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华创阳安:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-10

公司代码:600155 公司简称:华创阳安

华创阳安股份有限公司

2020年年度报告

2021年4月8日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陶永泽、主管会计工作负责人巫兰及会计机构负责人(会计主管人员)莫媛声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2020年度母公司实现净利润83,029,738.33元,根据《公司法》、《公司章程》的相关规定,加上上年度结转的未分配利润-148,425,139.85元,本年度可供分配的利润为-65,395,401.52元。根据上海证券交易所的相关规定,采用集中竞价方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,公司2020年实施股份回购金额为501,722,888.33元(不含交易费用)。公司2020年度不进行现金分红,不送股,也不进行资本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析之

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析之(四)可能面对的风险”部分相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 61

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62

第九节 公司治理 ...... 71

第十节 公司债券相关情况 ...... 76

第十一节 财务报告 ...... 83

第十二节 备查文件目录 ...... 261

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
证监会、中国证券会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
公司、本公司、宝硕股份、华创阳安华创阳安股份有限公司,曾用名“河北宝硕股份有限公司”
华创证券华创证券有限责任公司,本公司全资子公司
型材公司保定宝硕新型建筑材料有限公司,本公司全资子公司
管材公司河北宝硕管材有限公司,本公司控股子公司
河北建材河北宝硕建材有限公司,本公司全资子公司
昊鼎物业保定昊鼎物业服务有限公司,本公司全资子公司
华创汇远北京华创汇远企业管理有限公司,本公司全资子公司
金汇资本金汇财富资本管理有限公司,华创证券全资子公司
兴贵投资兴贵投资有限公司,华创证券全资子公司
华创期货华创期货有限责任公司,华创证券控股子公司
兴黔资本贵州兴黔财富资本管理有限公司,金汇资本全资子公司
华创并购资本华创并购资本管理(深圳)有限公司,华创汇远全资子公司
云码通云码通数据运营股份有限公司
信用通四川信用通数字科技股份有限公司
明翌达贵州明翌达科技服务股份有限公司
节能幕墙河北宝硕节能幕墙科技有限公司,河北建材全资子公司
新宝和聚新宝和聚(北京)国际贸易有限责任公司,河北建材控股子公司
新希望化工新希望化工投资有限公司
贵州物资、现代物流贵州现代物流产业(集团)有限责任公司,曾用名“贵州省物资集团有限责任公司”
茅台集团中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司
盘江股份贵州盘江精煤股份有限公司
沙钢集团江苏沙钢集团有限公司
杉融实业上海杉融实业有限公司
和泓置地和泓置地集团有限公司
易恩实业上海易恩实业有限公司
贵州燃气贵州燃气集团股份有限公司,曾用名“贵州燃气(集团)有限责任公司”
立昌实业贵州立昌实业有限公司
贵航集团中国贵州航空工业(集团)有限责任公司
众智投资四川众智投资有限公司
恒丰伟业贵州恒丰伟业房地产开发有限公司
振华科技中国振华(集团)科技股份有限公司
华瑞福裕贵安新区华瑞福裕股权投资中心(有限合伙)
华瑞福顺贵安新区华瑞福顺股权投资中心(有限合伙)
华瑞福祥贵安新区华瑞福祥股权投资中心(有限合伙)
华瑞福熙贵安新区华瑞福熙股权投资中心(有限合伙)
南方希望南方希望实业有限公司
北硕投资拉萨经济技术开发区北硕投资中心(有限合伙)
明新日异宁波梅山保税港区明新日异股权投资合伙企业(有限合伙)
东方君盛北京东方君盛投资管理有限公司
南通宇书、乐达贸易南通乐达贸易合伙企业(有限合伙),曾用名“南通宇书股权投资合伙企业(有限合伙)”
安庆佳合、佳合贸易宁波梅山保税港区佳合贸易合伙企业(有限合伙),曾用名“宁波梅山保税港区安庆佳合股权投资合伙企业(有限合伙)”
大华会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
公司的中文名称华创阳安股份有限公司
公司的中文简称华创阳安
公司的外文名称Polaris Bay Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人陶永泽
董事会秘书证券事务代表
姓名巫兰姜敏斐
联系地址北京市西城区锦什坊街26号楼恒奥中心C座北京市西城区锦什坊街26号楼恒奥中心C座
电话010-66500840010-66500840
传真010-66500840010-66500840
电子信箱hcyadb@huachuang-group.cnhcyadb@huachuang-group.cn
公司注册地址北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2
公司注册地址的邮政编码100033
公司办公地址北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2
公司办公地址的邮政编码100033
电子信箱hcyadb@huachuang-group.cn
公司选定的信息披露媒体名称中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所华创阳安600155宝硕股份
公司聘请的会计师事务所(境内)名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名段奇、江山
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业总收入3,135,485,045.272,475,846,935.7526.641,857,734,316.81
营业收入308,065,810.79234,411,106.0531.42145,598,839.95
归属于上市公司股东的净利润658,334,858.65260,418,930.30152.80149,461,032.12
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润632,926,089.08441,156,724.1243.47155,294,665.47
经营活动产生的现金流量净额1,792,483,673.15361,835,432.87395.39-1,496,576,691.45
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产15,176,281,225.4014,960,499,635.051.4414,909,092,771.41
总资产48,536,157,708.3544,611,629,868.598.8038,388,825,463.21
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.380.15153.330.09
稀释每股收益(元/股)0.380.15153.330.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.370.2548.000.09
加权平均净资产收益率(%)4.371.73增加2.64个百分点1.00
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.202.94增加1.26个百分点1.04

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业总收入751,555,971.16650,378,950.56885,716,791.85847,833,331.70
营业收入122,558,982.6268,469,982.0060,510,167.9656,526,678.21
归属于上市公司股东的净利润130,322,771.51140,376,877.35185,174,016.36202,461,193.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润151,885,658.11137,516,743.85185,086,519.04158,437,168.08
经营活动产生的现金流量净额2,394,057,837.06-1,828,743,894.89788,886,711.91438,283,019.07
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益2,528,876.1369,330,403.38-324,628.75
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,859,810.3411,924,419.3517,667,419.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益-22,487,704.01
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益1,304,136.491,033,728.731,225,610.57
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,584,021.242,782,847.288,894,445.29
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出28,814,579.68-4,208,353.15-8,289,783.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目-18,627,318.44-258,274,433.74
少数股东权益影响额-2,618,036.55-97,864.33-230,436.77
所得税影响额-2,437,299.32-3,228,541.34-2,288,555.44
合计25,408,769.57-180,737,793.82-5,833,633.35
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产14,041,124,820.7617,781,791,469.673,740,666,648.911,370,645,334.04
其他债权投资1,571,351,284.631,296,173,646.57-275,177,638.0669,500,919.88
一年内到期的非流动资产184,020,952.8151,558,192.47-132,462,760.3411,649,499.61
其他权益工具投资54,029,170.8153,658,502.59-370,668.22-
衍生金融工具-1,539,953.14-851,739.80688,213.34-53,178,820.21
交易性金融负债456,604,183.2251,047,950.00-405,556,233.22-12,047,302.32
其他非流动金融资产1,711,102,175.781,825,086,870.12113,984,694.3489,759,172.75
合计18,016,692,634.8721,058,464,891.623,041,772,256.751,476,328,803.75
项目本报告期末上年度末
净资本10,908,475,911.979,938,996,567.40
净资产11,328,793,069.3010,883,857,374.58
风险覆盖率(%)273.88202.35
资本杠杆率(%)24.1725.41
流动性覆盖率(%)401.89189.62
净稳定资金率(%)140.88134.51
净资本/净资产(%)96.2991.32
净资本/负债(%)44.1843.99
净资产/负债(%)45.8848.17
自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%)10.648.18
自营固定收益类证券/净资本(%)179.69188.87

2. 监管部门对华创证券的分类结果

2018年、2019年、2020年,华创证券在证券公司分类监管评级中连续三年获评A类A级。

3. 华创证券新业务、创新业务开展情况

2020年7月,深圳证券交易所同意华创证券有限责任公司开通股票期权业务交易权限。2020年10月,中国证监会下发《关于华创证券有限责任公司发行短期融资券的监管意见书》,2020年12月,中国人民银行办公厅核定华创证券短期融资券余额上限为52亿元。

4. 华创证券重大许可事项相关情况

序号发文单位文件名称文号发文日期
1深圳证券交易所关于同意华创证券有限责任公司开通股票期权业务交易权限的通知深证会[2020]398号2020-7-22
2中国证监会关于华创证券有限责任公司发行短期融资券的监管意见书机构部函[2020]2874号2020-10-29
3中国人民银行办公厅中国人民银行办公厅关于核定华创证券有限责任公司短期融资券余额上限的通知厅便函[2020]211号2020-12-14

部及综合金融服务平台实施线上线下营销推广。以客户需求为导向,不断优化网点布局;综合金融服务平台线上标准化服务与线下本地化、差异化服务实现无缝连接,满足客户资产配置和财富管理需求,并推动证券营业部向综合金融服务前台加快转型。期货经纪业务:由华创证券控股子公司华创期货运营,主要依托期货营业部、证券营业部(期货中间介绍业务)进行线下推广,挖掘客户资源;并通过网上平台为客户提供便捷服务。同时,期货经纪业务在服务营销模式、服务内容上不断探索与创新,依托华创证券综合金融服务能力,为客户提供多元化与全方位的金融服务。

(2) 证券投资咨询业务

华创证券主要由研究所为机构投资者提供证券金融研究服务,涵盖宏观政策、经济走势、行业动态以及国内外上市公司研究等,服务形式包括但不限于研究服务路演,组织高端论坛、年度策略报告会、行业专题研讨会等,以及其他定制类研究咨询服务。

(3) 证券自营业务

华创证券自营业务使用自有资金或合法募集的资金,主要投资于债券等固定收益类证券,以及权益类投资。公司秉持稳健投资、合规运作的理念,遵循安全性、流动性、收益性原则,严格按照股东及董事会授权确定的自营投资范围、风险资本限额及相关管理规定进行投资运作,并在实际操作中严格控制业务风险,努力获取持续稳定的投资收益。

华创证券做市交易业务立足于服务新三板,帮助企业提高股票流动性,促进股价稳定,致力于向市场传递做市企业价值,引导市场估值趋于合理。通过做市服务,增强客户粘性,围绕客户需求,提供综合金融服务。

(4) 投资银行业务

华创证券投资银行业务以客户为中心,为企业全生命周期提供全方位的投资银行服务。包括各类投融资和财务顾问服务,为企业并购重组、改制及其他资本运作项目咨询及配套的投融资服务以及新三板推荐挂牌服务等。

(5) 信用交易业务

华创证券信用交易部负责公司信用交易业务的日常运营管理,依托证券营业部开展具体业务。其中,融资业务向投资者融出资金,供其买入证券,投资者须在约定的期限内偿还借款本金和利息;融券业务向投资者融出证券,投资者须在约定期限内买入证券归还并支付相应融券费用;股票质押式回购业务通过质押投资者提供的证券,向投资者融出资金,投资者在约定的期限内偿还本金及利息。

(6) 资产管理业务

华创证券资产管理业务根据监管要求,多措并举积极推动业务转型,逐步建立起业务拓展与风险控制互为支撑的发展模式,不断扩大主动管理业务规模,加强业务规范,强化产品设立与运营维护,日常工作中通过加强监督检查,严控业务风险,促进业务持续健康发展。

(二)所属行业情况说明

目前,国内证券行业盈利模式仍以传统证券业务为主,业务收入与经营业绩对证券市场行情依赖较大,具有较强的周期性和波动性。报告期内,我国资本市场改革开放进一步深化,科创板和创业板稳步实施注册制,外商投资银行进入国内市场,数字化转型持续深入,行业整体经营情况较好。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司作为以证券服务业为核心的控股平台,主要依托华创证券开展证券业务。华创证券近年来坚持立足贵州,深耕产业,服务实体,推动各项业务加快转型,形成了具有场内场外跨市场服务特色的业务发展态势,具体如下:

1. 研究与机构业务优势突出,华创证券金融研究覆盖行业研究20余个,在总量研究、新产业研究、TMT等多个领域形成特色优势,相关服务已基本实现公募基金、保险等领域核心机构的全覆盖,研究分仓收入长期列行业20位左右。 2020年在中国证券业分析师金牛奖评选中获“最具潜力研究机构”;在新浪金麒麟最佳分析师评选中获“最具特色研究机构”第二名;在第十八届新财富最佳分析师评选中获“食品饮料行业”第二名、“宏观经济行业”第五名等。

2. 自营投资业务持续保持稳健较好收益,华创证券自营投资业务以固定收益投资为重点,在银行间市场债券交割量超过3万亿元,年化收益率连续多年远高于同期中债总财富总值指数,连续4年获评“银行间本币市场交易300强”,3次获评“活跃交易商”,跻身券商行业前列。

3. 资产管理业务结构不断优化,近年来积极顺应监管发展要求,华创证券业务结构持续优化,主动管理产品的规模和投资业绩稳步增长,“创金宝”等系列产品已具品牌效应,业务发展路径渐趋成形,2020年,资产管理业务净收入列行业37位。

4. 投资银行业务实现快速发展,华创证券投资银行业务围绕重点产业布局和核心客户,协同研究、资管、信用、私募、场外等业务团队,深化产业投融资及研究咨询服务,打通产业服务链条,为客户提供一揽子综合金融服务,业务实现快速增长。

5. 资本中介服务渐具特色,华创证券信用交易业务着力优化业务结构,紧抓市场机遇,前瞻布局融券业务,率先获得科创板及创业板约定申报借入资格,首批进入社保基金、QFII出借白名单,融券业务居市场前列,带动华创证券融券融资比例明显均衡,现已趋近1:3,客户结构快速优化,机构客户两融规模占比大幅提高。

6. 零售业务区域优势明显,华创证券坚持立足贵州,深耕区域,在贵州省内各地州市及重点区县设有分支机构47家,省内市场份额占比超过50%。与此同时,依托以区域资本市场为核心的场外服务体系,华创证券的产品和服务触角不断延伸,服务模式正逐步覆盖云南、四川等地,场内场外跨市场服务特色的综合服务架构体系日臻完善。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

受新冠疫情影响,2020年中国货币政策保持宽松,资本市场走出先抑后扬行情,上证综指上涨13.87%,深圳成指上涨38.73%,创业板指大涨64.96%,涨幅排名全球第一。面对严峻复杂的内外环境,公司认真分析外部经营环境与自身发展特点,提出了“数字经济基础设施开发运营商,区域资本市场发展服务商,深耕产业、服务实体的产业投行”三项发展定位,围绕生产关系重构和数字化转型,推进综合业务管理平台建设,调整组织架构,完善考核体系,持续优化大类资产配置,加强业务协同,严控合规风险,提升运作效益,取得了较好的经营业绩。2020年度,公司实现营业总收入31.35亿元,与上年同期相比增加26.64 %,实现营业利润

8.44亿元,与上年同期相比增加89.80%,归属于上市公司股东的净利润6.58亿元,与上年同期相比增加152.80%。华创证券实现营业收入32.22亿元,归属于母公司股东的净利润7.02亿元,营业收入主要包括经纪业务手续费净收入8.82亿元、投资银行业务手续费净收入4.19亿元、资产管理业务手续费净收入1.45亿元、投资咨询业务净收入1.51亿元、证券投资收益(含公允价值变动收益)13.70亿元、其他业务收入2.89亿元,利息净收入-0.36亿元、其他0.02亿元。

一年以来,华创证券各项工作得到监管部门和社会各界的积极肯定,连续三年在证券公司分类评级中获评A类A级,全年累计获得各类荣誉奖项70余项。其中,连续4年获评“银行间本币市场交易300强”,3次获评“活跃交易商”;在新财富举办的“2020年第十三届新财富最佳投行评选”中荣获最具潜力投行奖;在“2020年度Wind最佳投行评选”中荣获股权承销、IPO承销奖、再融资承销、债券承销快速进步奖。华创证券研究所在新财富年度奖项评选中,获食品饮料行业第2名,房地产行业和交通运输仓储行业第4名、宏观经济行业第5名;最佳销售服务团队第4名、北京最佳销售团队第3名、广深最佳销售团队第4名、上海最佳销售团队第5名;在金牛奖评选中,获评最具潜力研究机构,两人入选最具价值首席分析师;在上海证券报“中国证券业2021投研峰会暨2020上证报最佳分析师”评选中获评“最具影响力证券机构”“最具社会责任机构”入围奖、“最佳研究所所长”第四名等奖项。“华创e智通”在证券时报“2020中国证券业APP君鼎奖”评选活动中荣获运营团队君鼎奖,获评新浪财经评选“最佳突破创新APP”。

华创证券文化视频在券商中国“风华‘证’茂2020年证券基金行业文化建设视频君鼎奖”评选中位列“文化建设扶贫公益团队君鼎奖”榜首;投教作品《非法荐股莫轻信 业务资质需查清》荣获券商中国“专业价值视频作品君鼎奖”。

二、报告期内主要经营情况

2020年度,公司实现营业总收入31.35亿元,与上年同期相比增加26.64 %,实现营业利润

8.44亿元,与上年同期相比增加89.80%,归属于上市公司股东的净利润6.58亿元,与上年同期相比增加152.80%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业总收入3,135,485,045.272,475,846,935.7526.64
营业收入308,065,810.79234,411,106.0531.42
营业总成本3,413,086,779.333,089,475,794.4410.47
营业成本37,719,268.1050,282,872.29-24.99
销售费用520,760.711,190,418.96-56.25
管理费用1,978,130,824.831,882,415,271.285.08
财务费用102,024,301.7844,353,057.46130.03
经营活动产生的现金流量净额1,792,483,673.15361,835,432.87395.39
投资活动产生的现金流量净额278,456,345.85-2,781,570,026.55110.01
筹资活动产生的现金流量净额-899,437,467.483,183,391,928.38-128.25

2. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
证券行业3,221,978,788.372,295,400,688.9728.7628.7729.29减少0.29个百分点
建材行业18,834,100.6010,509,343.9244.20-8.48-40.22增加29.62个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
证券及期货经纪业务968,429,041.17726,619,699.5124.9737.3549.16减少5.94个百分点
信用交易业务476,718,600.52399,152,935.0816.27-8.3440.66减少29.16个百分点
投资银行业务419,143,531.81301,078,559.7828.1774.2647.61增加12.97个百分点
资产管理业务144,560,969.94117,113,690.4718.991.045.22减少3.22个百分点
投资及其他业务1,213,126,644.93751,435,804.1338.0635.789.03增加15.20个百分点
型材产品7,704,470.613,480,822.8354.8259.909.36增加20.88个百分点
管材产品8,261,877.435,833,708.8329.39-12.22-37.14增加27.99个百分点
其他2,867,752.561,194,812.2658.34-54.83-76.65增加38.93个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
证券行业
贵州地区3,022,143,018.141,790,148,691.0940.7727.6438.56减少4.67个百分点
上海地区26,306,486.76114,293,012.97-334.4746.23-2.29增加215.72个百分点
北京地区34,013,814.79147,178,111.14-332.7082.82-2.71增加380.43个百分点
四川地区36,480,055.3430,820,439.9215.5129.74-6.39增加32.61个百分点
浙江地区4,670,248.8115,267,986.98-226.9238.624.63增加106.21个百分点
江苏地区3,922,443.516,869,351.53-75.13-1.74-15.56增加28.66个百分点
广东地区5,139,154.47100,136,124.96-1,848.49107.6515.12增加1,566.20个百分点
广西地区193,387.371,925,872.40-895.86783.1210.37增加6,972.31个百分点
湖北地区9,717,541.247,819,530.9419.53311.69-38.12增加454.87个百分点
重庆地区71,879,970.5452,848,221.8326.4832.3427.11增加3.03个百分点
福建地区3,950,009.074,280,352.26-8.36147.1117.88增加118.79个百分点
云南地区1,187,812.426,556,386.34-451.9738.1312.76增加124.23个百分点
山东地区800,538.296,380,401.87-697.01269.9757.44增加1,075.93个百分点
湖南地区352,923.124,332,198.91-1,127.52-26.5388.10减少748.02个百分点
甘肃地区714,257.262,643,340.21-270.081,044.901,000.28增加15.01个百分点
江西地区23,294.971,021,972.14-4,287.09不适用
安徽地区483,832.272,878,693.48-494.989,908.53470.98增加9,834.25个百分点
建材行业
西北84,097.87100.00-78.01-100.00增加40.39个百分点
西南356,024.81100.00不适用
华北10,598,185.577,402,960.6830.15-21.98-39.99增加20.96个百分点
华中604,935.86297,207.0250.87-87.73-91.62增加22.85个百分点
华东7,190,856.492,809,176.2260.93326.7682.20增加52.44个百分点
项 目2020年业务规模(亿元)2019年业务规模(亿元)业务规模同比变动比例
股票质押式回购业务36.1148.74-25.91%
融资融券业务50.2028.6075.52%
其中:融资业务40.1225.9654.55%
融券业务10.082.64281.82%

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
证券行业营业支出、业务及管理费2,295,400,688.971001,775,391,739.0210029.29
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
证券及期货经纪业务营业支出、业务及管理费726,619,699.5131.66487,135,296.7427.4449.16
信用交易业务营业支出、业务及管理费399,152,935.0817.39283,773,723.4115.9840.66
投资银行业务营业支出、业务及管理费301,078,559.7813.12203,965,222.0111.4947.61
资产管理业务营业支出、业务及管理费117,113,690.475.10111,308,640.616.275.22
投资及其他业务营业支出、业务及管理费751,435,804.1332.73689,208,856.2538.829.03
项目本期数上年同期数差异额同比增减重大变动说明
销售费用520,760.711,190,418.96-669,658.25-56.25%主要系公司建材业务销量少,相关费用下降所致
管理费用1,978,130,824.831,882,415,271.2895,715,553.555.08%
财务费用102,024,301.7844,353,057.4657,671,244.32130.03%主要系华创阳安计提债券利息所致
项目本期数上年同期数差异额同比增减重大变动说明
经营活动现金流量净额1,792,483,673.15361,835,432.871,430,648,240.28395.39%主要系卖出回购业务规模增加所致
投资活动现金流量净额278,456,345.85-2,781,570,026.553,060,026,372.40110.01%主要系本期收回投资与投资支付现金净额同比增加所致
筹资活动现金流量净额-899,437,467.483,183,391,928.38-4,082,829,395.86-128.25%主要系本期偿还债务、支付债务利息额增加、公司回购股份增加及本期暂未实施新一期员工持股计划共同影响所致

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
结算备付金1,765,500,749.833.641,126,691,773.142.5356.70主要系客户备付金增加所致
衍生金融资产46,853,829.920.109,640,877.720.02385.99主要系利率互换投资业务规模增加所致
应收票据0.000.0010,000.000.00-100.00主要系票据到期本期收回所致
预付款项1,163,109.870.001,732,643.180.00-32.87主要系业务结算所致
融出资金4,024,323,730.818.292,608,164,125.875.8554.30主要系融资业务投资规模增加所致
存出保证金548,148,224.511.13393,689,886.380.8839.23主要系转融通担保金及自营业务保证金增加所致
存货4,749,902.960.0113,585,751.290.03-65.04主要系建材业务去库存销售所致
其他流动资产380,208,537.710.78589,450,221.501.32-35.50主要系短期债权投资减少所致
债权投资1,356,486,144.692.792,351,143,515.195.27-42.31主要系债权投资到期收回所致
长期股权投资114,409,484.880.2472,346,500.370.1658.14主要系新增联营企业投资所致
递延所得税资产419,309,323.230.86239,358,241.640.5475.18主要系应付职工薪酬及资产减值准备可抵扣暂时性差异增加所致
短期借款71,512,582.340.21742,029,758.902.51-90.36主要系应付短期融资款到期偿还所致
交易性金融负债51,047,950.000.15456,604,183.221.54-88.82主要系债券卖空业务减少所致
衍生金融负债47,705,569.720.1411,180,830.860.04326.67主要系利率互换投资业务规模增加所致
应付账款36,420,571.240.1152,667,344.400.18-30.85主要系本期支付工程款所致
预收款项0.000.006,036,062.970.02-100.00主要系新收入准则影响所致
合同负债11,345,040.810.030.000.00100.00主要系新收入准则影响所致
代理买卖证券款6,342,101,098.7819.054,821,417,985.9216.2931.54主要系经纪业务及信用业务规模增加所致
应付职工薪酬861,459,277.442.59505,901,660.011.7170.28主要系收入增长,相应的员工奖励增加所致
应交税费275,556,674.310.83178,248,908.630.6054.59主要系应付企业所得税增加所致
应付手续费及佣金14,130,511.470.0425,640,627.320.09-44.89主要系本期支付所致
递延所得税负债113,069,476.700.3477,219,908.290.2646.43主要系交易性金融资产公允价值变动应纳税暂时性差异增加所致
库存股501,729,142.303.2972,390,536.400.48593.09主要系本期回购股票所致
其他综合收益1,474,341.600.0117,963,869.480.12-91.79主要系其他债权投资公允价值变动所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
货币资金468,356.75诉讼冻结资金
货币资金850,057.73代收员工持股认购款
货币资金545,613.92风险准备专户存款
存出保证金548,148,224.51保证金
交易性金融资产11,589,300,747.30卖出回购抵押证券
交易性金融资产502,441,486.06已融出证券
交易性金融资产29,612,640.00限售股
债权投资1,191,613,325.34卖出回购抵押证券
其他债权投资1,314,365,966.16卖出回购抵押证券

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

华创阳安是一家集产业研究、科技开发、投资融资为一体的控股型平台。公司核心资产及业务为华创证券,并通过华创证券提供综合金融服务。有关公司所属行业分析详见本节中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司合并财务报表长期股权投资余额11,440.95万元,较上年末增加4,206.30万元,主要系本期新增贵州明翌达科技服务有限公司投资800.00万元,新增云南省股权交易中心有限公司投资2,900.00万元。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
债券14,920,967,633.85-100,143,019.95-1,736,441.932,000,800,583,071.931,998,091,504,080.01919,138,881.9014,797,026,858.89自有资金
基金1,316,145,157.8953,410,438.01-1,245,431,900.641,448,624,824.7654,265,096.471,406,297,523.47自有资金
股票2,272,791,254.5293,310,395.82-2,739,478,950.032,726,310,835.09213,166,788.482,434,631,396.64自有资金
证券公司理财产品217,702,361.0512,414,648.26-2,937,102,661.973,164,173,123.464,471,916.30232,190,301.97自有资金
其他理财产品264,400,000.00--1,242,713,000.001,011,698,000.002,952,380.59264,400,000.00自有资金
其他产品1,803,621,704.4410,192,051.363,658,502.59660,817,538.70721,966,183.89184,523,225.701,873,722,600.45自有资金
合 计20,795,628,111.7569,184,513.501,922,060.662,009,626,127,123.272,007,164,277,047.211,378,518,289.4421,008,268,681.42

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1. 华创证券有限责任公司成立于2002年1月22日,注册资本922,592.3141万元,为本公司全资子公司,经营范围为:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;证券投资基金销售业务;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务。

2. 华创期货有限责任公司设立于2010年12月29日,注册资本10,000万元,为华创证券控股子公司,经营范围为:商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

3. 金汇财富资本管理有限公司成立于2013年8月9日,注册资本10,000万元,为华创证券全资子公司,经营范围为:项目投资;投资管理;资产管理;投资咨询;财务咨询(不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询、代理记账等需专项审批的业务,不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料)。(“1、未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)。

4. 贵州兴黔财富资本管理有限公司成立于2011年10月13日,注册资本3,000万元,为金汇资本全资子公司,经营范围为:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(一般经营项目:受托管理股权投资基金,从事投融资管理、企业财务顾问及相关咨询服务;从事对未上市企业的投资,对上市公司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务。许可经营项目:(无)。)

5. 兴贵投资有限公司成立于2017年5月9日,注册资本20亿元,为华创证券全资子公司,经营范围为:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(从事《证券公司证券投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动))

6. 华证智通科技有限公司成立于2019年5月7日,认缴注册资本5,000万元,为兴贵投资

控股子公司,经营范围为:法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(互联网信息服务、企业管理咨询服务(不含金融、证券、投融资理财咨询及服务);信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;接受委托从事信息技术外包;接受委托从事业务流程外包;广告设计及制作。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营))。

7. 云码通数据运营股份有限公司成立于2018年8月1日,注册资本15,000万元,为公司参股子公司,经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(大数据基础设施服务;数据处理与存储服务;信息技术咨询服务;软件开发及信息系统集成服务;云平台服务;云应用服务;大数据相关增值服务;大数据挖掘分析服务;数据交换服务;互联网信息服务;互联网接入服务;接受委托从事信息技术外包;接受委托从事业务流程外包;接受委托从事知识流程外包(法律、行政法律决定禁止的项目除外);接受委托设计创新产品;受托信息数据处理;产业运营;投融资咨询;财务咨询顾问服务;进出口贸易;电子商务平台的建设及运营;电信增值业务。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营))。

8. 北京华创汇远企业管理有限公司成立于2001年10月24日,注册资本2,000万元,为本公司全资子公司,经营范围为企业管理;企业管理咨询;信息技术咨询(中介除外)、技术服务;会议服务;承办展览展示;货物进出口(国营贸易管理货物除外)、技术进出口、代理进出口;互联网信息服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;互联网信息服务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)。

9. 四川信用通数字科技股份有限公司成立于2018年9月27日,注册资本为5亿元,为公司参股子公司,经营范围为软件开发及信息系统集成服务;大数据服务;数据处理与存储服务;信息技术咨询服务;云平台服务(不含许可经营项目);云应用服务;互联网信息技术服务;集成电路设计;数字内容服务;供应链管理;软件外包服务;财务咨询(不含代理记账);网上贸易代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

10. 贵州明翌达科技服务股份有限公司成立于2020年1月3日,注册资本为2,000万元,为公司参股子公司,经营范围为数据处理与存储服务;计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、计算机系统集成服务;云平台服务;云基础设施服务;云软件服务;大数据挖掘分析服务;数据交易交换服务;互联网信息服务。

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

1. 纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体为华创证券作为管理人或投资顾问的资产管理计划。本公司综合考虑享有这些结构化主体的可变回报,或承担的风险敞口等因素,认定将“华创证券1号FOF单一资管计划”和“创金合信华创量化1号单一资产管理计划”纳入合并报表范围。

本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体为公司作为有限合伙人持有结构化主体99.99%份额。本公司综合考虑依据持有的份额按比例承担和分享了该结构化主体绝大部分的风险和可变回报,并且结合其设立目的,认定将“贵州云码通生态科技中心(有限合伙)”纳入合并报表范围。

截止2020年12月31日,公司纳入合并财务报表范围的结构化主体份额的账面价值为2,917,196,265.39元。

2. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

2020年12月31日,公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为华创证券管理的资产管理计划及合伙企业。这些资产管理计划及合伙企业根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

于2020年12月31日,华创证券在上述资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计1,433,962,609.40元,其中1,429,013,582.83元分类为交易性金融资产,4,949,026.57元分类为长期股权投资。于2019年12月31日,华创证券在上述资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计1,275,834,967.28元,其中1,270,837,961.98元分类为交易性金融资产,4,997,005.30元分类为长期股权投资。上述资产管理计划及合伙企业投资的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。

2020年度华创证券从上述资产管理计划及合伙企业中获取的的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为24,368,969.88元(2019年度:7,404,010.77元)。

除上述披露的华创证券管理的未纳入合并范围的结构化主体中的权益之外,华创证券还在其他不作为投资管理人的未纳入合并范围的结构化主体中享有权益。与华创证券在结构化产品和信托产品有关的最大风险敞口接近于各自的账面价值。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1. 证券行业发展趋势

2020年,资本市场深化改革开放加速推进,新《证券法》正式实施,创业板改革并试点注册制、新三板改革、健全退市机制等一批标志性改革落地实施,国务院发布进一步提高上市公司质量的意见,资本市场对外开放稳步推进。长期来看,我国证券业仍处于快速发展的历史机遇期。

(1)证券行业发展概况

2020年,证券行业保持良好发展态势。截至2020年末,我国证券业的总资产、净资产及净资本分别为8.90万亿元、2.31万亿元和1.81万亿元,分别较2019年末增长22.48%、14.05%和

11.40%;2020年,我国证券业实现营业收入4,484.71亿元、净利润1,575.29亿元,同比分别增长24.41%和27.97%。

(2)收入结构呈现多元化

由于证券市场竞争不断加剧,传统经纪业务佣金费率不断下降,经纪业务收入在收入中的整体比重不断下降,受托资产管理以及融资融券等业务收入不断提升,新业务、新的融资工具不断涌现,逐渐成为证券公司新的盈利增长点。面对竞争,证券公司加快转型布局,呈现多样化发展态势。

(3)证券行业集中度逐步提升

在以净资本为核心的监管引导下,头部券商竞争优势明显,行业集中度呈现上升趋势。中国证券业协会2020年7月发布的2019年度证券公司经营数据显示,2019年度,前10大券商营业收入占全行业比重达到42%,净利润占全行业比重达到53%。

(4)“建制度、不干预、零容忍”新监管思路

“十四五”期间,行业监管将坚持“建制度、不干预、零容忍”的思路。“建制度”就是加快建立健全资本市场基础制度,坚持市场化法治化原则,完善信息披露、发行、退市等基础制度建设。“不干预”就是保持市场功能正常发挥、稳定市场预期和增强市场活力。减少行政管制,不用行政手段直接干预市场主体运行,构建资本市场良好的可预期机制。“零容忍”是强化监管震慑,严厉打击资本市场违法犯罪行为,净化市场生态。

2. 证券行业市场竞争格局

近年来,证券公司通过资产管理、融资融券、直接投资等业务,不断实现利润来源的多元化和经营模式的差异化,传统以通道类业务占主导地位的经营模式虽逐步得到改变,但对传统业务的依赖仍然较大。

(1)业务和盈利模式多元化

证券公司在组织业务、智能化服务等方面的重大变革将进一步影响券商经营,已成为券商创新发展的重要驱动力。同时,伴随我国资本市场和证券行业改革不断加快,证券行业面临的转型环境不断改善,综合实力和创新能力较强的证券公司将获得更大的发展空间。

(2)数字化转型推动业务及管理模式升级

证券公司加快数字化转型,一方面有效统筹自身数据运营能力、产品服务能力、 合规风控能力,提高运营效率;另一方面拓展公司服务客户范围,丰富服务产品和内容,为客户提供更好更快的服务体验。

针对上述情况,华创证券坚持以科技创新驱动,持续推进业务及产品创新,增强差异化可持续发展能力,加强规范运作与风险控制,提高业务协同与组织效率,打造具有自身特色的差异化服务。同时,围绕“数字经济基础设施开发运营商,区域资本市场发展服务商,深耕产业、服务实体的产业投行”三项服务和发展定位,加快生产关系重构和数字化转型,不断增强服务实体经济的使命感和责任感,努力建设具有数字经济研发优势和差异化核心竞争力的数字产业投资银行。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司作为以证券服务为核心的控股平台,数字化转型、创新是公司发展的主基调,公司未来发展战略为:充分利用人工智能、大数据、云计算等技术与金融服务深度融合,构建业务中台,实现证券业务数字化、智能化。积极推进和构建业务中台,深耕产业服务实体的产业投行,打造金融服务生态圈。不断创新服务模式,降低交易成本,提高服务效率,为经济转型发展和企业转型升级提供新引擎,为公司股东带来良好的投资回报。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年,是“十四五”规划开局之年,我国将开启全面建设社会主义现代化强国的新征程,公司将乘势而上,聚力转型,继续坚持以服务实体经济、促进经济社会发展为己任,充分结合国家“十四五”规划及行业发展趋势,立足贵州,深耕产业,服务实体,辐射周边、兼顾重点,加快构建数字驱动的经营模式,增强核心竞争力。公司2021年度经营计划主要着重于以下几个方面:

1. 推动加快数字化转型。加强专业团队建设,自主开发公司级数据中台,整合公司生产要素,优化流程,重构生产关系,统筹数据运营、产品服务、合规风控,打造形成“立体、同步、自动化”综合服务体系。

2. 建设数字经济基础设施,以客户为中心部署产业互联网服务平台,构建业务新生态。加快推进产业互联网、城市数字经济中台、数字国资互联平台等数字经济基础设施在贵州各地州的开发部署,实施白酒、旅游、医药、磷化工等支柱产业数字化转型及并购重组等,打通金融服务实体“关键一公里”,与实体企业相生共济,系统解决中小微企业融资难、融资贵、发展慢、转型难等问题,提升区域资源要素配置能力。

3. 充分发挥区域资本市场服务功能,聚焦国家新基建、大消费战略,围绕白酒、医药、旅游等区域优势产业,推动投行协同研究、资管、信用、私募、场外等业务团队,形成“研究+投资+投行”综合服务模式,增强产业服务合力,深化产业研究与投融资服务。加强贵州、四川、云南等区域专业队伍建设,借助产业互联工具,深耕西南核心区域,提升区域综合服务能力。

4. 继续强化公司治理体系和内控体系建设,加强规范管理。公司将恪守“合规、诚信、专业、稳健”的经营理念,按照国家法律、法规的要求,推动各部门和机构落实合规管理要求,树立在资本市场的良好形象。

5. 优化考核机制,加强队伍建设。建立与新型生产关系相匹配的多维度绩效考核机制,优化人员结构,引进复合人才,加强干部轮训,强化后备干部培养培训,做好队伍梯队建设。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1. 业务协同与整合风险

证券公司各业务板块在业务协同、经营模式、内部运营管理体系存在较大差异,未来将在业务、资产、财务、人员及企业文化方面进行高效整合,以进一步优化资源配置,加强业务协同,提升整体运作效率。

2. 证券市场周期性变化的风险

证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景气程度有较强的依赖性,证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响,存在一定的不确定性。证券市场景气程度的变化,以及证券行业周期性波动的特征,可能对证券公司的经纪、承销与保荐、自营、资产管理和信用交易业务造成影响,加大了证券公司的经营风险。若证券市场出现较大波动,公司的经营可能会受到不利影响。

3. 证券行业竞争风险

当前,我国证券公司的主要盈利来源于证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、资产管理等传统业务,证券公司产品创新、提升专业服务能力的动力不足,业务同质化严重,提供的服务较为单一,行业竞争日趋激烈。随着佣金率的不断下降,中小券商的利润空间被显著压缩,传统经纪业务收入弹性与收入贡献度均达到历史低水平,未来券商经纪业务面临较大的转型。同时,商业银行、保险公司和其他非银行金融机构也不断通过创新业务品种和模式向证券公司传统业务领域渗透,与证券公司争夺业务及市场。此外,随着中国证券市场对外开放程度的进一步扩大,外资金融机构也将更加积极地参与到国内证券市场的竞争中。随着行业竞争加剧,华创证券在发展过程中将面临一定的行业竞争风险。

4. 行业监管及政策变化的风险

证券行业监管采取分类监管原则,证券公司分类评级结果作为证券公司申请增加业务种类、发行上市等事项的审慎性条件以及核准证券公司新业务、新产品试点范围和推广顺序的依据。2018年、2019年和2020年华创证券评级连续三年结果均为A类A级。未来,若华创证券不能有效维持风险管理水平,可能存在评级结果下调导致新业务资质申请受限,失去部分业务机会的风险。

随着证券行业创新改革的深入,监管部门陆续出台相关政策鼓励证券公司在防范风险的前提下进行业务转型和创新。部分创新业务、新产品对证券公司资本实力、管理水平、风险控制能力提出了更高要求,如控制不当出现重大风险可能导致监管政策发生重大变化对相关业务进行限制、暂停,对华创证券相关业务的发展以及盈利能力等造成不利影响。

针对上述风险,公司将采取以下措施应对:

(1) 推动华创证券加快数字化转型,建立健全全面风险管理体系,优化风险管控措施,加强项目投前评估和投后管理,降低因投资决策或投资管理而导致的风险。

(2) 努力把握国民经济政策动向,认真研判市场趋势,促进华创证券踩准市场节奏,应对市场变化,提升经营业绩。

(3) 不断完善内控制度和操作流程,加强全面风险管理,做好事前风险防范,强化事中风险

动态监测,推进事后风险处置,确保各类风险可控可测可承受。

(4) 着力推进“合规、诚信、专业、稳健”的企业文化建设,不断提升公司文化“软实力”和核心竞争力。通过广泛宣传、组织培训交流、优化考核指标等方式,推动公司文化建设不断深化。

(5) 构建长效激励约束体系,通过员工持股等方式,进一步激发管理层和广大员工的积极性和创造性,引导广大员工与公司形成发展合力,协力提升公司经营管理水平。

(6) 提升华创证券资本实力,提高其盈利能力和风险抵御能力。公司将通过非公开发行股票等方式补充华创证券资本金,推动其扩大业务规模,优化业务结构,为实现公司总体战略目标奠定坚实基础。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

A公司利润分配政策

1. 公司利润分配政策的基本原则

公司牢固树立回报股东的意识,重视投资者的投资回报。利润分配政策保持连续性和稳定性,兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。但利润分配不得超过公司累计可供分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公司优先采用现金分红的利润分配方式。

2. 公司的利润分配具体政策如下:

(1)利润分配的形式

公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司分配股利时,优先采用现金分配的方式,公司具备现金分配股利条件的,应当采用现金进行利润分配。现金分配股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定。

(2)公司现金分红的具体条件

公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,足额提取法定公积金、任意公积金后,在盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,应积极推行现金分红方式。除特殊情况外,在同时满足以下条件时,需实施现金分红:

①公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润,以母公司数据为准)为正值,当年每股收益不低于0.1元,且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营。

②审计机构对公司的年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

③公司现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营。

特殊情况是指,公司若有重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外),可以不进行现金分红。

重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资产的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的10%,且超过5,000万元人民币。

(3)公司利润分配的期间间隔和比例

公司原则上每会计年度进行一次利润分配,如必要时,也可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期现金分红或发放股票股利;在符合上述现金分红条件的情况下,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,实施现金分红政策应当遵守以下规定:

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

鉴于公司目前的发展阶段尚属于成长期,且预计将有重大资金支出安排,因此,公司在进行利润分配时,现金分红在利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司董事会应根据公司的经营发展情况根据前项规定适时修改本款关于公司发展阶段的规定。

在满足利润分配的条件下,公司每连续三年至少有一次现金红利分配,具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定,由股东大会审议决定。

公司原则上最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

(4)公司发放股票股利的具体条件

公司可以根据年度盈利情况及未来发展需求,采取股票股利的方式分配利润。公司采取股票股利进行利润分配的,应当以给予合理现金红利分配和维持适当股本规模为前提,并充分考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素,以确保分配方案符合全体股东的整体利益。

3. 公司利润分配方案的审议程序

公司董事会制订利润分配方案的过程中,应当在充分考虑公司所处行业、发展阶段、自身经营模式、股本规模、盈利水平和重视对投资者的合理投资回报的前提下,研究论证利润分配预案,就股东回报事宜进行专项研究论证,并制定明确、清晰的股东回报规划,并详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过电话、传真、信函、电子邮件、投资者关系互动平台等方式,与独立董事和股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上,形成利润分配方案。独立董事应当就利润分配方案的合理性发表独立意见。独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。公司除在公司股东大会听取股东的意见外,还应通过投资者咨询电话、互联网等方式与股东特别是中小股东进行沟通和交流,及时答复中小股东关心的问题。公司当年盈利且累计未分配利润为正,但未做出现金分红预案的,公司董事会应披露未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见后提交股东大会审议。在审议公司利润分配方案的董事会会议上,需经全体董事过半数同意,方能提交公司股东大会审议。公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利,董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的,公司在召开股东大会时除现场会议外,还应向股东提供网络形式的投票平台。

4. 公司利润分配政策的变更

公司的利润分配政策不得随意变更,并严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策,包括现金分红政策以及股东大会审议批准的现金红利分配具体方案,董事会应在利润分配政策的修改过程中,与独立董事充分论证,并充分考虑中小股东的意见。公司应以股东权益保护为出发点,在提交股东大会的议案中详细论证和说明修改原因,独立董事应当就利润分配政策修改的合理性发表独立意见。

在审议修改公司利润分配政策的董事会会议上,需经全体董事过半数同意,方能提交股东大会审议。

公司利润分配政策调整提交股东大会审议时,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。

公司变更后的现金红利分配政策不得违反中国证监会和上交所的相关规定。

公司监事会对董事会执行现金红利分配政策、股东回报规划、是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督。监事会发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正:

(1)未严格执行现金分红政策和股东回报规划;

(2)未严格履行现金分红相应决策程序;

(3)未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

5. 存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。B利润分配方案的执行报告期内,经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2019年度实现归属于上市公司股东的净利润260,418,930.30元。根据上海证券交易所关于股份回购的相关规定,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2019年实施回购金额为944,699,784.28元,已达到公司2019年度归属于上市公司股东净利润的比例为362.76%,符合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》关于利润分配政策的相关要求。同时,结合公司现阶段的经营发展需要、盈利水平、资金需求及现金流状况等因素,经公司研究决定,2019年度将不再进行其他现金分红,不送股、不以资本公积转增股本,剩余未分配利润结转至下一年度。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年000501,722,888.33658,334,858.6576.21
2019年000944,699,784.28260,418,930.30362.76
2018年000155,298,048.35149,461,032.12103.91
现金分红的金额比例(%)
2020年501,722,888.33100
2019年944,699,784.28100
2018年155,298,048.35100

年通过集中竞价交易方式实施股份回购支付的资金总额为501,722,888.33元。根据上海证券交易所关于股份回购的相关规定,上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算。

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易新希望化工、刘永好刘永好、新希望化工分别于2016年1月12日、2015年12月31日作出承诺:1.在本次重组完成后,本公司/本人及本公司/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司将尽量避免与宝硕股份及其控股子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护宝硕股份及其中小股东利益。2.本公司/本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,不利用股东的地位谋取不当的利益,不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其控股子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份控股子公司造成损失的,本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。长期有效不适用不适用
解决关联交易贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州燃气、刘江贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州燃气、刘江分别于2016年1月12日作出承诺:1.在本次重组完成后,本单位/本人及本单位/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护宝硕股份及其中小股东利益。2.本单位/本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,不利用股东的地位谋取不当的利益,不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份子公司造成损失的,本单位/本人将依法承担相应的赔偿责任。长期有效不适用不适用
避免占用上市公司资金承诺新希望化工、刘永好刘永好、新希望化工分别于2016年1月12日、2015年12月31日作出承诺:本次重组完成后,本公司/本人不利用与上市公司之间的关联关系占用上市公司及其控股子公司的资金或资产。若本公司/本人违反该承诺给上市公司及其控股子公司造成任何损失的,本公司/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司损失。长期有效不适用不适用
避免占用上市公司资金承诺贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州燃气、刘江贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州燃气、刘江分别于2016年1月12日作出承诺:本次重组完成后,本单位/本人不利用与上市公司之间的关联关系直接或通过本单位/本人控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司及其控股子公司的资金或资产。若本单位/本人违反该承诺给上市公司及其控股子公司造成任何损失的,本单位/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司损失。长期有效不适用不适用
其他宝硕股份、贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、易恩实业、贵州燃气、根据2016年3月25日宝硕股份分别与贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、易恩实业、贵州燃气、立昌实业、贵航集团、众智投资、恒丰伟业、振华科技签署的《发行股份购买资产框架协议之补充协议》交易双方同意并承诺,华创证券的住所(工商注册及税务登记地址)在贵州省范围内保持不变。长期有效不适用不适用
立昌实业、贵航集团、众智投资、恒丰伟业、振华科技
与再融资相关的承诺解决同业竞争南方希望、北硕投资南方希望、北硕投资分别于2016年1月12日作出承诺:1.本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本单位及本单位控制的相关公司对宝硕股份的控制关系进行损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的经营活动。2.本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不直接或间接从事、参与或进行与宝硕股份或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。3.本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不会利用从宝硕股份或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与宝硕股份或其控股子公司相竞争的业务,并不会进行任何损害或可能损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的行为或活动。4.本单位将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争,承诺将促使本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争。5.如本单位或本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司或其他关联方获得与宝硕股份及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会,本单位将尽最大努力,使该等业务机会具备转移给宝硕股份或其控股子公司的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给宝硕股份或其控股子公司。若宝硕股份及其控股子公司未获得该等业务机会,则本单位承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决,且给予宝硕股份选择权,由其选择公平、合理的解决方式。本承诺自本单位签署之日起至本单位不再系宝硕股份的股东之日止。签署之日起至本单位不再系华创阳安的股东之日止不适用不适用
解决关联交易南方希望、北硕投资、刘江南方希望、北硕投资、刘江分别于2016年1月12日作出承诺:1.在本次重组完成后,本单位/本人及本单位/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护宝硕股份及其中小股东利益。2.本单位/本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,不利用股东的地位谋取不当的利益,不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份子公司造成损失的,本单位/本人将依法承担相应的赔偿责任。长期有效不适用不适用
避免占用上市公司资金承诺南方希望、北硕投资南方希望、北硕投资分别于2016年1月12日作出承诺:本次重组完成后,本单位/本人不利用与上市公司之间的关联关系直接或通过本单位/本人控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司及其控股子公司的资金或资产。若本单位/本人违反该承诺给上市公司及其控股子公司造成任何损失的,本单位/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司损失。长期有效不适用不适用
其他承诺股份限售华创阳安第一期员工持股计划华创阳安于2019年3月21日作出承诺:公司第一期员工持股计划的锁定期为12个月,自公司公告最后一笔华创阳安股票过户至本员工持股计划证券账户名下之日起算。2019.9.18-2020.9.17不适用不适用
股份限售华创阳安第二期员工持股计划华创阳安于2019年12月23日作出承诺:公司第二期员工持股计划的锁定期为12个月,自公司公告最后一笔华创阳安股票过户至本员工持股计划证券账户名下之日起算。2020.1.15-2021.1.14不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2017年7月5日,财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》,在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。作为在境内上市的企业,本公司自2020年1月1日起执行上述修订后的收入准则。根据财政部修订的《企业会计准则第14号—收入》,将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型;以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引;对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定,从而能够更加科学合理地确认和计量企业的收入。

根据衔接规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。该准则实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对财务报告不产生重大影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬140
境内会计师事务所审计年限2
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)40
事项概述及类型查询索引
华创证券诉中国太平洋财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司广东分公司、中国太平洋财产保险股份有限公司中山中心支公司信用保险合同纠纷案(光大国际建设工程总公司票据纠纷)具体内容详见公司2018年3月24日、2020年2月29日、2020年6月30日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉中国太平洋财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司广东分公司、中国太平洋财产保险股份有限公司中山中心支公司信用保险合同纠纷案(瑞高商业保理(上海)有限公司(青岛星瀚信德贸易有限公司票据纠纷)具体内容详见公司2018年3月27日、2020年2月29日、2020年6月3日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
国联安基金管理有限公司诉厦门圣达威服饰有限公司、华创证券缔约过失责任纠纷案具体内容详见公司2016年9月14日、2017年5月16日、2018年3月6日、2018年4月27日2019年9月7日、2019年10月15日披露于《中
国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
合肥美的诉贵州安泰、重庆银行贵阳分行、华创证券侵权责任纠纷案具体内容详见公司2017年1月18日、2017年12月8日、2019年6月27日、2019年12月11日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
保定市城市芳庭房地产开发有限公司与公司关于宝硕置业股权转让纠纷案具体内容详见公司2018年2月9日、2018年2月24日、2018年3月10日、2018年3月15日、2018年3月24日、2018年7月3日、2018年10月24日、2018年12月18日、2019年2月22日、2019年3月13日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉鹰潭市当代投资、王春芳证券回购合同纠纷案具体内容详见公司2020年4月22日、8月24日、11月6日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉许德怀、朱建杰质押式证券回购纠纷案具体内容详见公司2020年4月22日、8月24日、11月10日、12月8日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉朱建杰、许德怀质押式证券回购纠纷案具体内容详见公司2020年4月22日、8月24日、11月10日、12月8日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉新疆华建、科瑞天诚投资控股有限公司证券回购合同纠纷案具体内容详见公司2020年4月22日、2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉领睿公司证券交易代理合同纠纷案具体内容详见公司2020年4月22日、8月24日、12月8日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉神雾科技集团股份有限公司、吴道洪、北京东方君盛投资管理有限公司、高宗霖证券回购合同纠纷案具体内容详见公司2018年5月9日、2019年9月28日、2020年6月3日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉美盛控股、赵小强股票回购合同纠纷具体内容详见公司2020年8月24日、12月26日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券代华青3号诉安徽省外经建公司债券交易纠纷案具体内容详见公司2020年4月22日、8月24日、9月8日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券代鑫羊54号诉何巧女、唐凯质押式证券回购纠纷([2020]黔01民初1486号)具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券代鑫羊54号诉何巧女、唐凯质押式证券回购纠纷([2020]黔01民初1512号)具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券代浦发股票宝45号诉当代文化、厦门当代资产质押式证券回购纠纷具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
管材公司诉定西市引洮工程建设管理局买卖合具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国
同纠纷案证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
管材公司诉武邑水利局买卖合同纠纷案具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
管材公司与湖北金马塑业有限公司买卖合同纠纷案具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
管材公司与青海宝塑管业有限公司买卖合同纠纷案具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
石雁民诉管材公司、汤阴县白营镇人民政府建设工程合同纠纷案具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
管材公司与保定市卓金机械设备有限公司买卖合同纠纷案具体内容详见公司2020年8月24日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉锦州恒越投资有限公司券回购合同纠纷案具体内容详见公司2019年4月12日、2020年4月22日、12月8日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券与北京嘉裕投资有限公司股权转让纠纷案具体内容详见公司2020年9月4日、2021年1月4日露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。

华创证券系“鑫羊50号定向资产管理计划”的管理人,根据委托人申万菱信(上海)资产管理有限公司的指令,华创证券代表“鑫羊50号定向资产管理计划”与被告何巧女签订协议,向被告融出资金共计30,000.00万元。因被告违约,华创证券根据委托人的指令,向贵州省贵阳市中级人民法院起诉。2021年2月4日,法院出具《受理案件通知书》。

该案件系华创证券根据委托人指令进行,因诉讼产生的风险及后果均由委托人承担,预计对华创证券正常经营无实质影响。

4. 保定市城市芳庭房地产开发有限公司(以下简称“城市芳庭”)诉公司股权转让纠纷案

2015年7月9日,城市芳庭与公司及保定宝硕置业房地产开发有限公司(以下简称“宝硕置业”)签订了《关于保定宝硕置业房地产开发有限公司之<股权转让协议>》(以下简称“股权转让协议”)等协议,双方约定了关于公司将所持有的宝硕置业60%股权转让给城市芳庭,该部分股权转让已于2015年8月份实施完毕。

另外,城市芳庭称与公司于2015年7月9日签署了《<关于保定宝硕置业房地产开发有限公司之股权转让协议>补充协议》(以下简称“补充协议”),应按照《补充协议》约定,要求公司按照2015年6月的宝硕置业100%股权的评估价格将持有的宝硕置业剩余40%股权(9,600万元)转让给城市芳庭。2018年2月6日,城市芳庭向保定市中级人民法院提起诉讼,请求法院判决公司向城市芳庭履行转让宝硕置业40%股权(9,600万元)的义务。2018年10月,公司收到保定中院作出的(2018)冀06民初34号《民事判决书》,判决公司向城市芳庭履行转让宝硕置业40%股权义务。2019年3月12日,公司收到保定中院作出的(2019)冀06执134号《执行通知书》。2019年3月13日,城市芳庭根据《执行通知书》将公司持有的宝硕置业40%的股权已司法划转至城市芳庭名下。公司不服二审判决,为了维护公司及全体股东的利益,公司已向最高人民法院申诉,再审申请被驳回。鉴于公司持有的宝硕置业40%股权已被强制司法划转,公司在2019年3月份对该事项进行了会计处理,合并报表层面确认投资收益68,804,644.85元。

5. 江苏金桥诉华创证券抵押权纠纷案

2018年6月15日,江苏金桥市场发展有限公司(以下简称“江苏金桥公司”)与华创证券有限责任公司(以下称“华创证券”)及锦州恒越投资有限公司(以下简称“锦州恒越公司”)签订《抵押合同》,约定江苏金桥公司以其位于溧阳市金桥流通中心四区8幢316室、317室、318室、319室、320室、321室、322室的房产(以下简称“抵押房产”)设定抵押,作为锦州恒越公司偿还其与华创证券签订的主合同项下借款的担保。2021年3月1日江苏金桥公司向江苏省溧阳市人民法院起诉华创证券,要求:1、判令涂销抵押房产的抵押登记,并判令华创证券协助办理上述房产的涂销抵押登记手续;2、判令华创证券负担本案诉讼费用。

6. 华创证券诉钟金章、钟雪珍、江新光证券回购合同纠纷案

2017年4月26日和2017年5月11日,钟金章与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计

840.00万元。因钟金章发生交易违约,华创证券向贵阳市云岩区人民法院起诉。法院于2021年3月24日出具《受理案件通知书》。

7. 华创证券诉王云杰证券回购合同纠纷案

2017年9月5日,王云杰与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计500.00万元。因王云杰发生交易违约,华创证券向贵阳市云岩区人民法院起诉。法院于2021年3月24日出具《受理案件通知书》。

8. 华创证券诉李芃证券回购合同纠纷案

2017年1月12日,李芃与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计9,977.00万元。因李芃发生交易违约,华创证券向贵州省高级人民法院起诉。2020年3月28日法院出具判决,支持华创证券主要诉讼请求。本案正在执行。

9. 华创证券诉博杰投资、刘惠玲股票回购合同纠纷案

2017年1月12日,西藏山南博杰投资咨询合伙企业(有限合伙)(简称“博杰投资”)与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计8,272.83万元。因博杰投资发生交易违约,华创证券向贵阳市中级人民法院起诉。2019年11月1日法院出具判决,支持华创证券主要诉讼请求。本案正在执行。

10. 华创证券诉博萌投资、李萌股票回购合同纠纷案

2017年1月12日,西藏山南博萌创业投资管理合伙企业(有限合伙)(简称“博萌投资”)与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计4,754.50万元。因博萌投资发生交易违约,华创证券向贵阳市中级人民法院起诉。2019年11月1日法院出具判决,支持华创证券主要诉讼请求。本案正在执行。

11. 华创证券诉燕卫民质押式证券回购纠纷案

2017年9月29日,燕卫民与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计7,253.00万元。因燕卫民发生交易违约,华创证券向贵阳市中级人民法院起诉。2020年12月18日法院出具《民事调解书》,华创证券与燕卫民达成调解协议。本案正在执行。

以上华创证券作为原告的诉讼均系华创证券为维护自身权益提起,诉讼结果预计对华创证券正常经营无实质影响。

12. 华创证券诉冯鑫、天津融辉似锦企业管理合伙企业(有限合伙)股票回购合同纠纷案

2017年11月21日,冯鑫与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计5,492.50万元。因冯鑫发生交易违约,华创证券向贵阳市中级人民法院起诉。2019年11月21日法院出具判决,支持华创证券主要诉讼请求。本案正在执行。

13. 华创证券诉力帆控股合同纠纷案

2018年6月14日,重庆力帆控股有限公司(简称“力帆控股”)与华创证券签订协议,向华创证券融入资金共计19,340.00万元。因力帆控股发生交易违约,华创证券向重庆市第一中级人民法院起诉。2020年3月26日法院出具判决,支持华创证券主要诉讼请求。力帆控股提起上诉,因未预交上诉案件受理费,重庆市高级人民法院裁定按自动撤回上诉处理。本案正在执行。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司诚信状况良好,不存在被监管机构出具不诚信记录的情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司将回购专户中股份非交易过户至第二期员工持股计划相关专用证券账户具体内容详见公司2020年1月2日、2020年1月4日、2020年1月15日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
事项概述查询索引
公司2019年度日常关联交易执行情况及2020年度日常关联交易预计具体内容详见公司2020年4月22日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《公司关于2019年度日常关联交易执行情况及2020年度日常关联交易预计的公告》

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
民生加银基金管理有限公司其他提供劳务席位佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定2,044,151.510.71
国金基金管理有限公司其他提供劳务席位佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定267,990.410.09
贵州股权交易中心有限公司其他提供劳务居间服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定1,833,669.050.82
华创阳安员工持股计划其他提供劳务管理费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定157,938.880.11
中国民生银行股份有限公司其他提供劳务咨询收入、财务顾问服务参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定901,808.490.57
和泓置地集团有限公司其他提供劳务佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定21,403.920.01
贵州省物资开发投资有限责任公司其他提供劳务佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定24.970
四川信用通数字科技股份有限公司其他提供劳务管理费、咨询收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定5,849,347.991.91
贵州燃气集团股份有限公司其他提供劳务佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定86,570.060.02
宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司其他提供劳务佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定15.250
贵州省商务投资管理有限公司其他提供劳务佣金收入参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定1,069.280
贵州股权交易中心有限公司其他提供劳务综合金融服务费、房屋租赁费、物管费、水费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定1,572,786.840.56
贵州燃气集团股份有限公司其他提供劳务基金管理费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定374,822.600.13
贵州众石银杉资本管理有限公司其他提供劳务房屋租赁费、物管费、水费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定176,995.681.71
东吴人寿保险股份有限公司其他提供劳务债券买卖投资收益参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定562,076.480.05
中国民生银行股份有限公司其他提供劳务债券买卖投资收益参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定6,493,700.410.54
民生加银基金管理有限公司其他提供劳务债券买卖投资收益参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定346,571.910.03
中原证券股份有限公司其他提供劳务债券买卖投资收益参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定1,845,802.750.15
国金基金管理有限公司其他提供劳务债券买卖投资收益参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定345,571.910.03
贵州股权交易中心有限公司其他提供劳务推介服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定356,024.81100
贵州股权交易中心有限公司其他接受劳务居间服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定25,072,562.68100
中原证券股份有限公司其他接受劳务回购利息支出参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定31,068.500.01
中国民生银行股份有限公司其他接受劳务回购利息支出参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定165,686.220.07
民生加银基金管理有限公司其他接受劳务回购利息支出参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定115,634.860.05
贵州股权交易中心有限公司其他接受劳务综合金融服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定15,898,009.2160.54
云码通数据运营股份有限公司其他接受劳务咨询服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定2,966,409.8311.3
贵州信用通供应链数据管理有限公司其他接受劳务综合金融服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定3,588,552.5413.66
贵州股权交易中心有限公司其他接受劳务会议场地使用费等参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定16,750.500.22
江苏沙钢物资贸易有限公司其他接受劳务水电费、房屋租赁费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定125,240.650.13
张家港市沙钢集团生活服务有限公司其他接受劳务物管费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定5,660.380.06
中国民生银行股份有限公司其他接受劳务房屋租赁费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定1,296,062.861.43
贵州信用通供应链数据管理有限公司其他接受劳务服务费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定54,000.000.05
贵州股权交易中心有限公司其他接受劳务投资顾问费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定233,370.74100
云码通数据运营股份有限公司其他接受劳务产业顾问费参照市场价格水平及行业惯例,由双方协定233,370.74100
合计//73,040,722.91///
大额销货退回的详细情况不适用
关联交易的说明公司严格按照2020年度日常关联交易预计范围执行交易,交易公允,符合公司及全体股东的利益,不存在损害中小股东利益的情形。 关联方与本公司的关系详见“第十一节财务报告之十二、关联方关联交易”。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
新希望化工投资有限公司第一大股东43,529,042.9343,529,042.93
合计43,529,042.9343,529,042.93
关联债权债务形成原因资金产生于宝硕股份破产管理人,各方债权债务关系正在进行梳理。
关联债权债务对公司的影响依照会计准则的相关规定执行。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
理财产品自有资金506,750,000.00120,250,000.00

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
招商银行结构性存款30,000,0002020/5/82020/6/8自有资金3.10%76,000已收回
华润信托固定收益类产品15,000,0002020/5/202020/8/20自有资金5.20%195,000已收回
华润信托固定收益类产品10,000,0002020/5/202020/8/20自有资金5.20%130,000已收回
华润信托固定收益类产品10,000,0002020/6/82020/9/8自有资金5.20%130,000已收回
华润信托固定收益类产品10,000,0002020/6/82020/9/8自有资金5.20%130,000已收回
招商银行结构性存款10,000,0002020/7/22020/7/28自有资金1.95%14,000已收回
华润信托固定收益类产品30,000,0002020/7/82020/8/31自有资金5.20%230,000已收回
华润信托固定收益类产品30,000,0002020/7/82020/10/21自有资金5.20%440,000已收回
华润信托固定收益类产品20,000,0002020/7/82020/8/31自有资金5.20%150,000已收回
中航证券有限公司信托产品10,000,0002020/7/172020/7/24自有资金3.70%8,000已收回
中航证券有限公司信托产品20,000,0002020/7/222020/7/29自有资金3.10%13,000已收回
招商银行理财产品5,000,0002020/7/292020/8/31自有资金2.95%13,100已收回
中航证券有限公司信托产品39,000,0002020/8/52020/9/2自有资金3.20%95,000已收回
招商银行理财产品30,000,0002020/8/42020/8/31自有资金2.90%67,000已收回
招商银行理财产品8,500,0002020/9/142020/11/11自有资金2.95%35,000.00已收回
招商银行理财产品7,500,0002020/9/14开放日均可赎回自有资金2.95%未收回
华润信托固定收益类产品25,000,0002020/9/172020/12/17自有资金5.20%350,000已收回
招商银行理财产品9,000,0002020/9/272020年10月~11月自有资金2.95%25,800已收回
招商银行理财产品25,000,0002020/10/262020/11/12自有资金2.50%30,000已收回
华润信托固定收益类产品10,000,0002020/11/52021/2/3自有资金5.20%120,000未收回
建设银行理财产品48,500,0002020/12/112020/12/22自有资金2.00%31,000已收回
招商银行理财产品1,500,0002020/12/182020/12/22自有资金2.60%1,500已收回
招商银行理财产品2,750,0002020/12/18开放日均可赎回自有资金2.60%未收回
建设银行理财产品100,000,0002020/12/312021/1/4自有资金2.00%21,000未收回

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1. 第三期股份回购

公司于2019年12月23日召开第六届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于回购公司股份的议案》,并于2019年12月28日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》,公司拟使用不低于人民币25,000.00万元且不超过人民币50,000.00万元资金回购公司股份,本次回购股份拟用于员工持股计划。2020年2月3日,公司首次实施了股份回购。截至2020年9月3日,公司通过集中竞价交易方式已实际累计回购公司股份40,802,692股,占公司总股本(1,739,556,648股)的2.35%,回购最高价格为14.25元/股,回购最低价格为11.07元/股,回购均价为12.25元/股,使用资金总额为499,999,008.33元(不含交易费用),回购股份支付的资金总额已达到上限,本次回购股份方案实施完毕。

2. 第二期员工持股计划

公司于2019年12月23日召开第六届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于落实股东大会决议继续实施员工持股计划的议案》等相关议案,制定了《华创阳安股份有限公司第二期员工持股计划(草案)》及其摘要,拟实施第二期员工持股计划。公司第二期员工持股计划规模不超过 4.2 亿元,参与本期计划的总人数约为500人,具体参与人数根据符合参与本次员工持股计划

条件、且实际缴款的员工人数确定。参与本期计划的每位员工最低认购额度为10.00万元,任一持有人所持公司全部有效的员工持股计划份额所对应的公司股票数量不超过公司总股本的1%。本期员工持股计划的锁定期为 12 个月,自公司公告最后一笔公司股票过户至本员工持股计划证券账户名下之日起算;存续期为5年,自董事会审议通过本期员工持股计划之日起算,存续期届满后自行终止,可经管理委员会审议批准提前终止或延长。2019年12月27日,公司代表第二期员工持股计划作为委托人与管理人华创证券有限责任公司、托管人招商银行股份有限公司天津分行分别签署了资产管理合同。截至2020年1月14日,公司第二期回购股份专用证券账户所持有的49,351,211股公司股票已全部非交易过户至华创阳安股份有限公司—第二期员工持股计划相关专用证券账户,该部分股份锁定期自2020年1月15日至2021年1月14日。

3. 华创证券诉北京嘉裕股权转让纠纷案

2020年6月4日,公司披露了关于华创证券终止收购太平洋证券股份的公告。华创证券与北京嘉裕投资有限公司(以下称“北京嘉裕”)签署了《关于太平洋证券股份有限公司之股份转让协议及表决权委托协议之终止交易协议》,协议约定交易终止,北京嘉裕应按约定返还华创证券支付的15亿元保证金及利息。

鉴于北京嘉裕未能按协议约定完成还款义务,为维护公司合法权益,华创证券向法院申请对北京嘉裕资产进行诉前财产保全,并向法院提起诉讼,请求判令北京嘉裕返还华创证券保证金人民币15亿元并支付利息、罚息和与诉讼相关的其他费用。法院已对北京嘉裕持有的3.49亿股太平洋证券股份实施冻结,并向华创证券出具了《受理案件通知书》(2020京01民初548号)。

北京嘉裕共持有太平洋证券7.44亿股,华创证券拥有北京嘉裕质押的5.81亿股太平洋证券股份优先受偿权,并通过诉前财产保全对 3.49 亿股实施冻结(包含剩余未质押 1.63 亿股)。预计对公司正常经营不会产生重大影响。

4. 第四期股份回购

公司于2020年11月30日召开第七届董事会第七次会议,审议通过了《关于回购公司股份的议案》,并于2020年12月4日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》,公司拟使用不低于人民币25,000.00万元且不超过人民币50,000.00万元资金回购公司股份,本次回购股份拟用于员工持股计划。2020年12月23日,公司首次实施了股份回购。截至2021年3月31日,公司通过集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为34,659,270股,占公司总股本(1,739,556,648股)的比例为1.99%,最高成交价为12.03元/股,最低成交价为10.93元/股,支付的资金总额为394,256,417.38元(不含佣金、过户费等交易费用)。

5. 非公开发行股票

公司于2021年3月7日和2021年3月23日召开第七届董事会第八次会议和2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》。非公开发行股票的发行对象为不超过35名特定对象,包括符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、财

务公司、资产管理公司、保险机构投资者、信托投资公司、合格的境外投资者及其他符合相关规定条件的法人、自然人或其他合格投资者。非公开发行股票数量不超过52,186.6994万股(含本数),定价基准日为发行期首日,发行价格不低于定价基准日前20个交易日(不含定价基准日)公司股票交易均价的80%(即“本次发行的发行底价”)。非公开发行股票拟募集资金不超过80亿元(含本数),扣除发行费用后拟全部用于向华创证券增资,以增加华创证券资本金,补充其营运资金,优化业务结构,扩大业务规模,提升市场竞争力和抗风险能力。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

报告期内,公司子公司华创证券继续全面贯彻《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》 精神,认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》,围绕“两不愁三保障”的标准,在产业发展脱贫、教育扶贫、社会扶贫等重点领域,积极探索符合贫困地区实际、注重群众增收的脱贫奔小康之路,助力实现贫困县摘帽、解决区域性整体贫困。同时结合企业实际,立足金融控股企业定位,为贫困地区经济发展提供全面金融服务,努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式,重点帮助贫困地区培育扶贫产业、龙头企业,指导当地发展特色产业,建立带动贫困人口脱贫的市场化机制,积极履行社会责任,集中力量攻坚克难,决战决胜脱贫攻坚。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内,公司子公司华创证券认真贯彻落实中国证监会、中国证券业协会金融精准扶贫,服务实体经济,以及贵州省委、省政府大扶贫战略工作部署要求,围绕贵州贫困区县脱贫攻坚任务,发挥区域服务优势,加强服务对接,主动履行社会责任,坚定完成决胜脱贫攻坚,助力全面建成小康社会的重要目标和历史使命。

(1)高度重视贫困区县帮扶工作

2020年,继续推进与黔南州独山县、安顺市西秀区、黔南州贵定县、铜仁市思南县、黔西南州晴隆县等5个结对帮扶县的脱贫帮扶工作,主要领导及班子成员多次带队到贫困乡镇调研,与乡镇干部、贫困户座谈,研究脱贫方案,部署帮扶工作,进一步加大精准帮扶力度,至年末5个结对帮扶县全部实现脱贫摘帽。

(2)依托多层次资本市场,大力开展金融精准扶贫

充分发挥“底层资本市场+互联网”服务模式优势,以金融扶贫、产业扶贫为重点,引导业务团队积极向贵州贫困地区服务倾斜,大力开展非标资产证券化服务,践行金融精准帮扶与普惠金

融服务,与贵州股交中心等区域市场服务机构加强协作,多渠道、多层级支持贫困地区拓宽融资渠道,降低融资成本,提高融资效率;依托数字产业经济基础设施服务优势,赋能实体经济与地方服务平台,发行私募可转债等金融工具,帮助贫困区县化解债务风险,为地方政府产业发展,保持流量、盘活存量、做大增量、优化质量提供支持。2020年,累计帮助19个贫困区县直接融资78.88亿元。

(3)积极开展公益扶贫,主动履行企业社会责任

2020年,公益捐赠共计789.54万元(含抗疫捐款),其中对贫困区县开展脱贫帮扶活动捐赠资金284.54万元。

一是大力开展教育扶贫:2020年,向独山县上司镇峰洞、晴隆县、息烽县青山苗族乡等地有关学校及困难学生捐款捐物141.1万余元。

二是加强“两不愁,三保障”:报告期内向安顺市紫云苗族布依族自治县火花镇洗鸭河村、安徽省宿松县等地捐赠资金40余万元,支持当地跨河公路断桥修复等。

三是扶持贫困地区特色产业发展:2020年,向贵阳市生态文明基金会捐赠19.3万元,用于黔东南苗族侗族自治州从江县下江镇单株碳汇精准扶贫项目;向关岭县布依族苗族自治县捐赠50万元,用于当地招商引资和营商环境“两大行动”;向凯里市炉山镇洛棉村捐赠20万元,用于打造“桃李荷田、生态洛棉”农文旅综合项目;向平塘县甲茶镇捐赠15.79万元,用于扶持甲茶镇百香果产业发展。

(4)积极开展消费扶贫

与贫困县区建立产销衔接机制,通过定向直通和消费扶贫平台等渠道,帮助贫困地区扩大特色农产品销量,2020年采购和推荐销售贫困区县农副产品价值27.70万元。

2020年,华创证券积极履行社会责任,受到政府机构及社会各界广泛认可。获得了贵州省“抗击疫情·守护家园”公益慈善“突出贡献企业”、贵州省金融系统“脱贫攻坚爱心企业”、黔东南州2020年脱贫攻坚优秀帮扶企业、凯里市“尊师重教先进集体”等多项荣誉。

此外,2020年新冠肺炎疫情爆发,华创证券认真落实中国证监会及贵州省委、省政府抗疫工作要求,在全力抓好自身疫情防控的同时,积极开展捐款救助与纾困服务。年内协同贵州股交向贵州慈善总会捐款555万元,捐赠价值60余万元物资慰问贵州援鄂医疗队,组织党员、员工累计捐款24.85万余元;在上海证券交易所支持下,及时将拟发行的20亿元债券调整为疫情防控债,募集资金的50-70%专项用于支持疫情防护防控企业。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金789.54
2.物资折款60
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)4
1.3产业扶贫项目投入金额88.46
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额
2.2职业技能培训人数(人/次)
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额27
4.2资助贫困学生人数(人)
4.3改善贫困地区教育资源投入金额109.49
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额505
6.生态保护扶贫
其中:6.1项目名称□ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额19.3
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额
7.2帮助“三留守”人员数(人)
7.3帮助贫困残疾人投入金额
7.4帮助贫困残疾人数(人)
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额
8.2定点扶贫工作投入金额
8.3扶贫公益基金
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)3
9.2投入金额40.29
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
9.4其他项目说明加强“两不愁三保障”工作 加强基础设施建设 开展“爱心救助专项支持计划”
三、所获奖项(内容、级别)
证券基金行业风华“证”茂评选活动“文化建设扶贫公益团队君鼎奖”(全国)

贵州省“抗击疫情·守护家园”公益慈善“突出贡献企业”(省级)贵州省金融系统“脱贫攻坚爱心企业”(省级)贵州省金融系统“购碳扶贫 你我同行”活动“积极购碳企业” (省级)黔东南州2020年脱贫攻坚优秀帮扶企业(市级)凯里市“尊师重教先进集体”(县级)

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

华创证券将坚定贯彻中央“两会”精神,紧紧围绕全国“十四五”规划目标和贵州省“乡村振兴、大数据、大生态”三大战略行动,一如既往地贯彻服务实体经济发展的目标和使命,为区域社会经济发展提供全产业链的服务支持,巩固脱贫攻坚成果,防止返贫。2021年华创证券持续帮扶工作计划如下:

(1) 继续加大结对帮扶力度。持续开展对安顺西秀区、独山县、贵定县、思南县、晴隆县等结对帮扶区县的帮扶支持,继续加大对帮扶区县产业项目、基础设施项目等扶持力度。

(2) 持续开展“捐资助学”活动。支助独山县上司镇峰洞小学3名学生完成学业,做好“捐资助学”。

(3) 持续开展“消费帮扶”活动。积极采购和推荐销售乡村地区特色优质农副产品,助力解决“三农”问题。

(4) 继续开展“金融人才帮扶”。继续做好来自脱贫区县及少数民族应届毕业学生的招聘录用工作,同时根据区域经济发展需要提供金融及大数据专业人才支持。

(5) 落实乡村振兴项目。结合农业及旅游等地区特色产业支持新农村建设,进一步下沉金融服务,加强项目对接,持续开展公益帮扶。

(6) 做好生态环境建设。牢牢守好发展和生态两条底线,牢固树立绿水青山就是金山银山的理念,助力实施生态环境保护项目,积极开展提升生态环境有关公益事业。

(7) 支持贫困地区拓宽融资渠道。依托“区域资本市场+互联网”服务模式,大力开展非标资产证券化服务,为地方政府平台保持流量、盘活存量、做大增量、优化质量提供支持,积极探索支持新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化的发展路线,勇担新使命,打好“十四五”开局之年。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司2020年度社会责任工作情况详见公司同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《公司2020年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司主营业务为证券业务,公司不属于排污单位。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
率)
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
19阳安012019-04-125.90%8,000,0002019-04-198,000,0002024-04-12
19阳安022019-09-095.90%5,150,0002019-09-185,150,0002024-09-09
19阳安032019-11-185.70%6,000,0002019-11-256,000,0002024-11-18
21阳安012021-01-205.60%10,000,0002021-01-2510,000,0002025-01-20
15华创012015-06-256.00%5,000,0002015-07-305,000,0002020-06-25
16华创012016-09-224.00%8,000,0002016-10-268,000,0002020-09-22
17华创012017-07-265.50%20,000,0002017-08-0720,000,0002022-07-26
18华创C12018-08-235.60%8,000,0002018-08-308,000,0002021-08-23
18华创022018-11-215.30%7,000,0002018-11-297,000,0002021-11-21
19华创012019-07-025.20%6,000,0002019-07-106,000,0002023-07-02
19华创022019-09-095.50%5,100,0002019-09-165,100,0002023-09-09
19华创032019-10-304.60%16,300,0002019-11-0616,300,0002023-10-30
19华创042019-10-305.19%3,700,0002019-11-063,700,0002024-10-30
20华创012020-05-183.20%10,900,0002020-05-2610,900,0002024-05-18
20华创022020-05-183.60%4,700,0002020-05-264,700,0002025-05-18
20华创032020-09-255.80%15,830,0002020-10-0915,830,0002023-09-25
其他衍生证券

2017年7月26日,华创证券发行2017年度第一期次级债券 20.00亿元,利率5.50%,期限5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;2020年7月26日,债券持有人回售0.6亿元,债券余额19.4亿元。2018年8月23日,华创证券发行2018年度第一期次级债券 8.00亿元,利率5.60%,期限3年。2018年11月21日,华创证券发行2018年度第二期次级债券 7.00亿元,利率5.30%,期限3年。2019年7月2日,华创证券发行2019年度第一期次级债券 6.00亿元,利率5.20%,期限4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。2019年9月9日,华创证券发行2019年度第二期次级债券 5.10亿元,利率5.50%,期限4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。2019年10月30日,华创证券发行2019年公司债券(第一期)(面向合格投资者)(品种一)16.30亿元,利率4.6%,期限4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

2019年10月30日,华创证券发行2019年公司债券(第一期)(面向合格投资者)(品种二)3.70亿元,利率5.19%,期限5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

2020年5月18日,华创证券发行2020年公开发行公司债券(第一期)(疫情防控债)(面向合格投资者)(品种一)10.9亿元,利率3.2%,期限4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。2020年5月18日,华创证券发行2020年公开发行公司债券(第一期)(疫情防控债)(面向合格投资者)(品种二)4.7亿元,利率3.6%,期限5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。

2020年9月25日,华创证券发行2020年次级债券(第一期)(面向专业投资者)15.83亿元,利率5.8%,期限3年。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)59,509
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)54,705
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
新希望化工投资有限公司-34,705,664152,527,8378.770质押12,500,000境内非国有法人
上海杉融实业有限公司0124,836,3657.180质押121,505,000境内非国有法人
南方希望实业有限公司0111,524,1636.4100境内非国有法人
贵州现代物流产业(集团)有限责任公司0108,007,3756.210质押54,000,000国有法人
中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司089,781,3115.1600国有法人
贵州盘江精煤股份有限公司071,573,7964.1100国有法人
江苏沙钢集团有限公司069,309,2703.9800境内非国有法人
北京东方君盛投资管理有限公司056,505,5763.250质押39,115,576境内非国有法人
冻结17,390,000
宁波建佑贸易有限公司33,42955,163,4293.1700境内非国有法人
宁波梅山保税港区明新日异股权投资合伙企业(有限合伙)-5,000,00054,479,5533.130质押54,479,553其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
新希望化工投资有限公司152,527,837人民币普通股152,527,837
上海杉融实业有限公司124,836,365人民币普通股124,836,365
南方希望实业有限公司111,524,163人民币普通股111,524,163
贵州现代物流产业(集团)有限责任公司108,007,375人民币普通股108,007,375
中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司89,781,311人民币普通股89,781,311
贵州盘江精煤股份有限公司71,573,796人民币普通股71,573,796
江苏沙钢集团有限公司69,309,270人民币普通股69,309,270
北京东方君盛投资管理有限公司56,505,576人民币普通股56,505,576
宁波建佑贸易有限公司55,163,429人民币普通股55,163,429
宁波梅山保税港区明新日异股权投资合伙企业(有限合伙)54,479,553人民币普通股54,479,553
上述股东关联关系或一致行动的说明新希望化工投资有限公司与南方希望实业有限公司均为刘永好先生控制,为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

√适用 □不适用

华创阳安股份有限公司于2020年2月4日召开2020年第一次临时股东大会,选举产生公司第七届董事会。根据公司股权结构、董事会实际构成,目前公司不存在持股50%以上的控股股东或可以实际支配上市公司股份表决权超过30%的投资者,不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的投资者,不存在依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重要影响的投资者,因此,公司为无控股股东及实际控制人状态。

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

√适用 □不适用

华创阳安股份有限公司于2020年2月4日召开2020年第一次临时股东大会,选举产生公司第七届董事会。根据董事会构成情况及公司股权结构,公司为无控股股东及实际控制人状态。具体内容详见公司2020年2月5日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告(临2020-019)。5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

√适用 □不适用

华创阳安股份有限公司于2020年2月4日召开2020年第一次临时股东大会,选举产生公司第七届董事会。根据公司股权结构、董事会实际构成,目前公司不存在持股50%以上的控股股东

或可以实际支配上市公司股份表决权超过30%的投资者,不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的投资者,不存在依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重要影响的投资者,因此,公司为无控股股东及实际控制人状态。

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

√适用 □不适用

华创阳安股份有限公司于2020年2月4日召开2020年第一次临时股东大会,选举产生公司第七届董事会。根据董事会构成情况及公司股权结构,公司为无控股股东及实际控制人状态。具体内容详见公司2020年2月5日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告(临2020-019)。

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

1. 第一期员工持股计划

公司分别于2019年3月21日、2019年4月10日召开第六届董事会第二十二次会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《华创阳安股份有限公司员工持股计划(草案)》及《关于<华创阳安股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》。本期员工持股计划的锁定期为 12 个月,自公司公告最后一笔公司股票过户至本员工持股计划证券账户名下之日起算。

截至2019年9月17日,公司第一期回购股份专用证券账户所持有的49,142,462股公司股票已全部非交易过户至华创阳安股份有限公司—第一期员工持股计划相关专用证券账户,该部分股份锁定期自2019年9月18日至2020年9月17日。

2. 第二期员工持股计划

公司于2019年12月23日召开第六届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于落实股东大会决议继续实施员工持股计划的议案》等相关议案,制定了《华创阳安股份有限公司第二期员工

持股计划(草案)》及其摘要,拟实施第二期员工持股计划。本期员工持股计划的锁定期为 12 个月,自公司公告最后一笔公司股票过户至本员工持股计划证券账户名下之日起算。截至2020年1月14日,公司第二期回购股份专用证券账户所持有的49,351,211股公司股票已全部非交易过户至华创阳安股份有限公司—第二期员工持股计划相关专用证券账户,该部分股份锁定期自2020年1月15日至2021年1月14日。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陶永泽董事长582016-12-142023-02-03592.53
余思明董事452019-08-212023-02-03
洪鸣董事622016-12-142023-02-03
代明华董事572016-12-142023-02-03
钱正董事642020-02-042023-02-03
彭波董事512020-02-042023-02-03232.82
张克东独立董事582016-12-142023-02-0336.17
刘登清独立董事512016-12-142023-02-0324.17
于绪刚独立董事532016-12-142023-02-0324.17
杨力监事会主席352020-02-042023-02-03
邱健职工监事562016-12-142023-02-03264.75
冷银辉职工监事482019-03-082023-02-03305.30
张小艾副总经理512019-03-212020-02-04482.00
总经理2020-02-042023-02-03
巫兰副总经理兼财务总监、董事会秘书532020-02-042023-02-03330.00
李建雄原副董事长442016-12-142020-02-04
原公司董事2015-05-262020-02-04
张明贵原公司董事392016-12-142020-02-04
郅鹤生原监事会主席572016-12-142020-02-04
李红顺原公司监事432016-12-142020-04-23
聂蔚原公司监事402016-12-142020-09-21
赵长栓原董事会秘书492015-04-282020-02-044.17
合计//////2,296.08/
姓名主要工作经历
陶永泽男,1963年6月生,本科学历,毕业于贵州工学院、桂林陆军学院。历任陆军云南某部排长,连指导员,师组织干事,贵州省政府办公厅科员,副主任科员,主任科员,副处级秘书,中国联通筹备组工作人员及深圳、贵州分公司筹备负责人,贵州省贵财投资公司副总经理,贵州实联信托投资公司总经理。现任华创阳安股份有限公司董事长,华创证券有限责任公司董事长,中国证券业协会理事,上海证券交易所政策咨询委员会联席主任委员。
余思明男,汉族,1976年5月出生,党员,硕士研究生,注册会计师,高级会计师。曾任中铁建工集团房地产总公司财务部部长,中铁建工集团北京华升房地产公司总会计师,中铁建工集团西南分公司总会计师、总法律顾问,中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司财务处副处长。现任华创阳安股份有限公司董事,中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司审计处处长。
洪鸣男,1959年9月生,复旦大学工业经济硕士。曾任职贵州省都匀市083基地,中国振华电子工业公司,贵州省政府办公厅主任科员、副处长;中国联通公司办公厅副主任,中国联通公司政策研究室主任,中国联通寻呼公司总经理,中国联通国际通信公司总经理,中国联通公司集团客户部总经理;贵州燃气(集团)有限责任公司总经理、董事长。现任华创阳安股份有限公司董事,贵州燃气集团股份有限公司董事长。
代明华男,1964年3月生,北京大学法律本科,律师。1984年参加工作,曾任教于贵州大学法律系,历任北海精业科技发展有限公司总经理,新生代(深圳)资产管理有限公司副总经理,上海丰润投资顾问有限公司总经理,上海科润创业投资有限公司总裁,东吴证券有限责任公司监事,上海龙田投资管理有限公司总经理,宁波杉杉股份有限公司总经理,宁波杉杉股份有限公司董事长,杉杉投资控股有限公司执行副总裁,杉杉龙田投资管理有限公司总裁,上海杉融投资有限公司总裁,华创证券有限责任公司董事,利尔化学股份有限公司独立董事。现任华创阳安股份有限公司董事。
钱正男,1957年10月生,北京冶金管理干部学院管理工程专业,高级经济师。曾任江苏沙钢集团有限公司副总经济师、工会主席,江苏沙钢集团董事局执行董事、总裁助理、投资部部长,江苏沙钢集团董事局党总支书记。现任江苏沙钢集团有限公司监事会主席,江苏沙钢集团投资控股有限公司董事长,江苏沙钢股份有限公司董事,江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司董事,东北特殊钢集团股份有限公司董事、抚顺特殊钢股份有限公司董事、宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司董事长,华创阳安股份有限公司董事。
彭波男,1970年12月生,本科学历,高级政工师,贵州工业大学机械制造工艺及设备专业毕业。1993年参加工作,历任贵阳特殊钢有限责任公司配件分厂团委书记,贵州省机械工业厅科技与质量监督处科员,中共贵州省委组织部(企业工委)企业党建处副主任科员,贵州省国资委办公室、企业领导人员管理处主任科员、副处长,华创证券有限责任公司党委委员、纪委书记、党委副书记,贵州股权金融资
产交易中心董事长等职。现任华创证券有限责任公司党委书记、副董事长、执委会联席主任,兴贵投资有限公司董事长兼总经理,华创阳安股份有限公司董事。
张克东男,1963年3月生,本科学历,中国人民大学财务会计专业,注册会计师。曾任职煤炭工业部煤炭科学研究院主任科员,中信会计师事务所副主任,中天信会计师事务所副主任,中国证监会专职发审委委员,华创证券有限责任公司独立董事。现任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)副总经理、合伙人,兼任华创阳安股份有限公司、宝鸡钛业股份有限公司、北京兆易创新科技股份有限公司独立董事。
刘登清男,1970年11月生,清华大学管理科学与工程博士研究生,资产评估师、注册房地产估价师、矿业权评估师。曾任职中国证监会发审委委员、并购重组委委员。现任北京中企华资产评估有限责任公司总裁,兼任深圳证券交易所第一届创业板上市委员会委员,华创阳安股份有限公司、中国东方红卫星股份有限公司、恒信东方文化股份有限公司、东方电气股份有限公司独立董事。
于绪刚男,1968年6月生,北京大学法学博士,外经贸大学法学院法律硕士导师。曾任内蒙古包钢钢联股份有限公司、大成基金管理有限公司独立董事。现为北京大成律师事务所高级合伙人,兼任华创阳安股份有限公司、中原证券股份有限公司、大丰港和顺科技股份有限公司独立董事。
杨力男,1986年9月生,毕业于中国青年政治学院。曾任贵州盘县平关镇党政办公室工作员、科员,贵州省商务厅办公室科员、副主任科员、主任科员,贵州省商务投资管理有限公司执行董事,贵州省商贸投资(集团)有限责任公司董事会秘书、投资管理部副经理,贵州省融资租赁有限责任公司董事长、总经理,贵州现代物流产业(集团)有限责任公司规划投资部副部长。现任华创阳安股份有限公司监事会主席,贵州黄牛产业集团有限责任公司党委书记、董事长,贵州省商务投资管理有限公司执行董事。
邱健女,1965年5月生,南开大学金融学本科,贵州大学-魁北克大学席库提米分校项目管理硕士。曾任职人民银行贵州分行,从事会计、计划、资金管理与调度等工作;建设银行海南省洋浦开发区分行资金计划部副经理、洋浦湾办事处主任;贵阳市商业银行资金计划部、投资业务部总经理;华创证券有限责任公司财务总监、总经理。现任华创阳安股份有限公司监事,华创证券有限责任公司监事会主席。
冷银辉男,1973 年 2 月生,本科学历。曾任贵州省经济贸易委员会市场流通处办事员、科员、副主任科员,贵州省人民政府国有资产监督管理委员会企业改革处主任科员,贵州省人民政府国有资产监督管理委员会办公室(党委办公室)主任科员、副主任、主任,机关工会主席等职务。现任华创阳安股份有限公司监事,华创证券有限责任公司党委委员、纪委书记、执委会委员、工会主席。
张小艾男,1970年9月生,中共党员,中国财政科学研究院会计学硕士,中国注册会计师协会非执业会员、律师、美国汉弗莱项目访问学者。历任安徽财经大学教师,中国证监会信息中心,培训中心,机构监管部,证券公司风险处置办公室,证券基金机构监管部主任科员,副处长,助理调研员,调研员(主持工作),中国证券投资基金业协会党委委员、理事、副会长,华融证券股份有限公司党委副书记,华融瑞泽投资管理有限公司代董事长,华融汇通资产管理有限公司董事(总经理级),华创阳安股份有限公司副总经理。现任华创阳安股份有限公司总经理,华创证券有限责任公司董事,中国证券投资基金业协会母基金专业委员会联席主席,中国并购公会常务理事、并购基金委员会主任。
巫兰女,1968年6月生,中共党员,中国人民大学会计系管理学硕士。曾任职中科院计算所科智语言信息处理有限公司,北京中企华资产评估公司,中国证监会人教部处长,中国证监会非上市公众公司监管部公司监管处、综合处处长,东海证券合规总监兼首席风险官,中国证券业协会自律处分委员会副主任委员,江苏证券业协会自律监察与合规风控专业委员会主任委员。现任华创阳安股份有限公司副总经理兼财务总监、董事会秘书,华创证券有限责任公司董事。
李建雄男,1977年10月生,博士。现任新希望集团有限公司常务副总裁兼首席运营官,兴源环境科技股份有限公司董事长,四川省“千人计划”
特聘专家、四川省创新型企业家,中国农业国际合作促进会副会长、中国农业农村法制研究会副会长、北京市平谷区农业科技创新示范区专家。2020年2月4日不再担任华创阳安股份有限公司董事、副董事长。
张明贵男,1982年8月生,中国地质大学(北京)企业管理学硕士。2008年进入新希望集团有限公司工作,作为集团管理培训生(MT),先后在新希望集团有限公司、新希望六和股份有限公司、新希望化工投资有限公司、新希望地产工作,曾担任河北宝硕股份有限公司子公司副总经理,新希望集团驻北京办事处主任,新希望集团团委书记,新希望集团办公室主任,华创阳安股份有限公司董事。现任新希望集团四川总部总裁,新希望地产总裁,四川旅游产业创新发展股权投资基金董事长,四川川商返乡兴业股权投资基金董事长,川商总会秘书长。2020年2月4日不再担任华创阳安股份有限公司董事。
郅鹤生男,1964年8月生,在职研究生文化。曾任水城钢铁公司焦化厂原料车间设备副主任(副科级)、水城钢铁(集团)公司焦化厂机动科科长(正科级)、水城钢铁(集团)公司焦化厂厂长助理、水城钢铁(集团)公司焦化厂副厂长、水城钢铁(集团)有限责任公司二轧厂副厂长、党委委员、厂长、水城钢铁(集团)有限责任公司煤焦化公司党委委员、经理,四焦建设指挥部副指挥长、水城钢铁(集团)有限责任公司总经理助理;水钢高炉、铁前片区技改大修工程指挥部常务副指挥长、水城钢铁(集团)有限责任公司总经理助理、党委委员,贵州博宏实业有限责任公司党委委员、书记、总裁、董事长(法人代表)、水城钢铁(集团)有限责任公司总经理助理、党委委员,贵州博宏实业有限责任公司党委委员、书记、董事长(法人代表),贵州博宏实业有限责任公司董事长(法人代表)、首钢水城钢铁(集团)有限责任公司副总经理、党委委员,贵州博宏实业有限责任公司副总经理、党委委员、贵州首黔资源开发有限公司副总经理、建设指挥部副总指挥、临时党委委员,贵州现代物流产业(集团)有限责任公司董事、副总经理、党委委员、华创阳安股份有限公司监事会主席。现任贵州省黔晟国有资产经营有限责任公司党委委员、副总经理。2020年2月4日不再担任华创阳安监事会主席。
李红顺女,1978年11月出生,法学硕士。曾任北京汽车集团有限公司法律事务部部长助理,北京汽车国际发展有限公司法务总监。现任新希望集团有限公司法务合规部部长,新希望化工投资有限公司董事,兴源环境科技股份有限公司监事,浙江前程投资股份有限公司监事。2020年4月23日不再担任华创阳安股份有限公司监事。
聂蔚男,1981年5月生,中南财经政法大学金融学硕士,中级经济师。曾任中国建设银行股份有限公司业务副经理,江苏沙钢集团有限公司董事局投资部第一副部长,华创证券有限责任公司董事等职务。现任江苏沙钢集团投资控股有限公司董事、总经理,上海沙钢企业管理有限公司董事、总经理。2020年9月21日不再担任华创阳安股份有限公司监事。
赵长栓男,1972年10月生,大学文化。曾任华创阳安股份有限公司证券部副部长、证券事务代表、证券部部长、董事会秘书、行政管理部部长、高级顾问。2020年2月4日不再担任华创阳安股份有限公司董事会秘书。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
余思明中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司审计处处长2019年9月至今
洪鸣贵州燃气集团股份有限公司董事长2016年1月至今
钱正江苏沙钢集团有限公司监事会主席2011年5月至今
杨力贵州现代物流产业(集团)有限责任公司规划投资部副部长2018年12月2020年2月
李建雄南方希望实业有限公司董事长2016年8月至今
李红顺新希望化工投资有限公司董事2018年10月至今
在股东单位任职情况的说明上述人员任职情况为在公司股东单位的任职。
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陶永泽华创证券有限责任公司董事长2002年1月至今
华创证券有限责任公司执行委员会主任2017年3月2020年6月
余思明贵州茅台酒厂(集团)循环经济产业投资开发有限公司董事2018年3月至今
贵州茅台(集团)生态农业产业发展有限公司董事2015年2月至今
贵州茅台酒厂(集团)置业投资发展有限公司董事2015年2月至今
贵州遵义茅台机场有限责任公司董事2017年8月至今
贵州茅台酒进出口有限责任公司董事2015年2月至今
洪鸣贵州省天然气有限公司董事长2016年1月至今
贵阳银行股份有限公司董事2014年6月2020年4月
钱正江苏沙钢集团投资控股有限公司董事长2020年2月至今
常务副董事长2016年1月2020年2月
江苏沙钢股份有限公司董事2014年4月至今
东北特殊钢集团股份有限公司董事2018年10月至今
抚顺特殊钢股份有限公司董事2019年9月2022年9月
宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司董事长2016年5月至今
江苏寰宇数据控股有限公司董事2020年8月至今
张家港沙钢宏润置地有限公司执行董事2012年5月至今
上海沙钢企业管理有限公司董事长2016年7月至今
江苏沙桐置业有限公司董事长2012年5月至今
张家港保税区千德投资有限公司监事2017年6月至今
苏州华芯微电子股份有限公司董事长2019年7月2022年7月
彭波华创证券有限责任公司党委书记2020年11月至今
副董事长2018年11月至今
执委会联席主任2020年6月至今
执委会委员2017年7月2020年6月
党委副书记2016年12月2020年11月
兴贵投资有限公司董事长兼总经理2017年5月至今
张克东信永中和会计师事务所副总经理、合伙人2010年6月至今
宝鸡钛业股份有限公司独立董事2014年9月至今
北京兆易创新科技股份有限公司独立董事2018年12月至今
国金基金管理有限公司独立董事2012年7月至今
刘登清北京中企华资产评估有限责任公司总裁兼CEO1999年6月至今
中国东方红卫星股份有限公司独立董事2014年11月至今
恒信东方文化股份有限公司独立董事2015年6月至今
东方电气股份有限公司独立董事2018年6月至今
深圳证券交易所创业板上市委员会委员2020年7月至今
于绪刚北京大成律师事务所高级合伙人2001年8月至今
中原证券股份有限公司独立董事2015年12月至今
大丰港和顺科技股份有限公司独立董事2016年5月至今
杨力贵州黄牛产业集团有限责任公司党委书记、董事长2021年1月至今
贵州现代物流产业投资有限责任公司党委副书记、副董事长、副总经理2020年2月2021年1月
贵州省商务投资管理有限公司执行董事2016年5月至今
邱健华创证券有限责任公司监事会主席2015年10月至今
冷银辉华创证券有限责任公司党委委员、纪委书记、执委会委员2017年5月至今
张小艾华创证券有限责任公司董事2019年8月至今
巫兰华创证券有限责任公司董事2020年6月至今
李建雄新希望六和股份有限公司董事2016年5月至今
新希望乳业股份有限公司董事2016年12月至今
新希望集团有限公司副总裁兼首席运营官2017年1月至今
兴源环境科技股份有限公司董事长2019年5月至今
张明贵新希望地产事业部总裁2014年2月至今
新希望集团有限公司四川总部总裁2015年12月至今
川商总会秘书长2016年2月至今
四川川商返乡兴业股权投资基金董事长2016年2月至今
四川旅游产业创新发展股权投资基金董事长2016年2月至今
新希望集团有限公司副总裁2017年1月至今
兴源环境科技股份有限公司董事2019年5月至今
郅鹤生贵州省黔晟国有资产经营有限责任公司党委委员、副总经理2018年12月至今
李红顺新希望集团有限公司法务合规部部长2014年12月至今
兴源环境科技股份有限公司监事会主席2019年5月至今
浙江前程投资股份有限公司监事2019年9月至今
聂蔚江苏沙钢集团投资控股有限公司董事、总经理2016年8月至今
上海沙钢企业管理有限公司董事、总经理2016年8月至今
在其他单位任职情况的说明上述人员任职情况为在公司股东关联企业及其他单位的任职。
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事津贴由股东大会决定,公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司或在公司股东及其关联企业有其它任职并领取报酬的非独立董事均不在公司领取董事津贴,独立董事在公司领取独立董事津贴(公司第七届董事会独立董事津贴标准为:每人25万元/年(含税),每半年度计发一次,个人所得税由公司代扣代缴。);在公司股东及其关联企业有其它任职并领取报酬的非职工监事均不在公司领取监事津贴,职工监事根据其在公司担任的具体职务,按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬,不再另行领取监事津贴;高级管理人员根据其在公司担任的具体职务,按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的数据相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内,公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为2,296.08万元(税前)。
姓名担任的职务变动情形变动原因
陶永泽董事长选举换届选举
余思明董事选举换届选举
洪鸣董事选举换届选举
代明华董事选举换届选举
钱正董事选举换届选举
彭波董事选举换届选举
张克东独立董事选举换届选举
刘登清独立董事选举换届选举
于绪刚独立董事选举换届选举
杨力监事会主席选举换届选举
邱健职工监事选举换届选举
冷银辉职工监事选举换届选举
张小艾总经理聘任换届选举
巫兰副总经理兼财务总监、董事会秘书聘任换届选举
李建雄原董事、副董事长离任换届选举
张明贵原董事离任换届选举
郅鹤生原监事会主席离任换届选举
赵长栓原董事会秘书离任换届选举
李红顺原公司监事离任辞职
聂蔚原公司监事离任辞职

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量18
主要子公司在职员工的数量2,788
在职员工的数量合计2,806
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数214
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员164
销售人员6
技术人员16
财务人员82
行政人员293
研究所研究人员137
投行业务人员308
经纪业务人员1,224
资产管理业务人员91
固定收益部业务人员101
信息技术人员128
运维及其他人员256
合计2,806
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士23
硕士707
本科1,615
大专及以下461
合计2,806

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

1. 公司治理运行情况

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》以及中国证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,健全公司内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确,各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司治理不断完善,基本情况如下:

(1)关于股东与股东大会

公司按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规及公司《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行使股东的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公平合理,不存在损害中小股东利益的情形。

(2)关于大股东与上市公司的关系

公司大股东行为规范,通过股东大会行使出资人权利,没有超越股东大会权限范围直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面与大股东保持独立。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作,具有独立完整的业务及自主经营能力。

(3)关于董事与董事会

公司董事会按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的有关要求规范运作,董事的权利义务和责任明确,董事会的人员构成符合法律法规的规定,独立董事制度健全。公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事,全体董事能够勤勉尽责。公司独立董事能够按照《独立董事工作制度》等相关制度规定,出席董事会,独立履行职责,不受公司主要股东、实际控制人的影响。独立董事在审议公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等事项时,能充分利用自身的专业知识作出审慎的判断,并发表独立意见。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,分别设立了各专门委员会的办事机构,并制定了各个委员会的工作细则。专门委员会成员全部由董事组成,其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人。专业委员会设立以来,公司各相关部门做好与各专门委员会的工作衔接,各位董事勤勉尽职,认真审阅董事会和股东大会的各项议案,并提出有益的建议,为公司科学决策提供强有力的支持。

(4)关于监事和监事会

公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事会严格按照有关法律、法规及规章制度的规定,认真履行职责,本着对股东负责的态度,对公司董事和经营管理层履行职责的合法、合规性进行监督,并独立发表意见。

(5)关于绩效评价与激励约束机制

公司建立并逐步完善公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系与激励约束机制,高级管理人员结合证券行业上市公司薪酬水平,并根据其在公司担任的具体职务,按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。高级管理人员的聘任规范、透明,符合相关法律、法规的规定。

(6)关于利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现股东、员工和社会等各方面利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

(7)关于信息披露与透明度

公司已制定并严格遵守《公司信息披露事务管理制度》,董事长为信息披露第一责任人,董事会秘书负责日常信息披露工作和投资者关系管理工作;公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有投资者以平等的机会获得信息。

(8)关于投资者关系管理

公司按照中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》要求,切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。公司注重与投资者的沟通,制定了《投资者关系管理制度》,公司投资者关系管理由公司董事会办公室负责,通过建立电话热线与投资者保持联系,专人负责接待投资者来电、来信、来访,以即时解答、信件复函等方式进行答复。

2. 完善公司治理工作开展情况

公司董事会密切关注证券监管部门的监管要求,结合公司治理情况,进一步加强制度建设,不断优化治理体系。报告期内,依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定,结合公司自身实际情况,不断完善法人治理结构和内部控制体系,规范运作,有效地提高了公司治理水平。

3. 内幕知情人登记管理工作情况

报告期内,公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况,未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年2月4日www.sse.com.cn2020年2月5日
2019年年度股东大会2020年6月12日www.sse.com.cn2020年6月13日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
陶永泽936002
余思明927002
洪鸣936002
代明华936002
钱正716001
彭波725001
张克东927002
刘登清927002
于绪刚926002
李建雄202001
张明贵202001
年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数3

报告期内,公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》和各委员会议事规则履行职责,为公司经营发展发挥了专业性作用。具体工作如下:

1. 董事会审计委员会

董事会审计委员会按照《公司章程》、《公司审计委员会议事规则》相关规定履行职责,在公司聘任审计机构、定期报告编制、年度审计、内部控制建设等工作中积极发挥了作用。加强公司内部审计和外部审计之间的沟通,积极解决发现的问题,对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真审核;认真审阅公司各期定期报告,重点审核公司财务信息,确保财务信息的真实、准确和完整;在公司定期报告编制和年度报告审计过程中,与年审会计师积极沟通,认真审阅财务报告;听取内部审计部门对公司内控制度评估情况的汇报,认真履行了专业职责。

2. 董事会提名委员会

董事会提名委员会按照《公司章程》、《公司提名委员会及议事规则》等制度的相关规定,积极履行职责,对公司董事选举及高级管理人员聘任工作中,对候选人资格进行严格审核,并发表独立意见。

3. 董事会薪酬与考核委员会

董事会薪酬与考核委员会听取了公司经营层的经营成果汇报,对董事及高级管理人员的薪酬进行审核,认为公司董事、高级管理人员的薪酬合理,符合行业和公司的发展现状。

4. 董事会战略委员会

董事会战略委员会按照《公司章程》、《公司战略委员会及议事规则》等制度的相关规定,结合国内经济形势及行业动态,对公司发展战略和重大投资决策进行深入探讨,对重大投资融资方案、资产经营项目等进行研究并提出建议,保证公司发展规划和战略决策的科学性,为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已经建立公正、透明的高级管理人员绩效评定体系,高级管理人员的薪酬根据《公司高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》并结合公司实际情况而确定,由董事会薪酬与考核委员会

对高级管理人员进行考核,作出客观公正的评价,并依据考核结果确定高级管理人员的薪酬,从而有效调动管理者的积极性和创造力,促进公司长期稳定发展。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司披露2020年年度报告的同时披露了《公司2020年度内部控制评价报告》,报告全文见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请大华会计师事务所(普通合伙)对公司2020年内部控制评价报告进行了审计,具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《华创阳安股份有限公司2020年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)19阳安011514212019/4/122024/4/1285.9每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第二期)19阳安021621142019/9/92024/9/95.155.9每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第三期)19阳安031625192019/11/182024/11/1865.7每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创阳安股份有限公司2021年公开发行公司债券(面向专业投资者)(第一期)21阳安011756552021/1/202025/1/20105.6每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2015年度第一期次级债券15华创011230522015/6/252020/6/2506每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2016年第一期次级债券16华创011358782016/9/222020/9/2204每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2017年第一期次级债券17华创011456212017/7/262022/7/26205.5每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2018年次级债券(第一期)18华创C11504572018/8/232021/8/2385.6每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2018年次级债券(第二期)18华创021508782018/11/212021/11/2175.3每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2019年次级债券(第一期)19华创011517862019/7/22023/7/265.2每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2019年次级债券(第二期)19华创021620592019/9/92023/9/95.15.5每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司公开发行2019年公司债券19华创031558032019/10/302023/10/3016.34.6每年付息一次,到期上海证券
(第一期)(面向合格投资者)(品种一)一次还本付息。交易所
华创证券有限责任公司公开发行2019年公司债券(第一期)(面向合格投资者)(品种二)19华创041558042019/10/302024/10/303.75.19每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2020年公开发行公司债券(第一期)(疫情防控债)(面向合格投资者)(品种一)20华创011635482020/5/182024/5/1810.93.2每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司2020年公开发行公司债券(第一期)(疫情防控债)(面向合格投资者)(品种二)20华创021635492020/5/182025/5/184.73.6每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所
华创证券有限责任公司公开发行2020年次级债券(第一期)(面向专业投资者)20华创031752162020/9/252023/9/2515.835.8每年付息一次,到期一次还本付息。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

截至报告期末,“19阳安01”、“19阳安02”、“19阳安03”、 “17华创01”、“18华创C1”、“18华创02”、 “19华创01”、“19华创02”、“19华创03”和“19华创04”均已按期支付利息;“15华创01”、“16华创01”已按期兑付。“20华创01”、“20华创02”、“20华创03”和“21阳安01”尚未到付息日。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1. 上述债券的发行人为公司及其子公司华创证券,发行对象为专业投资者或者不超过200名合格投资者。

2. “19阳安01”、“19阳安02”的期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“19阳安03”的期限为5年,附第2年末和第4年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,“21阳安01”的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。截至本报告出具之日,“19阳安01”、“19阳安02”、“19阳安03”、“21阳安01”尚未到债券的行权日。

3. “15华创01”的期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“16华创01”的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权和赎回选择权;“17华创01”的期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“18华创C1”的期限为3年,未设含权条款;“18华创02”的期限为3年,未设含权条款;“19华创01”的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“19华创02” 的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“19华创03” 的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“19华创04” 的期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“20华创01”的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“20华创02”的期限为4年,附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;“20华创03”的期限为3年,未设含权条款。截至本报告出具之日,“15华创01”、“16华创01”已按期兑付,“17华创01”债券持有人已回售

0.6亿元,债券余额为19.4亿元。“19华创01”、“19华创02”、“19华创03”、“19华创04”、“20华创01”和“20华创02”尚未到债券的行权日。

4. “18华创C1”、“18华创02”、“20华创03”未设含权条款。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

19阳安01、19阳安02、19阳安03、21阳安01名称中航证券有限公司
办公地址上海市浦东新区福山路388号507
债券受托管理人联系人王书晗
联系电话021-23563566
15华创01、16华创01、17华创01、18华创C1、18华创02、19华创01、19华创02 债券受托管理人名称中航证券有限公司
办公地址上海市浦东新区福山路388号507
联系人王书晗
联系电话021-80198966
19华创03、19华创04、20华创03 债券受托管理人名称财信证券有限责任公司
办公地址长沙市芙蓉中路二段80号顺天国际财富中心26层
联系人刘勇强、肖开国
联系电话0731-84779547
20华创01、20华创02 债券受托管理人名称第一创业证券承销保荐有限责任公司
办公地址北京市西城区武定侯街6号卓著中心10层
联系人张德平、谢玉婷
联系电话010-63212167、010-63212185
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

1. 华创阳安聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对“19阳安01”、“19阳安02”、“19阳安03”进行评级,聘请联合资信评估股份有限公司(以下简称“联合资信”)对“21阳安01”进行评级。2020年6月19日,根据联合评级出具的《华创阳安股份有限公司非公开发行公司债券2020年跟踪评级报告》(联合[2020]1600号),华创阳安的主体长期信用等级为AA+,“19阳安01”、“19阳安02”、“19阳安03”的债券信用等级为AA+。2021年1月11日,根据联合资信出具的《华创阳安股份有限公司2021年公开发行公司债券(面向专业投资者)(第一期)信用评级报告》(联合[2021]210号),华创阳安的主体长期信用等级为AA+,“21阳安01”的债券信用等级为AA+。

2. 华创证券聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对“15华创01”、“16华创01”、“17华创01”、“18华创C1”、“18华创02”、“19华创01”、“19华创02”、“19华创03”、“19华创04”、“20华创01”、“20华创02”和“20华创03”进行评级。

2020年6月18日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司公司债券2020年跟踪评级报告》(联合[2020]1598号),华创证券的主体长期信用等级为AA+,“19华创03”、“19华创04”、“20华创01”、“20华创02”的债券信用等级为AA+。

2020年6月18日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司公司债券2020年跟踪评级报告》(联合[2020]1599号),华创证券的主体长期信用等级为AA+,“15华创01”、“16华创01”、“17华创01”、“18华创C1”、“18华创02”、“19华创01”、“19华创02”的债券信用等级为AA。

2020年9月22日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司公开发行2020年次级债券(第一期)(面向专业投资者)信用评级报告》(联合[2020]3129号),华创证券的主体长期信用等级为AA+,“20华创03”的债券信用等级为AA+。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内,华创阳安所发行债券均未进行增信,按时兑付各期债券利息,华创阳安偿债能力良好,偿债资金主要来源于资本积累、日常的盈利积累及经营活动产生的现金流。

报告期内,华创证券按时兑付各期债券利息,兑付“15华创01”和“16华创01”到期兑本兑息款,兑付“17华创01”债券持有人回售款项,华创证券偿债能力良好,偿债资金主要来源于华创证券资本积累、日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

1. “19阳安01”、“19阳安02”、“19阳安03”、“21阳安01”均聘请中航证券有限公司作为债券受托管理人。华创阳安与中航证券签订了《债券受托管理协议》。报告期内,中航证券按照各期债券《债券受托管理协议》履行相应职责,并出具相应的受托管理事务报告。

2. “15华创01”、“16华创01”、“17华创01”“18华创C1”、“18华创02”、“19华创01”和“19华创02”均聘请中航证券有限公司作为债券受托管理人。“19华创03”、“19华创04”和“20华创03”聘请财富证券有限责任公司作为债券受托管理人。“20华创01”和“20华创02”聘请第一创业证券承销保荐有限责任公司作为债券受托管理人。华创证券分别与中航证券、财富证券、第一创业签订了《债券受托管理协议》。报告期内,中航证券、财富证券和第一创业按照各期债券《债券受托管理协议》履行相应职责,并出具相应的受托管理事务报告。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润1,583,183,414.851,009,176,963.9656.88
流动比率1.721.691.36
速动比率1.721.691.39
资产负债率(%)68.5966.332.26
EBITDA全部债务比0.050.0339.45
利息保障倍数2.421.9325.84
现金利息保障倍数4.162.3278.83
EBITDA利息保障倍数2.542.0722.74
贷款偿还率(%)1001000.00
利息偿付率(%)1001000.00

报告期内,公司及其子公司华创证券严格履行了公司债券募集说明书中的约定和承诺,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2021]005730号

华创阳安股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了华创阳安股份有限公司(以下简称华创阳安)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华创阳安2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华创阳安,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

1. 商誉减值事项

2. 结构化主体合并事项

3. 融资融券及买入返售金融资产的减值事项

(一) 商誉减值事项

1. 事项描述

如财务报告“七、32”所示,截止2020年12月31日,华创阳安账面商誉余额为3,640,479,698.73元,管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结论调整商誉账面价值。

测试时,管理层采用市场法对商誉进行测算。测算过程中涉及可比公司选择,关键假设的确认。测算过程复杂需要进行重大估计和判断。

由于商誉金额重大,管理层需要做出重大判断,因此我们将商誉的减值认定为关键审计事项。

2. 审计应对

我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括:

(1) 了解、评价和测试了华创阳安与商誉减值测试相关的关键内部控制;

(2) 了解和评估管理层采用的商誉减值测试的政策和方法;

(3) 获取管理层做出重大估计和判断的可比公司和关键假设,复核可比公司选择是否恰当,关键假设计算过程是否有误;

(4) 对商誉减值测试过程进行了复核;

(5) 评价管理层对商誉及减值测试估计结果,财务报表的披露是否恰当。

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。

(二) 结构化主体合并事项

1.事项描述

如财务报告“九、5”所述,华创阳安纳入合并财务报表范围的结构化主体为华创阳安作为有限合伙人持有结构化主体99.99%份额。华创阳安综合考虑依据持有的份额按比例承担和分享了该结构化主体绝大部分的风险和可变回报,并且结合其设立目的,认定将“贵州云码通生态科技中心(有限合伙)”纳入合并报表范围。

如财务报告“九、5”所述,华创证券有限责任公司(以下简称华创证券)对于资产管理计划“华创证券1号FOF单一资管计划”和“创金合信华创量化1号单一资产管理计划”投资比例均为100%,其中“华创证券1号FOF单一资管计划”由华创证券全权运作管理;“创金合信华创量化1号单一资产管理计划”系华创证券出资,由创金合信基金管理有限公司进行管理,华创期货有限责任公司担任投资顾问,管理人需根据投资顾问的投资建议作出投资决策,华创期货有限责任公司为华创证券的控股子公司,故将上述两支资产管理计划纳入合并报表范围。

如财务报告“九、5”所述,截止2020年12月31日,华创证券在未合并结构化主体的投资之账面价值共计1,433,962,609.40元,其中1,429,013,582.83元分类为交易性金融资产,4,949,026.57元分类为长期股权投资。

华创证券在多个资产管理计划、有限合伙企业等结构化主体中担任管理人或投资人。管理层需就是否对结构化主体存在控制,以确定结构化主体是否纳入合并财务报表范围作出重大判断。判断时应根据控制三要素考虑华创证券对结构化主体是否具备拥有的权力,享有的可变回报,以及通过运用该权力而影响其可变回报的能力。

由于在确定是否应将结构化主体纳入华创证券的合并范围时需要涉及重大的管理层判断,且合并结构化主体可能对合并资产负债表产生重大影响,因此,我们将华创阳安及华创证券结构化主体的合并识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于结构化主体合并事项所实施的重要审计程序包括:

(1)我们评估和测试了华创阳安及华创证券在确定结构化主体是否纳入合并财务报表的相关控制;

(2)我们检查了相关资产管理产品及投资产品的合同、产品说明书等,从对结构化产品拥有的权力、结构化主体享有的可变回报以及运用权力影响回报金额的能力等方面评价管理层就是否应将结构化主体纳入合并范围所作出的判断;

(3)评价财务报表中针对结构化主体的相关披露是否符合会计准则的要求。

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对结构化主体合并事项的相关判断是合理的。

(三) 融资融券及买入返售金融资产的减值事项

1.事项描述

如财务报告“七、3”所示,截止2020年12月31日,华创证券融出资金原值4,024,744,834.98元,计提减值准备421,104.17元。如财务报告“七、12”所示,华创证券买入返售金融资产原值5,703,624,976.47元,计提减值准备541,406,239.09元。

对于有客观证据表明其已发生减值、可识别具体损失的融资类项目,华创证券充分考虑客户抵押证券状况、担保比例等因素,确认单项减值损失。对未单项计提减值损失的融资类业务,华创证券按组合计提,即根据金融产品及风险分类、按业务规模的一定比例计提一般坏账准备。

由于相关资产金额重大,其减值评估需要管理层作出重大判断,因此我们将融出资金及买入返售金融资产减值评估认定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于融资融券及买入返售金融资产的减值事项所实施的重要审计程序包括:

(1)我们评估和测试了华创证券融出资金及买入返售金融资产减值计提流程的内部控制设计、运行的有效性;

(2)针对单项减值计提,我们评估了管理层用于确定减值损失金额的抵押物的市场价值和管理层预计的未来可收回金额;针对组合减值计提,我们检查组合评估所用的模型及方法的适当,对比市场惯例和历史损失经验,并对管理层的计算结果进行了合理性测试。

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对融资融券及买入返售金融资产减值事项的相关判断及估计是合理的。

四、 其他信息

华创阳安管理层对其他信息负责。其他信息包括华创阳安2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

华创阳安管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,华创阳安管理层负责评估华创阳安的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华创阳安、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华创阳安的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险;

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序;

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性;

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华创阳安持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华创阳安不能持续经营;

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项;

6.就华创阳安中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 华创阳安股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七、17,244,642,616.976,736,418,770.17
结算备付金七、21,765,500,749.831,126,691,773.14
拆出资金
融出资金七、34,024,323,730.812,608,164,125.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产七、417,781,791,469.6714,041,124,820.76
衍生金融资产七、546,853,829.929,640,877.72
应收票据七、610,000.00
应收账款七、7169,069,305.65169,512,104.34
应收款项融资
预付款项七、91,163,109.871,732,643.18
存出保证金七、10548,148,224.51393,689,886.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、111,845,495,630.241,880,937,203.00
其中:应收利息927,217.86116,958.27
应收股利
买入返售金融资产七、125,162,218,737.386,570,512,933.13
存货七、134,749,902.9613,585,751.29
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:段奇
中国·北京(项目合伙人)
中国注册会计师:江山
二〇二一年四月八日
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、16357,970,579.25334,810,608.72
其他流动资产七、17380,208,537.71589,450,221.50
流动资产合计39,332,136,424.7734,476,281,719.20
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
债权投资七、181,356,486,144.692,351,143,515.19
其他债权投资七、191,296,173,646.571,571,351,284.63
长期应收款
长期股权投资七、21114,409,484.8872,346,500.37
其他权益工具投资七、2253,658,502.5954,029,170.81
其他非流动金融资产七、231,825,086,870.121,711,102,175.78
投资性房地产
固定资产七、25325,657,326.57328,420,262.75
在建工程七、2629,370,943.9229,104,311.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、30115,587,360.39114,147,457.16
开发支出
商誉七、323,640,479,698.733,640,479,698.73
长期待摊费用七、3327,801,981.8923,865,530.66
递延所得税资产七、34419,309,323.23239,358,241.64
其他非流动资产
非流动资产合计9,204,021,283.5810,135,348,149.39
资产总计48,536,157,708.3544,611,629,868.59
流动负债:
短期借款七、3671,512,582.34742,029,758.90
应付短期融资款
向中央银行借款
拆入资金七、37699,315,888.89801,653,263.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债七、3851,047,950.00456,604,183.22
衍生金融负债七、3947,705,569.7211,180,830.86
应付票据
应付账款七、4136,420,571.2452,667,344.40
预收款项6,036,062.97
合同负债七、4311,345,040.81
卖出回购金融资产款七、4412,099,964,278.9410,228,855,612.49
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款七、456,342,101,098.784,821,417,985.92
代理承销证券款
应付职工薪酬七、46861,459,277.44505,901,660.01
应交税费七、47275,556,674.31178,248,908.63
其他应付款七、48226,963,669.70265,172,668.43
其中:应付利息8,978,918.866,514,577.14
应付股利
应付手续费及佣金14,130,511.4725,640,627.32
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、502,098,742,780.692,344,712,732.43
其他流动负债七、5185,247,904.0772,691,174.07
流动负债合计22,921,513,798.4020,512,812,813.53
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券七、5310,256,684,879.509,002,803,431.88
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债七、34113,069,476.7077,219,908.29
其他非流动负债
非流动负债合计10,369,754,356.209,080,023,340.17
负债合计33,291,268,154.6029,592,836,153.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、601,739,556,648.001,739,556,648.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、6213,431,732,079.8713,428,457,214.39
减:库存股七、63501,729,142.3072,390,536.40
其他综合收益七、641,474,341.6017,963,869.48
专项储备
盈余公积七、6629,574,390.6829,574,390.68
一般风险准备七、67744,739,759.28594,508,642.65
未分配利润七、68-269,066,851.73-777,170,593.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计15,176,281,225.4014,960,499,635.05
少数股东权益68,608,328.3558,294,079.84
所有者权益(或股东权益)合计15,244,889,553.7515,018,793,714.89
负债和所有者权益(或股东权益)总计48,536,157,708.3544,611,629,868.59

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:华创阳安股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金20,923,323.81162,434,140.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产120,250,000.0030,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项54,281.39181,081.25
其他应收款十七、2109,594,903.6877,656,664.30
其中:应收利息
应收股利
存货31,351.7031,351.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,184,606.1437,754,003.28
流动资产合计260,038,466.72308,057,240.79
非流动资产:
债权投资409,021,125.00739,938,356.16
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、315,378,263,496.4815,368,670,745.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产399,150,000.00399,150,000.00
投资性房地产
固定资产114,997,756.44118,611,380.28
在建工程4,435,914.814,548,658.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产23,689,404.2124,286,618.41
开发支出
商誉
长期待摊费用2,629,310.49350,151.19
递延所得税资产
其他非流动资产513,455,000.00543,455,000.00
非流动资产合计16,845,642,007.4317,199,010,909.72
资产总计17,105,680,474.1517,507,068,150.51
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款9,228,358.5618,052,059.64
预收款项
合同负债
应付职工薪酬6,449,724.30716,320.60
应交税费429,567.97232,568.64
其他应付款72,527,892.45126,688,912.93
其中:应付利息3,052,981.35
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债47,752,027.3948,866,547.94
其他流动负债39,207,646.3739,207,646.37
流动负债合计175,595,217.04233,764,056.12
非流动负债:
长期借款
应付债券1,910,704,623.441,909,686,433.63
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,910,704,623.441,909,686,433.63
负债合计2,086,299,840.482,143,450,489.75
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,739,556,648.001,739,556,648.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积13,817,478,371.6713,815,415,548.63
减:库存股501,833,375.1672,503,786.70
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,574,390.6829,574,390.68
未分配利润-65,395,401.52-148,425,139.85
所有者权益(或股东权益)合计15,019,380,633.6715,363,617,660.76
负债和所有者权益(或股东权益)总计17,105,680,474.1517,507,068,150.51

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入3,135,485,045.272,475,846,935.75
其中:营业收入七、69308,065,810.79234,411,106.05
利息收入七、69874,897,387.43942,826,738.80
已赚保费
手续费及佣金收入七、691,952,521,847.051,298,609,090.90
二、营业总成本3,413,086,779.333,089,475,794.44
其中:营业成本七、6937,719,268.1050,282,872.29
利息支出七、69910,554,822.76839,607,778.75
手续费及佣金支出七、69356,713,613.25249,646,411.05
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、7027,423,187.9021,979,984.65
销售费用七、71520,760.711,190,418.96
管理费用七、721,978,130,824.831,882,415,271.28
研发费用
财务费用七、74102,024,301.7844,353,057.46
其中:利息费用102,533,351.2247,771,503.47
利息收入561,154.503,777,837.25
加:其他收益七、753,638,976.092,208,098.53
投资收益(损失以“-”号填列)七、761,410,405,656.95925,729,683.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益317,376.41-8,122,625.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益1,029,094.40-97,022.08
汇兑收益(损失以“-”号填列)-969,235.35270,170.09
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、7870,208,301.65329,613,247.03
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、79-360,483,142.91-162,069,344.82
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、80-1,522,871.68-38,254,703.06
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、81436,221.73864,923.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)844,112,172.42444,733,215.96
加:营业外收入七、8252,429,724.1514,270,436.29
减:营业外支出七、8310,427,247.558,067,905.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)886,114,649.02450,935,747.10
减:所得税费用七、84217,465,541.86186,945,110.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)668,649,107.16263,990,636.84
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)668,649,107.16263,990,636.84
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)658,334,858.65260,418,930.30
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)10,314,248.513,571,706.54
六、其他综合收益的税后净额七、85-16,489,527.8824,366,118.54
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-16,489,527.8823,970,998.66
1.不能重分类进损益的其他综合收益-278,001.1798,500.39
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-278,001.1798,500.39
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-16,211,526.7123,872,498.27
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(2)其他债权投资公允价值变动-15,998,376.1624,035,534.23
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备-213,150.55-163,035.96
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额395,119.88
七、综合收益总额652,159,579.28288,356,755.38
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额641,845,330.77284,389,928.96
(二)归属于少数股东的综合收益总额10,314,248.513,966,826.42
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.380.15
(二)稀释每股收益(元/股)0.380.15
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七、4586,391.18608,158.73
减:营业成本十七、4753,009.05
税金及附加1,542,351.142,317,029.27
销售费用
管理费用61,835,073.32285,857,964.88
研发费用
财务费用111,215,447.5445,518,070.59
其中:利息费用111,688,669.2649,297,981.57
利息收入492,792.513,801,301.15
加:其他收益52,994.67
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5240,862,556.52135,912,116.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-12,165,345.85-123,487.75
资产减值损失(损失以“-”号填列)-25,301,422.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)54,743,724.52-223,350,708.46
加:营业外收入28,287,942.09131,963.30
减:营业外支出1,928.285,476,103.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)83,029,738.33-228,694,849.12
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)83,029,738.33-228,694,849.12
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)83,029,738.33-228,694,849.12
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额83,029,738.33-228,694,849.12
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金32,367,604.5838,937,318.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金3,450,283,870.882,965,965,829.72
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额2,969,933,062.281,074,922,228.72
代理买卖证券收到的现金净额1,520,683,112.86933,969,461.21
收到的税费返还8,483.23
收到其他与经营活动有关的现金1,401,184,643.193,843,511,829.59
经营活动现金流入小计9,374,460,777.028,857,306,667.71
购买商品、接受劳务支付的现金12,944,771.5011,590,597.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
拆入资金净减少额101,000,000.00800,000,000.00
回购业务资金净减少额
融出资金净增加额1,416,032,108.881,002,534,085.49
支付利息、手续费及佣金的现金784,060,546.23660,811,386.79
为交易目的而持有的金融资产净增加额2,148,860,106.873,195,732,342.35
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,088,543,175.44932,525,316.47
支付的各项税费893,734,596.52670,257,747.98
支付其他与经营活动有关的现金1,136,801,798.431,222,019,758.58
经营活动现金流出小计7,581,977,103.878,495,471,234.84
经营活动产生的现金流量净额1,792,483,673.15361,835,432.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,269,943,171.23643,391,000.00
取得投资收益收到的现金151,951,020.123,134,299.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,119,025.2111,127.29
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,423,013,216.56646,536,427.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金90,637,502.65101,819,453.55
投资支付的现金2,050,593,127.503,326,287,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,326,240.56
投资活动现金流出小计2,144,556,870.713,428,106,453.55
投资活动产生的现金流量净额278,456,345.85-2,781,570,026.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金13,900,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金13,900,000.00
取得借款收到的现金
发行债券所收到的现金4,020,670,000.006,815,070,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金50,658,953.75769,346,924.84
筹资活动现金流入小计4,071,328,953.757,598,316,924.84
偿还债务支付的现金3,823,650,000.002,493,820,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金645,283,046.07400,597,248.57
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金501,833,375.161,520,507,747.89
筹资活动现金流出小计4,970,766,421.234,414,924,996.46
筹资活动产生的现金流量净额-899,437,467.483,183,391,928.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-987,037.57283,168.53
五、现金及现金等价物净增加额1,170,515,513.95763,940,503.23
加:期初现金及现金等价物余额7,837,763,824.457,073,823,321.22
六、期末现金及现金等价物余额9,008,279,338.407,837,763,824.45
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金236,200.00680,797.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金82,596,155.57892,375,019.87
经营活动现金流入小计82,832,355.57893,055,817.22
购买商品、接受劳务支付的现金291,317.0092,963.00
支付给职工及为职工支付的现金20,444,432.0411,403,833.68
支付的各项税费1,514,252.152,327,957.87
支付其他与经营活动有关的135,553,905.27866,151,996.30
现金
经营活动现金流出小计157,803,906.46879,976,750.85
经营活动产生的现金流量净额-74,971,550.8913,079,066.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金965,663,000.00667,326,000.00
取得投资收益收到的现金254,938,091.904,071,935.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,220,601,091.90671,397,935.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,186,258.1226,770,931.65
投资支付的现金687,913,000.002,422,878,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,905,800.00
投资活动现金流出小计700,005,058.122,449,649,631.65
投资活动产生的现金流量净额520,596,033.78-1,778,251,695.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,915,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金50,658,953.75769,346,924.84
筹资活动现金流入小计50,658,953.752,684,346,924.84
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金111,785,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金501,833,375.16950,666,047.89
筹资活动现金流出小计613,618,375.16950,666,047.89
筹资活动产生的现金流量净额-562,959,421.411,733,680,876.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-117,334,938.52-31,491,752.45
加:期初现金及现金等价物余额137,408,204.60168,899,957.05
六、期末现金及现金等价物余额20,073,266.08137,408,204.60

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,739,556,648.0013,428,457,214.3972,390,536.4017,963,869.4829,574,390.68594,508,642.65-777,170,593.7514,960,499,635.0558,294,079.8415,018,793,714.89
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,739,556,648.0013,428,457,214.3972,390,536.4017,963,869.4829,574,390.68594,508,642.65-777,170,593.7514,960,499,635.0558,294,079.8415,018,793,714.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,274,865.48429,338,605.90-16,489,527.88150,231,116.63508,103,742.02215,781,590.3510,314,248.51226,095,838.86
(一)综合收益总额-16,489,527.88658,334,858.65641,845,330.7710,314,248.51652,159,579.28
(二)所有者投入和减少资本-18,363.88429,338,605.90-429,356,969.78-429,356,969.78
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-18,363.88429,338,605.90-429,356,969.78-429,356,969.78
4.其他
(三)利润分配150,231,116.63-150,231,116.63
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备150,231,116.63-150,231,116.63
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他3,293,229.363,293,229.363,293,229.36
四、本期期末余额1,739,556,648.0013,431,732,079.87501,729,142.301,474,341.6029,574,390.68744,739,759.28-269,066,851.7315,176,281,225.4068,608,328.3515,244,889,553.75
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,739,556,648.0013,722,167,701.99155,355,212.59-41,931,438.5029,574,390.68477,517,807.14-900,511,412.3314,871,018,484.39331,960,156.2215,202,978,640.61
加:会计政策变更35,924,309.32-3,342,200.50-16,745,075.7115,837,033.11416,079.6916,253,112.80
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,739,556,648.0013,722,167,701.99155,355,212.59-6,007,129.1829,574,390.68474,175,606.64-917,256,488.0414,886,855,517.50332,376,235.9115,219,231,753.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-293,710,487.60-82,964,676.1923,970,998.66120,333,036.01140,085,894.2973,644,117.55-274,082,156.07-200,438,038.52
(一)综合收益总额23,970,998.66260,418,930.30284,389,928.963,966,826.42288,356,755.38
(二)所有者投入和减少资本-293,710,487.60-82,964,676.19-210,745,811.41-278,048,982.49-488,794,793.90
1.所有者投入的普通股13,900,000.0013,900,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-82,964,676.1982,964,676.1982,964,676.19
4.其他-293,710,487.60-293,710,487.60-291,948,982.49-585,659,470.09
(三)利润分配120,333,036.01-120,333,036.01
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备120,333,036.01-120,333,036.01
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,739,556,648.0013,428,457,214.3972,390,536.4017,963,869.4829,574,390.68594,508,642.65-777,170,593.7514,960,499,635.0558,294,079.8415,018,793,714.89

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,739,556,648.0013,815,415,548.6372,503,786.7029,574,390.68-148,425,139.8515,363,617,660.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,739,556,648.0013,815,415,548.6372,503,786.7029,574,390.68-148,425,139.8515,363,617,660.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,062,823.04429,329,588.4683,029,738.33-344,237,027.09
(一)综合收益总额83,029,738.3383,029,738.33
(二)所有者投入和减少资本-131,614.18429,329,588.46-429,461,202.64
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-131,614.18429,329,588.46-429,461,202.64
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他2,194,437.222,194,437.22
四、本期期末余额1,739,556,648.0013,817,478,371.67501,833,375.1629,574,390.68-65,395,401.5215,019,380,633.67
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,739,556,648.0013,815,554,663.82155,355,212.5929,574,390.6880,269,709.2715,509,600,199.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,739,556,648.0013,815,554,663.82155,355,212.5929,574,390.6880,269,709.2715,509,600,199.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-139,115.19-82,851,425.89-228,694,849.12-145,982,538.42
(一)综合收益总额-228,694,849.12-228,694,849.12
(二)所有者投入和减少资本-139,115.19-82,851,425.8982,712,310.70
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-139,115.19-82,851,425.8982,712,310.70
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,739,556,648.0013,815,415,548.6372,503,786.7029,574,390.68-148,425,139.8515,363,617,660.76

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1) 公司注册地、组织形式和总部地址

华创阳安股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)曾用名河北宝硕股份有限公司系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准,由原河北保塑集团有限公司(后更名为河北宝硕集团有限公司,以下简称“宝硕集团”)独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。1998年6月29日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]184号和证监发字[1998]185号文件批准,向社会公开发行了每股面值1.00元的人民币普通股5,000万股(其中向社会公开发行4,500万股,向公司职工配售500万股,每股发行价5.00元),公司总股本为20,000万股。经上海证券交易所上证上字[1998]57号文件批准,1998年9月18日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司股票简称“华创阳安”,股票代码“600155”。

2000年8月,公司以资本公积转增股本,转增后公司股本为26,000万股。公司2000年度第一次临时股东大会审议通过2000年度增资配股方案,该配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]185号文核准,以2000年12月12日为股权登记日,公司以1999年末总股本20,000万股为基数,向全体股东每10股配售3股共计配售6,000万股;宝硕集团应配4,500万股,经财政部财管字[2000]66号文批准全部放弃,实际配售股数1,500万股,该次配股后公司股本为27,500万股。根据2001年5月9日召开的2000年度股东大会决议,公司于2001年5月17日以2000年末总股本27,500万股为基数,每10股转增5股,公司股份总数增至41,250万股。2001年7月26日,公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记,注册资本变更为41,250万元。

经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(冀国资发产权2006[129]号)和中华人民共和国财政部《关于中国信达资产管理公司参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(财金函[2006]43号)批准,同意公司进行股权分置改革。经2006年4月17日股东会审议通过的《股权分置改革方案》,全体非流通股股东向流通股股东每10股送3.4股,共送40,800,000股,非流通股股东支付对价后获得流通权。根据股改方案,第三批限售流通股己于2011年4月26日上市流通,至此公司股票均为无限售条件流通股。

2007年1月25日,河北省保定市中级人民法院(以下简称保定中院)依法受理了保定天威保变电气股份有限公司申请本公司破产案件;2007年5月31日,原股东宝硕集团被保定中院依法宣告破产;2007年12月28日,公司向保定中院提出重整申请;2008年2月5日,保定中院以“(2007)保破字第014-4号”《民事裁定书》批准了公司《重整计划草案》,重整计划执行期限为3年;根据重整计划,重组方新希望化工投资有限公司于2008年通过股权竞买及有条件受让原限售流通股让渡股份的方式合计持有本公司123,130,937股股份,占公司股本总额的29.85%,成为公司控股股东;2011年6月24日,保定中院以“(2007)保破字第014-21号”《民事裁定书》

裁定公司重整计划执行完毕。根据公司2013年9月25日召开的第五届董事会第四次会议决议、2013年10月11日召开的2013年第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1072号文批复,公司非公开发行64,102,564股普通股(A股),每股面值1元,每股增发价3.12元,由新希望化工投资有限公司全部以货帀资金认购,增资后注册资本变更为47,660.2564万元。

根据公司2016年1月12日召开的第五届董事会第三十五次会议决议、2016年3月25日召开的第五届董事会第三十八次会议决议、2016年8月18日召开的笫五届董事会第四十一次会议决议、2016年4月11日召开的2016年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2016]1998号),核准公司:(1)非公开发行715,742,193股普通股(A股)用于购买华创证券有限责任公司(以下简称华创证券)95.01%股权,每股面值1元,每股增发价

10.29元,增发对象为贵州省物资集团有限责任公司等13名华创证券原股东;(2)非公开发行547,211,891股普通股(A股)用于本次发行股份购买资产的配套资金,每股面值1元,每股增发价13.45元,增发对象为南方希望等10名股东。

2018年6月12日、2018年6月28日召开公司第六届董事会第十五次会议和2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称的议案》和《关于修订<公司章程>的议案》,同意公司名称由“河北宝硕股份有限公司”变更为“华创阳安股份有限公司”,并相应修订《公司章程》及相关制度中对应部分内容,2018年7月4日,华创阳安股份有限公司完成公司名称工商变更登记。

2018年11月28日、2018年12月14日召开第六届董事会第二次会议和2018年第四次临时股东大会,审议通过《关于变更公司注册地址暨修订<公司章程>的议案》,同意公司注册地变更并相应修订《公司章程》。2018年12月27日公司己完成注册地址工商变更登记及《公司章程》备案手续,并取得了北京市工商行政管理局西城分局换发的新《营业执照》。经北京市工商行政管理部门最终核准登记,公司变更后的注册地址为“北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2”。

截止2020年12月31日,公司注册资本为人民币173,955.6648万元。

法定代表人:陶永泽

公司注册地及总部地址位于北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-2

统一社会信用代码:91130605700838787Q

公司及子公司主要从事证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;证券投资基金销售业务;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务;销售部分管型材业务。

2020年2月4日,公司召开2020年第一次临时股东大会,选举产生了第七届董事会,根据董事会构成情况及公司股权结构任一投资者均无法通过其实际支配的表决权决定董事会半数以上成员的选任,目前公司现为无控股股东及实际控制人状态。

(2) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年4月8日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年12月31日止,本公司合并财务报表范围内公司如下:

公司名称
华创证券有限责任公司
河北宝硕管材有限公司
保定宝硕新型建筑材料有限公司
河北宝硕建材有限公司
保定宝硕水泥有限公司
保定昊鼎物业服务有限公司
保定市泰丰货物运输有限公司
新宝和聚(北京)国际贸易有限责任公司
河北宝硕节能幕墙科技有限公司
保定宝硕建筑材料制造有限公司
北京华创汇远企业管理有限公司
金汇财富资本管理有限公司
华创期货有限责任公司
贵州兴黔财富资本管理有限公司
兴贵投资有限公司
华创汇远投资(珠海)有限公司
华创并购资本管理(深圳)有限公司
贵州云码通生态科技中心(有限合伙)
华创新华资产管理(珠海)有限公司
华证智通科技有限公司
华创证券1号FOF单一资管计划(包含合并范围内的9支子计划)
创金合信华创量化1号单一资产管理计划

会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。华创新华资产管理(珠海)有限公司于2020年1月3日完成注销,保定市泰丰货物运输有限公司于2020年3月31日完成注销,保定宝硕建筑材料制造有限公司于2020年6月9日完成注销,保定宝硕水泥有限公司于2020年8月17日完成注销,新宝和聚(北京)国际贸易有限责任公司于2020年12月28日完成注销,前述五家公司2020年报表编制不再以持续经营假设为基础,而以清算为基础编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容己涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 详见财务报告“五、39收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(2) 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

(3) 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时

计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

(2) 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

a) 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

b) 处置子公司或业务

① 一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

② 分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

c) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

d) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

a) 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;

b) 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;

c) 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2) 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

a) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

b) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

c) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

d) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

e) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见财务报告“五、21长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1) 外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

(2) 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

a) 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资

产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配;

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告;

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

b) 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

c) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

d) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

e) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

金融资产及负债的市场活跃程度决定其流动性和市场价格有效性,而市场活跃程度又可以通过公允价值可观察程度体现出来。公司将金融资产及负债按照公允价值的可观察程度分为三个层次,并通过不同层次之间的转换,对损益、资产负债的影响,来评价目前金融资产及负债不同层次对公司整体流动性及市场价格有效性的影响。关于三个层次的具体内容详见本附注“十一、公允价值的披露”。

f) 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

(1)减值测试方法及风险阶段划分标准

本公司以预期信用损失为基础,进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具包括以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备。针对融资融券和股票质押式回购等业务,公司根据融资主体或合约的维持担保比例、履约保障比例及担保证券处置难易程度等情况,综合考虑融资主体在报告期末的运营情况、还款能力、司法诉讼、逾期信息等因素,为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线。其中预警线一般分布在140%-170%,平仓线一般分布在120%-140%。

第一阶段:在资产负债表日信用风险较低的金融工具,或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具,按照相当于该金融工具未来12个月内(若预期存续期少于12个月,则为预期存续期内)预期信用损失的金额计量其损失准备。此阶段金融工具的违约风险较低,发行人或债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化

但未必一定降低发行人或债务人履行其合同现金流量义务的能力,因此该金融工具被视为具有较低的信用风险。对于履约保障比例大于等于预警线的股票质押式回购业务,风险水平划定为安全级,对于履约保障比例大于等于平仓线,小于预警线的股票质押式回购业务,风险水平划定为关注级,安全级和关注级均划分为“第一阶段”。第二阶段:自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具,但未发生信用减值,即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。在评估信用风险是否显著增加时,主要考虑事项包括但不限于:

①宏观经济环境的重大不利变化;

②发行人或债务人合并报表口径主要经营或财务指标发生重大不利变化,如息税折旧及摊销前利润(EBITDA)利息保障倍数、经营活动现金流量净额、净利润、资产负债率、速动比率、总资产报酬率、EBITDAEBITDA全部债务比等;

③发行人或债务人治理结构,特别是董事长、总经理等主要领导发生重要不利变化;

④发行人或债务人及其主要子公司的主要资产发生抵押、质押、司法查封或冻结等权利受限的重大情形;

⑤履约保障比低于100%但存在提供足额其他资产抵押品、司法冻结足额资产、重大资产重组有实质进展、有战略投资引入等暂缓减值因素;

⑥发行人或债务人的控股股东、实际控制人发生重大不利变化;

⑦发行人或债务人及增信机构(若有)被列为失信被执行人、环保或安全生产领域失信单位等信用惩戒对象或被执行人或发生其他可能影响偿债能力的重大情况;

⑧发行人或债务人信用评级(若有)下调,可能对发行人偿债能力产生不利影响;

⑨发行人或债务人受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪的情况,对发行人或债务人偿债能力产生重大不利影响;

⑩质押股票发生较大风险(如被实施退市风险警示、所属上市公司被会计师事务所出具非标意见、上市公司及其实际控制人等的资产被司法冻结、上市公司及其实际控制人正在被有关部门立案调查、上市公司受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪等),可能会严重影响其担保物价值的情形;

?发行人或债务人的担保物价值可能发生重大不利变化;

?其他影响发行人或债务人偿债能力的事项。

对于履约保障比例大于等于100%,小于平仓线的股票质押式回购业务,风险水平划定为风险级,或满足其他“信用风险显著增加"条件的,划分为“第二阶段";

减值模型的建立考虑对称性,如果金融工具不再符合信用风险显著增加的标准,可回到第一阶段,公司将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

第三阶段:初始确认后已发生信用减值的金融工具,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融资产已发生信用减值的证据包括但不限于下列可观察信

息:

①发行人或债务人发生重大财务困难;

②发行人或债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予发行人或债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④发行人或债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行人或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实映了发生信用损失的事实;

⑦履约保障比例小于100% 且不存在暂缓减值因素;

⑧发行人或债务人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序;

⑨发行人或债务人的其他债务(包括债券与除债券外其他非流动负债)发生违约,且不存在暂缓减值因素;

⑩因特殊原因,金融资产项目出现重大变化,具有收回负债预期,暂缓新增资产减值,保持原有减值金额不变。

?其他表明金融资产已发生信用减值的情形。

对于履约保障比例小于等于100%的股票质押式回购业务,风险水平划定为损失级,或存在其他“已发生信用减值”证据的,划分为“第三阶段”。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(2)预期信用损失的计量

公司对第一阶段与第二阶段的金融工具使用预期信用损失模型中的违约率/违约损失率方法计量其减值损失,对第三阶段的金融工具使用预期信用损失模型中的损失率方法计量其减值损失。

违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露(EAD)、违约概率PD)、违约损失率LGD)等参数计量预期信用损失的方法。

损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下,直接估计损失率计量预期信用损失的方法。对处于第三阶段的融资类金融资产,公司根据融资人信用状况、还款能力、主要资产被查封冻结情况、受到各类处罚的情况、标的公司经营状况、标的公司发生负面事件等27项要素进行综合评估,计算折扣系数,并结合担保品价值以及与客户协商形成的处置方案等,按预计归还现金流单笔计量损失准备。

第一阶段:资产损失率区间为5%-10%;

第二阶段:资产损失率不低于10%;

第三阶段:资产损失率根据层次分析法考虑前瞻性影响计算预期损失率。

(3)会计处理方法

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个

存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产,公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。g) 衍生金融工具本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得(包括最近的市场交易价格等),或使用估值技术确定(例如:现金流量折现法、期权定价模型等)。本公司对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整,以反映交易对手和公司自身的信用风险。h) 金融工具的抵销当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的,同时交易双方准备按净额进行结算,或同时结清资产和负债时,金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
组合一银行承兑票据参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合二商业承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

(1) 单项计提预期信用损失的应收款项

应收清算款项系证券市场交割存在时间差异导致的,考虑前瞻性信息确定整个存续期内应计提的预期信用损失率为零。在资产负债表日,本公司对于明显存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。

(2) 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项

除单独测试计提坏账准备的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。

按信用风险特征组合计提预期信用损失的计提方法
组合1(建材业务)组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合(一般包括应收销售款、应收保证金等应收款项)
组合2(证券业务)组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合(一般包括应收销售款、应收保证金等应收款项)
关联方组合与交易对象的关系,若交易对象为合并范围内关联方则划入关联方组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1(建材业务)组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合2(证券业务)组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
关联方组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

本附注“五、12应收账款、2.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项”处理。

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品、委托加工物资等。

(2) 存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

a) 低值易耗品采用一次转销法;

b) 包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参考应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资的减值损失计量,比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他债权投资的减值损失计量,比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

a) 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

b) 后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,

经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。c) 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

d) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

e) 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司固定资产按成本进行初始计量。

(1) 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;

(2) 自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;

(3) 投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-40年5.00%4.75-2.38%
机器设备年限平均法10-15年5.00%9.50-6.33%
运输设备年限平均法5-10年5.00%19-9.5%
电子及其他设备年限平均法3-10年5.00%31.66-9.5%

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

a) 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

b) 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

c) 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

d) 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

a) 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

b) 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1) 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年权属证书
商标权10年有效期
软件系统3-10年合同约定或法定使用年限

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

b) 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的

商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费。

(1) 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(2) 摊销年限

预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32. 附回购条件的资产转让

(1) 买入返售金融资产

根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本,在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息收入。

(2) 卖出回购金融资产款

根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项,在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息支出。

33. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,

并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

35. 租赁负债

□适用 √不适用

36. 预计负债

□适用 √不适用

37. 股份支付

√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3) 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4) 会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

39. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

a) 销售商品收入确认的一般原则

本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年 7 月 5 日发布《企业会计准则第 14号——收入(2017 年修订)》(财会[2017]22 号)(以下简称“新收入准则”)。

新收入准则下,公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指本公司向客户转让可明确区分商品或提供服务的承诺。既包括合同中明确的承诺,也包括客户基于本公司已公开宣布的政策、特定声明或以往的习惯做法等于合同订立时合理预期本公司将履行的承诺。

本公司于合同开始日,对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一的,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品;

(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客

户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:

(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

(5)客户已接受该商品;

(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

b) 收入的计量

合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格,是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项,作为负债进行会计处理,不计入交易价格。合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

40. 合同成本

√适用 □不适用

a) 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

b) 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增

量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

c) 合同成本摊销上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。d) 合同成本减值上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

41. 政府补助

√适用 □不适用

(1) 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本附注“七、82营业外收入项目注释”。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2) 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3) 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

42. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项;对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

43. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注“五、23固定资产”。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

44. 套期会计

本公司按照套期关系,将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

a) 对于同时满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理

(1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。

(2)在套期开始时,本公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

(3)套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的,认定套期关系符合套期有效性要求:

①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值

因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动;

②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;

③套期关系的套期比率,等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

b) 公允价值套期会计处理

(1)套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

(2)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

(3)被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始,但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

c) 现金流量套期会计处理

(1)套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:

①套期工具自套期开始的累计利得或损失;

②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

(2)套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。

(3)现金流量套期储备的金额,按照下列规定处理:

①被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额;

②对于不属于前一条涉及的现金流量套期,在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。

③如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,则在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。

d) 境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期,包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期,本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:

(1) 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出,计入当期损益。

(2) 套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,应当计入当期损益。

e) 终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的,则终止运用套期会计:

(1)因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标;

(2)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使;

(3)被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位;

(4)套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下,企业应当首先考虑套期关系再平衡,然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分,在仅影响其中一部分时,剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

f) 信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具(或其组成部分)的信用风险敞口时,可以在该金融工具(或其组成部分)初始确认时、后续计量中或尚未确认时,将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具,并同时作出书面记录,但应同时满足下列条件:

(1)金融工具信用风险敞口的主体(如借款人或贷款承诺持有人)与信用衍生工具涉及的主体相一致;

(2)金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

45. 客户资产管理业务的核算方法

公司客户资产管理业务分为集合资产管理业务、定向资产管理业务及专项资产管理业务。公司集合资产管理业务及专项资产管理业务的会计核算,比照证券投资基金会计核算办法进行。对所管理的不同集合资产计划以每个产品为会计核算主体,单独建账、独立核算,单独编制财务会计报告。不同集合资产计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立,并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。公司受托经营定向资产管理业务,按实际受托管理客户资产的金额,同时确认一项资产和一项负债;定向资产管理业务的客户资产进行证券买卖比照代买卖证券业务进行核算。

46. 融资融券业务

融资融券业务,是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出,并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务,分为融资业务和融券业务两类。本公司对融出的资金,确认应收债权,并确认相应利息收入;对融出的证券,不终止确认该证券,仍按原金融资产类别进行会计处理,并确认相应利息收入。对客户融资融券并代客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。

47. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

48. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2020年1月1日起执行《企业会计准则第 14 号——收入》(2017 年修订)董事会(1)
项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
应付账款52,667,344.40-5,814,349.60-5,814,349.6046,852,994.80
预收款项6,036,062.97-6,036,062.97-6,036,062.97
合同负债11,488,699.5711,488,699.5711,488,699.57
项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类重新计量小计
其他流动负债72,691,174.07361,713.00361,713.0073,052,887.07
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金6,736,418,770.176,736,418,770.17
结算备付金1,126,691,773.141,126,691,773.14
拆出资金
交易性金融资产14,041,124,820.7614,041,124,820.76
衍生金融资产9,640,877.729,640,877.72
应收票据10,000.0010,000.00
应收账款169,512,104.34169,512,104.34
应收款项融资
预付款项1,732,643.181,732,643.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
融出资金2,608,164,125.872,608,164,125.87
存出保证金393,689,886.38393,689,886.38
其他应收款1,880,937,203.001,880,937,203.00
其中:应收利息116,958.27116,958.27
应收股利
买入返售金融资产6,570,512,933.136,570,512,933.13
存货13,585,751.2913,585,751.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产334,810,608.72334,810,608.72
其他流动资产589,450,221.50589,450,221.50
流动资产合计34,476,281,719.2034,476,281,719.20
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资2,351,143,515.192,351,143,515.19
其他债权投资1,571,351,284.631,571,351,284.63
长期应收款
长期股权投资72,346,500.3772,346,500.37
其他权益工具投资54,029,170.8154,029,170.81
其他非流动金融资产1,711,102,175.781,711,102,175.78
投资性房地产
固定资产328,420,262.75328,420,262.75
在建工程29,104,311.6729,104,311.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产114,147,457.16114,147,457.16
开发支出
商誉3,640,479,698.733,640,479,698.73
长期待摊费用23,865,530.6623,865,530.66
递延所得税资产239,358,241.64239,358,241.64
其他非流动资产
非流动资产合计10,135,348,149.3910,135,348,149.39
资产总计44,611,629,868.5944,611,629,868.59
流动负债:
短期借款742,029,758.90742,029,758.90
向中央银行借款
拆入资金801,653,263.88801,653,263.88
交易性金融负债456,604,183.22456,604,183.22
衍生金融负债11,180,830.8611,180,830.86
应付票据
应付账款52,667,344.4046,852,994.80-5,814,349.60
预收款项6,036,062.97-6,036,062.97
合同负债11,488,699.5711,488,699.57
卖出回购金融资产款10,228,855,612.4910,228,855,612.49
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款4,821,417,985.924,821,417,985.92
代理承销证券款
应付职工薪酬505,901,660.01505,901,660.01
应交税费178,248,908.63178,248,908.63
其他应付款265,172,668.43265,172,668.43
其中:应付利息6,514,577.146,514,577.14
应付股利
应付手续费及佣金25,640,627.3225,640,627.32
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,344,712,732.432,344,712,732.43
其他流动负债72,691,174.0773,052,887.07361,713.00
流动负债合计20,512,812,813.5320,512,812,813.53
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券9,002,803,431.889,002,803,431.88
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债77,219,908.2977,219,908.29
其他非流动负债
非流动负债合计9,080,023,340.179,080,023,340.17
负债合计29,592,836,153.7029,592,836,153.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,739,556,648.001,739,556,648.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积13,428,457,214.3913,428,457,214.39
减:库存股72,390,536.4072,390,536.40
其他综合收益17,963,869.4817,963,869.48
专项储备
盈余公积29,574,390.6829,574,390.68
一般风险准备594,508,642.65594,508,642.65
未分配利润-777,170,593.75-777,170,593.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计14,960,499,635.0514,960,499,635.05
少数股东权益58,294,079.8458,294,079.84
所有者权益(或股东权益)合计15,018,793,714.8915,018,793,714.89
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,611,629,868.5944,611,629,868.59

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金162,434,140.26162,434,140.26
交易性金融资产30,000,000.0030,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项181,081.25181,081.25
其他应收款77,656,664.3077,656,664.30
其中:应收利息
应收股利
存货31,351.7031,351.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产37,754,003.2837,754,003.28
流动资产合计308,057,240.79308,057,240.79
非流动资产:
债权投资739,938,356.16739,938,356.16
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资15,368,670,745.5115,368,670,745.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产399,150,000.00399,150,000.00
投资性房地产
固定资产118,611,380.28118,611,380.28
在建工程4,548,658.174,548,658.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,286,618.4124,286,618.41
开发支出
商誉
长期待摊费用350,151.19350,151.19
递延所得税资产
其他非流动资产543,455,000.00543,455,000.00
非流动资产合计17,199,010,909.7217,199,010,909.72
资产总计17,507,068,150.5117,507,068,150.51
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款18,052,059.6418,052,059.64
预收款项
合同负债
应付职工薪酬716,320.60716,320.60
应交税费232,568.64232,568.64
其他应付款126,688,912.93126,688,912.93
其中:应付利息3,052,981.353,052,981.35
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债48,866,547.9448,866,547.94
其他流动负债39,207,646.3739,207,646.37
流动负债合计233,764,056.12233,764,056.12
非流动负债:
长期借款
应付债券1,909,686,433.631,909,686,433.63
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,909,686,433.631,909,686,433.63
负债合计2,143,450,489.752,143,450,489.75
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,739,556,648.001,739,556,648.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积13,815,415,548.6313,815,415,548.63
减:库存股72,503,786.7072,503,786.70
其他综合收益
专项储备
盈余公积29,574,390.6829,574,390.68
未分配利润-148,425,139.85-148,425,139.85
所有者权益(或股东权益)合计15,363,617,660.7615,363,617,660.76
负债和所有者权益(或股东权益)总计17,507,068,150.5117,507,068,150.51

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》,要求仅在境内上市的企业,自2020年1月1日起施行。根据准则的衔接规定,公司无需重溯前期可比数,比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的,无须调整。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

49. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴25% 、15%
教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%
纳税主体名称所得税税率(%)
华创期货有限责任公司15

3. 其他

√适用 □不适用

(1) 所得税

按照《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的通知》(国税发〔2012〕57号)的规定,华创证券执行跨地区分摊缴纳企业所得税的办法,根据其各分支机构资产总额、工资总额以及营业收入三项总和的权重确定分摊比例,报贵州省国家税务局批准后各分支机构据此缴纳。

(2) 增值税

按照《贵州省国家税务局、贵州省财政厅关于中国工商银行股份有限公司贵州分行等49户企业增值税汇总纳税有关事项的通知》黔国税函[2016]157号文规定,华创证券总机构及其省内分支机构实行统一核算、统一申报、分别缴库。华创证券省外分支机构独立核算、分别申报、属地缴库。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金126,459.01297,288.87
银行存款7,244,516,157.916,736,051,198.26
其中:客户存款5,164,718,351.674,209,964,994.63
其他货币资金0.0570,283.04
合计7,244,642,616.976,736,418,770.17
其中:存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
诉讼冻结金额468,356.75
风险准备专户存款545,613.92320,783.20
代收员工持股计划款850,057.7325,025,935.66
合计1,864,028.4025,346,718.86

2、 结算备付金

项目期末余额期初余额
公司自有备付金749,923,912.71504,962,395.67
客户备付金1,015,576,837.12621,729,377.47
合计1,765,500,749.831,126,691,773.14
项目期末余额期初余额
境内4,024,744,834.982,608,436,774.10
其中:个人2,767,363,914.712,067,572,235.11
机构1,257,380,920.27540,864,538.99
减:减值准备421,104.17272,648.23
账面价值小计4,024,323,730.812,608,164,125.87
境外
其中:个人
机构
加:应收利息
减:减值准备
账面价值小计
账面价值合计4,024,323,730.812,608,164,125.87
担保物类别期末公允价值期初公允价值
资金1,281,621,305.83424,771,071.64
股票13,283,397,008.338,313,350,868.76
基金746,414,525.41310,130,302.61
债券34,192,327.4785,082,757.25
其他
账面价值合计15,345,625,167.049,133,335,000.26
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产17,781,791,469.6714,041,124,820.76
其中:
债务工具投资14,261,397,665.3911,305,688,240.69
权益工具投资1,203,739,404.451,053,656,791.66
其他2,316,654,399.831,681,779,788.41
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计17,781,791,469.6714,041,124,820.76
项目期末余额期初余额
股票68,989,677.6314,789,461.80
基金433,451,808.43158,880,124.66
项目限售期截止日期末余额
证券A2022年1月22日29,612,640.00
合计29,612,640.00
计划名称期末余额期初余额
华创证券瑞远1号集合资产管理计划3,523,596.04
华创证券元亨1号集合资产管理计划3,591,104.00
合计7,114,700.04
项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额期初余额
债券卖出回购金融资产抵质押物11,589,300,747.307,501,596,627.00
股票证券已融出68,989,677.6314,789,461.80
基金证券已融出433,451,808.43158,880,124.66
合计12,091,742,233.367,675,266,213.46

5、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
债券期货579,750.00
利率互换46,274,079.929,640,877.72
合计46,853,829.929,640,877.72
类别期末余额期初余额
套期工具非套期工具套期工具非套期工具
名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债资产负债资产负债
利率衍生工具 (按类别披露)6,823,807,800.0046,853,829.9247,648,629.722,704,769,800.009,640,877.7211,180,830.86
—债券期货1,063,807,800.00579,750.002,464,950.00644,769,800.00928,800.00
—利率互换5,760,000,000.0046,274,079.9245,183,679.722,060,000,000.009,640,877.7210,252,030.86
权益衍生工具(按类别列示)20,709,300.0056,940.00
—股指期货20,709,300.0056,940.00
合计6,844,517,100.0046,853,829.9247,705,569.722,704,769,800.009,640,877.7211,180,830.86

6、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据10,000.00
商业承兑票据
合计10,000.00
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
136,487,688.56
1年以内小计136,487,688.56
1至2年66,983,255.76
2至3年4,873,723.01
3年以上
3至4年13,047,210.67
4至5年
5年以上
4年以上8,199,872.83
减:坏账准备-60,522,445.18
合计169,069,305.65

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备81,519,000.3935.5143,139,584.9252.9238,379,415.4777,841,156.5540.682,523,226.473.2475,317,930.08
其中:
按组合计提坏账准备148,072,750.4464.4917,382,860.2611.74130,689,890.18113,500,515.2459.3219,306,340.9817.0194,194,174.26
其中:
组合1建材业务22,400,544.549.7512,902,565.5957.609,497,978.9541,382,507.8321.6316,705,043.7840.3724,677,464.05
组合2证券业务125,672,205.9054.744,480,294.673.57121,191,911.2372,118,007.4137.692,601,297.203.6169,516,710.21
合计229,591,750.83/60,522,445.18/169,069,305.65191,341,671.79/21,829,567.45/169,512,104.34
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
领睿资产管理有限公司56,688,041.1243,139,584.9276.10应收客户债券正回购款
应收清算交收款24,830,959.27预期信用损失为零
合计81,519,000.3943,139,584.9252.92
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内2,151,830.00107,591.515.00
1-2年2,683,233.99268,323.4010.00
2-3年1,186,753.38237,350.6720.00
3-4年8,178,854.344,089,427.1850.00
4年以上8,199,872.838,199,872.83100.00
合计22,400,544.5412,902,565.59
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内109,504,899.29547,524.500.50
1-2年7,611,980.65761,198.0710.00
2-3年3,686,969.63737,393.9320.00
3年以上4,868,356.332,434,178.1750.00
合计125,672,205.904,480,294.67

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款2,523,226.4743,139,584.92292,625.491,033,311.56-1,197,289.4243,139,584.92
按组合计提预期信用损失的应收账款
组合1建材业务16,705,043.782,148,591.652,851,175.961,197,289.4212,902,565.59
组合2证券业务2,601,297.201,878,997.474,480,294.67
合计21,829,567.4545,018,582.392,441,217.143,884,487.5260,522,445.18
项目核销金额
实际核销的应收账款3,884,487.52
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
天津市宝硕丰管材有限公司2,455,446.921.072,455,446.92
港湘建设有限公司(德贤公馆)2,209,832.030.96220,983.20
中国建筑第七工程局有限公司1,900,000.000.83950,000.00
丹江口市水利和湖泊局1,703,286.550.74924,578.66
新沂市农村饮水安全工程建设管理处1,568,043.670.68615,294.35
合计9,836,609.174.285,166,303.13
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
领睿资产管理有限公司56,688,041.1224.6943,139,584.92
清算交收款24,830,959.2710.82
安顺投资有限公司8,247,945.193.5941,239.73
安顺市工业投资有限责任公司4,621,001.172.0123,105.01
山东省鑫诚恒业集团有限公司4,500,000.001.9622,500.00
合计98,887,946.7543.0743,226,429.65
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内752,659.8764.71596,958.8934.45
1至2年24,188.252.08589,246.1434.01
2至3年--529,858.1530.58
3年以上386,261.7533.2116,580.000.96
合计1,163,109.87100.001,732,643.18100.00
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因
湖北金马塑业有限公司680,235.2958.481年以内未结算
山东恒隆铝业有限公司258,474.0022.223年以上对方未开票
山西海丰铝业有限责任公司127,784.1510.993年以上对方未开票
贵州空港新元产业发展有限公司36,453.003.131年以内未结算
首汽租赁有限责任公司30,000.002.581年以内未结算
合计1,132,946.4497.40
项目期末余额期初余额
交易保证金18,789,823.5118,995,407.98
履约保证金39,012,096.4010,355,380.00
信用保证金12,756,736.006,510,001.67
转融通担保金91,836,643.2530,950,856.72
价差保证金2,225,104.022,188,830.71
自营互保金60,670,202.4015,173,781.18
股票期权保证金10,000,000.005,000,000.00
资管业务结算保证金2,400,000.002,400,000.00
期货公司保证金310,457,618.93302,115,628.12
合计548,148,224.51393,689,886.38
项目期末余额期初余额
应收利息927,217.86116,958.27
应收股利-
其他应收款1,844,568,412.381,880,820,244.73
合计1,845,495,630.241,880,937,203.00

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
存放金融同业892,860.87116,958.27
其他34,356.99
合计927,217.86116,958.27
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1,859,766,853.80
1年以内小计1,859,766,853.80
1至2年126,809,576.40
2至3年64,557,788.85
3年以上
3至4年6,966,499.32
4至5年
5年以上
4年以上24,102,876.97
减:坏账准备-237,635,182.96
合计1,844,568,412.38
款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金7,927,577.997,439,512.01
暂付款32,076,391.8218,887,504.95
保证金及押金29,208,038.7524,454,012.42
员工借款631,793.52802,179.67
房屋收储款7,516,180.007,516,180.00
受让股权保证金1,450,000,000.001,500,000,000.00
应收股票质押式回购客户款480,612,970.45349,826,710.35
证券结算资金67,606,593.4487,509,109.13
清算交收款5,954,102.085,954,102.08
其他669,947.294,812,712.60
合计2,082,203,595.342,007,202,023.21
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额17,682,683.841,786,327.70106,912,766.94126,381,778.48
2020年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段-3,745.153,745.15
--转入第三阶段-833,933.07833,933.07
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提687,838.20344,724.54119,490,311.35120,522,874.09
本期转回7,668,827.21455,948.028,124,775.23
本期转销
本期核销1,144,694.381,144,694.38
其他变动
2020年12月31日余额10,697,949.68844,916.30226,092,316.98237,635,182.96
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备126,381,778.48120,522,874.098,124,775.231,144,694.38237,635,182.96
合计126,381,778.48120,522,874.098,124,775.231,144,694.38237,635,182.96
项目核销金额
实际核销的其他应收款1,144,694.38

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京嘉裕投资有限公司太平洋证券股权转让保证金1,450,000,000.001年以内69.64
汕头市澄海区沪美蓄电池有限公司应收股票质押式回购客户款120,636,207.851-2年5.7998,265,539.43
李芃应收股票质押式回购客户款100,388,839.381年以内4.82501,944.20
上海翊辉投资管理有限公司应收股票质押式回购客户款82,685,213.901年以内3.9752,396,665.91
华润信托睿致84号集合资金信托计划应收信托产品清算款61,432,206.392-3年2.9559,059,356.39
合计/1,815,142,467.52/87.17210,223,505.93
类别期末余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提预期信用损失的其他应收款2,006,877,355.5396.38226,092,316.9811.271,780,785,038.55
按组合计提预期信用损失的其他应收款75,326,239.813.6211,542,865.9815.3263,783,373.83
其中:组合1建材业务2,104,998.270.10869,106.1541.291,235,892.12
组合2证券业务73,221,241.543.5210,673,759.8314.5862,547,481.71
合计2,082,203,595.34237,635,182.961,844,568,412.38
类别期初余额
账面价值
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提预期信用损失的其他应收款260,418,345.7512.97106,912,766.9441.05153,505,578.81
按组合计提预期信用损失的其他应收款1,746,783,677.4687.0319,469,011.541.111,727,314,665.92
其中:组合1建材业务5,276,437.850.271,825,868.3434.603,450,569.51
组合2证券业务1,741,507,239.6186.7617,643,143.201.011,723,864,096.41
合计2,007,202,023.21126,381,778.481,880,820,244.73
单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
北京嘉裕投资有限公司1,450,000,000.00预计无收回风险
李芃/西藏山南博杰投资咨询合伙企业(有限合伙)/西藏山南博萌创业投资管理合伙企业(有限合伙)227,973,769.564,164,420.501.83股票质押项目终止回购进入司法程序,尚未终结。
汕头市澄海区沪美蓄电池有限公司120,636,207.8598,265,539.4381.46
上海翊辉投资管理有限公司82,685,213.9052,396,665.9163.37
德昌行(北京)投资有限公司49,317,779.147,993,051.4616.21
华润信托睿致84号集合资金信托计划61,432,206.3959,059,356.3996.14华润信托睿致84号集合资金信托计划底层资产出现违约损失
应收房屋收储款7,516,180.00注1
合计1,999,561,356.84221,879,033.69
项目其他应收款坏账准备依据
李芃/西藏山南博杰投资咨询合伙企业(有限合伙)/西藏山南博萌创业投资管理合伙企业(有限227,973,769.564,164,420.50项目已终止回购进入司法途径,无法通过正常业务途径收回款项,不再符合股票质押式回购业务核算标准,故重分类至其他应收款并单独进行减值测试,计提相应的
项目其他应收款坏账准备依据
合伙)坏账准备。
汕头市澄海区沪美蓄电池有限公司120,636,207.8598,265,539.43
上海翊辉投资管理有限公司82,685,213.9052,396,665.91
德昌行(北京)投资有限公司49,317,779.147,993,051.46
合计480,612,970.45162,819,677.30
账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内483,796.9024,189.845.00
1-2年75,203.007,520.3010.00
2-3年801,333.50160,266.7020.00
3-4年135,071.1267,535.5650.00
4年以上609,593.75609,593.75100.00
合计2,104,998.27869,106.15
账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内46,061,252.63230,306.270.50
1-2年6,098,165.55609,816.5610.00
2-3年2,324,248.94464,849.7920.00
3年以上18,737,574.429,368,787.2150.00
合计73,221,241.5410,673,759.83
项目期末余额期初余额
约定购回式证券
股票质押式回购3,638,422,896.894,904,404,579.07
债券质押式回购2,014,834,759.58327,116,461.83
债券买断式回购50,367,320.001,674,855,854.24
其他买入返售金融资产
合计5,703,624,976.476,906,376,895.14
减:减值准备541,406,239.09335,863,962.01
项目期末余额期初余额
账面价值合计5,162,218,737.386,570,512,933.13
项目期末余额期初余额
股票3,638,422,896.894,904,404,579.07
债券2,065,202,079.582,001,972,316.07
基金
其他
合计5,703,624,976.476,906,376,895.14
减:减值准备541,406,239.09335,863,962.01
账面价值合计5,162,218,737.386,570,512,933.13
项目期末公允价值期初公允价值
担保物8,518,486,596.4710,020,382,046.00
其中:可出售或可再次向外抵押的担保物2,333,139,910.101,972,710,800.50
其中:已出售或已再次向外抵押的担保物1,540,552,200.00
剩余期限期末余额期初余额
一个月以内1,505,966,207.431,446,690,313.96
一个月至三个月内146,242,540.851,065,240,959.74
三个月至一年内1,792,814,148.612,272,441,638.70
一年以上193,400,000.00120,031,666.67
合计3,638,422,896.894,904,404,579.07
项目期末余额减值准备担保物金额
第一阶段1,404,882,022.74678,263.973,175,457,916.12
第二阶段1,499,391,588.185,095,423.922,725,167,692.65
第三阶段734,149,285.97535,632,551.20239,600,844.60
合计3,638,422,896.89541,406,239.096,140,226,453.37
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料3,414,078.113,290,761.61123,316.5011,857,983.107,706,285.334,151,697.77
在产品
库存商品18,699,929.6314,073,343.174,626,586.4621,974,812.3414,563,007.557,411,804.79
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品2,022,248.732,022,248.73
合计22,114,007.7417,364,104.784,749,902.9635,855,044.1722,269,292.8813,585,751.29
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料7,706,285.3311,964.15-4,427,487.87-3,290,761.61
在产品
库存商品14,563,007.551,510,907.53-2,000,571.91-14,073,343.17
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计22,269,292.881,522,871.686,428,059.78-17,364,104.78
项目计提存货跌价准备的具体依据本期转回原因本期转销原因
原材料可变现净值低于账面价值本期已经销售
库存商品可变现净值低于账面价值本期已经销售

14、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 持有待售资产

□适用 √不适用

16、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资306,412,386.78150,789,655.91
一年内到期的其他债权投资51,558,192.47184,020,952.81
合计357,970,579.25334,810,608.72
项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
16云南公投MTN001100,000,000.005.105.092021-03-18
16津保投MTN00197,000,000.004.043.912021-04-11
16滨海新建MTN00150,000,000.003.774.062021-08-09
15渝江北嘴MTN003100,000,000.004.684.052020-12-28
合计247,000,000.00///100,000,000.00///

17、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额10,990,888.9412,675,783.32
预交税款314,466.50314,466.50
待摊费用15,521,585.7215,519,138.34
短期债权投资353,381,596.55560,940,833.34
合计380,208,537.71589,450,221.50
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
企业债849,510,499.00269,282.39849,241,216.611,592,952,102.06428,791.071,592,523,310.99
公司债99,773,291.068,219.1099,765,071.96169,488,546.1217,042.17169,471,503.95
其他713,923,040.9230,798.02713,892,242.90739,938,356.16739,938,356.16
减:一年内到期的债权投资-306,437,105.05-24,718.27-306,412,386.78-150,827,809.85-38,153.94-150,789,655.91
合计1,356,769,725.93283,581.241,356,486,144.692,351,551,194.49407,679.302,351,143,515.19
项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
安顺投资有限公司380,000,000.008.508.502022年4月700,000,000.008.508.502022年4月
16天易专项债60,000,000.004.203.672023-3-1780,000,000.004.203.672023-3-17
16苏高新城债60,000,000.004.183.692023-3-2380,000,000.004.183.692023-3-23
16开乾专项债60,000,000.004.644.292023-3-2180,000,000.004.644.292023-3-21
15黔东湖建投债60,000,000.005.184.132023-1-680,000,000.005.184.132023-1-6
15浙滨债52,000,000.004.653.412022-12-2378,000,000.004.653.412022-12-23
15曲靖麒麟债60,000,000.005.374.192022-11-26
15丹阳高新债60,000,000.006.404.262022-4-24
16云南公投MTN001100,000,000.005.105.092021/3/18
16津保投MTN00197,000,000.004.043.912021/4/11
16环太湖MTN00150,000,000.003.774.102023-08-15
15丹阳高新债40,000,000.006.404.262022-04-24
合计762,000,000.00///1,415,000,000.00///
减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额407,679.30407,679.30
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回99,379.7999,379.79
本期转销--
本期核销--
其他变动-24,718.27-24,718.27
2020年12月31日余额283,581.24283,581.24

19、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注
金融债
企业债1,224,936,265.7218,147,075.40-9,917,349.161,021,068,515.201,003,567,190.00-645,750.20231,406.81
公司债50,384,153.01308,164.39-3,776,000.0036,532,164.3940,000,000.00-3,776,000.001,702.33
同业存单------
其他480,051,818.717,515,279.45-7,637,819.05290,131,159.45279,930,571.732,685,308.2736,984.07
减:一年内到期的长期债权投资-184,020,952.81-1,125,342.47761,703.92-51,558,192.47-50,001,684.34-431,165.66-5,846.70
合计1,571,351,284.6324,845,176.77-20,569,464.291,296,173,646.571,273,496,077.39-2,167,607.59264,246.51/
项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
18瓯专债100,000,000.007.807.802025-11-5100,000,000.007.807.802025-11-5
18桐乡产投债100,000,000.007.887.882025-11-29100,000,000.007.887.882025-11-29
16百福专项债90,000,000.004.966.192026-3-2290,000,000.004.966.192026-3-22
18临沂振东债0180,000,000.007.507.502025-11-26
17云南水利MTN00180,000,000.005.905.922022-06-2880,000,000.005.905.922022-6-28
18西苑城投债0180,000,000.007.507.502025-11-1580,000,000.007.507.502025-11-25
16百福专项债80,000,000.004.966.192026-03-2290,000,000.004.966.192026-3-22
16观山湖债0260,000,000.004.481.702023-03-09
16广元建设债60,000,000.004.481.982023-03-10
16湘临港债0160,000,000.004.245.702023-07-2180,000,000.004.245.72023-7-21
PR观投0280,000,000.004.481.692023-3-9
PR资水投80,000,000.003.973.932023-3-17
PR广元债80,000,000.004.481.972023-3-10
合计790,000,000.00///860,000,000.00///

(3). 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

减值准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额432,583.87432,583.87
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回162,490.65162,490.65
本期转销
本期核销
其他变动-5,846.70-5,846.70
2020年12月31日余额264,246.52264,246.52

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
贵州布城兴黔旅游项目投资中心(有限合伙)4,997,005.30-47,978.734,949,026.57
黔南互联网金融服务有限责任公司336,610.83336,610.83
瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司481,406.07481,406.07
四川信用通数字科技股份有限公司45,121,025.92538,706.6345,659,732.55
云码通数据运营股份有限公司21,410,452.25-2,059,946.032,338,918.313,503,678.9729,312,995.56
贵州明翌达科技服务有限公司8,000,000.00-2,422,135.005,577,865.00
云南省股权交易中心有限公司29,000,000.00-90,134.8028,909,865.20
小计72,346,500.3737,000,000.00-1,241,929.13317,376.413,503,678.97114,409,484.88
合计72,346,500.3737,000,000.00-1,241,929.13317,376.413,503,678.97114,409,484.88

22、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中证机构间报价系统股份有限公司股权【注】53,658,502.5954,029,170.81
合计53,658,502.5954,029,170.81
项目期末余额期初余额
债务工具投资
权益工具投资1,825,086,870.121,711,102,175.78
合计1,825,086,870.121,711,102,175.78

25、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产325,657,326.57328,420,262.75
固定资产清理
合计325,657,326.57328,420,262.75
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额366,958,882.7883,745,800.7127,560,236.49104,708,054.22582,972,974.20
2.本期增加金额123,705.74-3,590,203.0321,830,388.6825,544,297.45
(1)购置123,705.74-3,590,203.0320,019,805.1023,733,713.87
(2)在建工程转入---1,810,583.581,810,583.58
(3)企业合并增加
3.本期减少金额-1,230,938.002,394,577.35423,478.154,048,993.50
(1)处置或报废-1,230,938.002,394,577.35423,478.154,048,993.50
4.期末余额367,082,588.5282,514,862.7128,755,862.17126,114,964.75604,468,278.15
二、累计折旧
1.期初余额92,784,356.1528,589,617.9916,895,856.3271,582,811.70209,852,642.16
2.本期增加金额9,281,857.283,848,661.732,780,852.1112,062,657.0427,974,028.16
(1)计提9,281,857.283,848,661.732,780,852.1112,062,657.0427,974,028.16
3.本期减少金额-560,200.381,868,832.29411,889.562,840,922.23
(1)处置或报废560,200.381,868,832.29411,889.562,840,922.23
4.期末余额102,066,213.4331,878,079.3417,807,876.1483,233,579.18234,985,748.09
三、减值准备
1.期初余额15,991,147.1327,904,606.20569,959.58234,356.3844,700,069.29
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额-452,191.04422,674.76874,865.80
(1)处置或报废-452,191.04422,674.76874,865.80
4.期末余额15,991,147.1327,452,415.16147,284.82234,356.3843,825,203.49
四、账面价值
1.期末账面价值249,025,227.9623,184,368.2110,800,701.2142,647,029.19325,657,326.57
2.期初账面价值258,183,379.5027,251,576.5210,094,420.5932,890,886.14328,420,262.75
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物117,156,681.9822,045,848.4610,770,422.0984,340,411.43停产车间
机器设备82,514,862.7131,878,079.3427,452,415.1623,184,368.21停产机器
项目期末账面价值
房屋及建筑物1,142,447.75
项目账面价值未办妥产权证书的原因
6万吨建材项目新建厂房68,111,414.31权证正在办理
房屋及建筑物14,512,821.25土地使用权与房屋所有权分离等历史原因
项目期末余额期初余额
在建工程29,370,943.9229,104,311.67
工程物资
合计29,370,943.9229,104,311.67
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
包装膜技改项目3,433,456.6082,380.983,351,075.623,433,456.6082,380.983,351,075.62
设备安装工程3,489,970.752,102,564.131,387,406.622,923,932.992,102,564.13821,368.86
信息系统工程23,909,018.93-23,909,018.9323,472,745.2023,472,745.20
其他零星工程723,442.75-723,442.751,459,121.991,459,121.99
合计31,555,889.032,184,945.1129,370,943.9231,289,256.782,184,945.1129,104,311.67

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
信息系统工程23,472,745.2015,384,494.9614,692,292.02255,929.2123,909,018.93自有资金
设备安装工程2,923,932.992,376,621.341,810,583.58-3,489,970.75自有资金
包装膜技改项目11,690,0003,433,456.60---3,433,456.60停建自有资金
其他零星工程1,459,121.99941,127.90967,338.13709,469.01723,442.75自有资金
合计11,690,00031,289,256.7818,702,244.2017,470,213.73965,398.2231,555,889.03////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

27、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 油气资产

□适用 √不适用

29、 使用权资产

□适用 √不适用

30、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术商标权交易席位费软件系统其他合计
一、账面原值
1.期初余额32,134,038.88200,000.0016,601,875.00196,401,354.29145,833.33245,483,101.50
2.本期增加金额34,700,957.35-34,700,957.35
(1)购置34,585,913.11-34,585,913.11
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他原因增加115,044.24-115,044.24
3.本期减少金额662,450.245,833.33668,283.57
(1)处置662,450.245,833.33668,283.57
4.期末余额32,134,038.88200,000.0016,601,875.00230,439,861.40140,000.00279,515,775.28
二、累计摊销
1.期初余额7,847,420.47200,000.0012,527,500.00110,614,890.54145,833.33131,335,644.34
2.本期增加金额689,249.6432,570,346.11-33,259,595.75
(1)计提689,249.6432,570,346.11-33,259,595.75
3.本期减少金额660,991.875,833.33666,825.20
(1)处置660,991.875,833.33666,825.20
4.期末余额8,536,670.11200,000.0012,527,500.00142,524,244.78140,000.00163,928,414.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值23,597,368.774,074,375.0087,915,616.62-115,587,360.39
2.期初账面价值24,286,618.414,074,375.0085,786,463.75114,147,457.16

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 开发支出

□适用 √不适用

32、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
华创证券有限责任公司3,640,479,698.733,640,479,698.73
合计3,640,479,698.733,640,479,698.73

33、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修17,154,731.9215,406,073.088,463,513.1824,097,291.82
其他6,710,798.741,923,196.584,929,305.253,704,690.07
合计23,865,530.6617,329,269.6613,392,818.4327,801,981.89
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备825,847,628.30206,457,135.02463,375,825.58115,841,936.60
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
交易性金融资产公允价值变动6,660,000.001,665,000.0011,467,363.362,866,840.84
交易性金融负债公允价值变动132,600.0033,150.001,576,889.28394,222.32
应付职工薪酬813,345,694.15203,336,423.54477,813,526.29119,453,381.58
衍生金融资产公允价值变动29,534,016.767,383,504.193,207,441.19801,860.30
其他债权投资公允价值变动1,736,441.93434,110.48
合计1,677,256,381.14419,309,323.23957,441,045.70239,358,241.64
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值86,598,787.3321,649,696.8490,595,654.4522,648,913.62
其他债权投资公允价值变动19,594,726.284,898,681.57
其他权益工具投资公允价值变动3,658,502.59914,625.654,029,170.811,007,292.70
交易性金融资产公允价值变动336,015,273.2083,496,455.85193,206,751.3148,220,887.83
衍生金融资产公允价值变动28,034,793.437,008,698.361,776,530.28444,132.57
合计454,307,356.55113,069,476.70309,202,833.1377,219,908.29
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
应付短期融资款71,512,582.34742,029,758.90
合计71,512,582.34742,029,758.90
债券名称起息日期债券期限票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额
收益凭证2019/10/1813-365天3.65%-6.08%742,029,758.90896,067,344.711,566,584,521.2771,512,582.34
合计742,029,758.90896,067,344.711,566,584,521.2771,512,582.34

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 拆入资金

项目期末余额期初余额
银行拆入款项699,315,888.89500,229,305.55
转融通融入政项301,423,958.33
合计699,315,888.89801,653,263.88
剩余期限期末余额期初余额
余额利率区间余额利率区间
1个月以内
1至3个月301,423,958.333.25%-4.3%
3至12个月
1年以上
合计301,423,958.33
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债
其中:
发行的交易性债券456,604,183.223,045,157,570.853,450,713,804.0751,047,950.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:
合计456,604,183.223,045,157,570.853,450,713,804.0751,047,950.00

□适用 √不适用

39、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
债券期货2,464,950.00928,800.00
利率互换45,183,679.7210,252,030.86
股指期货56,940.00
合计47,705,569.7211,180,830.86
项目期末余额期初余额
材料采购款9,727,478.4719,715,564.64
工程款、设备款8,913,658.9618,322,027.32
服务劳务费971,451.90242,287.44
应付业务款16,807,981.918,573,115.40
合计36,420,571.2446,852,994.80
项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商一5,138,002.80工程未决算
供应商二4,017,569.34质保金
合计9,155,572.14/

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

43、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
资金与基金管理业务959,418.092,891,942.27
金融服务业务9,573,291.315,814,349.60
货款812,331.412,782,407.7
合计11,345,040.8111,488,699.57
项目期末余额期初余额
质押式卖出回购11,290,961,988.177,214,807,087.92
买断式卖出回购809,002,290.772,513,340,305.39
两融收益权转让500,708,219.18
合计12,099,964,278.9410,228,855,612.49
项目期末余额期初余额
债券12,099,964,278.949,728,147,393.31
两融收益权500,708,219.18
合计12,099,964,278.9410,228,855,612.49
项目期末余额期初余额
债券14,095,280,038.8010,390,365,326.00
项目期末余额期初余额
其他500,000,000.00
合计14,095,280,038.8010,890,365,326.00
剩余期限期末余额利率区间期初余额利率区间
一个月内11,290,961,988.171.42%-4.65%7,214,807,087.922.65%-4.50%
一个月至三个月内
三个月至一年内
一年以上
合计11,290,961,988.177,214,807,087.92
项目期末余额期初余额
普通经纪业务
其中:个人4,067,249,832.513,520,564,512.17
机构993,229,960.44876,082,402.11
小计5,060,479,792.954,492,061,633.02
信用业务
其中:个人419,945,213.83243,615,125.71
机构861,676,092.00181,155,945.93
小计1,281,621,305.83424,771,071.64
合计6,342,101,098.784,821,417,985.92
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬505,652,760.011,421,562,996.271,065,956,043.20861,259,713.08
二、离职后福利-设定提存计划248,900.0016,907,030.3516,956,365.99199,564.36
三、辞退福利-12,685,506.6812,685,506.68-
四、一年内到期的其他福利----
合计505,901,660.011,451,155,533.301,095,597,915.87861,459,277.44

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴494,003,043.921,277,433,955.09920,179,419.31851,257,579.70
二、职工福利费109,875.0052,007,359.1352,117,234.13-
三、社会保险费2,851,420.2728,538,366.9029,374,330.192,015,456.98
其中:医疗保险费1,947,879.9127,155,902.3027,143,724.461,960,057.75
工伤保险费873,175.67597,109.831,442,976.6427,308.86
生育保险费30,364.69785,354.77787,629.0928,090.37
四、住房公积金-53,558,507.5753,533,517.5724,990.00
五、工会经费和职工教育经费8,688,420.829,967,542.0310,694,276.457,961,686.40
六、短期带薪缺勤----
七、短期利润分享计划-57,265.5557,265.55-
合计505,652,760.011,421,562,996.271,065,956,043.20861,259,713.08
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险47,074.7016,684,147.4716,731,222.17-
2、失业保险费201,825.30222,882.88225,143.82199,564.36
3、企业年金缴费
合计248,900.0016,907,030.3516,956,365.99199,564.36
项目期末余额期初余额
增值税25,740,090.0929,320,981.08
消费税
营业税
企业所得税229,907,019.55116,654,152.01
个人所得税15,899,731.9828,068,289.82
城市维护建设税2,288,903.842,445,095.34
土地使用税132.84
房产税1,238.53
印花税26,993.306,009.68
教育费附加1,623,212.741,053,176.63
地方教育费附加32,127.07701,074.22
其他37,357.21-2.99
合计275,556,674.31178,248,908.63
项目期末余额期初余额
应付利息8,978,918.866,514,577.14
应付股利
其他应付款217,984,750.84258,658,091.29
合计226,963,669.70265,172,668.43
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
优先债权利息3,052,981.353,052,981.35
转融券利息1,336,051.22380,939.94
债券借贷利息4,534,866.073,025,635.63
其他55,020.2255,020.22
合计8,978,918.866,514,577.14

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
暂收款171,903,626.48161,564,728.37
各种暂收押金及保证金4,015,088.9824,999,316.21
预提费用1,871,129.4443,629,562.75
代收员工持股计划款款850,057.7325,025,935.66
其他39,344,848.213,438,548.30
合计217,984,750.84258,658,091.29
项目期末余额未偿还或结转的原因
新希望化工投资有限公司43,529,042.93往来款产生于宝硕股份破产管理人,各方债权债务关系正在进行梳理
合计43,529,042.93/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券2,098,742,780.692,344,712,732.43
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计2,098,742,780.692,344,712,732.43

51、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
原重整债务余额39,207,646.3739,661,165.37
期货风险准备金45,869,641.0632,981,374.58
应付期货投资者保障基金65,013.5648,634.12
合同负债对应税金105,603.08361,713.00
合计85,247,904.0773,052,887.07
项目期末余额期初余额
华创证券保本固定收益凭证[2018002]期SAU522222,432,876.73
华创证券保本固定收益凭证[2018003]期SDC014328,257,534.18
华创证券保本固定收益凭证[2018005]期SDD214327,912,328.70
华创证券保本固定收益凭证[2018020]期SFB466200,210,958.91
华创证券保本固定收益凭证[2018021]期SFC661100,075,342.46
华创证券保本固定收益凭证[2019001]期SFF206209,914,520.48209,974,246.54
华创证券保本固定收益凭证[2019004]期SHN760160,487,671.21152,215,068.49
华创证券保本固定收益凭证[2019005]期SHN757160,442,465.73152,169,863.01
红宝石双年盈1号5,095,434.30
华创证券2015年度第一期次级债券309,328,767.12
华创证券2016年度第一期次级债券808,789,041.22
华创证券2017年度第一期次级债券1,986,442,351.622,047,817,351.58
华创证券2018年度第一期次级债券816,037,990.77816,037,990.81
华创证券2018年度第二期次级债券704,108,105.11704,108,105.07
华创证券2019年度第一期次级债券615,564,383.56615,564,383.56
华创证券2019年度第二期次级债券518,703,184.93518,703,184.93
华创证券2020年度第一期次级债券1,607,462,771.24
华创证券2019年度第一期公司债(小公募)(2+2)1,642,907,515.941,642,907,515.98
华创证券2019年度第一期公司债(小公募)(3+2)373,305,721.91373,305,721.91
华创证券2020年度第一期公司债(疫情防控债)(20华创01163548.SH)1,111,684,529.70
华创证券2020年度第一期公司债(疫情防控债)(20华创02163549.SH)480,518,986.30
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)834,139,178.08834,130,691.78
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第二期)524,490,109.59473,707,037.95
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第三期)604,122,739.72509,868,153.38
减:一年内到期的应付债券-2,098,742,780.69-2,344,712,732.43
合计10,256,684,879.509,002,803,431.88

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额票面利率期初 余额本期增加本期减少本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
红宝石双年盈1号100.002020/1/1/730天4,870,000.004.80%5,095,434.305,095,434.30
华创证券2017年度第一期次级债券100.002017/7/26/3年+2年2,000,000,000.005.50%2,047,817,351.58108,625,000.04170,000,000.001,986,442,351.62
华创证券2019年度第一期次级债券100.002019/7/22年+2年600,000,000.005.20%615,564,383.5631,200,000.0031,200,000.00615,564,383.56
华创证券2019年度第二期次级债券100.002019/9/92年+2年510,000,000.005.50%518,703,184.9328,050,000.0028,050,000.00518,703,184.93
华创证券2020年度第一期次级债券100.002020/9/253年1,583,000,000.005.80%1,607,462,771.241,607,462,771.24
华创证券2019年度第一期公司债(小公募)(2+2)100.002019/10/302年+2年1,630,000,000.004.60%1,642,907,515.9874,979,999.9674,980,000.001,642,907,515.94
华创证券2019年度第一期公司债(小公募)(3+2)100.002019/10/303年+2年370,000,000.005.19%373,305,721.9119,203,000.0019,203,000.00373,305,721.91
华创证券2020年度第一期公司债(疫情防控债)(20华创01163548.SH)100.002020/5/182年+2年1,090,000,000.003.20%1,111,684,529.701,111,684,529.70
华创证券2020年度第一期公司债(疫情防控债)(20华创02163549.SH)100.002020/5/183年+2年470,000,000.003.60%480,518,986.30480,518,986.30
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)100.002019/4/122024/4/12800,000,000.005.90%800,000,000.00800,000,000.00
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第二期)100.002019/9/92024//9/9515,000,000.005.90%465,000,000.0050,000,000.00515,000,000.00
华创阳安股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第三期)100.002019/11/82024/11/8600,000,000.005.70%505,000,000.0095,000,000.00600,000,000.00
合计///10,172,870,000.006,968,298,157.963,611,819,721.54323,433,000.0010,256,684,879.50

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

54、 租赁负债

□适用 √不适用

55、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

56、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

57、 预计负债

□适用 √不适用

58、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

59、 其他非流动负债

□适用 √不适用

60、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,739,556,648.001,739,556,648.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)13,404,737,192.9421,713,218.7721,731,582.6513,404,718,829.06
其他资本公积23,720,021.453,503,678.97210,449.6127,013,250.81
合计13,428,457,214.3925,216,897.7421,942,032.2613,431,732,079.87
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购普通股72,390,536.40501,729,142.3072,390,536.40501,729,142.30
合计72,390,536.40501,729,142.3072,390,536.40501,729,142.30

64、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益2,947,039.64-370,668.22-92,667.05-278,001.172,669,038.47
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动2,947,039.64-370,668.22-92,667.05-278,001.172,669,038.47
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益15,016,829.84-21,324,273.76130,013.93-5,242,760.98-16,211,526.71-1,194,696.87
其中:权益法下可转损益的其他综合收益--
其他债权投资公允价值变动14,551,198.38-21,201,154.28130,013.93-5,332,792.05-15,998,376.16-1,447,177.78
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备465,631.46-123,119.4890,031.07-213,150.55252,480.91
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计17,963,869.48-21,694,941.98130,013.93-5,335,428.03-16,489,527.881,474,341.60

65、 专项储备

□适用 √不适用

66、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积29,574,390.6829,574,390.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计29,574,390.6829,574,390.68
项目期初余额本期增加计提比例(%)本期减少期末余额
一般风险准备321,693,057.8690,249,709.66411,942,767.52
交易风险准备272,815,584.7959,981,406.97332,796,991.76
合计594,508,642.65150,231,116.63744,739,759.28
项目本期上期
调整前上期末未分配利润-777,170,593.75-900,511,412.33
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-16,745,075.71
调整后期初未分配利润-777,170,593.75-917,256,488.04
加:本期归属于母公司所有者的净利润658,334,858.65260,418,930.30
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备150,231,116.63120,333,036.01
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-269,066,851.73-777,170,593.75
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务10,467,326.304,827,533.7211,016,580.829,116,632.74
其他业务297,598,484.4932,891,734.38223,394,525.2341,166,239.55
合计308,065,810.7937,719,268.10234,411,106.0550,282,872.29
项目本期发生额上期发生额
利息收入874,897,387.43942,826,738.80
其中:货币资金及结算备付金利息收入167,163,065.46144,466,471.91
拆出资金利息收入
融出资金利息收入262,848,666.44182,517,699.90
买入返售金融资产利息收入305,095,654.70423,952,114.60
其中:约定购回利息收入
股权质押回购利息收入284,225,012.70396,947,663.68
债权投资利息收入57,156,678.7973,792,421.02
其他债权投资利息收入82,002,279.99117,803,551.82
其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入
债券借贷利息收入3,452.053,835.62
其他627,590.00290,643.93
利息支出910,554,822.76839,607,778.75
其中:短期借款利息支出
应付短期融资款利息支出36,007,469.9078,490,623.82
拆入资金利息支出82,089,659.1363,653,749.92
其中:转融通利息支出27,305,808.737,447,315.32
卖出回购金融资产款利息支出264,395,160.20299,939,240.98
其中:报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出21,135,013.6116,362,746.62
长期借款利息支出
应付债券利息支出483,901,502.37360,739,984.44
其中:次级债券利息支出306,119,962.94266,167,568.57
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出
债券借贷利息支出23,026,017.5520,421,432.97
其他
利息净收入-35,657,435.33103,218,960.05
项目本期发生额上期发生额
证券经纪业务净收入836,020,014.56591,136,221.24
——证券经纪业务收入966,405,755.32668,275,229.58
其中:代理买卖证券业务393,233,254.00279,528,078.06
交易单元席位租赁287,137,795.33192,426,057.80
代销金融产品业务285,104,861.277,617,282.61
项目本期发生额上期发生额
——证券经纪业务支出130,385,740.7677,139,008.34
其中:代理买卖证券业务105,313,178.0871,258,071.39
交易单元席位租赁
代销金融产品业务25,072,562.68
期货经纪业务净收入45,402,619.1728,058,578.31
——期货经纪业务收入257,765,329.15186,009,707.61
——期货经纪业务支出212,362,709.98157,951,129.30
投资银行业务净收入419,143,531.81234,835,950.05
——投资银行业务收入422,428,709.77235,623,515.52
其中:证券承销业务357,217,413.79155,269,157.64
证券保荐业务24,905,660.3616,037,735.87
财务顾问业务38,963,534.5764,316,622.01
——投资银行业务支出3,285,177.96787,565.47
其中:证券承销业务3,285,177.96787,565.47
证券保荐业务
财务顾问业务
资产管理业务净收入144,560,969.94143,073,803.89
——资产管理业务收入148,689,059.80156,615,818.35
——资产管理业务支出4,128,089.8613,542,014.46
基金管理业务净收入
——基金管理业务收入
——基金管理业务支出
投资咨询业务净收入150,681,098.3251,858,126.36
——投资咨询业务收入157,232,993.0152,084,819.84
——投资咨询业务支出6,551,894.69226,693.48
其他手续费及佣金净收入
——其他手续费及佣金收入
——其他手续费及佣金支出
合计1,595,808,233.801,048,962,679.85
其中:手续费及佣金收入合计1,952,521,847.051,298,609,090.90
手续费及佣金支出合计356,713,613.25249,646,411.05
其中:财务顾问业务净收入38,963,534.5764,316,622.01
—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司2,830,188.675,094,339.62
—并购重组财务顾问业务净收入--其他
项目本期发生额上期发生额
—其他财务顾问业务净收入36,133,345.9059,222,282.39
项目期末余额期初余额
销售总金额销售净收入销售总金额销售净收入
基金2,994,255,393.0810,938,330.841,472,304,720.586,911,017.73
资产管理计划46,586,000.00160,656.1855,722,000.00237,735.85
信托5,361,000,000.0049,406,477.321,435,492,758.90468,529.03
其他11,399,250,000.00199,526,834.25
合计19,801,091,393.08260,032,298.592,963,519,479.487,617,282.61
项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务
2020年12月31日产品数量3016714
2020年12月31日客户数量6563167110
其中:个人客户64901
机构客户73166110
2019年12月31日受托资金4,270,615,656.5396,165,283,681.154,867,057,613.47
其中:自有资金投入26,760,314.70
个人客户2,541,123,883.5042,000,000.00
机构客户1,702,731,458.3396,123,283,681.154,867,057,613.47
2020年12月31日受托资金5,952,057,121.4446,565,366,165.049,572,658,413.47
其中:自有资金投入80,834,840.152,034,710,902.09
个人客户1,850,441,813.8810,000,000.00
机构客户4,020,780,467.4144,520,655,262.959,572,658,413.47
2020年12月31日主要受托资产初始成本5,765,335,005.7746,000,852,570.809,690,509,805.22
其中:股票1,190,790,022.651,885,031,218.05
国债95,360,030.40503,704,685.70
其他债券3,952,657,097.009,629,433,025.80
基金16,235,602.2035,979,944.336,700,000.00
期货3,580,411.20
信托2,931,365,604.38
资产收益权3,013,231,508.299,628,893,774.22
资产支持证券303,576,665.00447,596,970.00
专项资产管理计划
项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务
协议或定期存款940,160,305.0354,916,031.00
其他203,135,177.3226,614,349,309.22
2020年度资产管理业务净收入35,436,340.2088,083,719.4421,040,910.30
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税13,747,814.3610,230,511.72
教育费附加6,058,833.214,503,897.32
资源税
房产税2,044,284.262,113,900.62
土地使用税790,422.65822,340.01
车船使用税64,844.5059,484.50
印花税670,244.851,107,976.83
地方教育费附加4,016,106.283,000,290.71
其他30,637.79141,582.94
合计27,423,187.9021,979,984.65
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬175,901.83893,400.62
运输费用25,172.66
差旅费14,383.5770,066.64
折旧费24,451.69106,125.78
业务招待费208,217.70
其他97,805.9295,653.26
合计520,760.711,190,418.96
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,446,610,688.851,139,367,436.82
租赁费92,381,515.4780,581,545.80
电子设备运转费85,361,200.8262,333,652.25
折旧费27,974,028.1628,702,944.70
无形资产摊销33,259,595.7529,832,901.79
业务招待费45,223,795.7943,337,513.30
差旅费25,458,557.4438,941,303.38
中介机构费15,075,957.4320,112,387.44
邮电通讯费17,372,128.9615,468,254.58
投资者保护基金13,829,249.029,705,479.64
交易所会员年费24,494,611.9618,305,951.07
长期资产摊销13,392,818.4310,987,220.56
会议费11,196,387.7212,946,506.86
公杂费5,905,969.535,445,197.88
物业管理费9,252,928.617,966,182.90
水电气费4,525,553.565,138,293.85
提取期货风险准备金12,888,266.489,300,485.38
交通运输费3,679,481.094,538,478.59
劳务费1,717,782.131,096,522.15
业务宣传费3,998,253.781,890,120.93
董事会费150,230.598,071,679.62
办公费183,956.43441,900.12
修理费832,690.01146,542.15
股份支付21,713,218.77258,274,433.74
其他费用61,651,958.0569,482,335.78
合计1,978,130,824.831,882,415,271.28
项目本期发生额上期发生额
利息支出102,533,351.2247,771,503.47
减:利息收入-561,154.50-3,777,837.25
汇兑损益17,802.22-12,998.44
其他34,302.84372,389.68
合计102,024,301.7844,353,057.46

75、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助244,337.07172,122.00
进项税加计抵减188,491.85
个人所得税手续费返还3,206,147.172,035,976.53
合计3,638,976.092,208,098.53
项目本期发生额上期发生额与资产相关/ 与收益相关
军转干部补贴34,756.00172,122.00与收益相关
稳岗补贴209,581.07与收益相关
合计244,337.07172,122.00
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益317,376.41-8,122,625.12
处置长期股权投资产生的投资收益2,211,492.06203,583.61
交易性金融资产在持有期间的投资收益880,513,578.65719,031,169.63
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入103,255,828.1660,851,997.24
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益502,373,335.75110,436,418.31
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益1,029,094.40-97,022.08
处置其他债权投资取得的投资收益-974,979.982,683,940.65
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益8,780,000.0080,000.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益68,804,644.85
交易性金融负债在持有期间的投资收益-3,188,315.81
处置交易性金融负债取得的投资收益-10,303,275.79-2,455,597.05
衍生金融工具-53,127,641.20-4,435,162.94
其他-20,480,835.70-21,251,664.01
合计1,410,405,656.95925,729,683.09
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产68,764,012.37331,190,136.31
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-51,179.01-336,410.91
交易性金融负债1,444,289.28-1,576,889.28
按公允价值计量的投资性房地产
合计70,208,301.65329,613,247.03
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失137,533.73137,389.50
其他债权投资减值损失123,119.48161,940.36
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失-154,975,464.11-89,004,515.37
融出资金减值损失-148,455.94-91,952.39
融出证券减值损失-77,598.99-4,715.67
买入返售金融资产减值损失-205,542,277.08-73,267,491.25
合计-360,483,142.91-162,069,344.82
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,522,871.68-6,838,805.73
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-29,313,333.20
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失-2,102,564.13
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-1,522,871.68-38,254,703.06
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失436,221.73864,923.79
在建工程处置利得或损失
合计436,221.73864,923.79
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
与日常活动无关的政府补助13,615,473.279,751,426.0413,615,473.27
违约赔偿收入199,011.13
债务核销38,266,586.991,073,650.0038,266,586.99
其他547,663.893,246,349.12547,663.89
合计52,429,724.1514,270,436.2952,429,724.15
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
公司收到的政府扶持补贴资金6,777,033.919,712,675.68与收益相关
稳岗补贴款38,750.36与收益相关
税收奖励6,838,439.36与收益相关
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠7,895,388.191,784,898.007,895,388.19
罚款及滞纳金463,765.301,285,118.34463,765.30
非流动资产毁损报废损失118,837.66339,165.26118,837.66
违约和赔偿金1,514,750.004,611,951.691,514,750.00
其他434,506.4046,771.86434,506.40
合计10,427,247.558,067,905.1510,427,247.55
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用356,141,595.94250,321,089.52
递延所得税费用-138,676,054.08-63,375,979.26
合计217,465,541.86186,945,110.26
项目本期发生额
利润总额886,114,649.02
按法定/适用税率计算的所得税费用221,528,662.26
子公司适用不同税率的影响-2,400,038.54
调整以前期间所得税的影响-2,531,668.14
非应税收入的影响-16,657,035.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,410,019.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,340,494.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响12,456,097.67
所得税费用217,465,541.86

86、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
待付员工持股计划53,178,004.13800,988,671.62
交易性金融负债收到的现金452,571,696.89
其他业务收入285,494,033.07258,762,860.81
收到的代缴增值税及附加112,161,700.70159,414,136.09
债权投资、其他债权投资收到的现金864,029,094.401,861,719,877.48
持有至到期投资、可供出售金融资产收到的净额
收到的政府补助等营业外现金收入17,075,141.5512,889,084.78
收到的其他往来款项42,995,540.762,095,978.76
收到受限资金24,175,877.93
各项保证金及押金1,420,879.004,498,514.81
银行存款利息收入561,154.503,862,706.69
存出保证金净减少额
企业往来款248,453,339.45
其他93,217.1538,254,962.21
合计1,401,184,643.193,843,511,829.59
项目本期发生额上期发生额
销售、管理费用的非薪酬和税费支出378,978,212.68334,722,750.36
罚没等营业外现金支出2,970.4641,170.38
衍生金融工具支付的现金55,839,547.794,350,983.74
银行手续费支出34,302.8437,610.34
各项保证金及押金5,626,885.852,112,224.99
企业往来5,276,205.661,943,840.61
受限货币资金693,187.4725,346,718.86
存出保证金净增加额154,458,338.1349,201,784.78
支付代收员工持股计划77,353,681.40775,962,735.96
交易性金融负债付出的现金417,603,535.54
其他业务支出、营业外支出40,902,430.6128,299,938.56
支付职工借款32,500.00
合计1,136,801,798.431,222,019,758.58

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付投资收益税金1,420,440.56
装修款1,905,800.00
合计3,326,240.56
项目本期发生额上期发生额
员工持股计划50,658,953.75769,346,924.84
合计50,658,953.75769,346,924.84
项目本期发生额上期发生额
购买华创证券少数股东权益支付的款项575,586,700.00
回购股份501,833,375.16944,921,047.89
合计501,833,375.161,520,507,747.89
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润668,649,107.16263,990,636.84
加:资产减值准备1,522,871.6838,254,703.06
信用减值损失360,483,142.91162,069,344.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产27,974,028.1628,892,469.18
折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销33,259,595.7529,832,901.79
长期待摊费用摊销13,392,818.4312,513,734.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-436,221.73-864,923.79
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)118,837.66339,165.26
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-70,208,301.65-329,613,247.03
财务费用(收益以“-”号填列)623,429,361.06486,718,943.20
投资损失(收益以“-”号填列)-121,816,514.97-124,733,700.24
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-179,516,971.11-102,387,560.79
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)40,840,917.0341,617,421.44
存货的减少(增加以“-”号填列)7,312,976.6510,708,092.25
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-2,840,251,528.00-1,963,323,051.97
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)3,206,016,335.351,549,546,070.95
其他21,713,218.77258,274,433.75
经营活动产生的现金流量净额1,792,483,673.15361,835,432.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额9,008,279,338.407,837,763,824.45
减:现金的期初余额7,837,763,824.457,073,823,321.22
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,170,515,513.95763,940,503.23
项目期末余额期初余额
一、现金9,008,279,338.407,837,763,824.45
其中:库存现金126,459.01297,288.87
可随时用于支付的银行存款7,242,652,129.516,710,704,479.40
可随时用于支付的其他货币资金0.0570,283.04
可随时用于支付的结算备付金1,765,500,749.831,126,691,773.14
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额9,008,279,338.407,837,763,824.45
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金468,356.75诉讼冻结资金
货币资金850,057.73代收员工持股认购款
货币资金545,613.92风险准备专户存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
存出保证金548,148,224.51保证金
交易性金融资产11,589,300,747.30卖出回购抵押证券
交易性金融资产502,441,486.06已融出证券
交易性金融资产29,612,640.00限售股
债权投资1,191,613,325.34卖出回购抵押证券
其他债权投资1,314,365,966.16卖出回购抵押证券
合计15,177,346,417.77/

90、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--19,850,693.85
其中:美元2,329,016.836.524915,196,601.92
欧元
港币5,529,789.360.841644,654,091.93
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
结算备付金--11,009,311.11
其中:美元1,329,856.576.52498,677,181.13
港币2,770,935.270.841642,332,129.98
存出保证金--2,182,543.00
其中:美元270,000.006.52491,761,723.00
港币500,000.000.84164420,820.00
种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助244,337.07244,337.07
计入营业外收入的政府补助13,615,473.2713,615,473.27

不再纳入合并范围。保定宝硕水泥有限公司于2020年8月17日完成注销,从2020年9月份起不再纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
华创证券有限责任公司贵阳市贵阳市金融100.00非同一控制下并购
华创期货有限责任公司重庆市重庆市商品及金融期货经纪62.50非同一控制下并购
兴贵投资有限公司贵阳市贵阳市金融100.00设立
金汇财富资本管理有限公司北京市北京市投资管理100.00设立
贵州兴黔财富资本管理有限公司贵阳市贵阳市股权投资管理100.00非同一控制下并购
华证智通科技有限公司贵阳市贵阳市金融51.00设立
北京华创汇远企业管理有限公司北京市北京市商贸100.00非同一控制下并购
华创汇远投资(珠海)有限公司珠海市珠海市金融100.00设立
华创并购资本管理(深圳)有限公司深圳市深圳市金融100.00设立
华创新华资产管理(珠海)有限公司珠海市珠海市金融100.00设立
新宝和聚(北京)国际贸易有限责任公司北京市北京市商贸100.00设立
河北宝硕建材有限公司保定市保定市工业制造100.00设立
河北宝硕管材有限公司保定市保定市工业制造70.00非同一控制下并购
保定宝硕新型建筑材料有限公司保定市保定市工业制造100.00非同一控制下并购
保定昊鼎物业服务有限公司保定市保定市物业服务100.00设立
保定市泰丰货物运输有限公司保定市保定市运输100.00非同一控制下并购
河北宝硕节能幕墙科技有限公司保定市保定市工业制造100.00设立
保定宝硕建筑材料制造有限公司保定市保定市工业制造100.00设立
保定宝硕水泥有限公司保定市保定市工业制造100.00设立
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
四川信用通数字科技股份有限公司成都市成都市科学研究和技术服务业15.0030.00权益法
云码通数据运营股份有限公司贵阳市贵阳市软件和信息技术服务业13.336.67权益法
贵州明翌达科技服务股份有限公司贵阳市贵阳市数据处理与存储服务40.00权益法

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
信用通公司信用通公司信用通公司信用通公司
流动资产105,449,485.23100,146,654.07
非流动资产4,511,228.863,846,121.73
资产合计109,960,714.09103,992,775.80
流动负债8,494,641.753,830,853.36
非流动负债
负债合计8,494,641.753,830,853.36
少数股东权益
归属于母公司股东权益101,466,072.34100,161,922.44
按持股比例计算的净资产份额45,659,732.5545,072,865.10
调整事项48,160.82
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他48,160.82
对联营企业权益投资的账面价值45,659,732.5545,121,025.92
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入23,845,216.745,036,468.29
净利润1,304,149.90473,841.61
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,304,149.90473,841.61
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
云码通公司云码通公司云码通公司云码通公司
流动资产114,191,486.95356,339,311.20
非流动资产52,154,796.5341,387,037.12
资产合计166,346,283.48397,726,348.32
流动负债10,008,440.55301,860,166.82
非流动负债
负债合计10,008,440.55301,860,166.82
少数股东权益17,247,865.35
归属于母公司股东权益139,089,977.5848,719,890.76
按持股比例计算的净资产份额27,817,995.5619,487,956.30
调整事项1,495,000.001,922,495.95
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他1,495,000.001,922,495.95
对联营企业权益投资的账面价值29,312,995.5621,410,452.25
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入65,051,419.1784,358,675.32
净利润13,971,661.43-23,649,470.49
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额13,971,661.43-23,649,470.49
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
明翌达公司明翌达公司明翌达公司明翌达公司
流动资产3,556,011.41
非流动资产5,625,651.00
资产合计9,181,662.41
流动负债4,236,999.92
非流动负债
负债合计4,236,999.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益4,944,662.49
按持股比例计算的净资产份额1,977,865.00
调整事项3,600,000.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他3,600,000.00
对联营企业权益投资的账面价值5,577,865.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入922,956.02
净利润-6,055,337.51
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-6,055,337.51
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
贵州布城兴黔旅游项目投资中心(有限合伙)4,949,026.574,997,005.30
黔南互联网金融服务有限责任公司336,610.83
云南省股权交易中心有限公司28,909,865.20
瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司481,406.07
投资账面价值合计33,858,891.775,815,022.20
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-138,113.53-241,660.33
--其他综合收益
--综合收益总额-138,113.53-241,660.33

99.99%份额。本公司综合考虑依据持有的份额按比例承担和分享了该结构化主体绝大部分的风险和可变回报,并且结合其设立目的,认定将“贵州云码通生态科技中心(有限合伙)”纳入合并报表范围。截止2020年12月31日,公司纳入合并财务报表范围的结构化主体份额的账面价值为2,917,196,265.39元。

(2) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体基本情况

2020年12月31日,公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为华创证券管理的资产管理计划及合伙企业。这些资产管理计划及合伙企业根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

于2020年12月31日,华创证券在上述资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计1,433,962,609.40元,其中1,429,013,582.83元分类为交易性金融资产,4,949,026.57元分类为长期股权投资。于2019年12月31日,华创证券在上述资产管理计划及合伙企业中的投资之账面价值共计1,275,834,967.28元,其中1,270,837,961.98元分类为交易性金融资产,4,997,005.30元分类为长期股权投资。上述资产管理计划及合伙企业投资的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。

2020年度华创证券从上述资产管理计划及合伙企业中获取的的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为24,368,969.88元(2019年度:7,404,010.77元)。

除上述披露的华创证券管理的未纳入合并范围的结构化主体中的权益之外,华创证券还在其他不作为投资管理人的未纳入合并范围的结构化主体中享有权益。与华创证券在结构化产品和信托产品有关的最大风险敞口接近于各自的账面价值。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

(一) 证券业务

1.风险管理政策及组织架构

(1)风险管理政策

华创证券每年初根据上一年的经营情况制定公司的风险管理政策,包括风险偏好、风险容忍度和风险限额。公司风险偏好为风险中立,不主动追求风险,也不回避风险,选择资产的主要标准是在风险可控的情况下预期收益的大小;根据公司的风险偏好,建立各类风险(合

规风险、流动性风险、操作风险、市场风险、信用风险、声誉风险等)的风险容忍度,坚决杜绝合规风险,谨慎防范流动性风险,严格控制操作风险,有效管理市场、信用、声誉风险;根据风险容忍度、各类业务规模及业务面临的风险类型,制定各业务单位的风险限额,并由公司董事会授权经理层合规与风险管理委员会在风险限额总额规模内进行分配。各业务部门开展业务过程中,原则上不应超出限额。当公司财务数据发生重大变化时,公司需及时调整风险管理政策,并报董事会或董事会合规与风险管理委员会审批。

(2)风险治理组织架构

华创证券推行全员风险管理,引导员工遵循良好的行为准则和道德规范,增强风险管理意识,每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。公司将风险管理文化建设作为公司发展战略的组成部分,培育和塑造“居安思危、坚守底线、全面管理”的风险管理理念,并融于企业文化建设的全过程中,在相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容,在各层面营造风险管理文化的氛围。华创证券全面风险管理组织架构由五个层级和三道防线构成。建立了董事会→经营管理层(执行委员会)→风险管理职能部门→相关业务管理支持部门→业务部门、分支机构及子公司等五个层级的风险管理组织架构,董事会承担公司全面风险管理的最终责任,下设合规与风险管理委员会,负责指导公司全面风险管理工作的开展;公司监事会承担全面风险管理的监督责任,负责监督检查董事会和经理层(执行委员会)在风险管理方面履职尽责情况并督促整改;公司经理层(执行委员会)对全面风险管理承担主要责任,下设合规与风险管理委员会和资产配置委员会负责执行相关决议;公司设立首席风险官,全面负责公司的风险管理工作,并对首席风险官的履职给予充分的保障;风险管理职能部门包括风险管理部、合规与法律事务部、资金运营部、内核管理部与稽核审计部,负责贯彻落实推动全面风险管理工作。三道防线分别为:相关业务管理支持部门、业务部门及分支机构为第一道防线,负责事前与事中的自我防范;风险管理部、合规与法律事务部为第二道防线,负责事前与事中的风险管理及事后的风险处置;稽核审计部为第三道防线,执行事中与事后的独立监督与评价职责。

2.风险因素

(1)市场风险

市场风险是指在公司的经营活动中,因价格、利率、汇率等变动,而发生未预料到的潜在损失风险。

公司面临的市场风险主要包括:①固定收益业务因市场利率波动,导致债券投资持仓资产规模减少的风险;②股票自营投资业务因股票价格波动,导致股票自营投资持仓资产规模减少的风险;③经纪业务因证券价格或交易量波动,导致交易佣金及手续费收入减少的风险。

公司建立了自上而下的风险限额管理体系,通过将公司整体风险限额分配至各业务部门/业务线、风险控制部门监督执行、重大风险事项及时评估与报告等方式,将公司整体市场风险水平控制在适当范围内。

①汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。华创证券面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于华创证券记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。下表列示了华创证券主要币种外汇风险敞口的汇率敏感性分析,计量了当其他项目不变时,外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润和权益的影响。负数表示可能减少税前利润或权益,正数表示可能增加税前利润或权益。

2020年12月31日

币种汇率变化对净利润的影响对股东权益的影响
美元100bp-10,180.64-10,180.64
港币100bp-31,768.40-31,768.40
币种汇率变化对净利润的影响对股东权益的影响
美元100bp-10,177.81-10,177.81
港币100bp-31,767.38-31,767.38
项目2020年12月31日2019年12月31日
公允价值占净资产的比例(%)公允价值占净资产的比例(%)
交易性货币基金投资761,884,275.676.381,028,633,319.849.03
其他债权投资1,347,731,839.0411.291,755,372,237.4415.41
项目2020年12月31日2019年12月31日
公允价值占净资产的比例(%)公允价值占净资产的比例(%)
其他权益工具投资53,658,502.590.4554,029,170.810.47

华创证券所面临的主要利率风险敞口以账面价值列示如下:

项目2020年12月31日
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
金融资产
货币资金7,165,989,077.6362,010,531.227,227,999,608.85
结算备付金1,765,500,749.831,765,500,749.83
融出资金614,390,209.61805,078,658.802,604,854,862.404,024,323,730.81
买入返售金融资产3,020,141,319.21145,331,250.151,801,538,235.73195,207,932.295,162,218,737.38
应收款项99,843,062.9520,484,564.0718,581,373.3120,662,326.37159,571,326.70
存出保证金548,148,224.51548,148,224.51
其他债权投资51,558,192.471,182,908,081.01113,265,565.561,347,731,839.04
其他权益工具投资53,658,502.5953,658,502.59
交易性金融资产62,860,675.13240,412,248.491,111,202,433.498,840,571,635.113,331,446,836.455,307,150,240.7118,893,644,069.38
其他
金融资产合计13,276,873,318.861,273,317,252.745,587,735,097.4010,239,349,974.783,444,712,402.015,360,808,743.3039,182,796,789.09
金融负债
拆入资金699,315,888.89699,315,888.89
卖出回购金融资产12,099,964,278.9412,099,964,278.94
代理买卖证券款6,360,376,841.196,360,376,841.19
应付款项8,468,749.351,445,825.276,089,485.14803,922.1516,807,981.91
交易性金融负债51,047,950.0051,047,950.00
其他
金融负债合计19,219,173,708.371,445,825.276,089,485.14803,922.1519,227,512,940.93
利率敏感度缺口合计-5,942,300,389.511,271,871,427.475,581,645,612.2610,238,546,052.633,444,712,402.015,360,808,743.3019,955,283,848.16
项目2019年12月31日
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
金融资产
货币资金6,462,844,964.74200,000,000.006,662,844,964.74
结算备付金1,126,691,773.141,126,691,773.14
融出资金280,434,543.67646,145,230.751,681,584,351.452,608,164,125.87
买入返售金融资产4,114,548,889.511,018,044,020.771,437,920,022.856,570,512,933.13
应收款项6,515,864.648,959,933.52128,782,857.45144,258,655.61
存出保证金393,689,886.38393,689,886.38
其他债权投资184,020,959.791,430,913,659.07140,437,618.581,755,372,237.44
其他权益工具投资54,029,170.8154,029,170.81
交易性金融资产1,827,693,587.61140,207,824.041,198,971,588.357,505,668,945.742,874,698,677.031,918,612,038.6015,465,852,661.37
其他
金融资产合计14,212,419,509.692,004,397,075.564,511,456,855.968,936,582,604.813,015,136,295.612,101,424,066.8634,781,416,408.49
金融负债
拆入资金500,229,305.55301,423,958.33801,653,263.88
卖出回购金融资产9,728,147,393.31500,708,219.1810,228,855,612.49
代理买卖证券款4,916,832,704.664,916,832,704.66
应付款项7,299,940.787,087,524.2214,387,465.00
交易性金融负债456,604,183.22456,604,183.22
其他
金融负债合计15,601,813,586.74301,423,958.33508,008,159.967,087,524.2216,418,333,229.25
利率敏感度缺口合计-1,389,394,077.051,702,973,117.234,003,448,696.008,936,582,604.813,015,136,295.612,094,336,542.6418,363,083,179.24

市场利率的波动主要影响华创证券持有的以公允价值计量的生息资产。于资产负债表日,当所有其他变量保持不变,如果市场利率提高或降低25个基点,对华创证券该年度净利润和股东权益产生的影响如下:

2020年12月31日对净利润的影响对股东权益的影响
市场利率提高25个基点-86,949,491.69-86,949,491.69
市场利率下降25个基点86,949,491.6986,949,491.69
2019年12月31日对净利润的影响对股东权益的影响
市场利率提高25个基点-73,017,031.95-73,017,031.95
市场利率下降25个基点73,017,031.9573,017,031.95
项目2020年12月31日2019年12月31日
公允价值占净资产的比例(%)公允价值占净资产的比例(%)
交易性金融资产–股票投资584,101,886.524.892,171,475,154.5619.07
交易性金融资产–基金投资1,406,297,523.4711.781,352,865,323.2711.88
其他债权投资1,347,731,839.0411.291,755,372,237.4415.41
2020年12月31日对净利润的影响对股东权益的影响
市场价格提高1.00%33,381,312.4933,381,312.49
市场价格下降1.00%-33,381,312.49-33,381,312.49
2019年12月31日对净利润的影响对股东权益的影响
市场价格提高1.00%53,337,418.8653,337,418.86
市场价格下降1.00%-53,337,418.86-53,337,418.86
项目2020年12月31日2019年12月31日
货币资金7,227,999,608.856,662,844,964.74
结算备付金1,765,500,749.831,126,691,773.14
项目2020年12月31日2019年12月31日
融出资金4,024,323,730.812,608,164,125.87
衍生金融资产46,853,829.929,640,877.72
买入返售金融资产5,162,218,737.386,570,512,933.13
应收款项159,571,326.70144,258,655.61
存出保证金548,148,224.51393,689,886.38
交易性金融资产18,893,644,069.3815,465,852,661.37
债权投资1,253,877,406.471,761,994,814.94
其他债权投资1,347,731,839.041,755,372,237.44
其他资产1,876,654,817.161,907,389,483.53
信用风险敞口合计42,306,568,536.0538,406,456,243.87
项目2020年12月31日
即时偿还1个月内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上合计
金融资产
货币资金6,940,734,912.95225,254,164.6862,010,531.227,227,999,608.85
结算备付金1,765,500,749.831,765,500,749.83
融出资金614,390,209.61805,078,658.802,604,854,862.404,024,323,730.81
买入返售金融资产3,020,141,319.21145,331,250.151,801,538,235.73195,207,932.295,162,218,737.38
应收款项99,843,062.9520,484,564.0718,581,373.3120,662,326.37159,571,326.70
存出保证金548,148,224.51548,148,224.51
其他债权投资51,558,192.471,182,908,081.01113,265,565.561,347,731,839.04
其他权益工具投资53,658,502.5953,658,502.59
交易性金融资产3,687,905,914.8862,860,675.13386,237,248.491,111,202,433.499,103,897,759.584,541,540,037.8118,893,644,069.38
其他
金融资产合计12,942,289,802.174,022,489,431.571,419,142,252.745,587,735,097.4010,502,676,099.254,708,464,105.9639,182,796,789.09
金融负债
拆入资金699,315,888.89699,315,888.89
卖出回购金融资产12,099,964,278.9412,099,964,278.94
代理买卖证券款6,360,376,841.196,360,376,841.19
应付款项8,468,749.351,445,825.276,089,485.14803,922.1516,807,981.91
交易性金融负债51,047,950.0051,047,950.00
其他
金融负债合计6,411,424,791.1912,807,748,917.181,445,825.276,089,485.14803,922.1519,227,512,940.93
流动性净额6,530,865,010.98-8,785,259,485.611,417,696,427.475,581,645,612.2610,501,872,177.104,708,464,105.9619,955,283,848.16
项目2019年12月31日
即时偿还1个月内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上合计
金融资产
货币资金6,462,844,964.74200,000,000.006,662,844,964.74
结算备付金1,126,691,773.141,126,691,773.14
融出资金280,434,543.67646,145,230.751,681,584,351.452,608,164,125.87
买入返售金融资产789,800,265.753,324,748,623.761,018,044,020.771,437,920,022.856,570,512,933.13
应收款项4,415,864.64100,508,016.309,460,599.5121,067,599.478,806,575.69144,258,655.61
存出保证金393,689,886.38393,689,886.38
其他债权投资184,020,959.791,430,913,659.07140,437,618.581,755,372,237.44
其他权益工具投资54,029,170.8154,029,170.81
交易性金融资产3,618,542,617.11126,443,009.10140,207,824.041,198,971,588.357,505,668,945.742,876,018,677.0315,465,852,661.37
其他
金融资产合计12,395,985,371.764,032,134,192.831,813,857,675.074,523,564,521.918,945,389,180.503,070,485,466.4234,781,416,408.49
金融负债
拆入资金500,229,305.55301,423,958.33801,653,263.88
卖出回购金融资产9,728,147,393.31500,708,219.1810,228,855,612.49
代理买卖证券款4,916,832,704.664,916,832,704.66
应付款项972,834.541,398,077.9711,657,807.19358,745.3014,387,465.00
交易性金融负债456,604,183.22456,604,183.22
其他
金融负债合计5,373,436,887.8810,229,349,533.40302,822,036.30512,366,026.37358,745.3016,418,333,229.25
流动性净额7,022,548,483.88-6,197,215,340.571,511,035,638.774,011,198,495.548,945,030,435.203,070,485,466.4218,363,083,179.24

保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对华创证券的管理极为重要。由于业务具有不确定的期限和不同的类别,证券公司很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益,但同时也增大了损失的风险。资产和负债项目到期日结构的匹配情况和证券公司对到期负债以可接受成本进行替换的能力都是评价证券公司流动风险的重要因素。

(二) 管型材业务

公司及管型材业务子公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。公司制定了相应的风险管理政策及设置相应的岗位或职能部门,对这些风险敞口进行管理和监控以确保将风险控制在限定的范围之内。

1. 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

2. 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

3. 利率风险

公司之管型材业务子公司期末无银行借款,因此利率的变动不会对公司造成风险。

4. 外汇风险

公司之管型材业务子公司期末无外币货币性项目,外币资产规模很小,因此汇率的变动不会对公司造成风险。

5. 流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产4,806,728,675.8111,241,065,800.231,733,996,993.6317,781,791,469.67
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产4,806,728,675.8111,241,065,800.231,733,996,993.6317,781,791,469.67
(1)债务工具投资3,637,950,925.7910,623,446,739.6014,261,397,665.39
(2)权益工具投资1,168,777,750.0221,150,074.4313,811,580.001,203,739,404.45
(3) 衍生金融资产
(4) 其他596,468,986.201,720,185,413.632,316,654,399.83
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资86,912,986.311,209,260,660.261,296,173,646.57
(三)其他权益工具投资53,658,502.5953,658,502.59
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)一年内到期的非流动资产51,558,192.4751,558,192.47
(七)衍生金融资产579,750.0046,274,079.9246,853,829.92
(八)其他非流动金融资产1,825,086,870.121,825,086,870.12
持续以公允价值计量的资产总额4,894,221,412.1212,548,158,732.883,612,742,366.3421,055,122,511.34
(九)交易性金融负债51,047,950.0051,047,950.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债51,047,950.0051,047,950.00
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
(十)衍生金融负债2,521,890.0045,183,679.7247,705,569.72
持续以公允价值计量的负债总额2,521,890.0096,231,629.7298,753,519.72
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

期初与期末账面价值间的的调节信息

项目2020年1月1日转入第3层次转出第3层次当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算2020年12月31日对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或损失的变动
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
交易性金融资产1,815,315,932.78184,523,731.41489,600,000.00755,442,670.561,733,996,993.6361,211,373.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产
其他债权投资
其他权益工具投资54,029,170.81-370,668.2253,658,502.59
衍生金融资产
其他非流动金融资产1,711,102,175.7889,759,172.75141,350,000.00117,124,478.411,825,086,870.1240,702,330.98
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债

其中:

项目与金融资产有关的损益与非金融资产有关的损益
计入损益的当期利得或损失总额274,282,904.16
对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或损失的变动101,913,704.61

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
新希望化工投资有限公司成都市武侯区人民南路四段45号研究、开发、销售化工产品(不含危险品);项目投资及提供技术咨询和售后服务(不含金融、证券、期货)(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动);销售PVC、肥料、包装材料、农副产品、矿产品、化工原料(不含危险品)、饲料级磷酸氢钙、机械设备、钢材、建材、金属材料、环保材料及设备、橡胶制品、塑料制品、机电产品、建筑辅材料(不含油漆)、五金交电、轻纺织品、纺织原料、金属材料(不含贵重金属及稀有金属)、日用小电器、纸及纸制品、预包装食品;货物进出口;技术进出口业务。205,000.008.778.77

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见附注“九、3在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
云码通数据运营股份有限公司联营企业
四川信用通数字科技股份有限公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
新希望化工投资有限公司公司持股5%以上股东及一致行动人,同属刘永好控制
南方希望实业有限公司
拉萨经济技术开发区北硕投资中心(有限合伙)
中国民生银行股份有限公司刘永好担任副董事长的公司
民生加银基金管理有限公司中国民生银行股份有限公司控股子公司
民生加银资产管理有限公司