中昌海运股份有限公司 2013 年年度报告
中昌海运股份有限公司
2013 年年度报告
二○一四年四月
中昌海运股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人周健民、主管会计工作负责人王霖及会计机构负责人（会计主管人员）
叶伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：根据会计制度及《公
司章程》的相关规定，公司 2013 年利润分配方案为：不分配，不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的对公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实
质承诺, 敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
中昌海运股份有限公司 2013 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示.......................................... 4
第二节 公司简介.................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要...................................... 7
第四节 董事会报告.................................................. 9
第五节 重要事项................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况......................................... 30
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................... 36
第八节 公司治理................................................... 42
第九节 内部控制................................................... 48
第十节 财务会计报告............................................... 50
第十一节 备查文件目录............................................ 130
中昌海运股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司以及中昌海运 指 中昌海运股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
《公司章程》 指 本公司过往及现行有效的公司章程
挖泥船 指 专业从事疏浚工程的船舶
散货轮、散货船、干散货轮以及
指 专业从事干散货运输的船舶
干散货船
COA 指 Contract of Affreightment，包运合同
BDI 指 波罗的海干散货综合运价指数
CBFI 指 中国沿海散货综合运价指数
上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司，
三盛宏业 指
本公司控股股东
上海兴铭 指 上海兴铭房地产有限公司
舟山中昌海运有限责任公司，本公司全资子
舟山中昌 指
公司
中昌海运（上海）公司 指 中昌海运（上海）有限公司
中昌航道工程公司 指 上海中昌航道工程有限公司
二、 重大风险提示：
报告期公司无重大风险，其他可能面临的风险因素已在本年度报告中详细描述，敬请投
资者予以关注，详见本年度报告“董事会报告”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中昌海运股份有限公司
公司的中文名称简称 中昌海运
公司的外文名称 ZHONGCHANG MARINE COMPANY LIMITED
公司的法定代表人 周健民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢晶 李景
广东省阳江市江城区安宁路富华小区 上海市虹桥路 1438 号 1 幢古北国际财
联系地址
A7（7-8 层） 富中心 3104A
电话 0662-3229088 021-62350288-6019
传真 0662-2881697 021-62953959
电子信箱 a600242@163.com a600242@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 广东省阳江市江城区安宁路富华小区 A7（7-8 层)
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 广东省阳江市江城区安宁路富华小区 A7（7-8 层）
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.zchy.net.cn
电子信箱 a600242@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中昌海运 600242 ST 华龙
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2000 年年度报告公司基本情况。
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(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司原主营业务为远洋捕捞、渔船修理，2008 年，公司完成了破产重整，主营业务变更为
国内沿海及长江中下游干散货运输，2011 年，公司修改了章程，营业范围增加了航道工程及相
关内容，目前公司的主营业务为国内沿海干散货运输及航道疏浚工程。
(四) 公司上市以来，历次控股股东的变更情况
上市以来，公司在控股股东、董事会和高级管理人员以及经营和财务状况等方面发生了重
大的变化。2004 年，原公司第一大股东阳江市长发实业公司所持本公司股份被广东省阳江市中
级人民法院依法拍卖，广州市福兴经济发展有限公司购买了上述股份，并于 2005 年 8 月办理完
成股份划转手续成为公司第一大股东。2008 年，公司第一大股东由广州市福兴经济发展有限公
司变更为上海兴铭房地产有限公司。2008 年底公司完成破产重整，并于 2010 年完成了重大资
产重组。目前公司第一大股东为上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司。
七、 其他有关资料
众环海华会计师事务所（特殊普
名称
通合伙）
公司聘请的会计师事务所名称 武汉市武昌区东湖路 169 号众环
办公地址
（境内） 大厦 2-9
吴杰
签字会计师姓名
付平
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
同期增减(%)
营业收入 430,161,862.45 529,726,331.56 -18.80 390,358,106.08
归属于上市公司股东
-81,249,607.18 2,712,632.21 -3,095.23 18,900,937.70
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -107,397,270.23 -88,652,518.66 不适用 -16,756,699.97
的净利润
经营活动产生的现金
-48,654,577.95 354,400,906.91 -113.73 129,717,121.00
流量净额
本期末比上
2013 年末 2012 年末 年同期末增 2011 年末
减(%)
归属于上市公司股东
267,941,539.71 349,191,146.89 -23.27 346,478,514.68
的净资产
总资产 2,424,025,425.80 2,481,270,030.35 -2.31 2,028,283,756.96
(二) 主要财务数据
本期比上年同期增减
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
(%)
基本每股收益（元／股） -0.30 0.01 -3,100.00 0.07
稀释每股收益（元／股） -0.30 0.01 -3,100.00 0.07
扣除非经常性损益后的基本每
-0.39 -0.32 不适用 -0.06
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -26.33 0.78 减少 27.11 个百分点 5.61
扣除非经常性损益后的加权平
-34.81 -25.49 减少 9.32 个百分点 -4.97
均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
单位：元 币种：人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -81,249,607.18 2,712,632.21 267,941,539.71 349,191,146.89
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
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单位：元 币种：人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -81,249,607.18 2,712,632.21 267,941,539.71 349,191,146.89
三、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 1,997,750.25 39,993,948.33 9,022,835.02
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
37,519,867.54 81,535,450.00 33,253,600.00
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
26,542.47
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
-1,920,201.37 300,857.65 5,506,705.73
和支出
少数股东权益影响额 -1,582,764.88 -7,541.10
所得税影响额 -9,866,988.49 -30,457,564.01 -12,152,045.55
合计 26,147,663.05 91,365,150.87 35,657,637.67
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年全球经济增长率仅为 2.9%，低于 2012 年增长率，全球经济仍处于低速增长周期。
由于全球主要经济体需求不振，加上运力供求失衡状况无实质性改善，航运企业经营环境依然
严峻。整体来说，2013 年国际干散货运输市场表现好于 2012 年，全年运价呈“前低后高”走
势，全年 BDI 均值 1,217 点，同比上涨 32%，其中海岬型船是支撑市场运价的主要动力。
2013 年沿海干散货运输企业大面积亏损，面临着严峻的经营形势，行业产能利用率位于近
几年底部。2013 年 1-7 月中国沿海煤炭运输市场在整体运力过剩严重和进口煤价处于优势的共
同作用下，经历了前所未有的低迷，公司的煤炭运输业务也遭受了较大的冲击。中国沿海干散
货运输市场 8 月份开始回暖复苏，呈现出季节性回暖。2013 年中国沿海散货综合运价指数（CBFI）
全年平均值为 1,126 点，与 2012 年基本持平。2013 年，是自 2011 年以来运量增速首次高于同
期运力增速的一年，2014 年以后，随着老旧船舶拆解加快，新增运力进一步减少，沿海干散货
运输市场供需失衡将逐步缓解。
2013 年，中国疏浚业标准年产能已超过 10 亿立方米，为中国港口吞吐量突破 50 亿吨大关，
稳居世界第一做出了积极贡献。随着我国沿海产业带的崛起和城市化推进，现有土地资源的紧
缺，围海及长江沿线滩涂造地项目将形成新的高潮。同时随着环保意识的增强，对水污染的加
速整治，也会为环保疏浚市场带来广阔的前景。中国作为世界最大的疏浚市场，将在结构调整
的同时，保持稳定增长，根据中国疏浚协会相关资料显示，至 2015 年，我国全年疏浚量将到达
50 亿立方米，年度复合增长率超过 25%。同时，近年来随着疏浚市场的放开，一批民营企业进
入市场，行业产能不断扩张，市场规模也快速扩大，行业竞争也越来越激烈，不断降低的行业
平均利润率也是疏浚企业必须面对的挑战。
报告期公司总体运行情况
面对严峻复杂的市场环境，2013 年，公司紧紧围绕“加速转型、规范管理、提高效益、加
快发展”的工作目标，在董事会和经营班子的统一领导和部署下，全体员工同心协力，攻坚克
难，加强成本控制，提高效益，完善内控体系，提升公司管理水平，确保海运产业稳定发展，
加快推进海工、物流贸易等产业，确保了公司的平稳运行。
公司全年实现营业收入人民币 43016.19 万元，与 2012 年同比减少 18.80%。实现利润总额
人民币-8583.70 万元，归属于母公司所有者的净利润人民币-8124.96 万元。
报告期公司的主要业务及其经营状况
1、干散货运输业务
2013 年，在海运市场整体形势低迷，竞争更加残酷的环境中，国内海运市场是冰火两重天，
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上半年的 BDI 平均指数为 878 点，国内运输市场持续低迷，公司业务也遭受了较大冲击，下半
年 BDI 平均指数 1425.2 点，8 月份开始回暖复苏，国内运输市场处在喜悦与担忧中。
根据不同的市场环境，公司经营班子紧紧围绕上市公司和董事会制订的年度工作目标，带
领全体员工，认清形势，坚定信念，攻坚克难，全年干散货航运业务完成货运量 1057.87 万吨，
同比增长 15.75 %。其中，煤炭承运量为 623.85 万吨，同比增长 12.48%；金属矿石承运量 434.02
万吨，同比增长 20.79%。全年干散货运输业务实现营业收入 27796.83 万元，同比下降 0.55%。
（1）坚持效益优先原则
航运市场经过持续低迷的洗礼，面对更加恶劣的形势，保证持续正常运营是今年航运企业
最大的任务，坚持效益最大化是关键。公司加大对优势航线货主的协调与公关力度，长短航线
结合促使效益最大化。同时努力收集信息，根据自身船舶运营不同航线的优劣势，科学配置航
线，合理调度，在船舶安全运营的前提下实现效益最大化。
（2）坚持大客户、长期合同战略
2013 年公司积极努力落实年度合同的签订，加强与大客户的沟通洽谈，完成了宝钢、浙能
富兴、国电、神华舟电 2013 年度运输合同的签订和实施。随着货主船队运力规模进一步扩充，
在发电量增长放缓的情况下，稳定的货源是公司在低迷期平稳营运的保障。同时与大客户的合
作，为营运市场操作中的运力调配起到了蓄水池作用，极大丰富了调配的功能。
（3）加强船舶管理和成本管控
对各船舶的实际状况进行认真梳理，制订各轮年度修理保养计划，加强船舶安全检查。加
强成本核算，制订成本费用考核指标，严格报批制度；发挥管理优势，进一步管控油料、机配
件管理、修船管理、船员管理、船舶管理等支出。落实了“三个减”工作要求，严格控制了管
理费用，通过成本管理，节约支出，挖潜增效。
（4）船队发展
截至 2013 年 12 月 31 日，公司所运营的干散货船舶共有 9 艘，总运力 34.42 万载重吨。其
中，自有船舶 8 艘，32.19 万载重吨，平均船龄 17 年；租入船舶 1 艘，2.23 万载重吨。
船队运力情况（2013年12月31日）
自有船 租入船 合计
船型 载重吨 平均船龄 载重吨 载重吨
艘数 艘数 艘数
（万吨） （年） （万吨） （万吨）
好望角型 － － － － － － －
巴拿马型 － － － － － － －
大灵便型 2 11.43 3 0 0 2 11.43
小灵便型 6 20.76 22 1 2.23 7 22.99
合计 8 32.19 17 1 2.23 9 34.42
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截至 2013 年 12 月 31 日，公司拥有干散货船舶新船订单 1 艘，为灵便型船，4.75 万载重吨。
上述订单预计于 2015 年交付，公司将根据市场形势和业务需要适时安排新船投入运营。
干散货船舶订单情况
2015年 2015年及以后 合计
船型
艘数 载重吨（万吨） 艘数 载重吨（万吨） 艘数 载重吨（万吨）
好望角型 － － － － － －
巴拿马型 － － － － － －
大灵便型 － － － － － －
小灵便型 1 4.75 0 0 1 4.75
合计 1 4.75 0 0 1 4.75
2、航道疏浚业务
面对国内竞争激烈且复杂的疏浚市场，2013 年度公司在“健全体系、规范运作、突破创新、
稳步发展”的战略方针指引下，在公司董事会和行政班子的带领下，全体员工通力协作，经过
一年的努力，在业务开展中逐渐与业主方建立了良好的工作关系，基本按期完成了各项工程任
务，树立了一定的行业品牌。公司全年疏浚业务收入约 14,246.30 万元，疏浚总量达 1085.15 万
方，实现净利润-1514.97 万元。
（1）强化业务能力、树立品牌
本年度航道公司大力拓展项目，稳定了航道公司现有船舶的生产经营。强化了与上海航道
局、天津航道局、长江南京航道工程局以及青岛海防工程局的关系，同时不断拓展各业主、上
下游分包单位网络，为公司下步发展和业务承接打下了坚实的基础。2013 年度航道公司主要承
接了青岛董家口大三角区疏浚工程项目、烟台西港区 30 万吨级航道疏浚工程项目和丹东港大东
港区航道疏浚工程项目等工程，按期完成各项工程任务，树立了一定的行业品牌。同时公司将
进一步拓展工程项目，扩大公司疏浚船队规模，做大做强海工业务。
（2）加强设备管理、提高工作效率
设备管理人员在全年不间断的随船现场管理，对疏浚船舶运行情况进行现场跟踪了解，并
实行设备分级管理，如利用船舶施工转场间隙和船舶码头靠泊的时间完成对“中昌浚 16”的航
修工作。同时根据船舶施工运行实际情况，部分设备进行技改更换，减少故障发生，提高设备
施工时间利用率。
（3）提升业务资质
2012 年，公司成功获得航道工程专业承包三级资质。2013 年，在保障公司正常项目开展的
基础上，为了进一步拓宽业务范围，通过多方沟通、了解、准备、实施、调整、整理等多个环
节，完成了港口与航道施工总承包二级资质的申报工作，年底前已完成申请。截至年报出具之
日，航道公司已获得中国住房和城乡建设部颁发的港口与航道施工总承包二级资质。
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（4）引进人才，打造团队
为配合公司快速转型的方针，公司 2013 年在内外部引进了大量专业管理人才，进一步提高
了公司的专业化管理水平。截止 2013 年底，航道公司总员工接近 100 人。通过人格修炼、全面
培训和人才引进，企业的团队素质和综合实力得到进一步提升。
（5）船队发展
截至 2013 年 12 月 31 日，公司已投入运营的大型耙吸式挖泥船共有 1 艘，总舱容为 13000
立方，船龄 4 年，已投入运营的绞吸式挖泥船 2 艘，均为自有船舶。
已投入运营耙吸式挖泥船情况（2013年12月31日）
自有船 租入船 合计
船型 最大舱容 船龄 最大舱容 舱容
艘数 艘数 艘数
（立方） （年） （立方） （立方）
耙吸式挖泥船 1 13,000 4 0 0 1 13,000
合计 1 13,000 4 0 0 1 13,000
已投入运营绞吸式挖泥船情况（2013年12月31日）
自有船 租入船 合计
清水流 最大仓 清水流 清水流
船型 艘 绞刀功 艘 艘 绞刀功
量（方/ 容（立 量（方/ 量（方/
数 率（KW） 数 数 率（KW）
小时） 方） 小时） 小时）
绞吸式挖泥船 2 110 2,000 0 0 0 2 110 2,000
合计 2 110 2,000 0 0 0 2 110 2,000
公司现有的挖泥船为 2011 年和 2012 年分别通过融资租赁的方式租入，截至 2013 年 12 月
31 日，公司正在建造挖泥船一艘，为自航耙吸式挖泥船，舱容为 17,000 立方。
在建的挖泥船情况
2014年 2014年以后 合计
船型
艘数 最大仓容（立方） 艘数 最大仓容（立方） 艘数 仓容（立方）
耙吸式挖泥船 1 17,000 0 0 1 17,000
合计 1 17,000 0 0 1 17,000
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
（%）
营业收入 430,161,862.45 529,726,331.56 -18.80
营业成本 389,854,838.13 467,091,926.69 -16.53
管理费用 31,515,751.98 30,571,195.84 3.09
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财务费用 117,522,956.13 108,907,979.93 7.91
经营活动产生的现金流量净额 -48,654,577.95 354,400,906.91 -113.73
投资活动产生的现金流量净额 -54,009,768.59 -65,605,614.02 —
筹资活动产生的现金流量净额 85,735,221.23 -310,729,341.70 —
2、 收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
本期营业收入较去年同期减少，减少的主要原因是非主业的贸易业务较去年同期减少约
8000 万元，两大主业散货运输和航道疏浚收入与去年同期相比基本持平，未发生实质性变化。
(2)主要销售客户的情况
公司前五名销售客户销售金额合计 225,304,853.63 元，占年度销售总额比重 52.69%。
3、成本
(1)成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同期占 本期金额较上
本期占总成
分行业 本期金额 上年同期金额 总成本比例 年同期变动比
本比例（%）
（%） 例（%）
船运业务 267,754,377.36 68.84 305,602,331.42 65.56 -12.38
疏浚业务 120,131,806.58 30.89 93,858,416.74 20.13 27.99
贸易业务 66,721,441.49 14.31 -100.00
船员管理业务 1,058,917.15 0.27
4、现金流
单位：元
增减率
项目 本期数 上期数 变动原因
（%）
主要系本期销售商品收到现
经营活动产生的
-48,654,577.95 354,400,906.91 -113.73 金减少，及本期购买商品、接
现金流量净额
受劳务支付的现金增加所致。
主要系向关联方及其他企业
筹资活动产生的 拆借资金增加，及本期收到
85,735,221.23 -310,729,341.70 —
现金流量净额 “中昌 118”轮售后回租款所
致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 本比上 上年增减
（%）
减（%） 年增减 （%）
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