公司代码：600226 公司简称：瀚叶股份
浙江瀚叶股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人崔巍、主管会计工作负责人陆黎明及会计机构负责人（会计主管人员）匡益苇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司风险部分的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 42
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章财务报表； |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 浙江瀚叶股份有限公司，曾用名浙江升华拜克生物股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月 30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 亨通铜箔 | 指 | 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司，系公司控股子公司 |
| 铜铝箔新材料研究院 | 指 | 江苏瀚叶铜铝箔新材料研究院有限公司, 系公司全资子公司 |
| 拜克生物 | 指 | 浙江拜克生物科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 青岛易邦 | 指 | 青岛易邦生物工程有限公司,系公司参股公司 |
| 炎龙科技 | 指 | 成都炎龙科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 上海页游 | 指 | 上海页游网络科技有限公司，系炎龙科技全资子公司 |
| 亨通集团 | 指 | 亨通集团有限公司，系公司控股股东 |
| 量子云 | 指 | 深圳量子云科技有限公司 |
| 浆果晨曦 | 指 | 宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
注：本报告中数据加总后与有关数据存在尾差情况的，均系计算时四舍五入所致。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江瀚叶股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 瀚叶股份 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang Hugeleaf Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Hugeleaf |
| 公司的法定代表人 | 崔巍 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 马现华 | 景霞 |
| 联系地址 | 浙江省湖州市德清县德清大道299号美都中心8楼 | 浙江省湖州市德清县德清大道299号美都中心8楼 |
| 电话 | 0572-8219166 | 0572-8219166 |
| 传真 | 0572-8237099 | 0572-8237099 |
| 电子信箱 | maxianhua@hugeleafgroup.com | jingxia@hugeleafgroup.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省德清县钟管镇工业区 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 浙江省湖州市德清县德清大道299号美都中心8楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 313200 |
| 公司网址 | http://www.hugeleafgroup.com |
| 电子信箱 | 600226@hugeleafgroup.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 浙江省湖州市德清县德清大道299号美都中心8楼 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 具体内容详见公司披露的《关于变更办公地址及联系方式的公告》（公告编号：2023-043） |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 瀚叶股份 | 600226 | ST瀚叶 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 281,261,753.55 | 312,290,826.90 | 312,290,826.90 | -9.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 109,711,376.48 | 397,280,267.25 | 397,609,700.09 | -72.38 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 99,132,412.00 | 88,593,254.81 | 88,922,688.01 | 11.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,832,184.45 | -12,735,924.44 | -14,964,185.57 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,204,219,212.44 | 3,174,850,491.50 | 3,088,326,777.97 | 0.93 |
| 总资产 | 3,758,554,689.80 | 3,606,859,389.37 | 3,318,711,397.55 | 4.21 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.04 | 0.13 | 0.13 | -69.23 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.04 | 0.13 | 0.13 | -69.23 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.27 | 13.90 | 14.03 | 减少10.63个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.95 | 3.10 | 3.14 | 减少0.15个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率变动原因说明:主要系上年同期处置长期股权投资产生的投资收益（税前）约 34,316.72万元，本报告期处置长期股权投资产生的投资收益同比减少所致。
2.报告期内，因公司完成对亨通铜箔同一控制下的企业合并，根据会计准则的要求对上年同期及上年度末数据进行追溯调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -5,779.93 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,863,089.29 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -439,212.02 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,282,848.97 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 2,262,194.41 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -161,320.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 435,129.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -212,273.89 | |
| 合计 | 10,578,964.48 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内公司营业收入主要来源于生物农药、兽药、饲料添加剂产品的生产与销售、热电联供、电解铜箔等相关业务。报告期内，公司完成了对亨通铜箔的收购。截止报告期末，亨通铜箔尚未产生主营业务收入，该项目按照计划实施中。
（一）化工业务
1.公司所从事的化工行业主要业务、主要产品及其用途
(1)兽药、饲料添加剂：
公司生产的兽药和饲料添加剂主要用于畜禽的治疗、防疫和动物营养添加剂等三大领域。主要产品有L-色氨酸预混剂、L-色氨酸精品、莫能菌素等，上述产品用途如下：L-色氨酸是动物重要的必需氨基酸和限制性氨基酸，可用于改善动物饲料日粮氨基酸组成和比例，提高日粮蛋白质的价值和利用效率；莫能菌素属聚醚类离子载体抗生素，对革兰氏阳性菌、猪血痢密螺旋体有较强作用，能够提高瘤胃丙酸产量，提高饲料利用率，用于防治鸡球虫病、羔羊、犊牛、兔球虫病等。
(2)农药：
公司农药主要有生物农药阿维菌素系列产品。阿维菌素是一种新型抗生素类生物农药，对多种农作物的害螨和害虫具有很高的生物活性，具有高效、广谱、低残留和对人畜及环境安全等特点，广泛应用于蔬菜、果树、小麦、水稻、棉花、烟草等作物虫害的防治。
公司具有各种类型的农药制剂研发和生产能力，已获得农业部制剂登记证产品累计40余只，产品涵盖杀虫剂、杀菌剂、除草剂和植物生长调节剂等多个类型的各种剂型。公司以生产销售绿色环保与生态友好型的水乳剂、微乳剂、悬浮剂和水分散粒剂为主，销售市场以经济作物和果树为主。
2.化工业务经营模式
公司与国内多家知名高校、科研单位建立了产学研合作关系，开展新产品研究和现有产品的工艺技术提升；拥有主营业务产品各自独立的生产系统及热电供应配套系统，建立了从原辅材料到产成品的质量控制管理体系，企业在质量控制、环境管理和安全生产管理方面实现了科学化、标准化、现代化和规范化运作。
为明晰公司各业务板块的权责，提升公司的经营管理效率，公司对化工业务与热电联供业务资产进行了整合，以拜克生物为公司化工业务及热电联供经营平台，针对公司农、兽药产品类别和销售区域，拜克生物组建了农药销售、动保销售和国际销售等销售团队，形成了覆盖全球市场的专业、精准、系统的销售网络。
3.化工行业情况
(1)兽药和饲料添加剂：
①饲料添加剂：
受行业周期性波动的影响，下游畜禽养殖存栏仍处于相对高位，2023年饲料下游需求稳定增长。根据国家统计局数据，2023年上半年，猪牛羊禽肉产量4,682万吨，同比增长3.6%，其中猪肉、牛肉、羊肉、禽肉产量分别增长3.2%、4.5%、5.1%、4.3%；牛奶产量同比增长7.5%，禽蛋产量同比增长2.9%。二季度末，生猪存栏43,517万头，同比增长1.1%。上半年，生猪出栏37,548万头，同比增长2.6%。
亚洲目前是全球最大的饲料生产地区，约占全球产量的36%，年增长率近5%，其中中国是最大的饲料生产国，生猪和肉鸡饲料产量逐年增加。根据中国饲料工业协会统计，2023年上半年，全国工业饲料总产量14,930万吨，同比增长7.0%。其中，配合饲料、浓缩饲料、添加剂预混合饲料产量分别为13,866万吨、667万吨、336万吨，同比分别增长7.0%、2.2%、17.3%。近几年，中国地区的配方水平正在向欧洲看齐，氨基酸的市场渗透率不断提高，随着氨基酸价格逐渐平民化，产品认可度逐年提高，尤其是低蛋白日粮在饲料中的应用面不断扩大，氨基酸需求仍保持增长的态势。
2023年上半年，小品种氨基酸市场表观用量上涨明显，叠加农业农村部《饲用豆粕三年替代行动方案》的政策利好，小品种氨基酸价格相比近三年历史同期持续高位运行实现量价共振。据中国饲料工业协会统计，2023年6月，全国工业饲料产量2,629万吨，环比下降1.3%，同比增长
9.6%。饲料企业生产的配合饲料中玉米用量占比为34.2%，同比增长0.4个百分点；配合饲料和浓缩饲料中豆粕用量占比14.0%，同比下降1.0个百分点。受益于国内庞大的生猪存栏基数和饲料产业良好的成长属性，小品种氨基酸市场空间正逐步释放。据博亚和讯报道，1-3月国内色氨酸进口量5,286吨,同比增长62%，5月下旬国内色氨酸厂家成交价格逐步上升至62-64元/kg，国内贸易市场报价基本稳定在63-65元/kg，价格稳中偏强，供货紧张，终端补货积极，成交情况有所上涨。
色氨酸供应厂家众多，进口生产厂家主要有韩国希杰、日本味之素；国内生产厂家主要有黑龙江金象、新疆阜丰、新疆苏源和拜克生物，因看好氨基酸类添加剂产品的长期增长需求，韩国希杰等企业纷纷扩大产能，因产能增长领先于市场需求的增长，市场总体保持供大于求的态势，但是在饲料需求旺盛、豆粕价格上扬或受限抗等政策影响时，也会出现供应不足的情况。因此，色氨酸等氨基酸产品的市场价格一直波动较大。色氨酸产品价格波动频繁，不仅与市场供需有关，也与生猪价格、豆粕价格甚至非洲猪瘟等因素息息相关。由于新一轮行业周期带来阶段性的需求旺盛，上半年色氨酸价格维持在高位。根据博亚和讯报道，由于产能较大的味之素和韩国大象于一季度暂停生产，造成市场货源紧张，上半年国产色氨酸均价环比上涨8.5%，同比上涨20.7%。2023年1-6月，公司色氨酸产品量价齐升，销量同比上升2.75%，销售额同比上升23.00%。
②兽药：
根据中国兽药饲料交易中心监测数据，上半年国内大部分兽药品种都出现了不同程度的下跌。从供应来看，上半年兽药原料药厂家开工负荷同比提升，产能持续释放，市场货源充足。此外，近年新建和扩建产能陆续投产，新建和扩产让市场产品供给更加充裕。从需求来看，养殖大环境尤其是养猪业不景气，极大拖累兽药原料药下游需求。养殖不旺，市场下游进货积极性不高，上游竞争降价等因素推动兽药原料药主流品种市场价格持续回落。
公司兽药产品莫能菌素主要以出口南美和亚非拉国家为主。报告期内，莫能菌素产品市场供需保持相对平衡，主要受人民币汇率波动及供应端产能影响，本期公司莫能菌素销量同比上升
9.38%，销售额同比上升18.17%。
(2)农药
2021年四季度实施能耗双控带动产品价格上涨，各主要市场端对于供应的担忧导致恐慌加量采购一直延续到2022年三季度；2022年三季度后伴随大部分市场先前超量订购货物的送抵以及供应端产能的持续扩增，供求关系快速变化，出现明显的阶段性的供大于求，农药价格整体开始下行，导致市场端采购延迟及去库存，多数农药产品价格高位回落。
公司农药制剂产品生产所用原药全部来源于外购，原材料波动较大时，采购时间节点的选择与把控直接关系到产品的单位成本；同时，公司地处环太湖流域，农药经营规模受所在区域环境因素影响，无法形成规模效应，在行业内市场占有率较低。
（二）热电联供
业务范围：公司采用热电联产的方式进行热力产品和电力产品的生产及供应。主要产品有电力、蒸汽等。
经营模式：公司将外部采购获得的主要能源煤炭加工转换为电、蒸汽产品，在满足自身生产经营需求后富余部分通过管网销售给用户。
行业情况：根据当地政府划分的集中供热区域及范围，公司建设并运营供热管网，面向所在工业园区内的工业用户供应蒸汽，同时将联产电力产品销售给国网浙江省电力有限公司德清县供电公司。报告期内，公司周边客户蒸汽使用量下降，蒸汽销售收入同比减少，公司将结合地方政府推进大气治理与集中供热等一系列规划，根据客户用热需求，铺设运营供热管道为所在区域范围内的用热客户提供相关产品销售服务。
（三）电解铜箔
电解铜箔按下游应用分为锂电铜箔和电子铜箔，主要用于锂电池电极、集成电路板等产品的生产，是国家加快培育和发展的战略性新兴产业。
1.锂电铜箔
锂电铜箔作为锂离子电池负极材料集流体，下游应用场景主要包括新能源汽车、3C数码以及储能系统等领域，其中新能源汽车产业是锂电池下游最为重要的应用，储能系统是未来成长性较高的下游应用之一。
2020年11月，国务院办公厅印发的《新能源汽车产业发展规划（2021-2035）》提出，到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流，推动我国新能源汽车进入加速发展阶段。我国新能源汽车产业自2021年以来呈现持续的爆发式增长，中国汽车工业协会数据显示，至2022年我国新能源汽车产销分别完成705.8万辆和688.7万辆，同比分别增长96.9%和93.4%，渗透率提升至25.6%，连续8年销量保持全球第一。根据GGII的预测，预计至2025年，我国新能源汽车销量将达到1,300万辆，2022年-2025年年均复合增长率将达到23.6%，保持高速增长态势。
在储能系统方面，随着国家能源结构的调整，光伏、风能等新能源的比重加速提升,储能电池作为动态供需平衡系统，预计市场需求将保持增长态势。2021年7月，国家发改委、国家能源局发布的《关于加快推动新型储能发展的指导意见》指出，坚持储能技术多元化，推动锂离子电池等相对成熟新型储能技术成本持续下降和商业化规模应用。GGII数据显示，2022年国内储能锂电池出货量为130GWh，同比大幅增长171.40%，是未来锂电池市场的重要增长点。在“碳达峰、碳中和”目标以及新能源汽车产业、电化学储能等发展规划的推动下，锂电铜箔产业受益于锂电池市场长期可持续的需求，有望实现持续增长。
2.电子铜箔
电子铜箔是制作覆铜板和PCB的重要基础原材料，PCB产业是现代信息技术产业的重要基础组成部分，下游广泛应用于通信设备、消费电子、汽车电子、医疗、军工等电子产品领域。5G建设作为“新基建”重要工程之一，其移动通信基站中的天线系统需用到高频高PCB及CCL基材，将带动高频高速电路用铜箔需求的增长。
根据Prismark预测数据，2021-2026年全球PCB行业产值年均复合增速将为4.6%左右，到2026年将达到1,015.6亿美元。此外，我国电子电路铜箔产能仍主要集中于中低端产品，高端产品主要依赖进口的局面尚未得到实质性的改善，存在较大的进口替代市场空间。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）生物科技业务
1.研发优势
公司经过多年的发展，在生物发酵、化学合成领域的研发、生产方面积累了丰富的经验，已形成集生物兽药、饲料添加剂、生物农药、医药中间体及食品添加剂等多项产品的研发、生产、销售为一体的产业体系。
公司建有基因工程实验室、微生物实验室、提取实验室、发酵中试车间、提取中试车间、合成中试车间、检测实验室等多个实验室，均配备了先进的试验设备和仪器，为公司的研发提供了良好的硬件基础。公司与国内多家知名高校、科研单位建立了产学研合作关系，拥有微生物发酵与合成领域的专业技术人才，主持或参与完成了国家支撑计划项目、国家“863”重点项目、国家重大科学仪器项目。公司重视技术创新与知识产权保护，曾荣获浙江省专利示范企业称号。
2.品牌优势
“升华拜克”品牌已形成一定的知名度和美誉度，“BIOK”品牌被国家商务部认定为“中国最具竞争力品牌”，浙江省外经贸厅认定为“浙江省重点培育出口名牌”，浙江省工商行政管理局认定为“浙江省知名商号”。“BIOK”商标被认定为“浙江省著名商标”，产品在全球40多个国家注册。公司生产的“BIOK”牌农药、兽药产品曾多次荣获国家、省、市名牌产品称号，部分产品通过欧盟等高端市场认证，产品出口东南亚、南美、北美、中东和欧洲等国家和地区，受到了国内外客户的好评。公司建立了完善的销售网络和稳定的销售渠道，与国内外众多行业龙头企业建立了长期战略合作伙伴关系。
(二)电解铜箔业务
1.研发及技术优势
公司铜箔、复合集流体业务研发、生产技术团队在相关领域具备研发及生产制造经验。报告期内，公司投资设立的铜铝箔新材料研究院致力于金属箔及复合集流体的研究与开发。铜铝箔新
材料研究院与国内知名高校清华大学、苏州大学签订了产学研技术合作协议，充分整合高端人才、检测资源等各类优质资源，加快实现科技成果的转化与新技术、新产品的孵化，夯实公司研发能力,推进公司复合集流体项目的产业化落地。公司复合集流体项目由行业专家领衔，核心团队包括：博士及硕士等关键技术人员22人，教授及正高级工程师4人，高校协同开发教授及博士后6人。报告期内，公司复合集流体项目在设备及工艺方面均取得进展。《薄膜卷材预处理装置及真空镀膜设备》已取得国家知识产权局颁发的实用新型专利授权，形成公司自主知识产权，其余9项发明及实用新型专利已受理。
2.地理位置优势
公司铜箔项目位于四川省德阳市技术经济开发区内,该开发区重点打造镍铜合金加工产业链、粉体材料及粉末冶金制造产业链、电池材料及电池制造产业链、电工材料产业链和二次资源回收利用产业链。开发区内公用工程、辅助工程、办公服务设施以及仓储、其它配套设施等为辅的功能已相对完善。德阳是铜箔生产主要原材料硫酸产地，且铜材仓储量大，项目所在区域交通便捷，可有效解决原材料供应问题，降低生产运输成本。
三、 经营情况的讨论与分析
2023年是我国实施“十四五”规划承前启后的关键一年，在“双碳”目标的引领下，公司积极响应国家政策，紧抓国家碳达峰碳中和规划带来的新能源产业发展机遇，在做精、做实生物科技业务、夯实热电的同时，以提升盈利水平、增强抗风险能力为目标，加快布局高端新材料，投资拓展铜、铝箔材料的生产与研发新赛道，全面开启公司高质量发展新篇章。
报告期内，公司实现营业收入28,126.18万元，同比减少9.94%，主要系蒸汽产品销量、价格下降所致；实现归属于上市公司股东的净利润为10,971.14万元,同比减少72.38%,主要系上年同期处置长期股权投资产生的投资收益（税前）约34,316.72万元，本报告期处置长期股权投资产生的投资收益同比减少所致。公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9,913.24万元，同比增加11.90%，主要系报告期内公司兽药产品价格、销量均实现同比增长。公司主要经营情况如下：
（一）固本强基稳主业、扎实推进产业新赛道
公司坚持“科技创新、绿色发展”为引领的战略发展方针，积极开展生物农药、兽药及能源产业在内的科技含量高、发展潜力好的战略性新兴产业的运营与投资，加快技改实施，深化与科研院校合作，加强高端人才的引进，开展前瞻性项目课题研究，推进工艺、设备、生产技术的进步，实施创新驱动发展，激发企业活力与竞争力。
报告期内，公司生物科技业务稳定发展，主要兽药、饲料添加剂产品莫能菌素、色氨酸销售价量齐升，本期销售收入同比增加；蒸汽产品因蒸汽用户使用量下降，本期销售收入同比下降。
公司控股子公司亨通铜箔5万吨/年电解铜箔项目按计划有序推进，标箔系统于2023年6月15日生产出标准铜箔；锂电系统于2023年7月18日生产出锂电铜箔，目前已具备6微米铜箔和
4.5微米铜箔生产能力。
报告期内，公司积极拓展在能源领域的业务布局，以亨通铜箔、铜铝箔新材料研究院为平台，推进金属箔及复合集流体（复合箔材料、薄膜及复合膜材料及其制品）的生产、研究与开发。铜铝箔新材料研究院开展了新能源汽车动力锂电池复合集流体项目的重点攻关，6.5微米PET复合铜箔样品自检性能良好，正与下游客户紧密对接，准备送样验证；8.0微米PET复合铝箔样品已送样电池厂进行电池性能测试。
报告期内，公司复合集流体项目在设备及工艺方面均取得进展。《薄膜卷材预处理装置及真空镀膜设备》已取得国家知识产权局颁发的实用新型专利授权，形成公司自主知识产权，其余9项发明及实用新型专利已受理。
下半年，公司将持续跟踪铜箔、复合集流体下游客户测试反馈结果与产品应用，进一步优化铜箔与复合集流体项目生产设备与工艺，提升成品率及生产效率，积极开拓产品市场，加快铜箔与复合集流体项目产业化实施。
（二）收缩文化娱乐业务，提升公司经营管理效益
报告期内，公司围绕发展战略对现有业务和管理资源进一步挖潜、整合和开拓，对盈利能力未达预期的文化娱乐相关业务，公司将逐步退出，降低资金和管理资源消耗。
公司扎实推进精细化管理，加强成本费用管控，密切跟踪原材料价格市场趋势，科学研判原材料价格走势，优化采购策略、完善采购体系，加强期间费用管控与市场开拓力度等，积极有效地应对原材料价格及饲料行业景气度波动的挑战，全面提升公司经营效益。
（三）全力推进应收账款诉讼事项，维护公司及股东利益
1、炎龙科技应收账款事项
炎龙科技及其全资子公司上海页游原主要客户JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATEDEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED 和 THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.等四家公司未按承诺履行回款义务，相关应收账款一直未能收回。炎龙科技及上海页游已于2021年9月10日向萨摩亚最高法院递交对上述债务人的破产申请并积极跟进相关事项进展，根据相关清算人出具的《清算报告》，上述债务人公司没有可供变现的资产及可供分配的分配金，炎龙科技及上海页游作为债权人无法在清算中就其债权得到回报。2023年3月13日，萨摩亚律师代表清算人已向法院递交动议，请求法院解除清算人的职务并判令债务人公司解散。萨摩亚最高法院作出法庭命令，萨摩亚最高法院的法官批准解除前述破产清算人的职务；判令前述债务人公司解散。萨摩亚最高法院作出的相关法庭命令已生效，本案已全部完结。
2、重组意向金事项
因浆果晨曦、喻策未按约定归还公司重组交易意向金，截至2021年12月31日第二期交易意向金50,000,000.00元逾期未归还，公司于2022年1月18日就意向金本金50,000,000.00元、资金使用费67,460,021.92元、违约金167,796,300.00元向浙江省德清县人民法院提起诉讼；浙江省德清县人民法院于2022年1月20日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初246号；2022年1月24日，浙江省德清县人民法院作出《民事裁定书》，裁定立即冻结被申请人浆果晨曦、喻策银行存款285,256,321.92元或查封（扣押）同等价值财产。浙江省德清县人民法院于2022年8月25日作出（2022）浙0521民初246号《民事判决书》,判决公司胜诉，湖州市中级人民法院于2023年3月31日作出终审裁定，前述《民事判决书》已生效。因浆果晨曦、喻策未履行付款义务，公司已向浙江省德清县人民法院申请强制执行并收到《受理通知书》（案号：（2023）浙0521执918号）。
截至2022年6月30日，第三期交易意向金55,000,000.00元还款期限业已届满，但浆果晨曦、喻策未兑现其还款承诺，未按约定向公司归还意向金，构成预期违约。公司于2022年7月11日向浙江省德清县人民法院提起诉讼要求浆果晨曦、喻策返还剩余全部交易意向金229,300,000.00元，并承担相应的违约责任。浙江省德清县人民法院于2022年8月16日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初3387号。浙江省德清县人民法院于2023年4月13日作出（2022）浙0521民初3387号《民事判决书》,一审判决公司胜诉，一审判决已生效。
截至本报告批准报出日，上述案件已执行到位310.00万元，其余款项尚未执行到位，未来可能存在无法全部收回的风险。截至报告期末，对此重组意向金公司已计提的坏账准备余额为26,620.00万元。公司将密切关注上述事项的进展情况，通过各种合法途径努力维护公司及全体股东的权益。
（四）完善内控流程，提升治理水平
报告期内，公司持续加强风险管理和内控体系建设，落实公司董事会、管理层和监事会对内部控制体系的建立、实施和监督的主体责任。结合公司实际修订和完善公司内部控制制度，优化公司业务及管理流程，加强对各子公司的管理，强化内部控制管理与执行力度，提升公司依法规范管理、依法合规经营的能力和水平，保障各项规章制度的有效落实，使内部控制为企业发展提供监督保障作用。
公司股票自2023年5月10日开市起撤销其他风险警示，公司股票转出风险警示板交易，公司股票交易的日涨跌幅限制由5%变更为10%，公司股票简称由“ST瀚叶”变更为“瀚叶股份”。自此公司股票成功撤销其他风险警示。
2023年7月，公司顺利完成董事会、监事会的换届选举工作，聘任了新一届高级管理人员。未来，公司将继续以“双碳”目标为引领，紧跟能源产业最新发展趋势，不断加大科技创新力度与产学研合作，持续推进科技成果转化，积极发挥资本市场融资功能，加快培育战略性新兴产业，助力公司转型发展。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 281,261,753.55 | 312,290,826.90 | -9.94 |
| 营业成本 | 227,839,038.21 | 268,130,614.82 | -15.03 |
| 销售费用 | 7,035,986.99 | 5,460,490.26 | 28.85 |
| 管理费用 | 44,396,365.81 | 40,519,841.19 | 9.57 |
| 财务费用 | -2,937,341.45 | -3,974,032.07 | 不适用 |
| 研发费用 | 4,020,297.01 | 8,029,335.57 | -49.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,832,184.45 | -12,735,924.44 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -186,027,506.53 | 435,580,407.45 | -142.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 162,280,700.96 | 84,405,826.95 | 92.26 |
| 投资收益 | 110,956,528.94 | 443,405,752.86 | -74.98 |
| 公允价值变动收益 | 321,337.97 | 不适用 | |
| 信用减值损失 | 2,232,842.43 | -319,762.98 | 不适用 |
| 所得税费用 | 8,166,985.56 | 39,231,549.99 | -79.18 |
营业收入变动原因说明：主要因蒸汽产品销售量及价格下降所致。营业成本变动原因说明：主要因蒸汽产品销售量及原材料价格下降所致。销售费用变动原因说明：主要因开拓新市场所致。财务费用变动原因说明：主要因合并范围变动增加有息贷款所致。研发费用变动原因说明：主要因优化研发项目及资本化所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因支付上年度缓缴税费所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期铜箔项目支出增加及上年同期处置长期股权投资所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因上年同期进行了股份回购所致。投资收益变动原因说明：主要因上年同期处置长期股权投资所致。公允价值变动收益变动原因说明：本期交易性金融资产公允价值变动所致。信用减值损失变动原因说明：主要因本期收回部分诉讼执行款所致。所得税费用变动原因说明：主要因上年同期处置长期股权投资增加了应纳税所得额所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
上年同期处置长期股权投资产生的投资收益（税前）约34,316.72万元，具体内容详见公司披露的《关于转让全资子公司青岛瀚全投资有限公司90%股权的公告》（公告编号：2022-006）及《关于转让全资子公司西藏瀚发科技有限公司100%股权的公告》（公告编号：2022-007）等。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
上年同期处置长期股权投资产生的投资收益（税前）约34,316.72万元，具体内容详见公司披露的《关于转让全资子公司青岛瀚全投资有限公司90%股权的公告》（公告编号：2022-006）及《关于转让全资子公司西藏瀚发科技有限公司100%股权的公告》（公告编号：2022-007）等。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 838,550,256.90 | 22.31 | 892,561,907.10 | 24.75 | -6.05 | |
| 交易性金融资产 | 43,303,275.13 | 1.15 | 142,736,247.14 | 3.96 | -69.66 | 主要系本期赎回国债逆回购所致。 |
| 应收账款 | 48,660,445.42 | 1.29 | 47,479,862.03 | 1.32 | 2.49 | |
| 应收款项融资 | 1,391,512.24 | 0.04 | 31,189,117.46 | 0.86 | -95.54 | 主要系本期减少票据结算所致。 |
| 预付款项 | 4,973,561.61 | 0.13 | 2,982,778.94 | 0.08 | 66.74 | 主要系本期新增设备升级改造预付款所致。 |
| 其他应收款 | 46,255,009.89 | 1.23 | 12,952,067.16 | 0.36 | 257.12 | 主要系赞未收到参股公司已宣告未发放的股利所致。 |
| 存货 | 57,333,903.69 | 1.53 | 52,170,551.13 | 1.45 | 9.90 | |
| 长期股权投资 | 1,544,440,481.85 | 41.09 | 1,499,365,783.91 | 41.57 | 3.01 | |
| 其他非流动金融资产 | 187,302,576.92 | 4.98 | 86,716,968.77 | 2.40 | 115.99 | 报告期内拜克生物收购乌鲁木齐银行股份有限公司0.7%股权完成变更登记所致。 |
| 投资性房地产 | 62,031,872.03 | 1.65 | 67,211,324.96 | 1.86 | -7.71 | |
| 固定资产 | 318,034,451.43 | 8.46 | 337,571,762.22 | 9.36 | -5.79 | |
| 在建工程 | 326,321,735.29 | 8.68 | 232,683,654.83 | 6.45 | 40.24 | 主要系本期铜箔项目在建工程投入所致。 |
| 使用权资产 | 8,913,728.75 | 0.24 | 13,758,555.57 | 0.38 | -35.21 | 主要系租赁摊销所致。 |
| 其他非流动资产 | 175,680,002.98 | 4.67 | 127,254,382.97 | 3.53 | 38.05 | 主要系前期支付的股权转让款报告期内完成相关股权的变更登记转出本科目，另铜 |
| 箔项目设备预付款增加所致。 | ||||||
| 应付票据 | 15,000,000.00 | 0.42 | 不适用 | 主要系本期票据结算减少所致。 | ||
| 应付账款 | 110,176,045.90 | 2.93 | 102,622,452.98 | 2.85 | 7.36 | |
| 应交税费 | 12,372,209.98 | 0.33 | 46,172,199.71 | 1.28 | -73.20 | 主要系本期缴纳上年度企业所得税所致。 |
| 其他应付款 | 35,542,479.47 | 0.95 | 36,812,617.81 | 1.02 | -3.45 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,461,056.08 | 0.30 | 10,462,722.84 | 0.29 | 9.54 | |
| 递延收益 | 32,447,803.82 | 0.86 | 1,999,083.69 | 0.06 | 1523.13 | 主要系本期铜箔项目收到与资产相关的政府补助所致。 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产21,473,559.25（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.57%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 金额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 971,933.09 | 炎龙科技及其子公司银行账户冻结、ETC保证金 |
| 合计 | 971,933.09 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司实际投资额23,223.25万元，去年同期实际投资额1,035.00万元，同比增加22,188.25万元。
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 电解铜箔 | 否 | 收购 | 8,160.00 | 51% | 是 | 自有资金 | 已完成工商变更登记 | -172.04 | 否 | 2022年10月11日 | 公告编号：2022-077 | ||||
| 江苏瀚叶铜铝箔新材料研究院有限公司 | 铜铝箔材料研发 | 否 | 新设 | 10,000.00 | 100% | 是 | 自有资金 | 已完成工商登记 | -68.59 | 否 | 2023年1月31日 | 公告编号：2023-005 | ||||
| 合计 | / | / | / | 18,160.00 | / | / | / | / | / | / | / | -240.63 | / | / | / |
公司以自有资金8,160.00万元收购江苏亨通精密铜业有限公司（以下简称“亨通铜业”）持有的亨通铜箔51%股权，报告期内公司对亨通铜箔投资金额包括本期支付的第二笔股权转让款5,712.00万元及实缴标的对应的应缴注册资本16,511.25万元。上述股权转让事项详见公司于2022年10月11日披露的《浙江瀚叶股份有限公司关于收购亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司51%股权暨关联交易的公告》(公告编号：2022-077)。亨通铜箔已于2023年2月10日办妥该股权变更工商登记。报告期内，亨通铜箔注册资本已全部实缴。
公司以自有资金10,000万元出资设立铜铝箔新材料研究院，具体内容详见公司于2023年1月31日披露的《关于投资设立铜铝箔新材料研究院的公告》(公告编号：2023-005)。报告期内，公司对铜铝箔新材料研究院实缴注册资本1,000.00万元。
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 24,929,294.98 | 24,929,294.98 | ||||||
| 债券 | 100,316,000.00 | 100,316,000.00 | ||||||
| 私募基金 | 43,523,527.27 | 43,523,527.27 | ||||||
| 其他 | 91,873,511.12 | 321,337.97 | 30,557,997.07 | 101,907,690.02 | 163,544,542.04 | |||
| 合计 | 260,642,333.37 | 321,337.97 | 130,873,997.07 | 101,907,690.02 | 231,997,364.29 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 835859 | 景鸿物流 | 4,668.00 | 自有资金 | 4,668.00 | 4,668.00 | 交易性金融资产 |
| 股票 | 834315 | 富源科技 | 24,924,626.98 | 自有资金 | 24,924,626.98 | 24,924,626.98 | 交易性金融资产 | |||||
| 基金 | HK0000478930 | 货币基金 | 17,052,829.52 | 自有资金 | 17,490,952.16 | 321,337.97 | 18,373,980.15 | 交易性金融资产 | ||||
| 合计 | / | / | 41,982,124.50 | / | 42,420,247.14 | 321,337.97 | 43,303,275.13 | / |
证券投资情况的说明
√适用 □不适用
货币基金为港币基金，期末金额包含汇率变动的金额。
私募基金投资情况
√适用 □不适用
被投资企业深圳市青松三期股权投资基金合伙企业(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量，报告期末账面金额为2,350.83万元；被投资企业上海亚商轻奢品投资中心(有限合伙)投资的部分项目经营情况不及预期，公司按照各底层项目可收回金额作为公允价值的合理估计进行计量，报告期末账面金额为2,001.52万元。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 1.主要控股子公司的经营情况及业绩 单位：万元 | |||||||
| 子公司全称 | 注册资本 | 经营范围 | 持股比例(%) | 总资产 | 归属于母公司的净资产 | 营业收入 | 归属于母公司的净利润 |
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 15,000.00 | 农药兽药生产销售 | 100 | 71,235.06 | 60,751.90 | 27,896.01 | 2,660.44 |
| 德清壬思实业有限公司 | 2,260.00 | 农药批发等 | 100 | 2,149.02 | 1,976.84 | 144.93 | 16.92 |
| 浙江升华拜克生物股份有限公司(香港) | USD300.00 | 进出口贸易 | 100 | 2,147.36 | 2,147.36 | 0.00 | -19.52 |
| 西藏瀚正科技有限公司 | 2,000.00 | 技术服务 | 100 | 31,620.95 | 31,619.95 | 0.00 | 3,287.07 |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 50,000.00 | 金属材料制造销售 | 51 | 64,744.07 | 49,028.10 | 0.00 | -337.33 |
| 江苏瀚叶铜铝箔新材料研究院有限公司 | 10,000.00 | 新材料技术研发 | 100 | 1,125.68 | 931.41 | 0.00 | -68.59 |
注：本期拜克生物主要兽药、饲料添加剂产品莫能菌素、色氨酸销售价量齐升，净利润同比增加。
| 2.主要参股子公司的经营情况和业绩 | 单位：万元 | ||||||
| 子公司全称 | 注册资本 | 经营范围 | 持股比例(%) | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 5,500.00 | 动物疫苗 | 17.75 | 289,635.33 | 235,367.18 | 82,623.06 | 27,791.78 |
| 财通基金管理有限公司 | 20,000.00 | 基金募集、基金销售、资产管理等 | 30 | 290,205.66 | 199,724.09 | 38,737.63 | 11,394.43 |
| 上海雍棠股权投资中 | 20,100.00 | 股权投资、股权投资管理 | 99.5 | 28,712.49 | 20,168.77 | 0.00 | 0.11 |
| 心(有限合伙) | |||||||
| 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 4,699.52 | 原料药、兽药、饲料添加剂生产、销售。 | 49 | 152,922.28 | 47,389.02 | 53,688.49 | 1,859.82 |
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | 5,000.00 | 兽药生产及销售等 | 49 | 20,990.31 | 16,402.49 | 13,708.66 | 2,628.13 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.战略转型风险
公司生物科技业务可能面临行业政策等因素影响导致收入下降的风险；面对国家碳达峰、碳中和规划带来的新能源产业发展机遇及国内大循环为主、国内国际双循环相互促进的双循环发展新格局，公司将积极投资拓展能源、新材料等业务，相关业务受宏观经济形势、产业政策调整、行业竞争状况等诸多因素的影响，公司能否实现成功转型升级仍存在一定不确定性。为应对上述风险，公司将进一步完善投资项目决策制度，通过聘请专业机构进行尽职调查、建立科学的投资项目决策机制等措施降低投资风险。
2.业务经营风险
农药业务：公司近几年在农药产业上投入较少，新品研发缓慢，在未来产品转型、规模扩大、销售渠道建设等方面均存在不足，随着国内市场竞争加剧，环保监管趋严，未来公司农药业务存在继续下滑的风险。截至报告期末，公司农药业务营业收入仅占公司营业收入的6.97%，收缩相关业务对公司整体经营状况不会产生重大影响。
兽药业务：兽药在促进畜牧业发展，保障人类食物供给和食品安全方面发挥了不可或缺的作用，但饲料养殖行业周期属性较强，养殖端的大幅盈利与亏损与公司兽药业务的运营密切相关。养殖业低迷期，公司兽药业务会受到较大的影响。未来，公司将加强管理，通过产业链延伸等方式降低原材料及生产成本；加强与科研院校的交流，深化产学研合作，以创新驱动为目标，积极寻找先进技术适时引进消化，探索前景较好的细分领域，根据市场需求拓展产品品类、优化兽药产品结构；建立专业、精准、系统的销售网络，加强兽药产品市场开拓力度，扩大市场份额，全方位优化提升企业运营管理效率，增强抗风险能力，推进公司兽药业务的持续稳定经营。
电解铜箔业务：面临市场竞争加剧和产品迭代风险，随着国内电解铜箔项目产能的增加，国内市场竞争加剧，存在盈利能力下降的风险。公司通过加大新产品研发力度，布局复合集流体等新产品研发，增强抗风险能力，推进该业务的稳定经营。
3.原材料价格波动风险
公司铜箔及兽药、饲料添加剂、蒸汽等产品在生产过程中消耗的主要原材料，受市场行情影响其价格可能发生波动，产品生产成本随之发生变动，将会对公司经营业绩带来影响。为尽量减少原材料价格波动对经营业绩的影响，公司通过密切跟踪研究原材料价格走势，合理选择采购时机，努力降低采购成本的同时，择机开展大宗商品的期货套期保值业务，规避和防范主要原料价格波动给公司带来的经营风险。另外，通过加强对原材料的库存管理及生产工艺的优化，实现节本降耗、挖潜增效，进一步增强公司转移和化解原材料价格波动风险的能力，以缓解原材料价格波动所带来的不利影响。
4.市场风险
农兽药行业目前仍以中小企业居多，基本以生产仿制农兽药产品为主，产品及技术同质化严重，企业间竞争激烈，行业竞争加剧。针对市场风险，公司将继续以研发创新为先导，优化生产工艺、降低生产成本，增强公司产品的核心竞争能力。
5.安全环保风险
公司全资子公司拜克生物属于化工生产企业，部分原料、半成品或产成品为易燃、腐蚀性或有毒物质，在生产过程中还会产生一定量的废水、废气排放物。同时由于化工企业固有的特性，如高温高压的工艺过程，连续不间断的作业，公司在生产作业环节存在一定的安全风险。2015年，新《环境保护法》正式实施，《水污染防治行动计划》、新《大气污染防治法》等环保政策陆续公布，对化工行业提出了更高的要求，污染物排放等指标考核更加严格，国家对环保整治力度进一步加大。公司生产过程中产生的废水、废气等污染物经处理后严格执行国家和当地排放标准，但国家对环保治理的要求不断提高，将增加公司环保治理成本。面对上述风险，公司将通过逐步调整产品结构、优化生产工艺、源头污染减排、加强精细化管理、提升环保治理水平等措施积极落实环保政策，以适应新的环保治理要求。
6.重组意向金无法收回风险
2017年12月20日，公司与浆果晨曦、喻策签署《重组意向性协议》，公司拟向浆果晨曦等购买量子云100%的股权，并于协议签订后向浆果晨曦支付3亿元交易意向金。2018年10月公司终止上述重大资产重组事项。上述交易终止后，浆果晨曦未按照《重组意向性协议》的约定向公司返还交易意向金并支付资金使用费。截至2022年12月31日，公司应收浆果晨曦26,930.00万元，已计提坏账准备26,752.17万元。浆果晨曦持有的量子云75.50%的股权已质押给公司。
因浆果晨曦、喻策未按约定归还公司重组交易意向金，截至2021年12月31日第二期交易意向金50,000,000.00元逾期未归还，公司于2022年1月18日就意向金本金50,000,000.00元、资金使用费67,460,021.92元、违约金167,796,300.00元向浙江省德清县人民法院提起诉讼；浙江省德清县人民法院于2022年1月20日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初246号；2022年1月24日，浙江省德清县人民法院作出《民事裁定书》，裁定立即冻结被申请人浆果晨曦、喻策银行存款285,256,321.92元或查封（扣押）同等价值财产。浙江省德清县人民法院于2022年8月25日作出（2022）浙0521民初246号《民事判决书》,判决公司胜诉，湖州市中级人民法院于2023年3月31日作出终审裁定，前述《民事判决书》已生效。因浆果晨曦、喻策未履行付款义务，公司已向浙江省德清县人民法院申请强制执行并收到《受理通知书》（案号：（2023）浙0521执918号）。
截至2022年6月30日，第三期交易意向金55,000,000.00元还款期限业已届满，但浆果晨曦、喻策未兑现其还款承诺，未按约定向公司归还意向金，构成预期违约。公司于2022年7月11日向浙江省德清县人民法院提起诉讼要求浆果晨曦、喻策返还剩余全部交易意向金229,300,000.00元，并承担相应的违约责任。浙江省德清县人民法院于2022年8月16日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初3387号。浙江省德清县人民法院于2023年4月13日作出（2022）浙0521民初3387号《民事判决书》,一审判决公司胜诉，一审判决已生效。
截至本报告批准报出日，上述案件已执行到位310.00万元，其余款项尚未执行到位，未来可能存在无法全部收回的风险。截至报告期末，对此重组意向金公司已计提的坏账准备余额为26,620.00万元。公司将密切关注上述事项的进展情况，通过各种合法途径努力维护公司及全体股东的权益。
7、炎龙科技破产风险
公司全资子公司炎龙科技主营业务为网络游戏的研发、代理发行及IP与源代码合作。炎龙科技及其子公司炎龙科技及其子公司上海页游主要债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOPLIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.四家公司未按合同约定向炎龙科技、上海页游支付合计60,449,464.98美元的游戏分成金及运营奖励金，炎龙科技、上海页游于2021年9月10日向萨摩亚最高法院递交对上述债务人的破产申请。萨摩亚最高法院于2022年6月29日作出法庭命令，判令债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.等四家公司破产清算，并任命了上述债务人公司破产清算人。2022年12月，公司收到前述破产清算人出具的《清算进展报告》。2023年3月公司收到清算人出具的《清算报告》，根据《1988年国际公司法案》第189（2）节的规定，清算人向法院确认，上述债务人公司没有可供变现的资产及可供分配的分配金，炎龙科技及上海页游作为债权人无法在清算中就其债权得到回报。2023年3月13日，萨摩亚律师代表清算人已向法院递交动议，请求法院解除清算人的职务并判令债务人公司解散。萨摩亚最高法院于2023年3月14
日作出的法庭命令，萨摩亚最高法院的法官批准解除前述破产清算人的职务；根据《1988年国际公司法案》第189（2）节的规定，判令债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.等四家公司解散。萨摩亚最高法院作出的相关法庭命令已生效，本案已全部完结。截至本报告批准报出日，上述应收款项未能收回。炎龙科技及其子公司业务停滞，且涉及诉讼、仲裁等事项。炎龙科技及其子公司已资不抵债，未来可能存在破产风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年4月20日 | www.sse.com.cn | 2023年4月21日 | 审议通过《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度财务决算报告》《2022年度利润分配预案》《关于公司董事、监事2022年度薪酬的议案》《关于公司与亨通财务有限公司签署<金融服务框架协议>暨关联交易的议案》《关于关联交易的议案》《关于2022年日常关联交易情况及预测2023年日常关联交易的议案》《2022年年度报告及摘要》《关于申请银行等金融机构借款综合授信额度的议案》《关于为子公司提供担保的议案》《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构并支付2022年度报酬的议案》《关于使用自有闲置资金进行投资理财的议案》《关于使用自有资金进行证券投资的议案》及《未来三年（2023年-2025年）股东回报规划》，并听取公司独立董事2022年度述职报告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格及表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。相关议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 马现华 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 陆黎明 | 财务负责人 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、公司于2023年3月28日召开第八届董事会第三十二次会议，聘任马现华先生为公司董事会秘书。具体内容详见公司于2023年3月30日披露的《第八届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：2023-011）。
2、公司于2023年4月27日召开第八届董事会第三十三次会议，聘任陆黎明先生为公司财务负责人。具体内容详见公司于2023年4月28日披露的《第八届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2023-034）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 报告期内不进行利润分配或资本公积金转增股本。 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
拜克生物主要污染物有废水、废气、固体废物，其中废水主要含COD、氨氮、总磷、总氮；废气主要含烟尘、SO
、氮氧化物，固体废物分一般固废和危险固废，一般固废主要含炉渣、飞灰、脱硫石膏；危险固废主要含废包装物及矿物油。排放方式：拜克生物集中污水处理中心废水总量控制排放口一个，分布在公司迈威分厂南面；废气总量控制排放口二个，分布在热电分厂内的横塘桥路东、西两端。
（1）废水排放标准及排放情况：
| 企业名称 | 监测点 | 执行标准 | 监测项目 | 标准限值 | 监测污染物浓度 | 是否达标 |
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 总排放口 | 《生物制药工业污染物排放标准》（DB33/923-2014）中的水污染特别排放限值 | PH | 6-9 | 6.5-8.5 | 是 |
| COD | ≤50mg/L | ≤43mg/L | 是 | |||
| NH3-N | ≤5（8）mg/L | ≤1.5mg/L | 是 | |||
| TP | ≤0.5mg/L | ≤0.3mg/L | 是 | |||
| TN | ≤15mg/L | ≤12mg/L | 是 |
拜克生物的生产废水进入集中污水处理中心处理，生活污水通过化粪池处理后接入集中污水处理中心管网，各类污水经集中处理后达标排放。
（2）废气排放标准及排放情况：
| 企业名称 | 监测点 | 执行标准 | 监测 项目 | 标准限值 | 监测污染物浓度 | 是否达标 |
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 总排放口 | 《燃煤电厂大气污染物排放标准》(GB332147-2018）II阶段排放限值 | SO2 | ≤35mg/Nm? | ≤18mg/Nm? | 是 |
| 烟尘 | ≤5mg/Nm? | ≤2.5mg/Nm? | 是 | |||
| NOX | ＜50mg/Nm? | ≤38mg/Nm? | 是 |
拜克生物热电分厂高温高压循环流化床锅炉采用炉内脱硫+布袋除尘器+石灰石-石膏脱硫工艺+湿式电除尘器的烟气处理工艺，并设置SNCR+SCR脱硝工艺，锅炉烟气经处理后达到烟气超低排放的要求，即在基准氧含量6%条件下，烟尘排放浓度≤5mg/m?、二氧化硫排放浓度≤35mg/m?、氮氧化物排放浓度≤50mg/m?。 （3）固废排放处置情况。严格按固废管理要求分类处置。公司在生产过程产生的一般固废有炉渣、飞灰、脱硫石膏，固废处置委托有资质的单位进行综合利用。集中污水处理中心废水处理过程中所产生的生化污泥按规范焚烧处理。生活垃圾等由当地政府统一收集处理，无二次污染产生。危险固废有废包装物及矿物油，设置规范的贮存库，并按要求设置标志、标识。危险固废处置委托有相应危废处理资质且具备处理能力的单位进行处置。对委托处置危险废物的按照有关规定办理危险废物转移管理计划，严格执行危险废物转移联单制度。
（4）核定排放总量及排污情况。根据拜克生物排污许可证核定的年排放总量：COD33.21t/a；氨氮3.32t/a；二氧化硫67.2t/a；氮氧化物96t/a；烟尘9.6t/a。报告期内拜克生物各项污染物排放量均小于排污总量控制要求。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
拜克生物建有8000T/D污水处理中心，配套设施有2400T/D厌氧预处理、4000T/D高浓度预处理系统，实施分类、分级处理，各分厂废水经收集后进入污水处理中心集中处理。公司污水处理设施及废气处理设施24小时不间断运行，排放口按环保要求安装在线监测系统，并与环保部门联网。公司在线监控系统委托第三方维护保养，发现问题及时处理，确保在线监测设施和环保设施运行正常。污染物排放指标均达到《生物制药工业污染物排放标准》（DB33/923-2014）中的水污染特别排放限值和《燃煤电厂大气污染物排放标准》（GB332147-2018）II阶段排放限值。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
拜克生物在项目实施中严格执行环保法律法规和建设项目竣工环境保护设施验收技术规范。报告期内，拜克生物无建设项目。拜克生物根据《排污许可证管理制度》等相关规定于2023年3月份完成了排污许可证的变更。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
拜克生物根据《突发环境事件信息报告办法》《浙江省企业环境风险评估技术指南》《浙江省企业事业单位突发环境应急预案备案管理实施办法》等法律法规每三年修订一次的要求，并结合公司实际情况，于2023年4月份编制了公司环保突发事故应急预案回顾性评价报告，报德清县环境应急与事故调查中心备案，备案编号：330521-2023-029-M。
在应急管理方面，公司建立组织机构，明确职责，配备相应的应急设施器材，并定期检查维护保养，确保设备完整好用。报告期内，公司积极贯彻落实国家相关法律法规，组织应急预案的培训，在全国安全生产月活动期间，公司编制活动计划，根据活动方案组织开展危化品使用泄漏综合演练、火灾事故专项应急演练、有限空间专项应急演练和特种设备事故应急演练，提高了企业自防自救能力。公司持续开展隐患排查，发现问题及时整改，确保企业生产经营正常运行。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
根据环境保护法律法规，按照《国家重点监控企业自行监测和信息公开办法（试行）》和排污许可证管理制度要求，拜克生物根据实际生产情况制订年度自行监测方案，并委托有资质的单位进行自行监测活动，公开自行监测信息，同时委托第三方对监测设施进行维护保养，确保监测设备运行正常。
（1）废水自行监测设备情况：拜克生物按照国家有关规定，在公司废水排放口安装在线监测仪，通过当地环保部门校验比对验收，在线监测数据与平台联网。在线监测仪已通过环保部门验收（德环检【2020】比字第03-001号），公司定期维护保养，确保设备运行正常。
（2）废气自行监测设备情况：根据《浙江省地方燃煤热电联产行业综合改造升级行动计划》、《浙江省燃煤电厂超低排放设施运行监管与超低排放电价考核（试行）》等要求，拜克生物废气在线监测系统分别于2017年8月、11月对锅炉烟囱排放口在线自动监测系统进行了升级改造，并于2017年10月、12月委托浙江省环境监测中心对烟囱排放口CEMS进行了比对监测，2017年底委托浙江环科环境研究院有限公司组织专家对热电燃煤机组超低排放设施改造实施情况进行了技术审查，符合《浙江省燃煤电厂超低排放设施运行监管与超低排放电价考核（试行）》、《燃煤电厂大气污染物排放标》（DB332147-2018）II阶段排放限值，监测设备经定期维护保养，确保设备运行正常。
（3）监测频次：拜克生物按照排污许可证自行监测规范要求，废水：PH、COD、NH3-N、TP、TN、流量实行在线监测，其他特征因子委托有资质的单位进行每月一次监测；废气：SO2、NOX、
烟尘、烟气流量实行在线监测，其他特征因子委托有资质的单位进行每季一次监测。按照生物药品制造行业技术规范废气有组织排放口每年进行一次监测、按照食品及饲料添加剂行业技术规范废气有组织排放口每半年进行一次监测、厂区周围环境无组织废气按照自行监测规范频次要求进行监测，数据上传于全国污染源监测信息管理与共享平台，实时公示。
（4）自行监测设备运行维护情况：拜克生物废水、废气在线监测系统委托第三方有资质单位进行运行维护，定期数据校验，确保公司废水、废气在线监测系统24小时连续运行，发现问题及时处理，确保数据准确有效。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1）公司建立健全环保治理长效机制，持续开展整治提升和清洁生产工作，组织员工对生产车间开展岗位风险辨识和隐患排查，制定风险管控措施和应急操作卡，提高全员的风险管控意识和初起事故处理能力。
（2）完善目标责任制。根据安全环保法律法规，结合公司实际，完善安全环保综合管理目标责任制，明确各级人员的责任，年初层层签订目标责任书，并与各级管理人员的工资奖励挂沟。严格执行绩效考核制度，每月组织隐患排查和考评，强化对环境治理和生产安全作业现场的运行监督，确保各项管理制度有效的实施。
（3）持续开展环境、职业健康、安全管理体系建设。明确各职能部门的职责，持续开展危险化学品安全管理标准化建设，通过组织内部评审和外部第三方审核，确保管理体系正常有效运行。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行国家环保法律法规、标准和其它要求，积极履行企业主体责任，认真贯彻落实各项污染治理减排措施，强化日常管理和环保设备设施的维护保养，确保公司环保设施运行正常，废水、废气、固废等经政府环保部门监督性监测，主要污染物实现稳定达标排放，污染物排放总量控制在政府环保部门核定的排放总量指标以内。在“十四五”推进碳中和的大背景下，公司秉持以绿色发展为宗旨，积极响应国家能源双控政策，倡导和践行绿色发展理念，拓展公司在能源领域的投资，推进公司能源产业发展平台。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司重视节能和环保，倡导绿色办公，低碳生活，推行无纸化办公，鼓励纸张重复利用；使用OA办公系统，利用信息技术尽可能地实现各事项的网上流转审批过程。完善视频、电话会议系统，减少交通出行；提倡员工节约用电用水等措施，在使用场所设置标志标识，使全公司每一个员工都自觉地提高节约能源意识，营造绿色的办公环境。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 亨通集团有限公司、苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）、江苏亨通投资控股有限公司、江苏亨通创业投资有限公司、崔巍先生、梁美华女士 | 《关于保障浙江瀚叶股份有限公司独立性的承诺函》，承诺在崔根良、崔巍作为瀚叶股份实际控制人期间将保证与上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面相互独立，具体承诺如下：（一）保持与瀚叶股份之间的人员独立1、瀚叶股份的总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在瀚叶股份专职工作，不在本单位及本单位/本人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，继续保持瀚叶股份人员的独立性。2、瀚叶股份拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本人/本单位所控制的其他企业之间保持完全独立。（二）保持与瀚叶股份之间的资产独立1、瀚叶股份具有独立完整的资产，其资产全部能处于瀚叶股份的控制之下，并为瀚叶股份独立拥有和运营。2、本人/本单位/及本人/本单位所控制的其他企业不以任何方式违法违规占用瀚叶股份的资金、资产。（三）保持与瀚叶股份之间的财务独立 1、瀚叶股份继续保持独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、瀚叶股份具有规范、独立的财务会计制度和对分支机构的财务管理制度。3、瀚叶股份独立在银行开户，不与本人/本单位或本人/本单位所控制的企业共享一个银行账户。4、瀚叶股份能够作出独立的财务决策，本人/本单位及本人/本单位所控制的其他企业不通过违法违规的方式干预瀚叶股份的资金使用调度。5、瀚叶股份的财务人员独立，不在本人/本单位控制的其他企业处兼职或领取报酬。6、瀚叶股份依法独立纳税。（四）保持与瀚叶股份之间的机构独立1、瀚叶股份继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、瀚叶股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总裁等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保持与瀚叶股份之间的业务独立1、瀚叶股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持 | 2022年4月25日；承诺期限为崔根良先生、崔巍先生作为瀚叶股份实际控制人期间 | 是 | 是 |
| 续经营的能力。2、本人/本单位除通过行使股东权利之外，不对瀚叶股份的业务活动进行干预。 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 亨通集团有限公司、苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）、江苏亨通投资控股有限公司、江苏亨通创业投资有限公司、崔巍先生、梁美华女士 | 《关于避免同业竞争的承诺》，具体如下：对于瀚叶股份正在经营的业务、产品，承诺方保证现在和将来不直接经营或间接经营、参与投资与公司业务、产品有竞争或可能有竞争的企业、业务和产品。承诺方也保证不利用其控股股东/实际控制人的地位损害公司及其他股东的正当权益。同时承诺方将促使承诺方全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。本承诺函一经本人/本单位签署即对本人/本单位构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且不可撤销。 | 2022年4月25日 | 否 | 是 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 亨通集团有限公司、苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）、江苏亨通投资控股有限公司、江苏亨通创业投资有限公司、崔巍先生、梁美华女士 | 《关于规范与浙江瀚叶股份有限公司关联交易的承诺函》承诺：本人/本单位及本人/本单位其他关联方将尽量避免与瀚叶股份之间发生关联交易；在进行确有必要且无法回避的关联交易时，将严格履行上市公司关联交易的决策程序，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害瀚叶股份及非关联方股东的合法权益。如违反上述承诺给瀚叶股份造成损失的，本人/本公司将对造成的损失作出及时、足额的赔偿。本承诺函一经本人/本单位签署即对本人/本单位构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且不可撤销。 | 2022年4月25日 | 否 | 是 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 亨通集团有限公司、苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）、江苏亨通投资控股有限公司、江苏亨通创业投资有限公司、 | 承诺：自2022年4月28日起18个月内不以任何方式直接或间接减持持有的上市公司股份。 | 2022年4月25日，2022年4月28日起18个月。 | 是 | 是 |
| 崔巍先生、梁美华女士 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 原控股股东及实际控制人沈培今先生 | 《避免同业竞争承诺函》，承诺如下：1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对升华拜克构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对升华拜克有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与升华拜克存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。2、自本承诺函签署之日起，如升华拜克进一步拓展其产品和业务范围，本人及与本人关系密切的家庭成员将不与升华拜克拓展后的产品或业务相竞争；可能与升华拜克拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到升华拜克来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 | 承诺时间2015年6月23日，承诺期限为持有公司股份期间 | 是 | 是 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决关联交易 | 原控股股东及实际控制人沈培今先生 | 本人如与升华拜克之间发生关联交易，将严格按照有关法律法规做出明确约定，并按照有关信息披露要求充分披露，关联交易价格也将严格依照市场经济原则，采取市场定价确定交易价格，充分保证上市公司的利益及其他投资者的权益。 | 承诺时间2015年6月23日 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 原控股股东及实际控制人沈培今先生 | 《关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函》，承诺如下：1、本人保证所提供信息的真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、在参与本次交易期间，本人将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本人保证为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 |
| 或者重大遗漏。4、如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。5、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | ||||||||
| 其他 | 原控股股东及实际控制人沈培今先生 | 《关于资金来源的承诺函》，承诺如下：1、本人将以现金认购升华拜克本次募集配套资金非公开发行的股份，现金出资不超过150,000万元。2、本人保证有充足的资金来源参与认购升华拜克非公开发行的股份，并保证资金来源合法。3、本人本次认购升华拜克非公开发行股份的资金来源于自有资金或通过其它方式筹集。4、如违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 | |||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 原控股股东及实际控制人沈培今先生 | 《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下：1、本人将尽量避免或减少本人及本人实际控制或施加重大影响的其他企业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。2、本人保证不会利用关联交易转移上市公司利益，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。3、本人及其所控制的其他企业将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。4、如违反上述承诺与上市公司进行交易而给上市公司造成损失，由本人承担赔偿责任。 | 承诺时间2016年3月31日,承诺期限为持有公司股份期间 | 是 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司保证所提供信息的真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、在参与本次交易期间，本人/本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 |
| 证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本人/本公司保证为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。5、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 资产注入 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于拟注入资产权属的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司合法、完整持有炎龙科技股权，该股权权属清晰，不存在信托、托管、委托持股或者类似利益安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排，不存在可能导致股东权益不完整的让渡管理权、让渡收益权、表决权等的协议或安排，亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制情形。同时，本人/本公司保证此种状况持续至该股份登记至升华拜克名下。2、本人/本公司已经依法对炎龙科技履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本人作为股东所应当承担的义务及责任的行为，不会导致本人/本公司作为炎龙科技股东的主体资格存在任何瑕疵或异议的情形。3、本人/本公司不存在非法占用炎龙科技资金和资产的情形；4、如违反上述承诺，本人/本公司将承担相应的法律责任。 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于无违法情况的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司及本公司主要管理人员最近五年内不存在受过行政处罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁情况。2、本人/本公司及本公司主要管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、如违反上述承诺，本人/本公司将承担相应的法律责任。 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于或有事项的承诺》，承诺如下：1、若因炎龙科技于本次收购的基准日（2015年6月30日）前发生但延续至基准日后、或于基准日起至本次收购股份的交割日期间发生的纠纷或者潜在纠纷、担保、诉讼、仲裁或行政处罚等事项而导致有关权利人向炎龙科技或升华拜克主张权利的、或需要炎龙科技及升华拜克支付赔偿、缴纳罚金或其他支出的，本人/本公司保证在升华拜克书面通知后三日内或按照升华拜克书面通知要求的时间内由本人直接向该等债权人或合同对方当事人或其他权利人或政府主管部门直接给付或者履行，承担由此产生的全部责任与相关费用，并放弃向炎龙科技及升华拜克追索。本人/本 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 否 | 注1 | 注1 |
| 公司同意炎龙科技、升华拜克对此不承担任何责任。若导致炎龙科技、升华拜克或升华拜克其他股东发生任何损失的，均由本人/本公司负责赔偿。2、本人/本公司同意就上述补偿义务承担连带责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于无形资产及特许经营权的承诺函》，承诺如下：1、炎龙科技所拥有的商标、软件著作权、域名等无形资产和特许经营权均为合法取得，不存在法律纠纷及权属争议；本次交易完成后，若炎龙科技拥有商标、软件著作权、域名等无形资产和特许经营权因权属瑕疵给炎龙科技造成损失的，本人/本公司将负担相关额外支出及（或）损失的费用。2、本人/本公司同意就上述补偿义务承担连带责任。 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司未来不直接从事与本次交易完成后上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对上市公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争。本人/本公司亦将促使直接或间接控股企业不直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；2、如本人/本公司或本人/本公司直接或间接控股企业存在任何与上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，本人/本公司将放弃或将促使直接或间接控股企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给上市公司或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方。3、自本承诺函出具日起，上市公司如因本人/本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，本人/本公司将予以全额赔偿。 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 重组交易对方鲁剑先生、李练女士及西藏炎龙 | 《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司将尽量避免或减少本人/本公司及本人/本公司实际控制或施加重大影响的其他企业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。2、本人/本公司保证不会利用关联交易转移上市公司利益，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。3、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。4、如违反上述承诺与上市公司进行交易而给上市公司造成损失，由本人/本公司承担赔偿责任。 | 承诺时间2016年3月31日 | 否 | 是 |
注1：2021年5月，炎龙科技向税务机关缴纳了所属期为2011年3月1日至2011年3月31日（炎龙科技原股东鲁剑和徐昊等六股东分配红利未按时纳税所产生的补缴税款及滞纳金）的个人所得税税款750,090.00元及相应滞纳金1,383,165.96元，共计2,133,255.96元。上述股东纳税人以及鲁剑等炎龙科技当时的实际管理者在该期间未依法履行纳税义务致使炎龙科技利益受损。2021年12月，炎龙科技与鲁剑已达成和解,同意将炎龙科技应付
给鲁剑的往来款抵销炎龙科技代鲁剑缴纳的税款及滞纳金。徐昊、周莜洁也已返还了炎龙科技代付的税款及滞纳金。截至目前，炎龙科技尚有个人所得税税款143,990.00元及滞纳金265,517.56元尚未追回。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 |
| 霍尔果斯拜克影视有限公司 | 破产清算 | 2022.06.10 | -117,709,685.72 |
报告期内，霍尔果斯拜克影视有限公司管理人组织召开了两次债权人会议。
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2017年12月20日，公司第七届董事会第八次 会议审议通过了《关于签署〈重组意向性协议〉 的议案》，同意公司与浆果晨曦、喻策签署《重组意向性协议》。公司拟向浆果晨曦等购买量子云100%的股权，公司已于协议签订后向浆果晨曦支付3亿元交易意向金。2018年10月公司终止上述重大资产重组事项。因浆果晨曦、喻策未按约定归还公司重组交易意向金，截至2021年12月31日第二期交易意向金50,000,000.00元逾期未归还，公司于2022年1月18日就意向金本金50,000,000.00元、资金使用费67,460,021.92元、违约金167,796,300.00元向浙江省德清县人民法院提起诉讼；浙江省德清县人民法院于2022年1月20日受理立案，案件编号为（2022）浙0521民初246号；2022年1月24日，浙江省德清县人民法院作出《民事裁定书》，裁定立即冻结被申请人浆果晨曦、喻策银行存款285,256,321.92元或查封（扣押）同等价值财产。浙江省德清县人民法院于2022年8月25日作出（2022）浙0521民初246号《民事判决书》,判决公司胜诉，湖州市中级人民法院于2023年3月31日作出终审裁定，前述《民事判决书》已生效。 截至2022年6月30日，第三期交易意向金55,000,000.00元还款期限业已届满，但浆果晨曦、喻策未兑现其还款承诺，未按约定向公司归还意向金，构成预期违约。公司于2022年 | 具体内容详见公司于2022年3月5日、2022年8月18日、2022年8月31日、2023年1月21日、2023年4月4日、2023年4月15日及2023年5月31日披露的《关于提起诉讼的公告》（公告编号：2022-021）、《关于提起相关诉讼的公告》（公告编号：2022-066）、《诉讼进展公告》（公告编号：2022-073）、《诉讼进展公告》（公告编号：2023-003）、《诉讼进展公告》（公告编号：2023-027）《诉讼进展公告》（公告编号：2023-030）及《诉讼进展公告》（公告编号：2023-037）。 |
| 7月11日向浙江省德清县人民法院提起诉讼要求浆果晨曦、喻策返还剩余全部交易意向金229,300,000.00元，并承担相应的违约责任。浙江省德清县人民法院于2022年8月16日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初3387号。浙江省德清县人民法院于2023年4月13日作出（2022）浙0521民初3387号《民事判决书》,一审判决公司胜诉，一审判决已生效。因浆果晨曦、喻策未履行付款义务，公司已向浙江省德清县人民法院申请强制执行并收到《受理通知书》（案号：（2023）浙0521执918号）。 截至本报告批准报出日，上述案件已执行到位310万元，其余款项未执行到位。 | |
| 公司全资子公司炎龙科技及炎龙科技全资子公司上海页游主要债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.四家公司未按合同约定向炎龙科技、上海页游支付合计60,449,464.98美元的游戏分成金及运营奖励金，炎龙科技、上海页游于2021年9月10日向萨摩亚最高法院递交对上述债务人的破产申请。萨摩亚最高法院于2022年6月29日作出法庭命令，判令债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.等四家公司破产清算，并任命了上述债务人公司破产清算人。2022年12月，公司收到前述破产清算人出具的《清算进展报告》。2023年3月公司收到清算人出具的《清算报告》，根据《1988年国际公司法案》第189（2）节的规定，清算人向法院确认，上述债务人公司没有可供变现的资产及可供分配的分配金，炎龙科技及上海页游作为债权人无法在清算中就其债权得到回报。2023年3月13日，萨摩亚律师代表清算人已向法院递交动议，请求法院解除清算人的职务并判令债务人公司解散。萨摩亚最高法院于2023年3月14日作出的法庭命令，萨摩亚最高法院的法官批准解除前述破产清算人的职务；根据《1988年国际公司法案》第189（2）节的规定，判令债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、 UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.等四家公司解散。萨摩亚最高法院作出的相关法庭命令已生效，本案已全部完结。 | 具体详见公司于2021年9月14日、2022年7月2日、2022年12月22日、2023年3月16日及2023年4月7日披露的《关于子公司对债务人提起诉讼的公告》（公告编号：2021-108）、《关于子公司对债务人提起诉讼的进展公告》（公告编号：2022-060）、《关于子公司对债务人提起诉讼的进展公告》（公告编号：2022-092）、《关于子公司对债务人提起诉讼的进展公告》（公告编号：2023-009）及《关于子公司对债务人提起诉讼进展暨结案公告》（公告编号：2023-028）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
公司于2019年4月29日与江苏金浦集团国际贸易有限公司（以下简称“金浦贸易”）签订了《委托采购框架协议》，公司于2019年4月30日向金浦贸易付款3,000万元。2020年7月1日，公司以金浦贸易违反《委托采购框架协议》的有关约定向南京市鼓楼区人民法院（以下简称“法院”）提起诉讼金浦贸易（案件编号：（2020）苏0106民初5774号），申请保全金浦贸易价值3,000万元人民币的银行存款、房产或其他财产，并要求判令金浦贸易返还公司支付的履约保证金3,000万元并赔偿损失。2020年7月7日，法院裁定查封、冻结、扣押被申请人金浦贸易名下价值3,000万元的财产。法院于2021年3月8日作出《民事判决书》（案件编号：（2020）苏0106民初5774号），判决金浦贸易于本判决生效之日起十日内返还瀚叶股份保证金3,000万元并支付利息（自2020年4月29日起至实际给付之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的标准计算）。2021年4月12日，公司向法院申请执行上述《民事判决书》。经法院审查，该申请符合法定受理条件，法院已于当日立案执行。截至本报告批准报出日，本案件已执行到位487,160.15元，其余款项未执行到位。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2023年度公司预计的日常关联交易情况详见公司于2023年3月30日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站披露的《日常关联交易公告》（公告编号：
2023-016）。2023年上半度关联交易实际发生情况详见本报告第十节财务报告/十二、关联方及关联交易/5、关联交易情况。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2022年10月28日召开2022年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于收购亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司51%股权暨关联交易的议案》，同意以自有资金8,160.00万元收购亨通铜业持有的亨通铜箔51%股权，并在后 | 具体内容详见公司于2022年10月11日披露的《关于收购亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司51%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2022-077）。 |
| 续认缴期限内缴纳原亨通铜业未实缴的标的股权对应的16,511.25万元注册资本。2023年2月10日，上述交易办理完成工商变更登记手续。 | |
| 公司于2023年6月21日召开第八届董事会第三十五次会议，会议审议通过了《关于公司放弃优先购买股权暨关联交易的议案》，同意公司放弃德阳经开区发展（控股）集团有限公司转让亨通铜箔20%股权的优先购买权。 | 具体内容详见公司于2023年6月22日披露的《关于放弃股权优先购买权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-044）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 亨通财务有限公司 | 控股股东控制的企业 | 20,000.00 | 0.35%-1.75% | 0.00 | 49,019.08 | 30,000.00 | 19,019.08 |
| 合计 | / | / | / | 0.00 | 49,019.08 | 30,000.00 | 19,019.08 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 亨通财务有限公司 | 控股股东控制的企业 | 50,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | / | / | / | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
注：亨通财务有限公司向公司及控股子公司提供的贷款等各项需使用授信额度的每日使用余额为不超过5 亿元，贷款利率不高于中国人民银行有关规定，同时不高于亨通财务有限公司发放其他成员单位同种类贷款所定的利率。
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 亨通财务有限公司 | 控股股东控制的企业 | 其他金融业务 | 500.00 | 0.00 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
公司第八届董事会第三十二次会议、2022年年度股东大会审议通过了《关于关联交易的议案》，同意亨通铜箔向关联方福建亿山电力工程有限公司（以下简称“亿山电力”）、江苏亨通智能装备有限公司（以下简称“亨通智能”）采购设备及接受工程施工服务、技术服务，交易金额合计5,248.00万元（含税）；其中，亿山电力向亨通铜箔提供工程施工服务金额3,998.00万元（含税），亨通智能向亨通铜箔销售设备及提供技术服务金额1,250.00万元（含税）。具体内容详见公司于2023年3月30日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站披露的《关于关联交易公告》（公告编号：2023-015）。报告期内，上述交易均按照合同约定履行。截至报告期末，亨通铜箔已分别向亿山电力、亨通智能支付合同款1,800.00万元、375.00万元。
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1.公司于2021年9月10日就JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.四家客户的应收账款向萨摩亚最高法院提起破产申请并于当日立案，经过数次召集，萨摩亚最高法院于2022年6月29日作出的法庭命令，萨摩亚最高法院根据萨摩亚《1988年国际公司法案》第九部分规定，判令四家债务人公司破产清算，并任命了上述债务人公司破产清算人。清算人于2023年3月10日出具了签字版清算报告。2023年3月13日，萨摩亚律师代表清算人向法院递交动议，请求法院解除清算人的职务并判令债务人公司解散。2023年3月14日，萨摩亚最高法院作出法庭命令，萨摩亚最高法院法官批准解除前述破产清算人的职务；根据《1988年国际公司法案》第189（2）节的规定，判令债务人JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、 UNUSUAL ENTERPRISELIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.等四家公司解散。萨摩亚最高法院作出的相关法庭命令已生效，本案已全部完结。
2.因浆果晨曦、喻策未按约定归还公司重组交易意向金，截至2021年12月31日第二期交易意向金50,000,000.00元逾期未归还，公司于2022年1月18日就意向金本金50,000,000.00元、资金使用费67,460,021.92元、违约金167,796,300.00元向浙江省德清县人民法院提起诉讼；浙江省德清县人民法院于2022年1月20日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初246号；2022年1月24日，浙江省德清县人民法院作出《民事裁定书》，裁定立即冻结被申请人浆果晨曦、喻策银行存款285,256,321.92元或查封（扣押）同等价值财产。浙江省德清县人民法院于2022年8月25日作出（2022）浙0521民初246号《民事判决书》,判决公司胜诉，湖州市中级人民法院于2023年3月31日作出终审裁定，前述《民事判决书》已生效。因浆果晨曦、喻策未履行付款义务，公司已向浙江省德清县人民法院申请强制执行并收到《受理通知书》（案号：（2023）浙0521执918号）。 截至2022年6月30日，第三期交易意向金55,000,000.00元还款期限业已届满，但浆果晨曦、喻策未兑现其还款承诺，未按约定向公司归还意向金，构成预期违约。公司于2022年7月11日向浙江省德清县人民法院提起诉讼要求浆果晨曦、喻策返还剩余全部交易意向金229,300,000.00元，并承担相应的违约责任。浙江省德清县人民法院于2022年8月16日立案受理，案件编号为（2022）浙0521民初3387号。浙江省德清县人民法院于2023年4月13日作出（2022）浙0521民初3387号《民事判决书》,一审判决公司胜诉，一审判决已生效。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 39,877 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 亨通集团有限公司 | 450,497,132 | 14.46 | 0 | 质押 | 270,298,280 | 境内非国有法人 | |
| 张家港市朴鑫企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 345,575,226 | 345,575,226 | 11.09 | 0 | 无 | 其他 | |
| 苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙） | 322,231,091 | 10.34 | 0 | 质押 | 193,338,655 | 其他 | |
| 陆利斌 | 88,452,000 | 2.84 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 升华集团控股有限公司 | 81,822,600 | 2.63 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 沈臻宇 | 32,024,800 | 32,024,800 | 1.03 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 济南铁智投资合伙企业（有限合伙） | 25,530,574 | 0.82 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 沈培今 | -345,575,226 | 24,474,510 | 0.79 | 0 | 质押 | 24,468,160 | 境内自然人 | |
| 冻结 | 24,474,510 | |||||||
| 上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方34号私募投资基金 | 22,365,283 | 0.72 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 济南历嘉投资合伙企业（有限合伙） | 21,521,467 | 0.69 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 亨通集团有限公司 | 450,497,132 | 人民币普通股 | 450,497,132 | |||||
| 张家港市朴鑫企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 345,575,226 | 人民币普通股 | 345,575,226 | |||||
| 苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙） | 322,231,091 | 人民币普通股 | 322,231,091 | |||||
| 陆利斌 | 88,452,000 | 人民币普通股 | 88,452,000 | |||||
| 升华集团控股有限公司 | 81,822,600 | 人民币普通股 | 81,822,600 | |||||
| 沈臻宇 | 32,024,800 | 人民币普通股 | 32,024,800 | |||||
| 济南铁智投资合伙企业（有限合伙） | 25,530,574 | 人民币普通股 | 25,530,574 | |||||
| 沈培今 | 24,474,510 | 人民币普通股 | 24,474,510 | |||||
| 上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方34号私募投资基金 | 22,365,283 | 人民币普通股 | 22,365,283 | |||||
| 济南历嘉投资合伙企业（有限合伙） | 21,521,467 | 人民币普通股 | 21,521,467 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截至2023年6月30日，浙江瀚叶股份有限公司回购专用证券账户共持有公司股份170,784,042股，占公司总股本的5.48%。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，亨通集团有限公司为公司控股股东。苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）之普通合伙人及执行事务合伙人江苏亨通创业投资有限公司系亨通集团有限公司控股子公司，同时亨通集团有限公司为苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）之有限合伙人。亨通集团有限公司与苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）构成一致行动关系。公司未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 浙江瀚叶股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 838,550,256.90 | 892,561,907.10 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 43,303,275.13 | 142,736,247.14 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 48,660,445.42 | 47,479,862.03 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 1,391,512.24 | 31,189,117.46 |
| 预付款项 | 七、7 | 4,973,561.61 | 2,982,778.94 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 46,255,009.89 | 12,952,067.16 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 34,900,000.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 57,333,903.69 | 52,170,551.13 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 58,565,214.83 | 26,700,698.55 |
| 流动资产合计 | 1,099,033,179.71 | 1,208,773,229.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 1,544,440,481.85 | 1,499,365,783.91 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 187,302,576.92 | 86,716,968.77 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 62,031,872.03 | 67,211,324.96 |
| 固定资产 | 七、21 | 318,034,451.43 | 337,571,762.22 |
| 在建工程 | 七、22 | 326,321,735.29 | 232,683,654.83 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 8,913,728.75 | 13,758,555.57 |
| 无形资产 | 七、26 | 30,582,446.78 | 31,392,171.10 |
| 开发支出 | 七、27 | 2,514,395.98 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 1,939,629.10 | 600,000.00 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 1,760,188.98 | 1,531,555.53 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 175,680,002.98 | 127,254,382.97 |
| 非流动资产合计 | 2,659,521,510.09 | 2,398,086,159.86 | |
| 资产总计 | 3,758,554,689.80 | 3,606,859,389.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 15,000,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 110,176,045.90 | 102,622,452.98 |
| 预收款项 | 七、37 | 74,726.95 | 132,750.00 |
| 合同负债 | 七、38 | 4,619,632.02 | 10,474,787.50 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 16,757,486.43 | 20,245,118.87 |
| 应交税费 | 七、40 | 12,372,209.98 | 46,172,199.71 |
| 其他应付款 | 七、41 | 35,542,479.47 | 36,812,617.81 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 11,461,056.08 | 10,462,722.84 |
| 其他流动负债 | 895,362.11 | ||
| 流动负债合计 | 191,003,636.83 | 242,818,011.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 82,660,812.00 | 89,122,697.34 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 7,985,530.55 | 4,938,478.30 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 32,447,803.82 | 1,999,083.69 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 123,094,146.37 | 96,060,259.33 | |
| 负债合计 | 314,097,783.20 | 338,878,271.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 3,115,165,266.00 | 3,115,165,266.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 308,654,480.30 | 390,126,980.30 |
| 减：库存股 | 七、56 | 400,080,656.73 | 400,080,656.73 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -8,563,785.77 | -9,347,070.17 |
| 专项储备 | 七、58 | 346,560.06 | |
| 盈余公积 | 七、59 | 217,028,368.58 | 217,028,368.58 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | -28,331,020.00 | -138,042,396.48 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,204,219,212.44 | 3,174,850,491.50 | |
| 少数股东权益 | 240,237,694.16 | 93,130,626.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,444,456,906.60 | 3,267,981,118.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,758,554,689.80 | 3,606,859,389.37 | |
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：浙江瀚叶股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 532,632,292.71 | 677,770,740.01 | |
| 交易性金融资产 | 24,929,294.98 | 125,245,294.98 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,773,500.44 | 1,914,045.02 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 11,664,716.65 | 3,391,078.12 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 10,000,000.00 | ||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,503,387.76 | 18,928,476.41 | |
| 流动资产合计 | 591,503,192.54 | 827,249,634.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 2,399,457,805.46 | 2,107,194,027.20 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 62,123,527.27 | 62,123,527.27 | |
| 投资性房地产 | 32,903,743.73 | 33,721,681.13 | |
| 固定资产 | 6,703,762.14 | 7,340,249.71 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,580,686.31 | 11,625,399.21 | |
| 无形资产 | 611,752.40 | 621,781.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,912,129.10 | 600,000.00 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 24,480,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 2,511,293,406.41 | 2,247,706,665.62 | |
| 资产总计 | 3,102,796,598.95 | 3,074,956,300.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 264,154.26 | 2,749,155.97 | |
| 预收款项 | 726.95 | 132,750.00 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,024,658.88 | 4,259,278.64 | |
| 应交税费 | 323,447.15 | 35,139,707.87 | |
| 其他应付款 | 3,827,720.37 | 6,248,243.08 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,852,616.75 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 6,440,707.61 | 54,381,752.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,966,490.57 | 4,938,478.30 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,966,490.57 | 4,938,478.30 | |
| 负债合计 | 14,407,198.18 | 59,320,230.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 3,115,165,266.00 | 3,115,165,266.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 322,207,669.03 | 322,207,669.03 | |
| 减：库存股 | 400,080,656.73 | 400,080,656.73 | |
| 其他综合收益 | -9,457,695.16 | -9,457,695.16 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 204,927,642.54 | 204,927,642.54 | |
| 未分配利润 | -144,372,824.91 | -217,126,156.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,088,389,400.77 | 3,015,636,069.55 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,102,796,598.95 | 3,074,956,300.16 | |
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 281,261,753.55 | 312,290,826.90 |
| 其中：营业收入 | 281,261,753.55 | 312,290,826.90 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 284,243,022.57 | 321,301,135.21 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 227,839,038.21 | 268,130,614.82 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 3,888,676.00 | 3,134,885.44 |
| 销售费用 | 七、63 | 7,035,986.99 | 5,460,490.26 |
| 管理费用 | 七、64 | 44,396,365.81 | 40,519,841.19 |
| 研发费用 | 七、65 | 4,020,297.01 | 8,029,335.57 |
| 财务费用 | 七、66 | -2,937,341.45 | -3,974,032.07 |
| 其中：利息费用 | 1,929,613.08 | 382,726.14 | |
| 利息收入 | 4,187,943.96 | 3,251,282.35 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 5,863,089.29 | 1,954,525.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 110,956,528.94 | 443,405,752.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 104,474,697.94 | 99,204,981.04 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 321,337.97 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 2,232,842.43 | -319,762.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -5,779.93 | -8,326.81 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,386,749.68 | 436,021,880.42 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 121,186.76 | 544,291.21 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 282,506.96 | 369,968.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 116,225,429.48 | 436,196,203.33 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 8,166,985.56 | 39,231,549.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 108,058,443.92 | 396,964,653.34 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 108,058,443.92 | 396,964,653.34 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 109,711,376.48 | 397,280,267.25 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,652,932.56 | -315,613.91 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 783,284.40 | 984,550.87 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 783,284.40 | 984,550.87 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 783,284.40 | 984,550.87 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 108,841,728.32 | 397,949,204.21 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 110,494,660.88 | 398,264,818.12 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,652,932.56 | -315,613.91 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.04 | 0.13 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-439,212.02 元, 上期被合并方实现的净利润为： -645,946.75元。公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 593,766.40 | 570,598.24 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 817,937.40 | 884,540.23 |
| 税金及附加 | 181,929.80 | 461,838.11 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 29,381,824.47 | 27,083,945.15 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -2,223,598.42 | -2,621,753.48 | |
| 其中：利息费用 | 114,373.07 | 56,236.62 | |
| 利息收入 | 2,466,007.04 | 2,838,090.03 | |
| 加：其他收益 | 4,965,301.10 | 205,955.60 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 94,013,509.26 | 438,036,992.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 70,051,278.26 | 60,373,422.51 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,385,189.68 | -390,559.06 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -5,779.93 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 72,793,893.26 | 412,614,417.70 | |
| 加：营业外收入 | 300.00 | 0.51 | |
| 减：营业外支出 | 40,862.04 | 38,201.20 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 72,753,331.22 | 412,576,217.01 | |
| 减：所得税费用 | 36,227,529.31 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,753,331.22 | 376,348,687.70 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,753,331.22 | 376,348,687.70 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 72,753,331.22 | 376,348,687.70 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 293,373,284.56 | 171,414,281.57 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 645,120.09 | 1,258,143.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 48,709,632.66 | 14,668,313.88 |
| 经营活动现金流入小计 | 342,728,037.31 | 187,340,739.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 228,386,328.49 | 100,841,595.37 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 49,258,323.13 | 39,579,048.32 | |
| 支付的各项税费 | 49,378,816.20 | 30,970,616.39 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 31,536,753.94 | 28,685,403.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 358,560,221.76 | 200,076,663.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,832,184.45 | -12,735,924.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 431,668,127.51 | 626,988,962.58 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 28,757,356.21 | 19,000,857.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,799.43 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 460,431,283.15 | 645,989,820.44 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 259,225,256.68 | 101,330,922.70 | |
| 投资支付的现金 | 330,001,935.92 | 109,072,693.30 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 57,120,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 111,597.08 | 5,796.99 |
| 投资活动现金流出小计 | 646,458,789.68 | 210,409,412.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -186,027,506.53 | 435,580,407.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 148,887,500.00 | 161,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 148,887,500.00 | 161,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 七、78 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,000,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 163,887,500.00 | 161,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,606,799.04 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 七、78 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 76,594,173.05 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,606,799.04 | 76,594,173.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 162,280,700.96 | 84,405,826.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 661,996.89 | 1,739,870.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -38,916,993.13 | 508,990,180.22 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 876,495,316.94 | 351,457,579.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 837,578,323.81 | 860,447,759.92 | |
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 492,403.89 | 437,615.65 | |
| 收到的税费返还 | - | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,968,082.69 | 4,205,357.39 | |
| 经营活动现金流入小计 | 11,460,486.58 | 4,642,973.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,775,234.93 | 4,639,412.36 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 14,803,585.97 | 9,309,670.05 | |
| 支付的各项税费 | 34,662,652.00 | 18,700,132.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,192,519.24 | 15,228,793.40 | |
| 经营活动现金流出小计 | 70,433,992.14 | 47,878,008.49 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,973,505.56 | -43,235,035.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 430,906,761.26 | 626,988,962.58 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 47,903,756.21 | 19,000,857.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,799.43 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 478,816,316.90 | 645,989,820.44 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 969,500.00 | 1,481,256.52 | |
| 投资支付的现金 | 330,001,661.56 | 98,722,693.30 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 232,232,500.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 111,597.08 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 563,315,258.64 | 100,203,949.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -84,498,941.74 | 545,785,870.62 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 159,833.72 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 159,833.72 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,825,833.72 | 60,392,962.65 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,825,833.72 | 60,392,962.65 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,666,000.00 | -60,392,962.65 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -145,138,447.30 | 442,157,872.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 677,770,740.01 | 251,045,347.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 532,632,292.71 | 693,203,220.46 |
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,115,165,266.00 | 300,366,980.30 | 400,080,656.73 | -9,347,070.17 | 217,028,368.58 | -134,806,110.01 | 3,088,326,777.97 | - | 3,088,326,777.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 89,760,000.00 | -3,236,286.47 | 86,523,713.53 | 93,130,626.72 | 179,654,340.25 | ||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,115,165,266.00 | - | - | - | 390,126,980.30 | 400,080,656.73 | -9,347,070.17 | - | 217,028,368.58 | - | -138,042,396.48 | 3,174,850,491.50 | 93,130,626.72 | 3,267,981,118.22 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | -81,472,500.00 | - | 783,284.40 | 346,560.06 | - | - | 109,711,376.48 | 29,368,720.94 | 147,107,067.44 | 176,475,788.38 | |
| （一）综合收益总额 | 783,284.40 | 109,711,376.48 | 110,494,660.88 | -1,652,932.56 | 108,841,728.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 148,760,000.00 | 148,760,000.00 | |
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 | - | - |
| 入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | 148,760,000.00 | 148,760,000.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | - | - | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 346,560.06 | 346,560.06 | 346,560.06 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 346,560.06 | 346,560.06 | 346,560.06 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | - | - | |||||||||||||
| （六）其他 | -81,472,500.00 | -81,472,500.00 | -81,472,500.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,115,165,266.00 | - | - | - | 308,654,480.30 | 400,080,656.73 | -8,563,785.77 | 346,560.06 | 217,028,368.58 | - | -28,331,020.00 | 3,204,219,212.44 | 240,237,694.16 | 3,444,456,906.60 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,129,012,583.00 | 345,812,665.09 | 400,142,447.79 | -11,386,745.42 | 217,028,368.58 | -620,825,063.68 | 2,659,499,359.78 | -3,335,588.68 | 2,656,163,771.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,129,012,583.00 | - | - | - | 345,812,665.09 | 400,142,447.79 | -11,386,745.42 | - | 217,028,368.58 | - | -620,825,063.68 | 2,659,499,359.78 | -3,335,588.68 | 2,656,163,771.10 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,847,317.00 | - | - | - | -35,801,310.53 | -61,791.06 | 984,550.87 | - | - | - | 397,280,267.25 | 348,677,981.65 | 3,084,386.09 | 351,762,367.74 |
| （一）综合收益总额 | 984,550.87 | 397,280,267.25 | 398,264,818.12 | -315,613.91 | 397,949,204.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,847,317.00 | - | - | - | -36,252,636.71 | -61,791.06 | - | - | - | - | - | -50,038,162.65 | 3,400,000.00 | -46,638,162.65 | |
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -13,847,317.00 | -36,252,636.71 | -61,791.06 | -50,038,162.65 | 3,400,000.00 | -46,638,162.65 |
| （三）利润分配 | - | - | - | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 | - | - |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | - | - | |||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | |||||||||||||
| 2．本期使用 | - | - | - | ||||||||||||
| （六）其他 | 451,326.18 | 451,326.18 | 451,326.18 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,115,165,266.00 | 310,011,354.56 | 400,080,656.73 | -10,402,194.55 | 217,028,368.58 | -223,544,796.43 | 3,008,177,341.43 | -251,202.59 | 3,007,926,138.84 |
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计构负责人：匡益苇
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,115,165,266.00 | 322,207,669.03 | 400,080,656.73 | -9,457,695.16 | 204,927,642.54 | -217,126,156.13 | 3,015,636,069.55 | ||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,115,165,266.00 | - | - | - | 322,207,669.03 | 400,080,656.73 | -9,457,695.16 | - | 204,927,642.54 | -217,126,156.13 | 3,015,636,069.55 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 72,753,331.22 | 72,753,331.22 |
| （一）综合收益总额 | 72,753,331.22 | 72,753,331.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
| 4．其他 | - | ||||||||||
| （三）利润分配 | - | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||||
| 3．其他 | - | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | - | ||||||||||
| （五）专项储备 | - | ||||||||||
| 1．本期提取 | - | ||||||||||
| 2．本期使用 | - | ||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,115,165,266.00 | - | - | - | 322,207,669.03 | 400,080,656.73 | -9,457,695.16 | - | 204,927,642.54 | -144,372,824.91 | 3,088,389,400.77 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,129,012,583.00 | 358,460,305.74 | 400,142,447.79 | -9,472,025.23 | 204,927,642.54 | -681,269,230.65 | 2,601,516,827.61 | ||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,129,012,583.00 | 358,460,305.74 | 400,142,447.79 | -9,472,025.23 | 204,927,642.54 | -681,269,230.65 | 2,601,516,827.61 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,847,317.00 | -36,252,636.71 | -61,791.06 | - | - | 376,348,687.70 | 326,310,525.05 | ||||
| （一）综合收益总额 | 376,348,687.70 | 376,348,687.70 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,847,317.00 | -36,252,636.71 | -61,791.06 | - | - | - | -50,038,162.65 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
| 4．其他 | -13,847,317.00 | -36,252,636.71 | -61,791.06 | -50,038,162.65 | |||||||
| （三）利润分配 | - | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||||
| 3．其他 | - | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | - | ||||||||||
| （五）专项储备 | - | ||||||||||
| 1．本期提取 | - | ||||||||||
| 2．本期使用 | - | ||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,115,165,266.00 | 322,207,669.03 | 400,080,656.73 | -9,472,025.23 | 204,927,642.54 | -304,920,542.95 | 2,927,827,352.66 |
公司负责人：崔巍 主管会计工作负责人：陆黎明 会计机构负责人：匡益苇
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江瀚叶股份有限公司(原名系浙江升华拜克生物股份有限公司，以下简称公司或本公司)原系经浙江省人民政府浙政发〔1999〕96号文批准，由升华集团控股有限公司、源裕投资有限公司(香港)、浙江省科技风险投资公司、浙江泛美发展有限公司和浙江名策投资有限公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年5月11日登记注册，现持有浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为913300001471207528的营业执照，注册资本3,115,165,266.00元，股份总数3,115,165,266.00股(每股面值1元)，均系无限售条件的流通股份。公司股票已于1999年11月16日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属于化学原料及化学制品制造业。主要经营活动为化学原料及化学制品的研发、生产和销售，发电、输电、供电业务，游戏软件的开发和授权运营，广播电视节目制作和影视策划等。产品主要有：农药原料药及制品、动物饲料添加剂、兽药、热电联供、铜箔等。本财务报表业经公司2023年8月9日第九届董事会第三次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江拜克生物科技有限公司(以下简称拜克生物)、德清壬思实业有限公司、浙江升华拜克生物股份有限公司(香港)、瀚叶互娱(上海)科技有限公司、上海瀚擎影视有限公司、上海驰星物业管理有限公司、成都炎龙科技有限公司(以下简称炎龙科技)、上海页游网络科技有限公司、上海盛厚公技术有限公司、上海瀚叶能源科技有限公司、青岛瀚叶投资有限公司、西藏瀚正科技有限公司、亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司、江苏瀚叶铜铝箔研究院有限公司等14家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注九之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，浙江升华拜克生物股份有限公司(香港)选择美元为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：
1) 以摊余成本计量的金融资产；
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；
4) 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2）金融资产的后续计量方法
A以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。C以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3）金融负债的后续计量方法
A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
B金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。C不属于上述A或B的财务担保合同，以及不属于上述A并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
D以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4）金融资产和金融负债的终止确认A当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
B当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；
2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账 龄 |
3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 6.00 |
| 1-2年 | 12.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
根据款项账龄作为组合的依据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
公司对于应收款项融资，直接采用账面价值作为其公允价值。银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
根据款项性质、账龄作为组合的依据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
公司存货主要分为化学原料及化学制品制造业类存货和影视综艺类存货。
1)化学原料及化学制品制造业类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2)影视综艺类存货包括原材料、在拍影视剧和综艺节目、完成拍摄影视剧和综艺节目、外购影视剧和综艺节目、库存商品、低值易耗品等。
A在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证的影视剧产品，在拍综艺节目系公司投资拍摄尚在摄制中的综艺节目产品。
B完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证的影视剧产品，完成拍摄综艺节目系公司投资拍摄完成的综艺节目产品。
(2)存货按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务或综艺节目业务的，按以下规定和方法执行：
公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项-预收制片款”科目进行核算；当影视剧或综艺节目完成摄制结转入库时，再将该款项转作库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项-预付制片款”科目进行核算，当影视剧或综艺节目完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作库存成本。
(3)发出存货的计价方法
1)化学原料及化学制品制造业类发出存货采用月末一次加权平均法。
2)影视综艺类发出存货采用个别计价法。
(4)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(5)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
(6)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
与应收款项相同。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；B可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
B在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
A通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
B通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
（1）确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 4、5 | 3.17-9.60 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 4 | 6.40-9.60 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-5 | 4、5 | 19.00-32.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 4、5 | 19.00-32.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；
2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2）公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、排污权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 非专利技术 | 5 |
| 排污权 | 5 |
| 游戏软件 | 2-6 |
| 游戏开发工具 | 5 |
| 办公软件 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
（2）租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
A客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
B客户能够控制公司履约过程中在建商品；
C公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
A公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
B公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
C公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
D公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
E客户已接受该商品；
F其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2）收入计量原则
A公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
B合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
C合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
D合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3）收入确认的具体方法
A农药、兽药等产品销售
公司农药、兽药等产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬，客户已拥有该商品的法定所有权，公司就该商品享有现时收款权利。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司就该商品享有现时收款权利。B 电与蒸汽发电业务在电力上网后，根据公司与当地供电局确认的计量设备读取数确认收入；蒸汽通过管道输送至客户处后，根据双方确认的计量设备读取数确认收入。
（2）同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；
2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：○
租赁负债的初始计量金额；○
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；○
承租人发生的初始直接费用；○
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
B 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2）公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
A经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
B融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3）售后租回
A 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
B 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当
期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(2)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(3)其他重要的会计政策和会计估计
1)终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
A该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
B该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
C该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2)与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
□适用 √不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 √不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 | 注1 |
| 项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 注2 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
[注1]提供研发劳务等按6%的税率计缴；农药、蒸汽销售按9%的税率计缴；兽药、电力等其他产品按13%的税率计缴[注2]下方不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 浙江升华拜克生物股份有限公司(香港) | 按经营所在地区的有关规定税率计缴 |
| 浙江瀚叶股份有限公司 | 25 |
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 25 |
| 西藏瀚正科技有限公司 | 25 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部国家税务总局公告2022年第13号)规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司德清壬思实业有限公司、瀚叶互娱（上海）科技有限公司、上海瀚擎影视有限公司、上海驰星物业管理有限公司、炎龙科技、上海页游网络科技有限公司、上海盛厚公技术有限公司、上海瀚叶能源科技有限公司、青岛瀚叶投资有限公司、江苏瀚叶铜铝箔研究院有限公司2022年符合小型微利企业的条件，本期享受上述优惠政策。
（2）根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第10号)规定,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本期子公司德清壬思实业有限公司、瀚叶互娱（上海）科技有限公司、上海瀚擎影视有限公司、上海驰星物业管理有限公司、上海瀚叶能源科技有限公司、青岛瀚叶投资有限公司等公司在符合上述规定的期间按50%的幅度减征城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 837,577,273.21 | 877,553,317.03 |
| 其他货币资金 | 972,983.69 | 15,008,590.07 |
| 合计 | 838,550,256.90 | 892,561,907.10 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,856,500.64 | 3,201,898.24 |
| 存放财务公司存款 | 190,190,811.20 |
其他说明：
期末货币资金中含子公司炎龙科技及其子公司因诉讼被冻结的银行存款969,933.09元、ETC保证金2,000元，由于使用受到限制，从现金及现金等价物中扣除。
2、 交易性金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,303,275.13 | 142,736,247.14 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 100,316,000.00 | |
| 权益工具投资 | 43,303,275.13 | 42,420,247.14 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 43,303,275.13 | 142,736,247.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 49,813,154.03 |
| 1年以内小计 | 49,813,154.03 |
| 1至2年 | 1,929,946.60 |
| 2至3年 | 880,108.43 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 197,445,893.93 |
| 4至5年 | 183,155,137.83 |
| 5年以上 | 469,786.63 |
| 合计 | 433,694,027.45 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 381,534,355.07 | 87.97 | 381,534,355.07 | 100.00 | 367,813,746.68 | 87.85 | 367,813,746.68 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 381,534,355.07 | 87.97 | 381,534,355.07 | 100.00 | 367,813,746.68 | 87.85 | 367,813,746.68 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 52,159,672.38 | 12.03 | 3,499,226.96 | 6.71 | 48,660,445.42 | 50,863,074.69 | 12.15 | 3,383,212.66 | 6.65 | 47,479,862.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 52,159,672.38 | 12.03 | 3,499,226.96 | 6.71 | 48,660,445.42 | 50,863,074.69 | 12.15 | 3,383,212.66 | 6.65 | 47,479,862.03 |
| 合计 | 433,694,027.45 | / | 385,033,582.03 | / | 48,660,445.42 | 418,676,821.37 | / | 371,196,959.34 | / | 47,479,862.03 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| JWF DEVELOPMENT CORP. | 163,459,816.48 | 163,459,816.48 | 100 | 已破产清算，预计无法收回 |
| APPROPRIATE DEVELOP LIMITED | 101,011,707.37 | 101,011,707.37 | 100 | 已破产清算，预计无法收回 |
| UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED | 98,794,027.92 | 98,794,027.92 | 100 | 已破产清算，预计无法收回 |
| THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC. | 16,299,425.94 | 16,299,425.94 | 100 | 已破产清算，预计无法收回 |
| 北京巨量引擎网络技术有限公司等 | 1,969,377.36 | 1,969,377.36 | 100 | 长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往来已停止，预计未来无法收回 |
| 合计 | 381,534,355.07 | 381,534,355.07 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 49,813,154.03 | 2,988,789.24 | 6 |
| 1-2年 | 1,929,946.60 | 231,593.59 | 12 |
| 2-3年 | 123,789.25 | 37,136.78 | 30 |
| 3-4年 | 97,328.84 | 48,664.42 | 50 |
| 4-5年 | 12,053.66 | 9,642.93 | 80 |
| 5年以上 | 183,400.00 | 183,400.00 | 100 |
| 合计 | 52,159,672.38 | 3,499,226.96 | 6.71 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备[注] | 367,813,746.68 | 13,720,608.39 | 381,534,355.07 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,383,212.66 | 116,014.30 | 3,499,226.96 | |||
| 合计 | 371,196,959.34 | 13,836,622.69 | 385,033,582.03 | |||
[注]JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、THUMB TECHNOLOGYENTERPRISE INC.及UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED由于美元汇率变动，对本期坏账准备影响金额为13,720,608.39元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| JWF DEVELOPMENT CORP. | 163,459,816.48 | 37.69% | 163,459,816.48 |
| APPROPRIATE DEVELOP LIMITED | 101,011,707.37 | 23.29% | 101,011,707.37 |
| UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED | 98,794,027.92 | 22.78% | 98,794,027.92 |
| THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC. | 16,299,425.94 | 3.76% | 16,299,425.94 |
| 振田(德清)纺织品有限公司 | 7,104,890.24 | 1.64% | 426,293.41 |
| 合计 | 386,669,867.95 | 89.16% | 379,991,271.12 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,391,512.24 | 31,189,117.46 |
| 合计 | 1,391,512.24 | 31,189,117.46 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 34,281,696.37 |
| 小 计 | 34,281,696.37 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,202,641.40 | 84.50 | 2,982,778.94 | 100 |
| 1至2年 | 770,920.21 | 15.50 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 4,973,561.61 | 100 | 2,982,778.94 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的预付款项主要因合同尚未结算完成。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例（%） |
| 杭州临商建设有限公司 | 供应商 | 2,455,650.00 | 49.37% |
| 海南锐意影视文化传媒有限公司 | 供应商 | 430,000.00 | 8.65% |
| 德清中创地理信息产业园建设有限公司 | 供应商 | 391,323.08 | 7.87% |
| 维迈科建（上海）科技有限公司 | 供应商 | 339,785.40 | 6.83% |
| 信德前滩（上海）文化置业有限公司 | 供应商 | 309,378.36 | 6.22% |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 34,900,000.00 | |
| 其他应收款 | 11,355,009.89 | 12,952,067.16 |
| 合计 | 46,255,009.89 | 12,952,067.16 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 34,900,000.00 | |
| 合计 | 34,900,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 11,421,077.91 |
| 1年以内小计 | 11,421,077.91 |
| 1至2年 | 503,601.90 |
| 2至3年 | 22,128.26 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 197,827.91 |
| 4至5年 | 36,842,398.36 |
| 5年以上 | 386,156,409.33 |
| 合计 | 435,143,443.67 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 交易意向金 | 266,200,000.00 | 269,300,000.00 |
| 拆借款[注] | 117,275,913.78 | 117,275,913.78 |
| 应收暂付款 | 39,480,933.52 | 39,518,327.55 |
| 押金保证金 | 11,949,320.89 | 11,531,842.69 |
| 其 他 | 237,275.48 | 1,296,687.19 |
| 合计 | 435,143,443.67 | 438,922,771.21 |
注：系原合并范围内子公司霍尔果斯拜克影视有限公司及其子公司北京拜克影视有限公司本期移交破产管理人，不再纳入合并范围所致。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 675,106.69 | 47,760.00 | 425,247,837.36 | 425,970,704.05 |
| 2023年1月1日余额在本期 | 675,106.69 | 47,760.00 | 425,247,837.36 | 425,970,704.05 |
| --转入第二阶段 | -6,178.71 | 6,178.71 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 16,336.69 | 6,337.52 | 57,249.93 | 79,924.14 |
| 本期转回 | 2,262,194.41 | 2,262,194.41 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 685,264.67 | 60,276.23 | 423,042,892.88 | 423,788,433.78 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 425,970,704.05 | 79,924.14 | 2,262,194.41 | 423,788,433.78 | ||
| 合计 | 425,970,704.05 | 79,924.14 | 2,262,194.41 | 423,788,433.78 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙） | 1,321,669.89 | 司法执行 |
| 合计 | 1,321,669.89 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙） | 交易意向金 | 266,200,000.00 | 5年以上 | 61.18 | 266,200,000.00 |
| 霍尔果斯拜克影视有限公司 | 拆借款 | 116,734,659.63 | 1-5年 | 26.83 | 116,734,659.63 |
| 江苏金浦集团国际贸易有限公司 | 应收暂付款 | 29,618,027.35 | 4-5年 | 6.81 | 29,618,027.35 |
| 德阳经开区通亨商业管理有限公司 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 2.30 | 600,000.00 |
| 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 | 应收暂付款 | 5,000,000.00 | 5年以上 | 1.15 | 5,000,000.00 |
| 合计 | / | 427,552,686.98 | / | 98.26 | 418,152,686.98 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 32,504,537.57 | 147,727.56 | 32,356,810.01 | 26,738,488.22 | 147,727.56 | 26,590,760.66 |
| 在产品 | 1,482,925.69 | 1,482,925.69 | 773,893.38 | 773,893.38 | ||
| 库存商品 | 28,064,363.34 | 6,460,911.89 | 21,603,451.45 | 29,150,949.14 | 6,469,839.07 | 22,681,110.07 |
| 包装物 | 1,199,906.27 | 1,199,906.27 | 2,124,787.02 | 2,124,787.02 | ||
| 低值易耗品 | 690,810.27 | 690,810.27 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 63,942,543.14 | 6,608,639.45 | 57,333,903.69 | 58,788,117.76 | 6,617,566.63 | 52,170,551.13 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 147,727.56 | 147,727.56 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 6,469,839.07 | 8,927.18 | 6,460,911.89 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 6,617,566.63 | 8,927.18 | 6,608,639.45 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税 | 58,027,146.01 | 26,647,844.47 |
| 预缴企业所得税 | 4,410.29 | 4,410.29 |
| 预缴可再生能源发展基金 | 40,669.88 | |
| 预缴重大水利工程建设基金 | 7,773.91 |
| 其他待摊 | 533,658.53 | |
| 合计 | 58,565,214.83 | 26,700,698.55 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 财通基金管理有限公司 | 565,040,203.00 | 34,183,302.08 | 599,223,505.07 | ||||||||
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 397,119,080.55 | 48,496,653.05 | 34,900,000 | 410,715,733.60 | |||||||
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | 92,494,232.43 | 12,877,857.47 | 24,500,000.00 | 80,872,089.90 | |||||||
| 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 234,716,351.61 | 9,113,116.36 | 243,829,467.98 | ||||||||
| 上海雍棠股权投资中心(有限合伙) | 200,683,177.81 | 1,081.57 | 200,684,259.38 | ||||||||
| 德清人民网融媒贰号股权投资基金合 | 4,131,787.80 | -20,253.93 | 4,111,533.87 | ||||||||
| 伙企业(有限合伙) | |||||||||||
| 人民阅读信息科技(浙江)有限公司 | 834,342.56 | 834,342.56 | |||||||||
| 上海诺驿文化发展有限公司 | 1,398,060.56 | -177,058.66 | 1,221,001.90 | 4,409,066.50 | |||||||
| 上海临莘实业发展有限公司 | 2,948,547.59 | 2,948,547.59 | |||||||||
| 小计 | 1,499,365,783.91 | 104,474,697.94 | 59,400,000.00 | 1,544,440,481.85 | 4,409,066.50 | ||||||
| 合计 | 1,499,365,783.91 | 104,474,697.94 | 59,400,000.00 | 1,544,440,481.85 | 4,409,066.50 |
其他说明公司原子公司霍尔果斯拜克影视有限公司自破产管理人接管后不再纳入合并范围，期末长期股权投资账面余额510万元，期末减值准备510万元。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（权益工具投资） | 187,302,576.92 | 86,716,968.77 |
| 合计 | 187,302,576.92 | 86,716,968.77 |
其他说明：
本期增加主要因为投资乌鲁木齐银行股权完成股权登记，确认为其他非流动金融资产。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 90,273,241.26 | 1,349,722.92 | 91,622,964.18 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,693,369.95 | 3,693,369.95 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 3,693,369.95 | 3,693,369.95 | ||
| 4.期末余额 | 86,579,871.31 | 1,349,722.92 | 87,929,594.23 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 23,850,140.15 | 561,499.07 | 24,411,639.22 | |
| 2.本期增加金额 | 1,470,236.20 | 15,846.78 | 1,486,082.98 | |
| （1）计提或摊销 | 1,470,236.20 | 15,846.78 | 1,486,082.98 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 25,320,376.35 | 577,345.85 | 25,897,722.20 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 61,259,494.96 | 772,377.07 | 62,031,872.03 | |
| 2.期初账面价值 | 66,423,101.11 | 788,223.85 | 67,211,324.96 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 318,034,451.43 | 337,571,762.22 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 318,034,451.43 | 337,571,762.22 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 338,703,756.54 | 584,737,479.13 | 10,283,739.89 | 13,561,335.62 | 947,286,311.18 |
| 2.本期增加金额 | 473,274.34 | 49,361.40 | 94,922.85 | 617,558.59 | |
| （1）购置 | 473,274.34 | 49,361.40 | 94,922.85 | 617,558.59 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 55,778.38 | 108,850.68 | 164,629.06 | ||
| （1）处置或报废 | 55,778.38 | 108,850.68 | 164,629.06 | ||
| 4.期末余额 | 338,703,756.54 | 585,210,753.47 | 10,277,322.91 | 13,547,407.79 | 947,739,240.71 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 148,524,667.73 | 385,015,927.40 | 5,632,843.44 | 11,781,464.29 | 550,954,902.86 |
| 2.本期增加金额 | 4,403,557.92 | 14,713,778.53 | 761,369.70 | 223,265.11 | 20,101,971.26 |
| （1）计提 | 4,403,557.92 | 14,713,778.53 | 761,369.70 | 223,265.11 | 20,101,971.26 |
| 3.本期减少金额 | 9,118.12 | 99,525.71 | 108,643.83 | ||
| （1）处置或报废 | 9,118.12 | 99,525.71 | 108,643.83 | ||
| 4.期末余额 | 152,928,225.65 | 399,720,587.81 | 6,394,213.14 | 11,905,203.69 | 570,948,230.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 29,108,035.95 | 29,502,778.99 | 148,831.16 | 58,759,646.10 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,087.11 | 3,087.11 | |||
| （1）处置或报废 | 3,087.11 | 3,087.11 | |||
| 4.期末余额 | 29,108,035.95 | 29,502,778.99 | - | 145,744.05 | 58,756,558.99 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 156,667,494.94 | 155,987,386.67 | 3,883,109.77 | 1,496,460.05 | 318,034,451.43 |
| 2.期初账面价值 | 161,071,052.86 | 170,218,772.74 | 4,650,896.45 | 1,631,040.17 | 337,571,762.22 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 102,035,200.56 | 61,802,815.67 | 27,370,859.72 | 12,861,525.17 | |
| 机器设备 | 73,271,698.53 | 50,577,252.23 | 18,747,787.32 | 3,946,658.98 | |
| 其他设备 | 2,191,813.09 | 1,704,499.77 | 26,429.34 | 460,883.98 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 326,321,735.29 | 232,683,654.83 |
| 合计 | 326,321,735.29 | 232,683,654.83 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 铜箔生产一期工程 | 326,321,735.29 | 326,321,735.29 | 232,683,654.83 | 232,683,654.83 | ||
| 合计 | 326,321,735.29 | 326,321,735.29 | 232,683,654.83 | 232,683,654.83 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 铜箔生产一期工程 | 1,214,240,000.00 | 232,683,654.83 | 93,686,543.47 | 48,463.01 | 326,321,735.29 | 26.87% | 50% | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
| 合计 | 1,214,240,000.00 | 232,683,654.83 | 93,686,543.47 | 48,463.01 | 326,321,735.29 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 25,747,734.42 | 706,981.26 | 26,454,715.68 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 25,747,734.42 | 706,981.26 | 26,454,715.68 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 12,288,842.89 | 407,317.22 | 12,696,160.11 |
| 2.本期增加金额 | 4,694,994.80 | 149,832.02 | 4,844,826.82 |
| (1)计提 | 4,694,994.80 | 149,832.02 | 4,844,826.82 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 16,983,837.69 | 557,149.24 | 17,540,986.93 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 8,763,896.73 | 149,832.02 | 8,913,728.75 |
| 2.期初账面价值 | 13,458,891.53 | 299,664.04 | 13,758,555.57 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 排污权 | 专利权 | 非专利技术 | 游戏软件 | 游戏开发工具 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 47,291,655.77 | 7,040,189.00 | 1,000,000.00 | 72,315,633.34 | 46,910,855.87 | 689,144.13 | 175,247,478.11 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| (1)购置 | ||||||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 47,291,655.77 | 7,040,189.00 | 1,000,000.00 | 72,315,633.34 | 46,910,855.87 | 689,144.13 | 175,247,478.11 | |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 17,211,116.25 | 5,728,557.42 | 1,000,000.00 | 70,920,633.46 | 43,737,522.88 | 689,144.13 | 139,286,974.14 | |
| 2.本期增加金额 | 529,472.76 | 280,251.56 | 809,724.32 | |||||
| （1）计提 | 529,472.76 | 280,251.56 | 809,724.32 | |||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| 4.期末余额 | 17,740,589.01 | 6,008,808.98 | 1,000,000.00 | 70,920,633.46 | 43,737,522.88 | 689,144.13 | 140,096,698.46 | |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,394,999.88 | 3,173,332.99 | 4,568,332.87 | |||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,394,999.88 | 3,173,332.99 | 4,568,332.87 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 29,551,066.76 | 1,031,380.02 | 30,582,446.78 | |||||
| 2.期初账面价值 | 30,080,539.52 | 1,311,631.58 | 31,392,171.10 | |||||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| PET复合铝箔中试研究 | 1,663,432.42 | 1,663,432.42 | ||||||
| 集流体用复合铜箔关键技术研究 | 850,963.56 | 850,963.56 | ||||||
| 合计 | 2,514,395.98 | 2,514,395.98 | ||||||
其他说明：
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 成都炎龙科技有限公司 | 1,185,445,800.79 | 1,185,445,800.79 | ||||
| 上海页游网络科技有限公司 | 1,419,000.00 | 1,419,000.00 | ||||
| 上海瀚昕文化传媒有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,188,864,800.79 | 2,000,000.00 | 1,186,864,800.79 | |||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 成都炎龙科技有限公司 | 1,185,445,800.79 | 1,185,445,800.79 | ||||
| 上海页游网络科技有限公司 | 1,419,000.00 | 1,419,000.00 | ||||
| 上海瀚昕文化传媒有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,188,864,800.79 | 2,000,000.00 | 1,186,864,800.79 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 新沪商联合会会费 | 600,000.00 | 200,000.00 | 400,000.00 | ||
| 装修及租金 | 1,579,763.10 | 40,134.00 | 1,539,629.10 | ||
| 合计 | 600,000.00 | 1,579,763.10 | 240,134.00 | 1,939,629.10 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 4,127,138.40 | 1,031,784.60 | 4,142,955.05 | 1,031,784.61 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 914,533.81 | 228,633.45 | ||
| 递延收益 | 1,999,083.72 | 499,770.93 | 1,999,083.69 | 499,770.92 |
| 合计 | 7,040,755.93 | 1,760,188.98 | 6,142,038.74 | 1,531,555.53 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 287,714,074.02 | 269,920,471.67 |
| 坏账准备 | 805,754,364.94 | 793,499,652.52 |
| 存货跌价准备 | 5,558,079.06 | 5,558,079.06 |
| 公允价值变动损益 | -40,455,119.60 | -40,776,457.57 |
| 合计 | 1,058,571,398.42 | 1,028,201,745.68 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 8,948,331.80 | ||
| 2023年 | 7,579,773.99 | 7,579,773.99 | |
| 2024年 | 241,076,484.13 | 241,076,484.13 | |
| 2025年 | 9,706,618.33 | 9,706,618.33 | |
| 2026年 | 2,608,027.52 | 2,609,263.42 | |
| 2027年 | 26,743,170.05 | ||
| 合计 | 287,714,074.02 | 269,920,471.67 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 铜箔项目预付 | 175,680,002.98 | 175,680,002.98 | 3,094,382.97 | 3,094,382.97 | ||
| 设备工程款 | ||||||
| 股权投资款 | 124,160,000.00 | 124,160,000.00 | ||||
| 合计 | 175,680,002.98 | 175,680,002.98 | 127,254,382.97 | 127,254,382.97 |
其他说明：
股权投资款中99,680,000.00元系公司受让亨通集团持有的乌鲁木齐银行股份有限公司0.70%股权所付转让款扣减所收分红款后的差额；24,480,000.00元系公司预付的受让江苏亨通精密铜业有限公司持有的亨通铜箔51.00%股权的股权转让款。上述股权投资款均在本期完成股权变更。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 15,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款、经营款 | 69,160,820.48 | 76,408,844.48 |
| 长期资产款 | 31,965,225.42 | 9,753,261.96 |
| 研发项目款 | 9,050,000.00 | 9,050,000.00 |
| 合计 | 110,176,045.90 | 95,212,106.44 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京稻草熊科技有限公司 | 4,400,000.00 | 未结算 |
| 赵 丽 | 2,650,000.00 | 未结算 |
| 武汉海泰工程股份有限公司 | 2,062,737.60 | 未结算 |
| 深圳墨麟科技股份有限公司 | 2,000,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 11,112,737.60 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 74,726.95 | 132,750.00 |
| 合计 | 74,726.95 | 132,750.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 4,619,632.02 | 10,474,787.50 |
| 合计 | 4,619,632.02 | 10,474,787.50 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,460,799.42 | 45,607,010.27 | 50,282,618.29 | 14,785,191.40 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 784,319.45 | 3,865,708.32 | 3,854,143.74 | 795,884.03 |
| 三、辞退福利 | 3,826,727.12 | 2,650,316.12 | 1,176,411.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 20,245,118.87 | 53,299,445.71 | 56,787,078.15 | 16,757,486.43 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,896,512.78 | 37,479,525.76 | 41,560,089.01 | 12,815,949.53 |
| 二、职工福利费 | 42,399.59 | 992,099.57 | 1,034,499.16 | |
| 三、社会保险费 | 952,022.78 | 3,345,241.37 | 3,482,546.49 | 814,717.66 |
| 其中：医疗保险费 | 650,463.43 | 3,016,603.02 | 3,187,767.55 | 479,298.90 |
| 工伤保险费 | 301,559.35 | 326,222.48 | 292,363.07 | 335,418.76 |
| 生育保险费 | 2,415.87 | 2,415.87 | ||
| 四、住房公积金 | 211,202.76 | 2,919,534.22 | 2,781,090.72 | 349,646.26 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,358,661.51 | 870,609.35 | 1,424,392.91 | 804,877.95 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 19,460,799.42 | 45,607,010.27 | 50,282,618.29 | 14,785,191.40 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 676,126.63 | 3,735,189.77 | 3,724,207.66 | 687,108.74 |
| 2、失业保险费 | 108,192.82 | 130,518.55 | 129,936.08 | 108,775.29 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 784,319.45 | 3,865,708.32 | 3,854,143.74 | 795,884.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,090,429.38 | 1,737,824.36 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 8,344,427.51 | 39,029,118.10 |
| 个人所得税 | 395,572.41 | 44,978.30 |
| 城市维护建设税 | 74,020.61 | 852,103.36 |
| 房产税 | 1,377,347.95 | 2,699,938.06 |
| 城镇土地使用税 | 820,306.28 | 1,640,563.65 |
| 印花税 | 75,438.98 | 110,149.19 |
| 教育费附加 | 44,412.37 | 26,986.98 |
| 地方教育费附加 | 29,608.24 | 17,991.31 |
| 环境保护税 | 15,297.65 | 12,546.40 |
| 可再生能源发展基金 | 86,705.88 | |
| 重大水利工程建设基金 | 18,642.72 | |
| 合计 | 12,372,209.98 | 46,172,199.71 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 35,542,479.47 | 36,812,617.81 |
| 合计 | 35,542,479.47 | 36,812,617.81 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 10,128,902.81 | 13,026,149.03 |
| 应付暂收款 | 20,059,184.64 | 15,227,301.31 |
| 拆借款及利息 | 3,994,415.54 | |
| 税收滞纳金 | 1,736,018.78 | 1,615,480.45 |
| 其他 | 3,618,373.24 | 2,949,271.48 |
| 合计 | 35,542,479.47 | 36,812,617.81 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 6,358,524.00 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 4,506,269.72 | 3,094,382.97 |
| 1年内到期的租赁负债 | 596,262.36 | 7,368,339.87 |
| 合计 | 11,461,056.08 | 10,462,722.84 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 895,362.11 | |
| 合计 | 895,362.11 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 82,660,812.00 | 89,122,697.34 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 82,660,812.00 | 89,122,697.34 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 7,985,530.55 | 4,938,478.30 |
| 合计 | 7,985,530.55 | 4,938,478.30 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,999,083.69 | 31,034,220.00 | 585,499.87 | 32,447,803.82 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 1,999,083.69 | 31,034,220.00 | 585,499.87 | 32,447,803.82 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 烟气治理改造工程专项补助 | 1,580,000.04 | 319,999.98 | 1,260,000.06 | 与资产相关 | |||
| 2012年度外贸公共服务平台建设专项资金 | 214,500.20 | 142,999.93 | 71,500.27 | 与资产相关 | |||
| 热电分厂烟气分析仪在建监测补助款 | 90,000.00 | 60,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2013年第四批重大科技专项补助经费 | 56,250.00 | 37,500.00 | 18,750.00 | 与资产相关 | |||
| 2014年德清县财政局县级科技成果转化项目经费补助 | 58,333.45 | 24,999.96 | 33,333.49 | 与资产相关 | |||
| 凤山园区蒸汽管线迁改补偿 | 4,776,000.00 | 4,776,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 铜箔一期制造项目设备补贴款 | 26,258,220.00 | 26,258,220.00 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,115,165,266.00 | 3,115,165,266.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 233,043,504.37 | 233,043,504.37 | ||
| 其他资本公积 | 157,083,475.93 | 81,472,500.00 | 75,610,975.93 | |
| 合计 | 390,126,980.30 | 81,472,500.00 | 308,654,480.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司实现同一控制下的企业合并，对期初公司尚未确认为投资成本部分确认为其他资本公积，合并日后相应减少其他资本公积81,472,500元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股票 | 400,080,656.73 | 400,080,656.73 |
| 合计 | 400,080,656.73 | 400,080,656.73 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -9,347,070.17 | 783,284.40 | 783,284.40 | -8,563,785.77 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -9,347,070.17 | 783,284.40 | 783,284.40 | -8,563,785.77 | ||||
| 其他综合收益合计 | -9,347,070.17 | 783,284.40 | 783,284.40 | -8,563,785.77 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 346,560.06 | 346,560.06 | ||
| 合计 | 346,560.06 | 346,560.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 204,927,642.54 | 204,927,642.54 | ||
| 任意盈余公积 | 12,100,726.04 | 12,100,726.04 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 217,028,368.58 | 217,028,368.58 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -134,806,110.01 | -620,825,063.68 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -3,236,286.47 | |
| 调整后期初未分配利润 | -138,042,396.48 | -620,825,063.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 109,711,376.48 | 482,782,667.20 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -28,331,020.00 | -138,042,396.48 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-3,236,286.47 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 277,755,671.36 | 226,351,562.96 | 309,526,127.52 | 267,227,879.30 |
| 其他业务 | 3,506,082.19 | 1,487,475.25 | 2,764,699.38 | 902,735.52 |
| 合计 | 281,261,753.55 | 227,839,038.210 | 312,290,826.90 | 268,130,614.82 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 本期数 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 兽药 | 107,422,213.13 | 107,422,213.13 |
| 农药 | 19,358,682.96 | 19,358,682.96 |
| 热电 | 150,907,605.46 | 150,907,605.46 |
| 其他 | 47,169.81 | 47,169.81 |
| 按经营地区分类 | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 277,755,671.36 | 277,755,671.36 |
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 277,755,671.36 | 277,755,671.36 |
合同产生的收入说明：
收入按主要类别的分解信息金额与营业收入报表数金额差异为租金、废品等其他业务收入。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 328,851.69 | 123,341.33 |
| 教育费附加 | 328,851.69 | 122,904.08 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,610,072.37 | 1,221,528.86 |
| 土地使用税 | 820,355.95 | 907,383.07 |
| 车船使用税 | 18,050.64 | |
| 印花税 | 281,100.05 | 174,628.68 |
| 环境保护税 | 29,882.01 | 27,065.83 |
| 国家重大水利工程建设基金 | 86,634.09 | 36,563.84 |
| 可再生能源发展基金 | 402,928.15 | 171,126.61 |
| 残疾人保障金 | 332,292.50 | |
| 合计 | 3,888,676.00 | 3,134,885.44 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售业务费 | 73,666.00 | 754,784.11 |
| 职工薪酬 | 4,533,023.45 | 3,553,964.03 |
| 差旅费 | 266,636.83 | 82,137.99 |
| 广告宣传费 | 669,271.10 | 371,725.00 |
| 其他 | 1,493,389.61 | 697,879.13 |
| 合计 | 7,035,986.99 | 5,460,490.26 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬（工资、社保、福利费、工会教育经费） | 20,955,556.37 | 13,055,245.35 |
| 折旧摊销费 | 1,997,465.46 | 2,413,321.84 |
| 业务招待费 | 3,888,729.29 | 4,384,705.35 |
| 办公费 | 571,405.58 | 912,430.71 |
| 专业咨询费 | 6,543,213.77 | 10,370,444.24 |
| 保险费 | 63,818.81 | 181,376.67 |
| 修理费 | 15,099.77 | 12,924.93 |
| 租赁费 | 5,907,035.20 | 4,018,523.04 |
| 其他 | 4,454,041.56 | 5,170,869.06 |
| 合计 | 44,396,365.81 | 40,519,841.19 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 782,573.96 | 2,382,885.93 |
| 折旧摊销费用 | 378,322.58 | 507,110.90 |
| 材料费 | 2,131,931.55 | 3,891,561.22 |
| 水电燃料费 | 686,998.88 | 1,194,661.92 |
| 技术、咨询服务费 | - | |
| 其他 | 40,470.04 | 53,115.60 |
| 合计 | 4,020,297.01 | 8,029,335.57 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,929,613.08 | 287,565.89 |
| 利息收入 | -4,187,943.96 | -3,155,107.24 |
| 汇兑净损益 | -743,555.49 | -1,164,838.59 |
| 手续费等其他费用 | 64,544.92 | 58,347.87 |
| 合计 | -2,937,341.45 | -3,974,032.07 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 585,499.87 | 1,024,999.86 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,222,795.77 | 866,459.03 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 54,793.65 | 63,066.77 |
| 合计 | 5,863,089.29 | 1,954,525.66 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 104,474,697.94 | 99,204,981.04 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 343,167,169.08 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 720.00 | 540 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,961,511.00 | 630,578.82 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 1.00 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益 | 3,519,600.00 | 402,482.92 |
| 合计 | 110,956,528.94 | 443,405,752.86 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 321,337.97 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 321,337.97 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -92,793.97 | 108,315.32 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,325,636.40 | -428,078.30 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 2,232,842.43 | -319,762.98 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -5,779.93 | -8,326.81 |
| 合计 | -5,779.93 | -8,326.81 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 338.95 | ||
| 无需支付的款项 | 64,886.69 | 514,708.24 | 64,886.69 |
| 其他 | 56,300.07 | 29,244.02 | 56,300.07 |
| 合计 | 121,186.76 | 544,291.21 | 121,186.76 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 与日常经营无关的政府补助 | 338.95 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 793.43 | 793.43 | |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 281,713.53 | 369,968.30 | 281,713.53 |
| 合计 | 282,506.96 | 369,968.30 | 282,506.96 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,395,619.01 | 38,601,282.11 |
| 递延所得税费用 | -228,633.45 | 630,267.88 |
| 合计 | 8,166,985.56 | 39,231,549.99 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 116,225,429.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 29,056,357.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 16,592.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -23,609.88 |
| 非应税收入的影响 | -27,839,496.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,547,104.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,634.27 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,427,746.31 |
| 研究开发费用加计扣除的影响 | -1,005,074.25 |
| 所得税费用 | 8,166,985.56 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七\57、其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金 | 750,000.00 | |
| 收到的政府补助 | 36,277,057.69 | 908,162.89 |
| 收到银行存款利息收入 | 4,009,817.35 | 3,127,756.62 |
| 收到的其他相关收入 | 17,792.42 | 35,801.60 |
| 收到的往来款 | 3,227,333.45 | 216,507.25 |
| 其他 | 5,177,631.75 | 9,630,085.52 |
| 合计 | 48,709,632.66 | 14,668,313.88 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用中的付现支出 | 1,799,502.90 | 991,378.92 |
| 管理费用中的付现支出 | 22,324,213.27 | 16,714,276.04 |
| 支付往来款 | 205,943.08 | |
| 支付保证金 | 270,569.09 | |
| 仲裁诉讼相关支出 | 142,206.28 | 34,777.71 |
| 其他 | 7,270,831.49 | 10,468,458.68 |
| 合计 | 31,536,753.94 | 28,685,403.52 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 拜克影视破产费用 | 111,597.08 | |
| 其他 | 5,796.99 | |
| 合计 | 111,597.08 | 5,796.99 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金收回 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 15,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购 | 50,038,162.65 | |
| 支付票据保证金 | 26,556,010.40 | |
| 合计 | 76,594,173.05 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 108,058,443.92 | 396,964,653.34 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -422,237.95 | 319,762.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,271,882.39 | 22,587,144.79 |
| 使用权资产摊销 | 4,336,497.76 | 2,511,669.09 |
| 无形资产摊销 | 928,328.50 | 850,649.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 76,292.91 | 69,450.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 7,210.41 | 8,325.81 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -227,748.47 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -5,501,239.27 | -4,987,850.19 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -110,956,528.94 | -443,405,752.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -228,633.45 | 1,158,611.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,142,322.55 | -1,101,798.73 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 11,787,594.99 | 4,189,607.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -42,819,724.70 | 8,099,602.87 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,832,184.45 | -12,735,924.44 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 837,578,323.81 | 860,447,759.92 |
| 减：现金的期初余额 | 876,495,316.94 | 351,457,579.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -38,916,993.13 | 508,990,180.22 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 57,120,000 |
| 合并亨通铜箔 | 57,120,000 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 57,120,000 |
其他说明：
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 837,578,323.81 | 876,495,316.94 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 837,577,273.21 | 876,488,726.87 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,050.60 | 6,590.07 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 837,578,323.81 | 876,495,316.94 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 971,933.09 | 炎龙科技及其子公司银行账户受限、ETC保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 971,933.09 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
（1）外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 8,290,203.47 |
| 其中：美元 | 1,146,302.17 | 7.2258 | 8,282,950.22 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 7,867.04 | 0.9220 | 7,253.25 |
| 应收账款 | - | - | 390,207,403.32 |
| 其中：美元 | 54,001,965.64 | 7.2258 | 390,207,403.32 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司子公司浙江升华拜克生物股份有限公司（香港）注册地为香港，记账本位币为美元，选择依据公司经营通用结算货币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 32,447,803.82 | 递延收益 | 585,499.87 |
| 与收益相关 | 其他收益 | 5,277,589.42 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 51% | 合并前后均受同一方控制 | 2023/02/10 | 实施控制 | 0.00 | -439,212.02 | 0.00 | -645,946.75 |
其他说明：
无
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 |
| --现金 | 81,600,000.00 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
无其他说明：
无
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 282,464,201.75 | 288,147,991.82 |
| 货币资金 | 13,098,380.82 | 34,991,827.96 |
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 441,325.33 | |
| 无形资产 | ||
| 预付款项及在建 | 250,643,586.85 | 233,023,563.16 |
| 其他应收款 | 10,006,000.00 | 9,405,640.00 |
| 其他 | 8,274,908.75 | 10,726,960.70 |
| 负债： | 99,199,390.91 | 108,493,651.57 |
| 借款 | 89,019,336.00 | 89,122,697.34 |
| 应付款项 | 10,180,054.91 | 19,370,954.23 |
| 净资产 | 183,264,810.84 | 179,654,340.25 |
| 减：少数股东权益 | 89,799,757.31 | 93,130,626.72 |
| 取得的净资产 | 93,465,053.53 | 86,523,713.53 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期清算注销子公司上海瀚昕文化传媒有限公司，自2023年2月2日注销完成后不再纳入公司合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 浙江德清县 | 浙江德清县 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 德清壬思实业有限公司 | 浙江德清县 | 浙江德清县 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江升华拜克生物股份有限公司(香港) | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 四川德阳 | 四川德阳 | 制造业 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 江苏瀚叶铜铝箔研究院有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 研究开发 | 100.00 | 设立 | |
| 上海瀚擎影视有限公司 | 上海 | 上海 | 文化传媒业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海驰星物业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都炎龙科技有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 游戏行业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海页游网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏行业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海盛厚公技术有限公司 | 上海 | 上海 | 游戏行业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海瀚叶能源科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 青岛瀚叶投资有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏瀚正科技有限公司 | 西藏拉萨 | 西藏拉萨 | 服务业 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 49 | -1,652,932.56 | 0.00 | 240,237,694.16 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 145,006,420.89 | 502,434,295.44 | 647,440,716.33 | 37,375,882.11 | 119,783,825.72 | 157,159,707.83 | 51,948,144.98 | 236,199,846.84 | 288,147,991.82 | 19,370,954.23 | 89,122,697.34 | 108,493,651.57 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | -3,373,331.75 | -3,373,331.75 | 478,037.14 | -645,946.75 | -645,946.75 | 2,228,261.13 | ||
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造业 | 5.00 | 12.75 | 权益法核算 |
| 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 河北石家庄 | 河北石家庄 | 制造业 | 49.00 | 权益法核算 | |
| 财通基金管理有限公司 | 上海 | 上海 | 金融业 | 30.00 | 权益法核算 | |
| 上海雍棠股权投资中心(有限合伙) | 上海 | 上海 | 金融业 | 99.50 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有青岛易邦股权比例为17.45%，公司提名董事一名，认为具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 财通基金管理有限公司 | 上海雍棠股权投资中心（有限合伙） | 青岛易邦生物工程有限公司 | 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 财通基金管理有限公司 | 上海雍棠股权投资中心（有限合伙） | |
| 流动资产 | 1,744,337,136.52 | 592,199,207.41 | 2,691,905,974.61 | 56,624,855.49 | 1,473,122,362.19 | 592,323,654.58 | 2,652,132,759.21 | 56,653,893.49 |
| 非流动资产 | 1,152,016,137.95 | 937,023,550.63 | 210,150,620.63 | 230,500,000.00 | 1,203,719,609.13 | 960,705,723.14 | 190,748,400.36 | 230,500,000.00 |
| 资产合计 | 2,896,353,274.47 | 1,529,222,758.04 | 2,902,056,595.24 | 287,124,855.49 | 2,676,841,971.32 | 1,553,029,377.72 | 2,842,881,159.57 | 287,153,893.49 |
| 流动负债 | 482,001,441.61 | 482,224,569.09 | 455,967,810.23 | 85,437,200.00 | 348,343,058.35 | 555,432,838.57 | 480,140,177.79 | 85,467,325.00 |
| 非流动负债 | 60,680,007.35 | 481,470,801.18 | 448,503,771.89 | 0 | 52,744,869.94 | 426,937,572.65 | 478,238,473.20 | 0 |
| 负债合计 | 542,681,448.96 | 963,695,370.27 | 904,471,582.12 | 85,437,200.00 | 401,087,928.29 | 982,370,411.22 | 958,378,650.99 | 85,467,325.00 |
| 少数股东权益 | 91,637,183.53 | 344,135.69 | 94,045,730.58 | 1,035,165.23 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 2,353,671,825.51 | 473,890,204.24 | 1,997,240,877.43 | 201,687,655.49 | 2,275,754,043.03 | 476,613,235.92 | 1,883,467,343.35 | 201,686,568.49 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 410,715,733.60 | 232,206,200.08 | 599,172,263.23 | 200,684,219.07 | 397,119,080.55 | 233,540,485.60 | 565,040,203.01 | 200,678,135.65 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | 1,175,866.01 | 1,175,866.01 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | ||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 410,715,733.60 | 243,829,467.98 | 599,223,505.07 | 200,684,259.38 | 397,119,080.55 | 234,716,351.61 | 565,040,203.00 | 200,683,177.81 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 826,230,597.68 | 536,884,910.10 | 387,376,311.06 | 760,662,271.73 | 382,831,447.61 | 374,742,673.19 | ||
| 净利润 | 277,917,782.48 | 18,598,196.65 | 113,944,340.25 | 1,087.00 | 214,326,247.40 | 24,631,924.90 | 114,693,679.68 | 6,007.79 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | 277,917,782.48 | 18,598,196.65 | 113,944,340.25 | 1,087.00 | 214,326,247.40 | 24,631,924.90 | 114,693,679.68 | 6,007.79 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 89,987,515.82 | 101,806,970.94 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 12,680,544.88 | 3,176,853.10 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 12,680,544.88 | 3,176,853.10 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
（1）信用风险管理实务
信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（2）预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
（3）信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
89.16%（2022年12月31日：89.07%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 108,495,367.49 | 108,495,367.49 | 108,495,367.49 | ||
| 其他应付款 | 35,542,479.47 | 35,542,479.47 | 35,542,479.47 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,461,056.08 | 11,461,056.08 | 11,461,056.08 | ||
| 租赁负债 | 7,985,530.55 | 7,985,530.55 | 7,985,530.55 | ||
| 长期借款 | 82,660,812.00 | 82,660,812.00 | 41,683,657.33 | 40,977,154.67 | |
| 小 计 | 246,145,245.59 | 246,145,245.59 | 155,498,903.04 | 49,669,187.88 | 40,977,154.67 |
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 95,212,106.44 | 95,212,106.44 | 95,212,106.44 | ||
| 其他应付款 | 30,430,417.81 | 30,430,417.81 | 30,430,417.81 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,368,339.87 | 7,709,414.44 | 7,709,414.44 | ||
| 租赁负债 | 4,938,478.30 | 5,119,139.32 | 5,119,139.32 | ||
| 长期借款 | 89,122,697.34 | 89,122,697.34 | 41,683,657.33 | 47,439,040.01 | |
| 小 计 | 242,072,039.76 | 242,593,775.35 | 148,351,938.69 | 46,802,796.65 | 47,439,040.01 |
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 43,303,275.13 | 43,303,275.13 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 43,303,275.13 | 43,303,275.13 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 1,391,512.24 | 1,391,512.24 | ||
| 其他非流动金融资产 | 187,302,576.92 | 187,302,576.92 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 43,303,275.13 | 188,694,089.16 | 231,997,364.29 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持有的广东富源科技股份有限公司等公司的权益工具 24,929,294.98元系在全国中小企业股份转让系统进行交易的股票，以非活跃市场上的报价作为基础做出必要的调整的公允价值。权益工具投资18,373,980.15 元系公司本期购买的基金份额根据2023年6月30日该基金最新净值确认的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 因被投资企业深圳市青松三期股权投资基金合伙企业(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；被投资企业上海亚商轻奢品投资中心(有限合伙),公司按照投资成本减去公允价值变动后的金额作为公允价值的合理估计进行计量；
2. 本公司持有的应收款项融资1,391,512.24元，系公司预计用于背书或贴现的应收票据，考虑到票据期限较短，公司采用票面金额确认其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 亨通集团有限公司 | 江苏省苏州市 | 通信设备制造 | 230,000万元 | 14.46 | 25.01 |
本企业的母公司情况的说明亨通集团通过其控制的持股平台苏州亨通永旭创业投资企业（有限合伙）参与了上海金融法院于2022年4月8日在《大宗股票司法协助执行平台》处置案号（2021）沪74执106号项下被执行人沈培今持有的公司322,231,091股无限售股股票的竞买，最终以每股单价2.7元，成功竞买322,231,091股，并于2022年4月28日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发来的《股权司法冻结及司法划转通知（2022司冻0428-1号）》，本次股份司法划转完成。本次股份划转完成后，亨通集团及其一致行动人共持有本公司779,170,481股股票，占本公司总股本的25.01%。亨通集团成为本公司控股股东，上市公司实际控制人由沈培今先生变更为崔根良先生和崔巍先生。本企业最终控制方是崔根良先生和崔巍先生其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | 联营企业 |
| 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 联营企业 |
| 河北圣雪大成唐山制药有限责任公司 | 河北圣雪大成制药有限责任公司之子公司 |
| 河北宏成亚信科技有限公司 | 河北圣雪大成制药有限责任公司之子公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建亿山电力工程有限公司 | 股东的子公司 |
| 江苏亨通智能装备有限公司 | 股东的子公司 |
| 江苏亨通精密铜业有限公司 | 股东的子公司 |
| 亨通财务有限公司 | 股东的子公司 |
| 江苏亨通数字智能科技有限公司 | 股东的子公司 |
| 江苏亨通电力电缆有限公司 | 股东的子公司 |
| 江苏亨通凯莱度假酒店有限公司 | 股东的子公司 |
| 江苏亨通线缆科技有限公司 | 股东的子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 福建亿山电力工程有限公司 | 接受工程施工服务 | 16,513,761.47 | 36,678,899.08 | 否 | |
| 江苏亨通智能装备有限公司 | 采购设备及接受技术服务 | 3,318,584.07 | 11,061,946.90 | 否 |
| 河北圣雪大成制药有限责任公司及其全资子公司 | 采购原辅料 | 1,592,920.40 | 11,250,000.00 | 否 | 7,292,122.82 |
| 江苏亨通精密铜业有限公司 | 采购材料、配件、服务费 | 167,706.78 | 7,079,646.02 | 否 | |
| 江苏亨通数字智能科技有限公司 | 采购IT系统建设服务 | 79,528.30 | 1,022,924.53 | 否 | |
| 江苏亨通电力电缆有限公司 | 采购电力线缆 | 2,263,489.40 | 4,918,356.66 | 否 | |
| 江苏亨通凯莱度假酒店有限公司 | 采购餐饮住宿服务 | 92,060.00 | 946,078.43 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | 销售电、蒸汽 | 401,050.46 | 496,509.17 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | 房屋建筑物及土地使用权 | 1,688,675.03 | 1,203,651.70 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 江苏亨通线缆科技有限公司 | 房屋 | 8,492.98 | |||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 374.74 | 295.44 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
公司与亨通财务公司发生关联交易，详情见本报告第六节/十、5
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 河北圣雪大成制药有限公司 | 1,592,920.40 | |
| 应付账款 | 江苏亨通精密铜业有限公司 | 87,758.01 | |
| 应付账款 | 江苏亨通电力电缆有限公司 | 1,790,420.11 | |
| 应付账款 | 江苏亨通线缆科技有限公司 | 8,917.63 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.诉讼仲裁
(1)炎龙科技公司与其全资子公司上海页游网络科技有限公司于2021年9月10日就JWFDEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATE DEVELOP LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMBTECHNOLOGY ENTERPRISE INC.四家客户的应收账款向萨摩亚最高法院提起破产申请，萨摩亚最高法院于2022年6月29日判令四家债务人公司破产清算，并任命了上述债务人公司破产清算人。清算人于2023年3月10日出具的清算报告显示，债务人没有可执行财产，炎龙科技公司已对该等应收款项全额计提坏账准备。萨摩亚最高法院于2023年3月14日作出法庭命令，萨摩亚最高法院的法官批准解除前述破产清算人的职务；判令前述债务人公司解散。萨摩亚最高法院作出的相关法庭命令已生效，本案已全部完结。
(2)公司于2022年1月18日就浆果晨曦、喻策未按约定归还公司第二期重组交易意向金向浙江省德清县人民法院提起诉讼，浙江省德清县人民法院于2022年8月25日作出公司胜诉的判决。湖州市中级人民法院于2023年3月31日终审裁定，前述《民事判决书》已生效。
公司于2022年7月11日向浙江省德清县人民法院提起诉讼，要求浆果晨曦、喻策返还剩余全部交易意向金229,300,000.00元，并承担相应的违约责任。浙江省德清县人民法院于2023年4月13日作出（2022）浙0521民初3387号《民事判决书》,一审判决公司胜诉，一审判决已生效。截至2023年6月30日，对此重组意向金公司已计提的坏账准备余额为26,620.00万元。
截至本报告批准报出日，上述案件已执行到位310万元，其余款项未执行到位。
2. 子公司破产案件
公司申请的霍尔果斯拜克影视有限公司破产案件，新疆维吾尔自治区霍尔果斯市人民法院于2022年6月10日裁定受理，案号(2022)新4004破申1号之一，并于2022年6月13日指定新疆元正盛业（伊宁）律师事务所担任霍尔果斯拜克影视有限公司管理人。截至本财务报表批准报出日，尚未有进一步进展。公司本期因霍尔果斯拜克影视有限公司破产清算不再纳入合并范围产生投资收益金额-3,743,383.70元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
| 对外投资 |
2023年7月，公司出资2,000.00万元认购仁烁光能（苏州）有限公司新增注册资本35.1649万元，持有其0.6884%股权。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营，因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注七、61之说明。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 10,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,664,716.65 | 3,391,078.12 |
| 合计 | 11,664,716.65 | 3,391,078.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,204,026.52 |
| 1年以内小计 | 1,204,026.52 |
| 1至2年 | 482,978.47 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 100,000.00 |
| 4至5年 | 29,907,580.72 |
| 5年以上 | 386,654,340.21 |
| 合计 | 418,348,925.92 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 120,293,939.28 | 120,414,101.01 |
| 交易意向金 | 266,200,000.00 | 269,300,000.00 |
| 应收暂付款 | 30,026,130.45 | 29,642,027.35 |
| 押金保证金 | 1,818,166.19 | 1,531,842.69 |
| 其他 | 10,690.00 | 572,506.02 |
| 合计 | 418,348,925.92 | 421,460,477.07 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预期信 |
| 期信用损失 | 用损失(未发生信用减值) | 用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 71,903.66 | 45,600.00 | 417,951,895.29 | 418,069,398.95 |
| 2023年1月1日余额在本期 | 71,903.66 | 45,600.00 | 417,951,895.29 | 418,069,398.95 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -262.07 | 12,357.42 | -75,615.14 | -63,519.79 |
| 本期转回 | 1,321,669.89 | 1,321,669.89 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 71,641.59 | 57,957.42 | 416,554,610.26 | 416,684,209.27 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 418,069,398.95 | -63,519.79 | 1,321,669.89 | 416,684,209.27 | ||
| 合计 | 418,069,398.95 | -63,519.79 | 1,321,669.89 | 416,684,209.27 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙） | 1,321,669.89 | 诉讼执行 |
| 合计 | 1,321,669.89 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙） | 交易意向金 | 266,200,000.00 | 5年以上 | 63.63% | 266,200,000.00 |
| 霍尔果斯拜克影视有限公司 | 拆借款 | 116,734,659.63 | 2至5年以上 | 27.90% | 116,734,659.63 |
| 江苏金浦集团国际贸易有限公司 | 应收暂付款 | 29,618,027.35 | 4-5年 | 7.08% | 29,618,027.35 |
| 瀚叶互娱（上海）科技有限公司 | 拆借款 | 3,008,025.50 | 5年以上 | 0.72% | 3,008,025.50 |
| 信德前滩（上海）文化置业有限公司 | 押金保证金 | 550,715.94 | 1年以内 | 0.13% | 33,042.96 |
| 合计 | / | 416,111,428.42 | / | 99.47% | 415,593,755.44 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,758,270,020.83 | 1,605,100,000.00 | 1,153,170,020.83 | 2,501,557,520.83 | 1,605,100,000.00 | 896,457,520.83 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,246,287,784.63 | 1,246,287,784.63 | 1,210,736,506.37 | 1,210,736,506.37 | ||
| 合计 | 4,004,557,805.46 | 1,605,100,000.00 | 2,399,457,805.46 | 3,712,294,027.20 | 1,605,100,000.00 | 2,107,194,027.20 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海瀚擎影视有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 德清壬思实业有限公司 | 21,429,580.00 | 21,429,580.00 | ||||
| 浙江升华拜克生物股份有限公司(香港) | 20,483,040.00 | 20,483,040.00 | ||||
| 亨通精密铜箔科技（德阳）有限公司 | 246,712,500.00 | 246,712,500.00 | ||||
| 江苏瀚叶铜铝箔新材料研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 霍尔果斯拜克影视有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||
| 浙江拜克生物科技有限公司 | 571,571,638.18 | 571,571,638.18 |
| 成都炎龙科技有限公司 | 1,600,000,000.00 | 1,600,000,000.00 | 1,600,000,000.00 | |||
| 青岛瀚叶投资有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||
| 上海瀚叶能源科技有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 西藏瀚正科技有限公司 | 194,973,262.65 | 194,973,262.65 | ||||
| 合计 | 2,501,557,520.83 | 256,712,500.00 | 2,758,270,020.83 | 1,605,100,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 财通基金管理有限公司 | 565,040,203.00 | 34,183,302.08 | 599,223,505.07 | ||||||||
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 113,787,702.15 | 13,895,889.13 | 10,000,000.00 | 117,683,591.28 | |||||||
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | 92,494,232.43 | 12,877,857.47 | 24,500,000.00 | 80,872,089.90 | |||||||
| 河北圣雪大成制药有限 | 234,716,351.61 | 9,113,116.36 | 243,829,467.98 | ||||||||
| 责任公司 | |||||||||||
| 上海雍棠股权投资中心(有限合伙) | 200,683,177.81 | 1,081.57 | 200,684,259.38 | ||||||||
| 德清人民网融媒贰号股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 3,180,496.81 | -19,968.35 | 3,160,528.46 | ||||||||
| 人民阅读信息科技(浙江)有限公司 | 834,342.56 | 834,342.56 | |||||||||
| 小计 | 1,210,736,506.37 | 70,051,278.26 | 34,500,000.00 | 1,246,287,784.63 | |||||||
| 合计 | 1,210,736,506.37 | 70,051,278.26 | 34,500,000.00 | 1,246,287,784.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 593,766.40 | 817,937.40 | 570,598.24 | 884,540.23 |
| 合计 | 593,766.40 | 817,937.40 | 570,598.24 | 884,540.23 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 21,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 70,051,278.26 | 60,373,422.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 376,629,967.68 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 720.00 | 540.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,961,511.00 | 630,578.82 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 1.00 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益 | 402,482.92 | |
| 合计 | 94,013,509.26 | 438,036,992.93 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -5,779.93 | 七、73 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,863,089.29 | 七、67 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -439,212.02 | 八、2 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,282,848.97 | 七、68 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 2,262,194.41 | 七、8 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -161,320.20 | 七、74-75 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 435,129.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -212,273.89 | |
| 合计 | 10,578,964.48 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.27 | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.95 | 0.03 | 0.03 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：崔巍董事会批准报送日期：2023年8月9日
修订信息
□适用 √不适用