关于山东南山铝业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：山东南山铝业股份有限公司审计单位：和信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0531-81666228
附表2
关于山东南山铝业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含 | 2023年度往来资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 科目 | 利息） | （如有） | ||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 南山集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.22 | 0.22 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 南山集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | -34.82 | 16,699.23 | 17,169.30 | -504.89 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 18.44 | 18.44 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -0.14 | 67.11 | 67.17 | -0.20 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 龙口南山国际会议中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20.58 | 74.97 | 95.55 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口南山国际会议中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 103.57 | 103.57 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 南山旅游集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 341.67 | 340.42 | 1.25 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 南山旅游集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.74 | 10.74 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 龙口市南山宾馆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 31.46 | 29.98 | 1.48 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口市南山宾馆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 120.75 | 112.95 | 7.80 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 131.68 | 131.68 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 |
| 公司 | |||||||||
| 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -17.42 | 246.17 | 256.32 | -27.57 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东新南山建设工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 114.60 | 2,900.48 | 3,015.08 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 山东新南山建设工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7,271.76 | 29,513.62 | 44,041.86 | -7,256.48 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东南山暖通新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 585.59 | 585.59 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 山东南山暖通新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -8.08 | 296.80 | 288.95 | -0.23 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东南山国际旅行社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 554.29 | 554.71 | -0.42 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.94 | 17.41 | 18.35 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 994.42 | 1,038.11 | -43.69 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 青岛长基置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.64 | 0.64 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 烟台海基置业有限公司 | 控股股东、实际控制人 | 应收账款 | 31.04 | 4.91 | 36.12 | -0.17 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 |
| 的附属企业 | |||||||||
| 烟台海基置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5,972.31 | 5,972.31 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 山东怡力电业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.62 | 1,344.27 | 1,358.89 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 山东怡力电业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6,451.96 | 29,230.27 | 35,841.14 | -158.91 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 龙口南山屺母岛港发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,652.92 | 13,108.81 | 13,316.99 | 1,444.74 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 龙口南山屺母岛港发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.30 | 21.30 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口东海房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.06 | 3.24 | 16.37 | -0.07 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 烟台南山游艇俱乐部有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3.36 | 3.36 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 青岛新南国际博览中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -0.30 | -0.30 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口南山中高协国际训练中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12.78 | 9.11 | 3.67 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 龙口南山中高协国际训 | 控股股东、实际控制人 | 预付款项 | 0.63 | 0.63 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 |
| 练中心有限公司 | 的附属企业 | ||||||||
| 南山集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,451,887.69 | 12,417,264.63 | 12,193,981.95 | 1,675,170.37 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 南山集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 18,170.67 | 30,801.17 | 35,361.33 | 13,610.51 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 龙口东海船舶代理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -0.78 | 3.80 | 3.02 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 山东南山智尚科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,129.43 | 1,129.43 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 山东南山智尚科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 51.20 | 51.20 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 华恒能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 666.98 | 1,242.17 | -575.19 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||
| 山东优化物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -99.00 | 5,851.23 | 6,262.99 | -510.76 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东裕龙石化有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,132.91 | 17,071.58 | 16,953.31 | 1,251.18 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东裕龙石化有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4.90 | 4.90 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 |
| 恒通物流股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | -0.22 | -0.22 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 恒通物流股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -4.64 | 31,844.90 | 33,788.17 | -1,947.91 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 龙口市金地矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 16.10 | 16.10 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口市金地矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7.06 | 7.06 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 菲拉特（北京）贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 9.11 | 9.11 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 山东缔尔玛服饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.65 | 0.65 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 山东缔尔玛服饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -2.00 | 434.04 | 433.25 | -1.21 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东贝塔尼服装有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.48 | 0.48 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口市恒通机动车维修有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.53 | 9.53 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口市恒通机动车维修有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | -54.63 | 1,972.17 | 1,963.35 | -45.81 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |
| 山东裕龙港务有限公司 | 控股股东、实际控制人 | 应收账款 | 11.04 | 11.04 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 |
| 的附属企业 | ||||||||||
| 龙口市南山裕龙后勤服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.67 | 0.67 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 上海胶福国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 17,453.83 | 19,186.29 | -1,732.46 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | |||
| 龙口市南山裕龙后勤服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 126.61 | 126.61 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 南山集团资本投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 206.50 | 206.50 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 南山教育投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.78 | 0.78 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 烟台国际博览中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 35.00 | 35.00 | 购销货款及往来款 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 龙口南山中油天然气有限公司 | 受同一自然人重大影响 | 其他应收款 | 5,383.80 | 77.98 | 77.98 | 5,383.80 | 非经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 1,491,951.88 | 12,627,357.17 | 77.98 | 12,435,318.50 | 1,684,068.53 | / | / |