公司代码：600259 公司简称：广晟有色
广晟有色金属股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张喜刚、主管会计工作负责人赵学超及会计机构负责人（会计主管人员）柯昌波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司2021年度实现归属于上市公司股东的净利润为13,908.71 万元，加上以前年度未分配利润-68,201.08万元，公司未分配利润累计-54,292.38万元。因尚未弥补完前期亏损，董事会建议2021年度不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中关于“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境与社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 66
第七节 股份变动及股东情况 ...... 85
第八节 优先股相关情况 ...... 90
第九节 债券相关情况 ...... 91
第十节 财务报告 ...... 92
| 备查文件目录 | 公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司/本公司/广晟有色 | 指 | 广晟有色金属股份有限公司 |
| 广晟集团 | 指 | 广东省广晟控股集团有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1-12月 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 广东稀土集团 | 指 | 广东省稀土产业集团有限公司 |
| 广晟矿投 | 指 | 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 |
| 广晟冶金 | 指 | 广东省广晟冶金集团有限公司 |
| 有色集团 | 指 | 广东省广晟有色金属集团有限公司 |
| 珠江矿业公司 | 指 | 连平县珠江矿业有限公司 |
| 进出口公司 | 指 | 广东广晟有色金属进出口有限公司 |
| 冶金进出口公司 | 指 | 广东省广晟冶金进出口有限公司 |
| 红岭公司 | 指 | 翁源红岭矿业有限责任公司 |
| 华企公司 | 指 | 平远县华企稀土实业有限公司 |
| 富远公司 | 指 | 广东省富远稀土有限公司 |
| 新丰稀土 | 指 | 新丰广晟稀土开发有限公司 |
| 国华人寿 | 指 | 国华人寿保险股份有限公司 |
| 大宝山公司/大宝山矿 | 指 | 广东省大宝山矿业有限公司 |
| 广晟财务公司 | 指 | 广东省广晟财务有限公司 |
| 广晟健发 | 指 | 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 |
| 嘉禾公司 | 指 | 清远市嘉禾稀有金属有限公司 |
| 石人嶂公司 | 指 | 韶关石人嶂矿业有限责任公司 |
| 梅子窝公司 | 指 | 韶关梅子窝矿业有限责任公司 |
| 兴邦公司 | 指 | 德庆兴邦稀土新材料有限公司 |
| 和利公司 | 指 | 龙南市和利稀土冶炼有限公司 |
| 福义乐公司 | 指 | 深圳市福义乐磁性材料有限公司 |
| 晟源公司 | 指 | 广东晟源永磁材料有限责任公司 |
| 东电化公司 | 指 | 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 |
| 智威公司 | 指 | 广东广晟智威稀土新材料有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广晟有色金属股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 广晟有色 |
| 公司的外文名称 | RisingNonferrousMetalsShareCo.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | RNM |
| 公司的法定代表人 | 张喜刚 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵学超 | 王俊杰、张赟 |
| 联系地址 | 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 | 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 |
| 电话 | 020-87073456 | 020-87073456 |
| 传真 | 020-87649987 | 020-87649987 |
| 电子信箱 | gsys@gsysgf.com | gsys@gsysgf.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 510610 |
| 公司网址 | www.gsysgf.com |
| 电子信箱 | gsys@gsysgf.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券法律部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 广晟有色 | 600259 | ST有色 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 | |
| 签字会计师姓名 | 林翔、范凤伟 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 16,098,636,614.81 | 10,430,627,024.60 | 10,185,781,441.63 | 54.34 | 4,571,822,434.81 | 4,509,180,935.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 139,087,075.70 | 52,091,207.23 | 50,790,505.29 | 167.01 | 37,349,947.91 | 44,105,225.41 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 143,439,077.03 | 22,428,183.09 | 22,428,183.09 | 539.55 | -38,637,002.03 | -38,637,002.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,941,583.49 | 452,092,602.99 | 524,940,082.58 | 18.10 | 32,786,323.76 | 33,691,741.33 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,821,889,028.75 | 1,723,590,388.94 | 1,723,038,050.94 | 5.70 | 1,716,809,492.31 | 1,717,557,856.25 |
| 总资产 | 5,812,489,458.69 | 4,872,753,047.86 | 4,586,276,941.94 | 19.29 | 4,060,899,932.40 | 3,927,606,408.27 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.46 | 0.17 | 0.17 | 170.59 | 0.12 | 0.15 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.46 | 0.17 | 0.17 | 170.59 | 0.12 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.48 | 0.07 | 0.07 | 585.71 | -0.13 | -0.13 |
| 加权平均净资产收益率 （%） | 7.82 | 3.04 | 2.96 | 增加4.78个百分点 | 2.20 | 2.60 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 8.07 | 1.31 | 1.31 | 增加6.76个百分点 | -2.27 | -2.27 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司51%股权，本次交易对价为3,238.92万元（详见公司公告“临2021-032”）。本次收购构成了同一控制下企业合并，公司根据会计准则要求对2021年度比较财务报表相关项目进行了追溯调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 2,774,483,191.59 | 3,999,498,420.44 | 4,375,792,549.64 | 4,948,862,453.14 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 41,832,579.94 | 41,818,952.55 | 44,035,551.59 | 11,399,991.62 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性 | 45,685,255.07 | 55,737,087.19 | 48,572,153.12 | -6,555,418.35 |
| 损益后的净利润 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -541,883,765.08 | -196,731,884.10 | 62,564,401.66 | 1,209,992,831.01 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
报告期内，公司以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司51%股权，本次交易对价为3,238.92万元（详见公司公告“临2021-032”）。本次收购构成了同一控制下企业合并，公司根据会计准则要求对2021年度相关会计期间财务报表有关项目进行了调整。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注（如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 20,941,363.30 | 附注七 52/53/54 | 1,281,483.61 | 25,999,148.86 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,938,371.38 | 附注七 48 | 44,035,689.31 | 99,714,181.58 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 525,279.08 | 346,284.00 | 775,747.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 494,066.32 | 59,766.94 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,224,234.01 | 6,514,476.97 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的 |
| 支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -2,691,757.25 | 2,550,395.94 | -13,245,642.16 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 8,550,845.70 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | 47,169.81 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -45,169,353.87 | 附注七 53/54 | -32,605,339.66 | -18,239,795.26 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 18,054,357.39 | |||
| 减：所得税影响额 | -2,640,718.68 | 8,943,115.06 | 30,188,800.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -371,295.52 | 340,732.34 | -4,657,633.35 | |
| 合计 | -4,352,001.33 | 29,663,024.14 | 75,986,949.94 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 | ||
| 合计 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年是中国共产党建党100周年，是“十四五”的开局之年，是稀土行业政策引领、供需格局不断优化的转折之年，同时也是公司打牢基础争创辉煌的关键之年。报告期内，稀土行业在国家不断规范整治下，行业秩序进一步改善，随着供求关系的改变，稀土价格一改往年颓势，市场回暖，价格回升，稀土的战略稀缺价值逐步体现。随着国家“双碳”系列政策的陆续出台和持续落实，能源结构调整和能源装备产业转型升级加速推进，稀土行业已迎来新的发展机遇。报告期内，公司紧紧围绕发展战略，在生产经营方面创造了公司上市13年以来最好业绩，实现营业收入161亿元，同比增长54.34%，实现归母净利润1.39亿元，同比增长167.01%。在资本运作方面公司上市以来最大的再融资项目获得中国证监会的核准批复，为公司项目建设提供充足的资金保障，在重点项目方面公司管理层创新机制、攻坚克难、结果导向，狠抓项目推进，一批重点项目取得实质性突破、关键性成效。2021年，公司重点做了以下工作：
1、产销供协同发展，生产经营创纪录
报告期内，公司充分发挥经营管理职能优势，积极深入市场、研判市场，通过对市场调研的一手信息，精准制定营销策略，使公司总部蜕变为利润中心。一是公司基于对缅甸疫情、环保督查、能耗控制、部分分离厂减产等发展形势分析，精准研判半年度市场呈“V”型筑底反转，伴随价格上涨择机销售获利，合理控制库存数量，适当加大原矿采购量，提高了利润。二是集中采购、节约成本，组织所属分离企业统一采购原材料，在今年“双限”影响下，原材料价格上涨，公司通过加强与供应商沟通协调，有效保障了企业辅料的稳定供应，为公司节约了成本。三是统筹调配、协同发展，利用高质量贸易夯实公司整体利润基础。四是公司参股企业大宝山公司加大生产规模，保障稳产高产，全年生产铜精矿、硫精矿均创历史新高，叠加铜价上涨因素，全年实现营业收入18.4亿元，净利润1.88亿元。
2、资本运作显成果，资金保障进一步加强
报告期内，结合公司发展战略，公司积极发挥国有上市公司优势及资本运作功能，于年初启动了非公开发行A股股票项目，通过募集资金助力核心稀土分离企业实施搬迁技改以及延伸稀土下游产业链。12月16日公司非公开发行项目正式取得中国证监会的核准批复，并于2022年2月25日成功发行募集资金13.96亿元，为公司实施强链补链战略提供了充足的资金支持，有效增强公司的抗风险能力和可持续发展能力。
3、重点项目获突破，发展根基进一步筑牢
报告期内，一是华企稀土矿在历时13年扩界并成功办获新的采矿证后，于2021年10月成功取得安全设施设计审查批复，将逐步恢复稀土矿开采，为公司未来提供充足的资源保障。二是新丰左坑稀土矿项目在前期进展缓慢，推进受阻的情况下，公司管理层积极协调，相继完成自然资源部储量备案、矿区范围划定、开发利用方案评审通过等关键节点，正在全力推进采矿证的办理工作。三是年产8000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目已完成建设用地、环评批复等各项准备工作，最终于2021年12月30日正式动工；富远公司搬迁升级技术改造项目已完成能评、挂网招标，于2022年1月份正式动工。
4、内部管理更强化，管理水平进一步提升
一是推动对标管理，以国内行业一流企业为标杆，建立全要素对标体系，重点从工艺指标、财务指标等多个维度持续推动对标管理提升工作实施力度。二是风险管控全面加强，健全完善内部管理制度，公司共修订25项、出台11项。健全法务风控机构，配置公司总法律顾问，在经营风险重点企业，配备专业法律风控人员。全面启动合规管理体系建设工作，风险管理工作持续深化，为进一步提升公司规范化管理水平奠定扎实基础。三是实施三项制度改革，构建一体化管理模式，有效整合片区资源，实现优势互补和降本增效。开展瘦身健体，利用一体化管控、机构精简、生产经营方式调整等，实现总部和企业扁平化，提高效能。打通公司总部与所属企业人才通道，干部能上能下，薪酬能增能减，建立差异化考核评价系统，做到指标可量化、考核动态化、兑现刚性化，激发了公司上下干事创业的激情。四是人力资源管理卓有成效，强化顶层设计，出台《关于加强人才队伍建设三年行动方案》，实施“1511”人才工程，建立柔性引才机制通过科技特派员形式引进科研院所专家2名，引进研究生10名，其中博士2名。五是安全环保风险监管持续加强，大力开展安全生产隐患排查行动。全年共组织安全环保检查253次，参加检查人数1930人次，发现及消除隐患1159项，按照要求100%进行了整改验收。
5、坚持创新驱动，科研建设进一步突破
2021年6月，全国稀土磁材领域权威专家李卫院士唯一的院士工作站落户公司，将大幅提升广东高性能钕铁硼磁体、磁器件领域技术水平，推动广东省乃至全国磁材产业高质量发展。在报告期内，公司推行“揭榜挂帅”机制，项目“绿色无氨新型稀土矿开采工艺的工业应用研究”引来中国工程院院士邱冠周揭榜，在去年12月份已经取得阶段性成果，即将进入工业实验阶段。公司内部揭榜挂帅项目“高端产品纳米级氧化镝在MLCC领域的开发应用”项目，已在试验阶段的沉淀工艺取得突破，技术攻关取得明显成果。公司正在开发的“离子吸附型稀土矿钙盐浸矿提取稀土工艺技术”项目有望突破长期制约离子吸附型稀土矿开采行业发展的氨氮环保瓶颈，在优化开采效率提高绿色利用水平的同时，降低了工艺成本，项目经中国稀土学会专家鉴定达到国际领先水平。
6、党的建设见成效，引领能力进一步凸显
报告期内，公司从严从实开展党史学习教育，学习成果转化为强大动力。突出政治思想引领。做到领导领学、专家导学、实地践学、个人自学“四学联动”。截止目前，组织公司领导上党课71次、党委理论学习中心组学习8次、举办专题培训班8期、赴革命传统教育基地践学110场次，累计参加人数达2017人次。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）所处行业的基本情况
我国是全球稀土资源储量最大的国家，稀土矿主要分布在内蒙古、江西、四川、湖南、广东等地，具有“南重北轻”的分布特点，其中中重稀土主要分布在江西和广东，轻稀土主要分布在内蒙古。稀土作为我国战略稀缺资源，被誉为现代工业的“维生素”，是发展新兴产业和国防军工不可或缺的关键元素。
中国稀土行业在2011年以前，基本属于无序开采阶段，国家对稀土资源开采尚未出台保护措施，黑稀土肆意猖獗，私采盗挖、违规买卖生产的情况时有发生。2014年，工信部发布《大型稀土企业集团组建工作指引》，以集团形式开始整合全国稀土矿山和冶炼分离企业，形成了中铝公司、中国五矿、北方稀土、南方稀土、广东稀土集团、厦门钨业六大集团的稀土产业格局，行业格局进一步规范，稀土行业逐渐往集团化方向发展。2015年以来，国家工信部联合多个部委先后发布了《关于组织开展打击稀土违法违规行为专项行动的函》、《整顿以“资源综合利用”为名加工稀土矿产品违法违规行为的通知》、《十二部门关于持续加强稀土行业秩序整顿的通知》多个关于整顿稀土行业秩序的文件，经过国家多年对稀土行业的“打黑”、环保督察等一系列专项整治行动，稀土行业秩序不断提高。报告期内，国内稀土行业的基本面已经发生根本性变化，在黑稀土出清，稀土开采冶炼严格按照配额管控下供给有序。在“双碳”政策下，新能源汽车、风力发电等产业的高速发展下，稀土永磁材料需求旺盛。稀土行业将迎来更加广阔的发展空间。
公司作为广东稀土集团的唯一上市平台，拥有开采和冶炼分离的指标。同时，公司实际控制广东省内仅有的2本在采稀土采矿证，旗下控制广东省内3家稀土矿山企业，4家稀土分离厂及1家稀土金属加工厂，控股2家并参股了2家稀土永磁材料生产企业，具备15种稀土元素全分离能力。因此，公司在产业链、资源储备及研发能力方面均具有较强竞争力。公司将充分结合上市公司平台优势与广东稀土集团的战略优势，推动资源整合，不断做实做强稀土产业链，提高公司盈利能力，巩固公司产业地位。
报告期内，稀土价格整体表现迅速回暖。主要是由于稀土市场供需格局改变，供应紧张状态延续，加之下游产业快速发展，供应增速不及预期，环保核查企业停减产，各地限电潮，生产开
工不稳等因素导致。疫情影响下，缅甸矿进口不足，导致稀土现货持续紧缺，市场库存快速消耗，价格持续推涨。
（二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响2021年1月15日，随着《稀土管理条例》征求意见稿的出台，除了整合以往出台的稀土政策，明确以国务院为主建立稀土管理机制，协调解决稀土管理重大问题，并规定稀土的管理、行业规划等相关政策都需要由国务院参与并批准。这一系列的举措都是为了进一步加强产业链的监督管理，对稀土的开采、冶炼进行严格管控。这意味着稀土的供应量将持续受到限制，稀土的价值将得到体现。2021年12月23日，中国稀土集团正式成立，中国稀土行业将进一步往集团化的方向发展，行业集中度进一步提升，国内稀土资源议价权进一步加强。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司主要从事稀土矿开采、冶炼分离、深加工以及有色金属贸易业务，生产产品包括稀土精矿、混合稀土、稀土氧化物、稀土金属、稀土永磁材料等。
（二）主要产品及用途
稀土是战略稀缺资源，独特的物理和化学性质使其具有许多其他元素所不具备的光、电、磁特性，其在改造升级传统产业和培育发展战略性新兴产业中发挥着举足轻重的作用，被誉为“工业味精”，被广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等战略性新兴产业领域。
公司生产的稀土氧化物具体细分产品及产品用途如下：
| 主要产品 | 产品用途 |
| 氧化镝 | 氧化镝为白色或淡黄色粉状固体，镝是制备稀土超磁致伸缩材料铽镝铁合金（Terfenol Alloy）的必需元素。 |
| 氧化铽 | 氧化铽为棕褐色粉状固体，主要应用于三基色荧光灯、投影电视、X射线增感屏、电致发光材料、等离子平面显示器、生物荧光探针等绿色荧光材料，用于激光和光电子器件的法拉第旋光隔离材料钕铁硼永磁合金添加剂、超磁致伸缩材料、磁光材料、有色金属添加剂等。 |
| 氧化钕 | 氧化钕为淡紫色粉状固体，主要应用于永磁电动机、发电机、核磁共振成像仪、磁选机、磁力起重、仪器仪表、液体磁化、磁疗设备等等，已成为汽车制造、通用机械、电子信息产业和尖端技术不可缺少的功能材料。 |
| 氧化铕 | 氧化铕为淡红色粉状固体，不溶于水，溶于酸。作为红色发光材料主要应用于 |
| 等离子平板显示器。成为具有高照度、高节电、高显色、高寿命等特点的新一代光源。 | |
| 氧化钇铕 | 氧化钇铕为白色粉状固体，为可见夹杂物产品，可制作灯用三基色荧光粉材料和彩色电视机荧光粉等。 |
| 氧化镨钕 | 氧化镨钕为粉红色粉状固体，主要应用于石油裂化催化剂、助染助鞣陶瓷和玻璃着色剂、光纤、抛光粉、塑料颜料、化工催化剂、永磁电动机、发电机、核磁共振成像仪、磁选机、磁力起重、仪器仪。 |
| 氧化镨 | 氧化镨为黑色或褐色粉状固体，氧化镨在多个领域空间发挥重要作用，销售市场前景较好，主要用于陶瓷色素镨黄，变色眼镜片的原料，玻璃着色剂，制人造宝石，金属镨原料，制衫，镨，钴永磁合金等。 |
| 氧化铈 | 氧化铈为淡黄色粉状固体，主要应用于汽车尾气环保催化剂、玻璃陶瓷添加剂和着色剂、抛光粉，农业植物生长调节剂、蚀刻剂、荧光粉（灯用绿粉）、塑料稳定和改性剂、饲料添加剂。 |
| 氧化镧 | 氧化镧为白色粉状固体，不溶于水和碱，微溶于酸。主要应用于制造优质的大孔径、大视场、高质量照相机、潜望镜镜头以及粒子加速器、电镜等大型电子及电子光学仪器的阳极热电子发射材料。 |
| 氧化钇 | 氧化钇为白色粉状固体，主要应用于稀土彩电荧光粉、三基色灯用荧光粉、等离子显示荧光粉、固体激光晶体、功能陶瓷、精密结构陶瓷、通讯光纤、光学玻璃、人造宝石钕铁硼永磁合金添加剂、超磁致伸缩材料、磁光材料等。 |
| 氧化钬 | 氧化钬为白色粉状固体，主要用作钇铁或钇铝石榴石的添加剂；在磁致伸缩合金Terfenol-D中，也可以加入少量的钬，从而降低合金饱和磁化所需的外场。 |
| 氧化铒 | 氧化铒为粉色粉状固体，相对密度8.64。熔点2378℃。沸点3000℃。不溶于水，溶于酸。主要用作钇铁柘榴石添加剂和核反应堆控制材料，也用于制造特种发光玻璃和吸收红外线的玻璃，还用作玻璃着色剂。由硝酸铒或硫酸铒溶液与碱反应后，经分离、灼烧而得。 |
| 氧化钆 | 氧化钆为白色粉状固体，不溶于水，溶于酸。主要在磁制冷方面得到较大的应用。氧化钆是一种很有前途的实用室温磁致冷材料。 |
| 氧化钐 | 氧化钐为略带微黄的白色粉末，不溶于水，可溶于酸。可作吸收红外线的发光玻璃添加剂、感光材料中的涂料，以及制钐钻永磁材料和生产金属钐等。 |
（三）经营模式
1、采购模式
公司及所属企业采用招投标和集中询价批量采购的方式对大宗原辅材料进行采购，两种方法均能有效真实的反映原辅材料的市场价格，有效降低采购成本。
2、生产模式
公司的稀土业务严格按照国家工信部下达的稀土生产总量控制计划，合理合规的指导所属企业开展生产，严格做到不超计划生产。公司总部强化统一管控，加强所属生产企业的一体化管控营销管理，实现营销一体化，建立了稀土产品销售统一指导价格体系和稀土产品销售备案制度，实施稀土企业大宗辅助材料统一招投标采购，有效降低采购成本，促进经营效益提升。所属企业开展包括稀土矿的开采、及冶炼分离、深加工、产品销售、产品研发以及贸易经营业务，实现经营目标。
3、销售模式
公司目前稀土产品的销售主要通过公司直销或通过全资子公司进出口公司进行销售。公司所属稀土生产企业对外销售稀土产品需按照公司统一指导价格定价，合同中的重要条款需报公司总部管理部门审批后方可生效。
（四）产品市场地位及竞争优势
我国稀土行业存在严格的准入资质，进入壁垒极高。公司作为国家六大稀土集团旗下核心企业，按照国家工信部下达的稀土生产总量控制计划开展生产。在稀土精矿方面，公司控制了广东省内仅有的2本在采稀土采矿证，是广东省唯一合法稀土采矿权人，且为南方离子型稀土矿，其特点是稀土元素含量除轻稀土中的镧、铈、镨、钕外，铽和镝等重稀土元素含量丰富，属于稀缺战略资源。在稀土氧化物方面，公司拥有14,000t/a南方离子吸附型稀土矿中重稀土分离能力，其中分离的氧化镝、氧化铽等中重稀土在激光、核反应堆等高精尖领域是必不可少的“添加剂”。在稀土永磁材料方面，福义乐公司及参股企业东电化公司具备高性能永磁材料全系列生产能力，晟源公司8,000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目正在建设中，建成达产后公司在华南地区将具备广阔的市场空间。
（五）主要业绩驱动因素
本报告期内，公司实现营业收入161亿元，同比增长54.34%，实现归母净利润1.39亿元，其变动因素请参见本节中“一、经营情况的讨论与分析”的相关内容。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、资源优势
广东省稀土资源储量丰富，品种齐全，资源价值高，是我国重要的中重稀土产地。根据工信部、自然资源部相关规定，只有六大集团及控股企业具备稀土开发的资格，其中广东稀土集团和
控股公司广晟有色具备稀土开发的主体资格。公司作为广东稀土集团的唯一上市平台，公司控制广东省内2个在采稀土矿山。
2、行业地位优势
公司是国家六大稀土产业集团之一的广东稀土集团的核心企业，已形成了集稀土开采、冶炼分离、精深加工、科研应用、贸易流通及进出口为一体的完整产业链。公司2021年中重稀土矿开采指标为2700吨，控股有4家南方离子吸附型稀土矿冶炼分离厂，掌握国内离子吸附型稀土矿冶炼分离最先进的生产工艺技术，拥有南方离子吸附型稀土矿中重稀土分离能力14,000t/a，通过ISO14001:2004环境管理体系认证和ISO9001:2008质量管理体系认证。
3、区位优势
公司地处珠三角经济发达地区，区域地理位置优势明显。广东省是国内最大的稀土深加工应用市场，拥有一大批国内领先的稀土深加工应用优势企业，这为公司的发展提供了广阔的发展空间，特别是为稀土科技创新、产业升级和研究开发提供了良好的区域环境。
4、人才优势
公司长期从事有色金属的采、选、冶炼业务，拥有一批通晓有色金属知识，熟悉市场的经营管理人员，以及精通生产技术的专业人员和作风过硬、技能扎实的职工队伍。其中，部分主要人员有丰富的行业工作经历；企业管理基础扎实，管理制度健全。而且，广晟有色多年来不断对中高层管理人员进行系统培训，始终使管理人员保持先进的经营理念、过硬的技术水平和较高的生产效率。为提升技术水平，增强可持续发展竞争力，公司注重技术投入，注重引进人才，储备充足的优秀专业技术人才。
5、产业链优势
通过十多年运作，公司已形成了稀土采选、冶炼分离、深加工及稀土研发的产业链。在资源方面，公司实际控制广东省内仅有的2本在采稀土采矿证，是广东省唯一合法稀土采矿权人；在冶炼分离方面，公司具有国内最大的中重稀土分离能力；在深加工方面，公司控股智威公司，参股东电化公司，以及晟源公司8,000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目，将进一步拓展公司在高性能永磁材料及下游应用的市场份额。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入160.99亿元，同比增加54.34%；实现归属母公司所有者净利润13,908.71万元，上年同期归属母公司所有者净利润5,209.12万元，同比增加8,699.59万元。截至2021年12月31日，公司资产总额58.12亿元，归属于母公司所有者的净资产18.22亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 16,098,636,614.81 | 10,430,627,024.60 | 54.34 |
| 营业成本 | 15,538,372,068.24 | 10,088,604,108.17 | 54.02 |
| 销售费用 | 33,636,057.44 | 22,148,611.21 | 51.87 |
| 管理费用 | 166,439,129.30 | 129,759,193.61 | 28.27 |
| 财务费用 | 83,146,602.83 | 65,711,972.04 | 26.53 |
| 研发费用 | 43,493,309.12 | 20,098,429.73 | 116.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,941,583.49 | 452,092,602.99 | 18.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,029,708.90 | -427,316,883.44 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,090,415.39 | 600,150,212.58 | -105.35 |
营业收入变动原因说明：主要是报告期公司抓住市场机遇，加大生产力度，拓展市场渠道，在做好稀土产业的同时，积极拓展非稀土业务，营业收入实现了快速增长。营业成本变动原因说明：营业成本增加主要是因为销售规模增加所导致。销售费用变动原因说明：主要是报告期销售业务增加，相关销售业务职工薪酬上升所致。管理费用变动原因说明：主要是报告期员工薪酬上升、折旧摊销及中介服务费增加所致。财务费用变动原因说明：主要是报告期业务扩张导致银行融资规模增加。研发费用变动原因说明：主要是报告期加大研发项目投入，相应职工薪酬、研发材料和技术费用等增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售存货现金回笼以及采用银行票据结算方式采购存货支付现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为上年收购大宝山公司40%股权支付现金金额较大所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期支付票据保证金增加及债务融资净额减少所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期公司克服疫情及能源管控等不利因素，拓宽原料采购渠道，精准研判市场，把握购销节奏，提高稀土产品生产及销售规模；同时在风险控制的前提下拓展贸易业务渠道，扩大贸易规模。报告期主营业务收入比上年同期上升了54.34%，主营业务成本比上年同期上升了54.02%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 工业 | 1,541,562,665.53 | 1,289,438,060.76 | 16.36 | 9.29 | 7.31 | 增加1.54个百分点 |
| 商业 | 14,557,073,949.28 | 14,248,934,007.48 | 2.12 | 61.39 | 60.33 | 增加0.64个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 稀土及相关产品 | 4,284,781,306.75 | 3,921,416,512.91 | 8.48 | 48.18 | 45.95 | 增加1.40个百分点 |
| 其他 | 11,813,855,308.06 | 11,616,955,555.33 | 1.67 | 56.71 | 56.94 | 减少0.15个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国内地区 | 14,688,782,696.84 | 14,144,978,145.96 | 3.70 | 52.34 | 51.69 | 增加0.41个百分点 |
| 国外地区 | 1,409,853,917.97 | 1,393,393,922.28 | 1.17 | 78.83 | 82.47 | 减少1.97个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销 | 16,098,636,614.81 | 15,538,372,068.24 | 3.48 | 54.34% | 54.02% | 增加0.20个百分点 |
| 分销 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
分行业情况说明：工业方面，报告期内，公司充分把握市场行情，拓展原料采购渠道，加大生产销售力度，提高生产企业产能利用率，严控生产成本，销售收入和毛利有所增长；商业方面，公司扩大有色金属等商品贸易业务，贸易收入同比大幅增长。
分产品情况说明：公司加大稀土产品生产和销售业务规模并做好成本管控，稀土及相关产品的营业收入同比上升，毛利率较上年有所上升；公司扩大其他有色金属等商品贸易业务，其他产品营业收入增加。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 钨精矿 | 吨 | 18 | 195 | 65 | -52 | 124 | -73 |
| 稀土矿 | 吨 | 192 | 43 | 264 | 不适用 | 不适用 | 130 |
| 稀土氧化物 | 吨 | 3,277 | 3,525 | 2,181 | -16 | 0 | -10 |
| 稀土金属 | 吨 | 0 | 0 | 0 | -100 | -100 | -100 |
产销量情况说明1）、工业产销量按合并抵销后口径统计，期末库存量已扣除本期领用前期生产的稀土产品。2）、报告期稀土矿实际产量为681吨，因稀土分离企业存在向矿山企业采购稀土矿的内部交易，合并口径稀土矿生产量为192吨。3）、报告期公司生产稀土氧化物外，还产出其他附属稀土富集物（如碳酸钇等）3,678吨。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 商业 | 材料成本 | 14,248,934,007.48 | 100.00 | 8,886,984,380.11 | 100.00 | 60.33 | 主要是报告期内贸易业务增加所致 |
| 小计 | 14,248,934,007.48 | 100.00 | 8,886,984,380.11 | 100.00 | 60.33 | ||
| 工业 | 材料成本 | 1,132,546,597.85 | 87.83 | 1,077,370,449.95 | 89.66 | 5.12 | 主要是报告期内原辅材料价格上涨导致材料成本增加 |
| 人工成本 | 57,049,289.06 | 4.42 | 47,846,894.05 | 3.98 | 19.23 | 主要是报告期产销量增加，生产工人薪酬增加，导致人工成本有所增加 | |
| 制造费用 | 99,842,173.85 | 7.74 | 76,402,384.06 | 6.36 | 30.68 | 主要是报告期能源消耗、机物料消耗等间接生产成本上升 | |
| 小计 | 1,289,438,060.76 | 100.00 | 1,201,619,728.06 | 100.00 | 7.31 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 稀土产品 | 材料成本 | 3,776,308,211.07 | 96.30 | 2,568,568,588.58 | 95.61 | 47.02 | 主要是报告期稀土产品贸易业务增加，导致材料成本增加 |
| 人工成本 | 50,293,765.62 | 1.28 | 43,832,071.53 | 1.63 | 14.74 | 主要是报告期产销量增加，生产工人薪酬增加，导致人工成本有所增加 | |
| 制造费用 | 94,814,536.22 | 2.42 | 74,137,405.32 | 2.76 | 27.89 | 主要是报告期能源消耗、机物料消耗等间接生产成本上升 | |
| 小计 | 3,921,416,512.91 | 100.00 | 2,686,538,065.43 | 100.00 | 45.97 | ||
| 其他产品 | 材料成本 | 11,605,172,394.26 | 99.90 | 7,395,786,241.48 | 99.92 | 56.92 | 主要是报告期扩大其他产品贸易业务所致 |
| 人工成本 | 6,755,523.44 | 0.06 | 4,014,822.52 | 0.05 | 68.26 | 主要本期钨矿销量较上期增加 | |
| 制造费用 | 5,027,637.63 | 0.04 | 2,264,978.74 | 0.03 | 121.97 | 主要本期钨矿销量较上期增加 | |
| 小计 | 11,616,955,555.33 | 100.00 | 7,402,066,042.74 | 100.00 | 56.94 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
详见本报告“第十节、财务报告”之“八、合并范围的变更”
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额255,455.28万元，占年度销售总额15.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额385,897.71万元，占年度采购总额24.47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额58,433.03万元，占年度采购总额3.71%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
其他说明：所得税费用变动的主要原因是本期利润增长导致应交所得税增加所致。
其余费用变动分析详见本节五、报告期内主要经营情况（一）主营业务分析
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 费用项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比率(%) |
| 销售费用 | 33,636,057.44 | 22,148,611.21 | 51.87 |
| 管理费用 | 166,439,129.30 | 129,759,193.61 | 28.27 |
| 研发费用 | 43,493,309.12 | 20,098,429.73 | 116.40 |
| 财务费用 | 83,146,602.83 | 65,711,972.04 | 26.53 |
| 所得税费用 | 40,871,429.15 | 15,831,487.62 | 158.17 |
| 本期费用化研发投入 | 43,493,309.12 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 43,493,309.12 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.27 |
| 公司研发人员的数量 | 112 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 9.13 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 112 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 8.83 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 1 |
| 硕士研究生 | 2 |
| 本科 | 51 |
| 专科 | 39 |
| 高中及以下 | 19 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 11 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 41 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 36 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 22 |
| 60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,941,583.49 | 452,092,602.99 | 21.26 | 主要是销售存货现金回笼以及采用银行票据结算方式采购存货支付现金减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,029,708.90 | -427,316,883.44 | 不适用 | 主要为公司上期收购大宝山公司40%股权款，支付现金金额较大。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,090,415.39 | 600,150,212.58 | -105.35 | 主要是报告期支付票据保证金增加及债务融资净额减少所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,566,737,533.42 | 26.95% | 1,102,270,390.03 | 22.62% | 42.14% | 主要为本期经营活动现金净流入较大 |
| 应收票据 | 60,008,484.08 | 1.03% | 19,959,531.68 | 0.41% | 177.23% | 主要是报告期扩大业务规模、通过银行承兑汇票结算的业务增加所致。 |
| 应收款项融资 | 38,516,246.49 | 0.66% | 15,579,584.24 | 0.32% | ||
| 应收账款 | 112,045,792.08 | 1.93% | 223,861,234.30 | 4.59% | -49.95% | 主要是强化收应收款管理回笼资金所致。 |
| 预付款项 | 131,406,553.62 | 2.26% | 229,265,131.41 | 4.71% | -42.68% | 主要是及时收货结算所致。 |
| 其他应收款 | 30,628,743.19 | 0.53% | 59,481,476.72 | 1.22% | -48.51% | 本期收回其他往来款所致 |
| 其他流动资产 | 107,259,476.05 | 1.85% | 81,106,514.28 | 1.66% | 32.25% | 主要是本期预缴税费较上期增加较大 |
| 在建工程 | 225,695,117.48 | 3.88% | 144,579,181.26 | 2.97% | 56.10% | 主要是报告期富远公司异地搬迁升级改造工程进度增加所致 |
| 使用权资产 | 20,477,753.68 | 0.35% | 主要为本部租赁办公楼及嘉禾公司租赁场地 | |||
| 无形资产 | 413,768,370.71 | 7.12% | 226,820,664.70 | 4.65% | 82.42% | 主要为报告期红岭公司取得采矿权导致 |
| 其他非流动资产 | 51,127,191.42 | 0.88% | 主要为报告期石人嶂新增征地预付款 |
| 短期借款 | 808,828,406.66 | 13.92% | 1,184,000,000.00 | 24.30% | -31.69% | 主要是公司本期归还部分短期借款导致 |
| 应付票据 | 676,239,501.80 | 11.63% | 339,003,305.50 | 6.96% | 99.48% | 主要是报告期扩大业务规模导致应付票据增加 |
| 应付职工薪酬 | 57,579,615.06 | 0.99% | 30,103,391.78 | 0.62% | 91.27% | 主要是报告期计提未支付的部分薪酬增加所致 |
| 应交税费 | 54,823,785.31 | 0.94% | 19,943,020.60 | 0.41% | 174.90% | 主要是扩大业务规模和增加营业利润，导致应交增值税及应交企业所得税增加所致。 |
| 其他流动负债 | 54,200,202.19 | 0.93% | 38,116,472.96 | 0.78% | 42.20% | 主要是票据融资增加导致 |
| 长期借款 | 1,373,588,296.23 | 23.63% | 695,000,000.00 | 14.26% | 97.64% | 主要是报告期内增加融资额所致 |
| 租赁负债 | 14,185,150.90 | 0.24% | 主要为本部租赁办公楼及嘉禾公司租赁场地 | |||
| 长期应付款 | 110,181,500.00 | 1.90% | 主要为增加应付采矿权款所致 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 4,289,750.46 | 0.07% | 8,379,725.21 | 0.17% | -48.81% | 主要是报告期支付内退人员薪酬所致 |
| 专项储备 | 3,399,945.00 | 0.06% | 7,856,695.83 | 0.16% | -56.73% | 本期专项储备支出较大 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产20,252,015.43（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.35%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 252,422,132.56 | 票据及信用证等保证金 |
| 应收票据 | 2,510,859.68 | 信用证保证金质押 |
| 固定资产 | 14,696,328.32 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 1,013,057.44 | 借款抵押 |
| 合计 | 270,642,378.00 |
4. 其他说明
√适用 □不适用
境外资产是本公司全资子公司广晟有色（香港）贸易有限公司的相关资产。
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
中国稀土的开采、冶炼分离总量受到严格控制，指标每年由工信部、自然资源部分批下发，稀土作为重要的战略资源、不可再生资源，开采指标的增长与市场需求密切相关。报告期内，我国稀土开采、冶炼分离总量控制指标分别为16.8万吨、16.2万吨，同比均上涨20%。开采指标增长均为轻稀土，而中重稀土开采指标已连续4年未增长。根据《工业和信息化部自然资源部关于下达2021年度稀土开采、冶炼分离总量控制指标的通知》（工信部联原〔2021〕123号），2021年度稀土开采、冶炼分离总量控制指标下达及分配情况如下：
| 序号 | 单位 | 2021年 | ||
| 轻稀土矿（吨） | 中重稀土矿（吨） | 冶炼分离产品（折合氧化物，吨） | ||
| 1 | 五矿稀土集团 | 0 | 2010 | 5658 |
| 2 | 中国稀有稀土有限公司 | 14550 | 2500 | 23879 |
| 3 | 北方稀土集团 | 100350 | 0 | 89634 |
| 4 | 南方稀土集团 | 33950 | 8500 | 28262 |
| 5 | 广东稀土集团 | 0 | 2700 | 10604 |
| 6 | 厦门钨业股份有限公司 | 0 | 3440 | 3963 |
| 合计 | 148850 | 19150 | 162000 | |
| 168000 | 162000 | |||
2020年以来由于疫情防控等影响导致国外地区进口稀土矿锐减（如东南亚地区）。在国内中重稀土开采指标控制且进口矿增量有限、国内对稀土需求不断增长的环境下，稀土价格或将维持高位运行。近年来，随着低碳理念在经济领域的贯彻执行，以新能源汽车为代表的主要消费产品需求不断上涨，从而带动高性能钕铁硼的下游需求高速增长，供需关系已经发生了根本性变化，稀土的价值也逐渐回归理性。报告期内，稀土价格整体出现三波大幅上涨行情。以氧化镨钕为代表的轻稀土方面整体呈上涨趋势，年内由最低价位40.8万元/吨上涨至最高86万元/吨，年涨幅高达
110.78%。
以氧化镝、氧化铽为主的中重稀土方面，受下游刚性需求增多，缅甸封关导致进口矿受限，国内离子型矿供应紧张，导致年内整体也是呈现上涨趋势，其中氧化镝价格从年初197万元/吨涨至4月中旬，达到了年度最高值310万元/吨，较年初涨幅在57.36%；氧化铽由年初的732万元/吨涨至3月中旬，达到了1000万元/吨，较年初涨幅在36.61%，经过调整后，下半年氧化铽价格持续上升最高至1200万元。
有色金属行业经营性信息分析1 矿石原材料的成本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 矿石原材料类型及来源 | 原材料总成本 | 占比（%） | 原材料总成本比上年增减（%） |
| 自有矿山 | 10,306.63 | 8.57 | 920.68 |
| 国内采购 | 109,926.30 | 91.43 | 36.95 |
| 合计 | 120,232.93 | 100 | 47.93 |
2 自有矿山的基本情况
√适用 □不适用
| 矿山名称 | 主要品种 | 资源量 | 储量 | 品位 | 年产量 | 资源剩余可开采年限 | 许可证/采矿权有效期 |
| 平远仁居稀土矿 | 稀土矿 | 矿石量1029.00万吨 | 10,803.61吨 | 0.173% | 531吨 | - | 2034年10月23日 |
| 大埔五丰稀土矿 | 稀土矿 | 矿石量231.89万吨 | 2,168.46吨 | 0.093% | 150吨 | - | 2025年6月3日 |
| 红岭钨矿 | 钨精矿 | 8.13万吨 | 64,500吨 | 0.16% | 0 | - | 2027年9月29日 |
| 石人嶂钨矿 | 钨精矿 | 55.56万吨 | 2,782.44吨 | 0.57% | 15.8吨 | - | 2030年4月20日 |
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末公司长期股权投资68,233.58万元，上年期末为61,722.78万元，同比上升10.55%，变动原因主要是合营和联营企业按照权益法确认投资收益6,510.80万元。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司51%股权，本次交易对价为3,238.92万元。（详见公司公告“临2021-032”）
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期公允价值变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 | ||
| 合计 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司于2021年8月30日召开第八届董事会2021年第九次会议，审议通过了《关于挂牌转让控股子公司河源高新公司80%股权的议案》，同意通过广东联合产权交易中心公开挂牌转让标的公司 80%股权。2021年8月31日，广东联合产权交易中心就本次交易公开挂牌， 挂牌截止时收到三家意向方提交的摘牌文件。最终深圳广晟幕墙科技有限公司竞拍成功完成摘牌，成交金额为3,570.51万元。本次交易完成后，公司将不再持有标的公司股权。详见公司2021年10月28日披露的《关于挂牌转让河源高新公司80%股权进展公告》（公告编号：临 2021-069）
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 子公司类型 | 业务性质 | 实收资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 富远公司 | 控股子公司 | 稀土分离 | 17,500.00 | 83,630.12 | 41,769.61 | 81,668.79 | 6,442.19 |
| 兴邦公司 | 全资子公司 | 稀土分离 | 8,000.00 | 53,042.75 | 19,293.26 | 69,919.64 | 3,049.56 |
| 和利公司 | 控股子公司 | 稀土分离 | 3,000.00 | 27,181.10 | 24,465.83 | 15,071.90 | 2,907.74 |
| 嘉禾公司 | 控股子公司 | 稀土分离 | 2,000.00 | 23,940.52 | 5,627.09 | 32,503.16 | 516.90 |
| 智威公司 | 控股子公司 | 稀土金属制造、销售 | 8,000.00 | 7,204.61 | 5,457.57 | 3,170.14 | 45.39 |
| 进出口公司 | 全资子公司 | 贸易 | 10,001.51 | 142,785.93 | 28,248.42 | 1,088,278.63 | 1,706.50 |
| 储备公司 | 控股子公司 | 稀土储备、销售 | 5,000.00 | 11,193.18 | 3,523.12 | 150,571.29 | 1,446.06 |
| 华企公司 | 控股子公司 | 稀土开采、销售 | 120.00 | 16,987.82 | 7,945.15 | 8,229.22 | 307.64 |
| 大埔公司 | 控股子公司 | 稀土开采、销售 | 312.77 | 19,343.72 | 19,010.78 | 21,537.84 | 235.05 |
| 石人嶂公司 | 全资子公司 | 有色金属采选 | 5,464.18 | 14,929.56 | -3,405.83 | 2,805.58 | 25.71 |
| 红岭公司 | 控股子公司 | 有色金属采选 | 5,269.63 | 39,631.84 | 7,508.86 | 2,233.14 | -598.31 |
| 福义乐公司 | 控股子公司 | 稀土销售 | 2,787.07 | 25,233.34 | 223.58 | 16,370.61 | 115.27 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局
一是在稀土矿山、稀土资源方面。中国稀土储量位居世界第一，2020年，全球稀土储量为1.2亿吨(以稀土氧化物REO计)，而我国稀土储量为4400万吨，占比超过全球三分之一，其中中重稀土矿仅中国、缅甸等少数国家拥有。中国稀土矿产量世界第一，近年来，国内稀土矿产量严格受控，随着开采指标增加产量略有上涨，但在全球占比呈现下降趋势，2021年，我国稀土矿开采指标为16.8万吨，比2020年增长20%。报告期内，国家组建了中国稀土集团，稀土行业将进一步往集团化的趋势发展，我国稀土行业的核心竞争力将不断增强。二是在稀土冶炼分离方面。中国在稀土冶炼分离环节占据着主导地位，目前国外仅Lynas一家企业具备规模稀土冶炼分离能力。在稀土冶炼分离技术方面，中国也是全球唯一具备稀土全元素分离的国家，技术优势明显。但目前国内稀土冶炼分离总体呈现产能过剩的状态，随着下游应用端需求的不断增加，分离产能或将逐渐平衡。三是在稀土下游应用端方面。稀土具备无法取代的优异磁、光、电性能，对改善产品品质，增加产品品种及提高生产效率起到巨大作用。随着国家“双碳”的目标下，新能源车、风电、工业机器人等领域的快速发展，对稀土永磁电机的渗透率都将带动稀土需求的大幅提升。
2、行业发展趋势
近年来，国家加大稀土行业违法违规整治与环保督察的力度，组建六大稀土集团、组建中国稀土集团都标志着我国稀土行业正在走向集约化、高质量化的发展阶段。稀土作为许多高精尖产业、国防科技等必不可少的关键元素，在国家对稀土产业的重视下，以及我国“双碳”、“中国制造2025”、“一带一路”等政策支持下，稀土的应用范围都将随着国内经济结构与产业结构的
调整不断加快，因此，未来新的应用出现会使稀土面临更大的需求空间。伴随着稀土下游应用市场的应用领域的蓬勃发展，稀土企业的产业链延伸将是稳固及提升自身行业地位的主要途径。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将以产业结构调整和优化升级为主线，以提高企业盈利能力、产品核心竞争力和抵御市场风险能力为目标，聚焦稀土、铜、钨矿等相关有色金属产品，横向拓展稀土、钨等战略性矿产资源，重点加快自有矿山开发建设与外部矿产资源并购；纵向延伸稀土深加工与应用产业链，加大稀土深加工产业并购力度，做强做优做大广东稀土产业，努力将公司打造成为国内中重稀土旗舰企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022年是“十四五”规划承上启下的一年，是公司发展战略进入“创辉煌”的一年，同时也是公司精细化管理年和改革发展年，公司管理层将聚焦生产经营、聚焦风险防控、聚焦改革创新来实现公司高质量发展。公司将做好以下重点工作：
（一）聚焦生产经营，打牢盈利基础
产业是发展的根基，公司将在2022年坚定不移的固链、强链、延链。在资源端，将举全公司之力尽快实现资源保障。
在稀土资源方面，新丰公司预计将在年内拿到采矿并开始正式投产；华企公司将实现规模化生产和智慧矿山建设，完成预算产量目标；大埔公司在完成全年产量目标的同时要储备进口矿量。在钨资源方面，红岭公司将于下半年启动采矿场基建工作；石人嶂公司将着力完成转型，加快推进莲花山大开发工作，争取早日投产。
在中间分离端，要依靠技术升级提质增效，富远公司要加快建成集生产工艺智能化、信息化、绿色化为一体的分离生产线，打造成“全国最大的中重稀土分离绿色示范工厂”。嘉禾公司要完成“高端电子陶瓷MLCC用纳米稀土氧化物粉体的低成本绿色制备技术”研发项目试验结题，争取早日完成配套试生产线建设，加速向“专精特新”转型升级。同时，梅州片区和粤西片区要多渠道开拓稀土矿采购，开足马力抓好生产，继续做好市场营销。
在应用端，要以只争朝夕的精神抢抓磁材、电机市场机会。8,000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目要按照高标准建设，各项工作要紧锣密鼓接续开展，实现今年完成项目一期工程建成投产的总目标；福义乐公司要加快转型升级，早日完成前道车间以及粘结车间自动化升级改造，步进电机产线投入生产，加大激励推动后道加工生产销售加速发展，发挥好磁材产业链内部协同，打造广晟稀土的永磁品牌。
在贸易端，要以高质量贸易引领发展，发挥好贸易对主业和国民经济的积极推动作用；要利用一体化管控的多平台优势，重新设计组织架构和业务流程，相互协同、优势互补，优化经营业务结构，逐渐加大稀土产品比重。
（二）聚焦风险防控，守好安全底线
日常管理要常抓不懈，抓紧抓细抓实疫情常态化防控工作，及时查找和堵塞漏洞，坚决守住企业“零感染”的抗疫成果。根据新《安全生产法》《环境保护法》等安全环保各项规章制度要求，依法依规持续推进安全生产三年行动和环保专项整治，要将安全环保责任制融入到日常管理、落实到生产全过程；继续推进尾矿库销库工作，全面消除尾矿库安全隐患；提升应急管理能力，依法做好预案演练工作。
加强建章立制，持续推进法治体系搭建。一是落实主要企业董事会职权建设工作，完善重大事项报告制度、推进合同精细化管理和法律纠纷案件精细化管理、提高重点企业法务人员配备率和常法覆盖率，促进所属企业依法合规经营，与企业共同做好风险管理，完成总部合规管理体系搭建；二是不断强化经营风险识别及防控能力，对贸易企业的风险防控、生产企业的购销业务进行制度化、常态化检查；三是要着力提升投资项目管理能力，从投前、投中、投后加强投资项目全过程监管。进一步完善和补充公司投资管理制度，严格遵守投资管理程序，监管和督促公司投资项目合规运行，树立风险管控意识。
加强多种监督手段和责任追究体系建设。一是继续抓好党风廉政建设目标责任制落实，以派驻监督、综合监督和专项检查为抓手，强化督办职能，深化整改成果运用；二是严格按照《广晟有色内部审计工作五年规划》，立足揭问题促发展，着力从强化制度建设、开展经济责任审计、聚焦重大投资项目、防范经营风险等方面着手，完善内控体系建设，规范企业行为。
（三）聚焦改革创新，炼好自身筋骨
一是要用好上市公司平台进行融资创新和激励创新。不断用发展的眼光持续谋划资本运作。并购项目要提前介入研究，充实并购重组项目池，在稀土产业链择机收购优质上游资源和下游应用企业。不断开发融资工具，力争落实有竞争力的融资品种。同时大力申请科技贷款、绿色贷款等低成本融资产品，助力绿色发展、科技创新；二是要把科技创新作为企业高质量发展的抓手，重点实施好两年科技创新行动方案、院士工作站行动方案，以更好地指导中短期科技创新工作如何开展；特别要完善平台建设和体系建设，所有重点企业要设立首席专家工作室，把工作室建在生产一线，加快培养一批技术人才和“工匠”人才；加大研发投入、强化激励考核。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
宏观经济环境的变化具有复杂性和不确定性，目前，世界经济形势复杂严峻，影响宏观经济的不确定因素依然较多，可能会对公司业绩产生一定影响。此外，稀土行业政策变化等因素也可能对公司生产经营造成一定影响。
2、产品价格波动风险
稀土产品价格受供需关系影响周期性特点较强，走势往往难以判断。近几年来，稀土价格在下游需求旺盛的情况下涨幅较大，若未来稀土价格呈震荡走势，将对公司盈利水平造成一定影响。公司将加强市场研判，灵活调整营销策略，提高产品盈利能力。
3、安全生产及环保风险
公司所属的矿山开采存在着安全生产的风险，同时，公司在勘探、选矿、冶炼及精炼过程中，同样存在发生意外事故、技术问题、机械故障或损坏的可能。此外，国家对环保安全的要求和监管越来越严，对企业生产经营提出了更高的要求。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、互相制衡的治理机制，建立健全适合公司自身发展要求并且行之有效的制度体系，保障股东大会、董事会的决策权和监事会的监督权得到有效实施，确保经营班子高效开展经营管理工作，公司治理机制日趋完善。
1、关于股东与股东大会
2021年，公司共召开了1次年度股东大会、5次临时股东大会。公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定要求，召集和召开股东大会，提供股东大会网络投票形式，保证公司全体股东尤其是中小股东享有平等权利，表达行使自己的表决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东能按照相关法律、法规及《公司章程》规定行使职责，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形，没有非经营性占用公司资金，不存在利用其特殊地位侵占和损害公司及其他股东利益的情形。
3、关于董事与董事会
2021年，公司共召开董事会12次。公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，董事会的人数与构成符合有关法律法规的规定。当前董事会成员专业结构合理，董事熟悉有关法律法规，了解自身权利、义务和责任，勤勉尽责。报告期内，各位董事参与公司重大事项决策，了解公司生产经营及财务状况，确保董事会高效运作和科学决策。董事会下设4个专门委员会，委员会职责明确，各司其职，运行良好，为董事会高效运作提供良好支撑。
4、关于监事与监事会
2021年，公司共召开监事会8次。公司监事会由5名监事组成，其中职工监事2名，监事会人员构成符合有关法律法规的规定。报告期内，公司监事会定期召开会议，本着对股东负责的态度，认真履行职责，对公司财务状况及董事会、高级管理人员履职进行监督检查，充分维护公司及股东的合法权益。
5、关于经营管理层
公司经营管理层能按照法律法规以及董事会的授权，依法经营，努力实现公司和股东利益最大化，狠抓经营、优化管理、提质增效，确保公司发展战略稳步实施。
6、关于信息披露
公司指定《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司
信息披露的媒体，公司信息披露按照相关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，充分履行上市公司信息披露义务，维护投资者合法权益；并做好信息披露前的保密工作，保证所有的股东有平等的机会获知相关信息。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
2021年4月29日，公司间接控股股东广晟集团出具承诺函，就已有的同业竞争问题解决事项及避免与公司及控股子公司之间产生同业竞争事宜而作出承诺。本公司承诺，截至本承诺函出具之日，除本公司全资子公司广东省稀土产业集团有限公司间接控制的江苏广晟健发再生资源股份有限公司和广东清远晟远稀土有限公司、通过本公司全资子公司广东省广晟矿产资源投资发展有限公司间接控制的连平县珠江矿业有限公司和连平广晟钨高新材料有限公司、通过广东广晟有色金属集团有限公司间接控制的广东省广晟冶金集团有限公司、通过广晟冶金间接控制的中国冶金进出口分公司和河源市华达集团东源古云矿产开采有限公司、通过稀土集团控制新余鹰越投资合伙企业（有限合伙）间接控制的广东韶关瑶岭矿业有限公司、通过稀土集团间接控制的深圳市福义乐磁性材料有限公司及深圳福义乐的全资子公司惠州市福益乐永磁科技有限公司之外，本公司及本公司下属其他企业不存在与广晟有色及其分公司、子公司存在实质性同业竞争的情况。
截至报告期末，公司已解决其中6家（清远晟远、连平钨高新、广晟冶金、冶金进出口、瑶岭矿业、深圳福义乐及惠州福益乐）与上市公司从事相同或者相近业务的情形，暂未解决的有广晟健发、珠江矿业、古云矿。
整改措施：
1、针对广晟健发，自承诺函出具之日起三年内，促使广东稀土集团将其所持广晟健发35%股份转让给无关联第三方（含广晟健发其他股东）。
2、自承诺函出具之日起三年内，督促下属企业加快解决将珠江矿业注入广晟有色所面临的相关实质性障碍，再向广晟有色提议收购珠江矿业的股权。如有关股权转让未能实施，或相关障碍
在三年内仍无法消除，则广晟集团将至迟于其后一年内完成将其所持珠江矿业的股权转让给无关联第三方或彻底停止同业竞争业务经营的程序。
3、古云矿已停产多年，与公司不构成实质性同业竞争问题。广晟集团将督促有色集团在1年内变更古云矿经营范围，以彻底解决同业竞争问题。
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月11日 | 上海证券交易所网站 | 2021年1月12日 | 各项议案均审议通过，详见公司公告临2021-001 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年2月1日 | 上海证券交易所网站 | 2021年2月2日 | 各项议案均审议通过，详见公司公告临2021-008 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年4月29日 | 上海证券交易所网站 | 2021年4月30日 | 各项议案均审议通过，详见公司公告临2021-029 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 2021年5月31日 | 上海证券交易所网站 | 2021年6月1日 | 各项议案均审议通过，详见公司公告临2021-035 |
| 2021年第四次临时股东大会 | 2021年7月12日 | 上海证券交易所网站 | 2021年7月13日 | 各项议案均审议通 过，详见公司公告临2021-043 |
| 2021年第五次临时股东大会 | 2021年9月22日 | 上海证券交易所网站 | 2021年9月23日 | 各项议案均审议通 过，详见公司公告临2021-067 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张喜刚 | 董事长 | 男 | 51 | 2021-9-23 | 51.00 | 否 | |||||
| 喻鸿 | 董事、总裁 | 男 | 54 | 2022-2-14 | 131.16 | 否 | |||||
| 刘子龙 | 董事 | 男 | 53 | 2021-1-12 | 128.46 | 否 | |||||
| 巫建平 | 董事 | 男 | 59 | 2020-10-20 | 0 | 是 | |||||
| 洪叶荣 | 董事 | 男 | 59 | 2020-10-20 | 0 | 是 | |||||
| TIAN LIANG | 董事 | 男 | 40 | 2016-11-28 | 0 | 否 | |||||
| 郭勇 | 独立董事 | 男 | 66 | 2019-4-24 | 8 | 否 | |||||
| 杨文浩 | 独立董事 | 男 | 57 | 2020-10-20 | 8 | 否 | |||||
| 曾亚敏 | 独立董事 | 女 | 43 | 2020-10-20 | 8 | 否 | |||||
| 罗华伟 | 监事会主席 | 男 | 44 | 2020-10-20 | 127.28 | 否 | |||||
| 何媛 | 监事 | 女 | 40 | 2020-10-20 | 0 | 是 | |||||
| 林徽伟 | 监事 | 男 | 38 | 2020-10-20 | 0 | 是 | |||||
| 曹源 | 职工监事 | 男 | 39 | 2020-10-20 | 44.19 | 否 | |||||
| 庄雪涛 | 副总裁 | 女 | 53 | 2017-5-22 | 136.21 | 否 | |||||
| 赵学超 | 副总裁、董事会秘书 | 男 | 51 | 2020-6-29 | 125.50 | 否 | |||||
| 吴泽林 | 董事长（离任） | 男 | 58 | 2018-10-12 | 2021-9-1 | 113.67 | 是 | ||||
| 刘聪 | 总裁、董事（离任） | 男 | 56 | 2019-1-14 | 2021-11-5 | 134.25 | 否 | ||||
| 李华畅 | 职工监事（离任） | 男 | 50 | 2020-10-20 | 2021-7-26 | 140.74 | 否 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 1,156.46 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 张喜刚 | 中共党员，本科学历，高级会计师。曾任陕西省第一纺织机械厂财务科科长；海南翔业科技开发有限公司副总会计师兼财务部主任；海南兴业聚酯股份有限公司副总会计师兼财务部主任；本公司计划财务部副总监、总监、副总裁兼财务总监、党委委员；广东省广晟控股集团有限公司计划财务部部长、结算中心主任；广东省广晟财务有限公司董事；（香港）广晟投资发展有限公司董事。现任公司董事长、党委书记。 |
| 喻鸿 | 中共党员，本科学历。曾任广东省大宝山矿业有限公司生技处副处长兼总调室主任、生产部副部长（主持全面工作）、生产部部长、生产技术部部长、铜业分公司经理、党委书记、凡洞铜矿经理、党委书记、副总经理、党委委员。现任公司总裁、董事、党委副书记。 |
| 刘子龙 | 中共党员，本科学历。曾任韶关市浈江区政府办公室副主任、主任、党组成员；韶关市浈江区东河街党工委书记、党组成员、武装部政治教导员；韶关市浈江区委常委、统战部部长、台办主任、民宗局长、区政协党组副书记、市丹霞管会副主任（副局长）（兼）。现任公司董事、党委副书记、工会主席。 |
| 巫建平 | 中共党员，本科学历，机械工程师、高级政工师。曾任广东省大宝山矿业有限公司总经理助理、副总经理、董事、党委委员、工会主席、纪委书记、党委副书记等职务。现任广东省大宝山矿业有限公司党委书记，董事长。本公司董事。 |
| 洪叶荣 | 中共党员，本科学历，采矿高级工程师。曾任广东省韶关梅子窝矿业有限公司副总经理、工会主席、总工程师；广东省广晟控股集团有限公司矿产资源投资管理部副部长。现任广东省广晟控股集团有限公司派驻上市公司专职董事；深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事。本公司董事。 |
| TIANLIANG | 硕士研究生学历，澳大利亚国籍。曾任洲际酒店集团大中华区高级运营经理、法国卡幕集团大中华区品牌总监。现任新理益集团有限公司董事长助理；天茂实业集团股份有限公司董事；国华人寿股份有限公司董事、资产管理中心副总经理；本公司董事。 |
| 郭勇 | 中共党员，毕业于广州市财贸管理干部学院，大专学历，高级政工师。曾任韶关冶炼厂工人，广东省冶金厅副科长，中国有色金属工业总公司广州公司副处长，广东省有色进出口公司副总经理，深圳中金实业股份有限公司副总经理，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司副总经理、纪委书记、党委书记、董事等职务。2015年3月退休，现任本公司独立董事。 |
| 杨文浩 | 中共党员，西安交通大学EMBA，教授级高级工程师。曾任白银有色金属公司冶炼厂车间副主任、主任、副厂长；三冶炼厂厂长；公司副总经理、总工程师；甘肃稀土集团有限责任公司总经理、董事长、党委书记；甘肃稀土集团金熊猫稀土有限公司董事长、甘肃稀土新材料股份有限公司总经理、董事长。现任中国稀土行业协会副会长、秘书长。兼任盛和资源控股股份有限公司、江苏华宏科技股份有限公司独立董事。本公司独立董事。 |
| 曾亚敏 | 中共党员，厦门大学博士，清华大学博士后，入选2019年度财政部国际化高端会计人才培养计划，主持国家自然科学基金、国家社科基金与教育部人文社科基金等项目多项。曾任上海大学会计学教师；南开大学会计学教师。现任暨南大学会计系教授、博士生导师。本公司独立董事。 |
| 罗华伟 | 中共党员，大学本科学历。曾任广东省广晟控股集团有限公司纪检监察部主管、高级主管；湖北省广晟高速公路集团有限公司党委委员、副总经理；广东省广晟置业集团有限公司党委委员、纪委书记、监事会主席。现任公司党委委员、监事会主席、纪委书记。 |
| 何媛 | 中共党员，大学本科学历。曾任广东省粤科金融集团有限公司财务部出纳、会计主管、会计经理；广州广晟数码技术有限公司财务部副 |
| 部长；广东省广晟控股集团有限公司计划财务部主管、高级主管。现任广东省广晟控股集团有限公司财务部（结算中心）高级主管。本公司监事。 | |
| 林徽伟 | 中共党员，法学硕士。曾在广州市信息工程招投标中心工作；任广东农工商职业技术学院党委办公室(人事处)科员；广州市天河区人民政府发展研究中心职员。现任广东省广晟控股集团有限公司经营管理部主管。本公司监事。 |
| 曹源 | 中共党员，大学专科学历。曾任广州市建隆物业管理有限公司综合管理部主管、高级主管、副经理；广州市建设投资集团有限公司纪检监察室主办；建广环境科技股份有限公司办公室副主任、纪检室主任。现任本公司职工监事。 |
| 庄雪涛 | 大学本科学历，硕士学位。曾任广东广新置业发展有限公司副总经理，广州国际茶叶交易中心有限公司总经理，广东省广新控股集团综合办公室副主任，监察审计部副部长兼工会办主任，广东省广晟控股集团有限公司综合部副部长，广东省广晟控股集团有限公司办公室副主任兼服务中心主任。现任本公司副总裁。 |
| 赵学超 | 中共党员，工商管理硕士。曾任广东中人企业（集团）有限公司计划财务部部长，广东中人企业（集团）有限公司总经理助理，广东省广晟投资集团有限公司总经理助理，广东省广晟投资集团有限公司董事会秘书、行政综合部部长、副总经理，广东省稀土产业集团有限公司副总经理，广晟有色金属股份有限公司监事会主席，广东省广晟控股集团有限公司审计监事会工作部监事会主席，广东省广晟控股集团有限公司审计工作部副部长等职务。现任公司党委委员、副总裁、董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 洪叶荣 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 派驻上市公司专职董事 | 2020年8月18日 | |
| 何媛 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 财务部（结算中心）高级主管 | 2015年12月 | |
| 林徽伟 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 经营管理部主管 | 2019年4月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 洪叶荣 | 广东省有色金属学会 | 副秘书长 | 2019年12月19日 | |
| 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 | 董事 | 2020年10月13日 | ||
| 巫建平 | 广东省大宝山矿业有限公司 | 党委书记、董事长 | 2020年5月 | |
| 杨文浩 | 中国稀土行业协会 | 副会长、秘书长 | 2017年9月 | |
| 盛和资源控股股份有限公司 | 独立董事 | 2019年4月 | ||
| 江苏华宏科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年5月 | ||
| 曾亚敏 | 暨南大学会计系 | 教授、博士生导师 | 2014年 | |
| 比音勒芬服饰股份有限公司 | 独立董事 | 2021年2月 | ||
| 三雄极光照明股份有限公司 | 独立董事 | 2021年5月 | ||
| 安达智能设备股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | ||
| 吴泽林 | 广东风华高新科技股份有限公司 | 董事长 | 2021年9月14日 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 由董事会薪酬与考核委员会制定草案，经公司董事会、股东大会审议通过后实施。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董监高薪酬发放系依据公司于报告期内修订的《董事长及高级管理人员薪酬管理办法》，并从2020年度开始实施。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本章第一部分：董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 1156.46万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 张喜刚 | 董事长 | 选举 | |
| 喻鸿 | 董事 | 选举 | |
| 刘子龙 | 董事 | 选举 | |
| 吴泽林 | 董事长 | 离任 | |
| 刘聪 | 总裁、董事 | 离任 | |
| 李华畅 | 职工监事 | 离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会2021年第一次会议 | 2021年1月15日 | 审议通过了《关于购买董监高责任险的议案》、《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》、《关于召开公司2021年第二次临时股东大会的议案》三项议案。 |
| 第八届董事会2021年第二次会议 | 2021年3月1日 | 审议通过了《关于与广州市花都区科技工业商务和信息化局签订<招商协议>的议案》一项议案。 |
| 第八届董事会2021年第三次会议 | 2021年3月30日 | 审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度总裁工作报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《关于公司2021年度全面预算情况的报告》、《公司2020年年度报告及其摘要》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司2020年度董事会审计委员会履职情况报告》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《关于预计公司2021年度融资额度的议案》、《关于公司2021年度担保计划的议案》、《关于公司2020年度日常关联交易执行情况及预计2021年度日常关联交易的议案》、《关于2021年度期货套期保值计划的议案》、《公司2021年度投资者关系管理计划》、《关于间接控股股东向公司提供财务资助暨关联交易的议案》、《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》十五项议案。 |
| 第八届董事会2021年第四次会议 | 2021年4月29日 | 审议通过了《公司2021年第一季度报告》、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案》、《关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议暨本次非公开发行涉及关联交易的议案》、《关于2021年度非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施与相关主体承诺的议案》、《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》、《关于公 |
| 司未来三年（2021-2023年）股东回报规划的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行A股股票相关事宜的议案》、《关于变更高性能钕铁硼永磁材料项目实施地点的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于公司召开2021年第三次临时股东大会的议案》十三项议案。 | ||
| 第八届董事会2021年第五次会议 | 2021年5月31日 | 审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于收购深圳市福义乐磁性材料有限公司51%股权暨关联交易的议案》两项议案。 |
| 第八届董事会2021年第六次会议 | 2021年6月25日 | 审议通过了《关于增加2021年日常关联交易预计的议案》、《关于全资子公司拟向银行借款并开展外汇套期保值业务的议案》、《关于召开公司2021年第四次临时股东大会的议案》三项议案。 |
| 第八届董事会2021年第七次会议 | 2021年7月27日 | 审议通过了《关于调整董事会薪酬委员会委员的议案》一项议案。 |
| 第八届董事会2021年第八次会议 | 2021年8月18日 | 审议通过了《关于调整公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施与相关主体承诺（修订稿）的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》五项议案。 |
| 第八届董事会2021年第九次会议 | 2021年8月30日 | 审议通过了《2021年半年度报告及其摘要》、《关于挂牌转让控股子公司河源高新公司80%股权的议案》、《关于修订公司内部审计工作制度的议案》三项议案。 |
| 第八届董事会2021年第十次会议 | 2021年9月3日 | 审议通过了《关于提名董事候选人的议案》、《关于召开2021年第五次临时股东大会的议案》两项议案。 |
| 第八届董事会2021年第十一次会议 | 2021年9月22日 |
审议通过了《关于选举董事长的议案》、《关于选举公司第八届董事会专门委员会委员的议案》两项议案。
| 第八届董事会2021年第十二次会议 | 2021年10月29日 | 审议通过了《2021年第三季度报告》、《关于续聘中喜会计师事务所为公司2021年度审计机构的议案》两项议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 张喜刚 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 喻鸿 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘子龙 | 否 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 巫建平 | 否 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 洪叶荣 | 否 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| TIAN LIANG | 否 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 郭勇 | 是 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 杨文浩 | 是 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 曾亚敏 | 是 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 吴泽林 | 否 | 9 | 9 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘聪 | 否 | 12 | 12 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 7 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 曾亚敏、郭勇、杨文浩、巫建平、洪叶荣 |
| 提名委员会 | 杨文浩、郭勇、曾亚敏、洪叶荣 |
| 薪酬与考核委员会 | 郭勇、杨文浩、曾亚敏、洪叶荣、TIAN LIANG |
| 战略委员会 | 张喜刚、郭勇、杨文浩、巫建平 |
(2).报告期内薪酬委员会召开一次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年3月30日 | 第八届董事会薪酬与考核委员会2021年第一次会议 | 审议通过了公司2020年董事、高级管理人员的薪酬情况。 |
(3).报告期内审计委员会召开八次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年1月15日 | 第八届董事会审计委员会2021年第一次会议 | 审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》同意将该议案提交董事会审议。 | 审计委员会认为：上述关联交易严格按照有关法律程序进行，符合相关法律法规及公司《公司章程》的规定，没有违背公平、公开、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。 |
| 2021年2月1日 | 第八届董事会审计委员会2021年第二次会议 | 会议听取了中喜会计师事务所关于公司2020年年报预审情况汇报及审计计划。 | |
| 2021年3月30日 | 第八届董事会审计委员会2021年第三次会议 | 审议通过了《公司2020 年度财务报告》、《公司2020 年度董事会审计委员会履职情况报告》、《关于公司2020 年度日常关联交易执行情况及预计2021年度日常关联交易的议案》、《关于间接控股股东向公司提供财务资助暨关联交易的议案》四项议案，并同意将上述议案提交董事会审议。 | 审计委员会认为：上述关联交易符合有关法律、法规的规定，体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。 |
| 2021年4月29日 | 第八届董事会审计委员会2021年第四次会议 | 审议通过了《公司2021年第一季度财务报告》同意将该议案提交董事会审议。 | 审计委员会认为：公司2021年非公开发行A股股票发行价格合理、公允，不存在损害公司或股东利益的情形；有利于增强公司的持续经营能力，有利于公司的长远发展，符合公司和全体股东的利益，不存在损害和非关联股东利益的情况。 |
| 2021年5月31日 | 第八届董事会审计委员会2021年第五次会议 | 审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于收购深圳市福义乐磁性材料有限公司51%股权暨关联交易的议案》两项议案，并同意将上述议案提交董事会审议。 | 审计委员会认为：本次收购深圳市福义乐磁性材料有限公司51%股权暨关联交易事项，符合法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，方案合理可行，程序合规，遵循了公平、公正的原则，符合公司发展战略，避免公司产生新的同业竞争情形，交易定价公允、合理，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，相关协议内容符合有关法律法规及规范性文件的规定。 |
| 2021年6月25日 | 第八届董事会审计委员会2021年第六次会议 | 审议通过了《关于增加2021 年日常关联交易预计的议案》、《关于全资子公司拟向银行借款并开展外汇套期保值业务的议案》两项议案，并同意将上述议案提交董事会审议。 | 审计委员会认为：上述关联交易，将严格遵守“公平、公正、公开”的市场交易原则及关联交易定价原则，不存在损害公司和股东利益的情形，不会因此类交易而对关联人形成依赖，也不会对公司独立性产生影响。 |
| 2021年8月31日 | 第八届董事会审计委员会2021年第七次会议 | 审议通过了《2021年半年度财务报告及摘要》、《关于修订公司内部审计工作制度的议案》并听取了审计工作部关于2021年半年度内审工作报告。同意将上述议案提交董事会审议。 |
| 2021年10月29日 | 第八届董事会审计委员会2021年第八次会议 | 审议通过了《2021年第三季度报告》、《关于续聘中喜会计师事务所为公司2021年度审计机构的议案》两项议案，并同意将上述议案提交董事会审议。 | 公司董事会审计委员会对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其在执业过程中能够满足为公司提供审计服务的资质要求，同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2021年度财务报告及内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。 |
(4).报告期内战略委员会召开一次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年5月31日 | 第八届董事会战略委员会2021年第一次会议 | 审议通过了《关于收购深圳市福义乐磁性材料有限公司51%股权暨关联交易的议案》，同意将上述议案提交公司董事会审议 |
(5).报告期内提名委员会召开二次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年8月18日 | 第八届董事会提名委员会2021年第一次会议 | 审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》，同意将上述议案提交公司董事会审议 | |
| 2021年9月3日 | 第八届董事会提名委员会2021年第二次会议 | 审议通过了《关于提名董事候选人的议案》，同意将上述议案提交公司董事会审议 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 81 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,145 |
| 在职员工的数量合计 | 1,226 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 692 |
| 销售人员 | 65 |
| 技术人员 | 112 |
| 财务人员 | 59 |
| 行政人员 | 298 |
| 合计 | 1,226 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士研究生 | 1 |
| 硕士 | 35 |
| 本科 | 229 |
| 专科 | 281 |
| 高中及以下 | 680 |
| 合计 | 1,226 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司建立了科学、规范的企业人力资源政策，体现公平、公正的原则。员工薪酬由基本薪酬、绩效薪酬组成，充分调动员工在生产经营中的积极性、主动性和创造性，同时员工享受“五险一金”、带薪休假、带薪培训等。同时，为进一步规范公司董事长、高级管理人员的薪酬管理，促进公司董事长及高级管理人员薪酬管理的规范性和统一性，进一步健全薪酬与业绩紧密挂钩的管理体系，吸引、激励并任用优秀人才，不断提高公司竞争力，谋求公司的长期、可持续发展,公司制定了《董事长及高级管理人员薪酬管理办法》。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司高度重视员工培训工作，既是提高员工技能水平、整体素质，更能提高公司的核心竞争力。报告期内，公司及所属企业不定期组织内部培训以及聘请外部专家为员工授课，重点包括安全环保与职业卫生培训、安全管理人员再教育培训、非煤矿山企业主要负责人和安全管理人员培训、ISO 培训、环境保护培训、合同规范培训及套期保值培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关精神，2014年公司修订完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款，并于2014年1月13日经公司第六届董事会2014年第一次临时会议审议通过，于2014年2月17日经公司2014年第一次临时股东大会审议通过。修订后的《公司章程》明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策、调整程序和机制，明确了由独立董事发表意见事
项和程序以及利润分配时间、利润分配比例等事项，充分维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
报告期内公司2015年度员工持股计划无任何操作，公司已于2021年7月22日对外披露《关于公司2015年度员工持股计划减持完毕暨终止的公告》，剩余733,906股股票已减持完毕，详见公司公告“临2021-045”
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司现有的内部控制制度较为完整、合理，符合中国证监会、上海证券交易所的相关要求，并能得到有效执行。公司本年度内控制度运行情况良好，在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在重大缺陷。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司制定了整体发展战略与规划，指导下属企业的生产经营及制度建设。在管理端，通过一体化管控实现产销供一体化运作，在内控端，通过建立健全各项内部控制制度，梳理规范子公司各项业务流程，将全面风险管理和内部控制的各项操作落实到日常运营中去。报告期内，公司新增3家、减少1家控股子公司，通过日常监督和专项监督相结合的方式，对子公司高风险领域流程的设计和执行情况进行了监督检查， 各级子公司已按照公司管控要求在所有重大方面保持了有效内部控制，未发现重大和重要缺陷，对发现的管理问题加强整改，不断促进公司优化内控体系，提高经营管理水平。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司出具的《2021年度内部控制评价报告》详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的相关公告。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
石人嶂公司a.石人嶂公司建设项目产生的污染物有废水、固废、噪声。废水的主要污染物为：pH、COD、氨氮、砷。特征污染物为：砷。废水处理达标后由同一个排放口（WS-SRZK-01），经4.2km山涧小溪后纳入墨江。固体废物为废石、尾砂及废水处理产生的底泥，均为一般固废。
b.环境功能区划根据《广东省水环境功能区划》（粤环（2011）14号），墨江深水渡乡至始兴瑶村段，主要功能属综合用水功能，水质目标执行《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅱ类标准。山涧小溪经始兴县环保局划定为III类水。c.污染物排放执行标准外排废水经4.2km山涧小溪后纳入墨江，排放执行广东省《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）中的一类污染物排放标准和第二时段一级标准：即COD≤90mg/L、氨氮≤10mg/L、总砷≤0.5mg/L、pH6-9。厂界执行《工业企业厂界噪声标准》GB12348-2008中Ⅱ类标准，即昼间≤65dB(A)、夜间≤55dB(A)。
恶臭污染物排放标准GB 14554-93,大气污染物排放限值DB44/27-2001。d.核定的排放总量根据韶关市生态环境局核发的《排污许可证》（许可证编号：91440222746270568Q003R），该排污许可证自2021年12月24日至2026年12月23日止，核定石人嶂公司年废水排放量限值：
15万吨/年，主要污染物排放浓度限值：COD≤90mg/L、氨氮≤10mg/L、总砷≤0.5mg/L、总镉≤0.1mg/L、总铅≤1mg/L。2021年1-12月废水排放量为15万吨，石人嶂公司1-12月排放COD平均排放浓度9 mg/L，累计排放1.35吨，全年核定总量为13.5吨；氨氮平均排放浓度0.81 mg/L，累计排放0.0.12吨，1-12月累计排放0.12吨，全年核定总量为1.5吨；总砷平均排放浓度为0.03 mg/L，累计排放
0.005吨，1-12月累计排放0.005吨，全年核定总量为0.075吨；均满足总量控制的要求。石人嶂公司产生的一般固体废物是尾砂、废石及废水处理产生的底泥，因莲花山崩山区整改，公司井下生产停产；尾矿库正在实施销库。2021年1-12月，尾砂产生量为0吨，废石产生量为0
吨，底泥产生量为360吨，全部按照一般固体废物管理。
兴邦公司a.企业排污基本情况兴邦公司年处理3000吨稀土离子矿冶炼分离项目产生的污染物有废水、废气、噪声、固体废物。废水的主要污染物是COD、氨氮、石油类、重金属及微量放射性核素钍铀等，特征污染物是氨氮。废水经厂内日处理能力为1000吨的污水处理站处理后经污水站总排放口（许可编号DW002）达标排放,经德庆县工业园污水管网进入大冲河；酸溶废气经碱式喷淋吸收塔净化处理达标后经FQ-00065排放口排放；3t/h天然气锅炉废气经FQ-00064排放口直接排放。固体废物是酸溶渣和中和渣，定期委托有资质单位处理中和渣，酸溶渣则暂存于废渣暂存库，待交由资质单位集中处理。危险危废是废矿物油和废有机溶剂，每年委托具有处置资质单位进行定期处理。b.环境功能划分兴邦公司建设项目受纳水体为大冲河和西江，根据《广东省地表水功能区划》（粤环[2011]14号），西江（广西省界至珠海大桥上游1.5km）水质保护目标为II类，执行《地表水环境质量标准(GB3838-2002)》II类标准。粤环[2011]14号文中未对大冲河的水质目标作出规定，根据德庆县人民政府《关于划定大冲河环境功能等级的批复》（德府函[2010]3号），大冲河为Ⅳ类水，执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类标准。
c.污染物排放执行标准项目废水排放执行GB26451-2011表2直接排放限值，pH6-9、COD≤70mg/L、SS≤50mg/L、氨氮≤15mg/L、铅≤0.20mg/L、六价铬≤0.1mg/L、石油类≤4mg/L。燃气锅炉执行GB13271-2014表2燃气标准，二氧化硫≤50mg/m?、氮氧化物≤200mg/m?，颗粒物≤20mg/m?，林格曼黑度≤1级。含酸废气执行GB26451-2011中表5萃取分组、分离行业排放限值，氯化氢≤50mg/m?、颗粒物≤40mg/m?。厂界废气执行《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）表6排放限值，即氯化氢≤0.2mg/m?、二氧化硫≤0.4mg/m?、氮氧化物≤0.12mg/m?、颗粒物≤1.0mg/m?。噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1三类限值昼间≤65dB(A)，夜间≤55dB(A)。
d.核定的排放总量根据肇庆市生态环境局2020年核发的《排放许可证》（许可证编号：914412267462559589001V），有效期限为2020年9月1日至2023年8月31日，核定兴邦公司主要污染物年排放总量如下：
化学需氧量许可排放量为21.1152t/a、氨氮许可排放量为4.5378t/a、总铅许可排放量为
0.0121t/a；二氧化硫许可排放量为9.04t/a、氮氧化物许可排放量为1.79t/a、颗粒物许可排放量为1.9265t/a。
主要污染物排放浓度限值：COD≤70mg/L、氨氮≤10mg/L、总铅≤0.2mg/L；煅烧窑二氧化硫
≤300mg/m?、氮氧化物≤100mg/m?、颗粒物≤40mg/m?；燃气锅炉二氧化硫≤50mg/m?、氮氧化物≤150mg/m?、颗粒物≤20mg/m?。兴邦公司严格按照自行监测方案定期委托资质单位肇庆睿盈环境监测技术有限公司开展环境监测，2021年所有监测指标全部达标，检测报告编号分别为（2021）环境字第012510号、（2021）环境字第022311号、（2021）环境字第031611号、（2021）环境字第041512号、（2021）环境字第052702号、（2021）环境字第061713号、（2021）环境字第070707号、（2021）环境字第082616号、（2021）环境字第091608号、（2021）环境字第102113号、（2021）环境字第110418号、（2021）环境字第121412号。
2021年度污染物排放总量：COD累计排放6.8446吨（限值21.1152吨）；氨氮累计排放0.3919吨（限值4.5378吨）；总铅累积排放0.001305吨（限值0.0121吨）；二氧化硫累计排放0.042457吨（限值9.04吨）；氮氧化物累计排放0.789698吨（限值1.79吨）；颗粒物累积排放0.354689吨（限值1.9265吨）。以上均满足排污许可总量的要求，另外各项监测指标均低于污染物浓度排放限值。和利公司a.和利公司建设项目产生的污染物有废水、废气、固体废物、噪声。废水的主要污染物为COD、氨氮、pH值，特征污染物为化学COD。项目产生的废水在污水站处理达标后经废水总排口（WS-OL0061）排入渥江。废气分为燃烧废气和工艺废气两类，废气的主要污染物为SO2、NOx、颗粒物、HCl、氯气，特征污染物为SO2，废气经处理达标后由5个排放口（FQ-OL0071、FQ-OL0072、FQ-OL0073、FQ-OL0074、FQ-OL0075）排入大气。固体废物主要为污水处理产生的中和渣，属一般固废，存放在中和渣库；酸溶工序产生的酸溶渣，属危险废物，暂存在酸溶渣库；以及少量的废矿物油、废溶剂、废酸液、废容器、废灯管，属危险废物，暂存在危险废物库，每年依法转移一次。b.环境功能区划和利公司位于江西省赣州市龙南县龙南经济开发区东江乡新圳工业园区，环境功能区划属工业区。公司外排废水纳入渥江，渥江水质目标执行《地表水环境质量标准》（GB-3535-2002）Ш类标准。
c.污染物排放执行标准
和利公司外排废水执行《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）中表2标准，即：pH6-9，石油类≤4mg/L,COD≤70mg/L,氨氮≤15mg/L，总镉≤0.05mg/L，总铅≤0.2mg/L，总磷≤1mg/L，总砷≤0.1mg/L，总铬≤0.8mg/L，六价铬≤0.1mg/L等。有组织废气执行《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）中表5标准，即：颗粒物≤40mg/m3，氯化氢≤50mg/m3，氯气≤20mg/m3，氮氧化物≤160mg/m3，二氧化硫≤300mg/m3，锅炉废气执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-
2014)中表1燃气锅炉标准，即：颗粒物≤30mg/m3，二氧化硫≤100mg/m3，氮氧化物≤400mg/m3，厂界大气执行《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）表6标准；厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008表1中2类标准，即昼间≤60dB(A),夜间≤50dB(A)。d.核定的排放总量根据赣州市生态环境局2020年核发的《排污许可证》（许可证编号：91360727778803808Q001X）,有效期限为2020年6月21日至2023年6月20日，核定排放主要污染物种类为：CODcr、NH3-N、总铅；总量控制指标为：CODcr：10.00t/a，NH3-N:2.00t/a,总铅：0.008460t/a。2021年共排放废水157938 m3，排放COD4.304吨，平均排放浓度27.25 mg/L；排放NH3-N0.709吨，平均排放浓度4.49mg/L；排放总氮0.899吨，平均排放浓度5.69mg/L；排放石油类
28.3千克，平均排放浓度0.18mg/L；排放总镉0.601千克，平均排放浓度0.0038mg/L；排放总铅7.165千克，平均排放浓度0.045mg/L；排放总磷33.6千克，平均排放浓度0.2127mg/L；排放总砷0.241千克；平均排放浓度0.0015mg/L；排放总铬1.80千克，平均排放浓度0.0114mg/L；排放六价铬0.31千克，平均排放浓度0.002mg/L；排放钍铀总量0.369千克，平均排放浓度
0.0023mg/L。
排放燃烧废气（天然气为燃料）6941万立方米，排放二氧化硫365.32千克；平均排放浓度
5.26mg/m3；排放颗粒物616千克，平均排放浓度8.87mg/m3；排放氮氧化物606.26千克，平均排放浓度8.73 mg/m3。排放工艺废气1703万立方米，排放氯化氢414.31千克，平均排放浓度
24.32mg/m3。
2021年和利公司排放的废水，废气中各污染因子浓度均符合排放标准中的排放限值要求。和利公司的固体废物主要有污水处理中和渣，属于一般固体废物，平时暂存在中和渣库，2021年产生中和渣1731吨，2020年库存中和渣1082吨，2021年6月转移处置1508吨，目前有1305吨中和渣存放于中和渣库。溶矿时产生酸溶渣9.15吨，按危险物管理，暂存在酸溶渣库。生产中还产生少量废矿物油、废溶剂、废酸液、废容器、废灯管等危险废物，2021年5月转移以上五种危险废物共0.8215吨至江西东江环保技术有限公司处置。
富远公司a.企业排污基本情况富远公司年处理5000吨稀土离子矿冶炼分离项目产生的污染物有废水、废气、噪声、固体废物。废水的主要污染物是COD、氨氮、石油类、重金属及微量放射性核素钍铀等，特征污染物是氨氮。废水经厂内日处理能力为1000吨的污水处理站处理后经污水站总排放口（DW-003）达标排放至柚树河；含酸废气经酸雾净化塔净化处理后通过25米高的排气管排放；萃取有机废气经碱液喷淋塔、静电吸附处理后由15米高排气管直接排放。固体废物主要为污水处理产生的中和渣，属一
般固废，存放在中和渣库；酸溶工序产生的酸溶渣，属危险废物，暂存在酸溶渣库。以及少量的废矿物油、废溶剂、废酸液，属危险废物，暂存在危险废物库，每年依法转移一次。b.环境功能划分富远公司建设项目受纳水体为韩江二级支流柚树河，根据《广东省韩江流域水质保护规划》，柚树河（从坝头至贤关的5.9公里河段为Ⅲ类水质目标）水质保护目标为II类，执行《地表水环境质量标准(GB3838-2002)》II类标准。c.污染物排放执行标准项目废水排放执行GB26451-2011表2直接排放限值，pH6-9；COD≤70mg/L、SS≤50mg/L、氨氮≤15mg/L、铅≤0.20mg/L、六价铬≤0.1mg/L、石油类≤4mg/L。含酸废气执行GB26451-2011中表5萃取分组、分离行业排放限值，氯化氢≤50mg/m?、颗粒物≤40mg/m?。噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1三类限值昼间≤65dB(A)，夜间≤55dB(A)。d.核定的排放总量梅州市生态环境局2020年核发富远公司的《排污许可证》（证书编号：
91441400745544854E001V），该排污许可证有效期2020年8月6日至2023年8约5日，，核定排放主要污染物种类为：CODcr、NH3-N，SO2，核定排放的主要污染物浓度为：CODcr≤90mg/L，NH3-N≤10mg/L，SO2≤100mg/m3（排气筒），总量控制指标为：CODcr16.68t/a，NH3-N2.48t/a,SO23.24t/a。
2021年污染物排放总量：COD累计排放3.8吨（限值16.68吨），氨氮累计排放0.5吨（限值2.48吨）；二氧化硫累计排放0.048吨均满足总量控制的要求，均满足总量控制的要求。嘉禾公司a. 嘉禾公司建设项目产生的污染物有废水、废气、噪声、固体废物、少量危险废物矿物油和乳化液。废水的主要污染物为：COD、氨氮。项目产生的废水由废水收集池、经离心泵抽至污水处理站，采用中和沉淀处理，经过多级沉降池，达标后，从嘉禾公司唯一废水排放口（WS-OR00084）排至清远市高新区市政管网，再进入龙塘污水处理厂。含酸废气经碱式喷淋吸收塔净化处理后达标排放；燃气锅炉和燃气煅烧窑废气经15米高排气管直接排放。工业固体废物为酸溶渣和中和渣，储存于公司渣库，待交由资质单位集中处理，危险废物废矿物油和乳化液委托佛山富龙环保科技有限公司处理，并在广东省环保平台备案，生成转移联单。噪声主要来自机械振动噪声，强度不大，对周边环境影响不大。b.环境功能区划嘉禾公司建设项目所在地为工业开发区，不属于环境敏感区或自然保护区，周边环境敏感点较少。
c.污染物排放执行标准根据清城区环境保护局的批复，嘉禾公司废水排放执行广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB-44/26-2001）中第二时段一级标准，即COD≤90mg/L、氨氮≤10mg/L。废气排放执行标准为《稀土工业污染物排放标准》（气）（GB-26451-2011）和《广东省地方标准锅炉大气污染物排放标准》（气）（DB-44/765-2010）。厂界废气执行《稀土工业污染物排放标准》（GB26451-2011）表6排放限值，即氯化氢≤0.2mg/m?、二氧化硫≤0.4mg/m?、氮氧化物≤0.12mg/m?、颗粒物≤1.0mg/m?。厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1三类限值昼间≤65dB(A)，夜间≤55dB(A)。
d.核定的排放总量根据清远市生态环境局核发的《排放许可证》（许可证编号：91441802733138349E001V），有效期2021年8约29日至2026年8月28日，该排污许可证对嘉禾公司废水、废气无总量核定。核准嘉禾公司主要污染物年排放总量如下：化学需氧量许可排放量为5.95t/a、氨氮许可排放量为1.28t/a、总铅许可排放量为0.0034t/a；二氧化硫许可排放量为9.04t/a、氮氧化物许可排放量为1.79t/a、颗粒物许可排放量为1.9265t/a。
2021年度污染物排放总量：COD累计排放0.773234吨；氨氮累计排放0.246236吨；总铅累积排放0.002299吨；氮氧化物累计排放0.084401吨。以上均满足排污许可总量的要求，另外各项监测指标均低于污染物浓度排放限值。红岭公司a.红岭公司生产中产生的污染物有废水、噪声、固体废物。废水的主要污染物为：COD、氨氮、镉、铅。特征污染物为：铅。生产中产生的废水由废水沟、砂泵排放至尾矿库经过处理达标后，从唯一尾矿库排放口（WS-WY13001）排至滃江支流涂屋水。工业固体废物为采选产生废石和尾砂，均为一般固废。
b.环境功能区划
根据《广东省地表水环境功能区划》（粤环[2011]14号），涂屋水发源于翁源翁源坳，终点位于翁源涂屋，划分水体功能为综合。
项目废水排放执行广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）中第二时段一级标准；声环境执行《声环境质量标准》（GB3096-2008）2类标准。
c.污染物排放执行标准
根据原翁源县环境保护局的批复，红岭公司废水排放执行广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）中第二时段一级标准；声环境执行《声环境质量标准》（GB3096-2008）2类标准，即昼间≤65dB(A)、夜间≤55dB(A)。
d.核定的排放总量根据韶关市生态环境局2020年核发的《排污许可证》（914402297740218684001V），有效期2020年9月8日到2023年9月7日，核定红岭公司年废水排放量限值：核定红岭公司主要污染物排放许可限值：COD≤21.474t/a、氨氮≤2.386t/a、总镉≤0.0239t/a、总铅≤0.2386t/a。红岭公司于2021年全年停止井下采矿、地表选矿，无生产废水、工业固体废物产生和排放。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
石人嶂公司废水处理站改扩建已通过竣工验收，工况稳定，运行正常。兴邦公司现有的防治污染设施主要有污水处理站，主要生产设备设施：预处理系统、石灰制乳系统、自动加药系统、中和反应池、沉淀池、气浮池、砂滤罐等，并在污水站总排放口设置了环保在线监控系统，与国发监控平台联网，并委托广东联进高科技信息股份有限公司负责环保在线监控设施的日常运营管理工作；共有6个废气排放口，其中酸溶、萃取、沉淀、配酸生产车间配套建设了废气处理装置，含酸废气均经碱式喷淋吸收塔净化处理后通过25米高的烟囱排放，燃气煅烧窑和燃气锅炉废气经15米高烟囱直接排放；固废管理方面配套建设了中和渣仓库、地下暂存库和危废仓库，委托肇庆市新荣昌环保股份有限公司定期处理危险废物废矿物油，委托中山市銮鸿环保技术有限公司处理一般固废中和渣，低放射性废渣则暂存于废渣暂存库内，待有资质单位集中处理。
和利公司和利公司现有防治污染设施有：处理量为1000吨/日的污水处理站，废水总排口安装有在线自动监测设备并与县、市、省和生态环境部联网，在线监测项目为废水流量、pH、COD、NH3-N。废气处理设施有灼烧窑燃烧废气喷淋塔、灼烧工艺废气喷淋塔、酸溶工艺废气喷淋塔、配酸及沉淀工艺废气喷淋塔等。固体废物建有“三防”功能的暂存库及危废仓库。环保设施由和利公司和车间两级管理人员进行日常巡查和监管，出现隐患和故障做到了立即整改和维修，且在线监测设施委托了有资质的第三方运维，环保设施正常运行。富远公司现有的废水防治污染设施主要有污水处理站，主要设备设施含油水分离池、除放射性池、除重金属池、自动加药系统、中和反应池、平流沉淀池、高级氧化+絮凝沉淀系统、COD曝气池、氨氮降解池、箱式压滤机等，并在污水站总排放口设置了COD、氨氮在线监控仪，流量计，在线PH仪等；生产配套建设了废气处理装置，含酸废气经酸雾净化塔处理后通过25米高的排气管排放；
萃取车间设置了水封装置。固废管理方面配套建设了固体废渣暂存库、危废仓库，危废委托惠州东江威立雅环境服务有限公司（经营许可证号：441323160831），企业固废管理情况在广东省固废管理平台上进行了相关申报。富远公司设置了环安部负责厂内环保的日常运行管理工作，环保设施运行正常。嘉禾公司嘉禾公司废水防治设施主要有污水处理站，主要设备设施含预处理系统、石灰制乳系统、自动加药系统、中和反应池、沉淀池、气浮池、砂滤罐等，并在污水站总排放口设置了环保在线监控系统，与国发监控平台联网，并委托清远正达信息技术有限公司负责环保在线监控设施的日常运营管理工作。共有6个废气排放口，其中酸溶、萃取、沉淀、配酸生产车间配套建设了废气处理装置，含酸废气均经碱式喷淋吸收塔净化处理后通过25米高的烟囱排放，燃气煅烧窑、电热煅烧窑和燃气锅炉废气经15米高烟囱直接排放。碱液循环使用、定期更换，现运行正常。固废管理方面配套建设了中和渣仓库、地下暂存库和危废仓库，委托肇庆市新荣昌环保股份有限公司定期处理危险废物废矿物油，委托中山市銮鸿环保技术有限公司处理一般固废中和渣，低放射性废渣则暂存于废渣暂存库内，待有资质单位集中处理。
红岭公司现有的防治污染设施主要含石灰乳化系统+尾矿库物理沉淀系统。红岭公司于2021年全年停产，每天由专人对尾矿库进行定时巡查。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
石人嶂公司石人嶂公司为生产多年的老矿山，建设时无建设项目环境影响评价要求，2013年编制有《韶关石人嶂矿业有限责任公司矿区项目回顾性环境影响评价报告书》，并于2013年12月广东省环境技术中心出具了《关于韶关石人嶂矿业有限责任公司矿区项目回顾性环境影响评价报告书的评估意见》（粤环技字[2013]57号）。废水处理站改扩建工程于2017年委托有资质的中介公司进行了环境影响评估并编制了《韶关石人嶂矿业有限责任公司废水处理站改扩建项目建设项目环境影响报告表》，2017年11月始兴县环保局出具《始兴县环境保护局关于韶关石人嶂矿业有限责任公司废水处理站改扩建项目环境影响报告表的审批意见》（始环审[2017]26号），2018年6月通过环保竣工验收。兴邦公司兴邦公司年产2000吨稀土新材料工程项目于1999年立项建设，并于1999年取得德庆县计划局的立项批文（德计字[1999]47号）和德庆县环境保护局的批复（德环项目1999[2]号）；2006
年进行停产技术改造，2007年委托原广西壮族自治区环境保护科学研究所编制了《德庆兴邦稀土新材料有限公司年产2000吨稀土新材料（技改）工程环境影响报告书》，于2007年9月28日获得了广东省环境保护局的环评批复（批复文号：粤环审[2007]349号）。2009年5月15日，技改工程投入试生产，鉴于原材料及产品结构发生了变化，兴邦公司委托广西壮族自治区环境保护科学研究院编制了《德庆兴邦稀土新材料有限公司年产2000吨稀土新材料（技改）工程部分内容变更环境影响补充报告书》，于2011年1月获得广东省环境保护厅的认可（粤环函[2011]103号）。整个技改工程于2011年3月通过了广东省环境保护厅组织的竣工环境保护验收（粤环审[2011]98号）。由于设计起点高，2012年10月，广东省经信委组织的专家对兴邦公司的生产能力进行了科学评估，核定兴邦公司的稀土分离能力可达到3000吨/年（REO）。为此，2013年8月，兴邦公司委托广东省环境科学研究院编制了《德庆兴邦稀土新材料有限公司年处理3000吨稀土离子矿冶炼分离项目环境影响后评价报告书》，并于2013年12月30日获得广东省环境保护厅的备案审批（粤环审[2013]420号）。2014年开展锅炉技改项目，将燃柴锅炉改为天然气锅炉，委托肇庆市环科所编制了《德庆兴邦稀土新材料有限公司锅炉改造项目环境影响报告表》，2014年12月12日通过了德庆县环保局的环评批复（德环项目[2014]50号）,2016年3月4日锅炉技改项目通过德庆县环保局的验收批复（德环建[2016]4号）。
和利公司和利公司成立于2005年8月，2005年9月赣州市环境保护局出具了关于对《龙南县和利稀土冶炼有限公司年处理1500吨离子型高钇混合稀土和500吨镧钆富集物项目环境影响报告书》审查意见的函（赣市环督字[2005]41号），同意项目的建设。2007年2月赣州市环境保护局出具了《关于龙南县和利稀土冶炼有限公司年处理1500吨离子型高钇混合稀土和500吨镧釓富集物项目竣工环境保护验收的批复》（赣市环督字[2007]11号），通过项目竣工环境保护验收。2012年5月通过国家环保部的环保核查（中华人民共和国环境保护部公告2012年第31号)。富远公司富远公司于2002年12月9日年取得广东省经济贸易委员会批复（粤经贸监督[2002]574号）成立，2004年4月委托国家环保总局华南环境科学研究所编制了《广东省富远稀土有限公司年处理5000吨中钇富铕混合稀土矿技改项目环境影响报告书》，于2004年7月28日获得广东省环境保护局的批复（粤环函[2004]658号），整个技改工程于2006年9月20日通过了广东省环境保护厅组织的竣工环境保护验收（粤环函[2006]1380号）。2021年5月25日，取得了广东省生态环境厅《关于广东富远稀土新材料有限公司年处理5000吨中钇富铕稀土矿分离生产线异地搬迁升级改造项目环境影响报告书的批复》嘉禾公司
嘉禾公司成立于2001年，编制有《清远市嘉禾稀有金属有限公司环境影响评价报告书》，2001年12月获得清远市环璄保护局扶贫试验区分局环保批复（粤清扶环（2001）24号），2009年和2013年先后两次通过清远市环境保护局建设项目环保验收，（清环验（2009）70号）（清环验（2013）199号）。2012年通过环保部稀土企业环保核查（环保部公告（2012）31号）。红岭公司红岭公司为生产多年的老矿山，建设时无建设项目环境影响评价要求，2013年编制有《翁源红岭矿业有限责任公司红岭矿区项目回顾性环境影响评价报告书》，广东省环境技术中心出具了《关于翁源红岭矿业有限责任公司红岭矿区项目回顾性环境影响评价报告书的评估意见》（粤环技字[2013]56号）备案评估意见。2021年，红岭公司获得了韶关市生态环境具《关于红岭钨矿6000t/d采选技改扩建项目环境影响报告书的批复》。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
石人嶂公司
石人嶂公司于2020年重新修订《韶关石人嶂矿业有限责任公司突发环境事件应急预案》、《韶关石人嶂矿业有限责任公司突发环境事件风险评估》。于2020年12月11日在始兴县环境保护局完成备案，备案编号440222-2020-017-M。
兴邦公司
兴邦公司委托具有相关资质的肇庆市注点环保技术有限公司重新修订编制了《德庆兴邦稀土新材料有限公司突发环境事件应急预案》和《德庆兴邦稀土新材料有限公司突发环境事件风险评估报告》，于2021年6月26日通过了专家评审会，于2021年11月3日通过了肇庆市生态环境局的备案，备案编号为441226-2021-0067-M。
和利公司
和利公司于2021年9月重新修订了《龙南市和利稀土冶炼有限公司突发环境事件应急预案》，于2022年1月4日赣州市龙南生态环境局备案，备案编号：360727-2022-001-L。2021年9月16日和利公司进行了安全环保事件应急演练，演练取得了预期效果。
富远公司
富远公司委托梅州市嘉德工程有限公司重新修订编制了《广东省富远稀土有限公司突发环境事件应急预案》、《广东省富远稀土有限公司突发环境事件风险评估报告》、《广东省富远稀土有限公司突发环境事件应急资源调查报告》，于2021年10月28日在平远县环保局备案（备案编号：441426-2021-0017-M）。
嘉禾公司
嘉禾公司于2021年11月重新修订了《清远市嘉禾稀有金属有限公司突发环境事件应急预案》、《清远市嘉禾稀有金属有限公司突发环境事件风险评估》，通过了专家评审，于2022年3月在清远市生态环境局清城分局完成备案，备案编号为441802-2022-0034-M，有效期到2025年3月11日。
红岭公司
红岭公司于2018年7月重新修订了《翁源红岭矿业有限责任公司突发环境事件应急预案》（HLKY-HJYA-01、2018）、《翁源红岭矿业有限责任公司突发环境事件风险评估》、《翁源红岭矿业有限责任公司应急资源调查报告》，2018年8月通过了环保专家评审，并在翁源县环境保护局完成备案，备案编号：440229-2018-005-L。
红岭公司2020年6月开始全面停止生产，正在进行地下矿山转型露天矿山工作，转型露天矿山后环境风险发生很大变化。经与翁源县自然资源局进行沟通，待转型露天矿山后，重新编制《突发环境事件应急预案》、《突发环境事件风险评估》、《应急资源调查报告》。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
石人嶂公司
石人嶂公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》（环发〔2013〕81号）要求制定了企业环境自行监测方案，对排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定，并在广东省污染源全过程物联网自动监控平台进行了信息公开。
兴邦公司
兴邦公司属于市控企业，制定了企业环境自行监测方案，对排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定，并按时委托具有相应监测资质的单位开展季度监测，并将监测报告报送肇庆市生态环境局德庆分局备查。同时在污水站总排放口设置了COD、氨氮环保在线监控系统，与国发监控平台联网，并委托广东联进高科技信息股份有限公司负责环保在线监控设施的日常运营管理工作。
和利公司
和利公司于2021年3月制定了《龙南县和利稀土冶炼有限公司监测方案》并经过了环保部门审核，方案对废水、废气、厂界大气、噪声排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测单位、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定。在实际工作中，公司严格按制定的方案进行监测，2021年生产天数347天，应监测天数347天，实际监测天数347天，监测数据按时在江西省重点污染源监管信息平台和公司门口环境信息公布栏进行信息公开。
富远公司富远公司属于市控企业，制定了企业环境保护监测计划，对排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定，并按时委托具有相应监测资质的单位开展月度、季度、半年度监测。同时在污水站总排放口设置了COD、氨氮在线监控系统。
嘉禾公司嘉禾公司严格落实“持证生产、按证排污”的主体责任，制定了环境自行监测方案，建立自行监测质量保证与质量控制体系，委托具有相应监测资质的单位开展监测，在广东省固体废物环境监管信息平台完成了固废信息填报和公开工作，在广东省环境辐射监测中心平台完成了放射性废渣信息填报和公开工作，在广东省污染源全过程物联网自动监控平台和全国污染源监测信息管理与共享平台上对外公开，接受社会监督。
红岭公司红岭公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》（环发〔2013〕81 号）要求于2015年10月制定《翁源红岭矿业有限责任公司自行监测方案》（HKZC[2015]-3），对排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测单位、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定，2015年11月原韶关市环境保护局出具《韶关市重点监控企业自行监测方案审查备案登记表》。2020年9月韶关市生态环境局核发的《排污许可证》，已在国控平台公开环境信息。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司将另行披露社会责任相关内容。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021年，广晟有色认真贯彻实施党中央、国务院、各级政府关于精准扶贫和乡村振兴的战略部署，积极响应证监会发布的“发挥资本市场作用、服务国家脱贫攻坚战略”的新政策，在加快自身发展、支持实体经济建设的同时，积极参与打赢脱贫攻坚战和乡村振兴公益事业，勇担社会责任，动态推进实施精准扶贫和乡村振兴工作。2021年，广晟有色系统在精准扶贫、乡村振兴和困难群众帮扶的实践中，共投入资金132.15万元。
公司总部结合自身资源优势，全力支持扶贫定点五华县棉洋镇荣华村贫困户的精准扶贫工作，坚持“规划到户、责任到人”，重点帮扶4户农户，支付帮扶款0.46万元。开展定点扶贫村“走地鸡”定向直供直销活动，共捐赠资金1.45万元。开展消费扶贫助力打赢脱贫攻坚战，落实工会消费扶贫和助力东西部扶贫产业工作，投入帮扶资金5.16万元。
广晟有色系统去年开展“我为群众办实事”实践活动，着重帮扶困难职工脱困解困。其中，公司领导结队帮扶困难家庭18户，投入帮扶金3.45万元；慰问职工困难62人次，慰问金支出
9.4万元。公司系统还在职工因大病、生活困难等方面救助职工118人次，投入帮扶金33.4万元。还在互相类助学方面救助职工29人次，支出17.5万元；在“金秋助学”帮扶35人次，投入帮扶金17.5万元。
2021年夏季，针对所属企业露天作业和高温环境作业职工，公司系统开展了“防暑降温送清凉”活动。慰问高温岗位员工1748人次，支出清凉饮料费及慰问费26.03万元。
所属企业方面，兴邦公司为响应德庆县委、县政府的号召，积极参加“决胜脱贫攻坚，助力乡村振兴”活动，向德庆县慈善会捐款5万元用于开展德庆县武垄镇乡村振兴农村人居环境整治，为乡村营造美丽整洁的宜居家园环境。红岭公司党委以党建引领的方式与矿区农村携手开展共建活动，联合黄洞村委开展以“共建美好乡村 助力乡村振兴”主题党日活动，帮助黄洞村修整沟渠、铲除杂草、清理垃圾，为黄洞村建设了绿化带、花池、便民池等基础设施，共投入资金14.8万元，建立了和谐的新型矿农关系及良好的矿区秩序，形成一道独特的“红色风景线”。进出口公司为
响应广晟集团对乡村振兴的部署和要求，结合实际情况，组织购买帮扶产品3万多元，通过“以购代捐，以买代帮”的形式，以实际行动帮助贫困户实现脱贫致富。福益乐公司2021年共接收贵州、湖南等边远地区人员66人，解决劳动就业，以实际行动助力脱贫攻坚、乡村振兴。为全体职工购买“五险一金”，组织全体职工加入广晟集团“职工互保”，为特殊岗位职工进行职业病体检，防止职工“因病返贫”、做好职工福利保障，构建和谐劳动关系。综上，广晟有色积极响应党和国家的号召，投身脱贫攻坚和乡村振兴工作，以责任与担当让乡村更美丽、让人民生活更和谐幸福。为履行社会责任作出了应有的贡献。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 广晟集团 | 作为广晟有色金属股份有限公司的间接控股股东，为避免同业竞争，保护公司及其他股东的利益，本公司不可撤销地、无条件地承诺如下： 一、本公司承诺，截至本承诺函出具之日，除本公司全资子公司广东省稀土产业集团有限公司间接控制的江苏广晟健发再生资源股份有限公司和广东清远晟远稀土有限公司、通过本公司全资子公司广东省广晟矿产资源投资发展有限公司间接控制的连平县珠江矿业有限公司和连平广晟钨高新材料有限公司、通过广东广晟有色金属集团有限公司间接控制的广东省广晟冶金集团有限公司、通过广晟冶金间接控制的中国冶金进出口分公司和河源市华达集团东源古云矿产开采有限公司、通过稀土集团控制新余鹰越投资合伙企业（有限合伙）间接控制的广东韶关瑶岭矿业有限公司、通过稀土集团间接控制的深圳市福义乐磁性材料有限公司及深圳福义乐的全资子公司惠州市福益乐永磁科技有限公司之外，本公司及本公司下属其他企业不存在与广晟有色及其分公司、子公司存在实质性同业竞争的情况。 二、本公司下属全资子公司稀土集团系作为配合国家关于“加快组建大型稀土企业集团”的政策而成立的平台公司。截至本承诺函出具之日，稀土集团持有广晟健发35%股份，广晟健发主营业务为稀土资源综合回收利用。 | 2021年4月 | 是 | 是 |
开采（由分支机构开采）、筛选、销售”的内容；同时，本公司承诺将督促该公司不再从事与广晟有色相同或相似业务。
十、本公司承诺将按照国有资产管理相关规定确保本承诺各事
项的审批程序顺利完成。如需要取得国资部门的批准，本公司将加强与国资部门的沟通，确保取得国资部门的批复同意。如最终无法取得国资部门批复同意，本公司将通过其他合法合规途径，解决与广晟有色之间存在的前述问题。
十一、除上述情形外，本公司将不会并且将要求、督促本公司控
制的下属企业不会在中国境内外任何地方、以任何形式直接或间接（包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与广晟有色及其子公司、分公司构成竞争的业务或活动。本公司将对自身及本公司控制的相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果在本承诺函所述以上资产处置完成后，本公司及本公司控制的相关企业经营的业务与广晟有色及其子公司、分公司的业务出现相同或类似的情况，本公司承诺将釆取以下措施解决：
1、按照相关法律法规及证券监管部门的要求，本公司及本公司
控制的相关企业将全部转让所持有的有关股权、资产和业务；
2、按照相关法律法规及证券监管部门的要求，在享有优先购买
权的有关第三方放弃行使优先购买权的情形下，广晟有色可以通过适当方式优先收购本公司及本公司控制的相关企业持有的有关股权、资产和业务；
3、本公司及本公司控制的相关企业与广晟有色及其子公司、分
公司因同业竞争产生利益冲突时，则将相关利益让渡予广晟有色；
4、接受广晟有色提出的可消除竞争的其他措施。
十二、如本公司或本公司控制的相关企业违反本承诺函，应负责
赔偿广晟有色及其子公司、分公司因此而导致的损失，并且本公司及本公司控制的相关企业从事与广晟有色及其子公司、分公司竞争业务所产生的全部收益均归广晟有色所有。
注：广晟集团在2021年4月29日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》后，截止本报告期末，公司已解决广东清远晟远稀土有限公司、连平广晟钨高新材料有限公司、广东省广晟冶金集团有限公司、中国冶金进出口分公司、广东韶关瑶岭矿业有限公司、深圳市福义乐磁性材料有限公司及深圳福义乐的全资子公司惠州市福益乐永磁科技有限公司的同业竞争情形。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计44.(1)重要会计政策变更
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 960,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 10年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） | 380,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 智威公司 | 东阳万利电子有限公司 | 民事诉讼 | 2019年6月11日至2019年10月12日间，智威公司与万利公司分别签订4份销售合同，约定智威公司向万利公司供应金属镨钕，付款期限均约定为货到需方仓库后60天内付清货款，需方逾期支付货款，应按逾期付款的金额向供方每天支付万分之五的违约金。合同签订后智威公司已按约定供货，但截至2019年12月25日，万利公司仍拖欠智威公司货款合计16,419,555元。智威公司遂诉至法院，请求：1.判令万利公司立即支付货款16,419,555元； | 16,832,489.50 | 否 | 2020年5月22日，法院作出（2019）粤1426民初1028号民事判决。 | 判决如下：一、万利公司于本判决生效之日起三十日内向智威公司支付货款16,419,555元； 二、万利公司于本判决生效之日起三十日内向智威公司支付自逾期支付货款之日起至2019年12月25日止的违约金317,439.65元，并自2019年12月26日起至实际履行完毕之日止以16,419,555元为基数按照日息万分之五计付违约金；三、驳回智威公司的其他诉讼请求。本案受理费122,795元，保全费5000元，共计127,795元，万利公司负担127,098元、智威公司负担697元。 | 已执行回款1346万元 | |
2.判令万利公司支付逾期
付款违约金(违约金以所欠货款为基数，按照每日万分之五的标准从逾期之日起计至实际付清货款之日止，暂计至2019年12月25日为317,439.65元)；3.判令万利公司支付利息损失（以所欠货款为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率上浮30%的标准，从逾期之日起计至实际付清货款之日止，暂计至2019年12月25日为95,494.85元)，以上三项共计16,832,489.50元；
4.判令被告承担本案的全
部诉讼费用。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
本期实际发生的关联交易情况（单位：元币种：人民币）
(1）购买商品、接受劳务的关联方交易包括（交易金额不含税）：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南储仓储管理集团有限公司 | 仓储服务/运输费 | 869,009.47 | 1,112,140.98 |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 铜精矿/硫精矿/运输费 | 584,330,297.31 | 117,041,498.82 |
| 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 | 运输费 | 4,139,467.50 | |
| 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口铅锌矿 | 硫精矿/运输费 | 8,419,918.20 | |
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 稀土产品 | 23,570,796.46 | |
| 广东省广晟冶金集团有限公司 | 稀土产品 | 15,838,300.89 | |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 稀土产品 | 25,209,496.09 | |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 稀土产品 | 220,819,247.96 | |
| 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司 | 硫精矿 | 994,658.04 | |
| 广东风华高新科技股份有限公司 | 仓储服务 | 905.66 | |
| 韶关市大宝山资源综合利用有限公司 | 铜精矿/服务费 | 20,041,108.25 | |
| 合计 | 884,191,191.92 | 138,195,653.71 |
(2）销售商品、提供劳务的关联方交易包括（交易金额不含税）:
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东国华新材料科技 | 稀土产品 | 1,136,283.21 | 1,317,920.35 |
| 股份有限公司 | |||
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 服务费 | 38,456.53 | 1,595,927.31 |
| 广东省广晟冶金集团有限公司 | 服务费 | 1,099,246.06 | 1,169,377.52 |
| 深圳中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂 | 稀土产品 | 9,991,448.15 | 44,033,137.98 |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 稀土产品/服务 | 473,683.43 | |
| 合计 | 12,739,117.38 | 48,116,363.16 |
（3）其他关联方交易：
| 项目 | 关联方 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付手续费 | 广东省广晟财务有限公司 | 500.00 | |
| 支付资金占用费 | 广东省广晟财务有限公司 | 9,756,923.63 | 2,067,083.34 |
| 收取存款利息 | 广东省广晟财务有限公司 | 2,895,312.11 | 593,971.73 |
| 支付担保费 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 521,666.67 | |
| 支付资金占用费 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 22,537,833.32 | 17,565,458.32 |
| 支付资金占用费 | 深圳市广晟投资发展有限公司 | 1,399,999.99 | 4,270,000.00 |
| 收取管理费 | 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 | 47,169.81 | |
| 收取资金占用费 | 广东韶关瑶岭矿业有限公司 | 33,564.00 | |
| 合计 | 36,909,049.86 | 25,018,680.06 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 报告期内，公司以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司51%股权，本次交易对价为3,238.92万元。福义乐公司已于2021年 | 公司公告“临2021-032” |
| 6月完成交割。 | |
| 报告期内，公司通过广东联合产权交易中心公开挂牌转让河源高新公司80%股权，成交金额为3,570.51万元。 | 公司公告“临 2021-069” |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）公司第七届董事会2020年第三次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于与广东省广晟财务有限公司签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》，同意公司与广晟财务公司续签金融服务协议，公司在广晟财务公司的每日最高存款余额不超过人民币5亿元；广晟财务公司为公司提供综合授信额度不超过人民币12亿元。（详见公司公告“临2020-023”）
报告期末，公司在广晟财务公司存款余额为4.99亿元。
（2）2016年11月10日，公司第六届董事会2016年第十一次会议及2016年11月28日公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于与深圳市广晟投资发展有限公司签署<借款合同>暨关联交易的议案》，同意公司与深圳广晟签订1.2亿元借款合同，借款利率3.5%/年，借款期限5年。(详见“临2016-088”公告)
2016年11月10日，公司与深圳广晟签订期限为60个月的借款合同，向深圳广晟以借款的形式承接了由广东粤财投资控股有限公司受托管理的人民币专项资金1.2亿元。
报告期内，公司于2021年4月29日提前归还本金1.2亿元，并向深圳广晟支付资金占用费
276.50万元。
（3）2021年3月30日，公司第八届董事会2021年第三次会议及2021年4月29日公司2020年年度股东大会审议通过了《关于间接控股股东向公司提供财务资助暨关联交易的议案》，公司间接控股股东广晟集团通过其政策及资信优势，向国家开发银行广东分行申请了低成本资金信贷支持，为其控股企业提供财务资助，其中拟向本公司提供人民币不超过3亿元的财务资助，年利率第一年为3.4%，第二、三年为3.7%（以实际发生为准），合同期限3年。（详见“临2021-018”公告）
截止2021年12月31日，公司获得3.00亿元财务资助，并支付利息费用750.83万元，年利率为3.4%。
（4）2020年4月29日，公司第七届董事会2020年第三次会议及2020年6月12日公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于控股股东向公司提供财务资助暨关联交易的议案》，公司间接控股股东广晟集团通过其政策及资信优势，向国家开发银行广东分行申请了低成本资金信贷支持（第二批），为其控股企业提供财务资助，其中拟向本公司提供人民币不超过4.5亿元的财务资助，年利率为3.3%（以实际发生为准），合同期限3年。（详见“临2020-024”公告）。
报告期末，公司已获得4.5亿元财务资助，并支付利息费用1,368.75万元，年利率为3.0%。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 广东省广晟财务有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 500,000,000.00 | 0.35%-1.495% | 475,017,244.18 | 4,280,581,722.84 | 4,256,195,578.49 | 499,403,388.53 |
| 合计 | / | / | / | 475,017,244.18 | 4,280,581,722.84 | 4,256,195,578.49 | 499,403,388.53 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 广东省广晟财务有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 1,200,000,000.00 | 3.7%-3.85% | 200,000,000.00 | 251,430,000.00 | 353,430,000.00 | 98,000,000.00 |
| 合计 | / | / | / | 200,000,000.00 | 251,430,000.00 | 353,430,000.00 | 98,000,000.00 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 广东省广晟财务有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 授信 | 1,200,000,000.00 | 98,000,000.00 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
1、报告期内，公司与广晟矿投签订《委托管理协议》，公司受托管理珠江矿业公司公司股权，托管期限为三年，自2020年1月1日起至2023年12月31日止，托管费标准为5万元/年，每年12月31日之前一次性支付。
2、为解决公司办公场所问题，公司与广晟集团签订《房屋租赁合同》，广晟集团将广州市天河区保利中汇广场A栋第31、32层房产（建筑面积共3676.20平方米）出租给公司作办公用途使用，租赁期为2022年1月1日至2023年12月31日。参照市场租金标准，公司以153元/平方米的价格，向广晟集团支付租金56.24万元/月，2022年至2023年每年将支付租金674.95万元，合计1,349.90万元。
该事项已经公司第八届董事会2022年第五次会议于2022年4月28日审议通过。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 广晟集团 | 广晟有色 | 广州市天河区保利中汇广场A栋第31、32层房产 | 2020年1月1日 | 2021年12月31日 | -5,041,645.68 | 协议定价 | -5,041,645.68 | 是 | 间接控股股东 |
租赁情况说明
为解决办公场所问题，经公司第七届董事会2020年第二次会议审议通过，公司与广晟集团签订《房屋租赁合同》（具体内容详见“临 2020-014”公告）。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 广晟有色 | 公司本部 | 大宝山矿业 | 5,768.00 | 2021/7/20 | 2020/12/21 | 2022/12/9 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0.00 | 是 | 参股股东 | ||
| 广晟有色 | 公司本部 | 大宝山矿业 | 4,000.00 | 2021/7/20 | 2021/7/20 | 2023/4/20 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0.00 | 是 | 参股股东 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 9,768.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 9,768.00 | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 72,948.74 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 72,948.74 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 82,716.74 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 42.04 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 9,768.00 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 72,182.65 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 81,950.65 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2020年9月29日，本公司与光大银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为广东广晟有色金属进出口有限公司取得的可用授信额度10,000.00万元提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度9,830.00万元。 2020年11月18日，本公司与交通银行股份有限公司广州天河北支行签订《保证合同》，为广东广晟有色金属进出口有限公司提供最高可用授信额度15,100.00万元的保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度10,947.94万元。 2021年3月19日，本公司与东莞银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为广东广晟有色金属进出口有限公司取得的可用授信额度10,000.00万元提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度9,538.36万元。 2021年6月25日，本公司与国家开发银行广东省分行签订《国家开发银行外汇贷款保证合同》，为广东广晟有色金属进出口有限公司取得的可用授信额度美元4,000.00万元（人民币25,502.80万元）提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度美元2,800万元（人民币17,851.96万元）。 2021年2月3日，本公司与中国工商银行股份有限公司德庆支行签订《最高额保证合同》，为德庆兴邦稀土新材料有限公司提供最高可用授信额度1,000.00万元的保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度1,000.00万元。 2021年2月25日，本公司与东莞银行股份有限公司清远分行签订《最高额保证合同》，为德庆兴邦稀土新材料有限公司取得的可用授信额度5,000.00万元提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度4,141.00万元。 2021年5月27日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司肇庆分行签订《最高额保证合同》，为德庆兴邦稀土新材料有限公司取得的可用授信额度5,000.00万元提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度3,393.09万元。 2021年1月21日，本公司与中国信托商业银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为广东省富远稀土有限公司提供最高可用授信额度3,000.00万元的保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度2,000.00万元。 2021年7月29日，本公司与中国银行股份有限公司广州越秀支行签订《最高额保证合同》，为广晟有色金属进出口有限公司取得的最高可用授信额度13,000.00万元提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度9,246.39万元。 2021年7月20日，本公司与中国民生银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》。为广晟有色金属进出口有限公司取得的最高可用授信额度5,000.00万元提供保证担保，截至报告期末，实际使用担保额度5,000.00元。 |
上述担保事项，已经公司2021年3月30日召开的第八届董事会2021年第三次会议，2021年4月29日召开的2020年年度股东大会审议通过，具体内容详见公司“临2021-029”公告。
2021年7月20日，本公司与东莞银行股份有限公司韶关分行签订《最高额保证合同》，为广东省大宝山矿业有限公司取得的最高可用授信额度8,000.00万元提供保证担保.截至报告期末，实际使用担保额度5,768.00元。
2021年7月20日，本公司与中国建设银行股份有限公司韶关市分行签订《最高额保证合同》，为广东省大宝山矿业有限公司取得的最高可用授信额度8,000.00万元提供保证担保。截至报告期末，实际使用担保额度4,000.00元。
上述对参股企业大宝山公司的担保，已经公司2021年1月26日召开的第八届董事会2021年第一次会议，2021年2月2日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司“2021-008”公告。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 54,532 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 49,928 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
| 售条件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||||||
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 0 | 129,372,517 | 42.87 | 0 | 质押 | 33,600,000 | 国有法人 | |
| 刘益谦 | 0 | 7,620,497 | 2.52 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 国华人寿保险股份有限公司－传统一号 | -9,914,588 | 4,460,000 | 1.48 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 陈国奇 | +3,363,601 | 3,363,601 | 1.11 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 中国东方资产管理股份有限公司海南省分公司 | 0 | 1,400,000 | 0.46 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星一号私募证券投资基金 | +1,214,800 | 1,214,800 | 0.40 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 山东金都百货股份有限公司 | +1,171,000 | 1,171,000 | 0.39 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 王笠懿 | +1,120,836 | 1,120,836 | 0.37 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星五号私募证券投资基金 | +1,109,800 | 1,109,800 | 0.37 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | +1,052,523 | 1,052,523 | 0.35 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 129,372,517 | 人民币普通股 | 129,372,517 | |||||
| 刘益谦 | 7,620,497 | 人民币普通股 | 7,620,497 | |||||
| 国华人寿保险股份有限公司－传统一号 | 4,460,000 | 人民币普通股 | 4,460,000 |
| 陈国奇 | 3,363,601 | 人民币普通股 | 3,363,601 |
| 中国东方资产管理股份有限公司海南省分公司 | 1,400,000 | 人民币普通股 | 1,400,000 |
| 深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星一号私募证券投资基金 | 1,214,800 | 人民币普通股 | 1,214,800 |
| 山东金都百货股份有限公司 | 1,171,000 | 人民币普通股 | 1,171,000 |
| 王笠懿 | 1,120,836 | 人民币普通股 | 1,120,836 |
| 深圳创富兆业金融管理有限公司－创富福星五号私募证券投资基金 | 1,109,800 | 人民币普通股 | 1,109,800 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 1,052,523 | 人民币普通股 | 1,052,523 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，刘益谦系国华人寿保险股份有限公司的董事长、实际控制人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 广东省稀土产业集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 李保云 |
| 成立日期 | 2014年5月26日 |
| 主要经营业务 | 稀土、稀有金属及其它有色金属采选、冶炼和新材料及应用项目的投资、研发、经营及产品贸易；稀土稀有金属现货电子交易项目、商业储备项目和仓储项目的投资及管理；稀土稀有金属特色产业园区开发投资及管理；土地开发与土地使用权经营，物业投资和经营管理；稀土稀有金属产业链资本管理和项目投资咨询及服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) |
| 报告期内控股和参股的其他境内 | 无 |
| 外上市公司的股权情况 | |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
注：公司已于2022年3月14日完成非公开发行A股股票新增股份登记。
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
报告文号：中喜财审2022S00554号报备编码：110001682022204001977广晟有色金属股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广晟有色金属股份有限公司（以下简称广晟有色）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广晟有色2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广晟有色，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注七、42所述，2021年度，广晟有色实现营业收入16,098,636,614.81元，其中生产销售收入1,541,562,665.53元，比2020年同比增长9.29%；贸易收入14,557,073,949.28元，比2020年同比增长61.39%，增幅较大，为合并利润表重要组成项目，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计中的应对
（1）了解和评价管理层对销售与收款内部控制设计和执行的有效性；
（2）通过检查主要销售合同、了解货物签收及退货的政策、与管理层沟通等程序，了解和评价收入确认会计政策的适当性；
（3）选取销售合同，检查与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价广晟有色的收入确认是否符合企业会计准则的要求；
（4）对收入和成本执行了分析程序，分析各期收入、成本及毛利的波动情况，对稀土产品及钨矿产品的各期的销售单价与市场报价进行比对；
（5）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证：销售合同或订单、销售发票、出库单、货运单、移库单、签收单、银行进账单等；
（6）执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应收账款余额；
（7）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
（二）存货
1、事项描述
如财务报表附注七、7所述，2021年年末存货余额2,010,080,020.41元，存货跌价准备金额63,935,807.43元，账面价值1,946,144,212.98元，存货占资产总额的33.48%，对报表有重大影响，因此我们将存货确定为关键审计事项。
2、审计中的应对
（1）了解和评价管理层对存货相关的内部控制设计和执行的有效性；
（2）执行存货监盘，检查存货的数量和状况，关注存在滞销、变质、损毁等迹象的存货是否被识别；
（3）评价管理层存货跌价准备计提方法的合理性；获取管理层编制的存货跌价准备测算表，检查存货跌价测算表的完整性，复核管理层对存货的预计售价，以及至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费的金额作出的估计是否合理，稀土产品根据瑞道金属网公布的市场报价作为预计售价测算存货可变现净值，电解铜等大宗商品根据期货交易所公开市场报价作为预计售价测算存货可变现净值；检索主要产品公开市场价格信息，与预计售价进行比较。
（4）检查管理层存货跌价准备金额计算的准确性，以及会计处理和披露的合理性。
四、 其他信息
广晟有色管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广晟有色的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广晟有色、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广晟有色的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广晟有色持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广晟有色不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就广晟有色中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林翔（项目合伙人）
中国 北京 中国注册会计师：范凤伟
二〇二二年四月二十八日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 广晟有色金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,566,737,533.42 | 1,102,270,390.03 |
| 应收票据 | 七、2 | 60,008,484.08 | 19,959,531.68 |
| 应收账款 | 七、3 | 112,045,792.08 | 223,861,234.30 |
| 应收款项融资 | 七、4 | 38,516,246.49 | 15,579,584.24 |
| 预付款项 | 七、5 | 131,406,553.62 | 229,265,131.41 |
| 其他应收款 | 七、6 | 30,628,743.19 | 59,481,476.72 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 七、7 | 1,946,144,212.98 | 1,736,315,567.42 |
| 其他流动资产 | 七、8 | 107,259,476.05 | 81,106,514.28 |
| 流动资产合计 | 3,992,747,041.91 | 3,467,839,430.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 七、9 | 682,335,781.95 | 617,227,786.22 |
| 其他权益工具投资 | 七、10 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 |
| 其他非流动金融资产 | 七、11 | ||
| 投资性房地产 | 七、12 | 1,679,742.21 | 1,880,474.13 |
| 固定资产 | 七、13 | 297,575,046.48 | 284,266,759.18 |
| 在建工程 | 七、14 | 225,695,117.48 | 144,579,181.26 |
| 使用权资产 | 七、15 | 20,477,753.68 | |
| 无形资产 | 七、16 | 413,768,370.71 | 226,820,664.70 |
| 开发支出 | 七、17 | 30,381.57 | |
| 长期待摊费用 | 七、18 | 30,663,180.40 | 30,597,631.41 |
| 递延所得税资产 | 七、19 | 47,042,946.36 | 50,194,216.36 |
| 其他非流动资产 | 七、20 | 51,127,191.42 | |
| 非流动资产合计 | 1,819,742,416.78 | 1,404,913,617.78 | |
| 资产总计 | 5,812,489,458.69 | 4,872,753,047.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、21 | 808,828,406.66 | 1,184,000,000.00 |
| 应付票据 | 七、22 | 676,239,501.80 | 339,003,305.50 |
| 应付账款 | 七、23 | 93,001,104.17 | 76,852,857.84 |
| 预收款项 | 七、24 | ||
| 合同负债 | 七、25 | 319,198,213.67 | 314,257,729.41 |
| 应付职工薪酬 | 七、26 | 57,579,615.06 | 30,103,391.78 |
| 应交税费 | 七、27 | 54,823,785.31 | 19,943,020.60 |
| 其他应付款 | 七、28 | 128,256,758.52 | 106,024,515.71 |
| 其中：应付利息 | 1,365,000.01 | ||
| 应付股利 | 1,484,924.15 | 1,484,924.15 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、29 | 110,143,251.70 | 133,372,982.00 |
| 其他流动负债 | 七、30 | 54,200,202.19 | 38,116,472.96 |
| 流动负债合计 | 2,302,270,839.08 | 2,241,674,275.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、31 | 1,373,588,296.23 | 695,000,000.00 |
| 租赁负债 | 七、32 | 14,185,150.90 | |
| 长期应付款 | 七、33 | 110,181,500.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 七、34 | 4,289,750.46 | 8,379,725.21 |
| 递延收益 | 七、35 | 40,418,725.04 | 42,727,654.29 |
| 递延所得税负债 | 七、19 | ||
| 非流动负债合计 | 1,542,663,422.63 | 746,107,379.50 | |
| 负债合计 | 3,844,934,261.71 | 2,987,781,655.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、36 | 301,802,291.00 | 301,802,291.00 |
| 资本公积 | 七、37 | 2,044,519,460.53 | 2,080,851,145.59 |
| 其他综合收益 | 七、38 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 |
| 专项储备 | 七、39 | 3,399,945.00 | 7,856,695.83 |
| 盈余公积 | 七、40 | 21,470,180.73 | 21,470,180.73 |
| 未分配利润 | 七、41 | -542,923,766.06 | -682,010,841.76 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,821,889,028.75 | 1,723,590,388.94 | |
| 少数股东权益 | 145,666,168.23 | 161,381,003.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,967,555,196.98 | 1,884,971,392.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,812,489,458.69 | 4,872,753,047.86 | |
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:广晟有色金属股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 872,362,129.26 | 808,026,257.43 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 136,764.08 | 7,096,371.34 |
| 预付款项 | 5,867,976.46 | ||
| 其他应收款 | 十七、2 | 832,024,007.49 | 880,053,384.07 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,412,263.25 | 2,412,263.25 | |
| 存货 | 180,896,107.66 | 31,166,241.33 | |
| 其他流动资产 | 20,268,462.82 | 7,310,984.75 | |
| 流动资产合计 | 1,905,687,471.31 | 1,739,521,215.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,805,908,541.00 | 1,578,816,560.27 |
| 其他权益工具投资 | 43,929,352.12 | 43,929,352.12 | |
| 固定资产 | 1,232,695.86 | 51,683,844.37 | |
| 在建工程 | 4,044,838.55 | 4,044,838.55 | |
| 使用权资产 | 11,194,214.73 | ||
| 无形资产 | 863,628.19 | 1,053,479.20 | |
| 开发支出 | 30,381.57 | ||
| 其他非流动资产 | 110,000,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 1,867,203,652.02 | 1,789,528,074.51 | |
| 资产总计 | 3,772,891,123.33 | 3,529,049,289.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 610,618,055.55 | 1,085,000,000.00 | |
| 应付票据 | 0.00 | 42,502,400.00 | |
| 应付账款 | 182,000.00 | 926,706.15 | |
| 合同负债 | 17,283,185.84 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,972,236.93 | 3,537,039.48 | |
| 应交税费 | 1,334,238.10 | 1,779,830.93 | |
| 其他应付款 | 532,371,047.17 | 279,095,544.16 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 105,254,045.70 | 120,507,609.24 | |
| 其他流动负债 | 2,246,814.16 | ||
| 流动负债合计 | 1,284,261,623.45 | 1,533,349,129.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,050,000,000.00 | 550,000,000.00 | |
| 租赁负债 | 6,272,310.49 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 112,648.64 | ||
| 递延收益 | 165,958.00 | 177,186.45 | |
| 非流动负债合计 | 1,056,438,268.49 | 550,289,835.09 | |
| 负债合计 | 2,340,699,891.94 | 2,083,638,965.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,802,291.00 | 301,802,291.00 | |
| 资本公积 | 2,080,448,966.40 | 2,112,838,166.40 | |
| 其他综合收益 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 | |
| 盈余公积 | 21,470,180.73 | 21,470,180.73 | |
| 未分配利润 | -965,151,124.29 | -984,321,230.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,432,191,231.39 | 1,445,410,324.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,772,891,123.33 | 3,529,049,289.89 | |
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 七、42 | 16,098,636,614.81 | 10,430,627,024.60 |
| 其中：营业收入 | 16,098,636,614.81 | 10,430,627,024.60 | |
| 二、营业总成本 | 七、42 | 15,906,440,325.57 | 10,343,264,347.63 |
| 其中：营业成本 | 15,538,372,068.24 | 10,088,604,108.17 | |
| 税金及附加 | 七、43 | 41,353,158.64 | 16,942,032.87 |
| 销售费用 | 七、44 | 33,636,057.44 | 22,148,611.21 |
| 管理费用 | 七、45 | 166,439,129.30 | 129,759,193.61 |
| 研发费用 | 七、46 | 43,493,309.12 | 20,098,429.73 |
| 财务费用 | 七、47 | 83,146,602.83 | 65,711,972.04 |
| 其中：利息费用 | 93,460,685.41 | 71,971,624.12 | |
| 利息收入 | 10,648,147.97 | 10,214,803.84 | |
| 加：其他收益 | 七、48 | 9,938,371.38 | 44,556,984.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、49 | 77,584,443.92 | -1,051,541.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,107,995.73 | -2,186,504.56 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、50 | 10,379,564.63 | -18,102,082.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、51 | -44,159,999.87 | -20,954,809.11 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、52 | -8,357.88 | 1,295,449.07 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 245,930,311.42 | 93,106,677.46 | |
| 加：营业外收入 | 七、53 | 2,641,651.93 | 1,742,065.19 |
| 减：营业外支出 | 七、54 | 47,113,331.84 | 33,949,339.24 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 201,458,631.51 | 60,899,403.41 | |
| 减：所得税费用 | 七、55 | 40,871,429.15 | 15,831,487.62 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 160,587,202.36 | 45,067,915.79 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 160,587,202.36 | 45,067,915.79 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 139,087,075.70 | 52,091,207.23 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 21,500,126.66 | -7,023,291.44 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 160,587,202.36 | 45,067,915.79 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 139,087,075.70 | 52,091,207.23 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 21,500,126.66 | -7,023,291.44 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.46 | 0.17 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.46 | 0.17 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,691,757.25 元,上期被合并方实现的净利润为： 2,550,395.94 元。
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 360,515,678.10 | 216,852,231.91 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 301,690,745.98 | 202,495,190.42 |
| 税金及附加 | 1,038,893.75 | 343,000.77 | |
| 销售费用 | 0.00 | 60,210.73 | |
| 管理费用 | 76,633,571.12 | 54,341,622.27 | |
| 研发费用 | 5,000,000.00 | ||
| 财务费用 | 23,114,773.71 | -1,838,260.40 | |
| 其中：利息费用 | 69,218,182.16 | 49,121,133.35 | |
| 利息收入 | 46,314,898.51 | 51,868,986.01 | |
| 加：其他收益 | 72,228.45 | 465,695.79 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 73,747,678.21 | -2,000,459.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 61,061,718.03 | -2,758,403.21 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,694,866.65 | 16,653,533.88 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -276,880.23 | -264,542.14 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,288,811.05 | 0.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,174,664.37 | -23,695,303.84 | |
| 加：营业外收入 | 47,169.81 | 99,001.72 | |
| 减：营业外支出 | 51,727.63 | 69,040.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,170,106.55 | -23,665,342.12 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,170,106.55 | -23,665,342.12 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,170,106.55 | -23,665,342.12 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| 六、综合收益总额 | 19,170,106.55 | -23,665,342.12 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,872,983,780.42 | 11,986,006,541.42 | |
| 收到的税费返还 | 33,712,428.94 | 44,854,417.63 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、56（1） | 65,219,528.50 | 105,245,377.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 17,971,915,737.86 | 12,136,106,336.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 17,034,760,458.56 | 11,328,917,511.99 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 203,916,981.27 | 162,409,195.49 | |
| 支付的各项税费 | 126,318,488.21 | 93,173,318.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、56（2） | 72,978,226.33 | 99,513,707.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 17,437,974,154.37 | 11,684,013,733.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,941,583.49 | 452,092,602.99 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 32,171,811.00 | 335,760,152.64 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 60,904.11 | 6,582,698.96 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 586,909.22 | 5,964,117.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 35,018,101.15 | 0.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、56（3） | 1,609.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 67,839,334.90 | 348,306,968.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 208,268,665.80 | 23,894,185.07 | |
| 投资支付的现金 | 32,600,378.00 | 748,461,316.16 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、56（4） | 3,268,350.81 | |
| 投资活动现金流出小计 | 240,869,043.80 | 775,623,852.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,029,708.90 | -427,316,883.44 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,226,431,754.88 | 2,208,036,556.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、56（5） | 164,391,763.78 | 116,004,180.14 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,390,823,518.66 | 2,324,040,736.30 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,002,692,800.00 | 1,537,847,886.51 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 91,280,341.73 | 68,552,673.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、56（6） | 328,940,792.32 | 117,489,963.78 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,422,913,934.05 | 1,723,890,523.72 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,090,415.39 | 600,150,212.58 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 713,515.41 | -372.05 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 329,534,974.61 | 624,925,560.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 984,780,426.25 | 359,854,866.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,314,315,400.86 | 984,780,426.25 |
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 413,413,428.24 | 408,427,679.86 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 809,843,269.34 | 632,235,616.03 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,223,256,697.58 | 1,040,663,295.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 535,198,282.48 | 255,262,419.73 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 42,033,583.77 | 36,165,155.50 | |
| 支付的各项税费 | 1,379,509.84 | 709,487.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 956,327,839.28 | 742,033,234.21 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,534,939,215.37 | 1,034,170,296.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -311,682,517.79 | 6,492,999.29 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 23,019,159.82 | 1,003,958.12 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,685,960.18 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 35,705,120.00 | 1,003,958.12 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 427,357.03 | 2,098,105.40 | |
| 投资支付的现金 | 170,626,963.00 | 494,466,900.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 171,054,320.03 | 496,565,005.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -135,349,200.03 | -495,561,047.28 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,619,000,000.00 | 1,775,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,352,887,647.71 | 5,896,078,729.73 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,971,887,647.71 | 7,671,078,729.73 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,616,000,000.00 | 940,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,182,197.22 | 33,329,703.69 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,786,935,550.94 | 5,672,311,806.54 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,456,117,748.16 | 6,645,641,510.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 515,769,899.55 | 1,025,437,219.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 68,738,181.73 | 536,369,171.51 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 803,581,698.75 | 267,212,527.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 872,319,880.48 | 803,581,698.75 | |
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 301,802,291.00 | 2,044,508,476.58 | -6,379,082.45 | 7,856,695.83 | 21,470,180.73 | -646,220,510.75 | 1,723,038,050.94 | 160,850,325.96 | 1,883,888,376.90 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | 36,342,669.01 | -35,790,331.01 | 552,338.00 | 530,677.66 | 1,083,015.660 | ||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 301,802,291.00 | 2,080,851,145.59 | -6,379,082.45 | 7,856,695.83 | 21,470,180.73 | -682,010,841.76 | 1,723,590,388.94 | 161,381,003.62 | 1,884,971,392.56 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -36,331,685.06 | -4,456,750.83 | 139,087,075.70 | 98,298,639.81 | -15,714,835.39 | 82,583,804.42 | |||
| （一）综合收益总额 | 139,087,075.70 | 139,087,075.70 | 21,500,126.66 | 160,587,202.36 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -32,389,200.00 | -32,389,200.00 | 694,002.70 | -31,695,197.30 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | -32,389,200.00 | -32,389,200.00 | 694,002.70 | -31,695,197.30 | |||||
| （三）利润分配 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| （五）专项储备 | -4,456,750.83 | -4,456,750.83 | -505,728.65 | -4,962,479.48 | |||||
| 1．本期提取 | 14,965,813.36 | 14,965,813.36 | 1,667,511.54 | 16,633,324.90 | |||||
| 2．本期使用 | 19,422,564.19 | 19,422,564.19 | 2,173,240.19 | 21,595,804.38 | |||||
| （六）其他 | -3,942,485.06 | -3,942,485.06 | -37,403,236.10 | -41,345,721.16 | |||||
| 四、本期期末余额 | 301,802,291.00 | 2,044,519,460.53 | -6,379,082.45 | 3,399,945.00 | 21,470,180.73 | -542,923,766.06 | 1,821,889,028.75 | 145,666,168.23 | 1,967,555,196.98 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 301,802,291.00 | 2,088,009,656.66 | -6,379,082.45 | 9,665,826.35 | 21,470,180.73 | -697,011,016.04 | 1,717,557,856.25 | 122,229,190.29 | 1,839,787,046.54 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | 36,342,669.01 | -37,091,032.95 | -748,363.94 | -719,016.34 | -1,467,380.28 | ||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 301,802,291.00 | 2,124,352,325.67 | -6,379,082.45 | 9,665,826.35 | 21,470,180.73 | -734,102,048.99 | 1,716,809,492.31 | 121,510,173.95 | 1,838,319,666.26 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,501,180.08 | -1,809,130.52 | 52,091,207.23 | 6,780,896.63 | 39,870,829.67 | 46,651,726.30 | |||
| （一）综合收益总额 | 52,091,207.23 | 52,091,207.23 | -7,023,291.44 | 45,067,915.79 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| （五）专项储备 | -1,809,130.52 | -1,809,130.52 | 124,915.84 | -1,684,214.68 | |||||
| 1．本期提取 | 12,359,257.48 | 12,359,257.48 | 2,515,800.26 | 14,875,057.74 | |||||
| 2．本期使用 | 14,168,388.00 | 14,168,388.00 | 2,390,884.42 | 16,559,272.42 | |||||
| （六）其他 | -43,501,180.08 | -43,501,180.08 | 46,769,205.27 | 3,268,025.19 | |||||
| 四、本期期末余额 | 301,802,291.00 | 2,080,851,145.59 | -6,379,082.45 | 7,856,695.83 | 21,470,180.73 | -682,010,841.76 | 1,723,590,388.94 | 161,381,003.62 | 1,884,971,392.56 |
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 301,802,291.00 | 2,112,838,166.40 | -6,379,082.45 | 21,470,180.73 | -984,321,230.84 | 1,445,410,324.84 | |
| 二、本年期初余额 | 301,802,291.00 | 2,112,838,166.40 | -6,379,082.45 | 21,470,180.73 | -984,321,230.84 | 1,445,410,324.84 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -32,389,200.00 | 19,170,106.55 | -13,219,093.45 | ||||
| （一）综合收益总额 | 19,170,106.55 | 19,170,106.55 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -32,389,200.00 | -32,389,200.00 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | -32,389,200.00 | -32,389,200.00 | |||||
| （三）利润分配 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| （五）专项储备 | |||||||
| （六）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 301,802,291.00 | 2,080,448,966.40 | -6,379,082.45 | 21,470,180.73 | -965,151,124.29 | 1,432,191,231.39 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 301,802,291.00 | 2,112,838,166.40 | -6,379,082.45 | 21,470,180.73 | -960,655,888.72 | 1,469,075,666.96 | |
| 二、本年期初余额 | 301,802,291.00 | 2,112,838,166.40 | -6,379,082.45 | 21,470,180.73 | -960,655,888.72 | 1,469,075,666.96 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,665,342.12 | -23,665,342.12 | |||||
| （一）综合收益总额 | -23,665,342.12 | -23,665,342.12 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| （三）利润分配 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| （五）专项储备 | |||||||
| （六）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 301,802,291.00 | 2,112,838,166.40 | -6,379,082.45 | 21,470,180.73 | -984,321,230.84 | 1,445,410,324.84 | |
公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广晟有色金属股份有限公司(原名：海南兴业聚酯股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”)系于1992年8月8日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1992]8号文件批准，由海南省纺织工业总公司、海南国际（海外）投资有限公司、中国银行海口信托咨询公司、交通银行海南省分行和中技海南实业公司五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，于1993年6月18日领取企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]39号文核准，本公司于2000年4月28日和2000年5月8日分别采用向法人配售和向一般投资者上网发行的方式，向社会公开发行人民币普通股7,000万股，并于2000年5月25日在上海证券交易所上市，证券代码：600259。本公司内部职工股2,460万股于2003年5月12日上市交易，至此本公司上市人民币普通股为9,460万股。
2007年5月21日，公司接到上海证券交易所上证上字［2007］107号《关于对海南兴业聚酯股份有限公司股票实施暂停上市的决定》：因公司2004年、2005年、2006年连续三年经审计的净利润为负数，根据《上海证券交易所股票上市规则》第14.1.1和14.1.7条的规定，决定公司股票自2007年5月25日起暂停上市。
2007年12月11日，公司与广东广晟有色金属集团有限公司（以下简称“广晟有色集团”）签订了关于进行资产置换并向广晟有色集团非公开发行股份购买资产的《资产置换暨非公开发行股票购买资产协议》：资产置换差额，由公司向广晟有色集团非公开发行不超过3,600万股流通股份作为购买资产应支付的对价，本次非公开发行股票每股定价为人民币6.68元，股票性质为人民币普通股，股票面值为每股1元人民币。2008年8月26日，中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1062号《关于核准海南兴业聚脂股份有限公司向广东广晟有色金属集团有限公司发行股份购买资产的批复》：核准公司向广晟有色集团发行不超过3,600万股的人民币普通股购买相关资产。
公司第四届董事会2008年第四次临时会议及2009年第一次临时股东大会已审议通过公司名称由“海南兴业聚酯股份有限公司”变更为“广晟有色金属股份有限公司”，该工商变更登记手续已于2009年1月13日在海南省工商行政管理局办理完毕。
经本公司申请，并经上海证券交易所批准，公司股票简称自2009年2月6日起由“ST聚酯”变更为“ST有色”，公司股票代码“600259”不变。
本公司2010年3月30日向上海证券交易所提出了公司股票交易撤销其他特别处理的申请，该申请已获得批准。2010年5月19日公司股票简称由“ST有色”变更为“广晟有色”，公司股票代码不变。
经本公司申请，并经上海证券交易所批准，本公司控股股东广东广晟有色金属集团有限公司所持公司12,476万股股份无偿划转给广东省广晟控股集团有限公司，广东广晟有色金属集团有限公司不再持有本公司股份。经本公司2014年1月13日第六届董事会第一次临时会议决议、2014年4月22日第六届董事会第四次临时会议决议、2014年2月13日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2014]133号《关于广晟有色非公开发行股票及实施资产重组的批复》、2014年2月17日本公司2014年第一次临时股东大会决议、2014年9月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]907号《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司非公开发行不超过人民币普通股（A股）15,654,351.00股，定价基准日为第六届董事会第四次临时会议决议公告日（2014年4月22日），发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之九十,即不低于31.94元/股。根据发行结果，实际发行价格39.30元/股，本公司本次向特定投资者实际非公开增发每股面值人民币1元的人民币普通股(A股)12,722,646.00股，申请增加注册资本人民币12,722,646.00元，变更后的注册资本为人民币262,122,646.00元。
2015年10月30日，本公司取得由海南省工商行政管理局换发的统一社会信用代码为9146000028408134XB的《营业执照》。
经公司2015年5月29日召开的第六届董事会2015年第六次会议、2015年6月25日召开的2015年第二次临时股东大会、2015年12月24日召开的第六届董事会2015年第十二次会议决议、2016年1月26日召开的2016年第一次临时股东大会、2016年4月1日召开的第六届董事会2016年第二次会议决议，以及2016年4月18日召开的2015年年度股东大会审议通过，经广东省人民政府国有资产监督管理委员会2015年6月15日签发的《关于广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票暨实施员工持股计划的批复》（粤国资函[2015]431号）以及2016年1月11日签发的《关于同意调整广晟有色非公开发行股票方案的批复》（粤国资函[2016]24号）审批通过，并于2016年8月10日经中国证券监督管理委员会《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1804号）核准，公司非公开发行不超过人民币普通股（A股）42,803,028股。定价基准日为2016年第一次临时股东大会决议公告日（2016年1月27日），发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之九十,即不低于31.68元/股，若上述发行价格低于发行期首日前20个交易日股票交易均价的70%，则发行价格调整为发行期首日前20个交易日股票交易均价的70%。本次发行的发行期首日为2016年10月20日，发行期首日前20个交易日公司股票交易均价的70%为34.15元/股，因此，本次发行价格确定为34.15元/股。根据发行结果，公司本次向特定投资者实际非公开增发每股面值人民币1元的人民币普通股(A股)39,679,645.00股，申请增加注册资本人民币39,679,645.00元，变更后的注册资本为人民
币301,802,291.00元。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：9146000028408134XB；所属行业为有色金属采选类。2020年1月10日，本公司对外披露了《关于国有股权无偿划转的提示性公告》（详见公司公告“临2020-001”）。公司于2020年1月9日收到控股股东广东省广晟控股集团有限公司通知，为做强做优做大广东省稀土产业，实现稀土牌照和产业的深度融合，并以此加快公司下属稀土矿山开发进程，广东省广晟控股集团有限公司拟将所持有的公司129,372,517股股份（占公司总股本的42.87%），无偿划转给广东省稀土产业集团有限公司。本次股权无偿划转完成后，广东省稀土产业集团有限公司将直接持有公司129,372,517股股份，占公司总股本的42.87%，成为公司控股股东，广东省广晟控股集团有限公司不再直接持有公司股份，但公司的实际控制人未发生变化，仍为广东省人民政府国有资产监督管理委员会。截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数30,180.2291万股，注册资本为30,180.2291万元，注册地址：海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房。经营范围：有色金属（含稀有稀土金属）矿采选与贵金属矿采选项目的投资及管理；有色金属（含稀有稀土金属）冶炼、贵金属冶炼；有色金属合金制造、有色金属压延加工；有色金属产品的收购、加工和销售；物流运输仓储（危险品除外）项目的投资及管理；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；有色金属矿冶炼科研设计；有色金属企业管理信息咨询服务；化工产品（危险品除外）、有色金属、建筑材料国内贸易；项目投资。本公司目前主要产品为稀土产品及钨产品（原主要产品为涤纶长丝）。本公司的母公司为广东省稀土产业集团有限公司，本公司的实际控制人为广东省人民政府国有资产监督管理委员会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司 类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 期末实际出资额 （万元） | 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 是否纳入合并报表 | 少数股东权益（元） | 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 | 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 |
| 广东广晟智威稀土新材料有限公司 | 控股子公司 | 平远 | 稀土制造、销售 | 8,000.00 | 稀土矿产品制造、销售 | 8,000.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 控股子公司 | 深圳 | 稀土储备、销售 | 5,000.00 | 稀土的储备及贸易、进出口、经济贸易咨询 | 5,000.00 | 71.00 | 71.00 | 是 | 10,069,981.68 | |||
| 广东晟源永磁材料有限责任公司 | 控股子公司 | 河源 | 稀土加工、销售 | 10,000.00 | 稀土的加工及贸易、进出口 | 10,000.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 广晟有色（香港）贸易有限公司 | 控股子公司 | 香港 | 进出口贸易 | 2.30 | 进出口贸易和转口贸易业务 | 2.30 | 100.00 | 100.00 | 是 |
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司 类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 期末实际出资额 （万元） | 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 是否纳入合并报表 | 少数股东权益（元） | 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 | 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 控股子公司 | 清远 | 稀土分离 | 2,000.00 | 有色金属采选 | 8,610.43 | 75.00 | 75.00 | 是 | 11,654,754.94 | |||
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 控股子公司 | 德庆 | 稀土分离 | 8,000.00 | 有色金属采选 | 16,987.86 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 控股子公司 | 深圳 | 稀土销售 | 2,787.07 | 稀土矿产品销售 | 1,811.60 | 51.00 | 51.00 | 是 | 1,095,522.49 |
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司 类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 期末实际出资额（万元） | 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 是否纳入合并报表 | 少数股东权益（元） | 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 | 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 |
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 控股子公司 | 龙南 | 稀土分离 | 3,000.00 | 有色金属采选 | 4,071.24 | 50.00 | 50.00 | 是 | 119,852,027.46 |
| 子公司全称 | 子公司 类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 期末实际出资额（万元） | 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 是否纳入合并报表 | 少数股东权益（元） | 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 | 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 全资子公司 | 广州 | 进出口贸易 | 10,001.51 | 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 13,062.63 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 韶关石人嶂矿业有限责任公司 | 控股子公司 | 韶关 | 有色金属采选 | 5,464.18 | 有色金属采选 | 4,879.50 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 广东省富远稀土有限公司 | 控股子公司 | 平远 | 稀土分离 | 17,500.00 | 有色金属采选 | 22,071.67 | 99.98 | 99.98 | 是 | 75,835.13 | |||
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 控股子公司 | 平远 | 开采混合稀土 | 120.00 | 有色金属采选 | 4,395.67 | 90.00 | 90.00 | 是 | 3,607,829.38 | |||
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 控股子公司 | 大埔 | 稀土收购、加工 | 312.77 | 有色金属采选 | 15,460.79 | 99.9996 | 99.9996 | 是 | 661.38 | |||
| 新丰广晟稀土开发有限公司 | 控股子公司 | 新丰 | 稀土销售 | 600.00 | 稀土矿产品销售 | 189.93 | 55.00 | 55.00 | 是 | -1,372,157.18 | |||
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 控股子公司 | 翁源 | 有色金属采选 | 5,269.63 | 有色金属采选 | 12,722.23 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 梅州润达投资开发有限公司 | 控股子公司 | 梅州 | 有色金属采选 | 620.00 | 有色金属采选 | 620.00 | 62.00 | 62.00 | 是 | 543,240.02 | |||
| 梅州市铁三角实业有限公司 | 控股子公司 | 梅州 | 有色金属采选 | 500.00 | 有色金属采选 | 500.00 | 60.00 | 60.00 | 是 | 138,472.92 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数所有者权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、21长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、和其他非流动资产等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。
金融负债于初始确认时分类为：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；（3）不属于上述（1）类或（2）类的财务担保合同，以及不属于上述（1）类并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
（4）以摊余成本计量的金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认、计量方法和终止确认条件
（1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（3）金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；（2）初始确认金额扣除按照相关规定所确认的累计摊销金额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
当满足下列条件之一时，终止确认金融资产或金融负债：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
（1）金融工具减值计量和会计处理
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 组合分类 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据 | 票据承兑人 | 应收银行承兑汇票不计提预期信用损失。 |
| 应收票据 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 | |
| 应收账款 | 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方应收款不计提预期信用损失 |
| 应收账款 | 存在抵押担保的应收款项组合 | 有财产抵押或其他有效担保增信措施的应收款项,单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 信用风险较低应收款项组合 | 对于政府部门作为市场主体与公司发生交易事项形成的应收债权，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 单项认定组合 | 对于划分为单独认定的应收账款，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计算预期信用损失。 |
| 应收账款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预测信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款 | 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方应收款不计提预期信用损失 |
| 其他应收款 | 信用风险较低应收款项组合 | 应收押金、保证金、备用金、出口退税等风险较低的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款 | 单项认定组合 | 对于划分为单独认定的其他应收款，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预测信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
（3）账龄分析组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 6个月以内（含6个月） | 1 | 5 |
| 6个月至1年（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3-5年（含5年） | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
6、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五10 .5、金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五10. 5、金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本财务报表附注五、10、5金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五10、 5金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：原材料、自制半成品、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。
2、存货的取得成本
按照成本进行初始计量，存货成本应当包括采购成本、加工成本和其他成本。
3、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）低值易耗品和包装物采用一次转销法
4、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
5、存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五10、 5金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
1、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2、出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
公司按权益法确认应分担被投资单位的净亏损或被投资单位其他综合收益减少净额时的账务处理：（一）投资方当期对被投资单位净利润和其他综合收益增加净额的分享额小于或等于前期未确认投资净损失的，根据登记的未确认投资净损失的类型，弥补前期未确认的应分担的被投资单位净亏损或其他综合收益减少净额等投资净损失。（二）投资方当期对被投资单位净利润和其他综合收益增加净额的分享额大于前期未确认投资净损失的，应先按照以上(一)的规定弥补前期未确认投资净损失；对于前者大于后者的差额部分，依次恢复其他长期权益的账面价值和恢复长期股权投资的账面价值,同时按权益法确认该差额。（三）投资方应当按照《企业会计准则第13
号——或有事项》的有关规定，对预计负债的账面价值进行复核，并根据复核后的最佳估计数予以调整。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。本公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30-50 | 0.3%-5.00% | 1.90%-3.32% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 0.3%-5.00% | 4.75%-19.94% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0.3%-5.00% | 9.50%-19.94% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.3%-5.00% | 9.50%-33.23% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
① 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司其他长期职工福利包括以下各项（假设预计在职工提供相关服务的年度报告期末以后12个月内不会全部结算）：长期带薪缺勤，如其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划，以及递延酬劳等。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。符合设定受益计划条件的，企业应当按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
（1）服务成本。
（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为了简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）、收入确认的一般原则
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各
单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。2）、收入确认的具体原则本公司销售稀土产品及钨产品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单及检测合格报告时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。本公司给予客户的信用期通常为30天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本公司的贸易销售业务通常仅包括转让商品的履约义务，除大宗商品外内销收入其他商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现，外销收入于办结出口报关手续，开具出口发票，取得船运公司开出的提单后确认收入，大宗商品贸易以提货单或货权转移单的时点确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
1、合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2、合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3、合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4、合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人的，租金在租赁期内各个期间按直线法计入当期损益。作为出租人的，出租的资产仍作为本公司资产反映，租金在租赁期内各个期间按直线法计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人，在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，并采用实际利率法确认当期的融资费用。采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。对于无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
作为出租人，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收款的入账价值，同时记录未担保余值；最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之间的差额确认为未实现融资收益，并采用实际利率法确认当期的租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利。本公司进行如下评估：
①合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
②承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
③承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
2、存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3、折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
4、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
5、所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
6、预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部《企业会计准则第21号—租 赁 》（ 财 会〔2018〕35 号）的要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则 | 经公司董事会审议 | 详见其他说明 |
其他说明
(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
①执行新租赁准则导致的会计政策变更
公司自2021年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号—租赁》(以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用；改进了承租人对租赁的后续计量，增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理，并增加了相关披露要求。此外，也丰富了出租人的披露内容。公司修订后的作为承租人和出租人对租赁的确认和计量的会计政策参见附注五、42、租赁。
对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
公司作为承租人，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的除低价值租赁外的经营租赁，公司根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
于首次执行日，公司因执行新租赁准则而做了如下调整：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：
--假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率)；
--与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
公司于2021年1月1日确认租赁负债19,927,519.68人民币元、使用权资产人民币19,927,519.68元。对于首次执行日前的经营租赁，公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率采用的折现率为4.65%。
②执行《企业会计准则解释第 15 号》关于资金集中管理相关列报
财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报” 内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。
解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,102,270,390.03 | 1,102,270,390.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,959,531.68 | 19,959,531.68 | |
| 应收账款 | 223,861,234.30 | 223,861,234.30 | |
| 应收款项融资 | 15,579,584.24 | 15,579,584.24 | |
| 预付款项 | 229,265,131.41 | 229,265,131.41 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 59,481,476.72 | 59,481,476.72 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,736,315,567.42 | 1,736,315,567.42 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 81,106,514.28 | 81,106,514.28 | |
| 流动资产合计 | 3,467,839,430.08 | 3,467,839,430.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 617,227,786.22 | 617,227,786.22 | |
| 其他权益工具投资 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,880,474.13 | 1,880,474.13 | |
| 固定资产 | 284,266,759.18 | 284,266,759.18 | |
| 在建工程 | 144,579,181.26 | 144,579,181.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 19,927,519.68 | 19,927,519.68 | |
| 无形资产 | 226,820,664.70 | 226,820,664.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 30,597,631.41 | 30,597,631.41 | |
| 递延所得税资产 | 50,194,216.36 | 50,194,216.36 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,404,913,617.78 | 1,424,841,137.46 | 19,927,519.68 |
| 资产总计 | 4,872,753,047.86 | 4,892,680,567.54 | 19,927,519.68 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,184,000,000.00 | 1,184,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 339,003,305.50 | 339,003,305.50 | |
| 应付账款 | 76,852,857.84 | 76,852,857.84 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 314,257,729.41 | 314,257,729.41 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 30,103,391.78 | 30,103,391.78 | |
| 应交税费 | 19,943,020.60 | 19,943,020.60 | |
| 其他应付款 | 106,024,515.71 | 106,024,515.71 | |
| 其中：应付利息 | 1,365,000.01 | 1,365,000.01 | |
| 应付股利 | 1,484,924.15 | 1,484,924.15 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 133,372,982.00 | 133,372,982.00 | |
| 其他流动负债 | 38,116,472.96 | 38,116,472.96 | |
| 流动负债合计 | 2,241,674,275.80 | 2,241,674,275.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 695,000,000.00 | 695,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 19,927,519.68 | 19,927,519.68 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 8,379,725.21 | 8,379,725.21 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 42,727,654.29 | 42,727,654.29 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 746,107,379.50 | 766,034,899.18 | 19,927,519.68 |
| 负债合计 | 2,987,781,655.30 | 3,007,709,174.98 | 19,927,519.68 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,802,291.00 | 301,802,291.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,080,851,145.59 | 2,080,851,145.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 | |
| 专项储备 | 7,856,695.83 | 7,856,695.83 | |
| 盈余公积 | 21,470,180.73 | 21,470,180.73 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -682,010,841.76 | -682,010,841.76 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,723,590,388.94 | 1,723,590,388.94 | |
| 少数股东权益 | 161,381,003.62 | 161,381,003.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,884,971,392.56 | 1,884,971,392.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,872,753,047.86 | 4,892,680,567.54 | 19,927,519.68 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 808,026,257.43 | 808,026,257.43 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 7,096,371.34 | 7,096,371.34 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,867,976.46 | 5,867,976.46 | |
| 其他应收款 | 880,053,384.07 | 880,053,384.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 2,412,263.25 | 2,412,263.25 | |
| 存货 | 31,166,241.33 | 31,166,241.33 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,310,984.75 | 7,310,984.75 | |
| 流动资产合计 | 1,739,521,215.38 | 1,739,521,215.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,578,816,560.27 | 1,578,816,560.27 | |
| 其他权益工具投资 | 43,929,352.12 | 43,929,352.12 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 51,683,844.37 | 51,683,844.37 | |
| 在建工程 | 4,044,838.55 | 4,044,838.55 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 16,820,595.33 | 16,820,595.33 | |
| 无形资产 | 1,053,479.20 | 1,053,479.20 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,789,528,074.51 | 1,806,348,669.84 | 16,820,595.33 |
| 资产总计 | 3,529,049,289.89 | 3,545,869,885.22 | 16,820,595.33 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,085,000,000.00 | 1,085,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 42,502,400.00 | 42,502,400.00 | |
| 应付账款 | 926,706.15 | 926,706.15 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,537,039.48 | 3,537,039.48 | |
| 应交税费 | 1,779,830.93 | 1,779,830.93 | |
| 其他应付款 | 279,095,544.16 | 279,095,544.16 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 120,507,609.24 | 120,507,609.24 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,533,349,129.96 | 1,533,349,129.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 16,820,595.33 | 16,820,595.33 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 112,648.64 | 112,648.64 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 177,186.45 | 177,186.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 550,289,835.09 | 567,110,430.42 | 16,820,595.33 |
| 负债合计 | 2,083,638,965.05 | 2,100,459,560.38 | 16,820,595.33 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 301,802,291.00 | 301,802,291.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,112,838,166.40 | 2,112,838,166.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,470,180.73 | 21,470,180.73 | |
| 未分配利润 | -984,321,230.84 | -984,321,230.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,445,410,324.84 | 1,445,410,324.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,529,049,289.89 | 3,545,869,885.22 | 16,820,595.33 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值额 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% |
| 教育费及附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育费及附加 | 应交流转税 | 2% |
| 资源税 | 应税收入 | 中重稀土：20%，钨资源：6.5%，钼资源8% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 25% |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 25% |
| 韶关石人嶂矿业有限责任公司 | 25% |
| 广东省富远稀土有限公司 | 15% |
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 25% |
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 25% |
| 新丰广晟稀土开发有限公司 | 25% |
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 25% |
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 15% |
| 广东广晟智威稀土新材料有限公司 | 25% |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 25% |
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 15% |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 15% |
| 广晟有色（香港）贸易有限公司 | 16.5% |
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 25% |
| 惠州市福益乐永磁科技有限公司 | 15% |
| 广东晟源永磁材料有限责任公司 | 25% |
| 梅州润达投资开发有限公司 | 25% |
| 梅州市铁三角实业有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
说明：本公司子公司广东省富远稀土有限公司于2020年12月01日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业。证书编号：GR202044000355，有效期3年。
本公司子公司德庆兴邦稀土新材料有限公司于2021年12月20日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR202144007526，有效期3年。
本公司子公司清远市嘉禾稀有金属有限公司于2021年12月20日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR202144001054，有效期3年。
本公司子公司龙南市和利稀土冶炼有限公司于2020年9月14日经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR202036000122，有效期3年。
广晟有色（香港）贸易有限公司作为在香港注册成立的贸易公司，根据当地法律法规缴纳企业所得税。
惠州市福益乐永磁科技有限公司于2019年12月2日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201944009470，有效期3年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释（期末余额指2021年12月31日余额，期初余额指2021年1月1
日余额）
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 114,094.08 | 173,780.87 |
| 银行存款 | 1,372,610,663.34 | 995,458,556.02 |
| 其他货币资金 | 194,012,776.00 | 106,638,053.14 |
| 合计 | 1,566,737,533.42 | 1,102,270,390.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,042,945.90 | 51,246,791.96 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 冻结存款 | 3,750,000.00 | |
| 银行承兑汇票保证金 | 118,051,521.04 | 78,297,884.06 |
| 信用证保证金 | 48,648,681.45 | 22,643,255.25 |
| 期货保证金 | 1,505,444.00 | |
| 其他保证金 | 84,216,486.07 | 12,798,824.47 |
| 合 计 | 252,422,132.56 | 117,489,963.78 |
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 56,031,816.59 | 19,959,531.68 |
| 商业承兑票据 | 3,976,667.49 | |
| 合计 | 60,008,484.08 | 19,959,531.68 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 2,510,859.68 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 2,510,859.68 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 51,003,030.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 51,003,030.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内（含6个月） | 84,089,414.43 |
| 6个月至1年（含1年） | 13,103,117.92 |
| 1年以内小计 | 97,192,532.35 |
| 1至2年 | 13,714,897.59 |
| 2至3年 | 6,102,951.43 |
| 3至5年 | 9,957,990.45 |
| 5年以上 | 8,514,190.10 |
| 合计 | 135,482,561.92 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 135,482,561.92 | 100.00 | 23,436,769.84 | 17.30 | 112,045,792.08 | 254,820,396.76 | 100.00 | 30,959,162.46 | 12.15 | 223,861,234.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项认定组合 | 11,461,181.32 | 8.46 | 11,461,181.32 | 100.00 | 22,112,215.10 | 8.68 | 15,863,060.80 | 71.74 | 6,249,154.30 | |
| 信用风险较低应收款项组合 | ||||||||||
| 存在抵押担保的应收款项组合 | 12,041,994.31 | 8.89 | 12,041,994.31 | |||||||
| 账龄组合 | 111,979,386.29 | 82.65 | 11,975,588.52 | 10.69 | 100,003,797.77 | 232,708,181.66 | 91.32 | 15,096,101.66 | 6.49 | 217,612,080.00 |
| 合计 | 135,482,561.92 | 100.00 | 23,436,769.84 | 17.30 | 112,045,792.08 | 254,820,396.76 | 100.00 | 30,959,162.46 | 12.15 | 223,861,234.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：单项认定组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 东阳市万利电子有限公司 | 2,958,931.80 | 2,958,931.80 | 100.00 |
| 山西中圣恒磁材料有限公司 | 2,657,796.51 | 2,657,796.51 | 100.00 |
| 其他单项金额不重大的应收账款 | 5,844,453.01 | 5,844,453.01 | 100.00 |
| 合计 | 11,461,181.32 | 11,461,181.32 | 100.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
回收存在较大不确定性
组合计提项目：存在抵押担保的应收款项组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 汉通控股集团有限公司 | 12,041,994.31 | ||
| 合计 | 12,041,994.31 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按抵押敞口计提。
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内 | 77,682,436.35 | 776,824.37 | 1.00 |
| 6个月至1年 | 12,294,459.98 | 614,723.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 8,040,184.39 | 804,018.44 | 10.00 |
| 2至3年 | 2,017,602.81 | 403,520.56 | 20.00 |
| 3至5年 | 5,136,401.22 | 2,568,200.61 | 50.00 |
| 5年以上 | 6,808,301.54 | 6,808,301.54 | 100.00 |
| 合计 | 111,979,386.29 | 11,975,588.52 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
见本财务报表附注五10、 5金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 30,959,162.46 | -2,271,546.92 | 5,250,845.70 | 23,436,769.84 | ||
| 合计 | 30,959,162.46 | -2,271,546.92 | 5,250,845.70 | 23,436,769.84 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 东阳市万利电子有限公司 | 5,250,845.70 | 诉讼程序 |
| 合计 | 5,250,845.70 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 赣州集盛科技有限责任公司 | 12,468,500.00 | 9.20 | 124,685.00 |
| 汉通控股集团有限公司 | 12,041,994.31 | 8.89 | |
| 江苏江淮磁业有限公司 | 8,213,100.01 | 6.06 | 331,731.00 |
| 兴化市雅兰机械制造有限公司 | 7,975,973.30 | 5.89 | 79,759.73 |
| 珠海振佳电子有限公司 | 3,445,722.02 | 2.54 | 34,457.22 |
| 合计 | 44,145,289.64 | 32.58 | 570,632.95 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 38,516,246.49 | 15,579,584.24 |
| 合计 | 38,516,246.49 | 15,579,584.24 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 706,344,550.74 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 706,344,550.74 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 129,755,461.06 | 98.75 | 225,984,936.74 | 98.57 |
| 1至2年 | 1,244,955.21 | 0.95 | 2,922,683.04 | 1.27 |
| 2至3年 | 255,995.91 | 0.19 | 57,805.86 | 0.03 |
| 3年以上 | 150,141.44 | 0.11 | 299,705.77 | 0.13 |
| 合计 | 131,406,553.62 | 100.00 | 229,265,131.41 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
未收货结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 26,445,384.07 | 20.12 |
| 上犹盛峰新材料有限公司 | 15,000,000.00 | 11.41 |
| 河北省国和投资集团有限公司 | 12,393,360.00 | 9.43 |
| 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 9,360,495.00 | 7.12 |
| 冕宁县起点稀土高科技有限责任公司 | 8,166,000.00 | 6.21 |
| 合计 | 71,365,239.07 | 54.29 |
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 30,628,743.19 | 59,481,476.72 |
| 合计 | 30,628,743.19 | 59,481,476.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 13,121,322.41 |
| 1年以内小计 | 13,121,322.41 |
| 1至2年 | 5,985,574.04 |
| 2至3年 | 1,734,651.49 |
| 3至5年 | 12,389,694.05 |
| 5年以上 | 57,550,363.98 |
| 合计 | 90,781,605.97 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 有资产抵押的应收款项 | 2,557,900.00 | |
| 出口退税 | 2,463,221.60 | 5,489,781.86 |
| 备用金、押金及保证金 | 5,589,641.42 | 4,399,019.89 |
| 其他 | 82,728,742.95 | 99,002,208.39 |
| 合计 | 90,781,605.97 | 111,448,910.14 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 13,050,313.40 | 38,917,120.02 | 51,967,433.42 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 442,827.99 | 442,827.99 | ||
| 本期转回 | -3,300,000.00 | -3,300,000.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 11,042,601.37 | 11,042,601.37 | ||
| 2021年12月31日余额 | 13,493,141.39 | 46,659,721.39 | 60,152,862.78 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 51,967,433.42 | 442,827.99 | 3,300,000.00 | 11,042,601.37 | 60,152,862.78 | |
| 合计 | 51,967,433.42 | 442,827.99 | 3,300,000.00 | 11,042,601.37 | 60,152,862.78 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江西铨通稀土新技术有限责任公司 | 往来款 | 15,167,895.40 | 2-3年430,410.00；3-5年1,735,909.00；5年以上13,001,576.40 | 16.71 | 15,167,895.40 |
| 连云港富丰再生资源回收有限公司 | 往来款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 11.02 | 10,000,000.00 |
| 包头荣智力德科技有限责任公司 | 往来款 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 11.02 | 10,000,000.00 |
| 新丰县人民政府 | 往来款 | 7,439,449.00 | 1年以内197,080.00； 1-2年238,816.00； 2-3年238,163.00； 3-5年6,765,390.00 | 8.19 | 1,038,447.15 |
| 宁波福义乐磁性材料有限公司 | 往来款 | 6,715,972.63 | 5年以上 | 7.40 | 6,715,972.63 |
| 合计 | / | 49,323,317.03 | / | 54.34 | 42,922,315.18 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 59,568,652.88 | 3,194,294.93 | 56,374,357.95 | 182,937,703.95 | 30,505.45 | 182,907,198.50 |
| 在产品 | 930,985,374.38 | 34,953,877.14 | 896,031,497.24 | 723,044,515.88 | 29,997,243.86 | 693,047,272.02 |
| 库存商品 | 814,306,726.89 | 25,004,221.20 | 789,302,505.69 | 718,765,654.48 | 40,414,577.14 | 678,351,077.34 |
| 周转材料 | 2,543,519.99 | 2,543,519.99 | 2,734,883.31 | 2,734,883.31 | ||
| 委托加工物资 | 29,397,642.67 | 29,397,642.67 | 14,761,704.05 | 37,044.86 | 14,724,659.19 | |
| 发出商品 | 173,278,103.60 | 783,414.16 | 172,494,689.44 | 164,732,690.62 | 182,213.56 | 164,550,477.06 |
| 合计 | 2,010,080,020.41 | 63,935,807.43 | 1,946,144,212.98 | 1,806,977,152.29 | 70,661,584.87 | 1,736,315,567.42 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 30,505.45 | 3,163,789.48 | 3,194,294.93 | |||
| 委托加工物资 | 37,044.86 | 37,044.86 | ||||
| 在产品 | 29,997,243.86 | 8,805,524.02 | 3,848,890.74 | 34,953,877.14 | ||
| 库存商品 | 40,414,577.14 | 49,357,423.90 | 64,767,779.84 | 25,004,221.20 | ||
| 发出商品 | 182,213.56 | 890,549.92 | 289,349.32 | 783,414.16 | ||
| 合计 | 70,661,584.87 | 62,217,287.32 | 68,943,064.76 | 63,935,807.43 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 8,409,169.17 | 80,046,843.91 |
| 待认证进项税额 | 63,280,616.22 | |
| 待抵扣进项税额 | 57.91 | |
| 预缴企业所得税 | 1,603,290.76 | 117,617.48 |
| 多缴城建税 | 289,929.66 | |
| 多缴教育费附加 | 124,255.57 | |
| 预缴资源税 | 33,964,095.40 | |
| 代付个人所得税 | 2,246.59 | 527,867.66 |
| 合计 | 107,259,476.05 | 81,106,514.28 |
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 收益调整 | |||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 茂名市金晟矿业有限公司 | 820,221.68 | -23,167.75 | 797,053.93 | ||||||||
| 小计 | 820,221.68 | -23,167.75 | 797,053.93 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 包头市新源稀土高新材料有限公司 | 11,574,438.85 | 1,200,472.37 | 12,774,911.22 | ||||||||
| 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 13,322,449.87 | 1,551,262.49 | 14,873,712.36 | ||||||||
| 赣州齐畅新材料有限公司 | 3,996,487.90 | 1,329,584.18 | 5,326,072.08 | ||||||||
| 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 | 76,592,008.34 | 3,243,988.90 | 79,835,997.24 | ||||||||
| 北京汇稀智鼎咨询有限公司 | 1,455,673.13 | -35,041.34 | 1,420,631.79 | ||||||||
| 江西铨通稀土新技术有限责任公司 | |||||||||||
| 江西森阳科技股份有限公司 | 72,401,979.51 | 253,410.22 | 72,655,389.73 | ||||||||
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 437,064,526.94 | 57,587,486.66 | 494,652,013.60 | ||||||||
| 小计 | 616,407,564.54 | 65,131,163.48 | 681,538,728.02 | ||||||||
| 合计 | 617,227,786.22 | 65,107,995.73 | 682,335,781.95 |
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东珠江稀土有限公司 | 5,417,552.40 | 5,417,552.40 |
| 广东韶关瑶岭矿业有限公司 | 32,981,114.81 | 32,981,114.81 |
| 韶关棉土窝矿业有限公司 | 10,948,237.31 | 10,948,237.31 |
| 合计 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 广东珠江稀土有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | 不适用 | ||||
| 广东韶关瑶岭矿业有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | 不适用 | ||||
| 韶关棉土窝矿业有限公司 | 根据管理层持有意图判断 | 不适用 |
其他说明：
□适用 √不适用
11、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 珠海鑫光集团股份有限公司（注1） | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
注1：珠海鑫光集团股份有限公司2003年3月19日公布最近三年连续亏损,退市处理，投资成本100,000.00元，已全额计提减值准备。
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,372,515.33 | 7,372,515.33 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,372,515.33 | 7,372,515.33 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,492,041.20 | 5,492,041.20 | ||
| 2.本期增加金额 | 200,731.92 | 200,731.92 | ||
| （1）计提或摊销 | 200,731.92 | 200,731.92 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,692,773.12 | 5,692,773.12 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,679,742.21 | 1,679,742.21 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,880,474.13 | 1,880,474.13 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 120,012.33 | 未取得房产证 |
| 房屋及建筑物 | 25,975.10 | 房产证到期 |
| 合计 | 145,987.43 |
其他说明
√适用 □不适用
其他说明：截至2021年12月31日，本公司的投资性房地产中有1处房屋未取得房产证，为天河岗顶宿舍，原值1,375,486.25元,账面净值120,012.33元。
截至2021年12月31日，本公司的投资性房地产中有2处房屋产权到期，为东风东路749号第5、6层及东环路2号大院15号首层，原值397,686.69元,账面净值25,975.10元。
13、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 297,575,046.48 | 284,264,314.18 |
| 固定资产清理 | 2,445.00 | |
| 合计 | 297,575,046.48 | 284,266,759.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 302,991,915.04 | 237,337,829.41 | 10,381,077.43 | 17,878,783.26 | 568,589,605.14 |
| 2.本期增加金额 | 24,540,034.42 | 11,462,992.27 | 1,645,911.41 | 2,347,467.42 | 39,996,405.52 |
| （1）购置 | 5,323,843.64 | 11,026,635.14 | 1,645,911.41 | 2,347,467.42 | 20,343,857.61 |
| （2）在建工程转入 | 18,576,471.77 | 436,357.13 | 19,012,828.90 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 639,719.01 | 639,719.01 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,440,353.59 | 16,091,949.08 | 819,433.44 | 581,345.61 | 18,933,081.72 |
| （1）处置或报废 | 967,705.39 | 16,091,949.08 | 819,433.44 | 554,790.61 | 18,433,878.52 |
| （2）处置股权减少 | 472,648.20 | 26,555.00 | 499,203.20 | ||
| 4.期末余额 | 326,091,595.87 | 232,708,872.60 | 11,207,555.40 | 19,644,905.07 | 589,652,928.94 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 105,438,253.91 | 150,247,112.67 | 6,261,530.97 | 15,674,160.30 | 277,621,057.85 |
| 2.本期增加金额 | 12,324,475.46 | 10,281,637.48 | 1,232,407.72 | 1,151,017.51 | 24,989,538.17 |
| （1）计提 | 12,324,475.46 | 10,281,637.48 | 1,232,407.72 | 1,151,017.51 | 24,989,538.17 |
| 3.本期减少金额 | 678,292.64 | 10,370,364.71 | 788,037.25 | 555,304.48 | 12,391,999.08 |
| （1）处置或报废 | 556,450.58 | 10,370,364.71 | 788,037.25 | 530,077.23 | 12,244,929.77 |
| （2）处置股权减少 | 121,842.06 | 25,227.25 | 147,069.31 | ||
| 4.期末余额 | 117,084,436.73 | 150,158,385.44 | 6,705,901.44 | 16,269,873.33 | 290,218,596.94 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 6,492,406.20 | 211,826.91 | 6,704,233.11 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,633,120.68 | 211,826.91 | 4,844,947.59 | ||
| （1）处置或报废 | 4,633,120.68 | 211,826.91 | 4,844,947.59 | ||
| 4.期末余额 | 1,859,285.52 | 1,859,285.52 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 209,007,159.14 | 80,691,201.64 | 4,501,653.96 | 3,375,031.74 | 297,575,046.48 |
| 2.期初账面价值 | 197,553,661.13 | 80,598,310.54 | 4,119,546.46 | 1,992,796.05 | 284,264,314.18 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 180,607.71 | 未取得房产证 |
| 合计 | 180,607.71 |
其他说明：
√适用 □不适用
其他说明：截至2021年12月31日，子公司广东广晟有色金属进出口有限公司的固定资产中有1处房屋未取得房产证，为天河岗顶宿舍，原值2,069,981.75元,账面净值180,607.71元。固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 变压器800KV | 2,445.00 | |
| 合计 | 2,445.00 |
14、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 225,695,117.48 | 144,579,181.26 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 225,695,117.48 | 144,579,181.26 |
其他说明：
√适用 □不适用
报废处置
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 翁源红岭探矿工程 | 50,812,186.00 | 50,812,186.00 | ||||
| 新丰开发探矿工程 | 58,569,047.71 | 58,569,047.71 | 49,742,655.78 | 49,742,655.78 | ||
| 红岭深部开拓和完善500吨/日采选能力技改工程 | 18,039,266.24 | 18,039,266.24 | ||||
| 钨铜多金属矿采选技术改造工程 | 45,618,029.02 | 45,618,029.02 | 10,622,483.04 | 10,622,483.04 | ||
| 石人嶂290斜井开拓工程 | 8,029,248.49 | 8,029,248.49 | 8,029,248.49 | 8,029,248.49 | ||
| 本部辉长岩开发项目 | 4,044,838.55 | 4,044,838.55 | 4,044,838.55 | 4,044,838.55 | ||
| 富远异地搬迁升级改造项目 | 83,854,774.02 | 83,854,774.02 | 2,173,064.66 | 2,173,064.66 | ||
| 新丰开发离子型稀土无铵技术项目 | 941,949.94 | 941,949.94 | 790,978.35 | 790,978.35 | ||
| 石人嶂粗破系统综合技术改造项目 | 4,047,110.28 | 4,047,110.28 | 161,400.75 | 161,400.75 | ||
| 石人嶂莲花山崩山区治理工程 | 302,679.13 | 302,679.13 | 118,811.88 | 118,811.88 | ||
| 石人嶂乡道提质改造工程 | 14,963,268.73 | 14,963,268.73 | 44,247.52 | 44,247.52 | ||
| 石人嶂地磅与车辆识别系统安装工程 | 181,131.93 | 181,131.93 | ||||
| 晟源高性能钕铁硼永磁材料项目 | 1,473,626.11 | 1,473,626.11 | ||||
| 德庆新型萃取智能化改造项目 | 1,979,898.90 | 1,979,898.90 | ||||
| 德庆兴邦应急池建设 | 1,454,571.23 | 1,454,571.23 | ||||
| 德庆兴邦回收池建设 | 115,544.56 | 115,544.56 | ||||
| 惠州福益乐在安装设备 | 119,398.88 | 119,398.88 | ||||
| 合计 | 225,695,117.48 | 225,695,117.48 | 144,579,181.26 | 144,579,181.26 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 本部辉长岩开发项目 | 17,800,000.00 | 4,044,838.55 | 4,044,838.55 | 22.72 | 22.72 | |||||
| 红岭深部开拓和完善500吨/日采选能力技改工程 | 18,290,400.00 | 18,039,266.24 | 537,205.53 | 18,576,471.77 | 0.00 | 101.56 | 100.00 | 710,109.79 | ||
| 红岭探矿工程 | 51,421,477.33 | 50,812,186.00 | 601,767.68 | 51,413,953.68 | 0.00 | 99.99 | 100.00 | |||
| 红岭钨铜多金属矿采选技术改造工程 | 879,400,000.00 | 10,622,483.04 | 62,545,545.98 | 27,550,000.00 | 45,618,029.02 | 8.32 | 8.32 | |||
| 石人嶂290斜井开拓工程 | 10,000,000.00 | 8,029,248.49 | 8,029,248.49 | 80.29 | 80.29 |
| 石人嶂粗破系统综合技术改造项目 | 100,000,000.00 | 161,400.75 | 3,885,709.53 | 4,047,110.28 | 4.05 | 4.05 | ||||
| 石人嶂乡道提质改造工程 | 20,000,000.00 | 44,247.52 | 14,919,021.21 | 14,963,268.73 | 74.82 | 74.82 | ||||
| 石人嶂莲花山崩山区重大事故隐患治理工程 | 70,000,000.00 | 118,811.88 | 183,867.25 | 302,679.13 | 0.43 | 0.43 | ||||
| 新丰开发离子型稀土无铵技术项目 | 900,000.00 | 790,978.35 | 150,971.59 | 941,949.94 | 104.66 | 100.00 | 22,963.00 | |||
| 新丰开发探矿工程 | 175,808,300.00 | 49,742,655.78 | 8,826,391.93 | 58,569,047.71 | 33.31 | 33.31 | 7,772,329.00 | |||
| 晟源高性能钕铁硼永磁材料项目 | 125,200,000.00 | 1,473,626.11 | 1,473,626.11 | 1.18 | 1.18 | |||||
| 富远异地搬迁升级改造项目 | 196,526,300.00 | 2,173,064.66 | 81,681,709.36 | 83,854,774.02 | 42.67 | 42.67 | ||||
| 合计 | 1,665,346,477.33 | 144,579,181.26 | 174,805,816.17 | 18,576,471.77 | 78,963,953.68 | 221,844,571.98 | —— | —— | 8,505,401.79 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
15、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 16,820,595.33 | 3,106,924.35 | 19,927,519.68 |
| 2.本期增加金额 | 7,525,186.68 | 7,525,186.68 | |
| 租入 | 7,525,186.68 | 7,525,186.68 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 16,820,595.33 | 10,632,111.03 | 27,452,706.36 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 5,626,380.60 | 1,348,572.08 | 6,974,952.68 |
| (1)计提 | 5,626,380.60 | 1,348,572.08 | 6,974,952.68 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 5,626,380.60 | 1,348,572.08 | 6,974,952.68 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 11,194,214.73 | 9,283,538.95 | 20,477,753.68 |
| 2.期初账面价值 | 16,820,595.33 | 3,106,924.35 | 19,927,519.68 |
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 采矿权 | 专利权 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 118,472,624.78 | 237,296,558.48 | 300,000.00 | 2,071,141.11 | 358,140,324.37 |
| 2.本期增加金额 | 31,668,988.04 | 189,145,453.68 | 46,698.13 | 220,861,139.85 | |
| (1)购置 | 31,668,988.04 | 189,145,453.68 | 46,698.13 | 220,861,139.85 | |
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 20,797,312.70 | 20,797,312.70 | |||
| (1)处置 | 20,797,312.70 | 20,797,312.70 | |||
| 4.期末余额 | 129,344,300.12 | 426,442,012.16 | 300,000.00 | 2,117,839.24 | 558,204,151.52 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 31,744,628.65 | 96,032,341.04 | 250,000.00 | 867,897.84 | 128,894,867.53 |
| 2.本期增加金额 | 2,653,950.62 | 18,182,899.65 | 50,000.00 | 262,327.33 | 21,149,177.60 |
| （1）计提 | 2,653,950.62 | 18,182,899.65 | 50,000.00 | 262,327.33 | 21,149,177.60 |
| 3.本期减少金额 | 5,608,264.32 | 5,608,264.32 | |||
| (1)处置 | 5,608,264.32 | 5,608,264.32 | |||
| 4.期末余额 | 28,790,314.95 | 114,215,240.69 | 300,000.00 | 1,130,225.17 | 144,435,780.81 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,424,792.14 | 2,424,792.14 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,424,792.14 | 2,424,792.14 | |||
| (1)处置 | 2,424,792.14 | 2,424,792.14 | |||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 100,553,985.17 | 312,226,771.47 | 987,614.07 | 413,768,370.71 | |
| 2.期初账面价值 | 84,303,203.99 | 141,264,217.44 | 50,000.00 | 1,203,243.27 | 226,820,664.70 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 离子型稀土矿无铵浸出机理及其成套工程技术开发研究 | 30,381.57 | 30,381.57 | ||||
| 合计 | 30,381.57 | 30,381.57 |
18、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 富远萃取剂 | 9,062,139.86 | 346,202.72 | 1,220,550.11 | 8,187,792.47 | |
| 华企原浸矿山项目 | 1,109,673.87 | 468,346.02 | 641,327.85 | ||
| 龙南槽体料液 | 13,777,293.91 | 1,198,025.64 | 12,579,268.27 | ||
| 石人嶂安全生产整改工程 | 640,387.97 | 600,338.77 | 40,049.20 | ||
| 石人嶂安全生产许可证办证费用 | 68,798.85 | 59,874.27 | 8,924.58 | ||
| 石人嶂尾矿库废水站污泥运输系统技术改造项目 | 207,957.31 | 6,515.64 | 201,441.67 | ||
| 石人嶂公司矿区环境修缮改造工程 | 1,089,169.08 | 435,750.13 | 296,512.07 | 1,228,407.14 | |
| 其他零星工程 | 4,642,210.56 | 6,980,559.77 | 3,846,801.11 | 7,775,969.22 | |
| 合计 | 30,597,631.41 | 7,762,512.62 | 7,696,963.63 | 30,663,180.40 |
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 72,511,223.85 | 15,944,951.08 | 60,975,306.33 | 13,697,441.49 |
| 内部交易未实现利润 | 77,425,256.54 | 18,500,676.53 | 41,273,382.60 | 10,352,742.40 |
| 可抵扣亏损 | 71,428,040.75 | 11,738,699.92 | 155,863,395.97 | 25,321,159.52 |
| 计提未支付的工资 | 3,291,491.81 | 822,872.95 | 3,291,491.81 | 822,872.95 |
| 使用权资产折旧 | 238,305.88 | 35,745.88 | ||
| 合计 | 224,894,318.83 | 47,042,946.36 | 261,403,576.71 | 50,194,216.36 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 329,104,327.50 | 333,916,408.87 |
| 资产减值准备 | 76,973,501.72 | 122,371,140.83 |
| 使用权资产折旧 | 1,131,353.93 | |
| 合计 | 407,209,183.15 | 456,287,549.70 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 23,003,886.44 | ||
| 2022 | 39,046,185.65 | 40,209,988.86 | |
| 2023 | 99,710,955.25 | 101,581,179.15 | |
| 2024 | 72,044,400.74 | 72,352,247.13 | |
| 2025 | 48,368,458.77 | 48,817,079.32 | |
| 2026 | 31,076,883.09 | 52,836.94 | |
| 2027 | |||
| 2028 | 20,394,032.83 | 20,394,032.83 | |
| 2029 | 10,441,545.76 | 26,767,911.00 | |
| 2030 | 737,247.20 | 737,247.20 | |
| 2031 | 7,284,618.21 | ||
| 合计 | 329,104,327.50 | 333,916,408.87 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程预付款 | 1,655,240.00 | 1,655,240.00 | ||||
| 预付征地款 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | ||||
| 预付购房款 | 6,595,340.16 | 6,595,340.16 | ||||
| 探矿权 | 4,876,611.26 | 4,876,611.26 | ||||
| 合计 | 51,127,191.42 | 51,127,191.42 |
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 质押借款 | 24,349,025.72 | 注1 | |
| 抵押借款 | 66,939,025.39 | 53,000,000.00 | 注2 |
| 保证借款 | 60,020,500.00 | 15,000,000.00 | 注3 |
| 信用借款 | 657,519,855.55 | 1,116,000,000.00 | 注4 |
| 合计 | 808,828,406.66 | 1,184,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
注1：（1）子公司广东广晟有色金属进出口有限公司与中国银行股份有限公司广州越秀支行签订4笔期限为184天以存量保证金质押付款汇利达合同，分别为：2021年7月21日至2022年1月21日的付款汇利达，合同金额USD582,327.43元；2021年8月9日至2022年2月9日的付款汇利达,合同金额USD914,000.00元；2021年7月6日至2022年1月6日的付款汇利达,合同金额USD1,279,445.08元，2021年8月4日至2022年1月28日的付款汇利达,合同金额USD988,000.00元，以支付的人民币兑换成瑞士法郎作为汇利达业务的保证金质押贷款，用于支付指定境外供应商货款。
注2：（1）2021年7月22日，子公司清远市嘉禾稀有金属有限公司与东莞银行股份有限公司清远分行签订期限12个月的流动资金贷款合同，取得人民币借款10,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币10,000,000.00元。该笔借款子公司清远市嘉禾稀有金属有限公司以拥有的不动产权、房地产权设定最高额抵押担保。
（2）2021年5月14日，子公司深圳市福义乐磁性材料有限公司与宁波银行股份有限公司深圳分行签订国内信用证融资总协议，截至2021年12月31日，借款金额为56,939,025.39元。上述借款惠州市福益乐永磁科技有限公司以其拥有的房地产设定最高额抵押担保。担保期限为2021年5月26日至2024年5月26日，最高债权限额为等值人民币60,000,000.00元。
注3：（1）2021年1月6日，子公司广东省富远稀土有限公司与中国信托商业银行股份有限公司广州分行签署《授信条件通知书》，并于2021年1月22日取得期限为1年的流动资金贷款
人民币30,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币20,020,500.00元。本公司为该笔借款提供连带责任保证。
（2）2021年2月3日，子公司德庆兴邦稀土新材料有限公司与中国工商银行股份有限公司德庆支行签订期限12个月的流动资金贷款合同，取得人民币借款10,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币10,000,000.00元。本公司为该笔借款提供连带责任保证。
（3）2021年10月21日，子公司德庆兴邦稀土新材料有限公司与东莞银行股份有限公司清远分行签订期限12个月的流动资金贷款合同，取得人民币借款3,000.00万元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币3,000.00万元。本公司为该笔借款提供连带责任保证。
注4：（1）2021年3月12日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州五羊支行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款30,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币30,031,666.67元。
（2）2021年11月15日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州五羊支行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款70,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币70,070,000.00元。
（3）2021年6月18日，本公司与中国银行股份有限公司广州越秀支行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款50,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币50,050,000.00元。
（4）2021年6月22日，本公司与中国银行股份有限公司广州越秀支行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款120,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币60,061,666.67元。
（5）2021年9月24日，本公司与中国银行股份有限公司广州越秀支行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款70,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币70,071,944.44元。
（6）2021年9月8日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款70,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币70,071,944.44元。
（7）2021年9月13日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款30,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币30,030,833.33元。
（8）2021年3月4日，本公司与中国民生银行股份有限公司广州分行签订的流动资金借款合同，取得人民币借款30,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币30,030,000.00元。
（9）2021年3月12日，本公司与中国民生银行股份有限公司广州分行签订的流动资金借款合同，取得人民币借款20,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币20,020,000.00元。
（10）2021年10月22日，本公司与华侨永亨银行（中国）广州珠江新城支行签订的《银行信贷函》，取得人民币借款100,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币100,100,000.00元。
（11）2021年12月3日，本公司与中国农业银行股份有限公司广州海珠支行签订期限为12个月的流动资金借款合同，取得人民币借款80,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额为人民币80,080,000.00元。
（12）2021年12月31日，子公司广东广晟有色金属进出口有限公司将其他商业银行已贴现未到期的银行承兑汇票金额29,990,000.00元,重分类到短期借款。
（13）子公司广东省南方稀土储备供应链管理有限公司向子公司广东广晟有色金属进出口有限公司开具16,911,800.00元的银行承兑汇票用于支付货款,截至2021年12月31日，子公司广东广晟有色金属进出口有限公司已将该银行承兑汇票贴现，本公司在合并层面将其重分类到短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 433,979,573.74 | 288,293,339.60 |
| 信用证 | 242,259,928.06 | 50,709,965.90 |
| 合计 | 676,239,501.80 | 339,003,305.50 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
23、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 75,631,357.49 | 50,134,052.07 |
| 1-2年 | 3,990,057.03 | 5,041,547.58 |
| 2-3年 | 1,403,741.72 | 13,221,502.34 |
| 3年以上 | 11,975,947.93 | 8,455,755.85 |
| 合计 | 93,001,104.17 | 76,852,857.84 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 包头市新源稀土高新材料公司 | 4,696,192.77 | 未结算 |
| 江门市科恒实业有限责任公司 | 1,815,190.50 | 未结算 |
| 惠州市旭展磁性材料有限公司 | 1,075,012.01 | 未结算 |
| 广东省有色金属地质局九三二队 | 867,698.80 | 未结算 |
| 合计 | 8,454,094.08 | / |
其他说明
□适用 √不适用
24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
25、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 305,501,304.54 | 295,916,746.14 |
| 1-2年 | 4,235,999.66 | 5,913,225.68 |
| 2-3年 | 524,485.79 | 4,114,457.70 |
| 3年以上 | 8,936,423.68 | 8,313,299.89 |
| 合计 | 319,198,213.67 | 314,257,729.41 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湘潭县炬荣科技有限公司 | 1,980,603.62 | 未结算 |
| GEHUNGARYZRT | 1,517,175.56 | 未结算 |
| 江西和泰新光源材料有限公司 | 952,566.37 | 未结算 |
| VANTAGEHI-TECHINDUSTRYLTD | 923,142.63 | 未结算 |
| 沃帝娅(厦门)科技有限公司 | 509,420.50 | 未结算 |
| 合计 | 5,882,908.68 | / |
26、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,006,710.76 | 208,498,894.21 | 182,191,893.71 | 52,313,711.26 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,122,188.78 | 17,524,629.56 | 15,755,565.48 | 4,891,252.86 |
| 三、辞退福利 | 974,492.24 | 5,134,240.08 | 5,734,081.38 | 374,650.94 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 235,440.70 | 235,440.70 | ||
| 合计 | 30,103,391.78 | 231,393,204.55 | 203,916,981.27 | 57,579,615.06 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,437,260.33 | 178,593,304.68 | 152,714,876.77 | 51,315,688.24 |
| 二、职工福利费 | 1,000.00 | 8,189,255.04 | 8,190,255.04 | |
| 三、社会保险费 | 34,324.16 | 9,051,265.96 | 9,084,534.10 | 1,056.02 |
| 其中：医疗保险费 | 30,132.11 | 8,189,580.40 | 8,218,810.24 | 902.27 |
| 工伤保险费 | 321.74 | 351,893.19 | 352,159.41 | 55.52 |
| 生育保险费 | 3,870.31 | 509,792.37 | 513,564.45 | 98.23 |
| 四、住房公积金 | 243,501.00 | 9,826,738.07 | 10,058,940.27 | 11,298.80 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 290,625.27 | 2,603,660.76 | 2,128,144.83 | 766,141.20 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 234,669.70 | 15,142.70 | 219,527.00 | |
| 合计 | 26,006,710.76 | 208,498,894.21 | 182,191,893.71 | 52,313,711.26 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 45,683.67 | 11,503,834.73 | 11,544,901.37 | 4,617.03 |
| 2、失业保险费 | 2,854.29 | 371,957.58 | 374,797.80 | 14.07 |
| 3、企业年金缴费 | 3,073,650.82 | 5,648,837.25 | 3,835,866.31 | 4,886,621.76 |
| 合计 | 3,122,188.78 | 17,524,629.56 | 15,755,565.48 | 4,891,252.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
27、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,525,927.47 | 10,423,698.71 |
| 企业所得税 | 31,143,995.91 | 2,889,779.72 |
| 个人所得税 | 2,676,014.22 | 2,583,461.41 |
| 城市维护建设税 | 982,716.05 | 710,640.87 |
| 教育费附加 | 461,323.26 | 409,258.48 |
| 地方教育费附加 | 297,973.06 | 263,271.46 |
| 房产税 | 343,152.37 | 223,908.98 |
| 资源税 | 4,578.46 | 1,399,277.88 |
| 印花税 | 2,299,185.77 | 773,826.55 |
| 土地使用税 | 29,082.00 | 29,082.00 |
| 其他税费 | 59,836.74 | 236,814.54 |
| 合计 | 54,823,785.31 | 19,943,020.60 |
28、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,365,000.01 | |
| 应付股利 | 1,484,924.15 | 1,484,924.15 |
| 其他应付款 | 126,771,834.37 | 103,174,591.55 |
| 合计 | 128,256,758.52 | 106,024,515.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,365,000.01 | |
| 企业债券利息 |
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 1,365,000.01 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 374,239.00 | 374,239.00 |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司计提未支付的其他股东股利 | 1,109,954.08 | 1,109,954.08 |
| 韶关石人嶂矿业有限公司计提未支付的其他股东股利 | 731.07 | 731.07 |
| 合计 | 1,484,924.15 | 1,484,924.15 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
普通股股利374,239.00元，是股份公司早期个人股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 外部资金往来 | 11,164,894.39 | 8,161,986.04 |
| 其他 | 47,212,232.90 | 33,924,656.05 |
| 押金 | 3,772,844.28 | 1,572,696.14 |
| 保证金 | 58,471,721.30 | 54,004,279.50 |
| 代收代扣款 | 4,531,924.57 | 2,473,473.67 |
| 零星费用 | 1,618,216.93 | 3,037,500.15 |
| 合计 | 126,771,834.37 | 103,174,591.55 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 汉通控股集团有限公司 | 25,205,000.00 | 未结算 |
| 湖南省韶晨建设工程有限公司 | 8,323,341.80 | 未结算 |
| 南雄市唯朴建筑材料贸易有限公司 | 5,300,000.00 | 未结算 |
| 五矿二十三冶建设集团有限公司 | 5,000,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 43,828,341.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
29、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 99,088,138.89 | 130,113,750.02 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 7,662,262.59 | |
| 1年内到期的长期应付职工薪酬 | 3,392,850.22 | 3,259,231.98 |
| 合计 | 110,143,251.70 | 133,372,982.00 |
其他说明：
（1）2020年4月30日，本公司与广东省广晟控股集团有限公司签订期限为36个月的借款合同，借款金额为450,000,000.00元，截止2021年12月31日，该笔借款余额为450,375,000.00元，其中一年内到期余额为375,000.00元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（2）2021年4月1日，本公司与广东省广晟控股集团有限公司签订期限为36个月的借款合同，借款金额为300,000,000.00元，截止2021年12月31日，该笔借款余额为300,283,333.33元，其中一年内到期余额为283,333.33元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（3）2021年12月2日，本公司与中国进出口银行广东省分行签订期限为36个月的借款合同，借款金额为300,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额300,325,000.00元，其中一年内到期余额为325,000.00元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（4）2020年11月6日，本公司与广东省广晟财务有限公司签订期限为24个月的借款合同，借款金额为100,000,000.00元，截止2021年12月31日，该笔借款余额为98,104,805.56元，其中一年内到期余额为98,104,805.56元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
30、 其他流动负债其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 33,187,172.19 | 36,303,504.82 |
| 已背书未终止确认的应收票据 | 21,013,030.00 | 1,812,968.14 |
| 合计 | 54,200,202.19 | 38,116,472.96 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 质押借款 | |||
| 抵押借款 | |||
| 保证借款 | 178,588,296.23 | 注1 | |
| 信用借款 | 1,294,088,138.89 | 695,000,000.00 | 注2 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 99,088,138.89 | ||
| 合计 | 1,373,588,296.23 | 695,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
注1：（1）2021年6月25日，子公司广东广晟有色金属进出口有限公司与国家开发银行广东省分行签订期限为2021年6月25日至2024年6月25日共三年的中期外汇流动资金贷款合同，贷款金额为40,000,000美元，合同约定于自2022年至2024年每年6月25日分别偿还本金：
12,000,000、14,000,000、14,000,000美元。截止2021年12月31日，该笔长期借款余额为28,000,000.00美元，借款利息10,774.70美元，折合人民币178,588,296.23元。本公司为该笔借款提供连带责任保证。
注2：（1）2020年11月6日，本公司与广东省广晟财务有限公司签订期限为24个月的借款合同，借款金额为100,000,000.00元，截止2021年12月31日，该笔借款余额为98,104,805.56元，其中一年内到期余额为98,104,805.56元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（2）2020年4月30日，本公司与广东省广晟控股集团有限公司签订期限为36个月的借款合同，借款金额为450,000,000.00元，截止2021年12月31日，该笔借款余额为450,375,000.00元，其中一年内到期余额为375,000.00元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（3）2021年4月1日，本公司与广东省广晟控股集团有限公司签订期限为36个月的借款合同，借款金额为300,000,000.00元，截止2021年12月31日，该笔借款余额为300,283,333.33元，其中一年内到期余额为283,333.33元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（4）2021年12月2日，本公司与中国进出口银行广东省分行签订期限为36个月的借款合同，借款金额为300,000,000.00元。截至2021年12月31日，该笔借款余额300,325,000.00元，其中一年内到期余额为325,000.00元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
（5）2020年4月30日，子公司惠州市福益乐永磁科技有限公司与广东省稀土产业集团有限公司签订借款协议，由广东省稀土产业集团有限公司作为贷款人向国家开发银行广东省分行借入专项资金，借款金额145,000,000.00元，借款期限2020年4月30日至2023年4月30日。截至2021年12月31日，该笔借款余额为145,000,000.00元。
32、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 23,665,392.72 | 21,834,090.48 |
| 减：未确认融资费用 | 1,817,979.23 | 1,906,570.80 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 7,662,262.59 | |
| 合计 | 14,185,150.90 | 19,927,519.68 |
33、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 110,181,500.00 | |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 110,181,500.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 分期支付采矿权款 | 110,181,500.00 | |
| 减：一年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 110,181,500.00 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
34、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 7,682,600.68 | 11,638,957.19 |
| 减：将于一年内到期的辞退福利 | 3,392,850.22 | 3,259,231.98 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 4,289,750.46 | 8,379,725.21 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
35、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,727,654.29 | 7,629,442.13 | 9,938,371.38 | 40,418,725.04 | |
| 合计 | 42,727,654.29 | 7,629,442.13 | 9,938,371.38 | 40,418,725.04 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 一期土地返还款-工业园兴建稀土钕铁硼生产项目 | 6,742,808.42 | 161,827.44 | 6,580,980.98 | 与资产相关 | |||
| 二期土地返还款-工业园兴建稀土钕铁硼生产项目 | 4,113,596.80 | 98,726.40 | 4,014,870.40 | 与资产相关 | |||
| 国家清洁生产改造专项拨款 | 3,200,000.00 | 400,000.00 | 2,800,000.00 | 与资产相关 | |||
| 稀土资源节约和环境保护项目 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2010年矿产资源节约与综合利用示范工程 | 6,760,000.00 | 6,760,000.00 | 与资产相关 |
| 尾矿库含砷废水治理工程 | 2,250,000.00 | 150,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | |||
| 井下六大系统建设工程 | 558,620.61 | 80,000.04 | 478,620.57 | 与资产相关 | |||
| 井下通风系统改造工程 | 298,304.88 | 20,339.04 | 277,965.84 | 与资产相关 | |||
| 选厂改造工程 | 1,262,799.99 | 55,066.69 | 1,207,733.30 | 与资产相关 | |||
| 井下排水系统专项资金 | 810,000.00 | 90,000.00 | 720,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2011年矿产资源节约与综合利用示范工程资金 | 1,967,500.00 | 787,000.00 | 1,180,500.00 | 与资产相关 | |||
| 矿山安全避险“六大系统”建设 | 500,000.00 | 40,000.00 | 460,000.00 | 与资产相关 | |||
| 井下500吨/日出矿能力配套运输系统改造 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 井下检测监控系统 | 250,000.00 | 20,000.00 | 230,000.00 | 与资产相关 | |||
| 井下安全生产排水系统改造工程 | 1,068,571.43 | 31,428.57 | 1,037,142.86 | 与资产相关 | |||
| 通风优化工程 | 705,882.36 | 23,529.41 | 682,352.95 | 与资产相关 | |||
| 三期土地返还款-工业园兴建稀土钕铁硼生产项目 | 2,810,052.83 | 67,441.32 | 2,742,611.51 | 与资产相关 |
| 安全环保技术改造项目(2015年维简费) | 753,820.74 | 24,404.25 | 729,416.49 | 与资产相关 | |||
| 采矿区治理专项资金 | 187,619.04 | 5,714.29 | 181,904.75 | 与资产相关 | |||
| 石人嶂废水站改扩建工程（一期） | 618,025.60 | 41,201.76 | 576,823.84 | 与资产相关 | |||
| 红岭2016年维简费项目 | 777,142.86 | 22,857.14 | 754,285.72 | 与资产相关 | |||
| 石人嶂废水处理站改扩建工程（二期） | 559,999.89 | 80,000.04 | 479,999.85 | 与资产相关 | |||
| 通风系统改造工程（二期）(2017年维简费) | 777,142.86 | 22,857.14 | 754,285.72 | 与资产相关 | |||
| 石人嶂钨矿开采清洁生产技术改造 | 572,150.96 | 81,735.84 | 490,415.12 | 与资产相关 | |||
| 2018年维简费 | 971,428.57 | 28,571.43 | 942,857.14 | 与收益相关 | |||
| 收肇庆科学技术局研发项目补助资金 | 225,000.00 | 135,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 | |||
| 专利补助 | 5,000.00 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 个人所得税手续费返还 | 23,960.19 | 23,960.19 | 与收益相关 | ||||
| 863项目稀土项目国家拨款 | 165,958.00 | 165,958.00 | 与收益相关 | ||||
| 稳岗补贴 | 11,228.45 | 65,592.01 | 76,820.46 | 与收益相关 |
| 专利申请资助款 | 11,500.00 | 11,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019广东省乡村振兴战略专项资金 | 880,000.00 | 170,000.00 | 1,050,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2016年应用型科技研发及重大科技成果转化专项资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 以工代训补贴 | 82,500.00 | 82,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 翁源县工业和信息化局中央专项资金 | 316,800.00 | 316,800.00 | 与收益相关 | ||||
| 2021年绿色矿山建设专项资金 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年清远市科技成果获奖者资助 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年清远高新区财政局下达的科技创新资金 | 218,000.00 | 218,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 出口信用保险资助款 | 990,143.81 | 990,143.81 | 与收益相关 | ||||
| 产业扶持奖励金 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 翁源县财政局国库符合条件企业政策奖励 | 7,400.00 | 7,400.00 | 与收益相关 |
| 中央污染防治资金补助 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 党建经费 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 平远财政局拨款产业扶持奖励资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 叶剑英基金科学技术进步奖奖金 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 平远县职业技能提升行动资金 | 76,500.00 | 76,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 龙南财政2020年专利专项资金 | 900.00 | 900.00 | 与收益相关 | ||||
| 龙南建投公司2020年度主攻工业奖励资金 | 712,600.00 | 712,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 2020年企业上规奖励金（第二批） | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 就业局招工补贴款 | 3,000.00 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 赣州市行政审批局发明专利资助资金 | 3,600.00 | 3,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 龙南建投公司2020年度科技创新企业奖励资金 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 平远县财政局拨付2018-2019年度平远县科技创新奖励 | 309,400.00 | 309,400.00 | 与收益相关 | ||||
| 收到2018年市级工程研究开发中心认定奖金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 收到2019年省级工程研究开发中心认定奖金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 收到2019年省级科技计划立项工业类项目资金配套奖金 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 收到高新技术产品奖金（1个） | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 清远市2021年知识产权专项资金款 | 5,000.00 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年-2021年扶贫降税抵扣 | 163,546.12 | 163,546.12 | 与收益相关 | ||||
| CZ163001省市工程技术款（惠州市惠阳区科技和投资促进局） | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 惠州市惠阳区工业和信息化局2021年惠阳区款 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 广东省企业科技特派员项目资助款 | 44,000.00 | 44,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 42,727,654.29 | 7,629,442.13 | 9,938,371.38 | 40,418,725.04 |
其他说明：
√适用 □不适用
注1：平远县招商局于2013年6月6日为鼓励和扶持钕铁硼磁性材料项目建设，拨入一期土地返还款资金7,970,000.00元。2013年6月开始按
49.25年摊销，2021年确认其他收益161,827.44元。
注2：平远县招商局于2014年4月30日拨入年产2000吨钕铁硼生产线项目二期土地返还款扶持资金4,780,000.00元。2014年4月开始分为48.4年摊销，2021年确认其他收益98,726.40元。注3：根据龙南县财政局赣财建[2008]212号文关于“江西省财政厅关于下达2008年基本建设支出预算（拨款）的通知”，分别于2009年1月16日、2009年3月11日以及2009年3月16日取得专款4,000,000.00元、1,500,000.00元以及2,500,000.00元。于2009年起分240个月摊销，2021年确认其他收益400,000.00元。注4：根据龙南县发改委赣发改工业字[2007]1041号文“关于下达2007年第一批资源节约和循环经济示范项目省纪检投资计划的通知”，于2009年4月20日取得专项资金130,000.00元。
注5：根据财政部财建[2010]850号文“财政部关于下达2010年矿产资源节约与综合利用示范工程资金预算的通知”，取得专项资金6,760,000.00元。
注6：根据广东省财政厅粤财工[2013]300号文“关于下达2013年第二批省级环保专项资金预算指标的通知”，取得专项资金3,000,000.00元。按240个月摊销。2021年确认其他收益150,000.00元。注7：根据粤色集投资字[2012]171号文“关于下达2012年度维简费计划的通知”，于2012年12月收到专项资金800,000.00元。按120个月摊销，2021年确认其他收益80,000.04元。
注8：根据广晟有色科投[2014]158号文“关于下达2013年度维简费计划的通知”，于2014年7月收到专项资金400,000.00元。按236个月摊销，2021年确认其他收益20,339.04元。
注9：根据粤财工[2010]171号文“关于安排2009年矿山维简费的通知”，取得专项资金1,652,000.00元。按360个月摊销，2021年确认其他收益55,066.67元。
注10：根据粤色集投资字[2011]200号文“关于下达2010年度维简费计划的通知”，收到专项资金90,000.00元。
注11：根据粤色集投资字[2011]122号文“关于下达2011年矿产资源节约与综合利用示范工程资金预算的通知”，取得专项资金7,870,000.00元。按120个月摊销，2021年确认其他收益787,000.00元。
注12：根据粤色集投资字[2011]249号文“关于下达2011年度维简费计划的通知”，收到专项资金800,000.00元。按240个月摊销，2021年确认其他收益40,000.00元。
注13：根据粤色集投字[2012]171号文“关于下达2012年度维简费的通知”，取得专项资金1,300,000.00元。
注14：根据韶财工[2011]136号文“关于下达2011年省安全生产专项资金的通知”，取得专项资金400,000.00元。按240个月摊销，2021年确认其他收益20,000.00元。
注15：根据粤财工[2014]514号文“关于下达2014年维简费的通知”，取得专项资金1,100,000.00元。2021年确认其他收益31,428.57元.。
注16：根据粤财工[2014]93号文“关于安排2013年度维简费的通知”，取得专项资金800,000.00元。按408个月摊销，2021年确认其他收益23,529.41元。
注17：平远县招商局于2015年6月25日拨入年产2000吨钕铁硼生产线项目三期土地返还款扶持资金3,186,600.00元，2015年开始按567个月摊销，2021年确认其他收益67,441.32元。注18：根据粤财工[2015]331号文“关于安排2015年度维简费的通知”，以及广晟有色投资[2015]20号文“关于调整申报2015年度维简费项目的请示”，取得安全环保技术改造项目专项资金850,000.00元。按418个月摊销，2021年确认其他收益24,404.25元。注19：根据韶财工[2017]108号“关于下达2017年中央安全生产预防及应急专项资金的通知”，于2018年2月取得安全生产资金200,000.00元。按420个月摊销，2021年确认其他收益5,714.29元。注20：根据广晟有色矿产[2016]1号文“关于安排2016年维简费项目补助资金的请示”、广晟有色环安[2016]24号文“关于石人嶂公司废水处理站改扩建项目立项的批复”、广晟有色矿产[2016]10号文“关于下达2016年度维简费计划的通知”，于2016年8月收到专项资金800,000.00元。按233个月摊销，2021年确认其他收益41,201.76元。注21：根据广晟有色矿产[2016]1号文“关于安排2016年维简费项目补助资金的请示”、广晟有色矿产[2016]8号文“关于下达2016年度维简费计划的通知”，于2016年取得专项资金800,000.00元。2021年确认其他收益22,857.14元。注22：根据粤财工[2017]127号文“关于安排2017年维简费的通知”及广晟有色矿产[2017]5号文“关于安排2017年度维简费项目补助资金的请示”，取得废水处理站改扩建工程（二期）项目资金800,000.00元。2021年确认其他收益80,000.04元。注23：根据粤财工[2017]127号文“关于安排2017年维简费的通知”及广晟有色矿产[2017]5号文“关于安排2017年度维简费项目补助资金的请示”，取得中组+202m中段深部开拓工程项目资金800,000.00元。2021年确认其他收益22,857.14元。
注24：根据韶关市财政局韶财工[2019]9号文“关于第四批部分节能减排财政政策综合示范城市典型示范项目第三次清算的通知”，取得“钨矿开采清洁生产技术改造项目”资金2,047,600.00元。2021年度确认其他收益81,735.84元。
注25：根据粤财工[2018]158号文“关于安排维简费的通知”，于2018年9月取得2018年维简费1,000,000.00元。2021年确认其他收益28571.43元。
注26：根据肇庆市科学技术局肇科[2020]43号“关于下达肇庆市2020年度社会发展与民生领域科技创新专项项目资金的通知”，2020年收到专项资金270,000.00元。2021年确认其他收益135,000.00元。注27：根据国家高技术研究发展计划（863计划）课题合作协议书，彩虹集团电子股份有限公司于2011年11月拨入180,000.00元,2012年12月拨入20,000.00元,拨款共计200,000.00元。以前年度确认其他收益34,042.00元，递延收益余额为165,958.00元。注28：根据人社部发[2014]号文“关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知”、广东省人力资源和社会保障厅粤人社发〔2021〕13号文“广东省减轻企业负担推动企业高质量发展工作方案”，取得稳岗补贴项目资金144,532.01.00元。2021年度确认其他收益76,820.46元。
注29：根据梅市科[2019]62号文关于“梅州市2019年广东省科技专项资金（“大专项+任务清单”管理模式）拟立项项目公示”，截至2021年度累计取得1,050,000.00元。
注30：根据平远县财政局平财教字[2016]46号文“关于下达2016年应用型科技研发及重大科技成果转化为专项资金（应用型科技研发扶持方向）的通知”、梅州市财政局梅市财教字[2016]34号文“关于下达2016年应用型科技研发及重大科技成果转化为专项资金（应用型科技研发扶持方向）的通知”，于2016年12月收到专项资金3,000,000.00元。根据广东省省级科技计划项目合同书（粤科规财字[2016]120号），广东省富远稀土有限公司可享有1,500,000.00元，余下的专项资金分配给合作方广东省稀有金属研究所1,050,000.00元和中南大学450,000.00元。
注31：根据粤人社函〔2021〕167号“关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知”，于2021年4月取得以工代训补贴82,5000.00元。2021年确认其他收益82,5000.00元。
注32：根据粤工信技改函〔2021〕5号文“关于广东省工业和信息化厅下达2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金（第二批）项目计划的通知”，于2021年6月取得专项资金316,800.00元。2021年确认其他收益316,800.00元。
注33：根据广东省自然资源厅粤自然资矿管[2021]64号文关于“做好2021年绿色矿山建设专项资金使用管理工作的通知”，于2021年4月取得专项资金450,000.00元。2021年度确认其他收益450,000.00元。
注34：根据韶财综[2020]20号文“关于下达2019年中央污染防治资金的通知”，取得用于红岭矿山整治资金补助2,000,000.00元。2021年确认其他收益2,000,000.00元。
注35：根据平府发[2018]19号文件“关于印发平远县实体经济扶持奖励实施办法的通知”，于2021年2月取得奖励资金300,000元。2021年确认其他收益300,000.00元。注36：根据梅市科[2021]6号文“关于颁发2020年度“叶剑英基金科学技术进步奖”的通知”，于2021年3月取得奖金30,000元。2021年确认其他收益30,000.00元。
注37：根据平远县人民政府平府办发〔2020〕4号文“关于印发平远县职业技能提升行动实施方案（2019—2021年）的通知”，于2021年1月取得行动资金76,500.00元。2021年确认其他收益76,500.00元。
注38：根据赣市财行字[2020]63号文“关于下达2020年度市本级专利专项资金的通知”，于2021年2月取得专项资金900.00元。2021年确认其他收益900.00元。
注39：根据龙开办[2021]44号文对“关于兑现2020年度龙南支持工业发展若干政策有关事项的请示”的批复，于2021年7月取得712,600.00元。2021年确认其他收益712,600.00元。
注40：根据韶关市工业和信息化局韶工信[2021]20号文“关于下达韶关市2020年省级促进小微工业企业上规模奖励资金（第二批）安排计划的通知”，于2021年7月取得奖励金50,000.00元。2021年度确认其他收益50,000.00元。
注41：根据龙开办[2021]43号文对“关于申请兑现2020年度企业科技创新奖励资金的请示”的批复，于2021年7月取得600,000.00元。2021年确认其他收益600,000.00元。
注42：根据平府办发[2016]3号文“关于印发平远县推进科技创新实施意见的通知”，于2021年11月取得2018-2019年度平远县科学技术创新奖奖金309,400.00元。
注43：根据惠市科字[2020]135号文“关于认定2020年度惠州市工程技术研究中心的通知”，于2021年8月收到200,000.00元、2021年11月收到100,000.00元。2021年确认其他收益300,000.00元。
注44：根据惠阳工信字[2020]62号文“关于一次性暖企惠民奖励资金（鼓励企业早复工复产行动）的公示”，于2021年8月收到复工复产奖励金20,000.00元。2021年确认其他收益20,000.00元
36、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 301,802,291.00 | 301,802,291.00 | |||||
其他说明：
详见本报告第七节 股份变动及股东情况
37、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,080,851,145.59 | 36,331,685.06 | 2,044,519,460.53 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 2,080,851,145.59 | 36,331,685.06 | 2,044,519,460.53 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期收购子公司广东广晟智威稀土新材料有限公司少数股东股权，减少资本公积3,846,073.86元；本期收购子公司翁源红岭矿业有限责任公司少数股东股权，减少资本公积96,411.20元；本期收购子公司深圳市福义乐磁性材料有限公司，减少资本公积32,389,200.00元；
38、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益 | ||||||||
| 的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -6,379,082.45 | -6,379,082.45 |
39、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,856,695.83 | 14,965,813.36 | 19,422,564.19 | 3,399,945.00 |
| 合计 | 7,856,695.83 | 14,965,813.36 | 19,422,564.19 | 3,399,945.00 |
40、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,470,180.73 | 21,470,180.73 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 21,470,180.73 | 21,470,180.73 |
41、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -646,220,510.75 | -697,011,016.04 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -35,790,331.01 | -37,091,032.95 |
| 调整后期初未分配利润 | -682,010,841.76 | -734,102,048.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 139,087,075.70 | 52,091,207.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -542,923,766.06 | -682,010,841.76 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响2020年期初未分配利润-37,091,032.95 元，2021年期初未分配利润-35,790,331.01 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
42、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,098,636,614.81 | 15,538,372,068.24 | 10,430,627,024.60 | 10,088,604,108.17 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 16,098,636,614.81 | 15,538,372,068.24 | 10,430,627,024.60 | 10,088,604,108.17 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
43、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,331,385.48 | 2,241,235.61 |
| 教育费附加 | 2,155,885.86 | 2,025,542.16 |
| 地方教育费附加 | 1,354,420.12 | 45,595.55 |
| 资源税 | 21,179,789.53 | 4,106,303.87 |
| 印花税 | 9,620,902.95 | 6,443,702.45 |
| 土地使用税 | 733,441.75 | 448,868.01 |
| 房产税 | 1,679,508.82 | 1,391,197.31 |
| 车船使用税 | 8,391.24 | 11,766.84 |
| 环保税 | 107,214.11 | |
| 其他 | 182,218.78 | 227,821.07 |
| 合计 | 41,353,158.64 | 16,942,032.87 |
44、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,159,473.53 | 14,313,420.55 |
| 仓储保管费 | 2,345,328.09 | 2,238,903.15 |
| 销售服务费 | 1,485.60 | 0.00 |
| 保险费 | 1,677,697.55 | 2,375,350.61 |
| 其他 | 4,452,072.67 | 3,220,936.90 |
| 合计 | 33,636,057.44 | 22,148,611.21 |
45、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 109,318,723.94 | 78,613,710.20 |
| 折旧费 | 6,160,601.53 | 5,566,402.29 |
| 无形资产摊销 | 16,369,991.40 | 14,463,997.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,244,854.99 | 2,110,438.86 |
| 中介服务费 | 8,549,993.73 | 6,918,263.15 |
| 业务招待费 | 2,983,496.29 | 2,693,222.10 |
| 差旅费 | 1,628,484.80 | 1,190,873.89 |
| 租赁费 | 1,069,016.33 | 6,585,371.86 |
| 董事会费 | 521,399.27 | 325,506.22 |
| 办公费 | 2,208,081.95 | 1,565,727.77 |
| 水电费 | 390,775.55 | 260,821.26 |
| 低值易耗品摊销 | 52,765.09 | 37,066.54 |
| 使用权资产折旧 | 6,974,952.68 | |
| 其他 | 8,965,991.75 | 9,427,791.82 |
| 合计 | 166,439,129.30 | 129,759,193.61 |
46、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,541,083.74 | 9,166,259.50 |
| 折旧费 | 2,012,782.88 | 1,403,229.73 |
| 材料消耗 | 15,338,526.92 | 8,028,382.07 |
| 业务经费 | 170,485.17 | 128,107.40 |
| 技术服务费 | 5,232,002.67 | 506,377.24 |
| 其他 | 5,198,427.74 | 866,073.79 |
| 合计 | 43,493,309.12 | 20,098,429.73 |
47、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 93,460,685.41 | 71,971,624.12 |
| 减：利息收入 | -10,648,147.97 | -10,214,803.84 |
| 汇兑损益 | -3,892,098.83 | 657,801.52 |
| 筹资费用 | 680,894.18 | |
| 其他 | 4,226,164.22 | 2,616,456.06 |
| 合计 | 83,146,602.83 | 65,711,972.04 |
48、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2011年矿产资源节约与综合利用示范工程资金 | 787,000.00 | 787,000.00 | 与资产相关 |
| 国家清洁生产改造专项拨款 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 |
| 一期土地返还款-工业园兴建稀土钕铁硼生产项目 | 161,827.44 | 161,827.44 | 与资产相关 |
| 尾矿库含砷废水治理工程 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 |
| 二期土地返还款-工业园兴建稀土钕铁硼生产项目 | 98,726.40 | 98,726.40 | 与资产相关 |
| 井下排水系统专项资金 | 90,000.00 | 90,000.00 | 与资产相关 |
| 石人嶂钨矿开采清洁生产技术改造 | 81,735.84 | 81,735.84 | 与资产相关 |
| 井下六大系统建设工程 | 80,000.04 | 80,000.04 | 与资产相关 |
| 石人嶂废水处理站改扩建工程（二期） | 80,000.04 | 80,000.04 | 与资产相关 |
| 三期土地返还款-工业园兴建稀土钕铁硼生产项目 | 67,441.32 | 67,441.32 | 与资产相关 |
| 选厂改造工程 | 55,066.69 | 181,243.13 | 与资产相关 |
| 石人嶂废水站改扩建工程（一期） | 41,201.76 | 41,201.76 | 与资产相关 |
| 矿山安全避险“六大系统”建设 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 |
| 井下安全生产排水系统改造工程 | 31,428.57 | 31,428.57 | 与资产相关 |
| 安全环保技术改造项目(2015年维简费) | 24,404.25 | 24,404.25 | 与资产相关 |
| 通风优化工程 | 23,529.41 | 23,529.41 | 与资产相关 |
| 红岭2016年维简费项目 | 22,857.14 | 22,857.14 | 与资产相关 |
| 通风系统改造工程（二期）(2017年维简费) | 22,857.14 | 22,857.14 | 与资产相关 |
| 井下通风系统改造工程 | 20,339.04 | 20,339.04 | 与资产相关 |
| 井下检测监控系统 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与资产相关 |
| 采矿区治理专项资金 | 5,714.29 | 5,714.25 | 与资产相关 |
| 天平架辅助通风工程 | 30,000.00 | 与资产相关 | |
| 炸药库改造工程 | 12,499.98 | 与资产相关 | |
| 井下六大系统工程 | 40,000.01 | 与资产相关 | |
| 2013矿产资源节约与综合利用奖励项目 | 100,000.04 | 与资产相关 | |
| 设备更新事后奖励补助金 | 110,512.62 | 与资产相关 | |
| 西南组开拓工程（二期） | 66,666.74 | 与资产相关 | |
| 井下供水系统改造工程 | 116,666.64 | 与资产相关 | |
| 东北组探矿（一期）工程 | 333,333.36 | 与资产相关 | |
| 矿产资源节约与综合利用奖励资金 | 1,986,000.00 | 与资产相关 |
| 中央污染防治资金补助 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 出口信用保险资助款 | 990,143.81 | 483,721.59 | 与收益相关 |
| 龙南建投公司2020年度主攻工业奖励资金 | 712,600.00 | 与收益相关 | |
| 龙南建投公司2020年度科技创新企业奖励资金 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年绿色矿山建设专项资金 | 450,000.00 | 与收益相关 | |
| 翁源县工业和信息化局中央专项资金 | 316,800.00 | 581,100.00 | 与收益相关 |
| 平远县财政局拨付2018-2019年度平远县科技创新奖励 | 309,400.00 | 与收益相关 | |
| 平远财政局拨款产业扶持奖励资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| CZ163001省市工程技术款（惠州市惠阳区科技和投资促进局） | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年清远高新区财政局下达的科技创新资金 | 218,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年-2021年扶贫降税抵扣 | 163,546.12 | 与收益相关 | |
| 产业扶持奖励金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 党建经费 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到2019年省级科技计划立项工业类项目资金配套奖金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 收肇庆科学技术局研发项目补助资金 | 135,000.00 | 45,000.00 | 与收益相关 |
| 收到2019年省级工程研究开发中心认定奖金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 以工代训补贴 | 82,500.00 | 545,500.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 76,820.46 | 371,255.99 | 与收益相关 |
| 平远县职业技能提升行动资金 | 76,500.00 | 与收益相关 | |
| 2020年清远市科技成果获奖者资助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年企业上规奖励金（第二批） | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 收到2018年市级工程研究开发中心认定奖金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 广东省企业科技特派员项目资助款 | 44,000.00 | 与收益相关 | |
| 叶剑英基金科学技术进步奖奖金 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 2018年维简费 | 28,571.43 | 28,571.43 | 与收益相关 |
| 个人所得税手续费返还 | 23,960.19 | 16,975.50 | 与收益相关 |
| 收到高新技术产品奖金（1个） | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 惠州市惠阳区工业和信息化局2021年惠阳区款 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利申请资助款 | 11,500.00 | 与收益相关 | |
| 翁源县财政局国库符合条件企业政策奖励 | 7,400.00 | 与收益相关 | |
| 专利补助 | 5,000.00 | 16,400.00 | 与收益相关 |
| 清远市2021年知识产权专项资金款 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 赣州市行政审批局发明专利资助资金 | 3,600.00 | 与收益相关 | |
| 就业局招工补贴款 | 3,000.00 | 7,400.00 | 与收益相关 |
| 龙南财政2020年专利专项资金 | 900.00 | 与收益相关 | |
| 梅子窝3号尾矿库废水治理工程 | 99,999.99 | 与收益相关 | |
| 2018年省级科技创新战略专项资金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年省科技发展专项资金 | 25,000.00 | 与收益相关 | |
| 肇庆市2018年度高新技术企业认定等奖补资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 大埔县财政局奖励金 | 305,000.00 | 与收益相关 | |
| 增量贡献奖 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 尾矿库库区生态恢复工程 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 广东省资源综合利用研究所合作项目 | 350,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年省级出境经济发展专项资金 | 119,000.00 | 与收益相关 | |
| 创新能力和平台建设奖励金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 创新1133工程奖 | 66,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保返还 | 237,043.19 | 与收益相关 | |
| 梅州市财政局专利示范企业资助金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 梅州市财政局划入授权发明专利资助款 | 52,000.00 | 与收益相关 | |
| 待报解预算收入 | 1,236.00 | 与收益相关 | |
| 翁源县财政局奖励补金 | 154,400.00 | 与收益相关 | |
| 翁源财政局工业和信息化局数据采集补助 | 2,400.00 | 与收益相关 |
| 翁源县财政局翁源县工业和信息化局事后奖补 | 210,500.00 | 与收益相关 | |
| 韶关市普慧节能技术服务有限公司服务劵 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 韶关市财政局生态环境费用 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 研发中心政府补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年上半年清远市贯标推进资金款 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年知识产权专项 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政局返2019年电价县级补贴资金 | 287,100.00 | 与收益相关 | |
| 龙南经开区建投公司2019年度科技创新奖励 | 8,000.00 | 与收益相关 | |
| 龙南经开区建投公司2019年度奖励资金 | 66,700.00 | 与收益相关 | |
| 中小型企业上规发展项目资金（生产设备升级改造项目） | 422,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年省级促进微小企业规上奖励金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年韶关新增规上工业企业市级奖励金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 废旧矿山综合治理奖励金 | 27,800,000.00 | 与收益相关 | |
| 广东省社会保险失业待遇 | 727,400.46 | 与收益相关 | |
| 科技中小型企业政府补助 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 防控急需物资企业新招用员工一次性就业补贴 | 37,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年广东省企业科技补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 惠财科教[2020]151号-政府补贴 | 10,500.00 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业认定补贴 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 3,795.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 9,938,371.38 | 44,556,984.31 |
49、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 65,107,995.73 | -2,186,504.56 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 20,793,283.35 | 18,241,857.39 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 5,224,234.01 | |
| 其他期货产品收益 | -8,316,835.16 | -22,143,627.91 |
| 其他 | -187,500.00 | |
| 合计 | 77,584,443.92 | -1,051,541.07 |
50、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 7,522,392.62 | -15,185,924.98 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,857,172.01 | -2,916,157.73 |
| 合计 | 10,379,564.63 | -18,102,082.71 |
51、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -44,159,999.87 | -20,954,809.11 |
| 合计 | -44,159,999.87 | -20,954,809.11 |
52、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | -8,357.88 | 1,295,449.07 | -8,357.88 |
| 合计 | -8,357.88 | 1,295,449.07 | -8,357.88 |
53、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 595,267.10 | 8,984.41 | 595,267.10 |
| 其中：固定资产毁损报废利得 | 595,267.10 | 8,984.41 | 595,267.10 |
| 罚没收入 | 25,759.15 | 30,550.00 | 25,759.15 |
| 收取违约金、补偿款收入 | 413,976.00 | 3,240.00 | 413,976.00 |
| 受托经营取得的托管费收入 | 47,169.81 | 47,169.81 | |
| 无法支付的款项 | 519,973.63 | 87,231.85 | 519,973.63 |
| 其他利得 | 1,039,506.24 | 1,612,058.93 | 1,039,506.24 |
| 合计 | 2,641,651.93 | 1,742,065.19 | 2,641,651.93 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
54、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废失合计 | 438,829.27 | 22,949.87 | 438,829.27 |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 438,829.27 | 22,949.87 | 438,829.27 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 罚款及滞纳金 | 15,487,726.63 | 159,346.00 | 15,487,726.63 |
| 对外捐赠 | 171,389.96 | 91,890.00 | 171,389.96 |
| 非常支出 | 60,369.79 | 60,369.79 | |
| 停工损失 | 27,889,204.10 | 27,342,626.10 | 27,889,204.10 |
| 其他 | 3,065,812.09 | 6,332,527.27 | 3,065,812.09 |
| 合计 | 47,113,331.84 | 33,949,339.24 | 47,113,331.84 |
55、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 37,720,159.15 | 8,307,930.11 |
| 递延所得税费用 | 3,151,270.00 | 7,523,557.51 |
| 合计 | 40,871,429.15 | 15,831,487.62 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 201,458,631.51 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 50,364,657.88 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -14,964,383.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 14,387,343.17 |
| 非应税收入的影响 | -16,276,998.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,299,818.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,227,408.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,260,564.79 |
| 其他 | -3,972,163.37 |
| 所得税费用 | 40,871,429.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
56、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助资金 | 5,634,242.01 | 37,795,716.18 |
| 利息收入 | 10,376,336.97 | 10,214,803.84 |
| 其他往来款 | 49,208,949.52 | 57,234,857.65 |
| 合计 | 65,219,528.50 | 105,245,377.67 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用等支出 | 69,318,076.33 | 51,572,500.31 |
| 其他往来款 | 3,660,150.00 | 47,941,207.26 |
| 合计 | 72,978,226.33 | 99,513,707.57 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购子公司收到的现金净额 | 1,609.42 | |
| 合计 | 1,609.42 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司支付的现金净额 | 3,268,350.81 | |
| 合计 | 3,268,350.81 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回信用证等票据保证金 | 117,489,963.78 | 116,004,180.14 |
| 未终止确认的应收票据贴现款 | 46,901,800.00 | |
| 合计 | 164,391,763.78 | 116,004,180.14 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付股权转让款 | 70,006,962.00 | |
| 支付信用证等票据保证金 | 252,422,132.56 | 117,489,963.78 |
| 租赁负债支付的现金 | 6,511,697.76 | |
| 合计 | 328,940,792.32 | 117,489,963.78 |
57、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 160,587,202.36 | 45,067,915.79 |
| 加：资产减值准备 | 44,159,999.87 | 20,954,809.11 |
| 信用减值损失 | -10,379,564.63 | 18,102,082.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,190,270.09 | 26,242,760.76 |
| 使用权资产摊销 | 6,974,952.68 | |
| 无形资产摊销 | 21,149,177.60 | 15,008,944.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,696,963.63 | 8,392,233.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 8,357.88 | -1,295,449.07 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -156,437.83 | 13,965.46 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 93,619,018.74 | 71,940,045.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -77,584,443.92 | 1,051,541.07 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,151,270.00 | 9,465,376.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -253,988,645.43 | 110,008,565.26 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 60,893,812.14 | -60,315,155.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 452,619,650.31 | 187,454,967.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,941,583.49 | 452,092,602.99 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,314,315,400.86 | 984,780,426.25 |
| 减：现金的期初余额 | 984,780,426.25 | 359,854,866.17 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 329,534,974.61 | 624,925,560.08 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 32,389,202.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,869,016.16 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 26,520,185.84 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 35,705,120.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 687,018.85 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 35,018,101.15 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,314,315,400.86 | 984,780,426.25 |
| 其中：库存现金 | 114,094.08 | 173,780.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,310,917,382.89 | 984,125,768.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,283,923.89 | 480,877.15 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,314,315,400.86 | 984,780,426.25 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
58、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
59、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 252,422,132.56 | 票据及信用证等保证金 |
| 应收票据 | 2,510,859.68 | 信用证保证金质押 |
| 固定资产 | 14,696,328.32 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 1,013,057.44 | 借款抵押 |
| 合计 | 270,642,378.00 | / |
60、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 29,139,136.33 | ||
| 其中：美元 | 4,569,047.21 | 6.3757 | 29,130,874.30 |
| 港币 | 10,105.22 | 0.82 | 8,262.03 |
| 短期借款 | 56,939,025.41 | ||
| 其中：美元 | 8,930,631.21 | 6.3757 | 56,939,025.41 |
| 应付票据 | 2,693,095.68 | ||
| 其中：美元 | 422,400.00 | 6.3757 | 2,693,095.68 |
| 长期借款 | 178,588,296.25 | ||
| 其中：美元 | 28,010,774.70 | 6.3757 | 178,588,296.25 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
61、 套期
□适用 √不适用
62、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 36,669,909.90 | 递延收益 | |
| 与资产相关 | 2,304,129.37 | 其他收益 | 2,304,129.37 |
| 与收益相关 | 3,748,815.14 | 递延收益 | |
| 与收益相关 | 7,634,242.01 | 其他收益 | 7,634,242.01 |
详见本报告第十节财务报告“七、合并财务报表项目注释”之“35、递延收益”的相关内容
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
63、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 梅州润达投资开发有限公司 | 2021-6-30 | 1.00 | 62% | 收购 | 2021-6-30 | 股权交割日 | 0.00 | -11,706.45 |
| 梅州市铁三角实业 | 2021-6-30 | 1.00 | 60% | 收购 | 2021-6-30 | 股权交割日 | 0.00 | -603.27 |
有限公司
其他说明：
本公司与赖慰群、梅州润达投资开发有限公司于2021年5月20日签署了《股权转让协议》，协议约定本公司以现金1元人民币收购卖方持有的梅州润达投资开发有限公司62%的股权，截至2021年6月30日，该交易的交割全部完成。本公司与王清及夏聪、梅州市铁三角实业有限公司于2021年6月7日签署了《股权转让协议》，协议约定本公司以现金1元人民币收购卖方持有的梅梅州市铁三角实业有限公司60%的股权，截至2021年6月30日，该交易的交割全部完成。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 梅州润达投资开发有限公司 | 梅州市铁三角实业有限公司 |
| --现金 | 1.00 | 1.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 1.00 | 1.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 285,996.98 | 208,071.34 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -285,995.98 | -208,070.34 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司与赖慰群、梅州润达投资开发有限公司通过交易谈判双方协商确定。本公司与王清及夏聪、梅州市铁三角实业有限公司通过交易谈判双方协商确定。
其他说明：
本公司与赖慰群、梅州润达投资开发有限公司签署的《股权转让协议》约定由梅州润达投资开发有限公司在取得采矿权证且有盈利后，由梅州润达投资开发有限公司以盈利偿还对卖方欠款2,026,129.14元。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 梅州润达投资开发有限公司 | 梅州市铁三角实业有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 3,265,054.41 | 3,265,054.41 | 912,487.57 | 595,787.57 |
| 货币资金 | 23.85 | 23.85 | 1,587.57 | 1,587.57 |
| 其他应收款 | 100,251.00 | 100,251.00 | ||
| 其他流动资产 | 1,068.30 | 1,068.30 | ||
| 其他非流动资产 | 3,163,711.26 | 3,163,711.26 | 910,900.00 | 594,200.00 |
| 负债： | 2,803,768.96 | 2,803,768.96 | 565,702.00 | 565,702.00 |
| 应付款项 | 401,875.82 | 401,875.82 | ||
| 应付职工薪酬 | 417,141.00 | 417,141.00 | ||
| 其他应付款 | 1,984,752.14 | 1,984,752.14 | 565,702.00 | 565,702.00 |
| 净资产 | 461,285.45 | 461,285.45 | 346,785.57 | 30,085.57 |
| 减：少数股东权益 | 175,288.47 | 175,288.47 | 138,714.23 | 12,034.23 |
| 取得的净资产 | 285,996.98 | 285,996.98 | 208,071.34 | 18,051.34 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
上述被收购方于合并日的可辨认资产、负债的公允价值，依据北京中天华资产评估有限责任公司出具的《广晟有色金属股份有限公司拟股权收购所涉及的梅州市铁三角实业有限公司股东全部权益价值资产评估报告》(中天华资评报字﹝2021﹞10078号)以及《广晟有色金属股份有限公司拟股权收购所涉及的梅州润达投资开发有限公司股东全部权益价值资产评估报告》(中天华资评报字﹝2021﹞10047号)的评估结果确定。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 51.00% | 同受稀土集团控制 | 2021-6-30 | 股权交割完成 | 208,103,521.73 | -2,691,757.25 | 244,845,582.97 | 2,550,395.94 |
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 深圳市福义乐磁性材料有限公司 |
| --现金 | 32,389,200.00 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产: | 268,149,850.85 | 286,476,105.92 |
| 货币资金 | 13,210,623.71 | 68,278,698.64 |
| 应收票据 | 2,071,408.08 | 5,680,436.84 |
| 应收账款 | 96,285,817.92 | 54,792,239.92 |
| 预付款项 | 39,989,033.22 | 56,572,247.39 |
| 其他应收款 | 4,175,227.15 | 15,906,862.96 |
| 存货 | 61,434,306.95 | 44,053,525.72 |
| 其他流动资产 | 1,089,529.17 | 636,024.96 |
| 固定资产 | 37,222,034.50 | 26,734,009.87 |
| 在建工程 | 64,049.28 | |
| 无形资产 | 3,515,203.86 | 3,625,089.86 |
| 长期待摊费用 | 2,053,739.10 | 1,216,272.68 |
| 递延所得税资产 | 7,038,877.91 | 8,980,697.08 |
| 负债: | 269,758,592.44 | 285,393,090.26 |
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 33,000,000.00 |
| 应付票据 | 6,118,579.19 | 19,903,510.89 |
| 应付账款 | 65,621,777.90 | 28,130,459.32 |
| 合同负债 | 12,853,050.10 | 23,999,879.16 |
| 应付职工薪酬 | 1,284,253.04 | 1,444,753.86 |
| 应交税费 | 1,973,586.98 | 2,394,334.18 |
| 其他应付款 | 14,412,814.59 | 16,473,450.40 |
| 一年内到期的非流动负债 | 823,634.13 | 10,113,750.02 |
| 其他流动负债 | 1,670,896.51 | 4,932,952.43 |
| 长期借款 | 145,000,000.00 | 145,000,000.00 |
| 净资产 | -1,608,741.59 | 1,083,015.66 |
| 减：少数股东权益 | -788,283.38 | 530,677.67 |
| 取得的净资产 | -820,458.21 | 552,337.99 |
| 合并成本 | 32,389,200.00 | |
| 合并差额（计入权益） | -32,389,200.00 |
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 河源市广晟稀土高新材料有限公司 | 35,705,120.00 | 80.00 | 出售 | 2021年12月31日 | 控制权转移 | 20,793,283.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 广东晟源永磁材料有限责任公司 | 投资设立 | 2021年4月13日 | 100,000,000.00 | 100.00% |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东广晟智威稀土新材料有限公司 | 广东平远 | 广东平远 | 稀土制造、销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 稀土储备、销售 | 71.00 | 投资设立 | |
| 广东晟源永磁材料有限责任公司 | 广东广州 | 广东河源 | 稀土矿产品开采 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广晟有色（香港）贸易有限公司 | 广东广州 | 中国香港 | 进出口贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 广东清远 | 广东清远 | 稀土分离 | 75.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 广东德庆 | 广东德庆 | 稀土分离 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 稀土销售 | 51.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 江西龙南 | 江西龙南 | 稀土分离 | 50.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 进出口贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 韶关石人嶂矿业有限责任公司 | 广东韶关 | 广东韶关 | 有色金属采选 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 广东省富远稀土有限公司 | 广东平远 | 广东平远 | 稀土分离 | 99.80 | 0.18 | 非同一控制下企业合并取得 |
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 广东平远 | 广东平远 | 开采混合稀土 | 90.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 广东大埔 | 广东大埔 | 稀土矿产品开采 | 98.08 | 1.92 | 非同一控制下企业合并取得 |
| 新丰广晟稀土开发有限公司 | 广东新丰 | 广东新丰 | 稀土销售 | 55.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 广东翁源 | 广东翁源 | 有色金属采选 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 梅州润达投资开发有限公司 | 广东大埔 | 广东大埔 | 稀土矿产品开采 | 62.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 梅州市铁三角实业有限公司 | 广东梅州 | 广东梅州 | 稀土矿产品开采 | 60.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 29.00% | 4,193,581.80 | 10,069,981.68 | |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 25.00% | 1,292,258.28 | 11,654,754.94 | |
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 50.00% | 14,538,709.75 | 119,852,027.46 | |
| 广东省富远稀土有限公司 | 0.02% | 12,884.38 | 75,835.13 | |
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 0.0004% | 9.40 | 661.38 | |
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 10.00% | 307,644.45 | 3,607,829.38 | |
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 49.00% | 564,844.82 | 1,095,522.49 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 11,047.79 | 145.39 | 11,193.18 | 7,670.07 | 0.00 | 7,670.07 | 7,894.69 | 157.02 | 8,051.71 | 5,974.66 | 0.00 | 5,974.66 |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 20,646.43 | 3,294.09 | 23,940.52 | 17,522.14 | 0.00 | 17,522.14 | 18,134.29 | 2,462.38 | 20,596.67 | 14,486.48 | 0.00 | 14,486.48 |
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 22,669.04 | 4,512.06 | 27,181.10 | 2,422.27 | 293.00 | 2,715.27 | 26,469.67 | 5,233.06 | 31,702.73 | 9,780.11 | 333.00 | 10,113.11 |
| 广东省富远稀土有限公司 | 66,338.06 | 17,292.05 | 83,630.11 | 23,650.50 | 18,210.00 | 41,860.50 | 68,239.64 | 8,625.93 | 76,865.57 | 38,340.15 | 3,198.00 | 41,538.15 |
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 7,391.83 | 9,595.99 | 16,987.82 | 9,042.67 | 0.00 | 9,042.67 | 9,957.12 | 9,444.80 | 19,401.92 | 9,416.40 | 2,000.00 | 11,416.40 |
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 16,465.76 | 2,877.96 | 19,343.72 | 332.94 | 0.00 | 332.94 | 16,007.00 | 3,520.26 | 19,527.26 | 754.24 | 0.00 | 754.24 |
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 20,435.88 | 4,797.46 | 25,233.34 | 10,509.77 | 14,500.00 | 25,009.77 | 24,592.00 | 4,055.61 | 28,647.61 | 14,039.31 | 14,500.00 | 28,539.31 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 150,571.29 | 1,446.06 | 1,446.06 | 2,075.87 | 31,160.84 | -763.02 | -763.02 | 80.91 |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 32,503.16 | 516.90 | 516.90 | -1,341.05 | 23,627.21 | 238.46 | 238.46 | 2,256.90 |
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 15,071.90 | 2,907.74 | 2,907.74 | 1,611.38 | 18,195.63 | 570.53 | 570.53 | 3,257.73 |
| 广东省富远稀土有限公司 | 81,668.79 | 6,442.19 | 6,442.19 | 14,950.37 | 55,538.73 | 1,860.33 | 1,860.33 | 9,626.23 |
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 8,229.22 | 307.64 | 307.64 | 3,742.48 | 11,486.33 | 1,229.83 | 1,229.83 | 1,117.70 |
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 21,537.84 | 235.05 | 235.05 | 2,950.63 | 44,794.65 | 108.68 | 108.68 | 9,562.00 |
| 深圳市福义乐磁性材料有限公司 | 16,370.61 | 115.27 | 115.27 | -4,619.17 | 24,484.56 | 255.04 | 255.04 | -7,046.75 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 2021年12月15日 | 94.60% | 100.00% |
| 广东广晟智威稀土新材料有限公司 | 2021年1月27日 | 51.00% | 100.00% |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 广东广晟智威稀土新材料有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 3,508,568.00 | 34,109,194.00 |
| --现金 | 3,508,568.00 | 34,109,194.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 3,508,568.00 | 34,109,194.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 3,412,156.80 | 30,263,120.14 |
| 差额 | 96,411.20 | 3,846,073.86 |
| 其中：调整资本公积 | 96,411.20 | 3,846,073.86 |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 包头市新源稀土高新材料有限公司 | 内蒙古包头 | 内蒙古包头 | 经营本企业自产产品及技术的出口业务 | 39.02 | 权益法 | |
| 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 广西贺州 | 广西贺州 | 稀土产品,化工产品,永磁材料,有色金属加工,销售 | 30.00 | 权益法 | |
| 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 | 广东梅县 | 广东梅县 | 钕铁硼磁性材料生产、加工、销售 | 37.00 | 权益法 | |
| 江西铨通稀土新技术有限责任公司 | 江西龙南 | 江西龙南 | 稀土氧化物生产 | 29.00 | 权益法 | |
| 茂名市金晟矿业有限公司 | 广东茂名 | 广东茂名 | 加工销售有色金属矿、黑色金属矿及进出口等 | 50.00 | 权益法 | |
| 北京汇稀智鼎咨询有限公司 | 北京 | 北京 | 经济贸易咨询；投资咨询；企业管理咨询；产品设计；软件开发；仓储服务；会议服务等 | 10.00 | 权益法 | |
| 江西森阳科技股份有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 稀土产品加工，矿产品经营，永磁电机研发、制造、销售 | 16.88 | 权益法 | |
| 赣州齐畅新材料有限公司 | 江西赣州 | 江西赣州 | 稀土发光材料、稀土永磁材料、稀土 | 10.00 | 权益法 | |
| 氧化物、稀土金属加工及其废料回收、贸易；稀土产品代加工、灼烧。稀土金属矿、钨矿、锡矿产品、机械设备、化工原料（不含危险化学品）贸易；稀土原矿进口，稀土分离产品、其他货物及技术进出口经营 | ||||||
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 广东韶关 | 广东韶关 | 金属矿采选 | 40.00 | 权益法 |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
北京汇稀智鼎咨询有限公司由内蒙古包钢稀土国际贸易有限公司、国储物资调节中心、五矿稀土集团有限公司、中国稀有稀土有限公司、中国有色金属建设股份有限公司、赣州稀土矿业有限公司、广东省南方稀土储备供应链管理有限公司、厦门钨业股份有限公司和兴边富民（北京）资本管理有限公司等九家单位共同出资组建，于2014年07月24日成立。根据该公司章程的约定，本公司控股子公司广东省南方稀土储备供应链管理有限公司向北京汇稀智鼎咨询有限公司董事会派出一名董事。根据赣州齐畅新材料有限公司章程的约定，该公司董事会由三人组成，其中子公司广东广晟有色金属进出口有限公司向赣州齐畅新材料有限公司董事会派出一名董事。根据江西森阳科技股份有限公司章程的约定，该公司董事会由五人组成，其中本公司向江西森阳科技股份有限公司董事会派出一名董事。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 包头新源 | 贺州金广 | 东电化公司 | 江西森阳 | 大宝山 | 包头新源 | 贺州金广 | 东电化公司 | 江西森阳 | 大宝山 | |
| 流动资产 | 138,102,965.52 | 69,973,142.21 | 129,617,118.40 | 346,568,032.55 | 404,435,127.65 | 76,766,160.73 | 54,798,423.01 | 68,209,603.74 | 327,966,966.72 | 258,086,354.55 |
| 其中：现金和现金等价物 | 9,366,291.64 | 5,217,412.11 | 9,562,085.83 | 34,019,579.19 | 42,453,265.30 | 11,716.86 | 1,536,854.58 | 6,008,181.25 | 27,703,839.49 | 53,854,351.74 |
| 非流动资产 | 36,588,412.31 | 13,944,998.53 | 154,998,008.19 | 44,712,785.32 | 2,368,592,954.17 | 36,397,644.23 | 13,137,000.45 | 159,548,820.46 | 51,496,037.66 | 2,507,032,723.90 |
| 资产合计 | 174,691,377.83 | 83,918,140.74 | 284,615,126.59 | 391,280,817.87 | 2,773,028,081.82 | 113,163,804.96 | 67,935,423.46 | 227,758,424.20 | 379,463,004.38 | 2,765,119,078.45 |
| 流动负债 | 140,222,159.87 | 31,031,372.63 | 68,842,161.07 | 127,856,167.65 | 1,440,599,202.85 | 81,440,443.78 | 20,448,954.96 | 20,584,915.65 | 94,034,045.18 | 1,617,063,622.39 |
| 非流动负债 | 1,600,000.00 | 10,856,748.03 | 693,218,914.78 | 1,600,000.00 | 33,341,263.47 | 734,371,180.21 | ||||
| 负债合计 | 141,822,159.87 | 31,031,372.63 | 68,842,161.07 | 138,712,915.68 | 2,133,818,117.63 | 83,040,443.78 | 20,448,954.96 | 20,584,915.65 | 127,375,308.65 | 2,351,434,802.60 |
| 少数股东权益 | 3,902,826.14 | 881,124.01 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 32,869,217.96 | 52,886,768.11 | 215,772,965.52 | 252,567,902.19 | 635,307,138.05 | 30,123,361.18 | 47,486,468.50 | 207,173,508.55 | 252,087,695.73 | 412,803,151.84 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,825,568.85 | 15,866,030.43 | 79,835,997.24 | 42,633,461.89 | 254,122,855.22 | 11,754,135.53 | 14,245,940.55 | 76,654,198.16 | 42,539,798.65 | 165,121,260.74 |
| 调整事项 | -50,657.63 | -992,318.07 | 30,021,927.84 | 240,529,158.38 | -179,696.68 | -923,490.68 | -62,189.83 | 21,737,577.99 | 271,943,266.20 | |
| --商誉 | 39,816,241.15 | 39,816,241.15 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||
| --其他 | -50,657.63 | -992,318.07 | -9,794,313.31 | 240,529,158.38 | -179,696.68 | -923,490.68 | -62,189.83 | -18,078,663.16 | 271,943,266.20 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 12,774,911.22 | 14,873,712.36 | 79,835,997.24 | 72,655,389.73 | 494,652,013.60 | 11,574,438.85 | 13,322,449.87 | 76,592,008.33 | 42,539,798.65 | 437,064,526.94 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 93,822,439.29 | 196,116,343.80 | 147,966,669.51 | 183,816,125.59 | 1,839,861,101.14 | 37,223,814.03 | 124,130,416.37 | 85,305,437.76 | 151,390,303.18 | 1,222,364,427.32 |
| 财务费用 | 1,513.11 | 339,991.17 | 662,716.23 | 4,176,952.62 | 72,619,198.79 | 25,962.12 | 422,446.73 | 1,166,490.73 | 4,380,365.07 | 77,397,053.39 |
| 所得税费用 | -917,399.37 | 39,133,211.01 | 407,131.81 | 585,338.72 | 31,671,935.76 | |||||
| 净利润 | 3,076,556.56 | 5,170,874.95 | 8,599,506.68 | 1,501,245.36 | 188,159,800.95 | -63,372.53 | 1,057,509.81 | 390,387.83 | 8,276,200.12 | 57,495,754.03 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | 3,076,556.56 | 5,170,874.95 | 8,599,506.68 | 1,501,245.36 | 188,159,800.95 | -63,372.53 | 1,057,509.81 | 390,387.83 | 8,276,200.12 | 57,495,754.03 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 797,053.93 | 820,221.68 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -23,167.75 | -83,707.29 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -23,167.75 | -83,707.29 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 6,746,703.87 | 5,452,161.03 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 1,310,474.09 | 279,373.67 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 1,310,474.09 | 279,373.67 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
应收账款系日常经营业务产生款项，1年以内应收账款余额占比71.74%，前五大客户应收款余额占本公司应收款项总额32.58%。
其他应收款主要为各项往来款、保证金、代垫款项，账龄3年以上款项占期末余额比重77.04%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
公司风险管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至2021年12月31日，公司的流动比率为1.73，速动比率为0.79。
（三）市场风险
1、外汇风险
公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司风险管理部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
截至2021年12月31日，公司账面上外币金融资产为4,569,047.21美元、10,105.22港元，折合成人民币为29,139,136.33元，占资产总额比重为0.50%,外币金融负债为37,363,805.91美元，折合成人民币为238,220,417.34元，占负债总额比重为6.20%。外币金融资产及负债整体规模较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 49,346,904.52 | 49,346,904.52 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以持续第三层次公允价值计量的其他权益投资主要是对广东珠江稀土有限公司的投资按账面成本视同公允价值计量；对广东韶关瑶岭矿业有限公司19.00%股权按处置日公允价值计量；对韶关棉土窝矿业有限公司19.00%股权按照转让日公允价值进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 广州 | 资产管理和运营等 | 10 | 42.87 | 42.87 |
本企业的母公司情况的说明
广东省稀土产业集团有限公司由广东省广晟控股集团有限公司出资设立，持股比例100.00%
本企业最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注九、在其他主体中的权益3、在合营企业或联营企业中的权益。
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注九、在其他主体中的权益中在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 茂名市金晟矿业有限公司 | 合营企业 |
| 包头市新源稀土高新材料有限公司 | 联营企业 |
| 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 联营企业 |
| 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 | 联营企业 |
| 江西铨通稀土新技术有限责任公司 | 联营企业 |
| 北京汇稀智鼎咨询有限公司 | 联营企业 |
| 江西森阳科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 赣州齐畅新材料有限公司 | 联营企业 |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东省广晟控股集团有限公司 | 实际控制人 |
| 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 广东省广晟财务有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 广东省广晟置业集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 其他 |
| 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 | 其他 |
| 深圳市广晟投资发展有限公司 | 其他 |
| 广东国华新材料科技股份有限公司 | 其他 |
| 南储仓储管理集团有限公司 | 其他 |
| 深业有色金属有限公司 | 其他 |
| 河源市广晟投资有限公司 | 其他 |
| 广东省广晟冶金集团有限公司 | 其他 |
| 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司 | 其他 |
| 广东风华高新科技股份有限公司 | 其他 |
| 韶关市大宝山资源综合利用有限公司 | 其他 |
| 泛澳矿物IDO有限公司（智利） | 其他 |
| 广东清远晟远稀土有限公司 | 其他 |
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 其他 |
| 惠州市东江环保技术有限公司 | 其他 |
| 韶关棉土窝矿业有限公司 | 其他 |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南储仓储管理集团有限公司 | 仓储服务/运输费 | 869,009.47 | 1,112,140.98 |
| 赣州齐畅新材料有限公司 | 稀土产品/加工费 | 115,020,148.78 | 5,927,194.69 |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 铜精矿/硫精矿/运输费 | 584,330,297.31 | 117,041,498.82 |
| 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 稀土产品 | 32,158,312.92 | 5,128,442.54 |
| 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 | 运输费 | 4,139,467.50 | |
| 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口铅锌矿 | 硫精矿/运输费 | 8,419,918.20 | |
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 稀土产品 | 23,570,796.46 | |
| 广东省广晟冶金集团有限公司 | 稀土产品 | 15,838,300.89 | |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 稀土产品 | 25,209,496.09 | |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 稀土产品 | 220,819,247.96 | |
| 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司 | 硫精矿 | 994,658.04 | |
| 广东风华高新科技股份有限公司 | 仓储服务 | 905.66 | |
| 韶关市大宝山资源综合利用有限公司 | 铜精矿/服务费 | 20,041,108.25 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 | 稀土产品/服务 | 37,168.13 | 4,353,285.62 |
| 赣州齐畅新材料有限公司 | 稀土产品/服务 | 22,984,937.88 | 10,247,787.61 |
| 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 稀土产品/服务 | 7,445,541.35 | 2,290,421.07 |
| 广东国华新材料科技股份有限公司 | 稀土产品 | 1,136,283.21 | 1,317,920.35 |
| 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 服务费 | 38,456.53 | 1,595,927.31 |
| 广东省广晟冶金集团有限公司 | 服务费 | 1,099,246.06 | 1,169,377.52 |
| 深圳中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂 | 稀土产品 | 9,991,448.15 | 44,033,137.98 |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 稀土产品/服务 | 473,683.43 | |
| 茂名市金晟矿业有限公司 | 稀土产品/服务 | 22,641.50 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 | 广晟有色金属股份有限公司 | 股权托管 | 2020年1月1日 | 2023年12 月31日 | 协议定价 | 47,169.81 |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
2020年，本公司与广晟矿产重新签订了委托管理协议，协议约定广晟矿产将其持有60%股权的连平县珠江矿业有限公司委托给本公司管理，托管权限包括：代表广晟矿产出席珠江矿业公司股东会，并行使托管股权对应的股东表决权；参与珠江矿业公司重大决策并根据本公司的意愿行使决策权；查阅珠江矿业公司股东会议记录和公司财务会计报告；其他依据法律和广晟矿产授权而享有的权利；本公司行使托管股权的股东权利需要广晟矿产出具授权委托书的，广晟矿产应当在合理时间内出具符合托管期限的授权委托书；广晟矿产确认，在珠江矿业公司与本公司可能发生的同业竞争情形消灭之前，明确不可撤销的放弃单方解除本托管协议的权利，不以任何形式干涉、阻挠或影响本公司行使托管股权的股东权利。委托管理费用：广晟矿产与本公司同意，就本协议约定的委托管理事宜，广晟矿产每年向本公司支付5万（税前）委托管理费用。在托管期间，因双方均可接受的理由且双方协商一致，则履行本托管发生的成本超过当期所收取的托管费，本公司可以要求广晟矿产予以增加。本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广东省广晟控股集团有限公司 | 房屋建筑物 | 5,041,645.68 | 5,041,645.71 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 广东省富远稀土有限公司 | 2,000.00 | 2021年1月 | 2022年1月 | 否 | 本公司提供最高额度3,000万元担保 |
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 1,000.00 | 2021年2月 | 2023年2月 | 否 | |
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 4,141.00 | 2021年2月 | 2023年2月 | 否 | 本公司提供最高额度5,000万元担保 |
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 3,393.09 | 2021年5月 | 2022年5月 | 否 | 本公司提供最高额度5,000万元担保 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 9,246.39 | 2021年6月 | 2022年6月 | 否 | 本公司提供最高额度13,000万元担保 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 10,947.94 | 2020年11月 | 2022年11月 | 否 | 本公司提供最高额度15,100万元担保 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 9,830.00 | 2020年9月 | 2021年9月 | 否 | 本公司提供最高额度10,000万元担保 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 9,538.36 | 2021年3月 | 2023年8月 | 否 | 本公司提供最高额度10,000万元担保 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 17,851.96 | 2021年6月 | 2024年6月 | 否 | 本公司提供最高额度25,502.80万元担保 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 5,000.00 | 2021年7月 | 2022年7月 | 否 | |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 5,768.00 | 2020年7月 | 2022年12月 | 否 | 本公司提供最高额度8,000万元担保 |
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 4,000.00 | 2021年7月 | 2023年4月 | 否 | 本公司提供最高额度8,000万元担保 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 广东省广晟财务有限公司 | 98,000,000.00 | 2020/11/6 | 2022/11/5 | |
| 广东省广晟控股集团有限公司 | 450,000,000.00 | 2020/4/30 | 2023/4/30 | |
| 广东省广晟控股集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2021/4/1 | 2024/3/25 | |
| 广东省稀土产业集团有限公司 | 145,000,000.00 | 2020/4/30 | 2023/4/30 | |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 韶关棉土窝矿业有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/1/2 | 2022/1/1 | |
| 韶关棉土窝矿业有限公司 | 700,378.00 | 2021/7/7 | 2024/7/6 | |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 11,564,630.73 | 11,593,482.18 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 关联方 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付手续费 | 广东省广晟财务有限公司 | 500.00 | |
| 支付资金占用费 | 广东省广晟财务有限公司 | 9,756,923.63 | 2,067,083.34 |
| 收取存款利息 | 广东省广晟财务有限公司 | 2,895,312.11 | 593,971.73 |
| 支付担保费 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 521,666.67 | |
| 支付资金占用费 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 22,537,833.32 | 17,565,458.32 |
| 支付资金占用费 | 深圳市广晟投资发展有限公司 | 1,399,999.99 | 4,270,000.00 |
| 统管资金利息支出 | 茂名市金晟矿业有限 | 1,675.07 | 1,679.66 |
| 公司 | |||
| 收取资金占用费 | 韶关棉土窝矿业有限公司 | 238,247.00 | |
| 收取管理费 | 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 | 47,169.81 | |
| 收取资金占用费 | 广东韶关瑶岭矿业有限公司 | 33,564.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广东国华新材料科技股份有限公司 | 266,000.00 | 2,660.00 | 1,001,000.00 | 10,010.00 |
| 应收账款 | 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 402,780.64 | 4,027.81 | ||
| 应收账款 | 韶关棉土窝矿业有限公司 | 195,475.20 | 1,954.75 | ||
| 预付账款 | 广东省大宝山矿业有限公司 | 26,445,384.07 | |||
| 预付账款 | 广东省稀土产业集团有限公司 | 4,460,000.00 | 12,692,454.14 | ||
| 预付账款 | 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口铅锌矿 | 330,849.68 | 8,312.35 | ||
| 预付账款 | 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 9,360,495.00 | |||
| 其他应收款 | 江西铨通稀土新技术有限责任公司 | 15,167,895.40 | 15,167,895.40 | 15,167,895.40 | 15,167,895.40 |
| 其他应收款 | 韶关棉土窝矿业有限公司 | 5,700,378.00 | 535,018.90 | 5,270,417.00 | 263,520.85 |
| 货币资金 | 广东省广晟财务有限公司 | 499,403,388.53 | 475,017,244.18 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 赣州齐畅新材料有限公司 | 24,109.25 |
| 应付账款 | 包头市新源稀土高新材料有限公司 | 4,696,192.77 | 4,696,192.77 |
| 应付账款 | 江苏广晟健发再生资源股份有限公司 | 220,933.10 | 6,160,933.10 |
| 应付账款 | 广东省稀土产业集团有限公司 | 2,275,370.50 | |
| 合同负债 | 广东省广晟冶金进出口有限公司 | 402,262.83 | |
| 合同负债 | 广西贺州金广稀土新材料有限公司 | 51,521.56 | |
| 合同负债 | 泛澳矿物IDO有限公司（智利） | 649.63 | |
| 合同负债 | 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 | 10,619.47 | |
| 其他应付款 | 茂名市金晟矿业有限公司 | 550,711.20 | 550,711.20 |
| 其他应付款 | 广东省广晟控股集团有限公司 | 1,121,666.67 | 1,123,016.67 |
| 其他应付款 | 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 | 2,939.37 | |
| 应付利息 | 深圳市广晟投资发展有限公司 | 1,365,000.01 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 广东省稀土产业集团有限公司 | 10,113,750.02 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 广晟集团 | 作为广晟有色金属股份有限公司的间接控股股东，为避免同业竞争，保护公司及其他股东的利益，本公司不可撤销地、无条件地承诺如下： 一、本公司承诺，截至本承诺函出具之日，除本公司全资子公司广东省稀土产业集团有限公司间接控制的江苏广晟健发再生资源股份有限公司和广东清远晟远稀土有限公司、通过本公司全资子公司广东省广晟矿产资源投资发展有限公司间接控制的连平县珠江矿业有限公司和连平广晟钨高新材料有限公司、通过广东广晟有色金属集团有限公司间接控制的广东省广晟冶金集团有限公司、通过广晟冶金间接控制的中国冶金进出口分公司和河源市华达集团东源古云矿产开采有限公司、通过稀土集团控制新余鹰越投资合伙企业（有限合伙）间接控制的广东韶关瑶岭矿业有限公司、通过稀土集团间接控制的深圳市福义乐磁性材料有限公司及深圳福义乐的全资子公司惠州市福益乐永磁科技有限公司之外，本公司及本公司下属其他企业不存在与广晟有色及其分公司、子公司存在实质性同业竞争的情况。 二、本公司下属全资子公司稀土集团系作为配合国家关于“加快组建大型稀土企业集团”的政策而成立的平台公司。截至本承诺函出具之日，稀土集团持有广晟健发35%股份，广晟健发主营业务为稀土资源综合回收利用。 本公司曾于2015年8月启动提议广晟有色收购稀土集团持有的广晟健发35%股份的程序，但因当时广晟有色未取得广晟健 | 2021年4月 | 是 | 是 |
本公司及本公司控制的相关企业从事与广晟有色及其子公司、分公司竞争业务所产生的全部收益均归广晟有色所有。
注：广晟集团在2021年4月29日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》后，截止本报告期末，公司已解决广东清远晟远稀土有限公司、连平广晟钨高新材料有限公司、广东省广晟冶金集团有限公司、中国冶金进出口分公司、深圳市福义乐磁性材料有限公司及深圳福义乐的全资子公司惠州市福益乐永磁科技有限公司的同业竞争情形。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2022年3月14日经中国证券监督管理委员会《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3931号）核准，公司向15名发行对象非公开发行股票34,633,619股，发行价格为人民币40.31元/股，募集资金总额为人民币1,396,081,181.89元，扣除相关不含税发行费用人民币9,837,724.92元后，实际募集资金净额为人民币1,386,243,456.97元。据公司第八届董事会2021年第四次会议、第八届董事会2021年第八次会议审议及公司2021年第三次临时股东大会审议通过，公司本次非公开发行A股股票募集资金总额扣除发行相关费用后的净额将用于投资8,000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目拟投入募集资金额110,012.12万元、富远公司年处理5,000吨中钇富铕混合稀土矿异地搬迁升级改造项目拟投入募集资金额19,596.00万元，补充流动资金拟投入募集资金额10,000.00万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6个月以内（含6个月） | |
| 6个月至1年（含1年） | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至5年 | |
| 5年以上 | 136,764.08 |
| 合计 | 136,764.08 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联方组合 | 136,764.08 | 100.00 | 7,096,371.34 | 100.00 | ||||||
| 合计 | 136,764.08 | / | / | 7,096,371.34 | / | / | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：合并范围内关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 136,764.08 | ||
| 合计 | 136,764.08 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见本财务报表附注五、10、 5金融资产减值的测试方法及会计处理方法之说明
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 136,764.08 | 100.00 | |
| 合计 | 136,764.08 | 100.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,412,263.25 | 2,412,263.25 |
| 其他应收款 | 829,611,744.24 | 877,641,120.82 |
| 合计 | 832,024,007.49 | 880,053,384.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 韶关石人嶂矿业有限责任公司 | 436,545.00 | 436,545.00 |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 1,975,718.25 | 1,975,718.25 |
| 合计 | 2,412,263.25 | 2,412,263.25 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 韶关石人嶂矿业有限责任公司 | 436,545.00 | 1年以上 | 未进行股利结算 | 否 |
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 1,975,718.25 | 1年以上 | 未进行股利结算 | 否 |
| 合计 | 2,412,263.25 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 517,704,736.45 |
| 1年以内小计 | 517,704,736.45 |
| 1至2年 | 89,286,857.78 |
| 2至3年 | 112,743,533.38 |
| 3至5年 | 131,243,632.80 |
| 5年以上 | 64,793,160.96 |
| 合计 | 915,771,921.37 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、押金及保证金 | 28,200.00 | 59,361.00 |
| 其他 | 915,743,721.37 | 954,047,070.30 |
| 合计 | 915,771,921.37 | 954,106,431.30 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信用 |
| 用减值) | 减值) | |||
| 2021年1月1日余额 | 3,920,195.08 | 72,545,115.40 | 76,465,310.48 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 402,600.85 | 9,292,265.80 | 9,694,866.65 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 4,322,795.93 | 81,837,381.20 | 86,160,177.13 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 76,465,310.48 | 9,694,866.65 | 86,160,177.13 | |||
| 合计 | 76,465,310.48 | 9,694,866.65 | 86,160,177.13 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 广东省富远稀土有限公司 | 往来款 | 226,451,000.00 | 1年以内 | 24.73 | |
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 往来款 | 170,000,000.00 | 1年以内：120,000,000.00；1-2年：50,000,000.00 | 18.56 | |
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 往来款 | 165,852,928.38 | 1年以内：84,012,602.00；1-2年：16,756,340.00；2-3年：65,083,986.38 | 18.11 | |
| 韶关石人嶂矿业有限责任公司 | 往来款 | 113,110,906.80 | 1年以内：46,441,421.00；1-2年：2,653,500.00；2-3年：16,848,000.00；3-5年：41,381,000.00 | 12.35 | 66,669,485.80 |
| 新丰广晟稀土开发有限公司 | 往来款 | 79,592,330.00 | 1年以内：23,889,100.00；1-2年：7,307,430.00；2-3年：11,035,800.00；3-5年：37,360,000.00 | 8.69 | |
| 合计 | / | 755,007,165.18 | / | 82.44 | 66,669,485.80 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,162,835,577.27 | 4,867,490.77 | 1,157,968,086.50 | 996,805,314.57 | 4,867,490.77 | 991,937,823.80 |
| 对联营、合营企业投资 | 647,940,454.50 | 647,940,454.50 | 586,878,736.47 | 586,878,736.47 | ||
| 合计 | 1,810,776,031.77 | 4,867,490.77 | 1,805,908,541.00 | 1,583,684,051.04 | 4,867,490.77 | 1,578,816,560.27 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东广晟有色金属进出口有限公司 | 130,626,295.40 | 130,626,295.40 | ||||
| 韶关石人嶂矿业有限公司 | 58,529,990.77 | 58,529,990.77 | 4,867,490.77 | |||
| 广东省富远稀土有限公司 | 220,716,726.07 | 220,716,726.07 | ||||
| 平远县华企稀土实业有限公司 | 43,956,722.73 | 43,956,722.73 | ||||
| 大埔县新诚基工贸有限公司 | 154,607,943.73 | 154,607,943.73 | ||||
| 新丰广晟稀土开发有限公司 | 1,899,284.47 | 1,899,284.47 | ||||
| 翁源红岭矿业有限责任公司 | 73,793,845.08 | 53,428,426.52 | 127,222,271.60 | |||
| 龙南市和利稀土冶炼有限公司 | 40,712,368.08 | 40,712,368.08 | ||||
| 河源市广晟稀土高新材料有限公司 | 23,019,159.82 | 23,019,159.82 | 0.00 | |||
| 广东广晟智威稀土新材料有限公司 | 40,800,000.00 | 34,109,194.00 | 74,909,194.00 |
| 广东省南方稀土储备供应链管理有限公司 | 31,874,640.00 | 31,874,640.00 | ||||
| 德庆兴邦稀土新材料有限公司 | 113,054,231.06 | 113,054,231.06 | ||||
| 清远市嘉禾稀有金属有限公司 | 63,214,107.36 | 63,214,107.36 | ||||
| 广东晟源永磁材料有限责任公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 梅州润达投资开发有限公司 | 620,001.00 | 620,001.00 | ||||
| 梅州市铁三角实业有限公司 | 1.00 | 1.00 | ||||
| 广晟有色（香港）贸易有限公司 | 891,800.00 | 891,800.00 | ||||
| 合计 | 996,805,314.57 | 189,049,422.52 | 23,019,159.82 | 1,162,835,577.27 | 4,867,490.77 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 茂名市金晟矿业有限公司 | 820,221.68 | -23,167.75 | 797,053.93 | ||||||||
| 小计 | 820,221.68 | -23,167.75 | 797,053.93 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东东电化广晟稀土高新材 | 76,592,008.34 | 3,243,988.90 | 79,835,997.24 | ||||||||
| 料有限公司 | |||||||||||
| 江西铨通稀土新技术有限责任公司 | 0.00 | ||||||||||
| 江西森阳科技股份有限公司 | 72,401,979.51 | 253,410.22 | 72,655,389.73 | ||||||||
| 广东省大宝山矿业有限公司 | 437,064,526.94 | 57,587,486.66 | 494,652,013.60 | ||||||||
| 小计 | 586,058,514.79 | 61,084,885.78 | 647,143,400.57 | ||||||||
| 合计 | 586,878,736.47 | 61,061,718.03 | 647,940,454.50 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 357,681,292.24 | 301,690,745.98 | 216,701,335.68 | 202,495,190.42 |
| 其他业务 | 2,834,385.86 | 150,896.23 | ||
| 合计 | 360,515,678.10 | 301,690,745.98 | 216,852,231.91 | 202,495,190.42 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 61,061,718.03 | -2,758,403.21 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 12,685,960.18 | 945,443.72 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他银行理财产品收益 | -187,500.00 | |
| 合计 | 73,747,678.21 | -2,000,459.49 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 20,941,363.30 | 附注七 52/53/54 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,938,371.38 | 附注七 48 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 525,279.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 494,066.32 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -2,691,757.25 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 8,550,845.70 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | 47,169.81 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -45,169,353.87 | 附注七 53/54 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -2,640,718.68 | |
| 少数股东权益影响额 | -371,295.52 | |
| 合计 | -4,352,001.33 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.82 | 0.46 | 0.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.07 | 0.48 | 0.48 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张喜刚董事会批准报送日期：2022年4月28日
修订信息
□适用 √不适用