2016 年第三季度报告
公司代码：600262 公司简称：北方股份
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
2016 年第三季度报告
1 / 21
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
2 / 21
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人高汝森、主管会计工作负责人侯文瑞及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,222,219,758.01 2,713,685,486.30 -18.11
归属于上市公司 993,531,066.15 994,588,389.69 -0.11
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 237,803,487.79 109,870,400.34 116.44
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 540,158,645.01 787,259,620.37 -31.39
归属于上市公司 -2,835,610.52 -7,653,102.28 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -1,242,388.07 -23,633,866.38 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
3 / 21
2016 年第三季度报告
润
加权平均净资产 -0.29 -0.65 增加 0.36 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.0167 -0.0450 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.0167 -0.0450 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,400,000.00 6,400,000.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
4 / 21
2016 年第三季度报告
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -9,479,662.37 -9,314,248.93 子公司阿特拉斯清算费
他营业外收入和支出 用所致
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -413,788.97 -888,696.37
少数股东权益影响额 2,709,563.88 2,209,722.85
（税后）
5 / 21
2016 年第三季度报告
合计 -5,783,887.46 -1,593,222.45
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 13,272
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 条件股份数 股份状态 数量
量
内蒙古北方重 54,841,499 32.26 0 0 国有法人
工业集团有限 无
公司
TEREX 42,780,000 25.16 0 0 境外法人
EQUIPMENT 无
LIMITED
融通资本－兴 2,041,641 1.20 0 0 未知
业银行－聚富
无
2 号资产管理
计划
中国建设银行 1,763,665 1.04 0 0 未知
股份有限公司
－易方达国防 无
军工混合型证
券投资基金
全国社保基金 1,499,920 0.88 0 0 未知
无
一零七组合
融通资本－兴 1,300,443 0.76 0 0 未知
业银行－铭典
无
2 号资产管理
计划
平安信托有限 993,949 0.58 0 0 未知
责任公司－平
安财富*聚金 8
无
号证券投资集
合资金信托计
划
天治基金－上 874,807 0.51 0 0 未知
海银行－天治
无
－聚盈 1 号资
产管理计划
杨群 788,000 0.46 0 无 0 未知
申绍霞 772,967 0.45 0 无 0 未知
6 / 21
2016 年第三季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
内蒙古北方重工业集团有 54,841,499 54,841,499
人民币普通股
限公司
TEREX EQUIPMENT LIMITED 42,780,000 人民币普通股 42,780,000
融通资本－兴业银行－聚 2,041,641 2,041,641
人民币普通股
富 2 号资产管理计划
中国建设银行股份有限公 1,763,665 1,763,665
司－易方达国防军工混合 人民币普通股
型证券投资基金
全国社保基金一零七组合 1,499,920 人民币普通股 1,499,920
融通资本－兴业银行－铭 1,300,443 1,300,443
人民币普通股
典 2 号资产管理计划
平安信托有限责任公司－ 993,949 993,949
平安财富*聚金 8 号证券投 人民币普通股
资集合资金信托计划
天治基金－上海银行－天 874,807 874,807
人民币普通股
治－聚盈 1 号资产管理计划
杨群 788,000 人民币普通股 788,000
申绍霞 772,967 人民币普通股 772,967
上述股东关联关系或一致 1、内蒙古北方重工业集团有限公司与 TEREX EQUIPMENT LIMITED
行动的说明 不存在关联关系或一致行动的情况。
2、其余股东之间未知其是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动率 变动情况说明
货币资金 255,960,843.93 434,086,927.52 -41.03% 报告期内归还到期贷款
应收票据 187,771,085.37 348,159,772.25 -46.07% 报告期内部分票据到期托收
7 / 21
2016 年第三季度报告
预付款项 19,945,155.84 49,837,878.57 -59.98% 预付货款货到结算
应收股利 15,000,000.00 - 100.00% 合营企业宣告发放现金股利
其他应收款 11,234,093.68 8,047,356.39 39.60% 新增保证金
年初留抵的增值税已用于抵扣以及
其他流动资产 - 9,391,174.40 -100.00%
上年多缴企业所得税退回
在建工程 1,201,609.34 586,839.65 104.76% 新增电动轮项目建设投资
短期借款 593,589,400.00 1,040,148,000.00 -42.93% 归还到期贷款
应付账款 202,239,081.31 295,439,035.06 -31.55% 清偿到期应付货款
应付职工薪酬 25,972,088.26 42,629,161.34 -39.07% 年初支付年终奖金
应交税费 26,871,819.08 3,015,946.51 790.99% 当期应交增值税增加
应付利息 10,850,679.93 810,416.66 1238.90% 子公司阿特拉斯借款利息
子公司阿特拉斯收到贷款担保方支
其他应付款 70,559,330.54 34,930,103.92 102.00%
付的代偿资金
一年内到期的非流
50,000,000.00 - 100.00% 子公司阿特拉期长贷一年内到期
动负债
长期借款 - 50,000,000.00 -100.00% 转出至一年内到期的非流动负债
预计负债 44,257,259.53 33,507,455.77 32.08% 本年按照会计政策计提的保修费
利润表项目 本期金额 上年同期金额 变动率 变动情况说明
受工程机械行业形势影响，市场需求
营业收入 540,158,645.01 787,259,620.37 -31.39%
下滑，收入下降
营业成本 425,881,739.45 623,134,711.65 -31.65% 收入下降，与之相配比的成本下降
销售费用 31,898,201.64 48,535,267.19 -34.28% 收入下降，相应保修费及运杂费减少
管理费用 57,042,132.24 79,633,925.19 -28.37% 职工薪酬及可控费用减少所致
贷款规模减少且本年贷款利率降低，
财务费用 27,271,816.69 57,601,509.08 -52.65% 同时上年汇率波动较大影响财务费
用
资产减值损失 10,774,161.52 20,985,485.34 -48.66% 应收账款结构改善，坏账准备减少
营业外收入 7,956,444.02 19,055,886.96 -58.25% 收到的政府补助较上年同期减少
营业外支出 10,870,692.95 10,226.50 106199.25% 子公司阿特拉斯清算费用所致
上年计提资产减值准备纳税调整所
所得税费用 645,854.14 5,382,374.76 -88.00%
致
归属于母公司所有
-2,835,610.52 -7,653,102.28 62.95% 减亏所致
者的净利润
少数股东损益 -2,740,150.22 -12,717,741.97 78.45% 子公司阿特拉斯亏损减少
现金流量表项目 本期金额 上年同期金额 变动率 变动情况说明
经营活动产生的现 报告期内采购量下降，购买商品支付
237,803,487.79 109,870,400.34 116.44%
金流量净额 的现金减少
投资活动产生的现
6,140,150.55 2,101,707.53 192.15% 报告期内取得的投资收益增加
金流量净额
8 / 21
2016 年第三季度报告
筹资活动产生的现
-425,434,255.35 -390,419,172.55 -8.97% 压缩贷款规模所致
金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司控股子公司阿特拉斯工程机械有限公司（以下简称“阿特拉斯”），自成立以来，一直处
于亏损状态，生产经营难以维系。为进一步减少亏损，维护股东和债权人的合法权益，根据《公
司章程》及相关规定，经阿特拉斯董事会审议通过，经北方股份董事会、股东大会审议通过，批
准其终止经营、进行解散清算，并于 2016 年 3 月成立清算组，进入解散清算程序。后完成了 2016
年 3 月 31 日解散清算时点资产负债表以及财务报表附注的审计，以 2016 年 3 月 31 日为评估基准
日的整体资产，包括全部资产及相关负债的评估工作，并制订清算预案，提交北方股份董事会、
股东大会审议通过。目前清算工作按照清算预案有序进行。以上董事会、股东大会决议、成立清
算组及审计、评估、清算预案，详见公司“临 2016-001”、“临 2016-005”、“临 2016-006”、“临 2016-008”、
“临 2016-010”、“临 2016-011”、“临 2016-012”、 “临 2016-020”、 “临 2016-028”、 “临 2016-030”、
“临 2016-034”、 “临 2016-036”公告。公司将按照信息披露相关规则持续履行信息披露义务。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
内蒙古北方重型汽车股份
公司名称
有限公司
法定代表人 高汝森
日期 2016-10-24
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:内蒙古北方重型汽车股份有限公司
9 / 21
2016 年第三季度报告
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 255,960,843.93 434,086,927.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 187,771,085.37 348,159,772.25
应收账款 404,649,494.70 335,319,816.18
预付款项 19,945,155.84 49,837,878.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 15,000,000.00
其他应收款 11,234,093.68 8,047,356.39
买入返售金融资产
存货 678,594,386.46 844,100,037.53
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,391,174.40
流动资产合计 1,573,155,059.98 2,028,942,962.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 16,750,000.00 16,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 68,360,012.32 79,404,782.02
投资性房地产 2,275,628.55 2,426,591.49
固定资产 393,043,363.06 416,110,680.57
在建工程 1,201,609.34 586,839.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 120,970,234.18 123,239,380.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
10 / 21
2016 年第三季度报告
递延所得税资产 46,463,850.58 46,224,249.54
其他非流动资产
非流动资产合计 649,064,698.03 684,742,523.46
资产总计 2,222,219,758.01 2,713,685,486.30
流动负债：
短期借款 593,589,400.00 1,040,148,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 58,996,113.03 68,789,109.77
应付账款 202,239,081.31 295,439,035.06
预收款项 170,078,800.07 168,150,538.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,972,088.26 42,629,161.34
应交税费 26,871,819.08 3,015,946.51
应付利息 10,850,679.93 810,416.66
应付股利
其他应付款 70,559,330.54 34,930,103.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,209,157,312.22 1,653,912,311.76
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 44,422,945.81 44,422,945.81
预计负债 44,257,259.53 33,507,455.77
递延收益 35,237,400.00 38,900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
11 / 21
2016 年第三季度报告
非流动负债合计 123,917,605.34 166,830,401.58
负债合计 1,333,074,917.56 1,820,742,713.34
所有者权益
股本 170,000,000.00 170,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 403,931,070.93 403,931,070.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备 15,381,690.39 13,603,403.41
盈余公积 334,395,179.29 334,395,179.29
一般风险准备
未分配利润 69,823,125.54 72,658,736.06
归属于母公司所有者权益合计 993,531,066.15 994,588,389.69
少数股东权益 -104,386,225.70 -101,645,616.73
所有者权益合计 889,144,840.45 892,942,772.96
负债和所有者权益总计 2,222,219,758.01 2,713,685,486.30
法定代表人：高汝森 主管会计工作负责人：侯文瑞 会计机构负责人：李鹏
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:内蒙古北方重型汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 255,717,496.52 432,952,875.82
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 187,771,085.37 348,159,772.25
应收账款 387,605,091.82 314,959,278.22
预付款项 21,239,886.56 50,001,000.46
应收利息
应收股利 15,000,000.00
其他应收款 19,252,615.30 7,431,111.42
存货 565,845,210.89 721,770,827.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,391,174.40
流动资产合计 1,452,431,386.46 1,884,666,039.70
12 / 21
2016 年第三季度报告
非流动资产：
可供出售金融资产 16,750,000.00 16,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 68,360,012.32 79,404,782.02
投资性房地产 2,275,628.55 2,426,591.49
固定资产 313,437,592.50 334,807,166.61
在建工程 1,201,609.34 586,839.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 94,829,734.37 96,927,942.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 110,814,893.03 110,444,448.80
其他非流动资产
| 北方股份2016年第三季度报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2016-10-25 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |