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广汇能源:广汇能源股份有限公司2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-07

公司代码:600256 公司简称:广汇能源

广汇能源股份有限公司2021年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人韩士发、主管会计工作负责人马晓燕及会计机构负责人(会计主管人员)李建军声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告载有若干涉及本公司财务状况、经营成果及业务之前瞻性声明。由于相关声明所述情况之发生与否,非为本公司所能控制,这些前瞻性声明在本质上具有高度风险与不确定性。该等前瞻性声明乃本公司对未来事件之现有预期,并非对未来业绩的保证。实际成果可能与前瞻性声明所包含的内容存在差异。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整

性否

十、重大风险提示

公司已在本半年度报告中详述经营活动可能遇到的风险,具体参见“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”部分。

十一、其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 33

第五节 环境与社会责任 ...... 35

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 56

第八节 优先股相关情况 ...... 61

第九节 债券相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 65

备查文件目录经现任法定代表人签字和公司盖章的2021年半年报全文和摘要。
载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。
报告期内,本公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上公开披露过的公司公告及相关材料。

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
新疆监管局中国证券监督管理委员会新疆监管局
广汇能源、公司广汇能源股份有限公司
控股股东、广汇集团新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司
华龙证券金智汇31号集合资产管理计划华龙证券-浦发银行-华龙证券金智汇31号集合资产管理计划,系广汇集团一致行动人
广汇汽车广汇汽车服务股份有限公司,A股上市公司,系广汇集团下属上市公司
广汇物流广汇物流股份有限公司,A股上市公司,系广汇集团下属上市公司
广汇宝信广汇宝信汽车集团有限公司,香港上市公司,系广汇集团下属上市公司
天然气公司公司之控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司
哈密新能源公司公司之控股子公司新疆广汇新能源有限公司
综合物流公司之全资子公司广汇能源综合物流发展有限责任公司
广汇国贸公司之全资子公司广汇国际天然气贸易有限责任公司
瓜州物流公司之全资子公司瓜州广汇能源物流有限公司
哈密物流公司之全资子公司新疆哈密广汇物流有限公司
喀什天然气公司之全资子公司喀什广汇天然气发展有限公司
红淖铁路公司公司之控股子公司新疆红淖三铁路有限公司
清洁炼化公司之控股子公司新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司
广汇石油公司之全资子公司新疆广汇石油有限公司
化工销售公司公司之全资子公司新疆广汇化工销售有限公司
伊吾广汇能源物流公司之全资子公司伊吾广汇能源物流有限公司
哈密环保公司之控股子公司哈密广汇环保科技有限公司
清洁能源公司控股子公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司之全资子公司新疆广汇清洁能源科技有限责任公司
TBM公司公司全资子公司Rifkamp B.V.所控制的企业Tarbagatay Munay LLP
伊吾广汇矿业公司控股子公司新疆广汇新能源有限公司之全资子公司伊吾广汇矿业有限公司
伊吾能源开发公司之全资子公司伊吾广汇能源开发有限公司
硫化工公司公司之控股子公司新疆广汇陆友硫化工有限公司
信汇峡公司公司之控股子公司新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司之合营公司新疆信汇峡清洁能源有限公司
酒钢集团酒泉钢铁(集团)有限责任公司
吉木乃LNG工厂新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司投资建设的150万Nm3/d液化天然气项目
鄯善LNG工厂新疆广汇液化天然气发展有限责任公司投资建设的150万m3/d液化天然气项目
哈密煤化工项目、哈密新能源工厂年产120万吨甲醇、7亿方LNG项目
红淖铁路项目新疆红柳河至淖毛湖铁路项目
宁夏中卫物流中转基地宁夏中卫广汇能源发展有限公司投资建设的LNG转运分销基地项目
江苏启东LNG物流中转基地江苏南通港吕四港区LNG接收站项目
清洁炼化项目新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司投资建设的哈密1000万吨/年煤炭分级提质清洁利用项目
宏汇项目公司与酒泉钢铁(集团)有限责任公司共同投资建设的煤炭分级提质清洁利用项目
哈萨克斯坦LNG项目哈萨克斯坦LNG清洁能源一体化项目
硫化工项目新疆广汇陆友硫化工有限公司投资建设的4万吨/年二甲基二硫(DMDS)联产1万吨/年二甲基亚砜(DMSO)
煤焦油加氢项目公司之控股子公司新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司之合营公司新疆信汇峡清洁能源有限公司投资建设的120万吨/年煤焦油加氢项目(一期规模60万吨/年)
乙二醇项目公司之控股子公司哈密广汇环保科技有限公司投资建设的荒煤气综合利用年产40万吨乙二醇项目
LNG、液化天然气液化天然气(Liquefied Natural Gas),无色、无味且无腐蚀性,是天然气经过净化处理,并冷却至-162摄氏度液化后的液体天然气,其体积为气态时的1/625,重量为同体积水的45%左右,其85%以上的成份为甲烷,是天然气产业的重要产品
CNG、压缩天然气压缩天然气(Compressed Natural Gas),指压缩到压力大于或等于10MPa且不大于25MPa的气态天然气,是天然气加压并以气态储存在容器中,可作为车辆燃料使用
甲醇CH3OH,是一种无色、透明、易燃、易挥发的有毒液体,常温下对金属无腐蚀性(铅、铝除外),略有酒精气味,是一种基础的有机化工原料和优质燃料
煤基油品主要包括中低温煤焦油、轻质酚、混酚、重质酚,中低温煤焦油主要用于生产汽油、柴油;轻质酚、混酚、重质酚主要用于生产石蜡、沥青、染料、胶粘剂等
其他副产品主要作为化工原料,广泛应用于化工领域
乙二醇(CH2OH)2,又名甘醇,外观为无色、澄清的粘稠液体,是重要的有机化工原料,广泛用于生产聚酯、防冻剂、不饱和聚酯树脂、醇酸树脂、表面活性剂和乳化剂等
二甲基二硫(DMDS)是农药和染料中间体,是倍硫磷、灭梭威、甲基磺酸、甲基磺酰氯的原料,在石油工业中用作触媒钝化剂
二甲基亚砜(DMSO)是一种非质子极性溶剂,具有特殊溶媒效应和对许多物质的溶解特性,一向被称为“万能溶媒”
煤焦油煤焦油是煤炭干馏时生成的具有刺激性臭味的黑色或黑褐色粘稠状液体,按干馏温度可分为低温煤焦油、中温煤焦油和高温煤焦油
KZT哈萨克斯坦货币(腾格/坚戈)
报告期、本期2021年01月01日-2021年6月30日
元、万元人民币元、万元
公司的中文名称广汇能源股份有限公司
公司的中文简称广汇能源
公司的外文名称GUANGHUI ENERGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写GUANGHUI ENERGY
公司的法定代表人韩士发
董事会秘书证券事务代表
姓名倪 娟祁 娟
联系地址新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中天广场27层新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中天广场26层
电话(0991)3762327(0991)3759961
传真(0991)8637008(0991)8637008
电子信箱nijuan@xjghjt.comzqb600256@126.com
公司注册地址新疆乌鲁木齐市经济技术开发区上海路16号
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中天广场27层
公司办公地址的邮政编码830002
公司网址http://www.xjguanghui.com
电子信箱ghnyzqb@xjghjt.com
报告期内变更情况查询索引
公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中天
广场26楼(公司证券部)
报告期内变更情况查询索引
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所广汇能源600256广汇股份
主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入10,083,111,590.876,735,747,897.0449.70
归属于上市公司股东的净利润1,407,087,113.67645,243,729.65118.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,412,143,731.84724,166,253.6695.00
经营活动产生的现金流量净额2,294,022,557.921,879,892,258.4922.03
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产18,289,090,631.1216,797,173,196.798.88
总资产55,169,177,369.8954,120,478,466.571.94
主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.20830.0950119.26
稀释每股收益(元/股)0.20830.0950119.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.20910.106696.15
加权平均净资产收益率(%)8.023.97增加4.05个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)8.054.45增加3.60个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益372,817.01
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外22,176,190.38主要系本期收到经营扶持资金及稳岗补贴
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-6,251,412.36
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回299,813.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,277,679.25主要系本期固定资产报废清理
少数股东权益影响额1,362,223.57
所得税影响额-738,570.63
合计-5,056,618.17

流为支撑的天然气液化、煤炭开采、煤化工转换、油气勘探开发四大业务板块,是国内同时拥有煤、气、油三种资源的民营企业之一。

在国家“一带一路”战略布局指引下,公司致力于能源开发全产业链经营模式,稳定发展中亚市场,积极开拓北美市场,打造了“四个三工程”。

图1: “四个三”工程示意图

公司采取“大能源、大物流、大市场”战略,凭借在能源领域丰富的经验,目前已建成上中下游完整、配套的全产业链布局,具备较强的市场竞争力。

图2:上中下游能源全产业链示意图

(二)公司战略转型升级

新疆作为世界上少有的多种化石能源储量丰富并高度集中的能源大基地,在国家“一带一路”战略实施中,充分发挥出“丝绸之路经济带核心区”战略定位及区位优势和资源优势,为新疆企业提供了千载难逢的历史契机。公司于2012年剥离了全部非能源业务,成功转型为专业化的能源开发上市公司,至今已完成了第一个(2012-2020年)战略转型的目标。总体的发展思路是:依托自有气、煤、油三种资源,走绿色开发、低碳利用、清洁发展之路。在碳达峰·碳中和的大背景下,为了积极响应提升能源发展质量,推动煤炭绿色开发利用,提升清洁能源发展水平等号召,公司依托自身企业特点,结合新疆区位优势,积极主动适应国内外能源产业发展新形式,将2021年作为公司发展史上第二次战略转型启动之年。

公司第二次(2021-2025年)战略转型升级以“绿色革命”为主题,将围绕现有产业格局,集中优势力量,实施“一二三四”战略:

●重点突出“一个主业”——天然气业务

国内天然气业务发展未来前景广阔,公司天然气业务在营业收入中占比刚刚过半,计划通过4-5年的发展,争取实现天然气收入占比超过70%。

●平衡发展“二个板块”——煤炭和煤化工板块

基于现有产业项目,稳步发展煤炭、煤化工业务,全力做好各项目技改提升和产业链向下延伸,稳中求进,发展循环经济。

●加快实现“三个转型”

转型为全球领先的二氧化碳捕集封存(CCUS)及驱油企业;转型为国内领先的氢能源全产业链发展企业;转型为传统化石能源与新型能源相结合的能源综合开发企业。

●优势叠加“四个场景”

最佳的原料供应场景、最佳的生产制造场景、最佳的市场需求场景、最佳的终端应用场景。

(三)经营模式

1. 内控管理模式

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规要求,结合产业布局和经营特点,建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层的法人治理结构,制定了健全有效的内部控制体系和制度汇编;设立了财务部、运营投资部、人力资源部、证券部、审计督察部、安全环保部、招投标采购中心、法律事务部、综合办公室及驻淖企业协调保障中心十个职能部室,明确了职责权限及运作流程。各层级间管理、监督体系横纵有序,职责清晰,关键风险点严格防范,日常业务操作规范管理。

2. 采购模式

LNG业务:公司主要通过自有油气田开采、自有煤炭通过煤化工生产以及外购等方式获取天然气资源。公司积极实施“控制上游资源,自主发展”的液化天然气气源保障措施,扩大自有天然气资源。公司吉木乃LNG工厂气源来自公司控制的TBM公司所拥有的哈萨克斯坦斋桑油气田;哈密新能源工厂自产LNG所需原材料主要来自淖毛湖地区煤矿。公司通过投资建设上游资源项目,保障了公司LNG生产的原料供应。此外,随着南通港吕四港区LNG接收站稳定运行及扩建,公司通过国际贸易外购气的比例逐步增加。

煤化工业务:公司煤化工生产所需的原材料主要来源于自产煤炭,公司充沛的煤炭储量为公司煤化工业务的持续增长提供了有力支撑。

煤炭业务:在新疆区域拥有充足的、高质量的煤炭资源,可作为优质的原料煤和动力煤,通过规模化开采,实现自给自足和对外销售,保证内需外供。

3. 生产模式

LNG业务: 公司LNG业务的生产主要采用三种方式:一是吉木乃LNG工厂所采用的,利用天然气经深冷处理后生产出LNG产品;二是哈密煤化工项目所采用的,以煤炭为原料,经过化学加工使煤转化为煤制天然气,再通过液化处理形成煤制LNG产品;三是南通港吕四港区LNG接收站项目,通过海外贸易,引进海外LNG资源,进行LNG的境内销售,通过贸易价差,实现利润。

天然气的液化及存储技术主要系将天然气冷冻至零下162℃,在饱和蒸汽压力接近常压的情况下进行储存,其储存容积可减少至气态下的1/625。公司引进了德国林德公司的混合冷剂循环的技术,使公司工艺技术和生产设备处于较为先进的水平。

煤化工业务:

◆120万吨甲醇、7亿方LNG项目:项目以煤炭为原料,主装置采用了鲁奇碎煤加压气化技术和鲁奇低温甲醇洗技术,其它装置引进了五项国际专利工艺技术,经液化处理形成甲醇、LNG和副产品。在工艺技术的选择上优于国内同行业水平,是国内最大的以甲醇和LNG为主产量的现代化工企业。公司以“倡导环保理念,奉献清洁能源”为经营宗旨,在煤化工产品生产过程中积极引进国内外环保节能工艺技术,采用丹麦托普索公司湿法硫酸硫回收工艺,使硫的回收率超过99.2%;采用了中水回用、污水处理回用技术,实现了污水循环利用,减少了对原水(即新水)的需求;在锅炉烟脱硫方面,采用氨法烟气脱硫技术,脱硫率大于99.8%。公司煤化工项目先进的环保节能工艺技术,不但持续保护了生态环境,也有效控制了公司煤化工产品的生产成本。

◆1000万吨/年煤炭分级提质清洁利用项目:项目以公司自有白石湖露天煤矿煤炭产品为原料,同时搭配淖毛湖地区其他煤矿的资源。主要生产工艺是对块煤资源进行分级提质、综合利用,建立“煤-化-油”的生产模式,即块煤经过干馏生产提质煤和煤焦油。其副产荒煤气一是用作信汇峡公司投建的煤焦油加氢项目进行净化处理后,

生产轻质煤焦油;二是用作环保科技公司“荒煤气综合利用年产40万吨乙二醇项目”生产乙二醇,实现资源综合利用。

◆4万吨/年二甲基二硫(DMDS)联产1万吨/年二甲基亚砜(DMSO)项目:项目采用国内首创的甲硫醇硫化法精细生产二甲基二硫(DMDS)联产二甲基亚砜(DMSO),主要以公司哈密煤化工工厂供应的甲醇、尾气硫化氢等为原料,产出二甲基二硫(DMDS)和二甲基亚砜(DMSO)产品。

煤炭业务:公司目前已开采的矿区主要分布在新疆哈密地区淖毛湖周边,主要为露天煤矿,采用露天方式开采。露天开采主要采用“单斗电铲—卡车—半固定破碎站—带式输送机”半连续开采工艺,机械化程度较高,露天开采回采率达到95%以上。公司根据《安全生产法》、《矿山安全生产法》等法规制定了一系列安全生产制度,并成立了煤矿安全生产委员会。公司严格执行安全生产责任制,明确安全生产职责,层层分解安全生产管理目标,确保公司煤矿生产安全进行。

4. 运输、销售模式

LNG业务:公司目前LNG产品运输、销售模式主要包括液进液出与液进气出两种模式。其中:液进液出方式主要是通过LNG槽车运输,运至包括LNG气化站、分布式LNG瓶组站以及加注站等终端供应站,满足汽车用气、工业用气和民用气的需求;液进气出方式主要是通过将LNG气化还原后进入管道。随着启通天然气管线项目以及公司LNG气化装置投入运行,在现有LNG液进液出业务量的基础上增加液进气出周转量,实现气化天然气通过管网向各燃气公司、电厂等供气,未来随着贸易气规模增大将重点参与城市管网建设,拓展多种运输与销售路径。公司LNG销售的定价模式主要为:

工业用气、商业服务用气结合市场供需情况由供需双方协商确定;车用LNG主要根据市场情况并结合成品油的销售价格波动趋势最终定价。

煤化工业务:公司生产的煤制LNG、甲醇等煤化工产品主要采取客户自提和第三方物流运输的方式进行销售,目前以公路及铁路运输为主。公司煤化工产品作为大宗化工原料,客户群体定位于工业企业,主要采取向客户直接销售的模式。公司产品的销售定价策略是以市场需求为导向,结合产品成本、产品质量和市场竞争力等因素定价,追求长期合作与利润最大化。

煤炭业务:公司的煤炭销售业务采用直接销售模式,主要通过铁路和公路相结合的运输方式。公司通过自建淖柳公路、红淖铁路及物流中转基地,降低了运输和仓储成本,具备较强的成本竞争优势。其中,红淖铁路投运后,逐步上货提量,降低公司的煤炭运输成本,进一步扩大公司的煤炭销售半径。公司近年来在新疆、甘肃等传统煤炭市场之外,积极开拓川、渝、云、贵等地煤炭市场,并加强无烟喷吹煤及高热值动力煤销售,实现煤炭销售业务多元化。同时,建立了动态的煤炭销售价格体系,实施产品差异化的定价策略,并充分利用红淖铁路的运输成本优势,取得了稳定的经济效益。

(四)行业情况

能源是人类社会赖以生存和发展的物质基础,在国民经济中具有特别重要的战略地位,而伴随着经济社会飞速发展的需求,开发新能源和可再生能源成为了能源可持续发展的应有之义。目前,全球气候变化问题日益严峻,如何削弱温室气体排放以缓解气候变化成为了当今国际社会关注的热点。我国在联合国大会上表示“将提高国家自主贡献力度,采取更加有力的政策和措施,二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值,争取在2060年前实现碳中和”。当前我国经济发展正处在关键时期,碳达峰?碳中和将是一场广泛而深刻的经济社会系统性变革,是我国融入新时期全球产业链,构建人类命运共同体的关键决策,将给我国各产业的发展带来深刻的变革。2021年是“十四五”规划开局落子之年,能源作为基础设施和经济发展的保障,在“十四五”期间我国将继续加快推进能源革命,巩固提升生态系统碳汇能力,提高能源供给保障能力,加快构建清洁低碳安全高效能源体系,助力国民经济继续保持稳定增长态势。同时,坚持立足国内、补齐短板、多元保障、强化储备,不断完善产供储销体系,增强能源持续稳定供应和风险管控能力,以此实现煤炭供应安全兜底、油气核心需求依靠自保及电力供应稳定可靠。在兼顾能源保障安全、经济发展、用能成本的同时,我国对实现碳达峰、碳中和“30?60”目标的坚定决心也将会深刻的影响着中国的能源结构、工业生产与消费方式。

2021年上半年,我国能源供需延续稳定恢复态势,能源生产稳中有增,供应保障水平不断提升;能源消费增速回落,清洁能源占比有所提高,规模以上工业原煤、原油、天然气等生产实现不同程度增长,“淡季不淡”新特征凸显。进入2021年以来,能源市场从国际火到了国内,石油、天然气和煤炭价格都创出了历史新高,三者均成为今年表现最好的资产。

(行业所涉信息摘自国家能源网、卓创资讯、中宇资讯、Wind资讯等公开资讯,仅作参考。)

1.天然气业务

天然气行业是我国国民经济的基础产业,是国家经济发展战略中的重点产业。天然气中的LNG产品具有生产、运输、使用方便,储存效率高及安全性好的特点,是一种清洁绿色能源,可广泛应用于工业燃料、民用气、化工用气等方面。相比传统化石燃料和其他新能源,天然气具有经济、环保和能源安全等方面的优势。随着我国在碳达峰、碳中和“30?60”目标提出后,国务院新闻办发表了《新时代的中国能源发展》白皮书,进一步强调了天然气作为低碳替代能源的重要性。可以预见,随着我国加快推进能源生产和消费革命,新型城镇化进程不断提速和油气体制改革有序推进,天然气作为清洁且经济的能源,在工业、交通运输业、生活用气等需求方面,将会迎来新的发展机遇。

上半年,我国天然气市场依旧保持高速增长的态势,天然气表观消费量表现乐观,供需平衡仍是发展主基调,市场呈现“淡季不淡”的行情。我国天然气消费总量为1860.2亿立方米,同比平均增速达15.76%。其中,我国天然气产量为1045亿立方米,同比增长10.90%;进口天然气总量为5982万吨,同比增长23.80%。

上半年,国内LNG供应端稳步调控,需求端快速复苏。我国LNG总供应量为1990万吨,同比增长了18.33%。其中,LNG接收站槽批量1115万吨,同比增长了24.25%;国内LNG工厂产量为875万吨,同比增长了11.55%。国内LNG出厂均价同比上涨27.51%。

图3:2020-2021年上半年中国LNG总供应量 图4:2020-2021年上半年中国LNG接收站槽批量

对比图

2.煤炭业务

作为重要的基础能源,煤炭行业是我国国民经济和社会发展的基础性产业之一,是关系国家经济命脉和能源安全的重要基础产业,与电力、钢铁、建材、化工等行业关联度较高,直接受国民经济发展周期和市场供求关系变化的影响。随着煤炭行业供给侧改革不断深入,煤炭产能置换指标交易步入正轨,优质产能得到有效释放,煤炭清洁利用成为新的煤炭消费结构性增长点;煤炭运输“公转铁”加快推进,重塑了煤炭产业格局;对标碳达峰、碳中和“30?60”目标,要加速推进煤炭“减”污染、“加”效益进程,逐步建立起高附加值的煤炭高效清洁利用体系。现在我国煤炭供给能力、质量和弹性均有所大幅提升,应对需求短期大幅波动的能力也显著增强,能够较好满足国内用煤需要。

上半年,在我国经济加速复苏和国际疫情尚在反复的背景下,内外需求同时发力,带动国内能源消费增速回升。但受安检、环保双重监管、进口煤缺失等多重因素制约,上半年需求与供应出现阶段性错配矛盾。加之金融资本对大宗商品的持续推高,煤炭市场价格整体呈现出大幅上涨格局。

上半年,国内供应增量空间有限、阶段性供应偏紧现象频繁。全国通过在建煤矿投产、在产煤矿产能核增、煤矿智能化改造扩产等多种方式,新增优质先进产能1.4亿吨/年以上;全国煤炭消费量约21亿吨,同比增长10.7%;规模以上企业原煤产量

19.5亿吨,同比增长6.4%;累计进口煤炭1.4亿吨,同比下降19.7%;铁路累计发运煤炭12.8亿吨,同比增长13.8%。

图5:规模以上工业原煤产量增速月度走势图 图6:煤炭进口月度走势图

作为我国能源消费的主体,煤炭价格是国内能源市场的晴雨表。今年年初以来,煤炭市场供应紧缺,煤价创下近10年以来的新高。1至5月份,我国动力煤价格均值上涨45.5%,炼焦煤价格上涨12.6%,无烟煤价格上涨10.8%。5月12日,动力煤主力合约创下历史高位,为944.2元/吨。7月26日,港口低硫5500大卡动力煤实际交易价格为1070-1080元/吨,高硫煤价格为1050元/吨。与此同时,从年初至7月下旬,作为亚洲市场基准的高能量澳大利亚动力煤价格攀升了86%,升至150美元/吨以上,创下2008年9月以来最高水平。

3.煤化工业务

现代煤化工是实现煤炭清洁高效利用且推进煤炭产业结构调整的重要途径。我国资源禀赋具有缺油少气、煤炭相对丰富的特点,适度发展现代煤化工产业,是实施能源替代战略、保障国家能源安全的重要举措,其与传统石油化工形成了互为补充、协调发展的产业格局。现代煤化工承担能源安全、技术创新和产能储备的任务,肩负着推动煤炭生产和消费革命的重要使命。在碳达峰、碳中和“30?60”目标背景下,煤化工未来的发展将是以煤的合理、清洁、高效转化为基础,以建立煤制油、煤制化学品或煤制氢与气等为主线的多联产体系为手段,以建立循环经济、提高效率、改善环境和降低消耗及实现CO

的零排放为目标,逐步向大型化、规模化和集约化方向发展。甲醇:上半年,受宏观经济复苏、成本抬升以及需求恢复等因素影响,甲醇价格重心整体震荡上移。截止至2021年6月底,国内甲醇装置总产能9614万吨/年,同比增加581万吨/年,同比增长6%;实际产量4063万吨,同比增加638万吨/年,同比增长19%;进口量约为583.36万吨,同比减少14.44万吨,同比下降2.42%;国内甲醇下游消费量超4100万吨,同比增长21.47%,各下游消费量较去年同期均有不同幅度增加,总体呈现供不应求的局面,甲醇价格持续上涨。

煤焦油:上半年,国际国内经济处于疫情后的复苏阶段,国际原油价格持续走高,陕西地区主流加氢企业建成投产,而煤炭供应增量空间有限、阶段性供应偏紧现象频繁,煤炭价格带动下,兰炭企业成本高,开工有所下降,供应减少。上半年,中温煤

焦油价格整体呈上行态势,截止2021年6月底,陕西地区1.04中温煤焦油3340元/吨,较年初增长83%;新疆地区淖毛湖煤焦油2850元/吨,较年初增长79%。

图7:2020-2021年国内主要市场煤焦油价格 图8:2019年至2021年国内甲醇价格走势

4.其他业务

(1)铁路业务

上半年,铁路部门认真贯彻中央关于大力发展绿色经济、调整运输结构的部署要求,充分运用高铁成网后释放的既有线货运能力,推动铁路货运量持续稳步增长,发送货物18.45亿吨,同比增长8.9%,日均装车16.8万车,同比增长10.2%;抢抓上半年煤炭运输需求旺盛的有利时机,大力开行万吨列车,促进煤炭运量增长,煤炭运量9.61亿吨,同比增长12.4%。 中欧班列战略通道作用凸显,持续实施口岸扩能增效工程,不断加强与国外铁路企业和海关部门的协作。上半年,累计开行7377列、发送70.7万标箱,分别同比增长43%、52%,综合重箱率达98%。西部陆海新通道班列增长迅猛,与其他交通方式高效衔接,运行质量进一步提高,上半年开行2705列,发送货物26.9万标箱,分别同比增长112%、319%。

(2)绿色能源业务

短期来看,化石能源仍将是人类最主要的能源来源,要控制全球温室气体排放,除了大力提升能源效率、发展清洁能源技术及提高自然生态系统固碳能力外,CCUS技术即碳捕集、利用与封存将成为应对全球气候变化的重要技术选择。

二氧化碳捕集是指把CO

从工业或相关能源的排放源中捕集分离出来并加以利用或输送到一个封存地点长期与大气隔绝的过程。相比较于目前世界上已投运的CO

捕集装置,我国的醇胺化学吸收法技术已达到国际水平。二氧化碳驱油(CO

-EOR)是一种把二氧化碳注入油层中以提高油田采收率的技术,该技术不仅适用于常规油藏,尤其对低渗、特低渗透油藏,可以明显提高原油采收率。二氧化碳驱油一般可提高原油采收率7%-15%,延长油井生产寿命15-20年。

我国近20年石油探明储量中低渗透油藏占70%以上,已开发油田的标定平均采收率为32.2%,提高采收率空间很大。新疆石油资源量约300亿吨,占全国陆上石油资

源量的1/4,石油保有储量居全国第3位,未动用的石油储量居全国之首。如何提高特/超低渗透油田开发,已成为实现我国石油工业可持续发展的核心问题。目前,二氧化碳捕集及驱油被认为是二氧化碳最好的利用场景,具有降低整体减排成本、增加减排灵活性的潜力,成为当前实现二氧化碳减排的主要途径之一。我国有多家单位已开展了CCUS技术研究并取得积极进展。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.充足的、低成本、高质量的能源资源储备优势

公司立足新疆本土及中亚,面向全球,获取丰富的煤炭、石油和天然气资源。公司在哈密地区拥有丰富的煤炭资源,为公司煤化工项目提供了坚实的原料保障;公司在哈萨克斯坦共和国境内已获取丰富的油气资源储备,以及根据未来战略投资规划在北美及全球其他地区获取高品质的油气资源。

公司拥有的煤、油、气资源类比同行业呈现出数量充足、优质稀缺、成本低廉的优势:

●天然气:哈密煤化工工厂所产LNG来源煤制甲醇项目副产品;吉木乃工厂的气源来自哈萨克斯坦斋桑油气田,通过跨境天然气管道,实现上下游联动供应;LNG液化原料价格根据国际协议事先锁定,生产成本可控。因此,公司哈密新能源工厂和吉木乃工厂的气源价格与中亚进口管道气的门站价格相比,价格优势凸显。

●煤化工

哈密煤化工项目:生产原料煤主要来自坑口煤矿露天开采自给自足供应模式,成本低,运距短,采用碎煤加压气化生产工艺,生产出甲醇、LNG及九种以上副产品,组合经济效益较大。

哈密1000万吨/年煤炭分级提质清洁利用项目:项目是对淖毛湖煤炭资源进行分级提质、综合利用,建立“煤-化-油”的生产模式,主要产品为煤焦油及提质煤。其副产的荒煤气一是用作信汇峡公司投建的煤焦油加氢项目进行净化处理后,生产轻质煤焦油。二是用作环保科技公司“荒煤气综合利用年产40万吨乙二醇项目”,生产乙二醇,实现资源综合利用。提质煤除广泛用于铁合金、电石、合成氨等行业外,还用于高炉喷吹、制作活性炭、吸油剂、脱硝剂及民用燃料等领域。

陆友硫化工项目:采用国内首创的甲硫醇硫化法精细生产二甲基二硫(DMDS)联产二甲基亚砜(DMSO),主要以公司哈密煤化工工厂供应的甲醇、尾气硫化氢等为原料,产出二甲基二硫(DMDS)和二甲基亚砜(DMSO)产品。产品利用率高,成本低,出产精细有机硫化工产品,广泛供应于石油、化工、医药、电子、合成纤维、塑料、印染等行业,市场前景好,具有较强的产品竞争能力。

●煤炭:公司拥有的煤炭项目总体呈现开采难度低、成本低的双低优势。公司同步自建淖柳公路、红淖铁路及物流中转基地,大大降低运输和仓储成本,发挥成本竞争优势。

2.需求巨大的能源市场空间在中央援疆和“一带一路”战略能源互通、中哈油气开发合作加快推进的大背景下,公司充分利用西部大开发重点区域资源储备丰富的优势,领先规划,提前布局,能源全产业链覆盖国家“一带一路”整体战略布局,进一步挖掘出潜在的市场空间。

●天然气:天然气具有生产、运输、使用方便,安全性好等优点,世界天然气的需求和消费呈现加快增长的趋势。目前,国内政策已明确要求充分发挥天然气等清洁资源优势,提高其在一次能源消费中的比重,公司将产品定位于“西气东输”和“海气上岸”的服务和补充,与国内石油天然气大型企业采取错位竞争的方式扩大市场占有率。

●煤炭及煤化工:随着能源结构不断调整,煤炭在国家一次能源结构的比例或逐步下降,但总量因市场所需稳步提升。煤制油、气、烯烃为代表的新兴煤化工产业大量涌现,煤炭由燃料为主向燃料、原料并重转变,呈现出多元化的利用方式,在我国能源的可持续利用发展中扮演着举足轻重的角色。

●石油:石油堪称为“工业的血液”,在工业生产中发挥着重要的作用。由于我国石油消费需求快速增长,石油大量依赖进口,对外依存度不断提高,未来中国的石油总需求量依然强劲。

3. 完整、配套的能源全产业链供应优势

公司采用的大能源、大物流、大市场发展战略,具备从上游资源勘探开发、中游资源加工转换和物流中转运输,直至下游终端市场销售的完整、配套的全产业链供应格局。产业链的上游主要包括:对疆内煤炭、境外油气等资源的权属获取、勘探、开采;中游主要包括加工转换和物流中转运输(铁路、公路、油气管网、物流基地、中转码头),将原有物流业务与能源产业发展相结合,采用复合供应模式,扩大市场占有率;下游主要包括终端市场销售网络(城市管网建设、LNG、L-CNG加注站等)建设,为公司能源产业链持续盈利提供了重要保证。同时,公司基于现有产业发展格局,集中优势力量,为发展新型绿色能源业务可提供优势叠加的“四个场景”,即最佳的原料供应场景、最佳的生产制造场景、最佳的市场需求场景、最佳的终端应用场景。

公司以上具有的独特优势决定了企业自身无法复制、难以超越的核心竞争力,为公司能源开发产业持续稳定发展提供了坚实基础。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年,在全球各国政府大规模财政和货币刺激及疫苗快速接种下,世界经济复苏共振,国际原油供需两端出现利好支撑,引领大宗资源品价格呈现上行态势。我国经济复苏领先全球,步入常态化阶段,产销协同发力,GDP达53.2万亿元,同比增长12.7%。我国能源行业在“30?60”双碳目标引领下,加速推进能源生产和消费革命,持续向清洁、低碳、高效转型,构建绿色低碳循环发展经济体系。

报告期内,公司坚持以经营业绩为导向,紧抓市场产销两旺的态势,产品产销量及价格上涨共振,全面提升了公司盈利水平。同时,公司坚持以创新突破谋发展,积极推进以“绿色革命”为主题的第二次战略转型,围绕现有产业发展格局,集中优势力量,发展绿色新型能源,逐步迈向了更高质量的发展阶梯。

报告期内,公司总资产55,169,177,369.89元,同比增长1.94%;实现营业收入10,083,111,590.87元,同比增长49.70%;归属于上市公司股东的净利润1,407,087,113.67元,同比增长118.07%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,412,143,731.84元,同比增长95%;货币资金期末余额合计3,813,358,239.11元。

(一)天然气板块

图9:天然气产业及市场布局示意图

2021年上半年,国内经济复苏推动LNG需求强劲反弹,公司天然气板块紧抓LNG市场“淡季不淡”且价格高位震荡走势的有利行情,研判预期风标,严防经营风险,严控成本增长,不断优化销售结构,积极拓展区域份额。报告期内,天然气板块具体生产运营情况如下:

图10:天然气板块产业链

1.自产气方面:报告期内,哈密新能源公司强化安全生产管理,持续优化工艺设计,保障生产秩序及产品质量,紧抓市场回暖机遇,全面提升经营效益,实现LNG产量36,846.73万方(合计26.32万吨),同比增长1.92%。吉木乃工厂受哈国电力供应故障检修及上游供气量减少等因素影响,LNG产量7,732.62万方(合计5.33万吨),同比下降46.28%。

2.贸易气方面:启东LNG接收站项目持续强化风险管控、克服强对流天气影响,全力以赴完成码头靠泊接卸,确保各投运项目安全稳定运行。报告期内,启东LNG接收站接卸LNG船舶共计19艘,周转量113.44万吨(合计159,114.75万方),同比增长56.94%。

同时,国贸公司积极把握国内外LNG市场走势,合理安排长短协及现货采购比例,有效统筹“液进液出”和“液进气出”资源平衡。根据供销差变化,适时拓宽销售区域,保障销售端出货量,积极把握采购时机;积极开拓转口贸易业务,加速培育利润新增点。报告期内,实现外购气销量165,953.97万方(合计117.98万吨),同比增长76.08%。

LNG气化及配套海水取排水项目、启通天然气管线项目均已投产转固,联动运行安全稳定,在此基础上,国际贸易公司积极沟通国家管网年度管容通道工作,深耕管道气终端零售市场,拓宽对外窗口期服务范围,整体提升了公司管道天然气运行体量。报告期内,实现液进气出输气量达46,171.62万方(合计32.76万吨)。

分类2021年1-6月2020年1-6月本期比上年同期增减(%)
产量(万方):44,579.3550,548.76-11.81
1、吉木乃工厂7,732.6214,394.70-46.28
2、哈密新能源工厂36,846.7336,154.061.92
销量(万方):211,137.41143,984.2446.64
其中:1、自产LNG45,183.4449,735.71-9.15
2、启东LNG111,034.1494,248.5317.81
3、管道气贸易54,919.83-100.00

2021年上半年,矿业公司结合国内煤炭市场动态及公司外销煤种指标的多元化特性和物流优势,在持续稳固现有客户的基础上,广泛采取提质增效、量价互保、定制煤种等措施,适应煤炭市场新格局;重启柳沟铁运、汽运直发、租赁自备车等多渠道、多举措、多发运方式,确保终端用户对公司煤炭的需求。1-6月实现原煤产量370.05万吨,同比增长36.98%;煤炭销售总量862.23万吨,同比增长59.34%。矿业公司白石湖露天煤矿被国家自然资源部列入绿色矿山名录,这标志着矿业公司白石湖露天煤矿坚持走“生态优先、绿色发展”之路,向高质量发展转型升级取得了阶段性成果。

分类2021年1-6月2020年1-6月本期比上年同期增减(%)
原煤产量(万吨)370.05270.1536.98
提质煤产量(万吨)162.78184.02-11.54
煤炭销售量(万吨)862.23541.1159.34
其中:原煤610.81316.8992.75
提质煤251.42224.2212.13

图14:煤化工板块产业链

1.哈密新能源公司

报告期内,公司持续聚焦经营,优化工艺管理,调试装置性能,保持日均13台气化炉在线稳定运行,运行率93%;加速攻关创新技术,合理推进净化装置VOCs尾气热能综合利用及循环水系统电化学除垢节水等技改项目;挖潜增效,提升质量,全面保障安全生产有序进行。实现甲醇产量59.92万吨,同比增长6.89%;实现生产产品总量105.04万吨,同比增长2.94%。

2.清洁炼化公司

报告期内,公司于2021年5月8日至6月12日期间顺利完成了为期36天、2163项检修任务的年度检修工作;持续扎实推进基础管理,设备装置运行稳定有序,生产负荷平均达到80%以上;科学推进技术改造,污水扩容减排、除盐水凝结水扩建项目及220kv变电站扩容项目有序推进,确保项目运行安全环保常态化。实现煤基油品产量26.79万吨,同比下降13.91%;销量28.26万吨,同比增长9.37%。

3.硫化工公司

报告期内,公司持续严控工艺指标,保障生产装置有序运行,通过局部装置改造,有效提升产品产量;不断加强精细化管理,多举措提质降耗,有效提升运营质量;采用科学查漏,加强厂区异味管理,有效提升环境质量。公司首创的国内甲硫醇硫化法生产二甲基二硫的装置,可连续稳定生产出纯度在99.95%以上的高品质二甲基二硫产品。实现二甲基二硫产量0.55万吨。

4.化工销售公司

报告期内,公司持续优化业务发展模式,贴近优势区域市场,灵活调整销售策略;积极与市场客户沟通,拓展物流配送运输业务,坚持实施优质产品服务和优质客户“双优”战略,保障产品安全出库、全产全销;加强效益性衍生业务,以期货金融工具为辅助,以内地市场同质产品为抓手,期现结合进行跨区域市场套期保值,力争销售利润最大化。实现煤化工产品销售107.35万吨,同比增长5.45%。

产品名称2021年1-6月2020年1-6月本期比上年同期增减(%)
产量 (万吨)销量 (万吨)产量 (万吨)销量 (万吨)产量销量
甲醇59.9259.0456.0655.136.897.09
煤基油品26.7928.2631.1225.84-13.919.37
煤化工副产品20.0520.0521.1320.83-5.11-3.74

图16:铁路请车流程图

(五)加强项目前期管理,提高管理质量,科学把控建设节奏2021上半年,公司积极稳妥推进重点工程项目开工复工,做到疫情防控与项目建设两手抓,实现项目全周期闭环管理,合理规划项目资金,适当把控项目建设进度。

1、在建项目

(1)江苏南通港吕四港区LNG接收站及配套终端设施建设项目5#20万立方米储罐:完成储罐墙体11层浇筑;完成储罐1/2环梁浇筑;完成穹顶气顶升。6#20万立方米储罐:已取得项目核准文件,正在EPC招标谈判。1#泊位扩建项目:完成项目桩基施工,正在开展承台施工,0号墩台正在进行模板支护,7号墩台正在进行钢筋绑扎。

2#泊位投建项目:对用海、环评、通航报告编制单位进行招标准备;跟进南通港规划及国家交通部对LNG的布点规划。

(2)哈萨克斯坦斋桑油气开发项目

目前项目区块仍主要处于天然气勘探评价和稠油试采阶段,天然气投入正常生产并已产生稳定的现金流。现有总井数54口,其中:油井29口,气井25口。自2013年6月19日,主块天然气顺利投产并从哈国斋桑输送至吉木乃LNG工厂,目前25口气井正常开井生产16口,日产气43.92万方,平均单井日产气2.75万方。2021年上半年,该项目生产天然气0.9914亿方,累计生产和输送天然气32.94亿方,区块稠油仍然处于试采测试阶段。 报告期内,公司全资子公司广汇石油与安徽光大基于双方优势,经友好协商签订了《关于油气勘探开发合作框架协议》,双方有意就有关TBM斋桑区块石油项目的勘探开发,以产品分成的模式进行合作。本协议的签订将有利于进一步推动公司斋桑油气区块油气的勘探与开发,对公司的经营业绩与社会效益产生积极的影响。(具体内容详见公司2021-039、040号公告)

(3)哈密广汇环保科技有限公司荒煤气综合利用年产40万吨乙二醇项目

报告期内,全厂设备、管廊基础等土建施工全部结束,厂前区中心控制室、中央化验室、机修车间、35KV变电所四栋单体建筑已投入使用;全厂钢结构总工程量共13745t,完成钢结构13650t,完成率99.31%;动、静设备共计1117台,设备全部到厂并安装就位;管道焊接总工程量1419409.5Din,完成1338104.8Din,完成率94.3%;电气电缆77万米,安装完成85%;仪表电缆140万米,安装完成50%;完成项目备案、

用地预审意见、林地占用批复、地灾、宗地一用地批复、安全预评价报告、社稳报告批复等25项手续批复。注:(DIN[Dia-inch]是计算焊接工作量的单位,也就是焊接当量,国外叫达因。指直径1英寸的一个焊口为1个焊接当量(1达因),10个1英寸的焊口就是10达因,2个5英寸的焊口也是10达因;这种统计方法只考虑了焊口直径没有考虑壁厚的影响,所以只适用于壁厚在8毫米以下的焊口,超过8毫米每增加2毫米加乘一个0.1的系数。壁厚超过8mm的可以用简易公式计算:单焊口焊接当量=外径*壁厚/112。)

2、发展绿色能源业务

二氧化碳捕集(CCUS)及驱油项目公司与全资子公司化工销售公司在新疆哈密市伊吾县共同认缴出资设立新疆广汇碳科技综合利用有限公司,旨在专项负责二氧化碳捕集(CCUS)及驱油项目的前期准备等相关工作,可充分发挥出公司在空气产品方面所拥有的丰富经验,及在生产氮气、氧气、氢气等方面所具有的成熟工艺技术及产品规模。公司可为CCUS项目的实施提供最佳的原料供应、生产制造、市场需求等具有独特核心竞争力的应用场景,具备二氧化碳资源及市场区位优势,成本优势更为凸显,具有良好的经济效益;同时,CCUS项目实施后能大规模实现二氧化碳有效的清洁利用或地下封存,可降低温室气体排放,具有良好的环保和社会效益。 (具体内容详见公司2021-046号公告)

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入10,083,111,590.876,735,747,897.0449.70
营业成本6,881,025,695.944,942,278,526.5539.23
销售费用141,969,734.26143,943,212.28-1.37
管理费用179,999,325.68188,131,642.03-4.32
财务费用757,203,627.19488,165,139.1155.11
研发费用74,563,258.41295,749.9825,111.59
经营活动产生的现金流量净额2,294,022,557.921,879,892,258.4922.03
投资活动产生的现金流量净额-2,745,409,632.16-1,205,904,363.70-127.66
筹资活动产生的现金流量净额62,389,871.12-735,082,188.03108.49

采购量及采购价格增加所致; ②煤炭产量及销量增加所致;③红淖铁路项目转固致营业成本增加。销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期降低1.37%,主要系折旧费用减少所致。管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期降低4.32%,主要系本期股权激励费用减少所致。财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期增长55.11%,主要系公司报告期内①红淖铁路项目转固致利息费用增加;②新增融资使利息费用增加。研发费用变动原因说明:研发费用较上年同期增长主要系公司报告期内新能源公司对鲁奇气化工艺的研究、应用及稳定运行等项目研发费用增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长

22.03%,主要系报告期内①主营产品销量及销售价格增加致经营活动现金流入增加;②支付税费增加致经营活动现金流出增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低

127.66%,主要系公司本期哈密荒煤气综合利用项目及启东LNG接收站5#20万立储罐项目购建固定资产增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长

108.49%,主要系本期取得融资收到的现金增加所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金3,813,358,239.116.913,946,340,990.307.29-3.37
交易性金融资产466,077,167.600.84455,130,025.960.842.41
应收款项844,559,894.831.53997,757,805.951.84-15.35
存货1,011,929,164.891.831,213,880,733.672.24-16.64
应收款项融资97,289,916.740.1898,884,011.190.18-1.61
预付账款575,778,277.141.04189,509,935.400.35203.82主要系本期预付货款及铁路运费增加所致
其他应收款486,064,675.640.88445,611,065.310.829.08
合同资产
其他流动资产474,240,053.340.86531,351,111.640.98-10.75
投资性房地产
长期股权投资1,143,143,190.352.071,129,560,866.602.091.20
固定资产28,157,561,206.0951.0428,014,583,373.5851.760.51
在建工程7,634,817,437.9513.846,938,077,539.6212.8210.04
其他权益工具投资16,098,957.030.0317,384,592.070.03-7.40
其他非流动金融资产28,886,022.480.0546,084,576.480.09-37.32主要系本期金融资产公允价值变
动影响所致
油气资产2,826,103,533.205.122,914,912,831.885.39-3.05
无形资产1,851,075,111.953.361,816,292,668.633.361.92
商誉170,155,842.180.31170,865,065.960.32-0.42
长期待摊费用1,470,798.030.002,246,601.680.00-34.53主要系本期待摊费用减少所致
递延所得税资产84,637,124.610.15109,549,917.160.20-22.74
其他非流动资产5,485,930,756.739.955,082,454,753.499.397.94
使用权资产
短期借款8,253,135,534.5814.967,979,225,010.0714.743.43
合同负债755,657,099.771.37880,518,496.861.63-14.18
应付票据3,131,899,265.735.682,644,577,706.014.8918.43
应付账款4,649,194,861.838.435,128,384,562.479.48-9.34
应付职工薪酬96,505,730.610.17150,733,786.840.28-35.98主要系本期发放绩效工资所致
应交税费227,483,526.810.41411,552,178.890.76-44.73主要系本期缴纳上年末计提的所得税和增值税所致
应付股利8,613,356.500.0297,454,935.220.18-91.16主要系本期控股子公司支付少数股东分红款所致
其他应付款1,456,173,381.182.641,928,417,598.743.56-24.49
一年内到期的非流动负债4,276,615,177.597.754,047,305,868.987.485.67
其他流动负债494,597,631.780.90115,436,777.700.21328.46主要系本期发行短期融资券所致
长期借款11,118,598,780.1720.1511,004,045,675.8320.331.04
租赁负债
应付债券6,042,000.000.0116,745,000.000.03-63.92主要系本期重分类至一年内到期的非流动负债所致
长期应付款1,363,582,265.802.471,698,445,161.053.14-19.72
预计负债90,640,716.750.16219,490,429.570.41-58.70主要系本期收到诉讼案件赔偿款所致
递延收益131,478,729.420.24116,804,087.630.2212.56
递延所得税负债430,219,976.560.78438,582,196.630.81-1.91

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币
报告期长期股权投资额1,143,143,190.35
报告期长期股权投资额增减变动额13,582,323.75
上年年末长期股权投资额1,129,560,866.60
投资增减幅度1.20%
被投资单位主要业务期初余额本年权益增减额合计期末余额占被投资公司权益比例(%)
启东广汇新能源发展有限公司新能源技术咨询服务2,606,918.0125,414.322,632,332.3320
江苏省广汇燃料有限公司煤炭销售18,365,748.93372,661.2718,738,410.2043.056
乌鲁木齐中汇晟业清洁能源有限公司加油加气站投资建设16,755,550.77-100,904.0016,654,646.7735
辽宁广汇有机硫化工研究院有限公司含硫有机化工技术研究与技术开发,专用化学品研究与技术开发5,496,490.33-139,066.955,357,423.3840
岳阳液化天然气有限公司液化天然气的接收、汽化、储备、销售,其他清洁能源的开发和利用1,731,356.92-1,731,356.920.0035
江苏华电华汇能源有限公司天然气销售(仅限燃料用途),天然气管道(网)投资、管理,天然气利用技术服务43,498,540.821,101,594.9644,600,135.7834
新疆信汇峡清洁能源有限公司清洁能源技术推广服务,酚类产品、苯类及芳烃类产品、白油、沥青、白蜡的生产与销售、酚类产品、苯类及芳烃类产品203,342,386.7722,517,361.06225,859,747.8334
甘肃宏汇能源化工有限公司化工产品综合利用及技术开发748,392,621.08-9,337,603.12739,055,017.9650

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见第十节七、合并财务报表项目注释2、交易性金融资产;19、其他非流动金融资产。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
新疆广汇新能源有限公司工业煤化工项目工程的投资、设备租赁、煤炭应用技术的研发、煤炭生产应用技术的咨询(专项审批业务除外)、煤化工产品生产、销售350,000.002,056,373.32561,423.94349,007.7986,969.1570,441.09
新疆红淖三铁路有限公司交通运输业、服务业铁路项目投资建设;铁路设施技术服务;国内货运代理;铁路货运代理;铁路设备租赁;铁路专用设备租赁、安装;铁路施工工程管理服务;仓储装卸服务397,000.00923,053.34281,956.2040,279.10-2,471.20-2,462.59
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司工业液化天然气的生产、销售,燃气管网工程建设,燃气应用技术的研究开发106,652.45497,810.96163,136.61144,864.544,903.892,608.82
新疆广汇石油有限公司工业石油产业的投资;石油化工产品的研究开发;石油工程技术服务;货物与技术的进出口业务;货物运输代理服务;石油化工产品(不含危险化学品)的销售。130,000.00432,400.0920,067.8452,551.80-17,427.91-17,006.30
新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司工业煤化工项目工程的投资、设备租赁、煤炭应用技术的研究开发、煤炭生产应用技术的咨询、褐煤热解生产应用技术的咨询、兰炭生产与销售200,000.00831,707.43186,692.77104,905.006,430.326,309.89
广汇能源综合物流发展有限责任公司服务业货运代理,煤炭批发,城市能源项目投资,仓储服务58,000.00371,859.82115,790.3066,985.4046,734.9540,057.28
瓜州广汇能源物流有限公司商业、交通运输业公路、铁路运输及综合服务(仓储、装卸、计量、加工等);煤炭、煤制品、煤化工产品;矿产品、水泥、钢材、建材销售(所有前置凭许可证有效期经营)10,000.00266,251.99121,046.69171,028.692,912.872,031.75
新疆哈密广汇物流有限公司交通运输业主要从事货物运输、煤炭煤化工项目投资、公路收费养护、矿产品收购7,000.0097,262.1327,125.5422,607.036,538.344,923.54
宁夏中卫广汇能源发展有限公司工业能源项目投资;燃气应用技术研发;燃气专用设备销售、租赁;自有房屋出租;有机化学原5,000.0028,771.59-1,088.27495.41-91.92-79.29
料制造(甲醇、烯烃制造)及液化天然气生产的项目建设筹建
广汇国际天然气贸易有限责任公司商业天然气销售,自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务,道路普通货物运输服务,房屋建筑工程施工,企业管理服务,机电设备安装服务,金属压力容器安装服务,燃气设备租赁、销售,危化品运输服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)40,000.00319,631.5094,076.55426,092.1658,170.4243,558.75
新疆广汇化工销售有限公司商业甲醇、二甲醚、苯、煤焦油、苯酚、醋酸、甲醛、甲苯、二甲苯、粗酚、混酚、混合苯、硫酸铵、易燃液体类第1、2、3项、易燃固体自燃和遇湿易燃物品类1、2、3项、氧化剂和有机过氧化物类1、2、3项5,000.0032,737.812,294.6298,288.721,294.66806.00

体实施过程中,却常常遇到无先例可循的尴尬处境,致使项目落实过程中出现比预期计划有所延误。

4.市场竞争风险

煤炭行业:受国内调整经济结构、各地加大环保治理、煤炭产能增加以及进口煤炭冲击等因素影响,导致煤炭供大于求、煤企库存快速上涨、价格连续大幅下滑。结构性过剩态势难以短时间内改观,市场不确定性的变化将更加复杂。LNG行业方面:行业技术水平不断提高,竞争对手不断增多,受国际原油价格和煤炭价格持续下跌的冲击,天然气需求增速放缓。公司将面临市场价格、产品质量、市场渠道等多方面更为激烈的市场竞争,由此可能造成公司LNG市场份额减少、盈利水平下降的风险。煤化工市场:我国传统煤化工产业存在一定的产能过剩局面,随着技术水平的提高,更多竞争对手向新型煤化工领域发展,新型煤化工市场竞争将趋于激烈。

5.产品价格波动风险

公司项目陆续投产以后,产品销售包括煤炭、天然气、煤化工、原油等多个能源产品,终端市场价格受全球经济及供需情况的影响而波动,走势往往难以准确判断,将会给公司的盈利能力带来较大的不确定性。

6.海外经营风险

公司在境外经营的油气业务,受项目所在国政治、法律及监管环境影响,在某些重大方面与发达国家存在差异。这些风险主要包括:政治不稳定、税收政策不稳定、汇率波动等。

7.汇率风险

公司在国内发展能源产业的同时,积极响应国家“走出去”战略,在境外开展油气开采业务,涉及货币兑换。目前国家实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度,人民币在资本项下仍处于管制状态。人民币的币值受国内和国际经济、政治形势和货币供求关系的影响,未来人民币兑其他货币的汇率可能与现行汇率产生较大差异,可能影响公司经营成果和财务状况。

8.油气储量的不确定性风险

根据行业特点及国际惯例,公司所披露的原油和天然气储量数据均为评估数据。公司已聘请了具有国际认证资格的评估机构对公司所拥有的原油和天然气储量进行评估,但储量估计的可靠性取决于多种因素、假设和变量,其中许多因素是无法控制的,并可能随着时间的推移而出现调整。评估日期后进行的钻探、测试和开采结果也可能导致对公司的储量数据进行一定幅度的修正。

9.安全环保风险

公司从事的天然气、煤炭及煤化工等产品生产、加工和运输过程中存在不可预见的安全隐患及其他不确定因素,安全风险较高,安全管理难度较大。公司将不断完善安全管理和风险预控体系,持续抓好安全环保工作,强化红线意识,坚守底线思维。要对安全环保漏洞“零容忍”,确保安全环保工作“零事故”。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
广汇能源股份有限公司2021年第一次临时股东大会2021年2月5日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2021年2月6日具体内容详见公司于2021年2月6日披露的《广汇能源股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-016号)
广汇能源股份有限公司2020年年度股东大会2021年5月7日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2021年5月8日具体内容详见公司于2021年5月8日披露的《广汇能源股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-041号)
姓名担任的职务变动情形
杨卫华副总经理离任
梁逍常务副总经理离任
王林监事离任
刘光勇监事选举
刘光勇监事会主席选举
林发现董事长离任
韩士发董事长选举
韩士发总经理解任
闫军总经理聘任
梁逍常务副总经理聘任
刘常进副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、2021年1月19日,杨卫华因个人原因申请辞去公司副总经理职务。

2、2021年2月19日,梁逍因集团内部工作调动原因,申请辞去公司常务副总经理职务。

3、2021年4月02日,王林因个人原因,申请辞去职工代表监事职务。经公司职工代表大会民主选举通过,刘光勇担任公司第八届监事会职工代表监事职务。

4、2021年4月20日,经监事会第八届第四次会议审议通过,选举刘光勇担任公司第八届监事会主席职务。

5、2021年6月21日,林发现因个人健康原因申请辞去董事长等职务,经公司董事会第八届第八次会议审议通过,选举董事韩士发先生担任公司第八届董事会董事长职务。同时,因韩士发被选举为第八届董事会董事长,辞去公司总经理职务不再兼任;经会议审议通过,聘任闫军担任公司总经理职务、梁逍担任公司常务副总经理职务、刘常进担任公司副总经理职务。(具体内容详见公司2021-011、017、025、037、051及052号公告)

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)不适用
每10股派息数(元)(含税)不适用
每10股转增数(股)不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
事项概述查询索引
公司于2020年11月19日完成了247名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票3955.819万股的回购注销工作;于2021年3月2日,在中国证券登记结算有限责任公司prop业务系统办结完毕注销438名已获授但尚未行权的股票期权7271.40万份的业务流程。至此,公司2018年限制性股票与股票期权激励计划实施结束。具体内容详见公司于2020年11月17日披露的《广汇能源股份有限公司关于2018年股权激励计划限制性股票回购注销的实施公告》(公告编号: 2020-101号)。

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

报告期内,公司于2021年4月8日召开董事会第八届第六次会议及监事会第八届第三次会议,审议通过了《广汇能源股份有限公司关于2020年员工持股计划考核条件满足的议案》,确定了公司2020年员工持股计划考核条件满足,且根据公司股东大会对董事会的授权,对满足条件的全部持有人办理非交易过户至个人账户等相关事宜。(具体内容详见公司2021-026、028、032及033号公告)

公司于2021年5月7日收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》,将公司2020年员工持股计划账户持有的8,070,000股股份分别非交易过户至93名持有人的个人证券账户。至此,公司2020年员工持股计划实施完成。(具体内容详见公司2021-042号公告)

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

①新疆广汇新能源有限公司

污染物名称排放 方式排放口数量排放口位置主要污染物及特征污染物名称执行的污染物排放标准排放浓度排放总量核定的排放总量/排放浓度超标排放情况
锅炉烟气连续4动力车间烟尘《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)表2(燃煤锅炉)排放限值20mg/m342.24t259.2t/a
二氧化硫50mg/m3217.59t1014.87t/a
氮氧化物100mg/m3540.64t1014.87t/a
硫回收尾气连续1净化车间二氧化硫《石油炼制工业污染物排放标准》(GB31570-2015)表3标准400mg/m30.15t296.64t/a
氮氧化物240mg/m31.6t/

公司有组织废气排放主要有锅炉、硫回收和低温甲醇洗装置。其中,低温甲醇洗洗涤塔排放尾气原设计为直排,随着环保规范和标准的提升,对直排废气中部分因子提出了控制要求,需执行《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2015)表6和表4标准。因此,公司对低温甲醇洗洗涤塔尾气建设了VOCs治理装置。2019年完成了一个系列的建设,2020年完成了其余3个系列的建设并通过验收。一般固体废物指气化炉渣和锅炉灰渣。

表中污染物排放浓度为排放标准执行的排放浓度;核定的排放总量为环评审批和环境影响评价过程中核算的总量;排放总量为本年度实际排放量。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

污染物名称排放方式排放口数量排放口位置主要污染物及特征污染物名称执行的污染物排放标准排放浓度排放总量(全年)核定排放总量/排放浓度超标排放情况
颗粒物有组织 连续排放2受煤坑颗粒物《炼焦化学工业污染物排放标准》5.1mg/m38.4t30 mg/m3
颗粒物有组织 连续排放31#、2#、3#系列熄焦后除尘颗粒物《炼焦化学工业污染物排放标准》10mg/m322.1t50 mg/m3
非甲烷总烃有组织 连续排放2VOC收集处理 装置非甲烷总烃《炼焦化学工业污染物排放标准》、《恶臭污染物排放标准》5.5mg/m34.2t80mg/m3
颗粒物 SO2 NOx有组织 连续排放1锅炉 烟囱颗粒物 二氧化硫 氮氧化物《火电厂大气污染物排放标准》颗粒物:0.68mg/m3 SO2:13.18 mg/m3 NOx:24.37mg/m3颗粒物:1.04t SO2:28.59t NOx :52.89t颗粒物:5mg/m3 SO2:35mg/m3 NOx:100mg/m3
低温甲醇洗涤塔废气连续4净化车间硫化氢《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2015)表6和表4标准///
甲醇50mg/m3//
非甲烷总烃120mg/m3//
外排废水连续1水处理车间PH《石油炼制工业污染物排放标准》(GB31570-2015)间接排放标准要求,COD(<150mg/L)、氨氮(<25mg/L)参照执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中二级标准限值6-9//
COD参照150mg/L11.31t/
氨氮参照25mg/L0.51t/
一般固体废物//造气车间气化炉渣//181418t//
动力车间锅炉灰渣//111256t//
噪声////《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类标准夜间55分贝//
昼间65分贝//
COD NH3-N连续排放1废水 总排口COD NH3-N《炼焦化学工业污染物排放标准》COD:7.86mg/L NH3-N:0.64mg/LCOD:0.024t NH3-N:0.16tCOD:80mg/L NH3-N:10mg/L
污染物名称排放 方式排放口数量排放口 位置主要污染物及特征污染物名称执行的污染物排放标准排放浓度(mg/m3)排放总量(kg)核定的排放总量/排放浓度 ( t/a)超标排放情况
氨气有组织1污水处理站废气排放口氨气《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)2.0614.54/
硫化氢硫化氢<1.0*10-32.66*10-9/
甲硫醚甲硫醚<1.0*10﹣32.66*10-9/
COD有组织1污水处理站废水排放口COD《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)污水处理站内循环,未外排。/7.38
氨氮氨氮/1.54

①新疆广汇新能源有限公司

热电站4×600t/h锅炉,配套建设脱硝、除尘和烟气脱硫处理系统,同时,对锅炉进行了低氮燃烧、等离子点火、浆液氯离子脱除等技术改造,进一步降低锅炉烟气的排放指标。目前各系统平稳运行,污染物达标排放。净化车间硫回收装置是将来自于低温甲醇洗的酸气,酚回收装置来的酸性气体以及煤气水分离来的酸性气通过湿法制酸工艺回收,尾气经碱洗、电除雾后排放,排放气量10.3万Nm?/h。目前处理设施运行正常。低温甲醇洗净化尾气原设计为直排,通过技改,废气采用公司同山西亚乐士共同研发的新型低氮、低燃料气、高VOCs去除率的中温氧化直燃炉余热回收技术进行处理,处理气量58500m?/h。其中:D系列于2019年改造完成投入使用,运行稳定,污染物达标排放;其余三个系列已于2020年全部建设完成。四套装置已全部通过验收。

污水处理站,设计处理规模750m?/h,污水经过预处理、生化处理及深度处理达标后排放。废水处理设施均正常平稳运行。公司对污水处理装置露天敞开式水池采用屋脊式氟碳纤维膜结构进行了封闭,配合高效洗涤、生物滤池、光解催化联合除臭工艺对挥发VOCs进行了治理,实现了污水装置的异味控制和治理。

公司配套建设填埋场两座,库容分别为117万立方米和275万立方米,两座填埋场均已完成环保验收,处于在用状态。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

本项目产生的主要废气有备煤废气、块煤干馏炭化装置尾气、块煤净化脱硫尾气、中间池、焦油储罐、冷热环池顶尾气、熄焦废气、锅炉烟气等。主要污染治理措施有:

备煤工段废气通过水+蒸气除尘后分别经过2根20m的排气筒排放。

炭化熄焦废气收集处理,通过文丘里洗涤器除尘之后的废气进入旋流板塔,处理后达标尾气经15m排气筒高空排放,熄焦除尘项目共分三个系列,每系列24台炭化炉共用一套除尘装置,配套1台文丘里、1台旋流板除尘塔、1个排气筒。

块煤净化脱硫尾气、中间池、焦油储罐和冷热环池顶尾气收集后集中送VOCs治理装置处理,采用2套酸洗+碱洗+水洗+光催化氧化装置,处理后废气经过排气筒高空排放,其中1、2系列共用1根20m排气筒,3系列采用1根15m排气筒。

本项目配置四台220t/h高压燃气锅炉,产生的蒸汽供各装置和公用辅助设施使用,锅炉使用脱硫净化后的荒煤气作为燃料。四台锅炉均采用低氮燃烧技术控制氮氧化物的产生,其中1#、2#锅炉采用SNCR脱硝,3#、4#锅炉采用SCR脱硝及SDS脱硫处理工艺,处理后烟气通过1根80m烟囱高空排放。

本项目污水处理站处理能力460m?/h,采用“预处理单元→酚氨回收单元→生化处理单元→深度处理单元→浓盐水处理单元”结合的污水处理工艺,处理后的回用水用于厂区原水水池、循环水系统及其他,高浓盐水进入多效蒸发装置处理,处理后的高浓盐水送往清洁浓盐水防渗贮存池自然蒸发。

③ 新疆广汇陆友硫化工有限公司

公司严格按照环评要求,在各生产、储存区及办公区建设有21套活性炭吸附设施,处理无组织排放废气,运行正常;1台小型布袋除尘器,用于间歇式加料时收集处理加料产生的微量硫磺粉尘;250m?/d的污水处理站1座(含废水处理、废气处理设施),运行正常,废水量较少,经光催化、生化、MBR处理后在站内循环。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

①新疆广汇新能源有限公司

原国家环境保护部于2009年1月16日以(环审[2009]28号)出具了该项目环境影响报告书的批复;受生态环境部委托,新疆维吾尔自治区生态环境厅于2019年2月28日出具该项目重大变更环境影响评价报告书的批复(新环函[2019]247号);2017年7月取得火电厂排污许可(91652223792268282K001P),2020年6月完成了煤制液体燃料生产行业排污许可证的申领工作,许可证号91652223792268282K001P。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

2014年9月26日,公司取得新疆环境保护厅的环评批复意见(新环函【2014】1170);2018年11月1日,公司取得哈密市生态环境局颁发的炼焦行业排污许可证【91652223057746141Y001R】;2019年5月23日,公司取得自治区生态环境厅变更环境影响报告书的批复(新环审【2019】23号);2020年6月21日,公司环保验收报告取得专家意见,通过建设项目竣工环保验收,且已公示完成。

③ 新疆广汇陆友硫化工有限公司

公司于2016年10月21日取得自治区环保厅核发的环评批复(新环函【2016】1541号);于2017年12月24日通过了1万吨/年二甲基二硫及7000吨/年硫化氢合成装置自主环保验收;于2018年1月29日取得哈密市环保局核发的辐射安全许可证;于2018年3月22日取得哈密市环保局下发的排污许可证复函;于2018年3月24日在全国企业自主验收平台公示,完成1万吨/年二甲基二硫及7000吨/年硫化氢合成装置环保验收;于2020年3月17日取得突发环境事件应急预案(修编版)备案表;于2020年3月18日取得哈密市生态环境局核发的清洁生产审核结果备案表;于2020年6月30日排污许可证申报资料通过哈密市生态环境局审批;于2020年7月1日取得排污许可证;于2020年11月26日清洁生产验收通过专家组评审;于2020年12月17日取得哈密市生态环境局清洁生产审核验收备案表。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

①新疆广汇新能源有限公司

公司按照项目环境风险等级,编制了《突发环境事件应急预案》,2020年5月份修订了《突发环境事件应急预案》,并在哈密市生态环境局备案(备案编号为:

650500-2020-04-M)。结合应急预案,每年组织开展不少于两次的演练。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

公司编制突发环境应急预案在哈密市生态环境局伊吾县分局通过备案,备案文号【650522-2019-001-M】。

③ 新疆广汇陆友硫化工有限公司

公司编制了《新疆广汇陆友硫化工有限公司突发环境事件应急预案》,并取得哈密市生态环境局伊吾县分局出具的备案表(备案编号:652223-2020-01-M)。2020年3月完成《新疆广汇陆友硫化工有限公司突发环境事件应急预案》修定,并取得哈密市生态环境局伊吾县分局出具的备案表(备案编号52223-2020-01-M)。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

①新疆广汇新能源有限公司

按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》(环发〔2013〕81号)要求,公司在“新疆污染源监测数据管理与信息共享系统”填报企业自行监测方案,并通过审核。目前按照已审批的自行监测方案委托第三方检测机构定期开展检测工作,并按照信息公开管理办法,定期将监测数据上传至平台,进行信息公开。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

公司按照排污许可证检测相关要求和《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》(环发〔2013〕81号)要求编制了企业自行监测方案。公司严格按照自行监测方案开展自行监测工作,并委托新疆恒泰职业环境检测评价有限公司根据自行监测方案开展比对监测和季度监测等工作,相关检测报告在伊吾县政府网进行公示。

③ 新疆广汇陆友硫化工有限公司

根据《排污单位自行监测技术指南总则》相关要求,按照系统设计,全面考虑、立足当前,适度前瞻的基本原则,编制了新疆广汇陆友硫化工有限公司自行监测方案,通过自行监测与委托监测相结合的方式,开展环境检测工作,并依法对监测结果进行公开,公开地点为伊吾县政府网站。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内,未发生因环境问题收到行政处罚的情形。

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司按照环境信息公开标准将公司基本情况、污染物排放情况、突发环境事件应急预案、风险评估、排污许可执行情况等在重点监控企业自行监测信息发布平台、排污许可信息管理系统、哈密地区环境信息公开专栏、新疆污染源监测数据管理与信息共享系统、新疆维吾尔自治区风险防控与应急管理系统等平台进行信息公开。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内,未发生因环境问题收到行政处罚的情形。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

①伊吾广汇矿业有限公司

污染物名称排放方式排放口数量排放口位置主要污染物及特征污染物名称执行的污染物排放标准排放浓度排放总量核定的排放总量/排放浓度超标排放情况
生活污水处理达标用于矿区绿化、道路降尘洒水及采区生产降尘洒水2生活污水处理站水鹤pH COD 悬浮物 氨氮《污水综合排放标准》(GB8978-1996)7.6mg/L 23mg/L 26mg/L 0.40mg/L00
矿坑水处理达标用于采区生产降尘洒水1矿坑水水处理站水鹤悬浮物 化学需氧量 石油类《煤炭工业污染物排放标准》(GB20426-2006)12mg/L 48mg/L 0.06mg/L00
有组织天然气锅炉废气直接排放(天然气属于清洁能源)3东、西、南部工业广场锅炉房烟囱二氧化硫 氮氧化物 烟尘《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)燃气锅炉排放标准0mg/m3 40.1mg/m30.25t/a 5.04t/a56.55t/a 45.94t/a

定污染源排污许可分类管理目录》的规定在全国排污许可证管理信息平台上完成登记并取得回执。

生产、生活废水治理:煤矿在东部工业广场建有生活污水、矿坑水处理站各1座,在西部工业广场建有生活污水、矿坑水处理站各1座,在南部工业广场合建有生活污水、矿坑水处理站1座。生活污水执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中二级排放标准;生产废水执行《煤炭工业污染物排放标准》(GB20426-2006)新建项目标准。经第三方环境检测机构检测,项目废水处理后水质均符合相应排放标准,且全部回用于矿区道路洒水降尘,工业场地绿化。

无组织粉尘治理:白石湖露天煤矿主要有洒水车辆43台,用于矿区作业现场的道路扬尘治理,采用抑尘剂对地面生产系统的破碎、筛分、转载、运输(输煤走廊)等粉尘产生点进行抑尘,抑尘效果非常明显。经第三方环境检测机构检测,煤矿粉尘无组织排放满足要求。

有组织废气排放:白石湖露天煤矿3个工业场地原有燃煤锅炉已全部替换为燃气锅炉,原料为天然气,属于清洁能源,经第三方环境检测机构检测,锅炉尾气排放的二氧化硫、氮氧化物、颗粒物均远低于相应排放标准,且年排放总量远低于新疆维吾尔自治区生态保护厅核定的污染物总量指标。二氧化硫56.55吨/年,氮氧化物45.94吨/年。

噪声治理方面:厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放》标准,每季度经第三方环境检测机构监测,噪声指标符合规定排放标准。

固体废物处置:白石湖露天煤矿主要有剥离土岩、生活污水处理站污泥、生活垃圾、废矿物油。剥离土岩年产生量为4192万m

/a,自开工建设至今剥离物全部排至指定的排土场;生活污水处理站污泥年产生量为6.96 t/a,主要用于场区绿化使用;生活垃圾年产生量为199.44 t/a,委托有资质的单位运至淖毛湖生活垃圾填埋场处理;废矿物油产生量为3.5t/a,委托第三方有资质的新疆凌志化工有限责任公司进行处置。

环境监测情况:公司煤矿委托专业第三方环境检测机构每季度对矿区内各个环境监测点进行检测,核验矿区内的环境治理效果。经过检测,各项环保指标均在规定范围之内,环境治理效果良好。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

①新疆广汇新能源有限公司

公司现阶段正在开展“四体系”认证工作,将环境管理质量进一步提升。同时公司建立了完善的环保管理机构,配备专职环保管理人员,成立了环保管理委员会,建立健全环保管理制度,对公司实行三级环保管理网络。环保设施的日常维护、维修由专人负责。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

公司全面贯彻国家的环保法规,遵循“全面规化,综合利用、化害为利”的方针,提高全体员工的环境法制观念;公司认真做好环保基础工作,按期测定污染排放数据,并根据企业实际情况,制定长期规划和年度治理计划;企业改造和生产的过程,注意防止对环境的污染和破坏,其中防治污染和其他公害设备与主体工程同时设计、同时施工、同时投产;生产中各种废弃物应分类存放,做好回收利用;生产中产生的废气、废液和废渣,必须经过处理才可排放,处理必须符合排放标准。

③ 新疆广汇陆友硫化工有限公司

建设完成厂界固定式VOCs在线监测系统,目前系统已经投用,是新疆哈密市第一家对VOCs实施全天候监控的企业,为实现绿色可持续发展起到试点示范引领作用。引进先进VOC检测技术,全厂实施LDAR监测与修复,实现了LDAR常规性检测的常态化。正在创建绿色工厂体系,全面推行绿色制造,助力工业领域全面实现碳达峰、碳中和目标,提高管理效率,强化服务、安全意识,推进硫化工公司跨越式发展。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

①新疆广汇新能源有限公司

公司按照控制温室气体排放工作方案,通过多方面工作来减少碳排放,一是通过增加生态系统碳汇(主要通过植树造林),来减少碳排放;二是把控化石燃料品质,减少化石燃料燃烧碳排放;三是技改项目选用低能耗设备设施,减少外购电力碳排放。

②新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司

为提高公司清洁生产水平,实现“节能、降耗、减污、增效”的目的,降低生产成本,提升经济效益,公司积极组织开展清洁生产审核,委托第三方机构编制审核报告并制定可行性方案,后续组织专家完成清洁生产审核验收工作,将为公司控制和减少污染提供指导和帮助。

③ 新疆广汇陆友硫化工有限公司

公司建设的二甲基二硫生产装置采用的是国内首创的甲硫醇硫化法,主要排放污染物为VOCs(挥发性有机物),为减少VOCs无组织排放,公司所采取了LDAR监测与修复,杜绝微泄露。定期开展密封面排查管控等相关措施,利于生态、防治污染、履行环境责任的相关信息。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年是国家“十四五”规划的开局之年,也是公司提质增效、转型升级、稳健发展的关键一年。公司坚决落实党中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的总体部署、新疆维吾尔自治区党委新时代治疆方略,永葆情怀、乘势而上,积极承担社会责任。通过扶贫扶志、扶智相结合,激发内生动力,切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果,让脱贫基础更加稳固、成效更加可持续。

(一)实现整体脱贫,确保能发展、可持续

2010年至2020年期间,公司及控股股东广汇集团向定点扶贫的吉木乃县乌拉斯特镇累计捐款总计2235.11万元,用于吉木乃县扶贫水利工程改造、阿克加尔村、阔克舍木村富民安居工程、贫困户帮扶、扶贫面粉采购、道路硬化绿化、村广场、村民阅览室等建设。经过10年长周期的“千企帮千村”定点帮扶,吉木乃县乌拉斯特镇阿克加尔村、阔克舍木村已实现整体脱贫。2021年上半年,公司克服新冠疫情影响,紧盯脱贫边缘户和不稳定户,持续开展思想扶贫,加强与两村访惠聚工作组开展重点贫困户思想帮扶,引领贫困户通过就业,依靠自己的双手改变生活;及时传达党的脱贫政策,引导感党恩、听党话,激发脱贫斗志和脱贫热情,激发内生动力,确保脱贫人员能就业、脱贫成果可持续。

(二)巩固脱贫与乡村振兴概要

2021年上半年,公司及下属各产业公司,在属地党委政府的统一部署和领导下,进一步深化“民族团结一家亲活动”,累计投入巩固脱贫资金411.2万元,通过消费扶贫、就业扶贫、教育扶贫等一系列的帮扶形式让公司的脱贫成果更加牢固。

1、利用产业优势,做好扶贫文章

公司目前在伊吾县淖毛湖镇煤炭、煤化工产业园共有6家下属公司,拥有近5000余职工。如何利用后勤保障优势,做好扶贫文章成为公司巩固脱贫成果的主要方式之一。

上半年,新能源公司通过“以买代帮”消费扶贫模式,积极对接伊吾县淖毛湖镇扶贫合作机构,进一步打通产销对接障碍,优先采购滞销的扶贫农副产品;先后向伊吾县锐明生猪养殖合作社、伊吾县圣邦养殖农民专业合作社等6家农村扶贫合作社采购313.7万元农副产品。除此之外,环保科技公司、清洁炼化公司先后向采购伊吾县馕产业发展扶贫购囊40万元,并在工业园区食堂设立扶贫物资销售专柜,建立了长期稳定的产销对接关系。

2、提供就业岗位,建立“二帮一”培训机制

公司细分就业岗位,针对贫困人员学历低、无相关技能等问题,将企业园林绿化、清洁保卫等岗位进行剥离,优先解决贫困村民就业。新能源公司、清洁炼化公司吸纳哈密地区(含伊吾县)贫困家庭人员就业73人。其中:新能源公司投入社保金12万元,帮助12名残疾人实现就业。在提供就业岗位的同时,公司驻淖各产业公司还将如何提升贫困就业人员的职业技能作为巩固脱贫成果的有效方式,积极探索建立“二

帮一”培训机制,选取2名技术能力强有帮带能力的技术人员对贫困员工进行面对面帮扶指导。截止目前,已有50余名贫困人员掌握一至两项专业技能。

3、扩大资助范围,提升爱心互助帮扶力度。

公司自2015年起就建立了“爱心互助金”,按照公司大额支持、员工自愿缴纳、公开透明管理的运行模式开展内部帮扶。上半年,先后为10名罹患重大疾病、遭受意外、家庭困难的贫困员工及直系亲属发放爱心互助金16.8万元;公司注重节日关怀,先后在春节、“七·一”建党节、古尔邦节等重要节日,投入22.7万元慰问公司困难员工和属地贫困户;投入3万元建立了“妇女之家”,让女员工有了学习阵地;向社会公益组织捐款3万元,用于各项救助。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺其他新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司;公司全体董事、监事和高级管理人员;实际控制人关于配股保障公司填补回报措施切实履行的承诺。长期
其他新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司;公司全体董事、监事和高级管理人员;实际控制人关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺。长期
其他承诺其他公司董事、监事、高级管理人员以及重要子公司核心管理人员97人自增持计划承诺的股份全部增持完毕之日起12个月内不减持。自2020年1月9日增持计划实施期限届满之日起至2021年1月8日。

四、半年报审计情况

√适用 □不适用

(一) 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司分别于2021年4月8日、5月7日召开董事会第八届第六次会议及公司2020年年度股东大会,审议通过了《广汇能源股份有限公司关于公司续聘会计师事务所及2021年度审计费用标准的议案》,同意续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务报告和内部控制的审计机构,聘期一年。(具体内容详见公司2021-029号公告)

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司上海汇势通投资管理有限公司-仲裁因汇势通公司未按照合同履行投顾义务,对公司造成损失。80,943,697.20为公司主诉案件,不会形成预计负债。已申请保全,案件已开庭,等待仲裁委裁决。尚未裁决尚未进入执行阶段。
新疆广汇液化天然气发展有限责任新疆新天房地产开发有限公司、新-诉讼新疆新天房地产开发有限公司未就双方签订的77,846,742.00为公司主诉案件,暂不会形成预计负债。2018年10月9日立案,并对涉案土地法院判决支持我方诉讼请正在执行中。
公司天国际经济技术合作(集团)有限公司、新光控股集团有限公司、虞云新、周晓光《土地使用权转让协议》依约履行协议,天然气公司因此提起诉讼。采取保全措施。该案二审判决,公司已申请执行。求,我方已申请执行。
广汇能源股份有限公司自贡影贸有限公司-仲裁因自贡影贸有限公司未按合同约定支付货款,我方申请仲裁,申请对方支付货款及利息。67,912,636.05为公司主诉案件,暂不产生负债。仲裁裁决已生效。钦州仲裁委裁决支持我方请求。案件已进入执行阶段。正在执行中。
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司山东西能天然气利用有限公司、青岛西能天然气利用有限公司(第三人)-诉讼新疆广汇液化天然气发展有限责任公司收购山东西能天然气利用有限公司的子公司青岛西能天然气利用有限公司60%股权,后因山东西能天然气利用有限公司未按合同履行义务,故新疆广汇液化天然气发展有限责任公司停止支付剩余股权转让款,引发纠纷。54,059,174.23为公司起诉案件,暂不会形成预计负债。二审判决后,法院驳回我方再审申请,我方已向山东省人民检察院提出民事抗诉申请。判决40%股权归我方所有,并以1元价格向山东西能支付股权转让款。等待检察院提起抗诉申请。
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司青岛西能天然气利用有限公司、青岛西能董家口天然气利用有限公司(第三人)-诉讼青岛西能天然气利用有限公司欠付新疆广汇液化天然气公司到期借款24,403,186.52,提起诉讼。24,403,186.52为公司主诉案件,不会形成预计负债。于2018年9月5日向吐鲁番中院递交强制执行申请书,目前案件正在执行中。在诉讼中,双方达成调解协议,但未按协议履行义务,申请强制执行。正在执行中。
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司邵阳诚信液化天然气有限责任公司-仲裁因邵阳诚信液化天然气有限责任公司未按期支付货款申请仲裁,要求给付欠款及逾期损失。14,463,272.55为公司申请仲裁案件,不会形成预计负债。仲裁裁决已生效,已申请执行。仲裁委及法院支持申请人的要求欠款及损失的请求。正在执行中。
贵州广汇天然气有限公司中国铝业股份有限公司、中国铝业股份有限公司贵州分公司-诉讼中国铝业公司以搬迁为由,拆除毁损原告所有的财产,造成损失。14,085,800.00为公司主诉案件,不会形成预计负债。已立案,暂未开庭。尚未裁决,暂无影响。尚未进入执行阶段。
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司鄯善汽车运输分公司伊吾县亚华晟通物流有限公司-诉讼2010年9月3日因《车辆转让合同》欠付车款起诉。13,751,530.50为公司主诉案件,不会形成预计负债。已判决,正在执行中。法院判决支持我方诉讼请求。正在执行中。
新疆广汇液化天然气发贵州创世经纬投资管理-诉讼贵州创世经纬投资管理有限公司11,802,854.00为公司主诉案件,不会形成预法院判决已生效。一审及二审判决均正在执行
展有限责任公司有限公司未按合同约定支付转让款,请求法院依法判令给付股权转让价款及延迟付款违约金、追索债权产生的费用;同时请求确认原告对持有的贵创公司49%的股权享有质权。计负债。支持我方诉讼请求。中。
新疆广汇化工销售有限公司甘肃省鑫源能源有限公司-仲裁甘肃省鑫源能源有限公司擅自处理新疆广汇化工销售有限公司仓储的货物,请求赔偿货物损失、违约金,被申请人承担本案全部诉讼费用。10,542,523.55为公司主诉案件,不会形成预计负债。仲裁裁决已生效。2018年9月5日已在酒泉中院申请执行,执行过程中,甘肃省鑫源能源有限公司向法院提起诉讼请求撤销仲裁裁决,2019年11月钦州市中级人民法院裁定钦州仲裁委重新审理案件。尚未裁决目前仲裁委正在审理中。
新疆鸿业化工投资有限公司新疆广汇新能源有限公司-诉讼本诉为新能源公司起诉鸿业公司,鸿业公司反诉新能源公司继续履行协议、支付未足额供货的损失差额及设备损失等。48,604,445.63案件已和解,暂不会形成预计负债。二审判决,双方达成抵账协议。二审判决新能源公司向新鸿业公司支付126,714,509.35元。双方达成协议,暂无影响。双方达成执行和解。
山东西能天然气利用有限公司新疆广汇液化天然气发展有限责任公司-诉讼新疆广汇液化天然气发展有限责任公司收购山东西能公司之子公司青岛西能公司过程中,认为我方未支付剩余股权转让款提起诉讼,双方对履约行为存在争议。45,619,528.80未决诉讼,暂不会形成预计负债。二审判决后,法院驳回我方再审申请,我方已向山东省人民检察院提出民事抗诉申请。二审判决撤销一审判决,公司支付山东西能股权转让款34,024,626.08元及利息。等待检察院提起抗诉申请。
中化二建集团有限公司广汇能源股份有限公司、新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司-仲裁
35,097,318.83案件已调解,暂不会形成预计负债。案件经调解公司尚有35,097,318.83元未达到支付期限。已调解,暂无影响。尚未进入执行阶段。
中国化学工程第三建设有限公司新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公-仲裁中国化学工程第三建设有限公司仲裁索要未付工30,000,000.00案件已调解,暂不会形成预计负债。案件经调解公司尚有30,000,000尚未裁决,暂无影响。尚未进入执行
程款。元未达到支付期限。阶段。
中化二建集团有限公司广汇能源股份有限公司、新疆广汇新能源有限公司-仲裁因中化二建集团有限公司与新疆广汇新能源有限公司工程款金额和工程质量存有争议引起纠纷。26,291,363.37案件已调解,暂不会形成预计负债。案件经调解公司尚有26,291,363.37元未达到支付期限。已调解,暂无影响。尚未进入执行阶段。
甘肃华澳铁路综合工程有限公司广汇能源股份有限公司、兰州金轮实业有限责任公司(第三人)-诉讼甘肃华澳铁路综合工程有限公司认为,公司欠付其工程款,故向法院提起诉讼。12,504,825.00尚未裁决,暂不会形成预计负债。案件尚未开庭。尚未裁决,暂无影响。尚未进入执行阶段。
甘肃省鑫源能源有限公司新疆广汇化工销售有限公司-仲裁甘肃省鑫源能源有限公司因仓储合同纠纷将新疆广汇化工销售有限公司诉至法院,要求支付清罐费、逾期利息等。10,491,508.00尚未裁决,暂不会形成预计负债。等待仲裁裁决书。尚未裁决,暂无影响。尚未进入执行阶段。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东不存在会对公司生产经营产生重大不利影响之未履行法院生效判决;亦不负有会对公司生产经营产生重大影响的数额较大的到期未偿清债务。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

币种:人民币 单位:元

关联方关联关系关联交易内容本期发生额
新疆信汇峡清洁能源有限公司本公司之合营公司销售货款236,367,456.01
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司本公司之控股股东采购款/担保费60,612,435.98
新疆信汇峡清洁能源有限公司本公司之合营公司采购款5,736,964.54
汇通信诚租赁有限公司控股股东之子公司租赁费5,730,969.39
新疆化工机械有限公司控股股东之子公司设备款3,134,874.35
新疆信汇峡清洁能源有限公司本公司之合营公司资金占用费3,057,932.38
乌鲁木齐锅炉总厂安装维修公司控股股东之子公司工程款2,875,540.38
甘肃宏汇能源化工有限公司本公司之合营公司采购款1,466,242.57
新疆广汇物业管理有限公司控股股东之子公司物业费1,006,378.93
甘肃宏汇能源化工有限公司本公司之合营公司资金占用费906,824.22
新疆通用机械有限公司控股股东之子公司维修费255,530.97
新疆汇亿信电子商务有限责任公司控股股东之子公司采购款240,033.27
新疆广汇租赁服务有限公司控股股东之子公司租赁费231,115.38
新疆大酒店有限公司控股股东之子公司餐费166,100.00
新疆新标紧固件泵业有限责任公司控股股东之子公司采购款114,284.47
新疆广汇职业篮球俱乐部有限公司实际控制人控制的公司采购款113,460.00
广汇美国投资集团有限公司控股股东之子公司资金占用费105,077.97
新疆大漠园林艺术有限公司控股股东之子公司绿化费66,037.74
上海鼎信融资租赁有限公司控股股东之子公司租赁费60,808.80
新疆广汇房地产开发有限公司控股股东之子公司物业费12,822.99
合 计322,260,890.34

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

币种:人民币 单位:元

关联方关联关系上市公司向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司本公司之控股股东127,939,796.17-127,939,796.17-68,198,206.51-51,729,250.7616,468,955.75
甘肃宏汇能源化工有限公司本公司之合营公司27,596,960.9288,761,191.29116,358,152.21-956,811.72956,811.72
新疆信汇峡清洁能源有限公司本公司之合营公司173,102,997.9669,165,968.14242,268,966.104,881,918.915,179,883.3210,061,802.23
新疆化工机械有限公司控股股东之子公司1,424,499.19-1,117,974.00306,525.197,404,267.69884,839.658,289,107.34
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口有限责任公司控股股东之子公司21,893,944.99-514,799.9721,379,145.02---
乌鲁木齐锅炉总厂安装维修公司控股股东之子公司500,000.00-500,000.00-459,241.001,367,165.561,826,406.56
新疆广汇租赁服务有限公司控股股东之子公司74,560.00-41,560.0033,000.00-22,350.2822,350.28
新疆汇亿信电子商务有限责任公司控股股东之子公司8,622.85-8,622.85-333,496.16-19,074.43314,421.73
布拉索斯高地控股有限公司控股股东之子公司-4,822.594,822.59218,751,116.52-218,751,116.52-
新疆大酒店有限公司控股股东之子公司5,400.00-2,700.002,700.00-909.00909.00
广西广汇低温设备有限公司控股股东之子公司319,000.03-319,000.032,728,523.65-1,000,000.001,728,523.65
汇通信诚租赁有限公司控股股东之子公司5,992.27-5,992.27923,941.92-781,022.87142,919.05
新疆大乘网络技术开发有限公司控股股东之子公司1,001,506.72-1,001,506.721,751,604.22-1,751,604.22
新疆福田广汇专用车有限责任公司控股股东之子公司1,123,450.00-1,123,450.00179,105.40-179,105.40
乌鲁木齐高新技术产业开发区欣信建筑有限责任公司控股股东之子公司8,591.62-8,591.62108,190.24-108,190.24
新疆广厦物业服务有限公司控股股东之子公司3,000.00-3,000.00---
广汇美国投资集团有限公司控股股东之子公司---17,447,685.70-16,641,412.57806,273.13
桂林市广汇泵业有限责任公司控股股东之子公司---2,657,251.78-2,620,644.9536,606.83
新疆通用机械有限公司控股股东之子公司---1,112,376.08361,250.001,473,626.08
新疆新标紧固件泵业有限责任公司控股股东之子公司---2,161,598.43-265,325.261,896,273.17
新疆大漠园林艺术有限公司控股股东之子公司---70,000.00-70,000.00-
新疆广汇房地产开发有限公司控股股东之子公司---305,817.16-305,817.16
新疆广汇热力有限公司控股股东之子公司---455,254.73-455,254.73
新疆广汇物业管理有限公司控股股东之子公司---5,500.20-5,500.20
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司控股股东之子公司---32,450.00-32,450.00
合 计355,008,322.7227,806,529.03382,814,851.75329,967,546.30-283,104,637.8346,862,908.47

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司97,850,000.002016.03.162016.03.162024.03.16连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司172,850,000.002016.05.242016.05.242024.05.24连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司72,899,993.822016.09.182016.09.182024.09.18连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司68,000,000.002017.01.162017.01.162025.01.16连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司16,200,000.002017.01.202017.01.202025.01.20连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部酒泉钢铁(集团)有限责任公司100,000,000.002021.04.132021.04.142023.08.07连带责任担保正常履行甘肃宏汇公司股权0其他
广汇能源股份有限公司公司本部酒泉钢铁(集团)有限责任公司20,000,000.002021.04.132021.04.142023.12.24连带责任担保正常履行甘肃宏汇公司股权0其他
广汇能源股份有限公司公司本部酒泉钢铁(集团)有限责任公司30,000,000.002021.04.132021.04.142024.01.08连带责任担保正常履行甘肃宏汇公司股权0其他
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司11,908,747.352017.10.122017.11.162024.09.16连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部甘肃宏汇能源化工有限公司13,817,494.442017.10.122018.01.162024.11.16连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部新疆信汇峡清洁能源有限公司10,942,775.002019.01.102019.03.192024.03.19连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有限公司公司本部新疆信汇峡清洁能源有限公司35,387,463.292019.09.022019.09.022024.09.02连带责任担保正常履行0合营公司
广汇能源股份有公司本部新疆信汇峡清洁11,900,000.002019.11.252019.11.272023.11.27连带责任担保正常履行0合营公司
限公司能源有限公司
广汇能源股份有限公司公司本部新疆信汇峡清洁能源有限公司34,000,000.002019.11.252020.01.222023.12.22连带责任担保正常履行0合营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)150,000,000
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)695,756,473.90
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计6,155,040,764.72
报告期末对子公司担保余额合计(B)15,601,828,078.50
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)16,297,584,552.40
担保总额占公司净资产的比例(%)89.11
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)9,851,176,010.27
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)7,153,039,236.84
上述三项担保金额合计(C+D+E)17,004,215,247.11
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明报告期末,担保余额合计695,756,473.90元(不包括对子公司的担保),系前期为合营公司甘肃宏汇能源化工有限公司、合营公司新疆信汇峡清洁能源有限公司向金融机构借款提供担保的余额,以及向酒钢集团代广汇能源承担甘肃宏汇融资授信的50%连带担保责任提供的反担保。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)157,108
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-344,015,5442,090,043,48930.950质押1,064,916,544境内非国有法人
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-非公开发行2021年可交换公司债券(第一期)质押专户435,000,000435,000,0006.440质押435,000,000境内非国有法人
广汇能源股份有限公司回购专用证券账户0238,277,6413.5300境内非国有法人
香港中央结算有限公司65,430,616185,857,3432.750未知-其他
新疆投资发展(集团)有限责任公司074,208,4471.100未知-国有法人
华龙证券-浦发银行-华龙证券金智汇31号集合资产管理计划058,947,3870.8700其他
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司非公开发行2018年可交换公司债券(第二期)质押专户-108,118,08056,191,8840.830未知56,191,884境内非国有法人
中国工商银行股份有限公司-广发多因子灵活配置混合型证券投资基金55,485,10055,485,1000.820未知-其他
中央汇金资产管理有限责任公司-40,422,77053,207,3900.790未知-国有法人
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划046,650,1100.690未知-其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司2,090,043,489人民币普通股2,090,043,489
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-非公开发行2021年可交换公司债券(第一期)质押专户435,000,000人民币普通股435,000,000
广汇能源股份有限公司回购专用证券账户238,277,641人民币普通股238,277,641
香港中央结算有限公司185,857,343人民币普通股185,857,343
新疆投资发展(集团)有限责任公司74,208,447人民币普通股74,208,447
华龙证券-浦发银行-华龙证券金智汇31号集合资产管理计划58,947,387人民币普通股58,947,387
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司非公开发行2018年可交换公司债券(第二期)质押专户56,191,884人民币普通股56,191,884
中国工商银行股份有限公司-广发多因子灵活配置混合型证券投资基金55,485,100人民币普通股55,485,100
中央汇金资产管理有限责任公司53,207,390人民币普通股53,207,390
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划46,650,110人民币普通股46,650,110
前十名股东中回购专户情况说明公司于2019年8月14日召开董事会第七届第二十六次会议和监事会第七届第二十一次会议,审议通过了《广汇能源股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。截至2020年8月13日,公司在回购期限内累计回购股份数量为246,347,641股。根据回购股份的用途,公司于2020年4月将回购专用证券账户中8,070,000股转出用于2020年员工持股计划。报告期末,公司回购专户中剩余股份数量为238,277,641股。(具体内容详见公司2020-037、078号公告)
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明1.报告期内,广汇集团可交换公司债券的持有人实施自主换股,致广汇集团持股总数存在变动的情形;广汇集团一致行动人持股总数不存在变动的情形。 2.新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司非公开发行2018年可交换公司债券(第二期)质押专户持股总数56,191,884股,占公司总股本的0.83%;新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司-非公开发行2021年可交换公司债券(第一期)质押专户持股总数435,000,000股,占公司总股本的6.44%。 3.2015年8月6日至2015年12月21日期间,公司控股股东广汇集团采用华龙证券金智汇31号集合资产管理计划,通过上海证券交易所交易系统增持公司股份。截至2021年6月30日,华龙证券金智汇31号集合资产管理计划账户持股总数58,947,387股,占公司总股本的0.87%。广汇集团与华龙证券金智汇31号集合资产管理计划属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 4.未知其他无限售条件股东之间和前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
韩士发董事800,000930,000130,000员工持股计划赠予
梁 逍董事150,000225,00075,000员工持股计划赠予
倪 娟董事910,5381,060,538150,000员工持股计划赠予
谭 柏董事150,000225,00075,000员工持股计划赠予
刘常进董事640,000765,000125,000员工持股计划赠予
马晓燕董事300,000375,00075,000员工持股计划赠予
王国林监事104,000156,00052,000员工持股计划赠予
陈瑞忠监事132,000198,00066,000员工持股计划赠予
闫 军高管282,000383,000101,000员工持股计划赠予
徐 云高管206,000306,000100,000员工持股计划赠予
林发现董事2,200,0003,000,000800,000员工持股计划赠予
杨卫华高管980,0001,230,000250,000员工持股计划赠予
王 林监事301,000392,00091,000员工持股计划赠予

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
广汇能源股份有限公司2017年公开发行公司债券17广汇011431492017/6/222017/06/222022/06/221,070.307.70本期债券采用单利按年付息,不计复利,逾期不另计息。本期债券每年付息一次,到期偿还本金并支付最后一期利息。上海证券交易所不适用公开交易
广汇能源股份有限公司2017年公开发行公司债券(第三期)17广汇031433312017/10/122017/10/122022/10/12604.207.50本期债券采用单利按年付息,不计复利,逾期不另计息。本期债券每年付息一次,到期偿还本金并支付最后一期利息。上海证券交易所不适用公开交易

注:表内债券余额为本报告期内债券存续余额。

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

1、已完成本息兑付及摘牌的公司债券

(1)18广能01:报告期内,广汇能源股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期),(债券简称“18广能01”),已足额支付2021年度债券利息23,400,000元,完成了本期债券全部的本息兑付。

(2)19广能01:报告期内,广汇能源股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(债券简称“19广能01),已足额支付了2021年度债券利息34,000,000元,完成了本期债券全部本息兑付及摘牌工作。(具体内容详见公司在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《广汇能源股份有限公司“19广能01”公司债券2021年本息兑付及摘牌公告》)。

2、在存续期内公司债券兑息情况

17广汇01:报告期内,完成公司债券兑息工作,足额支付了2021年度债券利息824,131元。(具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的《广汇能源股份有限公司2017年公开发行公司债券2021年付息公告》)。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

公司已建立以能源物流为支撑,以液化天然气生产销售、石油天然气资源勘探开发、煤炭资源开发和煤化工产业为主营业务的综合能源开发的产业布局,业务发展迅速,保持较强的盈利能力,为公司偿债提供了坚实的保障。公司将根据债务结构情况加强公司的资产负债管理、流动性管理以及募集资金使用管理,保证资金按计划调度,及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。

1.偿债资金来源

稳定的经营性净现金流是公司偿债资金来源的保障。公司各期债券的偿债资金将主要来源于公司主营业务的盈利积累及后续可能实施的其余股权或债务融资。随着公司业务规模的逐步扩大,在建项目相继试运行及投产转固,将形成新的利润增长点;公司未来发展主要通过加强精细化管理,升级改造已投产运行的项目,进一步完善业

务布局,实现全产业链延伸,提升整体盈利及偿债能力。在此基础上,公司将合理控制及适度调整投资规模,从而降低财务成本,为各期债券本息的偿付提供有效保障。

2.偿债应急保障方案

(1)外部融资渠道。公司与国内商业银行一直保持长期合作伙伴关系,资信情况良好,获得各银行较高的授信额度,债务融资能力较强。公司在积极开展业务的同时保持了较高的流动性储备,偿债能力强健。

(2)流动资产变现。若公司现金流不足的情况下,公司可以通过变现除所有权受限资产及已实现预售的存货外的流动资产来获得必要的偿债资金支持。

3.偿债保障措施

为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺等,努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
广汇能源股份有限公司2021年度第一期短期融资券21广汇能源CP0010421002162021/5/142021/5/142022/5/1439,830.477到期一次性还本付息中国银行间市场不适用公开交易

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

详见本公告“第九节 债券相关情况”中“(二)公司债券之4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率0.330.34-2.94
速动比率0.290.29
资产负债率(%)66.1468.14-2.00
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润1,412,143,731.84724,166,253.6695.00
EBITDA全部债务比0.120.0771.43
利息保障倍数3.331.9273.44
现金利息保障倍数6.624.1659.13
EBITDA利息保障倍数4.393.0344.88
贷款偿还率(%)100100
利息偿付率(%)83.6982.541.15

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2021年6月30日编制单位: 广汇能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七.注释13,813,358,239.113,946,340,990.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七.注释2466,077,167.60455,130,025.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款七.注释5844,559,894.83997,757,805.95
应收款项融资七.注释697,289,916.7498,884,011.19
预付款项七.注释7575,778,277.14189,509,935.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七.注释8486,064,675.64445,611,065.31
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七.注释91,011,929,164.891,213,880,733.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.注释13474,240,053.34531,351,111.64
流动资产合计7,769,297,389.297,878,465,679.42
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七.注释171,143,143,190.351,129,560,866.60
其他权益工具投资七.注释1816,098,957.0317,384,592.07
其他非流动金融资产七.注释1928,886,022.4846,084,576.48
投资性房地产
固定资产七.注释2128,157,561,206.0928,014,583,373.58
在建工程七.注释227,634,817,437.956,938,077,539.62
生产性生物资产
油气资产七.注释242,826,103,533.202,914,912,831.88
使用权资产
无形资产七.注释261,851,075,111.951,816,292,668.63
开发支出
商誉七.注释28170,155,842.18170,865,065.96
长期待摊费用七.注释291,470,798.032,246,601.68
递延所得税资产七.注释3084,637,124.61109,549,917.16
其他非流动资产七.注释315,485,930,756.735,082,454,753.49
非流动资产合计47,399,879,980.6046,242,012,787.15
资产总计55,169,177,369.8954,120,478,466.57
流动负债:
短期借款七.注释328,253,135,534.587,979,225,010.07
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七.注释353,131,899,265.732,644,577,706.01
应付账款七.注释364,649,194,861.835,128,384,562.47
预收款项七.注释37
合同负债七.注释38755,657,099.77880,518,496.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七.注释3996,505,730.61150,733,786.84
应交税费七.注释40227,483,526.81411,552,178.89
其他应付款七.注释411,464,786,737.682,025,872,533.96
其中:应付利息
应付股利8,613,356.5097,454,935.22
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七.注释434,276,615,177.594,047,305,868.98
其他流动负债七.注释44494,597,631.78115,436,777.70
流动负债合计23,349,875,566.3823,383,606,921.78
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七.注释4511,118,598,780.1711,004,045,675.83
应付债券七.注释466,042,000.0016,745,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七.注释481,363,582,265.801,698,445,161.05
长期应付职工薪酬
预计负债七.注释5090,640,716.75219,490,429.57
递延收益七.注释51131,478,729.42116,804,087.63
递延所得税负债七.注释30430,219,976.56438,582,196.63
其他非流动负债
非流动负债合计13,140,562,468.7013,494,112,550.71
负债合计36,490,438,035.0836,877,719,472.49
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七.注释536,754,032,780.006,754,032,780.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七.注释551,283,790,037.361,284,400,615.17
减:库存股七.注释56700,446,419.73700,446,419.73
其他综合收益七.注释5786,436,762.1384,843,729.87
专项储备七.注释58177,018,268.7493,170,402.53
盈余公积七.注释591,387,212,081.881,387,212,081.88
一般风险准备
未分配利润七.注释609,301,047,120.747,893,960,007.07
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计18,289,090,631.1216,797,173,196.79
少数股东权益389,648,703.69445,585,797.29
所有者权益(或股东权益)合计18,678,739,334.8117,242,758,994.08
负债和所有者权益(或股东权益)总计55,169,177,369.8954,120,478,466.57

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位:广汇能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,178,521,465.72796,850,327.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七.注释1435,408,828.76496,888,367.01
应收款项融资31,033,528.2854,687,597.92
预付款项1,607,138,503.49208,767,617.67
其他应收款十七.注释210,060,100,444.5110,798,182,377.63
其中:应收利息
应收股利736,707,759.79286,573,887.66
存货38,248,084.7936,427,358.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,829,030.611,954,198.72
流动资产合计13,357,279,886.1612,393,757,845.70
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七.注释315,399,763,328.2915,216,419,836.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产48,884,504.7749,558,185.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产29,106,219.9829,549,345.59
开发支出
商誉
长期待摊费用368,658.33316,885.71
递延所得税资产2,763,255.6916,289,419.39
其他非流动资产200,000.00
非流动资产合计15,481,085,967.0615,312,133,672.92
资产总计28,838,365,853.2227,705,891,518.62
流动负债:
短期借款2,680,592,062.362,496,273,584.32
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,123,424,300.00733,554,300.00
应付账款689,149,696.72659,746,377.12
预收款项
合同负债908,207,156.941,689,919,439.74
应付职工薪酬9,423,525.9714,916,997.18
应交税费5,706,793.1012,227,193.15
其他应付款3,478,891,964.413,023,371,014.00
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,050,893,750.48986,954,937.48
其他流动负债560,974,349.49686,215,250.67
流动负债合计10,507,263,599.4710,303,179,093.66
非流动负债:
长期借款1,851,000,000.002,698,500,000.00
应付债券6,042,000.0016,745,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债1,062,573,951.701,064,573,951.70
非流动负债合计2,919,615,951.703,779,818,951.70
负债合计13,426,879,551.1714,082,998,045.36
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)6,754,032,780.006,754,032,780.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积828,671,520.98828,671,520.98
减:库存股700,446,419.73700,446,419.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,162,070,484.491,162,070,484.49
未分配利润7,367,157,936.315,578,565,107.52
所有者权益(或股东权益)合计15,411,486,302.0513,622,893,473.26
负债和所有者权益(或股东权益)总计28,838,365,853.2227,705,891,518.62
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入10,083,111,590.876,735,747,897.04
其中:营业收入七.注释6110,083,111,590.876,735,747,897.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本8,231,265,565.315,876,150,896.66
其中:营业成本七.注释616,881,025,695.944,942,278,526.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.注释62196,503,923.83113,336,626.71
销售费用七.注释63141,969,734.26143,943,212.28
管理费用七.注释64179,999,325.68188,131,642.03
研发费用七.注释6574,563,258.41295,749.98
财务费用七.注释66757,203,627.19488,165,139.11
其中:利息费用696,165,539.70487,190,213.15
利息收入-26,127,135.81-23,388,216.02
加:其他收益七.注释6722,176,190.3811,274,157.58
投资收益(损失以“-”七.注释68-34,202,993.92-17,749,298.14
号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益15,313,680.67-6,645,595.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-6,251,412.36-80,118,465.44
信用减值损失(损失以“-”号填列)七.注释7121,000,498.2416,516,767.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七.注释73372,817.01-604,687.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,854,941,124.91788,915,474.79
加:营业外收入七.注释744,704,354.674,081,508.94
减:营业外支出七.注释7526,982,033.9238,295,977.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,832,663,445.66754,701,005.84
减:所得税费用七.注释76453,772,520.46182,688,954.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,378,890,925.20572,012,051.38
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,378,890,925.20572,012,051.38
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,407,087,113.67645,243,729.65
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-28,196,188.47-73,231,678.27
六、其他综合收益的税后净额3,390,824.41-683,714.01
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,593,032.26-88,708.31
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益1,593,032.26-88,708.31
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额1,593,032.26-88,708.31
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,797,792.15-595,005.70
七、综合收益总额1,382,281,749.61571,328,337.37
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,408,680,145.93645,155,021.34
(二)归属于少数股东的综合收益总额-26,398,396.32-73,826,683.97
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.20830.0950
(二)稀释每股收益(元/股)0.20830.0950

母公司利润表2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业收入十七.注释42,638,010,000.212,197,403,862.73
减:营业成本十七.注释42,553,427,760.522,030,470,989.92
税金及附加5,573,723.816,121,888.16
销售费用2,733,329.393,797,495.64
管理费用25,354,012.7033,666,959.71
研发费用
财务费用127,086,793.9778,246,755.97
其中:利息费用128,027,372.2389,945,642.79
利息收入-6,232,028.92-12,554,110.71
加:其他收益5,207,065.44996,027.55
投资收益(损失以“-”号填列)十七.注释51,897,504,906.71334,531,357.85
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-9,405,151.53-4,969,560.58
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)4,543,907.803,309,137.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-6,662.29
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,831,083,597.48383,936,295.92
加:营业外收入32,000.0382,500.00
减:营业外支出70,439.36100,120.59
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,831,045,158.15383,918,675.33
减:所得税费用42,452,329.36-2,234,090.21
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,788,592,828.79386,152,765.54
(一)持续经营净利润(净1,788,592,828.79386,152,765.54
亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,788,592,828.79386,152,765.54
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,850,863,319.415,843,623,465.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还19,339,199.3610,148,878.66
收到其他与经营活动有关的现金七.注释78241,470,767.12120,341,304.16
经营活动现金流入小计11,111,673,285.895,974,113,648.13
购买商品、接受劳务支付的现金6,979,331,810.482,971,195,301.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支344,168,652.68313,943,047.74
付的现金
支付的各项税费1,286,249,916.68609,687,262.35
支付其他与经营活动有关的现金七.注释78207,900,348.13199,395,778.04
经营活动现金流出小计8,817,650,727.974,094,221,389.64
经营活动产生的现金流量净额2,294,022,557.921,879,892,258.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,468,000.0021,043,249.79
取得投资收益收到的现金2,735,617.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额550,127.65751,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七.注释7812,582,629.1727,848,775.69
投资活动现金流入小计20,600,756.8252,379,542.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,410,884,783.341,049,551,391.68
投资支付的现金3,000,000.00136,120,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七.注释78352,125,605.6472,612,515.00
投资活动现金流出小计2,766,010,388.981,258,283,906.68
投资活动产生的现金流量净额-2,745,409,632.16-1,205,904,363.70
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金22,621,900.0011,550,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金22,621,900.0011,550,000.00
取得借款收到的现金9,365,999,037.927,487,612,473.74
收到其他与筹资活动有关的现金七.注释782,251,011,243.251,820,686,738.12
筹资活动现金流入小计11,639,632,181.179,319,849,211.86
偿还债务支付的现金9,036,769,444.767,783,258,065.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金676,553,786.49681,833,489.67
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七.注释781,863,919,078.801,589,839,844.93
筹资活动现金流出小计11,577,242,310.0510,054,931,399.89
筹资活动产生的现金流量净额62,389,871.12-735,082,188.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-14,135,648.976,147,386.57
五、现金及现金等价物净增加额-403,132,852.09-54,946,906.67
加:期初现金及现金等价物余额2,074,712,420.681,428,317,395.26
六、期末现金及现金等价物余额1,671,579,568.591,373,370,488.59
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,386,814,309.651,409,646,633.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,077,111,975.342,486,381,267.76
经营活动现金流入小计5,463,926,284.993,896,027,901.15
购买商品、接受劳务支付的现金2,766,365,287.152,179,225,665.97
支付给职工及为职工支付的现金18,049,526.7516,317,996.68
支付的各项税费76,265,841.7970,609,509.80
支付其他与经营活动有关的现金512,601,258.33113,745,379.46
经营活动现金流出小计3,373,281,914.022,379,898,551.91
经营活动产生的现金流量净额2,090,644,370.971,516,129,349.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金6,668,000.0021,043,249.79
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,640.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金390,000.004,377,640.69
投资活动现金流入小计7,060,640.0025,420,890.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金89,100.00173,568,950.00
投资支付的现金625,168,500.00324,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金69,773,000.0055,105,000.00
投资活动现金流出小计695,030,600.00552,973,950.00
投资活动产生的现金流量净额-687,969,960.00-527,553,059.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,030,112,083.332,724,709,416.67
收到其他与筹资活动有关的现金66,088,000.003,309.63
筹资活动现金流入小计2,096,200,083.332,724,712,726.30
偿还债务支付的现金2,443,994,300.003,184,875,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金196,348,834.16263,470,240.25
支付其他与筹资活动有关的现金890,998,205.08383,444,923.91
筹资活动现金流出小计3,531,341,339.243,831,790,664.16
筹资活动产生的现金流量净额-1,435,141,255.91-1,107,077,937.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-153.97238.45
五、现金及现金等价物净增加额-32,466,998.91-118,501,409.69
加:期初现金及现金等价物余额292,757,995.33552,469,587.29
六、期末现金及现金等价物余额260,290,996.42433,968,177.60

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,754,032,780.001,284,400,615.17700,446,419.7384,843,729.8793,170,402.531,387,212,081.887,893,960,007.0716,797,173,196.79445,585,797.2917,242,758,994.08
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额6,754,032,780.001,284,400,615.17700,446,419.7384,843,729.8793,170,402.531,387,212,081.887,893,960,007.0716,797,173,196.79445,585,797.2917,242,758,994.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-610,577.811,593,032.2683,847,866.211,407,087,113.671,491,917,434.33-55,937,093.601,435,980,340.73
(一)综合收益总额1,593,032.261,407,087,113.671,408,680,145.93-26,398,396.321,382,281,749.61
(二)所有者投入和减少资本-610,577.81-610,577.8118,103,884.0517,493,306.24
1.所有者投入的普通股22,621,900.0022,621,900.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-610,577.81-610,577.81-4,518,015.95-5,128,593.76
(三)利润分配-52,903,150.12-52,903,150.12
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-52,903,150.12-52,903,150.12
4.其他
(四)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备83,847,866.2183,847,866.215,260,568.7989,108,435.00
1.本期提取160,622,751.64160,622,751.6410,049,683.03170,672,434.67
2.本期使用76,774,885.4376,774,885.434,789,114.2481,563,999.67
(六)其他
四、本期期末余额6,754,032,780.001,283,790,037.36700,446,419.7386,436,762.13177,018,268.741,387,212,081.889,301,047,120.7418,289,090,631.12389,648,703.6918,678,739,334.81
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,793,974,970.001,268,279,190.53228,407,006.41101,866,488.8867,042,590.941,309,296,681.816,640,892,067.4415,952,944,983.19671,208,826.6116,624,153,809.80
加:会计政策变更
前期差错更正-5,329,786.08-5,329,786.08-340,199.11-5,669,985.19
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额6,793,974,970.001,268,279,190.53228,407,006.41101,866,488.8867,042,590.941,309,296,681.816,635,562,281.3615,947,615,197.11670,868,627.5016,618,483,824.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-384,000.0024,025,582.07327,141,366.06-88,708.3139,807,331.59645,243,729.65381,462,568.94-60,757,503.66320,705,065.28
(一)综合收益总额-88,708.31645,243,729.65645,155,021.34-73,826,683.97571,328,337.37
(二)所有者投入和减少资本-384,000.0024,025,582.07327,141,366.06-303,499,783.9911,850,000.00-291,649,783.99
1.所有者投入的普通股-384,000.00-833,280.00449,280.0011,850,000.0012,299,280.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额24,025,582.0724,025,582.0724,025,582.07
4.其他327,974,646.06-327,974,646.06-327,974,646.06
(三)利润分配-980,000.00-980,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-980,000.00-980,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备39,807,331.5939,807,331.592,199,180.3142,006,511.90
1.本期提取95,478,337.9395,478,337.935,687,261.77101,165,599.70
2.本期使用55,671,006.3455,671,006.343,488,081.4659,159,087.80
(六)其他
四、本期期末余额6,793,590,970.001,292,304,772.60555,548,372.47101,777,780.57106,849,922.531,309,296,681.817,280,806,011.0116,329,077,766.05610,111,123.8416,939,188,889.89

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2021年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,754,032,780.00828,671,520.98700,446,419.731,162,070,484.495,578,565,107.5213,622,893,473.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,754,032,780.00828,671,520.98700,446,419.731,162,070,484.495,578,565,107.5213,622,893,473.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,788,592,828.791,788,592,828.79
(一)综合收益总额1,788,592,828.791,788,592,828.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,754,032,780.00828,671,520.98700,446,419.731,162,070,484.497,367,157,936.3115,411,486,302.05
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,793,974,970.00840,702,630.41228,407,006.411,084,155,084.424,877,326,506.8613,367,752,185.28
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,793,974,970.00840,702,630.41228,407,006.411,084,155,084.424,877,326,506.8613,367,752,185.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-384,000.009,885,729.36327,141,366.06386,152,765.5468,513,128.84
(一)综合收益总额386,152,765.54386,152,765.54
(二)所有者投入和减少资本-384,000.009,885,729.36327,141,366.06-317,639,636.70
1.所有者投入的普通股-384,000.00-833,280.00449,280.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额9,885,729.369,885,729.36
4.其他327,974,646.06-327,974,646.06
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,793,590,970.00850,588,359.77555,548,372.471,084,155,084.425,263,479,272.4013,436,265,314.12

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广汇能源股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为新疆广汇晨晖花岗岩石材开发有限公司,是经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会和新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅批准,于1995年1月20日成立的中外合资经营企业。1999年3月14日经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[1999]40号文批准,于1999年4月10日改组为新疆广汇石材股份有限公司,于2002年4月公司名称更名为新疆广汇实业股份有限公司,领取6500002300265号企业法人营业执照。2009年6月企业法人营业执照号变更为650000060000192号。2011年度经股东大会审议通过,同意公司中文名称由“新疆广汇实业股份有限公司”变更为“广汇能源股份有限公司”,公司证券简称由“广汇股份”变更为“广汇能源”。

2000年4月,经中国证监会管理委员会以证监发行字[2000]41号文批准,向社会公众发行了人民币普通股50,000,000股,本公司股票于上海证券交易所上市,注册资本相应变更为176,891,594.00元。

经2000年第1次临时股东大会审议通过,本公司以2000年6月30日总股本176,891,594股为基数以资本公积向全体股东每10股转增10股,转增后本公司注册资本变更为353,783,188.00元。

经2001年第1次临时股东大会审议通过,本公司以2001年6月30日总股本353,783,188股为基数分别以资本公积和未分配利润向全体股东每10股转增1股和派送红股6股,转送后本公司注册资本变更为601,431,420.00元。

经2002年第2次临时股东大会审议通过,本公司以2002年6月30日总股本601,431,420股为基数,以未分配利润向全体股东每10股派送红股2股,派送后本公司注册资本变更为721,717,704.00元。

经2003年股东大会审议通过,本公司以2003年12月31日总股本721,717,704股为基数以未分配利润向全体股东每10股派送红股2股,派送后本公司注册资本变更为866,061,245.00元。

经2008年股东大会审议通过,本公司以2008年12月31日总股本866,061,245股为基数以未分配利润向全体股东每10股派送红股1股,派送后本公司注册资本变更为952,667,370.00元。

经2009年股东大会审议通过,本公司以2009年12月31日总股本952,667,370股为基数以未分配利润向全体股东每10股派送红股3股,派送后本公司注册资本变更为1,238,467,581.00元。

经2010年股东大会审议通过,本公司以2010年12月31日总股本1,238,467,581股为基数以未分配利润向全体股东每10股派送红股5股,派送后本公司注册资本变更为1,857,701,372.00元。

2011年5月,经中国证监会[2011]641号文件批复,向特定对象非公开发行普通股89,166,666股,发行后本公司注册资本变更为1,946,868,038.00元。

经2011年股东大会审议通过,本公司以2011年12月31日总股本1,946,868,038股为基数以资本公积向全体股东每10股转增8股,派送后本公司注册资本变更为3,504,362,468.00元。

经2012年股东大会审议通过,本公司以2012年12月31日总股本3,504,362,468股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增2股,以未分配利润每10股送红股3股,派送后本公司股本变更为5,256,543,702.00元。根据2013年8月12日召开的2013年第三次临时股东大会审议通过了《广汇能源股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》,公司以集中竞价交易方式回购股份。截止2013年11月11日回购期满,本公司共回购股份数量为35,119,018股,变更后股本为5,221,424,684.00元。

根据2017年9月1日召开2017年第四次临时股东大会审议通过以总股本5,221,424,684股为基数向原股东配售不超过1,566,427,405股新股,每股面值1.00元,每股发行价格2.55元。2017年11月8日,公司召开董事会第七届第五次会议,审议通过了《关于确定公司配股比例的议案》,明确了配股的配股比例,本次配股的股份数量以实施本次配股方案的A股股权登记日收市后的A股股份总数为基数确定,按每10股配售3股的比例向全体股东配售。配售股份不足1股的,按上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定处理。上述配股完成后,公司股份总数由5,221,424,684股增加至6,737,103,270股。

根据2018年11月9日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《广汇能源股份有限公司2018年限制性股票与股票期权激励计划(草稿)及其摘要的议案》、《广汇能源股份有限公司2018年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》等相关议案。截至2018年12月11日止,广汇能源公司的激励对象实际认购人民币A股普通股56,871,700股,每股面值1.00元,授予价格为每股2.27元,公司股份总数由6,737,103,270股增加至6,793,974,970股。2018年12月24日,公司召开董事会第七届第二十一次会议通过《广汇能源股份有限公司关于调整2018年股权激励计划股票期权授予对象名单及授予数量的议案》。

2019年12月2日,公司召开了董事会第七届第二十八次会议、监事会第七届第二十三次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票和注销部分股票期权的议案》,同意回购注销公司2018年股权激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票384,000股。2020年2月6日本次回购注销事项实施完毕后,公司注册资本变更为人民币6,793,590,970元,公司股份总数由6,793,974,970股减少至6,793,590,970股。

2020 年 4 月 23日、5 月 15 日分别召开董事会第七届第三十一次会议、监事会第七届第二十五次会议及 2019 年年度股东大会,审议通过了《关于终止实施 2018年限制性股票与股票期权激励计划并回购注销相关限制性股票及股票期权的议案》,同意回购注销公司2018年股权激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票39,558,190股。2020年11月19日本次回购注销事项实施完毕后,公司注册资本变更为人民币6,754,032,780元,公司股份总数由6,793,590,970股减少至6,754,032,780股。

公司现持有统一社会信用代码9165000071296668XK号营业执照。公司法定代表人:韩士发;注册地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区上海路16号,总部地址:新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路165号中天广场27层,母公司为新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司。

(一)公司业务性质和主要经营活动

本公司属综合行业,主要的经营业务包括:煤炭销售;天然气【富含甲烷的】、甲醇的批发、零售(无储存设施经营);液化天然气、石油及制品、天然气、煤炭、煤化工、清洁燃料汽车应用、加注站建设的项目投资与技术服务;一般货物与技术的

进出口经营;国内商业购销;机械设备、建筑和装修材料、矿产品、金属材料、金属制品、针纺织品、化工产品、五金产品、消防用品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(二)财务报表的批准报出

本财务报表经公司全体董事于2021年8月5日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

序号子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
1新疆广汇液化天然气发展有限责任公司控股子公司一级98.1298.12
2新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司控股子公司二级100100
3新疆广汇清洁能源科技有限责任公司控股子公司二级100100
4阜康市广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
5吉木萨尔县孚远燃气销售有限公司控股子公司四级100100
6阜康市孚远燃气销售有限公司控股子公司五级100100
7塔城广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
8昌吉准东经济技术开发区广汇九洲天然气有限公司控股子公司四级62.5962.59
9精河县新广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
10沙湾县广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
11察布查尔广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
12新疆盛焰燃气开发有限公司控股子公司四级100100
13乌鲁木齐广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
14乌鲁木齐瑞龙加油站(有限公司)控股子公司四级100100
15阿克苏广汇天然气发展有限公司控股子公司三级100100
16柯坪县广汇天然气发展有限公司控股子公司四级100100
17克州广汇天然气发展有限公司控股子公司三级100100
18阿勒泰广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
19富蕴县广汇天然气有限责任公司控股子公司四级100100
20吐鲁番广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
21鄯善县时代燃气有限公司控股子公司四级100100
22托克逊县鑫浩恒和能源有限公司控股子公司四级100100
23第五师赛运广汇能源科技有限责任公司控股子公司三级100100
24博乐市广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
25巴州凯威燃气有限责任公司控股子公司四级100100
26伊宁市广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
27特克斯广汇天然气有限公司控股子公司四级8585
28伊宁县广汇天然气有限公司控股子公司四级8585
29尼勒克县广汇天然气有限公司控股子公司四级100100
30霍城县长城石油有限责任公司控股子公司四级100100
31霍城广汇天然气有限公司控股子公司四级8585
32石河子市广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
33玛纳斯县鑫友天燃气有限公司控股子公司四级100100
34第五师广汇九零天然气有限公司控股子公司三级100100
35乌苏市广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
36乌苏市宇天燃气有限责任公司控股子公司三级5757
37新疆汇中燃气有限责任公司控股子公司三级100100
38喀什广汇能源开发有限公司控股子公司三级100100
39塔什库尔干县广汇天然气发展有限公司控股子公司四级100100
40英吉沙县广汇振英能源有限责任公司控股子公司四级6060
41伊宁市国惠天然气有限公司控股子公司三级5151
42新疆鑫德富广洁加气加油站(有限责任公司)控股子公司三级6060
43奎屯信汇天然气有限公司控股子公司三级9090
44额敏县广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
45第九师广汇天然气有限责任公司控股子公司四级100100
46额敏县大众燃气服务有限公司控股子公司四级100100
47塔城市天瑞能源有限责任公司控股子公司四级100100
48甘肃广汇液化天然气运输有限公司控股子公司二级9595
49平凉市广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
50嘉峪关市汇能天然气有限责任公司控股子公司二级100100
51额济纳旗广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
52高台县广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
53张掖市广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
54酒泉广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
55乌鲁木齐广汇汇轩加油站(有限公司)控股子公司二级5050
56甘孜县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
57新疆广汇天然气哈密有限责任公司控股子公司二级100100
58舟曲县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
59迭部县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
60宁夏广汇天然气有限公司控股子公司二级100100
61石嘴山市云磊广汇天然气有限责任公司控股子公司三级100100
62呼和浩特市北辰伟业燃气有限公司控股子公司三级100100
63贵州广汇天然气有限公司控股子公司二级5151
64民勤县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
65天祝县广汇聚能天然气有限责任公司控股子公司三级100100
66甘南州广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
67威海广汇新能源科技有限公司控股子公司二级6060
68乌拉特中旗广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
69山东汇科能源发展有限责任公司控股子公司二级5151
70通渭县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
71贵州创世财智能源有限责任公司控股子公司二级5151
72岷县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
73祁连祁铭广汇天然气有限公司控股子公司二级5151
74宕昌县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
75红原县广汇天然气发展有限责任公司控股子公司二级100100
76新疆广汇能源销售有限责任公司控股子公司二级100100
77冠县恒丰燃气有限公司控股子公司二级5151
78吉木乃县广汇运输有限责任公司控股子公司二级100100
79杞县广华能源有限公司控股子公司二级5151
80果洛广汇天然气发展有限责任公司控股子公司二级100100
81石家庄广汇能源有限责任公司控股子公司二级100100
82石家庄市鹿泉区中凯燃气贸易有限公司控股子公司三级100100
83沧州广汇能源投资有限公司控股子公司二级5151
84阿坝县广汇天然气有限责任公司控股子公司二级100100
85罗山县新奥能源有限公司控股子公司二级7070
86青岛西能天然气利用有限公司控股子公司二级6060
87德州西能天然气利用有限公司控股子公司三级7575
88莱芜西能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
89青岛西能董家口天然气利用有限公司控股子公司三级100100
90枣庄市汽运西能天然气利用有限公司控股子公司三级5151
91滨州西能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
92济宁西能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
93青岛西能华森天然气利用有限公司控股子公司三级8080
94沂水盛泽天然气有限公司控股子公司三级5151
95日照西能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
96潍坊西能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
97潍坊西能宝泉天然气有限公司控股子公司三级5151
98枣庄西能新远大天然气利用有限公司控股子公司三级5050
99济南广能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
100聊城广能天然气利用有限公司控股子公司三级100100
101临沂西能天然气利用有限公司控股子公司三级9999
102陕西广汇天然气有限公司控股子公司二级100100
103宜君县广汇天然气有限公司控股子公司三级100100
104江苏广汇交通能源有限公司控股子公司二级5151
105海门市广汇金天新能源科技发展有限公司控股子公司二级100100
106山东广汇能源有限公司控股子公司二级100100
107广汇国际天然气贸易有限责任公司全资子公司一级100100
108昌黎县欧星燃气有限公司控股子公司二级5151
109新疆广汇石油有限公司全资子公司一级100100
110新疆吉木乃广汇石油储运有限公司全资子公司二级100100
111Luxembourg Irtysh Petroleum S.a.r.l全资子公司二级100100
112Rifkamp B.V.全资子公司三级100100
113Volga Petroleum B.V.控股子公司三级91.0791.07
114TarbagatayMunay Limited Liability Partnership控股子公司四级5252
115Asia Africa Energy PTE.LTD全资子公司一级100100
116新疆广汇新能源有限公司控股子公司一级9494
117新疆广汇煤化工有限公司控股子公司二级100100
118伊吾广汇煤业开发有限公司控股子公司二级84.2184.21
119伊吾广汇矿业有限公司控股子公司二级100100
120伊吾广汇新能源酒店服务有限责任公司控股子公司二级100100
121哈密广汇消防灭火器材有限责任公司控股子公司二级100100
122瓜州广汇能源物流有限公司全资子公司一级100100
123瓜州广汇能源经销有限公司全资子公司二级100100
124广汇能源综合物流发展有限责任公司控股子公司一级99.9899.98
125新疆哈密广汇物流有限公司全资子公司一级100100
126肃北广汇能源物流有限公司全资子公司二级100100
127喀什广汇天然气发展有限公司全资子公司一级100100
128新疆汇创盈科信息服务有限公司控股子公司一级100100
129新疆红淖三铁路有限公司控股子公司一级98.9799.725
130宁夏中卫广汇能源发展有限公司控股子公司一级99.81299.812
131新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司控股子公司一级92.592.5
132新疆广汇化工销售有限公司全资子公司一级100100
133伊吾广汇能源物流有限公司全资子公司一级100100
134新疆广汇陆友硫化工有限公司控股子公司一级6565
135甘肃汇宏能源化工销售有限公司控股子公司一级5050
136哈密广汇环保科技有限公司控股子公司一级9595
137伊吾广汇能源开发有限公司全资子公司一级100100
138江苏广汇建设工程有限公司全资子公司二级100100
139新疆广汇安装工程有限公司全资子公司二级100100
140GHAmericaEnergyLLC全资子公司三级100100
141启东广汇天然气有限责任公司全资子公司二级100100
142额敏县一六八广汇燃气发展有限公司*全资子公司五级100100
143新疆龙汇化工有限公司**控股子公司一级4444
144塔城市广汇天然气有限责任公司**控股子公司四级100100
名称变更原因
额敏县一六八广汇燃气发展有限公司*投资设立
名称变更原因
新疆龙汇化工有限公司**注销
塔城市广汇天然气有限责任公司**注销

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

情况如下:

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以美元或坚戈为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。2. 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。3. 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权

益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4. 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1. 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。2. 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1) 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1) 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2) 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3) 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2. 共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2. 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1. 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1)以摊余成本计量的金融资产。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组

合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1) 能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2) 其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

5) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

本公司金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款、应付债券及长期应付款。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;

期限在一年以上但自资产负债表日期一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、

(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1) 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2) 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

3) 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

4) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

5) 终止确认部分在终止确认日的账面价值。6) 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。6. 金融工具减值本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1) 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2) 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、账龄组合、信用风险评级等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4) 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、(十)6.金融工具减值。

对于应收票据,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对客观证据表明将无法按原有条款收回的应收票据单独确定其信用损失;当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票出票人为上述组合以外的银行或者非银行机构参考历史信用损失经验,结合当前状况及未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合名称确定组合的依据计提方法
组合一应收合并范围内关联方的应收款项参考历史信用经验,结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备
组合二除组合一外的应收账款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
组合名称确定组合的依据计提方法
组合一应收合并范围内关联方的应收款项参考历史信用经验,结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备
组合二本组合为具有抵押物且短于1年内还款的应收款项参考历史信用经验,结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备
组合三除组合一和组合二外的其他应收款项具有类似信用风险特征参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4. 存货的盘存制度采用永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品采用分期摊销法;

(2) 包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四、(十)6.金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1. 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2. 持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2. 后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
1. 房屋及建筑物年限平均法
其中:城市天然气管网年限平均法25-3033.88-3.233
房屋建筑物-装修年限平均法5319.400
非生产性房屋建筑物年限平均法30-4053.167-2.375
生产性房屋建筑物年限平均法20-3054.750-3.167
2. 公路及道路年限平均法
其中:城际公路年限平均法205.000
其他公路年限平均法10-2010.000-5.000
3. 机器设备年限平均法
其中:LNG气化年限平均法153-56.467
设备
LNG液化设备年限平均法15-2236.467-4.409
LNG罐箱年限平均法1238.083
动力机器设备年限平均法18-2255.278-4.218
化工及通用及其设备年限平均法10-2059.500-4.750
其他机器设备年限平均法1039.700
4. 运输设备年限平均法
其中:LNG专用运输工具年限平均法8312.125
其他运输工具年限平均法5319.400
5. 办公及其他设备年限平均法5319.400
6. 融资租入固定资产年限平均法
其中:运输设备年限平均法5319.400
LNG液化设备年限平均法15-2236.467-4.409
LNG罐箱年限平均法1238.083
7.路基年限平均法1001.00
8.桥涵年限平均法502.00
9.轨道年限平均法502.00
10.通信、信号设备年限平均法1010.00
11.电力及牵引设备年限平均法1010.00

印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

√适用 □不适用

油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。

1. 油气资产计价

(1)为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化,按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。

(2)油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。钻井勘探支出的成本根据其是否发现探明经济可采储量而决定是否资本化。

钻井勘探成本在决定该井是否已发现探明经济可采储量前暂时资本化为在建工程,在决定该井未能发现探明经济可采储量时计入损益;若不能确定该井是否发现了探明经济可采储量,在完井后一年内将钻探该井的支出暂时予以资本化。在完井一年时仍未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的,如果该井已发现足够数量的储量,但要确定其是否属于探明经济可采储量,还需要实施进一步的勘探活动,并且进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施,则将钻探该井的资本化支出继续暂时资本化,否则计入当期损益。

探明经济可采储量是指自给定日期至合同约定权利到期日(除非有证据合理保证该权利能够得到延期),通过地球科学和工程数据的分析,采用确定性评估或概率性评估,以现有经济、作业和

政府管制条件,可以合理确定已知油气藏经济可采的原油、天然气的估计量。

(3)油气开发活动所发生的支出根据其用途分别予以资本化,作为油气开发形成的井及相关设施的成本。2. 对资产弃置义务的估计本公司对油气资产未来的拆除费用的估计是按照目前的行业惯例,考虑了预期的拆除方法,参考了工程师的估计后进行的。相关拆除费用按税前无风险报酬率折为现值并资本化作为油气资产价值的一部分,于其后进行摊销。3. 油气资产的折耗方法未探明矿区权益不计提折耗,除此之外的油气资产以油田为单位按产量法进行摊销。产量法折耗率在采矿许可证的现有期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。

4. 油气资产减值

油气资产的减值除未探明矿区权益外的油气资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额;未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时,账面价值减记至公允价值。

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。使用权资产是《企业会计准则第21号——租赁(修订版)》的产物。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

(1)租赁负债的初始计量金额;

(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

(3)本公司发生的初始直接费用;

(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
软件3-5年该资产通常的产品寿命周期
专利权20年该专利的使期期限
土地使用权40-50年土地使用权证载明的使用期限

2、开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

3、内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的

商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

1. 摊销方法长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2. 摊销年限

类别摊销年限备注
装修费10年
其他5年

设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不允许转回至损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:

(1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;

(3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;

(4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;

(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。2. 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

1. 符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2. 同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3. 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认的一般原则

公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

2. 特定交易的收入处理原则

(1)附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

(2)附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

3. 收入确认的具体方法

公司根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品前能够控制该商品的,公司为主要责任人,按照已收或对价总额确认收入;否则为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除支付给其他相关方的价款后净额,或者按照既定的佣金额比例确定。公司判断在向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括:1)公司自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户;2)公司能够主导第三方代表公司向客户提供服务;3)公司自第三方取得商品控制权后,通过提供重大的服务将该商品与其他整合成某组产出转让给客户。

在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时,不仅局限于合同的法律形式,并综合考虑所有相关事实和情况,这些事实和情况包括:1)公司承担向客户转让商品的主要责任;2)公司在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险;3)公司有权自主决定所交易商品的价格;4)其他相关事实和情况。

公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4.合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别所有与资产相关的政府补助/与收益相关的政府补助
采用净额法核算的政府补助类别

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1. 确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3. 同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四、(十八)固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1、在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一

定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

①租赁合同的分拆

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分进行分拆,租赁部分按照租赁准则进行会计处理,非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

②租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:

A、该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

B、该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

C、该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

③本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

A、短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

B、使用权资产和租赁负债的会计政策详见五、28 /五、34。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(一) 套期会计

本公司按照套期关系,将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

1. 对于同时满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理

(1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。

(2)在套期开始时,本公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

(3)套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的,认定套期关系符合套期有效性要求:

1)被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

2)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。

3)套期关系的套期比率,等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

2. 公允价值套期会计处理

(1)套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

(2)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

(3)被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始,但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

3. 现金流量套期会计处理

(1)套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:

1)套期工具自套期开始的累计利得或损失;

2)被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

(2)套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。

(3)现金流量套期储备的金额,按照下列规定处理:

1)被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。

2)对于不属于前一条涉及的现金流量套期,在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。

3)如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,则在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。

4. 境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期,包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期,本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:

(1) 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出,计入当期损益。

(2) 套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,应当计入当期损益。

5. 终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的,则终止运用套期会计:

(1)因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。

(2)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

(3)被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。

(4)套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下,企业应当首先考虑套期关系再平衡,然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分,在仅影响其中一部分时,剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

6. 信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具(或其组成部分)的信用风险敞口时,可以在该金融工具(或其组成部分)初始确认时、后续计量中或尚未确认时,将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具,并同时作出书面记录,但应同时满足下列条件:

(1)金融工具信用风险敞口的主体(如借款人或贷款承诺持有人)与信用衍生工具涉及的主体相一致;

(2)金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

(二) 回购本公司股份

公司因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收

到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

(三) 安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018 年 12 月 7 日修订发布了《企业会计准则第21号--租赁》(财会[2018]35号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019 年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新旧准则衔接规定,公司自2021年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露。根据新旧准则衔接规定,公司无需重述前期可比数。本次会计政策变更已经公司董事会第八届第十次会议决议公告及监事会第八届第六次会议决议通过根据准则相关规定,公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益,因此对报表项目名称和金额无影响。
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,946,340,990.303,946,340,990.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产455,130,025.96455,130,025.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款997,757,805.95997,757,805.95
应收款项融资98,884,011.1998,884,011.19
预付款项189,509,935.40189,509,935.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款445,611,065.31445,611,065.31
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,213,880,733.671,213,880,733.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产531,351,111.64531,351,111.64
流动资产合计7,878,465,679.427,878,465,679.42
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,129,560,866.601,129,560,866.60
其他权益工具投资17,384,592.0717,384,592.07
其他非流动金融资产46,084,576.4846,084,576.48
投资性房地产
固定资产28,014,583,373.5828,014,583,373.58
在建工程6,938,077,539.626,938,077,539.62
生产性生物资产
油气资产2,914,912,831.882,914,912,831.88
使用权资产
无形资产1,816,292,668.631,816,292,668.63
开发支出
商誉170,865,065.96170,865,065.96
长期待摊费用2,246,601.682,246,601.68
递延所得税资产109,549,917.16109,549,917.16
其他非流动资产5,082,454,753.495,082,454,753.49
非流动资产合计46,242,012,787.1546,242,012,787.15
资产总计54,120,478,466.5754,120,478,466.57
流动负债:
短期借款7,979,225,010.077,979,225,010.07
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,644,577,706.012,644,577,706.01
应付账款5,128,384,562.475,128,384,562.47
预收款项
合同负债880,518,496.86880,518,496.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬150,733,786.84150,733,786.84
应交税费411,552,178.89411,552,178.89
其他应付款2,025,872,533.962,025,872,533.96
其中:应付利息
应付股利97,454,935.2297,454,935.22
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,047,305,868.984,047,305,868.98
其他流动负债115,436,777.70115,436,777.70
流动负债合计23,383,606,921.7823,383,606,921.78
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款11,004,045,675.8311,004,045,675.83
应付债券16,745,000.0016,745,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,698,445,161.051,698,445,161.05
长期应付职工薪酬
预计负债219,490,429.57219,490,429.57
递延收益116,804,087.63116,804,087.63
递延所得税负债438,582,196.63438,582,196.63
其他非流动负债
非流动负债合计13,494,112,550.7113,494,112,550.71
负债合计36,877,719,472.4936,877,719,472.49
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)6,754,032,780.006,754,032,780.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,284,400,615.171,284,400,615.17
减:库存股700,446,419.73700,446,419.73
其他综合收益84,843,729.8784,843,729.87
专项储备93,170,402.5393,170,402.53
盈余公积1,387,212,081.881,387,212,081.88
一般风险准备
未分配利润7,893,960,007.077,893,960,007.07
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计16,797,173,196.7916,797,173,196.79
少数股东权益445,585,797.29445,585,797.29
所有者权益(或股东权益)合计17,242,758,994.0817,242,758,994.08
负债和所有者权益(或股东权益)总计54,120,478,466.5754,120,478,466.57
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金796,850,327.81796,850,327.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款496,888,367.01496,888,367.01
应收款项融资54,687,597.9254,687,597.92
预付款项208,767,617.67208,767,617.67
其他应收款10,798,182,377.6310,798,182,377.63
其中:应收利息
应收股利286,573,887.66286,573,887.66
存货36,427,358.9436,427,358.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,954,198.721,954,198.72
流动资产合计12,393,757,845.7012,393,757,845.70
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资15,216,419,836.7415,216,419,836.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产49,558,185.4949,558,185.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产29,549,345.5929,549,345.59
开发支出
商誉
长期待摊费用316,885.71316,885.71
递延所得税资产16,289,419.3916,289,419.39
其他非流动资产
非流动资产合计15,312,133,672.9215,312,133,672.92
资产总计27,705,891,518.6227,705,891,518.62
流动负债:
短期借款2,496,273,584.322,496,273,584.32
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据733,554,300.00733,554,300.00
应付账款659,746,377.12659,746,377.12
预收款项
合同负债1,689,919,439.741,689,919,439.74
应付职工薪酬14,916,997.1814,916,997.18
应交税费12,227,193.1512,227,193.15
其他应付款3,023,371,014.003,023,371,014.00
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债986,954,937.48986,954,937.48
其他流动负债686,215,250.67686,215,250.67
流动负债合计10,303,179,093.6610,303,179,093.66
非流动负债:
长期借款2,698,500,000.002,698,500,000.00
应付债券16,745,000.0016,745,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债1,064,573,951.701,064,573,951.70
非流动负债合计3,779,818,951.703,779,818,951.70
负债合计14,082,998,045.3614,082,998,045.36
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)6,754,032,780.006,754,032,780.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积828,671,520.98828,671,520.98
减:库存股700,446,419.73700,446,419.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,162,070,484.491,162,070,484.49
未分配利润5,578,565,107.525,578,565,107.52
所有者权益(或股东权益)合计13,622,893,473.2613,622,893,473.26
负债和所有者权益(或股东权益)总计27,705,891,518.6227,705,891,518.62
税种计税依据税率
增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收入13%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、21%、20%、16.5%、17%、15%、12.5%
纳税主体名称所得税税率(%)
LuxembourgIrtysh Petroleum S.àr.l21%
Volga Petroleum B.V16.5%
Rifkamp B.V.16.5%
GH America Energy LLC21%
TarbagatayMunayLinited Liability Partnership20%
Asia Africa Energy PTE.LTD17%

13)本公司之控股子公司特克斯广汇天然气有限公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

14)本公司之控股子公司宕昌县广汇天然气有限责任公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

15) 本公司之控股子公司霍城广汇天然气有限公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

16)本公司之控股子公司伊宁县广汇天然气有限公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

17)本公司之控股子公司乌鲁木齐广汇天然气有限公司米东区广汇工业园加气站自 2021 年1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日止享受减 按15%的税率征收企业所得税。

18)本公司之控股子公司甘南州广汇天然气有限责任公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

19)本公司之控股子公司阿勒泰广汇天然气有限责任公司下属分公司哈巴河分公司、青河分公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

20)本公司之控股子公司新疆广汇天然气哈密有限责任公司及其分公司自2021年1月1日至2030年12月31日止享受企业所得税税率15%的优惠政策。

21)本公司之控股子公司舟曲县广汇天然气有限责任公司峰迭新区加气站自 2021 年 1 月 1日至 2030 年 12 月 31 日止享受减 按15%的税率征收企业所得税。

22)本公司之控股子公司贵州广汇天然气有限公司自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月31 日止享受减 按15%的税率征收企业所得税。

23)本公司之控股子公司宁夏中卫广汇能源发展有限公司自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年12 月 31 日止享受减按15%的税率征收企业所得税。

(2)根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。

1)本公司之控股子公司柯坪县广汇天然气发展有限公司、托克逊县鑫浩恒和能源有限公司、鄯善县时代燃气有限公司、额敏县大众燃气服务有限公司于 2019 年 1 月 1 日符合上述文件对于小型微利企业的规定,享受优惠期间从 2019年1月1日至2021年12月31日止。

2)本公司之控股子公司塔城市天瑞能源有限责任公司、昌吉准东经济技术开发区广汇九洲天然气有限公司、乌鲁木齐瑞龙加油站(有限公司)、迭部县广汇天然气有限责任公司、阜康市孚远

燃气销售有限公司于 2019 年 1 月 1 日符合上述文件对于小型微利企业的规定,享受优惠期间从 2019年1月1日至2021年12月31日止。

3)本公司之控股子公司祁连祁铭广汇天然气有限公司、舟曲县广汇天然气有限责任公司、高台县广汇天然气有限责任公司、张掖市广汇天然气有限责任公司、石嘴山市云磊广汇天然气有限责任公司、威海广汇新能源科技有限公司及山东汇科能源发展有限责任公司于 2019 年 1 月 1日符合上述文件对于小型微利企业的规定,享受优惠期间从 2019年1月1日至2021年12月31日止。

4)本公司之控股子公司贵州创世财智能源有限责任公司、新疆广汇煤化工有限公司、哈密广汇消防灭火器材有限责任公司、新疆广汇安装工程有限公司于 2019 年 1 月 1 日符合上述文件对于小型微利企业的规定,享受优惠期间从 2019年1月1日至2021年12月31日止。

(3)根据《财政部 税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]27号)“一、2021年1月1日至2030年12月31日, 对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(以下简称《目录》)范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。享受上述企业所得税定期减免税政策的企业,在减半期内,按照企业所得税25%的法定税率计算的应纳税额减半征税。新疆困难地区包括南疆三地州、其他脱贫县(原国家扶贫开发重点县)和边境县市。”本公司之全资子公司新疆汇创盈科信息服务有限公司于 2020 年取得霍尔果斯口岸国家税务局企业所得税优惠事项备案表,2020年12月31日前已经进入优惠期的,可按《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号)规定享受至优惠期满为止,即自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税,享受期限为2021年1月1日至2030年12月31日。

(4)根据《关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》财税[2008]46号、财税[2008]116号及国税发[2009]80号规定,企业从事《目录》内符合相关条件和技术标准及国家投资管理相关规定、于2008年1月1日后经批准的公共基础设施项目,其投资经营的所得,自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。

1)本公司之全资子公司广汇能源综合物流发展有限责任公司于2018年1月17日取得江苏省启东市国家税务局企业所得税优惠事项备案表,自2017年1月1日至2022年12月31日止享受企业所得税三免三减半的优惠政策。

2)本公司之控股子公司新疆红淖三铁路有限公司于2019年1月1日取符合该所得税优惠条件,自2019 年1月1日至2024年12月31日止享受企业所得税三免三减半的优惠政策。

(5)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理办法》的通知(国科发火[2016]32号)。企业获得高新技术企业资格后,自高新技术企业证书颁发之日所在年度起享受税收优惠。1)本公司之控股子公司新疆广汇新能源有限公司于2018年11月12日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201865000184,有效期三年,并于2019年1月14日取得国科火【2019】15号国家科技部的备案批复,按15%的所得税税率计缴企业所得税。

2)本公司之控股子公司伊吾广汇矿业有限公司于2019年11月19日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201965000201,有效期三年,并于2019年12月24日取得国科火【2019】246号国家科技部的备案批复,按15%的所得税税率计缴企业所得税。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金185,607.84154,086.92
银行存款1,671,279,199.582,074,414,350.05
其他货币资金2,141,893,431.691,871,772,553.33
合计3,813,358,239.113,946,340,990.30
其中:存放在境外的款项总额122,478,567.33128,912,935.80
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金1,301,757,344.311,063,059,535.65
其他使用受限制的存款840,021,326.21808,569,033.97
合计2,141,778,670.521,871,628,569.62

物流发展有限责任公司(以下简称“综合物流公司”)开具信用保证金433,283,000.00元;3)本公司之全资子公司广汇国际天然气贸易有限责任公司(以下简称“广汇国贸”)以及GH America Energy LLC(以下简称“GHAE”)的融资保证金124,722,944.75元;4)本公司存入一年期受限定期存单210,000,000.00元;5)本公司证券回购户的资金余额4.94元;6)募集资金专户余额及利息34,945,055.40元;7)本公司之控股子公司广汇清洁炼化公司因涉诉导致法院冻结款项5,738,763.77元。

4.本公司编制现金流量表时,已将受限制的货币资金从期末现金及现金等价物中扣除。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产466,077,167.60455,130,025.96
其中:
债务工具投资466,077,167.60455,130,025.96
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计466,077,167.60455,130,025.96

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计820,478,714.73
1至2年10,072,573.53
2至3年33,110,537.14
3年以上92,405,003.08
3至4年
4至5年
5年以上
合计956,066,828.48
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备75,945,593.457.9475,945,593.4510076,245,406.566.8476,245,406.56100
其中:
单项计提预期信用损失的应收账款75,945,593.457.9475,945,593.4510076,245,406.566.8476,245,406.56100
按组合计提坏账准备880,121,235.0392.0635,561,340.204.04844,559,894.831,038,910,779.9493.1641,152,973.993.96997,757,805.95
其中:
组合一
组合二880,121,235.0392.0635,561,340.204.04844,559,894.831,038,910,779.9493.1641,152,973.993.96997,757,805.95
合计956,066,828.48100.00111,506,933.6511.66844,559,894.831,115,156,186.50100.00117,398,380.5510.53997,757,805.95

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
应收客户167,912,636.0567,912,636.05100估计无法收回
应收客户26,110,000.006,110,000.00100估计无法收回
应收客户3583,634.10583,634.10100估计无法收回
应收客户4305,439.20305,439.20100估计无法收回
应收客户5374,055.30374,055.30100估计无法收回
应收客户6428,786.90428,786.90100估计无法收回
应收客户7194,494.10194,494.10100估计无法收回
应收客户836,547.8036,547.80100估计无法收回
合计75,945,593.4575,945,593.45100/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内820,478,714.7317,715,109.772.16
1-2年10,072,573.531,452,610.6514.42
2-3年33,073,989.345,765,511.7617.43
3年以上16,495,957.4310,628,108.0264.43
合计880,121,235.0335,561,340.204.04
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款76,245,406.56299,813.1175,945,593.45
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中:组合一
组合二41,152,973.998,882,343.5214,473,977.3135,561,340.20
合计117,398,380.558,882,343.5214,773,790.42111,506,933.65

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
应收客户93,498,674.66三方抵账
应收客户101,936,504.98货币资金收回
应收客户111,798,643.12货币资金收回
合计7,233,822.76/
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
期末余额前五名应收款项汇总751,461,753.7578.6081,309,675.25
合计751,461,753.7578.6081,309,675.25
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票97,289,916.7498,884,011.19
合计97,289,916.7498,884,011.19

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

本公司认为,所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,因此未计提减值准备

其他说明:

√适用 □不适用

期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1,650,382,793.85
商业承兑汇票
合计1,650,382,793.85
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内552,838,379.3096.02158,934,081.7883.87
1至2年6,477,990.471.139,529,675.295.03
2至3年7,619,576.881.326,651,512.803.50
3年以上8,842,330.491.5314,394,665.537.60
合计575,778,277.14100189,509,935.40100
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总417,265,915.8972.47
合计417,265,915.8972.47
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款486,064,675.64445,611,065.31
合计486,064,675.64445,611,065.31
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计287,419,152.61
1至2年167,097,193.66
2至3年113,822,797.75
3年以上44,718,216.63
3至4年
4至5年
5年以上
合计613,057,360.65

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款338,800,353.53306,396,183.65
保证金211,014,615.12264,028,556.50
租售车辆款624,274.00
代收代支款39,574,882.146,018,278.17
个人往来款8,130,598.683,987,968.97
保险理赔款91,392.59320,240.40
股权转让款9,785,700.812,772,400.00
其他5,659,817.783,638,069.13
合计613,057,360.65587,785,970.82
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额130,385,545.3711,789,360.14142,174,905.51
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提25,060,295.5925,060,295.59
本期转回40,169,346.9340,169,346.93
本期转销
本期核销
其他变动-269.28-72,899.88-73,169.16
2021年6月30日余额115,276,224.7511,716,460.26126,992,685.01

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提预期信用损失的其他应收款11,789,360.1472,899.8811,716,460.26
按组合计提预期信用损失的其他应收款130,385,545.3725,060,295.5940,169,346.93269.28115,276,224.75
合计142,174,905.5125,060,295.5940,169,346.9373,169.16126,992,685.01
类别期末余额2021.6.30
账面价值
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提预期信用损失的其他应收款11,716,460.261.9111,716,460.26100
按组合计提预期信用损失的其他应收款601,340,900.3998.09115,276,224.7519.17486,064,675.64
其中:组合一
组合二
组合三601,340,900.3998.09115,276,224.7519.17486,064,675.64
合计613,057,360.65100126,992,685.0120.71486,064,675.64
类别期初余额2020.12.31
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提预期信用损失的其他应收款11,789,360.142.0111,789,360.14100
按组合计提预期信用损失的其他应收款575,996,610.6897.99130,385,545.3722.64445,611,065.31
其中:组合一
组合二
组合三575,996,610.6897.99130,385,545.3722.64445,611,065.31
合计587,785,970.82100142,174,905.5124.19445,611,065.31
单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
其他应收客户17,267,600.617,267,600.61100估计无法收回
其他应收客户24,000,000.004,000,000.00100估计无法收回
其他应收客户3431,476.42431,476.42100估计无法收回
其他应收客户49,000.009,000.00100估计无法收回
其他应收客户53,394.563,394.56100估计无法收回
其他应收客户63,254.673,254.67100估计无法收回
其他应收客户71,734.001,734.00100估计无法收回
合计11,716,460.2611,716,460.26100
账龄期末余额期初余额
账面余额坏账准备计提比例(%)账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内286,979,292.9622,218,625.887.74218,557,032.7723,509,729.2210.76
1-2年167,097,193.6620,277,409.4712.14232,884,814.2756,412,923.3924.22
2-3年113,822,797.7551,768,826.9845.4897,209,170.0033,168,118.5434.12
3年以上33,441,616.0221,011,362.4262.8327,345,593.6417,294,774.2263.25
合计601,340,900.39115,276,224.7519.17575,996,610.68130,385,545.3722.64
单位名称转回或收回金额收回方式
其他应收客户835,277,319.40资金偿付
其他应收客户94,220,900.00资金偿付
合计39,498,219.40/
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
期末余额前五名其他应收款汇总往来款287,851,138.251年以内、1-2年、2-3年46.9558,903,098.85
合计/287,851,138.25/46.9558,903,098.85

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

√适用 □不适用

期末余额中其他应收关联方款项174,267,186.32元,占其他应收款期末余额比例为35.85%,详见本附注十二、6.

9、 存货

存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料230,934,654.7414,038,204.61216,896,450.13181,789,431.9514,179,019.09167,610,412.86
在产品339,073,185.30339,073,185.30310,697,834.45310,697,834.45
库存商品390,839,481.552,568,617.84388,270,863.71664,760,417.552,568,617.84662,191,799.71
周转材料18,184,551.1518,184,551.1510,679,490.3410,679,490.34
消耗性生物资产
合同履约成本
在途物资17,950,603.0817,950,603.084,261,268.514,261,268.51
发出商品31,553,511.5231,553,511.5258,439,927.8058,439,927.80
合计1,028,535,987.3416,606,822.451,011,929,164.891,230,628,370.6016,747,636.931,213,880,733.67
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料14,179,019.09-140,814.4814,038,204.61
在产品
库存商品2,568,617.842,568,617.84
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计16,747,636.93-140,814.4816,606,822.45

(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(3). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

存货期末余额比期初余额减少202,092,383.26 元,减少比例16.42%,主要系煤炭、LNG产品销量增加所致。10、 合同资产

(1).合同资产情况

□适用 √不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴所得税23,435,637.9617,615,035.28
待抵扣增值税450,804,415.38513,630,126.13
待摊资产105,950.23
合计474,240,053.34531,351,111.64

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
1.甘肃宏汇能源化工有限公 司(简称“甘肃宏汇化工”)748,392,621.08-9,337,603.12739,055,017.96
2.新疆信汇峡清洁能源有限 公司(以下简称“信汇峡”)203,342,386.7722,517,361.06225,859,747.83
小计951,735,007.8513,179,757.94964,914,765.79
二、联营企业
1.辽宁广汇有机硫化工研究 院有限公司(简称“辽宁广 汇”)5,496,490.33-139,066.955,357,423.38
2.岳阳液化天然气有限公司 (简称“岳阳公司”)*注1,731,356.92-1,731,356.92
3.启东广汇新能源发展有限 公司(简称“启东新能 源”)2,606,918.0125,414.322,632,332.33
4.江苏省广汇燃料有限公司 (简称“广汇燃料”)18,365,748.93372,661.2718,738,410.20
5.江苏华电华汇能源有限公 司(简称“江苏华电”)43,498,540.821,101,594.9644,600,135.78
6.新疆鑫德富汇鑫加油加气 站(简称“鑫德富汇鑫加气 站”)3,994,328.103,994,328.10
7.乌鲁木齐中汇晟业清洁能 源有限公司(简称“中汇晟 业”)16,755,550.77-100,904.0016,654,646.77
8.南通广汇华钡能源有限公 司(简称“南通华钡”)3,724,235.173,724,235.17
9.甘肃丝路宏聚煤炭有限公 司(简称“甘肃宏聚”)6,061,292.3671,518.546,132,810.90
10.江苏腾易天然气有限公司 (简称“江苏腾易”)71,697,415.00856,236.3672,553,651.36
11.江苏广汇新能源有限公司 (简称“江苏新能源”)3,893,982.34-53,531.773,840,450.57
12.ForenAssociatesB.V.(简称“Foren”)2,888,075.01-2,888,075.01287,920,576.23
小计177,825,858.752,133,922.732,888,075.01-4,619,431.93178,228,424.56287,920,576.23
合计1,129,560,866.6015,313,680.672,888,075.01-4,619,431.931,143,143,190.35287,920,576.23
项目期末余额期初余额
CAOG PTE.LTD.13,593,012.9514,878,647.99
伊吾县永结建材有限公司2,505,944.082,505,944.08
合计16,098,957.0317,384,592.07
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
CAOG PTE.LTD.52,805,273.23基于战略目的长期持有
伊吾县永结建材有限公司5,944.08基于战略目的长期持有
合计5,944.0852,805,273.23
项目期末余额期初余额
债务工具投资28,886,022.4846,084,576.48
合计28,886,022.4846,084,576.48
项目期末余额期初余额
固定资产28,157,561,206.0928,014,583,373.58
固定资产清理
合计28,157,561,206.0928,014,583,373.58
项目房屋及建筑物机器设备运输工具路基桥涵轨道通信信号设备电力及牵引设备办公及其他设备公路及道路煤矿矿建工程合计
一、账面原值:
1.期初余额11,710,481,651.6313,527,794,176.72124,508,980.462,396,677,665.991,196,408,260.481,737,312,804.08390,727,746.56262,103,774.08360,929,448.86944,564,090.532,227,875,063.6734,879,383,663.06
2.本期增加金额562,360,410.11364,589,645.15194,725.676,833,159.72933,977,940.65
(1)购置658,458.8223,345,317.05194,725.674,579,986.0528,778,487.59
(2)在建工程转入561,701,951.29341,244,328.102,253,173.67905,199,453.06
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,905,115.88288,876,177.5333,536,026.653,238,827.00328,556,147.06
(1)处置或报废1,931,827.7339,813,426.3733,208,611.582,578,534.8177,532,400.49
(2)外币报表折算差额973,288.151,200,124.07327,415.07660,292.193,161,119.48
(3)其他减少247,862,627.09247,862,627.09
4.期末余额12,269,936,945.8613,603,507,644.3491,167,679.482,396,677,665.991,196,408,260.481,737,312,804.08390,727,746.56262,103,774.08364,523,781.58944,564,090.532,227,875,063.6735,484,805,456.65
二、累计折旧
1.期初余额1,816,033,870.154,211,996,615.91103,765,872.441,897,369.821,457,163.912,750,745.273,093,261.332,074,988.21138,924,953.41366,547,769.51186,911,780.556,835,454,390.51
2.本期增加金额185,398,573.42381,015,753.361,570,689.4611,309,204.218,673,572.6816,374,043.0018,421,883.6312,325,717.5413,074,735.0423,659,806.4839,987,200.70711,811,179.52
(1)计提185,398,573.42381,015,753.361,570,689.4611,309,204.218,673,572.6816,374,043.0018,421,883.6312,325,717.5413,074,735.0423,659,806.4839,987,200.70711,811,179.52
3.本期减少金额756,418.21215,669,207.4131,398,357.481,543,235.34249,367,218.44
(1)处置或报废30,030.1817,123,183.2531,104,904.011,384,250.6649,642,368.10
(2)处置子公司
(3)报表折算差额726,388.03889,696.64293,453.47158,984.682,068,522.82
(4)其他减少197,656,327.52197,656,327.52
4.期末余额2,000,676,025.4,377,343,161.8673,938,204.4213,206,574.10,130,736.19,124,788.21,515,14414,400,705150,456,45390,207,57226,898,9817,297,898,35
36035927.96.753.115.99.251.59
三、减值准备
1.期初余额18,617,170.2510,619,377.49109,351.2329,345,898.97
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额18,617,170.2510,619,377.49109,351.2329,345,898.97
四、账面价值
1.期末账面价值10,250,643,750.259,215,545,104.9917,120,123.832,383,471,091.961,186,277,523.891,718,188,015.81369,212,601.60247,703,068.33214,067,328.47554,356,514.542,000,976,082.4228,157,561,206.09
2.期初账面价值9,875,830,611.239,305,178,183.3220,633,756.792,394,780,296.171,194,951,096.571,734,562,058.81387,634,485.23260,028,785.87222,004,495.45578,016,321.022,040,963,283.1228,014,583,373.58
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物34,725,331.659,705,979.34620,141.7924,399,210.52等待复工*注
机器设备148,006,260.7191,202,310.272,748,435.6154,055,514.83等待复工*注
运输设备3,810,652.843,476,263.77109,351.23225,037.84等待处置
办公设备及其他设备2,163,835.731,873,410.200.00290,425.53
合计188,706,080.93106,257,963.583,477,928.6378,970,188.72
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
运输设备2,135,135.572,071,081.5064,054.07
合计2,135,135.572,071,081.5064,054.07
项目期末账面价值
房屋及建筑物283,190,899.29
机器设备44,225,951.01
运输设备1,570,610.89
办公及其他设备617,826.84
合计329,605,288.03

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物764,445,469.54待项目竣工验收后统一办理
合计764,445,469.54
项目期末余额期初余额
在建工程7,475,999,312.466,781,234,214.13
工程物资158,818,125.49156,843,325.49
合计7,634,817,437.956,938,077,539.62
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
天然气加注站及管网项目170,052,354.9235,933,240.56134,119,114.36164,727,369.6235,933,240.56128,794,129.06
煤化工技改项目154,339,746.84154,339,746.84290,814,896.96290,814,896.96
伊吾矿业工程项目58,792,052.7658,792,052.7659,312,714.2559,312,714.25
启东港口工程项目422,950,701.35422,950,701.35817,353,792.46817,353,792.46
红淖三铁路建设项目1,718,182,263.541,718,182,263.541,680,239,943.171,680,239,943.17
哈密煤炭分级提质综合利用项目1,049,117,327.541,049,117,327.54824,683,102.51824,683,102.51
伊吾能源开发项目454,430,765.64454,430,765.64454,430,765.64454,430,765.64
石油勘探项目543,771,265.3829,218,932.88514,552,332.50548,544,444.8929,512,022.28519,032,422.61
硫化工项目117,070,128.52117,070,128.52114,695,743.91114,695,743.91
哈密环保乙二醇工程项目2,757,715,910.072,757,715,910.071,854,716,352.631,854,716,352.63
其他项目94,728,969.3494,728,969.3437,160,350.9337,160,350.93
合计7,541,151,485.9065,152,173.447,475,999,312.466,846,679,476.9765,445,262.846,781,234,214.13
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
启东港口工程项目*1,408,712,300.00817,353,792.46224,180,574.47618,583,665.58422,950,701.3573.9473.9415,125,531.458,904,196.335.61自筹及金融机构贷款
红淖三铁路建设项目*2,594,762,400.001,680,239,943.1737,942,320.371,718,182,263.5466.2266.22276,701,299.52自筹及金融机构贷款
哈密煤炭分级提质综合利用项目注1,900,419,174.08824,683,102.51224,434,225.031,049,117,327.5455.2055.2037,387,988.586,189,015.956.13自筹及金融机构贷款
石油勘探项目8,419,552,624.00548,544,444.89441,294.205,214,473.71543,771,265.3847.2247.22自筹及金融机构贷款
硫化工项目497,870,000.00114,695,743.912,374,384.61117,070,128.5286.7286.72自筹及金融机构贷款
哈密环保乙二醇工程项目3,559,800,000.001,854,716,352.63902,999,557.442,757,715,910.0777.4777.4794,974,216.8248,393,475.635.54自筹及金融机构贷款
合计18,381,116,498.085,840,233,379.571,392,372,356.12618,583,665.585,214,473.716,608,807,596.40//424,189,036.3763,486,687.91//
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程用材料97,146,854.9215,748,706.4081,398,148.5294,912,575.5515,906,678.5979,005,896.96
尚未安装的设备77,419,976.9777,419,976.9781,100,540.943,263,112.4177,837,428.53
合计174,566,831.8915,748,706.40158,818,125.49176,013,116.4919,169,791.00156,843,325.49
项目权益未探明矿区权益井及相关 设施油气区块地面设施合计
一、账面原值
1.期初余额2,929,260,706.65613,102,687.58824,223,659.334,366,587,053.56
2.本期增加金额1,278,332.791,278,332.79
(1)外购
(2) 自行建造1,278,332.791,278,332.79
3.本期减少金额29,091,034.946,079,393.058,194,963.2343,365,391.22
(1)处置
(2)外币报表折算差额29,091,034.946,079,393.058,194,963.2343,365,391.22
4.期末余额2,900,169,671.71607,023,294.53817,307,028.894,324,499,995.13
二、累计折旧
1.期初余额748,687,725.65264,024,063.72409,864,472.421,422,576,261.79
2.本期增加金额24,692,427.3724,212,469.6612,234,190.9361,139,087.96
(1)计提24,692,427.3724,212,469.6612,234,190.9361,139,087.96
3.本期减少金额7,435,357.572,622,072.274,070,440.5914,127,870.43
(1)处置
(2)外币报表折算差额7,435,357.572,622,072.274,070,440.5914,127,870.43
4.期末余额765,944,795.45285,614,461.11418,028,222.761,469,587,479.32
三、减值准备
1.期初余额29,097,959.8929,097,959.89
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额288,977.28288,977.28
(1)处置
(2)外币报表折算差额288,977.28288,977.28
4.期末余额28,808,982.6128,808,982.61
四、账面价值
1.期末账面价值2,134,224,876.26321,408,833.42370,469,823.522,826,103,533.20
2.期初账面价值2,180,572,981.00349,078,623.86385,261,227.022,914,912,831.88
项目土地使用权专利权非专利技术采矿权及探矿权软件合计
一、账面原值
1.期初余额962,406,470.891,086,909,210.6714,948,801.802,064,264,483.36
2.本期增加金额12,322,654.0853,884,700.01443,203.7866,650,557.87
(1)购置12,322,654.0853,884,700.01443,203.7866,650,557.87
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,160,340.3443,937.222,204,277.56
(1)处置
(2)外币报表折算差额2,160,340.3443,937.222,204,277.56
4.期末余额974,729,124.971,138,633,570.3415,348,068.362,128,710,763.67
二、累计摊销
1.期初余额102,256,781.85137,462,218.618,252,814.27247,971,814.73
2.本期增加金额10,734,831.6218,777,740.58580,496.9430,093,069.14
(1)计提10,734,831.6218,777,740.58580,496.9430,093,069.14
3.本期减少金额397,211.5332,020.62429,232.15
(1)处置
(2)外币报表折算差额397,211.5332,020.62429,232.15
4.期末余额112,991,613.47155,842,747.668,801,290.59277,635,651.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值861,737,511.50982,790,822.686,546,777.771,851,075,111.95
2.期初账面价值860,149,689.04949,446,992.066,695,987.531,816,292,668.63

(2)截止期末,本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况,故未计提减值准备。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权197,892,754.00正在办理
合计197,892,754.00
项目原值累计摊销减值准备净值
土地使用权349,566,968.8551,047,966.43298,519,002.41
采矿权762,615,563.4094,518,467.61668,097,095.79
合计1,112,182,532.25145,566,434.04966,616,098.20
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的汇率变动处置其他
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司48,767,108.2948,767,108.29
鄯善县时代燃气有限公司1,375,000.001,375,000.00
阜康市孚远燃气销售有限公司106,610.13106,610.13
贵州创世财智能源有限责任公司5,020,000.005,020,000.00
乌鲁木齐瑞龙加油站(有限公司)325,469.71325,469.71
新疆盛焰燃气开发有限公司3,654,567.543,654,567.54
罗山新奥能源有限公司1,564,423.431,564,423.43
巴州凯威燃气有限责任公司13,802,069.4413,802,069.44
霍城县长城石油有限责任公司3,503,285.973,503,285.97
玛纳斯县鑫友天燃气有限公司25,019.4925,019.49
额敏县大众燃气服务有限公司14,060,000.0014,060,000.00
塔城市天瑞能源有限责任公司730,000.00730,000.00
青岛西能天然气利用有限公司96,425,147.5096,425,147.50
Rifkamp B.V.62,717,814.98-622,862.3262,094,952.66
TarbagatayMunayLimitedLiability Partnership64,806,828.54-643,608.7264,163,219.82
Asia Africa Energy Ptd.Ltd(亚非能源有限公司)25,212,372.8725,212,372.87
托克逊县鑫浩恒和能源有限公司94,121.5694,121.56
海门市广汇金天系能源科技发展有限公司33,286.6133,286.61
合计342,223,126.06-1,266,471.04340,956,655.02
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提外币报表折算差额处置
贵州创世财智能源有限责任公司5,020,000.005,020,000.00
巴州凯威燃气有限责任公司13,802,069.4413,802,069.44
青岛西能天然气利用有限公司96,425,147.5096,425,147.50
TarbagatayMunayLimited Liability Partnership28,515,004.58-283,187.8328,231,816.75
Rifkamp B.V.27,595,838.58-274,059.4227,321,779.16
合计171,358,060.10-557,247.25170,800,812.85

额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认商誉的减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费316,885.7191,743.12225,142.59
其他1,929,715.97218,113.21902,173.741,245,655.44
合计2,246,601.68218,113.21993,916.861,470,798.03
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备150,151,577.3723,923,901.49170,435,955.5326,900,938.31
内部交易未实现利润69,677,542.3315,906,481.8081,469,110.4118,267,792.12
预计负债45,342,079.296,801,311.8945,342,079.296,801,311.89
交易性金融资产公允价值变动233,659,065.0938,005,429.43223,785,397.5637,047,893.27
限制性股票及员工持股计划122,145,534.1720,531,981.57
合计498,830,264.0884,637,124.61643,178,076.96109,549,917.16
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值2,148,204,603.15430,219,976.562,190,688,518.93438,582,196.63
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
合计2,148,204,603.15430,219,976.562,190,688,518.93438,582,196.63
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备152,462,796.63183,498,617.32
预计负债34,253,274.0235,163,190.67
可抵扣亏损434,707,748.26434,707,748.26
合计621,423,818.91653,369,556.25
年份期末金额期初金额备注
2021年度27,572,756.8627,572,756.86
2022年度62,511,321.5862,511,321.58
2023年度92,639,442.9992,639,442.99
2024年度94,068,142.0894,068,142.08
2025年度157,916,084.75157,916,084.75
合计434,707,748.26434,707,748.26/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
探矿权款5,061,527,094.005,061,527,094.004,754,713,600.004,754,713,600.00
工程设备款241,459,133.13241,459,133.1390,275,226.0190,275,226.01
预付投资款60,000,000.0060,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00
预付土地款240,000.00240,000.00240,000.00240,000.00
待抵扣的增值税122,704,529.60122,704,529.60187,225,927.48187,225,927.48
合计5,485,930,756.735,485,930,756.735,082,454,753.495,082,454,753.49

其他非流动资产期末余额中关联方款项为22,502,595.02元,占其他非流动资产期末余额

0.41%,详见十二、6。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款180,000,000.00234,000,000.00
抵押借款
保证借款7,035,342,163.546,918,396,126.33
信用借款9,980,000.004,820,000.00
质押加保证借款230,000,000.00100,000,000.00
抵押加保证借款700,000,000.00700,000,000.00
抵押加质押加保证借款80,000,000.00
未到期应付利息17,813,371.0422,008,883.74
合计8,253,135,534.587,979,225,010.07

湖工业园的部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保;500,000,000.00元由本公司之控股股东广汇集团提供保证担保,并由本公司之控股子公司广汇新能源公司持有的部分机器设备作为抵押担保。5)期末信用借款中9,980,000.00元为本公司之控股子公司嘉峪关市汇能天然气有限责任公司、平凉市广汇天然气有限责任公司、张掖市广汇天然气有限责任公司取得的短期借款。6)期末抵押加质押加保证借款中80,000,000.00元由本公司提供保证担保,并由本公司持有的瓜州物流公司10,000万股权作为质押担保,以及本公司之全资子公司瓜州物流公司提供部分土地作为质押担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票190,841,565.73298,783,406.01
银行承兑汇票2,941,057,700.002,345,794,300.00
合计3,131,899,265.732,644,577,706.01

兑汇票;3)21,717,044.95元为本公司控股子公司广汇清洁炼化公司开具的商业承兑汇票;4)63,000,000.00元为本公司控股子公司伊吾矿业公司开具的商业承兑汇票;5)82,198,003.22元为本公司全资子公司瓜州经销公司开具的商业承兑汇票。

5、期末应付票据余额为3,131,899,265.73元,本公司及下属各公司合计提供1,301,757,344.31元银行存款作为保证金。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程款2,299,122,766.552,403,522,383.58
应付设备款524,299,160.66894,044,124.72
应付货款1,825,772,934.621,830,818,054.17
合计4,649,194,861.835,128,384,562.47
项目期末余额未偿还或结转的原因
应付供应商1192,586,376.00尚未缴纳矿权收益金
应付供应商2100,441,893.36尚未竣工决算的工程款
应付供应商388,516,911.43尚未竣工决算的工程款
应付供应商449,257,362.86尚未竣工决算的工程款
应付供应商543,337,005.86尚未竣工决算的工程款
应付供应商641,926,590.96尚未竣工决算的工程款
应付供应商741,670,241.00尚未竣工决算的工程款
应付供应商835,358,456.54尚未竣工决算的工程款
应付供应商930,016,337.38尚未竣工决算的工程款
应付供应商1028,842,661.61尚未竣工决算的工程款
应付供应商1120,326,837.13尚未竣工决算的工程款
应付供应商1219,720,354.20尚未竣工决算的工程款
合计692,001,028.33/

38、 合同负债

(1).合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收天然气款500,609,359.86659,330,867.29
预收煤化工产品款112,909,610.2278,568,757.13
预收煤款135,062,599.78131,778,803.35
其他7,075,529.9110,840,069.09
合计755,657,099.77880,518,496.86
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬149,437,069.32298,638,169.36352,419,264.7095,655,973.98
二、离职后福利-设定提存计划1,296,717.5223,241,525.6023,688,486.49849,756.63
三、辞退福利23,400.0023,400.00
四、一年内到期的其他福利
合计150,733,786.84321,903,094.96376,131,151.1996,505,730.61
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴122,577,070.84249,616,260.55301,721,619.7370,471,711.66
二、职工福利费24,577,665.0324,577,665.03
三、社会保险费1,571,996.6714,199,642.4914,989,010.44782,628.72
其中:医疗保险费1,181,504.1012,459,605.8513,218,380.67422,729.28
工伤保险费92,366.621,534,199.151,574,799.4351,766.34
生育保险费298,125.95205,837.49195,830.34308,133.10
四、住房公积金954,066.885,251,768.566,188,758.5617,076.88
五、工会经费和职工教育经费24,333,934.934,992,832.734,942,210.9424,384,556.72
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计149,437,069.32298,638,169.36352,419,264.7095,655,973.98

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,217,141.7622,529,050.5122,953,312.64792,879.63
2、失业保险费79,575.76712,475.09735,173.8556,877.00
3、企业年金缴费
合计1,296,717.5223,241,525.6023,688,486.49849,756.63
项目期末余额期初余额
增值税59,752,752.19109,998,045.85
消费税
营业税
企业所得税122,812,679.84251,331,540.23
个人所得税2,575,236.294,782,529.12
城市维护建设税3,451,611.166,042,573.74
房产税268,067.31259,825.05
土地使用税556,193.24744,778.22
资源税22,435,354.5012,995,700.57
教育费附加2,483,685.225,894,664.06
环保税10,861,376.1615,035,599.14
其他2,286,570.94,466,922.91
合计227,483,526.81411,552,178.89
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利8,613,356.5097,454,935.22
其他应付款1,456,173,381.181,928,417,598.74
合计1,464,786,737.682,025,872,533.96

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
应付股利
应付股利
下属控股子公司少数股东分红8,613,356.5097,454,935.22
合计8,613,356.5097,454,935.22
项目期末余额期初余额
质保金80,357,801.4012,213,165.64
押金及保证金178,496,052.50254,860,121.37
往来款1,038,306,986.251,504,252,815.06
预提费用121,348,154.98104,050,447.84
其他37,664,386.0553,041,048.83
合计1,456,173,381.181,928,417,598.74
项目期末余额未偿还或结转的原因
其他应付供应商128,781,082.71股权转让款及往来款
其他应付供应商211,484,214.22履约保证金
其他应付供应商38,081,958.33履约保证金
其他应付供应商47,749,506.85履约保证金
其他应付供应商56,695,539.01履约保证金
合计62,792,301.12/

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2,838,388,651.751,832,504,456.36
1年内到期的应付债券10,703,000.00799,294,880.97
1年内到期的长期应付款1,349,474,700.641,338,104,591.57
1年内到期的租赁负债
1年内到期的国开基金40,000,000.00
未到期的应付利息38,048,825.2077,401,940.08
合计4,276,615,177.594,047,305,868.98
借款类别期末余额期初余额
保证借款2,156,438,268.231,120,029,231.77
抵押加保证借款681,950,383.52384,006,756.12
抵押加质押加保证借款328,468,468.47
合计2,838,388,651.751,832,504,456.36

(3)一年内到期的长期借款明细如下:

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率期末余额
国家开发银行新疆分行2016.08.262022.06.15RMB5年期LPR+74基点85,500,000.00
乌鲁木齐银行营业部2020.04.302022.04.30RMB5年期LPR+105基点100,000,000.00
渤海银行上海分行2020.07.062022.01.07RMB1年期LPR+205基点40,000,000.00
国家开发银行新疆分行2019.04.102022.04.24RMB1年期LPR+137.5基点800,000,000.00
国家开发银行新疆分行2013.06.252022.06.15RMB6Mlibor+395BP466,450,383.52
国家开发银行新疆分行2021.03.192022.06.18RMB6Mlibor+200BP484,507,500.00
中国银行新疆分行、中国进出口银行等组成银团2014.09.252022.05.15RMB5年期LPR+25基点291,730,768.23
国家开发银行新疆分行2016.02.242022.02.21RMB5年期LPR+74基点55,000,000.00
江苏启东农村商业银行2020.09.302022.06月RMB1年期LPR+265基点13,000,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2018.12.282022.06.20RMB5年期LPR+98基点7,380,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2019.03.142022.06.20RMB5年期LPR+98基点11,220,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2019.03.282022.06.20RMB5年期LPR+98基点64,000,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2020.04.012022.06.20RMB5年期LPR+83.5基点10,000,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2021.01.292022.05.20RMB5年期LPR+93.5基点23,600,000.00
哈密市商业银行广场南路支行2019.03.212022.03月RMB6.30%23,000,000.00
新疆喀什农村商业银行股份有限公司2019.10.142022.04.13RMB1年期LPR+365基点40,000,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2019.06.242022.06.20RMB5年期LPR+98基点130,000,000.00
乌鲁木齐银行营业部2021.03.312022.03.31RMB5年期LPR+125基点20,000,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2018.12.182022.06.20RMB5年期LPR+98基点1,300,000.00
中国农业发展银行巴里坤哈萨克自治县支行2020.10.282022.05.20RMB5年期LPR+93.5个基点10,500,000.00
乌鲁木齐银行营业部2019.04.302022.04.29RMB5年期LPR+105基点20,000,000.00
国家开发银行新疆分行2019.01.162022.01.16RMB1年期LPR+137.5基点125,000,000.00
中国银行哈密地区分行2020.04.012022.06.20RMB5年期LPR+113基点1,200,000.00
中国银行哈密地区分行2020.09.172022.02.10RMB1年期LPR+137个基点15,000,000.00
合计:2,838,388,651.75
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额
17广汇011002017.06.225年600,000,000.00---
18广能011002018.02.223年300,000,000.00299,482,056.83
19广能011002019.03.182年500,000,000.00499,812,824.14
合计1,400,000,000.00799,294,880.97
债券名称本期发行按面值计提利息其他增加溢折价摊销本期偿还期末余额
17广汇01(1)847,870.2310,703,000.00824,131.0010,703,000.00
18广能0123,400,000.00517,943.17323,400,000.00
19广能0134,000,000.00187,175.86534,000,000.00
合计58,247,870.2310,703,000.00705,119.03858,224,131.0010,703,000.00
项目期末余额期初余额
短期应付债券398,304,714.30
应付退货款
计提注册资本金17,700,000.0019,700,000.00
待转销项税74,859,584.1595,736,777.70
未到期的应计利息3,733,333.33
合计494,597,631.78115,436,777.70

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
21广汇能源CP0011002021.05.141年400,000,000.00400,000,000.003,733,333.33250,394.30398,304,714.30
合计///400,000,000.00400,000,000.003,733,333.33250,394.30398,304,714.30
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款5,709,543,268.236,324,630,768.23
信用借款
抵押加保证借款2,909,055,511.942,179,414,907.60
抵押加质押加保证借款2,500,000,000.002,500,000,000.00
合计11,118,598,780.1711,004,045,675.83

(2)期末抵押加保证借款中734,000,000.00元由本公司之控股股东广汇集团提供保证担保,并由本公司控股子公司综合物流公司持有的位于南通港吕四港区的海域使用权及其所分摊的国有土地使用权,以及综合物流公司LNG接收站工程项目建成后形成的机器设备作为抵押担保;1,070,055,511.94元由本公司及本公司控股股东广汇集团提供保证担保,并由本公司之控股子公司广汇新能源公司持有的位于哈密地区伊吾县淖毛湖工业园的部分房产及其所分摊的国有土地使用权作为抵押担保;1,105,000,000.00元由本公司之控股股东广汇集团提供保证担保,并由本公司控股子公司哈密环保提供部分在建工程资产作为抵押担保。

(3)期末抵押加质押加保证借款2,500,000,000.00元由本公司之控股股东广汇集团提供保证担保,并由本公司持有的控股子公司广汇新能源公司的18.5亿股权和本公司之控股子公司伊吾矿业公司11亿股权作为质押担保,以及本公司之控股子公司伊吾矿业公司持有的白石湖露天煤矿采矿权及部分房产、工业用地和机器设备等提供抵押担保。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应付债券6,042,000.0016,745,000.00
合计6,042,000.0016,745,000.00
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还其他减少期末 余额
17广汇011002017.06.225年600,000,000.0010,703,000.00847,870.23824,131.0010,703,000.00
17广汇031002017.10.125年480,000,000.006,042,000.00327,154.306,042,000.00
合计///1,080,000,000.0016,745,000.001,175,024.53824,131.0010,703,000.006,042,000.00

实际募集资金净额为人民币597,600,000.00元,2020年6月3日,根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对本期债券回售情况的统计,回售金额为589,297,000.00元。2017年第三期发行规模480,000,000.00元,票面利率为7.50%,扣除发行费用1,920,000.00元,实际募集资金净额为人民币478,080,000.00元,该笔债券于2020年10月12亿已回售473,958,000.00元。本次债券已自中国证监会核准。

(2)期末应付债券较年初减少10,703,000.00元,减少比例63.92%,主要系17广汇01重分类至一年内到期所致。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款1,363,582,265.801,698,445,161.05
专项应付款
合计1,363,582,265.801,698,445,161.05
项目期末余额期初余额
一年以上长期非金融机构借款1,083,582,265.801,378,445,161.05
国开基金280,000,000.00320,000,000.00
合计1,363,582,265.801,698,445,161.05
项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼138,985,159.6111,045,363.44*说明
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
弃置费用80,505,269.9679,595,353.31计提复垦费
合计219,490,429.5790,640,716.75/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助116,804,087.6317,250,000.002,575,358.21131,478,729.42
合计116,804,087.6317,250,000.002,575,358.21131,478,729.42/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
广汇新能源项目扶持资金*117,733,333.581,266,666.6016,466,666.98与资产相关
合成气甲烷化技术工业模型试验课题研究*21,418,055.53150,000.001,268,055.53与资产相关
150Nm3/d液化天然气项目扶持资金*31,393,333.2958,666.671,334,666.62与资产相关
南通港吕四港区广汇能源LNG接收站工程项目扶持资金*417,734,021.06237,254.4017,496,766.66与资产相关
锅炉烟气脱硝工程脱销项目*5733,333.1433,333.36699,999.78与资产相关
余热暖民工程*67,045,999.99203,250.006,842,749.99与资产相关
L-CNG建设项目资金*71,980,000.001,980,000.00与资产相关
尾气回收技术改造项目资金*83,911,111.04133,333.383,777,777.66与资产相关
LNG应急储罐项目资金*962,387,500.0017,250,000.00421,953.8079,215,546.20与资产相关
余热回收、低温水改造项目*101,000,000.001,000,000.00与资产相关
千万补贴促消费油气补贴*111,467,400.0070,900.001,396,500.00与资产相关
合计116,804,087.6317,250,000.002,575,358.21131,478,729.42

*4.2根据江苏省交通运输厅苏交计[2019]70号关于下达2019年道路客货运场站建设投资计划的通知,下达扶持资金1,000.00万元,用于本公司之控股子公司综合物流公司建设南通港吕四港区广汇能源LNG分销转运站工程。该资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入其他收益131,004.36元;*4.3根据《关于推进全市工业经济转型升级的若干政策意见》(启政发〔2015〕10号)、《关于启东市“1521”工业大企业培育实施方案》(启政办发〔2018〕9号)、《2019年全市产业项目建设综合考评办法》(启办〔2019〕45号)和《关于促进民营经济高质量发展的若干政策措施》(启发〔2018〕41号)等文件精神,对2019年企业设备投资和2019年经南通大项目办认定转化达产项目进行奖补,本公司之控股子公司广汇能源综合物流发展有限责任公司收到扶持资金

500.00万元。该资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入其他收益62,500.02元;*5根据自治区财政厅关于提前下达2016年部分专项资金预算指标的通知新财企[2016]67号,关于拨付2016年度自治区中小企业发展专项资金预算拨款的通知新财企[2016]78号,关于印发新疆维吾尔自治区中小企业发展专项资金管理办法的通知新财企[2009]51号用于本公司2016年度自治区中小企业发展专项资金100.00万元。本期转入其他收益33,333.36元;*6根据地区发展改革委关于下达资源节约循环利用重点工程2016年中央预算内投资计划的通知哈地发改投资[2016]80号要求,下达哈密地区资源节约循环利用重点工程2016年中央预算内投资计划的通知,本次投资计划下达中央预算内投资共计813.00万元,用于广汇新能源公司伊吾县余热暖民工程。该资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入其他收益203,250.00元;*7根据阿坝县人民政府函[2015]71号下达关于县发展改革和经济商务信息化局(关于天然气有限责任公司L-CNG建设项目资金补贴)批复同意(阿县发改经信(2015)14号)中文件要求,拟按照99O元/户由政府对用户进行补贴,补贴户数2,000户共计1,980,000.00元。截止2021年6月30日,已累计拨付1,980,000.00元;*8根据新疆维吾尔自治区工信厅、财政厅《关于下达2019年自治区工业节能减排专项资金预算的通知》(新财建【2019】221号)要求,奖励新疆广汇新能源有限公司煤制甲醇净化装置尾气回收技术改造项目400万元。本期已收到该奖励,按期分摊本年度转入递延收益133,333.38元;*9根据国家发展和改革委员会发改投资[2019]574号《国家发展改革会关于下达重点地区应急储气设施建设2019年中央预算内投资计划的通知》、(2020)184号《自治区发展改革委关于下达自治区重点地区应急储气设施建设2020年中央预算内投资计划的通知》,收到扶持资金7,975.00万元,用于本公司之控股子公司液化天然气公司技术改造鄯善工厂及综合物流公司2#16万立储罐、5#20万立储罐应急储气调峰站工程。该资产建设完成后按资产使用年限分期确认收入,本期转入其他收益421,953.8元;*10根据新疆维吾尔自治区工信厅、财政厅《关于下达2019年自治区工业节能减排专项资金预算的通知》(新财建【2019】221号)要求,奖励新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司余热回收、低温水改造项目100万元;*11根据瓜州县人民政府办公室《瓜州县“千万补贴促消费”活动补充方案》的通知要求,补贴新疆广汇液化天然气有限责任公司瓜州分公司150万元。已收到该补贴款,本期转入其他收益70,900.00元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数6,754,032,780.006,754,032,780.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,214,390,217.79610,577.811,213,779,639.98
其他资本公积70,010,397.3870,010,397.38
合计1,284,400,615.17610,577.811,283,790,037.36
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份回购700,446,419.73700,446,419.73
合计700,446,419.73700,446,419.73
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收减:前期计入其他综合收益当期转入减:所得税费税后归属于母公司税后归属于少数股东
益当期转入损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益-26,784,564.98511,651.15266,058.60245,592.55-26,518,506.38
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-26,784,564.98511,651.15266,058.60245,592.55-26,518,506.38
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益111,628,294.853,124,765.811,326,973.661,797,792.15112,955,268.51
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额111,628,294.853,124,765.811,326,973.661,797,792.15112,955,268.51
其他综合收益合计84,843,729.873,636,416.961,593,032.262,043,384.7086,436,762.13
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费82,462,745.1578,385,816.1975,374,729.6185,473,831.73
维简费10,707,657.3882,236,935.451,400,155.8291,544,437.01
合计93,170,402.53160,622,751.6476,774,885.43177,018,268.74
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,387,212,081.881,387,212,081.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,387,212,081.881,387,212,081.88

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润7,893,960,007.076,640,892,067.44
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-5,329,786.08
调整后期初未分配利润7,893,960,007.076,635,562,281.36
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,407,087,113.671,336,313,125.78
减:提取法定盈余公积77,915,400.07
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润9,301,047,120.747,893,960,007.07
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,773,957,090.546,648,998,831.476,524,157,925.384,808,989,288.31
其他业务309,154,500.33232,026,864.47211,589,971.66133,289,238.24
合计10,083,111,590.876,881,025,695.946,735,747,897.044,942,278,526.55
合同分类合并合计
商品类型
天然气业务5,246,287,290.875,246,287,290.87
煤化工产品1,749,774,189.421,749,774,189.42
煤炭2,888,500,569.982,888,500,569.98
其他198,549,540.60198,549,540.60
按经营地区分类
西北地区5,476,825,834.185,476,825,834.18
华东地区2,779,030,188.512,779,030,188.51
华北地区264,678,837.55264,678,837.55
西南地区589,321,523.02589,321,523.02
中南地区589,881,494.64589,881,494.64
东北地区383,373,712.97383,373,712.97
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点转让10,083,111,590.8710,083,111,590.87
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计10,083,111,590.8710,083,111,590.87
客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)
销售客户1791,121,724.877.85
销售客户2713,952,135.367.08
销售客户3350,236,591.063.47
销售客户4321,046,976.063.18
销售客户5275,339,873.192.73
合计2,451,697,300.5424.31
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税23,127,013.8511,841,997.24
教育费附加24,670,397.0011,707,908.30
资源税106,122,334.7049,676,692.07
房产税16,059,977.3817,571,387.53
土地使用税9,124,309.248,730,645.94
车船使用税25,669.10218,492.08
印花税8,278,721.656,980,882.58
环保税9,095,500.916,530,996.27
土地增值税77,624.70
其他
合计196,503,923.83113,336,626.71
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬62,256,870.3560,524,274.44
折旧56,522,480.7961,962,070.28
运输费288,876.59612,617.02
业务宣传费1,394,181.50973,051.83
车辆费1,115,940.451,075,458.28
办公费639,983.53623,586.98
邮电通讯费572,249.83513,784.30
差旅费1,237,880.09787,182.21
检测费1,953,042.391,486,907.96
修理费1,547,759.292,062,251.29
业务招待费1,571,886.921,106,993.90
租赁费1,313,031.111,906,434.91
无形资产摊销2,362,789.382,610,473.38
物料消耗费819,556.771,500,791.55
低耗品摊销49,220.1142,650.17
劳动保护费491,421.80638,847.31
水电暖费及其他7,832,563.365,515,836.47
合计141,969,734.26143,943,212.28
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬70,163,284.1486,556,913.41
折旧费9,250,104.1610,190,824.07
办公费3,862,737.332,038,331.33
邮电通讯费769,408.57900,572.30
差旅费2,799,259.941,837,460.09
业务招待费5,555,239.683,283,331.00
会议费164,548.36912,709.53
宣传费1,455,869.45476,916.77
修理费703,802.32594,416.21
保险费1,067,165.941,420,068.68
中介及咨询费37,018,786.3818,516,434.53
排污及绿化费430,759.28521,757.85
物料消耗费579,670.97457,404.63
低值易耗品摊销-37,489.21269,613.74
租赁费9,720,994.538,559,482.06
水电暖费1,808,556.771,852,759.78
油田勘探支出0.001,392,797.58
残疾人保障金386,886.4563,383.57
无形资产摊销22,267,598.4018,931,640.43
长期待摊费用摊销232,873.27181,605.95
限制性股票0.0021,990,933.61
其他11,799,268.957,182,284.91
合计179,999,325.68188,131,642.03
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬7,719,869.23
折旧6,643,713.35
修理费4,648,146.00
委托开发费
直接材料55,551,529.8314,787.50
差旅费
车辆使用费
租赁费280,962.48
其他
合计74,563,258.41295,749.98
项目本期发生额上期发生额
利息支出712,952,941.26487,190,213.15
减:利息收入-26,127,135.81-23,388,216.02
汇兑损益6,276,799.06-8,445,808.67
其他64,101,022.6832,808,950.65
合计757,203,627.19488,165,139.11
项目本期发生额上期发生额
政府补助22,176,190.3811,274,157.58
合计22,176,190.3811,274,157.58
项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
1.经营扶持资金19,118,347.775,209,789.44与收益相关
2.地方税收返还212,648.52435,210.56与收益相关
3.社保返还269,835.883,709,153.22与收益相关
4.递延收益转入2,575,358.211,920,004.36与资产相关
合计22,176,190.3811,274,157.58
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益15,313,680.67-6,645,595.04
处置长期股权投资产生的投资收益1,692,747.99-13,839,320.60
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收2,735,617.50
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量的金融资产终止确认收益-51,209,422.58
合计-34,202,993.92-17,749,298.14
被投资单位本期发生额上期发生额
甘肃宏汇能源化工有限公司(简称“甘肃宏汇化工”)-9,337,603.12-4,684,132.88
启东广汇新能源发展有限公司(简称“启东新能源”)25,414.3258,362.48
江苏省广汇燃料有限公司(简称“广汇燃料”)372,661.2788,743.33
辽宁广汇有机硫化工研究院有限公司(简称“辽宁广汇”)-139,066.95-223,196.41
江苏华电华汇能源有限公司(简称“江苏华电”)1,101,594.96
南通广汇华钡能源有限公司(简称“南通华钡”)-44.07
岳阳液化天然气有限公司(简称“岳阳公司”)-62,231.29
乌鲁木齐中汇晟业清洁能源有限公司(简称“中汇晟业”)-100,904.00-292,375.25
新疆信汇峡清洁能源有限公司(以下简称“信汇峡”)22,517,361.06-1,527,933.03
新疆鑫德富汇鑫加油加气站(简称“鑫德富汇鑫加气站”)-2,787.92
江苏腾易天然气有限公司(简称“江苏腾易”)856,236.36
甘肃丝路宏聚煤炭有限公司(简称“甘肃宏聚”)71,518.54
江苏广汇新能源有限公司(简称“江苏新能源”)-53,531.77
合计15,313,680.67-6,645,595.04
被投资单位本期发生额上期发生额
新疆龙汇化工有限公司-75,895.09
岳阳液化天然气有限公司1,768,643.08
合计1,692,747.99
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-6,251,412.36-80,118,465.44
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计-6,251,412.36-80,118,465.44
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失5,891,446.90-14,830,548.75
其他应收款坏账损失15,109,051.3431,347,316.62
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计21,000,498.2416,516,767.87
项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得372,817.01-604,687.46
合计372,817.01-604,687.46
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计71,690.5371,690.53
其中:固定资产处置利得71,690.5371,690.53
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入1,506,038.322,182,191.921,506,038.32
违约金收入569,037.78798,088.67569,037.78
其他2,557,588.041,101,228.352,557,588.04
合计4,704,354.674,081,508.944,704,354.67
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计18,673,646.7218,673,646.72
其中:固定资产处置损失18,673,646.7218,673,646.72
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠576,097.74809,965.00576,097.74
鄯善工厂停工损失3,393,839.969,889,177.233,393,839.96
其他4,338,449.5027,596,835.664,338,449.50
合计26,982,033.9238,295,977.8926,982,033.92
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用437,221,947.98174,483,757.94
递延所得税费用16,550,572.488,205,196.52
合计453,772,520.46182,688,954.46
项目本期发生额
利润总额1,832,663,445.66
按法定/适用税率计算的所得税费用458,165,861.42
子公司适用不同税率的影响-103,638,596.32
调整以前期间所得税的影响51,558,871.63
非应税收入的影响-52,096,144.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响848,459.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,842,268.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响106,776,336.40
所得税费用453,772,520.46
项目本期发生额上期发生额
收往来款182,265.35
利息收入18,204,186.6016,084,036.69
罚款1,487,108.102,980,280.59
政府补助33,004,658.119,245,254.55
保证金50,754,484.7947,970,852.48
押金952,340.9413,613,340.00
保险赔款3,210,150.00250,000.00
违约金331,207.0418,507.71
个人借支858,562.921,145,454.71
代收代支款项及其他132,668,068.6228,851,312.08
合计241,470,767.12120,341,304.16
项目本期发生额上期发生额
往来款902,313.74707,931.50
咨询费28,740,167.6514,606,699.58
差旅费4,640,924.374,919,958.32
办公费7,130,052.954,730,712.18
水电暖气费2,820,133.873,597,323.15
业务招待费6,755,398.464,207,887.92
审计评估费5,949,499.373,939,713.26
租赁费8,211,179.437,926,252.00
修理费4,153,466.152,845,559.83
物料消耗4,106,321.172,891,093.00
环卫费及绿化费277,666.56726,134.36
支付的保证金57,367,393.2420,177,179.12
代收代支款项及其他76,845,831.17128,119,333.82
合计207,900,348.13199,395,778.04
项目本期发生额上期发生额
履约保证金969,212.50961,900.00
投标保证金8,354,100.0019,323,010.00
收到其他与投资活动有关的款项3,259,316.677,563,865.69
合计12,582,629.1727,848,775.69
项目本期发生额上期发生额
履约保证金20,382,829.561,929,950.00
投标保证金18,752,150.0015,085,180.00
支付其他与投资活动有关的款项312,990,626.0855,597,385.00
合计352,125,605.6472,612,515.00
项目本期发生额上期发生额
收到的融资租赁款432,990,000.001,302,247,623.67
收到票据贴现款1,818,021,243.25518,439,114.45
合计2,251,011,243.251,820,686,738.12

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与融资有关费用50,073,076.887,654,817.28
融资租赁租金578,081,023.60736,786,349.48
受限货币资金当期变动282,006,117.19476,565,398.17
国开基金投资款40,000,000.00
股份回购款328,000,000.00
其他106,868,212.54833,280.00
支付票据贴现款846,890,648.59
合计1,863,919,078.801,589,839,844.93
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,378,890,925.20572,012,051.38
加:资产减值准备
信用减值损失-21,000,498.24-16,516,767.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧772,817,139.68688,360,970.88
使用权资产摊销
无形资产摊销30,127,193.6127,707,358.35
长期待摊费用摊销218,113.21440,813.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-372,817.01604,687.46
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)18,679,419.51
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)6,251,412.3680,118,465.44
财务费用(收益以“-”号填列)696,165,539.70487,190,213.15
投资损失(收益以“-”号填列)34,202,993.9217,749,298.14
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)24,912,792.559,948,068.66
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)8,362,220.07-1,429,702.82
存货的减少(增加以“-”号填列)201,951,568.78-111,354,462.64
经营性应收项目的减少(增加以-63,274,040.9587,813,375.69
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-793,909,404.4715,256,955.07
其他21,990,933.61
经营活动产生的现金流量净额2,294,022,557.921,879,892,258.49
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,671,579,568.591,373,370,488.59
减:现金的期初余额2,074,712,420.681,428,317,395.26
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-403,132,852.09-54,946,906.67
项目期末余额期初余额
一、现金1,671,579,568.592,074,712,420.68
其中:库存现金185,607.84154,086.92
可随时用于支付的银行存款1,671,279,199.582,074,414,350.05
可随时用于支付的其他货币资金114,761.17143,983.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,671,579,568.592,074,712,420.68
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,141,778,670.52其他货币资金中的受限货币资金
应收票据
存货
固定资产8,198,363,280.79向银行及非金融机构抵押用于融资
无形资产966,616,098.20向银行及非金融机构抵押用于融资
在建工程1,366,582,886.65向银行及非金融机构抵押用于融资
应收账款178,566,000.00向银行质押用于借款
合计12,851,906,936.16/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元51,840,382.446.4601334,894,054.61
欧元53,040.207.6862407,677.59
坚戈2,232,743,149.360.015133,714,421.56
新加坡元
应收账款--
其中:美元42,081,793.476.4601271,852,594.00
欧元
港币
长期借款--
其中:美元195,640,704.006.46011,263,858,511.94
欧元
港币
其他应收款--
其中:美元13,628.276.460188,039.99
短期借款--
其中:美元105,797,458.796.4601683,462,163.53
应付账款
其中:美元86,031,018.646.4601555,768,983.52
应付职工薪酬
其中:美元417,624.616.46012,697,896.74
应交税费
其中:美元1,266,212.446.46018,179,858.98
应付利息
其中:美元680,519.766.46014,396,225.70
其他应付款
其中:美元11,932,801.316.460177,087,089.74
一年内到期的非流动负债
其中:美元71,817,026.356.4601463,945,171.95
预计负债
其中:美元5,302,282.326.460134,253,274.03
种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助17,250,000.00递延收益2,575,358.21
计入其他收益的政府补助22,176,190.38其他收益22,176,190.38

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
塔城市广汇天然气有限责任公司100注销
新疆龙汇化工有限公司44注销
名称变更原因
额敏县一六八广汇燃气发展有限公司投资新设的子公司
塔城市广汇天然气有限责任公司注销
新疆龙汇化工有限公司注销

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
新疆广汇新能源有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县煤化工等能源项目94通过同一控制下的企业合并取得的子公司
鄯善县时代燃气有限公司新疆吐鲁番市鄯善县新疆吐鲁番市鄯善县燃气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
吉木萨尔县孚远燃气销售有限公司新疆昌吉吉木萨尔县新疆昌吉吉木萨尔县燃气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
贵州创世财智能源有限责任公司贵州贵州燃气加注站51通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
乌鲁木齐瑞龙加油站(有限公司)新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
新疆盛焰燃气开发有限公司新疆伊犁州霍城县新疆伊犁州霍城县燃气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
乌苏市宇天燃气有限责任公司新疆乌苏市新疆乌苏市燃气加注站57通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
巴州凯威燃气有限责任公司新疆巴州库尔勒市新疆巴州库尔勒市天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
霍城县长城石油有限责任公司新疆伊犁州新疆伊犁州燃气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
玛纳斯县鑫友天燃气有限公司新疆昌吉州新疆昌吉州燃气供应100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
额敏县大众燃气服务有限公司新疆塔城地区新疆塔城地区天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
罗山县新奥能源有限公司河南罗山县河南罗山县新能源应用70通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
Rifkamp B.V.荷兰Amsterdam荷兰Amsterdam无限制100通过非同一控制下的企
业合并取得的子公司
TarbagatayMunay Limited Liability Partnership哈萨克斯坦哈萨克斯坦油气开采项目52通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司新疆乌鲁木齐市新疆吐鲁番市鄯善县液化天然气生产销售98.12投资设立的子公司
甘肃广汇液化天然气运输有限公司甘肃酒泉甘肃酒泉液化天然气运输95投资设立的子公司
平凉市广汇天然气有限责任公司甘肃平凉甘肃平凉燃气供应100投资设立的子公司
嘉峪关市汇能天然气有限责任公司甘肃嘉峪关甘肃嘉峪关燃气供应100投资设立的子公司
乌鲁木齐广汇汇轩加油站(有限公司)新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市油品销售50投资设立的子公司
额敏县广汇天然气有限责任公司新疆额敏县新疆额敏县燃气供应100投资设立的子公司
新疆广汇清洁能源科技有限责任公司新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市清洁能源开发100投资设立的子公司
新疆广汇石油有限公司新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市石油产品开发100投资设立的子公司
Luxembourg Irtysh Petroleum S.a.r.l卢森堡卢森堡石油产品开发100投资设立的子公司
新疆吉木乃广汇液化天然气发展有限责任公司新疆吉木乃县新疆吉木乃县液化天然气生产销售100投资设立的子公司
富蕴县广汇天然气有限责任公司新疆富蕴县新疆富蕴县燃气加注站100投资设立的子公司
广汇能源综合物流发展有限责任公司江苏吕四开发区江苏吕四开发区仓储服务99.98投资设立的子公司
新疆哈密广汇物流有限公司新疆哈密市新疆哈密市公路建设及维护100投资设立的子公司
瓜州广汇能源物流有限公司甘肃瓜州县甘肃瓜州县仓储服务100投资设立的子公司
瓜州广汇能源经销有限公司甘肃瓜州县甘肃瓜州县煤炭销售100投资设立的子公司
喀什广汇天然气发展有限公司新疆疏勒县新疆疏勒县天然气销售100投资设立的子公司
新疆广汇天然气哈密有限责任公司新疆哈密市新疆哈密市燃气管网建设100投资设立的子公司
吐鲁番广汇天然气有限责任公司新疆吐鲁番市新疆吐鲁番市燃气管网建设100投资设立的子公司
阿勒泰广汇天然气有限责任公司新疆福海县新疆福海县液化天然气生产销售100投资设立的子公司
阜康市广汇天然气有限责任公司新疆阜康市新疆阜康市燃气加注站100投资设立的子公司
塔城广汇天然气有限责任公司新疆塔城市新疆塔城市城市管网及燃气加注站100投资设立的子公司
克州广汇天然气发展有限公司新疆克州市新疆克州市燃气加注站100投资设立的子公司
阿克苏广汇天然气发展有限公司新疆阿克苏市新疆阿克苏市燃气加注站100投资设立的子公司
精河县新广汇天然气有限公司新疆精河县新疆精河县燃气加注站100投资设立的子公司
舟曲县广汇天然气有限责任公司甘肃舟曲县甘肃舟曲县城市管网及燃气加注站100投资设立的子公司
迭部县广汇天然气有限责甘肃迭部甘肃迭部城市管网及100投资设立的
任公司燃气加注站子公司
宁夏广汇天然气有限公司宁夏银川市宁夏银川市燃气供应及加注站100投资设立的子公司
贵州广汇天然气有限公司贵州贵阳市贵州贵阳市燃气供应51投资设立的子公司
民勤县广汇天然气有限责任公司甘肃民勤县甘肃民勤县城市管网及加注站100投资设立的子公司
山东汇科能源发展有限责任公司山东滨州市山东滨州市燃气供应51投资设立的子公司
乌拉特中旗广汇天然气有限责任公司内蒙古乌拉特内蒙古乌拉特燃气加注站100投资设立的子公司
新疆广汇煤化工有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县煤化工项目100投资设立的子公司
新疆红淖三铁路有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县铁路建设98.97投资设立的子公司
宁夏中卫广汇能源发展有限公司宁夏中卫宁夏中卫能源项目投资99.812投资设立的子公司
Volga Petroleum B.V.荷兰Amsterdam荷兰Amsterdam油气开采91.07投资设立的子公司
沙湾县广汇天然气有限责任公司新疆沙湾县新疆沙湾县燃气加注站100投资设立的子公司
察布查尔广汇天然气有限责任公司新疆察布查尔锡伯自治县新疆察布查尔锡伯自治县燃气加注站100投资设立的子公司
乌鲁木齐广汇天然气有限公司新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市燃气加注站100投资设立的子公司
柯坪县广汇天然气发展有限公司新疆柯坪县新疆柯坪县燃气加注站100投资设立的子公司
第五师赛运广汇能源科技有限责任公司新疆博乐市新疆博乐市燃气加注站100投资设立的子公司
石嘴山市云磊广汇天然气有限责任公司宁夏石嘴山市宁夏石嘴山市燃气加注站100投资设立的子公司
甘南州广汇天然气有限责任公司甘肃甘南州甘肃甘南州燃气加注站100投资设立的子公司
威海广汇新能源科技有限公司山东威海荣成市山东威海荣成市燃气加注站60投资设立的子公司
通渭县广汇天然气有限责任公司甘肃通渭县甘肃通渭县燃气加注站100投资设立的子公司
新疆吉木乃广汇石油储运有限公司新疆吉木乃县新疆吉木乃县石油储运100投资设立的子公司
伊吾广汇煤业开发有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县煤炭开采84.21投资设立的子公司
肃北广汇能源物流有限公司甘肃肃北县甘肃肃北县货物运输100投资设立的子公司
博乐市广汇天然气有限公司新疆博乐市新疆博乐市燃气加注站100投资设立的子公司
新疆汇中燃气有限责任公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市燃气加注站100投资设立的子公司
第九师广汇天然气有限责任公司新疆塔城新疆塔城燃气加注站100投资设立的子公司
岷县广汇天然气有限责任公司甘肃岷县甘肃岷县燃气加注站100投资设立的子公司
祁连祁铭广汇天然气有限公司青海祁连青海祁连燃气加注站51投资设立的子公司
宕昌县广汇天然气有限责任公司甘肃宕昌甘肃宕昌燃气加注站100投资设立的子公司
红原县广汇天然气发展有限责任公司四川红原四川红原燃气加注站100投资设立的子公司
石河子市广汇天然气有限公司新疆石河子新疆石河子燃气加注站100投资设立的子公司
第五师广汇九零天然气有限公司新疆博州新疆博州燃气加注站100投资设立的子公司
乌苏市广汇天然气有限公司新疆塔城地区新疆塔城地区燃气加注站100投资设立的子公司
新疆广汇能源销售有限责任公司新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市能源销售100投资设立的子公司
新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县煤化工项目92.5投资设立的子公司
喀什广汇能源开发有限公司新疆喀什新疆喀什燃气加注站100投资设立的子公司
塔什库尔干县广汇天然气发展有限公司新疆喀什新疆喀什燃气加注站100投资设立的子公司
英吉沙县广汇振英能源有限责任公司新疆喀什新疆喀什燃气加注站60投资设立的子公司
伊宁市广汇天然气有限公司新疆伊宁新疆伊宁燃气加注站100投资设立的子公司
冠县恒丰燃气有限公司山东冠县山东冠县燃气加注站51投资设立的子公司
伊吾广汇矿业有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县煤炭开采100投资设立的子公司
额济纳旗广汇天然气有限责任公司内蒙古阿拉善盟额济纳旗内蒙古阿拉善盟额济纳旗燃气加注站100投资设立的子公司
特克斯广汇天然气有限公司新疆伊犁州新疆伊犁州燃气加注站85投资设立的子公司
伊宁县广汇天然气有限公司新疆伊犁州新疆伊犁州燃气加注站85投资设立的子公司
尼勒克县广汇天然气有限公司新疆伊犁州新疆伊犁州燃气加注站100投资设立的子公司
伊宁市国惠天然气有限公司新疆伊犁新疆伊犁燃气加注站51投资设立的子公司
高台县广汇天然气有限责任公司甘肃省张掖市高台甘肃省张掖市高台燃气应用技术的研究开发100投资设立的子公司
吉木乃县广汇运输有限责任公司新疆吉木乃县新疆吉木乃县运输100投资设立的子公司
果洛广汇天然气发展有限责任公司青海省果洛洲青海省果洛洲燃气具销售100投资设立的子公司
新疆鑫德富广洁加气加油站(有限责任公司)新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐天然气加注站60投资设立的子公司
石家庄广汇能源有限责任公司河北石家庄市河北石家庄市燃气应用技术100投资设立的子公司
沧州广汇能源投资有限公司河北沧州河北沧州非金融性投资51投资设立的子公司
阿坝县广汇天然气有限责任公司阿坝县阿坝县天然气工程安装100投资设立的子公司
甘孜县广汇天然气有限责任公司四川甘孜四川甘孜天然气销售100投资设立的子公司
昌吉准东经济技术开发区广汇九洲天然气有限公司新疆昌吉州吉木萨尔县新疆昌吉州吉木萨尔县燃气加注站62.59投资设立的子公司
阜康市孚远燃气销售有限公司新疆昌吉州新疆昌吉州天然气加注站100投资设立的子公司
杞县广华能源有限公司河南杞县河南杞县储气加注站51投资设立的子公司
奎屯信汇天然气有限公司新疆伊犁新疆伊犁燃气加注站90投资设立的
子公司
石家庄市鹿泉区中凯燃气贸易有限公司石家庄市鹿泉区石家庄市鹿泉区天然气加注站100投资设立的子公司
新疆广汇化工销售有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县液化天然气生产销售100投资设立的子公司
霍城广汇天然气有限公司新疆伊犁州霍城县新疆伊犁州霍城县燃气工程的投资、汽车清洁能源燃料应用技术的开发、燃气灶具的销售85投资设立的子公司
呼和浩特市北辰伟业燃气有限公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市对清洁能源的咨询服务、天然气灶具的销售、清洁能源汽车推广与销售100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
伊吾广汇能源物流有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县道路货物运输、汽车修理、向煤炭、煤化工投资、公路投资、公路养护等100投资设立的子公司
Asia Africa Energy PTE.LTD新加坡新达城新加坡新达城油气勘探与开发、房地产投资和开发等100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
塔城市天瑞能源有限责任公司新疆塔城市新疆塔城市城市燃气供应、化工产品、矿产品、建材、金属材料、机械设备100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
张掖市广汇天然气有限责任公司甘肃省张掖市甘肃省张掖市燃气天然气储存、输配、销售;城市天然气供应100投资设立的子公司
陕西广汇天然气有限公司陕西省西咸新区陕西省西咸新区天然气工程、加气站项目的筹建、清洁燃料汽车技术应用和开发100投资设立的子公司
酒泉广汇天然气有限责任公司甘肃省酒泉市肃州区甘肃省酒泉市肃州区液化天然气的区域销售点100投资设立的子公司
天祝县广汇聚能天然气有限责任公司甘肃天祝县甘肃天祝县燃气设备租赁与销售100投资设立的子公司
青岛西能天然气利用有限公司山东青岛山东青岛天然气加注站60通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
德州西能天然气利用有限公司山东德州山东德州天然气加注站75通过非同一控制下的企业合并取得
的子公司
莱芜西能天然气利用有限公司山东莱芜山东莱芜天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
青岛西能董家口天然气利用有限公司山东青岛山东青岛天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
枣庄市汽运西能天然气利用有限公司山东枣庄山东枣庄天然气加注站51通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
滨州西能天然气利用有限公司山东滨州山东滨州天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
济宁西能天然气利用有限公司山东济宁山东济宁天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
青岛西能华森天然气利用有限公司山东青岛山东青岛天然气加注站80通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
沂水盛泽天然气有限公司山东沂水山东沂水天然气加注站51通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
日照西能天然气利用有限公司山东日照山东日照天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
潍坊西能天然气利用有限公司山东潍坊山东潍坊天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
潍坊西能宝泉天然气有限公司山东潍坊山东潍坊天然气加注站51通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
枣庄西能新远大天然气利用有限公司山东枣庄山东枣庄天然气加注站50通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
济南广能天然气利用有限公司济南市长清区济南市长清区液化天然气的区域销售点100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
聊城广能天然气利用有限公司山东省聊城经济开发区山东省聊城经济开发区天然气汽车改装技术咨询服务100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
临沂西能天然气利用有限公司山东省临沂市山东省临沂市液化天然气的区域销售点99通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
江苏广汇交通能源有限公江苏启东江苏启东液化天然气51投资设立的
的区域销售点子公司
南通海门广汇天然气有限公司江苏海门江苏海门天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
托克逊县鑫浩恒和能源有限公司托克逊县托克逊县天然气加注站100通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
宜君县广汇天然气有限公司陕西宜君县陕西宜君县天然气加注站100投资设立的子公司
新疆广汇陆友硫化工有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县硫及其化工产品65投资设立的子公司
伊吾广汇新能源酒店服务有限责任公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县酒店服务100投资设立的子公司
甘肃汇宏能源化工销售有限公司甘肃嘉峪关市甘肃嘉峪关市煤焦油等批发、煤炭的批发零售50投资设立的子公司
广汇国际天然气贸易有限责任公司江苏吕四开发区江苏吕四开发区天然气销售100投资设立的子公司
山东广汇能源有限公司山东滨州山东滨州燃气科学研究和技术服务100投资设立的子公司
哈密广汇消防灭火器材有限责任公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县消防灭火器材批发和零售100投资设立的子公司
昌黎县欧星燃气有限公司河北昌黎河北昌黎燃气汽车加气站51投资设立的子公司
伊吾广汇能源开发有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县煤炭共伴生资源加工与利用6040通过同一控制下的企业合并取得的子公司
哈密广汇环保科技有限公司新疆哈密伊吾县新疆哈密伊吾县荒煤气综合利用开发、乙二醇、乙醇等化工产品的生产与销售95投资设立的子公司
江苏广汇建设工程有限公司江苏吕四开发区江苏吕四开发区房屋建筑工程、建筑机电安装工程、建筑装修装饰工程施工,房地产开发经营,物业管理服务100投资设立的子公司
新疆广汇安装工程有限公司新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市工程施工、安装100投资设立的子公司
GH America Energy LLC美国德克萨斯州达拉斯市美国德克萨斯州达拉斯市石油贸易100投资设立的子公司
新疆汇创盈科信息服务有限公司新疆霍尔果斯市新疆霍尔果斯市电子商务和电子政务系统开发及应用服务100投资设立的子公司
启东广汇天然气有限责任江苏启东江苏启东燃气经营;100投资设立的
公司危险化学品经营;技术进出口;进出口代理子公司
额敏县一六八广汇燃气发展有限公司*新疆额敏县新疆额敏县燃气经营100投资设立的子公司
新疆龙汇化工有限公司**新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐液化天然气生产销售44投资设立的子公司
塔城市广汇天然气有限责任公司**新疆塔城市新疆塔城市天然气加注站100投资设立的子公司
子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
新疆广汇新能源有限公司6.0042,264,661.5447,147,752.34294,184,962.67
新疆红淖三铁路有限公司1.03-67,721.316,565,162.81
新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司7.504,732,413.94134,640,632.40
TarbagatayMunay Limited Liability Partnership48.00-68,130,861.22-193,366,530.40
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司1.88567,581.735,755,397.7828,749,622.06
新疆广汇陆友硫化工有限公司35.00-2,377,566.32-11,217,942.12
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
新疆广汇新能源有限公司479,145.901,577,227.422,056,373.321,139,772.83355,176.561,494,949.39419,088.071,563,853.761,982,941.831,062,203.45359,769.941,421,973.39
新疆红淖三铁路有限公司16,902.20906,151.14923,053.34429,874.06211,223.08641,097.1446,740.72911,467.40958,208.12449,566.25224,223.08673,789.33
新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司138,119.37693,588.07831,707.44556,152.6388,862.03645,014.66130,082.33686,237.11816,319.44529,526.76106,406.89635,933.65
TarbagatayMunay Limited Liability Partnership(单位:美元)1,829.3558,520.8260,350.1710,567.2155,311.1565,878.361,837.0326,258.6628,095.699,455.1847,660.6657,115.84
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司241,065.18256,745.77497,810.95317,776.3116,898.03334,674.34250,292.11261,936.63512,228.74303,461.6917,852.43321,314.12
新疆广汇陆友硫化工有限公司2,554.6446,351.3448,905.9838,532.775,258.3343,791.101,589.8447,191.6448,781.4835,197.527,789.7842,987.30
合计879,616.643,538,584.564,418,201.202,492,675.81732,729.183,225,404.99849,630.103,496,945.204,346,575.302,389,410.85763,702.783,153,113.63
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
新疆广汇新能源有限公司349,007.7970,441.0970,441.0947,610.94230,783.6827,190.1327,190.13250,348.54
新疆红淖三铁路有限公司40,279.10-2,462.59-2,462.59122,102.3232.05-277.37-277.372,611.21
新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司104,905.006,309.896,309.8981,802.1777,075.48-7,379.58-7,379.58-5,252.67
TarbagatayMunay Limited950.63-2,191.67-2,191.67217.091,564.03-2,258.38-2,258.381,078.21
Liability Partnership(单位:美元)
新疆广汇液化天然气发展有限责任公司144,864.542,608.822,608.8219,159.24262,434.1011,522.7911,522.7956,195.35
新疆广汇陆友硫化工有限公司4,218.27-679.30-679.30566.16-233.89-233.895,404.39
合计644,225.3374,026.2274,026.22271,457.93571,889.3428,563.7028,563.70310,385.03
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
甘肃宏汇化工甘肃省嘉峪关市甘肃省嘉峪关市化工产品综合利用及技术开发50权益法
启东新能源江苏省启东市吕四港镇石堤村江苏省启东市吕四港镇石堤村新能源技术咨询服务20权益法
广汇燃料南京市浦口区珠江镇天浦路1号南京市浦口区珠江镇天浦路1号煤炭销售43.056权益法
中汇晟业乌市经济技术开发区乌市经济技术开发区加油加气站投资、建设35权益法
辽宁广汇辽宁省沈阳市于洪区辽宁省沈阳市于洪区含硫有机化工技术研究与技术开发,专用化学品研究与技术开发40权益法
江苏华电江苏省南通市开发区江苏省南通市开发区天然气销售34权益法
信汇峡公司新疆哈密新疆哈密酚类产品、苯类及芳烃类产品34权益法
甘肃宏聚甘肃嘉峪关甘肃嘉峪关煤炭的批发;矿产品、化工产品、金属制品、建筑材料的批发零售4.75权益法
江苏腾易江苏泰州江苏泰州天然气经营30权益法
江苏新能源江苏扬州江苏扬州液化天然气(LNG)经营;40权益法

机动车(船)加气经营;加气(油)站基础设施建设、经营、租赁和管理

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
信汇峡公司甘肃宏汇化工公司信汇峡公司甘肃宏汇化工公司
流动资产288,997,379.22371,547,689.00309,419,592.22404,779,179.93
其中:现金和现金等价物21,007,648.00117,710,311.7347,159,578.91
非流动资产1,338,021,829.763,612,596,507.211,367,072,228.233,520,728,586.41
资产合计1,627,019,208.983,984,144,196.211,676,491,820.453,925,507,766.34
流动负债948,898,314.781,589,344,278.431,031,003,371.821,405,842,592.00
非流动负债12,500,000.00928,096,895.7247,422,605.201,022,879,932.18
负债合计961,398,314.782,517,441,174.151,078,425,977.022,428,722,524.18
少数股东权益
归属于母公司股东权益665,620,894.201,466,703,022.06598,065,843.431,496,785,242.16
按持股比例计算的净资产份额226,311,104.03733,351,511.03203,342,386.77748,392,621.08
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值225,859,747.83733,351,511.03203,342,386.77748,392,621.08
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入425,300,114.0724,298.23
财务费用15,396,897.918,339,540.85-76,905.37
所得税费用14,241,910.52
净利润66,227,532.54-18,675,206.24-4,493,920.67-9,368,265.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额66,227,532.54-18,675,206.24-4,493,920.67-9,368,265.76
本年度收到的来自合营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
启东新广汇燃辽宁广中汇晟江苏华江苏腾甘肃宏启东新广汇燃辽宁广中汇晟江苏华岳阳公
能源能源
流动资产5,842,121.4256,671,185.9615,046.8523,182,535.9561,146,202.5425,087,685.4682,393,777.325,353,913.2046,967,627.7518,096.0922,878,062.9451,175,068.492,046,839.46
非流动资产13,012,918.661,097,513.6635,246,615.89651,840,571.1249,466,811.8613,539.8813,338,426.9527,746.454,202.3335,730,535.89661,792,098.919,641,638.56
资产合计18,855,040.0857,768,699.6215,046.8558,429,151.84712,986,773.6674,554,497.3282,407,317.2018,692,340.1546,995,374.2022,298.4258,608,598.83712,967,167.4011,688,478.02
流动负债5,693,378.4314,247,680.02821,488.418,758,907.69200,069,903.7317,955,060.3747,943,927.845,657,750.124,339,881.52481,072.618,947,556.68230,030,282.651,688,478.02
非流动负债376,544,000.00-355,000,000.00
负债合计5,693,378.4314,247,680.02821,488.418,758,907.69576,613,903.7317,955,060.3747,943,927.845,657,750.124,339,881.52481,072.618,947,556.68585,030,282.651,688,478.02
少数股东权益
归属于母公司股东权益13,161,661.6543,521,019.60-806,441.5649,670,244.15136,372,869.9356,599,436.9534,463,389.3613,034,590.0342,655,492.68-458,774.1949,661,042.15127,936,884.7510,000,000.00
按持股比例计算的净资产份额2,632,332.3318,738,410.20-322,576.6217,384,585.4546,366,775.7816,979,831.091,637,010.992,606,918.0118,365,748.93-183,509.6817,381,364.7543,498,540.823,500,000.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值2,632,332.3318,738,410.205,357,423.3816,654,646.7744,600,135.7872,553,651.366,061,292.362,606,918.0118,365,748.935,496,490.3316,755,550.7743,498,540.821,731,356.92
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入10,903,323.56220,791,187.620.0012,806,916.3933,446,116.31188,584,676.53176,915,892.347,047,549.15147,217,078.112,852,149.38
净利润93,286.62151,997.56-347,667.379,202.003,239,985.182,854,121.201,505,653.38444,092.39206,111.42-82,518.55-835,357.86-37,339.34
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额93,286.62151,997.56-347,667.379,202.003,239,985.182,854,121.201,505,653.38444,092.39206,111.42-82,518.55-835,357.86-37,339.34
本年度收到的来自联营企业的股利

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一) 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和交易性金融资产等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2021年6月30日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额

78.60%(2020年:61.31%)。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十三所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2021年6月30日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

账龄账面余额减值准备
应收账款956,066,828.48111,506,933.65
其他应收款613,057,360.65126,992,685.01
预计负债90,640,716.75
合计1,659,764,905.88238,499,618.66
项目期末余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-3年3年以上
短期借款8,253,135,534.588,253,135,534.588,253,135,534.58
应付票据3,131,899,265.733,131,899,265.733,131,899,265.73
应付账款4,649,194,861.834,649,194,861.834,649,194,861.83
其他应付款1,464,786,737.681,464,786,737.681,464,786,737.68
其他流动负债494,597,631.78494,597,631.78494,597,631.78
一年内到期的非流动负债4,276,615,177.594,276,615,177.594,276,615,177.59
长期借款11,118,598,780.1711,118,598,780.171,681,950,383.524,246,447,883.525,190,200,513.13
应付债券6,042,000.006,042,000.006,042,000.00
长期应付款1,363,582,265.801,363,582,265.80592,043,017.21531,539,248.59240,000,000.00
金融性负债小计34,758,452,255.1634,758,452,255.1622,270,229,209.192,280,035,400.734,777,987,132.115,430,200,513.13

续:

项目期初余额
账面净值账面原值1年以内1-2年2-3年3年以上
短期借款7,979,225,010.077,979,225,010.077,979,225,010.07
应付票据2,644,577,706.012,644,577,706.012,644,577,706.01
应付账款5,128,384,562.475,128,384,562.475,128,384,562.47
其他应付款2,025,872,533.962,025,872,533.962,025,872,533.96
其他流动负债115,436,777.70115,436,777.70115,436,777.70
一年内到期的非流动负债4,047,305,868.984,047,305,868.984,047,305,868.98
长期借款11,004,045,675.8311,004,045,675.832,786,462,258.352,999,555,734.225,218,027,683.26
应付债券16,745,000.0016,745,000.0016,745,000.00
长期应付款1,698,445,161.051,698,445,161.05862,047,265.07502,398,824.48333,999,071.50
金融性负债小计34,660,038,296.0734,660,038,296.0721,940,802,459.193,665,254,523.423,501,954,558.705,552,026,754.76

3、价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产494,963,190.08494,963,190.08
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产494,963,190.08494,963,190.08
(1)债务工具投资466,077,167.60466,077,167.60
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)其他非流动金融资产28,886,022.4828,886,022.48
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资16,098,957.0316,098,957.03
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资97,289,916.7497,289,916.74
持续以公允价值计量的资产总额494,963,190.08113,388,873.77608,352,063.85
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司乌鲁木齐房地产、汽车组改装、化工机械制造等行业的投资517,144.80139.0939.09
合营或联营企业名称与本企业关系
启东广汇新能源发展有限公司本公司之联营公司
江苏省广汇燃料有限公司本公司之联营公司
甘肃宏汇能源化工有限公司本公司之合营公司
新疆信汇峡清洁能源有限公司本公司之合营公司
江苏腾易天然气有限公司本公司之联营公司
甘肃丝路宏聚煤炭有限公司本公司之联营公司
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
新疆广汇房地产开发有限公司本公司控股股东之子公司
新疆广汇物业管理有限公司本公司控股股东之子公司
新疆广厦物业服务有限公司本公司控股股东之子公司
新疆广汇热力有限公司本公司控股股东之子公司
乌鲁木齐锅炉总厂安装维修公司本公司控股股东之子公司
新疆大漠园林艺术有限公司本公司控股股东之子公司
新疆广厦房地产交易网络有限责任公司本公司控股股东之子公司
新疆通用机械有限公司本公司控股股东之子公司
新疆化工机械有限公司本公司控股股东之子公司
新疆福田广汇专用车有限责任公司本公司控股股东之子公司
新疆新标紧固件泵业有限责任公司本公司控股股东之子公司
新疆大乘网络技术开发有限公司本公司控股股东之子公司
乌鲁木齐高新技术产业开发区进出口有限责任公司本公司控股股东之子公司
广西广汇低温设备有限公司本公司控股股东之子公司
新疆广汇租赁服务有限公司本公司控股股东之子公司
桂林市广汇泵业有限责任公司本公司控股股东之子公司
汇通信诚租赁有限公司本公司控股股东之子公司
乌鲁木齐高新技术产业开发区欣信建筑有限责任公司本公司控股股东之子公司
新疆汇亿信电子商务有限责任公司本公司控股股东之子公司
布拉索斯高地控股有限公司本公司控股股东之子公司
广汇美国投资集团有限公司本公司控股股东之子公司
新疆大酒店有限公司本公司控股股东之子公司
上海鼎信融资租赁有限公司本公司控股股东之子公司
新疆广汇职业篮球俱乐部有限公司本公司实际控制人控制的公司
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广汇美国投资集团有限公司资金占用费105,077.978,958.77
桂林市广汇泵业有限责任公司采购款36,907.08
汇通信诚租赁有限公司租赁费5,730,969.396,014,802.80
新疆大乘网络技术开发有限公司设备款19,857.01
新疆广汇物业管理有限公司物业费1,006,378.93585,628.57
新疆广汇租赁服务有限公司租赁费231,115.38170,929.10
新疆广汇房地产开发有限公司物业费12,822.99
新疆化工机械有限公司设备款3,134,874.353,905,694.21
新疆通用机械有限公司维修费255,530.97145,575.22
新疆新标紧固件泵业有限责任公司采购款114,284.47334,992.77
新疆汇亿信电子商务有限责任公司采购款240,033.27
新疆信汇峡清洁能源有限公司采购款5,736,964.5410,313,513.52
新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司采购款/担保费60,612,435.984,371,339.14
新疆大酒店有限公司餐费166,100.00131,800.00
新疆大漠园林艺术有限公司绿化费66,037.74
乌鲁木齐锅炉总厂安装维修公司工程款2,875,540.38
甘肃宏汇能源化工有限公司采购款1,466,242.5713,108,912.41
布拉索斯高地控股有限公司资金占用费392,167.61
新疆广汇职业篮球俱乐部有限公司采购款113,460.00
上海鼎信融资租赁有限公司租赁费60,808.80
合计81,928,677.7339,541,078.21
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
启东广汇新能源发展有限公司销售货款2,476,300.28630,404.86
新疆广汇房地产开发有限公司销售货款33,982.30
新疆信汇峡清洁能源有限公司销售货款236,367,456.01229,299,318.18
新疆信汇峡清洁能源有限公司资金占用费3,057,932.384,247,508.28
甘肃宏汇能源化工有限公司资金占用费906,824.224,040,227.06
甘肃丝路宏聚煤炭有限公司销售货款23,790,257.06
江苏腾易天然气有限公司销售货款9,680,579.98
江苏省广汇燃料有限公司销售货款9,966,919.45
合计286,246,269.38238,251,440.68

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆广汇石油有限公司141,721,673.802013.08.072028.05.21
新疆广汇石油有限公司121,475,720.402013.06.252028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202014.05.132028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202014.07.312028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202014.08.292028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202014.09.292028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202014.10.312028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202014.11.282028.05.21
新疆广汇石油有限公司22,108,581.112014.12.222028.05.21
新疆广汇石油有限公司60,737,860.202015.08.242028.05.21
新疆广汇石油有限公司20,245,953.402016.04.152028.05.21
新疆广汇石油有限公司68,836,241.562016.11.012028.05.21
新疆广汇石油有限公司12,147,572.042017.02.102028.05.21
新疆广汇石油有限公司40,491,906.802017.06.282028.05.21
新疆广汇石油有限公司32,393,525.442017.10.182028.05.21
新疆广汇石油有限公司202,459,534.002017.12.262028.05.21
新疆广汇石油有限公司44,541,097.482018.05.182028.05.21
新疆广汇石油有限公司404,919,068.002018.07.302028.05.21
广汇新能源公司200,000,000.002021.04.292025.04.29
广汇新能源公司65,240,000.002021.03.032024.02.25
广汇新能源公司84,000,000.002020.12.042023.12.02
广汇新能源公司46,760,000.002021.01.262024.01.20
广汇新能源公司250,000,000.002020.07.282023.07.28
广汇新能源公司65,000,000.002021.04.302024.04.30
广汇新能源公司125,000,000.002019.01.162024.01.16
广汇新能源公司2,255,468.712018.08.302023.08.30
广汇新能源公司、广汇化工销售公司51,903,398.082019.05.172024.05.15
广汇新能源公司、广汇化工销售公司295,846,126.722021.05.212026.05.12
广汇新能源公司33,254,274.002021.06.032026.06.30
广汇新能源公司163,901,412.542019.03.152026.03.15
广汇新能源公司100,000,000.002021.04.152024.04.14
广汇新能源公司80,000,000.002021.01.272024.01.26
广汇新能源公司120,000,000.002021.01.282024.01.26
广汇新能源公司93,000,000.002020.08.042023.08.04
广汇新能源公司100,000,000.002020.08.282023.08.28
广汇新能源公司89,000,000.002020.09.162023.09.15
广汇新能源公司20,000,000.002020.09.272023.09.27
广汇新能源公司20,000,000.002020.12.302023.12.30
广汇新能源公司100,000,000.002020.10.262023.10.26
广汇新能源公司99,996,000.002021.04.152024.04.15
广汇新能源公司50,000,000.002021.05.202024.05.20
广汇新能源公司95,000,000.002020.09.172025.09.13
广汇新能源公司80,850,000.002020.04.012028.03.26
广汇新能源公司18,750,000.002020.06.162028.03.26
广汇新能源公司18,750,000.002020.09.082028.03.26
广汇新能源公司5,550,000.002020.12.252028.03.26
广汇新能源公司49,980,000.002020.08.212023.08.21
广汇天然气公司64,000,000.002021.01-182024.01.17
广汇天然气公司18,000,000.002021.04.262024.04.19
广汇天然气公司99,120,000.002021.01.202024.01.19
广汇天然气公司50,000,000.002020.12.172023.12.17
广汇天然气公司17,990,000.002020.07.212023.07.21
广汇天然气公司49,990,000.002021.01.262024.01.26
广汇天然气公司100,000,000.002021.06.072024.06.06
广汇天然气公司30,000,000.002021.02.252024.02.25
广汇天然气公司10,000,000.002020.09.022023.09.02
广汇天然气公司208,000,000.002021.03.092024.03.08
广汇天然气公司60,000,000.002021.03.302024.01.30
广汇天然气公司60,000,000.002021.03.262024.02.26
广汇天然气公司200,000,000.002021.04.142024.04.13
广汇天然气公司70,000,000.002021.04.152024.04.14
广汇天然气公司30,000,000.002020.07.242023.07.22
广汇天然气公司108,704,916.582021.03.252026.03.18