2015 年年度报告
公司代码：600262 公司简称：北方股份
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保
留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度财务报表出具的带强调事项段无
保留意见审计报告（勤信审字【2016】第 1924 号）称，我们提醒财务报表使用者关注：如会计报
表附注“十三、其他重要事项”所述，北方股份于 2016 年 1 月 12 日发布《关于控股子公司阿特拉
斯即将进行解散清算的提示性公告》，阿特拉斯拟于 2016 年解散清算，北方股份委托评估机构对
阿特拉斯 2015 年末的整体资产进行清算假设下的评估，并据此计提了资产减值准备。本段内容不
影响已发表的审计意见。
四、 公司负责人高汝森、主管会计工作负责人侯文瑞及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度实现归属于母公司所有者的
净利润-162,000,529.79 元，其中母公司实现净利润-421,681,343.83 元。根据《公司法》、《公司
章程》的有关规定，本年不提取盈余公积金。当期利润加上滚存的未分配利润，截止 2015 年底，
经审计可供股东分配的利润为 72,658,736.06 元 。
鉴于本年度出现亏损，董事会提议：公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转
增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对
的风险部分的内容。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第九节 公司治理........................................................................................................................... 39
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 42
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 43
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 148
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、北方股份 指 内蒙古北方重型汽车股份有限
公司
上交所、交易所 指 上海证券交易所
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北方重工 指 内蒙古北方重工业集团有限公
司
阿特拉斯、ATLAS 指 阿特拉斯工程机械有限公司
北方采矿 指 特雷克斯北方采矿有限公司
兵工财务 指 兵工财务有限责任公司
年审会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊
普通合伙）
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古北方重型汽车股份有限公司
公司的中文简称 北方股份
公司的外文名称 Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 NHL
公司的法定代表人 高汝森
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常德明
联系地址 内蒙古包头市稀土高新技术产
业开发区北方股份大厦
电话 0472-2642210
传真 0472-2207538
电子信箱 cdm@chinanhl.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦
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公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.chinanhl.com
电子信箱 cdm@chinanhl.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 北方股份
六、 其他相关资料
名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦
内） 11 层
签字会计师姓名 张国华、陈明生
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
期增减
(%)
营业收入 990,334,459.62 1,479,741,460.99 -33.07 2,181,240,213.46
归属于上市公司股东的 -162,000,529.79 124,654,503.48 -229.96 118,312,802.69
净利润
归属于上市公司股东的 -184,230,808.42 63,422,018.07 -390.48 100,574,072.85
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 131,831,261.52 171,281,476.23 -23.03 69,360,579.45
量净额
本期末
比上年
2015年末 2014年末 同期末 2013年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的 994,588,389.69 1,195,761,289.18 -16.82 1,104,248,403.06
净资产
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总资产 2,713,685,486.30 3,254,912,644.82 -16.63 3,379,956,614.47
期末总股本 170,000,000.00 170,000,000.00 0.00 170,000,000.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.95 0.73 -230.14 0.70
稀释每股收益（元／股） -0.95 0.73 -230.14 0.70
扣除非经常性损益后的基本每 -1.08 0.37 -391.89 0.59
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -14.53 10.88 减少25.41个 11.09
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -16.53 5.54 减少22.07个 9.43
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
1、营业收入下降的主要原因是受工程机械行业市场形势影响，对矿用车的需求减少。
2、归属于上市公司股东的净利润大幅亏损的主要原因是阿特拉斯拟于 2016 年解散清算，北方股
份委托评估机构对阿特拉斯 2015 年末的整体资产进行清算假设下的评估，并据此计提了资产减值
准备。
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润大幅亏损的主要原因是归属于上市公司股东
的净利润减少，且报告期内获得的政府补助减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 184,166,657.36 325,175,658.64 277,917,304.37 203,074,839.25
归属于上市公司股东
-19,921,260.56 10,335,129.76 1,933,028.52 -154,347,427.51
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -33,053,952.13 8,968,067.81 452,017.94 -160,596,942.04
后的净利润
经营活动产生的现金 168,138,962.88 -40,641,131.16 -17,627,431.38 21,960,861.18
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流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
适用）
非流动资产处置损益 1,524,444.15 -40,848.40 386,999.93
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 30,842,600.00 66,171,200.00 12,528,750.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -6,278,850.96 6,326,690.19 7,398,988.87
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 138,286.04 -890,000.28 -659,043.79
所得税影响额 -3,996,200.60 -10,334,556.10 -1,916,965.17
合计 22,230,278.63 61,232,485.41 17,738,729.84
十一、 其他
无
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要业务为非公路矿用自卸车（以下简称“矿用车”）的研发、生产、销售和服务，同时
提供矿用车备件、维修承包及劳务服务等。公司拥有 TR 系列载重 28—92 吨机械传动矿用车（含
矿用洒水车）、NTE 系列及 MT 系列载重 136—320 吨电动轮（电驱动）矿用车，产品广泛应用
于煤炭、钢铁、有色金属、水泥等行业。
公司经营模式采取“设计+生产+销售”全方位型。公司技术中心拥有先进的矿用车研发设计能
力，是国地联合矿用车工程研究中心；公司具备年产 1000 台矿用车的生产能力，有总装、机加、
液压缸、结构件和电动轮五大车间；公司拥有自主的产品销售体系，采用直销为主、代理商销售
为辅的销售模式，还拥有完善的服务体系，独立完成产品的服务保障、备件供应、维修承包及工
程承包等业务。
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）及中国证监会公布的上市
公司行业分类结果，公司所属行业为“C35 专用设备制造业”；根据《国民经济行业分类与代码》
（GB/T4754－2011），公司所处行业属于“C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造”之“3511 矿山机
械制造”。
矿用车具有大产品小市场的特点，主要应用在煤炭、钢铁、有色金属、水泥等行业的大型露
天矿山。受全球经济复苏乏力、下行压力日益增大的影响，矿业开采整体进入低谷期，国内方面
尤为突出：煤炭业正在大规模重组和退出，钢铁业产能严重过剩，有色业下滑趋势加剧，水泥业
供过于求异常严重。近几年，全球矿用车新增需求量严重下滑。
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另外，矿用车行业属于完全竞争性领域，市场竞争激烈。全球矿用车行业已形成“5+7”的竞争
格局，国外厂家有卡特彼勒、小松、日立、别拉斯、利勃海尔，国内厂家有徐工、三一、湘电重
装、中车、航天重工、中冶京诚、北方股份。近几年，世界矿用车巨头纷纷将目标转入到以中国
为中心的亚太市场，国际、国内两个市场的分界被完全打破，国内市场国际化已成为不争的事实。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
由于子公司阿特拉斯持续亏损，资不抵债，公司于 2016 年 1 月 12 日发布《关于控股子公司阿特
拉斯即将进行解散清算的提示性公告》。截止到 2015 年底，公司累计对阿特拉斯长期股权投资全
额计提资产减值，计 1.635 亿元。截止报告报出日，阿特拉斯已经进入解散清算程序。报告期内
公司其他主要资产均未发生重大变化。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
北方股份是国内最大的专业矿用车研发、生产基地，是重型非公路矿用车“国家地方联合工程研究
中心”项目依托单位，主产品为载重 28—92 吨机械传动系列矿用车和载重 136—320 吨电动轮（电
驱动）系列矿用车，以及各种变型车，可为不同用户提供不同需求的矿用车设备。经过二十多年
的发展，产品在国内矿用车市场上占有绝对领先地位，是国内矿用车行业的领航者，是有一定国
际知名度的民族品牌。具体竞争力表现为：
1、北方股份前身是一家中外合资企业，拥有先进、高效的管理理念、市场商业模式和企业文化。
2、以 TEREX 品牌的矿用车为基础，在滚动拥有 TEREX 技术的基础上经过消化、吸收、创新，
与国际一流的合作方共同开发，与国内一流的院校开展广泛的产学研合作研究，最终实现了由单
向技术引进到双向技术交流，由成本优势到技术优势的转变，产品在技术上长期保持国内领先、
国际先进的优势。
3、公司拥有 600 余台先进设备与 2000 余套专用工装组成的千台重型矿用车生产线，是目前国内
最大的矿用车研发、生产基地。公司连续三年入榜“中国工程机械协会”评定的全球工程机械制造
商 50 强，成为全国土方机械标准化技术委员会副秘书长单位，荣获“十二五”土方机械标准化工作
先进集体称号。
4、经过 20 多年的矿用车专业化生产，公司拥有优秀的销售团队和完备的售后服务保障体系。专
业的销售团队对产品极为熟悉且积攒了大量的实践经验，可以为用户提供产品选型、个性化定制、
甚至与矿用车匹配的铲装设备搭配、整个运输工艺的咨询服务。结合“贤妻良母”式的服务理念，“全
生命周期使用成本最低”的设计理念，让用户没有后顾之忧。
5、北方股份是国家级高新技术企业，拥有高新技术税收优惠政策。
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第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
受宏观经济复苏乏力、传统产业下行压力日益增大的影响，全球矿业开采整体进入低谷期，
矿用车新增需求严重下滑。另一方面因前些年矿用车行业产能迅速扩张，市场竞争加剧，形成了
产品过度营销、恶性竞争的市场环境，报告期内公司盈利能力经受巨大考验。面对复杂的经济环
境和严峻的市场形势，公司全力以赴拓市场，千方百计降成本，精益求精抓管理，确保了主产品
机械轮矿用车、电动轮（电驱动）矿用车在国内的市场占有率不降低，在国际市场占有率实现逆
势攀升，用户信赖度、品牌影响力进一步增强。
1、盈利渠道进一步拓宽。报告期内，国内首创、采用先进架线技术、配置双能源动力的 3
台 NTE330 进入位于纳米比亚的世界第二大铀矿。公司与供应商从以往单一的供需关系逐渐转变
为优势互补、利益共享的战略合作关系。备件销售、服务承包、承揽维修及大修业务收入逐年提
升。
2、成本费用管控取得进步。强化全面预算管理控成本，实行预算刚性约束，强化成本对标管
理，提高大额采购议价能力，转变配套采购模式，推进国产化及自制，成本管控能力得到提升。
3、技术创新能力进一步提升。根据特殊工况、节能降耗及用户差异化诉求，新产品研发全部
实现定制化。技术改进和质量提升反应迅速，质量故障处理流程日益完善。智能化技术应用开始
起步，初步搭建起了车联网架构。工程研究中心建设进程加快，标准制定及专利工作取得成果。
4、精益管理战略逐步推进。精益基础管理逐步夯实，“周跟踪、月考核、季总结、年策划”
的精益工作机制逐步健全，成本专项改善逐步推进，精益管理逐渐向价值创造层面延伸。生产组
织流程逐步优化，市场应变能力逐步提升，有效推进了准时化生产进程。
5、控股子公司解散清算问题。因阿特拉斯严重亏损、资不抵债，拟解散清算。北方股份是其
大股东，也是其最大的债权人，积极稳妥的推进解散清算工作，最大限度的维护股东及债权人的
合法权益。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司采取积极措施应对宏观经济形势和市场变化，通过强化成本费用管控，不断
提升公司精益管理水平。2015年，公司实现营业收入9.90亿元，较上年同期下降33.07%。由于控
股子公司阿特拉斯解散清算，计提资产减值损失，导致归属于上市公司股东的净利润亏损1.62亿
元，较上年同期下降229.96%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 990,334,459.62 1,479,741,460.99 -33.07
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营业成本 797,667,331.30 1,153,248,467.71 -30.83
销售费用 43,344,591.47 35,200,689.74 23.14
管理费用 103,639,579.55 127,418,451.26 -18.66
财务费用 76,768,306.05 77,986,459.63 -1.56
经营活动产生的现金流量净额 131,831,261.52 171,281,476.23 -23.03
投资活动产生的现金流量净额 4,291,790.79 -1,965,099.47 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -250,762,142.38 -141,388,744.66 不适用
研发支出 68,105,847.82 62,782,545.85 8.48
1. 收入和成本分析
报告期内，公司实现营业收入 9.90 亿元，较去年同期下降 30.07%；营业成本本期发生 7.98 亿元，
较去年同期下降 30.83%。
公司前五名销售客户销售额为 45,724.27 万元，占年度销售总额的 46.36%。前五名供应商采购额
为 55,682.21 万元，占年度采购总额的 72.87%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
机械制造 983,674,102.58 794,195,743.66 19.26 -33.26 -31.01 减少 2.64
业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
整车 805,147,654.80 671,944,350.38 16.54 -36.44 -33.01 减少 4.27
个百分点
备件及服 181,153,120.57 124,878,066.07 31.06 -12.59 -15.72 增加 2.56
务 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
国内 819,801,147.99 676,970,577.65 17.42 -28.32 -24.97 减少 3.69
个百分点
国外 166,499,627.38 119,851,838.80 28.02 -49.57 -51.84 增加 3.39
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
①营业收入减少的原因：受上游行业市场总体需求不足、产能过剩影响，市场对矿车需求放缓，
收入总体下降。
②综合毛利率变动原因：虽然矿车板块毛利率较上年有所上升，但由于子公司阿特拉斯收入严重
不足，主业亏损，导致综合毛利率总体下降。
③整车毛利率下降：主要受阿特拉斯挖掘机亏损销售影响。
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④备件及服务毛利率上升：服务收入占比增加，毛利率上升。
⑤国内毛利率下降的原因：主要受阿特拉斯主业亏损影响。
⑥国外毛利率上升的原因：主要受益于美元升值。
(2). 产销量情况分析表
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
矿用车 204 169 156 -40.00% -51.85% 79.31%
挖掘机 13 188 -100.00% -27.78% 1.08%
旋挖钻机 3 6 0.00% 0.00% -25.00%
产销量情况说明
报告期内，由于行业需求下降，公司矿用车生产量、销售量均较上年出现下降，库存量增加。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
机械制造 直接材 533,728,730.68 66.98 820,119,112.11 71.24 -34.92 一方面收入总额
业 料 下降，另一方面产
品结构变动
机械制造 燃料动 6,463,870.63 0.81 9,084,394.15 0.79 -28.85 一方面收入总额
业 力 下降
