大连大杨创世股份有限公司 2014 年第三季度报告
大连大杨创世股份有限公司
DALIAN DAYANG TRANDS CO.,LTD
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李桂莲、主管会计工作负责人赵榕及会计机构负责人（会计主管人员）赵榕保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,443,907,938.88 1,354,918,393.00 6.57
归属于上市公司 1,034,330,627.13 1,020,805,253.45 1.32
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 18,077,820.47 28,541,128.32 -36.66
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 633,264,801.92 579,924,257.04 9.20
归属于上市公司 38,238,106.51 41,865,019.60 -8.66
股东的净利润
归属于上市公司 12,813,379.22 30,436,313.29 -57.90
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 3.72 4.18 减少 0.46 个百分点
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收益率（%）
基本每股收益 0.2317 0.2537 -8.67
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -91,451.75 -279,685.39
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 241,800.00 2,265,000.00
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 12,897,059.10 35,074,134.87
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 171,119.95 -786,909.85
所得税影响额 -1,667,290.39 -5,541,231.74
少数股东权益影响额（税后） -1,566,629.61 -5,306,580.60
合计 9,984,607.30 25,424,727.29
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 17,203
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 售条件股 股份 数量
份数量 状态
大杨集团有限责任 境内非国
-130,000 66,000,000 40 0 无
公司 有法人
广发证券股份有限
境内非国
公司客户信用交易 166,291 5,903,834 3.58 0 无
有法人
担保证券账户
中国建设银行股份
有限公司－摩根士
境内非国
丹利华鑫品质生活 4,891,605 4,891,605 2.96 0 无
有法人
精选股票型证券投
资基金
中国建设银行股份
有限公司－摩根士
境内非国
丹利华鑫卓越成长 1,400,000 3,000,000 1.82 0 无
有法人
股票型证券投资基
金
中国工商银行－汇
境内非国
添富成长焦点股票 293,284 2,897,799 1.76 0 无
有法人
型证券投资基金
劳惠燕 境内自然
21,800 1,511,800 0.92 0 无
人
交通银行－华夏蓝
境内非国
筹核心混合型证券 1,499,919 1,499,919 0.91 0 无
有法人
投资基金(LOF)
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中国农业银行股份
有限公司－新华优 境内非国
1,170,031 1,170,031 0.71 0 无
选分红混合型证券 有法人
投资基金
中国建设银行股份
有限公司－摩根士
境内非国
丹利华鑫多因子精 1,093,309 1,093,309 0.66 0 无
有法人
选策略股票型证券
投资基金
惠州市明润贸易有 境内非国
-85,000 846,196 0.51 0 无
限公司 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
大杨集团有限责任公司 66,000,000 人民币普 66,000,000
通股
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券 5,903,834 人民币普 5,903,834
账户 通股
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫 4,891,605 人民币普 4,891,605
品质生活精选股票型证券投资基金 通股
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫 3,000,000 人民币普 3,000,000
卓越成长股票型证券投资基金 通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投 2,897,799 人民币普 2,897,799
资基金 通股
劳惠燕 1,511,800 人民币普 1,511,800
通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 1,499,919 人民币普 1,499,919
(LOF) 通股
中国农业银行股份有限公司－新华优选分红混 1,170,031 人民币普 1,170,031
合型证券投资基金 通股
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫 1,093,309 人民币普 1,093,309
多因子精选策略股票型证券投资基金 通股
惠州市明润贸易有限公司 846,196 人民币普 846,196
通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 根据《股票上市规则》，公司第一大股东大杨集团
有限责任公司属于第 10.1.3 条第（一）项规定的关
联法人，为公司的控股股东，该关联法人与其他前
十名股东之间不存在关联关系或属于一致行动人；
除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在
关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
科目 期末数 期初数 变动比例（%） 说明
预付款项 44,037,355.67 31,872,936.66 38.17% 采购原材料预付增加所致
主要系增加应收外商投资款所
其他应收款 12,065,809.81 6,284,478.22 91.99% 致, 截至报告日,应收外商投资款
840 万已经到账。
存货 310,892,077.76 229,868,954.67 35.25% 子公司出口加工形式变化所致
一年内到期的非流动资
55,000,000.00 20,000,000.00 175.00% 购入期限一年以上理财产品
产
主要系购买的二年以上的理财产
可供出售金融资产 53,235,439.11 31,235,439.11 70.43%
品
投资性房地产 5,332,432.52 3,999,040.11 33.34% 主要系增加出租的房产所致
增加购买专卖店和职工公寓房产
在建工程 43,309,372.53 189,425.00 22763.60%
所致
递延所得税资产 2,452,088.36 3,586,506.13 -31.63% 主要系减少计提减值准备所致
短期借款 2,599,837.38 100.00% 增加短期借款
应付账款 73,848,529.35 32,150,341.92 129.70% 主要系贸易形式变化所致
应付职工薪酬 47,853,389.71 36,682,959.87 30.45% 主要系劳务工工资重分类所致
应交税费 7,483,909.83 4,524,499.54 65.41% 主要系应交企业所得税增加所致
应付股利 28,473,846.56 18,671,340.99 52.50% 增加子公司应付少数股东股利
递延所得税负债 243,922.28 111,916.40 117.95% 主要系股票市值变动所致
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 说明
营业税金及附加 2,336,017.41 4,241,979.62 -44.93% 主要系流转税附征减少所致
财务费用 -8,039,673.90 -2,030,236.17 -296.00% 主要系减少汇兑损失所致
主要系减少计提坏账减值准备所
资产减值损失 -1,649,799.33 -641,658.17 -157.11%
致
公允价值变动收益 895,135.73 418,534.41 113.87% 主要系股票市场市值变动所致
投资收益 33,373,116.05 18,090,072.29 84.48% 主要系理财收益增加所致
营业外收入 2,592,713.28 1,729,101.30 49.95% 主要系政府补贴增加所致
营业外支出 1,394,308.52 98,415.71 1316.75% 主要系罚没支出增加所致
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 说明
主要系生产企业免抵退收到的增
收到的税费返还 7,417,001.39 4,571,495.60 62.24%
值税所致
主要系减少缴纳增值税和企业所
支付的各项税费 29,977,060.64 47,513,551.76 -36.91%
得税所致
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收回投资收到的现金 1,844,362,550.41 1,195,782,662.50 54.24% 收回理财投资及收益增加
取得投资收益收到的现
70,510.00 117,754.89 -40.12% 购买的股票分红所致
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现 240,596.66 1,295,801.06 -81.43% 本年处置固定资产减少所致
金净额
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现 56,591,636.65 18,762,739.96 201.62% 新增购置职工公寓和专卖店房产
金
投资支付的现金 1,778,251,196.63 1,204,227,974.04 47.67% 增加购买理财产品支出所致
汇率变动对现金及现金
1,708,873.74 -3,852,806.55 144.35% 汇率变动所致
等价物的影响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部 2014 年修订的相关企业会计准则的具体准则要求，公司于 2014 年 7 月 1 日
起执行上述企业会计准则，并对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，将不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由“长期股权投资”调至“可供出售
金融资产”核算，采用追溯调整法。该调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目
金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值
计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按相应准则的规定进行核算与披露，
新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。
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3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基 2013年1月1日归属 2013年12月31日
单位 本信息 于母公司股东权益 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
（+/-） （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-）
北京沃华生 -1,235,439.11 1,235,439.11
物大分子应用
开发公司
大连友嘉购物 0
有限公司
合计 - -1,235,439.11 1,235,439.11
公司名称 大连大杨创世股份有限公司
法定代表人 李桂莲
日期 2014-10-28
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:大连大杨创世股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 334,259,808.34 322,171,840.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 12,994,885.22 10,607,341.00
应收票据 700,000.00 850,000.00
应收账款 95,768,716.93 109,142,039.39
预付款项 44,037,355.67 31,872,936.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 -
其他应收款 12,065,809.81 6,284,478.22
买入返售金融资产
存货 310,892,077.76 229,868,954.67
一年内到期的非流动资产 55,000,000.00 20,000,000.00
其他流动资产 330,162,180.56 426,482,168.30
流动资产合计 1,195,880,834.29 1,157,279,758.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 53,235,439.11 31,235,439.11
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,122,442.64 2,354,210.73
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投资性房地产 5,332,432.52 3,999,040.11
固定资产 124,402,944.65 139,339,809.82
在建工程 43,309,372.53 189,425.00
工程物资
固定资产清理 -28,056.90
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,070,274.46 3,239,339.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,130,167.22 13,694,864.19
递延所得税资产 2,452,088.36 3,586,506.13
其他非流动资产
非流动资产合计 248,027,104.59 197,638,634.57
资产总计 1,443,907,938.88 1,354,918,393.00
流动负债：
短期借款 2,599,837.38
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 73,848,529.35 32,150,341.92
预收款项 18,845,880.90 15,774,363.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,853,389.71 36,682,959.87
应交税费 7,483,909.83 4,524,499.54
应付利息
应付股利 28,473,846.56 18,671,340.99
其他应付款 9,544,121.47 11,249,058.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 188,649,515.20 119,052,563.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 243,922.28 111,916.40
其他非流动负债
非流动负债合计 243,922.28 111,916.40
负债合计 188,893,437.48 119,164,480.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00
资本公积 | 大连大杨创世股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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