股票代码：600236 股票简称：桂冠电力 编号：2020-036
广西桂冠电力股份有限公司关于聘请会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 拟聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）
? 原聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所(特殊普
通合伙)
? 变更会计师事务所的原因：根据国务院国有资产监督管理委员
会《中央企业财务决算报告管理办法》和《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》有关规定，鉴于信永中和聘期已满，公司需更换会计师事务所，拟聘请天职国际为公司2020年度财务审计机构及内控审计机构。现将公司拟变更的会计师事务所的详细情况具体说明如下：
一、拟聘请会计师事务所基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
成立日期：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。天职国际首席合伙人为邱靖之。注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域。
注册资本：8,502万元。
执业资质：天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
天职国际及下属分所为一体化经营，一并加入全球排名前十的国际会计网络Baker Tilly International，作为其在中国地区的唯一成员所 。
本公司审计业务主要由天职国际广西分所（以下简称“广西分所”）具体承办。广西分所于2018年成立，负责人为李明。广西分所注册地址为南宁市青秀区民族大道146号三祺广场17层1702号。
2、人员信息
截止2019年12月31日天职国际从业人员超过5,000人，其中
合伙人55人、注册会计师1,208人，从事过证券服务业务的注册会计师超过700人。
3、业务规模
天职国际2018年度业务收入16.62亿元，2018年12月31日净资产为1.41亿元。2018年度承接上市公司2018年报审计139家，收费总额1.24亿元，上市公司年报审计资产均值95.69亿元。承接上市公司审计业务覆盖的行业主要包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、金融业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等。天职国际具有本公司所在行业审计业务经验。
4、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，同时天职国际购买的职业保险累计责任赔偿限额6亿元。已计提职业风险基金及职业保险累计赔偿限额能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
5、独立性和诚信记录
（1）天职国际最近三年无刑事处罚、行政处罚和自律处分。
（2）天职国际最近三年累计收到证券监管部门采取行政监管措施三份，天职国际已按要求整改完毕并向证券监管部门提交了整改报告。
（3）天职国际及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（二）项目成员信息
1、人员信息
（1）拟安排的项目负责合伙人及简历
李明，中国注册会计师，2001年起从事审计工作，从事证券服务业务超过19年，至今为多家公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，无兼职，具备相应专业胜任能力。
（2）拟安排的质量控制复核人及简历
王军，中国注册会计师，从事证券服务业务多年，负责审计和复核多家上市公司，无兼职，具备相应专业胜任能力。
（3）拟安排的签字会计师及简历
张卫帆，中国注册会计师，2014年起从事审计工作，从事证券服务业务超过6年，至今为多家公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，无兼职，具备相应专业胜任能力。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
项目合伙人及签字会计师李明、拟担任项目质量控制复核人王军、拟签字注册会计师张卫帆不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年无刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
3、审计收费
2020年财务审计费用246万元，内控审计费用21.8万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）原聘请会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“信永中和”）最早可追溯到1986年成立的中信会计师事务所，至今已有延续30多年的历史，是国内成立最早存续时间最长的会计师事务所之一。信永中和总部位于北京，并在上海、深圳、成都、西安、天津、青岛、长沙、长春、大连、广州、银川、济南、昆明、福州、南京（含苏州办公室）、乌鲁木齐、武汉、杭州、太原、重庆、南宁、合肥和郑州等地设有23家境内分所，在香港、新加坡、日本、澳大利亚（3个办公室）、巴基斯坦（3个办公室）、埃及、马来西亚（6个办公室）、英国、印度（7个办公室）、印度尼西亚（5个办公室）、德国（21个办公室）、台湾（3个办公室）、泰国设有13家境外成员所（共计56个办公室），是国内第一家走出国门在境外设立分支机构的本土会计师事务所。信永中和具有A股证券期货相关业务审计资质、以及H股审计资格，同时拥有工程造价甲级资质、税务师事务所AAAAA资质等执业资格，是第一批取得证监会专项复核资格的会计师事务所之一，业务范围涉及审计、管理咨询、会计税务服务和工程造价等多个领域。
（二）公司变更会计师事务所的原因
根据国务院国有资产监督管理委员会《中央企业财务决算报告管理办法》和《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》关于会计师事务所关于“同一会计师事务所连续承担同一企业财务决算审计工作不得超过5年，超过5年应当予以更换”的规定，鉴于信永中和聘
期已满，公司需更换会计师事务所，拟聘请天职国际为公司2020年度财务审计机构和内控审计机构。
公司与现任会计师事务所信永中和进行了充分沟通，其对公司拟变更会计师事务所事项无异议。
（三）拟聘请会计师事务所与现任会计师事务所沟通情况
公司拟聘任会计师事务所天职国际与现任会计师事务所信永中和已经按照中国注册会计师审计准则的相关要求，就现任会计师事务所是否发现上市公司管理层存在诚信问题、现任会计师事务所是否与上市公司管理层在重大会计、审计等问题上存在意见分歧、是否存在现任会计师与上市公司治理层通报的管理层舞弊、违反法律法规行为以及值得关注的内部控制缺陷，以及现任会计师事务所了解的导致上市公司变更会计师事务所的原因等事项进行了初步沟通。基于前述沟通，拟聘任会计师事务所天职国际并未发现可能导致其不能接受公司聘任的事项。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会对拟聘请的天职国际会计师事务所的执业资格和专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况都进行了充分的了解和审查，认为其能够满足为公司提供审计服务的资质要求，因此，同意并提请公司董事会聘请天职国际事务所为公司2020年度财务审计机构及内控审计机构。
（二）2020年8月28日，公司第九届董事会第二次会议审议了《关于聘请天职国际会计师事务所为公司2020年度财务审计机构及
内控审计机构的议案》，公司全体董事一致通过，同意公司聘请天职国际为公司2020年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年，2020年度财务审计费用246万元，内控审计费用21.8万元。
（三）公司独立董事就公司拟变更会计师事务所发表独立意见公司独立董事认为，拟聘请的会计师事务所天职国际具备为公司提供审计服务的专业资格和能力，能够满足公司对审计工作的要求；公司本次变更会计师事务所系根据国资委相关规定而作出，审议程序符合法律、法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司聘请天职国际为公司2020年度财务审计机构和内控审计机构。
（四）2020年8月28日，公司第九届监事会第二次会议审议了《关于聘请天职国际为公司2020年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。经核查，公司监事会认为：本次变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，不会影响公司财务报表的审计质量。相关审议程序符合法律、法规和《公司章程》规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形，一致同意聘请天职国际为公司2020年度财务审计机构和内控审计机构。
（五）本次变更会计师事务所尚需提交股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
广西桂冠电力股份有限公司
董事会2020年8月29日