2014 年第三季度报告
广西桂冠电力股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事以通讯表决方式审议季度报告。
1.3 公司负责人王森、主管会计工作负责人戴波、 总会计师吴育双及会计机构负责人（会计主管
人员）丘俊海保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 22,024,886,222.29 21,926,661,682.29 0.45
归属于上市公司 3,850,810,988.12 3,467,085,131.19 11.07
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 2,463,945,142.04 2,011,353,832.04 22.50
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,173,289,138.75 3,796,715,964.35 9.92
归属于上市公司 527,748,332.63 359,494,450.96 46.80
股东的净利润
归属于上市公司 523,052,155.52 326,381,402.43 60.26
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 14.08 10.23 3.85 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.231 0.158 46.20
（元/股）
稀释每股收益 0.231 0.158 46.20
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（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -56,271.47 232,012.04
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 5,000,000.00 5,000,000.00
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -621,894.10 440,029.53
所得税影响额 9,488.89 -67,220.76
少数股东权益影响额（税后） -626,221.02 -908,643.70
合 计 3,705,102.30 4,696,177.11
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 76,104
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 件股份数量 股份状态 数量
中国大唐集 0 1,151,922,693 50.51 1,151,922,693 国家
无
团公司
广西投资集 0 438,948,188 19.25 国家
无
团有限公司
全国社保基 20,099,848 20,099,848 0.88 其他
金一零七组 未知
合
广西大化金 -41,352 18,255,291 0.80 6,599 其他
达实业开发 无
有限公司
常州投资集 1,412,555 14,125,557 0.62 其他
未知
团有限公司
童建国 11,100,000 11,100,000 0.49 未知 境内自然人
英大证券有 0 9,999,785 0.44 其他
未知
限责任公司
江苏省江海 0 9,131,942 0.40 其他
粮油集团有 未知
限公司
国电资本控 0 9,043,577 0.40 其他
未知
股有限公司
蔡东育 3,646,317 6,646,317 0.29 境内自然人
未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
广西投资集团有限公司 438,948,188 人民币普通股 438,948,188
全国社保基金一零七组合 20,099,848 人民币普通股 20,099,848
广西大化金达实业开发有限公司 18,248,692 人民币普通股 18,248,692
常州投资集团有限公司 14,125,557 人民币普通股 14,125,557
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童建国 11,100,000 人民币普通股 11,100,000
英大证券有限责任公司 9,999,785 人民币普通股 9,999,785
江苏省江海粮油集团有限公司 9,131,942 人民币普通股 9,131,942
国电资本控股有限公司 9,043,577 人民币普通股 9,043,577
蔡东育 6,646,317 人民币普通股 6,646,317
大成价值增长证券投资基金 5,289,600 人民币普通股 5,289,600
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司无法认定上述股东是否存在关联关系或属于监管部门有
关规定认定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司未发行优先股。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、应收账款：比年初增加 47.24%，主要是今年 9 月份电费收入较去年 12 月电费收入多。
2、应收票据：比年初减少 74.09%，主要是票据到期兑付。
3、预付账款：比年初减少 48.31%，主要是收回预付款。
4、应交税费：比年初增长 810.65%，主要是去年底合山公司留抵增值税较多，应交增值税为
负数，本期发电收入增加，应交增值税转为正数。
5、其他应付款：比年初增长 64.31%，主要是岩滩公司基建投产，预估尾工投资。
6、一年内到期的非流动负债：比年初减少 54.08%，是报告期内归还了部分到期的一年内到
期的非流动负债。
7、未分配利润：比年初增加 51.16%，主要是报告期内实现净利润。
8、投资收益：同比减少 150.58%，是投资参股的北部湾银行和银海百色铝业业绩下降。
9、利润总额：同比增长 80.15%，主要是报告期内水电公司的业绩大幅增长。
10、收到的税费返还：同比增长 200.65%，主要是岩滩公司收到了即征即退的增值税款。
11、取得投资收益收到的现金：同比增长 83.33%，主要是北部湾银行分红较去年增加。
12、收到其他与投资活动有关的现金：同比减少 87.86%，试运行电量收入减少
13、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：同比减少 51.79%，主要是岩滩公
司基建投产，基建投资减少。
14、支付其他与投资活动有关的现金：同比减少 90.52%，主要是前期费支出减少。
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15、取得借款收到的现金：同比减少 75.43%，主要是电费收入较去年增加较多，基建支出减
少，自有资金增加，融资需求减少。
16、偿还债务支付的现金：同比减少 53.50%，主要是到期借款同比减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
中国大唐集团公司在《关于规范中国大唐集团公司对广西桂冠电力股份有限公司相关承
诺的说明》中说明：“一、不迟于2018年6月30日，在龙滩水电开发有限公司的发电资产盈利
能力改善并且符合相关条件时注入桂冠电力。”
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
大唐集团 -75,000,000.00 75,000,000.00
财务有限
公司
广西网欣 -1,700,000.00 1,700,000.00
物业有限
责任公司
合计 - -76,700,000.00 76,700,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
详见上表，不影响损益。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
职工薪酬准则变动影响的说明：
根据修订后的《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定，上市公司需要评估职工薪酬安
排，说明是否存在设定受益计划；对于存在的设定受益计划，应说明构成设定受益计划的职
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工薪酬安排的内容，并在精算的基础上，说明按照修订后的职工薪酬准则确认和计量设定受
益计划并追溯调整的影响，同时披露确定设定受益计划义务所依赖的重大精算假设。由于该
计算过程非常复杂，且依赖多项精算假设条件，我公司当前难以准确测算影响情况。我公司
将根据有关规定进一步推进此项工作，并在年度决算报告中补充披露此政策变更的具体影响。
公司名称 广西桂冠电力股份有限公司
法定代表人 王森
日期 2014-10-29
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,321,963,335.29 1,040,796,184.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,588,600.00 40,859,169.67
应收账款 756,657,960.45 513,883,679.51
预付款项 47,770,616.39 92,410,017.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 151,108,387.71 140,783,746.96
买入返售金融资产
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存货 175,313,984.74 236,957,971.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,215,711.06 25,411,648.65
流动资产合计 2,483,618,595.64 2,091,102,418.67
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 76,700,000.00 76,700,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,120,009,647.05 1,168,107,076.75
投资性房地产 29,563,462.54 25,545,252.50
固定资产 17,172,667,361.77 16,653,906,789.92
在建工程 756,046,501.76 1,172,619,714.63
工程物资 345,391,255.09
固定资产清理 40,813.81
生产性生物资产
油气资产
无形资产 223,083,357.51 230,253,166.24
开发支出
商誉 158,383,465.39 158,383,465.39
长期待摊费用
递延所得税资产 4,773,016.82 4,652,543.10
其他非流动资产
非流动资产合计 19,541,267,626.65 19,835,559,263.62
资产总计 22,024,886,222.29 21,926,661,682.29
流动负债：
短期借款 760,000,000.00 600,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16,761,254.41
应付账款 571,942,896.57 745,550,792.22
预收款项 534,215.65 2,885.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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应付职工薪酬 11,882,859.28 12,599,219.23
应交税费 187,809,005.91 -26,427,730.59
应付利息 177,653,169.32 142,747,852.96
应付股利 2,070,877.29 70,877.29
其他应付款 717,449,672.59 436,646,126.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 397,600,000.00 865,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,843,703,951.02 2,777,090,022.85
非流动负债：
长期借款 11,760,749,522.06 12,331,569,522.06
应付债券 1,721,172,835.80 1,719,991,744.80
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 13,483,922,357.86 14,053,561,266.86
负债合计 16,327,626,308.88 16,830,651,289.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,280,449,514.00 2,280,449,514.00
资本公积 70,058,846.31 100,058,846.31
减：库存股
专项储备
盈余公积 573,373,189.35 473,373,189.35
一般风险准备
未分配利润 926,929,438.46 613,203,581.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 3,850,810,988.12 3,467,085,131.19
合计
少数股东权益 1,846,448,925.29 1,628,925,261.39
所有者权益合计 5,697,259,913.41 5,096,010,392.58
负债和所有者权益总 22,024,886,222.29 21,926,661,682.29
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2014 年第三季度报告
计
法定代表人：王森 主管会计工作负责人：戴波、 总会计师吴育双 会计机构负责人：丘俊海
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 205,772,237.96 619,216,321.79
交易性金融资产
应收票据
应收账款 89,867,366.39 51,663,775.94
预付款项 2,184,221.24 2,232,088.33
应收利息 19,154,173.00 19,615,541.53
应收股利
其他应收款 3,163,570.64 2,245,784.06
存货 8,020,308.18 10,002,074.78
一年内到期的非流动资产 220,000,000.00 1,000,000,000.00
其他流动资产 20,215,711.06 20,215,711.06
流动资产合计 568,377,588.47 1,725,191,297.49
非流动资产：
可供出售金融资产 76,700,000.00 76,700,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,106,418,339.75 5,122,633,127.40
投资性房地产 19,945,301.19 20,816,910.33
固定资产 1,753,162,962.03 1,832,497,386.95
在建工程 49,423,650.10 33,015,054.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,108,182.30 9,739,288.61
开发支出
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2014 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,326,648.03 3,347,232.90
其他非流动资产 2,181,150,000.00 1,429,900,000.00
非流动资产合计 9,198,235,083.40 8,528,649,000.74
资产总计 9,766,612,671.87 10,253,840,298.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,643,768.87 40,244,902.01
预收款项
应付职工薪酬 4,877,097.84 4,236,708.22
应交税费 12,414,033.74 -2,505,626.60
应付利息 161,722,765.22 126,069,824.42
应付股利 70,877.29 70,877.29
其他应付款 58,383,006.72 58,279,892.61
一年内到期的非流动负债 205,000,000.00 335,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 476,111,549.68 561,396,577.95
非流动负债：
长期借款 4,305,000,000.00 4,730,000,000.00
应付债券 1,721,172,835.80 1,719,991,744.80
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,026,172,835.80 6,449,991,744.80
负债合计 6,502,284,385.48 7,011,388,322.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,280,449,514.00 2,280,449,514.00
资本公积 243,983,630.83 243,983,630.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 568,382,913.71 468,382,913.71
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一般风险准备
未分配利润 171,512,227.85 249,635,916.94
所有者权益（或股东权益）合计 3,264,328,286.39 3,242,451,975.48
负债和所有者权益（或股 9,766,612,671.87 10,253,840,298.23
东权益）总计
法定代表人：王森 主管会计工作负责人：戴波、 总会计师吴育双 会计机构负责人：丘俊海
合并利润表
编制单位：广西桂冠电力股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收 1,675,296,099.61 1,366,639,525.57 4,173,289,138.75 3,796,715,964.35
入
其中：营 1,675,296,099.61 1,366,639,525.57 4,173,289,138.75 3,796,715,964.35
业收入
利
息收入
已
赚保费
手
续费及佣金
收入
二、营业总成 1,091,833,921.79 1,192,022,712.41 3,211,630,366.00 3,343,830,553.90
本
其中：营 804,887,576.01 921,698,165.71 2,363,148,197.20 2,510,017,750.75
业成本
利
息支出
手
续费及佣金
支出
退
保金
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赔
付支出净额
提
取保险合同
准备金净额
保
单红利支出
分
保费用
营 17,022,490.80 13,680,782.94 48,052,619.85 37,597,597.89
业税金及附
加
销
售费用
管 49,293,892.00 46,839,457.57 150,934,489.16 177,606,856.15
理费用
财 219,123,770.59 206,759,977.01 646,011,621.09 630,860,090.22
务费用
资 1,506,192.39 3,044,329.18 3,483,438.70 -12,251,741.11
产减值损失
加：公允
价值变动收
益（损失以
“－”号填
| 广西桂冠电力股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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