关于广西梧州中恒集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
永证专字[2024]第310059号
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
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关于广西梧州中恒集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明……………………………………………………………广西梧州中恒集团股份有限公司控股股东及其他关联方2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………………会计师事务所营业执照、资格证书…………………………………8
关于广西梧州中恒集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
永证专字（2024）第310059号
广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“中恒集团”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2023年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2024年3月28日出具了标准无保留意见的审计报告。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号)以及上海证券交易所相关披露的要求，中恒集团编制了后附的截至2023年12月31日止中恒集团控股股东及其他关联方2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中恒集团管理当局的责任。我们对汇总表所载资料与中恒集团2023年度已审财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对中恒集团实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解中恒集团2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中恒集团向中国证券监督管理委员会及其派出机构和上海证券交易所报送和信息披露之用，未经我所书面同意，本专项说明不得用作其他用途使用。
附件一：广西梧州中恒集团股份有限公司控股股东及其他关联方2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
(项目合伙人)中国?北京中国注册会计师：
二〇二四年三月二十八日
附件一：
广西梧州中恒集团股份有限公司控股股东及其他关联方
:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：
广西梧
团）］
^单位：
人民币元
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非经营性资金占用
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^
金山.1［方名称j
/占用方M
了公
’
司的关联又-系
1:.市公司核算的会计科
2023年期初
往來资金余额
2023年度往
来累汁发生
金额（不含利
息）
2023年度往
來资金的利总（如衧）
2023年度偿
还累计发生金额
2023年期末往来
资金余额
占用形成原因
⑽性质
现大驥东及其附厲企业
---^
小计
前大股东及其附属企业
小卟总计
Jt-他关联资金往来
资金占用；/名称占用方与t市公
d的关联关系
iirU公司核
算的会计科
II2023年期初
往来资金余额
2023年度往
来累计发生金额（不含利
息）
2023年度往
来资金的利息
（
如有
）
2023年度偿
还累计发生
金额
2023年期末往来
资金余额
忭来形成原因
往来性质
人股东及其附M企、Ik
广四广投医药有限公司
子公司
其他应收款
30,000,000.00
688,155.1230,688,155.12
借款
非经营性往来
广瓯中饵中药材产业
；t雇f公司
1:
市公司的子公Hj及其
附属企业
有限公司
孔他;、、/:收款
37,000,000.00
3,000,
000.00
305,241.097,675,241.09
32,630,000.00
借款
惟经营性fi:
米
广西田七家化实业有限公
-t］
?公司
其他应收款
30,000,000.00
40.000,000.00
1,703,773.55
1,703,773.55
70,000,000.00
借款
非经营性往来
广叫梧州制药C集团）股份
有限公司
r?公司
K:
他应收款
126,284,200.00
126,284,200.00
中恒医疗科技股权
转让款
非经营性忭來
榮庆中恒制药有限公司
*子公司
JC-他应收款
4,997,749.97
4,997,749.97
集团内部资金调拨
作经营性往來
广商梧州市中恒医药有限
公“J
r?公
m
-j
其他应收款
320,000,000.00
12,169,811.35
12,169,811.35320,000,000.00
借款
限经营性往来
关联向然人K他关联方及其附厲企
业
租藏莱美医药投资有限公司
持有本公司的子
公M觅庆莱美药
业股份有限公司
10%以上自然人
控制的公司
其他应收款
36,891,901.06
36,891,901.06
本公司的子公司南
宁中恒同德医药产
业投资基金合伙企业（有限合伙）投
资款
作经营性往來
总计
585,173,851.0343,000,000.00
14,866,981.11
57,234,731.08
585,806,101.06
法定代表人：
主管工作负责人:
舞
会计机构负责人:
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