安徽金种子酒业股份有限公司2022年度审计委员会履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，在审阅公司财务报告、审查公司内控制度、监督公司内部审计、评价外部审计机构的工作等方面均发表了相关意见或建议，认真履行了职责。
现对2022年度审计委员会的履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
2022年11月21日，公司召开了第七届董事会第一次会议，选举产生第七届董事会审议委员会，审计委员会由独立董事樊勇先生、吕本富先生、薛军先生、董事贾光明先生和魏强先生等五名成员组成。其中，审计委员会召集人由会计专业人士樊勇先生担任。
2023年2月22日，董事贾光明先生因工作调整原因，不再担任公司第七届董事会董事、董事长及董事会专业委员会的相应职务。2023年4月6日，公司召开2023年第一次临时股东大会和第七届董事会第三次会议，选举谢金明先生为第七届董事会董事、董事长，并担任审计委员会委员。
审计委员会中，独立董事占比达三分之二，各委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验，审计委员会主任委员樊勇先生任职于中央财经大学，曾在江西省铜鼓县国税局、宜春市国税局工作，具备会计和财务管理相关的专业知识，在企业财务税收方面有丰富经验。董事会审计委员会独立于公司的日常经营管理事务，履行监督公司内部及外部审计的职责。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，审计委员会根据《公司法》、《公司章程》和《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，积极履行专业委员会职责。报告期，审计委员会共召开了四次会议，全体委员均出席了会议并对相关事项进行决策，主
要内容涉及定期报告审阅、续聘会计师事务所、审计委员会履职报告、关联交易及内控评价报告、募集资金使用情况、会计政策变更等事项。
三、2022年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
在公司2021年度报告审计过程中，公司董事会审计委员会与公司外部审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）进行了多次沟通，了解审计计划、审计进展，讨论沟通审计中的主要事项与处理方法，督促年审会计师按时、保质完成年度审计工作。
通过与容诚审计项目负责人的沟通，以及对容诚的执业情况进行充分了解，并对其在2021年度的审计工作情况进行审查，公司董事会审计委员会认为，该所具备良好的执业操守和业务素质，具有较强的专业能力，在执业过程中坚持独立审计原则，恪尽职守，较好地完成了公司2021年度财务报告和内部控制的审计工作，同意向董事会提议续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会保持与内部审计部门的联系和沟通，认真审阅了公司的内部审计工作计划，对公司内部审计工作情况进行监督，指导公司内部审计工作规范、有效开展。经审阅内部审计工作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司财务报告工作情况
根据公司《审计委员会实施细则》及相关监管要求，切实履行了对公司年度报告、半年度报告及季度报告的审阅工作，并对定期报告的编制提出了专业的意见和建议。
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司编制的财务报告能够真实、完整、准确地反映公司的财务状况和经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的可能性；不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，披露内容和程序合规合法。
（四）评价内部控制的有效性
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司审计委员会积极推动建立健全公司内控制度，不断加强和完善公司内控管理，并对公司内控的有效性进行了检查，我们认为公司已建立起较为完整、合理、有效的内控管理制度，并已基本覆盖企业运营的各个环节，管理体系规范，能够防范并及时发现企业运营过程中可能出现的重要问题。
（五）对公司关联交易事项进行了监督
报告期内，审计委员会对公司关联交易事项进行了审核，我们认为公司对关联交易的决策程序符合有关法律、法规和规范性文件的规定，公司与关联方发生的关联交易遵循了平等自愿、等价有偿的市场化原则，关联交易价格按照国家规定的标准和参照市场价格执行，交易价格公允、合理，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形。
（六）募集资金存放与使用的审核
报告期内，我们对募集资金的存放与实际使用情况进行了审核，我们认为公司募集资金的存放和使用符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，并真实、准确、完整地履行了相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形，也不存在损害公司及股东利益的情形。
（七）会计政策变更的审议
报告期内，我们对公司会计政策变更进行了审议。我们认为，根据财政部发布的《关于印发<企业会计准则解释第15 号>的通知》（财会[2021]35号）的规定进行相应的会计政策变更，符合相关规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
四、总体评价
2022年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的精神，依照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，董事会审计委员会遵照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，依托自身专业水平和工作经验，围绕公司定期报告及内部控制规范实施等重点领域，勤勉尽责地履行了审计委员会的职责，推动公司整体规范治理水平的不断提升，促进公司治理和内部控制的完善。2023年度，审计委员会将一如既往地坚持独立、专业的工作原则，依法合规、勤勉尽责地履行审计委员会职能，有效监督公司内外部审计工作，进一步提升公司内部控制管理的科学性和有效性，促进公司健康、规范发展，维护公司与全体股东的合法权益。特此报告。（以下无正文，为签字页）