华创云信(600155)_公司公告_宝硕股份2017年年度报告新浪财经

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宝硕股份2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-17
河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司代码：600155 公司简称：宝硕股份河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 4 月 13 日河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陶永泽、主管会计工作负责人黄莺及会计机构负责人（会计主管人员）孙国庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据2017年度公司盈利状况，在充分考虑公司未来业务发展及资金需求的基础上，为回报公司股东，公司2017年度利润分配预案如下：以2017年末总股本1,739,556,648股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.23元（含税），共计约派发40,009,802.91元（含税），不送股、不以资本公积转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析之三、公司关于未来发展的讨论与分析之（四）可能面对的风险”部分相关内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13 第五节重要事项........................................................................................................................... 31 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 56 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 65 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 66 第九节公司治理........................................................................................................................... 73 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 77 第十一节财务报告........................................................................................................................... 81 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 224 2 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义证监会、中国证券会指中国证券监督管理委员会河北证监局指中国证券监督管理委员会河北监管局上交所指上海证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司、本公司、宝硕股份指河北宝硕股份有限公司新希望化工指新希望化工投资有限公司，公司第一大股东华创证券指华创证券有限责任公司，本公司控股子公司型材公司指保定宝硕新型建筑材料有限公司，本公司全资子公司管材公司指河北宝硕管材有限公司，本公司控股子公司河北建材指河北宝硕建材有限公司，本公司全资子公司昊鼎物业指保定昊鼎物业服务有限公司，本公司全资子公司北京宝硕指北京宝硕新型建材有限公司，本公司全资子公司金汇资本指金汇财富资本管理有限公司，华创证券全资子公司兴贵投资指兴贵投资有限公司，华创证券全资子公司华创期货指华创期货有限责任公司，华创证券控股子公司兴黔资本指贵州兴黔财富资本管理有限公司，金汇资本全资子公司华创并购资本指华创并购资本管理（深圳）有限公司，北京宝硕全资子公司节能幕墙指河北宝硕节能幕墙科技有限公司，河北建材全资子公司宝硕盛鼎源指保定宝硕盛鼎源商贸有限公司，河北建材全资子公司宝硕建材制造指保定宝硕建筑材料制造有限公司，河北建材全资子公司新宝和聚（北京）国际贸易有限责任公司，河北建材控股子公新宝和聚指司泰丰运输指保定市泰丰货物运输有限公司，型材公司全资子公司宝硕工程指河北宝硕工程技术有限公司，管材公司全资子公司工道绿建指北京工道绿建科技有限公司，河北建材控股子公司宝硕置业指保定宝硕置业房地产开发有限公司，本公司参股公司宝硕新鼎指保定宝硕新鼎房地产开发有限公司，宝硕置业全资子公司宝硕锦鸿指保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司，宝硕置业全资子公司贵州物资指贵州省物资集团有限责任公司茅台集团指中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司盘江股份指贵州盘江精煤股份有限公司沙钢集团指江苏沙钢集团有限公司杉融实业指上海杉融实业有限公司和泓置地指和泓置地集团有限公司易恩实业指上海易恩实业有限公司 3 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告贵州燃气指贵州燃气集团股份有限公司立昌实业指贵州立昌实业有限公司贵航集团指中国贵州航空工业（集团）有限责任公司众智投资指四川众智投资有限公司恒丰伟业指贵州恒丰伟业房地产开发有限公司振华科技指中国振华（集团）科技股份有限公司华瑞福裕指贵安新区华瑞福裕股权投资中心（有限合伙）华瑞福顺指贵安新区华瑞福顺股权投资中心（有限合伙）华瑞福祥指贵安新区华瑞福祥股权投资中心（有限合伙）华瑞福熙指贵安新区华瑞福熙股权投资中心（有限合伙）南方希望指南方希望实业有限公司北硕投资指拉萨经济技术开发区北硕投资中心（有限合伙）明新日异指宁波梅山保税港区明新日异股权投资合伙企业（有限合伙）东方君盛指北京东方君盛投资管理有限公司南通宇书指南通宇书股权投资合伙企业（有限合伙）安庆佳合指宁波梅山保税港区安庆佳合股权投资合伙企业（有限合伙）立信会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称河北宝硕股份有限公司公司的中文简称宝硕股份公司的外文名称 HEBEI BAOSHUO CO., LTD. 公司的外文名称缩写 HBC 公司的法定代表人陶永泽二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名赵长栓河北省保定市高新区隆兴中路联系地址 177号电话 0312-3109607 传真 0312-3109607 电子信箱 bszqb@huachuang-group.cn 三、基本情况简介公司注册地址河北省保定市高新区隆兴中路177号公司注册地址的邮政编码 4 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司办公地址河北省保定市高新区隆兴中路177号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.baoshuogufen.cn 电子信箱 bszqb@huachuang-group.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所宝硕股份 600155 / 六、其他相关资料名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼内）签字会计师姓名杨雄、惠增强名称中航证券有限公司办公地址上海市浦东新区福山路 388 号 507 报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问杨滔、阳静主办人姓名持续督导的期间 2016.12.27-2017.12.31 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2017年 2016年同期增减 2015年 (%) 营业总收入 2,101,335,917.22 1,115,196,733.14 88.43 348,515,807.77 营业收入 350,045,419.06 435,396,029.83 -19.60 348,515,807.77 归属于上市公司股 130,924,644.49 -142,120,986.00 不适用 225,716,806.51 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 123,710,312.97 -149,147,510.50 不适用 -136,516,426.35 损益的净利润 5 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告经营活动产生的现 -3,717,322,401.58 -7,364,764,463.40 不适用 -27,714,483.17 金流量净额本期末比上 2017年末 2016年末年同期末增 2015年末减（%）归属于上市公司股 14,909,092,771.41 14,825,362,592.25 0.56 353,846,313.84 东的净资产总资产 38,388,825,463.21 29,907,870,708.62 28.36 675,669,480.12 股本 1,739,556,648.00 1,739,556,648.00 0.00 476,602,564.00 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2017年 2016年 2015年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.08 -0.22 不适用 0.47 稀释每股收益（元／股） 0.08 -0.22 不适用 0.47 扣除非经常性损益后的基本每 0.07 -0.23 不适用 -0.29 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 0.88 -6.69 不适用 93.66 扣除非经常性损益后的加权平 0.83 -7.02 不适用 -56.65 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业总收入 433,718,959.90 544,513,837.93 529,736,959.10 593,366,160.29 营业收入 89,582,555.53 158,219,679.55 77,125,392.91 25,117,791.07 归属于上市公司股东的净 49,961,211.35 98,034,606.59 78,729,764.06 -95,800,937.51 利润 6 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 48,384,572.75 97,172,229.58 78,470,836.30 -100,317,325.67 润经营活动产生的现金流量 -1,210,670,281.88 62,586,996.70 -1,392,628,357.62 -1,176,610,758.78 净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2017 年金额（如 2016 年金额 2015 年金额适用）非流动资产处置损益 737,264.54 -3,314,411.31 371,777,373.44 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 4,531,974.88 11,188,008.52 2,004,204.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 2,706,313.11 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事 1,045,586.12 项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效 731,643.83 3,846,153.41 套期保值业务外，持有交易性金融资 7 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入 1,317,659.40 -1,870,952.50 5,472,519.11 和支出其他符合非经常性损益定义的损益 40,000.00 项目少数股东权益影响额 -89,284.88 -21,770.19 386,669.79 所得税影响额 -328,868.54 314,006.15 -24,000,000.00 合计 7,214,331.52 7,026,524.50 362,233,232.86 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额交易性金融 10,138,218,897.77 10,246,025,529.61 107,806,631.84 216,573,518.32 资产可供出售金 138,504,708.72 3,500,681,973.75 3,362,177,265.03 136,993,443.14 融资产衍生金融负 865,850.00 865,850.00 1,577,370.70 债长期股权投 50,503,382.93 27,195,355.15 -23,308,027.78 -23,308,027.78 资合计 10,327,226,989.42 13,774,768,708.51 3,447,541,719.09 331,836,304.38 十二、其他 □适用 √不适用 8 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司主要业务为证券业务和塑料管型材业务，公司作为以证券服务业为核心的控股平台，依托华创证券开展证券业务，通过管型材子公司经营塑料管型材。（一）证券业务 1、主要业务经纪业务：主要包括证券经纪、期货经纪、证券投资基金销售、代销金融产品等；其中，期货经纪业务通过华创期货开展。证券投资咨询：通过公司研究所为各类机构及客户提供综合金融研究与咨询服务，为公司业务发展提供智力支持。自营业务：主要包括以自有资金开展权益类、固定收益类证券及衍生金融工具的投资以及新三板做市交易业务等。投资银行业务：主要包括股票保荐与承销（IPO、增发、配股等），债券承销（公司债、企业债、中小企业私募债等），财务顾问（改制、并购重组、股权激励、新三板推荐挂牌业务等）及其他创新业务等。信用交易业务：主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务等。资产管理业务：集合资产管理业务、定向资产管理业务、资产证券化业务、投资顾问业务以及中国证监会批准开展的其它资产管理业务。 2、经营模式 (1)证券及期货经纪业务证券经纪业务：华创证券设立零售业务部负责证券经纪业务日常管理和流程控制，依托下属营业部及综合金融服务平台实施线上线下营销推广。其中，实体营销网络积极发挥在专业化和风险管理方面的优势，以客户需求为导向，不断优化多元化的网点布局；同时，华创证券以综合金融服务平台为依托，实现线上标准化服务与线下本地化、特色化服务的无缝连接，全方位满足客户资产配置和财富管理需求，并推动证券营业部加快向综合金融服务前台转型。期货经纪业务：由华创证券控股子公司华创期货运营，主要依托期货营业部、证券营业部（期货中间介绍业务）进行线下推广，挖掘客户资源；并通过网上平台为客户提供便捷服务。同时，期货经纪业务在服务营销模式、服务内容上不断探索与创新，力图依托华创证券综合金融服务能力，为客户提供多元化与全方位的金融服务。研究业务：华创证券研究所主要为机构投资者提供证券综合金融研究服务，具体包括：提供关于宏观政策、经济走势、行业动态以及国内外上市公司研究报告；通过路演等推介活动提供综合服务；组织高端论坛、年度策略报告会、行业会议等；其他定制类研究服务。华创证券研究所主要收入来源于机构客户通过租用华创证券交易席位进行证券交易而产生的佣金（又称基金分仓 9 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告收入），属于经纪业务收入。除此之外，研究所注重研究服务创新，积极为公司投资银行、资产管理、私募综合服务等业务及板块提供智力支持，并积极与其他券商进行业务合作，逐步实现收入多元化。 (2)证券自营业务华创证券开展证券自营业务时，使用自有资金或合法募集的资金，主要投资于债券等固定收益类证券，赢取投资收益。华创证券自营业务一直秉承稳健投资、合规运作的理念，遵循安全性、流动性、收益性原则，严格执行股东会及董事会授权确定的自营投资规模、风险资本限额及相关制度规定；实际操作中，严格控制风险，积极获取持续稳定的投资收益。华创证券做市交易业务通过买卖报价的适当差额来补偿所提供服务的成本和费用。华创证券做市交易部立足于为做市企业提高股票流动性并维护其市场价格的稳定性，致力于向市场传递做市企业价值，引导其估值的合理回归。通过为企业提供做市服务，增强客户粘性，挖掘客户需求，积极为企业提供综合金融服务。 (3)投资银行业务华创证券投资银行业务在“大投行”运作模式下，以客户为中心，为客户提供全方位的投融资和财务顾问服务，主要通过为客户提供股票或债券融资服务获取保荐和承销业务收入；通过为企业提供并购重组、改制及其他资本运作项目咨询服务、其他投融资服务以及新三板推荐挂牌服务获取财务顾问等收入。 (4)信用交易业务华创证券设立信用交易部对信用交易进行统筹管理，并依托证券营业部开展具体业务。在开展融资融券业务时，可向投资者融出资金，供其买入证券，投资者须在约定的期限内偿还借款本金和利息；或者向投资者融出证券，投资者须在约定期限内买入证券归还华创证券并支付相应的融券费用；在开展股票质押式回购业务时，可通过质押投资者提供的证券，向投资者融出资金，投资者在约定的期限内偿还本金及利息。 (5)资产管理业务华创证券资产管理业务已逐步建立起业务拓展与风险控制互为支撑的发展模式，近年来根据外部监管环境变化，多措并举，推动业务积极转型，不断提升主动管理业务规模，提高业务规范性，并在强化产品设立与运营维护的同时，加强日常检查，严控业务风险，促进业务持续健康发展。（二）塑料管型材业务 1、主要产品及其用途公司管型材公司主要生产、销售PVC管、PE管、PVC型材等，产品广泛应用于城市给水、排水、排污、燃气、房地产等水利工程、市政工程、房屋建设工程。 2、经营模式公司通过外部采购原材料，自主设计、加工、生产适合市场需求的管型材产品并对外销售的 10 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告方式进行生产经营。公司的经营理念和经营模式，为公司长期稳定、持续、健康发展提供了较好保证。（1）采购模式公司使用的原材料和辅助材料均通过国内采购取得。对于原材料和比较重要的辅助材料，各用材部门根据生产需求来确定用料计划，采购部根据该用料计划结合库存存量以及到货周期等来确定采购计划。（2）生产模式公司主要的生产模式为以销定产。公司与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，判定量产可能性后，由生产部门组织后续生产工作。此外，在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。（3）销售模式管型材标准化产品先生产入库后再销售，而其余非标准化产品按照客户订单需求定制生产。由于市场需求彩色化型材比例增加，公司将潮流灰、翡翠绿、摩卡棕三种颜色的型材定为标准库存，先生产入库后再销售，其余颜色依据客户需求定制安排生产。在销售模式上，采用以代理销售为主、直接销售为辅的销售模式。产品售价主要在参考市场同类产品售价的同时，结合公司品质、品牌、客户群体等因素进行综合定价。（三）所属行业情况说明 1、证券行业目前，国内证券行业盈利模式仍以经纪、自营和投资银行等传统业务为主，业务收入与经营业绩对证券市场行情依赖较大，具有较强的周期性和波动性。报告期内，证券行业受市场波动等因素影响，经营业绩出现较大波动。 2、塑料管型材行业目前，我国塑料管材市场化程度较高，生产的集中度较低。由于低端产品的技术、资金门槛较低，市场中集聚着大量的生产企业。而塑料型材行业总体产能供大于求，且面临着铝合金型材的冲击。报告期内，在宏观经济下行及市场竞争加剧的形势下，塑料管型材市场竞争仍十分激烈。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司于 2016 年 12 月实施完成了重大资产重组，实现了公司产业转型和结构调整。通过重组，华创证券成为了公司的控股子公司，公司新增证券服务业务，收入渠道大幅拓宽。公司将逐步改 11 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告组打造为控股型管理平台，主要依托华创证券开展证券业务，通过管型材子公司经营塑料管型材业务。公司主要核心竞争力如下：（一）证券业务竞争优势 1、证券营业网络区域优势明显。华创证券在贵州省内的营业网络覆盖面及服务深度远超其他券商,在贵州区域市场形成明显竞争优势,并依托全国性的网点布局,不断构建和完善服务及营销体系。 2、优秀的研究能力。华创证券研究所已组建了一流的研究团队,并承担了国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会、中国证监会、中证协、中国银行业协会等单位的有关研究课题；强化在总量研究、固定收益研究、新兴产业研究、中小市值公司研究等领域的市场权威性,并基本实现了研究业务在公募基金领域的全覆盖。 3、证券业务结构逐步多元化。作为创新型券商，华创证券始终致力于业务多元化和创新性发展,在不断提高现有业务和服务的深度与广度的同时，积极拓展新的业务领域。目前，华创证券已初步形成各项业务（尤其是非经纪类业务）快速发展的良好格局，收入结构持续优化,趋于平衡、合理,抗风险能力显著提高。 4、较强的风险处置与内控管理能力。华创证券建立了与自身经营相适应的风险管理与内部控制体系,并逐渐形成了稳健的经营风格,有效降低了经营风险。通过设置董事会合规与风险管理委员会、审计与稽核委员会、提名与薪酬委员会等专业委员会,在实现业务快速发展的同时保持了规范运作,有效控制了各项业务风险,提升了自身的风险管理能力。 5、良好的基于金融基础的互联网科技实践。华创证券结合行业创新发展趋势,以服务实体经济投融资和居民财富管理需求为目标,以客户需求、客户体验为核心,大力开发建设综合金融服务平台,成为首批获得互联网证券业务试点资格的六家券商之一，实现了证券业务互联网化、推出了私募基金综合服务平台，构建了较为完善的非标准化资产综合金融服务体系。非标准化资产综合金融服务体系以基础资产的挖掘、获取和风控为核心，集非标准化资产挖掘、产品创设、发行、交易等功能为一体，满足多层次客户投融资需求。 6、融资优势。借助上市公司平台，可为华创证券建立持续的资本补充机制，可充分的发挥资本市场直接融资的功能和优势，降低融资成本；控股子公司华创证券凭借良好的信誉、资金使用效率高等优势获得成本较低的银行贷款，并且与中国农业银行、中国建设银行贵州省分行、中国工商银行贵州省分行、贵阳银行总行和浦发银行贵阳分行等金融机构建立了长期的合作关系，为经营提供持续的资金支持。（二）塑料管型材业务竞争优势公司地处河北省中部的保定市，是“京津冀”地区中心城市之一，随着京津冀一体化的发展和“雄安新区”的建设，公司产品可以直接辐射北方的经济发展中心，区位优势更加突出。此外，经过多年的努力“宝硕”已经成为“高品质”管型材的代表，在行业和客户中具有较高的品牌知名度，产品品质得到市场广泛认可。公司在长期的生产实践过程中积累了大量技术和管理经验。 12 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析目前，华创证券为公司主要资产与核心业务，证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景气程度有较强的依赖性，证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响，存在一定的不确定性。证券市场景气程度的变化，以及证券行业周期性波动的特征，可能对证券公司的经纪、承销与保荐、自营和资产管理业务造成影响，加大了证券公司的经营风险。若证券市场出现较大波动，公司的经营可能会受到不利影响。在中央经济工作会议提出的“稳中求进”总基调指引下，我国经济发展保持稳中向好的整体态势，呈现增长平稳、结构优化的良好格局。全国金融工作会议要求金融工作以服从服务于经济社会发展为出发点，国家持续引导资本市场回归服务实体经济本源，通过不断完善多层次资本市场建设、提高直接融资比重等多种举措，引导资金脱虚向实，提高金融服务实体经济效率。证券行业在服务经济发展方式转变和经济结构战略性调整等方面将发挥更加重要的作用，在依法全面从严监管主基调下，各项业务发展更加规范有序。面对复杂多变的市场环境，公司全体员工在董事会的正确领导下，紧密围绕行业发展趋势，积极抢抓市场机遇，持续优化资源配置，坚持以金融科技和研究为驱动，推动资产管理、投资银行、证券经纪以及自营投资等业务加快发展转型，提升综合服务能力，积极为客户提供一站式全周期综合金融服务，基本保持了企业的平稳发展。二、报告期内主要经营情况 2017 年度，公司实现营业总收入 2,101,335,917.22 元，营业利润 199,946,582.44 元，归属于上市公司股东的净利润 130,924,644.49 元。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业总收入 2,101,335,917.22 1,115,196,733.14 88.43 营业收入 350,045,419.06 435,396,029.83 -19.60 营业总成本 2,350,366,357.76 1,148,427,208.78 104.66 营业成本 226,605,950.77 360,238,549.81 -37.10 销售费用 11,363,050.71 24,545,842.80 -53.71 管理费用 1,145,478,092.19 531,820,741.84 115.39 13 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告财务费用 331,297.62 -1,117,209.95 不适用经营活动产生的现金流量净额 -3,717,322,401.58 -7,364,764,463.40 不适用投资活动产生的现金流量净额 -947,539,698.62 7,043,478,159.80 不适用筹资活动产生的现金流量净额 2,757,376,107.39 8,144,453,545.53 -66.14 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成本分行毛利率入比上毛利率比上营业收入营业成本比上年增业（%）年增减年增减（%）减（%）（%）证券减少 12.11 1,445,726,677.73 1,169,368,357.43 19.12 109.77 146.72 行业个百分点建材增加 1.23 192,637,251.02 181,517,574.33 5.77 -42.15 -42.89 行业个百分点主营业务分产品情况营业收营业成本分产毛利率入比上毛利率比上营业收入营业成本比上年增品（%）年增减年增减（%）减（%）（%）证券减少 24.69 经纪 345,761,541.49 301,656,628.47 12.76 58.95 121.72 个百分点业务信用增加 44.74 交易 295,338,135.96 118,540,494.81 59.86 194.96 39.48 个百分点业务投资减少 41.07 银行 274,542,467.38 157,923,526.56 42.48 53.27 435.95 个百分点业务资产减少 14.67 管理 231,985,517.27 91,959,712.52 60.36 82.40 189.54 个百分点业务证券自营增加及其 298,099,015.63 499,287,995.07 -67.49 356.89 160.46 126.31 个他业百分点务型材 65,540,498.78 67,360,265.36 -2.78 -45.69 -43.98 减少 3.13 14 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告产品个百分点管材增加 1.86 107,230,841.06 97,997,269.74 8.61 -44.12 -45.23 产品个百分点增加 10.09 其他 19,865,911.18 16,160,039.23 18.65 -2.69 -13.43 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成本分地入比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率（%）比上年增区年增减年增减（%）减（%）（%）证券行业贵州增加 1.78 1,282,841,926.33 733,071,106.22 42.86 106.28 100.07 地区个百分点四川减少 17.65 31,627,395.70 34,377,637.94 -8.70 105.85 145.74 地区个百分点减少上海 13,760,929.66 114,845,757.17 -734.58 88.80 276.21 415.75 个地区百分点江苏减少 10.52 6,737,920.97 11,329,352.43 -68.14 110.12 124.15 地区个百分点北京增加 44.62 43,896,993.09 139,191,835.13 -217.09 365.89 308.41 地区个百分点减少广东 5,790,281.38 80,415,145.64 -1,288.80 40.31 1,954.56 1,293.96 地区个百分点重庆减少 7.13 57,471,669.81 39,418,230.84 31.41 118.75 144.12 地区个百分点减少浙江 2,801,564.33 12,741,979.14 -354.82 92.06 366.61 267.62 个地区百分点减少广西 68,421.79 934,353.92 -1,265.58 -8.94 51.63 545.49 个地区百分点湖北增加 67.80 638,686.91 2,598,621.74 -306.87 511.59 424.24 地区个百分点云南 4,407.56 地区 - 福建 86,480.20 444,337.26 -413.80 地区建材行业西北 14,994,931.99 12,758,162.66 14.92 15.69 12.02 增加 2.79 15 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告个百分点减少 17.56 西南 209,773.59 216,965.26 -3.43 -87.92 -85.45 个百分点减少 1.48 华北 104,180,285.77 101,365,727.92 2.70 -47.84 -47.04 个百分点增加 12.87 华中 29,363,962.78 25,903,304.30 11.79 41.79 23.75 个百分点增加 9.17 华南 2,009,071.17 1,923,994.72 4.23 -60.48 -63.93 个百分点增加 0.10 华东 40,343,567.37 37,965,200.05 5.90 -49.12 -49.17 个百分点增加 3.62 东北 1,535,658.35 1,384,219.42 9.86 -88.59 -89.04 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用上述分行业、分产品、分地区的证券业务收入包括证券公司日常经营业务产生的、计入投资收益和公允价值变动损益的业务收入，证券业务营业成本包括可分摊至各业务的管理费用等。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量销售量比库存量比主要生产量销售量库存量比上年上年增减上年增减产品增减（%）（%）（%）管材 8,567.00 吨 8,985.00 吨 593.00 吨 -54.44 -57.49 -41.35 型材 6,424.00 吨 7,454.00 吨 149.00 吨 -50.06 -44.61 -87.36 门窗 65,157.00 平米 32,727.00 平米 32,430.00 平米产销量情况说明公司证券业务不适用产销量情况分析。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况上年同本期金额情本期占成本构成期占总较上年同况分行业本期金额总成本上年同期金额项目成本比期变动比说比例(%) 例(%) 例(%) 明营业支证券行业出、业务 1,169,368,357.43 100.00 473,962,006.14 100.00 146.72 及管理费 16 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告建材行业直接材料 126,690,735.58 78.06 188,771,041.07 77.54 -32.89 建材行业燃料动力 6,873,818.80 4.24 13,135,407.17 5.40 -47.67 建材行业直接人工 12,298,441.21 7.58 14,097,540.03 5.79 -12.76 建材行业制造费用 16,444,923.18 10.13 27,438,613.12 11.27 -40.07 建材行业合计 162,307,918.77 100.00 243,442,601.39 100.00 -33.33 分产品情况上年同本期金额情本期占成本构成期占总较上年同况分产品本期金额总成本上年同期金额项目成本比期变动比说比例(%) 例(%) 例(%) 明证券行业营业支证券经纪出、业务 301,656,628.47 25.80 136,050,138.97 28.70 121.72 业务及管理费营业支信用交易出、业务 118,540,494.81 10.14 84,990,347.50 17.93 39.48 业务及管理费营业支投资银行出、业务 157,923,526.56 13.51 29,466,156.41 6.22 435.95 业务及管理费营业支资产管理出、业务 91,959,712.52 7.86 31,760,175.38 6.70 189.54 业务及管理费证券自营营业支及其他业出、业务 499,287,995.07 42.70 191,695,187.88 40.45 160.46 务及管理费小计 1,169,368,357.43 100.00 473,962,006.14 100.00 146.72 建材行业管材产品直接材料 69,199,849.15 77.98 123,595,221.12 78.37 -44.01 管材产品燃料动力 3,673,163.81 4.14 6,566,629.13 4.16 -44.06 管材产品直接人工 6,591,609.48 7.43 10,929,308.47 6.93 -39.69 管材产品制造费用 9,277,191.18 10.45 16,620,769.80 10.54 -44.18 小计 88,741,813.62 100.00 157,711,928.52 100.00 -43.73 型材产品直接材料 36,241,702.94 75.08 65,175,819.95 76.02 -44.39 型材产品燃料动力 3,059,354.81 6.34 6,568,778.04 7.66 -53.43 型材产品直接人工 1,974,081.16 4.09 3,168,231.56 3.70 -37.69 型材产品制造费用 6,993,313.62 14.49 10,817,843.32 12.62 -35.35 小计 48,268,452.53 100.00 85,730,672.87 100.00 -43.70 门窗产品直接材料 21,249,183.49 84.00 门窗产品燃料动力 141,300.18 0.56 门窗产品直接人工 3,732,750.57 14.76 门窗产品制造费用 174,418.38 0.69 小计 25,297,652.62 100.00 17 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用建材行业前五名客户销售额 4,867.83 万元，占年度销售总额 25.27%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。建材行业前五名供应商采购额 7,998.66 万元，占年度采购总额 46.60%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用单位:元币种:人民币同比项目本期数上年同期数差异额重大变动说明增减营业主要系 2016 年 9 月华创证券纳入总收 2,101,335,917.22 1,115,196,733.14 986,139,184.08 88.43% 合并范围，同期只合并华创证券入 9-12 月数据所致主要系 2016 年 9 月华创证券纳入利息 599,117,756.24 163,107,988.92 436,009,767.32 267.31% 合并范围，同期只合并华创证券收入 9-12 月数据所致手续主要系 2016 年 9 月华创证券纳入费及 1,152,172,741.92 516,692,714.39 635,480,027.53 122.99% 合并范围，同期只合并华创证券佣金 9-12 月数据所致收入主要系 2016 年 9 月华创证券纳入利息 676,565,456.16 160,335,358.25 516,230,097.91 321.97% 合并范围，同期只合并华创证券支出 9-12 月数据所致手续主要系 2016 年 9 月华创证券纳入费及 242,853,893.06 46,951,823.76 195,902,069.30 417.24% 合并范围，同期只合并华创证券佣金 9-12 月数据所致支出销售主要系公司建材业务加强管理、 11,363,050.71 24,545,842.80 -13,182,792.09 -53.71% 费用减少费用支出所致主要系 2016 年 9 月华创证券纳入管理 1,145,478,092.19 531,820,741.84 613,657,350.35 115.39% 合并范围，同期只合并华创证券费用 9-12 月数据所致财务主要系公司改变流动性管理模 331,297.62 -1,117,209.95 1,448,507.57 不适用费用式、减少银行存款所致 18 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公允主要系 2016 年 9 月华创证券纳入价值 -138,505,822.91 -256,176,491.44 117,670,668.53 不适用合并范围，同期只合并华创证券变动 9-12 月数据所致损益主要系 2016 年 9 月华创证券纳入投资 585,533,801.68 145,993,818.72 439,539,982.96 301.07% 合并范围，同期只合并华创证券收益 9-12 月数据所致财政部修订财务报表格式，按相其他关规定将原来营业外收入的日常 1,748,993.34 收益政府补助转入其他收益而同期无需追溯调整列报所致财政部修订财务报表格式，按相营业关规定将原来营业外收入的日常外收 8,965,566.57 11,865,603.99 -2,900,037.42 -24.44% 政府补助转入其他收益而同期无入需追溯调整列报所致 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位:元币种:人民币同比项目本期数上年同期数差异额重大变动说明增减经营主要系 2016 年 9 月华创证活动券纳入合并范围以及 2016 现金 -3,717,322,401.58 -7,364,764,463.40 3,647,442,061.82 不适用年 12 月非公开发行股份募流量集资金所致净额投资主要系 2016 年 9 月华创证活动券纳入合并范围以及 2016 现金 -947,539,698.62 7,043,478,159.80 -7,991,017,858.42 不适用年 12 月非公开发行股份募流量集资金所致净额主要系 2016 年筹资主要来筹资源于公司非公开发行股份活动募集的资金，2017 年筹资现金 2,757,376,107.39 8,144,453,545.53 -5,387,077,438.14 -66.14% 主要来源于华创证券发行流量次级债和固定收益凭证所净额致 19 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期上期期末期末本期期末数占数占金额较上项目名本期期末数总资上期期末数总资期期末变情况说明称产的产的动比例比例比例（%）（%）（%）主要系华创证券自有资金货币资投入经营活动及母公司进 5,098,434,229.53 13.28 7,290,640,804.14 24.38 -30.07 金行项目投资、购买理财产品所致结算备主要系华创证券客户备付 1,056,501,924.82 2.75 787,548,353.23 2.63 34.15 付金金增加所致拆出资主要系华创证券拆放非银 686,000,000.00 1.79 100.00 金行金融机构款项增加所致应收利主要系华创证券应收债券 164,968,863.97 0.43 21,935,605.47 0.07 652.06 息利息增加所致存出保主要系期货保证金增加所 417,788,956.64 1.09 308,155,413.27 1.03 35.58 证金致买入返主要系华创证券股票质押售金融 7,322,510,655.84 19.07 4,569,437,225.31 15.28 60.25 式回购业务规模增加所致资产主要系母公司通过国债逆其他流 374,002,426.42 0.97 17,863,589.57 0.06 1,993.66 回购投资进行流动性动资产管理所致可供出主要系华创证券债券投资售金融 3,985,003,773.75 10.38 224,065,708.72 0.75 1,678.50 规模大幅增加所致资产持有至主要系华创证券债券投资到期投 2,641,592,959.14 6.88 238,786,238.31 0.80 1,006.26 规模大幅增加所致资长期股主要系权益法核算确认投 44,091,607.35 0.11 70,445,982.36 0.24 -37.41 权投资资损失所致主要系华创证券软件项目在建工 188,470,300.16 0.49 142,777,192.89 0.48 32.00 增加及母公司 6 万吨建材程项目增加所致 20 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告无形资主要系华创证券购入及开 94,251,150.09 0.25 69,855,729.09 0.23 34.92 产发的软件系统资本化所致短期借主要系偿还到期银行借款 25,000,000.00 0.07 40,000,000.00 0.13 -37.50 款所致应付票主要系偿还到期应付票据 - - 13,643,400.00 0.05 -100.00 据所致应付账主要系暂估 6 万吨建材项 80,548,243.09 0.21 42,033,891.10 0.14 91.63 款目应付款增加所致卖出回主要系华创证券交易所及购金融 12,764,176,719.44 33.25 6,846,550,639.98 22.89 86.43 银行间质押式卖出回购业资产款务规模增加所致应付手主要系华创证券应付期续费及 13,266,900.71 0.03 1,701,364.95 0.01 679.78 货居间人的手续费增加佣金所致主要系华创证券支付上年应付职 280,084,519.39 0.73 420,557,370.37 1.41 -33.40 度计提的工资薪金及本年工薪酬度计提工资奖金减少所致应付利主要系华创证券卖出回购 93,400,328.82 0.24 47,402,131.94 0.16 97.04 息业务及次级债利息增加一年内主要系华创证券偿还到到期的 - - 817,994,668.94 2.74 -100.00 期固定收益权凭证本金非流动所致负债其他流主要系华创证券发行短期 975,354,188.92 2.54 51,076,873.40 0.17 1,809.58 动负债固定收益权凭证增加所致主要系华创证券发行次级应付债 4,113,478,465.77 10.72 1,300,000,000.00 4.35 216.42 债及长期固定收益权凭证券增加所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：元项目期末余额期末价值受限原因货币资金 51,833.85 51,833.85 存单以公允价值计量且其变动卖出回购金融资产抵押 6,892,066,275.10 6,892,066,275.10 计入当期损益的金融资产证券卖出回购金融资产抵押证券金额为 2,345,762,230.00 元；可供出售金融资产 2,372,669,768.78 2,372,669,768.78 自有资金参与公司资管计划承诺存续期不退出金额为 26,907,538.78 21 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告元。卖出回购金融资产抵押持有至到期金融资产 1,586,723,922.85 1,586,723,922.85 证券存出保证金 417,788,956.64 417,788,956.64 存货 1,493,864.02 使用受到阻扰合计 11,270,794,621.24 11,269,300,757.22 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用公司所属行业为证券业务和塑料管型材业务，不属于上交所发布的上市公司行业信息披露指引所规定的行业。有关公司所属行业分析详见本节中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期末，公司合并财务报表长期股权投资余额 4409.16 万元，较上年末 7044.60 万元减少 2635.44 万元，主要系权益法核算的长期股权投资确认投资损失及处置联营企业北京工道绿建科技有限公司股权所致。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用募集资金累计实变更原因及募承诺项目是否变募集资金拟投募集资金本报告期际投入金额（万集资金变更程名称更项目入金额（万元）投入金额（万元）元）序说明 6 万吨/年塑料建材否 19,516.99 2,017.56 14,648.82 不适用建设项目 22 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元本期公允价值变动计入权益的累计公资产类别初始投资成本报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源损益允价值变动债券 6,836,287,278.84 -145,032,865.17 -56,504,411.37 312,039,930,924.86 306,155,402,063.80 457,237,035.22 12,720,816,139.90 自有资金基金 3,281,906,000.00 -8,094,449.62 -6,120,303.93 2,487,243,304.03 5,637,241,304.03 12,805,042.59 131,908,000.00 自有资金股票 61,277,275.24 15,471,161.25 0 39,765,975.22 22,764,530.16 7,104,115.82 78,278,720.30 自有资金证券公司理 127,290,605.35 10,035,036.22 83,860,280.00 131,295,418.69 10,254,228.84 79,855,466.66 自有资金财产品信托计划 2,715,320.00 896,000,000.00 2,600,000.00 - 893,400,000.00 自有资金其他 100,000.00 -849,669.37 3,860,001,200.00 3,800,000,000.00 6,249,732.60 60,101,200.00 自有资金合计 10,306,861,159.43 -138,505,822.91 -49,874,359.08 319,406,801,684.11 315,749,303,316.68 493,650,155.07 13,964,359,526.86 23 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、华创证券有限责任公司成立于 2002 年 1 月 22 日，注册资本为 922,592.3141 万元，为本公司控股子公司，经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。(证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金销售业务；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务)。 2、华创期货有限责任公司设立于 2010 年 12 月 29 日，注册资本为 10,000 万元，为华创证券控股子公司，经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、金汇财富资本管理有限公司成立于 2013 年 8 月 9 日，注册资本为 30,000 万元，为华创证券全资子公司，经营范围为项目投资；投资管理；资产管理；投资咨询；技术开发；技术咨询；技术服务；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询、代理记账等需专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料）。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。 4、兴贵投资有限公司成立于 2017 年 5 月 9 日，注册资本 20 亿元，为华创证券全资子公司，经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。(从事《证券公司证券投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）) 5、贵州兴黔财富资本管理有限公司成立于 2011 年 10 月 13 日，注册资本为 3,000 万元，为金汇资本全资子公司，经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、 24 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。一般经营项目：受托管理股权投资基金，从事投融资管理、企业财务顾问及相关咨询服务；从事对未上市企业的投资，对上市公司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务。 6、保定宝硕新型建筑材料有限公司成立于 1999 年 8 月 12 日，注册资本为 9,960 万元，为本公司全资子公司，经营范围为生产聚氯乙烯异型材、塑钢门窗、金属门窗、塑料管材、管件及相关产品；聚乙烯、聚氯乙烯、铝材销售；门窗的安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 7、河北宝硕管材有限公司成立于 1999 年 6 月 30 日，注册资本为 10,000 万元，为本公司控股子公司，经营范围为塑料管材、管件、灌溉设备、钢管、球墨铸铁管、钢筋混凝土管的生产、销售及安装；市政工程施工、节水灌溉工程施工；泵的销售；五金产品批发、零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的产品除外；经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目应当依法经过批准后方可经营）。 8、河北宝硕节能幕墙科技有限公司成立于 2016 年 9 月 1 日，注册资本为 5000 万元，为河北建材全资子公司，经营范围为节能门窗、塑钢门窗、铝合金及断桥铝合金门窗、被动式门窗及其复合产品、实木门窗、木铝复合门窗、幕墙的研发、设计、加工、制造及安装服务；塑料型材、铝合金型材、钢管钢衬、玻璃及玻璃制品、五金件及五金辅料、密封材料、橡胶制品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 9、保定宝硕置业房地产开发有限公司成立于 2012 年 6 月 25 日，注册资本 8,000 万元，为本公司参股公司，经营范围：房地产开发、经营；房地产中介服务；物业管理；建材（不含木片）、金属门、五金产品销售。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、证券行业发展趋势及市场竞争格局（1）证券行业发展趋势 25 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告我国证券市场自成立之初便得到国家的大力支持，并在随后的发展壮大中不断完善相关规定和制度。尤其是近年来，我国积极推动金融服务和资本市场有效对接经济社会转型升级，有力地促进了中国证券行业的快速发展。经过二十余年发展，与发达国家成熟资本市场相比，我国证券行业规模占总体经济和金融行业的比重仍然偏低。随着宏观经济平稳较快增长和投融资需求的日益增长，证券行业和证券公司未来仍具有广阔的发展空间。 ① 证券行业发展概况 2017 年，我国沪深股指全年呈现横盘整理态势，主板（中小板）和创业板成交量大幅萎缩，债券市场延续上年疲弱，证券公司在市场佣金费率持续下滑、经营机构不断增多、业务同质化竞争日趋白热化等因素影响下，面临的经营发展挑战进一步增大。近年来，加强规范发展是证券行业监管发展的主基调。防止发生系统性金融风险是金融工作的永恒主题。2017 年，全国金融工作会议明确提出四项原则：回归本源、优化结构、强化监管、市场导向。2016 年以来，监管层陆续出台了全面风险管理、并购重组、分类监管、IPO、再融资、股票质押回购业务等相关政策，推动证券行业落实规范要求，加强服务实体经济。 ② 券商积极寻求转型随着以互联网信息技术为代表的现代金融科技与传统金融行业加快融合发展，证券行业新业态不断增多，传统证券业务的发展方式亟待转型升级，证券公司的收入结构需进一步多元化。证券行业“靠天吃饭”的业务发展态势短期内将进一步持续。同时，券商传统经纪业务占比进一步下降，投行、资管、自营、两融等业务占比不断提升，业务结构更趋均衡。多数上市券商已形成综合化多业务发展架构，传统业务和新业务实现共同发展。同时，券商加快国际化探索步伐，大中型券商的境外业务占比逐步提高。 ③ 证券行业集中度逐步提升从行业集中度来看，行业排名前 20 券商的市占率接近 70%。较高的市场集中度，对大型券商更为有利，留给中小券商的生存空间日益狭窄。随着互联网金融的兴起和一人多户的放开，行业佣金率进一步下降。根据客户资源禀赋的不同，未来券商的经纪业务将呈现差异化竞争：一类是转型财富管理，发展高净值客户；一类是转型互联网券商，走大众路线。未来随着经营牌照的全面放开，券商仅仅依赖通道业务将难以获得有效发展。 ④ 资管业务从通道业务向主动管理转型近年来，监管层积极引导券商加强主动管理，不断缩减通道业务。在“去通道，降杠杆”监管政策影响下，以及以净资本为核心的监管新规要求下，券商资管业务正不断回归本源，从通道业务向主动管理转型。从业务构成来看，通道业务附加值低，主动管理能力是资管业务的核心竞争力，未来将成为证券公司的核心竞争力之一。 ⑤ IPO 加速，再融资放缓 26 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告近两年来，监管层不断加强投行业务监管，2016 年以来先后出台 IPO、再融资和减持新规，进一步规范资本市场的投融资行为。2017 年，IPO 发行加快，审核趋严，再融资增速放缓，债券融资规模有所下降。预计 2018 年投行业绩获得大幅提升的难度较大。 ⑥ 资本中介维持稳定增长资本中介的规模取决于投资者需求和杠杆倍数。在“去通道，降杠杆”监管政策影响下，券商杠杆倍数有所下降。目前，融资融券余额占 A 股流通市值的余额比例较低，对应的市场平均担保比例安全系数较高。未来仍有较大发展前景。（2）证券行业市场竞争格局长期以来证券行业高度依赖零售经纪及投资银行等传统收入，价格成为主要竞争手段，行业竞争异常激烈。目前证券行业正在酝酿转型与分化，未来可能通过创新改变现有的竞争格局。当前，行业的竞争呈现以下特点： ① 传统业务竞争加剧，盈利模式逐渐多元化证券公司分类监管实施以来，监管部门鼓励创新类证券公司在风险可测、可控和可承受的前提下，进行业务创新、经营方式创新和组织创新。但由于创新类业务受限于市场成熟度以及政策环境，各证券公司的创新类业务开展比较有限，业务种类相对单一，不同证券公司之间的盈利模式差异化程度较低，主要收入来源依旧为经纪、自营、投行三大传统业务，同质化竞争现象比较突出。经纪业务方面，证券公司佣金率竞争加剧，经纪业务的竞争正从单纯的通道服务竞争转向专项理财和服务能力的竞争；自营业务方面，其规模受到资本金的限制，业绩与市场走势息息相关，自营业务的波动性较高；投资银行业务方面，大型证券公司业务优势明显，随着中小板和创业板融资总量的不断扩大，各证券公司加大对中小型项目的储备和争夺力度，竞争更加激烈。随着融资融券、国债期货、股指期货等创新业务推出，以及私募投资基金等业务的进一步发展，证券公司盈利模式将逐渐多元化，创新业务在未来盈利增长中的重要性不断显现。 ② 行业集中度提高、逐步分化，客观上有利于现存公司经过近年来的市场淘汰和综合治理，部分优质证券公司抓住机会实现低成本扩张，扩大了市场份额，具有综合竞争优势的全国性大型证券公司与在某些区域市场、细分市场具有竞争优势的中型证券公司共存的行业格局日益显现。由于证券行业在整个金融业中处于重要地位，客观上要求进行严格监管，行业准入管制和资本进入壁垒较高，证券公司面临的新进入竞争压力相对较小。 ③ 行业开放加速，国际化和混业竞争迅速加剧随着中国总体经济实力的提升和经济全球化进程的推进，中国金融行业和金融市场对外开放程度将不断提高，中国证券业和资本市场的国际化步伐也在不断加快，国内证券业国际化竞争将不断升级。一方面，证券行业国际化竞争不断加剧，目前我国已经有多家外资参股证券公司，在机制、资本、技术、人才等多方面具有强大的竞争优势，对内资证券公司构成冲击；另一方面，商业银行、保险公司、信托公司等金融机构向证券业渗透，越来越多地参与证券业务，混业竞争显著加剧。 27 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告针对上述竞争局面，一方面华创证券坚持差异化经营策略，不断提升企业经营管理水平，持续进行业务及产品创新，并严格规范运作、加强风险控制，逐步形成具有自身特色的区位优势和差异化竞争优势；另一方面，华创证券作为本公司核心企业，依托上市平台建立起持续的资本补充机制，充分借助资本市场直接融资的功能和优势,降低融资成本，增强资本实力，不断提升综合竞争力,在未来日益激烈的市场竞争中占据有利位置。 2、建材行业发展趋势及市场竞争格局（1）建材行业发展趋势建材行业的发展与宏观经济发展形势密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。我国经济发展增速虽然放缓，但从发展趋势看，城镇化的持续较快推进，大城市的建设需求将持续增长，固定资产投资必然会逐步增加，随着城镇化的持续推进，整个建材行业仍将具有较大的发展空间。（2）建材行业市场竞争格局报告期内，公司主要产品为塑料型材及管材，塑料型材行业总体产能供大于求，市场竞争激烈，并且面临着铝合金型材的冲击，但从长期来看，随着建筑节能标准的逐步提高和执行力度的加大，塑料型材生产成本将会增加，而公司在生产技术、品牌、内部管理等方面具有一定的优势，公司能够较好地应对行业调整及市场竞争带来的困难和挑战。报告期内，我国塑料管材市场化程度较高，生产的集中度较低，由于低端产品的技术、资金门槛较低，市场中聚集了大量的生产企业。但随着营销体系的网络完善与各重要区域的产能布局，未来我国塑料管道领域将有希望实现更为健康的发展途径。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司作为以证券服务业为核心的控股平台，转型、创新和国际化将成为公司发展的主基调，因此公司未来发展战略为：继续加强控股平台建设，通过内涵式和外延式发展，基于互联网生态圈，坚持 IT 自主，充分利用创新金融工具和信息技术，以创新为驱动，通过探索设立或并购具有综合协同效应的相关金融业态及金融科技机构，打造具有金融科技研发优势和差异化核心竞争力的多元化金融科技集团，不断提升公司价值，持续为公司全体股东带来良好的投资回报。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018 年，随着党的十九大胜利召开，我国已开启全面建设社会主义现代化国家的新征程。要实现“两个一百年”奋斗目标和中华民族伟大复兴中国梦，证券公司作为资本市场的核心参与主体，服务使命光荣，转型责任重大。面对复杂的经济金融环境，国内资本市场将承接 2017 年稳定发展、监管从严、从紧的治理理念，市场主体创新行为规范性增强。公司将乘着新时代的春风， 28 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告继续坚持以服务实体经济、促进经济社会发展为己任，坚持金融科技创新为驱动，积极推动各项业务健康协调发展，稳步提高营收水平。 2018 年是公司创新转型的重要之年，我们将积极谋篇布局，为实现公司未来发展战略目标奠定坚实基础，公司本年度经营计划主要着重于以下几个方面： 1、证券行业加强监管和智能科技成为金融行业长期主题，证券行业仍面临转型与发展的压力，因此加强核心竞争力是公司发展的关键。在客户服务方面，公司坚持通过提供专业的财富管理、聚焦多层次资本市场中机构投融资需求、重视与其他金融机构的合作，通过高附加值的服务对接客户需求；在信息技术方面，公司继续依托大数据、人工智能、云计算、区块链等科技手段，打造智能券商，塑造高效的经营和管理模式；在风险管理方面，公司充分利用科技手段进一步加强风险管理和内部控制是业务发展的坚强后盾，包括继续推进风险管理 IT 系统建设，通过 IT 化、全覆盖、全方位落实全面风险管理要求，纳入全面风险管理体系，督促各部门和团队切实做到“项目有调查，操作有留痕，风险管控到位，责任落实到人，不搞利益输送，不做内幕交易，不碰高压线，规避业务风险”。人才培养与激励方面，传统的员工管理向跨界人才引进和培养、人才合作伙伴以及释放人才潜能的方向转变，形成有市场竞争力的多元激励机制，注重短期激励与长期发展，创造良好和谐的工作氛围，留住和用好现有人才，增强外部人才吸引力，提升公司感召力。 2、稳步调整管型材业务，提升盈利能力公司加大对管型材业务板块的改革力度，努力克服当地环境影响，通过内部结构调整、资源整合利用等方式，提高该业务板块的盈利能力。 3、继续强化公司治理体系和内控体系建设，提高精细化管理水平公司将按照国家法律、法规的要求，进一步规范信息披露工作，以投资者关系管理为重点做好企业形象工作，不断加强与投资者的沟通和交流，增加公司经营管理的透明度，树立公司在资本市场的良好形象。 4、国家规划设立雄安新区是促进京津冀协同发展的重要举措，是千年大计、国家大事，公司会结合自身业务优势，一定会积极为雄安新区的发展添砖加瓦，会积极争取相关参与与合作机会。一是随着雄安新区的建设，各种金融服务的需求逐步增多，将产生更多的非银行金融需求。公司将随时关注新区建设动态和非银项目情况，协助华创证券相关业务条线做好项目开发工作；二是雄安新区的定位是绿色城市，未来公司的管型材业务在雄安新区的开发建设中具有较大市场，公司将利用自身在管型材业务方面技术、品牌优势及区域优势，尽力为雄安新区建设提供最优质的新型环保建材产品和最全方位的供应服务。 29 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、业务协同与整合风险公司未来将建设成为具有金融科技研发优势和差异化核心竞争力的多元化投资控股集团，将涉及金融、投资等业务板块，各业务板块在业务协同性、经营模式、内部运营管理体系存在较大差异，公司内部组织结构的复杂性亦会提高，公司需要在业务、资产、财务、人员及企业文化方面进行高效整合，以提高各业务板块的协同性、优化资源配置。业务协同与整合时间长短以及是否可达预期效果，存在一定不确定性。 2、证券市场周期性变化的风险目前，华创证券为公司主要资产与核心业务，证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景气程度有较强的依赖性，证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响，存在一定的不确定性。证券市场景气程度的变化，以及证券行业周期性波动的特征，可能对证券公司的经纪、承销与保荐、自营和资产管理业务造成影响，加大了证券公司的经营风险。若证券市场出现较大波动，公司的经营可能会受到不利影响。 3、证券行业竞争风险当前，我国证券公司的主要盈利来源于证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、资产管理等传统业务，证券行业形成了证券公司数量偏多、规模过小、资本实力偏弱的格局，证券公司产品创新、提升专业服务能力的动力不足，同质化竞争较为严重，行业竞争日趋激烈。同时，商业银行、保险公司和其他非银行金融机构也不断通过创新业务品种和模式向证券公司传统业务领域渗透，与证券公司争夺业务及市场。此外，随着中国证券市场对外开放程度的进一步扩大，外资金融机构也将更加积极地参与到国内证券市场的竞争中。华创证券拥有较为齐全的业务资格，各项业务结构优化相互促进，呈现出均衡发展的态势。目前，华创证券围绕服务实体经济加快发展转型，立足贵州、面向全国，以创新为驱动，积极推动业务布局和差异化发展，已形成较强竞争优势。未来，随着行业竞争加剧，华创证券在发展过程中将面临一定的行业竞争风险。 4、管型材业务市场竞争及原材料价格波动风险目前,国内塑料建材行业处于完全竞争状态,技术壁垒较低导致行业集中度不高，塑料建材中低端产品产能已经出现过剩、市场竞争加剧，若公司不能进一步提升品牌知名度，则公司管型材业务将面临因竞争优势不足造成盈利能力下降的风险；公司管型材产品的主要原材料为 PVC,由于受国际市场原油价格及供求关系等影响,PVC 价格波动较大,公司管型材业务将面临生产成本和盈利能力随之波动的风险。针对上述风险，公司将采取以下措施应对： 30 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 1、优化企业风险管理机制，在科学的公司治理框架下，继续建立并完善风险管控的相关制度，通过强化投前评估和投后管理能力，降低因投资决策或投资管理而导致的风险；继续整合与优化公司各类资源配置，努力实现各类业务协同发展。积极有序地推进投资控股平台建设，加大原有产业调整力度，调整经营模式，转变发展思路，加快业务的发展。 2、努力把握政策、经济动向，认真研判市场趋势，及时修正战略规划，细化实施方案；以市场化的经营理念促进证券业务发展，充分发挥民营企业决策效率高的优势，促进华创证券以市场化经营理念及时把握市场机会开拓证券业务，提升经营业绩，积极应对证券市场周期性变化风险。 3、建立健全科学有效的风控体系，特别是加强投资决策委、风控委、考核委的作用，化解和控制可能的风险，集聚创新资源和能量，着力推进合伙制的企业文化和机制，激发管理层和广大员工的积极性和创造性，提升管理 IT 化水平和服务能力；通过努力打造优质项目的前期筛选与获取能力，强化投后管理能力及金融产品的营销能力，加大金融科技研发力度，持续打造差异化竞争优势，努力提升公司的核心竞争力，直面日益加剧的证券行业竞争风险。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）的要求及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司于 2014 年 2 月 11 日召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，对《公司章程》一百八十四条公司利润分配政策进行了进一步修订。《公司章程》中第一百八十四条对有关现金分红的规定如下： 1、公司利润分配政策的基本原则公司牢固树立回报股东的意识，重视投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益，全体股东的整体利益及公司的可持续发展，但利润分配不得超过公司累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司优先采用现金分红的利润分配方式。 2、公司的利润分配具体政策如下： 31 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（1）利润分配的形式公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司分配股利时，优先采用现金分配的方式,公司具备现金分配股利条件的,应当采用现金进行利润分配。现金分配股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定。（2）公司现金分红的具体条件公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金后，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司应积极推行现金分红方式。除特殊情况外，公司在同时满足以下条件时，需实施现金分红： ①公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润，以母公司数据为准）为正值，当年每股收益不低于 0.1 元，且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营。 ②审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 ③公司现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。特殊情况是指，公司若有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），可以不进行现金分红。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资产的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过 5,000 万元人民币。（3）公司利润分配的期间间隔和比例公司原则上每会计年度进行一次利润分配，如必要时，也可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期现金分红或发放股票股利；在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,实施现金分红政策应当遵守以下规定： ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。鉴于公司目前的发展阶段尚属于成长期，且预计将有重大资金支出安排，因此，公司在进行利润分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司董事会应根据公司的经营发展情况根据前项规定适时修改本款关于公司发展阶段的规定。在满足利润分配的条件下，公司每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。 32 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司原则上最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。（4）公司发放股票股利的具体条件公司可以根据年度盈利情况及未来发展需求，采取股票股利的方式分配利润。公司采取股票股利进行利润分配的，应当以给予合理现金红利分配和维持适当股本规模为前提，并充分考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。 3、公司利润分配方案的审议程序公司董事会制订利润分配方案的过程中，应当在充分考虑公司所处行业、发展阶段、自身经营模式、股本规模、盈利水平和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案，就股东回报事宜进行专项研究论证，并制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过电话、传真、信函、电子邮件、投资者关系互动平台等方式，与独立董事和股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润分配方案。独立董事应当就利润分配方案的合理性发表独立意见。独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司除在公司股东大会听取股东的意见外，还应通过投资者咨询电话、互联网等方式与股东特别是中小股东进行沟通和交流，及时答复中小股东关心的问题。公司当年盈利且累计未分配利润为正，但未做出现金分红预案的，公司董事会应披露未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见后提交股东大会审议。在审议公司利润分配方案的董事会会议上，需经全体董事过半数同意，方能提交公司股东大会审议。公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的，公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台。 4、公司利润分配政策的变更公司的利润分配政策不得随意变更，并严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策，包括现金分红政策以及股东大会审议批准的现金红利分配具体方案，董事会应在利润分配政策的修改过程中，与独立董事充分论证，并充分考虑中小股东的意见。公司应以股东权益保护为出发点，在提交股东大会的议案中详细论证和说明修改原因，独立董事应当就利润分配政策修改的合理性发表独立意见。在审议修改公司利润分配政策的董事会会议上，需经全体董事过半数同意，方能提交股东大会审议。 33 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司利润分配政策调整提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。公司变更后的现金红利分配政策不得违反中国证监会和上交所的相关规定。公司监事会对董事会执行现金红利分配政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督。监事会发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正：（1）未严格执行现金分红政策和股东回报规划；（2）未严格履行现金分红相应决策程序；（3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。 5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。报告期内，经公司第六届董事会第五次会议审议通过《公司 2016 年度利润分配预案》，并经公司 2016 年年度股东大会审议批准，根据四川华信(集团)会计师事务所为公司出具的 2016 年度审计报告，公司 2016 年度母公司实现净利润-31,193,548.87 元，加上上年度结转的未分配利润 -608,825,955.12 元，公司 2016 年度可供分配的利润为-640,019,503.99 元，2016 年度无可供股东分配利润，因此，公司 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或派发红股。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股送现金分红的数分红派息数每 10 股转表中归属于上市市公司普通红股数额年度 (元)（含增数（股）公司普通股股东股股东的净（股）（含税）税）的净利润利润的比率 (%) 2017 年 0 0.23 0 40,009,802.91 130,924,644.49 30.56 2016 年 0 0 0 0 -142,120,986.00 不适用 2015 年 0 0 0 0 225,716,806.51 不适用 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 34 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是如未是否能及否及如未能及时时履有承诺承诺承诺时履行应说明行应承诺方承诺时间及期限履背景类型内容严未完成履行说明行格的具体原因下一期履步计限行划刘永好于 2016 年 1 月 12 日作出承诺： 1．本人及本人拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司不利用本人及本人控制的相关公司对宝硕股份的控制关系进行损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的经营活动。2．本人及本人拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司在中国境内不直接或间接从事与宝硕股份或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。3．本人及本人拥有实际控制权的除宝硕股份及其与重控股子公司外的其他公司不会利用从大资解决宝硕股份或其控股子公司获取的信息签署之日起至本人产重不适同业刘永好从事或直接或间接参与与宝硕股份或不再系宝硕股份实是是不适用组相用竞争其控股子公司相竞争的业务，并不会际控制人之日止关的进行任何损害或可能损害宝硕股份及承诺其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的行为或活动。4．本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争，承诺将促使本人拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司采取有效措施避免在中国境内与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争。本承诺函一经签署，即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致宝硕股份及其中小股东权益受到损害的情况，本人将依法承担相 35 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告应的赔偿责任。本承诺自本人签署之日起至本人不再系宝硕股份实际控制人之日止。新希望化工于 2015 年 12 月 31 日做出承诺： 1．本公司及本公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本公司及本公司控制的相关公司对宝硕股份的控制关系进行损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的经营活动。 2．本公司及本公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司在中国境内不直接或间接从事与宝硕股份或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。 3．本公司及本公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不会利用从宝硕股份或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与宝硕股份或其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益与重的行为或活动。大资 4．本公司将严格按照有关法律法规及解决规范性文件的规定采取有效措施避免签署之日起至本公产重与宝硕股份及其控股子公司产生同业不适同业新希望化工司不再系宝硕股份是是不适用组相竞争，承诺将促使本公司拥有实际控用竞争制权的除宝硕股份及其控股子公司外的控股股东之日止关的的其他公司及其他关联方采取有效措承诺施避免在中国境内与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争。 5．如本公司或本公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司获得与宝硕股份及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本公司将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给宝硕股份或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给宝硕股份或其控股子公司。若宝硕股份及其控股子公司未获得该等业务机会，则本公司承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决，且给予宝硕股份选择权，由其选择公平、合理的解决方式。本承诺函一经签署，即构成本公司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致宝硕股份及其中小股东权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。本承诺自本公司签署之日起至本公司不再系宝硕股份的控股股东之日止。与重解决新希望化刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1 长期有效是是不适用不适 36 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告大资关联工、刘永好月 12 日、2015 年 12 月 31 日作出承用诺：产重交易 1．在本次重组完成后，本公司/本人组相及本公司/本人拥有实际控制权或重关的大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司将尽量避免与宝硕股份承诺及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护宝硕股份及其中小股东利益。 2．本公司/本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其控股子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份控股子公司造成损失的，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州燃气、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺： 1．在本次重组完成后，本单位/本人及本单位/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联贵州物资、交易，均按照公平、公允和等价有偿与重茅台集团、的原则进行，交易价格按市场公认的大资盘江股份、合理价格确定，并按相关法律、法规解决以及规范性文件的规定履行交易审批产重沙钢集团、不适关联程序及信息披露义务，切实保护宝硕长期有效是是不适用组相杉融实业、股份及其中小股东利益。用交易关的和泓置地、 2．本单位/本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规承诺贵州燃气、范性文件、上交所颁布的业务规则及刘江宝硕股份公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份子公司造成损失的，本单位/本人将依法承担相应的赔偿责 37 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告任。贵州物资、贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙茅台集团、钢集团、杉融实业、和泓置地、易恩盘江股份、实业、贵州燃气、立昌实业、贵航集团、众智投资、恒丰伟业、振华科技沙钢集团、分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺：杉融实业、本单位在本次发行股份购买资产中认和泓置地、购的宝硕股份股票自发行结束之日起股份十二个月内不进行转让，之后按宝硕不适易恩实业、股份与本单位签署的《发行股份购买 2016.9.9-2017.9.8 是是已履行完毕限售用贵州燃气、资产框架协议》及其补充协议以及中立昌实业、国证监会、上交所的有关规定执行。自发行结束之日起，本单位基于本次贵航集团、发行而持有的宝硕股份送红股、转增众智投资、股本等股份，亦遵守上述锁定期的约恒丰伟业、定。振华科技刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1 月 12 日、2015 年 12 月 31 日作出承避免诺：本次重组完成后，本公司/本人不利用占用与上市公司之间的关联关系占用上市上市新希望化不适公司及其控股子公司的资金或资产。长期有效是是不适用公司工、刘永好用若本公司/本人违反该承诺给上市公与重资金司及其控股子公司造成任何损失的，大资承诺本公司/本人将依法赔偿上市公司及产重其控股子公司损失。组相贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙关的钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州承诺燃气、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日贵州物资、作出承诺：避免茅台集团、本次重组完成后，本单位/本人不利用占用盘江股份、与上市公司之间的关联关系直接或通上市沙钢集团、过本单位/本人控制的其他企业以借不适长期有效是是不适用公司杉融实业、款、代偿债务、代垫款项或者其他方用资金和泓置地、式占用上市公司及其控股子公司的资承诺贵州燃气、金或资产。若本单位/本人违反该承诺刘江给上市公司及其控股子公司造成任何损失的，本单位/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司损失。刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1 月 12 日、2015 年 12 月 31 日作出承保持诺：签署之日起至本公本次重组前，宝硕股份独立于本公司/ 上市司/本人不再系宝硕本人，本次重组完成后，本公司/本人公司新希望化将继续保持宝硕股份的独立性，在业股份的实际控制人不适是是不适用独立工、刘永好务、资产、人员、财务、机构上遵循且本人不再担任宝用五分开原则，遵守中国证监会有关规性承硕股份董事及/或高定，不利用宝硕股份违规提供担保，诺不占用宝硕股份资金，不与宝硕股份级管理人员之日止形成同业竞争。本承诺函一经签署，即构成本公司/ 38 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告本人不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本人违反上述承诺而导致宝硕股份及其中小股东权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺有效期自本承诺签署之日起至本公司/本人不再系宝硕股份的实际控制人且本人不再担任宝硕股份董事及/或高级管理人员之日止。刘永好于 2016 年 7 月 6 日作出承诺： 1．自本承诺函签署之日起至本次重组完成后（无论配套募集资金是否成功实施）36 个月内，除相关锁定期安排保持之外，如果需要，本人及本人控制的上市企业将在符合法律、法规及规范性文件的前提下，通过二级市场增持、协公司 2016.7.6- 不适刘永好议受让、参与定向增发等方式或延长是是不适用控制锁定期等措施以维持对宝硕股份的实 2019.12.26 用权承际控制地位；诺 2．自本承诺函签署之日起至本次重组完成后（无论配套募集资金是否成功实施）36 个月内，本人不减持本人在宝硕股份拥有权益的任何股份。新希望化工于 2016 年 7 月 6 日作出承诺： 1．自本承诺函签署之日起至本次重组完成后（无论配套募集资金是否成功保持实施）36 个月内，除相关锁定期安排之外，如果需要，本公司将在符合法上市律、法规及规范性文件的前提下，通公司过二级市场增持、协议受让、参与定 2016.7.6- 不适新希望化工向增发等方式或延长锁定期等措施，是是不适用控制 2019.12.26 用以维持刘永好先生对宝硕股份的实际权承控制地位；诺 2．自本承诺函签署之日起至本次重组完成后（无论配套募集资金是否成功实施）36 个月内，本公司不减持本公司在宝硕股份拥有权益的任何股份。和泓置地、贵州燃气、刘江分别于 2016 年 7 月 6 日作出承诺：本次重组完成后（无论配套募集资金是否成功实施）36 个月内，①本人/ 不谋本单位认可并尊重刘永好先生的宝硕求上股份实际控制人地位，且不通过任何和泓置地、市公方式单独或与他人共同谋求宝硕股份 2016.7.6- 不适贵州燃气、是是不适用司控 2019.12.26 用刘江实际控制权；②除参与本次募集配套制权资金外，本人/本公司（包括本人/本承诺公司控制的企业及其他一致行动人）不主动增持宝硕股份的股票（包括但不限于在二级市场增持、协议受让、参与定向增发等），以确保刘永好先 39 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告生对宝硕股份的实际控制权。宝硕股份、贵州物资、茅台集团、盘江股份、根据 2016 年 3 月 25 日宝硕股份分别沙钢集团、与贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、易杉融实业、恩实业、贵州燃气、立昌实业、贵航和泓置地、集团、众智投资、恒丰伟业、振华科不适其他技签署的《发行股份购买资产框架协长期有效是是不适用易恩实业、用议之补充协议》交易双方同意并承诺，贵州燃气、华创证券的住所（工商注册及税务登立昌实业、记地址）在贵州省范围内保持不变。贵航集团、众智投资、恒丰伟业、振华科技南方希望、北硕投资分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺： 1．本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本单位及本单位控制的相关公司对宝硕股份的控制关系进行损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的经营活动。 2．本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不直接或间接从事、参与或进行与宝硕股份或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。 3．本单位及本单位拥有实际控制权或与再重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不会利融资解决用从宝硕股份或其控股子公司获取的签署之日起至本单南方希望、不适相关同业信息从事或直接或间接参与与宝硕股位不再系宝硕股份是是不适用北硕投资份或其控股子公司相竞争的业务，并用的承竞争的股东之日止不会进行任何损害或可能损害宝硕股诺份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的行为或活动。 4．本单位将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争，承诺将促使本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争。 5．如本单位或本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司或其他关联方获得与宝硕股份及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本单位将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给宝硕股份或其控股子公司的条 40 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给宝硕股份或其控股子公司。若宝硕股份及其控股子公司未获得该等业务机会，则本单位承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决，且给予宝硕股份选择权，由其选择公平、合理的解决方式。本承诺自本单位签署之日起至本单位不再系宝硕股份的股东之日止。南方希望、北硕投资、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺： 1．在本次重组完成后，本单位/本人及本单位/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规与再以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护宝硕融资解决南方希望、股份及其中小股东利益。不适相关关联北硕投资、 2．本单位/本人保证严格按照有关法长期有效是是不适用用的承交易刘江律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规则及诺宝硕股份公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝硕股份子公司造成损失的，本单位/本人将依法承担相应的赔偿责任。新希望化工所持有的 64,102,564 股非公开发根据 2013 年 9 月 25 日公司控股股东行股份于新希望化工与公司签署的《附条件生与再 2017 年 12 效的宝硕股份非公开发行股份认购协融资月 21 日锁股份议》，新希望化工以现金认购宝硕股 2014.12.22- 不适相关新希望化工是是定期满后，限售份本次非公开发行的全部 A 股股票： 2019.12.26 用的承将按照新希承诺认购的宝硕股份本次非公开发行诺望化工作出股份，自本次发行结束之日起 36 个月的自愿不减内不予转让。持所持有的公司全部股份承诺，该部分股份锁 41 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告定期延长至 2019 年 12 月 26 日南方希望、北硕投资、明新日异、沙南方希望、钢集团、杉融实业、恒丰伟业、东方君盛、刘江、安庆佳合、南通宇书分北硕投资、别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺：明新日异、本单位/本人在本次募集配套资金中沙钢集团、认购的宝硕股份股票自发行结束之日起三十六个月内不进行转让，之后按股份杉融实业、 2016.12.27- 不适宝硕股份与本单位签署的股份认购协是是不适用限售恒丰伟业、议及其补充协议以及中国证监会、上 2019.12.26 用东方君盛、交所的有关规定执行。刘江、安庆自发行结束之日起，本单位/本人基于与再佳合、南通本次发行而持有的宝硕股份送红股、融资宇书转增股本等股份，亦遵守上述锁定期相关的约定。的承南方希望、北硕投资分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺：诺本次重组完成后，本单位/本人不利用避免与上市公司之间的关联关系直接或通占用过本单位/本人控制的其他企业以借上市南方希望、款、代偿债务、代垫款项或者其他方不适长期有效是是不适用公司北硕投资式占用上市公司及其控股子公司的资用资金金或资产。若本单位/本人违反该承诺承诺给上市公司及其控股子公司造成任何损失的，本单位/本人将依法赔偿上市公司及其控股子公司损失。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、本次会计政策变更概述（一）会计政策变更原因与变更时间 42 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告财政部于 2017 年 4 月 28 日发布《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“准则 42 号”)，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年 5 月 10 日修订发布《企业会计准则第 16 号——政府补助》(以下简称“准则 16 号（修订）”），修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，要求按照准则进行调整。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(以下简称 “财会[2017]30 号通知”)，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。由于上述会计准则和文件的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行。（二）变更后采用的会计政策本次会计政策变更后，公司将按照准则 16 号（修订）、准则 42 号及财会[2017]30 号通知的有关规定执行。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 2、本次会计政策变更对公司财务报表的影响会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营列示持续经营净利润本年金额 137,949,255.81 净利润”。比较数据格式相应调整。元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不其他收益：1,748,993.34 元再计入营业外收入。比较数据不调整。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示受影响的报表项目名称：营业外收入、营业外支为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至出、资产处置收益；影响金额：1,096,931.22 “资产处置收益”项目。比较数据相应调整。元。公司本次会计政策变更，仅对报表列报项目金额产生影响，对报告期及比较期列报的净利润、总资产、净资产不产生影响。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 43 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬不适用境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 4 月 27 日，经公司 2016 年年度股东大会审议批准，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 44 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引华夏基金管理有限公司起诉华创证券就厦门圣具体内容详见公司 2016 年 7 月 19 日披露于上海达威服饰有限公司违约事项承担赔偿责任一案。证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告具体内容详见公司 2016 年 9 月 14 日、2017 年 5 国联安基金管理有限公司起诉华创证券、厦门圣月 16 日披露于《中国证券报》及上海证券交易达威服饰有限公司缔约过失责任纠纷案所网站（www.sse.com.cn）的相关公告具体内容详见公司 2016 年 9 月 20 日、2017 年潍坊农村商业银行股份有限公司起诉包括华创 12 月 21 日、12 月 23 日披露于《中国证券报》证券在内的 4 名被告合同纠纷一案。及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。具体内容详见公司 2017 年 1 月 18 日、12 月 8 合肥美的电冰箱有限公司起诉包括华创证券在日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站内的 3 名被告合同纠纷案（www.sse.com.cn）的相关公告。具体内容详见公司 2017 年 8 月 26 日、12 月 2 华创证券诉瑞高商业保理（上海）有限公司、青日、12 月 14 日披露于《中国证券报》及上海证岛星瀚信德贸易有限公司票据追索权纠纷案券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引拟筹划股权激励计划具体内容详见公司 2017 年 10 月 18 日、10 月 19 日披露于上 45 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司控股子公司向关联方申请具体内容详见公司 2017 年 1 月 14 日披露于《中国证券报》及上委托贷款海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告关于确认 2016 年度日常关联具体内容详见公司分别于 2017 年 4 月 7 日、月 28 日披露在《中交易及 2017 年度日常关联交国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公易预计的公告告具体内容详见公司分别于 2017 年 8 月 12 日、月 29 日披露在《中关于调整 2017 年度日常关联国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公交易预计的公告告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类关关联市交易价格与关联关联交易金联关联交易定价交易场市场参考价关联交易方交易关联交易内容交易关联交易金额额的比关原则结算价格差异较大类型价格例系方式格的原因 (%) 瓮安贵股互企业调查、项目参照市场价格联网金融服其接受银行推荐、咨询辅导水平及行业惯 176,412.23 务有限责任他劳务转账等综合服务例，由双方协定公司贵州股权金其接受企业调查、项目参照市场价格银行 6,573,148.60 融资产交易他劳务推荐、咨询辅导水平及行业惯转账 46 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告中心有限公等综合服务例，由双方协定司安顺互联网参照市场价格其提供提供咨询服务银行金融服务有水平及行业惯 806,037.74 他劳务费转账限责任公司例，由双方协定民生加银基参照市场价格其提供银行金管理有限席位佣金收入水平及行业惯 232,971.49 他劳务转账公司例，由双方协定民生加银资参照市场价格其提供资产管理费收银行产管理有限水平及行业惯 59,782.49 他劳务入转账公司例，由双方协定中国民生银参照市场价格其提供银行行股份有限分销收入水平及行业惯 2,281,051.89 他劳务转账公司例，由双方协定贵州股权金参照市场价格融资产交易其提供银行服务费水平及行业惯 25,413,427.18 中心有限公他劳务转账例，由双方协定司贵州股权金参照市场价格融资产交易其提供代理推介服务银行水平及行业惯 2,227,549.79 中心有限公他劳务费转账例，由双方协定司合计 / / 37,770,381.41 / / / 大额销货退回的详细情况 2017 年，公司严格按照 2017 年度日常关联交易预计范围关联交易的说明执行交易，交易公允，符合公司及全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形。 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 47 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系发生期末余发生期初余额期初余额期末余额额额额新希望化工投资第一大股东 43,529,042.93 43,529,042.93 有限公司合计 43,529,042.93 43,529,042.93 关联债权债务形成原因资金产生于宝硕股份破产管理人，各方债权债务关系正在进行梳理。关联债权债务对公司的影响依照会计准则的相关规定执行。 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币 48 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 15,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%) 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）上述担保为公司对纳入合并报表范围的全资子公司型未到期担保可能承担连带清偿责任说明材公司贷款提供的担保，为日常经营所需，公司对型材公司具有控制权，被担保公司经营正常，担保风险可控。公司担保均为对全资子公司型材公司的担保，宝硕型材向华夏银行股份有限公司保定分行借款1,500.00万元，担保情况说明本公司为其提供担保，担保期限为2017年2月3日至2018 年2月2日。2017年11月16日，宝硕型材还清1,500万元借款后，本公司的担保责任已履行完毕。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 49 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金 850,000,000.00 50,000,000.00 其他情况 □适用 √不适用 50 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (2).单项委托理财情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币实未来减值际是否是否准备资金报酬年化预期收益委托理财类委托理财起委托理财终资金实际收经过有委计提受托人委托理财金额来源确定收益率 (如有) 型始日期止日期投向收益或损失回法定托理金额方式情程序财计 (如况划有) 中国工商无固定期自有收银行保定限、非保本 780,000,000.00 2017-6-29 2017-8-24 3,977,534.25 是是资金回东风支行浮动收益天津银行银行间债券市自有固定收股份有限保本保收益 20,000,000.00 2017-10-20 2017-12-19 场高信用等级 4.30% 141,369.86 是是资金利率回公司投资工具天津银行银行间债券市自有固定收股份有限保本保收益 30,000,000.00 2017-10-20 2018-1-18 场高信用等级 4.50% 332,876.71 是是资金利率回公司投资工具天津银行银行间债券市自有固定收股份有限保本保收益 20,000,000.00 2017-12-20 2018-1-19 场高信用等级 4.45% 73,150.68 是是资金利率回公司投资工具其他情况 □适用 √不适用 51 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 2017 年，公司子公司华创证券全面贯彻《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，紧紧抓住“精准扶贫、精准脱贫”这个关键，围绕“两不愁三保障”的标准，在产业发展脱贫、教育脱贫、社会扶贫等重点领域，积极探索符合贫困区实际、注重群众增收的脱贫奔小康之路。同时结合企业实际，立足金融控股企业定位，为贫困区经济发展提供全面金融服务，努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式，重点帮助贫困区培育扶贫产业、龙头企业，指导当地发展特色产业，建立带动贫困人口脱贫的市场化机制，积极履行社会责任，集中力量攻坚克难，更好推进精准扶贫、精准脱贫工作。 52 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2. 年度精准扶贫概要为贯彻落实中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》和贵州省委省政府“大扶贫”战略的有关要求，公司下属子公司华创证券充分发挥自身资源及综合服务优势，以贵州贫困区县为主要对象，主动履行社会责任，积极开展精准扶贫，具体情况如下：一是结对帮扶贫困县，领导干部带头推进扶贫工作。2017 年，华创证券进一步落实精准扶贫攻坚战略，积极开展“一司一县”结对帮扶行动，在与黔南州独山县、安顺市西秀区建立结对帮扶关系的基础之上，新增黔南州贵定县、铜仁市思南县为结对帮扶县。华创证券董事长陶永泽同志亲自带队组织对贫困乡镇的调研工作，与乡镇干部、贫困户座谈，探寻发展方向，拓宽发展思路，为地方经济寻找持续增长模式。二是依托多层次资本市场，大力开展金融扶贫、产业扶贫。华创证券积极探索资本市场的普惠金融功能与机制，充分发挥资产管理、投资银行等综合金融服务优势，以金融扶贫、产业扶贫为重点，业务政策积极倾向贵州贫困地区，支持贫困地区拓宽融资渠道，提高融资效率，降低融资成本，形成多渠道、多层次的帮扶体系。报告期内，华创证券协助 17 个贫困区县融资 42.28 亿元。其中，推荐在区域股权交易市场融资 27 笔，规模 27.15 亿元；通过资管计划帮助贫困区县募资 5.75 亿元；发行的企业债 1 只，规模 8 亿；新三板定增 1 只，规模 1.38 亿元。三是全力开展公益扶贫，积极履行企业社会责任。2017 年，华创证券投入上百万元帮助安顺市西秀区蔡官镇药寨村修建饮用水池，改善当地居民生活、生产用水条件。全年，华创证券员工向结对帮扶贫困县贵州省黔南州独山县上司镇峰洞小学、六盘水盘州两河小学、大方县龙洞小学捐款近 30 万元。华创证券还长期帮扶独山县峰洞小学一年级的 3 名贫困户家庭学生，帮扶阶段覆盖小学至高中，预计助学金达 15 万元。四是结合当地资源禀赋，积极开展消费扶贫。华创证券借助中证互联消费扶贫业务平台，帮助贫困县特色农产品拓宽销售渠道，带动农民增收和产业发展。2017 年，华创证券陆续推选结对帮扶县的优质农副产品在“中证普惠”平台销售，累计约 40 万元。五是充分发挥人力资源优势，开展精准人才帮扶。根据贫困地区需求，华创证券选派两名政治合格、敢于担当、业务水平和组织协调能力强的优秀金融干部到贫困县挂职，助力脱贫攻坚。 3. 精准扶贫成效单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 62.85 2.物资折款 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 1.产业发展脱贫 53 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 2.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额 2.2 职业技能培训人数（人/次） 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 3.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 15.00 4.2 资助贫困学生人数（人） 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 7.45 5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 6.生态保护扶贫 □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式其中：6.1 项目名称 □ 设立生态公益岗位 □ 其他 6.2 投入金额 7.兜底保障其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 0.50 7.2 帮助“三留守”人员数（人） 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 8.2 定点扶贫工作投入金额 8.3 扶贫公益基金 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） 9.2.投入金额 39.90 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）积极响应中国证券业协会关于消费扶贫的号 9.4.其他项目说明召，在“中证普惠”消费扶贫平台消费认购及推荐销售累计 39.9 万元。三、所获奖项（内容、级别） 54 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 4. 后续精准扶贫计划 2018 年，公司子公司华创证券将坚持为贫困区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务，围绕扶贫攻坚重点工作，扎实推进精准扶贫工作。2018 年公司子公司华创证券扶贫工作计划如下： 1、认真贯彻落实《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神关于精准扶贫的战略部署，积极响应证监会发布的“发挥资本市场作用、服务国家脱贫攻坚战略”的政策，积极推进实施精准扶贫工作。 2、重点推进产业发展脱贫、教育扶贫、社会扶贫等重点工作，在扎实推进产业发展脱贫工作的同时，投入资金改善贫困地区教育资源，强化定点扶贫工作，积极开展精准扶贫工作。 3、充分发挥产业扶贫优势，立足产业资源，结合公司产融结合的优势，充分发挥金融市场定价优势和资本引导作用，帮助贫困区形成符合自身特点的龙头企业和产业链。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司 2017 年度社会责任工作情况详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《公司 2017 年度社会责任报告》。 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 55 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量 (%) 新股 (%) 转股股一、有限售 1,327,056,648 76.29 -715,742,193 -715,742,193 611,314,455 35.14 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 304,496,912 17.50 -304,496,912 -304,496,912 0 0.00 持股 3、其他内资 1,022,559,736 58.79 -411,245,281 -411,245,281 611,314,455 35.14 持股其中：境内非国有法人 948,210,294 54.51 -411,245,281 -411,245,281 536,965,013 30.87 持股境内 74,349,442 4.28 0 0 74,349,442 4.27 自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股 412,500,000 23.71 715,742,193 715,742,193 1,128,242,193 64.86 份 1、人民币普 412,500,000 23.71 715,742,193 715,742,193 1,128,242,193 64.86 56 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股 1,739,556,648 100 0 0 1,739,556,648 100 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2016 年 8 月 30 日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1998 号），核准公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金事宜。2016 年 9 月 9 日，公司向贵州物资等 13 名交易对方非公开发行 715,742,193 股 A 股股份证券登记手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。上述股份于 2017 年 9 月 11 日上市流通，本次上市流通股份中，其中：贵州物资、茅台集团、盘江股份、贵航集团、振华科技为国有法人，合计持有 304,496,912 股国有法人股。新希望化工所持有的 64,102,564 股非公开发行股份于 2017 年 12 月 21 日锁定期满后，将按照新希望化工作出的自愿不减持所持有的公司全部股份承诺，该部分股份锁定期延长至 2019 年 12 月 26 日。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股本年解除限本年增加年末限售股股东名称年初限售股数限售原因解除限售日期售股数限售股数数南方希望实非公开发 111,524,163 0 0 111,524,163 2019 年 12 月 27 日业有限公司行贵州省物资发行股份集团有限责 108,007,375 108,007,375 0 0 2017 年 9 月 11 日购买资产任公司中国贵州茅发行股份 89,781,311 89,781,311 0 0 2017 年 9 月 11 日台酒厂（集购买资产 57 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告团）有限责任公司江苏沙钢集发行股份 89,781,311 89,781,311 0 0 2017 年 9 月 11 日团有限公司购买资产江苏沙钢集非公开发 52,044,609 0 0 52,044,609 2019 年 12 月 27 日团有限公司行和泓置地集发行股份 89,781,311 89,781,311 0 0 2017 年 9 月 11 日团有限公司购买资产上海杉融实发行股份 89,781,311 89,781,311 0 0 2017 年 9 月 11 日业有限公司购买资产上海杉融实非公开发 52,044,609 0 0 52,044,609 2019 年 12 月 27 日业有限公司行刘江非公开发 74,349,442 0 0 74,349,442 2019 年 12 月 27 日行贵州盘江精发行股份煤股份有限 71,573,796 71,573,796 0 0 2017 年 9 月 11 日购买资产公司新希望化工非公开发投资有限公 64,102,564 0 0 64,102,564 2019 年 12 月 27 日行司宁波梅山保税港区明新非公开发日异股权投 59,479,553 0 0 59,479,553 2019 年 12 月 27 日行资合伙企业（有限合伙）北京东方君非公开发盛投资管理 56,505,576 0 0 56,505,576 2019 年 12 月 27 日行有限公司宁波梅山保税港区安庆非公开发佳合股权投 52,044,609 0 0 52,044,609 2019 年 12 月 27 日行资合伙企业（有限合伙）上海易恩实发行股份 42,944,278 42,944,278 0 0 2017 年 9 月 11 日业有限公司购买资产拉萨经济技术开发区北非公开发 37,174,721 0 0 37,174,721 2019 年 12 月 27 日硕投资中心行（有限合伙）南通宇书股权投资合伙非公开发 37,174,721 0 0 37,174,721 2019 年 12 月 27 日企业（有限合行伙） 58 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告贵州燃气集发行股份团股份有限 35,786,898 35,786,898 0 0 2017 年 9 月 11 日购买资产公司贵州立昌实发行股份 28,629,518 28,629,518 0 0 2017 年 9 月 11 日业有限公司购买资产中国贵州航空工业（集发行股份 25,591,258 25,591,258 0 0 2017 年 9 月 11 日团）有限责任购买资产公司四川众智投发行股份 17,270,327 17,270,327 0 0 2017 年 9 月 11 日资有限公司购买资产贵州恒丰伟发行股份业房地产开 17,270,327 17,270,327 0 0 2017 年 9 月 11 日购买资产发有限公司贵州恒丰伟非公开发业房地产开 14,869,888 0 0 14,869,888 2019 年 12 月 27 日行发有限公司中国振华（集发行股份团）科技股份 9,543,172 9,543,172 0 0 2017 年 9 月 11 日购买资产有限公司合计 1,327,056,648 715,742,193 0 611,314,455 / / 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍发行价获准上市交交易终止日生发行日期格（或利发行数量上市日期易数量期证券的种类率）普通股股票类人民币普通 2016-09-09 10.29 715,742,193 2017-09-11 715,742,193 股（A 股）人民币普通 2016-12-27 13.45 547,211,891 2019-12-27 547,211,891 股（A 股）人民币普通 2014-12-22 3.12 64,102,564 2019-12-27 64,102,564 股（A 股）可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 15 华创 01 2015-06-25 6.00% 5,000,000 2015-07-30 5,000,000 2020-06-25 16 华创 01 2016-09-22 4.00% 8,000,000 2016-10-26 8,000,000 2020-09-22 17 华创 01 2017-07-26 5.50% 20,000,000 2017-08-07 20,000,000 2022-07-26 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 59 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告经中国证监会《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1998 号）文核准，公司于 2016 年 9 月 9 日非公开发行 715,742,193 股股票购买华创证券有限责任公司 95.01%的股权，于 2016 年 12 月 27 日非公开发行 547,211,891 股股票募集配套资金。上述股份分别于 2017 年 9 月 11 日、2019 年 12 月 27 日上市流通。经中国证监会《关于核准河北宝硕股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2014]1072 号）文核准, 2014 年 12 月 22 日，公司以每股 3.12 元的价格向大股东新希望化工发行 64,102,564 股股票，该部分股份可流通时间为 2017 年 12 月 22 日。根据新希望化工于 2016 年作出的自愿不减持所持有的公司全部股份承诺，该部分股份锁定期延长至 2019 年 12 月 26 日。 2015 年 6 月 25 日，华创证券发行 2015 年度第一期次级债券 5.00 亿元，利率 6.00%，期限 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。 2016 年 9 月 22 日，华创证券发行 2016 年度第一期次级债券 8.00 亿元，利率 4.00%，期限 4 年，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及赎回选择权。 2017 年 7 月 26 日，华创证券发行 2017 年度第一期次级债券 20.00 亿元，利率 5.50%，期限 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 46,499 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 45,467 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报告质押或冻结情况股东名称期末持股数比例持有有限售条股东期内股份（全称）量 (%) 件股份数量数量性质增减状态新希望化工投资有限公境内非国 0 187,233,501 10.76 64,102,564 质押 12,500,000 司有法人 60 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告境内非国上海杉融实业有限公司 0 141,825,920 8.15 52,044,609 质押 141,825,909 有法人境内非国江苏沙钢集团有限公司 0 141,825,920 8.15 52,044,609 无有法人境内非国南方希望实业有限公司 0 111,524,163 6.41 111,524,163 无有法人贵州省物资集团有限责 0 108,007,375 6.21 0 质押 54,000,000 国有法人任公司境内非国和泓置地集团有限公司 0 89,781,311 5.16 0 质押 89,781,311 有法人中国贵州茅台酒厂（集 0 89,781,311 5.16 0 无 0 国有法人团）有限责任公司境内自然刘江 0 74,349,442 4.27 74,349,442 质押 74,349,400 人贵州盘江精煤股份有限 0 71,573,796 4.11 0 无 0 国有法人公司宁波梅山保税港区明新境内非国日异股权投资合伙企业 0 59,479,553 3.42 59,479,553 质押 59,479,553 有法人（有限合伙）前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量新希望化工投资有限公司 123,130,937 人民币普通股 123,130,937 贵州省物资集团有限责任公司 108,007,375 人民币普通股 108,007,375 上海杉融实业有限公司 89,781,311 人民币普通股 89,781,311 江苏沙钢集团有限公司 89,781,311 人民币普通股 89,781,311 和泓置地集团有限公司 89,781,311 人民币普通股 89,781,311 中国贵州茅台酒厂（集团）有限 89,781,311 人民币普通股 89,781,311 责任公司贵州盘江精煤股份有限公司 71,573,796 人民币普通股 71,573,796 上海易恩实业有限公司 42,944,278 人民币普通股 42,944,278 贵州燃气集团股份有限公司 35,786,898 人民币普通股 35,786,898 贵州立昌实业有限公司 28,629,518 人民币普通股 28,629,518 新希望化工投资有限公司与南方希望实业有限公司均为刘永好先生控制，为一上述股东关联关系或一致行动的致行动人；刘江为和泓置地集团有限公司、贵州燃气集团股份有限公司实际控说明制人，三者为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股 61 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告有限售条件股份可上市交易序有限售条件股东持有的有限售情况限售条件号名称条件股份数量可上市交易新增可上市交时间易股份数量南方希望实业有 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 1 111,524,163 2019/12/27 111,524,163 限公司月 27 日）起 36 个月内不予转让。 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 2 刘江 74,349,442 2019/12/27 74,349,442 月 27 日）起 36 个月内不予转让。 2014 年非公开发行之日（2014 年 12 新希望化工投资月 22 日）起 36 个月内不予转让，锁 3 64,102,564 2019/12/27 64,102,564 有限公司定期到期后按照自愿不减持承诺，直至 2019 年 12 月 26 日不减持。宁波梅山保税港区明新日异股权 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 4 59,479,553 2019/12/27 59,479,553 投资合伙企业月 27 日）起 36 个月内不予转让。（有限合伙）北京东方君盛投 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 5 56,505,576 2019/12/27 56,505,576 资管理有限公司月 27 日）起 36 个月内不予转让。上海杉融实业有 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 6 52,044,609 2019/12/27 52,044,609 限公司月 27 日）起 36 个月内不予转让。江苏沙钢集团有 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 7 52,044,609 2019/12/27 52,044,609 限公司月 27 日）起 36 个月内不予转让。宁波梅山保税港区安庆佳合股权 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 8 52,044,609 2019/12/27 52,044,609 投资合伙企业月 27 日）起 36 个月内不予转让。（有限合伙）拉萨经济技术开 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 9 发区北硕投资中 37,174,721 2019/12/27 37,174,721 月 27 日）起 36 个月内不予转让。心（有限合伙）南通宇书股权投 2016 年非公开发行之日（2016 年 12 10 资合伙企业（有 37,174,721 2019/12/27 37,174,721 月 27 日）起 36 个月内不予转让。限合伙）新希望化工投资有限公司、南方希望实业有限公司、拉萨经济技术开发区北硕投资中心上述股东关联关系或（有限合伙）均为刘永好先生控制，为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关一致行动的说明联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 62 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称新希望化工投资有限公司单位负责人或法赵力宾定代表人成立日期 2006 年 9 月 6 日研究、开发、销售化工产品（不含危险品）；项目投资及提供技术咨询和售后主要经营业务服务（不含金融、证券、期货）（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内控股和参股的其他境内报告期内没有控股和参股的其他境内外上市公司的股权。外上市公司的股权情况其他情况说明不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 63 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2 自然人 √适用 □不适用姓名刘永好国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否新希望六和股份有限公司董事、新希望集团有限公司董事长主要职业及职务兼总裁、中国民生银行股份有限公司副董事长。过去 10 年曾控股的境内外上市公除间接控股上市公司宝硕股份（600155）和新希望（000876）司情况外，未直接或间接控股其他境内外上市公司。 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 64 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用刘永好、刘畅、李巍分别持有新希望集团 62.34%、36.35%、1.31%的股权，其中李巍为刘永好之配偶，刘畅为刘永好之女儿。刘永好通过新希望化工、南方希望、北硕投资合计持有公司 19.31% 股权。五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 √适用 □不适用刘永好先生、第一大股东新希望化工及其一致行动人南方希望、北硕投资关于股份限制减持的承诺详见“第五节、二、承诺事项履行情况”。第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 65 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公司是否在公任期起始日任期终止日年初持年末持股年度内股份增减变姓名职务(注) 性别年龄获得的税前报酬司关联方期期股数数增减变动量动原因总额（万元）获取报酬董事长 2016-12-14 2019-12-13 陶永泽男 55 571.94 否原代理总经理 2016-12-14 2017-07-10 副董事长 2016-12-14 2019-12-13 李建雄男 41 0.00 是董事 2015-05-26 2019-12-13 张明贵董事男 36 2016-12-14 2019-12-13 0.00 是洪鸣董事男 59 2016-12-14 2019-12-13 0.00 是何英姿董事女 50 2016-12-14 2019-12-13 0.00 是代明华董事男 54 2016-12-14 2019-12-13 50.71 否张克东独立董事男 55 2016-12-14 2019-12-13 15.00 否刘登清独立董事男 48 2016-12-14 2019-12-13 15.00 否于绪刚独立董事男 50 2016-12-14 2019-12-13 15.00 否郅鹤生监事会主席男 54 2016-12-14 2019-12-13 0.00 是李红顺监事女 40 2016-12-14 2019-12-13 0.00 是聂蔚监事男 37 2016-12-14 2019-12-13 0.00 是邱健职工监事女 53 2016-12-14 2019-12-13 284.60 否屈庆职工监事男 41 2016-12-14 2019-12-13 490.35 否杨田洲总经理男 46 2017-07-10 2019-12-13 311.20 否黄莺财务总监女 41 2017-07-10 2019-12-13 88.60 否赵长栓董事会秘书男 46 2015-04-28 2019-12-13 30.00 否王爽原任财务总监女 39 2012-03-13 2017-07-10 10.80 否合计 / / / / / / 1,883.20 / 66 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告注 1：董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬统计口径为其担任董监高职务期间领取的薪酬；注 2：董事长陶永泽先生，职工监事邱健女士、屈庆先生薪酬均为从公司控股子公司华创证券领取；董事代明华自 2017 年 4 月 1 日起任职金汇资本副董事长，从金汇资本领取薪酬；张克东先生除在公司担任独立董事以外，同时在公司控股子公司华创证券担任独立董事，其 2017 年度在华创证券领取独立董事津贴为 12 万元（含税）。姓名主要工作经历男，1963 年 6 月生，本科学历，毕业于贵州工学院及桂林陆军学院，历任陆军云南某部排长，连指导员，师组织干事，贵州省政府办公陶永泽厅科员，副主任科员，主任科员，副处级秘书，中国联通筹备组工作人员，贵州省贵财投资公司副总经理，贵州实联信托投资公司总经理，华创证券公司董事长、执行委员会主任，上海证券交易所理事，宝硕股份董事长、代理总经理。男，1977 年 10 月生，北京大学 EMBA，中国社会科学院经济学博士，中国人民大学博士后。曾任新希望集团有限公司人力资源总监、河北宝硕股份有限公司董事长、毕节东华新能源有限责任公司总经理等职务。现任宝硕股份副董事长，新希望集团有限公司副总裁、首席李建雄运营官，新希望六和股份有限公司董事，南方希望实业有限公司董事长，中国青年企业家协会理事，四川省青年企业家协会副会长，北京大学国家发展研究院、中国社会科学院 MBA 校外指导老师。男，1982 年 8 月生，中国地质大学（北京）企业管理学硕士。2008 年进入新希望集团有限公司工作，作为集团管理培训生（MT），先后在新希望集团有限公司、新希望六和股份有限公司、新希望化工投资有限公司、新希望地产工作，曾担任新希望集团旗下上市公司宝硕张明贵股份子公司副总经理，新希望集团驻北京办事处主任，新希望集团团委书记，新希望集团办公室主任。现任宝硕股份董事，新希望集团副总裁，新希望集团四川总部总裁，新希望地产总裁，四川旅游产业创新发展股权投资基金董事长，四川川商返乡兴业股权投资基金董事长，川商总会秘书长。男，1959 年 9 月生，复旦大学工业经济硕士。曾任职贵州省都匀市 083 基地，中国振华电子工业公司，贵州省政府办公厅主任科员、副洪鸣处长；中国联通公司办公厅副主任，中国联通公司政策研究室主任，中国联通寻呼公司总经理，中国联通国际通信公司总经理，中国联通公司集团客户部总经理；贵州燃气（集团）有限责任公司总经理、董事长。现任宝硕股份董事，贵州燃气集团股份有限公司董事长。女，1968 年 11 月生，大学文化，高级会计师、注册会计师。曾任贵州会计师事务所（又名贵州黔元会计师事务所）项目经理，天一会计师事务所有限责任公司（前身：贵州会计师事务所）贵州分公司部门副经理，中和正信会计师事务所有限公司（前身：贵州会计师事务何英姿所）贵州分公司部门经理，中和正信会计师事务所有限公司贵州分公司副主任会计师，天健正信会计师事务所有限公司（前身：贵州会计师事务所）贵州分公司副主任会计师，贵州茅台酒股份有限公司财务总监。现任宝硕股份董事，贵州茅台酒股份有限公司副总经理、财务总监。男，1964 年 3 月生，北京大学法律本科，律师。曾任贵州大学法律系教师，北海精业科技发展有限公司总经理，新生代（深圳）资产管理有限公司副总经理，上海丰润投资顾问有限公司总经理，上海科润创业投资有限公司总裁，东吴证券有限责任公司监事，上海龙田投代明华资管理有限公司总经理，宁波杉杉股份有限公司总经理、董事长，杉杉投资控股有限公司执行副总裁，杉杉龙田投资管理有限公司总裁，上海杉融投资有限公司总裁、华创证券有限责任公司董事。现任宝硕股份董事、利尔化学股份有限公司独立董事、金汇资本副董事长。 67 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告男，1963 年 3 月生，本科学历，中国人民大学财务会计专业，注册会计师。曾任职煤炭工业部煤炭科学研究院（主任科员，中信会计师张克东事务所副主任，中天信会计师事务所副主任，信永中和会计师事务所副总经理、合伙人，中国证监会专职发审委委员。现任宝硕股份独立董事，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）副总经理，合伙人，兼任南岭民爆、宝钛股份、华创证券独立董事。男，1970 年 11 月生，清华大学管理科学与工程博士研究生，资产评估师、注册房地产估价师、矿业权评估师。曾任职中国证监会发审委刘登清委员、并购重组委委员。现任宝硕股份独立董事，北京中企华资产评估有限责任公司总裁，兼任中国卫星、恒信东方、青岛港独立董事。男，1968 年 6 月生，北京大学法学博士，华中科技大学法学院兼职教授、外经贸大学法学院法律硕士导师。曾任内蒙古包钢钢联股份有于绪刚限公司、大成基金管理有限公司独立董事。现为宝硕股份独立董事，北京大成律师事务所高级合伙人，兼任中原证券股份有限公司（港交所 01375）独立董事、大丰港和顺科技股份有限公司（港交所 08310）独立董事。男，1964 年 8 月生，在职研究生文化。曾任水城钢铁公司焦化厂原料车间设备副主任（副科级）、水城钢铁（集团）公司焦化厂机动科科长（正科级）、水城钢铁（集团）公司焦化厂厂长助理、水城钢铁（集团）公司焦化厂副厂长、水城钢铁（集团）有限责任公司二轧厂副厂长、党委委员、厂长、水城钢铁（集团）有限责任公司煤焦化公司党委委员、经理，四焦建设指挥部副指挥长、水城钢铁（集团）有限责任公司总经理助理；水钢高炉、铁前片区技改大修工程指挥部常务副指挥长、水城钢铁（集团）有限责任公司总经理助理、党委郅鹤生委员，贵州博宏实业有限责任公司党委委员、书记、总裁、董事长（法人代表）、水城钢铁（集团）有限责任公司总经理助理、党委委员，贵州博宏实业有限责任公司党委委员、书记、董事长（法人代表），贵州博宏实业有限责任公司董事长（法人代表）、首钢水城钢铁（集团）有限责任公司副总经理、党委委员，贵州博宏实业有限责任公司副总经理、党委委员、贵州首黔资源开发有限公司副总经理、建设指挥部副总指挥、临时党委委员。现任宝硕股份监事会主席，贵州省物资集团有限责任公司董事、副总经理、党委委员。女，1978 年 11 月生，法学硕士。曾在北京仲裁委员会、北汽集团工作。2014 年加入新希望集团有限公司，现任宝硕股份监事,新希望集李红顺团有限公司法务合规部副部长，并担任新希望投资有限公司董事、浙江中澳现代产业园有限公司监事、民生电商控股（深圳）有限公司监事。男，1981 年 5 月生，中南财经政法大学金融学硕士，中级经济师。曾任中国建设银行股份有限公司业务副经理，江苏沙钢集团有限公司聂蔚董事局投资部第一副部长，华创证券有限责任公司董事。现任宝硕股份监事,江苏沙钢集团投资控股有限公司董事、总经理；上海沙钢企业管理有限公司董事、总经理。女，1965 年 5 月生，南开大学金融学本科，贵州大学-魁北克大学席库提米分校项目管理硕士。曾任职人民银行贵州分行，从事会计、计邱健划、资金管理与调度等工作；建设银行海南省洋浦开发区分行资金计划部副经理、洋浦湾办事处主任；贵阳市商业银行资金计划部、投资业务部总经理；华创证券有限责任公司财务总监、总经理。现任宝硕股份职工代表监事，华创证券有限责任公司监事会主席。男，1977 年 10 月生，上海交通大学金融数学硕士。曾任职湘财证券研究所债券研究员，道琼斯金融通讯社债券分析员，申银万国证券研屈庆究所债券首席分析师，中信证券资产管理部执行总经理、华创证券有限责任公司研究所债券首席分析师。现任宝硕股份职工代表监事，华创证券有限责任公司资产管理部总经理。男，1972 年 10 月生，中共党员，北京大学经济学院经济学学士、北京大学光华管理学院工商管理硕士，特许金融分析师 CFA。历任贵州省对外经济协作办公室科员，贵州省人民政府办公厅秘书五处秘书，国家外汇管理局经常项目管理司、储备管理司副处长，中国人民银杨田洲行驻美洲代表处副代表，国家外汇管理局纽约交易室首席交易员，国家外汇管理局中央外汇业务中心处长，山东省德州市人民政府副市长，中国进出口银行湖南省分行副行长。现任宝硕股份总经理。 68 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告女，1977 年 1 月生，中共党员，清华大学经济管理学院国际会计专业学士、清华大学经济管理学院会计学硕士、北大国际 MBA，中国注黄莺册会计师非执业会员、特许金融分析师 CFA。历任国家外汇管理局中央外汇业务中心交易员、组合经理，清华大学教育基金会投资经理、华清农业开发有限公司董事、启迪创业投资有限公司董事。现任宝硕股份财务总监。男，1972 年 10 月生，大学文化。曾任河北宝硕股份有限公司证券部副部长、证券事务代表、证券部部长、董事会秘书、行政管理部部长、赵长栓高级顾问。现任宝硕股份董事会秘书。女，1979 年 9 月生，硕士研究生，中国注册会计师非执业会员、英国特许注册会计师。历任安永华明会计师事务所北京分所高级审计师、王爽审计经理、高级审计经理。2017 年 7 月 10 日不再担任宝硕股份财务总监。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李建雄南方希望实业有限公司董事长 2016 年 8 月至今洪鸣贵州燃气（集团）有限责任公司董事长 2016 年 1 月至今郅鹤生贵州省物资集团有限责任公司董事、副总经理、党委委员 2015 年 5 月至今在股东单位任职情况的说明上述人员任职情况为在公司股东单位的任职 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期华创证券有限责任公司董事长 2002 年 1 月至今陶永泽华创证券有限责任公司执行委员会主任 2017 年 3 月至今新希望六和股份有限公司董事 2016 年 6 月至今李建雄新希望集团有限公司副总裁 2017 年 1 月至今 69 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告新希望地产事业部总裁 2014 年 2 月至今新希望集团有限公司四川总部总裁 2015 年 12 月至今川商总会秘书长 2016 年 2 月至今张明贵四川川商返乡兴业股权投资基金董事长 2016 年 2 月至今四川旅游产业创新发展股权投资基金董事长 2016 年 2 月至今新希望集团有限公司副总裁 2017 年 1 月至今何英姿贵州茅台酒股份有限公司副总经理、财务总监 2015 年 7 月至今华创证券有限责任公司董事 2010 年 11 月 2017 年 3 月代明华利尔化学股份有限公司独立董事 2013 年 9 月至今金汇财富资本管理有限公司副董事长 2017 年 4 月至今信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）副总经理、合伙人 2010 年 6 月至今湖南南岭民用爆破器材股份有限公司独立董事 2013 年 11 月至今张克东宝鸡钛业股份有限公司独立董事 2014 年 9 月至今华创证券有限责任公司独立董事 2017 年 3 月至今北京中企华资产评估有限责任公司总裁 1999 年 6 月至今中国卫星独立董事 2014 年 11 月至今刘登清恒信东方独立董事 2015 年 6 月至今青岛港独立董事 2014 年 11 月至今北京大成律师事务所高级合伙人 2001 年 8 月至今于绪刚中原证券股份有限公司独立董事 2015 年 12 月至今大丰港和顺科技股份有限公司独立董事 2016 年 5 月至今新希望集团有限公司法务合规部副部长 2014 年 12 月至今李红顺新希望投资有限公司董事 2015 年 1 月至今浙江中澳现代产业园有限公司监事 2016 年 4 月至今民生电商控股（深圳）有限公司监事 2016 年 6 月至今江苏沙钢集团投资控股有限公司董事、总经理 2016 年 8 月至今聂蔚上海沙钢企业管理有限公司董事、总经理 2016 年 8 月至今邱健华创证券有限责任公司监事会主席 2015 年 10 月至今华创证券有限责任公司研究所债券首席分析师 2014 年 12 月 2017 年 3 月屈庆华创证券有限责任公司资产管理部总经理 2017 年 3 月至今在其他单位任上述人员任职情况为在公司股东关联企业及其他单位的任职 70 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事津贴由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。在公司股东及其关联企业有其它任职并领取报酬的外部董事、非职工监事均不在公司领取董事津贴、监事津贴或其他薪酬；内部董事根据其在公司担任的具体管理职务，依据公司相关薪酬与绩效考核管理相关制度领取报酬，不再另行领取董事津贴等其他薪酬；职工监事根据其在公司担任的具体职务，按公司董事、监事、高级管理人员报酬确定依据相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，不再另行领取监事津贴；高级管理人员根据其在公司担任的具体职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。公司第六届董事会独立董事津贴标准为：每人 15 万元/年（含税），每半年度计发一次，个人所得税由公司代扣代缴。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的数据相符。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为 1,883.20 万元（税前）。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因陶永泽代理总经理离任工作调整杨田洲总经理聘任董事会聘任黄莺财务总监聘任董事会聘任王爽财务总监离任辞职五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 71 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 2,918 在职员工的数量合计 2,947 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员研究所研究人员投行业务人员经纪业务人员 1,116 资产管理业务人员固定收益部业务人员信息技术人员运维及其他人员合计 2,947 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科 1,359 大专及以下合计 2,947 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司始终坚持以人为本，依据公正、公平、择优的原则，不断完善薪酬机制和绩效机制，以岗位职责为基础，建立具有竞争优势的考核机制；对于关键岗位核心骨干人员实施有侧重的激励政策；公司着力为员工提供了较完备的福利薪酬体系、公平的工作环境以及完善的职业发展空间，实现企业与员工的共同发展。 (三) 培训计划 √适用 □不适用根据公司经营发展需要，通过内部培训和外部培训相结合的方式不断深入开展员工培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，通过加强员工学习培训，不断提高员工综合素质。 72 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 1、公司治理运行情况报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》以及中国证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司治理符合监管部门有关文件要求，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。目前，公司治理基本情况如下：（1）关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规及公司《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利，充分行使股东的表决权；股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东能够回避表决，公司关联交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。（2）关于大股东与上市公司的关系公司大股东行为规范，通过股东大会行使出资人权利，没有超越股东大会权限范围直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面与大股东保持独立。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。（3）关于董事与董事会公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的有关要求规范运作，董事的权利义务和责任明确，董事会的人员构成符合法律法规的规定，独立董事制度健全。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，全体董事能够勤勉尽责。公司独立董事能够按照《独立董事工作制度》等相关制度规定，出席董事会,独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人的影响。独立董事在审议公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等事项时，能充分利用自身的专业知识作出审慎的判断，并发表独立意见。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别设立了各专门委员会的办事机构，并制定了各个委员会的工作细则。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人。专 73 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告业委员会设立以来，公司各相关部门做好与各专门委员会的工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，为公司科学决策提供强有力的支持。（4）关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事会严格按照有关法律、法规及规章制度的规定，认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司董事、总经理等高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，并独立发表意见。（5）关于绩效评价与激励约束机制公司建立并逐步完善公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系与激励约束机制，实行高管人员的薪酬与效益挂钩。董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。（6）关于利益相关者公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工和社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。（7）关于信息披露与透明度公司已制定并严格遵守《公司信息披露事务管理制度》，规定董事长为信息披露第一责任人，指定董事会秘书负责日常信息披露工作和投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东以平等的机会获得信息。（8）关于投资者关系管理公司按照中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》要求，切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。公司注重与投资者的沟通，制定了《投资者关系管理制度》，公司投资者关系管理由公司证券部负责，通过建立电话热线与投资者保持联系，专人负责接待投资者来电、来信、来访，以即时解答、信件复函等方式进行答复。 2、完善公司治理工作开展情况根据公司本次非公开发行股票结果、公司 2016 年第二次临时股东大会决议、第六届董事会第一次会议决议、第六届董事会第二次会议决议，公司对《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》等 8 项制度的相关条款进行了修订，并于 2017 年 2 月 27 日办理完成公司注册资本、法定代表人和住所的工商变更登记及《公司章程》、董事、监事、总经理备案手续。 3、内幕知情人登记管理工作情况报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 74 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 27 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 28 日 2017 年第一次临时股 2017 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 2017 年 8 月 30 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数陶永泽否 10 10 6 0 0 否李建雄否 10 10 6 0 0 否张明贵否 10 10 7 0 0 否洪鸣否 10 10 6 0 0 否何英姿否 10 10 6 0 0 否代明华否 10 10 6 0 0 否张克东是 10 10 6 0 0 否刘登清是 10 10 6 0 0 否于绪刚是 10 10 6 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用 75 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告报告期内，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》和各委员会议事规则履行职责，为公司经营发展发挥了专业性作用。具体工作如下： 1、董事会审计委员会董事会审计委员会按照《公司章程》、《公司审计委员会议事规则》相关规定履行职责，在公司聘任审计机构、定期报告编制、年度审计、内部控制建设等工作中积极发挥了作用。加强公司内部审计和外部审计之间的沟通，积极解决发现的问题，对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真审核；认真审阅公司各期定期报告，重点审核公司财务信息，确保财务信息的真实、准确和完整；在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，认真审阅财务报告；听取内部审计部门对公司内控制度评估情况的汇报，认真履行了专业职责。 2、董事会提名委员会董事会提名委员会按照《公司章程》、《公司提名委员会及议事规则》等制度的相关规定，积极履行职责，对公司董事选举及高级管理人员聘任工作中，对候选人资格进行严格审核，并发表独立意见。 3、董事会薪酬与考核委员会薪酬与考核委员会听取了公司经营层的经营成果汇报，对董事及高级管理人员的薪酬进行审核，认为公司董事、高级管理人员的薪酬合理，符合行业和公司的发展现状。 4、董事会战略委员会董事会战略委员会按照《公司章程》、《公司战略委员会及议事规则》等制度的相关规定，结合国内经济形势及行业动态，对公司发展战略和重大投资决策进行深入探讨，对重大投资融资方案、资产经营项目等进行研究并提出建议，保证公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司已经建立公正、透明的高级管理人员绩效评定体系，公司高级管理人员的薪酬根据《公司高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》并结合公司实际情况而确定，由董事会薪酬与考核委 76 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告员会对高级管理人员进行考核，作出客观公正的评价，并依据考核结果确定高级管理人员的薪酬，从而有效调动管理者的积极性和创造力，促进公司长期稳定发展。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司披露 2017 年年度报告的同时披露了《公司 2017 年度内部控制评价报告》，报告全文见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请立信会计师事务所（普通合伙）对公司 2017 年内部控制评价报告进行了审计，具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《河北宝硕股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券利率交易场债券名称简称代码发行日到期日还本付息方式余额（%）所每年付息一次，到华创证券有限责 15 华期一次还本，最后任公司 2015 年度 123052 2015-06-25 2020-06-25 5.00 6.00 上交所创 01 一期利息随本金第一期次级债券的兑付一起支付每年付息一次，到华创证券有限责 16 华期一次还本，最后任公司 2016 年第 135878 2016-09-22 2020-09-22 8.00 4.00 上交所创 01 一期利息随本金一期次级债券的兑付一起支付华创证券有限责每年付息一次，到任公司 2017 年第 17 华期一次还本，最后 145621 2017-07-26 2022-07-26 20.00 5.50 上交所一期次级债券（第创 01 一期利息随本金一期）的兑付一起支付 77 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用截至 2017 年 12 月 31 日，华创证券发行的 5 亿元次级债“15 华创 01”、8 亿元次级债“16 华创 01”均已按期支付利息，20 亿元次级债 “17 华创 01”尚未到兑息期。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用 1、上述债券的发行人为公司控股子公司华创证券有限责任公司，发行对象为合格投资者。 2、“15 华创 01”的期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权； “16 华创 01”的期限为 4 年，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和赎回选择权；“17 华创 01” 的期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。截至本报告出具之日，尚未到上述债券的权利行使期。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式债券 15 华创 01 16 华创 01 17 华创 01 简称名称中航证券有限公司中航证券有限公司中航证券有限公司债券受办公上海市浦东新区福山路上海市浦东新区福山路上海市浦东新区福山路托管理地址 388 号 507 388 号 507 388 号 507 人联系杨滔、江珊江珊、余见孝江珊、余见孝人联系 021-80198966 021-80198966 021-80198966 电话名称联合信用评级有限公司联合信用评级有限公司联合信用评级有限公司资信评办公北京市朝阳区建国门外大北京市朝阳区建国门外大北京市朝阳区建国门外大级机构地址街 2 号 PICC 大厦 12 层街 2 号 PICC 大厦 12 层街 2 号 PICC 大厦 12 层其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用华创证券发行的三期次级债券（“15 华创 01”、“16 华创 01” 、“17 华创 01”）募集资金扣除发行等相关费用后，均用于补充华创证券营运资金，满足业务发展需要，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用华创证券聘请联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对“15 华创 01”、“16 华创 01”、“17 华创 01”进行评级。 78 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2015 年 6 月 4 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2015 年度第一期次级债券信用评级分析报告》（联合[2015]144 号），华创证券的主体信用等级为 AA，债券信用等级为 AA-。 2016 年 6 月 15 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2016 年跟踪评级分析报告》（联合[2016]434 号），华创证券的主体信用级别为 AA，债券信用等级为 AA-。 2016 年 7 月 25 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2016 年第一期次级债券信用评级分析报告》（联合[2016]951 号），华创证券的主体信用级别为 AA，债券信用等级为 AA-。 2017 年 5 月 31 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2017 年跟踪评级报告》（联合[2017]540 号），华创证券的主体信用等级上调至 AA+，评级展望稳定；同时上调“15 华创 01”和“16 华创 01”的债项信用等级至 AA。 2017 年 7 月 7 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2017 年第一期次级债券（第一期）评级报告》（联合[2017]505 号），华创证券的主体信用等级为 AA+，债券信用等级为 AA。联合评级将对上述债券在存续期内进行跟踪评级，根据上交所对跟踪评级报告披露时间的要求，预计上述债券的后续跟踪评级报告将于 2018 年 6 月 30 日前披露，提请投资者关注。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内，华创证券按时履行各期债券年度付息义务，华创证券偿债能力良好，偿债资金主要来源于华创证券资本积累、日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用报告期内，华创证券未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 “15 华创 01”、“16 华创 01”和“17 华创 01”均聘请中航证券有限公司作为债券受托管理人。华创证券与债券受托管理人签订了《债券受托管理协议》。报告期内，债券受托管理人按照《债券受托管理协议》履行相应职责，并出具相应的《债券受托管理事务报告》。 2016 年和 2017 年，受托管理人中航证券按规定上传了《华创证券有限责任公司 2015 年度第一期非公开发行次级债券受托管理事务报告（2015 年度）》、《华创证券有限责任公司 2015 年度第一期非公开发行次级债券受托管理事务报告（2016 年度）》和《华创证券有限责任公司 2016 年次级债（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》。 2017 年 1 月 4 日，因华创证券增资事项，受托管理人中航证券上传了《中航证券有限公司关于华创证券证券公司非公开发行次级债重大事项临时受托管理事务报告》。 “15 华创 01”、“16 华创 01”和“17 华创 01”的 2017 年度债券受托管理报告预计将于 2018 年 6 月 30 日前披露，提请投资者关注。 79 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上年同主要指标 2017 年 2016 年变动原因期增减（%）息税折旧摊销 423,630,820.04 -111,836,080.50 不适用主要系本期净利润扭亏为盈所致前利润主要系华创证券本期发行短期固流动比率 1.44 1.88 -23.29 定收益权凭证及卖出回购金融资产款大幅增加所致主要系华创证券本期发行短期固速动比率 1.44 1.87 -23.00 定收益权凭证及卖出回购金融资产款大幅增加所致主要系华创证券本期发行固定收资产负债率（%） 60.32 49.28 11.04 益权凭证、次级债及卖出回购金融资产款大幅增加所致 EBITDA 全部债 0.02 -0.01 不适用主要系本期净利润扭亏为盈所致务比利息保障倍数 2.18 -67.67 不适用主要系本期净利润扭亏为盈所致现金利息保障主要系本期经营活动现金流量净 -25.31 -3,660.17 不适用倍数额同比增加所致 EBITDA 利息保 2.51 -55.89 不适用主要系本期净利润扭亏为盈所致障倍数贷款偿还率（%） 100 100 0 利息偿付率（%） 100 100 0 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用 2017 年，公司控股子公司华创证券其他债权或债务融资工具主要包括：短期融资款（固定收益权凭证）、转融通融入资金、银行间市场同业拆借款、卖出回购证券款（公司债、两融收益权转让）等，均已按期付息兑付。十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截至 2017 年 12 月 31 日，华创证券可使用银行授信额度 1,295.94 亿元，在用额度 304.52 亿元，其中同业拆借 2 亿元，股票质押收益权转让 6 亿元，固定收益凭证 17 亿元，资管业务 279.52 亿元（涵盖同业存款、票据资产转让、信托收益权转让、通道业务、委外业务、纯债集合）。报告期内，所有到期贷款均已按时偿还。截至 2017 年 12 月 31 日，公司全资子公司宝硕型材在华夏银行保定分行营业部流动资金授信额度 1,500 万元，已使用 1,500 万元，报告期末尚未到期。 80 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，华创证券严格履行了公司债券募集说明书中的约定和承诺，未有损害债券投资者利益的情况发生。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告信会师报字[2018]第 ZB10660 号河北宝硕股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宝硕股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宝硕股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项 81 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。宝硕股份之子公司华创证券有限责任公司总资产占宝硕股份合并层面比重较大，我们将华创证券作为重点审计对象。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）商誉减值截止 2017 年 12 月 31 日，宝硕股份账面商誉余额为 1、了解、评价和测试了宝硕股份于 3,640,479,698.73 元，管理层在每年年度终了对商誉进行减商誉减值测试相关的关键内部控制。值测试，并依据减值测试的结构调整商誉账面价值。 2、了解和评估管理层采用的商誉减测试时，管理层采用市场法对商誉进行测算。测算过程中值测试的政策和方法。涉及可比公司选择，关键假设的确认。测算过程复杂需要 3、获取管理层做出重大估计和判断进行重大估计和判断。的可比公司和关键假设。复核可比公由于商誉金额重大，管理层需要做出重大判断，因此我们司选择是否恰当，关键假设计算过程将商誉的减值认定为关键审计事项。是否有误。 4、对商誉的减值过程进行了测试。 5、评价管理层对商誉及减值测试估计结果，财务报表的披露是否恰当。（二）结构化主体合并事宜如合并财务报表附注七、（二）、4 所述，截止 2017 年 12 我们评估和测试了华创证券在确定月 31 日，由华创证券管理的未合并结构化主体的资产总额结构化主体是否纳入合并财务报表为人民币 1,777,127,044.00 元，华创证券在上述合并资产管的相关控制。理计划中享有的权益，体现在资产负债表中可供出售金融我们抽样检查了相关资产管理产品资产的总金额为人民币 29,973,655.99 元，体现在资产负债及投资产品的合同、产品说明书等，表中交易性金融资产的总金额为人民币 101,600.63 元。华从对结构化产品拥有的权力、结构化创证券在上述结构化主体中的投资和获得的收入并不重主体享有的可变回报以及运用权力大。影响回报金额的能力等方面评价管华创证券在多个资产管理计划、有限合伙企业等结构化主理层就是否应将结构化主体纳入合体中担任管理人或投资人。管理层需就是否对结构化主体并范围所作出的判断；存在控制，以确定结构化主体是否纳入合并财务报表范围另外，我们还评价财务报表中针对结作出重大判断。判断时应根据控制三要素考虑华创证券对构化主体的相关披露是否符合会计结构化主体是否具备拥有的权力，享有的可变回报，以及准则的要求。 82 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告通过运用该权力而影响其可变回报的能力。由于在确定是否应将结构化主体纳入华创证券的合并范围时需要涉及重大的管理层判断，且合并结构化主体可能对合并资产负债表产生重大影响，因此，我们将华创证券结构化主体的合并识别为关键审计事项。（三）融资融券及买入返售金融资产的减值如合并财务报表附注五、（四）所示，华创证券融出资金我们评估和测试了华创证券融出资原值 1,709,158,914.93 元，计提减值准备 1,709,158.91 元。金及买入返售金融资产减值计提流如合并财务报表附注五、（十二）所示，华创证券买入返程的内部控制设计、运行的有效性。售金融资产原值 7,333,617,378.73 元，计提减值准备针对单项减值计提，我们评估了管理 11,106,722.89 元。层用于确定减值损失金额的抵押物对于有客观证据表明其已发生减值、可识别具体损失的融的市场价值和管理层预计的未来可资类项目，华创证券充分考虑客户抵押证券状况、担保比收回金额；针对组合减值计提，我们例等因素，确认单项减值损失。对未单项计提减值损失的检查组合评估所用的模型及方法的融资类业务华创证券按组合计提，即根据金融产品及风险适当，对比市场惯例和历史损失经分类、按业务规模的一定比例计提一般坏账准备。验，并对管理层的计算结果进行了合由于相关资产金额重大，其减值评估需要管理层作出重大理性测试。判断，因此我们将融出资金及买入返售金融资产减值评估认定为关键审计事项。四、其他信息宝硕股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括宝硕股份 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任 83 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估宝硕股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督宝硕股份的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宝硕股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宝硕股份不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就宝硕股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 84 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所中国注册会计师：杨雄（项目合伙人）（特殊普通合伙）中国注册会计师：惠增强中国上海二零一八年四月十三日二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 河北宝硕股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 5,098,434,229.53 7,290,640,804.14 结算备付金七、2 1,056,501,924.82 787,548,353.23 拆出资金七、3 686,000,000.00 融出资金七、4 1,707,449,756.02 1,658,634,054.24 以公允价值计量且其变动计入七、5 10,246,025,529.61 10,138,218,897.77 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、7 270,000.00 2,250,000.00 应收账款七、8 182,345,113.05 206,712,377.76 预付款项七、9 3,230,500.04 6,391,804.22 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金存出保证金七、10 417,788,956.64 308,155,413.27 应收利息七、11 164,968,863.97 21,935,605.47 应收股利其他应收款七、13 112,859,439.28 101,590,356.18 买入返售金融资产七、14 7,322,510,655.84 4,569,437,225.31 存货七、15 42,863,849.22 40,995,887.40 85 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、18 374,002,426.42 17,863,589.57 流动资产合计 27,415,251,244.44 25,150,374,368.56 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产七、19 3,985,003,773.75 224,065,708.72 持有至到期投资七、20 2,641,592,959.14 238,786,238.31 长期应收款七、21 105,521.90 310,740.01 长期股权投资七、22 44,091,607.35 70,445,982.36 投资性房地产固定资产七、24 233,534,994.70 242,128,269.06 在建工程七、25 188,470,300.16 142,777,192.89 工程物资七、26 455,712.98 422,781.36 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、30 94,251,150.09 69,855,729.09 开发支出商誉七、32 3,640,479,698.73 3,640,479,698.73 长期待摊费用七、33 25,886,052.18 21,910,829.75 递延所得税资产七、34 119,702,447.79 106,118,919.78 其他非流动资产七、35 194,250.00 非流动资产合计 10,973,574,218.77 4,757,496,340.06 资产总计 38,388,825,463.21 29,907,870,708.62 流动负债：短期借款七、36 25,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金七、37 400,000,000.00 436,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债七、39 865,850.00 应付票据七、40 13,643,400.00 应付账款七、41 80,548,243.09 42,033,891.10 预收款项七、42 7,820,063.07 8,648,454.06 卖出回购金融资产款七、43 12,764,176,719.44 6,846,550,639.98 应付手续费及佣金七、44 13,266,900.71 1,701,364.95 应付职工薪酬七、45 280,084,519.39 420,557,370.37 应交税费七、46 88,649,488.74 101,438,558.74 应付利息七、47 93,400,328.82 47,402,131.94 应付股利七、48 966,000.00 其他应付款七、49 164,060,070.18 166,431,559.29 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款七、50 4,116,400,853.68 4,404,546,715.46 代理承销证券款持有待售负债 86 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告一年内到期的非流动负债七、52 817,994,668.94 其他流动负债七、53 975,354,188.92 51,076,873.40 流动负债合计 19,009,627,226.04 13,398,991,628.23 非流动负债：长期借款应付债券七、55 4,113,478,465.77 1,300,000,000.00 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债七、59 1,045,586.12 递延收益七、60 38.30 354.98 递延所得税负债七、34 31,538,827.77 39,379,014.19 其他非流动负债非流动负债合计 4,145,017,331.84 1,340,424,955.29 负债合计 23,154,644,557.88 14,739,416,583.52 所有者权益股本七、62 1,739,556,648.00 1,739,556,648.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、64 13,722,167,701.99 13,730,116,377.49 减：库存股其他综合收益七、66 -49,761,132.64 -10,515,342.81 专项储备盈余公积七、68 29,463,876.88 16,210,000.68 一般风险准备未分配利润七、69 -532,334,322.82 -650,005,091.11 归属于母公司所有者权益合计 14,909,092,771.41 14,825,362,592.25 少数股东权益 325,088,133.92 343,091,532.85 所有者权益合计 15,234,180,905.33 15,168,454,125.10 负债和所有者权益总计 38,388,825,463.21 29,907,870,708.62 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:河北宝硕股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 20,608,345.50 115,376,658.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 87 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告应收账款预付款项 843,750.00 106,569.12 应收利息 90,000.00 115,523.47 应收股利其他应收款十七、2 34,064,242.46 55,335,245.08 存货 784,360.75 1,717,523.15 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 374,890,863.40 9,711,305.56 流动资产合计 431,281,562.11 182,362,824.38 非流动资产：可供出售金融资产 488,757,696.07 400,000.00 持有至到期投资长期应收款 105,521.90 310,740.01 长期股权投资十七、3 14,756,638,576.59 14,756,138,576.59 投资性房地产固定资产 3,269,681.87 4,056,183.31 在建工程 162,154,513.30 115,975,843.24 工程物资 455,712.98 422,781.36 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 25,665,117.69 26,950,060.13 开发支出商誉长期待摊费用 590,254.87 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 15,437,637,075.27 14,904,254,184.64 资产总计 15,868,918,637.38 15,086,617,009.02 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 43,181,239.90 13,105,355.13 预收款项 229,140.00 应付职工薪酬 1,388,873.56 878,598.56 应交税费 26,853,067.58 26,200,963.01 应付利息 3,052,981.35 3,052,981.35 应付股利 966,000.00 其他应付款 61,767,058.10 62,893,099.68 持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 39,207,646.37 39,207,646.37 流动负债合计 175,450,866.86 146,533,784.10 非流动负债： 88 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,045,586.12 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,045,586.12 负债合计 175,450,866.86 147,579,370.22 所有者权益：股本 1,739,556,648.00 1,739,556,648.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 13,815,554,663.82 13,823,290,494.11 减：库存股其他综合收益 -10,392,303.93 专项储备盈余公积 29,463,876.88 16,210,000.68 未分配利润 119,284,885.75 -640,019,503.99 所有者权益合计 15,693,467,770.52 14,939,037,638.80 负债和所有者权益总计 15,868,918,637.38 15,086,617,009.02 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,101,335,917.22 1,115,196,733.14 其中：营业收入七、70 350,045,419.06 435,396,029.83 利息收入七、71 599,117,756.24 163,107,988.92 已赚保费手续费及佣金收入七、72 1,152,172,741.92 516,692,714.39 二、营业总成本 2,350,366,357.76 1,148,427,208.78 其中：营业成本七、70 226,605,950.77 360,238,549.81 利息支出七、71 676,565,456.16 160,335,358.25 手续费及佣金支出七、72 242,853,893.06 46,951,823.76 退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 89 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告税金及附加七、73 16,558,824.85 11,215,088.76 销售费用七、74 11,363,050.71 24,545,842.80 管理费用七、75 1,145,478,092.19 531,820,741.84 财务费用七、76 331,297.62 -1,117,209.95 资产减值损失七、77 30,609,792.40 14,437,013.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、78 -138,505,822.91 -256,176,491.44 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、79 585,533,801.68 145,993,818.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填列）七、80 1,096,931.22 -3,314,411.31 汇兑收益（损失以“－”号填列） -896,880.35 其他收益七、81 1,748,993.34 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 199,946,582.44 -146,727,559.67 加：营业外收入七、82 8,965,566.57 11,865,603.99 减：营业外支出七、83 4,179,006.19 2,548,547.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 204,733,142.82 -137,410,503.65 减：所得税费用七、84 66,783,887.01 10,642,681.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,949,255.81 -148,053,184.72 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 137,949,255.81 -148,053,184.72 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 7,024,611.32 -5,932,198.72 2.归属于母公司股东的净利润 130,924,644.49 -142,120,986.00 六、其他综合收益的税后净额 -40,003,845.29 -11,067,616.89 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -39,245,789.83 -10,515,342.81 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -39,245,789.83 -10,515,342.81 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -39,245,789.83 -10,515,342.81 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 -758,055.46 -552,274.08 90 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告净额七、综合收益总额 97,945,410.52 -159,120,801.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 91,678,854.66 -152,636,328.81 归属于少数股东的综合收益总额 6,266,555.86 -6,484,472.80 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.08 -0.22 （二）稀释每股收益(元/股) 0.08 -0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 2,174,429.17 19,644,033.01 减：营业成本十七、4 1,489,370.95 18,045,459.36 税金及附加 680,938.53 618,374.61 销售费用管理费用 21,949,913.13 31,727,645.29 财务费用 -1,185,723.23 -2,279,517.76 资产减值损失 3,287,745.08 3,826,843.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 792,680,704.91 728,605.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,123,389.22 其他收益 838,546.93 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 770,594,825.77 -31,566,165.79 加：营业外收入 2,011,586.78 1,858,403.04 减：营业外支出 48,146.61 1,485,786.12 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 772,558,265.94 -31,193,548.87 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 772,558,265.94 -31,193,548.87 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 772,558,265.94 -31,193,548.87 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 91 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 772,558,265.94 -31,193,548.87 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.44 -0.05 （二）稀释每股收益(元/股) 0.44 -0.05 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 375,926,423.01 515,002,323.97 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 2,120,214,342.35 751,352,908.07 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 3,164,552,648.93 融出资金净减少额 42,043,995.25 收到的税费返还 56,113.59 收到其他与经营活动有关的现金七、86 102,493,018.10 500,047,694.49 经营活动现金流入小计 5,763,242,545.98 1,808,446,921.78 购买商品、接受劳务支付的现金 226,518,486.45 425,197,433.91 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金处置以公允价值计量且其变动计入 216,515,598.45 4,779,318,576.81 当期损益的金融资产净减少额拆入资金净减少额 722,000,000.00 125,000,000.00 回购业务资金净减少额 2,243,886,198.86 融出资金净增加额 48,815,701.78 代理买卖证券支付的现金净额 288,145,861.78 857,327,741.71 92 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告支付利息、手续费及佣金的现金 750,063,427.10 85,531,784.71 支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 905,132,236.13 283,688,712.74 支付的各项税费 401,785,551.63 133,259,852.92 支付其他与经营活动有关的现金七、86 5,921,588,084.24 240,001,083.52 经营活动现金流出小计 9,480,564,947.56 9,173,211,385.18 经营活动产生的现金流量净额 -3,717,322,401.58 -7,364,764,463.40 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,226,900,000.00 95,143,000.00 取得投资收益收到的现金 14,098,712.00 2,673,360.14 处置固定资产、无形资产和其他长 2,048,287.70 165,677.55 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、86 211,549.86 7,078,448,083.30 投资活动现金流入小计 1,243,258,549.56 7,176,430,120.99 购建固定资产、无形资产和其他长 125,345,665.66 79,430,386.97 期资产支付的现金投资支付的现金 2,065,450,000.00 53,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、86 2,582.52 521,574.22 投资活动现金流出小计 2,190,798,248.18 132,951,961.19 投资活动产生的现金流量净额 -947,539,698.62 7,043,478,159.80 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 7,357,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 3,700,000,000.00 800,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金七、86 14,823,323.78 筹资活动现金流入小计 3,754,823,323.78 8,197,000,000.00 偿还债务支付的现金 827,880,000.00 40,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 161,801,244.59 2,010,066.68 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、86 7,765,971.80 10,106,387.79 筹资活动现金流出小计 997,447,216.39 52,546,454.47 筹资活动产生的现金流量净额 2,757,376,107.39 8,144,453,545.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -943,686.43 544,379.40 影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,908,429,679.24 7,823,711,621.33 加：期初现金及现金等价物余额 8,063,313,999.74 239,602,378.41 六、期末现金及现金等价物余额 6,154,884,320.50 8,063,313,999.74 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆 93 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币附项目本期发生额上期发生额注一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,867,224.41 22,320,497.95 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 45,701,331.78 4,298,376.75 经营活动现金流入小计 47,568,556.19 26,618,874.70 购买商品、接受劳务支付的现金 2,219,195.93 17,360,194.98 支付给职工以及为职工支付的现金 11,472,578.18 22,525,922.30 支付的各项税费 712,801.74 802,985.20 支付其他与经营活动有关的现金 32,850,207.10 41,061,320.78 经营活动现金流出小计 47,254,782.95 81,750,423.26 经营活动产生的现金流量净额 313,773.24 -55,131,548.56 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,209,900,000.00 75,000,000.00 取得投资收益收到的现金 792,485,780.52 731,643.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,965,287.70 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 206,619.86 投资活动现金流入小计 2,004,557,688.08 75,731,643.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 20,928,719.50 62,711,220.27 的现金投资支付的现金 2,070,950,000.00 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,347,851,319.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,582.52 521,574.22 投资活动现金流出小计 2,091,881,302.02 7,461,084,113.49 投资活动产生的现金流量净额 -87,323,613.94 -7,385,352,469.66 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 7,353,000,000.00 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 7,243,261.68 筹资活动现金流入小计 7,243,261.68 7,353,000,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 7,758,471.80 8,247,982.87 筹资活动现金流出小计 7,758,471.80 8,247,982.87 筹资活动产生的现金流量净额 -515,210.12 7,344,752,017.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -87,525,050.82 -95,732,001.09 加：期初现金及现金等价物余额 108,133,396.32 203,865,397.41 六、期末现金及现金等价物余额 20,608,345.50 108,133,396.32 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆 94 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具专减：一般少数股东权益所有者权益合计优永项股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润先续储他股准备股债备一、上年期末余 1,739,556,648.00 13,730,116,377.49 -10,515,342.81 16,210,000.68 -650,005,091.11 343,091,532.85 15,168,454,125.10 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 1,739,556,648.00 13,730,116,377.49 -10,515,342.81 16,210,000.68 -650,005,091.11 343,091,532.85 15,168,454,125.10 额三、本期增减变动金额（减少以 -7,948,675.50 -39,245,789.83 13,253,876.20 117,670,768.29 -18,003,398.93 65,726,780.23 “－”号填列）（一）综合收益 -39,245,789.83 130,924,644.49 6,266,555.86 97,945,410.52 总额（二）所有者投 -436,086.97 -3,563,913.03 -4,000,000.00 入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -436,086.97 -3,563,913.03 -4,000,000.00 （三）利润分配 13,253,876.20 -13,253,876.20 -20,482,800.00 -20,482,800.00 95 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 1．提取盈余公 13,253,876.20 -13,253,876.20 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -20,482,800.00 -20,482,800.00 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -7,512,588.53 -223,241.76 -7,735,830.29 四、本期期末余 1,739,556,648.00 13,722,167,701.99 -49,761,132.64 29,463,876.88 -532,334,322.82 325,088,133.92 15,234,180,905.33 额上期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般减：少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续股他备准股债备一、上年期末余额 476,602,564.00 368,917,854.27 16,210,000.68 -507,884,105.11 11,763,156.56 365,609,470.40 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 96 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告其他二、本年期初余额 476,602,564.00 368,917,854.27 16,210,000.68 -507,884,105.11 11,763,156.56 365,609,470.40 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 1,262,954,084.00 13,361,198,523.22 -10,515,342.81 -142,120,986.00 331,328,376.29 14,802,844,654.70 列）（一）综合收益总额 -10,515,342.81 -142,120,986.00 -5,932,198.72 -158,568,527.53 （二）所有者投入和减 1,262,954,084.00 13,453,989,498.68 612,154,933.92 15,329,098,516.60 少资本 1．股东投入的普通股 1,262,954,084.00 13,453,989,498.68 612,154,933.92 15,329,098,516.60 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -92,790,975.46 -274,894,358.91 -367,685,334.37 四、本期期末余额 1,739,556,648.00 13,730,116,377.49 -10,515,342.81 16,210,000.68 -650,005,091.11 343,091,532.85 15,168,454,125.10 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆 97 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目减：库存专项股本优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计股储备股债他一、上年期末余额 1,739,556,648.00 13,823,290,494.11 16,210,000.68 -640,019,503.99 14,939,037,638.80 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,739,556,648.00 13,823,290,494.11 16,210,000.68 -640,019,503.99 14,939,037,638.80 三、本期增减变动金额（减少 -7,735,830.29 -10,392,303.93 13,253,876.20 759,304,389.74 754,430,131.72 以“－”号填列）（一）综合收益总额 -10,392,303.93 772,558,265.94 762,165,962.01 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 13,253,876.20 -13,253,876.20 1．提取盈余公积 13,253,876.20 -13,253,876.20 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -7,735,830.29 -7,735,830.29 四、本期期末余额 1,739,556,648.00 13,815,554,663.82 -10,392,303.93 29,463,876.88 119,284,885.75 15,693,467,770.52 项目上期 98 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告其他权益工具减：库存其他综专项储股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股合收益备一、上年期末余额 476,602,564.00 369,300,995.43 16,210,000.68 -608,825,955.12 253,287,604.99 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 476,602,564.00 369,300,995.43 16,210,000.68 -608,825,955.12 253,287,604.99 三、本期增减变动金额（减 1,262,954,084.00 13,453,989,498.68 -31,193,548.87 14,685,750,033.81 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -31,193,548.87 -31,193,548.87 （二）所有者投入和减少资 1,262,954,084.00 13,453,989,498.68 14,716,943,582.68 本 1．股东投入的普通股 1,262,954,084.00 13,453,989,498.68 14,716,943,582.68 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,739,556,648.00 13,823,290,494.11 16,210,000.68 -640,019,503.99 14,939,037,638.80 法定代表人：陶永泽主管会计工作负责人：黄莺会计机构负责人：孙国庆 99 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第 24 号文批准，由原河北保塑集团有限公司（后更名为河北宝硕集团有限公司，以下简称“宝硕集团”）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年 6 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]184 号和证监发字[1998]185 号文件批准，向社会公开发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股 5,000 万股（其中向社会公开发行 4,500 万股，向公司职工配售 500 万股，每股发行价 5.00 元），公司总股本为 20,000 万股。经上海证券交易所上证上字 [1998]57 号文件批准，1998 年 9 月 18 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司股票简称“宝硕股份”，股票代码“600155”。 2000 年 8 月，公司以资本公积转增股本，转增后公司股本为 26,000 万股。公司 2000 年度第一次临时股东大会审议通过 2000 年度增资配股方案，该配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]185 号文核准，以 2000 年 12 月 12 日为股权登记日，公司以 1999 年末总股本 20,000 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股共计配售 6,000 万股；宝硕集团应配 4,500 万股, 经财政部财管字［2000］66 号文批准全部放弃, 实际配售股数 1,500 万股，该次配股后公司股本为 27,500 万股。根据 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 5 月 17 日以 2000 年末总股本 27,500 万股为基数，每 10 股转增 5 股，公司股份总数增至 41,250 万股。2001 年 7 月 26 日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 41,250 万元。经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（冀国资发产权 2006[129]号）和中华人民共和国财政部《关于中国信达资产管理公司参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（财金函[2006]43 号）批准，同意公司进行股权分置改革。经 2006 年 4 月 17 日股东会审议通过的《股权分置改革方案》，全体非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.4 股，共送 40,800,000 股，非流通股股东支付对价后获得流通权。根据股改方案，第三批限售流通股已于 2011 年 4 月 26 日上市流通，至此公司股票均为无限售条件流通股。 2007 年 1 月 25 日，河北省保定市中级人民法院（以下简称保定中院）依法受理了保定天威保变电气股份有限公司申请本公司破产案件；2007 年 5 月 31 日，原股东宝硕集团被保定中院依法宣告破产；2007 年 12 月 28 日，公司向保定中院提出重整申请；2008 年 2 月 5 日，保定中院以 “（2007）保破字第 014-4 号”《民事裁定书》批准了公司《重整计划草案》，重整计划执行期限为 3 年；根据重整计划，重组方新希望化工投资有限公司于 2008 年通过股权竞买及有条件受让原限售流通股让渡股份的方式合计持有本公司 123,130,937 股股份，占公司股本总额的 29.85%，成为本公司控股股东；2011 年 6 月 24 日，保定中院以“（2007）保破字第 014-21 号”《民事裁定书》裁定公司重整计划执行完毕。 100 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告根据公司 2013 年 9 月 25 日召开的第五届董事会第四次会议决议、2013 年 10 月 11 日召开的 2013 年第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1072 号文批复，公司非公开发行 64,102,564 股普通股（A 股），每股面值 1 元，每股增发价 3.12 元，由新希望化工投资有限公司全部以货币资金认购，增资后注册资本变更为 47,660.2564 万元。根据公司 2016 年 1 月 12 日召开的第五届董事会第三十五次会议决议、2016 年 3 月 25 日召开的第五届董事会第三十八次会议决议、2016 年 8 月 18 日召开的第五届董事会第四十一次会议决议、2016 年 4 月 11 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2016］1998 号），核准公司：（1）非公开发行 715,742,193 股普通股（A 股）用于购买华创证券有限责任公司（以下简称华创证券）95.01%股权，每股面值 1 元，每股增发价 10.29 元，增发对象为贵州省物资集团有限责任公司等 13 名华创证券原股东；（2）非公开发行 547,211,891 股普通股（A 股）用于本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值 1 元，每股增发价 13.45 元，增发对象为南方希望等 10 名股东。截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 173,955.6648 万元。公司注册地及总部地址位于保定市高新区隆兴中路 177 号。统一社会信用代码：91130605700838787Q。法定代表人：陶永泽。公司及子公司主要从事证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金销售业务；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；聚氯乙烯塑料板、聚乙烯塑料硬管、塑料制管子接头、塑料制管子肘管等的生产和销售以及塑钢门、塑钢窗、铝型材生产、销售及门窗的安装等业务。公司财务报告批准报出日为 2018 年 4 月 13 日。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内公司如下：公司名称华创证券有限责任公司河北宝硕管材有限公司保定宝硕新型建筑材料有限公司河北宝硕建材有限公司保定宝硕水泥有限公司保定昊鼎物业服务有限公司保定宝硕盛鼎源商贸有限公司 101 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司名称保定市泰丰货物运输有限公司新宝和聚（北京）国际贸易有限责任公司河北宝硕节能幕墙科技有限公司保定宝硕建筑材料制造有限公司北京宝硕新型建材有限公司金汇财富资本管理有限公司华创期货有限责任公司贵州兴黔财富资本管理有限公司兴贵投资有限公司华创汇远投资（珠海）有限公司华创并购资本管理（深圳）有限公司河北宝硕工程技术有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司及除保定宝硕水泥有限公司外的子公司的财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。宝硕水泥已进入清算程序，清算组人员主要由公司人员担任，该公司不再以持续经营假设为基础，而以清算为基础编制财务报表。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、29 收入”。 102 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 a) 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 b) 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 103 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 104 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 105 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 a) 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 b) 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 106 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 a) 金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(i)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或 (ii)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理。本公司对现存金融负债部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债的相关部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，企业应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 b) 金融工具的分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。本公司将金融负债划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 107 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，包括交易性金融资产和金融负债，以及本公司指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。若取得金融资产或承担金融负债的目的主要是为了近期内出售或回购，则该金融资产被分类为交易性金融资产。对于此类金融工具，采用公允价值进行后续计量。期末按公允价值与原账面价值的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。售出时，确认投资收益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期投资收益。只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： (i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 (ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 (iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。（2）持有至到期投资本公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产，确认为持有至到期投资。其后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果合同利率或票面利率与实际利率差异不大，采用合同利率或票面利率，按摊余成本计量。（3）贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果合同利率与实际利率差异不大，采用合同利率，按摊余成本计量。本公司收回贷款和应收款项时，按取得的价款与贷款和应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。（4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，没有公允价值的按成本计量。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。 108 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（5）其他金融负债其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生金融负债。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。（6）金融资产的重分类本公司改变投资意图时，将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。当出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，其剩余部分转入可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。 c) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 d) 金融资产减值本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的或合同规定的现行的实际利率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。本公司先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（1）可供出售金融资产期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 109 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司区分不同投资品种及交易市场，根据其公允价值低于成本的程度和持续期间进行判断。对于可供出售金融资产的公允价值低于成本的 40%，且持续时间超过 1 年；或被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等综合因素发生重大不利变化的，则认定该可供出售金融资产已发生减值，应确认减值损失。公司持有的在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的存在减值迹象的权益工具投资，根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认减值损失。（2）以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 e) 衍生金融工具本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流量折现法、期权定价模型等）。本公司对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整，以反映交易对手和公司自身的信用风险。 f) 可转换债券本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。 g) 金融工具的抵销 110 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判本公司将单笔 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项，确定为单项金额重断依据或金额标准大的应收款项。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经单项金额重大并单测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减项计提坏账准备的值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非计提方法重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1（建材业务）账龄组合账龄分析法组合 2（证券业务）账龄组合账龄分析法关联方组合不计提坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法组合 1（建材业务）账龄组以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合（一般包括应收销售款、应收保证金等合应收款项）组合 2（证券业务）账龄组以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合（一般包括应收销售款、应收保证金等合应收款项）关联方组合与交易对象的关系，若交易对象为合并范围内关联方则划入关联方组合组合 1（建材业务）中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 组合 2（证券业务）中，采用账龄分析法计提坏账准备的 111 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确定减值损失，计坏账准备的计提方法提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用 a) 存货的分类存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品、委托加工物资等。 b) 发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 c) 不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 112 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 d) 存货的盘存制度采用永续盘存制。 e) 低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法：（2）包装物采用一次转销法。 13. 持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 a) 共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 b) 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资 113 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 c) 后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 114 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-40 年 5.00 4.75-2.38 机器设备年限平均法 10-15 年 5.00 9.50-6.33 运输设备年限平均法 5-10 年 5.00 19-9.5 电子及其他设备年限平均法 3-10 年 5.00 15.83-9.5 115 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为资产的入账价值。在建工程在达到预定可使用状态时结转，并自次月起按本公司折旧政策计提资产的折旧。当在建工程的可回收金额低于其账面价值时，账面金额减记至可回收金额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 a) 借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生； 116 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 b) 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 c) 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 d) 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 a) 无形资产的计价方法 117 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 b) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年权属证书商标 10 年有效期软件 3-10 年合同约定或法定使用年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 c) 截止资产负债表日，本公司不存在使用寿命不确定的无形资产 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 a) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 b) 开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 118 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本 119 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告公司长期待摊费用主要包括装修费。 a) 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 b) 摊销年限预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 24. 附回购条件的资产转让 a) 买入返售金融资产根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入 b) 卖出回购金融资产款根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。 25. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补 120 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 26. 预计负债 √适用 □不适用 a) 预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 121 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 b) 各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 27. 股份支付 √适用 □不适用本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是 122 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 28. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 29. 收入 √适用 □不适用 a) 销售商品收入确认的一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 b) 手续费及佣金收入的确认原则：（1）经纪业务手续费收入代理买卖证券手续费收入：于代理买卖证券交易日予以确认。代理兑付债券手续费收入：于代理兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认。（2）投资银行业务手续费收入证券承销收入：以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结束后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时确认收入。（3）资产管理业务手续费收入受托客户资产管理业务收入在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入或损失。 c) 利息收入的确认原则：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入；融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定利率确认收入；买入返售证券收入在当期到期返售的，按返售价格与买入成本之间的实际差额确认为当期收入，在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。 d) 提供劳务收入的确认原则： 123 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认提供的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入 e) 让渡资产使用权收入的确认原则：公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收入的金额能够可靠的计量时予以确认。利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 f) 房地产出租收入的确认原则：房地产出租收入按租赁期限，预计租金收入能够流入时，以直线法确认房地产出租收入实现。或有租金于收到的会计期间确认收入实现。 g) 建材业务收入的确认原则：建材销售业务以货物发出并经对方签字确认或验收合格时点确认收入。 30. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 124 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 31. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 125 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 32. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 33. 融资融券业务融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理 126 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 34. 资产证券化业务本公司将部分[应收款项] (“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金融资产；（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。 35. 套期会计 a) 套期保值的分类：（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 b) 套期关系的指定及套期有效性的认定：在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 127 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。以下会计政策适用于对商品期货套期业务选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》的企业：在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求：（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。对于其他套期业务，应当同时满足下列有效性的要求：（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。 c) 套期会计处理方法：（1）公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行 128 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。（2）现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。（3）境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 36. 信用业务风险准备计提本公司因开展融资融券、约定购回、股票质押等业务而产生的债权，根据证监会的相关要求，结合担保情况、强制平仓措施等具体项目条款以及客户信用状况等因素，参考同行业信用业务风险准备计提情况，从 2015 年 12 月 1 日确定减值准备计提比例如下：项目减值准备计提比例融资融券业务规模的 0.1% 股票质押式回购业务规模的 0.2% 约定购回业务规模的 0.2% 37. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 129 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 38. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用审批备注(受重要影响的报表项目名称和会计政策变更的内容和原因程序金额) 董事（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和列示持续经营净利润本年金额会会 “终止经营净利润”。比较数据相应调整。 137,949,255.81 元。议董事（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其会会其他收益：1,748,993.34 元他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。议（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将董事受影响的报表项目名称：营业外收入、部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出” 会会营业外支出、资产处置收益；影响金的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。议额：1,096,931.22 元。比较数据相应调整。其他说明执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 130 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 39. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率按应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税增值税 17%、6%、3% 额后，差额部分为应交增值税城市维护建按实际缴纳的增值税计缴 7% 设税企业所得税按应纳税所得额计缴 25% 、15% 教育费附加按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费按实际缴纳的增值税计缴 2% 附加存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）华创期货有限责任公司 2. 税收优惠 √适用 □不适用 a) 企业所得税华创期货有限责任公司根据重庆市地方税务局渝地税免[2009]304 号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆三五九期货经纪有限公司企业所得税的批复》批准，符合《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》的相关规定，华创期货有限责任公司 2008-2010 年度的企业所得税减按 15%税率征收，之后公司每年向重庆市渝中区地方税务局备案继续享受该优惠政策，2017 年度的企业所得税暂按 15%税率计征。华创证券有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第 26 条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 82 条、经贵阳市国家税务局备案享受了企业的国债利息收入为免税收入的企业所得税税收优惠政策。 b) 增值税货物销售适用 17%的税率、证券类业务适用 6%的税率，子公司宝硕盛鼎源、泰丰运输、宝硕制造为增值税小规模纳税人，适用 3%的税率。华创证券有限责任公司根据财税（2016）36 号、70 号文，经贵阳国家税务局备案享受了金融 131 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告同业往来利息收入免征增值税的税收优惠政策。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 510,519.66 587,544.99 银行存款 5,097,738,741.53 7,264,177,990.00 其中：客户存款 3,471,379,962.08 3,941,072,226.54 其他货币资金 184,968.34 25,875,269.15 合计 5,098,434,229.53 7,290,640,804.14 其中：存放在境外的款项总额其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金 14,692,617.27 保函保证金 182,540.36 存单 51,833.85 合计 51,833.85 14,875,157.63 2、结算备付金 a) 按类别列示项目期末余额期初余额自有备付金 338,141,388.19 243,611,601.22 客户备付金 718,360,536.63 543,936,752.01 合计 1,056,501,924.82 787,548,353.23 b) 期末余额较期初余额增加的主要原因系客户备付金增加所致。 3、拆出资金项目期末余额期初余额 132 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告项目期末余额期初余额拆放银行拆放非银行金融机构 686,000,000.00 合计 686,000,000.00 4、融出资金 a) 按类别列示项目期末余额期初余额 1．融资融券业务融出资金 1,709,158,914.93 1,660,294,348.59 其中：个人 1,688,836,033.37 1,652,380,334.76 机构 20,322,881.56 7,914,013.83 2．孖展融资其中：个人机构减：减值准备 1,709,158.91 1,660,294.35 融出资金净值 1,707,449,756.02 1,658,634,054.24 b) 按账龄分析期末余额账龄账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1-3 个月 734,938,333.42 43.00 734,938.33 0.10 3-6 个月 546,930,852.77 32.00 546,930.85 0.10 6 个月以上 427,289,728.74 25.00 427,289.73 0.10 合计 1,709,158,914.93 100.00 1,709,158.91 0.10 （续表）期初余额账龄账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1-3 个月 697,323,626.41 42.00 697,323.63 0.10 3-6 个月 547,897,135.03 33.00 547,897.13 0.10 6 个月以上 415,073,587.15 25.00 415,073.59 0.10 合计 1,660,294,348.59 100.00 1,660,294.35 0.10 c) 客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况担保物类别期末公允价值期初公允价值 133 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告担保物类别期末公允价值期初公允价值资金 192,457,643.64 281,531,948.87 股票 5,219,977,671.29 4,759,607,261.33 基金 32,044,392.43 37,582,766.18 债券 3,302,443.22 385,250.40 其他合计 5,447,782,150.58 5,079,107,226.78 d) 截止到 2017 年 12 月 31 日，公司融出资金和融出证券均在合同期内。 5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 10,246,025,529.61 10,138,218,897.77 其中：债务工具投资 10,068,964,024.77 6,795,554,930.25 权益工具投资 177,061,504.84 3,342,663,967.52 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 10,246,025,529.61 10,138,218,897.77 其他说明： a) 期末变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金卖出回购金融资产抵质押物 6,892,066,275.10 融资产 b) 有承诺条件的交易性金融资产报告期内，本公司不存在有承诺条件的交易性金融资产。 6、衍生金融资产 □适用 √不适用 7、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 134 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 270,000.00 2,250,000.00 商业承兑票据合计 270,000.00 2,250,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 911,416.00 商业承兑票据合计 911,416.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本报告期公司无已贴现或质押的商业承兑票据。 135 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 8、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 2,565,605.25 1.24 2,052,484.20 80.00 513,121.05 应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的 194,772,406.99 93.98 14,857,188.70 7.63 179,915,218.29 222,076,682.94 100.00 15,364,305.18 6.92 206,712,377.76 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备 9,909,646.85 4.78 7,992,873.14 80.66 1,916,773.71 的应收账款合计 207,247,659.09 / 24,902,546.04 / 182,345,113.05 222,076,682.94 / 15,364,305.18 / 206,712,377.76 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款计提比（按单位）应收账款坏账准备计提理由例（%）松滋市三峡后续项目水双方对合同关键条款协商失败，已终止合同执行，鉴于对方公函态度强硬，双方对 2,565,605.25 2,052,484.20 80.00 利工程建设管理办公室已执行部分沟通难度较大，故管材公司计提大额坏账准备，后续维权工作正在进行。合计 2,565,605.25 2,052,484.20 / / 136 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告组合 1：建材业务中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 60,406,786.69 3,020,339.35 5.00 1至2年 24,456,175.41 2,445,617.53 10.00 2至3年 3,568,656.44 713,731.34 20.00 3至4年 6,140,744.56 3,070,372.36 50.00 4 年以上 2,202,918.24 2,202,918.24 100.00 合计 96,775,281.34 11,452,978.82 组合 2：证券业务中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 78,698,640.28 393,493.21 1 年以内小计 78,698,640.28 393,493.21 0.50 1至2年 8,489,804.06 848,980.41 10.00 2至3年 10,808,681.31 2,161,736.26 20.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 97,997,125.65 3,404,209.88 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 9,625,014.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 86,773.71 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 137 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 86,773.71 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 (1)建材业务期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备中国石油化工股份有限公司西北油田分公司 8,704,099.60 4.20 435,204.98 淮河工程集团有限公司 5,809,792.28 2.81 543,023.55 山东水利建设集团有限公司 4,294,677.18 2.07 415,770.25 定西市引洮工程建设管理局 3,732,788.28 1.80 1,715,982.86 土默特右旗水务投资（集团）有限公司 3,586,349.92 1.73 181,488.53 合计 26,127,707.26 12.61 3,291,470.17 （2）证券业务期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备华夏基金 13,145,051.19 6.35 2,629,010.24 贵州股权金融交易中心 4,296,995.02 2.07 21,484.98 17 陕西能源 CP001 2,580,000.00 1.25 12,900.00 华商基金 2,227,782.19 1.08 11,138.91 淮安经济技术开发经济发展总公司 2,000,000.00 0.97 10,000.00 合计 24,249,828.40 11.72 2,684,534.13 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： 138 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 √适用 □不适用期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款期末余额应收账款（按单位）计提比例应收账款坏账准备计提理由（%）崇阳县农村饮水安全 1,496,611.78 1,197,289.42 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险工程建设办公室双方对合同条款协商未果，对方不合作河北广德门窗有限公 1,488,985.44 1,488,985.44 100.00 态度明显，型材公司计提坏账准备，并司准备相应维权对方不配合对账，管材公司清收存在风衢州市衢江区农业和 1,249,565.63 676,688.36 54.15 险，扣除相关方应付款后计提全额减值农村工作办公室准备白城市宏昊建筑工程 1,042,847.60 834,278.08 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险有限责任公司铜陵县水利工程建设 780,607.10 624,485.68 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险管理处利辛县农村饮水安全工程建设领导小组办 773,488.42 618,790.73 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险公室福绵管理区农村人畜饮水项目领导小组办 621,390.05 497,112.04 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险公室封丘县农村饮水安全 590,151.99 472,121.58 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险工程建设管理局寿县农村饮水安全工 484,253.37 387,402.70 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险程建设管理局融水苗族自治县水利 477,305.00 381,844.00 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险局广西博宣食品有限公 243,144.40 194,515.52 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险司武邑县水务局 219,287.81 219,287.81 100.00 对方不配合对账，清收存在风险桂平市水利局（大湾 209,682.52 167,746.02 80.00 管材公司催收无效，清收存在风险镇下山村） 139 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告期末余额应收账款（按单位）计提比例应收账款坏账准备计提理由（%）临城县水务局 113,709.27 113,709.27 100.00 对方已完成结算，无法清收河北建设集团千秋管对方账务无管材公司发票记录、回函不 76,432.50 76,432.50 100.00 业有限公司欠款，无法清收上海在田环境科技有 42,183.97 42,183.97 100.00 账龄较长，对方失联，无法清收限公司合计 9,909,646.85 7,992,873.14 9、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 2,993,724.27 92.67 6,361,804.22 99.53 1至2年 236,775.77 7.33 30,000.00 0.47 2至3年 3 年以上合计 3,230,500.04 100.00 6,391,804.22 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例金蝶软件（中国）有限公司 843,750.00 26.12 山东恒隆铝业有限公司 258,474.00 8.00 厦门国昌源实业有限公司 230,850.00 7.15 国网河北省电力公司保定供电分公司 154,545.56 4.78 洛阳艾佳模具制造有限公司 129,250.00 4.00 合计 1,616,869.56 50.05 其他说明 □适用 √不适用 140 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 10、存出保证金项目期末余额期初余额交易保证金 10,818,551.05 10,466,417.89 履约保证金信用保证金 5,951,577.84 5,741,025.36 转融通担保金 115,792,725.17 113,582,100.89 价差保证金 2,118,249.17 2,083,811.21 自营互保金 1,809,704.31 2,421,227.14 股指期货保证金 7,136,224.00 5,000,000.00 资管业务结算保证金 3,300,000.00 3,300,000.00 期货公司保证金 270,861,925.10 165,560,830.78 合计 417,788,956.64 308,155,413.27 11、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 90,000.00 115,523.47 委托贷款债券投资股票质押式回购 470,954.30 14,405,027.03 持有至到期投资 76,641,814.90 348,287.67 金融产品投资 83,573,412.61 4,153,260.21 买入返售 1,826,218.82 2,913,507.09 存放金融同业 1,903,983.34 资金拆借 462,480.00 合计 164,968,863.97 21,935,605.47 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 12、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 141 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 13、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比例金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 10,028,701.40 8.28 10,028,701.40 10,028,701.40 9.19 10,028,701.40 应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他 109,469,277.52 90.38 6,646,914.36 6.07 102,822,363.16 96,860,112.69 88.73 5,298,457.91 5.47 91,561,654.78 应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 1,627,008.35 1.34 1,618,633.63 99.49 8,374.72 2,275,089.24 2.08 2,275,089.24 100.00 他应收款合计 121,124,987.27 / 8,265,547.99 / 112,859,439.28 109,163,903.33 / 7,573,547.15 / 101,590,356.18 142 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由（按单位）应收房屋收储款 7,516,180.00 注1 原破产案件支付诉保定市中级人民法 2,512,521.40 讼费余额，无坏账院风险合计 10,028,701.40 / / 注 1：根据河北省保定市中级人民法院于 2015 年 10 月 15 日作出的（2015）保民二终字第 999 号《民事调解书》，公司位于瑞祥大街 470 号房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号的房屋所有权为本公司与保定市发展投资有限责任公司共有，其中公司占 70%的份额，保发投公司占 30%的份额。上期，保定市国土资源管理局对该房屋所在的土地进行收储，房屋收储价格以评估的市场价值为基础确定，经保定明和信房地产估价有限公司出具编号为冀保明和信（2015）[估] 字第 M128 号房地产估价报告书，房屋的市场价值为 1,073.74 万元，公司占有 70%的产权，应收房屋收储款 751.618 万元。由于该款项不存在收回的风险，因此无坏账风险、未计提坏账准备（宝硕股份与保发投与新希望化工之间存在三方债权债务关系，宝硕股份债务总额超过债权总额）。组合 1-建材业务中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 3,849,283.60 192,464.19 5.00 1至2年 1,144,166.00 114,416.60 10.00 2至3年 103,426.75 20,685.35 20.00 3至4年 30,000.00 15,000.00 50.00 4 年以上 854,389.37 854,389.37 100.00 合计 5,981,265.72 1,196,955.51 组合 2-证券业务中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 84,983,390.77 424,916.96 1 年以内小计 84,983,390.77 424,916.96 0.50 1至2年 9,271,315.29 927,131.53 10.00 143 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2至3年 1,729,141.71 345,828.34 20.00 3 年以上 7,504,164.03 3,752,082.02 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 103,488,011.80 5,449,958.85 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 906,451.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 214,450.43 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 214,450.43 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 7,861,412.47 6,141,347.61 暂付款 40,774,312.45 37,435,189.50 保证金及押金 15,230,660.89 4,576,356.68 员工借款 837,743.72 416,091.03 房屋收储款 7,516,180.00 7,516,180.00 股权转让款 44,000,000.00 债权转让款 1,558,435.62 1,558,435.62 暂垫资管产品款 32,002,000.00 证券结算资金 4,312,628.49 代持证券相关损益 3,073,968.25 其他 7,957,645.38 7,520,302.89 合计 121,124,987.27 109,163,903.33 144 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 泉州农商行 1 暂垫资管产号定向资产管 32,000,000.00 1 年以内 26.42 160,000.00 品款理计划应收房屋收储应收房屋收 7,516,180.00 2-3 年 6.21 款储款代管理的休汉唐证券结算眠户、资金账 4,312,628.49 3 年以上 3.56 2,156,314.25 资金户本金、利息国寿不动产投资管理有限公房屋押金 2,921,535.54 3 年以上 2.41 1,460,767.77 司海证券股份有代持证券相 3,073,968.25 1 年以内 2.54 800.00 限公司关损益合计 / 49,824,312.28 / 41.14 3,777,882.02 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由汉唐证券有限责任公司资产管理人 1,558,435.62 1,558,435.62 100.00 汉唐证券债权转让款河北广德门窗有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00 无法收回融资融券短款 6,198.01 6,198.01 100.00 维持担保比例小于 1 员工宿舍押金 4,000.00 4,000.00 100.00 无法收回其他 8,374.72 临时代垫，期后收回合计 1,627,008.35 1,618,633.63 99.49 145 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 14、买入返售金融资产 a) 按金融资产种类标的物类别期末余额期初余额股票 5,553,361,445.06 1,009,311,003.70 债券 1,532,855,933.67 3,562,144,843.62 其中：国债金融债公司债 1,532,855,933.67 3,562,144,843.62 其他 247,400,000.00 合计 7,333,617,378.73 4,571,455,847.32 减：减值准备 11,106,722.89 2,018,622.01 账面价值 7,322,510,655.84 4,569,437,225.31 b) 按业务类别列示项目期末余额期初余额约定购回式证券股票质押式回购 5,542,254,722.17 1,007,292,381.69 质押式买入返售 140,000,000.00 50,000,000.00 买断式买入返售 1,640,255,933.67 3,512,144,843.62 合计 7,322,510,655.84 4,569,437,225.31 c) 股票质押式回购融出资金按剩余期限分类披露剩余期限期末余额期初余额一个月以内 319,173,668.60 2,379,232.00 一个月至三个月内 462,064,020.30 236,088,181.09 三个月至一年内 2,406,480,557.24 95,246,625.00 一年以上 2,354,536,476.03 673,578,343.60 合计 5,542,254,722.17 1,007,292,381.69 d) 买入返售金融资产收取的担保物的公允价值担保类别期末余额期初余额股票 10,640,271,400.43 2,411,580,791.51 债券 1,416,007,136 3,441,694,845.40 基金其他（信托受益权） 247,400,000.00 合计 12,303,678,536.43 5,853,275,636.91 146 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 e) 买入返售金融资产期末余额较上期增加的主要原因系股票质押式回购债券规模的大幅增加所致。 15、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 18,836,848.84 5,529,011.51 13,307,837.33 22,594,483.68 3,421,822.58 19,172,661.10 在产品库存商品 48,229,166.28 18,673,154.39 29,556,011.89 35,220,907.46 13,397,681.16 21,823,226.30 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 67,066,015.12 24,202,165.90 42,863,849.22 57,815,391.14 16,819,503.74 40,995,887.40 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 3,421,822.58 2,117,070.69 9,881.76 5,529,011.51 在产品库存商品 13,397,681.16 5,591,528.39 316,055.16 18,673,154.39 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 16,819,503.74 7,708,599.08 325,936.92 24,202,165.90 存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的具体依据本期转回的原因本期转销的原因原材料可变现净值低于账面价值本期已使用库存商品可变现净值低于账面价值本期已销售 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 147 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告其他说明 √适用 □不适用公司存货变现受到限制的情况项目账面原值跌价准备账面价值原材料 489,448.40 489,448.40 在产品 447,993.68 447,993.68 库存商品 553,733.99 553,733.99 低值易耗品 2,687.95 2,687.95 合计 1,493,864.02 1,493,864.02 注：受到限制的存货系包装分公司拥有，存放在包装分公司一处生产经营场所（与公司参股的保定富太塑料包装材料有限公司同一厂区），该存货变现受到保定富太塑料包装材料有限公司的阻挠，因货龄较长预计已无使用价值，故账面已全额计提存货跌价准备。 16、持有待售资产 □适用 √不适用 17、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 18、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税额 16,542,914.75 11,100,976.44 预交企业所得税 209,277.36 待摊费用 10,659,511.67 6,553,335.77 理财产品 50,000,000.00 国债逆回购本金 296,800,000.00 合计 374,002,426.42 17,863,589.57 其他说明 1、理财产品：根据公司第六届董事会第十一次会议决议，同意公司在不影响公司正常经营和募集资金使用的前提下,使用额度不超过 5,500 万元的部分闲置募集资金投资安全性高、流动性好的理财产品，增加公司收益。2017 年 10 月 20 日公司与天津银行股份有限公司签订“津银理财- 稳健增值计划”协议书，认购其津银理财-稳健增值计划 2017 年 1065 期保本保证收益型理财产品，金额 3000 万元，成立日期 2017 年 10 月 20 日，到期日 2018 年 1 月 18 日，预期年化收益率 4.5%； 2017 年 12 月 20 日公司与天津银行股份有限公司签订“津银理财-稳健增值计划”协议书，认购其津银理财-稳健增值计划 2017 年 1300 期保本保证收益型理财产品，金额 2000 万元，成立日期 148 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2017 年 12 月 20 日，到期日 2018 年 1 月 19 日，预期年化收益率 4.45%。 2、国债逆回购投资本金：主要系母公司通过国债逆回购投资进行流动性管理提高资金收益率，截至报告期末，投资本金为 296,800,000.00 元。 19、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工 2,409,582,490.00 2,409,582,490.00 具：可供出售权益工 1,586,724,287.94 11,303,004.19 1,575,421,283.75 235,368,574.34 11,302,865.62 224,065,708.72 具：按公允价值计 1,091,103,672.06 4,188.31 1,091,099,483.75 138,508,758.46 4,049.74 138,504,708.72 量的按成 495,620,615.88 11,298,815.88 484,321,800.00 96,859,815.88 11,298,815.88 85,561,000.00 本计量的合计 3,996,306,777.94 11,303,004.19 3,985,003,773.75 235,368,574.34 11,302,865.62 224,065,708.72 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊 1,090,165,466.66 2,466,086,901.37 3,556,252,368.03 余成本公允价值 1,091,099,483.75 2,409,582,490.00 3,500,681,973.75 累计计入其他综合收益的公允 938,205.40 -56,504,411.37 -55,566,205.97 价值变动金额已计提减值金额 4,188.31 4,188.31 149 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本账面余额减值准备在被投期被投资本本资单位现单位本期本期期期持股比金期初期末期初期末例(%) 红增加减少增减加少利常州宝硕宏图塑胶 11,298,815.88 11,298,815.88 11,298,815.88 11,298,815.88 30.00 有限公司保定银行股份有限 400,000.00 400,000.00 0.027 公司莱商银行股份有限 398,750,000.00 398,750,000.00 4.83 公司中证机构间报价系 50,000,000.00 50,000,000.00 0.66 统股份有限公司深圳金汇财富金融 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 服务有限公司嘉兴物格股份投资 3,000,000.00 3,000,000.00 9.09 基金合伙企业贵州股权金融资产 7,250,000.00 7,250,000.00 14.50 交易中心有限公司贵州兴黔卡本环境资源产业投资基金 11,000.00 11,000.00 0.182 合伙企业深圳万嘉明科技发 4,500,000.00 4,500,000.00 展有限公司深圳名嘉泰生物科 5,000,000.00 5,000,000.00 技有限公司项目 150 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告贵州册亨县华新金 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 矿有限公司项目惠水贵银民生发展 20,000.00 20,000.00 - 基金管理中心南江贵银平滑资产 50,000.00 50,000.00 0.003 管理中心贵阳贵银华创投资管理中心企业（有 1,000,000.00 1,000,000.00 0.06 限合伙）民加资本投资管理有限公司（玉林桂 10,000.00 10,000.00 0.0005 行基金）南宁交轨投资合伙 800.00 800.00 0.0004 企业（有限合伙）南宁桂耀城投资合 30,000.00 30,000.00 0.003 伙企业（有限合伙）期货会员资格 1,320,000.00 1,320,000.00 0.003 合计 96,859,815.88 398,780,800.00 20,000.00 495,620,615.88 11,298,815.88 11,298,815.88 注 1：公司对常州宝硕宏图塑胶有限公司的投资持股比例为 30%，由于无派出代表，无法实施影响，故作为可供出售金融资产列报，因无法了解其生产经营情况及财务信息，基于谨慎性原则，经公司第五届董事会第二十次会议审议批准，已全额计提减值准备。注 2：华创证券持有的系深圳万嘉明科技发展有限公司、深圳名嘉泰生物科技有限公司项目的可转股债权，无持股比例。注 3、华创证券持贵州册亨县华新金矿有限公司项目股权 60%，合同约定了固定收益及回购条款，不参与经营管理，故作为可供出售金融资产列报。 151 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 4,049.74 4,049.74 本期计提 138.57 138.57 本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 4,188.31 4,188.31 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用有承诺条件的可供出售金融资产报告期内，本公司持有的有承诺条件的可供出售金融资产－证券公司理财产品均为本公司以自有资金参与的本公司受托管理的资产管理计划。有承诺条件的可供出售金融资产中，本公司承诺自有资金参与份额在本计划存续期内不退出的资产管理计划如下：计划名称期末余额期初余额华创证券稳健增强集合资产管理计划 433,657.72 华创证券金汇对冲三号集合资产管理计划 50,502,000.00 华创证券金汇精选 4 号集合资产管理计划 38,194,175.00 华创证券华盈 1 号集合资产管理计划 6,196,125.00 华创证券锦程 7 号集合资产管理计划 15,000,000.00 华创证券锦程 3 号集合资产管理计划 5,711,413.78 合计 26,907,538.78 89,129,832.72 20、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备债券其中（按类别列示）： 152 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告国债金融债公司债 2,641,592,959.14 2,641,592,959.14 238,786,238.31 238,786,238.31 其他合计 2,641,592,959.14 2,641,592,959.14 238,786,238.31 238,786,238.31 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 21、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目率区账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值间融资租赁款 105,521.90 105,521.90 310,740.01 310,740.01 其中：未实现融 4,932.96 4,932.96 19,459.52 19,459.52 资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务合计 105,521.90 105,521.90 310,740.01 310,740.01 / 公司于 2013 年 2 月将账面净值为 1,008,975.20 元的铁路罐车以市场价格租赁给独立第三方，年租金为 219,744.67 元，租赁期为 5.34 年，按照协议于每年 12 月 31 日结算收取租金；由于租赁开始日最低租赁收款额的现值占租赁资产公允价值的 90%以上，故公司按照融资租赁进行会计处理。报告期末，公司以后年度最低租赁收款额为 110,454.85 元；未实现融资收益为 4,932.96 元，按照实际利率法进行分配。资产负债表日后各年度的最低租赁收款额如下：会计年度最低租赁收款额 2018 年 110,454.85 合计 110,454.85 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 153 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 22、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初其他综其他宣告发放计提期末被投资单位追加权益法下确认的其备期末余额减少投资合收益权益现金股利减值余额投资投资损益他余额调整变动或利润准备一、合营企业小计二、联营企业保定宝硕置业房地产开 50,503,382.93 -23,308,027.78 27,195,355.15 发有限公司北京工道绿建科技有限 2,831,304.97 2,831,304.97 公司贵州布城兴黔旅游项目 4,997,166.57 -116.97 4,997,049.60 投资中心（有限合伙）贵州阳宝兴黔旅游项目 9,990,944.96 210.68 9,991,155.64 投资中心（有限合伙）黔南互联网金融服务有 279,418.24 -17,128.39 262,289.85 限责任公司安顺互联网金融服务有 1,264,552.61 -40,117.91 1,224,434.70 限责任公司瓮安贵股互联网金融服 579,212.08 -157,889.67 421,322.41 务有限责任公司小计 70,445,982.36 2,831,304.97 -23,523,070.04 44,091,607.35 合计 70,445,982.36 2,831,304.97 -23,523,070.04 44,091,607.35 154 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 24、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 260,023,493.38 36,148,347.79 26,123,466.00 98,219,185.27 420,514,492.44 2.本期增加金额 - 2,779,677.26 3,827,531.86 11,984,839.70 18,592,048.82 （1）购置 2,779,677.26 3,827,531.86 11,984,839.70 18,592,048.82 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,305,442.99 8,797,885.34 11,103,328.33 （1）处置或报废 2,305,442.99 8,797,885.34 11,103,328.33 4.期末余额 260,023,493.38 38,928,025.05 27,645,554.87 101,406,139.63 428,003,212.93 二、累计折旧 1.期初余额 69,613,341.92 15,336,848.50 13,220,303.04 64,351,565.91 162,522,059.37 2.本期增加金额 6,957,859.64 3,331,154.50 3,963,438.88 11,677,964.27 25,930,417.29 （1）计提 6,957,859.64 3,331,154.50 3,963,438.88 11,677,964.27 25,930,417.29 3.本期减少金额 - 1,385,694.80 8,212,177.29 9,597,872.09 （1）处置或报废 1,385,694.80 8,212,177.29 9,597,872.09 4.期末余额 76,571,201.56 18,668,003.00 15,798,047.12 67,817,352.89 178,854,604.57 三、减值准备 1.期初余额 10,770,422.09 4,034,573.51 737,019.94 322,148.47 15,864,164.01 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 167,060.36 83,489.99 250,550.35 （1）处置或报废 167,060.36 83,489.99 250,550.35 4.期末余额 10,770,422.09 4,034,573.51 569,959.58 238,658.48 15,613,613.66 四、账面价值 1.期末账面价值 172,681,869.73 16,225,448.54 11,277,548.17 33,350,128.26 233,534,994.70 2.期初账面价值 179,639,729.37 16,776,925.78 12,166,143.02 33,545,470.89 242,128,269.06 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 14,847,747.43 4,032,831.34 10,770,422.09 44,494.00 停产 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 155 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋建筑物 1,249,674.66 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因公司及子公司厂房（不含华创土地使用权与房屋所有权分离等历 21,287,215.89 证券及其子公司）史原因华创证券安顺营业部房产 3,253,630.00 产权正在办理中其他说明： □适用 √不适用 25、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 6 万吨建材 157,983,141.20 3,232,623.46 154,750,517.74 110,821,672.39 110,821,672.39 项目包装膜技改 3,433,456.60 82,380.98 3,351,075.62 3,433,456.60 82,380.98 3,351,075.62 项目设备安装工 5,861,388.39 2,160,120.45 3,701,267.94 5,569,935.39 2,160,120.45 3,409,814.94 程待安装软件 26,002,296.85 26,002,296.85 25,189,397.67 25,189,397.67 其他零星工 665,142.01 665,142.01 5,232.27 5,232.27 程合计 193,945,425.05 5,475,124.89 188,470,300.16 145,019,694.32 2,242,501.43 142,777,192.89 6 万吨建材项目的开工许可证一直未被核发，且满城区政府关于该区域水源保护政策存在不确定性，根据资产负债表日资产状态，计提在建工程减值准备并计入减值损失。 156 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累其中：本本期其利息资本期利项目名预算数期初本期转入固定期末计投入工程进期利息资金来本期增加金额他减少本化累息资本称（万元）余额资产金额余额占预算度资本化源金额计金额化率(%) 比例(%) 金额待安装 25,189,397.67 26,574,814.97 25,761,915.79 26,002,296.85 自筹软件 6 万吨建募集 19,645.22 110,821,672.39 47,161,468.81 157,983,141.20 试车材项目资金设备安 5,569,935.39 291,453.00 5,861,388.39 自筹装工程包装膜技改项 1,169.00 3,433,456.60 3,433,456.60 停建自筹目其他零 5,232.27 964,265.22 304,355.48 665,142.01 自筹星工程合计 20,814.22 145,019,694.32 74,992,002.00 26,066,271.27 193,945,425.05 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 157 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 26、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程物资 455,712.98 422,781.36 合计 455,712.98 422,781.36 27、固定资产清理 □适用 √不适用 28、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 29、油气资产 □适用 √不适用 158 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 30、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标权交易席位费软件系统其他合计一、账面原值 1.期初余额 32,916,910.58 200,000.00 16,601,875.00 81,634,772.59 145,833.33 131,499,391.50 2.本期增加金额 - - - 42,628,618.42 42,628,618.42 (1)购置 42,628,618.42 42,628,618.42 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 782,871.70 782,871.70 (1)处置 782,871.70 782,871.70 4.期末余额 32,134,038.88 200,000.00 16,601,875.00 124,263,391.01 145,833.33 173,345,138.22 二、累计摊销 1.期初余额 5,966,850.45 200,000.00 12,527,500.00 42,803,478.63 145,833.33 61,643,662.41 2.本期增加金额 693,348.45 - - 16,948,254.98 - 17,641,603.43 （1）计提 693,348.45 - - 16,948,254.98 - 17,641,603.43 3.本期减少金额 191,277.71 191,277.71 (1)处置 191,277.71 191,277.71 159 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 4.期末余额 6,468,921.19 200,000.00 12,527,500.00 59,751,733.61 145,833.33 79,093,988.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 25,665,117.69 4,074,375.00 64,511,657.40 94,251,150.09 2.期初账面价值 26,950,060.13 4,074,375.00 38,831,293.96 69,855,729.09 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 160 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 31、开发支出 □适用 √不适用 32、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商期初余额企业合并期末余额誉的事项处置形成的华创证券有限责任公司 3,640,479,698.73 3,640,479,698.73 合计 3,640,479,698.73 3,640,479,698.73 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用根据独立第三方评估测试，商誉本期末无需计提减值准备。 33、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额装修 19,304,517.80 11,844,574.29 8,968,325.01 22,180,767.08 其他 2,606,311.95 3,314,894.13 2,215,920.98 3,705,285.10 合计 21,910,829.75 15,159,468.42 11,184,245.99 25,886,052.18 34、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 23,242,872.47 5,809,179.06 11,712,708.24 2,907,254.58 内部交易未实现利润可抵扣亏损交易性金融资产公允 162,081,629.22 40,520,407.31 24,941,656.31 6,235,414.08 价值变动可供出售金融资产公 45,173,902.04 11,293,475.51 5,691,846.89 1,422,961.72 161 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告允价值变动应付职工薪酬 247,451,693.63 61,862,923.41 382,213,157.61 95,553,289.40 衍生金融资产公允价 865,850.00 216,462.50 值变动合计 478,815,947.36 119,702,447.79 424,559,369.05 106,118,919.78 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资 100,959,955.94 25,239,988.99 108,512,673.81 27,128,168.45 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动资产计税价值小于账面 25,195,355.15 6,298,838.78 48,503,382.93 12,125,845.74 价值交易性金融资产公允价 500,000.00 125,000.00 值变动合计 126,155,311.09 31,538,827.77 157,516,056.74 39,379,014.19 注 1：由于对原经营管型材业务的公司未来是否能实现盈利来弥补可转回的时间性差异金额难以判断，因此不确认其递延所得税资产和费用；从事证券类业务的华创证券及其子公司未来可以获得足够的应纳税所得额，因此其不存在未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。注 2：2015 年公司处置原子公司保定宝硕置业房地产开发有限公司 60%的股权，长期股权投资该按权益法核算，按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，合并财务报表中对于剩余股权应按照处置日的公允价值进行重新计量，导致形成应纳税暂时性差异，公司对该差异确认了相应的递延所得税负债。 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 35、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 162 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告预付长期资产款项 194,250.00 合计 194,250.00 36、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 40,000,000.00 信用借款 25,000,000.00 合计 25,000,000.00 40,000,000.00 短期借款分类的说明：期末信用借款系宝硕管材 2017 年 1 月 24 日与新希望财务有限公司签订委托贷款合同，新希望财务有限公司向河北宝硕管材有限公司发放委托贷款 2500 万元，期限 12 个月，从 2017 年 1 月 24 日至 2018 年 1 月 24 日，利率 4.5675%。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、拆入资金 a) 按类别列示项目期末余额期初余额银行拆入款项 200,000,000.00 转融通融入款项 200,000,000.00 436,000,000.00 合计 400,000,000.00 436,000,000.00 b) 期末转融通融入资金情况项目期末余额剩余期限（天）利率第一笔 80,000,000.00 60.00 5.10% 第二笔 70,000,000.00 71.00 5.10% 第三笔 50,000,000.00 75.00 5.10% 合计 200,000,000.00 163 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 38、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 39、衍生金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额债券期货 865,850.00 合计 865,850.00 40、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 13,643,400.00 合计 13,643,400.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 41、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额材料采购款 29,147,671.93 23,174,134.33 工程款、设备款 45,234,067.65 13,899,593.37 应付业务款 6,166,503.51 4,960,163.40 合计 80,548,243.09 42,033,891.10 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因河北保定城乡建设集团有限责任公司 5,138,002.80 未完成工程决算合计 5,138,002.80 / 其他说明 □适用 √不适用 164 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 42、预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 7,760,771.07 8,648,454.06 其他 59,292.00 合计 7,820,063.07 8,648,454.06 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 43、卖出回购金融资产款 a) 按金融资产种类列示项目期末余额期初余额国债金融债公司债 12,164,176,719.44 6,146,550,639.98 两融收益权转让 600,000,000.00 700,000,000.00 合计 12,764,176,719.44 6,846,550,639.98 b) 按业务类别列示项目期末余额期初余额交易所质押式回购 4,463,000,000.00 1,676,280,000.00 银行间质押式卖出回购 4,805,444,000.00 1,074,050,000.00 银行间买断式卖出回购 2,895,732,719.44 3,396,220,639.98 场外协议回购两融收益权转让 600,000,000.00 700,000,000.00 合计 12,764,176,719.44 6,846,550,639.98 c) 债券质押式报价回购融入资金按剩余期限分类剩余期限期末余额利率区间期初余额利率区间一个月内 9,268,444,000.00 2,750,330,000.00 一个月至三个月内 0.04%-13.95% 2.56%-7.00% 三个月至一年内 165 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告剩余期限期末余额利率区间期初余额利率区间一年以上合计 9,268,444,000.00 2,750,330,000.00 d) 本公司为卖出回购业务而设定质押及转让过户的自有债券类别和公允价值，以及融资融券收益权的公允价值。 e) 卖出回购金融资产款期末余额较以前年度大幅增加的原因系交易所及银行间买断式卖出回购业务规模大幅增加所致。 44、应付手续费及佣金项目期末余额期初余额应付手续费及佣金 13,266,900.71 1,701,364.95 合计 13,266,900.71 1,701,364.95 45、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 420,229,004.89 722,888,607.65 863,337,383.47 279,780,229.07 二、离职后福利-设定 328,365.48 55,436,192.18 55,460,267.34 304,290.32 提存计划三、辞退福利 3,338,042.60 3,338,042.60 四、一年内到期的其他福利合计 420,557,370.37 781,662,842.43 922,135,693.41 280,084,519.39 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 404,479,461.58 599,903,067.68 738,367,251.04 266,015,278.22 和补贴二、职工福利费 46,949,115.75 46,833,970.75 115,145.00 三、社会保险费 3,765,295.93 25,181,922.07 25,785,630.51 3,161,587.49 其中：医疗保险费 1,919,491.11 22,498,711.42 22,498,751.42 1,919,451.11 工伤保险费 1,817,714.45 985,603.01 1,589,271.45 1,214,046.01 生育保险费 28,090.37 1,697,607.64 1,697,607.64 28,090.37 四、住房公积金 13,002.20 39,105,235.73 39,118,237.93 五、工会经费和职工教 11,971,245.18 11,749,266.42 13,232,293.24 10,488,218.36 育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 420,229,004.89 722,888,607.65 863,337,383.47 279,780,229.07 166 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 127,700.84 53,655,109.27 53,678,389.01 104,421.10 2、失业保险费 200,664.64 1,781,082.91 1,781,878.33 199,869.22 3、企业年金缴费合计 328,365.48 55,436,192.18 55,460,267.34 304,290.32 其他说明： □适用 √不适用 46、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 6,868,648.05 17,842,005.51 消费税营业税 32,657.89 企业所得税 60,734,152.26 57,266,447.91 个人所得税 13,389,459.97 11,487,456.21 城市维护建设税 2,296,903.64 2,984,816.04 土地使用税 674,994.00 房产税 1,321,544.52 2,875,657.46 印花税 1,490,507.81 5,162,676.42 教育费附加 2,364,024.63 3,032,600.71 地方教育费附加 184,247.86 79,246.59 合计 88,649,488.74 101,438,558.74 47、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 58,483.33 划分为金融负债的优先股\永续债 6,490,981.34 7,649,814.69 利息优先债权利息 3,052,981.35 3,052,981.35 拆入资金 3,437,999.99 4,596,833.34 两融资金及私募债 6,229,660.11 卖出回购 13,427,451.03 9,117,891.10 次级债券 73,418,961.1 24,282,191.78 其他 62,935.35 64,090.93 合计 93,400,328.82 47,402,131.94 167 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告注：应付优先债权利息系公司根据破产重整方案以及债务和解协议对优先债权按银行同期贷款利率计提的利息重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 48、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 966,000.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-XXX 应付股利-XXX 合计 966,000.00 49、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额暂收款 78,162,548.65 90,588,240.47 各种暂收押金及保证金 36,524,668.48 33,510,442.00 预提费用 5,432,470.42 6,666,102.15 股权收购款 4,000,000.00 其他 39,940,382.63 35,666,774.67 合计 164,060,070.18 166,431,559.29 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因新希望化工投资有限公往来款产生于宝硕股份破产管理人，各方债权债务关 43,529,042.93 司系正在进行梳理贵州产业整合基金 20,000,000.00 政府托管资金（注）汉唐清算组（代管帐户） 3,027,008.55 汉唐证券破产接管账户余额保定市发展投资有限责 2,771,827.01 因历史原因，双方互有欠款，待协商一揽子解决方案任公司保定建业集团有限公司 3,170,000.00 工程施工保证金，尚未工程决算合计 72,497,878.49 168 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告注：华创证券接受贵州省经济与信息化委员会委托，作为 2,000 万元政府引导资金托管人，代其参与贵州省产业整合基金，目前该款项尚未使用。其他说明 □适用 √不适用 50、代理买卖证券款项目期末账款余额年初账面余额普通经纪业务 3,923,954,659.64 4,123,014,766.59 -个人 3,186,833,380.60 3,515,197,494.55 -机构 737,121,279.04 607,817,272.04 信用业务 192,446,194.04 281,531,948.87 -个人 191,105,436.59 280,889,871.49 -机构 1,340,757.45 642,077.38 合计 4,116,400,853.68 4,404,546,715.46 51、持有待售负债 □适用 √不适用 169 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 52、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 817,994,668.94 1 年内到期的长期应付款合计 817,994,668.94 其他说明：债券名称面值发行日期到期日期票面利率期初余额本期计提利息本期偿还期末余额华创证券固定收益凭证{2015002}期 170,180,000.00 2015/3/6 2017/3/6 7.50% 193,503,984.70 2,237,983.79 195,741,968.49 华创证券固定收益凭证{2015003}期 100,000,000.00 2015/3/19 2017/3/20 7.25% 112,990,410.47 1,549,315.56 114,539,726.03 华创证券固定收益凭证{2015005}期 200,000,000.00 2015/4/29 2017/4/27 7.35% 200,000,000.00 200,000,000.00 华创证券固定收益凭证{2015006}期 200,000,000.00 2015/5/15 2017/5/15 7.25% 200,000,000.00 200,000,000.00 华创证券固定收益凭证{2015007}期 100,000,000.00 2015/5/29 2017/5/29 7.20% 111,500,273.77 2,919,452.26 114,419,726.03 / / / / 817,994,668.94 6,706,751.61 824,701,420.55 合计 53、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券 170 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告原重整债务余额 39,661,165.41 41,478,388.74 短期债券融资款 917,886,301.37 期货风险准备金 17,776,760.58 9,296,936.69 应付期货投资者保障基金 29,961.56 301,547.97 合计 975,354,188.92 51,076,873.40 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用单位：元币种：人民币债发期本本债券发行到期券行初期票面溢折价摊期期末面值按面值计提利息名称日期日期期金余发利率销偿余额限额额行还华创证券固定收益权凭证[2017001]期 100,000,000.00 2017/6/12 2018/6/12 5.50% 3,058,904.11 103,058,904.11 华创证券固定收益权凭证[2017002]期 300,000,000.00 2017/6/13 2018/5/29 5.50% 9,131,506.85 309,131,506.85 华创证券固定收益权凭证[2017003]期 200,000,000.00 2017/6/26 2018/6/26 5.50% 5,695,890.41 205,695,890.41 华创证券固定收益权凭证[2017004]期 300,000,000.00 2017/6/28 2018/6/28 5.70% 300,000,000.00 合计 / / / 17,886,301.37 917,886,301.37 其他说明： □适用 √不适用 171 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 54、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 55、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额华创证券固定收益型收益凭证[2017005]期 SG3172 205,621,917.81 华创证券固定收益型收益凭证[2017006]期 SV3362 307,761,205.49 华创证券固定收益型收益凭证[2017007]号 SV4849 100,000,000.00 华创证券保本固定收益凭证[2017008]号 SAQ111 200,095,342.47 次级债 3,300,000,000.00 1,300,000,000.00 合计 4,113,478,465.77 1,300,000,000.00 172 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债本票面利债券发行到期日期券发行期初本期按面值计提利溢折价摊期期末面值率名称日期期金额余额发行息销偿余额限还华创证券有限责任公司 2015 年度第一期次 500,000,000.00 2015/6/25 2020/6/24 500,000,000.00 6.00% 500,000,000.00 500,000,000.00 级债券华创证券 2016 年第一期次级债券发行款项 800,000,000.00 2016/9/22 2020/9/21 800,000,000.00 4.00% 800,000,000.00 800,000,000.00 华创证券 2017 年一期次级债券发行款项 2,000,000,000.00 2017/7/26 2022/7/26 2,000,000,000.00 5.50% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 华创证券固定收益型收益凭证[2017005]期 200,000,000.00 2017/7/5 2019/7/5 200,000,000.00 5.70% 200,000,000.00 5,621,917.81 205,621,917.81 SG3172 华创证券固定收益型收益凭证[2017006]期 300,000,000.00 2017/7/13 2019/7/11 300,000,000.00 5.49% 300,000,000.00 7,761,205.49 307,761,205.49 SV3362 华创证券固定收益型收益凭证[2017007]号 100,000,000.00 2017/7/20 2019/7/20 100,000,000.00 5.50% 100,000,000.00 100,000,000.00 SV4849 华创证券保本固定收益凭证[2017008]号 200,000,000.00 2017/12/29 2019/12/30 200,000,000.00 5.80% 200,000,000.00 95,342.47 200,095,342.47 SAQ111 合计 / / / 4,100,000,000.00 1,300,000,000.00 2,800,000,000.00 13,478,465.77 4,113,478,465.77 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 173 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 56、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 57、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 58、专项应付款 □适用 √不适用 59、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他 1,045,586.12 预计赔偿款合计 1,045,586.12 / 60、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 354.98 316.68 38.30 合计 354.98 316.68 38.30 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余本期新增补本期计入营业外其他变期末余与资产相关/与负债项目额助金额收入金额动额收益相关税控机抵免税款补 240.00 -240.00 助增值税税控系统专 114.98 -76.68 38.30 用设备补助合计 354.98 -316.68 38.30 / 174 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 61、其他非流动负债 □适用 √不适用 62、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 1,739,556,648.00 1,739,556,648.00 数 63、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 64、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 13,706,400,956.04 285,568.10 8,234,243.60 13,698,452,280.54 其他资本公积 23,715,421.45 23,715,421.45 合计 13,730,116,377.49 285,568.10 8,234,243.60 13,722,167,701.99 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期资本公积增加 285,568.10 元，其中：华创证券持股比例调整 223,241.7 元，收购节能幕墙少数股权增加 62,326.34 元；本期资本公积减少 8,234,243.60 元，其中：支付注册资本及资本公积印花税 7,358,471.80 元，支付中国证券报重组信息披露费 377,358.49 元，收购新宝少数股权 184,845.66 元，收购北京宝硕少数股权 313,567.65 元。 65、库存股 □适用 √不适用 175 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 66、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入期末项目本期所得税前发税后归属于母公税后归属于少余额其他综合收益减：所得税费用余额生额司数股东当期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的 -10,515,342.81 -49,874,359.08 -9,870,513.79 -39,245,789.83 -758,055.46 -49,761,132.64 其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价 -10,515,342.81 -49,874,359.08 -9,870,513.79 -39,245,789.83 -758,055.46 -49,761,132.64 值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计 -10,515,342.81 -49,874,359.08 -9,870,513.79 -39,245,789.83 -758,055.46 -49,761,132.64 176 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 67、专项储备 □适用 √不适用 68、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 16,210,000.68 13,253,876.20 29,463,876.88 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 16,210,000.68 13,253,876.20 29,463,876.88 69、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -650,005,091.11 -507,884,105.11 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -650,005,091.11 -507,884,105.11 加：本期归属于母公司所有者的净利 130,924,644.49 -142,120,986.00 润减：提取法定盈余公积 13,253,876.20 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -532,334,322.82 -650,005,091.11 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 70、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 174,813,456.39 167,056,657.22 379,450,606.71 308,159,295.36 其他业务 175,231,962.67 59,549,293.55 55,945,423.12 52,079,254.45 177 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告合计 350,045,419.06 226,605,950.77 435,396,029.83 360,238,549.81 71、利息净收入项目本期发生额上期发生额利息收入 599,117,756.24 163,107,988.92 存放金融同业利息收入 138,149,166.03 69,512,072.01 其中：自有资金存款利息收入 63,696,528.83 26,327,616.47 客户资金存款利息收入 74,452,637.20 43,184,455.54 融资融券利息收入 138,268,251.86 42,690,805.96 买入返售金融资产利息收入 294,015,314.05 50,888,714.70 其中：约定购回利息收入股权质押回购利息收入 245,726,587.83 25,374,134.67 拆出资金利息收入 28,685,024.30 16,396.25 其他利息支出 676,565,456.16 160,335,358.25 客户资金存款利息支出 14,480,513.90 8,508,046.69 卖出回购金融资产利息支出 456,579,279.72 78,520,461.86 其中：报价回购利息支出短期借款利息支出拆入资金利息支出 36,346,559.36 9,893,516.12 其中：转融通利息支出 16,222,222.19 4,512,916.68 长期借款利息支出应付债券利息支出 59,278,743.22 42,864,549.04 次级债券利息支出 109,817,351.54 18,789,041.10 控股公司业务利息支出其他 63,008.42 1,759,743.44 利息净收入 -77,447,699.92 2,772,630.67 72、手续费及佣金净收入 a) 手续费及佣金净收入情况项目本期发生额上期发生额手续费及佣金收入： 1,152,172,741.92 516,692,714.39 经纪业务 586,487,533.23 197,239,133.22 其中：证券经纪业务 416,523,055.27 191,915,592.25 178 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额其中：代理买卖证券业务 263,392,045.39 96,250,800.59 交易单元席位租赁 146,519,538.23 90,288,342.82 代销金融产品业务 3,805,100.11 481,731.86 期货经纪业务 169,964,477.96 5,323,540.97 投资银行业务 298,378,064.45 179,122,296.10 其中：证券承销业务 218,586,448.57 147,374,045.32 证券保荐业务 22,169,811.32 4,216,981.13 财务顾问业务 57,621,804.56 27,531,269.65 资产管理业务 245,671,604.07 12,557,863.05 基金管理业务 127,185,919.95 投资咨询业务 21,635,540.17 其他 587,502.07 手续费及佣金支出 242,853,893.06 46,951,823.76 经纪业务 197,898,640.16 16,818,762.20 其中：证券经纪业务 50,707,264.68 16,818,762.20 其中：代理买卖证券业务 50,707,264.68 16,818,762.20 交易单元席位租赁代销金融产品业务期货经纪业务 147,191,375.48 投资银行业务 23,835,597.07 18,000,931.86 其中：证券承销业务 11,726,851.97 3,789,858.48 证券保荐业务财务顾问业务 12,108,745.10 14,211,073.38 资产管理业务 13,686,086.80 11,513,339.04 基金管理业务 618,790.66 投资咨询业务 7,433,569.03 其他手续费及佣金净收入 909,318,848.86 469,740,890.63 其中：财务顾问业务净收入 45,513,059.46 13,320,196.27 —并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 4,366,037.76 -1,013,325.62 179 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额 —并购重组财务顾问业务净收入--其他 830,188.69 94,339.62 —其他财务顾问业务净收入 40,316,833.01 14,239,182.27 b) 代理销售金融产品业务本期发生额上期发生额项目销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入基金 611,378,352.81 3,283,024.64 259,474,957.75 481,731.86 银行理财产品信托其他 30,270,000.00 522,075.47 合计 641,648,352.81 3,805,100.11 259,474,957.75 481,731.86 c) 资产管理业务项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量 58 513 期末客户数量 2,746 513 其中：个人客户 2,711 机构客户 35 506 年初受托资金 4,771,293,467.85 218,531,655,549.18 1,000,573,700.00 其中：自有资金投入 127,074,562.28 个人客户 1,685,228,061.36 1,411,999,058.34 机构客户 2,958,990,844.21 217,119,656,490.84 1,000,573,700.00 期末受托资金 6,563,248,665.00 216,530,486,038.26 2,185,252,013.47 其中：自有资金投入 29,896,137.82 个人客户 3,688,898,114.24 1,859,857,066.12 机构客户 2,844,454,412.94 214,670,628,972.14 2,185,252,013.47 期末主要受托资产初始成本 6,500,472,574.89 223,726,267,371.71 2,065,630,985.00 其中：股票 82,049,817.80 3,527,259,074.33 国债 1,245,649,317.48 34,481,956,879.17 其他债券基金 173,992,467.01 3,450,598,344.43 9,400,000.00 期货 148,541.25 180 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务信托 3,536,380,000.00 15,213,016,731.20 银行承兑汇票 824,187,520.08 资产收益权 30,746,554,320.92 2,056,230,985.00 其他 1,462,500,972.60 135,482,545,960.33 当期资产管理业务净收入 37,007,122.28 183,454,149.25 11,524,245.74 73、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税 7,738,613.73 3,390,280.87 教育费附加 3,330,203.14 1,795,134.85 资源税房产税 982,236.46 661,760.62 土地使用税 764,244.42 753,220.03 车船使用税 48,780.47 26,467.80 印花税 532,543.76 3,959,633.86 地方教育费附加 2,218,777.67 626,747.84 河道修建维护管理费 19,244.26 1,842.89 残保金 923,835.79 其他 345.15 合计 16,558,824.85 11,215,088.76 74、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 4,304,161.28 9,134,878.27 运输费用 3,392,065.99 5,738,826.12 业务招待费 748,185.05 2,943,789.75 折旧费 110,950.58 98,809.13 差旅费 944,465.83 1,587,052.26 业务宣传费 18,844.63 650,714.12 招标费 221,825.65 476,319.19 中介策划及咨询费用 69,847.32 1,890,327.21 装卸费 623,841.28 768,407.68 其他 928,863.10 1,256,719.07 合计 11,363,050.71 24,545,842.80 75、管理费用 √适用 □不适用 181 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 754,143,725.36 351,276,859.63 折旧费 38,718,057.36 7,513,911.14 中介机构费 29,359,820.44 10,571,195.62 交通运输费 5,802,457.60 2,409,676.78 长期资产摊销 12,353,469.55 8,413,405.34 修理费 1,052,904.52 2,281,274.09 水电气费 5,766,428.30 2,854,840.15 业务招待费 43,592,560.00 25,304,473.86 办公费 413,885.19 360,125.94 差旅费 36,783,206.44 14,345,914.41 税金 40,315.95 邮电通讯费 15,032,658.89 6,253,001.63 低值易耗 94,134.61 44,085.14 董事会费 1,144,990.61 605,053.50 信息披露费 94,339.62 94,339.62 劳务费 1,518,733.38 2,215,181.81 租赁费 71,175,595.92 20,011,187.46 投资者保护基金 22,857,486.84 9,800,178.57 存货盘亏毁损报废 1,011,480.79 交易所会员年费 12,672,562.42 11,552,824.50 电子设备运转费 6,442,009.68 7,487,549.73 业务宣传费 1,661,406.98 1,522,097.24 物业管理费 7,118,602.44 2,311,021.71 公杂费 8,257,722.78 2,003,175.06 会议费 11,496,401.05 提取期货风险准备金 8,498,223.89 其他费用 49,426,708.32 41,537,572.17 合计 1,145,478,092.19 531,820,741.84 76、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 1,650,272.26 2,001,043.16 减：利息收入 -1,398,926.64 -2,628,825.58 汇兑损益 3,054.38 -544,379.40 其他 76,897.62 54,951.87 合计 331,297.62 -1,117,209.95 77、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 10,580,330.41 2,558,959.29 182 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告二、存货跌价损失 7,708,599.08 4,086,312.75 三、可供出售金融资产减值损失 138.57 -3,721.21 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 4,089,112.83 八、工程物资减值损失 1,642,179.00 九、在建工程减值损失 3,232,623.46 2,160,120.45 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他十五、买入返售金融资产减值准备 9,088,100.88 -95,949.60 合计 30,609,792.40 14,437,013.51 78、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -138,505,822.91 -256,176,491.44 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -865,850.00 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -138,505,822.91 -256,176,491.44 79、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -23,523,070.04 -18,023,045.61 处置长期股权投资产生的投资收益 37,127.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 329,931,992.25 100,164,455.40 产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 33,692,539.74 74,274,430.22 融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 106,198,345.51 5,252,783.06 可供出售金融资产等取得的投资收益 151,938,167.46 2,100,624.32 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -10,967,190.07 -17,627,118.24 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生 844,236.81 的利得其他 -1,774,110.98 -992,547.24 合计 585,533,801.68 145,993,818.72 其他说明： 183 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 80、资产处置收益项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额无形资产处置收益 1,239,255.01 1,239,255.01 固定资产处置收益 -142,323.79 -3,314,411.31 -142,323.79 合计 1,096,931.22 -3,314,411.31 1,096,931.22 81、其他收益上期发补助项目本期发生额与资产相关/与收益相关生额军转干部 138,546.93 与收益相关财政补贴 700,000.00 与资产相关政府补助 16,000.00 与收益相关保定市高新区新增入统工业企业奖励资金 100,000.00 与收益相关财政局拨款 300.00 与收益相关减免税款 6,146.41 与收益相关税收奖励 788,000.00 与收益相关合计 1,748,993.34 82、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 2,782,981.54 11,188,008.52 2,782,981.54 债务核销 170,335.32 其他 6,182,585.03 507,260.15 6,182,585.03 184 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告合计 8,965,566.57 11,865,603.99 8,965,566.57 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关保定市社保局拨付军 131,816.00 转干解困资金税收返还 1,237,505.47 税收奖励 6,638,142.49 专利资助经费 1,100,000.00 稳岗补贴款 224,300.00 研发奖励 100,000.00 个税返还 2,140,681.54 3,244.56 与收益相关清洁能源补贴 1,015,000.00 燃煤补贴 228,000.00 政府扶持补贴资金 642,300.00 510,000.00 与收益相关合计 2,782,981.54 11,188,008.52 / 其他说明： □适用 √不适用 83、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失 969,550.34 969,550.34 非货币性资产交换损失对外捐赠 670,000.00 48,030.00 670,000.00 非流动资产毁损报废损失 352,249.05 352,249.05 违约和赔偿金 1,040,613.28 证券交易差错支出 1,380,725.64 1,380,725.64 其他 806,481.16 1,459,904.69 806,481.16 合计 4,179,006.19 2,548,547.97 4,179,006.19 其他说明： 84、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 185 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 78,337,087.65 99,398,439.92 递延所得税费用 -11,553,200.64 -88,755,758.85 合计 66,783,887.01 10,642,681.07 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 204,733,142.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 51,183,285.71 子公司适用不同税率的影响 -2,385,128.90 调整以前期间所得税的影响 61,017.59 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,554,590.49 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,601.55 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,377,723.67 所得税费用 66,783,887.01 其他说明： □适用 √不适用 85、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注“七、66 其他综合收益”。 86、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额持有至到期投资、可供出售金融资产 484,618,052.53 支付的净额收到的政府补助等营业外现金收入 4,938,571.99 11,586,795.32 收到的其他往来款项 78,655,682.95 644,725.06 代扣款项 1,123,987.29 358,755.47 各项保证金及押金 15,601,773.49 银行存款利息收入 2,173,002.38 2,839,366.11 合计 102,493,018.10 500,047,694.49 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 186 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售、管理费用的非薪酬和税费支出 342,623,793.94 144,818,885.94 存出保证金 7,145,892.05 4,437,155.64 罚没等营业外现金支出 109,795.83 43,149.63 持有至到期投资、可供出售金融资产 5,429,291,312.02 支付的净额银行手续费支出 31,032.61 54,951.87 各项保证金及押金 19,392,383.80 8,897,518.08 企业往来 122,993,873.99 81,749,422.36 合计 5,921,588,084.24 240,001,083.52 支付的其他与经营活动有关的现金说明： (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额其他 211,549.86 非同一控制下收购子公司所持有的现金 7,078,448,083.30 合计 211,549.86 7,078,448,083.30 收到的其他与投资活动有关的现金说明： (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额购买理财产品处置资产税费 2,582.52 发行股份购买资产的股权登记费 521,574.22 合计 2,582.52 521,574.22 支付的其他与投资活动有关的现金说明： (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回受限资金 14,823,323.78 合计 14,823,323.78 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 187 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付重组费用 7,758,471.80 支付的委托贷款手续费 7,500.00 支付的银行承兑和保函保证金净额 10,106,387.79 合计 7,765,971.80 10,106,387.79 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 87、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 137,949,255.81 -148,053,184.72 加：资产减值准备 30,609,792.40 14,437,013.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 25,930,417.28 15,159,974.65 性生物资产折旧无形资产摊销 17,641,603.43 5,477,888.25 长期待摊费用摊销 11,184,245.99 2,935,517.09 处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,096,931.22 3,191,466.69 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 352,249.05 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 138,505,822.91 256,176,491.44 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 171,643,247.37 1,456,663.76 投资损失（收益以“－”号填列） -792,686,863.23 17,185,513.82 递延所得税资产减少（增加以“－” 13,583,528.01 -25,667,321.70 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -7,840,186.41 -67,830,904.95 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 9,576,560.90 6,565,692.13 经营性应收项目的减少（增加以 -41,016,718,454.24 -5,449,958,611.50 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 37,544,043,310.37 -1,995,840,661.87 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -3,717,322,401.58 -7,364,764,463.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 188 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 6,154,884,320.50 8,063,313,999.74 减：现金的期初余额 8,063,313,999.74 239,602,378.41 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -1,908,429,679.24 7,823,711,621.33 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 6,154,884,320.50 8,063,313,999.74 其中：库存现金 510,519.66 587,544.99 可随时用于支付的银行存款 5,097,738,741.53 7,264,177,990.00 可随时用于支付的其他货币资 133,134.49 11,000,111.52 金可用于支付的存放中央银行款项可随时用于支付的结算备付金 1,056,501,924.82 787,548,353.23 存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 6,154,884,320.50 8,063,313,999.74 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 88、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 189 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 89、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 51,833.85 应收票据存货固定资产无形资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的 6,892,066,275.10 卖出回购金融资产抵押证券金融资产卖出回购金融资产抵押证券金额为可供出售金融资产 2,372,669,768.78 2,345,762,230.00 元；自有资金参与公司资管计划承诺存续期不退出金额为 26,907,538.78 元。持有至到期投资 1,586,723,922.85 卖出回购金融资产抵押证券存出保证金 417,788,956.64 合计 11,269,300,757.22 / 其他说明： 90、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 20,689,137.72 其中：美元 2,502,723.88 6.5342 16,353,298.38 欧元港币 5,186,969.10 0.83591 4,335,839.34 人民币人民币应收账款其中：美元欧元港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币结算备付金 16,498,423.57 美元 2,125,161.84 6.5342 13,886,232.49 190 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告港元 3,124,966.90 0.83591 2,612,191.08 存出保证金 2,182,189.00 美元 270,000.00 6.5342 1,764,234.00 港元 500,000.00 0.83591 417,955.00 其他说明： (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 91、套期 □适用 √不适用 92、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明 93、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 191 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 1、宝硕股份之控股子公司华创证券本期新设全资子公司兴贵投资有限公司，注册资本 200000 万人民币，公司持股比例为 100.00%。经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营; 法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（从事《证券公司证券投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动））。 2、宝硕股份之控股子公司华创证券全资子公司兴贵投资有限公司本期认缴贵州恒景泰旅游文化发展有限公司 49.50%股份，于 2018 年 3 月与贵州佰酒汇电子商务有限责任公司签订股权转让协议，将持有的上述 49.50%股份全部转让贵州佰酒汇电子商务有限责任公司，转让日兴贵投资有限公司对贵州恒景泰旅游文化发展有限公司零出资。双方约定股权转让协议签订后兴贵投资有限公司不再对贵州恒景泰旅游文化发展有限公司享有任何权利和利益，股权持有期间所产生的收益也一并转由受让方享有。 3、宝硕股份之控股子公司华创证券全资子公司金汇财富资本管理有限公司本期认缴华创汇远投资（珠海）有限公司 40.00%股份，董事会席位中占大多数，故本期纳入合并报表范围。金汇财富资本管理有限公司及其他股东与北京宝硕新型建材有限公司签订股权转让协议，将持有的股份全部转让给北京宝硕新型建材有限公司，转让完成后华创汇远投资（珠海）有限公司成为北京宝硕新型建材有限公司的全资子公司。上述股权已于 2018 年 2 月 9 日办理工商变更。 6、其他 □适用 √不适用 192 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式保定宝硕水泥有限公司保定市满城县保定市满城县工业制造 100.00 设立河北宝硕建材有限公司保定市保定市工业制造 100.00 设立河北宝硕管材有限公司保定市保定市工业制造 70.00 非同一控制下并购北京宝硕新型建材有限公司北京市北京市商贸 100.00 非同一控制下并购保定宝硕新型建筑材料有限公司保定市保定市工业制造 100.00 非同一控制下并购保定昊鼎物业服务有限公司保定市保定市物业服务 100.00 设立华创证券有限责任公司贵阳市贵阳市金融 97.44 非同一控制下并购保定宝硕盛鼎源商贸有限公司保定市保定市商贸 100.00 设立保定市泰丰货物运输有限公司保定市保定市运输 100.00 非同一控制下并购新宝和聚（北京）国际贸易有限责任公司北京市北京市商贸 100.00 设立河北宝硕节能幕墙科技有限公司保定市保定市工业制造 100.00 设立保定宝硕建筑材料制造有限公司保定市保定市工业制造 100.00 设立金汇财富资本管理有限公司北京市北京市投资管理 100.00 设立华创期货有限责任公司重庆市重庆市商品及金融期货经纪 62.5 非同一控制下并购贵州兴黔财富资本管理有限公司贵阳市贵阳市股权投资管理 100.00 非同一控制下并购兴贵投资有限公司贵阳市贵阳市金融 100.00 设立华创汇远投资（珠海）有限公司珠海市珠海市金融 40.00 设立华创并购资本管理（深圳）有限公司深圳市深圳市金融 100.00 设立河北宝硕工程技术有限公司保定市保定市工业制造 100.00 设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 193 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：宝硕股份之控股子公司华创证券全资子公司金汇财富资本管理有限公司本期认缴华创汇远投资（珠海）有限公司 40.00%股份，但董事会席位中占大多数，金汇财富资本管理有限公司仍控制华创汇远投资（珠海）有限公司。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明： (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股子公司名称本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额比例华创证券有限责任公司 2.56% 4,988,705.19 20,482,800.00 324,454,250.67 河北宝硕管材有限公司 30.00% -5,370,106.99 633,883.26 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 194 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告单位:元币种:人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计华创证券有限 26,881,649,379.54 6,539,757,892.12 33,421,407,271.66 18,725,204,082.50 4,113,478,504.07 22,838,682,586.57 24,808,281,000.00 875,931,100.00 25,684,212,100.00 13,119,953,900.00 1,300,125,400.00 14,420,079,300.00 责任公司河北宝硕管材 107,435,579.81 11,106,645.59 118,542,225.40 116,429,281.20 116,429,281.20 149,657,533.34 11,447,345.47 161,104,878.81 141,091,577.99 141,091,577.99 有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量华创证券有限责任公司 1,909,269,104.72 202,406,208.87 172,794,667.51 -3,689,207,818.52 782,215,600.00 -65,937,800.00 -11,067,600.00 -7,294,884,500.00 河北宝硕管材有限公司 107,558,732.87 -17,900,356.62 -17,900,356.62 -46,717,160.08 191,892,059.29 -24,013,668.69 -24,013,668.69 14,840,513.31 其他说明： 195 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联营合营企业或联主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处营企业名称直接间接理方法保定宝硕置业房地产开发有河北保定河北保定房地产开发 40.00 权益法限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额宝硕置业宝硕置业宝硕置业宝硕置业流动资产 3,388,568,665.48 3,284,600,325.63 其中：现金和现金等价物非流动资产 3,024,981.35 61,050.19 资产合计 3,391,593,646.83 3,284,661,375.82 流动负债 3,437,781,192.64 3,272,578,852.17 非流动负债 210,000,000.00 210,000,000.00 负债合计 3,647,781,192.64 3,482,578,852.17 少数股东权益 196 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告归属于母公司股 -256,187,545.81 -197,917,476.35 东权益按持股比例计算 -102,475,018.32 -79,166,990.54 的净资产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 287,339,020.83 财务费用所得税费用净利润 -58,270,069.46 -45,253,352.01 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -58,270,069.46 -45,253,352.01 本年度收到的来自合营企业的股利其他说明宝硕置业提供的 2017 年财务报表未经审计，仅盖有宝硕置业公章。 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 197 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告联营企业：黔南互联网金融服务有限责任公司 262,289.85 279,418.24 贵州布城兴黔旅游项目投资中心（有限合伙） 4,997,049.60 4,997,166.57 贵州阳宝兴黔旅游项目投资中心（有限合伙) 9,991,155.64 9,990,944.96 安顺互联网金融服务有限责任公司 1,224,434.70 1,264,552.61 瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司 421,322.41 579,212.08 投资账面价值合计 16,896,252.20 17,111,294.46 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -215,042.26 744,068.49 --其他综合收益 --综合收益总额 -215,042.26 744,068.49 其他说明 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： √适用 □不适用本公司控股子公司华创证券发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要为子公司华创证券发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。子公司华创证券在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益，主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。华创证券因在这些结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重大，因此，本公司未将该等结构化主体纳入合并范围。截止 2017 年 12 月 31 日，上述由子公司华创证券管理的未合并结构化主体的资产总额为人民币 1,777,127,044.00 元，华创证券在上述合并资产管理计划中享有的权益，体现在资产负债表中可 198 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告供出售金融资产的总金额为人民币 29,973,655.99 元，体现在资产负债表中交易性金融资产的总金额为人民币 101,600.63 元。华创证券在上述结构化主体中的投资和获得的收入并不重大。 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用（一）证券业务公司控股子公司华创证券的经营活动可能面临的重大风险因素主要有：市场风险、信用风险和流动风险。 a) 市场风险金融工具的市场风险指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。公司管理层确定了公司所能承担的最大市场风险敞口政策，公司控股子公司华创证券根据风险敞口制定相关的投资规模限额和风险限额并分解到各部门，通过投资交易控制、风险价值、敏感性分析、压力测试、盈亏、集中度、流动性监控的综合使用来管理市场风险。（1）、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险主要影响生息资产和负债。公司控股子公司华创证券生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。一般而言，生息资产和付息负债的利率同向变动。客户资产和负债方面，生息资产和负债均由证券经纪业务产生，客户资金存款和代买卖证券款的期限相互匹配，利率风险较小。公司控股子公司华创证券对债券投资组合利率风险的控制，主要采用规模和久期控制等方法，合理配置资产，并利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。报告期末公司债券投资的久期、基点价值的测算如下：日期持仓规模修正久期（年）基点价值（万元） 2017 年 12 月 31 日 1,492,621.03 2.65 256.16 截止 2017 年 12 月 31 日，公司控股子公司华创证券自营债券资产持仓规模为 1,492,621.03 万元，假设自营债券给合的市场利率平均变动 50 个基点，则组合价值变动约为 12,807.81 万元。（2）、汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人民币与公司从事业务的其他货币之间的汇率波动会影响本公司的财务状况和经营业绩。公司控股子公司华创证券的外币主要为代理 B 股业务产生的小额港币和美元资产，占 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日公司合并报表比重小于 1%，因此公司面临的汇率风险并不重大。 199 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告（3）、价格风险公司控股子公司华创证券面临的价格风险主要为固定收益类及权益类证券投资的公允价值因指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。该项风险在数量上表现为：交易性金融工具的市价波动影响公司的利润变动；可供出售金融工具的市价波动影响公司的股东权益变动。公司对证券投资规模进行适当的控制，运用在险价值（VaR）来对所持有的金融资产进行市场风险的敏感性分析，通过压力测试对于极端情况下的可能损失进行评估。VaR 是指在给定的置信度下衡量给定资产或负债在一给定时间内可能发生的最大（价值）损失。报告期内公司固定收益类及权益类证券持仓的 VaR 测算如下： 2017 年 12 月 31 日单位：万元项目置信度 1 日 VaR 10 日 VaR 交易性金融资产 95% 164.98 521.70 可供出售金融资产 95% 179.62 568.01 b) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。报告期内，公司控股子公司华创证券面临的信用风险主要包括三类：一是在债券交易业务中，发债企业违约或交易对手违约造成的风险；二是在融资融券、约定购回、股票质押等信用业务中，客户违约致使借出资券及息费遭受损失的风险；三是除债券投资外的固定收益类金融资产及衍生金融资产的违约风险，即交易对手方出现违约，导致资产遭受损失的风险。对于债券交易中的信用风险，报告期内重点加强对发债主体和债券的研究，强化信用风险评级体系，对重点持仓债券进行调研，严控所投债券的品质；对交易对手信用状况进行评估，研究交易对手池，防范交易对手违约风险。融资融券、约定购回、股票质押式回购业务方面，重点加强客户适当性管理，通过征信评级全面了解客户资信水平和风险承受能力，综合确定客户信用评级及授信额度，并通过业务合同及风险揭示书，明确违约处置措施；加强对融出资券履约保障比例的监控，发现异常时及时与客户沟通反馈，避免客户违约给公司造成损失。代理客户买卖证券及进行期货交易等，如在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，公司控股子公司华创证券有责任代客户进行结算从而可能给公司造成损失。对此，代理客户进行证券交易均以全额保证金结算方式进行风险规避；代理客户进行期货交易通过严格筛选客户、逐日盯市来控制信用风险。公司控股子公司华创证券采用信用评级方法运用违约模型来监控债券投资组合的信用风险。下表列示了于资产负债日公司债券投资的信用风险敞口：单位：元 200 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告信用等级 2017.12.31 国债 836,710,320.00 金融债券 205,132,110.00 AAA 级 3,474,957,627.44 AAA 级以下，AA 级（含）以上 10,349,371,856.46 AA 级以下，BBB 级（含）以上 16,369,760.00 BBB 级以下 37,597,800.00 c) 流动性风险流动性风险是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时，发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司控股子公司华创证券的流动性风险由计划财务部与合规与风险管理部共同进行管理。通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。截止 2017 年 12 月 31 日，公司控股子公司华创证券流动性覆盖率为 365.58%，净稳定资金率为 149.85%，持续符合监管要求。（二）管型材业务公司及管型材业务子公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。公司制定了相应的风险管理政策及设置相应的岗位或职能部门，对这些风险敞口进行管理和监控以确保将风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。利率风险公司期末银行借款为固定利率且期限较短，因此利率的变动不会对公司造成风险。外汇风险公司之管型材业务子公司期末无外币货币性项目，外币资产规模很小，因此汇率的变动不会对公司造成风险。 3、流动性风险 201 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值第三层项目第一层次公允价值第二层次公允价值次公允合计计量计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 10,246,025,529.61 10,246,025,529.61 融资产 1. 交易性金融资产 10,246,025,529.61 10,246,025,529.61 （1）债务工具投资 10,068,964,024.77 10,068,964,024.77 （2）权益工具投资 177,061,504.84 177,061,504.84 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 2,429,965,301.69 1,070,716,672.06 3,500,681,973.75 （1）债务工具投资 2,409,582,490.00 2,409,582,490.00 （2）权益工具投资 20,382,811.69 1,070,716,672.06 1,091,099,483.75 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 12,675,990,831.30 1,070,716,672.06 13,746,707,503.36 资产总额（五）交易性金融负债 865,850.00 865,850.00 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 865,850.00 865,850.00 202 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的 865,850.00 865,850.00 负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产（二）长期股权投资 96,000,000.00 96,000,000.00 非持续以公允价值计量 96,000,000.00 96,000,000.00 的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用（1）、以持续公允价值计量的可供出售金融资产重要参数项目期末公允价值估值技术定性信息定量信息可供出售金融资产 1,070,716,672.06 投资标的市价组合法投资标的市价（2）、以非持续公允价值计量的长期股权投资主要是处置保定宝硕置业房地产开发有限公司 60%股权后，本期对剩余 40%股权按处置日以公允价值计量。处置 60％股权的对价为 14,400 万元，根据剩余股权比例持有的剩余股权公允价值为 9,600 万元，该处置对价及剩余股权的公允价值以北京中企华资产评估有限责任公司出具的编号为中企华评报字（2015）第 3468 号评估报告的评估价值为基础经交易双方协商后确定。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 203 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 √适用 □不适用公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对母公司对母公本企业的本企业的司名注册地业务性质注册资本持股比例表决权比称 (%) 例(%) 新希成都市研究、开发、销售化工产品（不含危险品）；望化武侯区项目投资及提供技术咨询和售后服务（不工投人民南含金融、证券、期货）（不得从事非法集 205,000.00 10.76 10.76 资有路四段资、吸收公众资金等金融活动）。（依法限公 45 号须经批准的项目，经相关部门批准后方可司开展经营活动）。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 204 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 √适用 □不适用本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系保定宝硕置业房地产开发有限公司公司参股企业黔南互联网金融服务有限责任公司联营企业贵州布城兴黔旅游项目投资中心（有限合伙）联营企业贵州阳宝兴黔旅游项目投资中心（有限合伙) 联营企业安顺互联网金融服务有限责任公司联营企业瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系贵州股权金融资产交易中心有限公司华创证券全资子公司投资的企业保定富太塑料包装材料有限公司原参股公司常州宝硕宏图塑胶有限公司参股公司保定宝来塑料包装材料有限公司原参股公司之子公司新希望（天津）商业保理有限公司公司第一大股东的股东控制的公司四川新希望房地产开发有限公司公司第一大股东的股东控制的公司中国民生银行股份有限公司公司第一大股东的实际控制人刘永好担任副董事长民生加银基金管理有限公司民生银行控股子公司民生加银资产管理有限公司民生银行控股子公司贵州省物资开发投资公司公司股东参股公司其他说明 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司服务费 176,412.23 贵州股权金融资产交易中心有限公司服务费 6,573,148.60 21,865,500.72 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 205 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告安顺互联网金融服务有限责任公司提供咨询服务费 806,037.74 民生加银基金管理有限公司席位佣金收入 232,971.49 民生加银资产管理有限公司资产管理费收入 59,782.49 中国民生银行股份有限公司分销收入 2,281,051.89 贵州股权金融资产交易中心有限公司服务费 25,413,427.18 贵州股权金融资产交易中心有限公司代理推介服务费 2,227,549.79 注：2016 年 9-12 月与上述机构发生的相应交易总金额为 3,124,213.85 元。购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕保定宝硕新型建筑材料有限公司 15,000,000.00 2017.2.3 2018.2.2 是本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕新希望化工投资有限公司 39,207,646.37 否关联担保情况说明 √适用 □不适用宝硕型材向华夏银行股份有限公司保定分行借款 1,500.00 万元，本公司为其提供担保，担保期限为 2017 年 2 月 3 日至 2018 年 2 月 2 日。2017 年 11 月 16 日，宝硕型材还清 1,500 万元借款后，本公司的担保责任已履行完毕。 206 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告新希望化工投资有限公司在公司重组时，承诺为本公司依重整计划草案所须偿还的债务提供担保（公告刊登于 2008 年 2 月 5 日、2008 年 5 月 24 日的《中国证券报》）；2011 年 4 月新希望化工投资有限公司承诺对本公司尚未履行的重整债务提供担保（公告刊登于 2011 年 4 月 30 日的《中国证券报》）。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司重整债务余额为 3,920.76 万元。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入新希望化工投资金产生于宝硕股份破产管理人，各 43,529,042.93 资有限公司方债权债务关系正在进行梳理民生银行 20,000,000.00 2017-2-13 2017-2-20 同业信用拆借民生银行 70,000,000.00 2017-2-14 2017-2-15 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-4-6 2017-4-7 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-9 2017-5-10 同业信用拆借民生银行 70,000,000.00 2017-5-11 2017-5-12 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-12 2017-5-15 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-15 2017-5-16 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-16 2017-5-17 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-17 2017-5-18 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-18 2017-5-19 同业信用拆借民生银行 100,000,000.00 2017-5-19 2017-5-25 同业信用拆借拆出注： 2016 年 9-12 月与中国民生银行股份有限公司开展同业拆借业务，拆入金额总计 844,000,000.00 元，支付利息支出总金额 379,541.68 元。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 18,832,000.00 1,400,000.00 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用关联方证券和金融产品交易上期发生关联方关联交易内容本期发生额说明额民生加银基金管理有债券等固定收益类产品买自营业务金融产品关 197,140,828.39 限公司入规模联交易 207 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告上期发生关联方关联交易内容本期发生额说明额民生加银基金管理有债券等固定收益类产品卖自营业务金融产品关 575,596,403.07 限公司出规模联交易中国民生银行股份有债券等固定收益类产品买自营业务金融产品关 13,918,558,510.65 限公司入规模联交易中国民生银行股份有债券等固定收益类产品卖自营业务金融产品关 9,653,504,766.06 限公司出规模联交易中国民生银行股份有债券等固定收益类产品买资管业务金融产品关 20,369,613.15 限公司入规模联交易中国民生银行股份有债券等固定收益类产品卖资管业务金融产品关 1,270,326,220.94 限公司出规模联交易民生加银基金管理有债券等固定收益类产品卖资管业务金融产品关 904,028,771.65 限公司出规模联交易民生加银基金管理有债券等固定收益类产品买资管业务金融产品关 339,385,821.88 限公司入规模联交易民生加银资产管理有债券等固定收益类产品买资管业务金融产品关 27,466,545.26 限公司入规模联交易注：2016 年 9-12 月，公司与上述机构发生金融产品买卖业务，金额总计 1,992,634,587.29 元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收款项贵州股权金融资产交易中心有限公司 4,296,995.02 21,484.98 注：此笔款项为应收贵州股权金融资产交易中心有限公司的服务费。 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款常州宝硕宏图塑胶有限公司 239,606.49 239,606.49 其他应付款新希望化工投资有限公司 43,529,042.93 43,529,042.93 其他流动负债保定宝来塑料包装材料有限公司 2,065,803.67 2,065,803.67 保定富太塑料包装材料有限公司 104,993.51 104,993.51 208 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止 2017 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大对外承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）与天津德利得物流有限公司纠纷公司破产重整过程中，因承担担保义务对天津德利得物流有限公司享有 839.08 万元债权，公司破产管理人向保定中院申请强制执行天津德利得物流有限公司的财产。2010 年 12 月 15 日，保定市中院以“（2007）保破字第 014-18 号”《民事裁定书》裁定查封冻结天津德利得物流有限公司价值 270 万元的财产。2017 年天津德利得物流有限公司人员两次到公司协商解决方案，目前尚未达成一致意见。（2）华夏基金诉华创证券证券纠纷案华创证券作为主承销商承办了厦门圣达威服饰有限公司（以下简称“圣达威”）2013 年中小 209 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告企业私募债券项目，中海信达担保有限公司为圣达威本期私募债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。由于圣达威无法按期偿还债务，华创证券于 2016 年 7 月 18 日收到北京市西城区人民法院送达的传票及民事起诉状等资料，该债券投资人华夏基金要求公司就圣达威违约事项承担赔偿责任，诉讼请求金额合计 3,588.41 万元。该诉讼华创证券已提交管辖权异议申请，目前法院未出具书面裁定。（3）国联安基金诉厦门圣达威、华创证券缔约过失责任纠纷案华创证券作为主承销商承办了厦门圣达威服饰有限公司（以下简称“圣达威”）2013 年中小企业私募债券项目，中海信达担保有限公司为圣达威本期私募债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。由于圣达威无法按期偿还债务，2016 年 9 月 5 日，上海市浦东新区人民法院（以下简称“上海浦东法院”）受理了国联安基金管理有限公司（以下简称“国联安基金”）作为圣达威 2013 年中小企业私募债券投资者向华创证券及圣达威提起的缔约过失责任纠纷诉讼，诉讼请求金额约 3,514.18 万元。华创证券提交了管辖权异议申请，2016 年 12 月 2 日，上海浦东法院裁定驳回了华创证券管辖权异议申请，华创证券向上海市第一中级人民法院就此裁定提交管辖权民事上诉状，2017 年 2 月 10 日，上海市第一中级人民法院驳回了华创证券上诉，后国联安基金撤诉。 2017 年 5 月 9 日，浦东法院再次受理了国联安基金提交的诉讼，华创证券已提交管辖权异议申请，经过一审二审程序，管辖权异议申请被驳回。上海浦东法院于 2017 年 12 月 26 日开庭进行证据交换，尚未作出判决。2018 年 3 月 5 日华创证券收到上海浦东法院作出的《民事裁定书》，裁定准许国联安基金撤回起诉。（4）潍坊农商行上诉个旧农信社、晋商银行、招商银行青岛分行、华创证券侵权纠纷案华创证券接受晋商银行股份有限公司（以下简称“晋商银行”）委托作为管理人成立了华创招商 37 号定向资产管理计划。2015 年 7 月华创证券根据晋商银行的投资指令将该资产管理计划部分募集资金（该部分资金为潍坊农村商业银行股份有限公司（以下简称“潍坊农商行”）购买晋商银行“喜盈债市通”69 号人民币理财产品资金）投资于个旧市农村信用合作联社（以下简称“个旧农信社”）的同业存款，并经托管行招商银行股份有限公司青岛分行（以下简称“招商银行青岛分行”）将该资金存入个旧农信社。上述同业存款到期后，个旧农信社以涉嫌刑事案件为由拒绝兑付。潍坊农商行向山东省高级人民法院（以下简称“山东高院”）起诉包括晋商银行、招商银行青岛分行、个旧农信社及华创证券在内的 4 名被告，请求偿还原告金额约 30,008.07 万元，华创证券承担连带赔偿责任。晋商银行及个旧农信社先后提起了管辖权异议，被山东高院驳回后，均就驳回裁定提交了民事上诉状。2017 年 2 月 23 日，最高人民法院驳回了管辖权异议上诉。2017 年 5 月 18 日，山东高院进行了开庭审理。2017 年 11 月 29 日山东高院作出判决，判决被告个旧农信社承担偿还责任，华创证券不承担赔偿责任。2017 年 12 月 15 日，个旧农信社向最高人民法院上诉，请求驳回潍坊农商行对个旧农信社的全部诉讼请求，目前尚未通知开庭。 210 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告在此涉诉事项中，华创证券根据与晋商银行、招商银行青岛分行签订的《华创招商 37 号定向资产管理计划资产管理合同》的约定，严格按照晋商银行的投资指令进行资产管理，因此该投资产生的相关投资风险、纠纷与诉讼均由晋商银行自行处理与承担。（5）合肥美的诉贵州安泰、重庆银行贵阳分行、华创证券侵权责任纠纷案华创证券接受合肥美的电冰箱有限公司（以下简称“合肥美的”）委托作为管理人成立了资金规模为 3 亿元的“华创恒丰 86 号定向资产管理计划”。2016 年 3 月公司根据合同约定及委托指令与陆家嘴国际信托有限公司（以下简称“陆家嘴信托”）签订《单一信托管理合同》，将资金投入陆家嘴信托。之后，陆家嘴信托与贵州安泰再生资源科技有限公司（以下简称“贵州安泰”）签订《信托贷款合同》，将该笔资金借予贵州安泰。2016 年 5 月，合肥美的要求贵州安泰归还全部贷款。因除贵州安泰还款 3,500 万元以外余款尚未收回，合肥美的向安徽省高级人民法院提起诉讼，要求本华创证券承担连带赔偿责任，诉讼请求金额合计约 26,825 万元。贵州安泰、重庆银行贵阳分行及华创证券均向安徽省高级人民法院提出管辖权异议。2017 年 3 月 13 日，华创证券收到安徽省高级人民法院民事裁定书，管辖权异议均被驳回，华创证券将管辖权异议上诉至最高人民法院。2017 年 8 月 10 日，最高人民法院裁定本案由贵州省高级人民法院管辖。2017 年 12 月 6 日，华创证券收到贵州省高级人民法院的《应诉通知书》，目前尚未开庭审理。在此涉诉事项中，华创证券根据与合肥美的、恒丰银行股份有限公司签订的《华创恒丰 86 号定向资产管理计划资产管理合同》的约定，严格按照合肥美的的投资指令进行资产管理，因该投资产生的相关投资风险、纠纷与诉讼均由合肥美的自行处理与承担。（6）华创证券诉瑞高保理、青岛星翰公司票据追索权纠纷案 2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划”，该专项计划于 2016 年 12 月 15 日公告成立。根据瑞高保理与华创证券签署的《华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划资产买卖协议》、《华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划票据质押协议》、《循环购买基础资产协议》等合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,021.77 万元）质押给华创证券（由中信银行上海分行作为质押代理人）。该票据的出票人、付款人为齐星集团有限公司，背书人依次为青岛星瀚信德、瑞高保理。2017 年 5 月 15 日，票据到期后，中信银行上海分行经华创证券授权以华创证券的名义向齐星集团有限公司提示付款。2017 年 5 月 27 日，上述质押票据经提示付款后被拒绝付款。华创证券于 2017 年 8 月 24 向山东省高级人民法院（以下简称“山东高院”）递交了《民事起诉状》，诉讼请求瑞高保理向原告支付票据款 10,021.77 万元并支付相应利息，要求青岛星瀚信德对上述款项承担连带清偿责任，请求被告承担原告因本案而支出的律师费、差旅费等合理费用。山东省高级人民法院于 2017 年 10 月 19 日开庭审理，于 2017 年 11 月 17 日作出判决驳回华创证券的诉讼请求。2017 年 12 月 13 日，华创证券向最高人民法院提起上诉，法院已受理，但尚未开 211 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告庭审理。（7）华创证券诉瑞高保理、光大国际、天福昌运、票据追索权纠纷案 2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划”。根据发行人与瑞高保理签署的《华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划资产买卖协议》、《华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划票据质押协议》、《循环购买基础资产协议》等合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,086.30 万元）质押给发行人（由中信银行上海分行作为质押代理人），该票据出票人、付款人为光大国际建设工程总公司（以下简称“光大国际”），背书人依次为为北京天福昌运制冷设备安装股份有限公司（以下简称“天福昌运”）、瑞高保理。2017 年 5 月 15 日，票据到期后，中信银行上海分行经华创证券授权以华创证券的名义向光大国际提示付款。2017 年 5 月 25 日，光大国际在电子商业汇票系统签收该票据，表示同意付款。但截至目前，光大国际仍未付款。华创证券向北京市第三中级人民法院提起诉讼，要求被告光大国际向华创证券支付票据款 10,086.30 万元并支付相应利息，被告天福昌运、瑞高保理对上述款项承担连带清偿责任；请求被告承担原告因本案而支出的律师费、差旅费等合理费用。2018 年 1 月 25 日，法院出具《受理案件通知书》，目前尚未开庭审理。（8）华创证券诉太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中山中心支公司信用保险合同纠纷案（(2018)沪 01 民初 485 号） 2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划”。根据合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,086.30 万元）质押给公司（由中信银行上海分行作为质押代理人），该票据出票人、付款人为光大国际建设工程总公司（以下简称“光大国际”），背书人依次为为北京天福昌运制冷设备安装股份有限公司（以下简称“天福昌运”）、瑞高保理。北京天福、中国太平洋财产保险股份有限公司（以下简称“太平洋保险”）与公司共同签署了《赔款转让协议》，约定太平洋保险有义务将《保险合同》项下理赔款项直接全额支付给公司。2017 年 5 月 15 日，票据到期后承兑人光大国际拒付，保险事故发生。华创证券及瑞高保理于 2017 年 5 月 24 日已书面通知太平洋保险保险事故发生事宜，并向其提交了全部保险索赔申请材料。截至目前，被告太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中山中心支公司均未履行保险理赔义务。因此，华创证券代华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划于 2018 年 3 月 19 日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求被告共同赔付原告人民币 81,648,000 元及逾期履行保险理赔义务给原告造成的损失。（9）华创证券诉太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中山中心支公司信用保险合同纠纷案（(2018)沪 01 民初 490 号） 212 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划”。根据合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,021.77 万元）质押给公司（由中信银行上海分行作为质押代理人）。该票据的出票人、付款人为齐星集团有限公司（以下简称“齐星集团”），背书人依次为青岛星瀚信德、瑞高保理。青岛星瀚、太平洋保险与公司共同签署了《赔款转让协议》，约定太平洋保险有义务将《保险合同》项下理赔款项直接全额支付给公司。2017 年 5 月 15 日，票据到期后承兑人齐星集团拒绝付款，保险事故发生。华创证券及瑞高保理于 2017 年 5 月 24 日已书面通知太平洋保险保险事故发生事宜，并向其提交了全部保险索赔申请材料。截至目前，被告太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中山中心支公司均未履行保险理赔义务。因此，华创证券代华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划于 2018 年 3 月 19 日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求被告共同赔付原告人民币 80,174,160 元及逾期履行保险理赔义务给原告造成的损失。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 40,009,802.91 经审议批准宣告发放的利润或股利 40,009,802.91 2018 年 4 月 13 日召开的第六届董事会第十三次会议决议：公司拟以 2017 年末总股本 1,739,556,648 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.23 元（含税），共计约派发 40,009,802.91 元（含税），不送股、不以资本公积转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 a) 与保定市城市芳庭房地产开发有限公司（以下简称“城市芳庭”）诉公司股权转让纠纷案 2015 年 7 月 9 日，城市芳庭与公司及保定宝硕置业房地产开发有限公司（以下简称“宝硕置业”）签订了《关于保定宝硕置业房地产开发有限公司之<股权转让协议>》（以下简称“股权转让 213 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告协议”）等协议，双方约定了关于公司将所持有的宝硕置业 60%股权转让给城市芳庭，该部分股权转让已于 2015 年 8 月份实施完毕。另外，城市芳庭称与公司于 2015 年 7 月 9 日签署了《<关于保定宝硕置业房地产开发有限公司之股权转让协议>补充协议》（以下简称“补充协议”），应按照《补充协议》约定，要求公司按照 2015 年 6 月的宝硕置业 100%股权的评估价格将持有的宝硕置业剩余 40%股权（9600 万元）转让给城市芳庭。2018 年 2 月 6 日，城市芳庭向保定市中级人民法院提起诉讼，请求法院判决公司向城市芳庭履行转让宝硕置业 40%股权（9600 万元）的义务，并于判决生效 15 日内办理完毕工商变更登记手续。2018 年 3 月 9 日，城市芳庭向保定中级人民法院申请财产保全，保定中院作出（2018）冀 06 民初 34 号《民事裁定书》，冻结公司持有的宝硕置业 40%股权，期限为 2018 年 3 月 9 日至 2021 年 3 月 8 日。依据《民事诉讼法》等相关规定，公司于 2018 年 2 月 22 日向保定中院递交了管辖权异议申请，请求保定中院将本案移送至河北省高级人民法院审理。2018 年 3 月 14 日，公司收到保定中院作出的（2018）冀 06 民初 34 号之一《民事裁定书》，驳回公司对本案管辖权提出的异议。公司不服保定中院作出的驳回裁定，2018 年 3 月 22 日，公司向河北省高级人民法院提起上诉，请求撤销保定中院作出的（2018）冀 06 民初 34 号之一《民事裁定书》；裁定本案由河北省高级人民法院审理。 b) 管型材厂区接到断水断电通知 2018 年 2 月，公司接到口头通知，保定市满城区大气办根据满城区领导的批示精神请区政府及供电局对公司满城区塑料管型材产品生产经营场所进行断电。满城区供电局实施了断电行为，导致公司塑料管型材厂区处于断水断电状态，公司塑料管型材业务停产。公司发展方向为金融科技领域，当前主要收入和利润来源为证券服务业，预计塑料管型材业务的停产对公司经营状况不会产生较大影响。目前，公司正与管型材公司所在地的地方政府和有关部门进行积极沟通。 c) 河北宝硕管材有限公司与河北中超物流有限公司诉讼河北中超物流有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令管材公司支付运费 307,160.00 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 122 号，目前本案尚在审理过程中。 d) 河北宝硕管材有限公司与保定瑞达运输有限公司诉讼保定瑞达运输有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令管材公司支付运费 223,244.75 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 121 号，目前本案尚在审理过程中。 214 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 e) 河北宝硕管材有限公司与保定佳程运输有限公司诉讼保定佳程运输有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令管材公司支付运费 519,660.00 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 124 号，目前本案尚在审理过程中。 f) 河北宝硕管材有限公司与北京康驰货运有限公司诉讼北京康驰货运有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令管材公司支付运费 120,150.00 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 123 号，目前本案尚在审理过程中。 g) 河北宝硕管材有限公司与莱芜沃野千里节水设备有限公司诉讼莱芜沃野千里节水设备有限公司因与管材公司有加工合同纠纷，诉至莱芜市莱城区人民法院请求判令管材公司支付货款 727224.80 元并赔偿违约金及其他损失。莱芜市莱城区人民法院已立案受理，案号为（2018）鲁 1202 民初 115 号，目前本案尚在审理过程中。 h) 河北宝硕管材有限公司与淮安金州贸易有限公司诉讼淮安金州贸易有限公司因与管材公司有买卖合同纠纷，诉至淮安市清江浦区人民法院请求判令管材公司支付货款 205,699.66 元。淮安市清江浦区人民法院已立案受理，案号为（2018）苏 0812 民初 29 号，目前本案尚在审理过程中。 i) 保定宝硕新型建筑材料有限公司与保定市福莱斯橡塑密封材料有限公司诉讼保定市福莱斯橡塑密封材料有限公司因与型材公司有买卖合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令型材公司给付货款 1,181,064.76 元及迟延付款利息 21,406.00 元，并请求公司承担连带清偿责任。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 8 日立案，案号为（2018）冀 0691 民初 41 号，目前本案尚在审理过程中。 j) 保定宝硕新型建筑材料有限公司与内蒙古皓海化工有限责任公司诉讼内蒙古皓海化工有限责任公司因与型材公司有买卖合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令型材公司给付货款 857,065.00 元及迟延付款利息 32,643.00 元，并请求公司承担连带清偿责任。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 10 日立案，案号为（2018）冀 0691 民初 56 号，目前本案尚在审理过程中。 215 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 k) 保定宝硕新型建筑材料有限公司与天津透明墙化工有限责任公司诉讼天津透明墙化工有限责任公司因与型材公司有买卖合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区人民法院请求判令型材公司给付货款 634,945.68 元及迟延付款利息 11,508.00 元，并请求公司承担连带清偿责任。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 8 日立案，案号为（2018）冀 0691 民初 42 号，目前本案尚在审理过程中。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以合并范围内公司的业务类别分为证券业务和管型材业务。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目证券业务建材业务分部间抵销合计营业收入 1,909,269,104.75 192,637,251.02 570,438.55 2,101,335,917.22 216 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告营业成本 964,507,725.66 181,517,574.33 1,146,025,299.99 按产品分类： ①证券业务产品营业收入营业成本经纪业务收入 586,487,533.23 197,898,640.16 投资银行业务收入 298,378,064.45 23,835,597.07 投资咨询服务收入 21,635,540.17 7,433,569.03 资产管理业务收入 245,671,604.07 13,686,086.80 利息收入 599,688,194.79 676,565,456.16 其他 157,408,168.04 45,088,376.44 合计 1,909,269,104.75 964,507,725.66 ②建材业务产品营业收入营业成本管材 107,230,841.06 97,997,269.74 型材 65,540,498.78 67,360,265.36 其他 19,865,911.18 16,160,039.23 合计 192,637,251.02 181,517,574.33 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： □适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 217 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 218 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) (%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 10,028,701.40 29.04 10,028,701.40 10,028,701.40 17.99 10,028,701.40 准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账 24,502,581.05 70.96 467,039.99 1.91 24,035,541.06 45,718,462.05 82.01 411,918.37 45,306,543.68 准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 34,531,282.45 / 467,039.99 / 34,064,242.46 55,747,163.45 / 411,918.37 / 55,335,245.08 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由应收房屋收储款 7,516,180.00 见七、13 注 1 原破产案件支付诉讼保定市中级人民法院 2,512,521.40 费余额，无坏账风险合计 10,028,701.4 / / 219 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1,113,832.22 55,691.62 5.00 1 年以内小计 1,113,832.22 55,691.62 5.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 4 年以上 411,348.37 411,348.37 100.00 合计 1,525,180.59 467,039.99 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用期末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例组合 1 合并范围内关联方 22,977,400.46 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 55,121.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 220 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 22,977,400.46 45,302,013.68 暂付款 2,512,621.40 2,512,621.40 保证金及押金 441,834.93 284,810.93 员工借款 590,596.68 125,100.00 应收房屋收储款 7,516,180.00 7,516,180.00 其他 492,648.98 6,437.44 合计 34,531,282.45 55,747,163.45 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例(%) 河北宝硕建材有限公司往来款 7,780,007.47 1 年内 22.53 应收房屋应收房屋收储款 7,516,180.00 4 年以上 21.77 收储款新宝和聚（北京）国际贸往来款 4,528,981.93 1 年内 13.12 易有限责任公司保定宝硕昊鼎物业服务有往来款 3,954,862.35 1 年内 11.45 限公司北京宝硕新型建材有限公往来款 3,064,357.33 1 年内 8.87 司合计 / 26,844,389.08 / 77.74 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 221 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 14,855,638,576.59 99,000,000.00 14,756,638,576.59 14,855,138,576.59 99,000,000.00 14,756,138,576.59 对联营、合营企业投资合计 14,855,638,576.59 99,000,000.00 14,756,638,576.59 14,855,138,576.59 99,000,000.00 14,756,138,576.59 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计本期减值准备期末被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值减少余额准备保定宝硕水泥有 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 限公司河北宝硕管材有 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 限公司河北宝硕建材有 5,000,000.00 5,000,000.00 限公司保定宝硕新型建 38,300,000.00 38,300,000.00 筑材料有限公司华创证券有限公 14,712,838,576.59 14,712,838,576.59 司保定昊鼎物业服 500,000.00 500,000.00 务有限公司合计 14,855,138,576.59 500,000.00 14,855,638,576.59 99,000,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务其他业务 2,174,429.17 1,489,370.95 19,644,033.01 18,045,459.36 合计 2,174,429.17 1,489,370.95 19,644,033.01 18,045,459.36 其他说明： 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 222 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 779,097,205.51 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益 -3,038.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9,605,965.15 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,977,534.25 731,643.83 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 792,680,704.91 728,605.83 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 737,264.54 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 4,531,974.88 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 1,045,586.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 223 / 225 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,317,659.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -328,868.54 少数股东权益影响额 -89,284.88 合计 7,214,331.52 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 0.88 0.08 0.08 利润扣除非经常性损益后归属于 0.83 0.07 0.07 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录备查文件目录载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件备查文件目录公司2017年年度报告河北宝硕股份有限公司董事长：陶永泽董事会批准报送日期：2018 年 4 月 13 日修订信息 □适用 √不适用 224 / 225
附件：公告原文

宝硕股份2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-17

河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
公司代码：600155                        公司简称：宝硕股份
            河北宝硕股份有限公司
              2017 年年度报告
                   2018 年 4 月 13 日
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陶永泽、主管会计工作负责人黄莺及会计机构负责人（会计主管人员）孙国庆声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据2017年度公司盈利状况，在充分考虑公司未来业务发展及资金需求的基础上，为回报公
司股东，公司2017年度利润分配预案如下：以2017年末总股本1,739,556,648股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利0.23元（含税），共计约派发40,009,802.91元（含税），不送股、不以资
本公积转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析之
三、公司关于未来发展的讨论与分析之（四）可能面对的风险”部分相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 31
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 56
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 65
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 66
第九节     公司治理........................................................................................................................... 73
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 77
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 81
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 224
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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会、中国证券会       指   中国证券监督管理委员会
河北证监局               指   中国证券监督管理委员会河北监管局
上交所                   指   上海证券交易所
公司法                   指   中华人民共和国公司法
证券法                   指   中华人民共和国证券法
公司、本公司、宝硕股份   指   河北宝硕股份有限公司
新希望化工               指   新希望化工投资有限公司，公司第一大股东
华创证券                 指   华创证券有限责任公司，本公司控股子公司
型材公司                 指   保定宝硕新型建筑材料有限公司，本公司全资子公司
管材公司                 指   河北宝硕管材有限公司，本公司控股子公司
河北建材                 指   河北宝硕建材有限公司，本公司全资子公司
昊鼎物业                 指   保定昊鼎物业服务有限公司，本公司全资子公司
北京宝硕                 指   北京宝硕新型建材有限公司，本公司全资子公司
金汇资本                 指   金汇财富资本管理有限公司，华创证券全资子公司
兴贵投资                 指   兴贵投资有限公司，华创证券全资子公司
华创期货                 指   华创期货有限责任公司，华创证券控股子公司
兴黔资本                 指   贵州兴黔财富资本管理有限公司，金汇资本全资子公司
华创并购资本             指   华创并购资本管理（深圳）有限公司，北京宝硕全资子公司
节能幕墙                 指   河北宝硕节能幕墙科技有限公司，河北建材全资子公司
宝硕盛鼎源               指   保定宝硕盛鼎源商贸有限公司，河北建材全资子公司
宝硕建材制造             指   保定宝硕建筑材料制造有限公司，河北建材全资子公司
                              新宝和聚（北京）国际贸易有限责任公司，河北建材控股子公
新宝和聚                 指
                              司
泰丰运输                 指   保定市泰丰货物运输有限公司，型材公司全资子公司
宝硕工程                 指   河北宝硕工程技术有限公司，管材公司全资子公司
工道绿建                 指   北京工道绿建科技有限公司，河北建材控股子公司
宝硕置业                 指   保定宝硕置业房地产开发有限公司，本公司参股公司
宝硕新鼎                 指   保定宝硕新鼎房地产开发有限公司，宝硕置业全资子公司
宝硕锦鸿                 指   保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司，宝硕置业全资子公司
贵州物资                 指   贵州省物资集团有限责任公司
茅台集团                 指   中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司
盘江股份                 指   贵州盘江精煤股份有限公司
沙钢集团                 指   江苏沙钢集团有限公司
杉融实业                 指   上海杉融实业有限公司
和泓置地                 指   和泓置地集团有限公司
易恩实业                 指   上海易恩实业有限公司
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贵州燃气                 指   贵州燃气集团股份有限公司
立昌实业                 指   贵州立昌实业有限公司
贵航集团                 指   中国贵州航空工业（集团）有限责任公司
众智投资                 指   四川众智投资有限公司
恒丰伟业                 指   贵州恒丰伟业房地产开发有限公司
振华科技                 指   中国振华（集团）科技股份有限公司
华瑞福裕                 指   贵安新区华瑞福裕股权投资中心（有限合伙）
华瑞福顺                 指   贵安新区华瑞福顺股权投资中心（有限合伙）
华瑞福祥                 指   贵安新区华瑞福祥股权投资中心（有限合伙）
华瑞福熙                 指   贵安新区华瑞福熙股权投资中心（有限合伙）
南方希望                 指   南方希望实业有限公司
北硕投资                 指   拉萨经济技术开发区北硕投资中心（有限合伙）
明新日异                 指   宁波梅山保税港区明新日异股权投资合伙企业（有限合伙）
东方君盛                 指   北京东方君盛投资管理有限公司
南通宇书                 指   南通宇书股权投资合伙企业（有限合伙）
安庆佳合                 指   宁波梅山保税港区安庆佳合股权投资合伙企业（有限合伙）
立信会计师事务所         指   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元           指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        河北宝硕股份有限公司
公司的中文简称                        宝硕股份
公司的外文名称                        HEBEI BAOSHUO CO., LTD.
公司的外文名称缩写                    HBC
公司的法定代表人                      陶永泽
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                    证券事务代表
姓名                          赵长栓
                              河北省保定市高新区隆兴中路
联系地址
                              177号
电话                          0312-3109607
传真                          0312-3109607
电子信箱                      bszqb@huachuang-group.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                          河北省保定市高新区隆兴中路177号
公司注册地址的邮政编码
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公司办公地址                             河北省保定市高新区隆兴中路177号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 http://www.baoshuogufen.cn
电子信箱                                 bszqb@huachuang-group.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所        股票简称             股票代码          变更前股票简称
      A股           上海证券交易所        宝硕股份             600155                  /
六、 其他相关资料
                              名称                   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址               上海市南京东路 61 号 4 楼
内）
                              签字会计师姓名         杨雄、惠增强
                              名称                   中航证券有限公司
                              办公地址               上海市浦东新区福山路 388 号 507
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的财务顾问
财务顾问                                             杨滔、阳静
                              主办人姓名
                              持续督导的期间         2016.12.27-2017.12.31
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                  本期比上年
  主要会计数据            2017年               2016年             同期增减           2015年
                                                                      (%)
营业总收入           2,101,335,917.22     1,115,196,733.14              88.43     348,515,807.77
营业收入               350,045,419.06       435,396,029.83             -19.60     348,515,807.77
归属于上市公司股
                      130,924,644.49       -142,120,986.00            不适用      225,716,806.51
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性      123,710,312.97       -149,147,510.50            不适用     -136,516,426.35
损益的净利润
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经营活动产生的现
                 -3,717,322,401.58          -7,364,764,463.40                不适用        -27,714,483.17
金流量净额
                                                                        本期末比上
                          2017年末                  2016年末            年同期末增           2015年末
                                                                          减（%）
归属于上市公司股
                 14,909,092,771.41          14,825,362,592.25                     0.56     353,846,313.84
东的净资产
总资产           38,388,825,463.21          29,907,870,708.62                 28.36        675,669,480.12
股本              1,739,556,648.00           1,739,556,648.00                  0.00        476,602,564.00
(二)       主要财务指标
                                                                        本期比上年同
           主要财务指标              2017年              2016年                                 2015年
                                                                          期增减(%)
基本每股收益（元／股）                      0.08               -0.22          不适用                    0.47
稀释每股收益（元／股）                      0.08               -0.22          不适用                    0.47
扣除非经常性损益后的基本每
                                            0.07               -0.23              不适用             -0.29
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   0.88               -6.69              不适用             93.66
扣除非经常性损益后的加权平
                                            0.83               -7.02              不适用            -56.65
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                              单位：元 币种：人民币
                            第一季度               第二季度            第三季度              第四季度
                           （1-3 月份）        （4-6 月份）        （7-9 月份）            （10-12 月份）
营业总收入                 433,718,959.90     544,513,837.93       529,736,959.10            593,366,160.29
营业收入                    89,582,555.53     158,219,679.55           77,125,392.91         25,117,791.07
归属于上市公司股东的净
                            49,961,211.35     98,034,606.59            78,729,764.06         -95,800,937.51
利润
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归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利      48,384,572.75    97,172,229.58       78,470,836.30      -100,317,325.67
润
经营活动产生的现金流量
                         -1,210,670,281.88   62,586,996.70   -1,392,628,357.62    -1,176,610,758.78
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                       附注
    非经常性损益项目               2017 年金额     （如       2016 年金额        2015 年金额
                                                       适用）
非流动资产处置损益                       737,264.54              -3,314,411.31     371,777,373.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                 4,531,974.88                    11,188,008.52       2,004,204.00
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                                         2,706,313.11
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
                                      1,045,586.12
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
                                                                     731,643.83      3,846,153.41
套期保值业务外，持有交易性金融资
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产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                                    1,317,659.40           -1,870,952.50       5,472,519.11
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
                                                                                   40,000.00
项目
少数股东权益影响额                    -89,284.88               -21,770.19         386,669.79
所得税影响额                         -328,868.54               314,006.15    -24,000,000.00
                合计                7,214,331.52            7,026,524.50     362,233,232.86
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                            对当期利润的影
 项目名称          期初余额            期末余额           当期变动
                                                                                响金额
交易性金融
               10,138,218,897.77   10,246,025,529.61    107,806,631.84       216,573,518.32
资产
可供出售金
                  138,504,708.72    3,500,681,973.75   3,362,177,265.03      136,993,443.14
融资产
衍生金融负
                                         865,850.00         865,850.00         1,577,370.70
债
长期股权投
                   50,503,382.93      27,195,355.15     -23,308,027.78       -23,308,027.78
资
   合计        10,327,226,989.42   13,774,768,708.51   3,447,541,719.09      331,836,304.38
十二、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司主要业务为证券业务和塑料管型材业务，公司作为以证券服务业为核心的控
股平台，依托华创证券开展证券业务，通过管型材子公司经营塑料管型材。
  （一）证券业务
   1、主要业务
   经纪业务：主要包括证券经纪、期货经纪、证券投资基金销售、代销金融产品等；其中，期
货经纪业务通过华创期货开展。
   证券投资咨询：通过公司研究所为各类机构及客户提供综合金融研究与咨询服务，为公司业
务发展提供智力支持。
   自营业务：主要包括以自有资金开展权益类、固定收益类证券及衍生金融工具的投资以及新
三板做市交易业务等。
   投资银行业务：主要包括股票保荐与承销（IPO、增发、配股等），债券承销（公司债、企业
债、中小企业私募债等），财务顾问（改制、并购重组、股权激励、新三板推荐挂牌业务等）及
其他创新业务等。
   信用交易业务：主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务等。
   资产管理业务：集合资产管理业务、定向资产管理业务、资产证券化业务、投资顾问业务以
及中国证监会批准开展的其它资产管理业务。
   2、经营模式
   (1)证券及期货经纪业务
   证券经纪业务：华创证券设立零售业务部负责证券经纪业务日常管理和流程控制，依托下属
营业部及综合金融服务平台实施线上线下营销推广。其中，实体营销网络积极发挥在专业化和风
险管理方面的优势，以客户需求为导向，不断优化多元化的网点布局；同时，华创证券以综合金
融服务平台为依托，实现线上标准化服务与线下本地化、特色化服务的无缝连接，全方位满足客
户资产配置和财富管理需求，并推动证券营业部加快向综合金融服务前台转型。
   期货经纪业务：由华创证券控股子公司华创期货运营，主要依托期货营业部、证券营业部（期
货中间介绍业务）进行线下推广，挖掘客户资源；并通过网上平台为客户提供便捷服务。同时，
期货经纪业务在服务营销模式、服务内容上不断探索与创新，力图依托华创证券综合金融服务能
力，为客户提供多元化与全方位的金融服务。
   研究业务：华创证券研究所主要为机构投资者提供证券综合金融研究服务，具体包括：提供
关于宏观政策、经济走势、行业动态以及国内外上市公司研究报告；通过路演等推介活动提供综
合服务；组织高端论坛、年度策略报告会、行业会议等；其他定制类研究服务。华创证券研究所
主要收入来源于机构客户通过租用华创证券交易席位进行证券交易而产生的佣金（又称基金分仓
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收入），属于经纪业务收入。除此之外，研究所注重研究服务创新，积极为公司投资银行、资产
管理、私募综合服务等业务及板块提供智力支持，并积极与其他券商进行业务合作，逐步实现收
入多元化。
    (2)证券自营业务
    华创证券开展证券自营业务时，使用自有资金或合法募集的资金，主要投资于债券等固定收
益类证券，赢取投资收益。华创证券自营业务一直秉承稳健投资、合规运作的理念，遵循安全性、
流动性、收益性原则，严格执行股东会及董事会授权确定的自营投资规模、风险资本限额及相关
制度规定；实际操作中，严格控制风险，积极获取持续稳定的投资收益。
    华创证券做市交易业务通过买卖报价的适当差额来补偿所提供服务的成本和费用。华创证券
做市交易部立足于为做市企业提高股票流动性并维护其市场价格的稳定性，致力于向市场传递做
市企业价值，引导其估值的合理回归。通过为企业提供做市服务，增强客户粘性，挖掘客户需求，
积极为企业提供综合金融服务。
    (3)投资银行业务
    华创证券投资银行业务在“大投行”运作模式下，以客户为中心，为客户提供全方位的投融
资和财务顾问服务，主要通过为客户提供股票或债券融资服务获取保荐和承销业务收入；通过为
企业提供并购重组、改制及其他资本运作项目咨询服务、其他投融资服务以及新三板推荐挂牌服
务获取财务顾问等收入。
    (4)信用交易业务
    华创证券设立信用交易部对信用交易进行统筹管理，并依托证券营业部开展具体业务。在开
展融资融券业务时，可向投资者融出资金，供其买入证券，投资者须在约定的期限内偿还借款本
金和利息；或者向投资者融出证券，投资者须在约定期限内买入证券归还华创证券并支付相应的
融券费用；在开展股票质押式回购业务时，可通过质押投资者提供的证券，向投资者融出资金，
投资者在约定的期限内偿还本金及利息。
    (5)资产管理业务
    华创证券资产管理业务已逐步建立起业务拓展与风险控制互为支撑的发展模式，近年来根据
外部监管环境变化，多措并举，推动业务积极转型，不断提升主动管理业务规模，提高业务规范
性，并在强化产品设立与运营维护的同时，加强日常检查，严控业务风险，促进业务持续健康发
展。
   （二）塑料管型材业务
    1、主要产品及其用途
    公司管型材公司主要生产、销售PVC管、PE管、PVC型材等，产品广泛应用于城市给水、排水、
排污、燃气、房地产等水利工程、市政工程、房屋建设工程。
    2、经营模式
    公司通过外部采购原材料，自主设计、加工、生产适合市场需求的管型材产品并对外销售的
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方式进行生产经营。公司的经营理念和经营模式，为公司长期稳定、持续、健康发展提供了较好
保证。
   （1）采购模式
    公司使用的原材料和辅助材料均通过国内采购取得。对于原材料和比较重要的辅助材料，各
用材部门根据生产需求来确定用料计划，采购部根据该用料计划结合库存存量以及到货周期等来
确定采购计划。
   （2）生产模式
    公司主要的生产模式为以销定产。公司与主要客户每年签订框架性协议，客户按照实际需求
定期或不定期下达订单，销售部根据具体订单对规格、型号等要求，判定量产可能性后，由生产
部门组织后续生产工作。此外，在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额
外需要。
   （3）销售模式
    管型材标准化产品先生产入库后再销售，而其余非标准化产品按照客户订单需求定制生产。
由于市场需求彩色化型材比例增加，公司将潮流灰、翡翠绿、摩卡棕三种颜色的型材定为标准库
存，先生产入库后再销售，其余颜色依据客户需求定制安排生产。在销售模式上，采用以代理销
售为主、直接销售为辅的销售模式。产品售价主要在参考市场同类产品售价的同时，结合公司品
质、品牌、客户群体等因素进行综合定价。
   （三）所属行业情况说明
    1、证券行业
    目前，国内证券行业盈利模式仍以经纪、自营和投资银行等传统业务为主，业务收入与经营
业绩对证券市场行情依赖较大，具有较强的周期性和波动性。报告期内，证券行业受市场波动等
因素影响，经营业绩出现较大波动。
    2、塑料管型材行业
    目前，我国塑料管材市场化程度较高，生产的集中度较低。由于低端产品的技术、资金门槛
较低，市场中集聚着大量的生产企业。而塑料型材行业总体产能供大于求，且面临着铝合金型材
的冲击。报告期内，在宏观经济下行及市场竞争加剧的形势下，塑料管型材市场竞争仍十分激烈。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 12 月实施完成了重大资产重组，实现了公司产业转型和结构调整。通过重组，
华创证券成为了公司的控股子公司，公司新增证券服务业务，收入渠道大幅拓宽。公司将逐步改
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组打造为控股型管理平台，主要依托华创证券开展证券业务，通过管型材子公司经营塑料管型材
业务。公司主要核心竞争力如下：
    （一）证券业务竞争优势
    1、证券营业网络区域优势明显。华创证券在贵州省内的营业网络覆盖面及服务深度远超其他
券商,在贵州区域市场形成明显竞争优势,并依托全国性的网点布局,不断构建和完善服务及营销
体系。
    2、优秀的研究能力。华创证券研究所已组建了一流的研究团队,并承担了国家外汇管理局、
中国保险监督管理委员会、中国证监会、中证协、中国银行业协会等单位的有关研究课题；强化
在总量研究、固定收益研究、新兴产业研究、中小市值公司研究等领域的市场权威性,并基本实现
了研究业务在公募基金领域的全覆盖。
    3、证券业务结构逐步多元化。作为创新型券商，华创证券始终致力于业务多元化和创新性发
展,在不断提高现有业务和服务的深度与广度的同时，积极拓展新的业务领域。目前，华创证券已
初步形成各项业务（尤其是非经纪类业务）快速发展的良好格局，收入结构持续优化,趋于平衡、
合理,抗风险能力显著提高。
    4、较强的风险处置与内控管理能力。华创证券建立了与自身经营相适应的风险管理与内部控
制体系,并逐渐形成了稳健的经营风格,有效降低了经营风险。通过设置董事会合规与风险管理委
员会、审计与稽核委员会、提名与薪酬委员会等专业委员会,在实现业务快速发展的同时保持了规
范运作,有效控制了各项业务风险,提升了自身的风险管理能力。
    5、良好的基于金融基础的互联网科技实践。华创证券结合行业创新发展趋势,以服务实体经
济投融资和居民财富管理需求为目标,以客户需求、客户体验为核心,大力开发建设综合金融服务
平台,成为首批获得互联网证券业务试点资格的六家券商之一，实现了证券业务互联网化、推出了
私募基金综合服务平台，构建了较为完善的非标准化资产综合金融服务体系。非标准化资产综合
金融服务体系以基础资产的挖掘、获取和风控为核心，集非标准化资产挖掘、产品创设、发行、
交易等功能为一体，满足多层次客户投融资需求。
    6、融资优势。借助上市公司平台，可为华创证券建立持续的资本补充机制，可充分的发挥资
本市场直接融资的功能和优势，降低融资成本；控股子公司华创证券凭借良好的信誉、资金使用
效率高等优势获得成本较低的银行贷款，并且与中国农业银行、中国建设银行贵州省分行、中国
工商银行贵州省分行、贵阳银行总行和浦发银行贵阳分行等金融机构建立了长期的合作关系，为
经营提供持续的资金支持。
    （二）塑料管型材业务竞争优势
    公司地处河北省中部的保定市，是“京津冀”地区中心城市之一，随着京津冀一体化的发展
和“雄安新区”的建设，公司产品可以直接辐射北方的经济发展中心，区位优势更加突出。此外，
经过多年的努力“宝硕”已经成为“高品质”管型材的代表，在行业和客户中具有较高的品牌知
名度，产品品质得到市场广泛认可。公司在长期的生产实践过程中积累了大量技术和管理经验。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    目前，华创证券为公司主要资产与核心业务，证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景
气程度有较强的依赖性，证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇
率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响，存在一定的不确定性。
证券市场景气程度的变化，以及证券行业周期性波动的特征，可能对证券公司的经纪、承销与保
荐、自营和资产管理业务造成影响，加大了证券公司的经营风险。若证券市场出现较大波动，公
司的经营可能会受到不利影响。
    在中央经济工作会议提出的“稳中求进”总基调指引下，我国经济发展保持稳中向好的整体
态势，呈现增长平稳、结构优化的良好格局。全国金融工作会议要求金融工作以服从服务于经济
社会发展为出发点，国家持续引导资本市场回归服务实体经济本源，通过不断完善多层次资本市
场建设、提高直接融资比重等多种举措，引导资金脱虚向实，提高金融服务实体经济效率。证券
行业在服务经济发展方式转变和经济结构战略性调整等方面将发挥更加重要的作用，在依法全面
从严监管主基调下，各项业务发展更加规范有序。
    面对复杂多变的市场环境，公司全体员工在董事会的正确领导下，紧密围绕行业发展趋势，
积极抢抓市场机遇，持续优化资源配置，坚持以金融科技和研究为驱动，推动资产管理、投资银
行、证券经纪以及自营投资等业务加快发展转型，提升综合服务能力，积极为客户提供一站式全
周期综合金融服务，基本保持了企业的平稳发展。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年度，公司实现营业总收入 2,101,335,917.22 元，营业利润 199,946,582.44 元，归属
于上市公司股东的净利润 130,924,644.49 元。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
             科目                    本期数            上年同期数         变动比例（%）
营业总收入                       2,101,335,917.22   1,115,196,733.14                 88.43
营业收入                           350,045,419.06     435,396,029.83                -19.60
营业总成本                       2,350,366,357.76   1,148,427,208.78                104.66
营业成本                           226,605,950.77     360,238,549.81                -37.10
销售费用                            11,363,050.71      24,545,842.80                -53.71
管理费用                         1,145,478,092.19     531,820,741.84                115.39
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                                                               河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
财务费用                                331,297.62             -1,117,209.95                不适用
经营活动产生的现金流量净额       -3,717,322,401.58        -7,364,764,463.40                 不适用
投资活动产生的现金流量净额         -947,539,698.62         7,043,478,159.80                 不适用
筹资活动产生的现金流量净额        2,757,376,107.39         8,144,453,545.53                 -66.14
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                               营业收
                                                                          营业成本
分行                                              毛利率       入比上                  毛利率比上
             营业收入           营业成本                                  比上年增
业                                                （%）        年增减                  年增减（%）
                                                                          减（%）
                                                               （%）
证券                                                                                   减少 12.11
       1,445,726,677.73      1,169,368,357.43          19.12    109.77       146.72
行业                                                                                     个百分点
建材                                                                                     增加 1.23
           192,637,251.02     181,517,574.33            5.77    -42.15       -42.89
行业                                                                                     个百分点
                                   主营业务分产品情况
                                                               营业收
                                                                          营业成本
分产                                              毛利率       入比上                  毛利率比上
             营业收入           营业成本                                  比上年增
品                                                （%）        年增减                  年增减（%）
                                                                          减（%）
                                                               （%）
证券
                                                                                       减少 24.69
经纪       345,761,541.49     301,656,628.47           12.76     58.95       121.72
                                                                                         个百分点
业务
信用
                                                                                       增加 44.74
交易       295,338,135.96     118,540,494.81           59.86    194.96        39.48
                                                                                         个百分点
业务
投资
                                                                                       减少 41.07
银行       274,542,467.38     157,923,526.56           42.48     53.27       435.95
                                                                                         个百分点
业务
资产
                                                                                       减少 14.67
管理       231,985,517.27      91,959,712.52           60.36     82.40       189.54
                                                                                         个百分点
业务
证券
自营                                                                                         增加
及其       298,099,015.63     499,287,995.07          -67.49    356.89       160.46      126.31 个
他业                                                                                       百分点
务
型材        65,540,498.78      67,360,265.36           -2.78    -45.69       -43.98      减少 3.13
                                           14 / 225
                                                                河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
产品                                                                                      个百分点
管材                                                                                      增加 1.86
    107,230,841.06      97,997,269.74              8.61      -44.12       -45.23
产品                                                                                      个百分点
                                                                                        增加 10.09
其他     19,865,911.18      16,160,039.23             18.65       -2.69       -13.43
                                                                                          个百分点
                                主营业务分地区情况
                                                            营业收
                                                                           营业成本
分地                                                        入比上                      毛利率比上
          营业收入          营业成本            毛利率（%）                比上年增
区                                                          年增减                      年增减（%）
                                                                           减（%）
                                                            （%）
证券
行业
贵州                                                                                      增加 1.78
       1,282,841,926.33   733,071,106.22               42.86     106.28       100.07
地区                                                                                      个百分点
四川                                                                                    减少 17.65
         31,627,395.70     34,377,637.94               -8.70     105.85       145.74
地区                                                                                      个百分点
                                                                                              减少
上海
         13,760,929.66    114,845,757.17              -734.58     88.80       276.21      415.75 个
地区
                                                                                            百分点
江苏                                                                                    减少 10.52
          6,737,920.97     11,329,352.43              -68.14     110.12       124.15
地区                                                                                      个百分点
北京                                                                                    增加 44.62
         43,896,993.09    139,191,835.13              -217.09    365.89       308.41
地区                                                                                      个百分点
                                                                                              减少
广东
          5,790,281.38     80,415,145.64         -1,288.80        40.31     1,954.56      1,293.96
地区
                                                                                          个百分点
重庆                                                                                      减少 7.13
         57,471,669.81     39,418,230.84               31.41     118.75       144.12
地区                                                                                      个百分点
                                                                                              减少
浙江
          2,801,564.33     12,741,979.14              -354.82     92.06       366.61      267.62 个
地区
                                                                                            百分点
                                                                                              减少
广西
             68,421.79       934,353.92          -1,265.58        -8.94        51.63      545.49 个
地区
                                                                                            百分点
湖北                                                                                    增加 67.80
            638,686.91      2,598,621.74              -306.87    511.59       424.24
地区                                                                                      个百分点
云南
              4,407.56
地区                                   -
福建
             86,480.20       444,337.26               -413.80
地区
建材
行业
西北     14,994,931.99     12,758,162.66               14.92      15.69        12.02      增加 2.79
                                           15 / 225
                                                                    河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                个百分点
                                                                                              减少 17.56
西南            209,773.59         216,965.26              -3.43     -87.92        -85.45
                                                                                                个百分点
                                                                                               减少 1.48
华北        104,180,285.77     101,365,727.92                2.70    -47.84        -47.04
                                                                                               个百分点
                                                                                              增加 12.87
华中         29,363,962.78      25,903,304.30              11.79      41.79         23.75
                                                                                                个百分点
                                                                                               增加 9.17
华南          2,009,071.17       1,923,994.72                4.23    -60.48        -63.93
                                                                                               个百分点
                                                                                               增加 0.10
华东         40,343,567.37      37,965,200.05                5.90    -49.12        -49.17
                                                                                               个百分点
                                                                                               增加 3.62
东北          1,535,658.35       1,384,219.42                9.86    -88.59        -89.04
                                                                                               个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
   上述分行业、分产品、分地区的证券业务收入包括证券公司日常经营业务产生的、计入投资
收益和公允价值变动损益的业务收入，证券业务营业成本包括可分摊至各业务的管理费用等。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                     生产量   销售量比         库存量比
主要
             生产量            销售量               库存量           比上年   上年增减         上年增减
产品
                                                                     增减（%） （%）             （%）
管材         8,567.00 吨       8,985.00 吨             593.00 吨       -54.44       -57.49        -41.35
型材         6,424.00 吨       7,454.00 吨             149.00 吨       -50.06       -44.61        -87.36
门窗      65,157.00 平米   32,727.00 平米      32,430.00 平米
产销量情况说明
公司证券业务不适用产销量情况分析。
(3). 成本分析表
                                                                                                单位：元
                                             分行业情况
                                                                                上年同      本期金额   情
                                              本期占
             成本构成                                                           期占总      较上年同   况
 分行业                      本期金额         总成本      上年同期金额
               项目                                                             成本比      期变动比   说
                                             比例(%)
                                                                                例(%)        例(%)     明
              营业支
证券行业     出、业务   1,169,368,357.43      100.00      473,962,006.14        100.00        146.72
             及管理费
                                               16 / 225
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建材行业   直接材料     126,690,735.58     78.06     188,771,041.07      77.54      -32.89
建材行业   燃料动力       6,873,818.80      4.24      13,135,407.17       5.40      -47.67
建材行业   直接人工      12,298,441.21      7.58      14,097,540.03       5.79      -12.76
建材行业   制造费用      16,444,923.18     10.13      27,438,613.12      11.27      -40.07
建材行业     合计       162,307,918.77    100.00     243,442,601.39    100.00       -33.33
                                         分产品情况
                                                                      上年同     本期金额    情
                                          本期占
           成本构成                                                   期占总     较上年同    况
 分产品                   本期金额        总成本      上年同期金额
             项目                                                     成本比     期变动比    说
                                         比例(%)
                                                                       例(%)       例(%)     明
证券行业
           营业支
证券经纪
           出、业务     301,656,628.47     25.80     136,050,138.97      28.70      121.72
  业务
           及管理费
           营业支
信用交易
           出、业务     118,540,494.81     10.14      84,990,347.50      17.93       39.48
  业务
           及管理费
           营业支
投资银行
           出、业务     157,923,526.56     13.51      29,466,156.41       6.22      435.95
  业务
           及管理费
           营业支
资产管理
           出、业务      91,959,712.52      7.86      31,760,175.38       6.70      189.54
  业务
           及管理费
证券自营   营业支
及其他业   出、业务     499,287,995.07     42.70     191,695,187.88      40.45      160.46
   务      及管理费
             小计     1,169,368,357.43    100.00     473,962,006.14    100.00       146.72
建材行业
管材产品   直接材料      69,199,849.15     77.98     123,595,221.12      78.37      -44.01
管材产品   燃料动力       3,673,163.81      4.14       6,566,629.13       4.16      -44.06
管材产品   直接人工       6,591,609.48      7.43      10,929,308.47       6.93      -39.69
管材产品   制造费用       9,277,191.18     10.45      16,620,769.80      10.54      -44.18
             小计        88,741,813.62    100.00     157,711,928.52    100.00       -43.73
型材产品   直接材料      36,241,702.94     75.08      65,175,819.95      76.02      -44.39
型材产品   燃料动力       3,059,354.81      6.34       6,568,778.04       7.66      -53.43
型材产品   直接人工       1,974,081.16      4.09       3,168,231.56       3.70      -37.69
型材产品   制造费用       6,993,313.62     14.49      10,817,843.32      12.62      -35.35
             小计        48,268,452.53    100.00      85,730,672.87    100.00       -43.70
门窗产品   直接材料      21,249,183.49     84.00
门窗产品   燃料动力         141,300.18      0.56
门窗产品   直接人工       3,732,750.57     14.76
门窗产品   制造费用         174,418.38      0.69
             小计        25,297,652.62    100.00
                                          17 / 225
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成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
       建材行业前五名客户销售额 4,867.83 万元，占年度销售总额 25.27%；其中前五名客户销售
额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
       建材行业前五名供应商采购额 7,998.66 万元，占年度采购总额 46.60%；其中前五名供应商
采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元   币种:人民币
                                                                同比
项目         本期数          上年同期数           差异额                          重大变动说明
                                                                增减
营业                                                                     主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
总收    2,101,335,917.22   1,115,196,733.14   986,139,184.08    88.43%   合并范围，同期只合并华创证券
入                                                                       9-12 月数据所致
                                                                         主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
利息
          599,117,756.24     163,107,988.92   436,009,767.32   267.31%   合并范围，同期只合并华创证券
收入
                                                                         9-12 月数据所致
手续
                                                                         主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
费及
    1,152,172,741.92     516,692,714.39   635,480,027.53   122.99%   合并范围，同期只合并华创证券
佣金
                                                                         9-12 月数据所致
收入
                                                                         主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
利息
          676,565,456.16     160,335,358.25   516,230,097.91   321.97%   合并范围，同期只合并华创证券
支出
                                                                         9-12 月数据所致
手续
                                                                         主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
费及
          242,853,893.06     46,951,823.76    195,902,069.30   417.24%   合并范围，同期只合并华创证券
佣金
                                                                         9-12 月数据所致
支出
销售                                                                     主要系公司建材业务加强管理、
           11,363,050.71     24,545,842.80    -13,182,792.09   -53.71%
费用                                                                     减少费用支出所致
                                                                         主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
管理
    1,145,478,092.19     531,820,741.84   613,657,350.35   115.39%   合并范围，同期只合并华创证券
费用
                                                                         9-12 月数据所致
财务                                                                     主要系公司改变流动性管理模
              331,297.62     -1,117,209.95      1,448,507.57    不适用
费用                                                                     式、减少银行存款所致
                                                18 / 225
                                                                  河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
公允
                                                                           主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
价值
       -138,505,822.91     -256,176,491.44   117,670,668.53     不适用     合并范围，同期只合并华创证券
变动
                                                                           9-12 月数据所致
损益
                                                                           主要系 2016 年 9 月华创证券纳入
投资
    585,533,801.68      145,993,818.72   439,539,982.96    301.07%     合并范围，同期只合并华创证券
收益
                                                                           9-12 月数据所致
                                                                           财政部修订财务报表格式，按相
其他                                                                       关规定将原来营业外收入的日常
           1,748,993.34
收益                                                                       政府补助转入其他收益而同期无
                                                                           需追溯调整列报所致
                                                                           财政部修订财务报表格式，按相
营业
                                                                           关规定将原来营业外收入的日常
外收       8,965,566.57     11,865,603.99      -2,900,037.42   -24.44%
                                                                           政府补助转入其他收益而同期无
入
                                                                           需追溯调整列报所致
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                                         同比
项目         本期数            上年同期数             差异额                           重大变动说明
                                                                         增减
经营
                                                                                 主要系 2016 年 9 月华创证
活动
                                                                                 券纳入合并范围以及 2016
现金   -3,717,322,401.58   -7,364,764,463.40     3,647,442,061.82    不适用
                                                                                 年 12 月非公开发行股份募
流量
                                                                                 集资金所致
净额
投资
                                                                                 主要系 2016 年 9 月华创证
活动
                                                                                 券纳入合并范围以及 2016
现金    -947,539,698.62     7,043,478,159.80    -7,991,017,858.42    不适用
                                                                                 年 12 月非公开发行股份募
流量
                                                                                 集资金所致
净额
                                                                                 主要系 2016 年筹资主要来
筹资
                                                                                 源于公司非公开发行股份
活动
                                                                                 募集的资金，2017 年筹资
现金    2,757,376,107.39    8,144,453,545.53    -5,387,077,438.14   -66.14%
                                                                                 主要来源于华创证券发行
流量
                                                                                 次级债和固定收益凭证所
净额
                                                                                 致
                                                19 / 225
                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(二)         非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)         资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.        资产及负债状况
                                                                                                 单位：元
                                  本期                       上期
                                  期末                       期末     本期期末
                                  数占                       数占     金额较上
项目名
                 本期期末数       总资      上期期末数       总资     期期末变             情况说明
     称
                                  产的                       产的      动比例
                                  比例                       比例       （%）
                                  （%）                      （%）
                                                                                  主要系华创证券自有资金
货币资                                                                            投入经营活动及母公司进
               5,098,434,229.53   13.28   7,290,640,804.14   24.38       -30.07
金                                                                                行项目投资、购买理财产
                                                                                  品所致
结算备                                                                            主要系华创证券客户备付
               1,056,501,924.82    2.75     787,548,353.23    2.63        34.15
付金                                                                              金增加所致
拆出资                                                                            主要系华创证券拆放非银
                 686,000,000.00    1.79                                  100.00
金                                                                                行金融机构款项增加所致
应收利                                                                            主要系华创证券应收债券
                 164,968,863.97    0.43     21,935,605.47     0.07       652.06
息                                                                                利息增加所致
存出保                                                                            主要系期货保证金增加所
                 417,788,956.64    1.09     308,155,413.27    1.03        35.58
证金                                                                              致
买入返
                                                                                  主要系华创证券股票质押
售金融         7,322,510,655.84   19.07   4,569,437,225.31   15.28        60.25
                                                                                  式回购业务规模增加所致
资产
                                                                                  主要系母公司通过国债逆
其他流
                 374,002,426.42    0.97     17,863,589.57     0.06    1,993.66    回购投资进行流动性
动资产
                                                                                  管理所致
可供出
                                                                                  主要系华创证券债券投资
售金融         3,985,003,773.75   10.38     224,065,708.72    0.75    1,678.50
                                                                                  规模大幅增加所致
资产
持有至
                                                                                  主要系华创证券债券投资
到期投         2,641,592,959.14    6.88     238,786,238.31    0.80    1,006.26
                                                                                  规模大幅增加所致
资
长期股                                                                            主要系权益法核算确认投
                  44,091,607.35    0.11     70,445,982.36     0.24       -37.41
权投资                                                                            资损失所致
                                                                                  主要系华创证券软件项目
在建工
                 188,470,300.16    0.49     142,777,192.89    0.48        32.00   增加及母公司 6 万吨建材
程
                                                                                  项目增加所致
                                                 20 / 225
                                                                  河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
无形资                                                                           主要系华创证券购入及开
               94,251,150.09    0.25     69,855,729.09     0.23        34.92
产                                                                               发的软件系统资本化所致
短期借                                                                           主要系偿还到期银行借款
               25,000,000.00    0.07     40,000,000.00     0.13       -37.50
款                                                                               所致
应付票                                                                           主要系偿还到期应付票据
                          -       -      13,643,400.00     0.05      -100.00
据                                                                               所致
应付账                                                                           主要系暂估 6 万吨建材项
               80,548,243.09    0.21     42,033,891.10     0.14        91.63
款                                                                               目应付款增加所致
卖出回                                                                           主要系华创证券交易所及
购金融     12,764,176,719.44   33.25   6,846,550,639.98   22.89        86.43     银行间质押式卖出回购业
资产款                                                                           务规模增加所致
应付手                                                                           主要系华创证券应付期
续费及         13,266,900.71    0.03       1,701,364.95    0.01       679.78     货居间人的手续费增加
佣金                                                                             所致
                                                                                 主要系华创证券支付上年
应付职
              280,084,519.39    0.73     420,557,370.37    1.41       -33.40     度计提的工资薪金及本年
工薪酬
                                                                                 度计提工资奖金减少所致
应付利                                                                           主要系华创证券卖出回购
               93,400,328.82    0.24     47,402,131.94     0.16        97.04
息                                                                               业务及次级债利息增加
一年内
                                                                                 主要系华创证券偿还到
到期的
                          -       -      817,994,668.94    2.74      -100.00     期固定收益权凭证本金
非流动
                                                                                 所致
负债
其他流                                                                           主要系华创证券发行短期
              975,354,188.92    2.54     51,076,873.40     0.17    1,809.58
动负债                                                                           固定收益权凭证增加所致
                                                                                 主要系华创证券发行次级
应付债
            4,113,478,465.77   10.72   1,300,000,000.00    4.35       216.42     债及长期固定收益权凭证
券
                                                                                 增加所致
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元
            项目                  期末余额                期末价值                      受限原因
货币资金                               51,833.85             51,833.85         存单
以公允价值计量且其变动                                                         卖出回购金融资产抵押
                               6,892,066,275.10      6,892,066,275.10
计入当期损益的金融资产                                                         证券
                                                                               卖出回购金融资产抵押
                                                                               证券金额为
                                                                               2,345,762,230.00 元；
可供出售金融资产               2,372,669,768.78      2,372,669,768.78
                                                                               自有资金参与公司资管
                                                                               计划承诺存续期不退出
                                                                               金额为 26,907,538.78
                                              21 / 225
                                                               河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                         元。
                                                                         卖出回购金融资产抵押
持有至到期金融资产             1,586,723,922.85     1,586,723,922.85
                                                                         证券
存出保证金                       417,788,956.64         417,788,956.64
存货                               1,493,864.02                          使用受到阻扰
            合计              11,270,794,621.24   11,269,300,757.22
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用      □不适用
    公司所属行业为证券业务和塑料管型材业务，不属于上交所发布的上市公司行业信息披露指
引所规定的行业。有关公司所属行业分析详见本节中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期末，公司合并财务报表长期股权投资余额 4409.16 万元，较上年末 7044.60 万元减少
2635.44 万元，主要系权益法核算的长期股权投资确认投资损失及处置联营企业北京工道绿建科
技有限公司股权所致。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
                                                                募集资金累计实      变更原因及募
承诺项目          是否变   募集资金拟投 募集资金本报告期
                                                                际投入金额（万      集资金变更程
  名称            更项目   入金额（万元） 投入金额（万元）
                                                                    元）              序说明
6 万吨/年
塑料建材            否        19,516.99            2,017.56           14,648.82         不适用
建设项目
                                             22 / 225
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                                           单位：元
                                 本期公允价值变动 计入权益的累计公
 资产类别     初始投资成本                                            报告期内购入金额    报告期内售出金额    累计投资收益            期末金额           资金来源
                                      损益           允价值变动
   债券       6,836,287,278.84    -145,032,865.17   -56,504,411.37    312,039,930,924.86 306,155,402,063.80 457,237,035.22         12,720,816,139.90     自有资金
   基金       3,281,906,000.00      -8,094,449.62    -6,120,303.93     2,487,243,304.03    5,637,241,304.03   12,805,042.59           131,908,000.00     自有资金
   股票         61,277,275.24       15,471,161.25                 0       39,765,975.22       22,764,530.16    7,104,115.82            78,278,720.30     自有资金
证券公司理
                127,290,605.35                       10,035,036.22        83,860,280.00      131,295,418.69   10,254,228.84            79,855,466.66     自有资金
  财产品
 信托计划                                             2,715,320.00       896,000,000.00        2,600,000.00                  -        893,400,000.00     自有资金
   其他             100,000.00        -849,669.37                      3,860,001,200.00    3,800,000,000.00    6,249,732.60            60,101,200.00     自有资金
   合计      10,306,861,159.43    -138,505,822.91   -49,874,359.08    319,406,801,684.11 315,749,303,316.68 493,650,155.07         13,964,359,526.86
                                                                             23 / 225
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(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)    主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    1、华创证券有限责任公司成立于 2002 年 1 月 22 日，注册资本为 922,592.3141 万元，为本
公司控股子公司，经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务
院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务
院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。(证券经纪；证券投资咨询；与证券交
易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金
销售业务；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务)。
    2、华创期货有限责任公司设立于 2010 年 12 月 29 日，注册资本为 10,000 万元，为华创证券
控股子公司，经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    3、金汇财富资本管理有限公司成立于 2013 年 8 月 9 日，注册资本为 30,000 万元，为华创证
券全资子公司，经营范围为项目投资；投资管理；资产管理；投资咨询；技术开发；技术咨询；
技术服务；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询、代理记账等需专项审批的
业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料）。（“1、未经有
关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、
不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金
不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动）。
    4、兴贵投资有限公司成立于 2017 年 5 月 9 日，注册资本 20 亿元，为华创证券全资子公司，
经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许
可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许
可（审批）的，市场主体自主选择经营。(从事《证券公司证券投资品种清单》所列品种以外的金
融产品、股权等另类投资业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）)
    5、贵州兴黔财富资本管理有限公司成立于 2011 年 10 月 13 日，注册资本为 3,000 万元，为
金汇资本全资子公司，经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、
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国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、
国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。一般经营项目：受托管理股权投
资基金，从事投融资管理、企业财务顾问及相关咨询服务；从事对未上市企业的投资，对上市公
司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务。
    6、保定宝硕新型建筑材料有限公司成立于 1999 年 8 月 12 日，注册资本为 9,960 万元，为本
公司全资子公司，经营范围为生产聚氯乙烯异型材、塑钢门窗、金属门窗、塑料管材、管件及相
关产品；聚乙烯、聚氯乙烯、铝材销售；门窗的安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。
    7、河北宝硕管材有限公司成立于 1999 年 6 月 30 日，注册资本为 10,000 万元，为本公司控
股子公司，经营范围为塑料管材、管件、灌溉设备、钢管、球墨铸铁管、钢筋混凝土管的生产、
销售及安装；市政工程施工、节水灌溉工程施工；泵的销售；五金产品批发、零售；经营本企业
自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国
家限定公司经营和禁止进出口的产品除外；经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目
应当依法经过批准后方可经营）。
    8、河北宝硕节能幕墙科技有限公司成立于 2016 年 9 月 1 日，注册资本为 5000 万元，为河北
建材全资子公司，经营范围为节能门窗、塑钢门窗、铝合金及断桥铝合金门窗、被动式门窗及其
复合产品、实木门窗、木铝复合门窗、幕墙的研发、设计、加工、制造及安装服务；塑料型材、
铝合金型材、钢管钢衬、玻璃及玻璃制品、五金件及五金辅料、密封材料、橡胶制品的销售（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    9、保定宝硕置业房地产开发有限公司成立于 2012 年 6 月 25 日，注册资本 8,000 万元，为本
公司参股公司，经营范围：房地产开发、经营；房地产中介服务；物业管理；建材（不含木片）、
金属门、五金产品销售。
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、证券行业发展趋势及市场竞争格局
   （1）证券行业发展趋势
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    我国证券市场自成立之初便得到国家的大力支持，并在随后的发展壮大中不断完善相关规定
和制度。尤其是近年来，我国积极推动金融服务和资本市场有效对接经济社会转型升级，有力地
促进了中国证券行业的快速发展。经过二十余年发展，与发达国家成熟资本市场相比，我国证券
行业规模占总体经济和金融行业的比重仍然偏低。随着宏观经济平稳较快增长和投融资需求的日
益增长，证券行业和证券公司未来仍具有广阔的发展空间。
    ① 证券行业发展概况
    2017 年，我国沪深股指全年呈现横盘整理态势，主板（中小板）和创业板成交量大幅萎缩，
债券市场延续上年疲弱，证券公司在市场佣金费率持续下滑、经营机构不断增多、业务同质化竞
争日趋白热化等因素影响下，面临的经营发展挑战进一步增大。近年来，加强规范发展是证券行
业监管发展的主基调。防止发生系统性金融风险是金融工作的永恒主题。2017 年，全国金融工作
会议明确提出四项原则：回归本源、优化结构、强化监管、市场导向。2016 年以来，监管层陆续
出台了全面风险管理、并购重组、分类监管、IPO、再融资、股票质押回购业务等相关政策，推动
证券行业落实规范要求，加强服务实体经济。
    ② 券商积极寻求转型
    随着以互联网信息技术为代表的现代金融科技与传统金融行业加快融合发展，证券行业新业
态不断增多，传统证券业务的发展方式亟待转型升级，证券公司的收入结构需进一步多元化。
    证券行业“靠天吃饭”的业务发展态势短期内将进一步持续。同时，券商传统经纪业务占比
进一步下降，投行、资管、自营、两融等业务占比不断提升，业务结构更趋均衡。多数上市券商
已形成综合化多业务发展架构，传统业务和新业务实现共同发展。同时，券商加快国际化探索步
伐，大中型券商的境外业务占比逐步提高。
    ③ 证券行业集中度逐步提升
    从行业集中度来看，行业排名前 20 券商的市占率接近 70%。较高的市场集中度，对大型券商
更为有利，留给中小券商的生存空间日益狭窄。
    随着互联网金融的兴起和一人多户的放开，行业佣金率进一步下降。根据客户资源禀赋的不
同，未来券商的经纪业务将呈现差异化竞争：一类是转型财富管理，发展高净值客户；一类是转
型互联网券商，走大众路线。未来随着经营牌照的全面放开，券商仅仅依赖通道业务将难以获得
有效发展。
    ④ 资管业务从通道业务向主动管理转型
    近年来，监管层积极引导券商加强主动管理，不断缩减通道业务。在“去通道，降杠杆”监
管政策影响下，以及以净资本为核心的监管新规要求下，券商资管业务正不断回归本源，从通道
业务向主动管理转型。从业务构成来看，通道业务附加值低，主动管理能力是资管业务的核心竞
争力，未来将成为证券公司的核心竞争力之一。
    ⑤ IPO 加速，再融资放缓
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    近两年来，监管层不断加强投行业务监管，2016 年以来先后出台 IPO、再融资和减持新规，
进一步规范资本市场的投融资行为。2017 年，IPO 发行加快，审核趋严，再融资增速放缓，债券
融资规模有所下降。预计 2018 年投行业绩获得大幅提升的难度较大。
    ⑥ 资本中介维持稳定增长
    资本中介的规模取决于投资者需求和杠杆倍数。在“去通道，降杠杆”监管政策影响下，券
商杠杆倍数有所下降。目前，融资融券余额占 A 股流通市值的余额比例较低，对应的市场平均担
保比例安全系数较高。未来仍有较大发展前景。
   （2）证券行业市场竞争格局
    长期以来证券行业高度依赖零售经纪及投资银行等传统收入，价格成为主要竞争手段，行业
竞争异常激烈。目前证券行业正在酝酿转型与分化，未来可能通过创新改变现有的竞争格局。当
前，行业的竞争呈现以下特点：
    ① 传统业务竞争加剧，盈利模式逐渐多元化
    证券公司分类监管实施以来，监管部门鼓励创新类证券公司在风险可测、可控和可承受的前
提下，进行业务创新、经营方式创新和组织创新。但由于创新类业务受限于市场成熟度以及政策
环境，各证券公司的创新类业务开展比较有限，业务种类相对单一，不同证券公司之间的盈利模
式差异化程度较低，主要收入来源依旧为经纪、自营、投行三大传统业务，同质化竞争现象比较
突出。经纪业务方面，证券公司佣金率竞争加剧，经纪业务的竞争正从单纯的通道服务竞争转向
专项理财和服务能力的竞争；自营业务方面，其规模受到资本金的限制，业绩与市场走势息息相
关，自营业务的波动性较高；投资银行业务方面，大型证券公司业务优势明显，随着中小板和创
业板融资总量的不断扩大，各证券公司加大对中小型项目的储备和争夺力度，竞争更加激烈。随
着融资融券、国债期货、股指期货等创新业务推出，以及私募投资基金等业务的进一步发展，证
券公司盈利模式将逐渐多元化，创新业务在未来盈利增长中的重要性不断显现。
    ② 行业集中度提高、逐步分化，客观上有利于现存公司
    经过近年来的市场淘汰和综合治理，部分优质证券公司抓住机会实现低成本扩张，扩大了市
场份额，具有综合竞争优势的全国性大型证券公司与在某些区域市场、细分市场具有竞争优势的
中型证券公司共存的行业格局日益显现。由于证券行业在整个金融业中处于重要地位，客观上要
求进行严格监管，行业准入管制和资本进入壁垒较高，证券公司面临的新进入竞争压力相对较小。
    ③ 行业开放加速，国际化和混业竞争迅速加剧
    随着中国总体经济实力的提升和经济全球化进程的推进，中国金融行业和金融市场对外开放
程度将不断提高，中国证券业和资本市场的国际化步伐也在不断加快，国内证券业国际化竞争将
不断升级。一方面，证券行业国际化竞争不断加剧，目前我国已经有多家外资参股证券公司，在
机制、资本、技术、人才等多方面具有强大的竞争优势，对内资证券公司构成冲击；另一方面，
商业银行、保险公司、信托公司等金融机构向证券业渗透，越来越多地参与证券业务，混业竞争
显著加剧。
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    针对上述竞争局面，一方面华创证券坚持差异化经营策略，不断提升企业经营管理水平，持
续进行业务及产品创新，并严格规范运作、加强风险控制，逐步形成具有自身特色的区位优势和
差异化竞争优势；另一方面，华创证券作为本公司核心企业，依托上市平台建立起持续的资本补
充机制，充分借助资本市场直接融资的功能和优势,降低融资成本，增强资本实力，不断提升综合
竞争力,在未来日益激烈的市场竞争中占据有利位置。
    2、建材行业发展趋势及市场竞争格局
   （1）建材行业发展趋势
    建材行业的发展与宏观经济发展形势密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家
固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。我国经
济发展增速虽然放缓，但从发展趋势看，城镇化的持续较快推进，大城市的建设需求将持续增长，
固定资产投资必然会逐步增加，随着城镇化的持续推进，整个建材行业仍将具有较大的发展空间。
   （2）建材行业市场竞争格局
    报告期内，公司主要产品为塑料型材及管材，塑料型材行业总体产能供大于求，市场竞争激
烈，并且面临着铝合金型材的冲击，但从长期来看，随着建筑节能标准的逐步提高和执行力度的
加大，塑料型材生产成本将会增加，而公司在生产技术、品牌、内部管理等方面具有一定的优势，
公司能够较好地应对行业调整及市场竞争带来的困难和挑战。报告期内，我国塑料管材市场化程
度较高，生产的集中度较低，由于低端产品的技术、资金门槛较低，市场中聚集了大量的生产企
业。但随着营销体系的网络完善与各重要区域的产能布局，未来我国塑料管道领域将有希望实现
更为健康的发展途径。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司作为以证券服务业为核心的控股平台，转型、创新和国际化将成为公司发展的主基调，
因此公司未来发展战略为：继续加强控股平台建设，通过内涵式和外延式发展，基于互联网生态
圈，坚持 IT 自主，充分利用创新金融工具和信息技术，以创新为驱动，通过探索设立或并购具有
综合协同效应的相关金融业态及金融科技机构，打造具有金融科技研发优势和差异化核心竞争力
的多元化金融科技集团，不断提升公司价值，持续为公司全体股东带来良好的投资回报。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2018 年，随着党的十九大胜利召开，我国已开启全面建设社会主义现代化国家的新征程。要
实现“两个一百年”奋斗目标和中华民族伟大复兴中国梦，证券公司作为资本市场的核心参与主
体，服务使命光荣，转型责任重大。面对复杂的经济金融环境，国内资本市场将承接 2017 年稳定
发展、监管从严、从紧的治理理念，市场主体创新行为规范性增强。公司将乘着新时代的春风，
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继续坚持以服务实体经济、促进经济社会发展为己任，坚持金融科技创新为驱动，积极推动各项
业务健康协调发展，稳步提高营收水平。
    2018 年是公司创新转型的重要之年，我们将积极谋篇布局，为实现公司未来发展战略目标奠
定坚实基础，公司本年度经营计划主要着重于以下几个方面：
    1、证券行业
    加强监管和智能科技成为金融行业长期主题，证券行业仍面临转型与发展的压力，因此加强
核心竞争力是公司发展的关键。
    在客户服务方面，公司坚持通过提供专业的财富管理、聚焦多层次资本市场中机构投融资需
求、重视与其他金融机构的合作，通过高附加值的服务对接客户需求；
    在信息技术方面，公司继续依托大数据、人工智能、云计算、区块链等科技手段，打造智能
券商，塑造高效的经营和管理模式；
    在风险管理方面，公司充分利用科技手段进一步加强风险管理和内部控制是业务发展的坚强
后盾，包括继续推进风险管理 IT 系统建设，通过 IT 化、全覆盖、全方位落实全面风险管理要求，
纳入全面风险管理体系，督促各部门和团队切实做到“项目有调查，操作有留痕，风险管控到位，
责任落实到人，不搞利益输送，不做内幕交易，不碰高压线，规避业务风险”。
    人才培养与激励方面，传统的员工管理向跨界人才引进和培养、人才合作伙伴以及释放人才
潜能的方向转变，形成有市场竞争力的多元激励机制，注重短期激励与长期发展，创造良好和谐
的工作氛围，留住和用好现有人才，增强外部人才吸引力，提升公司感召力。
    2、稳步调整管型材业务，提升盈利能力
    公司加大对管型材业务板块的改革力度，努力克服当地环境影响，通过内部结构调整、资源
整合利用等方式，提高该业务板块的盈利能力。
    3、继续强化公司治理体系和内控体系建设，提高精细化管理水平
    公司将按照国家法律、法规的要求，进一步规范信息披露工作，以投资者关系管理为重点做
好企业形象工作，不断加强与投资者的沟通和交流，增加公司经营管理的透明度，树立公司在资
本市场的良好形象。
    4、国家规划设立雄安新区是促进京津冀协同发展的重要举措，是千年大计、国家大事，公司
会结合自身业务优势，一定会积极为雄安新区的发展添砖加瓦，会积极争取相关参与与合作机会。
一是随着雄安新区的建设，各种金融服务的需求逐步增多，将产生更多的非银行金融需求。公司
将随时关注新区建设动态和非银项目情况，协助华创证券相关业务条线做好项目开发工作；二是
雄安新区的定位是绿色城市，未来公司的管型材业务在雄安新区的开发建设中具有较大市场，公
司将利用自身在管型材业务方面技术、品牌优势及区域优势，尽力为雄安新区建设提供最优质的
新型环保建材产品和最全方位的供应服务。
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(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、业务协同与整合风险
    公司未来将建设成为具有金融科技研发优势和差异化核心竞争力的多元化投资控股集团，将
涉及金融、投资等业务板块，各业务板块在业务协同性、经营模式、内部运营管理体系存在较大
差异，公司内部组织结构的复杂性亦会提高，公司需要在业务、资产、财务、人员及企业文化方
面进行高效整合，以提高各业务板块的协同性、优化资源配置。业务协同与整合时间长短以及是
否可达预期效果，存在一定不确定性。
    2、证券市场周期性变化的风险
    目前，华创证券为公司主要资产与核心业务，证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景
气程度有较强的依赖性，证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇
率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响，存在一定的不确定性。
证券市场景气程度的变化，以及证券行业周期性波动的特征，可能对证券公司的经纪、承销与保
荐、自营和资产管理业务造成影响，加大了证券公司的经营风险。若证券市场出现较大波动，公
司的经营可能会受到不利影响。
    3、证券行业竞争风险
    当前，我国证券公司的主要盈利来源于证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、资产管理等
传统业务，证券行业形成了证券公司数量偏多、规模过小、资本实力偏弱的格局，证券公司产品
创新、提升专业服务能力的动力不足，同质化竞争较为严重，行业竞争日趋激烈。同时，商业银
行、保险公司和其他非银行金融机构也不断通过创新业务品种和模式向证券公司传统业务领域渗
透，与证券公司争夺业务及市场。此外，随着中国证券市场对外开放程度的进一步扩大，外资金
融机构也将更加积极地参与到国内证券市场的竞争中。
    华创证券拥有较为齐全的业务资格，各项业务结构优化相互促进，呈现出均衡发展的态势。
目前，华创证券围绕服务实体经济加快发展转型，立足贵州、面向全国，以创新为驱动，积极推
动业务布局和差异化发展，已形成较强竞争优势。未来，随着行业竞争加剧，华创证券在发展过
程中将面临一定的行业竞争风险。
    4、管型材业务市场竞争及原材料价格波动风险
    目前,国内塑料建材行业处于完全竞争状态,技术壁垒较低导致行业集中度不高，塑料建材中
低端产品产能已经出现过剩、市场竞争加剧，若公司不能进一步提升品牌知名度，则公司管型材
业务将面临因竞争优势不足造成盈利能力下降的风险；公司管型材产品的主要原材料为 PVC,由于
受国际市场原油价格及供求关系等影响,PVC 价格波动较大,公司管型材业务将面临生产成本和盈
利能力随之波动的风险。
    针对上述风险，公司将采取以下措施应对：
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    1、优化企业风险管理机制，在科学的公司治理框架下，继续建立并完善风险管控的相关制度，
通过强化投前评估和投后管理能力，降低因投资决策或投资管理而导致的风险；继续整合与优化
公司各类资源配置，努力实现各类业务协同发展。积极有序地推进投资控股平台建设，加大原有
产业调整力度，调整经营模式，转变发展思路，加快业务的发展。
    2、努力把握政策、经济动向，认真研判市场趋势，及时修正战略规划，细化实施方案；以市
场化的经营理念促进证券业务发展，充分发挥民营企业决策效率高的优势，促进华创证券以市场
化经营理念及时把握市场机会开拓证券业务，提升经营业绩，积极应对证券市场周期性变化风险。
    3、建立健全科学有效的风控体系，特别是加强投资决策委、风控委、考核委的作用，化解和
控制可能的风险，集聚创新资源和能量，着力推进合伙制的企业文化和机制，激发管理层和广大
员工的积极性和创造性，提升管理 IT 化水平和服务能力；通过努力打造优质项目的前期筛选与获
取能力，强化投后管理能力及金融产品的营销能力，加大金融科技研发力度，持续打造差异化竞
争优势，努力提升公司的核心竞争力，直面日益加剧的证券行业竞争风险。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）
的要求及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司于 2014 年 2 月 11 日召开
第五届董事会第八次会议审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，对《公司章程》一百八十
四条公司利润分配政策进行了进一步修订。《公司章程》中第一百八十四条对有关现金分红的规
定如下：
    1、公司利润分配政策的基本原则
    公司牢固树立回报股东的意识，重视投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和
稳定性，同时兼顾公司的长远利益，全体股东的整体利益及公司的可持续发展，但利润分配不得
超过公司累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司优先采用现金分红的利润
分配方式。
    2、公司的利润分配具体政策如下：
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    （1）利润分配的形式
    公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司分配股利时，
优先采用现金分配的方式,公司具备现金分配股利条件的,应当采用现金进行利润分配。现金分配
股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定。
    （2）公司现金分红的具体条件
    公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公
积金后，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，公司应积极推行现金分
红方式。除特殊情况外，公司在同时满足以下条件时，需实施现金分红：
    ①公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润，以母公
司数据为准）为正值，当年每股收益不低于 0.1 元，且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后
续持续经营。
    ②审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
    ③公司现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。
    特殊情况是指，公司若有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），
可以不进行现金分红。
    重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买资
产的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过 5,000 万元人民币。
    （3）公司利润分配的期间间隔和比例
    公司原则上每会计年度进行一次利润分配，如必要时，也可以根据盈利情况和资金需求状况
进行中期现金分红或发放股票股利；在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应当综合考
虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,实施
现金分红政策应当遵守以下规定：
    ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
    ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时,现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 40%；
    ③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时,现金分红在本次利润分
配中所占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    鉴于公司目前的发展阶段尚属于成长期，且预计将有重大资金支出安排，因此，公司在进行
利润分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    公司董事会应根据公司的经营发展情况根据前项规定适时修改本款关于公司发展阶段的规定。
    在满足利润分配的条件下，公司每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事
会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。
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    公司原则上最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十。
    （4）公司发放股票股利的具体条件
    公司可以根据年度盈利情况及未来发展需求，采取股票股利的方式分配利润。公司采取股票
股利进行利润分配的，应当以给予合理现金红利分配和维持适当股本规模为前提，并充分考虑公
司成长性、每股净资产的摊薄等因素，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。
    3、公司利润分配方案的审议程序
    公司董事会制订利润分配方案的过程中，应当在充分考虑公司所处行业、发展阶段、自身经
营模式、股本规模、盈利水平和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案，
就股东回报事宜进行专项研究论证，并制定明确、清晰的股东回报规划，并详细说明规划安排的
理由等情况。公司应当通过电话、传真、信函、电子邮件、投资者关系互动平台等方式，与独立
董事和股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小
股东关心的问题。在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润分配方案。独立
董事应当就利润分配方案的合理性发表独立意见。
    独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提
交董事会审议。公司除在公司股东大会听取股东的意见外，还应通过投资者咨询电话、互联网等
方式与股东特别是中小股东进行沟通和交流，及时答复中小股东关心的问题。
    公司当年盈利且累计未分配利润为正，但未做出现金分红预案的，公司董事会应披露未进行
现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见后提
交股东大会审议。
    在审议公司利润分配方案的董事会会议上，需经全体董事过半数同意，方能提交公司股东大
会审议。
    公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的
股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。对于报告期内盈利但未提出现金分红预
案的，公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台。
    4、公司利润分配政策的变更
    公司的利润分配政策不得随意变更，并严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会
审议批准的现金分红具体方案。公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分
红政策，包括现金分红政策以及股东大会审议批准的现金红利分配具体方案，董事会应在利润分
配政策的修改过程中，与独立董事充分论证，并充分考虑中小股东的意见。公司应以股东权益保
护为出发点，在提交股东大会的议案中详细论证和说明修改原因，独立董事应当就利润分配政策
修改的合理性发表独立意见。
    在审议修改公司利润分配政策的董事会会议上，需经全体董事过半数同意，方能提交股东大
会审议。
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                                                                河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
    公司利润分配政策调整提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）
所持表决权的三分之二以上通过。
    公司变更后的现金红利分配政策不得违反中国证监会和上交所的相关规定。
    公司监事会对董事会执行现金红利分配政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和信
息披露等情况进行监督。监事会发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其
及时改正：
    （1）未严格执行现金分红政策和股东回报规划；
    （2）未严格履行现金分红相应决策程序；
    （3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
    5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占
用的资金。
    报告期内，经公司第六届董事会第五次会议审议通过《公司 2016 年度利润分配预案》，并经
公司 2016 年年度股东大会审议批准，根据四川华信(集团)会计师事务所为公司出具的 2016 年度
审计报告，公司 2016 年度母公司实现净利润-31,193,548.87 元，加上上年度结转的未分配利润
-608,825,955.12 元，公司 2016 年度可供分配的利润为-640,019,503.99 元，2016 年度无可供股
东分配利润，因此，公司 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或派发红股。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                       占合并报表
                        每 10 股                                   分红年度合并报      中归属于上
          每 10 股送                             现金分红的数
 分红                   派息数     每 10 股转                      表中归属于上市      市公司普通
            红股数                                   额
 年度                  (元)（含    增数（股）                      公司普通股股东      股股东的净
            （股）                                 （含税）
                          税）                                         的净利润        利润的比率
                                                                                           (%)
2017 年           0        0.23           0     40,009,802.91      130,924,644.49         30.56
2016 年           0            0          0                 0     -142,120,986.00         不适用
2015 年           0            0          0                 0      225,716,806.51         不适用
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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       二、承诺事项履行情况
       (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
               期内的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                           是                如未
                                                                                      是
                                                                                           否                能及
                                                                                      否
                                                                                           及   如未能及时   时履
                                                                                      有
承诺    承诺                              承诺                                             时   履行应说明   行应
                  承诺方                                           承诺时间及期限     履
背景    类型                              内容                                             严   未完成履行   说明
                                                                                      行
                                                                                           格   的具体原因   下一
                                                                                      期
                                                                                           履                步计
                                                                                      限
                                                                                           行                 划
                           刘永好于 2016 年 1 月 12 日作出承诺：
                           1．本人及本人拥有实际控制权的除宝
                           硕股份及其控股子公司外的其他公司
                           不利用本人及本人控制的相关公司对
                           宝硕股份的控制关系进行损害宝硕股
                           份及其中小股东、宝硕股份控股子公
                           司合法权益的经营活动。2．本人及本
                           人拥有实际控制权的除宝硕股份及其
                           控股子公司外的其他公司在中国境内
                           不直接或间接从事与宝硕股份或其控
                           股子公司的业务存在竞争或可能构成
                           竞争的任何业务及活动。3．本人及本
                           人拥有实际控制权的除宝硕股份及其
与重
                           控股子公司外的其他公司不会利用从
大资
    解决               宝硕股份或其控股子公司获取的信息        签署之日起至本人
产重                                                                                                         不适
    同业    刘永好     从事或直接或间接参与与宝硕股份或        不再系宝硕股份实   是   是     不适用
组相                                                                                                          用
    竞争               其控股子公司相竞争的业务，并不会        际控制人之日止
关的
                           进行任何损害或可能损害宝硕股份及
承诺
                           其中小股东、宝硕股份控股子公司合
                           法权益的行为或活动。4．本人将严格
                           按照有关法律法规及规范性文件的规
                           定采取有效措施避免与宝硕股份及其
                           控股子公司产生同业竞争，承诺将促
                           使本人拥有实际控制权的除宝硕股份
                           及其控股子公司外的其他公司采取有
                           效措施避免在中国境内与宝硕股份及
                           其控股子公司产生同业竞争。本承诺
                           函一经签署，即构成本人不可撤销的
                           法律义务。如出现因本人违反上述承
                           诺而导致宝硕股份及其中小股东权益
                           受到损害的情况，本人将依法承担相
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                            应的赔偿责任。本承诺自本人签署之
                            日起至本人不再系宝硕股份实际控制
                            人之日止。
                            新希望化工于 2015 年 12 月 31 日做出
                            承诺：
                            1．本公司及本公司拥有实际控制权的
                            除宝硕股份及其控股子公司外的其他
                            公司及其他关联方不利用本公司及本
                            公司控制的相关公司对宝硕股份的控
                            制关系进行损害宝硕股份及其中小股
                            东、宝硕股份控股子公司合法权益的
                            经营活动。
                            2．本公司及本公司拥有实际控制权的
                            除宝硕股份及其控股子公司外的其他
                            公司在中国境内不直接或间接从事与
                            宝硕股份或其控股子公司的业务存在
                            竞争或可能构成竞争的任何业务及活
                            动。
                            3．本公司及本公司拥有实际控制权的
                            除宝硕股份及其控股子公司外的其他
                            公司及其他关联方不会利用从宝硕股
                            份或其控股子公司获取的信息从事或
                            直接或间接参与与宝硕股份或其控股
                            子公司相竞争的业务，并不会进行任
                            何损害或可能损害宝硕股份及其中小
                            股东、宝硕股份控股子公司合法权益
与重                        的行为或活动。
大资                        4．本公司将严格按照有关法律法规及
       解决                 规范性文件的规定采取有效措施避免       签署之日起至本公
产重                        与宝硕股份及其控股子公司产生同业                                               不适
       同业   新希望化工                                           司不再系宝硕股份   是   是   不适用
组相                        竞争，承诺将促使本公司拥有实际控                                                用
       竞争                 制权的除宝硕股份及其控股子公司外       的控股股东之日止
关的
                            的其他公司及其他关联方采取有效措
承诺                        施避免在中国境内与宝硕股份及其控
                            股子公司产生同业竞争。
                            5．如本公司或本公司拥有实际控制权
                            的除宝硕股份及其控股子公司外的其
                            他公司获得与宝硕股份及其控股子公
                            司构成或可能构成同业竞争的业务机
                            会，本公司将尽最大努力，使该等业
                            务机会具备转移给宝硕股份或其控股
                            子公司的条件（包括但不限于征得第
                            三方同意），并优先提供给宝硕股份
                            或其控股子公司。若宝硕股份及其控
                            股子公司未获得该等业务机会，则本
                            公司承诺采取法律、法规及中国证监
                            会许可的方式加以解决，且给予宝硕
                            股份选择权，由其选择公平、合理的
                            解决方式。
                            本承诺函一经签署，即构成本公司不
                            可撤销的法律义务。如出现因本公司
                            违反上述承诺而导致宝硕股份及其中
                            小股东权益受到损害的情况，本公司
                            将依法承担相应的赔偿责任。
                            本承诺自本公司签署之日起至本公司
                            不再系宝硕股份的控股股东之日止。
与重   解决   新 希 望 化   刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1         长期有效       是   是   不适用     不适
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大资   关联   工、刘永好      月 12 日、2015 年 12 月 31 日作出承                                        用
                              诺：
产重   交易
                              1．在本次重组完成后，本公司/本人
组相                          及本公司/本人拥有实际控制权或重
关的                          大影响的除宝硕股份及其控股子公司
                              外的其他公司将尽量避免与宝硕股份
承诺
                              及其控股子公司之间发生关联交易；
                              对于确有必要且无法回避的关联交
                              易，均按照公平、公允和等价有偿的
                              原则进行，交易价格按市场公认的合
                              理价格确定，并按相关法律、法规以
                              及规范性文件的规定履行交易审批程
                              序及信息披露义务，切实保护宝硕股
                              份及其中小股东利益。
                              2．本公司/本人保证严格按照有关法
                              律法规、中国证监会颁布的规章和规
                              范性文件、上交所颁布的业务规则及
                              宝硕股份公司章程等制度的规定，依
                              法行使股东权利、履行股东义务，不
                              利用股东的地位谋取不当的利益，不
                              损害宝硕股份及其中小股东的合法权
                              益。
                              如违反上述承诺与宝硕股份及其控股
                              子公司进行交易而给宝硕股份及其中
                              小股东及宝硕股份控股子公司造成损
                              失的，本公司/本人将依法承担相应的
                              赔偿责任。
                              贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙
                              钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州
                              燃气、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日
                              作出承诺：
                              1．在本次重组完成后，本单位/本人
                              及本单位/本人拥有实际控制权或重
                              大影响的除宝硕股份及其子公司外的
                              其他公司及其他关联方将尽量避免与
                              宝硕股份及其子公司之间发生关联交
                              易；对于确有必要且无法回避的关联
              贵 州 物资 、
                              交易，均按照公平、公允和等价有偿
与重          茅 台 集团 、   的原则进行，交易价格按市场公认的
大资          盘 江 股份 、   合理价格确定，并按相关法律、法规
       解决                   以及规范性文件的规定履行交易审批
产重          沙 钢 集团 、                                                                             不适
       关联                   程序及信息披露义务，切实保护宝硕      长期有效      是   是    不适用
组相          杉 融 实业 、   股份及其中小股东利益。                                                     用
       交易
关的          和 泓 置地 、   2．本单位/本人保证严格按照有关法
                              律法规、中国证监会颁布的规章和规
承诺          贵 州 燃气 、
                              范性文件、上交所颁布的业务规则及
              刘江            宝硕股份公司章程等制度的规定，依
                              法行使股东权利、履行股东义务，不
                              利用股东的地位谋取不当的利益，不
                              损害宝硕股份及其中小股东的合法权
                              益。
                              如违反上述承诺与宝硕股份及其子公
                              司进行交易而给宝硕股份及其中小股
                              东及宝硕股份子公司造成损失的，本
                              单位/本人将依法承担相应的赔偿责
                                                        37 / 225
                                                                           河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                              任。
              贵 州 物资 、   贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙
              茅 台 集团 、   钢集团、杉融实业、和泓置地、易恩
              盘 江 股份 、   实业、贵州燃气、立昌实业、贵航集
                              团、众智投资、恒丰伟业、振华科技
              沙 钢 集团 、   分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺：
              杉 融 实业 、   本单位在本次发行股份购买资产中认
              和 泓 置地 、   购的宝硕股份股票自发行结束之日起
       股份                   十二个月内不进行转让，之后按宝硕                                                 不适
              易 恩 实业 、   股份与本单位签署的《发行股份购买      2016.9.9-2017.9.8   是   是   已履行完毕
       限售                                                                                                     用
              贵 州 燃气 、   资产框架协议》及其补充协议以及中
              立 昌 实业 、   国证监会、上交所的有关规定执行。
                              自发行结束之日起，本单位基于本次
              贵 航 集团 、
                              发行而持有的宝硕股份送红股、转增
              众 智 投资 、
                              股本等股份，亦遵守上述锁定期的约
              恒 丰 伟业 、
                              定。
              振华科技
                              刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1
                              月 12 日、2015 年 12 月 31 日作出承
       避免                   诺：
                              本次重组完成后，本公司/本人不利用
       占用
                              与上市公司之间的关联关系占用上市
       上市   新 希 望 化                                                                                      不适
                              公司及其控股子公司的资金或资产。          长期有效        是   是     不适用
       公司   工、刘永好                                                                                        用
                              若本公司/本人违反该承诺给上市公
与重   资金
                              司及其控股子公司造成任何损失的，
大资   承诺
                              本公司/本人将依法赔偿上市公司及
产重
                              其控股子公司损失。
组相
                              贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙
关的                          钢集团、杉融实业、和泓置地、贵州
承诺                          燃气、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日
              贵 州 物资 、   作出承诺：
       避免   茅 台 集团 、   本次重组完成后，本单位/本人不利用
       占用   盘 江 股份 、   与上市公司之间的关联关系直接或通
       上市   沙 钢 集团 、   过本单位/本人控制的其他企业以借                                                  不适
                                                                        长期有效        是   是     不适用
       公司   杉 融 实业 、   款、代偿债务、代垫款项或者其他方                                                  用
       资金   和 泓 置地 、   式占用上市公司及其控股子公司的资
       承诺   贵 州 燃气 、   金或资产。若本单位/本人违反该承诺
              刘江            给上市公司及其控股子公司造成任何
                              损失的，本单位/本人将依法赔偿上市
                              公司及其控股子公司损失。
                              刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1
                              月 12 日、2015 年 12 月 31 日作出承
       保持                   诺：                                  签署之日起至本公
                              本次重组前，宝硕股份独立于本公司/
       上市                                                         司/本人不再系宝硕
                              本人，本次重组完成后，本公司/本人
       公司   新 希 望 化     将继续保持宝硕股份的独立性，在业      股份的实际控制人                           不适
                                                                                        是   是     不适用
       独立   工、刘永好      务、资产、人员、财务、机构上遵循      且本人不再担任宝                            用
                              五分开原则，遵守中国证监会有关规
       性承                                                         硕股份董事及/或高
                              定，不利用宝硕股份违规提供担保，
    诺                    不占用宝硕股份资金，不与宝硕股份      级管理人员之日止
                              形成同业竞争。
                              本承诺函一经签署，即构成本公司/
                                                         38 / 225
                                                                 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                       本人不可撤销的法律义务。如出现因
                       本公司/本人违反上述承诺而导致宝
                       硕股份及其中小股东权益受到损害的
                       情况，本公司/本人将依法承担相应的
                       赔偿责任。
                       本承诺有效期自本承诺签署之日起至
                       本公司/本人不再系宝硕股份的实际
                       控制人且本人不再担任宝硕股份董事
                       及/或高级管理人员之日止。
                       刘永好于 2016 年 7 月 6 日作出承诺：
                       1．自本承诺函签署之日起至本次重组
                       完成后（无论配套募集资金是否成功
                       实施）36 个月内，除相关锁定期安排
保持                   之外，如果需要，本人及本人控制的
上市                   企业将在符合法律、法规及规范性文
                       件的前提下，通过二级市场增持、协
公司                                                          2016.7.6-                            不适
       刘永好          议受让、参与定向增发等方式或延长                      是   是    不适用
控制                   锁定期等措施以维持对宝硕股份的实       2019.12.26                            用
权承                   际控制地位；
 诺                    2．自本承诺函签署之日起至本次重组
                       完成后（无论配套募集资金是否成功
                       实施）36 个月内，本人不减持本人在
                       宝硕股份拥有权益的任何股份。
                       新希望化工于 2016 年 7 月 6 日作出承
                       诺：
                       1．自本承诺函签署之日起至本次重组
                       完成后（无论配套募集资金是否成功
保持                   实施）36 个月内，除相关锁定期安排
                       之外，如果需要，本公司将在符合法
上市                   律、法规及规范性文件的前提下，通
公司                   过二级市场增持、协议受让、参与定       2016.7.6-                            不适
       新希望化工      向增发等方式或延长锁定期等措施，                      是   是    不适用
控制                                                          2019.12.26                            用
                       以维持刘永好先生对宝硕股份的实际
权承                   控制地位；
 诺                    2．自本承诺函签署之日起至本次重组
                       完成后（无论配套募集资金是否成功
                       实施）36 个月内，本公司不减持本公
                       司在宝硕股份拥有权益的任何股份。
                       和泓置地、贵州燃气、刘江分别于
                       2016 年 7 月 6 日作出承诺：
                       本次重组完成后（无论配套募集资金
                       是否成功实施）36 个月内，①本人/
不谋                   本单位认可并尊重刘永好先生的宝硕
求上                   股份实际控制人地位，且不通过任何
       和 泓 置地 、
市公                   方式单独或与他人共同谋求宝硕股份       2016.7.6-                            不适
       贵 州 燃气 、                                                         是   是    不适用
司控                                                          2019.12.26                            用
       刘江            实际控制权；②除参与本次募集配套
制权                   资金外，本人/本公司（包括本人/本
承诺                   公司控制的企业及其他一致行动人）
                       不主动增持宝硕股份的股票（包括但
                       不限于在二级市场增持、协议受让、
                       参与定向增发等），以确保刘永好先
                                                  39 / 225
                                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                              生对宝硕股份的实际控制权。
              宝硕股份、
              贵 州 物资 、
              茅 台 集团 、
              盘 江 股份 、   根据 2016 年 3 月 25 日宝硕股份分别
              沙 钢 集团 、   与贵州物资、茅台集团、盘江股份、
                              沙钢集团、杉融实业、和泓置地、易
              杉 融 实业 、
                              恩实业、贵州燃气、立昌实业、贵航
              和 泓 置地 、   集团、众智投资、恒丰伟业、振华科                                              不适
       其他                   技签署的《发行股份购买资产框架协          长期有效       是   是   不适用
              易 恩 实业 、                                                                                  用
                              议之补充协议》交易双方同意并承诺，
              贵 州 燃气 、
                              华创证券的住所（工商注册及税务登
              立 昌 实业 、   记地址）在贵州省范围内保持不变。
              贵 航 集团 、
              众 智 投资 、
              恒 丰 伟业 、
              振华科技
                              南方希望、北硕投资分别于 2016 年 1
                              月 12 日作出承诺：
                              1．本单位及本单位拥有实际控制权或
                              重大影响的除宝硕股份及其控股子公
                              司外的其他公司及其他关联方不利用
                              本单位及本单位控制的相关公司对宝
                              硕股份的控制关系进行损害宝硕股份
                              及其中小股东、宝硕股份控股子公司
                              合法权益的经营活动。
                              2．本单位及本单位拥有实际控制权或
                              重大影响的除宝硕股份及其控股子公
                              司外的其他公司及其他关联方不直接
                              或间接从事、参与或进行与宝硕股份
                              或其控股子公司的业务存在竞争或可
                              能构成竞争的任何业务及活动。
                              3．本单位及本单位拥有实际控制权或
与再                          重大影响的除宝硕股份及其控股子公
                              司外的其他公司及其他关联方不会利
融资   解决                   用从宝硕股份或其控股子公司获取的      签署之日起至本单
              南 方 希望 、                                                                                 不适
相关   同业                   信息从事或直接或间接参与与宝硕股      位不再系宝硕股份   是   是   不适用
              北硕投资        份或其控股子公司相竞争的业务，并                                               用
的承   竞争                                                           的股东之日止
                              不会进行任何损害或可能损害宝硕股
诺                            份及其中小股东、宝硕股份控股子公
                              司合法权益的行为或活动。
                              4．本单位将严格按照有关法律法规及
                              规范性文件的规定采取有效措施避免
                              与宝硕股份及其控股子公司产生同业
                              竞争，承诺将促使本单位拥有实际控
                              制权或重大影响的除宝硕股份及其控
                              股子公司外的其他公司及其他关联方
                              采取有效措施避免与宝硕股份及其控
                              股子公司产生同业竞争。
                              5．如本单位或本单位拥有实际控制权
                              或重大影响的除宝硕股份及其控股子
                              公司外的其他公司或其他关联方获得
                              与宝硕股份及其控股子公司构成或可
                              能构成同业竞争的业务机会，本单位
                              将尽最大努力，使该等业务机会具备
                              转移给宝硕股份或其控股子公司的条
                                                        40 / 225
                                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                              件（包括但不限于征得第三方同意），
                              并优先提供给宝硕股份或其控股子公
                              司。若宝硕股份及其控股子公司未获
                              得该等业务机会，则本单位承诺采取
                              法律、法规及中国证监会许可的方式
                              加以解决，且给予宝硕股份选择权，
                              由其选择公平、合理的解决方式。
                              本承诺自本单位签署之日起至本单位
                              不再系宝硕股份的股东之日止。
                              南方希望、北硕投资、刘江分别于
                              2016 年 1 月 12 日作出承诺：
                              1．在本次重组完成后，本单位/本人
                              及本单位/本人拥有实际控制权或重
                              大影响的除宝硕股份及其子公司外的
                              其他公司及其他关联方将尽量避免与
                              宝硕股份及其子公司之间发生关联交
                              易；对于确有必要且无法回避的关联
                              交易，均按照公平、公允和等价有偿
                              的原则进行，交易价格按市场公认的
                              合理价格确定，并按相关法律、法规
与再                          以及规范性文件的规定履行交易审批
                              程序及信息披露义务，切实保护宝硕
融资   解决   南 方 希望 、
                              股份及其中小股东利益。                                                       不适
相关   关联   北 硕 投资 、   2．本单位/本人保证严格按照有关法       长期有效       是   是     不适用
                                                                                                            用
的承   交易   刘江            律法规、中国证监会颁布的规章和规
                              范性文件、上交所颁布的业务规则及
诺
                              宝硕股份公司章程等制度的规定，依
                              法行使股东权利、履行股东义务，不
                              利用股东的地位谋取不当的利益，不
                              损害宝硕股份及其中小股东的合法权
                              益。
                              如违反上述承诺与宝硕股份及其子公
                              司进行交易而给宝硕股份及其中小股
                              东及宝硕股份子公司造成损失的，本
                              单位/本人将依法承担相应的赔偿责
                              任。
                                                                                              新希望化工
                                                                                              所持有的
                                                                                              64,102,564
                                                                                              股非公开发
                              根据 2013 年 9 月 25 日公司控股股东
                                                                                              行股份于
                              新希望化工与公司签署的《附条件生
与再                                                                                          2017 年 12
                              效的宝硕股份非公开发行股份认购协
融资                                                                                          月 21 日锁
       股份                   议》，新希望化工以现金认购宝硕股      2014.12.22-                            不适
相关          新希望化工                                                            是   是   定期满后，
       限售                   份本次非公开发行的全部 A 股股票：     2019.12.26                              用
的承                                                                                          将按照新希
                              承诺认购的宝硕股份本次非公开发行
诺                                                                                            望化工作出
                              股份，自本次发行结束之日起 36 个月
                                                                                              的自愿不减
                              内不予转让。
                                                                                              持所持有的
                                                                                              公司全部股
                                                                                              份承诺，该
                                                                                              部分股份锁
                                                        41 / 225
                                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                定期延长至
                                                                                                2019 年 12
                                                                                                 月 26 日
                                南方希望、北硕投资、明新日异、沙
                南 方 希望 、   钢集团、杉融实业、恒丰伟业、东方
                                君盛、刘江、安庆佳合、南通宇书分
                北 硕 投资 、
                                别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺：
                明 新 日异 、   本单位/本人在本次募集配套资金中
                沙 钢 集团 、   认购的宝硕股份股票自发行结束之日
                                起三十六个月内不进行转让，之后按
    股份    杉 融 实业 、                                         2016.12.27-                            不适
                                宝硕股份与本单位签署的股份认购协                      是   是     不适用
    限售    恒 丰 伟业 、   议及其补充协议以及中国证监会、上      2019.12.26                              用
                东 方 君盛 、   交所的有关规定执行。
                刘 江 、安 庆   自发行结束之日起，本单位/本人基于
与再            佳 合 、南 通   本次发行而持有的宝硕股份送红股、
融资            宇书            转增股本等股份，亦遵守上述锁定期
相关                            的约定。
的承                            南方希望、北硕投资分别于 2016 年 1
                                月 12 日作出承诺：
诺
                                本次重组完成后，本单位/本人不利用
    避免                    与上市公司之间的关联关系直接或通
    占用                    过本单位/本人控制的其他企业以借
    上市    南 方 希望 、   款、代偿债务、代垫款项或者其他方                                             不适
                                                                       长期有效       是   是     不适用
    公司    北硕投资        式占用上市公司及其控股子公司的资                                              用
    资金                    金或资产。若本单位/本人违反该承诺
    承诺                    给上市公司及其控股子公司造成任何
                                损失的，本单位/本人将依法赔偿上市
                                公司及其控股子公司损失。
       (二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
       是否达到原盈利预测及其原因作出说明
       □已达到 □未达到 √不适用
       三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
       □适用 √不适用
       四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
       □适用 √不适用
       五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
       （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
       √适用 □不适用
           1、本次会计政策变更概述
          （一）会计政策变更原因与变更时间
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    财政部于 2017 年 4 月 28 日发布《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》(以下简称“准则 42 号”)，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
    财政部于 2017 年 5 月 10 日修订发布《企业会计准则第 16 号——政府补助》(以下简称“准
则 16 号（修订）”），修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的
政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，要求按照
准则进行调整。
    财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(以下简称
“财会[2017]30 号通知”)，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间
的财务报表。
    由于上述会计准则和文件的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件
规定的起始日开始执行。
   （二）变更后采用的会计政策
    本次会计政策变更后，公司将按照准则 16 号（修订）、准则 42 号及财会[2017]30 号通知的
有关规定执行。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
    2、本次会计政策变更对公司财务报表的影响
                会计政策变更的内容和原因                           受影响的报表项目名称和金额
  （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营   列示持续经营净利润本年金额 137,949,255.81
净利润”。比较数据格式相应调整。                          元。
  （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不
                                                          其他收益：1,748,993.34 元
再计入营业外收入。比较数据不调整。
  （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示   受影响的报表项目名称：营业外收入、营业外支
为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至    出、资产处置收益；影响金额：1,096,931.22
“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。                  元。
    公司本次会计政策变更，仅对报表列报项目金额产生影响，对报告期及比较期列报的净利润、
总资产、净资产不产生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称                                                                 不适用
境外会计师事务所报酬                                                                 不适用
境外会计师事务所审计年限                                                             不适用
                                                       名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所           立信会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 27 日，经公司 2016 年年度股东大会审议批准，聘请立信会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                事项概述及类型                                  查询索引
华夏基金管理有限公司起诉华创证券就厦门圣 具体内容详见公司 2016 年 7 月 19 日披露于上海
达威服饰有限公司违约事项承担赔偿责任一案。 证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告
                                           具体内容详见公司 2016 年 9 月 14 日、2017 年 5
国联安基金管理有限公司起诉华创证券、厦门圣
                                           月 16 日披露于《中国证券报》及上海证券交易
达威服饰有限公司缔约过失责任纠纷案
                                           所网站（www.sse.com.cn）的相关公告
                                               具体内容详见公司 2016 年 9 月 20 日、2017 年
潍坊农村商业银行股份有限公司起诉包括华创       12 月 21 日、12 月 23 日披露于《中国证券报》
证券在内的 4 名被告合同纠纷一案。              及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相
                                               关公告。
                                               具体内容详见公司 2017 年 1 月 18 日、12 月 8
合肥美的电冰箱有限公司起诉包括华创证券在
                                               日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站
内的 3 名被告合同纠纷案
                                               （www.sse.com.cn）的相关公告。
                                           具体内容详见公司 2017 年 8 月 26 日、12 月 2
华创证券诉瑞高商业保理（上海）有限公司、青
                                           日、12 月 14 日披露于《中国证券报》及上海证
岛星瀚信德贸易有限公司票据追索权纠纷案
                                           券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
          事项概述                                       查询索引
拟筹划股权激励计划               具体内容详见公司 2017 年 10 月 18 日、10 月 19 日披露于上
                                          45 / 225
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                                      海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
          事项概述                                           查询索引
公司控股子公司向关联方申请          具体内容详见公司 2017 年 1 月 14 日披露于《中国证券报》及上
委托贷款                            海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告
关于确认 2016 年度日常关联          具体内容详见公司分别于 2017 年 4 月 7 日、 月 28 日披露在《中
交易及 2017 年度日常关联交          国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公
易预计的公告                        告
                                    具体内容详见公司分别于 2017 年 8 月 12 日、 月 29 日披露在《中
关于调整 2017 年度日常关联
                                    国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公
交易预计的公告
                                    告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                            占同类
           关                                                                        关联   市 交易价格与
              关联                                  关联                    交易金
           联                          关联交易定价                                  交易   场 市场参考价
关联交易方    交易 关联交易内容                     交易 关联交易金额       额的比
           关                              原则                                      结算   价 格差异较大
              类型                                  价格                       例
           系                                                                        方式   格   的原因
                                                                              (%)
瓮安贵股互
                     企业调查、项目 参 照 市 场 价 格
联网金融服   其 接受                                                                 银行
                     推荐、咨询辅导 水 平 及 行 业 惯         176,412.23
务有限责任   他 劳务                                                                 转账
                     等综合服务     例，由双方协定
公司
贵州股权金   其 接受 企业调查、项目 参 照 市 场 价 格                                银行
                                                             6,573,148.60
融资产交易   他 劳务 推荐、咨询辅导 水 平 及 行 业 惯                                转账
                                                  46 / 225
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中心有限公            等综合服务      例，由双方协定
司
安顺互联网                             参照市场价格
             其 提供 提 供 咨 询 服 务                                                银行
金融服务有                             水平及行业惯             806,037.74
             他 劳务 费                                                               转账
限责任公司                             例，由双方协定
民生加银基                             参照市场价格
             其 提供                                                                  银行
金管理有限           席位佣金收入 水 平 及 行 业 惯             232,971.49
             他 劳务                                                                  转账
公司                                   例，由双方协定
民生加银资                             参照市场价格
             其 提供 资 产 管 理 费 收                                                银行
产管理有限                             水平及行业惯              59,782.49
             他 劳务 入                                                               转账
公司                                   例，由双方协定
中国民生银                             参照市场价格
             其 提供                                                                  银行
行股份有限           分销收入          水平及行业惯           2,281,051.89
             他 劳务                                                                  转账
公司                                   例，由双方协定
贵州股权金
                                      参照市场价格
融资产交易   其 提供                                                                  银行
                     服务费           水平及行业惯           25,413,427.18
中心有限公   他 劳务                                                                  转账
                                      例，由双方协定
司
贵州股权金
                                       参照市场价格
融资产交易   其 提供 代 理 推 介 服 务                                                银行
                                       水平及行业惯           2,227,549.79
中心有限公   他 劳务 费                                                               转账
                                       例，由双方协定
司
                合计                         /           /    37,770,381.41            /     /      /
大额销货退回的详细情况
                                                        2017 年，公司严格按照 2017 年度日常关联交易预计范围
关联交易的说明                                          执行交易，交易公允，符合公司及全体股东的利益，不存
                                                        在损害中小股东利益的情形。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                                  47 / 225
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                     关联方向上市公司
                                     向关联方提供资金
                                                                         提供资金
       关联方          关联关系
                                             发生 期末余                    发生
                                  期初余额                   期初余额                 期末余额
                                               额   额                        额
新希望化工投资
               第一大股东                                  43,529,042.93           43,529,042.93
有限公司
                合计                                       43,529,042.93           43,529,042.93
关联债权债务形成原因              资金产生于宝硕股份破产管理人，各方债权债务关系正在进行梳理。
关联债权债务对公司的影响 依照会计准则的相关规定执行。
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
√适用 □不适用
                                                                            单位: 元 币种: 人民币
                                               48 / 225
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                       公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
     担保             担保
                                          担保
     方与             发生                                 是否 是否
                           担保 担保      是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                           起始 到期      已经 是否
方 公司 保方     额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                             日 日        履行 逾期
     的关             签署                                 保 担保
                                          完毕
     系               日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                             15,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
                                       上述担保为公司对纳入合并报表范围的全资子公司型
未到期担保可能承担连带清偿责任说明     材公司贷款提供的担保，为日常经营所需，公司对型材
                                       公司具有控制权，被担保公司经营正常，担保风险可控。
                                       公司担保均为对全资子公司型材公司的担保，宝硕型材
                                       向华夏银行股份有限公司保定分行借款1,500.00万元，
担保情况说明                           本公司为其提供担保，担保期限为2017年2月3日至2018
                                       年2月2日。2017年11月16日，宝硕型材还清1,500万元
                                       借款后，本公司的担保责任已履行完毕。
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
                                          49 / 225
                                                  河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
      类型        资金来源      发生额        未到期余额          逾期未收回金额
银行理财产品      自有资金   850,000,000.00   50,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
                                   50 / 225
                                                                                                                      河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(2).单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                     实          未来    减值
                                                                                                                                     际   是否   是否    准备
                                                                   资金                  报酬    年化    预期收益
           委托理财类                    委托理财起   委托理财终               资金                                      实际        收   经过   有委    计提
 受托人                 委托理财金额                               来源                  确定   收益率    (如有)
               型                          始日期       止日期                 投向                                   收益或损失     回   法定   托理    金额
                                                                                         方式
                                                                                                                                     情   程序   财计        (如
                                                                                                                                     况            划        有)
中国工商   无固定期
                                                                   自有                                                              收
银行保定   限、非保本   780,000,000.00   2017-6-29    2017-8-24                                                       3,977,534.25         是      是
                                                                   资金                                                              回
东风支行   浮动收益
天津银行                                                                  银行间债券市
                                                                   自有                  固定                                        收
股份有限   保本保收益   20,000,000.00    2017-10-20   2017-12-19          场高信用等级           4.30%                 141,369.86          是      是
                                                                   资金                  利率                                        回
公司                                                                      投资工具
天津银行                                                                  银行间债券市
                                                                   自有                  固定                                        收
股份有限   保本保收益   30,000,000.00    2017-10-20   2018-1-18           场高信用等级           4.50%   332,876.71                        是      是
                                                                   资金                  利率                                        回
公司                                                                      投资工具
天津银行                                                                  银行间债券市
                                                                   自有                  固定                                        收
股份有限   保本保收益   20,000,000.00    2017-12-20   2018-1-19           场高信用等级           4.45%   73,150.68                         是      是
                                                                   资金                  利率                                        回
公司                                                                      投资工具
其他情况
□适用 √不适用
                                                                          51 / 225
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(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     2017 年，公司子公司华创证券全面贯彻《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、
《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监会关于发挥资本
市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，紧紧抓住“精准扶贫、精准脱贫”这个关键，围绕“两
不愁三保障”的标准，在产业发展脱贫、教育脱贫、社会扶贫等重点领域，积极探索符合贫困区
实际、注重群众增收的脱贫奔小康之路。同时结合企业实际，立足金融控股企业定位，为贫困区
经济发展提供全面金融服务，努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式，重点帮助贫困区培育扶贫产
业、龙头企业，指导当地发展特色产业，建立带动贫困人口脱贫的市场化机制，积极履行社会责
任，集中力量攻坚克难，更好推进精准扶贫、精准脱贫工作。
                                        52 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
2.   年度精准扶贫概要
     为贯彻落实中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》和贵州省委
省政府“大扶贫”战略的有关要求，公司下属子公司华创证券充分发挥自身资源及综合服务优势，
以贵州贫困区县为主要对象，主动履行社会责任，积极开展精准扶贫，具体情况如下：
     一是结对帮扶贫困县，领导干部带头推进扶贫工作。2017 年，华创证券进一步落实精准扶贫
攻坚战略，积极开展“一司一县”结对帮扶行动，在与黔南州独山县、安顺市西秀区建立结对帮
扶关系的基础之上，新增黔南州贵定县、铜仁市思南县为结对帮扶县。华创证券董事长陶永泽同
志亲自带队组织对贫困乡镇的调研工作，与乡镇干部、贫困户座谈，探寻发展方向，拓宽发展思
路，为地方经济寻找持续增长模式。
     二是依托多层次资本市场，大力开展金融扶贫、产业扶贫。华创证券积极探索资本市场的普
惠金融功能与机制，充分发挥资产管理、投资银行等综合金融服务优势，以金融扶贫、产业扶贫
为重点，业务政策积极倾向贵州贫困地区，支持贫困地区拓宽融资渠道，提高融资效率，降低融
资成本，形成多渠道、多层次的帮扶体系。报告期内，华创证券协助 17 个贫困区县融资 42.28
亿元。其中，推荐在区域股权交易市场融资 27 笔，规模 27.15 亿元；通过资管计划帮助贫困区县
募资 5.75 亿元；发行的企业债 1 只，规模 8 亿；新三板定增 1 只，规模 1.38 亿元。
     三是全力开展公益扶贫，积极履行企业社会责任。2017 年，华创证券投入上百万元帮助安顺
市西秀区蔡官镇药寨村修建饮用水池，改善当地居民生活、生产用水条件。全年，华创证券员工
向结对帮扶贫困县贵州省黔南州独山县上司镇峰洞小学、六盘水盘州两河小学、大方县龙洞小学
捐款近 30 万元。华创证券还长期帮扶独山县峰洞小学一年级的 3 名贫困户家庭学生，帮扶阶段覆
盖小学至高中，预计助学金达 15 万元。
     四是结合当地资源禀赋，积极开展消费扶贫。华创证券借助中证互联消费扶贫业务平台，帮
助贫困县特色农产品拓宽销售渠道，带动农民增收和产业发展。2017 年，华创证券陆续推选结对
帮扶县的优质农副产品在“中证普惠”平台销售，累计约 40 万元。
     五是充分发挥人力资源优势，开展精准人才帮扶。根据贫困地区需求，华创证券选派两名政
治合格、敢于担当、业务水平和组织协调能力强的优秀金融干部到贫困县挂职，助力脱贫攻坚。
3.   精准扶贫成效
                                                                单位：万元 币种：人民币
                    指   标                                  数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                           62.85
       2.物资折款
       3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
     1.产业发展脱贫
                                         53 / 225
                                                              河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                    □   农林产业扶贫
                                                    □   旅游扶贫
                                                    □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                    □   资产收益扶贫
                                                    □   科技扶贫
                                                    □   其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
    2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
      2.2 职业技能培训人数（人/次）
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）
    3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额                                                              15.00
      4.2 资助贫困学生人数（人）
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                                       7.45
    5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
    6.生态保护扶贫
                                                    □   开展生态保护与建设
                                                    □   建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
                                                    □   设立生态公益岗位
                                                    □   其他
      6.2 投入金额
    7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                         0.50
      7.2 帮助“三留守”人员数（人）
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额
      7.4 帮助贫困残疾人数（人）
    8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
      8.2 定点扶贫工作投入金额
      8.3 扶贫公益基金
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）
      9.2.投入金额                                                                          39.90
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
                                                    积极响应中国证券业协会关于消费扶贫的号
      9.4.其他项目说明                              召，在“中证普惠”消费扶贫平台消费认购
                                                    及推荐销售累计 39.9 万元。
三、所获奖项（内容、级别）
                                         54 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
4.     后续精准扶贫计划
     2018 年，公司子公司华创证券将坚持为贫困区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务，围绕
扶贫攻坚重点工作，扎实推进精准扶贫工作。2018 年公司子公司华创证券扶贫工作计划如下：
     1、认真贯彻落实《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《国务院关于印发“十
三五”脱贫攻坚规划的通知》精神关于精准扶贫的战略部署，积极响应证监会发布的“发挥资本
市场作用、服务国家脱贫攻坚战略”的政策，积极推进实施精准扶贫工作。
     2、重点推进产业发展脱贫、教育扶贫、社会扶贫等重点工作，在扎实推进产业发展脱贫工作
的同时，投入资金改善贫困地区教育资源，强化定点扶贫工作，积极开展精准扶贫工作。
     3、充分发挥产业扶贫优势，立足产业资源，结合公司产融结合的优势，充分发挥金融市场定
价优势和资本引导作用，帮助贫困区形成符合自身特点的龙头企业和产业链。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
     公司 2017 年度社会责任工作情况详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
的《公司 2017 年度社会责任报告》。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
                                         55 / 225
                                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                         第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                   单位：股
                   本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                  公
                                        发
                                                  积
                                比例    行   送                                                           比例
                  数量                            金          其他           小计           数量
                                (%)     新   股                                                           (%)
                                                  转
                                        股
                                                  股
一、有限售
              1,327,056,648     76.29                  -715,742,193      -715,742,193     611,314,455     35.14
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
               304,496,912      17.50                  -304,496,912      -304,496,912               0      0.00
持股
3、其他内资
              1,022,559,736     58.79                  -411,245,281      -411,245,281     611,314,455     35.14
持股
其中：境内
非国有法人     948,210,294      54.51                  -411,245,281      -411,245,281     536,965,013     30.87
持股
       境内
                 74,349,442      4.28                                0              0      74,349,442      4.27
自然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
       境外
自然人持股
二、无限售
条件流通股     412,500,000      23.71                   715,742,193       715,742,193   1,128,242,193     64.86
份
1、人民币普    412,500,000      23.71                   715,742,193       715,742,193   1,128,242,193     64.86
                                                   56 / 225
                                                                   河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股
              1,739,556,648    100                            0                  0   1,739,556,648      100
股份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
       2016 年 8 月 30 日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州
省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1998 号），
核准公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金事宜。2016 年 9 月
9 日，公司向贵州物资等 13 名交易对方非公开发行 715,742,193 股 A 股股份证券登记手续在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。上述股份于 2017 年 9 月 11 日上市流通，本次
上市流通股份中，其中：贵州物资、茅台集团、盘江股份、贵航集团、振华科技为国有法人，合
计持有 304,496,912 股国有法人股。新希望化工所持有的 64,102,564 股非公开发行股份于 2017
年 12 月 21 日锁定期满后，将按照新希望化工作出的自愿不减持所持有的公司全部股份承诺，该
部分股份锁定期延长至 2019 年 12 月 26 日。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)     限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位: 股
                               本年解除限     本年增加    年末限售股
 股东名称       年初限售股数                                             限售原因        解除限售日期
                                 售股数       限售股数        数
南方希望实                                                               非公开发
                 111,524,163              0          0    111,524,163                  2019 年 12 月 27 日
业有限公司                                                                  行
贵州省物资
                                                                         发行股份
集团有限责       108,007,375   108,007,375           0               0                 2017 年 9 月 11 日
                                                                         购买资产
任公司
中国贵州茅                                                               发行股份
                  89,781,311    89,781,311           0               0                 2017 年 9 月 11 日
台酒厂（集                                                               购买资产
                                               57 / 225
                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
团）有限责任
公司
江苏沙钢集                                                       发行股份
               89,781,311   89,781,311         0            0               2017 年 9 月 11 日
团有限公司                                                       购买资产
江苏沙钢集                                                       非公开发
               52,044,609           0          0    52,044,609              2019 年 12 月 27 日
团有限公司                                                         行
和泓置地集                                                       发行股份
               89,781,311   89,781,311         0            0               2017 年 9 月 11 日
团有限公司                                                       购买资产
上海杉融实                                                       发行股份
               89,781,311   89,781,311         0            0               2017 年 9 月 11 日
业有限公司                                                       购买资产
上海杉融实                                                       非公开发
               52,044,609           0          0    52,044,609              2019 年 12 月 27 日
业有限公司                                                         行
刘江                                                             非公开发
               74,349,442           0          0    74,349,442              2019 年 12 月 27 日
                                                                   行
贵州盘江精
                                                                 发行股份
煤股份有限     71,573,796   71,573,796         0            0               2017 年 9 月 11 日
                                                                 购买资产
公司
新希望化工
                                                                 非公开发
投资有限公     64,102,564           0          0    64,102,564              2019 年 12 月 27 日
                                                                   行
司
宁波梅山保
税港区明新
                                                                 非公开发
日异股权投     59,479,553           0          0    59,479,553              2019 年 12 月 27 日
                                                                   行
资合伙企业
（有限合伙）
北京东方君
                                                                 非公开发
盛投资管理     56,505,576           0          0    56,505,576              2019 年 12 月 27 日
                                                                   行
有限公司
宁波梅山保
税港区安庆
                                                                 非公开发
佳合股权投     52,044,609           0          0    52,044,609              2019 年 12 月 27 日
                                                                   行
资合伙企业
（有限合伙）
上海易恩实                                                       发行股份
               42,944,278   42,944,278         0            0               2017 年 9 月 11 日
业有限公司                                                       购买资产
拉萨经济技
术开发区北                                                       非公开发
               37,174,721           0          0    37,174,721              2019 年 12 月 27 日
硕投资中心                                                         行
（有限合伙）
南通宇书股
权投资合伙                                                       非公开发
               37,174,721           0          0    37,174,721              2019 年 12 月 27 日
企业（有限合                                                       行
伙）
                                         58 / 225
                                                                   河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
贵州燃气集
                                                                          发行股份
团股份有限        35,786,898    35,786,898             0             0               2017 年 9 月 11 日
                                                                          购买资产
公司
贵州立昌实                                                                发行股份
                  28,629,518    28,629,518             0             0               2017 年 9 月 11 日
业有限公司                                                                购买资产
中国贵州航
空工业（集                                                                发行股份
                  25,591,258    25,591,258             0             0               2017 年 9 月 11 日
团）有限责任                                                              购买资产
公司
四川众智投                                                                发行股份
                  17,270,327    17,270,327             0             0               2017 年 9 月 11 日
资有限公司                                                                购买资产
贵州恒丰伟
                                                                          发行股份
业房地产开        17,270,327    17,270,327             0             0               2017 年 9 月 11 日
                                                                          购买资产
发有限公司
贵州恒丰伟
                                                                          非公开发
业房地产开        14,869,888              0            0     14,869,888              2019 年 12 月 27 日
                                                                            行
发有限公司
中国振华（集
                                                                          发行股份
团）科技股份      9,543,172     9,543,172              0             0               2017 年 9 月 11 日
                                                                          购买资产
有限公司
   合计        1,327,056,648   715,742,193             0    611,314,455      /               /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：股 币种：人民币
 股票及其衍                    发行价
                                                                            获准上市交      交易终止日
     生           发行日期     格（或利        发行数量       上市日期
                                                                              易数量            期
 证券的种类                      率）
普通股股票类
人民币普通
                 2016-09-09     10.29         715,742,193    2017-09-11    715,742,193
股（A 股）
人民币普通
                 2016-12-27     13.45         547,211,891    2019-12-27    547,211,891
股（A 股）
人民币普通
                 2014-12-22      3.12         64,102,564     2019-12-27      64,102,564
股（A 股）
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
15 华创 01       2015-06-25     6.00%          5,000,000     2015-07-30       5,000,000     2020-06-25
16 华创 01       2016-09-22     4.00%          8,000,000     2016-10-26       8,000,000     2020-09-22
17 华创 01       2017-07-26     5.50%         20,000,000     2017-08-07      20,000,000     2022-07-26
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
                                                 59 / 225
                                                                  河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
     经中国证监会《关于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1998 号）文核准，公司于 2016 年 9 月 9 日
非公开发行 715,742,193 股股票购买华创证券有限责任公司 95.01%的股权，于 2016 年 12 月 27
日非公开发行 547,211,891 股股票募集配套资金。上述股份分别于 2017 年 9 月 11 日、2019 年 12
月 27 日上市流通。
     经中国证监会《关于核准河北宝硕股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2014]1072 号）文核准, 2014 年 12 月 22 日，公司以每股 3.12 元的价格向大股东新希望化工发
行 64,102,564 股股票，该部分股份可流通时间为 2017 年 12 月 22 日。根据新希望化工于 2016
年作出的自愿不减持所持有的公司全部股份承诺，该部分股份锁定期延长至 2019 年 12 月 26 日。
     2015 年 6 月 25 日，华创证券发行 2015 年度第一期次级债券 5.00 亿元，利率 6.00%，期限 5
年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。
     2016 年 9 月 22 日，华创证券发行 2016 年度第一期次级债券 8.00 亿元，利率 4.00%，期限 4
年，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及赎回选择权。
     2017 年 7 月 26 日，华创证券发行 2017 年度第一期次级债券 20.00 亿元，利率 5.50%，期限
5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                 46,499
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                   45,467
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                   不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                       不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                       前十名股东持股情况
                       报告                                              质押或冻结情况
      股东名称                期末持股数    比例        持有有限售条                           股东
                       期内                                             股份
      （全称）                    量        (%)         件股份数量                 数量        性质
                       增减                                             状态
新希望化工投资有限公                                                                         境内非国
                          0   187,233,501   10.76         64,102,564    质押    12,500,000
司                                                                                            有法人
                                             60 / 225
                                                                   河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                     境内非国
上海杉融实业有限公司         0   141,825,920    8.15        52,044,609    质押        141,825,909
                                                                                                      有法人
                                                                                                     境内非国
江苏沙钢集团有限公司         0   141,825,920    8.15        52,044,609    无
                                                                                                      有法人
                                                                                                     境内非国
南方希望实业有限公司         0   111,524,163    6.41       111,524,163    无
                                                                                                      有法人
贵州省物资集团有限责
                             0   108,007,375    6.21                0     质押         54,000,000    国有法人
任公司
                                                                                                     境内非国
和泓置地集团有限公司         0    89,781,311    5.16                0     质押         89,781,311
                                                                                                      有法人
中国贵州茅台酒厂（集
                             0    89,781,311    5.16                0     无                   0     国有法人
团）有限责任公司
                                                                                                     境内自然
刘江                         0    74,349,442    4.27        74,349,442    质押         74,349,400
                                                                                                           人
贵州盘江精煤股份有限
                             0    71,573,796    4.11                0     无                   0     国有法人
公司
宁波梅山保税港区明新
                                                                                                     境内非国
日异股权投资合伙企业         0    59,479,553    3.42        59,479,553    质押         59,479,553
                                                                                                      有法人
（有限合伙）
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                  股份种类及数量
             股东名称                持有无限售条件流通股的数量
                                                                               种类                 数量
新希望化工投资有限公司                                     123,130,937   人民币普通股           123,130,937
贵州省物资集团有限责任公司                                 108,007,375   人民币普通股           108,007,375
上海杉融实业有限公司                                        89,781,311   人民币普通股               89,781,311
江苏沙钢集团有限公司                                        89,781,311   人民币普通股               89,781,311
和泓置地集团有限公司                                        89,781,311   人民币普通股               89,781,311
中国贵州茅台酒厂（集团）有限
                                                            89,781,311   人民币普通股               89,781,311
责任公司
贵州盘江精煤股份有限公司                                    71,573,796   人民币普通股               71,573,796
上海易恩实业有限公司                                        42,944,278   人民币普通股               42,944,278
贵州燃气集团股份有限公司                                    35,786,898   人民币普通股               35,786,898
贵州立昌实业有限公司                                        28,629,518   人民币普通股               28,629,518
                                 新希望化工投资有限公司与南方希望实业有限公司均为刘永好先生控制，为一
上述股东关联关系或一致行动的     致行动人；刘江为和泓置地集团有限公司、贵州燃气集团股份有限公司实际控
说明                             制人，三者为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关联关系或属于《上
                                 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
                                 不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：股
                                                61 / 225
                                                                      河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                         有限售条件股份可上市交易
序     有限售条件股东   持有的有限售                 情况
                                                                                      限售条件
号            名称      条件股份数量    可上市交易      新增可上市交
                                           时间          易股份数量
       南方希望实业有                                                    2016 年非公开发行之日（2016 年 12
1                         111,524,163   2019/12/27       111,524,163
       限公司                                                            月 27 日）起 36 个月内不予转让。
                                                                         2016 年非公开发行之日（2016 年 12
2      刘江                74,349,442   2019/12/27       74,349,442
                                                                         月 27 日）起 36 个月内不予转让。
                                                                         2014 年非公开发行之日（2014 年 12
       新希望化工投资                                                    月 22 日）起 36 个月内不予转让，锁
3                          64,102,564   2019/12/27       64,102,564
       有限公司                                                          定期到期后按照自愿不减持承诺，直
                                                                         至 2019 年 12 月 26 日不减持。
       宁波梅山保税港
       区明新日异股权                                                    2016 年非公开发行之日（2016 年 12
4                          59,479,553   2019/12/27       59,479,553
       投资合伙企业                                                      月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       （有限合伙）
       北京东方君盛投                                                    2016 年非公开发行之日（2016 年 12
5                          56,505,576   2019/12/27       56,505,576
       资管理有限公司                                                    月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       上海杉融实业有                                                    2016 年非公开发行之日（2016 年 12
6                          52,044,609   2019/12/27       52,044,609
       限公司                                                            月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       江苏沙钢集团有                                                    2016 年非公开发行之日（2016 年 12
7                          52,044,609   2019/12/27       52,044,609
       限公司                                                            月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       宁波梅山保税港
       区安庆佳合股权                                                    2016 年非公开发行之日（2016 年 12
8                          52,044,609   2019/12/27       52,044,609
       投资合伙企业                                                      月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       （有限合伙）
       拉萨经济技术开
                                                                         2016 年非公开发行之日（2016 年 12
9      发区北硕投资中      37,174,721   2019/12/27       37,174,721
                                                                         月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       心（有限合伙）
       南通宇书股权投
                                                                         2016 年非公开发行之日（2016 年 12
10     资合伙企业（有      37,174,721   2019/12/27       37,174,721
                                                                         月 27 日）起 36 个月内不予转让。
       限合伙）
                        新希望化工投资有限公司、南方希望实业有限公司、拉萨经济技术开发区北硕投资中心
上述股东关联关系或
                        （有限合伙）均为刘永好先生控制，为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关
一致行动的说明
                        联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
                                                  62 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                新希望化工投资有限公司
单位负责人或法
                    赵力宾
定代表人
成立日期            2006 年 9 月 6 日
                    研究、开发、销售化工产品（不含危险品）；项目投资及提供技术咨询和售后
主要经营业务        服务（不含金融、证券、期货）（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活
                    动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
报告期内控股和
参股的其他境内
                    报告期内没有控股和参股的其他境内外上市公司的股权。
外上市公司的股
权情况
其他情况说明        不适用
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
                                             63 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               刘永好
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
                                   新希望六和股份有限公司董事、新希望集团有限公司董事长
主要职业及职务
                                   兼总裁、中国民生银行股份有限公司副董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公     除间接控股上市公司宝硕股份（600155）和新希望（000876）
司情况                             外，未直接或间接控股其他境内外上市公司。
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
                                            64 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    刘永好、刘畅、李巍分别持有新希望集团 62.34%、36.35%、1.31%的股权，其中李巍为刘永
好之配偶，刘畅为刘永好之女儿。刘永好通过新希望化工、南方希望、北硕投资合计持有公司 19.31%
股权。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
    刘永好先生、第一大股东新希望化工及其一致行动人南方希望、北硕投资关于股份限制减持
的承诺详见“第五节、二、承诺事项履行情况”。
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                        65 / 225
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                                      第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：股
                                                                                                                 报告期内从公司      是否在公
                                           任期起始日 任期终止日     年初持   年末持股   年度内股份   增减变
  姓名      职务(注)         性别   年龄                                                                         获得的税前报酬      司关联方
                                               期         期           股数     数       增减变动量   动原因
                                                                                                                   总额（万元）      获取报酬
          董事长                           2016-12-14   2019-12-13
陶永泽                       男     55                                                                                     571.94       否
          原代理总经理                     2016-12-14   2017-07-10
          副董事长                         2016-12-14   2019-12-13
李建雄                       男     41                                                                                       0.00       是
          董事                             2015-05-26   2019-12-13
张明贵    董事               男     36     2016-12-14   2019-12-13                                                          0.00        是
洪 鸣     董事               男     59     2016-12-14   2019-12-13                                                          0.00        是
何英姿    董事               女     50     2016-12-14   2019-12-13                                                          0.00        是
代明华    董事               男     54     2016-12-14   2019-12-13                                                         50.71        否
张克东    独立董事           男     55     2016-12-14   2019-12-13                                                         15.00        否
刘登清    独立董事           男     48     2016-12-14   2019-12-13                                                         15.00        否
于绪刚    独立董事           男     50     2016-12-14   2019-12-13                                                         15.00        否
郅鹤生    监事会主席         男     54     2016-12-14   2019-12-13                                                          0.00        是
李红顺    监事               女     40     2016-12-14   2019-12-13                                                          0.00        是
聂 蔚     监事               男     37     2016-12-14   2019-12-13                                                          0.00        是
邱 健     职工监事           女     53     2016-12-14   2019-12-13                                                        284.60        否
屈 庆     职工监事           男     41     2016-12-14   2019-12-13                                                        490.35        否
杨田洲    总经理             男     46     2017-07-10   2019-12-13                                                        311.20        否
黄 莺     财务总监           女     41     2017-07-10   2019-12-13                                                         88.60        否
赵长栓    董事会秘书         男     46     2015-04-28   2019-12-13                                                         30.00        否
王 爽     原任财务总监       女     39     2012-03-13   2017-07-10                                                         10.80        否
  合计           /           /       /         /            /                                           /               1,883.20        /
                                                                 66 / 225
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    注 1：董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬统计口径为其担任董监高职务期间领取的薪酬；
    注 2：董事长陶永泽先生，职工监事邱健女士、屈庆先生薪酬均为从公司控股子公司华创证券领取；董事代明华自 2017 年 4 月 1 日起任职金汇资本
副董事长，从金汇资本领取薪酬；张克东先生除在公司担任独立董事以外，同时在公司控股子公司华创证券担任独立董事，其 2017 年度在华创证券领取
独立董事津贴为 12 万元（含税）。
   姓名                                                             主要工作经历
             男，1963 年 6 月生，本科学历，毕业于贵州工学院及桂林陆军学院，历任陆军云南某部排长，连指导员，师组织干事，贵州省政府办公
  陶永泽     厅科员，副主任科员，主任科员，副处级秘书，中国联通筹备组工作人员，贵州省贵财投资公司副总经理，贵州实联信托投资公司总经
             理，华创证券公司董事长、执行委员会主任，上海证券交易所理事，宝硕股份董事长、代理总经理。
             男，1977 年 10 月生，北京大学 EMBA，中国社会科学院经济学博士，中国人民大学博士后。曾任新希望集团有限公司人力资源总监、河
             北宝硕股份有限公司董事长、毕节东华新能源有限责任公司总经理等职务。现任宝硕股份副董事长，新希望集团有限公司副总裁、首席
  李建雄
             运营官，新希望六和股份有限公司董事，南方希望实业有限公司董事长，中国青年企业家协会理事，四川省青年企业家协会副会长，北
             京大学国家发展研究院、中国社会科学院 MBA 校外指导老师。
             男，1982 年 8 月生，中国地质大学（北京）企业管理学硕士。2008 年进入新希望集团有限公司工作，作为集团管理培训生（MT），先后
             在新希望集团有限公司、新希望六和股份有限公司、新希望化工投资有限公司、新希望地产工作，曾担任新希望集团旗下上市公司宝硕
  张明贵     股份子公司副总经理，新希望集团驻北京办事处主任，新希望集团团委书记，新希望集团办公室主任。现任宝硕股份董事，新希望集团
             副总裁，新希望集团四川总部总裁，新希望地产总裁，四川旅游产业创新发展股权投资基金董事长，四川川商返乡兴业股权投资基金董
             事长，川商总会秘书长。
             男，1959 年 9 月生，复旦大学工业经济硕士。曾任职贵州省都匀市 083 基地，中国振华电子工业公司，贵州省政府办公厅主任科员、副
   洪 鸣     处长；中国联通公司办公厅副主任，中国联通公司政策研究室主任，中国联通寻呼公司总经理，中国联通国际通信公司总经理，中国联
             通公司集团客户部总经理；贵州燃气（集团）有限责任公司总经理、董事长。现任宝硕股份董事，贵州燃气集团股份有限公司董事长。
             女，1968 年 11 月生，大学文化，高级会计师、注册会计师。曾任贵州会计师事务所（又名贵州黔元会计师事务所）项目经理，天一会计
             师事务所有限责任公司（前身：贵州会计师事务所）贵州分公司部门副经理，中和正信会计师事务所有限公司（前身：贵州会计师事务
  何英姿     所）贵州分公司部门经理，中和正信会计师事务所有限公司贵州分公司副主任会计师，天健正信会计师事务所有限公司（前身：贵州会
             计师事务所）贵州分公司副主任会计师，贵州茅台酒股份有限公司财务总监。现任宝硕股份董事，贵州茅台酒股份有限公司副总经理、
             财务总监。
             男，1964 年 3 月生，北京大学法律本科，律师。曾任贵州大学法律系教师，北海精业科技发展有限公司总经理，新生代（深圳）资产管
             理有限公司副总经理，上海丰润投资顾问有限公司总经理，上海科润创业投资有限公司总裁，东吴证券有限责任公司监事，上海龙田投
  代明华
             资管理有限公司总经理，宁波杉杉股份有限公司总经理、董事长，杉杉投资控股有限公司执行副总裁，杉杉龙田投资管理有限公司总裁，
             上海杉融投资有限公司总裁、华创证券有限责任公司董事。现任宝硕股份董事、利尔化学股份有限公司独立董事、金汇资本副董事长。
                                                                67 / 225
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         男，1963 年 3 月生，本科学历，中国人民大学财务会计专业，注册会计师。曾任职煤炭工业部煤炭科学研究院（主任科员，中信会计师
张克东   事务所副主任，中天信会计师事务所副主任，信永中和会计师事务所副总经理、合伙人，中国证监会专职发审委委员。现任宝硕股份独
         立董事，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）副总经理，合伙人，兼任南岭民爆、宝钛股份、华创证券独立董事。
         男，1970 年 11 月生，清华大学管理科学与工程博士研究生，资产评估师、注册房地产估价师、矿业权评估师。曾任职中国证监会发审委
刘登清
         委员、并购重组委委员。现任宝硕股份独立董事，北京中企华资产评估有限责任公司总裁，兼任中国卫星、恒信东方、青岛港独立董事。
         男，1968 年 6 月生，北京大学法学博士，华中科技大学法学院兼职教授、外经贸大学法学院法律硕士导师。曾任内蒙古包钢钢联股份有
于绪刚   限公司、大成基金管理有限公司独立董事。现为宝硕股份独立董事，北京大成律师事务所高级合伙人，兼任中原证券股份有限公司（港
         交所 01375）独立董事、大丰港和顺科技股份有限公司（港交所 08310）独立董事。
         男，1964 年 8 月生，在职研究生文化。曾任水城钢铁公司焦化厂原料车间设备副主任（副科级）、水城钢铁（集团）公司焦化厂机动科
         科长（正科级）、水城钢铁（集团）公司焦化厂厂长助理、水城钢铁（集团）公司焦化厂副厂长、水城钢铁（集团）有限责任公司二轧
         厂副厂长、党委委员、厂长、水城钢铁（集团）有限责任公司煤焦化公司党委委员、经理，四焦建设指挥部副指挥长、水城钢铁（集团）
         有限责任公司总经理助理；水钢高炉、铁前片区技改大修工程指挥部常务副指挥长、水城钢铁（集团）有限责任公司总经理助理、党委
郅鹤生
         委员，贵州博宏实业有限责任公司党委委员、书记、总裁、董事长（法人代表）、水城钢铁（集团）有限责任公司总经理助理、党委委
         员，贵州博宏实业有限责任公司党委委员、书记、董事长（法人代表），贵州博宏实业有限责任公司董事长（法人代表）、首钢水城钢
         铁（集团）有限责任公司副总经理、党委委员，贵州博宏实业有限责任公司副总经理、党委委员、贵州首黔资源开发有限公司副总经理、
         建设指挥部副总指挥、临时党委委员。现任宝硕股份监事会主席，贵州省物资集团有限责任公司董事、副总经理、党委委员。
         女，1978 年 11 月生，法学硕士。曾在北京仲裁委员会、北汽集团工作。2014 年加入新希望集团有限公司，现任宝硕股份监事,新希望集
李红顺   团有限公司法务合规部副部长，并担任新希望投资有限公司董事、浙江中澳现代产业园有限公司监事、民生电商控股（深圳）有限公司
         监事。
         男，1981 年 5 月生，中南财经政法大学金融学硕士，中级经济师。曾任中国建设银行股份有限公司业务副经理，江苏沙钢集团有限公司
聂 蔚    董事局投资部第一副部长，华创证券有限责任公司董事。现任宝硕股份监事,江苏沙钢集团投资控股有限公司董事、总经理；上海沙钢企
         业管理有限公司董事、总经理。
         女，1965 年 5 月生，南开大学金融学本科，贵州大学-魁北克大学席库提米分校项目管理硕士。曾任职人民银行贵州分行，从事会计、计
邱 健    划、资金管理与调度等工作；建设银行海南省洋浦开发区分行资金计划部副经理、洋浦湾办事处主任；贵阳市商业银行资金计划部、投
         资业务部总经理；华创证券有限责任公司财务总监、总经理。现任宝硕股份职工代表监事，华创证券有限责任公司监事会主席。
         男，1977 年 10 月生，上海交通大学金融数学硕士。曾任职湘财证券研究所债券研究员，道琼斯金融通讯社债券分析员，申银万国证券研
屈 庆    究所债券首席分析师，中信证券资产管理部执行总经理、华创证券有限责任公司研究所债券首席分析师。现任宝硕股份职工代表监事，
         华创证券有限责任公司资产管理部总经理。
         男，1972 年 10 月生，中共党员，北京大学经济学院经济学学士、北京大学光华管理学院工商管理硕士，特许金融分析师 CFA。历任贵州
         省对外经济协作办公室科员，贵州省人民政府办公厅秘书五处秘书，国家外汇管理局经常项目管理司、储备管理司副处长，中国人民银
杨田洲
         行驻美洲代表处副代表，国家外汇管理局纽约交易室首席交易员，国家外汇管理局中央外汇业务中心处长，山东省德州市人民政府副市
         长，中国进出口银行湖南省分行副行长。现任宝硕股份总经理。
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             女，1977 年 1 月生，中共党员，清华大学经济管理学院国际会计专业学士、清华大学经济管理学院会计学硕士、北大国际 MBA，中国注
   黄 莺     册会计师非执业会员、特许金融分析师 CFA。历任国家外汇管理局中央外汇业务中心交易员、组合经理，清华大学教育基金会投资经理、
             华清农业开发有限公司董事、启迪创业投资有限公司董事。现任宝硕股份财务总监。
             男，1972 年 10 月生，大学文化。曾任河北宝硕股份有限公司证券部副部长、证券事务代表、证券部部长、董事会秘书、行政管理部部长、
  赵长栓
             高级顾问。现任宝硕股份董事会秘书。
             女，1979 年 9 月生，硕士研究生，中国注册会计师非执业会员、英国特许注册会计师。历任安永华明会计师事务所北京分所高级审计师、
   王 爽
             审计经理、高级审计经理。2017 年 7 月 10 日不再担任宝硕股份财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务          任期起始日期              任期终止日期
李建雄                     南方希望实业有限公司                董事长                     2016 年 8 月            至今
洪 鸣                      贵州燃气（集团）有限责任公司        董事长                     2016 年 1 月            至今
郅鹤生                     贵州省物资集团有限责任公司          董事、副总经理、党委委员   2015 年 5 月            至今
在股东单位任职情况的说明   上述人员任职情况为在公司股东单位的任职
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名                   其他单位名称                      在其他单位担任的职务         任期起始日期            任期终止日期
               华创证券有限责任公司                          董事长                       2002 年 1 月            至今
    陶永泽
               华创证券有限责任公司                          执行委员会主任               2017 年 3 月            至今
               新希望六和股份有限公司                        董事                         2016 年 6 月            至今
    李建雄
               新希望集团有限公司                            副总裁                       2017 年 1 月            至今
                                                                69 / 225
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               新希望地产事业部                              总裁                   2014 年 2 月               至今
               新希望集团有限公司四川总部                    总裁                   2015 年 12 月              至今
               川商总会                                      秘书长                 2016 年 2 月               至今
   张明贵
               四川川商返乡兴业股权投资基金                  董事长                 2016 年 2 月               至今
               四川旅游产业创新发展股权投资基金              董事长                 2016 年 2 月               至今
               新希望集团有限公司                            副总裁                 2017 年 1 月               至今
   何英姿      贵州茅台酒股份有限公司                        副总经理、财务总监     2015 年 7 月               至今
               华创证券有限责任公司                          董事                   2010 年 11 月              2017 年 3 月
   代明华      利尔化学股份有限公司                          独立董事               2013 年 9 月               至今
               金汇财富资本管理有限公司                      副董事长               2017 年 4 月               至今
               信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）          副总经理、合伙人       2010 年 6 月               至今
               湖南南岭民用爆破器材股份有限公司              独立董事               2013 年 11 月              至今
   张克东
               宝鸡钛业股份有限公司                          独立董事               2014 年 9 月               至今
               华创证券有限责任公司                          独立董事               2017 年 3 月               至今
               北京中企华资产评估有限责任公司                总裁                   1999 年 6 月               至今
               中国卫星                                      独立董事               2014 年 11 月              至今
   刘登清
               恒信东方                                      独立董事               2015 年 6 月               至今
               青岛港                                        独立董事               2014 年 11 月              至今
               北京大成律师事务所                            高级合伙人             2001 年 8 月               至今
   于绪刚      中原证券股份有限公司                          独立董事               2015 年 12 月              至今
               大丰港和顺科技股份有限公司                    独立董事               2016 年 5 月               至今
               新希望集团有限公司                            法务合规部副部长       2014 年 12 月              至今
   李红顺      新希望投资有限公司                            董事                   2015 年 1 月               至今
               浙江中澳现代产业园有限公司                    监事                   2016 年 4 月               至今
               民生电商控股（深圳）有限公司                  监事                   2016 年 6 月               至今
               江苏沙钢集团投资控股有限公司                  董事、总经理           2016 年 8 月               至今
  聂   蔚
               上海沙钢企业管理有限公司                      董事、总经理           2016 年 8 月               至今
   邱 健       华创证券有限责任公司                          监事会主席             2015 年 10 月              至今
               华创证券有限责任公司                          研究所债券首席分析师   2014 年 12 月              2017 年 3 月
  屈   庆
               华创证券有限责任公司                          资产管理部总经理       2017 年 3 月               至今
在其他单位任   上述人员任职情况为在公司股东关联企业及其他单位的任职
                                                               70 / 225
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职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     公司董事、监事津贴由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。
                                           在公司股东及其关联企业有其它任职并领取报酬的外部董事、非职工监事均不在公司领取董事津贴、监
                                           事津贴或其他薪酬；内部董事根据其在公司担任的具体管理职务，依据公司相关薪酬与绩效考核管理相
                                           关制度领取报酬，不再另行领取董事津贴等其他薪酬；职工监事根据其在公司担任的具体职务，按公司
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                           相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，不再另行领取监事津贴；高级管理人员根据其在公司担任的具
                                           体职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。公司第六届董事会独立董事津贴标准为：每人
                                           15 万元/年（含税），每半年度计发一次，个人所得税由公司代扣代缴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                         董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况与年报披露的数据相符。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                         报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为 1,883.20 万元（税前）。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                          担任的职务                         变动情形                           变动原因
             陶永泽                          代理总经理                           离任                             工作调整
             杨田洲                            总经理                             聘任                           董事会聘任
               黄莺                          财务总监                             聘任                           董事会聘任
               王爽                          财务总监                             离任                               辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                71 / 225
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                             2,918
在职员工的数量合计                                                                   2,947
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
               专业构成类别                                专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
研究所研究人员
投行业务人员
经纪业务人员                                                                         1,116
资产管理业务人员
固定收益部业务人员
信息技术人员
运维及其他人员
                  合 计                                                              2,947
                                      教育程度
               教育程度类别                                 数量（人）
博士
硕士
本科                                                                                 1,359
大专及以下
                  合 计                                                              2,947
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司始终坚持以人为本，依据公正、公平、择优的原则，不断完善薪酬机制和绩效机制，以
岗位职责为基础，建立具有竞争优势的考核机制；对于关键岗位核心骨干人员实施有侧重的激励
政策；公司着力为员工提供了较完备的福利薪酬体系、公平的工作环境以及完善的职业发展空间，
实现企业与员工的共同发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司经营发展需要，通过内部培训和外部培训相结合的方式不断深入开展员工培训工作，
积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，通过加强员工学习培训，不断提高员工综
合素质。
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(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    1、公司治理运行情况
    报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基
本规范》以及中国证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，
健全公司内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各
尽其责、相互制衡、相互协调。公司治理符合监管部门有关文件要求，公司治理的实际情况与《公
司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。目前，公司治理基本情况如下：
    （1）关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规及公司《公司章程》、
《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，能够保证公司全体股东特别是中小股东享有
平等的权利，充分行使股东的表决权；股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东能够回避表
决，公司关联交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。
    （2）关于大股东与上市公司的关系
    公司大股东行为规范，通过股东大会行使出资人权利，没有超越股东大会权限范围直接或间
接干预公司的决策和经营活动。公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面与大股东保持独立。
公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。
    （3）关于董事与董事会
    公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的有关要求规范运作，
董事的权利义务和责任明确，董事会的人员构成符合法律法规的规定，独立董事制度健全。公司
严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，全体董事能够勤勉尽责。公司独立董事能
够按照《独立董事工作制度》等相关制度规定，出席董事会,独立履行职责，不受公司主要股东、
实际控制人的影响。独立董事在审议公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪
酬与考核、内部审计等事项时，能充分利用自身的专业知识作出审慎的判断，并发表独立意见。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分
别设立了各专门委员会的办事机构，并制定了各个委员会的工作细则。专门委员会成员全部由董
事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人。专
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业委员会设立以来，公司各相关部门做好与各专门委员会的工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真
审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，为公司科学决策提供强有力的支持。
    （4）关于监事和监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事会严格按照
有关法律、法规及规章制度的规定，认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司董事、总经
理等高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，并独立发表意见。
    （5）关于绩效评价与激励约束机制
    公司建立并逐步完善公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系与激励约束机制，
实行高管人员的薪酬与效益挂钩。董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。高级管理人员的
聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
    （6）关于利益相关者
    公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工和社会等各方面利益的协调平
衡，共同推动公司持续、健康的发展。
    （7）关于信息披露与透明度
    公司已制定并严格遵守《公司信息披露事务管理制度》，规定董事长为信息披露第一责任人，
指定董事会秘书负责日常信息披露工作和投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和
《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东以平等的机会获
得信息。
    （8）关于投资者关系管理
    公司按照中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》要求，切实做
好公司社会公众股股东权益保护工作。公司注重与投资者的沟通，制定了《投资者关系管理制度》，
公司投资者关系管理由公司证券部负责，通过建立电话热线与投资者保持联系，专人负责接待投
资者来电、来信、来访，以即时解答、信件复函等方式进行答复。
    2、完善公司治理工作开展情况
    根据公司本次非公开发行股票结果、公司 2016 年第二次临时股东大会决议、第六届董事会第
一次会议决议、第六届董事会第二次会议决议，公司对《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、
《公司董事会议事规则》等 8 项制度的相关条款进行了修订，并于 2017 年 2 月 27 日办理完成公
司注册资本、法定代表人和住所的工商变更登记及《公司章程》、董事、监事、总经理备案手续。
    3、内幕知情人登记管理工作情况
    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制
度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌
内幕交易受到监管部门查处情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
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□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                          决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2016 年年度股东大会       2017 年 4 月 27 日          www.sse.com.cn               2017 年 4 月 28 日
2017 年第一次临时股
                          2017 年 8 月 29 日              www.sse.com.cn           2017 年 8 月 30 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                            参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                            大会情况
 董事       是否独
                     本年应参              以通讯                           是否连续两      出席股东
 姓名       立董事              亲自出                    委托出    缺席
                     加董事会              方式参                           次未亲自参      大会的次
                                席次数                    席次数    次数
                       次数                加次数                             加会议          数
陶永泽       否          10       10         6              0        0          否
李建雄       否          10       10         6              0        0          否
张明贵       否          10       10         7              0        0          否
洪 鸣        否          10       10         6              0        0          否
何英姿       否          10       10         6              0        0          否
代明华       否          10       10         6              0        0          否
张克东       是          10       10         6              0        0          否
刘登清       是          10       10         6              0        0          否
于绪刚       是          10       10         6              0        0          否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
      通讯方式召开会议次数
      现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
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   报告期内，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》和各委员会议事规则履行职责，
为公司经营发展发挥了专业性作用。具体工作如下：
   1、董事会审计委员会
   董事会审计委员会按照《公司章程》、《公司审计委员会议事规则》相关规定履行职责，在
公司聘任审计机构、定期报告编制、年度审计、内部控制建设等工作中积极发挥了作用。加强公
司内部审计和外部审计之间的沟通，积极解决发现的问题，对拟聘任审计机构的从业资格和专业
能力进行了认真审核；认真审阅公司各期定期报告，重点审核公司财务信息，确保财务信息的真
实、准确和完整；在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，认真审
阅财务报告；听取内部审计部门对公司内控制度评估情况的汇报，认真履行了专业职责。
   2、董事会提名委员会
   董事会提名委员会按照《公司章程》、《公司提名委员会及议事规则》等制度的相关规定，
积极履行职责，对公司董事选举及高级管理人员聘任工作中，对候选人资格进行严格审核，并发
表独立意见。
   3、董事会薪酬与考核委员会
   薪酬与考核委员会听取了公司经营层的经营成果汇报，对董事及高级管理人员的薪酬进行审
核，认为公司董事、高级管理人员的薪酬合理，符合行业和公司的发展现状。
   4、董事会战略委员会
   董事会战略委员会按照《公司章程》、《公司战略委员会及议事规则》等制度的相关规定，
结合国内经济形势及行业动态，对公司发展战略和重大投资决策进行深入探讨，对重大投资融资
方案、资产经营项目等进行研究并提出建议，保证公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持
续、稳健发展提供了战略层面的支持。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司已经建立公正、透明的高级管理人员绩效评定体系，公司高级管理人员的薪酬根据《公
司高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》并结合公司实际情况而确定，由董事会薪酬与考核委
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 员会对高级管理人员进行考核，作出客观公正的评价，并依据考核结果确定高级管理人员的薪酬，
 从而有效调动管理者的积极性和创造力，促进公司长期稳定发展。
 八、是否披露内部控制自我评价报告
 √适用 □不适用
      公司披露 2017 年年度报告的同时披露了《公司 2017 年度内部控制评价报告》，报告全文见
 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
 □适用 √不适用
 九、内部控制审计报告的相关情况说明
 √适用 □不适用
      公司聘请立信会计师事务所（普通合伙）对公司 2017 年内部控制评价报告进行了审计，具体
 内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《河北宝硕股份有限
 公司 2017 年度内部控制审计报告》。
 是否披露内部控制审计报告：是
 十、其他
 □适用 √不适用
                                  第十节         公司债券相关情况
 √适用 □不适用
 一、公司债券基本情况
                                                                                单位:亿元 币种:人民币
                                                              债券      利率                       交易场
    债券名称       简称    代码      发行日       到期日                          还本付息方式
                                                              余额      （%）                        所
                                                                                每年付息一次，到
华创证券有限责
                   15 华                                                        期一次还本，最后
任公司 2015 年度           123052   2015-06-25   2020-06-25   5.00       6.00                      上交所
                   创 01                                                        一期利息随本金
第一期次级债券
                                                                                的兑付一起支付
                                                                                每年付息一次，到
华创证券有限责
                   16 华                                                        期一次还本，最后
任公司 2016 年第           135878   2016-09-22   2020-09-22   8.00       4.00                      上交所
                   创 01                                                        一期利息随本金
一期次级债券
                                                                                的兑付一起支付
华创证券有限责                                                                  每年付息一次，到
任公司 2017 年第   17 华                                                        期一次还本，最后
                           145621   2017-07-26   2022-07-26   20.00      5.50                      上交所
一期次级债券（第   创 01                                                        一期利息随本金
一期）                                                                          的兑付一起支付
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 公司债券付息兑付情况
 √适用 □不适用
     截至 2017 年 12 月 31 日，华创证券发行的 5 亿元次级债“15 华创 01”、8 亿元次级债“16 华
 创 01”均已按期支付利息，20 亿元次级债 “17 华创 01”尚未到兑息期。
 公司债券其他情况的说明
 √适用 □不适用
     1、上述债券的发行人为公司控股子公司华创证券有限责任公司，发行对象为合格投资者。
     2、“15 华创 01”的期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权；
 “16 华创 01”的期限为 4 年，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和赎回选择权；“17 华创 01”
 的期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。截至本报告出具之
 日，尚未到上述债券的权利行使期。
 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
         债券
                      15 华创 01                 16 华创 01                    17 华创 01
         简称
         名称   中航证券有限公司          中航证券有限公司             中航证券有限公司
债券受   办公   上海市浦东新区福山路      上海市浦东新区福山路         上海市浦东新区福山路
托管理   地址   388 号 507                388 号 507                   388 号 507
  人     联系
                杨滔、江珊                江珊、余见孝                 江珊、余见孝
         人
         联系
                021-80198966              021-80198966                 021-80198966
         电话
         名称   联合信用评级有限公司      联合信用评级有限公司         联合信用评级有限公司
资信评
         办公   北京市朝阳区建国门外大    北京市朝阳区建国门外大       北京市朝阳区建国门外大
级机构
         地址   街 2 号 PICC 大厦 12 层   街 2 号 PICC 大厦 12 层      街 2 号 PICC 大厦 12 层
 其他说明：
 □适用 √不适用
 三、公司债券募集资金使用情况
 √适用 □不适用
     华创证券发行的三期次级债券（“15 华创 01”、“16 华创 01” 、“17 华创 01”）募集资
 金扣除发行等相关费用后，均用于补充华创证券营运资金，满足业务发展需要，与募集说明书承
 诺的用途、使用计划及其他约定一致。
 四、公司债券评级情况
 √适用 □不适用
     华创证券聘请联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对“15 华创 01”、“16 华
 创 01”、“17 华创 01”进行评级。
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    2015 年 6 月 4 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2015 年度第一期次级债券
信用评级分析报告》（联合[2015]144 号），华创证券的主体信用等级为 AA，债券信用等级为 AA-。
    2016 年 6 月 15 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2016 年跟踪评级
分析报告》（联合[2016]434 号），华创证券的主体信用级别为 AA，债券信用等级为 AA-。
    2016 年 7 月 25 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2016 年第一期次级债券信
用评级分析报告》（联合[2016]951 号），华创证券的主体信用级别为 AA，债券信用等级为 AA-。
    2017 年 5 月 31 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2017 年跟踪评级
报告》（联合[2017]540 号），华创证券的主体信用等级上调至 AA+，评级展望稳定；同时上调“15
华创 01”和“16 华创 01”的债项信用等级至 AA。
    2017 年 7 月 7 日，根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2017 年第一期次级债券（第
一期）评级报告》（联合[2017]505 号），华创证券的主体信用等级为 AA+，债券信用等级为 AA。
    联合评级将对上述债券在存续期内进行跟踪评级，根据上交所对跟踪评级报告披露时间的要
求，预计上述债券的后续跟踪评级报告将于 2018 年 6 月 30 日前披露，提请投资者关注。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内，华创证券按时履行各期债券年度付息义务，华创证券偿债能力良好，偿债资金主
要来源于华创证券资本积累、日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
    报告期内，华创证券未发生需召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    “15 华创 01”、“16 华创 01”和“17 华创 01”均聘请中航证券有限公司作为债券受托管理
人。华创证券与债券受托管理人签订了《债券受托管理协议》。报告期内，债券受托管理人按照
《债券受托管理协议》履行相应职责，并出具相应的《债券受托管理事务报告》。
    2016 年和 2017 年，受托管理人中航证券按规定上传了《华创证券有限责任公司 2015 年度第
一期非公开发行次级债券受托管理事务报告（2015 年度）》、《华创证券有限责任公司 2015 年
度第一期非公开发行次级债券受托管理事务报告（2016 年度）》和《华创证券有限责任公司 2016
年次级债（第一期）受托管理事务报告（2016 年度）》。
    2017 年 1 月 4 日，因华创证券增资事项，受托管理人中航证券上传了《中航证券有限公司关
于华创证券证券公司非公开发行次级债重大事项临时受托管理事务报告》。
    “15 华创 01”、“16 华创 01”和“17 华创 01”的 2017 年度债券受托管理报告预计将于 2018
年 6 月 30 日前披露，提请投资者关注。
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 八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                         本期比
                                                         上年同
  主要指标           2017 年            2016 年                              变动原因
                                                         期增减
                                                         （%）
息税折旧摊销
                  423,630,820.04     -111,836,080.50     不适用   主要系本期净利润扭亏为盈所致
前利润
                                                                  主要系华创证券本期发行短期固
流动比率                   1.44                   1.88   -23.29   定收益权凭证及卖出回购金融资
                                                                  产款大幅增加所致
                                                                  主要系华创证券本期发行短期固
速动比率                   1.44                   1.87   -23.00   定收益权凭证及卖出回购金融资
                                                                  产款大幅增加所致
                                                                  主要系华创证券本期发行固定收
资产负债率（%）           60.32                49.28      11.04   益权凭证、次级债及卖出回购金融
                                                                  资产款大幅增加所致
EBITDA 全部债
                           0.02                -0.01     不适用   主要系本期净利润扭亏为盈所致
务比
利息保障倍数               2.18               -67.67     不适用   主要系本期净利润扭亏为盈所致
现金利息保障                                                      主要系本期经营活动现金流量净
                         -25.31           -3,660.17      不适用
倍数                                                              额同比增加所致
EBITDA 利息保
                           2.51               -55.89     不适用   主要系本期净利润扭亏为盈所致
障倍数
贷款偿还率（%）                100                 100       0
利息偿付率（%）                100                 100       0
 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
 √适用 □不适用
     2017 年，公司控股子公司华创证券其他债权或债务融资工具主要包括：短期融资款（固定收
 益权凭证）、转融通融入资金、银行间市场同业拆借款、卖出回购证券款（公司债、两融收益权
 转让）等，均已按期付息兑付。
 十、公司报告期内的银行授信情况
 √适用 □不适用
     截至 2017 年 12 月 31 日，华创证券可使用银行授信额度 1,295.94 亿元，在用额度 304.52
 亿元，其中同业拆借 2 亿元，股票质押收益权转让 6 亿元，固定收益凭证 17 亿元，资管业务 279.52
 亿元（涵盖同业存款、票据资产转让、信托收益权转让、通道业务、委外业务、纯债集合）。报
 告期内，所有到期贷款均已按时偿还。
     截至 2017 年 12 月 31 日，公司全资子公司宝硕型材在华夏银行保定分行营业部流动资金授信
 额度 1,500 万元，已使用 1,500 万元，报告期末尚未到期。
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十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，华创证券严格履行了公司债券募集说明书中的约定和承诺，未有损害债券投资者
利益的情况发生。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                    审计报告
                                                          信会师报字[2018]第 ZB10660 号
河北宝硕股份有限公司全体股东：
一、     审计意见
    我们审计了河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宝硕
股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、     形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于宝硕股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、     关键审计事项
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    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。宝硕
股份之子公司华创证券有限责任公司总资产占宝硕股份合并层面比重较大，我们将华创证券作为
重点审计对象。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
                    关键审计事项                           该事项在审计中是如何应对的
（一）商誉减值
截止 2017 年 12 月 31 日，宝硕股份账面商誉余额为         1、了解、评价和测试了宝硕股份于
3,640,479,698.73 元，管理层在每年年度终了对商誉进行减    商誉减值测试相关的关键内部控制。
值测试，并依据减值测试的结构调整商誉账面价值。           2、了解和评估管理层采用的商誉减
测试时，管理层采用市场法对商誉进行测算。测算过程中       值测试的政策和方法。
涉及可比公司选择，关键假设的确认。测算过程复杂需要       3、获取管理层做出重大估计和判断
进行重大估计和判断。                                     的可比公司和关键假设。复核可比公
由于商誉金额重大，管理层需要做出重大判断，因此我们       司选择是否恰当，关键假设计算过程
将商誉的减值认定为关键审计事项。                         是否有误。
                                                         4、对商誉的减值过程进行了测试。
                                                         5、评价管理层对商誉及减值测试估
                                                         计结果，财务报表的披露是否恰当。
（二）结构化主体合并事宜
如合并财务报表附注七、（二）、4 所述，截止 2017 年 12    我们评估和测试了华创证券在确定
月 31 日，由华创证券管理的未合并结构化主体的资产总额     结构化主体是否纳入合并财务报表
为人民币 1,777,127,044.00 元，华创证券在上述合并资产管   的相关控制。
理计划中享有的权益，体现在资产负债表中可供出售金融       我们抽样检查了相关资产管理产品
资产的总金额为人民币 29,973,655.99 元，体现在资产负债    及投资产品的合同、产品说明书等，
表中交易性金融资产的总金额为人民币 101,600.63 元。华     从对结构化产品拥有的权力、结构化
创证券在上述结构化主体中的投资和获得的收入并不重         主体享有的可变回报以及运用权力
大。                                                     影响回报金额的能力等方面评价管
华创证券在多个资产管理计划、有限合伙企业等结构化主       理层就是否应将结构化主体纳入合
体中担任管理人或投资人。管理层需就是否对结构化主体       并范围所作出的判断；
存在控制，以确定结构化主体是否纳入合并财务报表范围       另外，我们还评价财务报表中针对结
作出重大判断。判断时应根据控制三要素考虑华创证券对       构化主体的相关披露是否符合会计
结构化主体是否具备拥有的权力，享有的可变回报，以及       准则的要求。
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通过运用该权力而影响其可变回报的能力。
由于在确定是否应将结构化主体纳入华创证券的合并范围
时需要涉及重大的管理层判断，且合并结构化主体可能对
合并资产负债表产生重大影响，因此，我们将华创证券结
构化主体的合并识别为关键审计事项。
（三）融资融券及买入返售金融资产的减值
如合并财务报表附注五、（四）所示，华创证券融出资金              我们评估和测试了华创证券融出资
原值 1,709,158,914.93 元，计提减值准备 1,709,158.91 元。 金及买入返售金融资产减值计提流
如合并财务报表附注五、（十二）所示，华创证券买入返              程的内部控制设计、运行的有效性。
售 金 融 资 产 原 值 7,333,617,378.73 元 ， 计 提 减 值 准 备   针对单项减值计提，我们评估了管理
11,106,722.89 元。                                              层用于确定减值损失金额的抵押物
对于有客观证据表明其已发生减值、可识别具体损失的融              的市场价值和管理层预计的未来可
资类项目，华创证券充分考虑客户抵押证券状况、担保比              收回金额；针对组合减值计提，我们
例等因素，确认单项减值损失。对未单项计提减值损失的              检查组合评估所用的模型及方法的
融资类业务华创证券按组合计提，即根据金融产品及风险              适当，对比市场惯例和历史损失经
分类、按业务规模的一定比例计提一般坏账准备。                    验，并对管理层的计算结果进行了合
由于相关资产金额重大，其减值评估需要管理层作出重大              理性测试。
判断，因此我们将融出资金及买入返售金融资产减值评估
认定为关键审计事项。
四、     其他信息
    宝硕股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括宝硕股份 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、     管理层和治理层对财务报表的责任
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   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估宝硕股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督宝硕股份的财务报告过程。
六、   注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对宝硕股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宝硕股份不能持续经营。
   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   （6）就宝硕股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
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   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 立信会计师事务所    中国注册会计师：杨雄（项目合伙人）
 （特殊普通合伙）
                     中国注册会计师：惠增强
 中国上海            二零一八年四月十三日
二、财务报表
                                  合并资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
编制单位: 河北宝硕股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                 附注                 期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                       七、1               5,098,434,229.53       7,290,640,804.14
  结算备付金                     七、2               1,056,501,924.82         787,548,353.23
  拆出资金                       七、3                 686,000,000.00
  融出资金                       七、4               1,707,449,756.02       1,658,634,054.24
  以公允价值计量且其变动计入
                                 七、5              10,246,025,529.61     10,138,218,897.77
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       七、7                    270,000.00            2,250,000.00
  应收账款                       七、8                182,345,113.05          206,712,377.76
  预付款项                       七、9                  3,230,500.04            6,391,804.22
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  存出保证金                     七、10               417,788,956.64          308,155,413.27
  应收利息                       七、11               164,968,863.97           21,935,605.47
  应收股利
  其他应收款                     七、13                112,859,439.28         101,590,356.18
  买入返售金融资产               七、14              7,322,510,655.84       4,569,437,225.31
  存货                           七、15                 42,863,849.22          40,995,887.40
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  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 七、18             374,002,426.42         17,863,589.57
    流动资产合计                               27,415,251,244.44     25,150,374,368.56
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产             七、19           3,985,003,773.75         224,065,708.72
  持有至到期投资               七、20           2,641,592,959.14         238,786,238.31
  长期应收款                   七、21                 105,521.90             310,740.01
  长期股权投资                 七、22              44,091,607.35          70,445,982.36
  投资性房地产
  固定资产                     七、24            233,534,994.70          242,128,269.06
  在建工程                     七、25            188,470,300.16          142,777,192.89
  工程物资                     七、26                455,712.98              422,781.36
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                     七、30             94,251,150.09           69,855,729.09
  开发支出
  商誉                         七、32           3,640,479,698.73      3,640,479,698.73
  长期待摊费用                 七、33              25,886,052.18         21,910,829.75
  递延所得税资产               七、34             119,702,447.79        106,118,919.78
  其他非流动资产               七、35                                       194,250.00
    非流动资产合计                             10,973,574,218.77      4,757,496,340.06
      资产总计                                 38,388,825,463.21     29,907,870,708.62
流动负债：
  短期借款                     七、36             25,000,000.00           40,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金                     七、37            400,000,000.00          436,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债                 七、39                865,850.00
  应付票据                     七、40                                     13,643,400.00
  应付账款                     七、41              80,548,243.09          42,033,891.10
  预收款项                     七、42               7,820,063.07           8,648,454.06
  卖出回购金融资产款           七、43          12,764,176,719.44       6,846,550,639.98
  应付手续费及佣金             七、44              13,266,900.71           1,701,364.95
  应付职工薪酬                 七、45             280,084,519.39         420,557,370.37
  应交税费                     七、46              88,649,488.74         101,438,558.74
  应付利息                     七、47              93,400,328.82          47,402,131.94
  应付股利                     七、48                                        966,000.00
  其他应付款                   七、49            164,060,070.18          166,431,559.29
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款               七、50           4,116,400,853.68       4,404,546,715.46
  代理承销证券款
  持有待售负债
                                    86 / 225
                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
  一年内到期的非流动负债        七、52                                      817,994,668.94
  其他流动负债                  七、53                975,354,188.92         51,076,873.40
    流动负债合计                                   19,009,627,226.04     13,398,991,628.23
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                      七、55              4,113,478,465.77       1,300,000,000.00
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                      七、59                                         1,045,586.12
  递延收益                      七、60                        38.30                  354.98
  递延所得税负债                七、34                31,538,827.77           39,379,014.19
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  4,145,017,331.84      1,340,424,955.29
      负债合计                                     23,154,644,557.88     14,739,416,583.52
所有者权益
  股本                          七、62              1,739,556,648.00       1,739,556,648.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                      七、64             13,722,167,701.99     13,730,116,377.49
  减：库存股
  其他综合收益                  七、66               -49,761,132.64          -10,515,342.81
  专项储备
  盈余公积                      七、68                29,463,876.88           16,210,000.68
  一般风险准备
  未分配利润                    七、69               -532,334,322.82       -650,005,091.11
  归属于母公司所有者权益合计                       14,909,092,771.41     14,825,362,592.25
  少数股东权益                                        325,088,133.92        343,091,532.85
    所有者权益合计                                 15,234,180,905.33     15,168,454,125.10
      负债和所有者权益总计                         38,388,825,463.21     29,907,870,708.62
         法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
                                 母公司资产负债表
                                 2017 年 12 月 31 日
编制单位:河北宝硕股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                 附注                 期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            20,608,345.50          115,376,658.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
                                        87 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
  应收账款
  预付款项                                            843,750.00                106,569.12
  应收利息                                             90,000.00                115,523.47
  应收股利
  其他应收款                   十七、2             34,064,242.46            55,335,245.08
  存货                                                784,360.75             1,717,523.15
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    374,890,863.40             9,711,305.56
    流动资产合计                                  431,281,562.11           182,362,824.38
非流动资产：
  可供出售金融资产                                488,757,696.07                400,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                           105,521.90             310,740.01
  长期股权投资                 十七、3          14,756,638,576.59      14,756,138,576.59
  投资性房地产
  固定资产                                          3,269,681.87             4,056,183.31
  在建工程                                        162,154,513.30           115,975,843.24
  工程物资                                            455,712.98               422,781.36
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         25,665,117.69            26,950,060.13
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        590,254.87
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                              15,437,637,075.27      14,904,254,184.64
      资产总计                                  15,868,918,637.38      15,086,617,009.02
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         43,181,239.90            13,105,355.13
  预收款项                                                                     229,140.00
  应付职工薪酬                                      1,388,873.56               878,598.56
  应交税费                                         26,853,067.58            26,200,963.01
  应付利息                                          3,052,981.35             3,052,981.35
  应付股利                                                                     966,000.00
  其他应付款                                       61,767,058.10            62,893,099.68
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                     39,207,646.37            39,207,646.37
    流动负债合计                                  175,450,866.86           146,533,784.10
非流动负债：
                                     88 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                                    1,045,586.12
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                                            1,045,586.12
      负债合计                                     175,450,866.86           147,579,370.22
所有者权益：
  股本                                            1,739,556,648.00        1,739,556,648.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       13,815,554,663.82      13,823,290,494.11
  减：库存股
  其他综合收益                                     -10,392,303.93
  专项储备
  盈余公积                                           29,463,876.88          16,210,000.68
  未分配利润                                        119,284,885.75        -640,019,503.99
    所有者权益合计                               15,693,467,770.52      14,939,037,638.80
      负债和所有者权益总计                       15,868,918,637.38      15,086,617,009.02
         法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
                                    合并利润表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                     附注           本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                       2,101,335,917.22 1,115,196,733.14
其中：营业收入                          七、70         350,045,419.06   435,396,029.83
      利息收入                          七、71         599,117,756.24   163,107,988.92
      已赚保费
      手续费及佣金收入                  七、72       1,152,172,741.92       516,692,714.39
二、营业总成本                                       2,350,366,357.76     1,148,427,208.78
其中：营业成本                          七、70         226,605,950.77       360,238,549.81
      利息支出                          七、71         676,565,456.16       160,335,358.25
      手续费及佣金支出                  七、72         242,853,893.06        46,951,823.76
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
                                      89 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
      税金及附加                             七、73      16,558,824.85       11,215,088.76
      销售费用                               七、74      11,363,050.71       24,545,842.80
      管理费用                               七、75   1,145,478,092.19      531,820,741.84
      财务费用                               七、76         331,297.62       -1,117,209.95
      资产减值损失                           七、77      30,609,792.40       14,437,013.51
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                             七、78    -138,505,822.91     -256,176,491.44
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）         七、79    585,533,801.68       145,993,818.72
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）     七、80      1,096,931.22        -3,314,411.31
      汇兑收益（损失以“－”号填列）                      -896,880.35
      其他收益                               七、81      1,748,993.34
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     199,946,582.44      -146,727,559.67
  加：营业外收入                             七、82      8,965,566.57        11,865,603.99
  减：营业外支出                             七、83      4,179,006.19         2,548,547.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 204,733,142.82      -137,410,503.65
  减：所得税费用                             七、84     66,783,887.01        10,642,681.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     137,949,255.81      -148,053,184.72
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                                       137,949,255.81      -148,053,184.72
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                       7,024,611.32        -5,932,198.72
    2.归属于母公司股东的净利润                         130,924,644.49      -142,120,986.00
六、其他综合收益的税后净额                             -40,003,845.29       -11,067,616.89
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                       -39,245,789.83       -10,515,342.81
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                       -39,245,789.83       -10,515,342.81
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                       -39,245,789.83       -10,515,342.81
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                      -758,055.46           -552,274.08
                                           90 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
净额
七、综合收益总额                                      97,945,410.52   -159,120,801.61
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    91,678,854.66   -152,636,328.81
  归属于少数股东的综合收益总额                          6,266,555.86    -6,484,472.80
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.08            -0.22
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.08            -0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
          法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注       本期发生额          上期发生额
一、营业收入                              十七、4        2,174,429.17      19,644,033.01
  减：营业成本                            十七、4        1,489,370.95      18,045,459.36
       税金及附加                                          680,938.53          618,374.61
       销售费用
       管理费用                                         21,949,913.13        31,727,645.29
       财务费用                                         -1,185,723.23        -2,279,517.76
       资产减值损失                                      3,287,745.08         3,826,843.13
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5      792,680,704.91            728,605.83
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                1,123,389.22
       其他收益                                            838,546.93
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     770,594,825.77       -31,566,165.79
  加：营业外收入                                         2,011,586.78         1,858,403.04
  减：营业外支出                                            48,146.61         1,485,786.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 772,558,265.94       -31,193,548.87
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     772,558,265.94       -31,193,548.87
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                       772,558,265.94       -31,193,548.87
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
                                         91 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
    1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                      772,558,265.94       -31,193,548.87
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                   0.44                  -0.05
    （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.44                  -0.05
          法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                      附注          本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        375,926,423.01        515,002,323.97
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                      2,120,214,342.35        751,352,908.07
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额                              3,164,552,648.93
  融出资金净减少额                                                            42,043,995.25
  收到的税费返还                                           56,113.59
  收到其他与经营活动有关的现金         七、86         102,493,018.10        500,047,694.49
    经营活动现金流入小计                            5,763,242,545.98      1,808,446,921.78
  购买商品、接受劳务支付的现金                        226,518,486.45        425,197,433.91
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  处置以公允价值计量且其变动计入
                                                      216,515,598.45      4,779,318,576.81
当期损益的金融资产净减少额
  拆入资金净减少额                                    722,000,000.00        125,000,000.00
  回购业务资金净减少额                                                    2,243,886,198.86
  融出资金净增加额                                     48,815,701.78
  代理买卖证券支付的现金净额                          288,145,861.78        857,327,741.71
                                         92 / 225
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  支付利息、手续费及佣金的现金                     750,063,427.10           85,531,784.71
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    905,132,236.13        283,688,712.74
  支付的各项税费                                    401,785,551.63        133,259,852.92
  支付其他与经营活动有关的现金     七、86         5,921,588,084.24        240,001,083.52
    经营活动现金流出小计                          9,480,564,947.56      9,173,211,385.18
      经营活动产生的现金流量净额                 -3,717,322,401.58     -7,364,764,463.40
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              1,226,900,000.00          95,143,000.00
  取得投资收益收到的现金                             14,098,712.00           2,673,360.14
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                     2,048,287.70              165,677.55
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、86               211,549.86      7,078,448,083.30
    投资活动现金流入小计                          1,243,258,549.56      7,176,430,120.99
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                   125,345,665.66           79,430,386.97
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  2,065,450,000.00          53,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、86                 2,582.52            521,574.22
    投资活动现金流出小计                          2,190,798,248.18        132,951,961.19
      投资活动产生的现金流量净额                   -947,539,698.62      7,043,478,159.80
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                    7,357,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                 40,000,000.00         40,000,000.00
  发行债券收到的现金                              3,700,000,000.00        800,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、86            14,823,323.78
    筹资活动现金流入小计                          3,754,823,323.78      8,197,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                827,880,000.00         40,430,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                   161,801,244.59            2,010,066.68
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、86             7,765,971.80         10,106,387.79
    筹资活动现金流出小计                            997,447,216.39         52,546,454.47
      筹资活动产生的现金流量净额                  2,757,376,107.39      8,144,453,545.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -943,686.43             544,379.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -1,908,429,679.24      7,823,711,621.33
  加：期初现金及现金等价物余额                    8,063,313,999.74        239,602,378.41
六、期末现金及现金等价物余额                      6,154,884,320.50      8,063,313,999.74
    法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
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                                                       河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                  母公司现金流量表
                                  2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                             附
                  项目                               本期发生额            上期发生额
                                             注
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         1,867,224.41        22,320,497.95
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        45,701,331.78         4,298,376.75
    经营活动现金流入小计                              47,568,556.19        26,618,874.70
  购买商品、接受劳务支付的现金                         2,219,195.93        17,360,194.98
  支付给职工以及为职工支付的现金                      11,472,578.18        22,525,922.30
  支付的各项税费                                         712,801.74           802,985.20
  支付其他与经营活动有关的现金                        32,850,207.10        41,061,320.78
    经营活动现金流出小计                              47,254,782.95        81,750,423.26
  经营活动产生的现金流量净额                             313,773.24       -55,131,548.56
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              1,209,900,000.00         75,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            792,485,780.52            731,643.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                       1,965,287.70
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          206,619.86
    投资活动现金流入小计                          2,004,557,688.08         75,731,643.83
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                      20,928,719.50        62,711,220.27
的现金
  投资支付的现金                                  2,070,950,000.00        50,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                               7,347,851,319.00
  支付其他与投资活动有关的现金                            2,582.52           521,574.22
    投资活动现金流出小计                          2,091,881,302.02     7,461,084,113.49
      投资活动产生的现金流量净额                    -87,323,613.94    -7,385,352,469.66
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                    7,353,000,000.00
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         7,243,261.68
    筹资活动现金流入小计                               7,243,261.68     7,353,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                         7,758,471.80         8,247,982.87
    筹资活动现金流出小计                               7,758,471.80         8,247,982.87
      筹资活动产生的现金流量净额                        -515,210.12     7,344,752,017.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -87,525,050.82       -95,732,001.09
  加：期初现金及现金等价物余额                       108,133,396.32       203,865,397.41
六、期末现金及现金等价物余额                          20,608,345.50       108,133,396.32
         法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
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                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                            2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
    项目                            其他权益工具                                               专
                                                                       减：                                         一般                       少数股东权益      所有者权益合计
                                    优   永                                                    项
                       股本                   其      资本公积         库存   其他综合收益            盈余公积      风险     未分配利润
                                    先   续                                                    储
                                              他                         股                                         准备
                                    股   债                                                    备
一、上年期末余
                 1,739,556,648.00                  13,730,116,377.49          -10,515,342.81        16,210,000.68          -650,005,091.11    343,091,532.85    15,168,454,125.10
额
加：会计政策变
更
     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余
                 1,739,556,648.00                  13,730,116,377.49          -10,515,342.81        16,210,000.68          -650,005,091.11    343,091,532.85    15,168,454,125.10
额
三、本期增减变
动金额（减少以                                        -7,948,675.50           -39,245,789.83        13,253,876.20           117,670,768.29    -18,003,398.93        65,726,780.23
“－”号填列）
（一）综合收益
                                                                              -39,245,789.83                                130,924,644.49       6,266,555.86       97,945,410.52
总额
（二）所有者投
                                                        -436,086.97                                                                            -3,563,913.03        -4,000,000.00
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他                                                 -436,086.97                                                                            -3,563,913.03        -4,000,000.00
（三）利润分配                                                                                      13,253,876.20           -13,253,876.20    -20,482,800.00       -20,482,800.00
                                                                                   95 / 225
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1．提取盈余公
                                                                                                         13,253,876.20          -13,253,876.20
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
                                                                                                                                                  -20,482,800.00       -20,482,800.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                -7,512,588.53                                                                               -223,241.76       -7,735,830.29
四、本期期末余
                  1,739,556,648.00                     13,722,167,701.99        -49,761,132.64           29,463,876.88         -532,334,322.82    325,088,133.92    15,234,180,905.33
额
                                                                                                             上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
                                          其他权益工                                                                      一
    项目                                  具                                                   专                     般
                                                                             减：                                                                  少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                                   项                     风
                             股本         优   永             资本公积       库存   其他综合收益            盈余公积             未分配利润
                                                    其                                             储                     险
                                          先   续                            股
                                                    他                                             备                     准
                                          股   债
                                                                                                                          备
一、上年期末余额         476,602,564.00                     368,917,854.27                                16,210,000.68        -507,884,105.11     11,763,156.56       365,609,470.40
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
                                                                                      96 / 225
                                                                                                                           河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
     其他
二、本年期初余额          476,602,564.00           368,917,854.27                       16,210,000.68    -507,884,105.11     11,763,156.56      365,609,470.40
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填      1,262,954,084.00        13,361,198,523.22     -10,515,342.81                     -142,120,986.00    331,328,376.29   14,802,844,654.70
列）
（一）综合收益总额                                                    -10,515,342.81                     -142,120,986.00     -5,932,198.72     -158,568,527.53
（二）所有者投入和减
                        1,262,954,084.00        13,453,989,498.68                                                           612,154,933.92   15,329,098,516.60
少资本
1．股东投入的普通股     1,262,954,084.00        13,453,989,498.68                                                           612,154,933.92   15,329,098,516.60
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                         -92,790,975.46                                                          -274,894,358.91     -367,685,334.37
四、本期期末余额        1,739,556,648.00        13,730,116,377.49     -10,515,342.81    16,210,000.68    -650,005,091.11    343,091,532.85   15,168,454,125.10
                                           法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
                                                                         97 / 225
                                                                                                                                           河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                   其他权益工具
           项目                                                                         减：库存                    专项
                                   股本          优先   永续   其       资本公积                   其他综合收益              盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                                                          股                        储备
                                                   股     债   他
一、上年期末余额              1,739,556,648.00                      13,823,290,494.11                                      16,210,000.68   -640,019,503.99   14,939,037,638.80
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              1,739,556,648.00                      13,823,290,494.11                                      16,210,000.68   -640,019,503.99   14,939,037,638.80
三、本期增减变动金额（减少
                                                                       -7,735,830.29               -10,392,303.93          13,253,876.20    759,304,389.74      754,430,131.72
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                 -10,392,303.93                           772,558,265.94      762,165,962.01
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                             13,253,876.20    -13,253,876.20
1．提取盈余公积                                                                                                            13,253,876.20    -13,253,876.20
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                              -7,735,830.29                                                                            -7,735,830.29
四、本期期末余额              1,739,556,648.00                      13,815,554,663.82              -10,392,303.93          29,463,876.88    119,284,885.75   15,693,467,770.52
          项目                                                                                     上期
                                                                                   98 / 225
                                                                                                                                               河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                        其他权益工具                              减：库存   其他综   专项储
                                  股本                                            资本公积                                       盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                               优先股     永续债       其他                         股       合收益     备
一、上年期末余额              476,602,564.00                                    369,300,995.43                                 16,210,000.68   -608,825,955.12      253,287,604.99
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              476,602,564.00                                    369,300,995.43                                 16,210,000.68   -608,825,955.12      253,287,604.99
三、本期增减变动金额（减
                            1,262,954,084.00                                  13,453,989,498.68                                                 -31,193,548.87   14,685,750,033.81
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                              -31,193,548.87      -31,193,548.87
（二）所有者投入和减少资
                            1,262,954,084.00                                  13,453,989,498.68                                                                  14,716,943,582.68
本
1．股东投入的普通股         1,262,954,084.00                                  13,453,989,498.68                                                                  14,716,943,582.68
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            1,739,556,648.00                                  13,823,290,494.11                                16,210,000.68   -640,019,503.99   14,939,037,638.80
                                                        法定代表人：陶永泽 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：孙国庆
                                                                                      99 / 225
                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经河北省人民政府股份制领导小组办公
室冀股办[1998]第 24 号文批准，由原河北保塑集团有限公司（后更名为河北宝硕集团有限公司，
以下简称“宝硕集团”）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年 6 月 29 日，经中
国证券监督管理委员会证监发字[1998]184 号和证监发字[1998]185 号文件批准，向社会公开发行
了每股面值 1.00 元的人民币普通股 5,000 万股（其中向社会公开发行 4,500 万股，向公司职工配
售 500 万股，每股发行价 5.00 元），公司总股本为 20,000 万股。经上海证券交易所上证上字
[1998]57 号文件批准，1998 年 9 月 18 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司股票简称“宝
硕股份”，股票代码“600155”。
    2000 年 8 月，公司以资本公积转增股本，转增后公司股本为 26,000 万股。公司 2000 年度第
一次临时股东大会审议通过 2000 年度增资配股方案，该配股方案经中国证券监督管理委员会证监
公司字[2000]185 号文核准，以 2000 年 12 月 12 日为股权登记日，公司以 1999 年末总股本 20,000
万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股共计配售 6,000 万股；宝硕集团应配 4,500 万股, 经财
政部财管字［2000］66 号文批准全部放弃, 实际配售股数 1,500 万股，该次配股后公司股本为
27,500 万股。根据 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 5 月 17 日以
2000 年末总股本 27,500 万股为基数，每 10 股转增 5 股，公司股份总数增至 41,250 万股。2001
年 7 月 26 日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 41,250 万元。
    经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关
问题的批复》（冀国资发产权 2006[129]号）和中华人民共和国财政部《关于中国信达资产管理
公司参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（财金函[2006]43 号）批准，同
意公司进行股权分置改革。经 2006 年 4 月 17 日股东会审议通过的《股权分置改革方案》，全体
非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.4 股，共送 40,800,000 股，非流通股股东支付对价后获
得流通权。根据股改方案，第三批限售流通股已于 2011 年 4 月 26 日上市流通，至此公司股票均
为无限售条件流通股。
    2007 年 1 月 25 日，河北省保定市中级人民法院（以下简称保定中院）依法受理了保定天威
保变电气股份有限公司申请本公司破产案件；2007 年 5 月 31 日，原股东宝硕集团被保定中院依
法宣告破产；2007 年 12 月 28 日，公司向保定中院提出重整申请；2008 年 2 月 5 日，保定中院以
“（2007）保破字第 014-4 号”《民事裁定书》批准了公司《重整计划草案》，重整计划执行期
限为 3 年；根据重整计划，重组方新希望化工投资有限公司于 2008 年通过股权竞买及有条件受让
原限售流通股让渡股份的方式合计持有本公司 123,130,937 股股份，占公司股本总额的 29.85%，
成为本公司控股股东；2011 年 6 月 24 日，保定中院以“（2007）保破字第 014-21 号”《民事裁
定书》裁定公司重整计划执行完毕。
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    根据公司 2013 年 9 月 25 日召开的第五届董事会第四次会议决议、2013 年 10 月 11 日召开的
2013 年第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1072 号文批复，公
司非公开发行 64,102,564 股普通股（A 股），每股面值 1 元，每股增发价 3.12 元，由新希望化
工投资有限公司全部以货币资金认购，增资后注册资本变更为 47,660.2564 万元。
    根据公司 2016 年 1 月 12 日召开的第五届董事会第三十五次会议决议、2016 年 3 月 25 日召
开的第五届董事会第三十八次会议决议、2016 年 8 月 18 日召开的第五届董事会第四十一次会议
决议、2016 年 4 月 11 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关
于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》（证监许可［2016］1998 号），核准公司：（1）非公开发行 715,742,193 股普通股
（A 股）用于购买华创证券有限责任公司（以下简称华创证券）95.01%股权，每股面值 1 元，每
股增发价 10.29 元，增发对象为贵州省物资集团有限责任公司等 13 名华创证券原股东；（2）非
公开发行 547,211,891 股普通股（A 股）用于本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值 1 元，
每股增发价 13.45 元，增发对象为南方希望等 10 名股东。截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资
本为人民币 173,955.6648 万元。
    公司注册地及总部地址位于保定市高新区隆兴中路 177 号。
    统一社会信用代码：91130605700838787Q。法定代表人：陶永泽。
    公司及子公司主要从事证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾
问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金销售业务；为期货公司提供中间
介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；聚氯乙烯塑料板、聚乙烯塑料硬管、塑料制管子
接头、塑料制管子肘管等的生产和销售以及塑钢门、塑钢窗、铝型材生产、销售及门窗的安装等
业务。
    公司财务报告批准报出日为 2018 年 4 月 13 日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内公司如下：
                                         公司名称
华创证券有限责任公司
河北宝硕管材有限公司
保定宝硕新型建筑材料有限公司
河北宝硕建材有限公司
保定宝硕水泥有限公司
保定昊鼎物业服务有限公司
保定宝硕盛鼎源商贸有限公司
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                                        公司名称
保定市泰丰货物运输有限公司
新宝和聚（北京）国际贸易有限责任公司
河北宝硕节能幕墙科技有限公司
保定宝硕建筑材料制造有限公司
北京宝硕新型建材有限公司
金汇财富资本管理有限公司
华创期货有限责任公司
贵州兴黔财富资本管理有限公司
兴贵投资有限公司
华创汇远投资（珠海）有限公司
华创并购资本管理（深圳）有限公司
河北宝硕工程技术有限公司
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司及除保定宝硕水泥有限公司外的子公司的财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发
生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
     宝硕水泥已进入清算程序，清算组人员主要由公司人员担任，该公司不再以持续经营假设为
基础，而以清算为基础编制财务报表。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注 “五、29 收入”。
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1.   遵循企业会计准则的声明
     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司采用人民币为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     a) 合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
     b)   合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
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和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
   （1）增加子公司或业务
   在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   （2）处置子公司或业务
   ①一般处理方法
   在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
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本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
   ②分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
   ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
   ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
   ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
   ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
   （3）购买子公司少数股权
   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
   （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
   在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
     确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
     确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    a) 外币业务
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
     资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
     b)   外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率 提
示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
     处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
     金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
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    a)   金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），
即从其账户和资产负债表内予以转销：
    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
    (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且(i)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或
(ii)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金
融资产的控制。
    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修
改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理。
    本公司对现存金融负债部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债的相
关部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，企业应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    b)   金融工具的分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    本公司将金融负债划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融工具的后续计量取决于其分类：
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
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   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，包括交易性金融资产和金融
负债，以及本公司指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
   若取得金融资产或承担金融负债的目的主要是为了近期内出售或回购，则该金融资产被分类
为交易性金融资产。
   对于此类金融工具，采用公允价值进行后续计量。期末按公允价值与原账面价值的差额确认
公允价值变动损益，计入当期损益。售出时，确认投资收益。与以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期投资收益。
   只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债：
   (i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况。
   (ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
   (iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
   (iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工
具的混合工具。
   （2）持有至到期投资
   本公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产，
确认为持有至到期投资。其后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果合同利率或票面利
率与实际利率差异不大，采用合同利率或票面利率，按摊余成本计量。
   （3）贷款和应收款项
   贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果合同利率与实际利率差
异不大，采用合同利率，按摊余成本计量。本公司收回贷款和应收款项时，按取得的价款与贷款
和应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
   （4）可供出售金融资产
   可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，没有公允价值的按
成本计量。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。
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    （5）其他金融负债
    其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生金融负债。
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
    （6）金融资产的重分类
    本公司改变投资意图时，将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。当出售或重分类金
额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，其剩余部分转入可供出售金融资产，且在本
会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。
    c)   金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    d)   金融资产减值
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即
初始确认时计算确定的或合同规定的现行的实际利率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。
    本公司先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
则确认减值损失，计入当期损益。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的
金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    （1）可供出售金融资产
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
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这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    本公司区分不同投资品种及交易市场，根据其公允价值低于成本的程度和持续期间进行判断。
对于可供出售金融资产的公允价值低于成本的 40%，且持续时间超过 1 年；或被投资单位经营所
处的技术、市场、经济或法律环境等综合因素发生重大不利变化的，则认定该可供出售金融资产
已发生减值，应确认减值损失。
    公司持有的在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的存在减值迹象的权益工具投资，
根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确
认减值损失。
    （2）以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
发生的减值损失一经确认，不再转回。
    e)   衍生金融工具
    本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和
证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其
公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确
认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或
使用估值技术确定（例如：现金流量折现法、期权定价模型等）。本公司对场外交易的衍生工具作
出了信贷估值调整及债务估值调整，以反映交易对手和公司自身的信用风险。
    f)   可转换债券
    本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券
既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在
进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的
发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成
份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行
后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
    g)   金融工具的抵销
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     当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，
或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判      本公司将单笔 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项，确定为单项金额重
断依据或金额标准
                      大的应收款项。
                      在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经
单项金额重大并单      测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减
项计提坏账准备的      值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非
计提方法
                      重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款
                      项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1（建材业务）账龄组合                  账龄分析法
组合 2（证券业务）账龄组合                  账龄分析法
关联方组合                                  不计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合 1（建材业务）账龄组   以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合（一般包括应收销售款、应收保证金等
合                         应收款项）
组合 2（证券业务）账龄组   以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合（一般包括应收销售款、应收保证金等
合                         应收款项）
关联方组合                 与交易对象的关系，若交易对象为合并范围内关联方则划入关联方组合
组合 1（建材业务）中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
              账龄                      应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                            5.00                              5.00
1－2 年                                        10.00                             10.00
2－3 年                                        20.00                             20.00
3－4 年                                        50.00                             50.00
4 年以上                                      100.00                            100.00
组合 2（证券业务）中，采用账龄分析法计提坏账准备的
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√适用 □不适用
             账龄                    应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     0.50                        0.50
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                               10.00                            10.00
2－3 年                                               20.00                            20.00
3 年以上                                              50.00                            50.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由          存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项
                                按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确定减值损失，计
坏账准备的计提方法
                                提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    a) 存货的分类
    存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品、委托加工物
资等。
    b)     发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    c)     不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
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场价格为基础确定。
   本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    d)   存货的盘存制度
   采用永续盘存制。
    e)   低值易耗品和包装物的摊销方法
   （1）低值易耗品采用一次转销法：
   （2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    a) 共同控制、重大影响的判断标准
   共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
   重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
    b)   初始投资成本的确定
   （1）企业合并形成的长期股权投资
   同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
   非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
   （2）其他方式取得的长期股权投资
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   以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    c)   后续计量及损益确认方法
   （1）成本法核算的长期股权投资
   公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
   （2）权益法核算的长期股权投资
   对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
   公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
   在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
   在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
   （3）长期股权投资的处置
   处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
   采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
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或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
    不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法     折旧年限（年）         残值率              年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法         20-40 年           5.00                  4.75-2.38
机器设备           年限平均法         10-15 年           5.00                  9.50-6.33
运输设备           年限平均法          5-10 年           5.00                      19-9.5
电子及其他设备     年限平均法          3-10 年           5.00                  15.83-9.5
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   固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
   融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
   （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
   （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
   （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
   （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
   公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为资产的入账价值。
在建工程在达到预定可使用状态时结转，并自次月起按本公司折旧政策计提资产的折旧。当在建
工程的可回收金额低于其账面价值时，账面金额减记至可回收金额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    a) 借款费用资本化的确认原则
   借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   （2）借款费用已经发生；
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    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    b)   借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    c)   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    d)   借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    a) 无形资产的计价方法
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       （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
       外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
       债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
       在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
       （2）后续计量
       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
       对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
       b)   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
            项目              预计使用寿命                                依据
土地使用权                        50 年              权属证书
商标                              10 年              有效期
软件                             3-10 年             合同约定或法定使用年限
       每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
       c)   截止资产负债表日，本公司不存在使用寿命不确定的无形资产
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    a) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
       公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
       开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
       b)   开发阶段支出资本化的具体条件
       内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
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   （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
   （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
   （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
   （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
   （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表
日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
   在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
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公司长期待摊费用主要包括装修费。
    a)   摊销方法
   长期待摊费用在受益期内平均摊销
    b)   摊销年限
   预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
   经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
24. 附回购条件的资产转让
    a)   买入返售金融资产
   根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资
产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协
议期内按实际利率法确认，计入利息收入
    b)   卖出回购金融资产款
   根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。
出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的
差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
25. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
   职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）设定提存计划
   本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
   除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
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充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
26. 预计负债
√适用 □不适用
    a) 预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
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    b)   各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公
司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
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用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
28. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
29. 收入
√适用 □不适用
    a) 销售商品收入确认的一般原则：
    （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
    （3）收入的金额能够可靠地计量；
    （4）相关的经济利益很可能流入本公司；
    （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    b)   手续费及佣金收入的确认原则：
    （1）经纪业务手续费收入
    代理买卖证券手续费收入：于代理买卖证券交易日予以确认。
    代理兑付债券手续费收入：于代理兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以
确认。
    （2）投资银行业务手续费收入
    证券承销收入：以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价
格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务
的证券于发行结束后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。
    证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时确认收入。
    （3）资产管理业务手续费收入
    受托客户资产管理业务收入在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入或损失。
    c)   利息收入的确认原则：
    在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和
实际利率确认利息收入；融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定
利率确认收入；买入返售证券收入在当期到期返售的，按返售价格与买入成本之间的实际差额确
认为当期收入，在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。
    d)   提供劳务收入的确认原则：
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    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认提供的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本；如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认劳务收入
    e)   让渡资产使用权收入的确认原则：
    公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收入的金额能够可靠的计量时予以
确认。利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    f)   房地产出租收入的确认原则：
    房地产出租收入按租赁期限，预计租金收入能够流入时，以直线法确认房地产出租收入实现。
或有租金于收到的会计期间确认收入实现。
    g)   建材业务收入的确认原则：
    建材销售业务以货物发出并经对方签字确认或验收合格时点确认收入。
30. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明
确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规
定期限内收到。
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    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定用于购买资产的部分
确认为与资产有关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确
认为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
    （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
31. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
32. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
33. 融资融券业务
    融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户
交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
    本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该
证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。
    对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理
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34. 资产证券化业务
   本公司将部分[应收款项] (“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向
投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资
产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度
资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告
等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提
供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于
偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收
益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止
确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
   在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转
移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
   （1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金融资
产；
   （2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
   （3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金
融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中
产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继
续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
35. 套期会计
    a)   套期保值的分类：
   （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允
价值变动风险进行的套期。
   （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资
产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风
险。
   （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，
是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
    b)   套期关系的指定及套期有效性的认定：
   在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标
和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，
以及本公司对套期工具有效性评价方法。
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    套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项
目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
    （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的
公允价值或现金流量变动；
    （2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
    以下会计政策适用于对商品期货套期业务选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》
的企业：
    在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目
标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、
被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工
具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的
程度。
    本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足
运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
    对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求：
    （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
    （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
    （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从
而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改
变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
    对于其他套期业务，应当同时满足下列有效性的要求：
    （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的
公允价值或现金流量变动；
    （2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
    c)   套期会计处理方法：
    （1）公允价值套期
    套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变
动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
    就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调
整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于
账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行
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的调整。
    如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
    被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允
价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦
计入当期损益。
    （2）现金流量套期
    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部
分，计入当期损益。
    如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，
则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债
的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金
额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，
计入当期损益）。
    如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失
转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，
或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承
诺影响当期损益。
    （3）境外经营净投资套期
    对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流
量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期
的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期
损益。
36. 信用业务风险准备计提
    本公司因开展融资融券、约定购回、股票质押等业务而产生的债权，根据证监会的相关要求，
结合担保情况、强制平仓措施等具体项目条款以及客户信用状况等因素，参考同行业信用业务风
险准备计提情况，从 2015 年 12 月 1 日确定减值准备计提比例如下：
                   项目                                       减值准备计提比例
融资融券                                   业务规模的 0.1%
股票质押式回购                             业务规模的 0.2%
约定购回                                   业务规模的 0.2%
37. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                             审批        备注(受重要影响的报表项目名称和
          会计政策变更的内容和原因
                                             程序                     金额)
                                             董事
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和             列示持续经营净利润本年金额
                                             会会
“终止经营净利润”。比较数据相应调整。                  137,949,255.81 元。
                                             议
                                             董事
（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其
                                             会会       其他收益：1,748,993.34 元
他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。
                                             议
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将
                                             董事       受影响的报表项目名称：营业外收入、
部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”
                                             会会       营业外支出、资产处置收益；影响金
的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。
                                             议         额：1,096,931.22 元。
比较数据相应调整。
其他说明
    执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计
准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
    财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营，要求采用未来适用法处理。
    财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
    财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企
业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
39. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                             计税依据                                    税率
             按应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税
增值税                                                                     17%、6%、3%
             额后，差额部分为应交增值税
城市维护建
             按实际缴纳的增值税计缴                                        7%
设税
企业所得税 按应纳税所得额计缴                                              25% 、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴                                          3%
地方教育费
             按实际缴纳的增值税计缴                                        2%
附加
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率（%）
华创期货有限责任公司
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     a)   企业所得税
     华创期货有限责任公司根据重庆市地方税务局渝地税免[2009]304 号《重庆市地方税务局关于
减率征收重庆三五九期货经纪有限公司企业所得税的批复》批准，符合《财政部国家税务总局海
关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》的相关规定，华创期货有限责任公司 2008-2010
年度的企业所得税减按 15%税率征收，之后公司每年向重庆市渝中区地方税务局备案继续享受该
优惠政策，2017 年度的企业所得税暂按 15%税率计征。
     华创证券有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第 26 条、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》第 82 条、经贵阳市国家税务局备案享受了企业的国债利息收入为免税收入
的企业所得税税收优惠政策。
     b)   增值税
     货物销售适用 17%的税率、证券类业务适用 6%的税率，子公司宝硕盛鼎源、泰丰运输、宝
硕制造为增值税小规模纳税人，适用 3%的税率。
     华创证券有限责任公司根据财税（2016）36 号、70 号文，经贵阳国家税务局备案享受了金融
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同业往来利息收入免征增值税的税收优惠政策。
3.     其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                  期末余额                               期初余额
库存现金                                      510,519.66                             587,544.99
银行存款                                5,097,738,741.53                       7,264,177,990.00
其中：客户存款                          3,471,379,962.08                       3,941,072,226.54
其他货币资金                                  184,968.34                          25,875,269.15
合计                                    5,098,434,229.53                       7,290,640,804.14
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
                       项目                     期末余额                       期初余额
银行承兑汇票保证金                                                                   14,692,617.27
保函保证金                                                                                182,540.36
存单                                                    51,833.85
                       合计                             51,833.85                    14,875,157.63
2、 结算备付金
       a)   按类别列示
                     项 目                      期末余额                         期初余额
自有备付金                                              338,141,388.19              243,611,601.22
客户备付金                                              718,360,536.63              543,936,752.01
                          合 计                       1,056,501,924.82              787,548,353.23
       b)   期末余额较期初余额增加的主要原因系客户备付金增加所致。
3、 拆出资金
                       项目                            期末余额                     期初余额
                                          132 / 225
                                                                             河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                            项目                                      期末余额                         期初余额
拆放银行
拆放非银行金融机构                                                          686,000,000.00
                            合计                                            686,000,000.00
4、 融出资金
    a)      按类别列示
                           项目                                期末余额                            期初余额
1．融资融券业务融出资金                                         1,709,158,914.93                    1,660,294,348.59
其中：个人                                                      1,688,836,033.37                    1,652,380,334.76
      机构                                                           20,322,881.56                      7,914,013.83
2．孖展融资
其中：个人
      机构
减：减值准备                                                          1,709,158.91                      1,660,294.35
                     融出资金净值                               1,707,449,756.02                    1,658,634,054.24
    b)      按账龄分析
                                                                       期末余额
                账    龄                        账面余额                                         坏账准备
                                         金额                  比例(%)                金额                  比例(%)
    1-3 个月                         734,938,333.42                 43.00          734,938.33                     0.10
    3-6 个月                         546,930,852.77                 32.00          546,930.85                     0.10
    6 个月以上                       427,289,728.74                 25.00          427,289.73                     0.10
            合计                   1,709,158,914.93             100.00            1,709,158.91                    0.10
           （续表）
                                                                       期初余额
           账   龄                              账面余额                                         坏账准备
                                         金额                  比例(%)                金额                  比例(%)
    1-3 个月                         697,323,626.41                 42.00          697,323.63                     0.10
    3-6 个月                         547,897,135.03                 33.00          547,897.13                     0.10
    6 个月以上                       415,073,587.15                 25.00          415,073.59                     0.10
            合计                   1,660,294,348.59             100.00            1,660,294.35                    0.10
    c)      客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况
      担保物类别                                期末公允价值                              期初公允价值
                                                        133 / 225
                                                                    河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
         担保物类别                  期末公允价值                              期初公允价值
资金                                             192,457,643.64                          281,531,948.87
股票                                           5,219,977,671.29                        4,759,607,261.33
基金                                              32,044,392.43                           37,582,766.18
债券                                               3,302,443.22                               385,250.40
其他
             合计                              5,447,782,150.58                        5,079,107,226.78
       d)    截止到 2017 年 12 月 31 日，公司融出资金和融出证券均在合同期内。
5、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                               期末余额                          期初余额
交易性金融资产                                 10,246,025,529.61                 10,138,218,897.77
其中：债务工具投资                             10,068,964,024.77                   6,795,554,930.25
      权益工具投资                                177,061,504.84                   3,342,663,967.52
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                               10,246,025,529.61                   10,138,218,897.77
其他说明：
       a)    期末变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                    项目                     限售条件或变现方面的其他重大限制              期末金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                         卖出回购金融资产抵质押物                       6,892,066,275.10
融资产
       b)    有承诺条件的交易性金融资产
            报告期内，本公司不存在有承诺条件的交易性金融资产。
6、 衍生金融资产
□适用 √不适用
7、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                               134 / 225
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                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                       270,000.00                2,250,000.00
商业承兑票据
            合计                                   270,000.00                  2,250,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                911,416.00
 商业承兑票据
           合计                               911,416.00
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
     本报告期公司无已贴现或质押的商业承兑票据。
                                       135 / 225
                                                                                                                   河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
8、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                        期初余额
                           账面余额                 坏账准备                                账面余额                坏账准备
      类别                                                                  账面                                                            账面
                                      比例                  计提比                                     比例                 计提比
                         金额                     金额                      价值          金额                    金额                      价值
                                      (%)                    例(%)                                     (%)                   例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的       2,565,605.25   1.24 2,052,484.20       80.00        513,121.05
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   194,772,406.99 93.98 14,857,188.70          7.63 179,915,218.29 222,076,682.94 100.00 15,364,305.18          6.92 206,712,377.76
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备       9,909,646.85   4.78 7,992,873.14       80.66      1,916,773.71
的应收账款
      合计         207,247,659.09       /    24,902,546.04     /       182,345,113.05 222,076,682.94    /     15,364,305.18      /    206,712,377.76
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                     期末余额
       应收账款
                                                             计提比
     （按单位）            应收账款          坏账准备                                                       计提理由
                                                             例（%）
松滋市三峡后续项目水                                                     双方对合同关键条款协商失败，已终止合同执行，鉴于对方公函态度强硬，双方对
                         2,565,605.25        2,052,484.20      80.00
利工程建设管理办公室                                                     已执行部分沟通难度较大，故管材公司计提大额坏账准备，后续维权工作正在进行。
    合计             2,565,605.25        2,052,484.20      /                                             /
                                                                        136 / 225
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组合 1：建材业务中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                        期末余额
      账龄
                         应收账款                       坏账准备                   计提比例（%）
1 年以内                    60,406,786.69                   3,020,339.35                            5.00
1至2年                      24,456,175.41                   2,445,617.53                            10.00
2至3年                       3,568,656.44                     713,731.34                            20.00
3至4年                       6,140,744.56                   3,070,372.36                            50.00
4 年以上                     2,202,918.24                   2,202,918.24                           100.00
      合计                  96,775,281.34                  11,452,978.82
组合 2：证券业务中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
           账龄
                             应收账款                    坏账准备                 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                              78,698,640.28                    393,493.21
1 年以内小计                  78,698,640.28                    393,493.21                           0.50
1至2年                         8,489,804.06                    848,980.41                          10.00
2至3年                        10,808,681.31                  2,161,736.26                          20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计               97,997,125.65                  3,404,209.88
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,625,014.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 86,773.71 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                      86,773.71
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    (1)建材业务
                                                                      期末余额
               单位名称
                                              应收账款        占应收账款合计数的比例(%)     坏账准备
中国石油化工股份有限公司西北油田分公司       8,704,099.60                          4.20     435,204.98
淮河工程集团有限公司                         5,809,792.28                          2.81     543,023.55
山东水利建设集团有限公司                     4,294,677.18                          2.07     415,770.25
定西市引洮工程建设管理局                     3,732,788.28                          1.80   1,715,982.86
土默特右旗水务投资（集团）有限公司           3,586,349.92                          1.73     181,488.53
                    合计                    26,127,707.26                         12.61   3,291,470.17
    （2）证券业务
                                                                   期末余额
             单位名称
                                          应收账款          占应收账款合计数的比例(%)      坏账准备
华夏基金                                 13,145,051.19                            6.35    2,629,010.24
贵州股权金融交易中心                      4,296,995.02                            2.07       21,484.98
17 陕西能源 CP001                         2,580,000.00                            1.25       12,900.00
华商基金                                  2,227,782.19                            1.08       11,138.91
淮安经济技术开发经济发展总公司            2,000,000.00                            0.97       10,000.00
               合计                      24,249,828.40                           11.72    2,684,534.13
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
                                                138 / 225
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√适用 □不适用
       期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                        期末余额
应收账款（按单位）                                     计提比例
                       应收账款       坏账准备                                    计提理由
                                                        （%）
崇阳县农村饮水安全
                      1,496,611.78   1,197,289.42         80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
工程建设办公室
                                                                   双方对合同条款协商未果，对方不合作
河北广德门窗有限公
                      1,488,985.44   1,488,985.44        100.00    态度明显，型材公司计提坏账准备，并
司
                                                                   准备相应维权
                                                                   对方不配合对账，管材公司清收存在风
衢州市衢江区农业和
                      1,249,565.63    676,688.36          54.15    险，扣除相关方应付款后计提全额减值
农村工作办公室
                                                                   准备
白城市宏昊建筑工程
                      1,042,847.60    834,278.08          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
有限责任公司
铜陵县水利工程建设
                       780,607.10     624,485.68          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
管理处
利辛县农村饮水安全
工程建设领导小组办     773,488.42     618,790.73          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
公室
福绵管理区农村人畜
饮水项目领导小组办     621,390.05     497,112.04          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
公室
封丘县农村饮水安全
                       590,151.99     472,121.58          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
工程建设管理局
寿县农村饮水安全工
                       484,253.37     387,402.70          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
程建设管理局
融水苗族自治县水利
                       477,305.00     381,844.00          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
局
广西博宣食品有限公
                       243,144.40     194,515.52          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
司
武邑县水务局           219,287.81     219,287.81         100.00    对方不配合对账，清收存在风险
桂平市水利局（大湾
                       209,682.52     167,746.02          80.00    管材公司催收无效，清收存在风险
镇下山村）
                                           139 / 225
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                                                            期末余额
应收账款（按单位）                                         计提比例
                          应收账款       坏账准备                                    计提理由
                                                            （%）
临城县水务局               113,709.27    113,709.27          100.00    对方已完成结算，无法清收
河北建设集团千秋管                                                     对方账务无管材公司发票记录、回函不
                           76,432.50        76,432.50        100.00
业有限公司                                                             欠款，无法清收
上海在田环境科技有
                           42,183.97        42,183.97        100.00    账龄较长，对方失联，无法清收
限公司
         合计            9,909,646.85   7,992,873.14
9、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                     期初余额
    账龄
                        金额                比例(%)                    金额            比例(%)
1 年以内               2,993,724.27                     92.67         6,361,804.22             99.53
1至2年                   236,775.77                      7.33            30,000.00              0.47
2至3年
3 年以上
    合计               3,230,500.04                  100.00           6,391,804.22                100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                预付对象                        期末余额               占预付款项期末余额合计数的比例
金蝶软件（中国）有限公司                            843,750.00                                        26.12
山东恒隆铝业有限公司                                258,474.00                                         8.00
厦门国昌源实业有限公司                              230,850.00                                         7.15
国网河北省电力公司保定供电分公司                    154,545.56                                         4.78
洛阳艾佳模具制造有限公司                            129,250.00                                         4.00
                  合计                          1,616,869.56                                          50.05
其他说明
□适用 √不适用
                                               140 / 225
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10、     存出保证金
                 项目                        期末余额                          期初余额
交易保证金                                           10,818,551.05                  10,466,417.89
履约保证金
信用保证金                                             5,951,577.84                  5,741,025.36
转融通担保金                                         115,792,725.17                113,582,100.89
价差保证金                                             2,118,249.17                  2,083,811.21
自营互保金                                             1,809,704.31                  2,421,227.14
股指期货保证金                                         7,136,224.00                  5,000,000.00
资管业务结算保证金                                     3,300,000.00                  3,300,000.00
期货公司保证金                                       270,861,925.10                165,560,830.78
                 合计                                417,788,956.64                308,155,413.27
11、     应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                    期末余额                            期初余额
定期存款                                          90,000.00                        115,523.47
委托贷款
债券投资
股票质押式回购                                470,954.30                         14,405,027.03
持有至到期投资                             76,641,814.90                            348,287.67
金融产品投资                               83,573,412.61                          4,153,260.21
买入返售                                    1,826,218.82                          2,913,507.09
存放金融同业                                1,903,983.34
资金拆借                                      462,480.00
          合计                            164,968,863.97                         21,935,605.47
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         141 / 225
                                                                                                           河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
13、   其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                    期初余额
                           账面余额              坏账准备                              账面余额              坏账准备
       类别                                                           账面                                                          账面
                                      比例               计提比                                   比例             计提比例
                          金额                 金额                   价值           金额                金额                       价值
                                      (%)                例(%)                                    (%)                 (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 10,028,701.40 8.28                             10,028,701.40 10,028,701.40     9.19                           10,028,701.40
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 109,469,277.52 90.38 6,646,914.36       6.07 102,822,363.16 96,860,112.69 88.73 5,298,457.91           5.47 91,561,654.78
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其   1,627,008.35 1.34 1,618,633.63       99.49         8,374.72   2,275,089.24   2.08 2,275,089.24     100.00
他应收款
    合计       121,124,987.27     / 8,265,547.99          / 112,859,439.28 109,163,903.33        / 7,573,547.15          / 101,590,356.18
                                                                  142 / 225
                                                                   河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
    其他应收款
                      其他应收款         坏账准备             计提比例（%）             计提理由
    （按单位）
应收房屋收储款        7,516,180.00                                                 注1
                                                                                   原破产案件支付诉
保定市中级人民法
                      2,512,521.40                                                 讼费余额，无坏账
院
                                                                                   风险
       合计          10,028,701.40                                     /                   /
    注 1：根据河北省保定市中级人民法院于 2015 年 10 月 15 日作出的（2015）保民二终字第 999
号《民事调解书》，公司位于瑞祥大街 470 号房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号的房
屋所有权为本公司与保定市发展投资有限责任公司共有，其中公司占 70%的份额，保发投公司占
30%的份额。上期，保定市国土资源管理局对该房屋所在的土地进行收储，房屋收储价格以评估
的市场价值为基础确定，经保定明和信房地产估价有限公司出具编号为冀保明和信（2015）[估]
字第 M128 号房地产估价报告书，房屋的市场价值为 1,073.74 万元，公司占有 70%的产权，应收
房屋收储款 751.618 万元。由于该款项不存在收回的风险，因此无坏账风险、未计提坏账准备（宝
硕股份与保发投与新希望化工之间存在三方债权债务关系，宝硕股份债务总额超过债权总额）。
组合 1-建材业务中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                        期末余额
      账龄
                        其他应收款                      坏账准备                   计提比例（%）
1 年以内                     3,849,283.60                     192,464.19                            5.00
1至2年                       1,144,166.00                     114,416.60                           10.00
2至3年                         103,426.75                      20,685.35                           20.00
3至4年                          30,000.00                      15,000.00                           50.00
4 年以上                       854,389.37                     854,389.37                           100.00
      合计                   5,981,265.72                   1,196,955.51
组合 2-证券业务中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
             账龄             其他应收款                    坏账准备               计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                   84,983,390.77                   424,916.96
1 年以内小计                       84,983,390.77                   424,916.96                       0.50
1至2年                              9,271,315.29                   927,131.53                      10.00
                                            143 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
2至3年                           1,729,141.71          345,828.34                     20.00
3 年以上                         7,504,164.03        3,752,082.02                     50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计              103,488,011.80          5,449,958.85
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 906,451.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 214,450.43 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                                       核销金额
实际核销的其他应收款                                                        214,450.43
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
备用金                                        7,861,412.47                 6,141,347.61
暂付款                                      40,774,312.45                 37,435,189.50
保证金及押金                                15,230,660.89                  4,576,356.68
员工借款                                        837,743.72                   416,091.03
房屋收储款                                    7,516,180.00                 7,516,180.00
股权转让款                                                                44,000,000.00
债权转让款                                   1,558,435.62                  1,558,435.62
暂垫资管产品款                              32,002,000.00
证券结算资金                                 4,312,628.49
代持证券相关损益                             3,073,968.25
其他                                         7,957,645.38                    7,520,302.89
            合计                           121,124,987.27                  109,163,903.33
                                        144 / 225
                                                                       河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                       占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
  单位名称            款项的性质   期末余额            账龄            末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                           比例(%)
泉州农商行 1
                  暂垫资管产
号定向资产管                 32,000,000.00           1 年以内                     26.42        160,000.00
                  品款
理计划
应收房屋收储 应收房屋收
                             7,516,180.00             2-3 年                       6.21
款           储款
             代管理的休
汉唐证券结算
             眠户、资金账 4,312,628.49               3 年以上                      3.56     2,156,314.25
资金
             户本金、利息
国寿不动产投
资管理有限公 房屋押金        2,921,535.54            3 年以上                      2.41     1,460,767.77
司
海证券股份有 代 持 证 券 相
                             3,073,968.25            1 年以内                      2.54             800.00
限公司       关损益
     合计          /        49,824,312.28                   /                     41.14     3,777,882.02
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
       期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
                                                                   期末余额
       其他应收款（按单位）
                                   其他应收款         坏账准备          计提比例（%）        计提理由
汉唐证券有限责任公司资产管理人     1,558,435.62     1,558,435.62               100.00   汉唐证券债权转让款
河北广德门窗有限公司                 50,000.00          50,000.00              100.00   无法收回
融资融券短款                          6,198.01              6,198.01           100.00   维持担保比例小于 1
员工宿舍押金                          4,000.00              4,000.00           100.00   无法收回
其他                                  8,374.72                                          临时代垫，期后收回
               合计                1,627,008.35     1,618,633.63                99.49
                                                145 / 225
                                                                河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
14、         买入返售金融资产
       a)    按金融资产种类
            标的物类别                  期末余额                              期初余额
股票                                        5,553,361,445.06                       1,009,311,003.70
债券                                        1,532,855,933.67                       3,562,144,843.62
其中：国债
    金融债
    公司债                              1,532,855,933.67                       3,562,144,843.62
其他                                           247,400,000.00
合计                                        7,333,617,378.73                       4,571,455,847.32
减：减值准备                                    11,106,722.89                            2,018,622.01
账面价值                                    7,322,510,655.84                       4,569,437,225.31
       b)     按业务类别列示
                  项目                      期末余额                            期初余额
约定购回式证券
股票质押式回购                                  5,542,254,722.17                   1,007,292,381.69
质押式买入返售                                     140,000,000.00                     50,000,000.00
买断式买入返售                                  1,640,255,933.67                   3,512,144,843.62
                  合计                          7,322,510,655.84                   4,569,437,225.31
       c)    股票质押式回购融出资金按剩余期限分类披露
               剩余期限                    期末余额                             期初余额
一个月以内                                         319,173,668.60                        2,379,232.00
一个月至三个月内                                   462,064,020.30                    236,088,181.09
三个月至一年内                                  2,406,480,557.24                      95,246,625.00
一年以上                                        2,354,536,476.03                     673,578,343.60
                 合计                           5,542,254,722.17                   1,007,292,381.69
       d)    买入返售金融资产收取的担保物的公允价值
               担保类别                     期末余额                            期初余额
股票                                           10,640,271,400.43                   2,411,580,791.51
债券                                                1,416,007,136                  3,441,694,845.40
基金
其他（信托受益权）                                 247,400,000.00
                 合计                          12,303,678,536.43                   5,853,275,636.91
                                            146 / 225
                                                                   河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
     e)     买入返售金融资产期末余额较上期增加的主要原因系股票质押式回购债券规模的大幅
增加所致。
15、        存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                   期初余额
       项目
                      账面余额      跌价准备     账面价值      账面余额        跌价准备   账面价值
原材料              18,836,848.84 5,529,011.51 13,307,837.33 22,594,483.68 3,421,822.58 19,172,661.10
在产品
库存商品            48,229,166.28 18,673,154.39 29,556,011.89 35,220,907.46 13,397,681.16 21,823,226.30
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
      合计          67,066,015.12 24,202,165.90 42,863,849.22 57,815,391.14 16,819,503.74 40,995,887.40
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                          本期增加金额             本期减少金额
       项目             期初余额                                                      期末余额
                                          计提        其他      转回或转销 其他
原材料                3,421,822.58    2,117,070.69                9,881.76          5,529,011.51
在产品
库存商品             13,397,681.16    5,591,528.39              316,055.16              18,673,154.39
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
    合计             16,819,503.74    7,708,599.08              325,936.92              24,202,165.90
          存货跌价准备情况
项   目                 计提存货跌价准备的具体依据            本期转回的原因          本期转销的原因
原材料             可变现净值低于账面价值                                          本期已使用
库存商品           可变现净值低于账面价值                                          本期已销售
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
                                                 147 / 225
                                                                河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
 其他说明
 √适用 □不适用
          公司存货变现受到限制的情况
           项   目              账面原值                       跌价准备                账面价值
 原材料                                 489,448.40                     489,448.40
 在产品                                 447,993.68                     447,993.68
 库存商品                               553,733.99                     553,733.99
 低值易耗品                                2,687.95                       2,687.95
           合   计                     1,493,864.02                1,493,864.02
     注：受到限制的存货系包装分公司拥有，存放在包装分公司一处生产经营场所（与公司参股
 的保定富太塑料包装材料有限公司同一厂区），该存货变现受到保定富太塑料包装材料有限公司的
 阻挠，因货龄较长预计已无使用价值，故账面已全额计提存货跌价准备。
 16、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 17、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 18、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                          期初余额
待抵扣增值税进项税额                                16,542,914.75                     11,100,976.44
预交企业所得税                                                                           209,277.36
待摊费用                                               10,659,511.67                   6,553,335.77
理财产品                                               50,000,000.00
国债逆回购本金                                        296,800,000.00
              合计                                    374,002,426.42                 17,863,589.57
 其他说明
     1、理财产品：根据公司第六届董事会第十一次会议决议，同意公司在不影响公司正常经营和
 募集资金使用的前提下,使用额度不超过 5,500 万元的部分闲置募集资金投资安全性高、流动性好
 的理财产品，增加公司收益。2017 年 10 月 20 日公司与天津银行股份有限公司签订“津银理财-
 稳健增值计划”协议书，认购其津银理财-稳健增值计划 2017 年 1065 期保本保证收益型理财产品，
 金额 3000 万元，成立日期 2017 年 10 月 20 日，到期日 2018 年 1 月 18 日，预期年化收益率 4.5%；
 2017 年 12 月 20 日公司与天津银行股份有限公司签订“津银理财-稳健增值计划”协议书，认购
 其津银理财-稳健增值计划 2017 年 1300 期保本保证收益型理财产品，金额 2000 万元，成立日期
                                              148 / 225
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2017 年 12 月 20 日，到期日 2018 年 1 月 19 日，预期年化收益率 4.45%。
    2、国债逆回购投资本金：主要系母公司通过国债逆回购投资进行流动性管理提高资金收益率，
截至报告期末，投资本金为 296,800,000.00 元。
19、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                      期初余额
 项目
             账面余额       减值准备         账面价值       账面余额      减值准备     账面价值
可供出售
债务工 2,409,582,490.00                 2,409,582,490.00
具：
可供出售
权益工 1,586,724,287.94 11,303,004.19 1,575,421,283.75 235,368,574.34 11,302,865.62 224,065,708.72
具：
    按公
允价值计 1,091,103,672.06      4,188.31 1,091,099,483.75 138,508,758.46    4,049.74 138,504,708.72
量的
    按成
           495,620,615.88 11,298,815.88 484,321,800.00 96,859,815.88 11,298,815.88 85,561,000.00
本计量的
 合计    3,996,306,777.94 11,303,004.19 3,985,003,773.75 235,368,574.34 11,302,865.62 224,065,708.72
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    可供出售金融资产分类            可供出售权益工具       可供出售债务工具       合计
权益工具的成本/债务工具的摊
                                       1,090,165,466.66    2,466,086,901.37      3,556,252,368.03
余成本
公允价值                               1,091,099,483.75    2,409,582,490.00      3,500,681,973.75
累计计入其他综合收益的公允
                                            938,205.40       -56,504,411.37          -55,566,205.97
价值变动金额
已计提减值金额                                 4,188.31                                   4,188.31
                                               149 / 225
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(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                    本
                                                  账面余额                                                   减值准备
                                                                                                                                          在被投    期
       被投资                                                                                                本   本                      资单位    现
       单位                                本期              本期                                            期   期                      持股比    金
                         期初                                                   期末             期初                        期末         例(%)     红
                                           增加              减少                                            增   减
                                                                                                             加   少                                利
常州宝硕宏图塑胶
                     11,298,815.88                                       11,298,815.88       11,298,815.88              11,298,815.88       30.00
有限公司
保定银行股份有限
                        400,000.00                                              400,000.00                                                  0.027
公司
莱商银行股份有限
                                     398,750,000.00                    398,750,000.00                                                        4.83
公司
中证机构间报价系
                     50,000,000.00                                       50,000,000.00                                                       0.66
统股份有限公司
深圳金汇财富金融
                     10,000,000.00                                       10,000,000.00                                                      10.00
服务有限公司
嘉兴物格股份投资
                      3,000,000.00                                        3,000,000.00                                                       9.09
基金合伙企业
贵州股权金融资产
                      7,250,000.00                                        7,250,000.00                                                      14.50
交易中心有限公司
贵州兴黔卡本环境
资源产业投资基金         11,000.00                                               11,000.00                                                  0.182
合伙企业
深圳万嘉明科技发
                      4,500,000.00                                        4,500,000.00
展有限公司
深圳名嘉泰生物科
                      5,000,000.00                                        5,000,000.00
技有限公司项目
                                                                    150 / 225
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贵州册亨县华新金
                     3,000,000.00                                   3,000,000.00                                             60.00
矿有限公司项目
惠水贵银民生发展
                        20,000.00                   20,000.00                -
基金管理中心
南江贵银平滑资产
                        50,000.00                                      50,000.00                                             0.003
管理中心
贵阳贵银华创投资
管理中心企业（有     1,000,000.00                                   1,000,000.00                                              0.06
限合伙）
民加资本投资管理
有限公司（玉林桂        10,000.00                                      10,000.00                                            0.0005
行基金）
南宁交轨投资合伙
                                            800.00                        800.00                                            0.0004
企业（有限合伙）
南宁桂耀城投资合
                                         30,000.00                     30,000.00                                             0.003
伙企业（有限合伙）
期货会员资格         1,320,000.00                                   1,320,000.00                                             0.003
      合计          96,859,815.88   398,780,800.00 20,000.00      495,620,615.88 11,298,815.88              11,298,815.88
    注 1：公司对常州宝硕宏图塑胶有限公司的投资持股比例为 30%，由于无派出代表，无法实施影响，故作为可供出售金融资产列报，因无法了解其
生产经营情况及财务信息，基于谨慎性原则，经公司第五届董事会第二十次会议审议批准，已全额计提减值准备。
    注 2：华创证券持有的系深圳万嘉明科技发展有限公司、深圳名嘉泰生物科技有限公司项目的可转股债权，无持股比例。
    注 3、华创证券持贵州册亨县华新金矿有限公司项目股权 60%，合同约定了固定收益及回购条款，不参与经营管理，故作为可供出售金融资产列报。
                                                               151 / 225
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(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                             可供出售权益         可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                                       合计
                                 工具                 工具
期初已计提减值余额                 4,049.74                                                 4,049.74
本期计提                             138.57                                                   138.57
本期减少
其中：期后公允价值回升                /
转回
期末已计提减值金余额                 4,188.31                                               4,188.31
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    有承诺条件的可供出售金融资产
    报告期内，本公司持有的有承诺条件的可供出售金融资产－证券公司理财产品均为本公司以
自有资金参与的本公司受托管理的资产管理计划。
    有承诺条件的可供出售金融资产中，本公司承诺自有资金参与份额在本计划存续期内不退出
的资产管理计划如下：
                       计划名称                                  期末余额              期初余额
华创证券稳健增强集合资产管理计划                                                           433,657.72
华创证券金汇对冲三号集合资产管理计划                                                    50,502,000.00
华创证券金汇精选 4 号集合资产管理计划                                                   38,194,175.00
华创证券华盈 1 号集合资产管理计划                                  6,196,125.00
华创证券锦程 7 号集合资产管理计划                                15,000,000.00
华创证券锦程 3 号集合资产管理计划                                  5,711,413.78
                        合   计                                  26,907,538.78          89,129,832.72
20、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                期初余额
       项目                           减值                                    减值
                    账面余额                    账面价值         账面余额            账面价值
                                      准备                                    准备
债券
其中（按类别
列示）：
                                                152 / 225
                                                             河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
    国债
    金融债
    公司债 2,641,592,959.14          2,641,592,959.14 238,786,238.31        238,786,238.31
其他
       合计      2,641,592,959.14        2,641,592,959.14 238,786,238.31        238,786,238.31
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                       期初余额             折现
         项目                                                                           率区
                          账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
                                                                                        间
融资租赁款               105,521.90          105,521.90 310,740.01          310,740.01
    其中：未实现融
                     4,932.96                 4,932.96 19,459.52             19,459.52
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
    合计       105,521.90               105,521.90 310,740.01           310,740.01       /
    公司于 2013 年 2 月将账面净值为 1,008,975.20 元的铁路罐车以市场价格租赁给独立第三方，
年租金为 219,744.67 元，租赁期为 5.34 年，按照协议于每年 12 月 31 日结算收取租金；由于租赁
开始日最低租赁收款额的现值占租赁资产公允价值的 90%以上，故公司按照融资租赁进行会计处
理。报告期末，公司以后年度最低租赁收款额为 110,454.85 元；未实现融资收益为 4,932.96 元，
按照实际利率法进行分配。资产负债表日后各年度的最低租赁收款额如下：
                会计年度                                  最低租赁收款额
                2018 年                                                               110,454.85
                  合计                                                                110,454.85
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                              153 / 225
                                                                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
22、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                     本期增减变动
                                                                                                                                      减值准
                           期初                                              其他综   其他   宣告发放   计提             期末
     被投资单位                        追加                  权益法下确认的                                    其                     备期末
                           余额                减少投资                      合收益   权益   现金股利   减值             余额
                                       投资                    投资损益                                        他                       余额
                                                                               调整   变动   或利润     准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
保定宝硕置业房地产开
                       50,503,382.93                         -23,308,027.78                                         27,195,355.15
发有限公司
北京工道绿建科技有限
                        2,831,304.97          2,831,304.97
公司
贵州布城兴黔旅游项目
                        4,997,166.57                                -116.97                                          4,997,049.60
投资中心（有限合伙）
贵州阳宝兴黔旅游项目
                        9,990,944.96                                 210.68                                          9,991,155.64
投资中心（有限合伙）
黔南互联网金融服务有
                         279,418.24                             -17,128.39                                             262,289.85
限责任公司
安顺互联网金融服务有
                        1,264,552.61                            -40,117.91                                           1,224,434.70
限责任公司
瓮安贵股互联网金融服
                         579,212.08                             -157,889.67                                            421,322.41
务有限责任公司
小计                   70,445,982.36          2,831,304.97   -23,523,070.04                                         44,091,607.35
    合计           70,445,982.36          2,831,304.97   -23,523,070.04                                         44,091,607.35
                                                                 154 / 225
                                                                 河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
23、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
           项目             房屋及建筑物     机器设备       运输工具      电子设备及其他       合计
一、账面原值：
    1.期初余额             260,023,493.38 36,148,347.79 26,123,466.00      98,219,185.27   420,514,492.44
    2.本期增加金额                    -    2,779,677.26 3,827,531.86       11,984,839.70    18,592,048.82
      （1）购置                            2,779,677.26 3,827,531.86       11,984,839.70    18,592,048.82
      （2）在建工程转入
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                                        2,305,442.99     8,797,885.34   11,103,328.33
      （1）处置或报废                                      2,305,442.99     8,797,885.34   11,103,328.33
    4.期末余额             260,023,493.38 38,928,025.05 27,645,554.87 101,406,139.63       428,003,212.93
二、累计折旧
    1.期初余额              69,613,341.92 15,336,848.50 13,220,303.04      64,351,565.91   162,522,059.37
    2.本期增加金额           6,957,859.64 3,331,154.50 3,963,438.88        11,677,964.27    25,930,417.29
      （1）计提              6,957,859.64 3,331,154.50 3,963,438.88        11,677,964.27    25,930,417.29
   3.本期减少金额                       -                  1,385,694.80     8,212,177.29     9,597,872.09
     （1）处置或报废                                       1,385,694.80     8,212,177.29     9,597,872.09
    4.期末余额              76,571,201.56 18,668,003.00 15,798,047.12      67,817,352.89   178,854,604.57
三、减值准备
    1.期初余额              10,770,422.09   4,034,573.51    737,019.94        322,148.47   15,864,164.01
    2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额                                           167,060.36         83,489.99       250,550.35
     （1）处置或报废                                        167,060.36         83,489.99       250,550.35
    4.期末余额              10,770,422.09   4,034,573.51    569,959.58        238,658.48   15,613,613.66
四、账面价值
    1.期末账面价值         172,681,869.73 16,225,448.54 11,277,548.17      33,350,128.26   233,534,994.70
    2.期初账面价值         179,639,729.37 16,776,925.78 12,166,143.02      33,545,470.89   242,128,269.06
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目                 账面原值            累计折旧           减值准备        账面价值   备注
房屋及建筑物            14,847,747.43       4,032,831.34       10,770,422.09    44,494.00 停产
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
                                               155 / 225
                                                              河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                        期末账面价值
房屋建筑物                                                                     1,249,674.66
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                           账面价值                  未办妥产权证书的原因
公司及子公司厂房（不含华创                                   土地使用权与房屋所有权分离等历
                                            21,287,215.89
证券及其子公司）                                             史原因
华创证券安顺营业部房产                       3,253,630.00    产权正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
25、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                   期初余额
   项目
                账面余额     减值准备       账面价值       账面余额     减值准备     账面价值
6 万吨建材
           157,983,141.20 3,232,623.46 154,750,517.74 110,821,672.39              110,821,672.39
项目
包装膜技改
             3,433,456.60    82,380.98   3,351,075.62   3,433,456.60    82,380.98 3,351,075.62
项目
设备安装工
             5,861,388.39 2,160,120.45   3,701,267.94   5,569,935.39 2,160,120.45 3,409,814.94
程
待安装软件 26,002,296.85                26,002,296.85 25,189,397.67                25,189,397.67
其他零星工
               665,142.01                  665,142.01       5,232.27                     5,232.27
程
    合计   193,945,425.05 5,475,124.89 188,470,300.16 145,019,694.32 2,242,501.43 142,777,192.89
    6 万吨建材项目的开工许可证一直未被核发，且满城区政府关于该区域水源保护政策存在不
确定性，根据资产负债表日资产状态，计提在建工程减值准备并计入减值损失。
                                            156 / 225
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                               工程累               其中：本
                                                                  本期其                                     利息资          本期利
项目名   预算数         期初                       本期转入固定                   期末         计投入 工程进        期利息           资金来
                                    本期增加金额                  他减少                                     本化累          息资本
  称     （万元）       余额                         资产金额                     余额         占预算   度          资本化             源
                                                                    金额                                     计金额          化率(%)
                                                                                               比例(%)                金额
待安装
                    25,189,397.67 26,574,814.97 25,761,915.79                  26,002,296.85                                               自筹
软件
6 万吨建                                                                                                                                   募集
         19,645.22 110,821,672.39 47,161,468.81                               157,983,141.20           试车
材项目                                                                                                                                     资金
设备安
                     5,569,935.39    291,453.00                                 5,861,388.39                                               自筹
装工程
包装膜
技改项    1,169.00   3,433,456.60                                               3,433,456.60           停建                                自筹
目
其他零
                         5,232.27    964,265.22    304,355.48                    665,142.01                                                自筹
星工程
  合计   20,814.22 145,019,694.32 74,992,002.00 26,066,271.27                 193,945,425.05     /      /                         /         /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                  157 / 225
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26、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                             期初余额
工程物资                                      455,712.98                       422,781.36
           合计                               455,712.98                       422,781.36
27、 固定资产清理
□适用 √不适用
28、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 油气资产
□适用 √不适用
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30、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目          土地使用权       专利权   非专利技术    商标权         交易席位费         软件系统         其他         合计
一、账面原值
      1.期初余额       32,916,910.58                          200,000.00     16,601,875.00      81,634,772.59   145,833.33     131,499,391.50
     2.本期增加金额                 -                                    -                 -    42,628,618.42                   42,628,618.42
       (1)购置                                                                                  42,628,618.42                   42,628,618.42
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额     782,871.70                                                                                                 782,871.70
       (1)处置           782,871.70                                                                                                 782,871.70
     4.期末余额        32,134,038.88                          200,000.00     16,601,875.00     124,263,391.01   145,833.33     173,345,138.22
二、累计摊销
     1.期初余额         5,966,850.45                          200,000.00     12,527,500.00      42,803,478.63   145,833.33      61,643,662.41
     2.本期增加金额      693,348.45                                  -                -         16,948,254.98           -       17,641,603.43
       （1）计提         693,348.45                                  -                -         16,948,254.98           -       17,641,603.43
     3.本期减少金额      191,277.71                                                                                                 191,277.71
        (1)处置          191,277.71                                                                                                 191,277.71
                                                                159 / 225
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    4.期末余额         6,468,921.19                          200,000.00    12,527,500.00   59,751,733.61   145,833.33      79,093,988.13
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值    25,665,117.69                                         4,074,375.00   64,511,657.40                   94,251,150.09
    2.期初账面价值    26,950,060.13                                         4,074,375.00   38,831,293.96                   69,855,729.09
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                               160 / 225
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 31、 开发支出
 □适用 √不适用
 32、 商誉
 (1). 商誉账面原值
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                       本期增加        本期减少
被投资单位名称或形成商
                                   期初余额        企业合并                           期末余额
      誉的事项                                                         处置
                                                     形成的
华创证券有限责任公司            3,640,479,698.73                                    3,640,479,698.73
          合计                  3,640,479,698.73                                    3,640,479,698.73
 (2). 商誉减值准备
 □适用 √不适用
 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
     根据独立第三方评估测试，商誉本期末无需计提减值准备。
 33、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                       其他减少金
    项目             期初余额      本期增加金额     本期摊销金额                      期末余额
                                                                           额
 装修              19,304,517.80   11,844,574.29    8,968,325.01                   22,180,767.08
 其他               2,606,311.95    3,314,894.13    2,215,920.98                    3,705,285.10
     合计          21,910,829.75   15,159,468.42   11,184,245.99                   25,886,052.18
 34、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                              期初余额
            项目            可抵扣暂时性差      递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                                   异               资产                 异               资产
   资产减值准备               23,242,872.47     5,809,179.06        11,712,708.24     2,907,254.58
   内部交易未实现利
 润
   可抵扣亏损
 交易性金融资产公允
                            162,081,629.22    40,520,407.31        24,941,656.31       6,235,414.08
 价值变动
 可供出售金融资产公          45,173,902.04    11,293,475.51         5,691,846.89       1,422,961.72
                                              161 / 225
                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
允价值变动
应付职工薪酬           247,451,693.63    61,862,923.41    382,213,157.61      95,553,289.40
衍生金融资产公允价
                           865,850.00        216,462.50
值变动
    合计           478,815,947.36   119,702,447.79    424,559,369.05     106,118,919.78
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
         项目
                       应纳税暂时性差    递延所得税       应纳税暂时性差      递延所得税
                             异            负债                 异                负债
非同一控制企业合并资
                       100,959,955.94     25,239,988.99   108,512,673.81      27,128,168.45
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
资产计税价值小于账面
                        25,195,355.15      6,298,838.78    48,503,382.93      12,125,845.74
价值
交易性金融资产公允价
                                                               500,000.00         125,000.00
值变动
         合计          126,155,311.09     31,538,827.77   157,516,056.74      39,379,014.19
    注 1：由于对原经营管型材业务的公司未来是否能实现盈利来弥补可转回的时间性差异金额
难以判断，因此不确认其递延所得税资产和费用；从事证券类业务的华创证券及其子公司未来可
以获得足够的应纳税所得额，因此其不存在未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣
亏损。
    注 2：2015 年公司处置原子公司保定宝硕置业房地产开发有限公司 60%的股权，长期股权投
资该按权益法核算，按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，合并财务报表中对于剩
余股权应按照处置日的公允价值进行重新计量，导致形成应纳税暂时性差异，公司对该差异确认
了相应的递延所得税负债。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
35、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
                                         162 / 225
                                                              河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
预付长期资产款项                                                                       194,250.00
            合计                                                                       194,250.00
36、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                      期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                                                        40,000,000.00
信用借款                                     25,000,000.00
               合计                          25,000,000.00                      40,000,000.00
短期借款分类的说明：
    期末信用借款系宝硕管材 2017 年 1 月 24 日与新希望财务有限公司签订委托贷款合同，新希
望财务有限公司向河北宝硕管材有限公司发放委托贷款 2500 万元，期限 12 个月，从 2017 年 1
月 24 日至 2018 年 1 月 24 日，利率 4.5675%。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 拆入资金
    a)   按类别列示
               项目                        期末余额                           期初余额
银行拆入款项                                      200,000,000.00
转融通融入款项                                    200,000,000.00                     436,000,000.00
               合计                               400,000,000.00                     436,000,000.00
    b)   期末转融通融入资金情况
    项   目                期末余额                        剩余期限（天）                 利率
第一笔                            80,000,000.00                              60.00           5.10%
第二笔                            70,000,000.00                              71.00           5.10%
第三笔                            50,000,000.00                              75.00           5.10%
     合计                        200,000,000.00
                                           163 / 225
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38、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
39、 衍生金融负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                        期初余额
债券期货                                        865,850.00
              合计                              865,850.00
40、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                           期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                                                   13,643,400.00
    合计                                                                   13,643,400.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
41、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
 材料采购款                             29,147,671.93                          23,174,134.33
 工程款、设备款                         45,234,067.65                          13,899,593.37
 应付业务款                               6,166,503.51                          4,960,163.40
           合计                         80,548,243.09                          42,033,891.10
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                     项目                           期末余额          未偿还或结转的原因
河北保定城乡建设集团有限责任公司                    5,138,002.80   未完成工程决算
                     合计                           5,138,002.80                /
其他说明
□适用 √不适用
                                        164 / 225
                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
42、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                            期初余额
货款                                                  7,760,771.07                        8,648,454.06
其他                                                     59,292.00
              合计                                    7,820,063.07                           8,648,454.06
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
43、 卖出回购金融资产款
       a)   按金融资产种类列示
              项目                              期末余额                               期初余额
国债
金融债
公司债                                             12,164,176,719.44                       6,146,550,639.98
两融收益权转让                                        600,000,000.00                         700,000,000.00
              合计                                 12,764,176,719.44                       6,846,550,639.98
       b)   按业务类别列示
                   项目                             期末余额                            期初余额
交易所质押式回购                                       4,463,000,000.00                    1,676,280,000.00
银行间质押式卖出回购                                   4,805,444,000.00                    1,074,050,000.00
银行间买断式卖出回购                                   2,895,732,719.44                    3,396,220,639.98
场外协议回购
两融收益权转让                                             600,000,000.00                    700,000,000.00
                   合计                               12,764,176,719.44                    6,846,550,639.98
       c)   债券质押式报价回购融入资金按剩余期限分类
    剩余期限               期末余额             利率区间                期初余额              利率区间
一个月内                     9,268,444,000.00                           2,750,330,000.00
一个月至三个月内                                  0.04%-13.95%                                2.56%-7.00%
三个月至一年内
                                                 165 / 225
                                                             河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
     剩余期限              期末余额            利率区间            期初余额           利率区间
一年以上
         合计            9,268,444,000.00                       2,750,330,000.00
    d)     本公司为卖出回购业务而设定质押及转让过户的自有债券类别和公允价值，以及融资融
券收益权的公允价值。
    e)     卖出回购金融资产款期末余额较以前年度大幅增加的原因系交易所及银行间买断式卖
出回购业务规模大幅增加所致。
44、 应付手续费及佣金
                项 目                          期末余额                       期初余额
应付手续费及佣金                                   13,266,900.71                   1,701,364.95
                合 计                              13,266,900.71                   1,701,364.95
45、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额            本期增加         本期减少         期末余额
一、短期薪酬            420,229,004.89      722,888,607.65   863,337,383.47 279,780,229.07
二、离职后福利-设定
                             328,365.48      55,436,192.18    55,460,267.34          304,290.32
提存计划
三、辞退福利                                  3,338,042.60     3,338,042.60
四、一年内到期的其他
福利
    合计            420,557,370.37      781,662,842.43   922,135,693.41     280,084,519.39
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
    项目               期初余额            本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                        404,479,461.58      599,903,067.68   738,367,251.04     266,015,278.22
和补贴
二、职工福利费                               46,949,115.75    46,833,970.75           115,145.00
三、社会保险费            3,765,295.93       25,181,922.07    25,785,630.51         3,161,587.49
其中：医疗保险费          1,919,491.11       22,498,711.42    22,498,751.42         1,919,451.11
      工伤保险费          1,817,714.45          985,603.01     1,589,271.45         1,214,046.01
      生育保险费             28,090.37        1,697,607.64     1,697,607.64            28,090.37
四、住房公积金               13,002.20       39,105,235.73    39,118,237.93
五、工会经费和职工教
                         11,971,245.18       11,749,266.42    13,232,293.24        10,488,218.36
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计            420,229,004.89      722,888,607.65   863,337,383.47     279,780,229.07
                                            166 / 225
                                                           河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险            127,700.84      53,655,109.27      53,678,389.01    104,421.10
2、失业保险费              200,664.64       1,781,082.91       1,781,878.33    199,869.22
3、企业年金缴费
         合计               328,365.48     55,436,192.18      55,460,267.34        304,290.32
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                         6,868,648.05                 17,842,005.51
消费税
营业税                                                                             32,657.89
企业所得税                                   60,734,152.26                     57,266,447.91
个人所得税                                   13,389,459.97                     11,487,456.21
城市维护建设税                                2,296,903.64                      2,984,816.04
土地使用税                                                                        674,994.00
房产税                                        1,321,544.52                      2,875,657.46
印花税                                        1,490,507.81                      5,162,676.42
教育费附加                                    2,364,024.63                      3,032,600.71
地方教育费附加                                  184,247.86                         79,246.59
            合计                             88,649,488.74                    101,438,558.74
47、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                                                    58,483.33
划分为金融负债的优先股\永续债
                                             6,490,981.34                       7,649,814.69
利息
    优先债权利息                              3,052,981.35                      3,052,981.35
拆入资金                                      3,437,999.99                      4,596,833.34
两融资金及私募债                                                                6,229,660.11
卖出回购                                     13,427,451.03                      9,117,891.10
次级债券                                      73,418,961.1                     24,282,191.78
其他                                             62,935.35                         64,090.93
              合计                           93,400,328.82                     47,402,131.94
                                         167 / 225
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    注：应付优先债权利息系公司根据破产重整方案以及债务和解协议对优先债权按银行同期贷
款利率计提的利息
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                      期初余额
普通股股利                                                                   966,000.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    优先股\永续债股利-XXX
    优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
           合计                                                                966,000.00
49、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
暂收款                                      78,162,548.65                90,588,240.47
各种暂收押金及保证金                        36,524,668.48                33,510,442.00
预提费用                                     5,432,470.42                  6,666,102.15
股权收购款                                   4,000,000.00
其他                                        39,940,382.63                   35,666,774.67
           合计                            164,060,070.18                  166,431,559.29
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    项目             期末余额                     未偿还或结转的原因
新希望化工投资有限公                   往来款产生于宝硕股份破产管理人，各方债权债务关
                       43,529,042.93
司                                     系正在进行梳理
贵州产业整合基金       20,000,000.00   政府托管资金（注）
汉唐清算组（代管帐户） 3,027,008.55    汉唐证券破产接管账户余额
保定市发展投资有限责
                        2,771,827.01   因历史原因，双方互有欠款，待协商一揽子解决方案
任公司
保定建业集团有限公司    3,170,000.00   工程施工保证金，尚未工程决算
    合计           72,497,878.49
                                        168 / 225
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    注：华创证券接受贵州省经济与信息化委员会委托，作为 2,000 万元政府引导资金托管人，
代其参与贵州省产业整合基金，目前该款项尚未使用。
其他说明
□适用 √不适用
50、 代理买卖证券款
           项目                  期末账款余额                          年初账面余额
普通经纪业务                           3,923,954,659.64                       4,123,014,766.59
-个人                                  3,186,833,380.60                       3,515,197,494.55
-机构                                     737,121,279.04                        607,817,272.04
信用业务                                  192,446,194.04                        281,531,948.87
-个人                                     191,105,436.59                        280,889,871.49
-机构                                       1,340,757.45                              642,077.38
           合计                        4,116,400,853.68                       4,404,546,715.46
51、 持有待售负债
□适用 √不适用
                                       169 / 225
                                                                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
52、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                           期末余额                                                  期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券                                                                                                                      817,994,668.94
1 年内到期的长期应付款
                    合计                                                                                                                  817,994,668.94
其他说明：
             债券名称                 面值         发行日期       到期日期        票面利率     期初余额       本期计提利息         本期偿还       期末余额
华创证券固定收益凭证{2015002}期   170,180,000.00   2015/3/6       2017/3/6           7.50%   193,503,984.70   2,237,983.79       195,741,968.49
华创证券固定收益凭证{2015003}期   100,000,000.00   2015/3/19      2017/3/20          7.25%   112,990,410.47   1,549,315.56       114,539,726.03
华创证券固定收益凭证{2015005}期   200,000,000.00   2015/4/29      2017/4/27          7.35%   200,000,000.00                      200,000,000.00
华创证券固定收益凭证{2015006}期   200,000,000.00   2015/5/15      2017/5/15          7.25%   200,000,000.00                      200,000,000.00
华创证券固定收益凭证{2015007}期   100,000,000.00   2015/5/29      2017/5/29          7.20%   111,500,273.77   2,919,452.26       114,419,726.03
                                              /               /              /           /   817,994,668.94   6,706,751.61       824,701,420.55
               合计
53、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                      项目                                        期末余额                                                   期初余额
短期应付债券
                                                                      170 / 225
                                                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
原重整债务余额                                                          39,661,165.41                                    41,478,388.74
短期债券融资款                                                         917,886,301.37
期货风险准备金                                                          17,776,760.58                                     9,296,936.69
应付期货投资者保障基金                                                      29,961.56                                       301,547.97
                  合计                                                 975,354,188.92                                    51,076,873.40
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                       债发期本                                  本
                  债券                               发行      到期    券 行 初 期 票面                溢折价摊 期       期末
                                         面值                                           按面值计提利息
                  名称                               日期      日期    期 金 余 发 利率                  销      偿      余额
                                                                       限额额行                                  还
华创证券固定收益权凭证[2017001]期   100,000,000.00 2017/6/12 2018/6/12             5.50% 3,058,904.11               103,058,904.11
华创证券固定收益权凭证[2017002]期   300,000,000.00 2017/6/13 2018/5/29              5.50%    9,131,506.85               309,131,506.85
华创证券固定收益权凭证[2017003]期   200,000,000.00 2017/6/26 2018/6/26              5.50%    5,695,890.41               205,695,890.41
华创证券固定收益权凭证[2017004]期   300,000,000.00 2017/6/28 2018/6/28              5.70%                               300,000,000.00
                  合计                    /            /                 /                  17,886,301.37               917,886,301.37
其他说明：
□适用 √不适用
                                                           171 / 225
                                                      河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
54、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
55、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                      项目                            期末余额          期初余额
华创证券固定收益型收益凭证[2017005]期 SG3172         205,621,917.81
华创证券固定收益型收益凭证[2017006]期 SV3362         307,761,205.49
华创证券固定收益型收益凭证[2017007]号 SV4849         100,000,000.00
华创证券保本固定收益凭证[2017008]号 SAQ111           200,095,342.47
次级债                                             3,300,000,000.00 1,300,000,000.00
                      合计                         4,113,478,465.77 1,300,000,000.00
                                       172 / 225
                                                                                                                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                  债                                                                                            本
                                                                                                          票面利
                 债券                                      发行       到期日期    券        发行                        期初              本期          按面值计提利   溢折价摊 期        期末
                                              面值                                                          率
                 名称                                      日期                   期        金额                        余额              发行              息           销     偿        余额
                                                                                  限                                                                                            还
华创证券有限责任公司 2015 年度第一期次
                                          500,000,000.00 2015/6/25 2020/6/24            500,000,000.00     6.00%    500,000,000.00                                                    500,000,000.00
级债券
华创证券 2016 年第一期次级债券发行款项    800,000,000.00 2016/9/22 2020/9/21            800,000,000.00     4.00%    800,000,000.00                                                    800,000,000.00
华创证券 2017 年一期次级债券发行款项     2,000,000,000.00 2017/7/26 2022/7/26          2,000,000,000.00    5.50%                     2,000,000,000.00                                2,000,000,000.00
华创证券固定收益型收益凭证[2017005]期
                                          200,000,000.00   2017/7/5    2019/7/5         200,000,000.00     5.70%                      200,000,000.00    5,621,917.81                  205,621,917.81
SG3172
华创证券固定收益型收益凭证[2017006]期
                                          300,000,000.00 2017/7/13 2019/7/11            300,000,000.00     5.49%                      300,000,000.00    7,761,205.49                  307,761,205.49
SV3362
华创证券固定收益型收益凭证[2017007]号
                                          100,000,000.00 2017/7/20 2019/7/20            100,000,000.00     5.50%                      100,000,000.00                                  100,000,000.00
SV4849
华创证券保本固定收益凭证[2017008]号
                                          200,000,000.00 2017/12/29 2019/12/30          200,000,000.00     5.80%                      200,000,000.00       95,342.47                  200,095,342.47
SAQ111
                合计                                   /          /                / 4,100,000,000.00              1,300,000,000.00 2,800,000,000.00 13,478,465.77                   4,113,478,465.77
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                                             173 / 225
                                                             河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
56、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
57、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
58、 专项应付款
□适用 √不适用
59、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目                  期初余额                  期末余额                 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他                            1,045,586.12                              预计赔偿款
    合计                    1,045,586.12                                        /
60、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额      本期增加          本期减少        期末余额     形成原因
政府补助               354.98                          316.68            38.30
    合计               354.98                          316.68            38.30      /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                     期初余 本期新增补 本期计入营业外 其他变 期末余 与资产相关/与
    负债项目
                       额     助金额     收入金额       动     额     收益相关
税控机抵免税款补
                     240.00                                  -240.00
助
增值税税控系统专
                     114.98                                     -76.68    38.30
用设备补助
合计                 354.98                                  -316.68      38.30         /
                                            174 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
61、 其他非流动负债
□适用 √不适用
62、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额       发行         公积金                           期末余额
                                      送股             其他     小计
                               新股           转股
股份总
            1,739,556,648.00                                             1,739,556,648.00
  数
63、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
64、 资本公积
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额       本期增加    本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）    13,706,400,956.04 285,568.10 8,234,243.60 13,698,452,280.54
其他资本公积                23,715,421.45                              23,715,421.45
    合计            13,730,116,377.49 285,568.10 8,234,243.60 13,722,167,701.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期资本公积增加 285,568.10 元，其中：华创证券持股比例调整 223,241.7 元，收购节能幕墙
少数股权增加 62,326.34 元；本期资本公积减少 8,234,243.60 元，其中：支付注册资本及资本公积
印花税 7,358,471.80 元，支付中国证券报重组信息披露费 377,358.49 元，收购新宝少数股权
184,845.66 元，收购北京宝硕少数股权 313,567.65 元。
65、 库存股
□适用 √不适用
                                         175 / 225
                                                                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                本期发生金额
                              期初                             减：前期计入                                                                   期末
          项目                              本期所得税前发                                        税后归属于母公      税后归属于少
                              余额                             其他综合收益     减：所得税费用                                                余额
                                                生额                                                    司              数股东
                                                               当期转入损益
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
                           -10,515,342.81     -49,874,359.08                      -9,870,513.79     -39,245,789.83        -758,055.46     -49,761,132.64
其他综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价
                           -10,515,342.81     -49,874,359.08                      -9,870,513.79     -39,245,789.83        -758,055.46     -49,761,132.64
值变动损益
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效
部分
  外币财务报表折算差额
其他综合收益合计           -10,515,342.81     -49,874,359.08                      -9,870,513.79     -39,245,789.83        -758,055.46     -49,761,132.64
                                                                    176 / 225
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67、 专项储备
□适用 √不适用
68、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积       16,210,000.68    13,253,876.20                            29,463,876.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         16,210,000.68    13,253,876.20                             29,463,876.88
69、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                           上期
调整前上期末未分配利润                        -650,005,091.11                -507,884,105.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          -650,005,091.11                 -507,884,105.11
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                               130,924,644.49                 -142,120,986.00
润
减：提取法定盈余公积                                13,253,876.20
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                -532,334,322.82                 -650,005,091.11
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
70、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                              上期发生额
     项目
                      收入              成本                  收入              成本
 主营业务         174,813,456.39    167,056,657.22        379,450,606.71    308,159,295.36
 其他业务         175,231,962.67     59,549,293.55         55,945,423.12     52,079,254.45
                                        177 / 225
                                                            河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
    合计         350,045,419.06   226,605,950.77      435,396,029.83       360,238,549.81
71、 利息净收入
                     项目                         本期发生额                 上期发生额
利息收入                                              599,117,756.24             163,107,988.92
存放金融同业利息收入                                  138,149,166.03              69,512,072.01
其中：自有资金存款利息收入                             63,696,528.83              26,327,616.47
    客户资金存款利息收入                           74,452,637.20              43,184,455.54
融资融券利息收入                                      138,268,251.86              42,690,805.96
买入返售金融资产利息收入                              294,015,314.05              50,888,714.70
其中：约定购回利息收入
    股权质押回购利息收入                          245,726,587.83              25,374,134.67
拆出资金利息收入                                       28,685,024.30                  16,396.25
其他
利息支出                                              676,565,456.16             160,335,358.25
客户资金存款利息支出                                   14,480,513.90               8,508,046.69
卖出回购金融资产利息支出                              456,579,279.72              78,520,461.86
其中：报价回购利息支出
短期借款利息支出
拆入资金利息支出                                       36,346,559.36               9,893,516.12
其中：转融通利息支出                                   16,222,222.19               4,512,916.68
长期借款利息支出
应付债券利息支出                                       59,278,743.22              42,864,549.04
次级债券利息支出                                      109,817,351.54              18,789,041.10
控股公司业务利息支出
其他                                                      63,008.42                1,759,743.44
利息净收入                                            -77,447,699.92               2,772,630.67
72、 手续费及佣金净收入
       a)   手续费及佣金净收入情况
                            项目                            本期发生额           上期发生额
手续费及佣金收入：                                        1,152,172,741.92       516,692,714.39
经纪业务                                                    586,487,533.23       197,239,133.22
其中：证券经纪业务                                          416,523,055.27       191,915,592.25
                                          178 / 225
                                                            河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                            项目                            本期发生额           上期发生额
       其中：代理买卖证券业务                               263,392,045.39        96,250,800.59
            交易单元席位租赁                                146,519,538.23        90,288,342.82
            代销金融产品业务                                  3,805,100.11           481,731.86
         期货经纪业务                                       169,964,477.96         5,323,540.97
投资银行业务                                                298,378,064.45       179,122,296.10
其中：证券承销业务                                          218,586,448.57       147,374,045.32
         证券保荐业务                                        22,169,811.32         4,216,981.13
         财务顾问业务                                        57,621,804.56        27,531,269.65
资产管理业务                                                245,671,604.07        12,557,863.05
基金管理业务                                                                     127,185,919.95
投资咨询业务                                                 21,635,540.17
其他                                                                                 587,502.07
手续费及佣金支出                                            242,853,893.06        46,951,823.76
经纪业务                                                    197,898,640.16        16,818,762.20
其中：证券经纪业务                                           50,707,264.68        16,818,762.20
       其中：代理买卖证券业务                                50,707,264.68        16,818,762.20
            交易单元席位租赁
            代销金融产品业务
         期货经纪业务                                       147,191,375.48
投资银行业务                                                 23,835,597.07        18,000,931.86
其中：证券承销业务                                           11,726,851.97         3,789,858.48
         证券保荐业务
         财务顾问业务                                        12,108,745.10        14,211,073.38
资产管理业务                                                 13,686,086.80        11,513,339.04
基金管理业务                                                                         618,790.66
投资咨询业务                                                  7,433,569.03
其他
手续费及佣金净收入                                          909,318,848.86       469,740,890.63
其中：财务顾问业务净收入                                     45,513,059.46        13,320,196.27
         —并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司           4,366,037.76        -1,013,325.62
                                                179 / 225
                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                            项目                                     本期发生额                 上期发生额
        —并购重组财务顾问业务净收入--其他                               830,188.69                  94,339.62
        —其他财务顾问业务净收入                                      40,316,833.01              14,239,182.27
       b)   代理销售金融产品业务
                                   本期发生额                                      上期发生额
    项目
                        销售总金额              销售总收入            销售总金额                 销售总收入
基金                     611,378,352.81          3,283,024.64           259,474,957.75              481,731.86
银行理财产品
信托
其他                       30,270,000.00           522,075.47
    合计             641,648,352.81          3,805,100.11           259,474,957.75              481,731.86
       c)   资产管理业务
               项目                  集合资产管理业务           定向资产管理业务         专项资产管理业务
期末产品数量                                            58                    513
期末客户数量                                        2,746                     513
其中：个人客户                                      2,711
    机构客户                                        35                    506
年初受托资金                           4,771,293,467.85         218,531,655,549.18         1,000,573,700.00
其中：自有资金投入                         127,074,562.28
    个人客户                       1,685,228,061.36           1,411,999,058.34
    机构客户                       2,958,990,844.21         217,119,656,490.84         1,000,573,700.00
期末受托资金                           6,563,248,665.00         216,530,486,038.26         2,185,252,013.47
其中：自有资金投入                         29,896,137.82
    个人客户                       3,688,898,114.24           1,859,857,066.12
    机构客户                       2,844,454,412.94         214,670,628,972.14         2,185,252,013.47
期末主要受托资产初始成本               6,500,472,574.89         223,726,267,371.71         2,065,630,985.00
其中：股票                                 82,049,817.80          3,527,259,074.33
    国债                           1,245,649,317.48         34,481,956,879.17
    其他债券
    基金                               173,992,467.01         3,450,598,344.43                9,400,000.00
    期货                                                            148,541.25
                                                  180 / 225
                                                      河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
             项目        集合资产管理业务        定向资产管理业务      专项资产管理业务
      信托                 3,536,380,000.00       15,213,016,731.20
      银行承兑汇票                                   824,187,520.08
      资产收益权                                  30,746,554,320.92      2,056,230,985.00
      其他                 1,462,500,972.60      135,482,545,960.33
当期资产管理业务净收入        37,007,122.28          183,454,149.25         11,524,245.74
73、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目               本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                              7,738,613.73                   3,390,280.87
教育费附加                                  3,330,203.14                   1,795,134.85
资源税
房产税                                     982,236.46                        661,760.62
土地使用税                                 764,244.42                        753,220.03
车船使用税                                  48,780.47                         26,467.80
印花税                                     532,543.76                      3,959,633.86
地方教育费附加                           2,218,777.67                        626,747.84
河道修建维护管理费                          19,244.26                          1,842.89
残保金                                     923,835.79
其他                                           345.15
            合计                        16,558,824.85                     11,215,088.76
74、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                    本期发生额                      上期发生额
职工薪酬                                  4,304,161.28                    9,134,878.27
运输费用                                  3,392,065.99                    5,738,826.12
业务招待费                                  748,185.05                    2,943,789.75
折旧费                                      110,950.58                       98,809.13
差旅费                                      944,465.83                    1,587,052.26
业务宣传费                                   18,844.63                      650,714.12
招标费                                      221,825.65                      476,319.19
中介策划及咨询费用                           69,847.32                    1,890,327.21
装卸费                                      623,841.28                      768,407.68
其他                                        928,863.10                    1,256,719.07
            合计                        11,363,050.71                   24,545,842.80
75、 管理费用
√适用 □不适用
                                   181 / 225
                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目           本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                          754,143,725.36             351,276,859.63
折旧费                              38,718,057.36              7,513,911.14
中介机构费                          29,359,820.44             10,571,195.62
交通运输费                           5,802,457.60              2,409,676.78
长期资产摊销                        12,353,469.55              8,413,405.34
修理费                               1,052,904.52              2,281,274.09
水电气费                             5,766,428.30              2,854,840.15
业务招待费                          43,592,560.00             25,304,473.86
办公费                                 413,885.19                360,125.94
差旅费                              36,783,206.44             14,345,914.41
税金                                                              40,315.95
邮电通讯费                           15,032,658.89             6,253,001.63
低值易耗                                 94,134.61                44,085.14
董事会费                              1,144,990.61               605,053.50
信息披露费                               94,339.62                94,339.62
劳务费                                1,518,733.38             2,215,181.81
租赁费                               71,175,595.92            20,011,187.46
投资者保护基金                       22,857,486.84             9,800,178.57
存货盘亏毁损报废                                               1,011,480.79
交易所会员年费                      12,672,562.42             11,552,824.50
电子设备运转费                       6,442,009.68              7,487,549.73
业务宣传费                           1,661,406.98              1,522,097.24
物业管理费                           7,118,602.44              2,311,021.71
公杂费                               8,257,722.78              2,003,175.06
会议费                              11,496,401.05
提取期货风险准备金                   8,498,223.89
其他费用                            49,426,708.32             41,537,572.17
合计                             1,145,478,092.19            531,820,741.84
76、 财务费用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目          本期发生额                 上期发生额
利息支出                             1,650,272.26              2,001,043.16
减：利息收入                        -1,398,926.64            -2,628,825.58
汇兑损益                                 3,054.38               -544,379.40
其他                                    76,897.62                 54,951.87
合计                                   331,297.62            -1,117,209.95
77、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                项目     本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                 10,580,330.41                     2,558,959.29
                         182 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
二、存货跌价损失                            7,708,599.08                     4,086,312.75
三、可供出售金融资产减值损失                      138.57                        -3,721.21
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                         4,089,112.83
八、工程物资减值损失                                                         1,642,179.00
九、在建工程减值损失                        3,232,623.46                     2,160,120.45
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
十五、买入返售金融资产减值准备              9,088,100.88                       -95,949.60
              合计                         30,609,792.40                    14,437,013.51
78、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额        上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产       -138,505,822.91 -256,176,491.44
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                 -865,850.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                           -138,505,822.91      -256,176,491.44
79、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                            本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                       -23,523,070.04        -18,023,045.61
处置长期股权投资产生的投资收益                          37,127.81
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
                                                   329,931,992.25          100,164,455.40
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                    33,692,539.74           74,274,430.22
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                 106,198,345.51            5,252,783.06
可供出售金融资产等取得的投资收益                   151,938,167.46            2,100,624.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益                 -10,967,190.07          -17,627,118.24
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
                                                                                844,236.81
的利得
其他                                                -1,774,110.98             -992,547.24
                    合计                           585,533,801.68          145,993,818.72
其他说明：
                                       183 / 225
                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
80、 资产处置收益
           项目               本期发生额          上期发生额             计入当期非经常性损益的金额
无形资产处置收益               1,239,255.01                                                    1,239,255.01
固定资产处置收益                -142,323.79       -3,314,411.31                                 -142,323.79
           合计                1,096,931.22       -3,314,411.31                                1,096,931.22
81、 其他收益
                                                                       上期发
                   补助项目                         本期发生额                    与资产相关/与收益相关
                                                                        生额
军转干部                                              138,546.93                 与收益相关
财政补贴                                              700,000.00                 与资产相关
政府补助                                               16,000.00                 与收益相关
保定市高新区新增入统工业企业奖励资金                  100,000.00                 与收益相关
财政局拨款                                                 300.00                与收益相关
减免税款                                                  6,146.41               与收益相关
税收奖励                                              788,000.00                 与收益相关
                     合计                           1,748,993.34
82、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                  计入当期非经常性损益
           项目                本期发生额                  上期发生额
                                                                                        的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                           2,782,981.54                11,188,008.52                  2,782,981.54
债务核销                                                          170,335.32
其他                               6,182,585.03                   507,260.15                  6,182,585.03
                                              184 / 225
                                                             河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
       合计                 8,965,566.57                11,865,603.99             8,965,566.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
保定市社保局拨付军
                                                           131,816.00
转干解困资金
税收返还                                                 1,237,505.47
税收奖励                                                 6,638,142.49
专利资助经费                                             1,100,000.00
稳岗补贴款                                                 224,300.00
研发奖励                                                   100,000.00
个税返还                     2,140,681.54                    3,244.56 与收益相关
清洁能源补贴                                             1,015,000.00
燃煤补贴                                                   228,000.00
政府扶持补贴资金               642,300.00                  510,000.00 与收益相关
    合计                 2,782,981.54               11,188,008.52            /
其他说明：
□适用 √不适用
83、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目              本期发生额        上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
      无形资产处置损失
债务重组损失                 969,550.34                                              969,550.34
非货币性资产交换损失
对外捐赠                     670,000.00          48,030.00                           670,000.00
非流动资产毁损报废损失       352,249.05                                              352,249.05
违约和赔偿金                                 1,040,613.28
证券交易差错支出           1,380,725.64                                           1,380,725.64
其他                         806,481.16      1,459,904.69                           806,481.16
          合计             4,179,006.19      2,548,547.97                         4,179,006.19
其他说明：
84、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                         185 / 225
                                                       河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                               78,337,087.65                99,398,439.92
递延所得税费用                             -11,553,200.64               -88,755,758.85
            合计                             66,783,887.01                10,642,681.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                              项目                                      本期发生额
利润总额                                                                204,733,142.82
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           51,183,285.71
子公司适用不同税率的影响                                                  -2,385,128.90
调整以前期间所得税的影响                                                      61,017.59
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                            7,554,590.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                 -7,601.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响               10,377,723.67
所得税费用                                                                 66,783,887.01
其他说明：
□适用 √不适用
85、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、66 其他综合收益”。
86、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
持有至到期投资、可供出售金融资产
                                                                          484,618,052.53
支付的净额
收到的政府补助等营业外现金收入                 4,938,571.99                11,586,795.32
收到的其他往来款项                            78,655,682.95                   644,725.06
代扣款项                                       1,123,987.29                   358,755.47
各项保证金及押金                              15,601,773.49
银行存款利息收入                               2,173,002.38                 2,839,366.11
              合计                           102,493,018.10               500,047,694.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                       186 / 225
                                                           河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
销售、管理费用的非薪酬和税费支出              342,623,793.94                 144,818,885.94
存出保证金                                      7,145,892.05                   4,437,155.64
罚没等营业外现金支出                              109,795.83                      43,149.63
持有至到期投资、可供出售金融资产
                                            5,429,291,312.02
支付的净额
银行手续费支出                                     31,032.61                       54,951.87
各项保证金及押金                               19,392,383.80                    8,897,518.08
企业往来                                      122,993,873.99                   81,749,422.36
              合计                          5,921,588,084.24                  240,001,083.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
                      项目                           本期发生额           上期发生额
其他                                                   211,549.86
非同一控制下收购子公司所持有的现金                                          7,078,448,083.30
                      合计                              211,549.86          7,078,448,083.30
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
购买理财产品
处置资产税费                                            2,582.52
发行股份购买资产的股权登记费                                                       521,574.22
              合计                                      2,582.52                   521,574.22
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
收回受限资金                                     14,823,323.78
               合计                              14,823,323.78
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                         187 / 225
                                                             河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
支付重组费用                                     7,758,471.80
支付的委托贷款手续费                                  7,500.00
支付的银行承兑和保函保证金净额                                                   10,106,387.79
              合计                                   7,765,971.80                10,106,387.79
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
87、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         137,949,255.81                  -148,053,184.72
加：资产减值准备                                30,609,792.40                    14,437,013.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                                 25,930,417.28                   15,159,974.65
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     17,641,603.43                    5,477,888.25
长期待摊费用摊销                                 11,184,245.99                    2,935,517.09
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                 -1,096,931.22                    3,191,466.69
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
                                                      352,249.05
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
                                               138,505,822.91                   256,176,491.44
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 171,643,247.37                     1,456,663.76
投资损失（收益以“－”号填列）                -792,686,863.23                    17,185,513.82
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                                 13,583,528.01                  -25,667,321.70
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                                 -7,840,186.41                  -67,830,904.95
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                     9,576,560.90                 6,565,692.13
经营性应收项目的减少（增加以
                                          -41,016,718,454.24                -5,449,958,611.50
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                           37,544,043,310.37                -1,995,840,661.87
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                 -3,717,322,401.58                -7,364,764,463.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
                                         188 / 225
                                                       河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                            6,154,884,320.50              8,063,313,999.74
减：现金的期初余额                        8,063,313,999.74                239,602,378.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                -1,908,429,679.24               7,823,711,621.33
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
一、现金                                 6,154,884,320.50              8,063,313,999.74
其中：库存现金                                 510,519.66                    587,544.99
    可随时用于支付的银行存款             5,097,738,741.53              7,264,177,990.00
    可随时用于支付的其他货币资
                                                  133,134.49               11,000,111.52
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    可随时用于支付的结算备付金            1,056,501,924.82                787,548,353.23
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额              6,154,884,320.50              8,063,313,999.74
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
88、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
                                      189 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
89、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目              期末账面价值                       受限原因
货币资金                        51,833.85
应收票据
存货
固定资产
无形资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的        6,892,066,275.10 卖出回购金融资产抵押证券
金融资产
                                        卖 出 回 购 金 融 资 产 抵 押 证 券 金 额 为
可供出售金融资产       2,372,669,768.78 2,345,762,230.00 元；自有资金参与公司资管计划
                                        承诺存续期不退出金额为 26,907,538.78 元。
持有至到期投资         1,586,723,922.85 卖出回购金融资产抵押证券
存出保证金               417,788,956.64
    合计          11,269,300,757.22                        /
其他说明：
90、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                          期末折算人民币
             项目                期末外币余额          折算汇率
                                                                              余额
货币资金                                                                    20,689,137.72
其中：美元                          2,502,723.88              6.5342        16,353,298.38
      欧元
      港币                          5,186,969.10             0.83591          4,335,839.34
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
结算备付金                                                                   16,498,423.57
      美元                          2,125,161.84              6.5342         13,886,232.49
                                          190 / 225
                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
      港元                       3,124,966.90            0.83591          2,612,191.08
存出保证金                                                                2,182,189.00
      美元                         270,000.00             6.5342          1,764,234.00
      港元                         500,000.00            0.83591            417,955.00
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
91、 套期
□适用 √不适用
92、 政府补助
1.   政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
93、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
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□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    1、宝硕股份之控股子公司华创证券本期新设全资子公司兴贵投资有限公司，注册资本 200000
万人民币，公司持股比例为 100.00%。经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；
法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;
法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（从事《证券公司证
券投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动））。
    2、宝硕股份之控股子公司华创证券全资子公司兴贵投资有限公司本期认缴贵州恒景泰旅游文
化发展有限公司 49.50%股份，于 2018 年 3 月与贵州佰酒汇电子商务有限责任公司签订股权转让
协议，将持有的上述 49.50%股份全部转让贵州佰酒汇电子商务有限责任公司，转让日兴贵投资有
限公司对贵州恒景泰旅游文化发展有限公司零出资。双方约定股权转让协议签订后兴贵投资有限
公司不再对贵州恒景泰旅游文化发展有限公司享有任何权利和利益，股权持有期间所产生的收益
也一并转由受让方享有。
    3、宝硕股份之控股子公司华创证券全资子公司金汇财富资本管理有限公司本期认缴华创汇远
投资（珠海）有限公司 40.00%股份，董事会席位中占大多数，故本期纳入合并报表范围。金汇财
富资本管理有限公司及其他股东与北京宝硕新型建材有限公司签订股权转让协议，将持有的股份
全部转让给北京宝硕新型建材有限公司，转让完成后华创汇远投资（珠海）有限公司成为北京宝
硕新型建材有限公司的全资子公司。上述股权已于 2018 年 2 月 9 日办理工商变更。
6、 其他
□适用 √不适用
                                        192 / 225
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                  子公司                                                                            持股比例(%)              取得
                                              主要经营地       注册地             业务性质
                    名称                                                                          直接       间接            方式
保定宝硕水泥有限公司                         保定市满城县   保定市满城县    工业制造             100.00               设立
河北宝硕建材有限公司                         保定市         保定市          工业制造             100.00               设立
河北宝硕管材有限公司                         保定市         保定市          工业制造              70.00               非同一控制下并购
北京宝硕新型建材有限公司                     北京市         北京市          商贸                 100.00               非同一控制下并购
保定宝硕新型建筑材料有限公司                 保定市         保定市          工业制造             100.00               非同一控制下并购
保定昊鼎物业服务有限公司                     保定市         保定市          物业服务             100.00               设立
华创证券有限责任公司                         贵阳市         贵阳市          金融                  97.44               非同一控制下并购
保定宝硕盛鼎源商贸有限公司                   保定市         保定市          商贸                            100.00    设立
保定市泰丰货物运输有限公司                   保定市         保定市          运输                            100.00    非同一控制下并购
新宝和聚（北京）国际贸易有限责任公司         北京市         北京市          商贸                            100.00    设立
河北宝硕节能幕墙科技有限公司                 保定市         保定市          工业制造                        100.00    设立
保定宝硕建筑材料制造有限公司                 保定市         保定市          工业制造                        100.00    设立
金汇财富资本管理有限公司                     北京市         北京市          投资管理                        100.00    设立
华创期货有限责任公司                         重庆市         重庆市          商品及金融期货经纪                 62.5   非同一控制下并购
贵州兴黔财富资本管理有限公司                 贵阳市         贵阳市          股权投资管理                    100.00    非同一控制下并购
兴贵投资有限公司                             贵阳市         贵阳市          金融                            100.00    设立
华创汇远投资（珠海）有限公司                 珠海市         珠海市          金融                             40.00    设立
华创并购资本管理（深圳）有限公司             深圳市         深圳市          金融                            100.00    设立
河北宝硕工程技术有限公司                     保定市         保定市          工业制造                        100.00    设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                                                193 / 225
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持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
    宝硕股份之控股子公司华创证券全资子公司金汇财富资本管理有限公司本期认缴华创汇远投资（珠海）有限公司 40.00%股份，但董事会席位中占大
多数，金汇财富资本管理有限公司仍控制华创汇远投资（珠海）有限公司。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股
       子公司名称                            本期归属于少数股东的损益       本期向少数股东宣告分派的股利        期末少数股东权益余额
                                比例
华创证券有限责任公司                 2.56%                 4,988,705.19                      20,482,800.00               324,454,250.67
河北宝硕管材有限公司                30.00%                -5,370,106.99                                                      633,883.26
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                               194 / 225
                                                                                                                                                                    河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
子公司                                                 期末余额                                                                                                     期初余额
  名称    流动资产        非流动资产        资产合计              流动负债          非流动负债         负债合计          流动资产       非流动资产       资产合计          流动负债        非流动负债          负债合计
华创
证券
有限 26,881,649,379.54 6,539,757,892.12 33,421,407,271.66 18,725,204,082.50 4,113,478,504.07 22,838,682,586.57 24,808,281,000.00 875,931,100.00 25,684,212,100.00 13,119,953,900.00 1,300,125,400.00 14,420,079,300.00
责任
公司
河北
宝硕
管材     107,435,579.81   11,106,645.59    118,542,225.40     116,429,281.20                       116,429,281.20       149,657,533.34 11,447,345.47    161,104,878.81   141,091,577.99                    141,091,577.99
有限
公司
                                                                               本期发生额                                                                           上期发生额
                     子公司名称
                                               营业收入               净利润            综合收益总额        经营活动现金流量          营业收入            净利润          综合收益总额      经营活动现金流量
           华创证券有限责任公司            1,909,269,104.72        202,406,208.87       172,794,667.51       -3,689,207,818.52      782,215,600.00     -65,937,800.00     -11,067,600.00     -7,294,884,500.00
           河北宝硕管材有限公司              107,558,732.87        -17,900,356.62       -17,900,356.62            -46,717,160.08    191,892,059.29     -24,013,668.69     -24,013,668.69         14,840,513.31
           其他说明：
                                                                                                           195 / 225
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                       持股比例(%)      对合营企业或联营
合营企业或联
               主要经营地     注册地     业务性质                       企业投资的会计处
营企业名称                                           直接      间接         理方法
保定宝硕置业
房地产开发有      河北保定   河北保定   房地产开发            40.00           权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                          期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
                        宝硕置业        宝硕置业          宝硕置业         宝硕置业
流动资产            3,388,568,665.48                  3,284,600,325.63
    其中：现金和
现金等价物
非流动资产              3,024,981.35                         61,050.19
资产合计            3,391,593,646.83                  3,284,661,375.82
流动负债            3,437,781,192.64                  3,272,578,852.17
非流动负债            210,000,000.00                    210,000,000.00
负债合计            3,647,781,192.64                  3,482,578,852.17
少数股东权益
                                         196 / 225
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归属于母公司股
                   -256,187,545.81                    -197,917,476.35
东权益
按持股比例计算
                   -102,475,018.32                     -79,166,990.54
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
对合营企业权益
投资的账面价值
存在公开报价的
合营企业权益投
资的公允价值
营业收入                                                                  287,339,020.83
财务费用
所得税费用
净利润                               -58,270,069.46                       -45,253,352.01
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额                         -58,270,069.46                       -45,253,352.01
本年度收到的来
自合营企业的股
利
其他说明
    宝硕置业提供的 2017 年财务报表未经审计，仅盖有宝硕置业公章。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           期末余额/ 本期发生额     期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
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联营企业：
黔南互联网金融服务有限责任公司                         262,289.85              279,418.24
贵州布城兴黔旅游项目投资中心（有限合伙）             4,997,049.60            4,997,166.57
贵州阳宝兴黔旅游项目投资中心（有限合伙)              9,991,155.64            9,990,944.96
安顺互联网金融服务有限责任公司                       1,224,434.70            1,264,552.61
瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司                     421,322.41              579,212.08
投资账面价值合计                                    16,896,252.20           17,111,294.46
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                              -215,042.26               744,068.49
--其他综合收益
--综合收益总额                                        -215,042.26               744,068.49
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
    本公司控股子公司华创证券发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要为子公
司华创证券发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并
赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。子公司华创证券在这些未纳入合并财务报表
范围的结构化主体中享有的权益，主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费
收入。华创证券因在这些结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重大，因此，本公司未将
该等结构化主体纳入合并范围。
    截止 2017 年 12 月 31 日，上述由子公司华创证券管理的未合并结构化主体的资产总额为人民
币 1,777,127,044.00 元，华创证券在上述合并资产管理计划中享有的权益，体现在资产负债表中可
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供出售金融资产的总金额为人民币 29,973,655.99 元，体现在资产负债表中交易性金融资产的总金
额为人民币 101,600.63 元。华创证券在上述结构化主体中的投资和获得的收入并不重大。
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    （一）证券业务
    公司控股子公司华创证券的经营活动可能面临的重大风险因素主要有：市场风险、信用风险
和流动风险。
    a)   市场风险
    金融工具的市场风险指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。公司管理层确定了公司所能承担的最大市
场风险敞口政策，公司控股子公司华创证券根据风险敞口制定相关的投资规模限额和风险限额并
分解到各部门，通过投资交易控制、风险价值、敏感性分析、压力测试、盈亏、集中度、流动性
监控的综合使用来管理市场风险。
    （1）、 利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率
风险主要影响生息资产和负债。公司控股子公司华创证券生息资产主要为银行存款、结算备付金、
存出保证金、债券投资等。一般而言，生息资产和付息负债的利率同向变动。客户资产和负债方
面，生息资产和负债均由证券经纪业务产生，客户资金存款和代买卖证券款的期限相互匹配，利
率风险较小。公司控股子公司华创证券对债券投资组合利率风险的控制，主要采用规模和久期控
制等方法，合理配置资产，并利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。
    报告期末公司债券投资的久期、基点价值的测算如下：
            日 期                持仓规模               修正久期（年）           基点价值（万元）
   2017 年 12 月 31 日           1,492,621.03                       2.65             256.16
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司控股子公司华创证券自营债券资产持仓规模为 1,492,621.03 万
元，假设自营债券给合的市场利率平均变动 50 个基点，则组合价值变动约为 12,807.81 万元。
    （2）、 汇率风险
    汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人民
币与公司从事业务的其他货币之间的汇率波动会影响本公司的财务状况和经营业绩。公司控股子
公司华创证券的外币主要为代理 B 股业务产生的小额港币和美元资产，占 2017 年 12 月 31 日及
2016 年 12 月 31 日公司合并报表比重小于 1%，因此公司面临的汇率风险并不重大。
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    （3）、 价格风险
    公司控股子公司华创证券面临的价格风险主要为固定收益类及权益类证券投资的公允价值因
指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。该项风险在数量上表现为：交易性金融工具的市
价波动影响公司的利润变动；可供出售金融工具的市价波动影响公司的股东权益变动。
    公司对证券投资规模进行适当的控制，运用在险价值（VaR）来对所持有的金融资产进行市
场风险的敏感性分析，通过压力测试对于极端情况下的可能损失进行评估。VaR 是指在给定的置
信度下衡量给定资产或负债在一给定时间内可能发生的最大（价值）损失。报告期内公司固定收
益类及权益类证券持仓的 VaR 测算如下：
    2017 年 12 月 31 日
                                                                                单位：万元
   项    目                             置信度        1 日 VaR             10 日 VaR
   交易性金融资产                       95%                      164.98           521.70
   可供出售金融资产                     95%                      179.62           568.01
    b)    信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。报告期内，
公司控股子公司华创证券面临的信用风险主要包括三类：一是在债券交易业务中，发债企业违约
或交易对手违约造成的风险；二是在融资融券、约定购回、股票质押等信用业务中，客户违约致
使借出资券及息费遭受损失的风险；三是除债券投资外的固定收益类金融资产及衍生金融资产的
违约风险，即交易对手方出现违约，导致资产遭受损失的风险。
    对于债券交易中的信用风险，报告期内重点加强对发债主体和债券的研究，强化信用风险评
级体系，对重点持仓债券进行调研，严控所投债券的品质；对交易对手信用状况进行评估，研究
交易对手池，防范交易对手违约风险。
    融资融券、约定购回、股票质押式回购业务方面，重点加强客户适当性管理，通过征信评级
全面了解客户资信水平和风险承受能力，综合确定客户信用评级及授信额度，并通过业务合同及
风险揭示书，明确违约处置措施；加强对融出资券履约保障比例的监控，发现异常时及时与客户
沟通反馈，避免客户违约给公司造成损失。
    代理客户买卖证券及进行期货交易等，如在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况
下，或客户资金由于其他原因出现缺口，公司控股子公司华创证券有责任代客户进行结算从而可
能给公司造成损失。对此，代理客户进行证券交易均以全额保证金结算方式进行风险规避；代理
客户进行期货交易通过严格筛选客户、逐日盯市来控制信用风险。
    公司控股子公司华创证券采用信用评级方法运用违约模型来监控债券投资组合的信用风险。
下表列示了于资产负债日公司债券投资的信用风险敞口：
                                                                                  单位：元
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                       信用等级                                    2017.12.31
   国债                                                                         836,710,320.00
   金融债券                                                                     205,132,110.00
   AAA 级                                                                   3,474,957,627.44
   AAA 级以下，AA 级（含）以上                                             10,349,371,856.46
   AA 级以下，BBB 级（含）以上                                                   16,369,760.00
   BBB 级以下                                                                    37,597,800.00
    c)    流动性风险
    流动性风险是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时，发生资金短缺的
风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司控股子公司华创证券的流动性风
险由计划财务部与合规与风险管理部共同进行管理。通过监控现金余额、可随时变现的有价证券
以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还
债务。
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司控股子公司华创证券流动性覆盖率为 365.58%，净稳定资金率
为 149.85%，持续符合监管要求。
    （二）管型材业务
    公司及管型材业务子公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。
公司制定了相应的风险管理政策及设置相应的岗位或职能部门，对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将风险控制在限定的范围之内。
    1、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临
赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限
额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    2、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
    利率风险
    公司期末银行借款为固定利率且期限较短，因此利率的变动不会对公司造成风险。
    外汇风险
    公司之管型材业务子公司期末无外币货币性项目，外币资产规模很小，因此汇率的变动不会
对公司造成风险。
    3、流动性风险
                                        201 / 225
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    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                   期末公允价值
                                                                  第三层
         项目           第一层次公允价值   第二层次公允价值       次公允
                                                                                 合计
                              计量               计量             价值计
                                                                    量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金   10,246,025,529.61                                   10,246,025,529.61
融资产
1. 交易性金融资产      10,246,025,529.61                                   10,246,025,529.61
（1）债务工具投资      10,068,964,024.77                                   10,068,964,024.77
（2）权益工具投资         177,061,504.84                                      177,061,504.84
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 2,429,965,301.69 1,070,716,672.06                    3,500,681,973.75
（1）债务工具投资       2,409,582,490.00                                    2,409,582,490.00
（2）权益工具投资          20,382,811.69 1,070,716,672.06                   1,091,099,483.75
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
                       12,675,990,831.30 1,070,716,672.06                  13,746,707,503.36
资产总额
（五）交易性金融负债          865,850.00                                         865,850.00
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债            865,850.00                                         865,850.00
                                       202 / 225
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       其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
                                  865,850.00                                              865,850.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
（二）长期股权投资                                   96,000,000.00                    96,000,000.00
非持续以公允价值计量
                                                     96,000,000.00                    96,000,000.00
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    （1）、以持续公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                    重要参数
    项目             期末公允价值               估值技术
                                                                         定性信息         定量信息
可供出售金融资产         1,070,716,672.06   投资标的市价组合法                            投资标的市价
    （2）、 以非持续公允价值计量的长期股权投资主要是处置保定宝硕置业房地产开发有限公司
60%股权后， 本期对剩余 40%股权按处置日以公允价值计量。处置 60％股权的对价为 14,400 万
元，根据剩余股权比例持有的剩余股权公允价值为 9,600 万元，该处置对价及剩余股权的公允价
值以北京中企华资产评估有限责任公司出具的编号为中企华评报字（2015）第 3468 号评估报告
的评估价值为基础经交易双方协商后确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                             203 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
   公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
   第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
   第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
   第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                     母公司对 母公司对
母公
                                                                     本企业的 本企业的
司名   注册地                  业务性质                  注册资本
                                                                     持股比例 表决权比
称
                                                                       (%)      例(%)
新希   成都市   研究、开发、销售化工产品（不含危险品）；
望化   武侯区   项目投资及提供技术咨询和售后服务（不
工投   人民南   含金融、证券、期货）（不得从事非法集
                                                         205,000.00       10.76        10.76
资有   路四段   资、吸收公众资金等金融活动）。（依法
限公   45 号    须经批准的项目，经相关部门批准后方可
司              开展经营活动）。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
   本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
                                          204 / 225
                                                         河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
√适用 □不适用
   本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
                  合营或联营企业名称                            与本企业关系
保定宝硕置业房地产开发有限公司                          公司参股企业
黔南互联网金融服务有限责任公司                          联营企业
贵州布城兴黔旅游项目投资中心（有限合伙）                联营企业
贵州阳宝兴黔旅游项目投资中心（有限合伙)                 联营企业
安顺互联网金融服务有限责任公司                          联营企业
瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司                      联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                        其他关联方与本企业关系
贵州股权金融资产交易中心有限公司     华创证券全资子公司投资的企业
保定富太塑料包装材料有限公司         原参股公司
常州宝硕宏图塑胶有限公司             参股公司
保定宝来塑料包装材料有限公司         原参股公司之子公司
新希望（天津）商业保理有限公司       公司第一大股东的股东控制的公司
四川新希望房地产开发有限公司         公司第一大股东的股东控制的公司
中国民生银行股份有限公司             公司第一大股东的实际控制人刘永好担任副董事长
民生加银基金管理有限公司             民生银行控股子公司
民生加银资产管理有限公司             民生银行控股子公司
贵州省物资开发投资公司               公司股东参股公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                关联方                    关联交易内容      本期发生额     上期发生额
瓮安贵股互联网金融服务有限责任公司          服务费            176,412.23
贵州股权金融资产交易中心有限公司            服务费          6,573,148.60 21,865,500.72
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  关联方                  关联交易内容        本期发生额     上期发生额
                                      205 / 225
                                                            河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
安顺互联网金融服务有限责任公司           提供咨询服务费         806,037.74
民生加银基金管理有限公司                 席位佣金收入           232,971.49
民生加银资产管理有限公司                 资产管理费收入          59,782.49
中国民生银行股份有限公司                 分销收入             2,281,051.89
贵州股权金融资产交易中心有限公司         服务费              25,413,427.18
贵州股权金融资产交易中心有限公司         代理推介服务费       2,227,549.79
注：2016 年 9-12 月与上述机构发生的相应交易总金额为 3,124,213.85 元。
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          被担保方             担保金额    担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
保定宝硕新型建筑材料有限公司 15,000,000.00 2017.2.3 2018.2.2             是
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    担保方                担保金额    担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新希望化工投资有限公司      39,207,646.37                               否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    宝硕型材向华夏银行股份有限公司保定分行借款 1,500.00 万元，本公司为其提供担保，担保
期限为 2017 年 2 月 3 日至 2018 年 2 月 2 日。2017 年 11 月 16 日，宝硕型材还清 1,500 万元借款
后，本公司的担保责任已履行完毕。
                                           206 / 225
                                                                    河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
    新希望化工投资有限公司在公司重组时，承诺为本公司依重整计划草案所须偿还的债务提供
担保（公告刊登于 2008 年 2 月 5 日、2008 年 5 月 24 日的《中国证券报》）；2011 年 4 月新希望化
工投资有限公司承诺对本公司尚未履行的重整债务提供担保（公告刊登于 2011 年 4 月 30 日的《中
国证券报》）。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司重整债务余额为 3,920.76 万元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
    关联方           拆借金额          起始日        到期日                      说明
拆入
新希望化工投                                                       资金产生于宝硕股份破产管理人，各
                   43,529,042.93
资有限公司                                                         方债权债务关系正在进行梳理
民生银行           20,000,000.00     2017-2-13     2017-2-20       同业信用拆借
民生银行           70,000,000.00     2017-2-14     2017-2-15       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-4-6      2017-4-7        同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-9      2017-5-10       同业信用拆借
民生银行           70,000,000.00     2017-5-11     2017-5-12       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-12     2017-5-15       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-15     2017-5-16       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-16     2017-5-17       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-17     2017-5-18       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-18     2017-5-19       同业信用拆借
民生银行          100,000,000.00     2017-5-19     2017-5-25       同业信用拆借
拆出
注 ： 2016 年 9-12 月 与 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 开 展 同 业 拆 借 业 务 ， 拆 入 金 额 总 计
844,000,000.00 元，支付利息支出总金额 379,541.68 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                                  本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                        18,832,000.00                  1,400,000.00
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    关联方证券和金融产品交易
                                                                         上期发生
         关联方             关联交易内容              本期发生额                             说明
                                                                            额
民生加银基金管理有     债券等固定收益类产品买                                       自营业务金融产品关
                                                       197,140,828.39
限公司                 入规模                                                       联交易
                                                207 / 225
                                                                     河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                             上期发生
         关联方             关联交易内容              本期发生额                                  说明
                                                                               额
民生加银基金管理有     债券等固定收益类产品卖                                            自营业务金融产品关
                                                       575,596,403.07
限公司                 出规模                                                            联交易
中国民生银行股份有     债券等固定收益类产品买                                            自营业务金融产品关
                                                    13,918,558,510.65
限公司                 入规模                                                            联交易
中国民生银行股份有     债券等固定收益类产品卖                                            自营业务金融产品关
                                                     9,653,504,766.06
限公司                 出规模                                                            联交易
中国民生银行股份有     债券等固定收益类产品买                                            资管业务金融产品关
                                                            20,369,613.15
限公司                 入规模                                                            联交易
中国民生银行股份有     债券等固定收益类产品卖                                            资管业务金融产品关
                                                     1,270,326,220.94
限公司                 出规模                                                            联交易
民生加银基金管理有     债券等固定收益类产品卖                                            资管业务金融产品关
                                                       904,028,771.65
限公司                 出规模                                                            联交易
民生加银基金管理有     债券等固定收益类产品买                                            资管业务金融产品关
                                                       339,385,821.88
限公司                 入规模                                                            联交易
民生加银资产管理有     债券等固定收益类产品买                                            资管业务金融产品关
                                                            27,466,545.26
限公司                 入规模                                                            联交易
注：2016 年 9-12 月，公司与上述机构发生金融产品买卖业务，金额总计 1,992,634,587.29 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额           期初余额
项目名称               关联方
                                              账面余额    坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项 贵州股权金融资产交易中心有限公司 4,296,995.02 21,484.98
注：此笔款项为应收贵州股权金融资产交易中心有限公司的服务费。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
    项目名称                        关联方                           期末账面余额   期初账面余额
应付账款
                     常州宝硕宏图塑胶有限公司                               239,606.49            239,606.49
其他应付款
                     新希望化工投资有限公司                           43,529,042.93         43,529,042.93
其他流动负债
                     保定宝来塑料包装材料有限公司                      2,065,803.67           2,065,803.67
                     保定富太塑料包装材料有限公司                        104,993.51             104,993.51
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大对外承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    （1）与天津德利得物流有限公司纠纷
    公司破产重整过程中，因承担担保义务对天津德利得物流有限公司享有 839.08 万元债权，公
司破产管理人向保定中院申请强制执行天津德利得物流有限公司的财产。2010 年 12 月 15 日，保
定市中院以“（2007）保破字第 014-18 号”《民事裁定书》裁定查封冻结天津德利得物流有限公司
价值 270 万元的财产。2017 年天津德利得物流有限公司人员两次到公司协商解决方案，目前尚未
达成一致意见。
    （2）华夏基金诉华创证券证券纠纷案
    华创证券作为主承销商承办了厦门圣达威服饰有限公司（以下简称“圣达威”）2013 年中小
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企业私募债券项目，中海信达担保有限公司为圣达威本期私募债券提供全额无条件不可撤销的连
带责任保证担保。由于圣达威无法按期偿还债务，华创证券于 2016 年 7 月 18 日收到北京市西城
区人民法院送达的传票及民事起诉状等资料，该债券投资人华夏基金要求公司就圣达威违约事项
承担赔偿责任，诉讼请求金额合计 3,588.41 万元。该诉讼华创证券已提交管辖权异议申请，目前
法院未出具书面裁定。
    （3）国联安基金诉厦门圣达威、华创证券缔约过失责任纠纷案
    华创证券作为主承销商承办了厦门圣达威服饰有限公司（以下简称“圣达威”）2013 年中小
企业私募债券项目，中海信达担保有限公司为圣达威本期私募债券提供全额无条件不可撤销的连
带责任保证担保。由于圣达威无法按期偿还债务，2016 年 9 月 5 日，上海市浦东新区人民法院（以
下简称“上海浦东法院”）受理了国联安基金管理有限公司（以下简称“国联安基金”）作为圣达
威 2013 年中小企业私募债券投资者向华创证券及圣达威提起的缔约过失责任纠纷诉讼，诉讼请求
金额约 3,514.18 万元。华创证券提交了管辖权异议申请，2016 年 12 月 2 日，上海浦东法院裁定
驳回了华创证券管辖权异议申请，华创证券向上海市第一中级人民法院就此裁定提交管辖权民事
上诉状，2017 年 2 月 10 日，上海市第一中级人民法院驳回了华创证券上诉，后国联安基金撤诉。
2017 年 5 月 9 日，浦东法院再次受理了国联安基金提交的诉讼，华创证券已提交管辖权异议申请，
经过一审二审程序，管辖权异议申请被驳回。上海浦东法院于 2017 年 12 月 26 日开庭进行证据交
换，尚未作出判决。2018 年 3 月 5 日华创证券收到上海浦东法院作出的《民事裁定书》，裁定准
许国联安基金撤回起诉。
    （4）潍坊农商行上诉个旧农信社、晋商银行、招商银行青岛分行、华创证券侵权纠纷案
    华创证券接受晋商银行股份有限公司（以下简称“晋商银行”）委托作为管理人成立了华创招
商 37 号定向资产管理计划。2015 年 7 月华创证券根据晋商银行的投资指令将该资产管理计划部
分募集资金（该部分资金为潍坊农村商业银行股份有限公司（以下简称“潍坊农商行”）购买晋商
银行“喜盈债市通”69 号人民币理财产品资金）投资于个旧市农村信用合作联社（以下简称“个
旧农信社”）的同业存款，并经托管行招商银行股份有限公司青岛分行（以下简称“招商银行青岛
分行”）将该资金存入个旧农信社。上述同业存款到期后，个旧农信社以涉嫌刑事案件为由拒绝兑
付。潍坊农商行向山东省高级人民法院（以下简称“山东高院”）起诉包括晋商银行、招商银行青
岛分行、个旧农信社及华创证券在内的 4 名被告，请求偿还原告金额约 30,008.07 万元，华创证券
承担连带赔偿责任。晋商银行及个旧农信社先后提起了管辖权异议，被山东高院驳回后，均就驳
回裁定提交了民事上诉状。2017 年 2 月 23 日，最高人民法院驳回了管辖权异议上诉。2017 年 5
月 18 日，山东高院进行了开庭审理。2017 年 11 月 29 日山东高院作出判决，判决被告个旧农信
社承担偿还责任，华创证券不承担赔偿责任。2017 年 12 月 15 日，个旧农信社向最高人民法院上
诉，请求驳回潍坊农商行对个旧农信社的全部诉讼请求，目前尚未通知开庭。
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    在此涉诉事项中，华创证券根据与晋商银行、招商银行青岛分行签订的《华创招商 37 号定向
资产管理计划资产管理合同》的约定，严格按照晋商银行的投资指令进行资产管理，因此该投资
产生的相关投资风险、纠纷与诉讼均由晋商银行自行处理与承担。
    （5）合肥美的诉贵州安泰、重庆银行贵阳分行、华创证券侵权责任纠纷案
    华创证券接受合肥美的电冰箱有限公司（以下简称“合肥美的”）委托作为管理人成立了资金
规模为 3 亿元的“华创恒丰 86 号定向资产管理计划”。2016 年 3 月公司根据合同约定及委托指令
与陆家嘴国际信托有限公司（以下简称“陆家嘴信托”）签订《单一信托管理合同》，将资金投入
陆家嘴信托。之后，陆家嘴信托与贵州安泰再生资源科技有限公司（以下简称“贵州安泰”）签订
《信托贷款合同》，将该笔资金借予贵州安泰。2016 年 5 月，合肥美的要求贵州安泰归还全部贷
款。因除贵州安泰还款 3,500 万元以外余款尚未收回，合肥美的向安徽省高级人民法院提起诉讼，
要求本华创证券承担连带赔偿责任，诉讼请求金额合计约 26,825 万元。贵州安泰、重庆银行贵阳
分行及华创证券均向安徽省高级人民法院提出管辖权异议。2017 年 3 月 13 日，华创证券收到安
徽省高级人民法院民事裁定书，管辖权异议均被驳回，华创证券将管辖权异议上诉至最高人民法
院。2017 年 8 月 10 日，最高人民法院裁定本案由贵州省高级人民法院管辖。2017 年 12 月 6 日，
华创证券收到贵州省高级人民法院的《应诉通知书》，目前尚未开庭审理。
    在此涉诉事项中，华创证券根据与合肥美的、恒丰银行股份有限公司签订的《华创恒丰 86
号定向资产管理计划资产管理合同》的约定，严格按照合肥美的的投资指令进行资产管理，因该
投资产生的相关投资风险、纠纷与诉讼均由合肥美的自行处理与承担。
    （6）华创证券诉瑞高保理、青岛星翰公司票据追索权纠纷案
    2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专
项计划”，该专项计划于 2016 年 12 月 15 日公告成立。根据瑞高保理与华创证券签署的《华创证
券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划资产买卖协议》、《华创证券瑞高保理（财盈三期）资
产支持专项计划票据质押协议》、《循环购买基础资产协议》等合同约定，瑞高保理于 2017 年 2
月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,021.77 万元）质押给华创证券（由中信银行上海分行作
为质押代理人）。该票据的出票人、付款人为齐星集团有限公司，背书人依次为青岛星瀚信德、瑞
高保理。2017 年 5 月 15 日，票据到期后，中信银行上海分行经华创证券授权以华创证券的名义
向齐星集团有限公司提示付款。2017 年 5 月 27 日，上述质押票据经提示付款后被拒绝付款。
    华创证券于 2017 年 8 月 24 向山东省高级人民法院（以下简称“山东高院”）递交了《民事起
诉状》，诉讼请求瑞高保理向原告支付票据款 10,021.77 万元并支付相应利息，要求青岛星瀚信德
对上述款项承担连带清偿责任，请求被告承担原告因本案而支出的律师费、差旅费等合理费用。
山东省高级人民法院于 2017 年 10 月 19 日开庭审理，于 2017 年 11 月 17 日作出判决驳回华创证
券的诉讼请求。2017 年 12 月 13 日，华创证券向最高人民法院提起上诉，法院已受理，但尚未开
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庭审理。
    （7）华创证券诉瑞高保理、光大国际、天福昌运、票据追索权纠纷案
    2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专
项计划”。根据发行人与瑞高保理签署的《华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划资产
买卖协议》、《华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专项计划票据质押协议》、《循环购买基础
资产协议》等合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,086.30
万元）质押给发行人（由中信银行上海分行作为质押代理人），该票据出票人、付款人为光大国际
建设工程总公司（以下简称“光大国际”），背书人依次为为北京天福昌运制冷设备安装股份有限
公司（以下简称“天福昌运”）、瑞高保理。2017 年 5 月 15 日，票据到期后，中信银行上海分行
经华创证券授权以华创证券的名义向光大国际提示付款。2017 年 5 月 25 日，光大国际在电子商
业汇票系统签收该票据，表示同意付款。但截至目前，光大国际仍未付款。
    华创证券向北京市第三中级人民法院提起诉讼，要求被告光大国际向华创证券支付票据款
10,086.30 万元并支付相应利息，被告天福昌运、瑞高保理对上述款项承担连带清偿责任；请求被
告承担原告因本案而支出的律师费、差旅费等合理费用。2018 年 1 月 25 日，法院出具《受理案
件通知书》，目前尚未开庭审理。
    （8）华创证券诉太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中山中心支公司信用保
险合同纠纷案（(2018)沪 01 民初 485 号）
    2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专
项计划”。根据合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,086.30
万元）质押给公司（由中信银行上海分行作为质押代理人），该票据出票人、付款人为光大国际建
设工程总公司（以下简称“光大国际”），背书人依次为为北京天福昌运制冷设备安装股份有限公
司（以下简称“天福昌运”）、瑞高保理。北京天福、中国太平洋财产保险股份有限公司（以下简
称“太平洋保险”）与公司共同签署了《赔款转让协议》，约定太平洋保险有义务将《保险合同》
项下理赔款项直接全额支付给公司。2017 年 5 月 15 日，票据到期后承兑人光大国际拒付，保险
事故发生。华创证券及瑞高保理于 2017 年 5 月 24 日已书面通知太平洋保险保险事故发生事宜，
并向其提交了全部保险索赔申请材料。截至目前，被告太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太
平洋保险中山中心支公司均未履行保险理赔义务。因此，华创证券代华创证券瑞高保理（财盈三
期）资产支持专项计划于 2018 年 3 月 19 日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求被告共同
赔付原告人民币 81,648,000 元及逾期履行保险理赔义务给原告造成的损失。
    （9）华创证券诉太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中山中心支公司信用保
险合同纠纷案（(2018)沪 01 民初 490 号）
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     2016 年 12 月 13 日，华创证券作为管理人设立“华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支持专
项计划”。根据合同约定，瑞高保理于 2017 年 2 月 9 日将电子商业承兑汇票（票面金额 10,021.77
万元）质押给公司（由中信银行上海分行作为质押代理人）。该票据的出票人、付款人为齐星集团
有限公司（以下简称“齐星集团”），背书人依次为青岛星瀚信德、瑞高保理。青岛星瀚、太平洋
保险与公司共同签署了《赔款转让协议》，约定太平洋保险有义务将《保险合同》项下理赔款项直
接全额支付给公司。2017 年 5 月 15 日，票据到期后承兑人齐星集团拒绝付款，保险事故发生。
华创证券及瑞高保理于 2017 年 5 月 24 日已书面通知太平洋保险保险事故发生事宜，并向其提交
了全部保险索赔申请材料。截至目前，被告太平洋保险、太平洋保险广东分公司、太平洋保险中
山中心支公司均未履行保险理赔义务。因此，华创证券代华创证券瑞高保理（财盈三期）资产支
持专项计划于 2018 年 3 月 19 日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求被告共同赔付原告人
民币 80,174,160 元及逾期履行保险理赔义务给原告造成的损失。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                            40,009,802.91
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                40,009,802.91
          2018 年 4 月 13 日召开的第六届董事会第十三次会议决议：公司拟以 2017 年末总股本
1,739,556,648 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.23 元（含税），共计约派发 40,009,802.91
元（含税），不送股、不以资本公积转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
     a)     与保定市城市芳庭房地产开发有限公司（以下简称“城市芳庭”）诉公司股权转让纠纷
案
     2015 年 7 月 9 日，城市芳庭与公司及保定宝硕置业房地产开发有限公司（以下简称“宝硕置
业”）签订了《关于保定宝硕置业房地产开发有限公司之<股权转让协议>》（以下简称“股权转让
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协议”）等协议，双方约定了关于公司将所持有的宝硕置业 60%股权转让给城市芳庭，该部分股
权转让已于 2015 年 8 月份实施完毕。
    另外，城市芳庭称与公司于 2015 年 7 月 9 日签署了《<关于保定宝硕置业房地产开发有限公
司之股权转让协议>补充协议》（以下简称“补充协议”），应按照《补充协议》约定，要求公司按
照 2015 年 6 月的宝硕置业 100%股权的评估价格将持有的宝硕置业剩余 40%股权（9600 万元）转
让给城市芳庭。2018 年 2 月 6 日，城市芳庭向保定市中级人民法院提起诉讼，请求法院判决公司
向城市芳庭履行转让宝硕置业 40%股权（9600 万元）的义务，并于判决生效 15 日内办理完毕工
商变更登记手续。2018 年 3 月 9 日，城市芳庭向保定中级人民法院申请财产保全，保定中院作出
（2018）冀 06 民初 34 号《民事裁定书》，冻结公司持有的宝硕置业 40%股权，期限为 2018 年 3
月 9 日至 2021 年 3 月 8 日。依据《民事诉讼法》等相关规定，公司于 2018 年 2 月 22 日向保定中
院递交了管辖权异议申请，请求保定中院将本案移送至河北省高级人民法院审理。2018 年 3 月 14
日，公司收到保定中院作出的（2018）冀 06 民初 34 号之一《民事裁定书》，驳回公司对本案管辖
权提出的异议。公司不服保定中院作出的驳回裁定，2018 年 3 月 22 日，公司向河北省高级人民
法院提起上诉，请求撤销保定中院作出的（2018）冀 06 民初 34 号之一《民事裁定书》；裁定本案
由河北省高级人民法院审理。
    b)   管型材厂区接到断水断电通知
    2018 年 2 月，公司接到口头通知，保定市满城区大气办根据满城区领导的批示精神请区政府
及供电局对公司满城区塑料管型材产品生产经营场所进行断电。满城区供电局实施了断电行为，
导致公司塑料管型材厂区处于断水断电状态，公司塑料管型材业务停产。公司发展方向为金融科
技领域，当前主要收入和利润来源为证券服务业，预计塑料管型材业务的停产对公司经营状况不
会产生较大影响。目前，公司正与管型材公司所在地的地方政府和有关部门进行积极沟通。
    c)   河北宝硕管材有限公司与河北中超物流有限公司诉讼
    河北中超物流有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发
区人民法院请求判令管材公司支付运费 307,160.00 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技
术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 122 号，目前本案
尚在审理过程中。
    d)   河北宝硕管材有限公司与保定瑞达运输有限公司诉讼
    保定瑞达运输有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发
区人民法院请求判令管材公司支付运费 223,244.75 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技
术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 121 号，目前本案
尚在审理过程中。
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    e)   河北宝硕管材有限公司与保定佳程运输有限公司诉讼
    保定佳程运输有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发
区人民法院请求判令管材公司支付运费 519,660.00 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技
术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 124 号，目前本案
尚在审理过程中。
    f)   河北宝硕管材有限公司与北京康驰货运有限公司诉讼
    北京康驰货运有限公司因与管材公司有公路货物运输合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发
区人民法院请求判令管材公司支付运费 120,150.00 元及退还运输保证金 50,000.00 元。保定高新技
术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 25 日受理，案号为（2018）冀 0691 民初 123 号，目前本案
尚在审理过程中。
    g)   河北宝硕管材有限公司与莱芜沃野千里节水设备有限公司诉讼
    莱芜沃野千里节水设备有限公司因与管材公司有加工合同纠纷，诉至莱芜市莱城区人民法院
请求判令管材公司支付货款 727224.80 元并赔偿违约金及其他损失。莱芜市莱城区人民法院已立
案受理，案号为（2018）鲁 1202 民初 115 号，目前本案尚在审理过程中。
    h)   河北宝硕管材有限公司与淮安金州贸易有限公司诉讼
    淮安金州贸易有限公司因与管材公司有买卖合同纠纷，诉至淮安市清江浦区人民法院请求判
令管材公司支付货款 205,699.66 元。淮安市清江浦区人民法院已立案受理，案号为（2018）苏 0812
民初 29 号，目前本案尚在审理过程中。
    i)   保定宝硕新型建筑材料有限公司与保定市福莱斯橡塑密封材料有限公司诉讼
    保定市福莱斯橡塑密封材料有限公司因与型材公司有买卖合同纠纷，诉至保定高新技术产业
开发区人民法院请求判令型材公司给付货款 1,181,064.76 元及迟延付款利息 21,406.00 元，并请求
公司承担连带清偿责任。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 8 日立案，案号为（2018）
冀 0691 民初 41 号，目前本案尚在审理过程中。
    j)   保定宝硕新型建筑材料有限公司与内蒙古皓海化工有限责任公司诉讼
    内蒙古皓海化工有限责任公司因与型材公司有买卖合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区
人民法院请求判令型材公司给付货款 857,065.00 元及迟延付款利息 32,643.00 元，并请求公司承担
连带清偿责任。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 10 日立案，案号为（2018）冀
0691 民初 56 号，目前本案尚在审理过程中。
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    k)    保定宝硕新型建筑材料有限公司与天津透明墙化工有限责任公司诉讼
    天津透明墙化工有限责任公司因与型材公司有买卖合同纠纷，诉至保定高新技术产业开发区
人民法院请求判令型材公司给付货款 634,945.68 元及迟延付款利息 11,508.00 元，并请求公司承担
连带清偿责任。保定高新技术产业开发区人民法院于 2018 年 1 月 8 日立案，案号为（2018）冀
0691 民初 42 号，目前本案尚在审理过程中。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).     非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).     其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以合并范围内公司的业务类别分为证券业务和管型材业务。
(2).     报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目                  证券业务          建材业务       分部间抵销         合计
营业收入                1,909,269,104.75   192,637,251.02      570,438.55 2,101,335,917.22
                                            216 / 225
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营业成本               964,507,725.66   181,517,574.33                         1,146,025,299.99
    按产品分类：
        ①证券业务
产 品                                        营业收入                          营业成本
经纪业务收入                                         586,487,533.23                197,898,640.16
投资银行业务收入                                     298,378,064.45                  23,835,597.07
投资咨询服务收入                                      21,635,540.17                   7,433,569.03
资产管理业务收入                                     245,671,604.07                  13,686,086.80
利息收入                                             599,688,194.79                676,565,456.16
其他                                                 157,408,168.04                  45,088,376.44
合 计                                           1,909,269,104.75                   964,507,725.66
        ②建材业务
产 品                           营业收入                                  营业成本
管材                                    107,230,841.06                               97,997,269.74
型材                                       65,540,498.78                             67,360,265.36
其他                                       19,865,911.18                             16,160,039.23
合 计                                   192,637,251.02                             181,517,574.33
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额         元；本期收回或转回坏账准备金额      元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额                                                      期初余额
                                   账面余额              坏账准备                               账面余额               坏账准备
           类别                                                                   账面                                                       账面
                                              比例             计提比例                                    比例              计提比
                                 金额                  金额                       价值        金额                   金额                    价值
                                              (%)                (%)                                       (%)               例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
                           10,028,701.40 29.04                            10,028,701.40 10,028,701.40 17.99                            10,028,701.40
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
                           24,502,581.05 70.96 467,039.99         1.91 24,035,541.06 45,718,462.05 82.01 411,918.37                    45,306,543.68
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
            合计           34,531,282.45  /    467,039.99         /       34,064,242.46 55,747,163.45       /     411,918.37     /     55,335,245.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                     期末余额
                  其他应收款（按单位）
                                                             其他应收款                  坏账准备            计提比例（%）             计提理由
应收房屋收储款                                                 7,516,180.00                                                      见七、13 注 1
                                                                                                                                 原破产案件支付诉讼
保定市中级人民法院                                              2,512,521.40
                                                                                                                                 费余额，无坏账风险
                         合计                                   10,028,701.4                                       /                       /
                                                                      219 / 225
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
                 账龄
                                     其他应收款              坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                      1,113,832.22             55,691.62                5.00
1 年以内小计                          1,113,832.22             55,691.62                5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
4 年以上                                411,348.37            411,348.37              100.00
                 合计                 1,525,180.59            467,039.99
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                             期末余额
               组合名称
                                         其他应收款              坏账准备        计提比例
组合 1 合并范围内关联方                      22,977,400.46
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 55,121.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                       220 / 225
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           款项性质                  期末账面余额                          期初账面余额
往来款                                      22,977,400.46                         45,302,013.68
暂付款                                        2,512,621.40                         2,512,621.40
保证金及押金                                       441,834.93                         284,810.93
员工借款                                           590,596.68                         125,100.00
应收房屋收储款                                7,516,180.00                         7,516,180.00
其他                                               492,648.98                           6,437.44
             合计                           34,531,282.45                         55,747,163.45
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款
                         款项的性                                                坏账准备
         单位名称                     期末余额          账龄        期末余额合计
                           质                                                    期末余额
                                                                    数的比例(%)
河北宝硕建材有限公司     往来款      7,780,007.47      1 年内                 22.53
                         应收房屋
应收房屋收储款                       7,516,180.00 4 年以上                    21.77
                         收储款
新宝和聚（北京）国际贸
                         往来款      4,528,981.93      1 年内                 13.12
易有限责任公司
保定宝硕昊鼎物业服务有
                         往来款      3,954,862.35      1 年内                 11.45
限公司
北京宝硕新型建材有限公
                         往来款      3,064,357.33      1 年内                  8.87
司
           合计               /     26,844,389.08         /                   77.74
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       221 / 225
                                                                                       河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
       3、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                   期初余额
     项目
                         账面余额          减值准备          账面价值                账面余额         减值准备       账面价值
对子公司投资      14,855,638,576.59 99,000,000.00 14,756,638,576.59 14,855,138,576.59 99,000,000.00 14,756,138,576.59
对联营、合营企业
投资
      合计       14,855,638,576.59 99,000,000.00 14,756,638,576.59 14,855,138,576.59 99,000,000.00 14,756,138,576.59
       (1) 对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                                    本期计
                                                                     本期                                      减值准备期末
            被投资单位              期初余额          本期增加                      期末余额        提减值
                                                                     减少                                          余额
                                                                                                    准备
       保定宝硕水泥有
                                29,000,000.00                                       29,000,000.00             29,000,000.00
       限公司
       河北宝硕管材有
                                70,000,000.00                                       70,000,000.00             70,000,000.00
       限公司
       河北宝硕建材有
                                    5,000,000.00                                     5,000,000.00
       限公司
       保定宝硕新型建
                                38,300,000.00                                       38,300,000.00
       筑材料有限公司
       华创证券有限公
                            14,712,838,576.59                                  14,712,838,576.59
       司
       保定昊鼎物业服
                                                   500,000.00                          500,000.00
       务有限公司
             合计           14,855,138,576.59      500,000.00                  14,855,638,576.59              99,000,000.00
       (2) 对联营、合营企业投资
       □适用 √不适用
       其他说明：
       4、 营业收入和营业成本：
       √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          本期发生额                                 上期发生额
                     项目
                                                   收入                      成本               收入            成本
       主营业务
       其他业务                                2,174,429.17          1,489,370.95        19,644,033.01       18,045,459.36
                     合计                      2,174,429.17          1,489,370.95        19,644,033.01       18,045,459.36
       其他说明：
       5、 投资收益
       √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                 222 / 225
                                                          河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
                项目                          本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                    779,097,205.51
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                                     -3,038.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                     9,605,965.15
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                 3,977,534.25                 731,643.83
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                               792,680,704.91                 728,605.83
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                             项目                                       金额       说明
非流动资产处置损益                                                    737,264.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                    4,531,974.88
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                          1,045,586.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                       223 / 225
                                                        河北宝硕股份有限公司 2017 年年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               1,317,659.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                        -328,868.54
少数股东权益影响额                                                   -89,284.88
                            合计                                   7,214,331.52
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                       0.88                   0.08                      0.08
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                       0.83                   0.07                      0.07
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
    备查文件目录      载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
    备查文件目录      载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    备查文件目录      公司2017年年度报告
                                                      河北宝硕股份有限公司
                                                          董事长：陶永泽
                                                   董事会批准报送日期：2018 年 4 月 13 日
修订信息
□适用 √不适用
                                       224 / 225

附件：公告原文

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