*ST江泉2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600212                                              公司简称：*ST 江泉
                      山东江泉实业股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明      被委托人姓名
                                           因其他公务无法参加本
    独立董事            郑云瑞                                         张从戬
                                           次会议
三、 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人查大兵、主管会计工作负责人邓生宇及会计机构负责人（会计主管人员）李遵明
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2016年度利润总额为4,455.11万
元，实现净利润为4,455.11万元。上年未分配利润-38,204.66万元，本次可供股东分配的利润为
-33,749.55万元。
      鉴于公司累计利润亏损，公司2016年利润分配预案为：不进行利润分配，不进行资本公积金
转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
                                           1 / 146
                                    2016 年年度报告
    公司 2014 年度、2015 年度经审计的净利润均为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》
的相关规定，公司股票已于 2016 年 4 月 11 日起被实施退市风险警示，股票简称由“江泉实业”
变更为“*ST 江泉”。 2016 年度公司涉及退市风险警示的情形已消除，也不触及其他退市风险警
示和其他风险警示的情形。公司将在年度报告披露的同时向上海证券交易所申请撤销退市风险警
示。若撤销退市风险警示未得到上海证券交易所批准，公司可能面临暂停上市风险。
    除上述风险外，公司经营可能存在的主要风险，敬请查看第四章第四节经营情况讨论与分析
中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                        2 / 146
                                                        2016 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 37
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38
第九节     公司治理........................................................................................................................... 43
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 49
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 50
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 146
                                                                3 / 146
                                      2016 年年度报告
                                   第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                            指          中国证券监督管理委员会
上交所                                指          上海证券交易所
公司、本公司、江泉实业                指          山东江泉实业股份有限公司
宁波顺辰、控股股东                    指          宁波顺辰投资有限公司
华盛江泉、华盛江泉集团                指          华盛江泉集团有限公司
华宇铝电、山东华宇                    指          山东华宇合金材料有限公司
华盛热电                              指          山东华盛江泉热电有限公司
报告期                                指          2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
元                                    指          人民币元
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         山东江泉实业股份有限公司
公司的中文简称                         *ST江泉
公司的外文名称                         SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写                     JQSY
公司的法定代表人                       查大兵
二、 联系人和联系方式
                       董事会秘书                          证券事务代表
姓名                      张谦                                 陈娟
联系地址 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号
电话                  0539-7100051                         0539-7100051
传真                  0539-7100153                         0539-7100153
电子信箱         [e-mail]                 [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                           临沂市罗庄区罗庄镇龙潭路东
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               -
电子信箱                               [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
                                          4 / 146
                                        2016 年年度报告
公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所      股票简称                股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所        *ST江泉                 600212            江泉实业
六、 其他相关资料
                       名称                山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
                       办公地址            济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号楼 14 层
事务所（境内）
                       签字会计师姓名                        赵卫华、高燕
                       名称
公司聘请的会计师
                       办公地址
事务所（境外）
                       签字会计师姓名
                       名称
报告期内履行持续       办公地址
督导职责的保荐机       签字的保荐代表
构                     人姓名
                       持续督导的期间
                       名称
报告期内履行持续       办公地址
督导职责的财务顾       签字的财务顾问
问                     主办人姓名
                       持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                      本期比
                                                                      上年同
      主要会计数据               2016年                 2015年                      2014年
                                                                      期增减
                                                                        (%)
营业收入                     261,696,812.87      272,220,737.10         -3.87     66,647,128.23
归属于上市公司股东的净利      44,551,132.80     -340,492,521.10       不适用     -16,896,186.61
润
归属于上市公司股东的扣除      44,433,747.02     -336,781,575.21        不适用    -14,816,908.33
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净       5,192,921.21        21,370,370.09       -75.70    -67,963,175.46
额
                                                                      本期末
                                                                      比上年
                                2016年末               2015年末       同期末       2014年末
                                                                      增减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股东的净资     741,823,118.25       670,378,787.24        10.66   1,009,756,648.23
产
总资产                       826,540,566.15       750,947,102.20        10.07   1,245,988,705.86
                                             5 / 146
                                      2016 年年度报告
期末总股本                     511,697,213            511,697,213                   511,697,213
(二)    主要财务指标
                                                                   本期比上年同
       主要财务指标               2016年              2015年                         2014年
                                                                     期增减(%)
基本每股收益（元／股）              0.0871              -0.6654          不适用        -0.0330
稀释每股收益（元／股）              0.0871              -0.6654          不适用        -0.0330
扣除非经常性损益后的基本每          0.0868              -0.6582          不适用        -0.0290
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             6.31               -40.55          不适用          -1.66
扣除非经常性损益后的加权平            6.29               -40.02          不适用          -1.45
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    本期公司实现净利润 4,455.11 万元，实现扭亏为盈，主要因为相比去年公司发电业务和铁路
专用线运输业务经营业绩改善，公司参股子公司山东华宇经营业绩改善。
    本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降 75.70%的主要原因为本期销售商品、提供劳务
收到的现金相对较少所致。
    由于公司本期实现扭亏为盈，每股收益和净资产收益率等财务指标有较大改善。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                              第一季度           第二季度            第三季度       第四季度
                            （1-3 月份）       （4-6 月份）        （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                    57,809,874.15     70,163,514.23       66,510,816.89 67,212,607.60
归属于上市公司股东的净
                           -13,977,882.89     27,386,242.13       14,526,711.55   16,616,062.01
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利     -13,938,986.46     29,604,106.46       14,475,015.65   14,293,611.37
润
经营活动产生的现金流量
                              -553,665.71      3,523,633.64        4,196,966.14   -1,974,012.86
净额
                                            6 / 146
                                      2016 年年度报告
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
    第一季度数据中的归属于上市公司股东的净利润比已披露的第一季度报告少 2,730.38 万元，
原因如下：
    2016 年 3 月江泉实业将江兴建陶全部资产和相关负债出售给山东维罗纳新型节能建材有限公
司（以下简称维罗纳），出售价格为 11,914.95 万元，公司在披露第一季度报告中，将出售价格
扣减账面价值和税金后的差额 2,730.38 万元计入营业外收入。
    公司于 2017 年 1 月获知，临沂承儒商贸有限公司于 2016 年 8 月受让维罗纳原股东李秀强 100%
股权，临沂承儒商贸有限公司系上海承儒贸易有限公司的全资子公司。上海承儒贸易有限公司的
原法定代表人翟宝星现担任本公司副总经理。根据《上交所上市公司关联交易实施指引》第十条
第三款、第八条第三款、第十一条第二款之规定，翟宝星为上市公司关联自然人，其在过去十二
个月内曾担任上海承儒贸易有限公司的法定代表人，故上海承儒及其控制的维罗纳应被认定为上
市公司的关联法人。为此，公司将维罗纳认定为关联方，将向维罗纳出售建陶资产及负债交易认
定为关联交易。从谨慎性角度考虑，公司将此关联交易作为权益性交易，应将第一季度报告中出
售价格扣减账面价值和税金后的差额 2,730.38 万元由营业外收入调整到资本公积，因此第一季度
数据中的归属于上市公司股东的净利润比已披露的第一季度报告少 2,730.38 万元。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                   2016 年金        附注（如适
       非经常性损益项目                                           2015 年金额     2014 年金额
                                      额              用）
非流动资产处置损益                                               -3,725,859.21   -2,680,424.60
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公                                                     150,000.00
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效     59,917.81
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入     57,467.97                        14,913.32      451,146.32
和支出
              合计                117,385.78                     -3,710,945.89   -2,079,278.28
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            对当期利润的影响
    项目名称           期初余额         期末余额             当期变动
                                                                                  金额
招商银行股份有限                       48,659,917.81        48,659,917.81         195,731.51
公司保本浮动收益
                                          7 / 146
                                     2016 年年度报告
理财产品
      合计                            48,659,917.81    48,659,917.81          195,731.51
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司的主营业务包括发电业务、铁路专用线运输业务、建筑陶瓷业务三大类。其
中发电业务、铁路运输业务业绩较上年有明显改善。
    1、发电业务
    公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电。报告期内，受上游钢铁、
焦化企业行情复苏影响，全年正常运营，降本增效取得明显效果，销售收入、利润均有较大提升。
    2、铁路专用线运输业务
    铁路专用线运输业务主要经营铁路专用线及货场，铁路全线长达 13 公里。报告期内，铁路运
输业务优化了业务结构，收入有所减少，但整体毛利率有较大提高。
    3、建筑陶瓷业务
    2016 年 2 月 29 日，山东江泉实业股份有限公司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资
产及负债转让协议》，将下属江兴建陶厂的全部资产及相关负债转让给山东维罗纳新型节能建材
有限公司，双方按照协议约定的交割日，签署了《资产交割确认书》，确认已完成了交易标的的
交割。
    目前，公司行业分类为综合类，主营业务分为发电业务、铁路运输业务，各业务板块在公司
经营占比平均，主营业务较为分散。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    鉴于江泉实业下属江兴建陶厂处于关停状态, 2016 年 2 月 29 日，山东江泉实业股份有限公
司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资产及负债转让协议》，将下属江兴建陶厂的全部
资产及相关负债转让给山东维罗纳新型节能建材有限公司，经双方协商一致，本次转让的价款为
人民币 120,593,757.73 元。上述事项经公司八届二十次董事会、八届十四次监事会、2016 年第
一次临时股东大会审议通过。
    按照山东江泉实业股份有限公司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资产及负债转让
协议》中第二条 2.2 款的约定，双方一致同意，根据转让标的自 2015 年 12 月 31 日至交割日期间
的实际净资产变动值协商确定转让价款的调整。本次出售资产实际转让价格按照山东和信会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的和信专字（2016）第 000189 号专项审计报告中的净资产确定为
119,149,468.88 元。
                                         8 / 146
                                      2016 年年度报告
    交易双方已按照协议约定的交割日，签署了《资产交割确认书》，确认已完成了交易标的的
交割。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司为改善持续经营能力和盈利状况，已顺利完成下属江兴建陶厂的转让工作。为进一步改
善持续经营能力、提升盈利能力，培育公司核心竞争力，公司在控股股东的支持下，结合自身实
际情况，启动了重大资产重组工作。本次资产重组相关事项如能获准实施，公司的持续经营能力、
盈利能力、资产质量将得到提升。
                          第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
       2016 年是我国“十三五”规划的开局之年，全球整体宏观经济形势依旧错综复杂，国内经济
增速放缓，供给侧改革不断深入，传统行业处在产业结构调整和转型升级的关键时期。2016 年也
是公司业务转型发展的关键一年。2016 年初，公司董事会和管理层提出了“有退有进，转型发展”
的经营发展战略： “退”是指对于上市公司已经停产的建陶业务、不具备持续经营能力的其他资
产和业务，稳妥有序地进行处置； “进”是指上市公司要积极寻求新的业务和利润增长点，开拓
新的业务领域。年初以来，公司在主营业务面临较大环保压力和明确搬迁要求的大背景下，紧紧
围绕这一发展战略，认真部署、合理规划、开拓创新，处置了已停产的建陶资产，铁路和热电扭
亏为盈，投资收益大幅增加，同时开启并购锂电池材料上游产业，为公司业务转型奠定了坚实基
础。
    报告期内，公司全年实现营业收入 26,169.68 万元，同比下降 3.87%，实现净利润 4,455.11
万元，实现了扭亏为盈。2016 年年末，公司净资产为 74,182.31 万元。
    报告期内，公司围绕发展战略和经营计划重点开展了以下工作：
    1、处置建陶资产
    2016 年 2 月 29 日，公司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资产及负债转让协议》，
将下属江兴建陶厂的全部资产及相关负债转让给山东维罗纳新型节能建材有限公司，经双方协商
一致，本次转让的价款为人民币 120,593,757.73 元。按照上述协议中第二条 2.2 款的约定，双方
一致同意，根据转让标的自 2015 年 12 月 31 日至交割日期间的实际净资产变动值协商确定转让价
款的调整。本次出售资产实际转让价格按照山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信
专字（2016）第 000189 号专项审计报告中的净资产确定为 119,149,468.88 元。上述事项已经公
司八届二十次董事会、八届十四次监事会、2016 年第一次临时股东大会审议通过。交易双方已按
照协议约定的交割日，签署了《资产交割确认书》，确认已完成了交易标的的交割。
    2、设立全资子公司
                                          9 / 146
                                      2016 年年度报告
    2016 年 5 月 17 日，公司八届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于投资设立全
资子公司的议案》，公司在上海投资设立全资子公司上海农仁网络科技发展有限公司。公司此次
对外投资设立全资子公司， 有助于公司实现转型发展。
    3、启动并购重组
    报告期内，公司因筹划重大事项，公司股票自 2016 年 5 月 11 日起停牌。2016 年 5 月 18 日，
公司进入重大资产重组程序。2016 年 7 月 25 日，公司八届二十七次（临时）董事会会议审议通
过了《关于公司本次重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方
案的议案》及相关议案，完成了本次重大资产重组预案的披露工作。公司分别于 2016 年 8 月 10
日、8 月 31 日、11 月 1 日收到上海证券交易所关于本次重组预案信息披露的问询函，公司均已完
成了对问询函的回复工作。
    4、调整重组方案
    2016 年 12 月 26 日，公司八届二十九次（临时）董事会议审议通过了《关于调整公司本次重
大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。
为了进一步增强上市公司控股股东地位的稳定性，本着切实维护上市公司全体股东特别是中小股
东利益的原则，经交易各方充分沟通后，公司对本次重大资产重组交易方案中的部分事项进行了
调整。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司完成了下属江兴建陶厂的对外转让工作，公司下属热电分公司和铁路分公司
均正常运营，且与去年同期相比，经营业绩有所改善。
    报告期内，公司全年实现营业收入 26,169.68 万元，同比下降 3.87%；公司全年营业利润为
4,449.37 万元，净利润为 4,455.11 万元，归属于上市公司股东的净利润为 4,455.11 万元。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数            上年同期数      变动比例（%）
营业收入                            261,696,812.87      272,220,737.10                -3.87
营业成本                            212,869,247.05      251,534,119.65              -15.37
销售费用                                987,245.54        2,771,086.07              -64.37
管理费用                             20,934,879.06       63,247,615.40              -66.90
财务费用                                112,828.07        1,555,881.45              -92.75
经营活动产生的现金流量净额            5,192,921.21       21,370,370.09              -75.70
投资活动产生的现金流量净额            4,025,325.26       -8,049,991.25              不适用
筹资活动产生的现金流量净额           38,241,658.37      -50,556,111.11              不适用
资产减值损失                         11,736,436.51      269,431,737.93              -95.64
投资收益                             35,815,372.76       -9,536,723.02              475.55
营业外收入                              119,574.18          124,908.62                -4.27
                                          10 / 146
                                      2016 年年度报告
营业外支出                                62,106.21      3,835,854.51              -98.38
   本期销售费用较去年同期下降 64.37%，主要原因为本期处置江兴建陶厂后销售费用降低所致。
   本期管理费用较去年同期下降 66.90%，主要原因为公司处置了江泉实业江兴建陶厂整体业务，
导致职工薪酬费用、折旧费、土地租赁费等费用较上期均有较大幅度下降。
   本期财务费用较去年同期下降 92.75%，主要原因为本期借用款项金额下降，利息支出减少。
   本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降 75.70%，主要因本期销售商品、提供劳务收的
现金减少所致。
   本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,207.53 万元，主要因本期处置江兴建陶厂收
到的现金净额增加所致。
   本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 8,879.78 万元，主要因本期收到股份认购定金，
而上期偿还债务支付的现金较多所致。
   本期资产减值损失较上期下降 95.64%，主要原因为上期热电厂和江兴建陶厂停产以及铁路运
营环境发生变化，上期计提了大量资产减值准备、坏账准备，本期不存在这种情况；
   本期投资收益较上期增加 4,535.21 万元，主要原因为山东华宇经营收益增加所致；
   本期营业外支出较上期下降 98.38%，主要因上期江兴建陶厂因雪灾发生资产报废损失，而本
期不存在这种情况。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
现将主营业务分行业、分产品、产销量及成本分析如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                         营业收    营业成
                                              毛利率     入比上    本比上    毛利率比上年
分行业        营业收入         营业成本
                                              （%）      年增减    年增减      增减（%）
                                                         （%）     （%）
电力行   200,231,347.46      163,673,956.53      18.26   119.33      97.42            增加
业                                                                             9.07 个百分
                                                                                        点
建筑陶         282,024.25       292,168.23       -3.60   -99.62    -99.53    减少 19.81 个
瓷业                                                                                百分点
铁路运       61,183,441.16    48,903,122.29      20.07   -17.27    -28.16             增加
输业                                                                         12.11 个百分
                                                                                        点
木材贸                                                   -100.00   -100.00
易
                                   主营业务分产品情况
分产品        营业收入         营业成本      毛利率   营业收       营业成    毛利率比上年
                                          11 / 146
                                              2016 年年度报告
                                                       （%）        入比上    本比上      增减（%）
                                                                    年增减    年增减
                                                                    （%）     （%）
电力        200,231,347.46      163,673,956.53           18.26      119.33      97.42            增加
                                                                                        9.07 个百分点
建筑陶         282,024.25           292,168.23           -3.60      -99.62    -99.53     减少 19.81 个
瓷                                                                                             百分点
铁路运       61,183,441.16       48,903,122.29           20.07      -17.27    -28.16             增加
输                                                                                       12.11 个百分
                                                                                                    点
木材                                                                -100.00   -100.00
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    本期电力行业及电力营业收入较去年同期增加 119.33%，主要因为去年同期江泉热电厂因上
游企业环保治理而停产一段时间，而本年度未停产，产能利用率提高，同时营业成本亦相应增加。
    铁路运输业务优化了业务结构，收入有所减少，但整体毛利率有较大提高。
    建筑陶瓷业及建筑陶瓷营业收入下降 99.66%，主要因本期江兴建陶厂整体处置，故营业收入
下降，同时其营业成本亦随收入降低而相应下降。
    木材贸易及木材营业收入、营业成本下降 100%，是因为本期未进口木材、也未销售木材所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                 生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品        生产量          销售量          库存量
                                                                 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
电力（万度）   38,140.57        38,140.57                    0       141.45      141.45
建筑陶瓷               0        10,436.16                    0                   -99.74      -100.00
（平方米）
铁路运输             412.92        412.92                    0        75.14       75.14
（万吨）
木材贸易                  0               0                  0                  -100.00
（方）
产销量情况说明
    因为去年同期江泉热电厂因上游企业环保治理而停产一段时间，而本年度未停产，产能利用
率提高，故电力生产量、销售量较去年同期增加；铁路运输业务因下游客户需求增加，实际运输
量有较大增加。因本期江兴建陶厂整体处置，故销售量下降；木材贸易本期未进口木材，也未销
售木材。
(3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                                分行业情况
            成本构                              本期占                         上年同   本期金   情况
分行业                        本期金额                     上年同期金额
            成项目                              总成本                         期占总   额较上   说明
                                                  12 / 146
                                        2016 年年度报告
                                          比例(%)                      成本比   年同期
                                                                       例(%)    变动比
                                                                                例(%)
电力行     电力行      163,673,956.53       76.89      82,905,017.43    32.96     97.42   收入增
业         业成本                                                                         加
建筑陶     建筑陶         292,168.23          0.14     62,593,862.36    24.88   -99.53    建陶厂
瓷业       瓷成本                                                                         整体处
                                                                                          置
铁路运     铁路运       48,903,122.29       22.97      68,068,881.68    27.06   -28.16    业务结
输业       输成本                                                                         构优化
木材贸     木材贸                  -                   37,966,358.18    15.09   -100.0    本年无
易         易成本                                                                    0    销售
                                          分产品情况
                                                                                本期金
                                                                       上年同
                                          本期占                                额较上
           成本构                                                      期占总              情况
分产品                  本期金额          总成本       上年同期金额             年同期
           成项目                                                      成本比              说明
                                          比例(%)                               变动比
                                                                       例(%)
                                                                                例(%)
电力行     电力行      163,673,956.53       76.89      82,905,017.43    32.96     97.42   收入增
业         业成本                                                                         加
建筑陶     建筑陶         292,168.23          0.14     62,593,862.36    24.88   -99.53    建陶厂
瓷业       瓷成本                                                                         整体处
                                                                                          置
铁路运     铁路运       48,903,122.29       22.97      68,068,881.68    27.06   -28.16    业务结
输业       输成本                                                                         构优化
木材贸     木材贸                                      37,966,358.18    15.09   -100.0    本年无
易         易成本                  -                                                 0    销售
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 23,645.88 万元，占年度销售总额 90.36%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 11,382.34 万元，占年度销售总额 43.49%。
前五名供应商采购额 15,271.74 万元，占年度采购总额 86.93%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 7,033.80 万元，占年度采购总额 40.04%。
2. 费用
√适用 □不适用
费用名称               本期发生额                上期发生额           变动比例（%）
销售费用                         987,245.54              2,771,086.07               -64.37
管理费用                     20,934,879.06             63,247,615.40                -66.90
财务费用                         112,828.07              1,555,881.45               -92.75
                                            13 / 146
                                        2016 年年度报告
     本期销售费用较去年同期下降 64.37%，主要原因为本期处置江兴建陶厂后销售费用降低所致。
     本期管理费用较去年同期下降 66.90%，主要原因为公司处置了江泉实业江兴建陶厂整体业务，
导致职工薪酬费用、折旧费、土地租赁费等费用较上期均有较大幅度下降。
     本期财务费用较去年同期下降 92.75%，主要原因为本期借用款项金额下降，利息支出减少。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
现金流量              2016 年度             2015 年度            变动比例（%）
经营活动产生的现金            5,192,921.21         21,370,370.09               -75.70
流量净额
投资活动产生的现金            4,025,325.26         -8,049,991.25               不适用
流量净额
筹资活动产生的现金           38,241,658.37       -50,556,111.11                不适用
流量净额
    本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降 75.70%，主要因本期销售商品、提供劳务收的
现金减少所致。
     本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,207.53 万元，主要因本期处置江兴建陶厂收
到的现金净额增加所致。
     本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 8,623.57 万元，主要因本期收到股份认购定金，
而上期偿还债务支付的现金较多所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    公司参股子公司山东华宇合金材料有限公司为公司贡献的投资收益 2016 年为 35,679,559.06
元，较 2015 年的-9,536,723.02 元有较大改善。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                              单位：元
                                            14 / 146
                                    2016 年年度报告
                                                                         本期期末
                               本期期末                       上期期末
                                                                         金额较上
                               数占总资                       数占总资              情况
 项目名称      本期期末数                      上期期末数                期期末变
                               产的比例                       产的比例              说明
                                                                          动比例
                                 （%）                          （%）
                                                                           （%）
货币资金      50,455,548.59        6.10        2,995,475.17       0.40   1,584.39
以公允价值    48,659,917.81        5.89                                             购买的
计量且其变                                                                          招商银
                                                                                    行理财
动计入当期
                                                                                    产品
损益的金融
资产
应收账款     111,510,653.63       13.49      112,137,977.55      14.93      -0.56
预付款项       1,468,437.63        0.18        2,585,967.02       0.34     -43.22   收到产
                                                                                    品
其他应收款    56,944,703.37        6.89        1,665,638.83       0.22   3,318.79   处理资
                                                                                    产致应
                                                                                    收款项
                                                                                    增加
存货           3,695,893.20        0.45       16,842,497.76       2.24     -78.06   整体处
                                                                                    理江兴
                                                                                    建陶
长期股权投   379,562,713.93       45.92      343,883,154.87      45.79      10.38
资
固定资产     123,918,137.86       14.99      219,123,563.43      29.18     -43.45   整体处
                                                                                    理江兴
                                                                                    建陶
在建工程         159,432.61        0.02          159,432.61       0.02       0.00
无形资产      49,605,127.52        6.00       51,553,394.96       6.87      -3.78
长期待摊费       560,000.00        0.07                           0.00
用
资产总计     826,540,566.15      100.00      750,947,102.20     100.00      10.07
应付账款      27,340,610.98        3.31       42,577,141.76       5.67   -35.79     整体处
                                                                                    理江兴
                                                                                    建陶
预收款项         585,053.48        0.07        5,310,790.55       0.71     -88.98   整体处
                                                                                    理江兴
                                                                                    建陶
应付职工薪     5,886,760.07        0.71        8,954,245.90       1.19     -34.26     整体
酬                                                                                  处理江
                                                                                    兴建陶
应交税费       4,670,236.71        0.57        4,679,921.53       0.62      -0.21
应付利息                           0.00        1,100,000.00       0.15    -100.00   已支付
其他应付款    46,234,786.66        5.59       17,946,215.22       2.39     157.63   收到股
                                                                                    份认购
                                                                                    定金
股本         511,697,213.00       61.91      511,697,213.00      68.14       0.00
资本公积     467,828,911.07       56.60      441,675,310.60      58.82      5.92
专项储备       2,619,920.52        0.32        1,880,322.78       0.25      39.33   本期计
                                                                                    提
盈余公积       97,172,585.40      11.76      97,172,585.40       12.94
未分配利润   -337,495,511.74     -40.83    -382,046,644.54      -50.88     -11.66
负债和所有    826,540,566.15     100.00     750,947,102.20      100.00      10.07
者权益总计
                                          15 / 146
                                     2016 年年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    公司目前行业分类为综合类，主营业务分为发电业务、铁路运输业务两大类，各业务板块在
公司经营中占比平均，主营业务较为分散，有关行业经营性分析请参见第三节公司业务概要及本
节中的行业格局和趋势的相关内容。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    经公司八届二十四次（临时）董事会审议通过，公司结合自身整体发展战略和业务转型需要，
在上海设立全资子公司。（详见公告临 2016-026）
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    经公司八届二十四次（临时）董事会审议通过，公司结合自身整体发展战略和业务转型需要，
在上海设立全资子公司。（详见公告临 2016-026）
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
    2016 年 9 月 23 日，公司全资子公司上海农仁网络科技发展有限公司使用闲置自有资金购买
理财产品，期末理财产品的公允价值为 48,659,917.81 元。
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    2016 年 2 月 29 日，公司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资产及负债转让协议》，
将下属江兴建陶厂的全部资产及相关负债转让给山东维罗纳新型节能建材有限公司，经双方协商
一致，本次转让的价款为人民币 120,593,757.73 元。上述事项经公司八届二十次董事会、八届十
四次监事会、2016 年第一次临时股东大会审议通过。
                                         16 / 146
                                      2016 年年度报告
       按照山东江泉实业股份有限公司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资产及负债转让
协议》中第二条 2.2 款的约定，双方一致同意，根据转让标的自 2015 年 12 月 31 日至交割日期间
的实际净资产变动值协商确定转让价款的调整。本次出售资产实际转让价格按照山东和信会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的和信专字（2016）第 000189 号专项审计报告中的净资产确定为
119,149,468.88 元。交易双方已按照协议约定的交割日，签署了《资产交割确认书》，确认已完
成了交易标的的交割。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    公司全资子公司上海农仁网络科技发展有限公司，注册资本 5,000 万元。经营范围：从事网
络科技、电子科技、多媒体科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转
让，计算机、软件及辅助设备、通信设备的销售，电子商务（不得从事金融业务），企业管理咨
询。
    截至 2016 年 12 月 31 日，该公司尚未开展实际业务。
    公司参股公司山东华宇合金材料有限公司，公司类型为有限责任公司。注册资本 162,769.67
万元，公司持有其 20.13%股权。目前该公司主要从事原铝、普通铝锭、铝合金及铝加工产品、铝
用炭素产品的生产销售，以及供电、供热业务。
    截至 2016 年 12 月 31 日，该公司总资产为 304,539.77 万元，所有者权益为 181,649.58 万元，
2016 年实现销售收入 250,035.29 万元，实现净利润 17,724.57 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2016 年，全社会用电量 59198 亿千瓦时，同比增长 5.0%。分产业看，第一产业用电量 1075
亿千瓦时，同比增长 5.3%；第二产业用电量 42108 亿千瓦时，同比增长 2.9%；第三产业用电量
7961 亿千瓦时，同比增长 11.2%；城乡居民生活用电量 8054 亿千瓦时，同比增长 10.8%。2016
年，全国 6000 千瓦及以上电厂发电设备累计平均利用小时为 3785 小时，同比减少 203 小时。2016
年，全国电源新增生产能力（正式投产）12061 万千瓦。（信息来源：国家能源局）
    2016 年是我国“十三五”规划的开局之年，全球整体宏观经济形势依旧错综复杂，国内经济
增速放缓，供给侧改革不断深入，传统行业处在产业结构调整和转型升级的关键时期。根据国家
统计局初步核算，2016 年中国国内生产总值比上年同比增长 6.7%，其中第四季度增长 6.8%。从
结构优化看，2016 年，服务业的比重继续提高，消费贡献率占了将近 2/3，高技术产业加快增长。
（信息来源：国家统计局局长就 2016 年全年国民经济运行情况答记者问）
                                          17 / 146
                                     2016 年年度报告
    2017 年是实施“十三五”规划的重要一年和推进供给侧结构性改革的深化之年。在去产能方
面，国家层面继续推动钢铁、煤炭行业化解过剩产能，严格执行环保、能耗、质量、安全等相关
法律法规和标准。公司热电业务和铁路专用线运输业务作为钢铁产业链上的重要环节，未来一年，
公司经营仍面临压力。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    2017 年，公司的发展战略为：业务转型，管理升级。
    鉴于公司原有热电、铁路运输等业务集中在传统重工业及其配套业务领域，其所处产业链面
临较大的环保压力和明确的搬迁要求，公司已经通过资产出售并将继续通过产业并购重组和资产
置换等方式，积极推进公司业务转型。
    2016 年度，公司在规范经营和降本增效方面取得实效，在此基础上，公司将深入推进服务型
企业管理总部的建设工作，围绕公司主营业务发展方向推进事业部建制，优化上市公司总部与下
属子公司之间的管理关系和激励机制，全面提升公司管理水平。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司将围绕公司发展战略这个中心来推进各项工作。
    1、公司将继续推进并购重组瑞福锂业项目，争取早日实现公司传统业务的转型。
    2、公司将围绕碳酸锂行业上游锂矿资源和其他相关行业拓展新业务，努力实现上市公司可持
续发展、提升上市公司资产质量。
    3、随着公司业务转型的推进，公司将根据新业务特点完善职能部门设置，努力打造服务型企
业管理总部，不断推进精细化运营管理体系建设。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
1、可能被暂停上市的风险
    公司 2014 年度、2015 年度经审计的净利润均为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》
的相关规定，公司股票已于 2016 年 4 月 11 日起被实施退市风险警示，股票简称由“江泉实业”
变更为“*ST 江泉”。 2016 年度公司涉及退市风险警示的情形已消除，也不触及其他退市风险警
示和其他风险警示的情形。公司将在年度报告披露的同时向上海证券交易所申请撤销退市风险警
示。若撤销退市风险警示未得到上海证券交易所批准，公司可能面临暂停上市风险。
2、原料供应风险
    公司电力生产所需的煤气燃料全部由上游钢铁、焦化企业提供，受市场行情波动影响，可能
存在原料供应及价格波动的风险。
                                         18 / 146
                                         2016 年年度报告
(五)      其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
√适用 □不适用
    公司目前行业分类为综合类，主营业务分为发电业务、铁路运输业务，业务板块在公司经营
占比平均，主营业务较为分散，故不适用分行业信息披露准则的规定。
                                     第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为了进一步明确利润分配的优先顺序和差异化的现金分红政策，根据中国证监会《上市公司
监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的要求，2014
年 3 月 25 日召开的公司七届十九次董事会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，对本公司的
利润分配政策进行了修改，并提请公司 2013 年度股东大会审议通过。公司同时制定了《山东江泉
实业股份有限公司未来三年（2014-2016）股东回报规划》。通过对原《公司章程》分红政策条款
进行修订，对涉及的利润分配原则、利润分配具体政策、利润分配审议程序、利润分配政策的变
更、未分配利润的使用原则等作出了具体规定，在考虑对股东持续、稳定的回报基础上，突出了
现金分红的优先性，完善了现金分红机制，分红标准和比例更加明确和清晰，能够更好地保障独
立董事履行职责并发挥应有的作用，保障中小股东有充分表达意见和诉求的机会，有利于更好地
维护中小股东的合法权益。
    公司在制定利润分配政策过程中，充分听取并采纳了独立董事的意见和建议，符合公司章程
及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。
    报告期内，由于公司可供股东分配的利润为负，不符合利润分配的条件，未实施利润分配，
符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表中
                                                               分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                  现金分红                    归属于上市公
 分红                                 每 10 股转               表中归属于上市
             红股数     息数(元)                    的数额                      司普通股股东
 年度                                 增数（股）               公司普通股股东
             （股）     （含税）                    （含税）                    的净利润的比
                                                                   的净利润
                                                                                    率(%)
2016 年             0           0              0           0     44,551,132.80
2015 年             0           0              0           0   -340,492,521.10
2014 年             0           0              0           0    -16,896,186.61
                                              19 / 146
                                     2016 年年度报告
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  如未
                                                                                  能及   如未
                                                                                  时履   能及
                                                                    是否   是否   行应   时履
承诺背     承诺                      承诺               承诺时间    有履   及时   说明   行应
                  承诺方
  景       类型                      内容               及期限      行期   严格   未完   说明
                                                                    限     履行   成履   下一
                                                                                  行的   步计
                                                                                  具体   划
                                                                                  原因
与股改
相关的
承诺
          股份    宁波顺   通过协议转让增持的江泉实     2015 年 6   是     是     -      -
          限售    辰投资   业所获得的股份在此次权益     月 11 日
                  有限公   变动之后的 12 个月内不得转   期限：12
                  司       让。                         个月
          解决    宁波顺   1、本公司不存在与江泉实业    2015 年 6   否     是     -      -
          同业    辰投资   从事相同或相似业务而与江     月 11 日
          竞争    有限公   泉实业构成同业竞争的情
                  司       形，也不会以任何方式直接
                           或间接从事与江泉实业构成
                           实质竞争的业务。2、本公司
收购报                     及其控制的其他企业将不投
告书或                     资与江泉实业相同或者相类
权益变                     似的产品，以避免对江泉实
动报告                     业的生产经营构成直接或间
书中所                     接的竞争。3、本公司不利用
作承诺                     江泉实业股东身份进行损害
                           江泉实业及江泉实业其他股
                           东利益的经营活动。
          解决    宁波顺   本公司将尽量减少、避免与     2015 年 6   否     是     -      -
          关联    辰投资   江泉实业间不必要的关联交     月 11 日
          交易    有限公   易。
                  司
          其他    宁波顺   最近五年未涉及处罚、诉讼     2015 年 6   否     是     -      -
                  辰投资   和仲裁情况的承诺。           月 11 日
                  有限公
                  司
                                         20 / 146
                                   2016 年年度报告
         解决   杉杉控   1、本公司不存在与江泉实业   2015 年 6    否   是   -   -
         同业   股有限   从事相同或相似业务而与江    月 11 日
         竞争   公司     泉实业构成同业竞争的情
                         形，也不会以任何方式直接
                         或间接从事与江泉实业构成
                         实质竞争的业务。2、本公司
                         及其控制的其他企业将不投
                         资与江泉实业相同或者相类
                         似的产品，以避免对江泉实
                         业的生产经营构成直接或间
                         接的竞争。3、本公司不利用
                         江泉实业股东身份进行损害
                         江泉实业及江泉实业其他股
                         东利益的经营活动。
         解决   杉杉控   本公司将尽量减少、避免与    2015 年 6    否   是   -   -
         关联   股有限   江泉实业间不必要的关联交    月 11 日
         交易   公司     易。
         解决   郑永刚   1、本人不存在与江泉实业从   2015 年 6    否   是   -   -
         同业            事相同或相似业务而与江泉    月 11 日
         竞争            实业构成同业竞争的情形，
                         也不会以任何方式直接或间
                         接从事与江泉实业构成实质
                         竞争的业务。2、本人及其控
                         制的其他企业将不投资与江
                         泉实业相同或者相类似的产
                         品，以避免对江泉实业的生
                         产经营构成直接或间接的竞
                         争。3、本人不利用江泉实业
                         股东身份进行损害江泉实业
                         及江泉实业其他股东利益的
                         经营活动。
         解决   郑永刚   本人将尽量减少、避免与江    2015 年 6    否   是   -   -
         关联            泉实业间不必要的关联交      月 11 日
         交易            易。
         其他   江泉实   本公司承诺在披露投资者说    2015 年 9    是   是   -   -
与重大
                业       明会召开情况公告后的 6 个   月 24 日期
资产重
                         月内，不再筹划重大资产重    限：6 个月
组相关
                         组事项。
的承诺
与首次
公开发
行相关
的承诺
与再融
资相关
的承诺
与股权
激励相
                                       21 / 146
                                     2016 年年度报告
关的承
诺
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                          名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所      山东和信会计师事务所
                              （特殊普通合伙）
财务顾问
保荐人
                                         22 / 146
                                      2016 年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 4 月 7 日，公司八届二十一次董事会议同意续聘山东和信会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2016 年度审计机构，负责公司 2016 会计年度的财务审计工作，并聘请其为公司内部
控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层根据具体情况与其签署聘任合同，决
定其报酬和相关事项。
    2016 年 5 月 31 日，公司 2016 年度股东大会审议通过以上事项。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
√适用 □不适用
    公司 2014 年度、2015 年度经审计的净利润均为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》
的相关规定，公司股票已于 2016 年 4 月 11 日起被实施退市风险警示，股票简称由“江泉实业”
变更为“*ST 江泉”。 公司 2016 年度经审计的净利润为正值，涉及退市风险警示的情形已消除，
也不触及其他退市风险警示和其他风险警示的情形。公司将在年度报告披露的同时向上海证券交
易所申请撤销退市风险警示。若撤销退市风险警示未得到上海证券交易所批准，公司可能面临暂
停上市风险。
(二)    公司拟采取的应对措施
√适用 □不适用
    公司股票被实施退市风险警示后，公司董事会和管理层高度重视，为确保公司 2016 年度实现
扭亏为盈，采取了一系列措施，具体如下：
    1、2016 年 2 月 29 日，公司与山东维罗纳新型节能建材有限公司签署《资产及负债转让协议》，
将下属江兴建陶厂的全部资产及相关负债转让给山东维罗纳新型节能建材有限公司。截至报告期
末，交易双方已按照协议约定完成了资产交割手续。
    2、报告期内，公司进一步强化了企业的内控管理，提升了公司决策的科学性、有效性，提高
了公司整体管理效率及运营水平，在降本增效方面取得了明显效果。
    3、报告期内，公司在控股股东的支持下，结合自身实际情况，启动了重大资产重组工作。本
次资产重组相关事项如能获准实施，公司的持续经营能力、盈利能力、资产质量将得到提升。
    2017 年，公司将继续强化企业内控管理，提高公司管理水平，继续推进正在实施的并购重组
项目，争取早日实现公司传统业务的转型。
                                          23 / 146
                                    2016 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到
期未清偿等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                     查询索引
    结合生产经营发展的需要，公司第八届董事   详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公
会第二十一次会议通过了关于预计 2016 年度日   司临时公告《山东江泉实业股份有限公司关于预
常关联交易事项，根据公司与山东华宇合金材料   计 2016 年度日常关联交易的公告》（临 2016－
有限公司及公司与关联方华盛江泉集团有限公     016）。
                                        24 / 146
                                   2016 年年度报告
司及其关联企业签署的相关协议，预计公司
2016 年度发生日常关联交易的金额约为 35400
万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                         占同类            交易价格
                                                                 关联
                            关联交                       交易金            与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交                        交易 市场
                            易定价        关联交易金额 额的比              考价格差
  易方   系 易类型 易内容          易价格                        结算 价格
                              原则                         例              异较大的
                                                                 方式
                                                           (%)                原因
山东华 其他 购买商 招待费 市场价              110,360.00   11.66
盛江泉        品            格
城大酒
店有限
公司
华盛江 其他 购买商 服装及 市场价                2,000.00    2.88
泉集团        品     其他采 格
有限公               购
司
华盛江 其他 购买商 辅材及 市场价              136,681.30    9.07
泉集团        品     其他采 格
其他下               购
属单位
华盛江 其他 购买商 采购自 市场价              574,456.43   39.51
泉热力        品     来水 格
供水公
司
江泉大 其他 购买商 招待费 市场价               45,952.00    4.86
酒店          品            格
临沂华 其他 接受劳 土建工 市场价              395,282.30   39.61
盛建筑        务     程、建 格
有限公               筑零工
司
临沂市 其他 购买商 采购油 市场价            1,371,099.59   47.88
罗庄区        品     料     格
华盛加
油站
临沂烨 其他 购买商 采购焦 市场价            3,133,225.73    2.39
华焦化        品     炉煤气 格
有限公
司
临沂智 其他 接受劳 运费及 市场价              494,519.58   51.51
珩物流        务     维修费 格
有限公
                                       25 / 146
                                       2016 年年度报告
司
山东华   其他   购买商 采购电 市场价                  235,786.49    32.30
盛江泉          品     力、蒸 格
热电有                 汽
限公司
山东华   其他   购买商 化工原 市场价            1,270,602.26       100.00
宇合金          品     料、粉 格
材料有                 煤灰
限公司
临沂新   其他   购买商 采购煤 市场价           66,642,786.42        50.79
江泉金          品     气     格
属材料
科技有
限公司
临沂新   其他   购买商 上网占 市场价                  487,884.26    54.32
江泉金          品     用费 格
属材料
科技有
限公司
临沂新   其他   购买商 氧气、 市场价                   74,093.34    46.93
江泉金          品     乙炔 格
属材料
科技有
限公司
临沂新   其他   销售商 电力、 市场价           95,942,062.54        48.57
江泉金          品     蒸汽 格
属材料
科技有
限公司
临沂新   其他   销售商 纯净水 市场价                   80,474.05    12.19
江泉金          品            格
属材料
科技有
限公司
其他关   其他   销售商 纯净水 市场价                   28,181.20     4.27
联单位          品            格
合计
山东富   其他   销售商 陶瓷   市场价                    2,482.05     0.99
通农牧          品            格
产业发
展有限
公司
其他关   其他   销售商 陶瓷   市场价                    4,963.59     1.99
联单位          品            格
合计
临沂烨   其他   提供劳 运输服 市场价                  116,648.51     0.19
华焦化          务     务     格
有限公
司
山东华   其他   提供劳 运输服 市场价            6,642,239.41        10.89
                                           26 / 146
                                     2016 年年度报告
宇合金        务    务      格
材料有
限公司
临沂江 其他   提供劳 运输服 市场价                   136,696.81    0.22
鑫钢铁        务     务     格
有限公
司
临沂新 其他   提供劳 运输服 市场价            10,693,120.66       17.53
江泉金        务     务     格
属材料
科技有
限公司
临沂新 其他   销售商 材料   市场价                   465,488.52   50.14
江泉金        品            格
属材料
科技有
限公司
            合计                 /    /     189,087,087.04                /   /   /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                          27 / 146
                                      2016 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                     事项概述                                   查询索引
2015 年 12 月 31 日，公司提前归还宁波顺辰 3000 详见 2016 年 1 月 1 日上海证券交易所网站
万元借款（本金），并于当日收到了宁波顺辰的 （www.sse.com.cn）公司临时公告《山东江泉实
收款确认函。                                   业股份有限公司关于提前归还控股股东借款的
                                               公告》（临 2016－001）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                        租赁                               租赁
出租    租赁   租赁            租赁   租赁                        租赁收益   是否
                        资产                               收益                     关联
方名    方名   资产            起始   终止      租赁收益          对公司影   关联
                        涉及                               确定                     关系
  称      称   情况              日   日                            响       交易
                        金额                               依据
华 盛 山 东 土 地           2012    2028   -476,206.42        减少公司 是           其 他
江 泉 江 泉 使 用           年 1 年 7                         利      润            关 联
集 团 实 业 权              月 1 月 31                        476,206.42            人
有 限 股 份                 日      日                        元
公司  有 限
      公司
租赁情况说明
本公司租用华盛江泉集团有限公司土地使用权，2016 年支付租金 476,206.42 元。
本公司热电厂租用山东华宇合金材料有限公司办公楼，山东华宇合金材料有限公司租用热电厂的
职工宿舍，双方均不需支付租金。
(二)    担保情况
□适用 √不适用
                                          28 / 146
                                         2016 年年度报告
(三)        委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
       委                                               实        是   计
       托                                               际   实   否   提   是
       理                                               收   际   经   减   否   是
受           委托                            报酬
       财            委托理财起   委托理财              回   获   过   值   关   否   关联关
托           理财                            确定
       产              始日期     终止日期              本   得   法   准   联   涉     系
人           金额                            方式
       品                                               金   收   定   备   交   诉
       类                                               金   益   程   金   易
       型                                               额        序   额
招     保    4,860   2016-09-23              预期                 是       否   否
商     本                                    年化
银     浮                                    收益
行     动                                    率：
股     收                                    1.5%
份     益
有     型
限     理
公     财
司     产
       品
合        4,860
      /             /           /              /                   /         /     /      /
计
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                      2016年4月7日，公司八届二十一次董事会会
                                                        议审议通过了《关于使用闲置自有资金购买
                                                        理财产品的议案》，同意公司使用不超过人
                                                        民币5500万元的闲置自有资金购买短期、低
                                                        风险、安全性高的理财产品。在总额不超过
                                                        人民币5500万元（含5500万元）额度内，资
                                                        金可以循环使用。自股东大会审议通过之日
                                                        起一年内有效，理财产品期限不得超过12个
                                                        月。公司独立董事对此发表了同意的意见。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)        其他重大合同
□适用 √不适用
                                             29 / 146
                                      2016 年年度报告
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    公司因筹划重大事项，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价波动，经
公司申请，公司股票自 2016 年 5 月 11 日起停牌。
    2016 年 7 月 25 日，公司召开八届二十七次（临时）董事会会议，审议通过了《关于公司本
次重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及相关
议案，并于 2016 年 7 月 26 日在指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交
易所网站(http://www.sse.com.cn)上刊登了相关公告。
    2016 年 8 月 10 日，公司收到上海证券交易所《山东江泉实业股份有限公司重大资产置换、
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案的信息披露问询函》（上证公函
【2016】0944 号）（以下简称“《问询函》”）。
    2016 年 8 月 22 日，公司按照《问询函》的要求，召开了重大资产重组媒体说明会，并于 8
月 23 日披露了《关于重大资产重组媒体说明会召开情况的公告》（公告编号：临 2016-048）。
    2016 年 8 月 24 日，公司对《问询函》进行了回复，详见同日发布的《山东江泉实业股份有
限公司关于上海证券交易所<山东江泉实业股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案的信息披露问询函>的回复公告》公告编号：临 2016-049），
并于同日发布了《山东江泉实业股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》及其摘要。
    2016 年 8 月 31 日，公司收到上海证券交易所《关于对山东江泉实业股份有限公司重大资产
置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的二次问询函》（上
证公函【2016】0991 号）（以下简称“《二次问询函》”）。
    2016 年 9 月 8 日，公司对《二次问询函》进行了回复，详见同日发布的《山东江泉实业股份
有限公司关于上海证券交易所<关于对山东江泉实业股份有限公司重大资产置换、发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的二次问询函>的回复公告》，并于同
日发布了《山东江泉实业股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易预案（二次修订稿）》及其摘要。
    2016 年 11 月 1 日，公司收到上海证券交易所《关于对山东江泉实业股份有限公司重大资产
置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的三次问询函》（上
证公函【2016】2242 号）（以下简称“《三次问询函》”）。
    2016 年 12 月 26 日，公司召开八届二十九次（临时）董事会议，审议通过了《关于调整公司
本次重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相
关议案，对本次交易方案的相关事项进行了调整。同日，公司已向上海证券交易所提交《三次问
询函》的回复文件，并于 2016 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易
所网站刊登了相关公告。
                                          30 / 146
                                   2016 年年度报告
   截止报告期末，关于《三次问询函》的回复内容及修订后的预案及其摘要尚在上海证券交易
所的事后审核过程中，公司股票继续停牌。
                事项概述                                       查询索引
                                              2016 年 5 月 11 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业关于公司筹划重大事项停牌公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
                                              2016 年 5 月 18 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组停牌公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
                                              2016 年 5 月 25 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组进展公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
                                              2016 年 6 月 2 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组进展公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
                                              2016 年 6 月 18 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组继续停牌公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
                                              2016 年 7 月 15 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组继续停牌公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于披露重大资产重组预案暨公司股      2016 年 7 月 26 日、上海证券交易所网站并刊登
票暂不复牌的公告                              在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于收到上海证券交易所对公司重大
资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募      2016 年 8 月 11 日、上海证券交易所网站并刊登
集配套资金暨关联交易预案的信息披露问询函      在中国证券报、上海证券报。
的公告
江泉实业关于重大资产重组媒体说明会召开情      2016 年 8 月 23 日、上海证券交易所网站并刊登
况的公告                                      在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于上海证券交易所《山东江泉实业
股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付      2016 年 8 月 25 日、上海证券交易所网站并刊登
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案      在中国证券报、上海证券报。
的信息披露问询函》的回复公告
                                              2016 年 8 月 25 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组进展公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于收到上海证券交易所关于对公司
重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产      2016 年 9 月 1 日、上海证券交易所网站并刊登
并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的二      在中国证券报、上海证券报。
次问询函的公告
江泉实业关于上海证券交易所《关于对山东江
泉实业股份有限公司重大资产置换、发行股份      2016 年 9 月 9 日、上海证券交易所网站并刊登
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交      在中国证券报、上海证券报。
易预案信息披露的二次问询函》的回复公告
                                              2016 年 9 月 9 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组进展公告
                                              在中国证券报、上海证券报。
                                              2016 年 10 月 11 日、上海证券交易所网站并刊
江泉实业重大资产重组进展公告
                                              登在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于收到上海证券交易所关于对公司      2016 年 11 月 2 日、上海证券交易所网站并刊登
重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产      在中国证券报、上海证券报。
                                         31 / 146
                                    2016 年年度报告
并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的三
次问询函的公告
江泉实业关于延期回复上海证券交易所《三次     2016 年 11 月 9 日、上海证券交易所网站并刊登
问询函》暨公司股票继续停牌的公告             在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于再次延期回复上海证券交易所       2016 年 11 月 25 日、上海证券交易所网站并刊
《三次问询函》暨公司股票继续停牌的公告       登在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于再次延期回复上海证券交易所       2016 年 12 月 9 日、上海证券交易所网站并刊登
《三次问询函》暨公司股票继续停牌的公告       在中国证券报、上海证券报。
                                             2016 年 12 月 9 日、上海证券交易所网站并刊登
江泉实业重大资产重组进展公告
                                             在中国证券报、上海证券报。
江泉实业关于上海证券交易所《关于对山东江
泉实业股份有限公司重大资产置换、发行股份     2016 年 12 月 27 日、上海证券交易所网站并刊
及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交     登在中国证券报、上海证券报。
易预案信息披露的三次问询函》的回复公告
江泉实业关于披露重大资产重组预案（三次修     2016 年 12 月 27 日、上海证券交易所网站并刊
订稿）暨公司股票继续停牌的公告               登在中国证券报、上海证券报。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司一直以来重视履行社会责任，主要包括以下几个方面：
  在员工保护方面，公司严格贯彻新《劳动合同法》，保障职工合法权益。努力提高员工的工资
福利待遇，为员工按时足额缴纳社会养老、医疗、工伤、失业、生育等各项保险，排除员工的后
顾之忧，促进劳资关系的和谐稳定。定期组织员工体检，为职工创造健康、安全的工作和生活环
境。
  在生产经营和业务发展方面，公司建立并执行质量、环境、职业健康安全管理体系；安全生产
标准化管理体系；操作规范和应急预案；实施监测考核体系，强化日常监控，不断进行安全生产
的投入，结合实际情况在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障。
  在供应商保护方面，公司始终坚持与供应商建立“互惠互利、合作共赢”的理念，建立多项采
购管理制度，为供应商提供良好的公平竞争环境；按照采购资金支付相关规定，定期编制采购资
金支付计划，及时支付供应商货款。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
                                        32 / 146
                                    2016 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
                                        33 / 146
                                    2016 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          38,974
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                38,974
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                           持有有    质押或冻
    股东名称      报告期内                                 限售条      结情况          股东
                             期末持股数量    比例(%)
    （全称）        增减                                   件股份    股份 数           性质
                                                             数量    状态 量
宁波顺辰投资有                 68,403,198          13.37         0              其他
                                                                     无
限公司
李文                          25,000,000       4.89       0 未知         境内自然人
胡雪龙                          4,790,000      0.94       0 未知         未知
李志雄                          4,208,400      0.82       0 未知         未知
陈雅萍                          3,090,000      0.60       0 未知         未知
陈茂选                          3,042,300      0.59       0 未知         未知
孟兆才                          2,700,000      0.53       0 未知         未知
李静                            2,661,067      0.52       0 未知         未知
王平                            2,148,700      0.42       0 未知         未知
周湘菊                          1,922,925      0.38       0 未知         未知
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件流通股          股份种类及数量
              股东名称
                                             的数量              种类           数量
宁波顺辰投资有限公司                             68,403,198 人民币普通股 68,403,198
李文                                             25,000,000 人民币普通股 25,000,000
胡雪龙                                            4,790,000 人民币普通股      4,790,000
李志雄                                            4,208,400 人民币普通股      4,208,400
陈雅萍                                            3,090,000 人民币普通股      3,090,000
陈茂选                                            3,042,300 人民币普通股      3,042,300
孟兆才                                            2,700,000 人民币普通股      2,700,000
李静                                              2,661,067 人民币普通股      2,661,067
王平                                              2,148,700 人民币普通股      2,148,700
周湘菊                                            1,922,925 人民币普通股      1,922,925
上述股东关联关系或一致行动的说明     公司控股股东宁波顺辰投资有限公司与上述其他股东之
                                     间不存在关联关系或一致行动人；未知其他无限售条件
                                     股东是否存在关联关系或是否是属于《上市公司收购管
                                     理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
说明
                                        34 / 146
                                      2016 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               宁波顺辰投资有限公司
单位负责人或法定代表人             李凤凤
成立日期                           2015 年 5 月 8 日
主要经营业务                       实业投资、投资管理、投资咨询、企业管理咨询、商务信息
                                   咨询、财务咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外     无
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
                                            35 / 146
                                    2016 年年度报告
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             郑永刚
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   杉杉控股有限公司 董事局主席
过去 10 年曾控股的境内外上市公   宁波杉杉股份有限公司
司情况                           中科英华高科技股份有限公司
                                 浙江艾迪西流体控制股份有限公司
                                 山东江泉实业股份有限公司
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                         36 / 146
                                     2016 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         37 / 146
                                                                 2016 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：股
                                                                                                                      报告期内从    是否在公司
                             性   年   任期起始日   任期终止日     年初持股        年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
 姓名        职务(注)
                             别   龄       期           期           数              数       增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                      额（万元）
         董事长
查大兵                       男   43   2015-09-01   2017-04-16          -             -           -           -         29.58          否
         总经理
         董事
邓生宇   副总经理            男   34   2015-09-01   2017-04-16          -             -           -           -         14.06          否
         财务总监
田英智   董事                男   48   2014-04-16   2017-04-16          -             -           -           -          17.4          否
张从戬   独立董事            男   41   2015-09-01   2017-04-16          -             -           -           -           10           否
郑云瑞   独立董事            男   51   2016-05-31   2017-04-16          -             -           -           -          5.83          否
         监事会主席
 陈娟    职工监事            女   35   2015-08-11   2017-04-16          -             -           -           -           9            否
         证券事务代表
  李黎   监事                女   27   2015-09-01   2017-04-16          -             -           -           -            3           是
  车丽   监事                女   34   2016-06-17   2017-04-16          -             -           -           -          1.56          是
翟宝星   副总经理            男   34   2016-05-09   2017-04-16          -             -           -           -           9.6          否
  张谦   董事会秘书          男   26   2015-08-11   2017-04-16          -             -           -           -           7.2          否
方海良   董事长（离任）      男   47   2015-09-01   2016-05-31          -             -           -           -          4.17          是
赵一平   独立董事（离任）    男   61   2015-09-01   2016-05-31          -             -           -           -          4.17          否
王思维   监事（离任）        男   39   2015-09-01   2016-06-17          -             -           -           -          1.44          是
  合计           /           /     /       /            /                                                     /            117.01      /
                                                                     38 / 146
                                                           2016 年年度报告
 姓名                                                              主要工作经历
         历任深圳华为技术有限公司财经管理部 IT 工程师，中企东方资产管理有限责任公司行业研发中心总经理助理，中国平安保险(集团)股份有限
查大兵   公司项目经理，中国节能环保集团公司资本运营部副主任，上海丰华（集团）股份有限公司董事会秘书，上海坤为地投资控股有限公司执行总
         裁等职，现任山东江泉实业股份有限公司董事、董事长、总经理。
         历任德勤华永会计师事务所审计师，中金投资集团投资经理，上海博创厚泽投资管理有限公司高级投资经理，上海嘉信佳禾创业投资中心（有
邓生宇
         限合伙）投资副总裁，上海坤为地投资控股有限公司投资总监，现任山东江泉实业股份有限公司财务总监、副总经理。
田英智   历任山东江泉实业股份有限公司证券事务代表、董事会秘书、董事、董事长、总经理、副总经理。现任山东江泉实业股份有限公司董事。
         历任中国石化物装华东公司审计部经理、清欠办公室主任，上海高科会计师事务所（上海市委办公厅下属）项目经理、高级经理、副总会计师
张从戬
         等职，现任上海和颐会计师事务所首席合伙人，山东江泉实业股份有限公司独立董事。
         现任华东政法大学法律学院教授，深圳市仲裁委、无锡市仲裁委和沈阳市仲裁委仲裁员，中国石化上海石油化工股份有限公司独立监事，杭州
郑云瑞
         先锋电子技术股份有限公司独立董事，建信人寿有限责任公司独立董事。
 陈娟    2005 年 3 月进入山东江泉实业股份有限公司证券部工作，现任山东江泉实业股份有限公司证券事务代表、监事会主席、职工监事。
 李黎    历任上海坤为地投资控股有限公司行政助理，现任上海农仁网络科技发展有限公司行政主管，山东江泉实业股份有限公司监事。
 车丽    2015 年 4 月至今，在上海坤为地投资控股有限公司工作，现任山东江泉实业股份有限公司监事。
         历任华盛江泉集团有限公司投资部经理、进出口管理部经理，华盛江泉集团、沈泉庄党委办公室副主任。现任山东江泉实业股份有限公司副总
翟宝星
         经理。
 张谦    历任上海坤为地投资控股有限公司研究员，山东江泉实业股份有限公司董事会办公室副主任，现任山东江泉实业股份有限公司董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   其他单位名称              在其他单位担任的职务          任期起始日期         任期终止日期
方海良（离任）             上海杉控投资有限公司              董事长兼总经理             2014 年 4 月 25 日
                                                               39 / 146
                                                           2016 年年度报告
方海良（离任）             上海杉甬实业有限公司              执行董事兼总经理              2015 年 10 月 15 日
王思维（离任）             上海坤为地投资控股有限公司        行政主管                      2015 年 4 月 1 日      2016 年 5 月 31 日
李黎                       上海坤为地投资控股有限公司        行政助理                      2015 年 6 月 1 日      2016 年 10 月 31 日
车丽                       上海坤为地投资控股有限公司        人事主管                      2015 年 3 月 29 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会
                                         薪酬与考核委员会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考核并发放年度绩效薪酬；董事、
                                         独立董事、监事的津贴已经股东大会审议通过。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 截至报告对外报送日已经支付完毕。公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 董事、监事、高级管理人员报酬的公司实付报酬：117 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形                           变动原因
查大兵                           董事长                             选举                                补选
邓生宇                           董事                               选举                                补选
郑云瑞                           独立董事                           选举                                补选
车丽                             监事                               选举                                补选
邓生宇                           副总经理                           聘任                                董事会新聘任
翟宝星                           副总经理                           聘任                                董事会新聘任
方海良                           董事长                             离任                                工作原因
赵一平                           独立董事                           离任                                工作原因
王思维                           监事                               离任                                工作原因
田英智                           副总经理                           离任                                工作原因
                                                               40 / 146
                                         2016 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                             41 / 146
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                    合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
              本科及本科以上
                    专科
                中专及高中
                  高中以下
                    合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司具体薪酬政策执行根据当年经营业绩、整体管理指标完成状况以及考核评估情况，并考
虑同行业收入水平后确定。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司教育培训工作坚持\"以人为本、提升素养\"的教育培训理念，建立了分层分类的培训体系，
以努力提高员工队伍素质、增强企业的核心竞争力和自主创新能力为目标，夯实培训基础工作，
切实提高企业培训实效，实现人力资源增值。公司建立了内训师平台，强化了内部培训工作，重
点培养复合型管理人才、专业技术人才、高技能人才三支人才队伍，使人才结构和素质与公司发
展战略相适应，为各类人员提供培训成长机会，保障员工胜任岗位并增长职业技能，促进企业与
员工健康发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                        42 / 146
                                    2016 年年度报告
                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所
相关法律法规文件的要求，并结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作与信息
披露义务。
公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间权责明确，运作规范。公司董事会下设薪酬与考核
委员会、审计委员会、提名委员会和战略委员会等专门委员会，进一步完善了公司的法人治理结
构。公司主要治理情况如下：
  1．股东与股东大会
  公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，遵守表决事项、
程序的相关规定，保证公司和全体股东的合法权益。股东大会均经律师现场见证并出具法律意见
书，决议合法有效。
  2．控股股东与上市公司
  公司控股股东依法行使其权利，承担其义务，切实履行对公司及其他股东的诚信义务，未发生
超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、
机构和业务上做到了“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
  3．董事和董事会
  公司董事会按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定开展工作，会议召集、召开程序规
范，董事选举、董事会人数和人员构成符合相关规定，全体董事能够诚信、勤勉的履行职责，认
真参与公司重大事项的决策，能够积极参加有关培训。董事会下各个委员会及其召集人主要由独
立董事担任，独立董事能够认真、独立的履行职责，对公司重大决策作用积极。
  4．监事和监事会
  公司监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求认真履行职责，监事会人数和人员
构成符合相关规定，各监事均能本着对股东负责的态度，监督公司重大事项、关联交易、财务状
况及公司董事和高级管理人员履职的情况，维护公司及股东的合法权益。
  5．信息披露与透明度
  公司按照《上市规则》、《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》等要求，规范信
息披露标准，依法履行信息披露义务，严格遵守\"公平、公正、公开\"的原则，真实、准确、完整、
及时地披露公司信息，保证所有股东公平获得信息，并继续提高公司信息披露的透明度。同时加
强与投资者的交流和沟通，注重维护投资者关系。
  6．公司治理专项活动开展情况
  本报告期，公司依据《公司法》、《证券法》和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所有
                                         43 / 146
                                            2016 年年度报告
关规范性文件的要求，不断提高治理水平，继续优化内控机制，持续增强规范运作意识，诚信、
透明的披露信息，并抓好制度要求的执行与落实，治理情况符合《上市公司治理准则》等规范性
文件的要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                           决议刊登的指定网站的    决议刊登的披露
           会议届次                  召开日期
                                                                 查询索引               日期
2016 年第一次临时股东大会         2016-03-16               www.sse.com.cn         2016-03-17
2015 年年度股东大会               2016-05-31               www.sse.com.cn         2016-06-01
2016 年第二次临时股东大会         2016-06-17               www.sse.com.cn         2016-06-18
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                          参加股东
                                               参加董事会情况
                                                                                          大会情况
  董事      是否独
                      本年应参                 以通讯                        是否连续两   出席股东
  姓名      立董事                 亲自出                   委托出    缺席
                      加董事会                 方式参                        次未亲自参   大会的次
                                   席次数                   席次数    次数
                        次数                   加次数                           加会议      数
查大兵      否               10        10            7            0      0   否
邓生宇      否                4         4            3            0          否
田英智      否               10        10            7            0          否
张从戬      是               10        10            7            0          否
郑云瑞      是                5         5            3            0          否
方 海 良    否                6         6            4            0          否
（离任）
赵 一 平    是               5          5             4           0          否
（离任）
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
                                                44 / 146
                                     2016 年年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事会专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度
忠实履行各自职责，董事会提名委员会在提名董事、独立董事人选时，认真审查提名候选人资格，
严格履行决策程序；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告过程中，与公司及年
审会计师进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和
高管的年度薪酬情况进行了有效监督。各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了
积极的作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
                          是否
                                                        情况说明
                        独立完整
                                     公司拥有独立于控股股东的生产系统、原材料供应体
业务方面独立完整情况       是
                                     系、产品销售系统和生产经营场所。
                                     公司人员独立、拥有独立于控股股东的劳动、人事及工
人员方面独立完整情况       是
                                     资管理等行政管理系统。
资产方面独立完整情况       是        公司所属的资产独立完整，拥有独立的运营系统
                                     公司拥有独立完整的经营管理机构、办公场所等，具有
机构方面独立完整情况       是
                                     独立的自主管理能力。
                                     公司设立了独立的财务机构和专职财务人员；建立了独
财务方面独立完整情况       是        立的财务核算体系和财务管理制度；开设了独立的银行
                                     账户；独立办理纳税登记和申报纳税。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司实施以目标考核为核心的组织绩效管理。公司高级管理人员的业绩考核在公司中长期发
展战略目标的基础上，根据年度目标的达成情况来确定。董事会薪酬与考核委员会负责制定公司
高级管理人员的考核标准并进行考核。
                                         45 / 146
                                     2016 年年度报告
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    根据财政部、中国证监会等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规
定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在公司内部控制日常监督及
专项监督的基础上，针对公司内控运行中的实际情况，我们对公司截止2016年12月31日的内部控
制有效性进行了自我评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披
露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
    公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
    公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在
财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价
结论的因素。
    公司聘请的山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司相关内部控制的有效性进行了
审计，出具了标准无保留的审计意见。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司以《企业内部控制基本规范》及相关指引为指导，以风险导向、全面性、重要性、成本
效益性为公司内控基本原则，内部控制评价范围涵盖合并范围内公司所涉及的业务和事项。公司
2015年度重点评价内容包括：组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、资金管理、存货管理、
销售管理、采购管理、固定资产管理、工程项目管理、无形资产管理、长期股权投资、预算管理、
成本费用管理、筹资管理、担保管理、合同协议管理、财务报告编制与披露、内部审计监督及评
                                         46 / 146
                                     2016 年年度报告
价、人力资源政策管理、信息系统一般控制、关联交易管理等重要业务领域。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不
存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷的认定
    公司依据企业内部控制规范体系、其他内部控制监管要求结合公司《内部控制管理手册》、
《内部控制评价管理办法》、《反舞弊管理制度》、《内部控制评价》、《内部审计制度》和《风
险控制管理制度》等相关制度文件，组织开展年度内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合
公司规模、行业特征、风险偏好、风险承受度、经营状况等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体定性认定标准，并与以前年度保
持一致。公司确定的内部控制缺陷定性的认定标准情况如下：
    （一）财务报告相关的内部控制缺陷认定
    根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分
确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
    1、定性标准：
    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公
布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计
委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；
    财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程
序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    2、定量标准
    重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性水平(营业
收入的 0.5%)。
    重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于重要性水平(营业
收入的 0.5%)，但高于一般性水平(营业收入的 0.1%)。
    一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于一般性水平(营业
收入的 0.1％)。
    （二）非财务报告内部控制缺陷
    公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响的性
质、影响的范围等因素来确定。
    1、定性标准
                                         47 / 146
                                    2016 年年度报告
    非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不
科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大
的情形。其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
 2、定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或缺潜在负面影响等因素确定；
  缺陷等级        直接财产损失                        潜在负面影响
                                    已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响。
  重大缺陷       500 万元(含)以上   企业关键岗位人员流失严重。
                                    被媒体频频曝光负面新闻。
                                    受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负
  重要缺陷    50 万(含)--500 万元   面影响。
                                    被媒体曝光且产生负面影响。
                                    受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报
  一般缺陷         50 万元以下
                                    告披露造成负面影响。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺
陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重
大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内，公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
报告期内，公司内部控制管理体系合理、完整、有效，符合内部控制基本规范和内部控制应用指
引的规定和要求。2017 年，公司将围绕新的组织架构，借助信息化手段，构建高效的内部控制管
理体系，加强对控制活动的关键控制点的管理，宣传内控的重要性和必要性，全员参与内控。通
过自查自纠、内审外审、定期与不定期相结合的方式，逐步建立起事前、事中、事后监督和反馈
纠正的内控管理体系，防患于未然，促进企业健康、持续发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
                                        48 / 146
                                     2016 年年度报告
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司编制并披露《2016年度内部控制报告》，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司内部控制进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》。上述报告全文刊登在上海证券交易所
网站。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         49 / 146
                                 2016 年年度报告
                            第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
       审计报告
                                                   和信审字(2017)第 000028 号
山东江泉实业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的山东江泉实业股份有限公司（以下简称江泉实业）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是江泉实业管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企
业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价
财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，江泉实业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了江泉实业 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并
及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
          山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师:赵卫华
                                                   中国注册会计师:高燕
                                                   2017 年 2 月 13 日
                                     50 / 146
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              50,455,548.59          2,995,475.17
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                        48,659,917.81
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                             111,510,653.63        112,137,977.55
  预付款项                                               1,468,437.63          2,585,967.02
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            56,944,703.37          1,665,638.83
  买入返售金融资产
  存货                                                   3,695,893.20         16,842,497.76
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                       272,735,154.23        136,227,556.33
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         379,562,713.93        343,883,154.87
  投资性房地产
  固定资产                                             123,918,137.86        219,123,563.43
  在建工程                                                 159,432.61            159,432.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              49,605,127.52         51,553,394.96
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                             560,000.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                             553,805,411.92                614,719,545.87
                                         51 / 146
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                       826,540,566.15   750,947,102.20
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            27,340,610.98    42,577,141.76
  预收款项                                               585,053.48     5,310,790.55
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         5,886,760.07     8,954,245.90
  应交税费                                             4,670,236.71     4,679,921.53
  应付利息                                                              1,100,000.00
  应付股利
  其他应付款                                          46,234,786.66    17,946,215.22
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      84,717,447.90    80,568,314.96
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                        84,717,447.90    80,568,314.96
所有者权益
  股本                                               511,697,213.00   511,697,213.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           467,828,911.07   441,675,310.60
  减：库存股
                                       52 / 146
                                      2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备                                           2,619,920.52                 1,880,322.78
  盈余公积                                         97,172,585.40                 97,172,585.40
  一般风险准备
  未分配利润                                    -337,495,511.74                -382,046,644.54
  归属于母公司所有者权益合计                       741,823,118.25               670,378,787.24
  少数股东权益
    所有者权益合计                                 741,823,118.25               670,378,787.24
      负债和所有者权益总计                        826,540,566.15                750,947,102.20
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:山东江泉实业股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                                               50,389,869.11            2,995,475.17
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              111,510,653.63          112,137,977.55
  预付款项                                                1,468,437.63            2,585,967.02
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             56,944,703.37            1,665,638.83
  存货                                                    3,695,893.20           16,842,497.76
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                        224,009,556.94          136,227,556.33
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            429,562,713.93        343,883,154.87
  投资性房地产
  固定资产                                              122,700,481.80          219,123,563.43
  在建工程                                                  159,432.61              159,432.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               49,605,127.52           51,553,394.96
  开发支出
  商誉
                                          53 / 146
                                   2016 年年度报告
  长期待摊费用                                          560,000.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   602,587,755.86   614,719,545.87
      资产总计                                       826,597,312.80   750,947,102.20
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            27,340,610.98    42,577,141.76
  预收款项                                               585,053.48     5,310,790.55
  应付职工薪酬                                         5,886,760.07     8,954,245.90
  应交税费                                             4,669,766.10     4,679,921.53
  应付利息                                                              1,100,000.00
  应付股利
  其他应付款                                          46,225,714.26    17,946,215.22
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      84,707,904.89    80,568,314.96
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                        84,707,904.89    80,568,314.96
所有者权益：
  股本                                               511,697,213.00   511,697,213.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           467,828,911.07   441,675,310.60
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                           2,619,920.52        1,880,322.78
  盈余公积                                          97,172,585.40       97,172,585.40
  未分配利润                                      -337,429,222.08     -382,046,644.54
    所有者权益合计                                 741,889,407.91      670,378,787.24
                                       54 / 146
                                   2016 年年度报告
      负债和所有者权益总计                      826,597,312.80          750,947,102.20
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                       261,696,812.87      272,220,737.10
其中：营业收入                                       261,696,812.87      272,220,737.10
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       253,078,438.61     590,088,980.51
其中：营业成本                                       212,869,247.05     251,534,119.65
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       6,437,802.38       1,548,540.01
      销售费用                                           987,245.54       2,771,086.07
      管理费用                                        20,934,879.06      63,247,615.40
      财务费用                                           112,828.07       1,555,881.45
      资产减值损失                                    11,736,436.51     269,431,737.93
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                    59,917.81
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  35,815,372.76      -9,536,723.02
      其中：对联营企业和合营企业的投资                35,679,559.06      -9,536,723.02
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    44,493,664.83    -327,404,966.43
  加：营业外收入                                         119,574.18         124,908.62
      其中：非流动资产处置利得                                                3,717.05
  减：营业外支出                                          62,106.21       3,835,854.51
      其中：非流动资产处置损失                                            3,729,576.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                44,551,132.80    -331,115,912.32
  减：所得税费用                                                          9,376,608.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    44,551,132.80    -340,492,521.10
  归属于母公司所有者的净利润                          44,551,132.80    -340,492,521.10
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
                                         55 / 146
                                    2016 年年度报告
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       44,551,132.80     -340,492,521.10
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     44,551,132.80     -340,492,521.10
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.0871              -0.6654
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.0871              -0.6654
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          261,696,812.87       272,220,737.10
  减：营业成本                                        212,869,247.05       251,534,119.65
      税金及附加                                         6,412,797.38         1,548,540.01
      销售费用                                             987,245.54         2,771,086.07
      管理费用                                         20,660,691.28        63,247,615.40
      财务费用                                             149,999.68         1,555,881.45
      资产减值损失                                     11,736,436.51       269,431,737.93
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   35,679,559.06       -9,536,723.02
      其中：对联营企业和合营企业的投资                 35,679,559.06       -9,536,723.02
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     44,559,954.49     -327,404,966.43
  加：营业外收入                                          119,574.18          124,908.62
      其中：非流动资产处置利得                                                  3,717.05
  减：营业外支出                                           62,106.21        3,835,854.51
      其中：非流动资产处置损失                                              3,729,576.26
                                         56 / 146
                                    2016 年年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    44,617,422.46     -331,115,912.32
    减：所得税费用                                                             9,376,608.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       44,617,422.46      -340,492,521.10
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         44,617,422.46      -340,492,521.10
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                      0.0872          -0.6654
    （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.0872          -0.6654
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          114,664,239.41      277,772,234.31
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            245,299.16          6,140,640.53
                                         57 / 146
                                   2016 年年度报告
    经营活动现金流入小计                             114,909,538.57   283,912,874.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                        44,258,535.52   197,024,430.15
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      26,950,505.19    32,271,290.47
  支付的各项税费                                      24,893,214.58    23,031,842.01
  支付其他与经营活动有关的现金                        13,614,362.07    10,214,942.12
    经营活动现金流出小计                             109,716,617.36   262,542,504.75
      经营活动产生的现金流量净额                       5,192,921.21    21,370,370.09
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                135,813.70
  处置固定资产、无形资产和其他长                         20,941.86
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      54,898,612.14
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              55,055,367.70
  购建固定资产、无形资产和其他长                       2,430,042.44     8,049,991.25
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      48,600,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              51,030,042.44     8,049,991.25
      投资活动产生的现金流量净额                       4,025,325.26    -8,049,991.25
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                                   30,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        42,082,100.00
    筹资活动现金流入小计                              42,082,100.00    30,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                   80,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                        556,111.11
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         3,840,441.63
    筹资活动现金流出小计                               3,840,441.63    80,556,111.11
      筹资活动产生的现金流量净额                      38,241,658.37   -50,556,111.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的                             168.58        -7,365.33
影响
                                       58 / 146
                                    2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                      47,460,073.42             -37,243,097.60
  加：期初现金及现金等价物余额                      2,995,475.17             40,238,572.77
六、期末现金及现金等价物余额                      50,455,548.59               2,995,475.17
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        114,664,239.41        277,772,234.31
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            207,736.26          6,140,640.53
    经营活动现金流入小计                              114,871,975.67        283,912,874.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                         44,258,535.52        197,024,430.15
  支付给职工以及为职工支付的现金                       26,877,551.13         32,271,290.47
  支付的各项税费                                       24,868,209.58         23,031,842.01
  支付其他与经营活动有关的现金                         13,486,170.75         10,214,942.12
    经营活动现金流出小计                              109,490,466.98        262,542,504.75
  经营活动产生的现金流量净额                            5,381,508.69         21,370,370.09
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           20,941.86
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                       54,898,612.14
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               54,919,554.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                        1,148,495.70          8,049,991.25
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       50,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               51,148,495.70          8,049,991.25
      投资活动产生的现金流量净额                        3,771,058.30         -8,049,991.25
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                         30,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         42,082,100.00
    筹资活动现金流入小计                               42,082,100.00         30,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                         80,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                                556,111.11
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          3,840,441.63
                                        59 / 146
                                   2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                              3,840,441.63    80,556,111.11
      筹资活动产生的现金流量净额                     38,241,658.37   -50,556,111.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的                            168.58        -7,365.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         47,394,393.94   -37,243,097.60
  加：期初现金及现金等价物余额                        2,995,475.17    40,238,572.77
六、期末现金及现金等价物余额                         50,389,869.11     2,995,475.17
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                       60 / 146
                                                                      2016 年年度报告
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               少
                                            其他权益                               其                                   一                     数
         项目                                 工具                        减：     他                                   般                     股
                                                                                                                                                    所有者权益合计
                                                                          库       综                         盈余公    风                     东
                               股本         优 永          资本公积                         专项储备                          未分配利润       权
                                                    其                    存       合                           积      险
                                            先 续                                                                                              益
                                                    他                    股       收                                   准
                                            股 债
                                                                                   益                                   备
一、上年期末余额           511,697,213.00                441,675,310.60                     1,880,322.78      97,172,        -382,046,644.54        670,378,787.24
                                                                                                               585.40
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           511,697,213.00                441,675,310.60                     1,880,322.78      97,172,        -382,046,644.54        670,378,787.24
                                                                                                               585.40
三、本期增减变动金额（减                                 26,153,600.47                        739,597.74                      44,551,132.80          71,444,331.01
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            44,551,132.80          44,551,132.80
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                           61 / 146
                                                                           2016 年年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                     739,597.74                                               739,597.74
1．本期提取                                                                                        739,597.74                                               739,597.74
2．本期使用
（六）其他                                                  26,153,600.47                                                                                26,153,600.47
四、本期期末余额            511,697,213.00                 467,828,911.07                        2,619,920.52   97,172,         -337,495,511.74         741,823,118.25
                                                                                                                 585.40
                                                                                                         上期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少
                                             其他权益                              其                                     一                      数
         项目                                  工具                         减：   他                                     般                      股
                                                                                                                                                       所有者权益合计
                                                                            库     综                                     风                      东
                               股本          优 永          资本公积                       专项储备         盈余公积             未分配利润
                                                     其                     存     合                                     险                      权
                                             先 续
                                                     他                     股     收                                     准                      益
                                             股 债
                                                                                   益                                     备
一、上年期末余额           511,697,213.00                 441,675,310.60                   765,662.67    97,172,585.40           -41,554,123.44        1,009,756,648.2
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           511,697,213.00                 441,675,310.60                   765,662.67    97,172,585.40           -41,554,123.44        1,009,756,648.2
三、本期增减变动金额（减                                                                  1,114,660.11                         -340,492,521.10         -339,377,860.99
                                                                               62 / 146
                                                               2016 年年度报告
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                           -340,492,521.10   -340,492,521.10
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                1,114,660.11                                        1,114,660.11
1．本期提取                                                                   1,114,660.11                                        1,114,660.11
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          511,697,213.00      441,675,310.60                  1,880,322.78   97,172,585.40   -382,046,644.54    670,378,787.24
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                                       母公司所有者权益变动表
                                                           2016 年 1—12 月
                                                                   63 / 146
                                                                  2016 年年度报告
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期
                                            其他权益工                           其
                                                                            减
                                                具                               他
                                                                            ：
         项目                                                                    综
                               股本         优   永        资本公积         库               专项储备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                      其                         合
                                            先   续                         存
                                                      他                         收
                                            股   债                         股
                                                                                 益
一、上年期末余额           511,697,213.00                  441,675,310.60               1,880,322.78      97,172,585.40   -382,046,644.5    670,378,787.24
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额           511,697,213.00                  441,675,310.60               1,880,322.78      97,172,585.40   -382,046,644.5    670,378,787.24
三、本期增减变动金额（减                                   26,153,600.47                     739,597.74                    44,617,422.46   71,510,620.67
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                        44,617,422.46     44,617,422.46
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
                                                                      64 / 146
                                                                  2016 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                             739,597.74                                         739,597.74
1．本期提取                                                                                  739,597.74                                         739,597.74
2．本期使用
（六）其他                                                  26,153,600.47                                                                    26,153,600.47
四、本期期末余额           511,697,213.00                  467,828,911.07               2,619,920.52      97,172,585.40   -337,429,222.0    741,889,407.91
                                                                                      上期
                                            其他权益工                           其
                                                                            减
                                                具                               他
                                                                            ：
         项目                                                                    综
                               股本         优   永        资本公积         库               专项储备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                      其                         合
                                            先   续                         存
                                                      他                         收
                                            股   债                         股
                                                                                 益
一、上年期末余额           511,697,213.00                  441,675,310.60                    765,662.67   97,172,585.40   -41,554,123.44   1,009,756,648.2
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额           511,697,213.00                  441,675,310.60                    765,662.67   97,172,585.40   -41,554,123.44   1,009,756,648.2
三、本期增减变动金额（减                                                                1,114,660.11                      -340,492,521.1   -339,377,860.99
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                        -340,492,521.1   -340,492,521.10
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                      65 / 146
                                                            2016 年年度报告
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的
 分配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备                                                             1,114,660.11                                      1,114,660.11
 1．本期提取                                                                  1,114,660.11                                      1,114,660.11
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额          511,697,213.00            441,675,310.60           1,880,322.78   97,172,585.40   -382,046,644.5   670,378,787.24
法定代表人：查大兵主管会计工作负责人：邓生宇会计机构负责人：李遵明
                                                                66 / 146
                                     2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     山东江泉实业股份有限公司前身系临沂工业搪瓷股份有限公司，临沂工业搪瓷股份有限公司
是经临沂地区体改委临改企字（1992）25、36 号文批准，于 1992 年 12 月通过定向募集方式成立
的股份公司。1996 年经山东省体改委鲁体改生字（1996）第 173、180 号文批准，临沂工业搪瓷
股份有限公司吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体改委鲁体改函字（1996）第 131
号文批准更名为“山东江泉实业股份有限公司”（以下简称：“公司”或“本公司”）。经山东
省体改委鲁体改函字（1998）71 号文批准，公司于 1998 年 11 月 18 日吸收合并山东省沂滨水泥
股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）77 号文批准，公司于 1999 年 7
月 8 日在上海证券交易所上网公开发行人民币普通股股票 5,500.00 万股；公司 1999 年 7 月取得
山东省工商行政管理局颁发的注册号 3700001801883 企业法人执照。经中国证券监督管理委员会
证监发行字（2002）12 号文批准，公司以 2001 年末总股本 219,024,000.00 股为基数，向 2002
年 4 月 22 日登记在册的社会公众股和内部职工股按 10 配 3 比例配股，共配 35,169,600.00 股，
配股价 11 元/股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元，
此次配股业经北京天职孜信会计师事务所审验出具天孜京验字（2002）第 005 号验资报告。根据
2001 年度股东大会决议，公司于 2002 年 7 月 22 日实施 2001 年度资本公积转增股本方案，按
10:2.58493 比例转增股本 65,707,266.00 股，转增后公司注册资本为 319,900,866.00 元，此次
扩股业经北京天职孜信会计师事务所审验出具天孜京验字（2002）第 009 号验资报告。2006 年 6
月 14 日公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过股权分置改革方案：以资本公积向原流通股
股东每 10 股转增 10 股，共转增 191,796,347 股，同时非流通股股东取得原非流通股有限售条件
的上市流通权。经上海证券交易所及中国证券登记结算公司核准，方案于 2006 年 6 月 22 日实施，
实施后公司股本增至 511,697,213 股。2015 年 6 月 23 日，华盛江泉集团有限公司向宁波顺辰投
资有限公司转让其持有公司已发行股份 68,403,198 股,向李文转让其持有公司已发行股份
25,000,000 股。截至 2016 年 12 月 31 日公司无限售条件的流通股 511,697,213 股。
     经营范围：电力生产业务许可证范围内发电（有效期以许可证为准）。塑料制品、搪瓷制品、
陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；胶合板、木业制品、木材、化肥的销售；
技术开发、转让；批准范围内的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务；协议范围内铁
路专用线运输业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
     公司母公司为宁波顺辰投资有限公司。
     注册地址：临沂市罗庄区罗庄镇龙潭路东。
     法定代表人：查大兵。
     本财务报表由本公司董事会于 2017 年 2 月 13 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司为上海农仁网络科技发展有限公
司。
    本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中
的权益”。
                                         67 / 146
                                      2016 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定，并基于以下
所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年
12 月 31 日的财务状况、2016 年 1-12 月的经营成果和现金流量等相关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常
营业周期通常短于一年。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债
表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流
动负债。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
                                          68 / 146
                                   2016 年年度报告
    （1）同一控制下的企业合并
   同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为
负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控
制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期
股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，
应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公
积和未分配利润。
   合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
   通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合
并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
   在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    （2）非同一控制下的企业合并
   对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具
的初始确认金额。
                                       69 / 146
                                    2016 年年度报告
     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期营业外收入。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能
重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
     本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付
对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可
辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益
的金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并财务报表范围
     本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
     （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
     （4）合并财务报表抵销事项
     合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
     子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
                                         70 / 146
                                   2016 年年度报告
    （5）合并取得子公司会计处理
   对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
    （6）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
   ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并
财务报表中的会计处理方法
   对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面
价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公
司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不
足冲减的，调整留存收益。
   对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公
司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
   对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，
母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
   ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财
务报表中的会计处理方法
   对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资
收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享
有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
                                       71 / 146
                                     2016 年年度报告
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
     ①确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     ②确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
     ③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     ④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     ⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、14、长期股权投资”。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。
     本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币业务折算
     本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。
     资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的
汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期
                                          72 / 146
                                     2016 年年度报告
损益或确认为其他综合收益。
    （2）外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其
外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
其他综合收益下列示。
    外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融工具的分类、确认和计量
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，是指市场参与者在计量日
发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。对于存在活跃市
场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
    实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
                                         73 / 146
                                    2016 年年度报告
(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实
际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公
司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产均为交易性金融资产。满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资
产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的
一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，
但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除
外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
    持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
                                        74 / 146
                                    2016 年年度报告
    可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资
产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计
入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按
实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到
的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收
益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。
    衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价
值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，
其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期
间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    权益工具：指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工
具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票
股利)，减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
    （2）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
                                        75 / 146
                                    2016 年年度报告
    本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收
到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金
融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确
认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期
损益。
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
    （3）金融负债的分类、确认和计量
    本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确
认为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为
了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
                                         76 / 146
                                    2016 年年度报告
    其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金
融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务
或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13
号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定
的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或
其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
    （4）金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，
以根据测试结果计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
    ①发行方或债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
                                         77 / 146
                                         2016 年年度报告
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实
际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊
余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，
期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入其他
综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入
当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
    对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
                                             期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准
                                             50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准   连续 12 个月出现下跌。
                                             取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法                               已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
                                             作为投资成本。
                                             78 / 146
                                     2016 年年度报告
                                         存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法                   允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
                                         定其公允价值。
                                         连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于
持续下跌期间的确定依据                   20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期
                                         间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项账面余额在 300.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确
                                               认
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄信用风险组合                               账龄分析法
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄信用风险组合                               账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                     10
2－3 年                                                     20
3 年以上                                                    40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发
                                           生了减值
坏账准备的计提方法                         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差
                                           额确认
12. 存货
√适用 □不适用
                                         79 / 146
                                    2016 年年度报告
    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、在产品、
产成品（库存商品）等。
    （2）发出存货的计价方法
    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    （3）存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净
值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
    本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品
系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与
可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。
    在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用分次计入成本。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
                                         80 / 146
                                   2016 年年度报告
    13、划分为持有待售资产
    （1）划分为持有待售的资产确认标准
   同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转
让协议；该项资产转让将在一年内完成。
    （2）划分为持有待售的资产会计处理
   对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值
反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面
价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
   对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和
处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）初始投资成本确定
   ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合
并成本确认为初始成本；
   ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
   ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
   ④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——
债务重组》的有关规定确定。
   ⑤非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
    （2）后续计量及损益确认方法
   投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的
长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应
分得的部分，确认投资收益。
   投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性
投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第
                                        81 / 146
                                    2016 年年度报告
22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或
应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利
润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
    （3）长期股权投资核算方法的转换
    公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或
重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例
上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金
融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价
值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
    公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营
企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企
业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
    权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应
改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或
者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资
成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股
权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
    （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，
具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
                                         82 / 146
                                      2016 年年度报告
    ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
    ②参与被投资单位的政策制定过程；
    ③向被投资单位派出管理人员；
    ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
    ⑤与被投资单位之间发生重要交易。
    （5）减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
15. 投资性房地产
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别             折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）   年折旧率（%）
房屋、建筑物、构筑物   年限平均法    5-30 年             0-10%          3%-20%
铁路路基、桥涵         年限平均法    30 年               0-10%          3%-3.33%
机器设备               年限平均法    10 年               0-10%          9%-10%
机车车辆               年限平均法    15 年               0%             6.67%
运输工具               年限平均法    5年                 0-10%          18%-20%
电子设备               年限平均法    5年                 0-10%          18%-20%
其他设备               年限平均法    5年                 0-10%          18%-20%
    本公司固定资产主要分为：房屋建筑物及构筑物、机器设备、电子设备、运输设备、机车车
辆、铁路路基及桥涵、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用
情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净
                                           83 / 146
                                    2016 年年度报告
残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续
使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权
不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才
能使用。
    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备
17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
    ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
    ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
                                        84 / 146
                                    2016 年年度报告
计提，在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    （2）资本化金额计算方法
    资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化期间。
    资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用
一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率
法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
                                        85 / 146
                                    2016 年年度报告
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
                                        86 / 146
                                   2016 年年度报告
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
   在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教
育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工
提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象 按照权责
发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计
期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相
关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累
                                       87 / 146
                                      2016 年年度报告
积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，
职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改
所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息
费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本
计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后
续会计期间转回至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁
减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划
采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    （1）预计负债的确认标准
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义
务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
    （2）预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项
目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
                                          88 / 146
                                   2016 年年度报告
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
   本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如
缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改
后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份
支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
   在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
   本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对
于归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采
用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购
或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
                                       89 / 146
                                   2016 年年度报告
   对于归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加公司所有
者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，其回购或注销作为权益变动处理。
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）销售商品
   本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计
量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
   合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
    （2）提供劳务
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能
够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    （3）让渡资产使用权
   本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
                                       90 / 146
                                    2016 年年度报告
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    30、递延所得税资产/递延所得税负债
   本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
   （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
   （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
   （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
   （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负
债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产
负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计量。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）经营租赁
   ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
   资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
                                        91 / 146
                                    2016 年年度报告
    ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发
生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
    ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    （2）股份回购
    公司为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入
库存股。
    公司根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面
余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。
    注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存
股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    （3）重要会计估计的说明
    截止审计报告日，本公司无需披露的重大会计估计。
                                         92 / 146
                                     2016 年年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
    本报告期本公司未发生会计政策的变更。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
本报告期本公司未发生会计估计的变更。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                      计税依据                       税率
增值税                     销售收入、加工及修理修配劳务   17%、13%、11%、6%
                           收入、销售进口货物金额
城市维护建设税             缴纳的增值税税额               7%
企业所得税                 应纳税所得额                   25%
教育费附加                 缴纳的增值税税额               3%
地方教育费附加             缴纳的增值税税额               2%
水利建设基金               缴纳的增值税税额               1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                       期初余额
库存现金                                      11,155.21                      10,956.02
银行存款                                  50,444,393.38                   2,984,519.15
                                          93 / 146
                                   2016 年年度报告
其他货币资金
合计                                     50,455,548.59                   2,995,475.17
  其中：存放在境外的款
    项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                      期初余额
交易性金融资产                             48,659,917.81
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他                                 48,659,917.81
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
             合计                          48,659,917.81
其他说明：
其他交易性金融资产为招商银行股份有限公司的理财产品
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       94 / 146
                                             2016 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                         期初余额
                  账面余额           坏账准备                      账面余额           坏账准备
    类别                                              账面                                              账面
                          比例              计提比                        比例                计提比
                金额               金额               价值       金额               金额                价值
                          (%)               例(%)                         (%)                 例(%)
单 项 金 额 重 143,829,   69.70 86,994,       60.48 56,835, 174,185       86.91 81,682,         46.89 92,503,
大 并 单 独 计 946.20              713.55             232.65 ,790.17                 605.19             184.98
提坏账准备
的应收账款
按 信 用 风 险 62,526,1   30.30 7,850,7       12.56 54,675, 26,241,       13.09 6,606,7         25.18 19,634,
特征组合计        55.46             34.48             420.98     575.32              82.75              792.57
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
               206,356,    /      94,845,     /      111,510 200,427         /      88,289,     /      112,137
    合计         101.66            448.03            ,653.63 ,365.49                 387.94            ,977.55
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
             应收账款                                              期末余额
           （按单位）                 应收账款                坏账准备           计提比例(%)        计提理由
 山东华盛江泉热电有限公司          136,862,487.87            82,117,492.72             60.00
 临沂江鑫钢铁有限公司                6,967,458.33             4,877,220.83             70.00
            合计            143,829,946.20    86,994,713.55     60.48         /
    单独计提坏账准备的计提理由为：上期因临沂江鑫钢铁有限公司、山东华盛江泉热电有限公
司停产，公司对两公司的应收账款单独计提坏账准备。本期此两公司将生产设备、厂房及场地对
外租赁，租赁业务未能使两公司财务状况较上期末有所改善，其偿债能力仍存在不确定性，故公
司本期对两公司应收款继续单独计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
    账龄
                                 应收账款                      坏账准备                    计提比例
1 年以内
                                                  95 / 146
                                      2016 年年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                48,383,220.01                2,418,817.41                      5.00
1至2年                           750,857.03                 75,085.70                      10.00
2至3年
3 年以上                    13,392,078.42                5,356,831.37                      40.00
3至4年
4至5年
5 年以上
         合计               62,526,155.46                7,850,734.48                      12.56
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的
具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准
备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,887,483.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,331,423.54 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称                           期末余额
                                   应收账款             占应收账款和计算的      坏账准备
                                                        比例（%）
山东华盛江泉热电有限公司           136,862,487.87                       66.32    82,117,492.72
临沂新江泉金属材料科技有限公司      47,211,586.35                       22.88     2,360,579.32
临沂江鑫钢铁有限公司                 6,967,458.33                        3.38     4,877,220.83
谢成祥                               6,200,000.00                        3.00     2,480,000.00
赵本春                               4,786,146.00                        2.32     1,914,458.40
合计                               202,027,678.55                       97.90    93,749,751.27
                                          96 / 146
                                        2016 年年度报告
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                      期初余额
       账龄
                     金额               比例(%)                     金额              比例(%)
1 年以内               308,661.80                 21.02        2,224,712.42                     86.03
1至2年                 798,521.23                 54.38             361,254.60                  13.97
2至3年                 361,254.60                 24.60
3 年以上
       合计         1,468,437.63                100.00         2,585,967.02
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    公司预付临沂江鑫钢铁有限公司煤气款期末余额为 2,861,737.45 元，计提坏账准备
2,003,216.22 元, 计提理由同“七、5、（1）说明”.
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象                       期末余额                              占预付款期末余额合计数的比
                                                                     例（%）
临沂江鑫钢铁有限公司                              2,861,737.45                                  82.43
济南铁路局临沂站                                       279,847.80                                8.06
华盛江泉国际贸易有限公司                               330,068.60                                9.51
合计                                              3,471,653.85                              100.00
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            97 / 146
                                                      2016 年年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                                    期初余额
               账面余额              坏账准备                              账面余额              坏账准备
  类别                                           计提       账面                                             计提       账面
                           比例                                                       比例
              金额                   金额        比例       价值           金额                  金额        比例       价值
                           (%)                                                        (%)
                                                 (%)                                                         (%)
单项金额                                                                3,122,277.66 96.60 1,561,138.83 50.00 1,561,138.83
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风   59,143,413.99 95.88 2,962,070.70       5.01 56,181,343.29     110,000.00    3.40      5,500.00     5.00       104,500
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额   2,544,533.60     4.12 1,781,173.52    70.00     763,360.08
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
  合计     61,687,947.59    /     4,743,244.22    /      56,944,703.37 3,232,277.66    /      1,566,638.83    /      1,665,638.83
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                        期末余额
   其他应收款              其他应收款                 坏账准备                 计提比例                       计提理由
                                                          98 / 146
                                     2016 年年度报告
   （按单位）
临沂江鑫钢铁有限     2,544,533.60    1,781,173.52                 70.00   同“七、5、（1）
公司                                                                      说明”
      合计           2,544,533.60    1,781,173.52             /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
           账龄               其他应收款               坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    59,045,413.99           2,952,270.70                   5.00
1至2年                              98,000.00               9,800.00                   10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                 59,143,413.99           2,962,070.70                   5.01
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,176,605.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
                                           99 / 146
                                         2016 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
处置资产款                                        57,646,652.44
代垫运费                                           3,943,295.15                   3,122,277.66
押金                                                     98,000.00                  100,000.00
备用金                                                                               10,000.00
               合计                               61,687,947.59                   3,232,277.66
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                  坏账准备
  单位名称         款项的性质     期末余额          账龄        末余额合计数的
                                                                                  期末余额
                                                                    比例(%)
山东维罗纳新      处置资产款    57,646,652.44 1 年以内                   93.45    2,882,332.62
型节能建材有
限公司
临沂江鑫钢铁      代垫运费       2,544,533.60 1 年以内，                  4.12    1,781,173.52
有限公司                                      1-2 年
临沂新江泉金      代垫运费       1,398,761.55 1 年以内                    2.27       69,938.08
属材料科技有
限公司
济南铁路局临      押金              98,000.00 1-2 年                      0.16        9,800.00
沂车务段
       合计              /       61,687,947.59           /              100.00    4,743,244.22
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                             100 / 146
                                         2016 年年度报告
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                         期初余额
项目
          账面余额       跌价准备      账面价值           账面余额        跌价准备        账面价值
原材 5,191,895.46 1,550,000.00 3,641,895.46 21,991,717.88 9,164,740.90 12,826,976.98
料
在产        8,061.02                     8,061.02         396,489.00      331,714.09       64,774.91
品
库存        7,912.53                     7,912.53 8,934,899.88 5,015,277.60 3,919,622.28
商品
周转       38,024.19                    38,024.19          31,123.59                       31,123.59
材料
合计 5,245,893.20 1,550,000.00 3,695,893.20 31,354,230.35 14,511,732.59 16,842,497.76
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                         本期增加金额                本期减少金额
         项目            期初余额                                                   其    期末余额
                                       计提         其他         转回或转销
                                                                                    他
原材料                  9,164,740.90                            7,614,740.90             1,550,000.00
在产品                   331,714.09                                  331,714.09
库存商品                5,015,277.60                            5,015,277.60
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
         合计          14,511,732.59                           12,961,732.59             1,550,000.00
其他说明：计提存货跌价准备的具体依据期末成本高于可变现净值，本期转销的原因为处置部分
存货。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
                                              101 / 146
                                    2016 年年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
□适用 √不适用
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                          102 / 146
                                                2016 年年度报告
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                               本期增减变动
                                                                                                                     减
                                                        其
                                                                                                                     值
                                                        他   其   宣告      计
                                                                                                                     准
被投                       追   减                      综   他   发放      提
              期初                   权益法下确                                                 期末                 备
资单                       加   少                      合   权   现金      减     其
              余额                   认的投资损                                                 余额                 期
位                         投   投                      收   益   股利      值     他
                                         益                                                                          末
                           资   资                      益   变   或利      准
                                                                                                                     余
                                                        调   动   润        备
                                                                                                                     额
                                                        整
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
山 东     343,883,154.87              35,679,559.06                                             379,562,713.93
华 宇
合 金
材 料
有 限
公司
小计      343,883,154.87              35,679,559.06                                             379,562,713.93
合计      343,883,154.87              35,679,559.06                                             379,562,713.93
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                  轨道、
              房屋及建筑                                                                          路基、
   项目                  机器设备             运输工具       电子设备       其他         机车车辆        合计
                  物                                                                              等铁路
                                                                                                    资产
一、账面原
值：
    1.期初                                                                                                           1,040
                                                                                                         128,911,8
余额          361,859,033.51 510,342,403.90   12,327,456.42 6,580,334.13 5,418,753.88    14,998,045.00               ,437,
                                                                                                            79.70
                                                                                                                     906.5
                                                      103 / 146
                                                   2016 年年度报告
    2.本期                                                                                                              1,281
增加金额                                         1,264,947.74      16,599.00                                            ,546.
       （1）                                                                                                            1,281
购置                                             1,264,947.74      16,599.00                                            ,546.
      （2）
在建工程转
入
      （3）
企业合并增
加
    3.本                                                                                                                506,5
期减少金额     173,921,914.84 327,177,130.46     2,342,590.65 2,892,545.62     169,542.82                               03,72
                                                                                                                        4.39
      （1）                                                                                                             506,5
处置或报废 173,921,914.84       327,177,130.46   2,342,590.65 2,892,545.62     169,542.82                               03,72
                                                                                                                        4.39
    4.期末                                                                                                              535,2
                                                                                                            128,911,8
余额           187,937,118.67 183,165,273.44     11,249,813.51 3,704,387.51 5,249,211.06    14,998,045.00               15,72
                                                                                                               79.70
                                                                                                                        8.89
二、累计折
旧
    1.期初                                                                                                              635,3
                                                                                                            51,759,71
余额           150,217,255.99 408,783,371.16     8,823,868.50 5,149,721.94 3,423,989.42     7,237,156.68                95,08
                                                                                                                6.40
                                                                                                                        0.09
    2.本期                                                                                                              19,23
                                                                                                            3,189,847
增加金额         8,022,569.14     5,584,483.51     693,738.03    785,579.52    457,129.23     503,349.08                6,695
                                                                                                                 .08
                                                                                                                         .59
       （1）                                                                                                            19,23
                                                                                                            3,189,847
计提             8,022,569.14     5,584,483.51     693,738.03    785,579.52    457,129.23     503,349.08                6,695
                                                                                                                 .08
                                                                                                                         .59
    3.本期                                                                                                              342,6
减少金额        88,860,856.98 249,254,179.44     1,881,350.38 2,529,506.92     114,027.14                               39,92
                                                                                                                        0.86
      （1）                                                                                                             342,6
处置或报废      88,860,856.98 249,254,179.44     1,881,350.38 2,529,506.92     114,027.14                               39,92
                                                                                                                        0.86
                                                       104 / 146
                                                 2016 年年度报告
    4.期末                                                                                                             311,9
                                                                                                           54,949,56
余额            69,378,968.15 165,113,675.23    7,636,256.15 3,405,794.54 3,767,091.51      7,740,505.76               91,85
                                                                                                               3.48
                                                                                                                       4.82
三、减值准
备
    1.期初                                                                                                             185,9
                                                                                                           42,742,15
余额            66,306,146.20   69,814,090.08   1,909,710.22   376,482.99     421,679.31    4,348,995.10               19,26
                                                                                                               9.12
                                                                                                                       3.02
    2.本期
增加金额
       （1）
计提
    3.本期                                                                                                             86,61
减少金额        24,063,337.87   62,287,533.37    112,056.11    150,599.46                                              3,526
                                                                                                                        .81
      （1）                                                                                                            86,61
处置或报废      24,063,337.87   62,287,533.37    112,056.11    150,599.46                                              3,526
                                                                                                                        .81
    4.期末                                                                                                             99,30
                                                                                                           42,742,15
余额            42,242,808.33   7,526,556.71    1,797,654.11   225,883.53     421,679.31    4,348,995.10               5,736
                                                                                                               9.12
                                                                                                                        .21
四、账面价
值
    1.期末                                                                                                             123,9
                                                                                                           31,220,15
账面价值        76,315,342.19   10,525,041.50   1,815,903.25      72,709.44 1,060,440.24    2,908,544.14               18,13
                                                                                                               7.10
                                                                                                                       7.86
    2.期初                                                                                                             219,1
                                                                                                           34,410,00
账面价值       145,335,631.32   31,744,942.66   1,593,877.70 1,054,129.20 1,573,085.15      3,411,893.22               23,56
                                                                                                               4.18
                                                                                                                       3.43
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                                   账面价值                          未办妥产权证书的原因
                                                      105 / 146
                                              2016 年年度报告
房产                                                 34,463,100.00        暂时无法办理
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                      期初余额
       项目
                   账面余额       减值准备      账面价值            账面余额     减值准备      账面价值
建陶 3 号线压机                                                      75,258.67     75,258.67
维修
油脂厂货台改造 353,656.18 194,223.57 159,432.61                     353,656.18    194,223.57 159,432.61
建陶煤气加压设                                                      172,481.71    172,481.71
备
建陶窑炉脱硫设                                                  3,117,948.64 3,117,948.64
备
       合计       353,656.18 194,223.57 159,432.61 3,719,345.20 3,559,912.59 159,432.61
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       工程           其
                             本
                                   本期                                累计      利息 中： 本期
                             期
         预                        转入                                投入      资本 本期 利息
项目             期初        增           本期其他           期末           工程                资金
         算                        固定                                占预      化累 利息 资本
名称             余额        加           减少金额           余额           进度                来源
         数                        资产                                算比      计金 资本 化率
                             金
                                   金额                                  例      额 化金 (%)
                             额
                                                                       (%)            额
建陶 3          75,258.67                    75,258.67
号线
压机
维修
油脂            353,656.18                                353,656.18
厂货
台改
造
建陶            172,481.71                   172,481.71
煤气
加压
设备
                                                 106 / 146
                                      2016 年年度报告
建陶        3,117,948.64         3,117,948.64
窑炉
脱硫
设备
合计        3,719,345.20         3,365,689.02 353,656.18 /    /               /      /
其他说明：江泉实业铁路分公司油脂厂货台改造项目因客户暂时无运输需求，目前处于停工状态。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目             土地使用权         专利权    非专利技术            合计
一、账面原值
    1.期初余额             67,088,024.00                                 67,088,024.00
    2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
                                         107 / 146
                                   2016 年年度报告
      (1)处置
   4.期末余额             67,088,024.00              67,088,024.00
二、累计摊销
    1.期初余额            15,534,629.04              15,534,629.04
    2.本期增加金额         1,948,267.44               1,948,267.44
      （1）计提            1,948,267.44               1,948,267.44
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额            17,482,896.48              17,482,896.48
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        49,605,127.52              49,605,127.52
    2.期初账面价值        51,553,394.96              51,553,394.96
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                        108 / 146
                                          2016 年年度报告
                                                                            单位：元 币种：人民币
   项目             期初余额     本期增加金额    本期摊销金额         其他减少金额      期末余额
土地租赁费                         630,000.00            70,000.00                      560,000.00
   合计                            630,000.00            70,000.00                      560,000.00
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                202,641,868.25                       295,177,803.68
可抵扣亏损                                      215,844,077.50                       128,135,288.45
             合计                               418,485,945.75                       423,313,092.13
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
       年份                    期末金额                    期初金额                   备注
2017                            55,147,926.55               55,147,926.55
2019                             1,650,603.43                1,650,603.43
2020                            71,336,758.47               71,336,758.47
2021                            87,708,789.05
       合计                    215,844,077.50              128,135,288.45               /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
                                             109 / 146
                                   2016 年年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                            期初余额
应付材料、设备及劳务款                 27,340,610.98                        42,577,141.76
            合计                       27,340,610.98                        42,577,141.76
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                  未偿还或结转的原因
临沂智珩物流有限公司                          1,567,316.65    未结算
临沂烨华焦化有限公司                          9,340,449.80    未结算
济南铁路局日照车辆段                          5,061,715.99    未结算
济南铁路局临沂车务段                          1,231,662.27    未结算
              合计                            17,201,144.71                 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                      110 / 146
                                       2016 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                            期初余额
预收货款                                          585,053.48                     5,310,790.55
             合计                                 585,053.48                     5,310,790.55
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目           期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
一、短期薪酬             8,659,872.97       21,354,821.99      24,211,127.56     5,803,567.40
二、离职后福利-设定提      294,372.93        2,528,197.37       2,739,377.63           83,192.67
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
           合计          8,954,245.90       23,883,019.36      26,950,505.19     5,886,760.07
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
           项目             期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和    8,454,208.40      20,232,108.01      22,988,008.50     5,698,307.91
补贴
二、职工福利费               75,520.00          112,220.15       112,220.15            75,520.00
三、社会保险费              130,144.57          979,435.83      1,079,840.91           29,739.49
其中：医疗保险费            102,593.32          793,509.59       871,666.52            24,436.39
      工伤保险费             12,622.30          104,622.77       114,338.25             2,906.82
      生育保险费             13,755.33           61,593.47        73,551.14             1,797.66
      其他                    1,173.62           19,710.00        20,285.00              598.62
四、住房公积金                                   31,058.00        31,058.00
五、工会经费和职工教育
经费
                                          111 / 146
                                      2016 年年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计             8,659,872.97     21,354,821.99          24,211,127.56     5,803,567.40
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加              本期减少          期末余额
1、基本养老保险             263,611.69      2,393,075.97           2,578,010.85           78,676.81
2、失业保险费                30,761.24         135,121.40            161,366.78            4,515.86
3、企业年金缴费
         合计               294,372.93      2,528,197.37           2,739,377.63           83,192.67
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                              期初余额
增值税                                         3,885,326.79                         3,778,424.81
消费税
营业税                                                                                     1,539.10
企业所得税
城市维护建设税                                        79,945.12                       149,980.14
土地使用税                                           592,618.27                       496,605.65
房产税                                                7,215.45                            67,864.45
个人所得税                                           27,828.00                            16,876.43
印花税                                                8,778.70                            13,756.15
教育费附加                                           34,262.19                            77,437.15
地方教育费附加                                       22,841.46                            51,625.13
地方水利建设基金                                     11,420.73                            25,812.52
             合计                              4,670,236.71                         4,679,921.53
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                                         112 / 146
                                     2016 年年度报告
企业间资金拆借利息                                                             1,100,000.00
                    合计                                                       1,100,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                         期初余额
保证金                                         584,948.60                       594,489.12
股份认购定金                               41,082,100.00
社会保险                                       317,317.00                      1,542,056.84
暂收食堂款                                     208,125.93                       208,726.36
资金往来                                    2,406,075.07                       4,440,929.26
土地租赁费                                  1,636,220.06                      11,160,013.64
             合计                          46,234,786.66                      17,946,215.22
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                  未偿还或结转的原因
临沂智珩物流有限公司                         1,000,000.00   尚未支付
             合计                            1,000,000.00                 /
其他说明
√适用 □不适用
股份认购定金为收到的非公开发行股票的认购定金。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                        113 / 146
                                    2016 年年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
                                       114 / 146
                                     2016 年年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
                期初余额      发行             公积金                       期末余额
                                     送股                其他     小计
                              新股               转股
股份总数     511,697,213.00                                               511,697,213.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 370,550,185.24                                          370,550,185.24
价）
其他资本公积        71,125,125.36   26,153,600.47                         97,278,725.83
      合计        441,675,310.60    26,153,600.47                        467,828,911.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                        115 / 146
                                      2016 年年度报告
    本期公司向关联方山东维罗纳新型节能建材有限公司转让江泉实业江兴建陶厂全部资产及负
债，交易价格高于账面价值，相关利得属于权益性交易，导致本期资本公积增加 26,153,600.47
元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
     项目              期初余额        本期增加              本期减少         期末余额
安全生产费             1,880,322.78       739,597.74                          2,619,920.52
     合计              1,880,322.78       739,597.74                          2,619,920.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加专项储备为江泉实业铁路运营分公司根据上期营业收入计提。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额         本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积        97,172,585.40                                            97,172,585.40
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          97,172,585.40                                          97,172,585.40
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                           本期                         上期
调整前上期末未分配利润                          -382,046,644.54             -41,554,123.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                            -382,046,644.54             -41,554,123.44
加：本期归属于母公司所有者的净利                     44,551,132.80         -340,492,521.10
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
                                         116 / 146
                                        2016 年年度报告
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                     -337,495,511.74             -382,046,644.54
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                上期发生额
     项目
                        收入                成本                  收入                成本
 主营业务           258,790,733.96    208,090,517.52       262,943,102.95       241,747,268.00
 其他业务             2,906,078.91      4,778,729.53         9,277,634.15         9,786,851.65
     合计           261,696,812.87    212,869,247.05       272,220,737.10       251,534,119.65
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                       本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                     1,287,568.79                       833,829.25
教育费附加                                          551,815.20                        357,355.38
资源税
房产税                                              282,365.25
土地使用税                                         3,630,420.54
车船使用税
印花税                                              133,817.40
地方教育费附加                                      367,876.80                        238,236.92
水利建设基金                                        183,938.40                        119,118.46
             合计                                  6,437,802.38                   1,548,540.01
其他说明：根据财政部财会【2016】22 号文规定，本期税金及附加科目核算内容增加房产税、土
地使用税及印花税。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            117 / 146
                                    2016 年年度报告
               项目                     本期发生额                        上期发生额
办公费                                                                            92,938.03
差旅费                                                                            97,965.00
其他                                                   809.06                    184,652.95
上网占用费                                          898,207.69                   337,269.84
样品及广告费                                                                     411,535.39
业务招待费                                                                         5,489.00
折旧费                                               27,548.97                   274,637.96
职工薪酬费用                                         58,370.92                   774,785.90
装卸费、运费                                          2,308.90                   591,812.00
               合计                                 987,245.54                 2,771,086.07
其他说明：江泉实业江兴建陶厂业务于 2016 年 3 月整体处置，导致公司本期各项销售费用较上期
均有较大幅度下降。
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
安全生产费                                             739,597.74              1,114,660.11
办公费                                                 154,025.19                718,428.89
差旅费                                                1,111,113.52               378,646.03
车辆费                                                 272,337.55                279,100.83
低值品摊销                                               1,509.50                  2,295.00
环保、排污费                                           292,453.18                 33,400.00
绿化费                                                  11,600.00                 43,679.50
其他                                                   383,492.63              1,210,580.62
税金                                                                           8,787,329.14
通讯费                                                   2,453.00                 16,255.81
土地租赁费                                             546,206.42              1,907,556.80
维修、修理费                                           199,175.17              5,657,576.80
无形资产摊销                                           432,000.00              1,576,400.58
业务招待费                                             946,189.47                555,819.70
折旧费                                                4,492,112.79            22,240,994.84
职工薪酬费用                                          7,801,579.25            16,890,327.74
中介费                                                3,549,033.65             1,834,563.01
合计                                                  20,934,879.06           63,247,615.40
其他说明：
    1、2016 年 3 月，公司处置了江泉实业江兴建陶厂整体业务，导致职工薪酬费用、折旧费、
土地租赁费等费用较上期均有较大幅度下降。
    2、本期公司重大资产重组业务导致中介费及差旅费较上期增长幅度较大。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                        118 / 146
                                    2016 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                       本期发生额                   上期发生额
利息支出                                               240,441.63             1,563,538.56
减：利息收入                                          -146,050.38               -35,621.67
汇兑损失                                                                             7,365.33
减：汇兑收益                                               -168.58
手续费支出                                              18,605.40                20,599.23
其他支出
合计                                                   112,828.07             1,555,881.45
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                    本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                 11,736,436.51                   75,223,128.87
二、存货跌价损失                                                             23,216,028.97
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                        167,432,667.50
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                          3,559,912.59
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
               合计                          11,736,436.51                  269,431,737.93
其他说明：
    上期因江泉实业江兴建陶厂关停，同时江泉实业热电厂及江泉实业铁路运营公司经营环境发
生变化，导致上期江兴建陶厂、江泉实业热电厂、江泉实业铁路运营公司应收及预付款项、存货、
固定资产、在建工程发生减值（跌价）损失金额较大。
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                       上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                        59,917.81
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
                                       119 / 146
                                      2016 年年度报告
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                                       59,917.81
其他说明：
    本期公允价值变动收益为公司子公司上海农仁网络科技发展有限公司所购理财产品公允价值
变动收益。
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                    项目                      本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      35,679,559.06                     -9,536,723.02
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益                      135,813.70
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
                    合计                          35,815,372.76                     -9,536,723.02
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
             项目              本期发生额               上期发生额
                                                                                   的金额
非流动资产处置利得合计                                           3,717.05
其中：固定资产处置利得                                           3,717.05
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款、违约金收入                119,574.18                    121,191.57               119,574.18
             合计               119,574.18                    124,908.62               119,574.18
计入当期损益的政府补助
                                            120 / 146
                                     2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
             项目            本期发生额             上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置损失合计                                 3,729,576.26
其中：固定资产处置损失                                 3,729,576.26
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款                          62,106.21                  106,278.25               62,106.21
             合计             62,106.21                3,835,854.51               62,106.21
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                     本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用                                                                 9,376,608.78
               合计                                                            9,376,608.78
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目                                       本期发生额
利润总额                                                                      44,551,132.80
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               11,137,783.20
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响（按权益法核算投资收入的                                      -8,919,889.77
影响）
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 295,053.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      -2,512,947.37
                                        121 / 146
                                   2016 年年度报告
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                     上期发生额
利息收入                                          146,150.38                     35,621.67
罚款及其他                                              99,148.78                91,181.30
经营往来                                                                      6,013,837.56
               合计                                    245,299.16             6,140,640.53
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
支付的各项费用                                  7,598,500.89                   4,150,154.42
经营往来                                             6,015,861.18             6,064,787.70
               合计                             13,614,362.07                10,214,942.12
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
股份认购定金                                     41,082,100.00
企业间拆借资金                                        1,000,000.00
               合计                                  42,082,100.00
                                         122 / 146
                                      2016 年年度报告
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                      上期发生额
归还拆借资金                                      2,500,000.00
支付拆借资金利息                                      1,340,441.63
               合计                                   3,840,441.63
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                      补充资料                               本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                      44,551,132.80     -340,492,521.10
加：资产减值准备                                            11,736,436.51      269,431,737.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              19,236,695.59       42,252,675.61
无形资产摊销                                                 1,948,267.44        1,955,467.44
长期待摊费用摊销                                                 70,000.0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益                                    -3,717.05
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                           3,729,576.26
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                         -59,917.81
财务费用（收益以“－”号填列）                                 240,441.63        1,563,538.56
投资损失（收益以“－”号填列）                             -35,815,372.76        9,536,723.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                         9,376,608.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                               168,683.75      119,114,485.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 -17,602,395.13       28,610,443.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 -20,020,648.55     -124,819,308.45
其他                                                           739,597.74        1,114,660.11
经营活动产生的现金流量净额                                   5,192,921.21       21,370,370.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                              50,455,548.59        2,995,475.17
减：现金的期初余额                                           2,995,475.17       40,238,572.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
                                          123 / 146
                                     2016 年年度报告
现金及现金等价物净增加额                                   47,460,073.42    -37,243,097.60
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                        期初余额
一、现金                                        50,455,548.59                 2,995,475.17
其中：库存现金                                         11,155.21                 10,956.02
     可随时用于支付的银行存款                   50,444,393.38                 2,984,519.15
     可随时用于支付的其他货币资
金
     可用于支付的存放中央银行款
项
     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    50,455,548.59                 2,995,475.17
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                        124 / 146
                                   2016 年年度报告
                                                                              单位：元
                                                                       期末折算人民币
             项目            期末外币余额            折算汇率
                                                                           余额
货币资金                            4,356.00                    1.55          6,763.56
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
      林吉特                        4,356.00                    1.55          6,763.56
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      125 / 146
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    本公司于 2016 年 6 月 1 日新设子公司上海农仁网络科技发展有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              126 / 146
                                     2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)         取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                 直接          间接      方式
上海农仁   上海          上海        网络科技开          100.00              投资设立
网络科技                             发、咨询
发展有限
公司
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                      业或联营
或联营企    主要经营地      注册地      业务性质                              企业投资
  业名称                                                直接         间接     的会计处
                                                                                理方法
山东华宇    山东临沂    山东临沂    有限公司              20.13               权益法
合金材料
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
                                         127 / 146
                                      2016 年年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                     期末余额/ 本期发生额                       期初余额/ 上期发生额
             山东华宇合金材料 山东华宇合金材料          山东华宇合金材料 山东华宇合金材料
                 有限公司          有限公司                 有限公司            有限公司
流动资产       813,973,225.85                             929,411,169.67
非流动资产   2,231,424,468.20                           2,461,806,136.03
资产合计     3,045,397,694.05                           3,391,217,305.70
流动负债     1,227,801,926.01                           1,750,862,309.46
非流动负债       1,100,000.00                               1,109,900.00
负债合计     1,228,901,926.01                           1,751,972,209.46
少数股东权
益
归属于母公   1,816,495,768.04                           1,639,245,096.24
司股东权益
按持股比例        365,660,598.11                          329,980,037.87
计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易
未实现利润
--其他             13,902,115.82                           13,903,117.00
对联营企业        379,562,713.93                          343,883,154.87
权益投资的
账面价值
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入                           2,500,352,862.66                        2,355,848,544.20
净利润                               177,245,698.27                          -47,375,672.20
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总                          177,245,698.27                          -47,375,672.20
额
本年度收到
的来自联营
企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
                                         128 / 146
                                   2016 年年度报告
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营活动中面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管
理层负责设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目
标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策。
具体内容如下：
                                      1、信用风险
   信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用
风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和其他流动资产等。
   本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行，在正常经济环境下，本公司认为其
不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
   本公司应收账款主要由应收客户货款，主要客户为公司母公司及母公司控股子公司，应收款
项，以客户确认函为依据挂账，并通过定期与客户对账，及时扣收确保回收进度降低风险。
                                        129 / 146
                                     2016 年年度报告
    对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、定期检查清收管理，确保公司其他应
收款余额和信用风险控制在合理范围。
                                      2、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
   （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
   （2）外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    本公司无外币货币性项目较小，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
                                     3、流动性风险
    流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策
是确保拥有充足的现金偿还到期债务。流动性风险由本公司财务管理中心管理和控制，综合运用
债权信用管理、争取供应商较长的信用期限和信用额度、扩展融资渠道争取增加银行授信敞口额
度，保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务，防止发生流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产         48,659,917.81                                 48,659,917.81
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他                 48,659,917.81                                 48,659,917.81
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
                                          130 / 146
                                   2016 年年度报告
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资   48,659,917.81                                 48,659,917.81
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为交易性金融资产发行机构公布的理财收益情况。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
                                         131 / 146
                                        2016 年年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质          注册资本     业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                               (%)
宁波顺辰投   浙江宁波      一人有限责           1,000.00           13.37             13.37
资有限公司                 任公司
本企业最终控制方是郑永刚
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                            与本企业关系
山东华宇合金材料有限公司              本公司的联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
山东维罗纳新型节能建材有限公司           其他
其他说明
    1、2015 年 6 月 23 日，公司原股东华盛江泉集团有限公司向宁波顺辰投资有限公司转让其持
有公司已发行股份 68,403,198 股，向李文转让其持有公司已发行股份 25,000,000 股，转让后华
盛江泉集团有限公司不再持有本公司股份。相应地，华盛江泉集团公司及其关联方在 2016 年 6
                                           132 / 146
                                         2016 年年度报告
月 23 之前为本公司的关联方，附注十.5 披露的公司与华盛江泉集团及其关联方的关联交易期间
为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 23 日。
    2、2016 年 8 月，临沂承儒商贸有限公司受让山东维罗纳新型节能建材有限公司原股东李秀
强 100%股权，临沂承儒商贸有限公司系上海承儒贸易有限公司的全资子公司。上海承儒贸易有限
公司的原法定代表人翟宝星（2016 年 5 月 27 日起不再担任）现担任本公司副总经理。为此，公
司将山东维罗纳新型节能建材有限公司认定为关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            关联方                      关联交易内容          本期发生额      上期发生额
华盛江泉国际贸易有限公司            采购原料                                    4,863,070.79
山东华盛江泉城大酒店有限公司        招待费                       110,360.00       369,607.26
华盛江泉集团有限公司                服装及其他采购                 2,000.00       107,598.29
华盛江泉集团其他下属单位            辅材及其他采购               136,681.30     1,860,151.45
华盛江泉热力供水公司                采购自来水                   574,456.43        56,364.37
江泉大酒店                          招待费                        45,952.00        56,034.62
临沂华盛建筑有限公司                土建工程、建筑零工           395,282.30     1,303,016.70
临沂江鑫钢铁有限公司                采购高炉煤气                                6,598,363.32
临沂市华盛陶瓷科学研究所            采购材料                                        4,940.00
临沂市罗庄区华盛加油站              采购油料                   1,371,099.59     2,061,007.71
临沂烨华焦化有限公司                采购焦炉煤气               3,133,225.73    37,645,746.99
临沂智珩物流有限公司                运费及维修费                 494,519.58     2,351,938.25
山东华盛江泉热电有限公司            采购电力、蒸汽               235,786.49     1,684,631.45
山东华盛江泉热电有限公司            化工原料                                      482,322.26
山东华宇合金材料有限公司            化工原料、粉煤灰           1,270,602.26       708,416.28
临沂新江泉金属材料科技有限公司      采购高炉煤气              66,642,786.42
临沂新江泉金属材料科技有限公司      上网占用费                   487,884.26
临沂新江泉金属材料科技有限公司      氧气、乙炔                    74,093.34
合计                                                          74,974,729.70    60,153,209.74
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              关联方                   关联交易内容        本期发生额        上期发生额
山东华盛江泉热电有限公司               电力、蒸汽                              86,977,348.91
临沂新江泉金属材料科技有限公司         电力、蒸汽          95,942,062.54
临沂新江泉金属材料科技有限公司         纯净水                   80,474.05
临沂烨华焦化有限公司                   除盐水收入                                 287,889.74
临沂江鑫钢铁有限公司                   除盐水收入                                 155,210.26
临沂盛泉油脂化工有限公司               塑料制品收入                               789,038.93
其他关联单位合计                       纯净水                   28,181.20         187,282.39
华盛江泉集团有限公司                   陶瓷、木材                                  90,836.27
山东华盛江泉热电有限公司               陶瓷                                        35,445.09
                                              133 / 146
                                      2016 年年度报告
临沂华盛建筑有限公司                陶瓷                                         3,938.46
山东华盛对外贸易公司                陶瓷                                     1,158,742.22
临沂华盛江泉管业有限公司            陶瓷                                           940.17
临沂江鑫钢铁有限公司                陶瓷                                           141.03
山东富通农牧产业发展有限公司        陶瓷                      2,482.05           4,776.41
其他关联单位合计                    陶瓷                      4,963.59           4,139.49
临沂烨华焦化有限公司                运输服务                116,648.51       1,991,100.68
山东华宇合金材料有限公司            运输服务              6,642,239.41       8,333,813.99
临沂江鑫钢铁有限公司                运输服务                136,696.81       5,571,379.04
临沂新江泉金属材料科技有限公司      运输服务             10,693,120.66
临沂新江泉金属材料科技有限公司      材料                    465,488.52
合计                                                    114,112,357.34     105,592,023.09
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      承租方名称     租赁资产种类       本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
华盛江泉集团有限公司 土地使用权                   476,206.42                  1,904,825.70
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
    本公司租用华盛江泉集团有限公司土地使用权，租赁起始日为 2012 年 1 月 1 日，租赁终止日
为 2028 年 7 月 31 日，年租金 1,904,825.70 元，本期因江泉实业江兴建陶厂于 2016 年 3 月整体
处置，本期租赁期为 3 个月。
    本公司热电厂租用山东华宇合金材料有限公司办公楼，山东华宇合金材料有限公司租用热电
厂的职工宿舍，双方均不需支付租金。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
                                         134 / 146
                                        2016 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
    关联方             拆借金额           起始日               到期日             说明
拆入
宁波顺辰投资有限公司       500,000.00    2015/9/11             2016/4/19          已归还
宁波顺辰投资有限公司       500,000.00    2015/10/28            2016/4/19          已归还
宁波顺辰投资有限公司       500,000.00    2015/12/30            2016/4/19          已归还
宁波顺辰投资有限公司       500,000.00    2016/1/12             2016/4/19          已归还
宁波顺辰投资有限公司       500,000.00    2016/3/15             2016/4/19          已归还
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      关联方               关联交易内容                本期发生额            上期发生额
山东维罗纳新型节能     江泉实业江兴建陶厂              119,149,468.88
建材有限公司           全部资产及相关负债
合计                                                      119,149,468.88
    其他说明：2016 年 3 月 16 日，公司召开第一次临时股东大会决议，审议并通过了“关于出
售江泉实业下属江兴建陶厂全部资产和相关负债的议案”，向山东维罗纳新型节能建材有限公司
出售江兴建陶厂全部资产及相关负债，出售价格以江兴建陶厂 2015 年 6 月 30 日各项资产负债的
评估价值为基础，并结合 2015 年 7 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日期间各项资产负债的变动情况确定，
出售时账面价值 86,556,867.76 元，扣除相关税费后，交易价格高于账面价值 26,153,600.47 元。
山东正源和信资产评估有限公司于 2015 年 12 月 30 日对江兴建陶厂所属全部资产和相关负债出具
了鲁正信评报字(2015)第 0162 号评估报告。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                         上期发生额
关键管理人员报酬                                      1,170,000.00                     880,000.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
 项目名称         关联方                  期末余额                            期初余额
                                           135 / 146
                                     2016 年年度报告
                                账面余额         坏账准备   账面余额       坏账准备
             山东华宇合金材料     20,008.63        1,000.43 52,120.80          2,606.04
应收账款
             有限公司
             山东维罗纳新型节 57,646,652.44 2,882,332.62
应收账款
             能建材有限公司
合计                          57,666,661.07 2,883,333.05      52,120.80         2,606.04
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
  项目名称               关联方                 期末账面余额          期初账面余额
应付账款       山东华宇合金材料有限公司               671,235.79                61,352.35
其他应付款     查大兵                               1,020,000.00
其他应付款     翟宝星                                     930.04
合计                                                1,692,165.83               61,352.35
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
                                          136 / 146
                                    2016 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 4 个报告分部，分别为：江泉
                                        137 / 146
                                        2016 年年度报告
实业江兴建陶厂、江泉实业热电厂、江泉实业铁路运营公司及江泉实业贸易部。本期因江泉实业
江兴建陶厂全部资产及负债已处置，江泉实业贸易部的业务已暂停，故本期公司不再将以上两分
部确定为报告分部，只保留江泉实业热电厂、江泉实业铁路运营公司两个报告分部。本公司的各
个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理
层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配
资源及评价其业绩。
    分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用根据公司情况确定
在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经
营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些
经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目           江泉实业热电厂     江泉实业铁路运    分部间抵销       合计
                                               营公司
一、营业收入           200,231,347.46       61,183,441.16                261,414,788.62
其中：对外交易收入     200,231,347.46       61,183,441.16                261,414,788.62
分部间交易收入
二、营业成本及期间费   178,071,109.78      57,700,586.49                 235,771,696.27
用
投资收益                35,679,559.06                                     35,679,559.06
三、营业利润            57,839,796.74       3,482,854.67                  61,322,651.41
营业外收入                  70,221.80          35,524.78                     105,746.58
营业外支出                  47,763.31           6,163.40                      53,926.71
四、利润总额            57,862,255.23       3,512,216.05                  61,374,471.28
所得税费用                                                                         0.00
五、净利润              57,862,255.23       3,512,216.05                  61,374,471.28
六、资产总额           546,458,144.40      98,205,176.62                 644,663,321.02
七、负债总额           -43,920,097.54     125,814,157.35                  81,894,059.81
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                           138 / 146
                                                    2016 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).      应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                              期初余额
                 账面余额          坏账准备                                账面余额      坏账准备
    种类                                  计提              账面                                计提  账面
                            比例                                                 比例
                金额               金额 比例                价值           金额          金额 比例    价值
                            (%)                                                    (%)
                                          (%)                                                   (%)
单项金额重 143,829,946.20    69.70 86,994,713.55   60.48 56,835,232.65 174,185,790.17    86.91 81,682,605.19   46.89 92,503,184.98
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 62,526,155.46     30.30 7,850,734.48    12.56 54,675,420.98   26,241,575.32   13.09 6,606,782.75    25.18 19,634,792.57
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
           206,356,101.66     /   94,845,448.03    /    111,510,653.63 200,427,365.49     /   88,289,387.94     /   112,137,977.55
    合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
   应收账款（按单位）
                                      应收账款                 坏账准备        计提比例     计提理由
山东华盛江泉热电有限公             136,862,487.87            82,117,492.72           60.00
司
临沂江鑫钢铁有限公司                 6,967,458.33             4,877,220.83                          70.00
          合计                     143,829,946.20            86,994,713.55                      /                       /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                             期末余额
            账龄
                                            应收账款                         坏账准备                          计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                 48,383,220.01                     2,418,817.41                                  5.00
1至2年                                          750,857.03                        75,085.70                                 10.00
2至3年
3 年以上                                     13,392,078.42                     5,356,831.37                                 40.00
3至4年
4至5年
                                                         139 / 146
                                         2016 年年度报告
5 年以上
            合计                 62,526,155.46              7,850,734.48               12.56
确定该组合依据的说明：
    已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏
账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,887,483.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,331,423.54 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
         单位名称                                       期末余额
                              应收账款            占应收账款合计数的比例    坏账准备
                                                            (%)
山东华盛江泉热电有限公         136,862,487.87                       66.32     82,117,492.72
司
临沂新江泉金属材料科技          47,211,586.35                      22.88       2,360,579.32
有限公司
临沂江鑫钢铁有限公司             6,967,458.33                       3.38       4,877,220.83
谢成祥                         6,200,000.00                         3.00       2,480,000.00
赵本春                           4,786,146.00                       2.32       1,914,458.40
           合计                202,027,678.55                      97.90      93,749,751.27
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                            140 / 146
                                                     2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                                          期初余额
                账面余额       坏账准备                                           账面余额       坏账准备
  类别                               计提                        账面                                  计提 账面
                      比例                                                              比例
              金额           金额    比例                        价值           金额           金额    比例 价值
                      (%)                                                               (%)
                                     (%)                                                               (%)
                                                                              3,122,277.66   96.60 1,561,138.83     50.00 1,561,138.83
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
           59,143,413.99   95.88 2,962,070.70            5.01 56,181,343.29    110,000.00     3.40      5,500.00     5.00     104,500.00
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
           2,544,533.60        4.12 1,781,173.52     70.00      763,360.08
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
           61,687,947.59   /       4,743,244.22      /       56,944,703.37 3,232,277.66      /       1,566,638.83   /       1,665,638.83
   合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
     其他应收款（按单位）
                                                    其他应收款              坏账准备      计提比例     计提理由
                                                   2,544,533.60           1,781,173.52         70.00 同“七、5、
临沂江鑫钢铁有限公司
                                                                                                     （1）说明”
                合计                               2,544,533.60           1,781,173.52        /            /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                        期末余额
                 账龄
                                                         其他应收款                     坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                         59,045,413.99                      2,952,270.70                             5.00
                                                            141 / 146
                                    2016 年年度报告
1至2年                                    98,000.00          9,800.00            10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                   59,143,413.99       2,962,070.70             5.01
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,176,605.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
处置资产款                                 57,646,652.44
代垫运费                                     3,943,295.15                 3,122,277.66
押金                                            98,000.00                   100,000.00
备用金                                                                       10,000.00
            合计                             61,687,947.59                3,232,277.66
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称     款项的性质    期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                            比例(%)
                                        142 / 146
                                       2016 年年度报告
山东维罗纳新     处置资产款   57,646,652.44 1 年以内                   93.45      2,882,332.62
型节能建材有
限公司
临沂江鑫钢铁     代垫运费      2,544,533.60 1 年以内，                     4.12   1,781,173.52
有限公司                                    1-2 年
临沂新江泉金     代垫运费      1,398,761.55 1 年以内                       2.27     69,938.08
属材料科技有
限公司
济南铁路局临     押金             98,000.00 1-2 年                         0.16      9,800.00
沂车务段
    合计                /     61,687,947.59            /              100.00      4,743,244.22
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                              期末余额                            期初余额
      项目                      减值                                减值
                    账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                准备                                准备
对子公司投资      50,000,000.00       50,000,000.00
对联营、合营企业 379,562,713.93      379,562,713.93 343,883,154.87       343,883,154.87
投资
      合计       429,562,713.93      429,562,713.93 343,883,154.87       343,883,154.87
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    期初余                     本期减                     本期计提 减值准备
  被投资单位                    本期增加                     期末余额
                      额                         少                       减值准备 期末余额
上海农仁网络科                50,000,000.00                50,000,000.00
技发展有限公司
      合计                    50,000,000.00                50,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                           143 / 146
                                      2016 年年度报告
                                       本期增减变动
                                                             宣告   计
                                                                                          减值
                   追                     其他               发放   提
投资      期初                 权益法下               其他                       期末     准备
                   加   减少              综合               现金   减     其
单位      余额                 确认的投               权益                       余额     期末
                   投   投资              收益               股利   值     他
                                 资损益               变动                                余额
                   资                     调整               或利   准
                                                             润     备
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
山东华   343,883               35,679,5                                         379,562
宇合金   ,154.87                  59.06                                         ,713.93
材料有
限公司
小计     343,883               35,679,5                                         379,562
         ,154.87                  59.06                                         ,713.93
         343,883               35,679,5                                         379,562
合计
         ,154.87                  59.06                                         ,713.93
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                             上期发生额
         项目
                             收入            成本                  收入             成本
主营业务                258,790,733.96 208,090,517.52         262,943,102.95 241,747,268.00
其他业务                  2,906,078.91    4,778,729.53          9,277,634.15     9,786,851.65
    合计            261,696,812.87 212,869,247.05         272,220,737.10 251,534,119.65
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                    上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                           35,679,559.06             -9,536,723.02
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                   35,679,559.06             -9,536,723.02
                                          144 / 146
                                    2016 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                金额                      说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值                    59,917.81
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     57,467.97
                  合计                                  117,385.78
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                           每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 6.31                   0.0871                    0.0871
利润
扣除非经常性损益后归属于                 6.29                   0.0868                    0.0868
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                         145 / 146
                                 2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签
    备查文件目录
                   名并盖章的会计报表；
    备查文件目录   （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
                   （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正
    备查文件目录
                   本及公告的原稿。
                                                                         董事长：查大兵
                                                   董事会批准报送日期：2017 年 2 月 13 日
修订信息
□适用 √不适用
                                    146 / 146