公司代码：600243 公司简称：青海华鼎
青海华鼎实业股份有限公司
2019年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 5
四、 附录 ...... 7
一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人于世光、主管会计工作负责人肖善鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王芳保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 2,351,365,329.41 | 2,446,158,637.90 | -3.88 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,502,863,803.61 | 1,539,999,921.04 | -2.41 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,623,930.85 | 13,157,788.53 | -408.74 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 148,620,853.63 | 126,921,481.10 | 17.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -37,136,117.43 | -29,852,500.76 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -37,010,786.42 | -30,954,666.58 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.44 | -1.72 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.08 | -0.07 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.08 | -0.07 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 7,493.00 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 416,200.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -515,292.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -55,379.29 | |
| 所得税影响额 | 21,648.15 | |
| 合计 | -125,331.01 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 21,210 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 青海重型机床有限责任公司 | 52,019,200 | 11.85 | 0 | 质押 | 52,019,200 | 境内非国有法人 | |
| 上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙） | 37,000,000 | 8.43 | 0 | 质押 | 37,000,000 | 其他 | |
| 北京千石创富－招商银行－广东粤财信托－粤财信托·青海华鼎定增2号单一资金信托计划 | 37,000,000 | 8.43 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 深圳市创东方富达投资企业（有限合伙） | 37,000,000 | 8.43 | 0 | 质押 | 37,000,000 | 其他 | |
| 兴业全球基金－招商银行－广东粤财信托－粤财信托·青海华鼎定增3号单一资金信托计划 | 37,000,000 | 8.43 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 青海机电国有控股有限公司 | 18,000,000 | 4.10 | 0 | 质押 | 18,000,000 | 国有法人 | |
| 青海溢峰科技投资有限公司 | 18,000,000 | 4.10 | 0 | 质押 | 18,000,000 | 境内非国有法人 | |
| 财通基金－招商银行－粤财信托－粤财信托·青海华鼎定增1号单一资金信托计划 | 18,000,000 | 4.10 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 于世光 | 5,844,039 | 1.33 | 0 | 质押 | 5,800,000 | 境内自然人 | |
| 徐开东 | 3,134,004 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 青海重型机床有限责任公司 | 52,019,200 | 人民币普通股 | 52,019,200 | ||||
| 上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙） | 37,000,000 | 人民币普通股 | 37,000,000 | ||||
| 北京千石创富－招商银行－广东粤财信托－粤财信托·青海华鼎定增2号单一资金信托计划 | 37,000,000 | 人民币普通股 | 37,000,000 |
| 深圳市创东方富达投资企业（有限合伙） | 37,000,000 | 人民币普通股 | 37,000,000 |
| 兴业全球基金－招商银行－广东粤财信托－粤财信托·青海华鼎定增3号单一资金信托计划 | 37,000,000 | 人民币普通股 | 37,000,000 |
| 青海机电国有控股有限公司 | 18,000,000 | 人民币普通股 | 18,000,000 |
| 青海溢峰科技投资有限公司 | 18,000,000 | 人民币普通股 | 18,000,000 |
| 财通基金－招商银行－粤财信托－粤财信托·青海华鼎定增1号单一资金信托计划 | 18,000,000 | 人民币普通股 | 18,000,000 |
| 于世光 | 5,844,039 | 人民币普通股 | 5,844,039 |
| 徐开东 | 3,134,004 | 人民币普通股 | 3,134,004 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。同时，承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意之外）。于世光为公司董事长兼首席执行官，与其夫人朱砂为公司实际控制人。除上述情况外，公司与其他股东之间不存在其他关联关系。 | ||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表□适用 √不适用三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用
单位：元
| 资产负债表项目 | 期末金额 | 年初金额 | 变动比率（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 41,106,408.08 | 125,687,619.65 | -67.29 | 归还借款 |
| 应收票据 | 13,669,708.86 | 20,110,855.87 | -32.03 | 到期解付及背书转让增加 |
| 其他应付款 | 68,412,193.09 | 48,546,188.39 | 40.92 | 借款增加 |
| 应付利息 | 0.00 | 438,162.31 | -100.00 | 结清利息 |
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 20,319,190.08 | -100.00 | 公司执行新金融工具准则影响所致，详见本报告“四、附录4.2” |
| 其他权益工具投资 | 20,319,190.08 | 0.00 | 100.00 | 公司执行新金融工具准则影响所致，详见本报告“四、附录4.2” |
| 利润表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减比例（%） | 变动原因 |
| 营业成本 | 140,993,946.68 | 100,204,242.13 | 40.71 | 分摊费用增加 |
| 财务费用 | 2,923.88 | 4,611,774.84 | -99.94 | 外部利息收入增加 |
| 其他收益 | 416,200.00 | 1,267,605.25 | -67.17 | 政府补助减少 |
| 资产处置收益 | 7,493.00 | 416,516.21 | -98.20 | 资产处置减少 |
| 营业外支出 | 658,325.07 | 55,994.42 | 1075.70 | 捐款及赔款增加 |
| 所得税费用 | 134,342.81 | 646,205.36 | -79.21 | 亏损增加计提所得税减少 |
| 现金流量表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减比例（%） | 变动原因 |
| 支付的各项税费 | 7,814,692.78 | 9,463,074.23 | -17.42 | 资产处置减少 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 | 1,855,000.00 | 2,546,000.00 | -27.14 | 资产处置收现减少 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 593,490.80 | 3,487,804.41 | -82.98 | 资产投入减少 |
| 取得借款所收到的现金 | 13,000,000.00 | 79,000,000.00 | -83.54 | 借款减少 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用 √不适用3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用 √不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明□适用 √不适用
| 公司名称 | 青海华鼎实业股份有限公司 |
| 法定代表人 | 于世光 |
| 日期 | 2019年4月29日 |
四、 附录4.1 财务报表
合并资产负债表2019年3月31日编制单位:青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 41,106,408.08 | 125,687,619.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 352,158,685.03 | 383,528,868.97 |
| 其中：应收票据 | 13,669,708.86 | 20,110,855.87 |
| 应收账款 | 338,488,976.17 | 363,418,013.10 |
| 预付款项 | 55,464,478.80 | 44,247,351.19 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 351,579,512.64 | 334,925,781.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 668,976,940.81 | 665,750,767.98 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,355,538.16 | 7,906,042.18 |
| 流动资产合计 | 1,476,641,563.52 | 1,562,046,431.05 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 20,319,190.08 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 |
| 其他权益工具投资 | 20,319,190.08 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,490,865.97 | 5,528,010.38 |
| 固定资产 | 609,879,366.69 | 619,655,108.82 |
| 在建工程 | 7,251,956.13 | 8,581,023.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 93,144,765.41 | 93,955,049.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 16,847,753.29 | 14,283,955.41 |
| 递延所得税资产 | 82,000,568.22 | 82,000,568.22 |
| 其他非流动资产 | 39,789,300.10 | 39,789,300.10 |
| 非流动资产合计 | 874,723,765.89 | 884,112,206.85 |
| 资产总计 | 2,351,365,329.41 | 2,446,158,637.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 310,800,000.00 | 394,641,925.49 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 273,864,163.11 | 266,874,894.72 |
| 预收款项 | 59,195,785.60 | 55,043,521.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,682,780.56 | 11,295,767.38 |
| 应交税费 | 19,490,470.98 | 19,728,707.21 |
| 其他应付款 | 68,412,193.09 | 48,546,188.39 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 438,162.31 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 752,445,393.34 | 806,131,004.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 1,017,272.70 | 1,017,272.70 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 71,097,009.71 | 73,002,846.64 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 90,114,282.41 | 92,020,119.34 |
| 负债合计 | 842,559,675.75 | 898,151,123.69 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 438,850,000.00 | 438,850,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,244,425,489.07 | 1,244,425,489.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,825,493.28 | -1,825,493.28 |
| 盈余公积 | 24,268,183.58 | 24,268,183.58 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -202,854,375.76 | -165,718,258.33 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,502,863,803.61 | 1,539,999,921.04 |
| 少数股东权益 | 5,941,850.05 | 8,007,593.17 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,508,805,653.66 | 1,548,007,514.21 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,351,365,329.41 | 2,446,158,637.90 |
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司资产负债表2019年3月31日编制单位:青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,976,258.83 | 28,288,887.22 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 3,672,090.87 | 5,944,260.87 |
| 其中：应收票据 | 0.00 | 2,272,170.00 |
| 应收账款 | 3,672,090.87 | 3,672,090.87 |
| 预付款项 | 347,997.10 | 347,997.10 |
| 其他应收款 | 1,168,087,925.03 | 1,146,105,402.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 0.00 | 928,927.23 |
| 流动资产合计 | 1,174,084,271.83 | 1,181,615,475.38 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 3,978,906.72 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 658,542,605.16 | 658,542,605.16 |
| 其他权益工具投资 | 3,978,906.72 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,490,865.97 | 5,528,010.38 |
| 固定资产 | 92,914,614.10 | 93,601,994.13 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 25,088,199.56 | 25,227,822.83 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,338,138.15 | 5,702,102.11 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 791,353,329.66 | 792,581,441.33 |
| 资产总计 | 1,965,437,601.49 | 1,974,196,916.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 158,000,000.00 | 158,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 3,426,097.79 | 3,426,097.79 |
| 预收款项 | 527,886.64 | 367,886.64 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 95,919.07 | 95,919.07 |
| 应交税费 | 8,806,524.67 | 9,751,050.70 |
| 其他应付款 | 19,293,861.07 | 28,900,768.47 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 289,070.36 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 190,150,289.24 | 200,541,722.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 1,017,272.70 | 1,017,272.70 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,200,000.00 | 11,200,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 12,217,272.70 | 12,217,272.70 |
| 负债合计 | 202,367,561.94 | 212,758,995.37 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 438,850,000.00 | 438,850,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,251,282,431.74 | 1,251,282,431.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,825,493.28 | -1,825,493.28 |
| 盈余公积 | 24,268,183.58 | 24,268,183.58 |
| 未分配利润 | 50,494,917.51 | 48,862,799.30 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,763,070,039.55 | 1,761,437,921.34 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,965,437,601.49 | 1,974,196,916.71 |
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
合并利润表2019年1—3月
编制单位：青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年第一季度 | 2018年第一季度 |
| 一、营业总收入 | 148,620,853.63 | 126,921,481.10 |
| 其中：营业收入 | 148,620,853.63 | 126,921,481.10 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 187,596,771.50 | 160,518,204.13 |
| 其中：营业成本 | 140,993,946.68 | 100,204,242.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,542,708.31 | 1,237,475.43 |
| 销售费用 | 11,730,697.51 | 15,777,245.86 |
| 管理费用 | 26,357,604.70 | 30,236,653.55 |
| 研发费用 | 6,968,890.42 | 8,450,812.32 |
| 财务费用 | 2,923.88 | 4,611,774.84 |
| 其中：利息费用 | 5,729,481.04 | 8,143,349.18 |
| 利息收入 | 6,023,172.98 | 3,702,557.02 |
| 资产减值损失 | ||
| 信用减值损失 | ||
| 加：其他收益 | 416,200.00 | 1,267,605.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 7,493.00 | 416,516.21 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -38,552,224.87 | -31,912,601.57 |
| 加：营业外收入 | 143,032.20 | 141,616.84 |
| 减：营业外支出 | 658,325.07 | 55,994.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -39,067,517.74 | -31,826,979.15 |
| 减：所得税费用 | 134,342.81 | 646,205.36 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,201,860.55 | -32,473,184.51 |
| （一）按经营持续性分类 |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -39,201,860.55 | -32,473,184.51 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -37,136,117.43 | -29,852,500.76 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,065,743.12 | -2,620,683.75 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -39,201,860.55 | -32,473,184.51 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -37,136,117.43 | -29,852,500.76 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,065,743.12 | -2,620,683.75 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.08 | -0.07 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.08 | -0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司利润表2019年1—3月编制单位：青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年第一季度 | 2018年第一季度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 37,144.41 | 37,144.41 |
| 税金及附加 | 3,259.03 | 193,792.35 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 4,587,644.03 | 3,136,901.70 |
| 研发费用 | 2,071.30 | 348,114.6 |
| 财务费用 | -6,245,554.41 | 2,997,310.35 |
| 其中：利息费用 | 1,853,304.64 | 3,142,263.70 |
| 利息收入 | 8,103,303.72 | 148,129.55 |
| 资产减值损失 | ||
| 信用减值损失 | ||
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 16,784.41 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,632,220.05 | -6,713,263.41 |
| 加：营业外收入 | 25.00 | |
| 减：营业外支出 | 126.84 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,632,118.21 | -6,713,263.41 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,632,118.21 | -6,713,263.41 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,632,118.21 | -6,713,263.41 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 1,632,118.21 | -6,713,263.41 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
合并现金流量表2019年1—3月编制单位：青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年第一季度 | 2018年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 127,987,180.81 | 255,408,572.41 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,054,228.45 | 48,090,914.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 170,041,409.26 | 303,499,487.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,813,281.81 | 172,882,401.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,210,503.43 | 54,913,739.76 |
| 支付的各项税费 | 7,814,692.78 | 9,463,074.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 44,826,862.09 | 53,082,482.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 210,665,340.11 | 290,341,698.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,623,930.85 | 13,157,788.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,855,000.00 | 2,546,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,855,000.00 | 2,546,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 593,490.80 | 3,487,804.41 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 593,490.80 | 3,487,804.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,261,509.20 | -941,804.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 13,000,000.00 | 79,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 13,000,000.00 | 79,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 53,000,000.00 | 117,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,257,779.23 | 6,512,847.97 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 58,257,779.23 | 124,412,847.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,257,779.23 | -45,412,847.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -84,620,200.88 | -33,196,863.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 122,592,843.65 | 96,125,072.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,972,642.77 | 62,928,209.02 |
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司现金流量表
2019年1—3月编制单位：青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2019年第一季度 | 2018年第一季度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,380,846.83 | 35,372,146.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,380,846.83 | 35,372,146.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 551,778.91 | 467,685.54 |
| 支付的各项税费 | 35,177.89 | 241,126.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,989,143.42 | 27,619,382.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 34,576,100.22 | 28,328,194.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,195,253.39 | 7,043,952.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 25,000.00 | 320,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 25,000.00 | 320,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,837,080.51 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,837,080.51 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 25,000.00 | -2,517,080.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,142,375.00 | 2,251,145.83 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,142,375.00 | 2,251,145.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,142,375.00 | -2,251,145.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,312,628.39 | 2,275,726.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,288,887.22 | 18,219,879.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,976,258.83 | 20,495,606.15 |
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 125,687,619.65 | 125,687,619.65 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 383,528,868.97 | 383,528,868.97 | |
| 其中：应收票据 | 20,110,855.87 | 20,110,855.87 | |
| 应收账款 | 363,418,013.10 | 363,418,013.10 | |
| 预付款项 | 44,247,351.19 | 44,247,351.19 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 334,925,781.08 | 334,925,781.08 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 665,750,767.98 | 665,750,767.98 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,906,042.18 | 7,906,042.18 | |
| 流动资产合计 | 1,562,046,431.05 | 1,562,046,431.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 20,319,190.08 | -20,319,190.08 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 20,319,190.08 | 20,319,190.08 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,528,010.38 | 5,528,010.38 | |
| 固定资产 | 619,655,108.82 | 619,655,108.82 | |
| 在建工程 | 8,581,023.86 | 8,581,023.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 93,955,049.98 | 93,955,049.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 14,283,955.41 | 14,283,955.41 | |
| 递延所得税资产 | 82,000,568.22 | 82,000,568.22 | |
| 其他非流动资产 | 39,789,300.10 | 39,789,300.10 | |
| 非流动资产合计 | 884,112,206.85 | 884,112,206.85 | |
| 资产总计 | 2,446,158,637.90 | 2,446,158,637.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 394,641,925.49 | 394,641,925.49 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 266,874,894.72 | 266,874,894.72 | |
| 预收款项 | 55,043,521.16 | 55,043,521.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,295,767.38 | 11,295,767.38 | |
| 应交税费 | 19,728,707.21 | 19,728,707.21 | |
| 其他应付款 | 48,546,188.39 | 48,546,188.39 | |
| 其中：应付利息 | 438,162.31 | 438,162.31 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 806,131,004.35 | 806,131,004.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,017,272.70 | 1,017,272.70 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 73,002,846.64 | 73,002,846.64 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 92,020,119.34 | 92,020,119.34 | |
| 负债合计 | 898,151,123.69 | 898,151,123.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 438,850,000.00 | 438,850,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,244,425,489.07 | 1,244,425,489.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,825,493.28 | -1,825,493.28 | |
| 盈余公积 | 24,268,183.58 | 24,268,183.58 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -165,718,258.33 | -165,718,258.33 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,539,999,921.04 | 1,539,999,921.04 | |
| 少数股东权益 | 8,007,593.17 | 8,007,593.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,548,007,514.21 | 1,548,007,514.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,446,158,637.90 | 2,446,158,637.90 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。新金融工具准则规定，企业应当对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务
报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之间的差额，应当计入本准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
公司本次调整主要是将公司持有的金融工具原计入“可供出售金融资产”，根据新金融工具准则，现计入“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，当期列示为“其他权益工具投资”。
应收款项减值准备计提，原准则要求通过对资产的减值迹象进行判断，是否需要计提坏账准备，根据新金融工具准则，要求搭建“预期信用损失”减值模型，根据账龄确认不同的减值计提比例，随着应收款项余额和账龄的变动，预期信用损失每期均随之波动变化。公司原有的计提方法实质也是根据以往的历史经验以账龄分组、单项认定的等方法，对应收款项未来预期可能发生的减值做出的估计，与公司应收款项的信用损失实际情况基本适应。参照财会[2018]15号文的规定，公司将当期信用损失列示为“信用减值损失”。
根据新金融工具准则的衔接规定，公司首次执行新金融工具准则，应当按照新准则的要求列报金融工具相关信息，比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的，无需追溯调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 28,288,887.22 | 28,288,887.22 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 5,944,260.87 | 5,944,260.87 | |
| 其中：应收票据 | 2,272,170.00 | 2,272,170.00 | |
| 应收账款 | 3,672,090.87 | 3,672,090.87 | |
| 预付款项 | 347,997.10 | 347,997.10 | |
| 其他应收款 | 1,146,105,402.96 | 1,146,105,402.96 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 928,927.23 | 928,927.23 | |
| 流动资产合计 | 1,181,615,475.38 | 1,181,615,475.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,978,906.72 | -3,978,906.72 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 658,542,605.16 | 658,542,605.16 | |
| 其他权益工具投资 | 3,978,906.72 | 3,978,906.72 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,528,010.38 | 5,528,010.38 | |
| 固定资产 | 93,601,994.13 | 93,601,994.13 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 25,227,822.83 | 25,227,822.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,702,102.11 | 5,702,102.11 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 792,581,441.33 | 792,581,441.33 | |
| 资产总计 | 1,974,196,916.71 | 1,974,196,916.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 158,000,000.00 | 158,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 3,426,097.79 | 3,426,097.79 | |
| 预收款项 | 367,886.64 | 367,886.64 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 95,919.07 | 95,919.07 | |
| 应交税费 | 9,751,050.70 | 9,751,050.70 | |
| 其他应付款 | 28,900,768.47 | 28,900,768.47 | |
| 其中：应付利息 | 289,070.36 | 289,070.36 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 200,541,722.67 | 200,541,722.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,017,272.70 | 1,017,272.70 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 11,200,000.00 | 11,200,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 12,217,272.70 | 12,217,272.70 | |
| 负债合计 | 212,758,995.37 | 212,758,995.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 438,850,000.00 | 438,850,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,251,282,431.74 | 1,251,282,431.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,825,493.28 | -1,825,493.28 | |
| 盈余公积 | 24,268,183.58 | 24,268,183.58 | |
| 未分配利润 | 48,862,799.30 | 48,862,799.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,761,437,921.34 | 1,761,437,921.34 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,974,196,916.71 | 1,974,196,916.71 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司本次调整主要是将公司持有的金融工具原计入“可供出售金融资产”，根据新金融工具准则，现计入“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，当期列示为“其他权益工具投资”。4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明□适用 √不适用4.4 审计报告□适用 √不适用