公司代码：600193 公司简称：创兴资源
上海创兴资源开发股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人顾简兵、主管会计工作负责人柯银霞及会计机构负责人（会计主管人员）柯银霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 13
第五节 环境与社会责任 ...... 14
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 20
第八节 优先股相关情况 ...... 22
第九节 债券相关情况 ...... 22
第十节 财务报告 ...... 23
| 备查文件目录 | （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； |
| （二）载有公司法定代表人签名的半年度报告文本； | |
| （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本公司、公司、创兴资源 | 指 | 上海创兴资源开发股份有限公司 |
| 厦门百汇兴 | 指 | 厦门百汇兴投资有限公司 |
| 厦门博纳 | 指 | 厦门博纳科技有限公司 |
| 漳州大洋 | 指 | 漳州大洋投资股份有限公司 |
| 桑日百汇兴 | 指 | 桑日百汇兴投资有限公司 |
| 岳衡建筑 | 指 | 上海岳衡建筑工程有限公司 |
| 筑闳建设 | 指 | 上海筑闳建设工程有限公司 |
| 喜鼎建设 | 指 | 上海喜鼎建设工程有限公司 |
| 桑日金冠 | 指 | 桑日县金冠矿业有限公司 |
| 利久国贸 | 指 | 上海利久国际贸易有限公司 |
| 睿贯投资 | 指 | 上海睿贯投资发展有限公司 |
| 国兴矿业 | 指 | 广西国兴稀土矿业有限公司 |
| 振龙房产 | 指 | 上海振龙房地产开发有限公司 |
| 夏宫房产 | 指 | 上海夏宫房地产开放有限公司 |
| 东江装饰 | 指 | 上海东江建筑装饰工程有限公司 |
| 上源建筑 | 指 | 上海上源建筑科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海创兴资源开发股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 创兴资源 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 顾简兵 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 骆骏骎 | 郑菁 |
| 联系地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号 | 上海市浦东新区康桥路1388号 |
| 电话 | 021-58125999 | 021-58125999 |
| 传真 | 021-58125066 | 021-58125066 |
| 电子信箱 | luojunqin_public@foxmail.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号3楼A |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市浦东新区康桥路1388号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201315 |
| 公司网址 | 无 |
| 电子信箱 | luojunqin_public@foxmail.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券日报、证券时报、中国证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 创兴资源 | 600193 | 厦门大洋、创兴科技、创兴置业、创兴资源、*ST创兴、ST创兴 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 142,544,439.27 | 322,623,453.53 | -55.82 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,849,238.54 | 15,324,854.10 | -42.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,919,471.62 | 14,730,832.57 | -66.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,630,578.01 | -24,407,748.86 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 322,151,737.29 | 313,113,451.06 | 2.89 |
| 总资产 | 744,949,807.37 | 1,278,089,067.15 | -41.71 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.021 | 0.036 | -41.67 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.021 | 0.036 | -41.67 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.012 | 0.035 | -65.71 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.79 | 5.11 | 减少2.32个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.55 | 4.91 | 减少3.36个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 5,345,905.27 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,234.26 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -140,123.85 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,301,753.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -24,505.16 | |
| 合计 | 3,929,766.92 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、报告期内公司所属行业及主营业务
根据中国证监会发布的《2021年 4 季度上市公司行业分类结果》，公司属“建筑业(E)-建筑装饰和其他建筑业”。 公司主营业务包括室内装修、基建工程、建筑施工可视化设计服务以及项目配套的商品销售及部分幕墙工程、门窗工程等。
2、经营模式
一般通过招投标模式（公开招标、邀请招标）或主动承揽模式两种方式来承接在公司资质范围内项目。
项目合同签订后，工程管理中心根据项目性质、项目经理过往施工经验等方面因素，选拔合适的项目经理并组建项目团队。具体施工过程中，公司也与具有资质的劳务分包公司签订《劳务分包协议》，劳务施工人员在项目团队主要人员的组织管理下进行施工，确保项目顺利进行。
施工过程中，项目所需的材料通过：①集中采购模式：采购部门按照项目材料使用计划，从公司合格供应商资源库的供应商中选择优质供应商，通过招标或议价模式，选择符合项目实际要求的供应商，并与供应商签订材料采购合同，由其供应材料。②甲方指定品牌采购模式：项目材料为甲方（业主）指定品牌、供应商的，由采购部门与指定品牌供应商通过议价谈判后，并与供应商签订材料采购合同，由其供应材料。③甲方提供材料模式：材料由甲方（业主）自行采购，材料采购合同由甲方与供应商签订，公司只负责施工。施工所需的辅材辅料/物料、零星材料由于采购灵活度高、金额小，一般由项目部材料员在项目当地采购。
对于已按照设计文件规定的内容建成、符合验收标准的工程项目，公司将依据施工图、设计变更单、工程联系单等资料组织竣工验收。工程款结算根据完工进度和合同约定而定，具体分为工程预付款、工程进度款、竣工验收、竣工决算款及质量保证金等阶段。
3、行业发展情况
在我国《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）中，建筑装饰行业的说明是指对建筑工程后期的装饰、装修、维护和清理活动，以及对居室的装修活动，并划分为公共建筑装饰和装修、住宅装饰和装修、 建筑幕墙装饰和装修三大细分行业。
根据中国建筑装饰协会发布的数据，我国建筑装饰行业总产值由2010年的2.10万亿元增加到2018年的4.22万亿元，年复合增长率达9.12%；2019年，建筑装饰行业总产值约为4.6万亿元。此外，根据中投股份产业研究中心预计，2022 年中国建筑装饰工程总产值将达到5.48 万亿元，市场仍在发展中。建筑装饰行业由于行业准入门槛较低，呈现“大行业、小企业”的局面，竞争较为激烈。随着龙头企业上市，市场集中度逐步增加。
这两年房地产行业、旅游等上游行业的形势及疫情常态化等因素，对建筑装饰行业普遍造成了压力。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司盈利能力主要取决于公司的营业收入和营业成本。公司营业收入的波动取决于公司内外部环境的变化。从外部环境来看，宏观经济和上游行业的景气度将成为公司的业务发展的重要影响因素；从内部环境来看，公司自身需要以市场需求为导向，不断优化项目结构，依靠品牌、资质、人才和管理提升公司的市场竞争力，从而有力推动了公司营业收入的增长。
公司与核心客户合作关系常年稳固。公司与相关方的框架合作协议将现有及未来协议期间可持续的根据客户的工程进度安排为其提供施工总承包、室内装修总承包等业务。在产业链发展受阻期，能熨平外界影响，并有利于风控。
公司战略定位明确，公司致力于成长为在主题乐园、旅游酒店、精装住宅方面具有一定知名度的建筑施工、装饰装修企业。
公司拥有建筑工程施工总承包二级、建筑装修装饰工程专业承包一级等高门槛资质。
公司实行标准化、信息化的工程施工和管理，员工队伍中工程管理及成本管理的专业人员占比近七成。团队的素质和专业水平、项目阅历与公司业绩及项目沉淀同步迅速加强。
三、 经营情况的讨论与分析
由于2022年上半年新冠肺炎疫情（以下简称“疫情”）的反复冲击，中国众多省份出现新冠疫情新增病例，公司所在的上海更是因疫情管控，城市静态管控数月。
公司的建筑装饰业务主要来自于通过的关联交易框架协议承接的旅游目的地开发及房地产开发的施工工程业务、装修工程业务及配套商品销售服务。因各地防疫政策不断调整，相关项目的工程进度被动滞后。虽然公司已经迅速作出调整，直面挑战，根据疫情防控的政策积极推进复工复产，但受外部不利因素影响下，公司 2022 年上半年度日常经营业绩仍较上年同期下降。
公司的幕墙及门窗业务由控股子公司东江装饰承载，鉴于该控股子公司的业绩履行与疫情及房地产调控前所作的预期差距较大，公司在报告期内对控股子公司东江装饰进行了剥离，优化了资产及负债状况，并消除了与之相关的诉讼及仲裁影响。
报告期内，公司实现营业收入14,254.44万元，同比减少55.82%，主要系子公司受疫情影响，工程项目工程量减少所致；实现归属于母公司股东的净利润884.92万元，同比减少
42.26%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
公司于2022年4月14日召开2022年第一次临时股东大会审议通过《关于出售上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权暨关联交易的议案》。根据《股权转让协议》及相关《补充协议》的约定，过渡期损益全部由受让方承担或享有，且公司于《股权转让协议》生效日（2022年4月14日）即将东江装饰交接予受让方。因此公司自上述协议生效之日即不再参与决策或主导东江装饰的相关活动，根据企业会计准则的规定，东江装饰自2022年4月份开始，将不再将其纳入公司合并报表范围。报告期后，截至本报告披露日，东江装饰已完成了上述股权转让的工商变更登记手续，公司不再持有东江装饰的股权；公司已收讫五亩田支付的东江装饰 60%股权的股权转让款人民币7,080.00万元；东江装饰已结清与公司的全部往来款项，东江装饰不存在占用公司资金的情况。 公司于股东会过会之日对东江装饰的剥离出表，果断及时的隔离了经营下行叠加突发疫情管控的冲击风险。而随着东江装饰的出表，公司在回收投资的同时，优化了资产及负债状况：公司的合同资产相应减少51.5%，但应收款项降低64.05%且一年以上账期的未收款归零，应付账款降低57.67%，短期借款、应交税费、其他应付款分别降低64.27%、47.05%及63.65%；并消除了大量与东江装饰相关的未决诉讼及仲裁。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 142,544,439.27 | 322,623,453.53 | -55.82 |
| 营业成本 | 125,494,775.88 | 284,261,295.45 | -55.85 |
| 销售费用 | 925,757.36 | 1,369,846.25 | -32.42 |
| 管理费用 | 6,783,650.20 | 12,798,314.71 | -47.00 |
| 财务费用 | 1,332,804.77 | 1,811,181.22 | -26.41 |
| 研发费用 | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,630,578.01 | -24,407,748.86 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,992.03 | -12,545.87 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,142,222.55 | 15,805,065.61 | -189.48 |
| 投资收益 | 4,399,987.05 | 388,713.36 | 1,031.94 |
| 信用减值损失 | 110,630.51 | 3,775,690.73 | -97.07 |
| 营业外收入 | 1,234.26 | 872,860.32 | -99.86 |
| 营业外支出 | 140,123.85 | 79,061.53 | 77.23 |
| 所得税费用 | 3,067,166.67 | 9,253,643.33 | -66.85 |
营业收入变动原因说明：主要系子公司受疫情影响，工程项目工程量减少所致；营业成本变动原因说明：主要系子公司受疫情影响，工程项目工程量减少所致；销售费用变动原因说明：主要系子公司销售业务支出减少所致；管理费用变动原因说明：主要系公司员工薪酬减少、日常管理费用支出减少所致；财务费用变动原因说明：主要为公司支付贷款利息减少所致；研发费用变动原因说明：不适用经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系子公司收回工程款和货款增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期无固定资产购买支出、增加处置子公司现金及现金等价物；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本报告期无新增贷款、支付贷款利息、归还关联方资金所致；投资收益变动原因说明：主要系出售子公司增加所致；信用减值损失变动原因说明：主要为公司计提应收账款坏账准备转回所致；营业外收入变动原因说明：主要为子公司收到财政补贴减少所致；营业外支出变动原因说明：主要为子公司支付违约金、罚没支出所致；所得税费用变动原因说明：主要子公司本期按税法及相关规定计算的当期所得税费用减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 5,306,939.71 | 0.71 | 29,357,708.26 | 2.30 | -81.92 | 主要系子公司支付采购原材料、劳务、偿还利息、支付职工薪酬、缴纳税金、出售子公司减少所致 |
| 应收票据 | - | 不适用 | 9,721,663.31 | 0.76 | -100.00 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 应收款项 | 128,874,108.34 | 17.30 | 358,513,292.41 | 28.05 | -64.05 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 存货 | - | 不适用 | 14,408.08 | 不适用 | -100.00 | 主要系子公司周转材料减少所致 |
| 合同资产 | 262,477,753.36 | 35.25 | 541,182,898.22 | 42.34 | -51.50 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 商誉 | - | 不适用 | 10,314,427.57 | 0.81 | -100.00 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 固定资产 | 29,825.06 | 不适用 | 70,374.95 | 0.01 | -57.62 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 无形资产 | - | 不适用 | 2,780,400.00 | 0.22 | -100.00 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 使用权资产 | - | 不适用 | 1,118,904.80 | 0.09 | -100.00 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 短期借款 | 18,900,000.00 | 2.54 | 52,900,000.00 | 4.14 | -64.27 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 应付票据 | 49,509,337.96 | 6.65 | 24,000,000.00 | 1.88 | 106.29 | 主要系子公司支付工程款增加所致 |
| 应付账款 | 236,307,509.55 | 31.73 | 558,284,956.49 | 43.68 | -57.67 | 主要系支付工程款、出售子公司减少所致 |
| 合同负债 | 160,000.00 | 0.02 | 24,501,888.82 | 1.92 | -99.35 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 579,309.32 | 0.08 | 3,851,940.23 | 0.30 | -84.96 | 主要系公司支付职工薪酬、出售子公司减少所致 |
| 应交税费 | 27,536,685.11 | 3.70 | 52,006,680.40 | 4.07 | -47.05 | 主要系公司缴纳税金、出售子公司减少所致 |
| 其他应付款 | 48,928,239.87 | 6.57 | 134,602,963.29 | 10.53 | -63.65 | 主要系出售子公司减少所致 |
| 租赁负债 | - | 不适用 | 689,215.01 | 0.05 | -100.00 | 主要系出售子公司减少所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2022年06月30日 | 受限原因 |
| 银行存款 | 27,916.10 | 司法冻结 |
| 其他货币资金 | 1,290,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 1,317,916.10 |
注：（1）除已披露的受限货币资金外，不存在其他潜在的限制性安排。
（2）公司不存在与控股股东或其他关联方联合或共管账户的情况，不存在货币资金被他方实际使用的情况。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 | - | - |
| 合计 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 | - | - |
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司于2022年4月14日召开2022年第一次临时股东大会审议通过《关于出售上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权暨关联交易的议案》，按照评估基准日 2021 年 12 月 31 日的评估为基础,公司对外转让了60%即所持的全部上海东江建筑装饰工程有限公司的股权，转让价格为7,080.00万元。该交易未构成重大资产重组。
报告期后，截至本报告披露日，东江装饰已完成了上述股权转让的工商变更登记手续，公司不再持有东江装饰的股权，公司已收讫五亩田支付的东江装饰 60%股权的股权转让款人民币7,080.00万元；东江装饰已结清与公司的全部往来款项，东江装饰不存在占用公司资金的情况。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1） 主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 报告期末总资产 | 报告期末净资产 | 2022年1-6月 | ||
| 营业总收入 | 营业利润 | 净利润 | |||||
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 建筑装饰材料、家居家电贸易 | 3,000.00 | 1.21 | -20,262.84 | 0.00 | -0.06 | -0.06 |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 建筑工程，建筑装修装饰建设工程设计与施工 | 4,500.00 | 34,175.62 | 13,251.52 | 3,444.08 | 508.12 | 306.66 |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 建筑装修装饰建设工程设计与施工 | 4,000.00 | 22,204.23 | 9,269.78 | 4,985.45 | 687.32 | 514.18 |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 矿业投资、矿产品的科研与销售、有色金属的销售 | 3,000.00 | 1,149.47 | -9,567.20 | - | -94.65 | -94.65 |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 进出口业务，投资管理 | 1,000.00 | 1,000.91 | 984.57 | - | -1.06 | -1.06 |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 进出口业务，实业投资，咨询业务 | 1,000.00 | 1,000.55 | 985.25 | - | -1.06 | -1.06 |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司（注1） | 门窗的研发设计、安装及服务和幕墙的研发设计、生产加工、安装及服务 | 2,400.00 | - | - | 5,824.92 | -146.20 | -91.49 |
注1： 参考评估报告对东江装饰以2021年12月31日为基准日的权益评估值，本公司出售东江装饰60%股权对价为7,080万元。2022年4月开始，公司不再对其进行控制，根据企业会计准则的规定，公司将东江装饰1-3月的利润表和现金流量表纳入合并范围；自4月1日开始，不再将其纳入合并报表范围。
（2） 主要参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 报告期末总资产 | 报告期末净资产 | 2022年1-6月 | ||
| 营业总收入 | 营业利润 | 净利润 | |||||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 商品房开发销售 | 67,188.00 | 1,349,156.16 | 103,602.99 | 56.59 | -2,228.27 | -2,616.03 |
| 广西国兴稀土矿业有限公司 | 稀土开采，稀土矿业权投资、稀土矿业股权投资 | 6,800.00 | 2,997.69 | 2,872.41 | - | -236.48 | -236.48 |
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 商品房开发销售 | 2,500.00 | 3,341.62 | 2,989.79 | - | -8.04 | -8.04 |
注：上述相关财务数据均未经审计。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场或业务经营风险
现阶段公司客户相对稳定集中，与行业大型领先企业相比，公司的规模较小，公司力求丰富公司产业链,保障公司持续稳定发展。
2、财务风险
公司目前财务能满足现阶段的经营业务开展需要。随着公司业务规模的增长，有潜在的融资需求，公司将通过向银行贷款等方式筹措，以保障公司运营需要。
此外，公司大部分项目来源于房地产或旅游目的地的需求。该等市场需求受国家宏观经济、全社会固定资产投资、行业景气度及相关政策影响，公司存在由于宏观经济波动及相关政策变化而导致开发商分期或规划规模受到影响，所承接项目工程进度迟滞或停建、在建项目款项支付进度受影响等风险。
对此，鉴于公司的应收账款中控股子公司东江装饰的占比较大，且多源于房地产产业链。公司在本报告期内已出售该子公司并一揽子解决与之相关的账款，环比上年期末公司的应收款项降低64.05%且一年以上账期的未收款归零，应付账款降低57.67%，短期借款、应交税费、其他应付款分别降低64.27%、47.05%及63.65%。从而使公司的资产及负债状况得以大幅优化。
3、管理风险
尽管公司近年通过项目开展运营、吸收同行业有经验的管理和技术人才积累了一定的管理经验，但公司进入该行业的时间较短，无法完全避免因此对公司生产经营产生不利影响。公司将继续加强内控体系规范，不断优化企业运营管理体系，夯实公司基础工作，防范企业管理风险。
4、关联方交易风险
公司于2019年度内完成了对东江装饰控股权的收购，但该公司业绩履行与疫情及房地产调控前所作的预期差距较大，基于优化及风控的考虑，公司2021年末公告筹备剥离东江装饰的基础上，在报告期内对控股子公司东江装饰进行了剥离出表，消除了相应风险。
5、疫情反复及房地产产业链不景气的风险
截至本报告撰写之时，国内的疫情自2022年上半年至今仍零星遍布众多省份，公司业务源于旅游目的地及房地产开发项目。疫情反复及房地产产业链不景气将影响公司承接的在建项目的施工进度、并影响核心客户后期投入及规划，波及影响公司的业绩。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年4月14日 | www.sse.com.cn | 2022年4月15日 | 审议通过《关于为子公司向银行申请综合授信额度提供担保的议案》及《关于出售上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权暨关联交易的议案》。详见公司于2022年4月15日发布的《上海创兴资源开发股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》（2022-018） |
| 2021年年度股东大会 | 2022年4月29日 | www.sse.com.cn | 2022年4月30日 | 审议通过《公司2021年年度报告及摘要》等7项议案。详见公司于2022年4月30日发布的《上海创兴资源开发股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（2022-021） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数(元)（含税） | - |
| 每10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
2022年，本公司未被列入环保部门公布的污染严重企业名单，不存在重大环保或其他重大社会安全问题。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在所承接的临云南抚仙湖的旅游目的地项目施工中：
1.水环境保护方面：在施工期环境管理中，公司根据相关规范切实做好废水的收集、处理工作，严防施工废水对抚仙湖造成污染；规范设置项目区雨污分流系统，产生的生活污水经自建污水处理设施处理达标后回用于小区绿化浇灌、道路浇洒及水景补给,不外排；对生活污水处理设施、水景区进行防腐、防渗处理，防止对地下水造成污染；
2.声环境保护方面：通过墙体隔声、吸音和距离衰减对施工区域内生活噪音、娱乐服务场所产生的噪音进行处理；合理布置水泵房、发电机房的位置，采取切实可行的消声、隔声、减振措施、最大限度地减少项目噪声对周围环境的影响；
3.空气环境保护方面：在运输、装卸建筑材料时，采用封闭式车辆运输，控制运输中散落和扬尘的污染；施工工地进出口处地面设置草垫，钢板并配备高压水枪冲洗带泥土的汽车轮胎和底盘下方，通过限制车辆行驶速度保持路面的清洁减少车辆行驶扬尘；
4. 其他环境保护方面：项目施工过程中贯彻对云南澄江动物群国家地质公园的保护工作，严防施工活动对珍稀地质遗迹造成影响或破坏。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司采取措施调整办公环境温控，有效降低了能耗从而减少碳排放；通过适当增加在线会议及单程差旅多事务合并处理等，降低了公司总的差旅碳足迹。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 梁明华、杨志平 | 避免同业竞争承诺 | 2019年7月1日至2022年4月14日 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | ||||||||
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）、经公司 2018 年度股东大会审议批准，公司与上海百汇星融投资控股有限公司签署了关联交易框架协议，承接其福建、浙江已投资建设及拟筹建的文旅项目相关的主题乐园、高端度假酒店建设相关的施工承包、装修工程及向其销售相关工程材料，框架协议总金额约为人民币
8.62 亿元，协议有效期至2022年4月10日。截止该框架协议到期日，对应工程施工合同待履行部分开发进度中止，该框架协议下公司总发生额为 1,980.15 万元。
决策程序：该关联交易已经公司第七届董事会第 13 次会议和 2018 年度股东大会审议批准，关联董事在董事会审议该事项时回避表决，关联股东放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
信息披露情况：公司就该关联交易事项在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）发布了相关公告，包括：
《上海创兴资源开发股份有限公司第七届董事会第 13 次会议决议公告》（公告编号：2019－005 号，披露日：2019 年 3 月 20 日）
《上海创兴资源开发股份有限公司关于签署关联交易框架协议的公告》（公告编号：临2019- 008 号，披露日：2019 年 3 月 20 日）
《上海创兴资 源开发股份有限公司 2018 年年度股东大会决议公告》 （公告编号：临2019-014 号，披露日：2019 年 4 月 11 日）
（2）、经公司 2020 年度股东大会审议批准，公司与控股股东之一厦门博纳科技有限公司签署了 关联交易框架协议，承接博纳科技及其下属企业的部分旅游度假酒店、公寓等项目的施工及
配套 工程，预估合同总金额为人民币 10 亿元，协议有效期自 2021 年 7 月 1 日起，至 2023年 7 月 1 日。截止本报告期末，该框架协议下公司总发生额为 24,245.84 万元。
决策程序：该关联交易已经公司第八届董事会第 4 次会议和 2020 年度股东大会审议批准， 关联董事在董事会审议该事项时回避表决，关联股东放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
信息披露情况：公司就该关联交易事项在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）发布了相关公告，包括：
《上海创兴资源开发股份有限公司第八届董事会第 4 次会议决议公告》（公告编号：2021－012 号，披露日：2021 年 4 月 30 日） 《上海创兴资源开发股份有限公司 2020 年年度股东大会决议公告》 （公告编号：2021－029 号，披露日：2021 年 6 月 30 日）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年3月29日，公司召开第八届董事会第9次会议审议通过了《关于出售上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权暨关联交易议案》，同意公司将持有上海东江建筑装饰工程有限公司（以下简称“东江装饰”）的60%股权转让给上海五亩田科技发展有限公司（以下简称“五亩田”），经天津中联资产评估有限责任公司评估，双方协商东江装饰的60%股权转让价格确定为人民币 7,080.00 万元。具体内容详见公司于 2022 年 3月 31日在上海证券交易所网站及其他指定信息披露媒体披露的《关于出售上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2022-013）。上述事项已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。
东江装饰已于近期取得上海市市场监督管理局下发的《变更（备案）通知书》，完成了股权转让的工商变更登记手续，公司不再持有东江装饰的股权；报告期后，截至本报告披露日，公司已收讫五亩田支付的东江装饰 60%股权的股权转让款人民币7,080.00万元；东江装饰已结清与公司的全部往来款项，东江装饰不存在占用公司资金的情况。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 参股子公司 | 68,586,508.47 | 6,623,383.51 | 75,209,891.98 | |||
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 其他 | 41,320,522.83 | -26,224,869.64 | 15,095,653.19 | |||
| 云南龙杰旅游开发有限公司 | 其他 | 53,216,797.21 | -24,329,493.97 | 28,887,303.24 | |||
| 澄江县耕野蔬菜种植农民专业合作社 | 其他 | 5,570,573.53 | - | 5,570,573.53 | |||
| 澄江龙欣景观工程有限公司 | 其他 | 6,750,040.35 | - | 6,750,040.35 | |||
| 合计 | 175,444,442.39 | -43,930,980.10 | 131,513,462.29 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 资金往来 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | ||||||
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
截至本报告期末，公司无对外担保3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 28,094 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 0 | 62,540,594 | 14.70 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 漳州大洋投资股份有限公司 | 0 | 43,514,518 | 10.23 | 0 | 质押 | 37,858,197 | 境内非国有法人 | ||
| 厦门博纳科技有限公司 | 0 | 33,002,806 | 7.76 | 0 | 质押 | 16,500,000 | 境内非国有法人 | ||
| 桑日百汇兴投资有限公司 | 0 | 7,480,000 | 1.76 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 邱淑君 | -1,678,000 | 3,729,364 | 0.88 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 李奕奇 | 13,700 | 3,298,300 | 0.78 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 郑宝华 | -128,000 | 2,500,000 | 0.59 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 沈燕 | -30,000 | 2,500,000 | 0.59 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 杨小荷 | 0 | 2,411,214 | 0.57 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 | 475,100 | 2,082,000 | 0.49 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 62,540,594 | 人民币普通股 | 62,540,594 | ||||||
| 漳州大洋投资股份有限公司 | 43,514,518 | 人民币普通股 | 43,514,518 | ||||||
| 厦门博纳科技有限公司 | 33,002,806 | 人民币普通股 | 33,002,806 | ||||||
| 桑日百汇兴投资有限公司 | 7,480,000 | 人民币普通股 | 7,480,000 | ||||||
| 邱淑君 | 3,729,364 | 人民币普通股 | 3,729,364 | ||||||
| 李奕奇 | 3,298,300 | 人民币普通股 | 3,298,300 | ||||||
| 郑宝华 | 2,500,000 | 人民币普通股 | 2,500,000 | ||||||
| 沈燕 | 2,500,000 | 人民币普通股 | 2,500,000 | ||||||
| 杨小荷 | 2,411,214 | 人民币普通股 | 2,411,214 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 | 2,082,000 | 人民币普通股 | 2,082,000 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 厦门百汇兴投资有限公司、漳州大洋投资股份有限公司、厦门博纳科技有限公司和桑日百汇兴投资有限公司为一致行动人。公司未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 截至本报告期末,公司无优先股。 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 上海创兴资源开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 5,306,939.71 | 29,357,708.26 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4 | - | 9,721,663.31 |
| 应收账款 | 5 | 128,874,108.34 | 358,513,292.41 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7 | 47,390,653.93 | 62,226,564.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8 | 83,297,517.80 | 18,957,770.15 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 9 | - | 14,408.08 |
| 合同资产 | 10 | 262,477,753.36 | 541,182,898.22 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13 | 27,626,003.10 | 34,089,065.53 |
| 流动资产合计 | 554,972,976.24 | 1,054,063,369.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 17 | 11,489,656.52 | 12,435,574.74 |
| 其他权益工具投资 | 18 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 21 | 29,825.06 | 70,374.95 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 25 | - | 1,118,904.80 |
| 无形资产 | 26 | - | 2,780,400.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 28 | - | 10,314,427.57 |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 30 | 2,721,588.53 | 19,543,480.60 |
| 其他非流动资产 | 31 | - | 2,026,773.51 |
| 非流动资产合计 | 189,976,831.13 | 224,025,697.19 | |
| 资产总计 | 744,949,807.37 | 1,278,089,067.15 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 32 | 18,900,000.00 | 52,900,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 35 | 49,509,337.96 | 24,000,000.00 |
| 应付账款 | 36 | 236,307,509.55 | 558,284,956.49 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 38 | 160,000.00 | 24,501,888.82 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39 | 579,309.32 | 3,851,940.23 |
| 应交税费 | 40 | 27,536,685.11 | 52,006,680.40 |
| 其他应付款 | 41 | 48,928,239.87 | 134,602,963.29 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | - | 461,827.79 | |
| 其他流动负债 | 44 | 40,876,988.27 | 74,692,050.47 |
| 流动负债合计 | 422,798,070.08 | 925,302,307.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 47 | - | 689,215.01 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 30 | - | 695,100.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | - | 1,384,315.01 | |
| 负债合计 | 422,798,070.08 | 926,686,622.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 53 | 425,373,000.00 | 425,373,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55 | 146,246,404.73 | 146,057,357.04 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 57 | -3,942,064.11 | -3,942,064.11 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 59 | 48,812,206.57 | 48,812,206.57 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 60 | -294,337,809.90 | -303,187,048.44 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 322,151,737.29 | 313,113,451.06 | |
| 少数股东权益 | - | 38,288,993.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 322,151,737.29 | 351,402,444.65 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 744,949,807.37 | 1,278,089,067.15 | |
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：上海创兴资源开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十七 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 56,384.95 | 47,218.93 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 2 | 94,740,954.63 | 23,910,954.63 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,545,914.18 | 1,420,939.18 | |
| 流动资产合计 | 96,343,253.76 | 25,379,112.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 105,020,000.00 | 168,138,642.75 |
| 其他权益工具投资 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 72.07 | 72.07 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 993,525.83 | 997,745.83 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 281,749,358.92 | 344,872,221.67 | |
| 资产总计 | 378,092,612.68 | 370,251,334.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,980,000.00 | 1,107,000.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 93,200.00 | 107,409.92 | |
| 应交税费 | -5,920.57 | - | |
| 其他应付款 | 102,119,039.91 | 99,835,714.53 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 104,186,319.34 | 101,050,124.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 104,186,319.34 | 101,050,124.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 425,373,000.00 | 425,373,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 116,400,874.87 | 116,293,714.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,942,064.11 | -3,942,064.11 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 48,812,206.57 | 48,812,206.57 | |
| 未分配利润 | -312,737,723.99 | -317,335,647.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 273,906,293.34 | 269,201,209.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 378,092,612.68 | 370,251,334.41 | |
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 142,544,439.27 | 322,623,453.53 | |
| 其中：营业收入 | 61 | 142,544,439.27 | 322,623,453.53 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 134,692,884.92 | 300,629,149.49 | |
| 其中：营业成本 | 61 | 125,494,775.88 | 284,261,295.45 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 62 | 155,896.71 | 388,511.86 |
| 销售费用 | 63 | 925,757.36 | 1,369,846.25 |
| 管理费用 | 64 | 6,783,650.20 | 12,798,314.71 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 66 | 1,332,804.77 | 1,811,181.22 |
| 其中：利息费用 | 1,281,178.05 | 1,788,402.51 | |
| 利息收入 | 124,702.34 | 52,990.05 | |
| 加：其他收益 | 67 | 8,554.66 | 9,256.45 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68 | 4,399,987.05 | 388,713.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71 | 110,630.51 | 3,775,690.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 72 | -577,143.73 | - |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,793,582.84 | 26,167,964.58 | |
| 加：营业外收入 | 74 | 1,234.26 | 872,860.32 |
| 减：营业外支出 | 75 | 140,123.85 | 79,061.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,654,693.25 | 26,961,763.37 | |
| 减：所得税费用 | 76 | 3,067,166.67 | 9,253,643.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,587,526.58 | 17,708,120.04 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,156,563.71 | 17,708,120.04 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,430,962.87 | - | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,849,238.54 | 15,324,854.10 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -261,711.96 | 2,383,265.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 8,587,526.58 | 17,708,120.04 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,849,238.54 | 15,324,854.10 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -261,711.96 | 2,383,265.94 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 附注十八.2 | 0.021 | 0.036 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 附注十八.2 | 0.021 | 0.036 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十七 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | |||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 3,078,844.00 | 4,560,859.63 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 1,327.58 | 4,488.37 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 79.92 | 639.83 | |
| 加：其他收益 | 957.71 | 1,260.67 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,681,357.25 | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,602,143.38 | -4,564,087.33 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,602,143.38 | -4,564,087.33 | |
| 减：所得税费用 | 4,220.00 | - | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,597,923.38 | -4,564,087.33 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,597,923.38 | -4,564,087.33 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 4,597,923.38 | -4,564,087.33 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注七 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 241,339,700.44 | 322,623,453.53 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 8,554.66 | 865,409.23 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78 | 152,942,467.25 | 316,954,460.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 394,290,722.35 | 640,443,323.42 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 232,512,748.05 | 403,978,120.14 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 7,020,771.50 | 12,974,388.49 | |
| 支付的各项税费 | 2,785,329.34 | 10,893,668.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78 | 141,341,295.45 | 237,004,894.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 383,660,144.34 | 664,851,072.28 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,630,578.01 | -24,407,748.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 12,545.87 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 78 | 1,992.03 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,992.03 | 12,545.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,992.03 | -12,545.87 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | - | 22,400,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 78 | 382,988,936.02 | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 382,988,936.02 | 22,400,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | 4,800,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,119,371.46 | 1,794,934.39 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 78 | 396,011,787.11 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 397,131,158.57 | 6,594,934.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,142,222.55 | 15,805,065.61 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,513,636.57 | -8,615,229.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,502,660.18 | 23,059,835.08 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,989,023.61 | 14,444,605.96 | |
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十七 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | 957.71 | 1,260.67 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,210,037.62 | 42,240,639.83 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,210,995.33 | 42,241,900.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 815,127.10 | 833,996.82 | |
| 支付的各项税费 | 15,501.01 | 15,428.73 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,371,243.50 | 49,855,153.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,201,871.61 | 50,704,579.15 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,123.72 | -8,462,678.65 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,123.72 | -8,462,678.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,345.13 | 8,647,824.25 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 28,468.85 | 185,145.60 | |
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 146,057,357.04 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -303,187,048.44 | 313,113,451.06 | 38,288,993.59 | 351,402,444.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 146,057,357.04 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -303,187,048.44 | 313,113,451.06 | 38,288,993.59 | 351,402,444.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 189,047.69 | 8,849,238.54 | 9,038,286.23 | -38,288,993.59 | -29,250,707.36 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,849,238.54 | 8,849,238.54 | -261,711.96 | 8,587,526.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -38,027,281.63 | -38,027,281.63 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -38,027,281.63 | -38,027,281.63 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 189,047.69 | 189,047.69 | - | 189,047.69 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 146,246,404.73 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -294,337,809.90 | 322,151,737.29 | 322,151,737.29 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 144,761,683.12 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -323,007,508.21 | 291,997,317.37 | 34,988,536.47 | 326,985,853.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 144,761,683.12 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -323,007,508.21 | 291,997,317.37 | 34,988,536.47 | 326,985,853.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 107,160.00 | 15,324,854.10 | 15,432,014.10 | 2,383,265.94 | 17,815,280.04 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 15,324,854.10 | 15,324,854.10 | 2,383,265.94 | 17,708,120.04 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 107,160.00 | 107,160.00 | 107,160.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 107,160.00 | 107,160.00 | 107,160.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 144,868,843.12 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -307,682,654.11 | 307,429,331.47 | 37,371,802.41 | 344,801,133.88 |
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 116,293,714.87 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -317,335,647.37 | 269,201,209.96 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 116,293,714.87 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -317,335,647.37 | 269,201,209.96 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 107,160.00 | 4,597,923.38 | 4,705,083.38 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,597,923.38 | 4,597,923.38 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 107,160.00 | 107,160.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 116,400,874.87 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -312,737,723.99 | 273,906,293.34 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 425,373,000.00 | 115,769,683.65 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -310,480,148.48 | 275,532,677.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 425,373,000.00 | 115,769,683.65 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -310,480,148.48 | 275,532,677.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 107,160.00 | -4,564,087.33 | -4,456,927.33 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,564,087.33 | -4,564,087.33 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 107,160.00 | 107,160.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 107,160.00 | 107,160.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 425,373,000.00 | 115,876,843.65 | -3,942,064.11 | 48,812,206.57 | -315,044,235.81 | 271,075,750.30 |
公司负责人：顾简兵 主管会计工作负责人：柯银霞 会计机构负责人：柯银霞
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经厦门市人民政府批准，在对厦门天农实业有限公司进行依法整体变更的基础上，通过发行公众股方式于1999年4月27日组建的股份有限公司，公司于1999年5月27日在上海证券交易所上市。
公司统一社会信用代码：913100001551810371
公司注册地址及总部地址：上海市浦东新区康桥路1388号三楼A
（2）公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围：矿业投资、实业投资，从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（3）财务报告的批准报出
本财务报表经本公司董事会于2022年8月30日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定；本报告期内，本公司合并财务报表范围如下：
| 单位名称 | 子公司类型 | 级次 | 以下简称 |
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 岳衡建筑 |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 桑日金冠 |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 利久国贸 |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 睿贯投资 |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 筑闳建设 |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 喜鼎建设 |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 东江装饰（注①） |
注①：参考评估报告对东江装饰以2021年12月31日为基准日的权益评估值，本公司出售东
江装饰60%股权对价为7,080万元。2022年4月开始，公司不再对其进行控制，根据企业会计准则的规定，公司将东江装饰1-3月的利润表和现金流量表纳入合并范围；自4月1日开始，不再将其纳入合并报表范围。
本期合并报表范围变化情况参见本见附注八、合并范围的变更；本公司在上述子公司的权益情况详见本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年06月30日的合并及母公司财务状况及2022年半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金
融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值：
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司依据其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（6）各类金融资产信用损失的确定方法
1) 应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
2) 应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款： | |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 应收账款组合2 | 系统门窗与幕墙组合 |
| 应收账款组合3 | 建筑与装饰工程组合 |
| 合同资产： | |
| 合同资产组合1 | 系统门窗与幕墙工程承包服务相关的合同资产 |
| 合同资产组合2 | 建筑与装饰工程承包服务相关的合同资产 |
| 合同资产组合3 | 工程质保金相关的合同资产 |
3) 其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内的关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 保证金及押金 |
| 其他应收款组合3 | 备用金及周转金 |
| 其他应收款组合4 | 其他 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分为：原材料、库存商品、周转物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 5-10 | 2.25-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9.00-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 18.00-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 18.00-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 18.00-19.00 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上表。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
□适用 √不适用
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
| 项 目 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 专利权 | 5年 | 直线法 |
| 商标权 | 5年 | 直线法 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法参见附注五、30“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
本公司的收入主要包括建筑与装饰工程合同收入、建筑幕墙及系统门窗工程合同收入、商品贸易收入。依据公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
（1） 建筑与装饰工程合同收入
由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据累计已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立即确认为当期成本，不确认合同收入。
（2） 建筑幕墙及系统门窗工程合同收入
本公司提供的建筑幕墙及系统门窗工程业务满足某一时段内履行履约义务的条件，属于在某一时段内履行的履约义务，按履约进度确认收入。公司按照已完成的工作量占合同预计总工作量的比例确认提供服务的履约进度。
（3） 商品销售收入
本公司商品贸易收入属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
39. 合同成本
√适用 □不适用
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下租赁会计政策适用于2021年度及以后：
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1） 本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房产。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，（除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，）在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应收收入按3%、6%、9%、10%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 3%、6%、9%、10%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海创兴资源开发股份有限公司 | 25% |
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 25% |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 25% |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 20% |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 20% |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 25% |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 25% |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据2022年新出台的税费支持政策一―小微企业“六税两费”减免政策，（《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号)，自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率计算应纳税额。子公司利国贸、睿贯投资为小型微利企业，且2022年1-6月应纳税所得额小于100万，满足上述优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | - | 171.20 |
| 银行存款 | 4,016,939.71 | 22,157,537.06 |
| 其他货币资金 | 1,290,000.00 | 7,200,000.00 |
| 合计 | 5,306,939.71 | 29,357,708.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
其他说明：
货币资金中使用受限制金额参见本附注七、81、所有权或使用权受到限制的资产。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | - | 7,900,000.00 |
| 商业承兑票据 | - | 1,821,663.31 |
| 合计 | - | 9,721,663.31 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,840,000.00 | 100.00 | 118,336.69 | 1.20 | 9,721,663.31 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 7,900,000.00 | 80.28 | - | - | 7,900,000.00 | |||||
| 商业承兑汇票 | 1,940,000.00 | 19.72 | 118,336.69 | 6.10 | 1,821,663.31 | |||||
| 合计 | / | / | 9,840,000.00 | 100.00 | 118,336.69 | 1.20 | 9,721,663.31 | |||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收票据坏账准备 | 118,336.69 | 50,034.02 | 68,302.67 | - | ||
| 合计 | 118,336.69 | 50,034.02 | 68,302.67 | - | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 135,656,956.15 |
| 1年以内小计 | 135,656,956.15 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 135,656,956.15 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 135,656,956.15 | 100.00 | 6,782,847.81 | 5.00 | 128,874,108.34 | 409,726,864.94 | 100.00 | 51,213,572.53 | 12.50 | 358,513,292.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 系统门窗与幕墙组合 | - | - | - | - | - | 230,800,570.29 | 56.33 | 42,267,257.80 | 18.31 | 188,533,312.49 |
| 建筑与装饰工程组合 | 135,656,956.15 | 100.00 | 6,782,847.81 | 5.00 | 128,874,108.34 | 178,926,294.65 | 43.67 | 8,946,314.73 | 5.00 | 169,979,979.92 |
| 合计 | 135,656,956.15 | 100.00 | 6,782,847.81 | 5.00 | 128,874,108.34 | 409,726,864.94 | 100.00 | 51,213,572.53 | 12.50 | 358,513,292.41 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：建筑与装饰工程组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 135,656,956.15 | 6,782,847.81 | 5.00 |
| 合计 | 135,656,956.15 | 6,782,847.81 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 51,213,572.53 | 1,495,438.62 | 2,163,466.92 | 43,762,696.42 | 6,782,847.81 | |
| 合计 | 51,213,572.53 | 1,495,438.62 | 2,163,466.92 | 43,762,696.42 | 6,782,847.81 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为131,513,462.29元，占应收账款期末余额合计数的比例为96.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,575,673.12元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
公司报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
√适用 □不适用
公司报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 41,804,480.07 | 88.21 | 44,228,887.41 | 71.08 |
| 1年以上 | 5,586,173.86 | 11.79 | 17,997,676.59 | 28.92 |
| 合计 | 47,390,653.93 | 100.00 | 62,226,564.00 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
2022年上半年度由于受疫情严重影响，工程工期延长，产生未结算的工程款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
其他说明本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为35,076,022.73元，占预付账款期末余额合计数的比例为74.01%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 83,297,517.80 | 18,957,770.15 |
| 合计 | 83,297,517.80 | 18,957,770.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 82,127,550.32 |
| 1年以内小计 | 82,127,550.32 |
| 1至2年 | 200,000.00 |
| 2至3年 | 1,200,000.00 |
| 3至4年 | 20,000.00 |
| 5年以上 | 239,427,233.29 |
| 合计 | 322,974,783.61 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收神龙矿业款项 | 239,427,233.29 | 239,427,233.29 |
| 保证金、押金 | 1,220,000.00 | 7,015,657.08 |
| 备用金 | 296,594.09 | 3,373,835.47 |
| 项目借款 | 700,000.00 | 11,427,786.29 |
| 其他 | 4,056.41 | 34,107.37 |
| 应收出售子公司股权款 | 70,800,000.00 | - |
| 应收出售子公司往来款 | 10,526,899.82 | - |
| 合计 | 322,974,783.61 | 261,278,619.50 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,893,616.06 | 239,427,233.29 | 242,320,849.35 | |
| 2022年1月1日余额 |
| 在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 607,431.81 | 607,431.81 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 3,251,015.35 | 3,251,015.35 | ||
| 2022年6月30日余额 | 250,032.52 | 239,427,233.29 | 239,677,265.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
是否需要说明本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 242,320,849.35 | 607,431.81 | 3,251,015.35 | 239,677,265.81 | ||
| 合计 | 242,320,849.35 | 607,431.81 | 3,251,015.35 | 239,677,265.81 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单元一 | 应收神龙矿业款项 | 239,427,233.29 | 5年以上 | 74.13 | 239,427,233.29 |
| 单元二 | 应收出售子公司股权款 | 70,800,000.00 | 1年以内 | 21.92 | - |
| 单元三 | 应收出售子公司往来款 | 10,526,899.82 | 1年以内 | 3.26 | - |
| 单元四 | 保证金 | 1,200,000.00 | 2-3年 | 0.37 | 180,000.00 |
| 单元五 | 项目借款 | 700,000.00 | 1年以内、1-2年 | 0.22 | 45,000.00 |
| 合计 | / | 322,654,133.11 | / | 99.90 | 239,652,233.29 |
注：上述应收出售子公司股权款期末余额，报告期后，截至报告披露日已收讫
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | - | - | 14,408.08 | 14,408.08 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | - | - | 14,408.08 | 14,408.08 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程承包服务相关的合同资产 | 262,477,753.36 | 262,477,753.36 | 542,651,974.95 | 9,123,756.27 | 533,528,218.68 | |
| 工程质保金相关的合同资产 | - | - | 8,057,557.41 | 402,877.87 | 7,654,679.54 | |
| 合计 | 262,477,753.36 | 262,477,753.36 | 550,709,532.36 | 9,526,634.14 | 541,182,898.22 | |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 其他变动 | 原因 |
| 工程承包服务相关的合同资产 | 577,143.73 | 9,700,900.00 | 因出售子公司减少所致 | ||
| 工程质保金相关的合同资产 | - | 402,877.87 | 因出售子公司减少所致 | ||
| 合计 | 577,143.73 | 10,103,777.87 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣税金 | 27,626,003.10 | 34,089,065.53 |
| 合计 | 27,626,003.10 | 34,089,065.53 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广西国兴稀土矿业有限公司 | 12,435,574.74 | -945,918.22 | 11,489,656.52 | 117,227,323.72 | |||||||
| 小计 | 12,435,574.74 | -945,918.22 | 11,489,656.52 | 117,227,323.72 | |||||||
| 合计 | 12,435,574.74 | -945,918.22 | 11,489,656.52 | 117,227,323.72 | |||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 173,400,700.82 | 173,400,700.82 |
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 2,335,060.20 | 2,335,060.20 |
| 合计 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | - | 不以短期出售为目的 | 不适用 | |||
| 上海夏宫房地产开发有限公 | 4,939,809.95 | 不以短期出售为目的 | 不适用 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备（办公设备） | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 272,253.27 | 272,253.27 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 121,421.79 | 121,421.79 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他减少 | 121,421.79 | 121,421.79 | |||
| 4.期末余额 | 150,831.48 | 150,831.48 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 201,878.32 | 201,878.32 | |||
| 2.本期增加金额 | 15,274.59 | 15,274.59 | |||
| （1）计提 | 15,274.59 | 15,274.59 | |||
| 3.本期减少金额 | 96,146.49 | 96,146.49 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他减少 | 96,146.49 | 96,146.49 | |||
| 4.期末余额 | 121,006.42 | 121,006.42 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 29,825.06 | 29,825.06 | |||
| 2.期初账面价值 | 70,374.95 | 70,374.95 | |||
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,427,568.19 | 1,427,568.19 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,427,568.19 | 1,427,568.19 |
| 4.期末余额 | - | - |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 308,663.39 | 308,663.39 |
| 2.本期增加金额 | 115,748.77 | 115,748.77 |
| (1)计提 | 115,748.77 | 115,748.77 |
| 3.本期减少金额 | 424,412.16 | 424,412.16 |
| (1)处置 | ||
| （2）其他 | 424,412.16 | 424,412.16 |
| 4.期末余额 | - | - |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | - | - |
| 2.期初账面价值 | 1,118,904.80 | 1,118,904.80 |
其他说明：
本公司控股子公司东江装饰承租上海美瑞上品投资有限公司位于上海市延安西路3062弄18号2幢华菱大厦11楼的房屋，租赁期为2021年6月10日至2024年6月10日。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,904,120.00 | 3,351,780.00 | 6,255,900.00 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,904,120.00 | 3,351,780.00 | 6,255,900.00 | ||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他减少 | 2,904,120.00 | 3,351,780.00 | 6,255,900.00 | ||
| 4.期末余额 | - | - | - | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,613,400.00 | 1,862,100.00 | 3,475,500.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 161,340.00 | 186,210.00 | 347,550.00 | ||
| （1）计提 | 161,340.00 | 186,210.00 | 347,550.00 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,774,740.00 | 2,048,310.00 | 3,823,050.00 | ||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他减少 | 1,774,740.00 | 2,048,310.00 | 3,823,050.00 | ||
| 4.期末余额 | - | - | - | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | - | - | - | ||
| 2.期初账面价值 | 1,290,720.00 | 1,489,680.00 | 2,780,400.00 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他 | ||||
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 23,712,766.83 | 23,712,766.83 | - | |||
| 合计 | 23,712,766.83 | 23,712,766.83 | - | |||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 其他 | ||||
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 13,398,339.26 | 13,398,339.26 | - | |||
| 合计 | 13,398,339.26 | 13,398,339.26 | - | |||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
商誉系公司2019年对上海东江建筑装饰工程有限公司实施非同一控制下企业合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成。公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下：
| 项目 | 构 成 |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 东江装饰形成商誉的资产组涉及的固定资产、无形资产等，该资产组与购买日所确定的资产组一致。 |
注：参考评估报告对东江装饰以2021年12月31日为基准日的权益评估值，本公司出售东江装饰60%股权。2022年4月开始，公司不再对其进行控制，根据企业会计准则的规定，公司将东江装饰1-3月的利润表和现金流量表纳入合并范围；自4月1日开始，不再将其纳入合并报表范围。商誉账面原值及减值准备转入出售东江装饰股权相应的投资收益。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 资产减值准备 | - | - | 9,633,306.44 | 2,408,326.61 |
| 其他权益工具投资 | 3,990,983.32 | 997,745.83 | 3,990,983.32 | 997,745.83 |
| 坏账准备 | 6,895,370.78 | 1,723,842.70 | 54,215,525.24 | 13,553,881.31 |
| 职工薪酬 | - | - | 3,147,791.44 | 786,947.86 |
| 与诉讼有关的预计负债 | - | - | 4,889,675.32 | 1,222,418.83 |
| 未实现内部销售收益 | - | - | 2,296,640.64 | 574,160.16 |
| 合计 | 10,886,354.10 | 2,721,588.53 | 78,173,922.40 | 19,543,480.60 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | - | - | 2,780,400.00 | 695,100.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | - | - | 2,780,400.00 | 695,100.00 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 82,408,229.09 | 82,408,229.09 |
| 应收款项 | 239,437,233.29 | 239,437,233.29 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 20,604,073.77 | 20,604,073.77 |
| 权益法下长期股权投资 | 165,215,657.32 | 164,269,739.10 |
| 合计 | 507,665,193.47 | 506,719,275.25 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 13,753,626.59 | 13,753,626.59 | |
| 2023年 | 50,399,214.50 | 50,399,214.50 | |
| 2024年 | 9,741,291.74 | 9,741,291.74 | |
| 2025年 | 2,268,491.40 | 2,268,491.40 | |
| 2026年 | 6,245,604.86 | 6,245,604.86 | |
| 合计 | 82,408,229.09 | 82,408,229.09 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 一年以上或超过一个正常营 | - | - | - | 2,133,445.80 | 106,672.29 | 2,026,773.51 |
| 业周期的合同资产 | ||||||
| 合计 | - | - | - | 2,133,445.80 | 106,672.29 | 2,026,773.51 |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 抵押保证借款（注） | 18,400,000.00 | 52,400,000.00 |
| 合计 | 18,900,000.00 | 52,900,000.00 |
短期借款分类的说明：
①喜鼎建设与中国工商银行股份有限公司上海市虹桥商务区支行签订网贷通循环借款合同，于2021年向该行借入人民币1,840.00万元，由陈榕生、关福荣、陈冠全、蒋欣提供保证担保，并由陈榕生以其拥有房产提供抵押担保。
②筑闳建设与厦门国际银行股份有限公司签订国行信 e 融借款合同，于2021年向该行借入人民币50.00万元，盛叶健提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 45,209,337.96 | 24,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 4,300,000.00 | - |
| 合计 | 49,509,337.96 | 24,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购货款 | 154,474,706.17 | 402,905,990.59 |
| 应付工程分包款 | 78,635,982.89 | 141,512,816.18 |
| 其他 | 3,196,820.49 | 13,866,149.72 |
| 合计 | 236,307,509.55 | 558,284,956.49 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 超过1年 | 54,283,544.04 | 尚未结算的工程款 |
| 合计 | 54,283,544.04 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程承包服务相关的合同负债 | 160,000.00 | 24,501,888.82 |
| 合计 | 160,000.00 | 24,501,888.82 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,851,940.23 | 5,056,284.96 | 8,328,915.87 | 579,309.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 768,225.60 | 768,225.60 | - |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 3,851,940.23 | 5,824,510.56 | 9,097,141.47 | 579,309.32 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,673,862.23 | 4,261,146.33 | 7,355,699.24 | 579,309.32 |
| 二、职工福利费 | ||||
| 三、社会保险费 | 50,640.00 | 518,796.63 | 569,436.63 | - |
| 其中：医疗保险费 | 392,688.18 | 392,688.18 | - | |
| 工伤保险费 | 16,880.05 | 29,107.65 | 45,987.70 | - |
| 生育保险费 | 6,234.60 | 6,234.60 | - | |
| 补充医疗保险 | 33,759.95 | 90,766.20 | 124,526.15 | - |
| 四、住房公积金 | 127,438.00 | 276,342.00 | 403,780.00 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,851,940.23 | 5,056,284.96 | 8,328,915.87 | 579,309.32 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | - | 744,733.70 | 744,733.70 | - |
| 2、失业保险费 | - | 23,491.90 | 23,491.90 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | |||
| 合计 | - | 768,225.60 | 768,225.60 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 17,730,774.33 | 1,960,206.99 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 9,805,726.02 | 50,012,396.42 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | ||
| 其他税费 | 184.76 | 34,076.99 |
| 合计 | 27,536,685.11 | 52,006,680.40 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 48,928,239.87 | 134,602,963.29 |
| 合计 | 48,928,239.87 | 134,602,963.29 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 42,837,589.00 | 129,802,399.26 |
| 应付股权款 | 1,988,170.53 | 1,988,170.53 |
| 押金、保证金 | - | 303,617.00 |
| 应付员工款项 | 3,610,470.72 | 1,988,658.67 |
| 其他 | 492,009.62 | 520,117.83 |
| 合计 | 48,928,239.87 | 134,602,963.29 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 往来款 | 5,338,907.00 | 日常往来款 |
| 应付股权款 | 1,988,170.53 | 由收购东江未支付的股权款与业绩补偿款差额形成，待完成东江处置后结算 |
| 应付员工款项 | 1,581,055.82 | 日常垫付资金未结算 |
| 合计 | 8,908,133.35 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
①公司期末其他应付款按款项性质及账龄列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 |
| 往来款 | 42,837,589.00 | 37,420,087.00 | 5,417,502.00 | |
| 应付股权款 | 1,988,170.53 | - | 1,988,170.53 | |
| 应付员工款项 | 3,610,470.72 | 1,592,414.90 | 2,018,055.82 | |
| 其他 | 492,009.62 | 473,445.62 | - | 18,564.00 |
| 合计 | 48,928,239.87 | 39,485,947.52 | 9,423,728.35 | 18,564.00 |
②其他应付款前五大应付对象的名称、金额和形成事由如下：
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 金额 | 形成事由 |
| 北京随行付商业保理有限公司 | 23,240,000.00 | 往来款 |
| 江苏国恒建设发展有限公司 | 10,490,000.00 | 往来款 |
| 浙江鹏豪建筑工程有限公司 | 7,159,874.00 | 往来款 |
| 上海上源建筑科技有限公司 | 1,988,170.53 | 应付股权款 |
| 阳敏 | 1,714,248.43 | 应付员工款 |
| 合计 | 44,592,292.96 |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | - | 461,827.79 |
| 合计 | - | 461,827.79 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 40,876,988.27 | 60,982,375.16 |
| 其他与诉讼有关的预计负债 | - | 4,889,675.31 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | - | 8,820,000.00 |
| 合计 | 40,876,988.27 | 74,692,050.47 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | - | 1,151,042.80 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注七、43） | - | 461,827.79 |
| 合计 | - | 689,215.01 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 425,373,000.00 | 425,373,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 104,830,605.37 | 104,830,605.37 | ||
| 其他资本公积 | 41,226,751.67 | 189,047.69 | 41,415,799.36 | |
| 合计 | 146,057,357.04 | 189,047.69 | 146,246,404.73 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）本期就公司无偿使用关联方上海振龙房地产开发有限公司（同一实际控制人关联单位）的会所作为办公场所事项，按使用面积参照市场公允租赁价格计算租金计入管理费用107,160.00元，相应增加资本公积；
（2）无偿占用关联方资金按同期银行贷款利率及占用时间计算利息81,887.69元计入财务费用，相应增加资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,942,064.11 | -3,942,064.11 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -3,942,064.11 | -3,942,064.11 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -3,942,064.11 | -3,942,064.11 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 48,812,206.57 | 48,812,206.57 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 48,812,206.57 | 48,812,206.57 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -303,187,048.44 | -323,007,508.21 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -303,187,048.44 | -323,007,508.21 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,849,238.54 | 19,820,459.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -294,337,809.90 | -303,187,048.44 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 142,544,439.27 | 125,494,775.88 | 322,623,453.53 | 284,261,295.45 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 142,544,439.27 | 125,494,775.88 | 322,623,453.53 | 284,261,295.45 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 建筑装饰 | 门窗幕墙施工 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 按经营地区分类 | |||
| 市场或客户类型 | |||
| 合同类型 | |||
| 工程承包服务合同 | 84,295,214.31 | 58,249,224.96 | 142,544,439.27 |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 合计 | 84,295,214.31 | 58,249,224.96 | 142,544,439.27 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 建材及家居家电贸易 | - | - | 15,404,240.83 | 15,251,154.77 |
| 建筑装饰 | 49,854,457.39 | 42,392,252.63 | 38,749,104.81 | 33,743,933.19 |
| 土建施工 | 34,440,756.92 | 30,189,396.78 | 143,077,502.91 | 124,942,916.76 |
| 铝合金门窗安装 | 17,615,394.49 | 17,688,227.62 | 45,252,609.52 | 40,520,683.16 |
| 玻璃幕墙 | 40,633,830.47 | 35,224,898.85 | 80,139,995.46 | 69,802,607.57 |
| 合计 | 142,544,439.27 | 125,494,775.88 | 322,623,453.53 | 284,261,295.45 |
主营业务收入（分地区） 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 华东 | 56,923,156.03 | 51,205,872.49 | 160,937,599.66 | 142,697,403.23 |
| 西南 | 76,390,237.32 | 65,695,510.64 | 134,314,492.29 | 119,144,018.70 |
| 华北 | 363,364.68 | 350,139.68 | 1,284,555.66 | 1,137,800.23 |
| 华中 | 8,867,681.24 | 8,243,253.07 | 26,086,805.92 | 21,282,073.29 |
| 合计 | 142,544,439.27 | 125,494,775.88 | 322,623,453.53 | 284,261,295.45 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 65,034.21 | 109,739.59 |
| 教育费附加 | 53,897.84 | 86,614.44 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 23,885.50 | - |
| 其他 | 13,079.16 | 192,157.83 |
| 合计 | 155,896.71 | 388,511.86 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 649,854.33 | 837,021.86 |
| 福利费 | 244,855.75 | 286,223.02 |
| 应酬费 | 23,942.10 | 32,770.15 |
| 其他 | 7,105.18 | 213,831.22 |
| 合计 | 925,757.36 | 1,369,846.25 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,636,859.13 | 5,256,883.22 |
| 审计咨询费 | 2,198,868.33 | 3,889,999.92 |
| 办公费 | 109,380.83 | 108,396.10 |
| 差旅费 | 33,924.62 | 212,642.76 |
| 福利费 | 710,926.51 | 1,110,872.76 |
| 租赁费 | 107,160.00 | 265,816.26 |
| 诉讼费 | 96,023.13 | 222,777.06 |
| 解除劳动关系补偿 | ||
| 其他 | 890,507.65 | 1,730,926.63 |
| 合计 | 6,783,650.20 | 12,798,314.71 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,281,178.05 | 1,788,402.51 |
| 减：利息收入 | -124,702.34 | -52,990.05 |
| 手续费及其他 | 176,329.06 | 75,768.76 |
| 合计 | 1,332,804.77 | 1,811,181.22 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 8,554.66 | 9,256.45 |
| 合计 | 8,554.66 | 9,256.45 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -945,918.22 | 388,713.36 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 5,345,905.27 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 4,399,987.05 | 388,713.36 |
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益，被投资单位为广西国兴稀土矿业有限公司。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 坏账损失 | 110,630.51 | 3,775,690.73 |
| 合计 | 110,630.51 | 3,775,690.73 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 |
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、合同资产减值损失 | -577,143.73 | - |
| 合计 | -577,143.73 | - |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,234.26 | 862,800.00 | 1,234.26 |
| 其他 | - | 10,060.32 | |
| 合计 | 1,234.26 | 872,860.32 | 1,234.26 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持 | - | 862,800.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 1,234.26 | - | 与收益相关 |
| 合计 | 1,234.26 | 862,800.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金 | 81,683.85 | 5,661.53 | 81,683.85 |
| 工伤事故赔偿 | - | 73,400.00 | |
| 罚没支出 | 58,440.00 | - | 58,440.00 |
| 合计 | 140,123.85 | 79,061.53 | 140,123.85 |
其他说明：
本期营业外支出均计入非经常性损益。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,750,459.97 | 7,845,379.06 |
| 递延所得税费用 | -683,293.30 | 1,408,264.27 |
| 合计 | 3,067,166.67 | 9,253,643.33 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,654,693.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,013,074.98 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,252.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,853.21 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 45,985.89 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 3,067,166.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57.其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息 | 124,685.76 | 52,990.05 |
| 政府补助 | 1,234.26 | 862,800.00 |
| 备用金还款 | 547,697.31 | 1,881,181.21 |
| 分包商往来款 | 17,951,504.13 | 31,151,333.63 |
| 其他 | 134,317,345.79 | 283,006,155.77 |
| 合计 | 152,942,467.25 | 316,954,460.66 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期间费用 | 1,572,892.74 | 15,979,342.18 |
| 备用金 | 2,870,110.42 | 2,542,761.69 |
| 押金 | - | 780,000.00 |
| 分包商往来款 | 23,974,622.36 | 45,855,848.71 |
| 其他 | 112,923,669.93 | 171,846,942.38 |
| 合计 | 141,341,295.45 | 237,004,894.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司东江装饰持有的现金及现金等价物 | 1,992.03 | - |
| 合计 | 1,992.03 | - |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到关联单位往来款 | 377,078,936.02 | - |
| 票据保证金退回 | 5,910,000.00 | - |
| 合计 | 382,988,936.02 | - |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付关联单位往来款 | 396,011,787.11 | - |
| 合计 | 396,011,787.11 | - |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 8,587,526.58 | 17,708,120.04 |
| 加：资产减值准备 | 577,143.73 | - |
| 信用减值损失 | -110,630.51 | -3,775,690.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,070.56 | 24,065.72 |
| 使用权资产摊销 | 115,748.77 | - |
| 无形资产摊销 | 347,550.00 | 695,100.00 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,332,762.47 | 1,811,181.22 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,399,987.05 | -388,713.36 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -683,293.30 | 1,582,039.27 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -86,887.50 | -173,775.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,511,504.53 | -10,879,497.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 45,006,618.20 | 32,824,977.20 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -31,558,539.41 | -63,835,556.19 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,630,578.01 | -24,407,748.86 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,989,023.61 | 14,444,605.96 |
| 减：现金的期初余额 | 7,502,660.18 | 23,059,835.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,513,636.57 | -8,615,229.12 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | - |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,992.03 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | - |
| 处置子公司收到的现金净额 | -1,992.03 |
其他说明：期后，公司收讫五亩田支付的东江装饰 60%股权的股权转让款人民币7,080.00万元。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,989,023.61 | 7,502,660.18 |
| 其中：库存现金 | 171.20 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,989,023.61 | 7,502,488.98 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,989,023.61 | 7,502,660.18 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,916.10 | 司法冻结 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其他货币资金 | 1,290,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 1,317,916.10 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政扶持经济发展资金 | 营业外收入 | ||
| 稳岗补贴 | 1,234.26 | 营业外收入 | 1,234.26 |
| 合计 | 1,234.26 | 1,234.26 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 70,800,000.00 | 60 | 出售 | 2022年4月14日 | 5,345,905.27 | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
√适用 □不适用
公司于2022年3月30日召开第八届董事会第9次会议，审议通过了《上海创兴资源开发股份有限公司关于出售上海东江建筑装饰工程有限公司60%股权暨关联交易的议案》。上述议案同意公司将持有的东江装饰60%股权转让给上海五亩田科技发展有限公司（以下简称“五亩田”）。根据天津中联资产评估公司出具的中联评报字[2022]D-0038号《上海创兴资源开发股份有限公司拟股权转让涉及的上海东江建筑装饰工程有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》，截至2021年12月31日，东江装饰股东全部权益价值评估值为11,800.00万元（大写为人民币壹亿壹仟捌佰万元整）, 经协商，东江装饰60%股权的交易价格确定为7,080.00 万元。注1：根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表（ 2014 年修订）》第五十条规定，处置子公司股权导致丧失控制权时，在合并报表层面，“处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益”。注2：原编制合并报表时予以抵销的内部债权债务关系随着丧失对东江装饰的控制权而变成了上市公司合并报表主体对外的一项应收债权，从合并报表主体角度看就是一项应收债权的初始确认。根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第三十条规定，对金融工具的初始计量应采用其公允价值，就上市公司对东江装饰的应收债权而言即为预计的可收回金额，根据东江装饰截至处置日的财务状况判断，预计可收回金额为10,526,899.82元，则在合并报表层面应确认一项对东江装饰的的应收债权10,526,899.82元注3：根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表（ 2014 年修订）》第五十条规定，处置子公司股权导致丧失控制权时，在合并报表层面，“处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益”。处置股权所获得的对价即为股权价款70,800,000.00元＋该项应收债权的可收回金额10,526,899.82元=81,326,899.82
元。故合并报表层面，应确认的处置损益＝处置对价81,326,899.82元－原东江装饰净资产公允价值份额75,980,994.55元（含商誉）＝5,345,905.27元。2022年4月14日，经公司2022 年第一次临时股东大会同意，《股权转让协议》生效；根据《股权转让协议》及相关《补充协议》的内容，《股权转让协议》生效日即为东江装饰的交接日， 2022年4月开始，公司不再对其进行控制，根据企业会计准则的规定，公司将东江装饰1-3月的利润表和现金流量表纳入合并范围；自4月1日开始，不再将其纳入合并报表范围。
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 上海 | 上海 | 建材贸易 | 100.00 | 出资设立 | |
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 西藏 | 西藏 | 矿业投资 | 100.00 | 收购 | |
| 上海利久国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 出资设立 | |
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 出资设立 | |
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 上海 | 上海 | 工程建设 | 100.00 | 收购 | |
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 上海 | 上海 | 装修装饰 | 100.00 | 收购 | |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 上海 | 上海 | 建筑装饰 | 60.00 | 收购 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
根据本报告期内完成剥离东江装饰事项，自2022年4月起东江装饰不再纳入合并报表范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 40 | -261,711.96 | 38,027,281.63 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | - | - | - | - | - | - | 551,087,145.22 | 21,637,430.12 | 572,724,575.34 | 475,617,776.37 | 1,384,315.01 | 477,002,091.38 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 58,249,224.96 | -914,942.4 | -914,942.4 | -2,889,676.36 | 125,392,604.98 | 5,958,164.85 | 5,958,164.85 | 266,192.29 |
其他说明：
参考评估报告对东江装饰以2021年12月31日为基准日的权益评估值，本公司出售东江装饰60%股权对价为7,080万元。2022年4月开始，公司不再对其进行控制，根据企业会计准则的规定，公司将东江装饰1-3月的利润表和现金流量表纳入合并范围；自4月1日开始，不再将其纳入合并报表范围。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西国兴稀土矿业有限公司 | 广西 | 广西 | 稀土矿业 | 40.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 广西国兴稀土矿业有限公司 | 广西国兴稀土矿业有限公司 | 广西国兴稀土矿业有限公司 | 广西国兴稀土矿业有限公司 | |
| 流动资产 | 24,657,883.11 | 26,896,264.73 | ||
| 非流动资产 | 5,318,979.15 | 5,469,321.89 | ||
| 资产合计 | 29,976,862.26 | 32,365,586.62 | ||
| 流动负债 | 1,252,721.00 | 1,276,649.80 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 1,252,721.00 | 1,276,649.80 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 28,724,141.26 | 31,088,936.82 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 11,489,656.52 | 12,435,574.73 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 11,489,656.52 | 12,435,574.73 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | - | 7,016,484.49 | ||
| 净利润 | -2,364,795.56 | 971,783.40 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -2,364,795.56 | 971,783.40 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收款项、其他应收款、其他权益工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及账龄分析对应收账款进行持续监控，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求并合理降低利率波动风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 175,735,761.02 | 175,735,761.02 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款等。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 厦门 | 投资 | 2,300.00 | 14.70 | 14.70 |
| 漳州大洋投资股份有限公司 | 漳州 | 投资 | 5,600.00 | 10.23 | 10.23 |
| 厦门博纳科技有限公司 | 厦门 | 投资 | 2,200.00 | 7.76 | 7.76 |
| 桑日百汇兴投资有限公司 | 西藏 | 投资 | 1,000.00 | 1.76 | 1.76 |
| 合计 | -- | -- | -- | 34.45 | 34.45 |
本企业的母公司情况的说明注：上述公司为一致行动人，合并持有本公司股权比例为34.45%，成为公司的相对控股股东本企业最终控制方是陈冠全其他说明：
在报告期内公司控股股东将公司名“厦门大洋集团股份有限公司”变更为“漳州大洋投资股份有限公司”， 未涉及控股股东的股权变动，对公司经营活动不构成影响，公司控股股东及实际控制人未发生实际变化。详见公司于2022年4月16日发布的《上海创兴资源开发股份有限公司关于控股股东名称变更的公告》（2022-019）
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本节九、之“1、在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
附注九、3、（1）
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 厦门百汇兴投资有限公司 | 公司股东 |
| 漳州大洋投资股份有限公司 | 公司股东 |
| 厦门博纳科技有限公司 | 公司股东 |
| 桑日百汇兴投资有限公司 | 公司股东 |
| 上海百汇星融投资控股有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 桑日创华投资有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 本公司参股公司，同一控制人 |
| 上海夏宫房地产开发有限公司 | 本公司参股公司，同一控制人 |
| 上海纳金投资有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 山南华科资源投资有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 上海雅华实业有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 上海圣信投资管理有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 浙江自贸区欢乐大世界旅游开发有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 云南龙杰旅游开发有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 澄江茂欣物业管理有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 拉萨云杰置业有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 桑日金吉实业有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 桑日金瑞实业有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 桑日隆兴投资有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 厦门瑞启房地产开发有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 上海景祥绿化工程有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 福建省长泰天柱山飞龙旅游开发有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 澄江县耕野蔬菜种植农民专业合作社 | 与本公司同一控制人 |
| 澄江龙欣景观工程有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 云南享澄酒店管理有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 上海北方商城有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 云南龙卉旅游开发有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 福建天柱山欢乐大世界投资开发有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 厦门百汇星融咨询服务有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 陈冠全、蒋欣 | 分别为公司实际控制人及其配偶 |
| 陈榕生、关福荣 | 分别为实际控制人的父亲，及陈榕生的配偶 |
| 顾简兵 | 董事长 |
| 阙江阳 | 副董事长，总裁，董事 |
| 骆骏骎 | 董事会秘书 |
| 朱敬鸿 | 董事 |
| 王波、李波 | 独立董事 |
| 陈小红 | 监事会主席 |
| 黄露颖、蒋扬芬 | 监事 |
| 柯银霞 | 财务总监 |
| 江苏阳毅实业有限公司 | 上源建筑控制的公司 |
| 上海欣颂实业发展有限公司 | 与本公司同一控制人 |
| 上海美瑞上品投资有限公司 | 李金辉控制的公司 |
其他说明除上述关联方外，公司关联方还包括公司董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员以及除董事、监事、高级管理人员以外的其他关联自然人控制、共同控制、施加重大影响或担任董事、高级管理人员的企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏阳毅实业有限公司 | 材料采购 | 284,185.38 | 5,000,455.30 |
| 溧阳泊林门窗有限公司 | 材料采购 | - | 292,763.87 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 工程 | 7,915,350.98 | 64,767,079.91 |
| 云南龙杰旅游开发有限公司 | 工程 | 75,206,780.83 | 66,879,255.79 |
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 工程 | 1,173,082.50 | 39,556,235.93 |
| 耕野县耕野蔬菜种植农民专业合作社 | 工程 | - | 3,246,810.56 |
| 澄江龙欣景观工程有限公司 | 工程 | - | 7,377,225.53 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 办公场所 | 107,160.00 | 107,160.00 | ||||||||
| 上海美瑞上品投资有限公司 | 办公场所 | 129,125.58 | - | 13,668.63 | - | 115,748.77 | - | ||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
（1）报告期内，公司无偿租赁关联公司上海振龙房地产开发有限公司所有的位于上海浦东新区康桥路 1388 号的会所的部分面积作为办公场所，租赁面积为 198 平方米。因开展经营业务的业务人员主要在项目驻地办公，上述租赁物业仅供后勤、行政人员作为办公场所之用，故所租赁的物业并非公司全部办公场所。公司虽租赁该物业作为办公场所，但相关机构独立办公，不与关联单位的机构发生重叠或混同；
（2）因上市公司后勤、行政机构人员不多，所需办公空间不大；该会所除上海振龙满足自用需求外，有空间富余，故划分部分富余空间（198 平米，占会所全部使用面积的 4%）供上市公司使用，属于关联单位对上市公司提供的微小便利；
（3）报告期内，为避免低估费用，高估净利润，公司按同地段相同办公条件下办公物业的租赁价格，计算无偿使用的面积（198 平米）对应的大约租赁费用共计 107,160.00 元，计入管理费用，同时相应增加资本公积。
（4）本公司控股子公司东江装饰承租上海美瑞上品投资有限公司位于上海市延安西路3062弄18号2幢华菱大厦11楼的房屋，租赁期为2021年6月10日至2024年6月10日。根据新租赁准则，租赁期费用根据现值折现使用权资产金额为1,427,568.19元，影响本期损益的折旧金额为115,748.77元。根据本报告期内完成剥离东江装饰事项，东江装饰此租赁资产及相应承担的租赁义务，自2022年4月起不再体现在上市公司内。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 梁明华、李金辉 | 1,838.00 | 2020/10/19 | 2021/12/16 | 否 |
| 杨志平、史丽娟 | 1,190.00 | 2020/12/17 | 2024/12/16 | 否 |
| 陈冠全 | 1,190.00 | 2020/12/17 | 2024/12/16 | 否 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 2,210.00 | 2020/10/21 | 2024/10/20 | 否 |
| 杨志平、史丽娟 | 2,210.00 | 2020/10/21 | 2024/10/20 | 否 |
| 陈冠全 | 2,210.00 | 2020/10/21 | 2024/10/20 | 否 |
| 杨阳 | 1,430.00 | 2020/10/15 | 2023/10/14 | 否 |
| 陈榕生、关福荣 | 1,850.00 | 2018/11/20 | 2023/12/11 | 否 |
| 陈榕生、蒋欣 | 1,850.00 | 2019/12/23 | 2024/12/22 | 否 |
| 陈榕生 | 3,071.20 | 2018/12/11 | 2023/12/11 | 否 |
| 陈榕生、陈冠全 | 5,000.00 | 2021/9/28 | 2022/9/27 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
截止本报告期末，以下关联担保所对应的短期借款均为东江装饰与中国建设银行股份有限公司上海普陀支行签订的流动资金贷款分别为1,190.00万元、2,210.00万元，根据本报告期内对东江装饰完成剥离，这两笔贷款已不再报表中体现。
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 梁明华、李金辉 | 1,838.00 | 2020/10/19 | 2021/12/16 | 否 |
| 杨志平、史丽娟 | 1,190.00 | 2020/12/17 | 2024/12/16 | 否 |
| 陈冠全 | 1,190.00 | 2020/12/17 | 2024/12/16 | 否 |
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 2,210.00 | 2020/10/21 | 2024/10/20 | 否 |
| 杨志平、史丽娟 | 2,210.00 | 2020/10/21 | 2024/10/20 | 否 |
| 陈冠全 | 2,210.00 | 2020/10/21 | 2024/10/20 | 否 |
| 杨阳 | 1,430.00 | 2020/10/15 | 2023/10/14 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海振龙房地产开发有限公司 | 175,350,000.00 | 2022年1月 | 未约定 | 无偿占用 |
| 上海百汇星融投资控股有限公司 | 188,650,000.00 | 2022年3月 | 未约定 | 无偿占用 |
| 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年1月 | 未约定 | 无偿占用 |
| 李文梅 | 3,059,436.02 | 2022年1月 | 未约定 | 无偿占用 |
| 上海五亩田科技发展有限公司 | 19,500.00 | 2022年2月 | 未约定 | 无偿占用 |
注：①报告期内，公司因资金周转需要，向关联方拆入资金，随借随还，以此循环拆借；
②因拆入和归还交易发生频繁且单次金额大小不等，上表“拆借金额”以报告期内就特定单位所有拆入交易的金额汇总后列示，“起始时间”以第一笔拆入发生的时间为准；
③报告期内，公司就无偿占用关联方资金，按同期银行贷款利率及占用时间计算利息，计入财务费用，相应增加资本公积。李文梅、上海五亩田科技发展有限公司系东江装饰关联方，此拆入资金为2022年1-3月发生金额。
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| - | - | |||
| - | - | |||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 93.01 | 96.20 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2022年4月14日，公司将持有的东江装饰60%的股权以人民币7,080.00万元转让给五亩田。报告期后，截至本报告披露日，东江装饰已取得上海市市场监督管理局下发的《变更（备案）通知书》，完成了上述股权转让的工商变更登记手续，公司不再持有东江装饰的股权；公司已收讫五亩田支付的东江装饰 60%股权的股权转让款人民币7,080.00万元；东江装饰已结清与公司的全部往来款项，东江装饰不存在占用公司资金的情况。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 75,209,891.98 | 3,760,494.60 | 68,586,508.47 | 3,451,240.54 |
| 应收账款 | 云南欢乐大世界投资控股有限公司 | 15,095,653.19 | 754,782.66 | 41,320,522.83 | 2,066,026.14 |
| 应收账款 | 云南龙杰旅游开发有限公司 | 28,887,303.24 | 1,444,365.16 | 53,216,797.21 | 2,721,342.56 |
| 应收账款 | 澄江县耕野蔬菜种植农民专业合作社 | 5,570,573.53 | 278,528.68 | 5,570,573.53 | 278,528.68 |
| 应收账款 | 澄江龙欣景观工程有限公司 | 6,750,040.35 | 337,502.02 | 6,750,040.35 | 337,502.02 |
| 预付账款 | 上海上源建筑科技有限公司 | - | - | 41,202.91 | - |
| 其他应收款 | 关键管理人员（备用金） | - | - | 3,135.70 | 156.79 |
| 其他应收款 | 陆晓英（备用金） | - | - | 117,580.00 | 14,680.20 |
| 其他应收款 | 上海上源建筑科技有限公司 | - | - | 2,184,763.92 | 109,238.20 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 溧阳泊林门窗有限公司 | - | 6,153,814.65 |
| 应付账款 | 溧阳市美瑞商贸有限公司 | - | 43,038.08 |
| 应付账款 | 上海五亩田科技发展有限公司 | - | 347,121.46 |
| 其他应付款 | 上海上源建筑科技有限公司 | - | 1,988,170.53 |
| 其他应付款 | 江苏阳毅实业有限公司 | - | 10,193,241.86 |
| 其他应付款 | 上海窗管家科技发展有限公司 | - | 942,851.23 |
| 其他应付款 | 上海振龙房地产开发有限公司 | 1,588,595.00 | 1,588,595.00 |
| 其他应付款 | 溧阳市美瑞商贸有限公司 | - | 5,968,000.00 |
| 其他应付款 | 李金辉 | - | 3,248,109.08 |
| 其他应付款 | 杨俊平 | - | 60,014.94 |
| 其他应付款 | 上海百汇星融投资控股有限公司 | 200,000.00 | 19,216,882.45 |
| 其他应付款 | 李文梅 | - | 2,890,856.54 |
| 其他应付款 | 上海美瑞上品投资有限公司 | - | 344,334.88 |
| 合同负债 | 云南龙杰旅游开发有限公司 | - | 2,286,854.78 |
| 合同负债 | 上海振龙房地产开发有限公司 | - | 93,173.78 |
| 租赁负债 | 上海美瑞上品投资有限公司 | - | 689,215.01 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海美瑞上品投资有限公司 | - | 461,827.79 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 94,740,954.63 | 23,910,954.63 |
| 合计 | 94,740,954.63 | 23,910,954.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 70,856,000.00 |
| 1年以内小计 | 70,856,000.00 |
| 1至2年 | 11,362,770.00 |
| 2至3年 | 836,129.82 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 34,000,000.00 |
| 4至5年 | 42,600,000.00 |
| 5年以上 | 148,088,332.28 |
| 合计 | 307,743,232.10 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 236,943,232.10 | 236,913,232.10 |
| 应收出售子公司股权款 | 70,800,000.00 | |
| 合计 | 307,743,232.10 | 236,913,232.10 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 213,002,277.47 | 213,002,277.47 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 213,002,277.47 | 213,002,277.47 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 213,002,277.47 | 213,002,277.47 | ||||
| 合计 | 213,002,277.47 | 213,002,277.47 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 往来款 | 112,585,596.00 | 1年以内、1年以上、5年以上 | 36.58 | 112,424,596.00 |
| 单位二 | 往来款 | 87,156,685.92 | 1年以内、5年以上 | 28.32 | 74,219,987.11 |
| 单位三 | 股权款 | 70,800,000.00 | 1年以内 | 23.01 | - |
| 单位四 | 往来款 | 26,357,694.36 | 5年以上 | 8.56 | 26,357,694.36 |
| 单位五 | 往来款 | 10,526,899.82 | 1年以上 | 3.42 | - |
| 合计 | / | 307,426,876.10 | / | 99.90 | 213,002,277.47 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 162,539,161.46 | 57,519,161.46 | 105,020,000.00 | 225,657,804.21 | 57,519,161.46 | 168,138,642.75 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 162,539,161.46 | 57,519,161.46 | 105,020,000.00 | 225,657,804.21 | 57,519,161.46 | 168,138,642.75 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海岳衡建筑工程有限公司 | 28,144,501.90 | 28,144,501.90 | 28,144,501.90 | |||
| 桑日县金冠矿业有限公司 | 29,374,659.56 | 29,374,659.56 | 29,374,659.56 | |||
| 上海利久国际贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海睿贯投资发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海筑闳建设工程有限公司 | 45,010,000.00 | 45,010,000.00 | ||||
| 上海喜鼎建设工程有限公司 | 40,010,000.00 | 40,010,000.00 | ||||
| 上海东江建筑装饰工程有限公司 | 63,118,642.75 | 63,118,642.75 | - | |||
| 合计 | 225,657,804.21 | 63,118,642.75 | 162,539,161.46 | 57,519,161.46 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,681,357.25 | - |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 7,681,357.25 | - |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 5,345,905.27 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,234.26 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -140,123.85 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,301,753.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -24,505.16 | |
| 合计 | 3,929,766.92 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.79 | 0.021 | 0.021 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.55 | 0.012 | 0.012 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：顾简兵董事会批准报送日期：2022年8月30日
修订信息
□适用 √不适用