广晟有色金属股份有限公司2019年度董事会审计委员会履职情况报告
根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》，并按照《公司章程》和《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，广晟有色金属股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现就审计委员会2019年度的工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由独立董事沈洪涛女士、郭勇先生、朱卫平先生、徐驰先生和董事孙传春先生5位委员组成。审计委员会主任委员由专业会计人士沈洪涛女士担任，委员中独立董事占比超过2/3，符合上海证券交易所的规定及《公司章程》等制度的有关要求。
二、审计委员会2019年度会议召开情况
2019年度，审计委员会共组织召开7次会议，具体情况如下：
2019年1月16日，审计委员会以现场结合通讯方式召开会议，听取中喜会计师事务所关于广晟有色2018年年报预审情况汇报及审计计划。
2019年2月20日，审计委员会召开通讯会议，审议并通过了《关于公司2018年度日常关联交易执行情况及预计2019年度日常关联交易的议案》。
2019年3月27日，审计委员会以现场结合通讯方式召开会议，审议并通过了《公司2018年度财务报告》《公司2018年度董事会审计委员会履职情况报告》《关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》共3个议案。
2019年4月28日，审计委员会召开通讯会议，审议并通过了《公司2019年第一季度财务报告》《关于增加2019年日常关联交易预计的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于2019年度期货套期保值计划的议案》共4个议案。
2019年6月20日，审计委员会召开通讯会议，审议并通过了《关于全资子公司出售资产暨关联交易的议案》。
2019年8月22日，审计委员会召开通讯会议，审议并通过了《2019年半年度报告及其摘要》《关于公司与广东省广晟财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》共2个议案。
2019年10月25日，审计委员会召开通讯会议，审议并通过了《公司2019年第三季度报告》《关于公司会计估计变更的议案》共2个议案。
三、审计委员会2019年度主要工作情况
（一）监督年度审计工作情况
（1）与公司年报审计师沟通确定了公司年度审计工作计划；
（2）审阅了公司编制的未经审计的财务会计报表，认为财务报表按照《企业会计准则》的要求编制，未发现其中存在重大错误和疏漏；
（3）多次与年报审计师就审计进展情况进行沟通，督促会计师事务所按照计划进度开展审计工作；
（4）审议通过了审定的财务会计报表，并同意将其提交公司董事会审议。
我们认为公司财务报告是真实、完整、准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（二）监督及评估外部审计机构工作情况
审计委员会对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督和评价，认为其具备为公司提供审计服务所需的独立性和审
计业务资质，审计人员具有较高的业务素质和职业操守。在审计服务中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好的完成了公司财务报告和内部控制审计工作，出具的报告公正客观、真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，并有效协助公司推进内控规范体系建设。在此基础上，董事会审计委员会向董事会提出了续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度财务审计机构及内部控制审计机构的建议。
（三）监督公司的内部审计及评估内部控制工作
董事会审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，认为公司2019年度审计工作能够结合自身业务特点和管理需要，紧密围绕公司生产经营管理及重点环节，较好地发挥了内部审计监督作用。
同时，董事会审计委员会在2019年继续指导公司内部开展内控制度执行情况自查、自评。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司对报告期内的内控工作形成了《内部控制评价报告》，会计师对此出具了标准无保留意见，公司内部控制相关工作持续保持规范化。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会遵照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司《章程》《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，依托自身专业水平和工作经验，围绕公司定期报告及内部控制规范实施等重点领域，勤勉尽责地履行了审计委员会的职责，推动公司整体规范治理水平的不断提升，促进公司治理和内部控制的完善。
2020年，公司董事会审计委员会将一如既往地忠实履职、勤勉尽职，认真履行公司赋予的各项职责，密切关注公司的内外部审计工作，充分发挥审计委员会的审查监督职能，为公司内外部的各项审计工作起到良好的指导作用，更好地促进公司健康、规范发展。
广晟有色金属股份有限公司
董事会审计委员会二○二○年三月二十六日