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中国船舶:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-30

公司代码:600150 公司简称:中国船舶

中国船舶工业股份有限公司

2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人盛纪纲、主管会计工作负责人陈琼及会计机构负责人(会计主管人员)郎文声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险因素,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境与社会责任 ...... 21

第六节 重要事项 ...... 30

第七节 股份变动及股东情况 ...... 51

第八节 优先股相关情况 ...... 54

第九节 债券相关情况 ...... 54

第十节 财务报告 ...... 55

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国船舶集团中国船舶集团有限公司
中船集团/中船工业集团中国船舶工业集团有限公司
中船财务中船财务有限责任公司
江南造船江南造船(集团)有限责任公司
外高桥/外高桥造船上海外高桥造船有限公司
中船澄西中船澄西船舶修造有限公司
中船动力集团中船动力(集团)有限公司
广船国际广船国际有限公司
黄埔文冲中船黄埔文冲船舶有限公司
沪东重机沪东重机有限公司
澄西扬州中船澄西扬州船舶有限公司
广船装备广州广船海洋工程装备有限公司
文冲修造广州文冲船舶修造有限公司
广州广利广州市广利船舶人力资源服务有限公司
动力研究院中船动力研究院有限公司
中船镇柴/中船动力中船动力镇江有限公司
中船三井上海中船三井造船柴油机有限公司
安庆船用电器安庆船用电器有限责任公司
华尔新中船澄西华尔新特种涂装(无锡)有限公司
外高桥海工上海外高桥造船海洋工程有限公司
设计公司上海外高桥造船海洋工程设计有限公司
计量站上海江南计量检测站有限公司
江南房产江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司
江南重工江南重工有限公司
芮江实业上海芮江实业有限公司
泛广发展泛广发展有限公司
文化传媒上海中船文化传媒有限责任公司
红帆酒店广州市红帆酒店有限公司
红帆科技广州红帆科技有限公司
广船电梯广东广船国际电梯机电设备有限公司
永联钢结构广州永联钢结构有限公司
龙穴管业广州龙穴管业有限公司
荣广发展荣广发展有限公司
南方环境南方环境有限公司
动力服务公司中船海洋动力技术服务有限公司
安庆动力配套安庆中船动力配套有限公司
镇江发电镇江中船现代发电设备有限公司
河北南环河北南环城市矿产开发有限公司
东发工程东发工程有限公司
南云置业上海南云置业有限公司
宝南置业上海宝南置业有限公司
九舟投资上海九舟投资发展有限公司
江舟投资上海江舟投资发展有限公司
中船海洋动力/动力部件中船海洋动力部件有限公司
中山广船中山广船国际船舶及海洋工程有限公司
沪东柴油机上海沪东造船柴油机配套有限公司
中船安柴安庆中船柴油机有限公司
中船广西船舶中船广西船舶及海洋工程有限公司
澄西泰州中船澄西(泰州)装备科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国船舶工业股份有限公司
公司的中文简称中国船舶
公司的外文名称China CSSC Holdings Limited
公司的外文名称缩写CSSC Holdings
公司的法定代表人盛纪纲

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陶健张东波
联系地址上海市浦东大道1号15A层上海市浦东大道1号15A层
电话021-68860618021-68860618
传真021-68861999021-68861999
电子信箱stock@csscholdings.comzhangdb@csscholdings.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号
公司注册地址的历史变更情况/
公司办公地址中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号
公司办公地址的邮政编码200120
公司网址http://csscholdings.cssc.net.cn
电子信箱stock@csscholdings.com
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中国船舶600150沪东重机

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入23,975,331,527.6827,101,575,199.93-11.54
归属于上市公司股东的净利润195,754,571.91259,811,923.21-24.66
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益-65,044,594.42-177,628,446.85不适用
的净利润
经营活动产生的现金流量净额-1,861,961,252.89-1,002,491,120.67不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产46,246,789,078.0446,040,729,539.580.45
总资产170,619,035,282.67160,402,245,008.466.37

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.0440.058-24.14
稀释每股收益(元/股)0.0440.058-24.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.015-0.040不适用
加权平均净资产收益率(%)0.420.57-0.15
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-0.14-0.39增加0.25个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1. 2022年第二季度,受新冠肺炎疫情影响,上海地区企业船舶等产品按计划节点交付面临严峻挑战,公司稳步推进复工复产后的生产经营工作,产品建造有序开展。报告期内,受船舶等主要产品完成物量、交付数量同比减少因素影响,公司营业收入同比减少11.54%。

2. 报告期内,公司归属于上市公司股东的净利润1.96亿元,同比减少0.64亿元;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.65亿元,同比减亏1.13亿元。主要系(1)受船舶交付数量及营业毛利率同比小幅减少等因素影响,报告期主营毛利同比减少;(2)报告期内公允价值变动等计入非经常性损益的项目金额同比减少。

3. 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额-18.62亿元,同比减少8.59亿元,主要系报告期内子公司船舶产品收款同比减少,而材料设备采购支出同比减幅小于收款减幅所致。

4.报告期末,公司国有独享资本公积余额为16.4536亿元,主要系子公司国防军工建设项目收到的国拨资金,收到国拨资金后转为国有独享资本公积所致。按照国家国防科工局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定,应在履行必要程序后转为国有股本。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益8,026,756.45
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外261,431,285.09
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益4,492,739.73
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益43,433,300.90
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回109,670.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出5,068,407.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额9,307,176.32
少数股东权益影响额(税后)52,455,816.68
合计260,799,166.33

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)业务情况介绍

公司主要业务包括造船业务(军、民)、修船业务、动力业务、海洋工程及机电设备等。作为世界航运业的伙伴,公司秉承“高质量发展”战略,推进中国船舶集团“海洋防务装备产业、船舶海工装备产业、海洋科技创新应用产业、船舶海工服务业”四大产业布局,以强大的科研创新实力、先进的管理水平和精湛的制造工艺,不断推出一系列大型绿色环保船型和船机新产品,持续引领船舶工业高精尖技术的发展。公司下属江南造船、外高桥造船、广船国际、中船澄西和中船动力集团五家子公司,主要业务情况如下:

产业业务主体业务内容
船海产业造船业务江南造船军用舰船;东方红3号、科考船、极地破冰船等各类特种船舶;远望系列、大型海监船等公务船; LNG船;23000/24000箱系列超大型集装箱船;超大液化气船(VLGC);液化石油气船(LPG)。
外高桥 造船大型邮轮;三大主力船型(大型散货船、集装箱船和大型油轮)主要产品线包括:10万吨以上散货船、17万吨散货船、20万吨级好望角型散货、40万载重吨超大型矿砂船(VLOC)等;7000箱/14000箱/18000箱/21000箱系列超大型集装箱船;11.3万吨阿芙拉型油轮、15.8万吨苏伊士油轮,以及20万吨以上超大型油轮(VLCC);设计研发了8.5万立方米超大液化气船(VLGC)、38米型宽油船、32米型宽超大液化气船(VLGC)、LNG动力船舶、极地运输船舶等特种船舶。
广船国际特种军辅船;成品油轮(MR)、阿芙拉油轮、超大型油轮(VLCC)、超大型矿砂船(VLOC);8.2万吨散货船、灵便型液货船、半潜船、成品油船、LNG/燃油双燃料及各类客滚船;化学品船、极地模块运输船、极地凝析油轮等特种船舶。
中船澄西3.5万吨~8.5万吨系列散货船、910RFEU支线冷藏集装箱船、1800TEU/2200TEU集装箱船、5万/5.56万吨油轮、1.86万/2.5万吨化学品船、7500吨/7800吨/37000吨沥青船,2.15万吨/2.6万吨/3.55万吨/4万吨/7.19万吨自卸船等特种船舶。
海洋工程外高桥 造船海上浮式生产储油装置(FPSO)、半潜式、自升式(JU2000E、CJ46、CJ50)海洋石油钻井平台、海工辅助船等。
修船业务中船澄西船舶改装(自卸船改装、牲畜船改装、大型矿砂船改装转运平台、集装箱船加长改装、大开口船加长改装等);常规修理(船体钢质工程、船体机电维修和船体油漆工程)。
广船国际三大主力船型修理改装:大型散货船、集装箱船和大型油轮。
动力产业船用动力业务中船动力集团大功率中、低速柴油机动力业务等。
海洋科技应用产业机电设备中船澄西风电、脱硫塔等。
中船动力集团地铁盾构、核电设备、发性有机物(VOCs)设备等。
广船国际大型钢结构、港口机械、电梯、机电产品及软件开发等。

(二)经营模式介绍

中国船舶为控股型上市公司,公司本部专注于资产经营、投资管理等;公司所属企业作为实体企业独立开展生产经营,从事的业务包括船舶造修、动力业务、海洋工程、机电设备等,通过前期的产品研发、经营接单,实现个性化的项目订单式生产方式,向客户交付高质量的产品。报告期内,公司经营模式未发生变化。

(三)行业情况说明

2022年上半年,我国船舶工业沉着应对百年变局和世纪疫情带来的诸多挑战,全行业努力拼搏,展现出强大的韧性和活力,保持了良好发展势头。我国造船三大指标国际市场份额继续领先,高端船型取得新突

破,局地重大断点堵点基本疏通,生产逐步恢复正常,行业收入和利润实现增长。但全年保持稳增长仍面临严峻考验。

1.船舶工业总体运行情况

(1)造船三大指标一升两降

1-6月,全国造船完工量1850万载重吨,同比下降11.6%,6月环比增长64.2%。新接订单量2246万载重吨,同比下降41.3%,6月环比大幅增长107%。截至6月底,手持船舶订单量10274万载重吨,同比增长18.6%,比2021年底手持订单增长7.2%。1-6月,全国出口船舶完工量1581万载重吨,同比下降19.9%;新接订单量2044万载重吨,同比下降40.2%。6月底,手持订单量9113万载重吨,同比增长18.2%。出口船舶分别占同期全国造船完工量、新接订单量、手持订单量的85.5%、91%和88.7%。

(2)船舶出口金额小幅下降

据海关统计,1-6月,我国船舶出口金额104.3亿美元,同比下降5.7%。出口船舶产品中,散货船、油船、集装箱船和气体船仍占主导地位,出口额合计占比68.2%。其中,散货船占比28.9%、集装箱船占比18.9%、油船占比14.5%、气体船占比5.9%。

(3)高端船型取得新突破,绿色船舶多样化发展

上半年,我国新承接17.4万方大型液化天然气(LNG)船30艘,占全球总量的32.6%,取得重大突破。新接船舶订单高端化趋势明显,修载比(修正总吨/载重吨)达到0.49,处于历史最好水平。产品结构进一步优化,新接订单以修正总吨计,集装箱船、气体船、散货船和油船分别占30.9%、30.7%、21.8%和6.5%。绿色动力在主流船型上全面应用,除集装箱船外,全球首艘LNG动力31.8万吨超大型油轮、20.9万吨好望角型散货船等绿色船舶建成交付。1-6月,新承接订单中绿色动力船舶占比从2021年的24.4%快速提升至

44.8%。

(4)海洋油气装备市场回暖,新型装备快速发展

上半年,国际油价高位波动,布伦特国际原油现货价格较年初大涨53.1%,带动海洋油气装备市场回暖,为我国海洋工程装备企业“去库存”创造了有利条件,共计交付1座自升式钻井平台、1座半潜式辅助钻井平台和6艘海洋工程辅助船。船舶与海洋工程装备企业在海上风电、海上光伏、海上渔业装备等领域积极开拓。

(5)企业数字化转型加快,绿色工厂建设成效显著

上半年,中国船舶集团旗下的江南造船完成了型材焊接面底漆自动处理单元、零件自由边智能倒角单元等联调试验。黄埔文冲的中组立焊接机器人、激光复合焊等智能新型工装投入使用。

2.面临的挑战和主要问题

(1)船企效益有所改善,综合成本上涨压力大

上半年,船舶企业效益有所改善,部分外部因素朝着有利方向变化,船用钢板价格同比下降约500元/吨,人民币兑美元汇率贬值约5%。但相关不利影响依然存在,船用设备价格普遍上涨,船用低速机受进口曲轴、芯片等零部件影响,价格比去年底上涨20%左右,采购周期由原来的10个月延长至20个月以上。船用油漆价格涨幅达20%-30%,工业用电价格同比上涨约10%。受局地疫情影响,部分企业物流运输成本和防疫消杀支出等大幅提高。

(2)企业生产效率提升,国际交流堵点依然存在

上半年,船舶企业克服疫情影响,采取封闭式管理方式,狠抓生产计划调度,骨干船企建造效率不断提升,各企业的主建船型关键周期缩短5%-20%,有力地保障了船舶按期交付。但国际交流仍受到较大限制,国际船东、船员、服务工程师等无法及时到位,影响在建出口船舶的设备安装调试、试航和交付。同时,各类国际商务出访和市场推介活动难以成行,技术与商务交流无法正常开展,潜在出口船舶项目合同洽谈推进速度缓慢。

(3)船企生产任务饱满,劳动力不足问题突出

上半年,国内骨干造船企业生产任务总体饱满,生产保障系数(手持订单量/近3年年均完工量)平均为2.68年,部分企业超过了3年,加大了对熟练技术工人的需求。当前企业全面复工复产,加班加点以抢回因上半年疫情延误的工期,对电焊工等技术工人的需求缺口持续放大。国内疫情多点散发导致船舶企业劳务工流失率明显提升,上半年劳务工队伍不稳定的问题更加突出。同时,企业劳动用工成本、维持劳务工队伍稳定的费用大幅提高。

(相关数据内容摘自中国船舶工业行业协会)

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司系国内规模最大、技术最先进、产品结构最全的造船旗舰上市公司之一,在技术品牌、业务规模和协同、产品结构等方面有明显优势。

(一)技术品牌优势

近年来,公司旗下各所属企业保持技术领先优势,品牌影响力持续增强,技术品牌效应日益凸显,成为公司参与国际国内竞争的强有力支撑。

江南造船是我国历史最悠久、军品结构最齐全、造船效率最高的军工造船企业,也是我国技术最先进、规模最大的军船生产基地。江南造船凭借多年船舶设计和建造技术积累,可提供高技术复杂船型的顶尖设计。在液化气船方面,该公司VLGC系列从历史空白到4.0版本,打造了全系列VLGC液化气船谱系图,形成具有自主知识产权的“中国江南型”VLGC品牌,占领全球液化气船市场“大半江山”。大型集装箱船方面,该公司瞄准市场进行战略布局,在前期合作开发的基础上,不断培育自主研发能力,逐步完善自主开发船型方案并获得船东实单;生产建造上通过工艺、工法、工装的创新以及先进生产技术应用,整体建造品质及建造周期控制达到世界领先水平。

外高桥造船是船舶行业内最具规模化、现代化、专业化和影响力的造船企业之一。该公司致力于打造“邮轮引领、一体两翼”发展格局,现有业务主要分为商船、海工、邮轮三大板块。在商船领域,产品覆盖散货轮、油轮、中大型集装箱船、液化气船等,均发展成为各细分领域明星产品,多次荣获行业各项荣誉。在海洋工程装备领域,产品覆盖半潜式钻井平台、自升式钻井平台、浮式生产储油轮,形成了系列化、批量化建造和交付的能力。大型邮轮方面,作为中国船舶集团贯彻习近平总书记重要指示精神、落实国家战略、推动高质量发展的一号工程,国产首制大型邮轮正处于内装工程与系统调试的攻坚阶段,力争2023年如期顺利交付。

广船国际是中国华南地区最大、最强的军辅船生产保障基地,可研发、设计、建造符合世界各主要船级社规范要求的40万载重吨以下的各类舰船,公司聚焦MR、LR、集装箱船、客滚船、极地船等核心竞争力产品,坚定做强做优造船主业的决心,顺应行业发展,拓展高技术、新能源、深远海高端海洋装备等领域。广船国际近年来在客滚船市场和LRⅡ(11万吨油轮)占有率国内第一,全球第一,MR(5万吨油轮)市场占有率国内第一,全球第二。同时,广船国际还拥有完备的非船产业链,钢结构、重机产品等非船产品具有较强的市场认可度。

中船澄西在生产效率、周期、产品质量、成本控制、顾客满意度等方面展现竞争优势逐渐形成了以“周期短、效率高、质量优”为鲜明特征的“中船澄西修船”品牌,被业界称为“五星级”修船厂,船东认可度高,优质客户稳定。造船方面,坚持实施散货船类型主建船型精品化工程,坚持打造自主研发品牌船型,以主建船型为研发方向开展自研和标准化设计,掌握核心技术和知识产权。特种细分市场:在自卸船、重吊船、沥青船、MR油轮、7万吨木屑船等市场持续深耕细分市场,构建巩固特种细分市场领导地位。同时根据市场趋势,前瞻开发储备绿色、环保、智能以及新能源动力船舶。

中船动力集团是国内一流动力企业集团,可以研发制造船用中、低速柴油机、气体机及双燃料机等,形成了研发、制造、配套、服务的全产业链能力。公司具备550万马力的低速机年产能,国际市场占有率居世界第二,交付安装的多项机型均为世界首台套,其余产品多领先于国内外,获得市场高度认可。上半年中船动力集团在重点产品、重点任务方面取得显著成绩,一批自主知识产权项目主机研制、生产、陆续交付,为中船动力集团持续发展注入活力。

(二)业务规模优势

近年来,我国造船企业在稳扎稳打求发展的基础上,不断通过科技创新提升发展水平,提升市场竞争力,提升行业集中度,在全球市场中占据重要的行业地位,产生重要影响力。公司的造船完工量、造机业务总量、手持订单量及新接订单量不断提升,处于国内领先地位,在造船、修船等方面具有明显的规模优势。

(三)协同发展优势

报告期内,公司各所属企业积极开拓业务板块,优化产业和产品结构,优化协同业务领域科研生产能力,发挥技术优势促进科技成果的转化应用,不断壮大产业发展规模,强化了公司作为中国船舶集团旗下船舶海工业务上市平台的定位。公司各所属企业在提升管理水平和能力、科学有效利用人力资源、战略筹划、提升融资能力等方面发挥协同效应,公司整体价值得到有效提升,行业地位进一步巩固。

(四)产品结构优势

造船业务方面,公司军民品舰船产品线丰富,涵盖了各式军用舰船、军辅船和散货船、油船、集装箱船、大型邮轮以及各类特种船等民船船型,主要包括:“好望角型”绿色散货船系列,灵便型散货船系列;11.3万吨阿芙拉型油船、15.8 万吨苏伊士油船;7000箱/14000 箱/18000 箱/23000 箱/24000 箱系列超大型集装箱船;并相继开发了20万吨以上超大型油船(VLCC)、8.5 万立方米大型液化气运输船(VLGC)、 C型舱液化气船、40万载重吨超大型矿砂船(VLOC)、国产首艘大型邮轮、13000/22000 立方米LPG船、

21000/22000/35000立方米LEG船、化学品船、沥青船、木屑船/灵便型乙烯船、MR型油船、自卸船、 LNG 动力船舶、公务科考船、极地运输船舶、LNG船等特种船舶。海洋工程方面,公司在自升式钻井平台、FPSO 领域已经形成系列化、批量化的建造能力,交付了以第六代 3000 米深水半潜式钻井平台“981”、15 万吨级/17 万吨级/30 万吨级/34 万吨级海上浮式生产储油装置(FPSO)等为代表的海洋工程产品,持续引领着国内行业高精尖技术发展。

修船业务方面,主攻高技术含量、高附加值特种船舶的修理和改装,承修船型涵盖散货船、集装箱船、油船、工程船、科考船、海洋工程装备等。近年来,公司主动响应绿色低碳发展要求,抢抓市场机遇,重点推广压载水处理装置和脱硫塔安装项目,进一步提高国际修船市场知名度和信誉度。

动力业务方面,已形成持续领先的行业地位,多项世界首型机均顺利交付,各式自主研发机型获市场高度认可,产品结构优势明显。

三、 经营情况的讨论与分析

上半年,公司在中国船舶集团的坚强领导下,深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,认真学习贯彻习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要指示精神,以中国船舶集团高质量发展战略目标为指引,牢记强军首责,聚焦主业实业,沉着应对船舶工业百年变局和世纪疫情带来的诸多挑战,克服上海疫情封控期间对在沪主要子公司的重大影响,4月底率先实现复工复产,经济运行保持了稳中有进的良好发展势头,为全面完成年度经营生产任务打下了坚实的基础。

(一) 公司上半年指标完成情况

上半年,公司完成营业收入239.75亿元。其中:船舶造修及海洋工程业务营业收入197.72亿元;动力装备业务营业收入22.42亿元;机电设备业务营业收入12.44亿元。

1、 经营工作方面

公司持续加强市场研究和预判,全力以赴降低疫情对经营接单的影响,强化战略引领,坚定信心、抢抓机遇,经营接单实现新突破。公司上半年造船业务共承接民品船舶订单50艘/383.4万载重吨,吨位数完成年计划的83.29%;修船业务承接修船172艘,订单金额10.72亿元,合同金额完成年计划的55.85%;动力业务承接柴油机385台/350万马力,马力数完成年计划的58.53%;应用产业(机电设备)承接各类风塔95套,合同金额2.74亿元,其他机电设备共7.43亿元。

截至6月30日,公司累计手持民船造船订单239艘/2075.47万载重吨,修船订单112艘/11.92亿元,柴油机订单861台/808万马力,海工装备订单金额13.58亿元,应用产业订单金额15.03亿元。

2、 生产工作方面

坚决贯彻落实中国船舶集团“全年目标任务保持不变、工作力度要加大”的总体方针,一手抓好疫情防控,一手推进生产节点,咬紧牙关、迎难而上,全力以赴推进复工达产,努力追赶序时进度,经济运行大局稳定、重点工作亮点突出,经受住了严峻考验。

上半年,公司造船业务完工交付民品船舶30艘/331.18万载重吨,吨位数完成年计划的48.87%;修船业务完工船舶126艘/7.84亿元,金额完成年计划的47.54%;动力业务完工柴油机292台/203万马力,马力数完成年计划的35.68%;应用产业(机电设备)交付风塔72套/3.07亿元,其他机电设备完工产值共9.29亿元;海洋工程业务:外高桥造船上半年实现交付1座平台及1艘34万吨FPSO。

(二) 聚焦主业,提质增效,高质量发展战略取得重大进展

上半年,公司及子公司贯彻落实中国船舶集团战略部署,加快科技自立自强,创新生产经营工作体制机制,不断强化精细化管理和产品质量,高端船型取得新突破,国际市场份额继续领先。

1、 船舶业务方面,生产上,各子公司从资源协调、疫情保障、规范生产等方面促进工作顺利推进,紧盯年度任务不放松,多措并举力争按时、安全、高质完工交付。江南造船建造的全球最大舱容99000立方米B型舱超大型乙烷运输船(VLEC)、全球最大24000箱集装箱船顺利交付;外高桥造船全力以赴保障国产首制大型邮轮的设计建造,至6月底总体进度达77.27%,21万吨纽卡斯尔型常规动力散货船、15.8万吨苏伊士型原油轮及世界首创20.9万吨双燃料动力散货船成功交付;中船澄西世界最大37000吨沥青船及自主研发的50000吨MR成品油轮成功交付船东;广船国际实现全球首艘苏伊士型15.8万载重吨双燃料动力油船正式交付,11万吨油轮、客运货滚船、5万吨甲醇双燃料油轮及15万吨LNG双燃料油轮轮番交付。

经营上,公司所属子公司把握船舶行业回暖机遇,加大市场形势分析,科学谋划经营发展,提升接单方式多样化、智能化,实现了订单的更优质、更高效承接。江南造船批量承接超大型液化气船与集装箱船,国际竞争力持续攀升;外高桥造船承接1艘18万吨LNG双燃料散货船及8艘7000箱集装箱船,该箱船手持订单居全球之首;中船澄西实现3艘8.88万吨散货船和12艘6.2万吨重吊船批量承接;广船国际积极承接双燃料汽车滚装船(PCTC)、客滚船、极地凝析油船及极地科考船等双高技术船舶。

2、 船舶修理方面,进一步做实生产策划,保坞期、提效率,聚焦重点项目,加快绿色修船发展步伐,中船澄西成功研制并试用遥控式坞内船底超高压水除锈装置,为实现修船可持续发展提供有力支撑,持续提高市场口碑信誉。经营上建立“一司一策”客户开发机制,同步做好新客户开发与老客户续签工作,持续强化修船市场品牌影响力。

3、 动力业务方面,中船动力集团重点产品、重点项目取得显著突破,逐步完成一批自主知识产权项目研制、生产及陆续交付,成功交付全球首台新一代智能控制双燃料主机,丰富了我国双燃料主机的型谱,提升了市场竞争力。

4、 海工业务方面,外高桥造船最后1座平台签字交付,标志着该公司海上钻井平台系列项目实现收官;FPSO系列船稳步推进,项目3号船顺利交付,4号船坞内连续搭载,进一步巩固了国内高端海工装备领域龙头企业地位。

5、 应用产业方面,风电装备业务加大拓展新客户力度,进一步加强新风塔类型产品开发力度,成功斩获西门子歌美飒首批6套风塔试制订单、承接安纳康“天圆地方”及分片式新塔型等风塔31套,实现新客户、新产品开发的双突破。生产上实现分片式风塔批量化生产,“天圆地方”风塔项目取得实质性突破。

(三)下半年重点工作安排

围绕全年目标任务,下半年要重点抓好以下方面工作:

1、持续强化党建引领

要持续深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记重要指示批示精神,加强党的建设,深刻认识“两个确立”的决定性意义,增强“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,坚定不移以高质量党建引领高质量发展,加快健全完善中国特色现代企业制度,加快打造全球一流的船舶行业上市公司。

2、坚持疫情防控常态化,保障生产经营顺利推进

国内外疫情持续反复给公司所属企业带来了经营生产上的难题和冲击,要加强防疫管控配合,严格落实防控细节,降低疫情带来的生产经营和人员安全问题,保障生产经营顺利推进,主动起好带头作用,彰显央企的责任与担当。

3、聚焦主责主业,加快推进生产

船海业务方面,要聚焦公司集装箱船、散货船、油船、气体船等主建船型定位和市场推介,在保持规模化、标准化优势的基础上,抓住市场机遇,巩固龙头地位,实现批量接单。要以“保交船”为目标,突出对重点单位、首制船和重点环节的管控,做到“一厂一策”“一船一策”,各子公司要切实担当责任,树立节点刚性意识,抓早抓小、稳扎稳打、步步为营,按期保质完成交船任务。要狠抓供应链配套,从各个环节做好预防、监督工作,统筹协调资源,保障工序完整顺利实施。要发挥公司高质量保交船协调机制作用,加强配合联动,把工作做在前面,实现信息互通、协同引领、快速响应,推进相关生产资源的平衡与优化。要全面把握在手订单履约风险状况,狠抓质量、安全、疫情防控和现场督导,形成制度性安排,高质量保障生产进度。

修船业务方面,继续扩大高技术含量、高附加值船舶项目比例,要做好重点改装项目承接,进一步推广自卸船、牲畜船、医院方舱船等核心改装产品,确保领先优势和市场占有率。做好“降本、提速、达产”工作,加快数字化转型和“双碳”战略部署,优化生产流程,实现提速增量。

动力业务方面,要大力提升自主品牌的销售力度,抢占新兴产业前沿市场,从技术研发方面大力支持生产,积极践行“智慧动力,实业报国”的使命,实现自主可控,提升效益效率。要强化生产统筹管理,以推进技术升级减少低效产能,推动低速机生产制造模式升级换代。

应用产业方面,要抢抓绿色低碳发展机遇,深耕产业发展沃土,继续扩大市场份额,持续巩固战略客户。要紧紧围绕“奋进、突围、提能、创效”管理主题,用精细化管理提升风电等产业核心竞争力,进一步确保全年目标的实现。

4、深化科技创新,提升品牌影响力

要坚持创新引领,巩固现有产品技术优势,优化新船型研发、船海产品升级;积极推进工艺技术改造和智能制造应用,大力推动科技成果转化,提升公司科技创新影响力;要进一步完善科技创新和人才培育体制机制,加强对外交流合作,提升市场影响。

5、做好规范治理,提升企业发展质量

要根据有关提高控股上市公司质量工作的要求,积极利用资本市场深化改革、促进发展,多措并举推动公司内强质地、外塑形象,争做资本市场主业突出、优强发展、治理完善、诚信经营的表率,打造核心竞争力强、市场影响力大的龙头上市公司,为推动中国船舶集团高质量发展、加快建设成为全球一流船舶集团奠定坚实基础、作出更大贡献。

一是要加强董事会建设,确保董事会运行规范、高效。结合监管要求和公司实际,充分发挥董事会决策引领作用,梳理优化董事会制度体系,强化董事会各专门委员会工作机制,为公司董事会决策提供有力支撑。

二是抓住“关键少数”,做好规范治理。切实提高公司控股股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员等“关键少数”人员对国资、证券监管高压线风险的认识,在规范治理上要始终保持高度警惕,不断提高红线意识,牢牢把握底线思维。

三是不断优化内部管理体系,持续完善“三重一大”决策制度和上市公司“三会”规范运作等内部管理体系和工作流程,加强与控股股东的沟通交流,进一步提升公司决策规范、决策效率。

四要做好信息披露。强化制度执行,加强重大信息、重要事项沟通交流,确保信息披露“真实、准确、完整、及时、有效”。要强化保密意识,防范内幕交易,坚决杜绝失泄密风险。

6、用好募集资金,为成员企业主责主业提供支撑与服务

要提高资金运营能力,规范做好募集资金使用管理,提高资金使用效益。

7、做好投资者关系管理,向市场讲好船舶故事

要建立多层次互动机制,在以“信息披露为核心”的监管新要求下,提高信息披露的深度和广度。要通过“请进来、走出去”等多种方式更好地发挥投资者关系的双向沟通功能,让投资者走得近、听得懂、看得清、有信心,讲好“船舶故事”。

8、 高质量完成好其他重点工作

一是完成好中国船舶集团动力业务整合项目各项工作。

二是扎实推进提质增效。要把落实稳增长责任作为重中之重,增强提质增效措施的精准性、有效性,强化成本工程,不断提升发展质量和效益,更好促进生产经营持续健康发展。

三要贯彻落实好中国船舶集团《全面深化改革三年行动方案》的要求和部署。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用 □不适用

公司关联方中国船舶重工集团动力股份有限公司(以下简称“中国动力”)的全资子公司中船柴油机有限公司(以下简称“中船柴油机”)拟以自身股权作为对价收购本公司持有的中船动力集团63.77%股权、中船工业集团持有的中船动力集团36.23%股权、中国动力持有的中国船舶重工集团柴油机有限公司100%股权、陕西柴油机重工有限公司100%股权、河南柴油机重工有限责任公司(以下简称“河柴重工”)98.26%股权,并以现金购买中国船舶重工集团有限公司持有的河柴重工1.74%股权。本次交易完成后,本公司持有中船柴油机31.63%股权,不再持有中船动力集团股权。

本事宜还需提交公司股东大会审议。详见《中国船舶工业股份有限公司转让子公司控股权暨关联交易的公告》(临2022-046)。

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:万元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,397,533.152,710,157.52-11.54
营业成本2,190,819.632,432,221.90-9.93
销售费用18,448.2538,042.27-51.51
管理费用178,140.35116,815.3352.50
财务费用-79,331.54-48,876.60不适用
研发费用87,477.10147,841.45-40.83
经营活动产生的现金流量净额-186,196.13-100,249.11不适用
投资活动产生的现金流量净额-455,307.64-967,304.29不适用
筹资活动产生的现金流量净额939,708.68454,141.23106.92

营业收入变动原因说明:受新冠肺炎疫情影响,船舶等主要产品完成物量、交付数量同比减少。营业成本变动原因说明:营业成本随营业收入同比变化。销售费用变动原因说明:完工交付船舶同比有所减少,相应计提的船舶保修费金额同比减少。管理费用变动原因说明:疫情期间,防疫经费及停工损失增加。财务费用变动原因说明:汇率波动导致汇兑净收益同比增加。研发费用变动原因说明:疫情停工期间研发支出减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:疫情期间,材料设备采购支出同比减幅小于船舶产品收款减幅。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:委托理财及定期存款净投资额减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:取得的借款净额同比增加。

主营业务分产品情况(单位:万元)

分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)
船舶造修及海洋工程1,977,224.741,823,635.717.77-14.67-12.80-1.98
动力装备224,244.16196,167.7812.5230.6730.440.16
机电设备124,390.74115,241.957.35-22.51-21.96-0.65
其他27,636.5921,599.4521.8492.7490.610.87
合计2,353,496.242,156,644.908.36-11.65-10.16-1.51

主营业务分产品情况的说明:

报告期内,受新冠肺炎疫情影响,上半年实现主营业务收入235.35亿元,同比减少11.65%,主营业务成本215.66亿元,同比减少10.16%,主营业务毛利率8.36%,同比减少1.51个百分点。主要原因为:

(1)报告期内,船舶造修及海洋工程业务收入197.72亿元,同比减少14.67%,毛利率7.77%,同比减少1.98个百分点,主要原因为:①造船完成物量、船舶交付数量同比减少;②交付FPSO船体项目等海工产品,毛利同比减少。

(2)报告期内,动力装备业务收入22.42亿元,同比增加30.67%,毛利率12.52%,同比增加0.16个百分点。主要原因为:按照船厂实际需求,调整部分生产计划,上半年内部抵销的营业收入同比减少约59%。

(3)报告期内,机电设备业务收入12.44亿元,同比减少22.51%,毛利率7.35%,同比减少0.65个百分点。主要原因为公司主要的机电设备业务深中通道项目已处于收尾阶段。

主营业务分地区情况(单位:万元)

分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)
国内1,156,154.721,025,268.2011.32-37.51-37.730.31
亚洲556,146.87524,102.565.7696.01104.26-3.80
欧洲538,346.44516,680.584.0281.0087.13-3.15
美洲5,135.005,268.26-2.60-97.10-96.95-5.05
其他地区97,713.2185,325.3012.6876.2674.570.85
合计2,353,496.242,156,644.908.36-11.65-10.16-1.51

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金6,209,580.9636.395,286,433.3632.9617.46
交易性金融资产207,927.001.22286,483.091.79-27.42
应收票据及应收账款456,766.172.68501,735.103.13-8.96
预付款项1,875,310.2110.991,461,392.729.1128.32
其他应收款92,593.330.5485,750.540.537.98
存货3,245,223.9319.023,268,698.3420.38-0.72
合同资产453,286.972.66457,133.212.85-0.84
投资性房地产113,494.990.67115,457.930.72-1.70
长期股权投资370,477.692.17374,938.272.34-1.19
其他权益工具投资151,549.870.89158,703.260.99-4.51
固定资产2,373,469.2413.912,350,610.9714.650.97
在建工程189,741.471.11283,389.001.77-33.05(1)
使用权资产28,646.100.1719,594.230.1246.20(2)
无形资产413,451.192.42418,340.172.61-1.17
借款2,800,742.4416.421,841,926.8511.4852.06(3)
应付票据及应付账款2,908,095.8817.042,971,144.5118.52-2.12
合同负债4,940,689.0628.964,829,680.2530.112.30
应付职工薪酬44,324.000.2615,160.420.09192.37(4)
应交税费12,371.350.0725,171.040.16-50.85(5)
其他应付款126,993.210.7481,398.930.5156.01(6)
租赁负债18,016.570.1112,940.820.0839.22(2)
预计负债226,904.981.33290,673.311.81-21.94

其他说明

(1)在建工程的减少是由于部分项目完工转入固定资产。
(2)使用权资产和租赁负债的增加是由于公司基于业务发展需要新增租赁。
(3)借款的增加是由于公司落实优惠金融政策,抓住融资成本下行的窗口期,新增流动资金贷款。
(4)应付职工薪酬的增加是由于部分子公司按月预提工资性费用。
(5)应交税费的减少是由于报告期内汇算清缴完成,缴纳税款。
(6)期末其他应付款包含已宣告但尚未发放的应付普通股股利1.34亿元。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产66,231.88(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为0.39%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

其他说明无。

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目期末账面价值(万元)受限原因
货币资金140,767.98保证金及未到期定期存款计提利息
应收票据2,777.73质押开具银行承兑汇票
固定资产41,367.72售后回租取得借款
合计184,913.42/

4. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位:元

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产2,864,830,887.922,079,270,000.00-785,560,887.9243,433,300.90
交易性金融负债3,179,430.883,179,430.88
被套期项目2,716,359,056.901,838,371,217.70-877,987,839.20
套期工具2,716,359,056.901,838,371,217.70-877,987,839.20
其他权益工具投资1,587,032,579.411,515,498,694.92-71,533,884.4958,206,430.34
合计9,884,581,581.137,252,611,314.92-2,631,970,266.21101,639,731.24

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、公司本部拥有控股子公司5家,参股公司2家,报告期内子公司、参股公司情况如下:

单位:万元

公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产(归母)净利润(归母)
江南造船船舶、钢结构件设计、制造、海洋工程864,679.307,471,477.661,795,998.415,808.26
外高桥 造船船舶、钢结构件设计、制造、海洋工程448,780.232,980,117.39760,124.412,574.56
中船澄西船舶修造、拆解、海洋工程装备制造、修理122,230.231,572,803.84427,258.215,130.87
广船国际船舶、电气机械、普通机械、钢结构件技术设计、制造、修理887,014.462,908,622.94708,830.831,478.74
中船动力集团船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售520,000.001,665,364.08768,431.371,820.27
黄埔文冲铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业361,918.323,775,960.90732,662.882,096.70
澄西扬州船舶制造、船用配套设备制造等130,283.62201,707.51131,185.6593.78

2、来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%的公司情况:

单位:万元

公司名称主营业务收入主营业务成本利润总额净利润(归母)
江南造船754,780.46702,286.867,178.235,808.26
外高桥造船574,734.89531,587.032,620.692,574.56
中船澄西264,532.61235,182.745,019.505,130.87

3、报告期经营业绩与上年相比变动较大且对公司经营业绩产生较大影响公司子公司情况:

单位:万元

公司名称利润总额净利润
金额同比增减变动额金额同比增减变动额
江南造船7,178.23-24,720.105,793.43-21,339.51
广船国际1,689.6311,543.041,704.9711,549.10

报告期江南造船利润总额同比减少2.47亿元,主要是由于上半年度受新冠肺炎疫情影响,影响周期约

2.5个月,增加停工损失、防疫等费用;广船国际本年实现扭亏,主要是由于大力推进提质增效及成本管控,效果明显,造船产品毛利较上年提升。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

船舶行业是典型的周期性行业,自2008年全球金融危机以来,市场进入了一波超过10年的调整周期。随着航运市场的持续走强和造船过剩产能的退出,叠加环保新规、IMO规则规范等多方面因素影响,目前在造船企业层面竞争呈现出向优势企业之间的竞争发展,在船舶产品层面加快向绿色智能方向发展,在市场需求层面新船订单结构也在发生显著变化,全球造船业将逐步进入新一轮复苏周期。但是新冠疫情的持续反复、全球经济波动与下滑风险以及俄乌战争等因素使船舶行业面临着发展过程中的多种不确定性和风险:

1. 船舶行业仍然面临较多的外部不确定性因素

面向未来,疫情依旧是船海行业发展面临的十分重要的不确定性因素,疫情对全球经贸物流有直接的影响,特别是港口拥堵和作业效率低下限制了全球一批船舶运力,导致航运市场特别是集运市场供给偏紧,运价处于高位运行,一定程度上支撑了船东经营和订单投放。但是随着2021年大规模订单投放以及船厂船位资源的消耗、船价上涨,疫情对市场的支撑作用将面临较大的不确定性。同时,发达经济体通胀风险持续发酵,全球主要央行将持续收紧货币政策,经济陷入衰退的风险加大,“滞胀”风险日益增大,致使船舶行业发展外部不确定性因素进一步增多。

2. 集装箱船手持订单处于历史高位,潜在风险逐渐积聚。

根据英国克拉克森研究公司数据,截至2022年6月份,全球新船手持订单占全球船队运力比重为9.8%,与疫情之前基本持平。但是从具体船型来看,散货船和油船占船队总规模的比重仅为7.1%和5.2%,处于历史最低水平,有利于未来一段时期运力供给控制和供需关系改善。相比之下,集装箱船手持订单已经占到船队运力的28%,达到2012年以来最高水平,同时目前港口拥堵问题仍在限制有效运力供给规模,一旦塞港现象得到明显缓解,集运市场运力供给将明显增多,即使考虑到班轮公司存在船队更新换代和绿色发展的需求,以及适应规则规范降速航行吸收一部分运力等因素,目前大规模的手持订单仍存在一定的如期履约交付风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的 查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会2022年4月12日上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn/)2022年4月13日详见《2022 年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-011)
2021年年度股东大会2022年6月28日上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn/)2022年6月29日详见《2021年年度股东大会决议公告》 (公告编号:2022-033)

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司于报告期内召开了1次临时股东大会和1次年度股东大会,由万商天勤(上海)律师事务所现场见证并出具了法律意见书,上述股东大会的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》《股东大会规则》等法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》等规定;出席上述股东大会人员的资格、召集人资格合法有效;上述股东大会的表决程序和表决结果合法有效。上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
盛纪纲董事长选举
施卫东董事选举
总经理聘任
赵宗波董事选举
王永良董事选举
柯王俊董事选举
林 鸥董事选举
王 琦董事选举
陆子友董事选举
陈忠前董事选举
向辉明董事选举
宁振波独立董事选举
吴立新独立董事选举
吴卫国独立董事选举
王 瑛独立董事选举
高名湘独立董事选举
沈 樑监事会主席选举
林纳新监事选举
崔 明监事选举
韩东望监事选举
汤玉军职工监事选举
潘于泽职工监事选举
向华东职工监事选举
陶 健副总经理、董事会秘书聘任
陈 琼总会计师聘任
张英岱原董事长离任
季 峻原董事、原总经理离任
朱震宇原独立董事离任
盛闻英原职工监事离任
程 刚原职工监事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1. 2022年4月12日,公司召开2022年第一次临时股东大会,会议审议通过了公司《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于选举公司第八届董事会独立董事的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》,公司董事会、监事会完成换届。第八届董事会组成如下:张英岱、季峻、赵宗波、王永良、柯王俊、林鸥、王琦、陆子友、陈忠前、向辉明、宁振波、吴立新、吴卫国、王瑛、高名湘;第八届监事会组成如下:沈樑、林纳新、崔明、韩东望、汤玉军、潘于泽、向华东。2022年4月12日,公司召开第八届董事会第一次会议,会议选举张英岱先生为公司第八届董事会董事长,聘任季峻先生任公司总经理、聘任陶健先生任公司副总经理兼董事会秘书,聘任陈琼女士任公司总会计师。当日,公司召开第八届监事会第一次会议,会议选举沈樑先生任公司第八届监事会主席。详见《公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(临2022-011)、《公司第八届董事会第一次会议决议公告》(临2022-012)、《公司第八届监事会第一次会议决议公告》(临2022-013)。

2.2022年7月12日,公司召开第八届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于调整公司第八届董事会组成人员的预案》、张英岱先生不再担任公司董事长、董事职务,退休;季峻先生因工作调动原因不再担任公司董事职务;增补盛纪纲先生、施卫东先生为公司董事。会议审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》,聘任施卫东先生任公司总经理。详见《公司第八届董事会第四次会议决议公告》(临2022-035)、《公司关于聘任公司总经理的公告》(临2022-036)。

3.2022年8月18日,公司召开2022年第二次临时股东大会,会议审议通过了公司《关于调整公司第八届董事会组成人员的议案》,会议增补盛纪纲先生、施卫东先生为公司董事。详见《公司2022年第二次临时股东大会决议公告》(临2022-040)。

4.2022年8月18日,公司召开第八届董事会第五次会议,会议审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》、《关于调整公司第八届董事会战略委员会组成人员的议案》,会议选举盛纪纲先生为公司第八届董事会董事长,任期至第八届董事会届满;公司第八届董事会战略委员会组成人员调整为:盛纪纲(主任委员)、施卫东、王永良、林鸥、吴卫国,任期至第八届董事会届满。详见《公司第八届董事会第五次会议决议公告》(临2022-041)、《公司关于选举董事长的公告》(临2022-042)。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)/
每10股派息数(元)(含税)/
每10股转增数(股)/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司下属江南造船、外高桥造船、中船澄西、广船国际及中船动力集团五家子公司,其中外高桥造船、中船澄西、广船国际为重点排污单位,中船动力集团子公司动力部件为重点排污单位,广船国际子公司文冲修造、龙穴管业为重点排污单位。本报告期内,公司排放满足环保相关要求。

1. 排污信息

√适用 □不适用

表一:废气、废水排放情况表

企业名称污染物名称排放口数量和分布情况需满足的环保法规及标准列表排放浓度和总量 (2022年半年度度排放)超标排放情况
外高桥造船废气9个有机废气排放口:预处理2个,室内涂装7个《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)/
甲苯《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)/
乙苯《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)/
二甲苯《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)2.64 mg/m3,3.45 t
苯乙烯《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)/
三甲苯《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)/
丁醇《大气污染物综合排放标准》(DB 31/933-2015)/
非甲烷总烃《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)8.09 mg/m3,272 t
二氧化硫《大气污染物综合排放标准》(DB 31/933-2015)/
氮氧化物《大气污染物综合排放标准》(DB 31/933-2015)/
一般性粉尘10个颗粒物排放口:预处理3,室内涂装7个《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015)1.76 mg/m3,2.39 t
废水pH值1个污水总排口《污水综合排放标准》(DB 31/199-2018)7.4 mg/L
悬浮物(SS)33.33 mg/L
化学需氧量(CODcr)140.83 mg/L,3.528 t
生化需氧量(BOD5)47.7 mg/L
氨氮6.14 mg/L,0.0479 t
总磷1.24 mg/L
石油类0.23 mg/L
动植物油0.24 mg/L
阴离子表面活性剂(LAS)0.918 mg/L
总氮13.95 mg/L,2.1573 t
硫化物0.25 mg/L
总氯2.51 mg/L
中船澄西废气甲苯9个。其中:造船涂装房 6个,钢结构涂装房 3 个。《船舶工业大气污染物排放标准》(DB 31/934-2015) 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 《天津市地方标准 工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2014 《江苏省地方标准 大气污染综合排放标准》DB32/4041-2021ND(未检出)低于下限无超标排放
二甲苯ND(未检出)低于下限
挥发性有机物2.82mg/m3 ,71.694吨
二氧化硫无组织排放7.30吨
氮氧化物无组织排放3.93吨
一般性粉尘颗粒物18个。其中:造船喷砂房 11个,钢结构喷砂房 3个,码头除锈风雨棚4个。喷砂房最高值3.7 mg/m3
9 个。其中:造船涂装房 4 个,钢结构涂装房 3 个。涂装房最高值3.3 mg/m3
废水化学需氧量(CODcr)厂区污水总排口 1 个。污水排入城市下水道水质标准》CJ3082-1999 《污水综合排放标准》GB8978-1996(三级排放标准)69.33mg/L,4.96 吨无超标排放
氨氮14.1mg/L,2.43 吨
总氮17.63 mg/L,2.93 吨
石油类0.24 mg/L,0.02 吨
阴离子表面活性剂0.43 mg/L,0.09 吨
五日生化需氧量20.87 mg/L,2.36 吨
悬浮物(SS)53.33mg/L,3.42吨
总磷1.29 mg/L,0.2 吨
文冲修造废气挥发性有机物2个,机电车间电机浸漆室、烘漆室广东省地方标准《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》 (DB44/816—2010)挥发性有机物(VOCs):平均排放浓度11.2mg/m3,排放总量38.13千克未超标
酸雾1个,机电车间化学清洗间广东省地方标准《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)酸雾:平均排放浓度3.0mg/m3,排放总量43.38千克未超标
挥发性有机物、颗粒物因修船特殊性,在修船舶打磨、喷漆产生废气属无组织排放。广东省地方标准《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)----
废水COD、氨氮等3个,生活污水处理站、生产废水处理站广东省地方标准《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)COD:平均排放浓度37.6mg/L,排放总量5076.68千克未超标
氨氮:平均排放浓度0.6mg/L,排放总量80.41千克
龙穴管业废气颗粒物、挥发性有机物、氯化氢、氮氧化物、二氧化硫7个,表面处理车间、涂装车间广东省地方标准《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)颗粒物:平均排放浓度20mg/m3,排放量274.345千克未超标
挥发性有机物:平均排放浓度1.39mg/m3,排放量27.985千克
氯化氢:平均排放浓度4.5mg/m3,排放量130.895千克
氮氧化物:平均排放浓度16mg/m3,排放量30.295千克
二氧化硫:平均排放浓度8mg/m3,排放量30.295千克
废水COD、氨氮等2个,污水处理站广东省地方标准《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)COD:平均排放浓度138 mg/L,排放总量10.4千克未超标
氨氮:平均排放浓度25.2mg/L,排放总量0.2千克
动力部件废气二氧化硫(SO2)、氮氧化物(NOx)主要是5个退火炉、1个加热炉、1个泥芯烘炉以及烘包器天然气燃烧产生SO2与NOx《工业炉窑大气污染物排放标准》DB31/ 860—2014 SO2:100mg/m3;NOx:200mg/m3SO2:0.088吨
NOx: 1.378吨
粉尘烟尘熔炼、喷抛丸、开箱、砂处理等作业产生粉尘烟尘,共21个排放口熔炼作业炉执行标准:《工业炉窑大气污染物排放标准》DB31/ 860—2014,排放限值:20mg/m3各排放口粉尘排放浓度不超过30mg/L,上半年粉尘排放量3.76吨
其他作业执行标准:《大气污染物综合排放标准》 DB31/933—2015,排放限值:30mg/m3
挥发性有机物(VOCs)油漆间油漆作业过程产生VOCs,两个油漆间两个排放口《大气污染物综合排放标准》 DB31/933—2015各污染物未超过排放限值,VOCs排放量约1.64吨
排放限值:苯:1mg/m3;甲苯:10mg/m3;二甲苯:20mg/m3;苯系物:40mg/m3;非甲烷总烃(VOCs):70mg/m3
废水化学需氧量(COD)、氨氮等生活污水排放口,共5个污水排放口,纳市政污水管网排放 雨水排放口:5个,纳入市政雨水管网排放《中华人民共和国水污染防治法》污染物均均未超过污排放限值,化学需氧量:1.176吨;氨氮:0.008吨
《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015
排放限值:化学需氧量(COD):500mg/L;氨氮:40mg/L

表二:噪声排放、废(危)物处置情况表

企业名称名称需满足的环保法规及标准列表合规情况
外高桥造船厂界噪声《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)符合
工业固体废物(包括危险废物)处置情况《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 《国家危险废物名录(2021年版)》 《上海市危险废物污染防治办法》 《上海市危险废物转移联单管理办法》符合
中船澄西厂界噪声《工业企业厂界环境噪声排放标准》3 类功能区标准厂界瞬时噪声值超标,目前整改中;自行噪声监测未超标
工业固体废物(包括危险废物)处置情况《固体废物污染环境防治法》无超标排放
文冲修造厂界噪声《工业企业厂界环境噪声排放标准》昼间及夜间噪声值均未超标
工业固体废物(包括危险废物)处置情况《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》一般工业固废:产生11950吨,委外处置11818.58吨。
危险废物:产生567.26吨,委外处置549.61吨,贮存17.65吨。
龙穴管业厂界噪声《工业企业厂界环境噪声排放标准》昼间及夜间噪声值均未超标
工业固体废物(包括危险废物)处置情况《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》一般工业固废:产生303.33吨,委外处置303.33吨
危险废物:产生346.21吨,委外处置306.21吨,贮存40吨
动力部件厂界噪声《工业企业厂界噪声标准》 GB12348-2008)每季度检测一次,均达标
厂界昼间:65分贝;厂界夜间:55分贝
工业固体废物(包括危险废物)处置情况《固体废物污染环境防治法》 《危险废物名录》 《危险废物贮存污染控制标准》 《危险废物转移联单管理办法》 《固体废物污染环境防治法》 《一般工业固体废物贮存场、处置场污染控制标准》日常合规贮存,委托有资质单位处置

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

外高桥造船采用活性炭吸附+高温脱附、蓄热式焚化炉(RTO)、沸石转轮吸附+高温脱附+RTO的工艺处理有机废气,通过容积式除尘器、沉流式除尘器的工艺处理抛丸、冲砂产生的金属氧化粉尘,按照《设备管理规定》定期对污染治理设施进行维护保养,同时加强对设备和管理台帐的检查,确保大气污染物排放达到上海市《船舶工业大气污染物排放标准》(DB31/934—2015)要求。采用A/O工艺处理生产和生活污水。公司严格督察治理废水环保设备设施的运行情况,杜绝任何跑、冒、滴和漏的现象,保证在治理污染物时所有环保设备设施能够正常运行。同时严格按照公司环境管理体系的要求,定期开展污水排放口水样的自测和委托监测,并且配合浦东新区环境监测站开展执法监测,公司污水纳入城市污水管,其所有监测结果均符合《污水综合排放标准》(DB31/199-2018)三级标准。中船澄西制定了《环境保护管理办法》、《固体废物管理办法》、《废气控制管理规定》、《环境风险隐患分级与控制管理规定》等环保规章制度,进一步明确了环保管理职责、污染防治设施运行、维护与检查等要求。2022年上半年,中船澄西持续推进环境保护专项治理工程。水污染专项治理方面,老码头初期雨水收集改造工程通过竣工验收审查,主要包含老码头区域管沟封闭改造、新建进水池、蓄水池及雨水收集和排水设施等工程内容。粉尘废气专项治理方面,完成首套高杆喷淋设备的安装试运行,形成高空雾帘有效抑制区域的粉尘逸散;以加工小成型车间为试点加装了水雾喷淋设备,推进试点车间水幕抑尘工程;推进冷作车间焊接烟尘治理项目,在车间加装滤筒式除尘装置,通过延伸臂收集,实现冷作烧焊平台焊接烟尘有效收集和达标排放;强化非道路移动机械尾气治理,完成22辆高架车发动机的更换,确保公司所有高架车尾气排放满足国三排放标准。噪声专项治理方面,委托第三方对钢结构生产车间以及外场内件安装区域开展隔声吸音方案设计,重点推进东门改造、南墙封堵、南侧三扇门隔音改造、移动隔音屏障等项目实施,持续有效地解决噪声排放问题,切实减少对周边居民影响。为确保各类环保治理设备设施正常使用运行,编制了《中船澄西污染治理设备设施环保管理手册》、《环保设备及检测设施检查记录表》,对环保治理设备设施清单化管理,提高在用环保类设备设施完好和有效运行。梳理、编制了修船、造船、钢结构板块《重点噪声源控制清单》,加大现场噪声监测。同时,为强化污染物监测能力,实现对污染物排放的实时监控,中船澄西在重点生产场所和厂界区域设立在线监测设备,并形成水、气、声、固废四位一体的污染物在线监测系统,包括尾水在线监测设备、环境空气监测微站、非甲烷总烃在线监测、雨水在线监测设备等,通过反馈的数据实现精准管控。每周开展一次环保专项检查,每月开展一次系统性的环境风险隐患排查,持续提升污染物治理和控制水平。广船国际重要子公司-文冲修造建设有6套污水处理系统(2套生活污水处理站、1套化学废水处理站、1套含油废水处理站、1套含酸洗废水处理设备及1套大坞泥浆水处理设施);针对废气污染,配备有移动式焊烟净化机、滤筒除尘器、活性炭吸附装置净化处理系统、酸雾净化塔,2021年增设5套移动式VOCs收集处理装置(沸石转轮+催化燃烧处理工艺),用于对坞区涂装作业无组织排放的VOCs进行局部收集处置;引入55台套超高压水除锈设备、27台爬壁机器人替代铜矿砂打砂除锈,减少粉尘废气排放。针对生产性噪声,通过优化厂区平面布置、优先选用低噪声设备、设置专用机房、配置隔声/消声/减振设施,降低生产噪声对外界的影响。2022年上半年,以上防治污染设施均有效运行中。广船国际重要子公司-龙穴管业针对排放的氧化锌粉尘配套建成配置有水过滤除尘器,针对有机废气配置有活性炭吸附净化装置,针对酸雾废气配套建成酸雾塔和洗涤塔;针对废水自建有污水处理站;针对高噪声设备设置单独机房,并采取减噪消声等措施。2022年上半年,开展废水、废气、固体废物和噪声等污染物治理设施的日常运行检查、维修保养,确保设施运行正常,污染物经过处理后均能达标排放。中船动力集团子公司动力部件:废水方面,动力部件生活污水经格栅初步过滤后排入城市污水管道,针对食堂废水,通过隔油池、污水预处理装置(混凝沉淀)处置后排放。废气方面,动力部件主要涉及VOCs、粉尘、SO2、NOx。VOCs:动力部件现有两个油漆间,油漆作业过程产生的VOCs废气经VOCs处理装置处理后合规排放。一期油漆间VOCs处理装置已于2018年改造为沸石吸附+催化燃烧技术,二期油漆间VOCs处理装置已参照一期油漆间实施升级改造,目前正在试运行,预计在9月份完成改造项目验收。粉尘:主要是砂处理、喷抛丸、熔炼等作业过程产生的含尘废气,经除尘设备处理后合规排放,车间电焊、打磨等工位安装有送新风系统、岗位除尘设备、移动式除尘设备等。SO2、NOx:退火炉、烘炉等装置天然气燃烧产生的氮氧化物及二氧化硫合规排放。固废方面,动力部件分别设置危险废物仓库及一般固体废物仓库,其中危险废物仓库设置围堰、防泄坑、VOCs废气处置装置等。噪声方面,动力部件除尘设备、机床等大型设备设施通过缓冲装置降低噪声,设备机房、抛丸间等密闭空间通过安装隔音墙降低噪声,空压站值班室安装隔音玻璃等,为空压站、气割、打磨等岗位员工配置符合要求的防噪声耳罩或耳塞。动力部件各项环保设备设施由专人负责管理,按要求进行日常维护与保养,公司环保设备总体运行状态良好。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

外高桥造船根据法律法规要求,严格落实建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可制度,外高桥造船已完成建设项目:上海外高桥造船基地、上海外高桥造船二期工程、海洋工程科技办公楼、中水回用工程、分段涂装工场(三)。以上项目均已竣工验收并获得相应环保部门竣工验收批复,目前,邮轮总装建造规划建设项目正在验收过程中。

中船澄西制定了《建设项目“三同时”管理规定》,明确了新建、改建、扩建和技术改造的建设项目落实环境保护“三同时”的管控措施,确保建设项目各阶段均符合国家有关法律、法规和标准要求,强化源头管理。2022年上半年,公司开展了“湿式除尘设备、移动式焊接烟尘收集设备、活性炭吸附装置、过滤箱+沸石转轮吸脱附+催化燃烧装置”的建设项目环境影响登记,并在江阴市环保部门完成备案。

广船国际重要子公司-文冲修造严格执行相关环保法律法规要求,开展建设项目环境保护“三同时”工作:2021年4月完成“船坞综合污水一体化处理工程项目”环境影响报告表的行政审批工作,目前该项目正在建设过程中。2020年已申领国家排污许可证,报告期内严格根据排污许可证要求开展自行监测、台账记录及执行报告编制工作。

广船国际重要子公司--龙穴管业严格执行相关环保法律法规要求,开展建设项目环境保护“三同时”工作,2010年8月30日广州市南沙区环保局批复了《广州龙穴管业有限公司一期工程项目环境影响报告书》,2012年通过广州市南沙区环保局验收。根据环保法律法规要求龙穴管业已于2020年取得了国家新版排污许可证,属简化管理类别。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

外高桥造船为贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境固体废物污染环境防治法(修订版)》《中华人民共和国突发事件应对法》和《突发环境事件应急管理办法》等法律、法规有关规定,建立健全外高桥造船环境安全应急体系,确保外高桥造船在发生突发环境事件时,各项应急工作能够快速启动、高效有序,避免和最大限度地减轻突发环境事件对环境造成的损失和危害,结合外高桥造船实际情况,在评估企业环境风险,充分调查企业内外部应急资源的前提下制定《上海外高桥造船有限公司突发环境事件应急预案》,提交浦东新区环保局审批并通过备案。

中船澄西不断建立健全突发环境事件应急救援体系,根据相关法律法规要求,2021年度完成《突发环境事件应急预案》修订,并开展了企业环境风险评估工作,同年10月份取得江阴市环保部门的备案批复。公司每年开展突发环境事件应急预案演练,验证预案的可操作性,确保各项应急工作能够快速启动、高效有序,避免和最大限度地减轻突发环境事件对环境造成的损失和危害。

广船国际重要子公司-文冲修造于2019年12月完成修订完善后的突发环境应急预案的评审及备案工作,将于2022年下半年重新组织公司突发环境应急预案的修订及评审,并组织开展突发环境应急事件检验公司应对突发环境事件能力。

广船国际重要子公司-龙穴管业2020年修订了《突发环境事件应急预案》并完成向应急管理局到期前备案工作,2022年组织开展了表面处理车间危险化学品泄露事故应急演练,检验了预案的有效性。

动力部件于2022年3月编制完成《公司突发环境事件应急预案》,并向临港管委会生态环境处报备,由于疫情影响,预案后续专家评审、现场复核、预案修改等工作延后,目前临港管委会已同意备案,预计8月3日前出具备案回执。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

外高桥造船严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况,杜绝任何跑、冒、滴、漏的现象,保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放的自测、委托监测、执法监测和在线监测的数据显示,分别都达到了《污水综合排放标准》(DB31/199-2018)、上海市《船舶工业大气污染物排放标准》(DB31/934—2015)和《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)3类标准,未发生超标排放的现象。

中船澄西按照《排污许可管理条例》和当地环保部门要求,在江苏省排污单位自行监测信息发布平台上完成了自行监测方案信息填报并形成自行监测方案,根据自行监测方案要求,每季度委托资质单位对各污染物因子开展检测工作。同时,公司新增购买了2套手持式VOCs检测设备(检测因子:VOCs、苯、甲苯、二甲苯)、手持式水质污染物检测仪(检测因子:COD、总磷、总氮、氨氮),定期组织内部自行检测,对污染物达标情况进行监控。

广船国际重要子公司-文冲修造、龙穴管业每年制定自行监测方案,并在国家排污许可管理平台进行报备,根据监测方案定期联系检测单位对废水、废气、噪声等环境污。

在报告期内,中船海洋动力部件有限公司根据排污许可管理要求编制自行监测方案,对废水、废气、厂界噪声等污染因子进行检测,每季度出具检测报告。废水检测:COD、氨氮、油类物质、PH值等项目。废气检测:粉尘、VOCs、氮氧化物、二氧化硫等。染物排放情况进行监测,对污染物达标情况进行监控,并接受环保部门不定期开展的监督性监测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

(1)2022年6月16日,中船澄西本部因原钢结构件涂装房东侧新增3座涂装房(面漆、中漆、底漆房)未进行环境影响评价,未经环保主管部门审批,配套的治理设施未通过环保“三同时”竣工验收,收到无锡市生态环境局下发的处罚决定书,责令公司立即完善环保审批手续,未经批准前不得生产或使用,罚款41万元。对此,中船澄西采取如下措施进行整改:停止使用钢结构移动风雨棚涂装房(即钢结构件涂装房东侧新增3座涂装房),积极推进新增涂装房环评、环保审批以及配套治理设施环保“三同时”竣工验收。

(2)2022年6月16日,中船澄西本部因无锡市江阴生态环境监测站对公司钢结构件车间噪声Z1、Z2点位进行信访监测,该点位昼间噪声超过了《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008表1中3类标准,收到无锡市生态环境局下发的限制生产决定书,责令公司限制生产1个月,制定整治方案,实施整改,自行或委托监测,确保达标排放。对此,中船澄西采取如下措施进行整改:对主要噪声源要求立即减少同时作业,调整作业时间,降低钢结构风塔产能;对钢结构生产车间实施吸音消声改造,加强噪声监测,减少噪声排放。

(3)2022年6月16日,中船澄西本部因无锡市生态环境局执法人员现场检查,现实际废气排放口数量为27个,而排污许可证上26个废气排放口,数量不符排污许可证规定,违反《排污许可管理条例》相关规定,收到无锡市生态环境局下发的处罚决定书,责令公司立即改正违法行为,处罚4.88万元。对此,中船澄西采取如下措施进行整改:计划重新梳理排气筒信息,对排污许可证进行重新申领,确保排污许可证内容与实际情况一致。

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

2022年上半年,广船国际重点排污单位之外的子公司-广州广船海洋工程装备有限公司、广东广船国际电梯机电设备有限公司未出现因环境问题受到行政处罚的情况。

广船国际重点排污单位之外的子公司-广州广船海洋工程装备有限公司于2009年取得建设项目环评批复,2013年完成竣工环保验收,生产过程产生粉尘废气、生产性噪声及固废,配套建设有滤芯式除尘器和移动式焊烟净化机,固废委托有资质单位进行处置。根据环保法律法规要求,2020年完成国家登记类管理排污许可证。广船装备编制有突发环境应急预案,于2020年4月29日在广州市生态环境局南沙区分局备案,在2021年11月组织了危化品废油泄漏环保应急演练,提高生产员工的环保意识,避免出现污染环境事件发生。2022年上半年共计产生生活污水2324吨,排入中船华南船舶机械有限公司自建污水处理设施处理后回用;委托有资质单位处置一般工业固废581.96吨、危险废物产生2.34吨。根据监测数据,2022年上半年废水、废气及噪声未出现超标排放情况。

广东广船国际电梯机电设备有限公司于2015年取得建设项目环评批复,2019年完成竣工环保验收,生产过程主要产生一般工业固体废物及生产性噪声,固废委托专业清运单位进行清运。2021年委外处置一般工业固废约18吨。

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

江南造船、广船国际、中船动力集团及其下属其他主要子公司属于具有保密资质单位,依据生态环境部令第24号《企业环境信息依法披露管理办法》第六条,因此未进行环境信息公开披露。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

外高桥造船水、大气、危险废物被列入《2022年重点排污单位名录》,公司按照相关法律法规开展自行监测、信息公开等环境管理工作。公司接受上海市生态环境局、上海市生态环境局执法总队、浦东新区生态环境局、浦东新区环境事务管理中心、浦东新区环境监察支队、高东镇政府环保等外部检查,均无严重违法违规行为。上半年未接到厂界居民、企事业单位的投诉及环保相关意见。本年度废水和废气排放的自测、委托监测、执法监测和在线监测的数据显示,分别都达到了相应的排放标准,未发生超标排放的现象。

中船澄西及所属子公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻习近平生态文明思想,积极发挥央企模范带头作用,严格执行节能环保法律法规和标准以及《排污许可管理条例》相关要求,依法披露公司排放口点位图、污染物排放种类、排污许可季报年报、监督执法情况等有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息。建立环境风险隐患排查与治理工作机制,全面落实地方政府环保要求,积极配合完成“错峰生产”、“削峰保良”、“重污染天气预警停限产”、挥发性有机物治理、危险废物全生命周期管控等工作。全面落实排污许可证后管理,完善环境管理制度建设,开展环境污染自行监测,固体废物合规处置等。此外,中船澄西及所属子公司还主动邀请专业机构,根据中船澄西生产作业和产污环节,主动开展环境现状核查,持续加大环境治理投入,持续推进环保专项行动计划,落实环保主体责任。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

外高桥造船坚决贯彻中国船舶集团碳达峰和碳中和行动方案总体部署,将绿色低碳发展理念融入“十四五”规划,从管理和技术两方面入手,研究确定能源节约与生态环境保护“十四五”重点项目,2022年开展的重点节能技改管理项目包括:1.分布式光伏发电项目:拟安装在厂房的彩钢瓦屋顶和地面上,可利用面积约为9万平方米。光伏电力可通过低压电网内部消耗或通过升压方式进入厂区内中压配电网进行分配消纳,消纳不完全部分上传至公共电网。预期节能量326吨标煤/年,项目正在进行中,预计完成时间2023年。2.空压系统运维模式创新项目:设备更新,能源设施功能保障及提升,能耗在线监测系统。预期节能量173吨标煤/年,项目正在进行中,预计2023年完成。

中船澄西开展碳达峰、碳中和培训宣贯,做好碳排放数据质量问题排查整治。2022年上半年,根据集团公司全国节能周和低碳日工作部署,及《中国船舶集团有限公司关于举办碳达峰、碳中和网络培训班的通知》要求,中船澄西积极组织节能环保工作主管领导、部门负责人及相关业务人员参加网络培训班的学习,进一步提升相关人员对国家双碳战略的理解与把握,强化从业人员的理论与实践能力。按照《中国船舶集团有限公司关于开展碳排放普查工作的通知》的计算方法和要求,全面计算了中船澄西2021年度碳排放数据,认真组织填写《碳排放普查统计表》并按期报送集团公司。中船澄西高度重视碳排放数据质量问题排查整治工作,进一步压实责任,健全碳排放数据统计分析和质量保证长效机制。目前中船澄西所用主要能源为电力,不直接涉及碳排放。主要通过能源节约措施和控制生产用拖轮、内场车辆,船舶码头调试和试航用油总量减少碳排放。通过强化能源精准供应管理,做细重点耗能设备和区域能耗监控。强化动能源费用预算执行、开展自主节能诊断活动,强化经济用电新模式的管控,夯实生产、动力设施运行保障等措施实现能源经济节约使用。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司坚决贯彻党中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决策部署及巩固拓展扶贫成果、全面推进乡村振兴的部署安排,切实落实国务院国资委关于中央企业定点帮扶工作的要求,根据中国船舶集团2022

年定点扶贫工作安排,进一步提高政治站位,积极响应中央号召,积极开展消费扶贫工作,缓解脱贫地区农畜产品滞销卖难问题,促进脱贫地区产业发展和群众稳定增收,打造央企消费帮扶品牌,助力稳定经济大盘和推进乡村振兴,积极履行央企上市公司社会责任,巩固脱贫攻坚成果,落实好乡村振兴战略。江南造船:

2022年上半年,购买云南鹤庆扶贫农产品土鸡、沃柑共计161余万元。外高桥造船:

2022年上半年,向鹤庆县黄坪镇新坪村的农户购买16万斤沃柑发放全体从业人员。中船澄西:

2022年上半年度无帮扶计划实施。下半年计划购买消费帮扶产品4项,共20360份,计178.15万。广船国际:

2022年上半年,制定工会消费扶贫采购计划,组织做好云南三县扶贫工作,计划采购云南三县农

副产品金额约220万元。联合各基层工会优先在广州市协作认定的广州市消费扶贫专馆购买扶贫农产品,上半年扶贫金额近45万元。联合广州地区公司积极做好徐闻县新寮镇乡村振兴工作调研,定期与公司驻点新寮镇扶贫干部沟通,并按照《徐闻县新寮镇乡村振兴三年帮扶规划方案》,积极推进各项工作,巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴。中船动力集团:

报告期内,中船动力集团下属中船镇柴、中船安柴积极开展助农采购,向对口帮扶村采购农产品共计20万元。

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第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺解决同业竞争中国船舶集团有限公司《关于避免与中国船舶工业股份有限公司同业竞争的承诺函》 经国务院批准,国务院国有资产监督管理委员会同意中国船舶工业集团有限公司(以下简称“中船工业集团”)与中国船舶重工集团有限公司(以下简称“中船重工集团”)实施联合重组,新设中国船舶集团有限公司(以下简称“本公司”),由国务院国有资产监督管理委员会代表国务院履行出资人职责,中船工业集团和中船重工集团整体划入中国船舶集团(以下简称“本次划转”)。本次划转实施完成后,本公司将拥有中国船舶工业股份有限公司(以下简称“上市公司”)的控制权,为保证上市公司及其中小股东的合法权益,消除和避免上市公司与本公司控制的其他企事业单位(以下简称“下属企事业单位”)之间的同业竞争, 本公司承诺如下: 1、对于本次划转前或因本次划转新产生的本公司下属企事业单位与上市公司的同业竞争,本公司将按照相关证券监管部门的要求,在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下,于本承诺函出具之日起五年内,本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则,综合运用委托管理、资产重组、股权置换/转让、资产划转/出售、业务合并、 业务调整或其他合法方式,稳妥推进符合注入上市公司的相关资产及业务整合以解决同业竞争问题。 2、在上市公司与本公司下属企事业单位同业竞争消除前,本公司将严格遵守相关法律、法规和规范性文件以及上市公司章程等内部管理制度的规定,按照国有资产国家所有、分级管理的原则,通过股权关系依法行使股东权利,妥善处理涉及上市公司利益的事项,不利用控制地位谋取不当利益或进行利益输送,不从2021年6月30日作出承诺,期限5年不适用不适用

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事任何损害上市公司及其中小股东合法权益的行为。 上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失,本公司将承担相应的赔偿责任。
其他中国船舶集团有限公司《关于保持中国船舶工业股份有限公司独立性的承诺函》 经国务院批准,同意中国船舶工业集团有限公司(以下简称“中船工业集团”)与中国船舶重工集团有限公司(以下简称“中船重工集团”)实施联合重组,新设中国船舶集团有限公司(以下简称“中国船舶集团”或“本公司”),由国务院国有资产监督管理委员会代表国务院履行出资人职责,中船工业集团和中船重工集团整体划入中国船舶集团(以下简称“本次划转”)。本次划转实施后,本公司将成为中国船舶工业股份有限公司(以下简称“中国船舶”或“上市公司”)的间接控股股东。本次划转完成后,为了维护中国船舶生产经营的独立性、保护中国船舶其他股东的合法权益,本公司承诺如下: 1、人员独立 (1)保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公司及本公司控制的其他企事业单位(以下简称“下属企事业单位”)担任除董事、监事以外的其他行政职务,不会在本公司及本公司下属企事业单位领薪。 (2)上市公司的财务人员不会在本公司及本公司下属企事业单位兼职。 2、财务独立 (1)保证上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财务核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。 (2)保证上市公司在财务决策方面保持独立,本公司及本公司下属企事业单位不干涉上市公司的资金使用。 (3)保证上市公司独立在银行开户并进行收支结算,并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 3、机构独立 (1)保证上市公司及其子公司依法建立和完善法人治理结构,并能独立自主地运作;保证上市公司办公机构和生产经营场所与本公司及本公司下属企事业单位分开。 (2)保证上市公司及其子公司独立自主运作,不存在与本公司职能部门之间的从属关系。 4、资产独立 (1)保证上市公司具有独立完整的资产。 (2)保证本公司及本公司下属企事业单位不违规占用上市公司资产、资金及2021年6月30日作出承诺,持续有效不适用不适用

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其他资源。 5、业务独立 (1)保证上市公司业务独立,独立开展经营活动。 (2)保证上市公司独立对外签订合同、开展业务,形成独立完整的业务体系,实行经营管理独立核算、独立承担责任与风险,具有面向市场独立自主持续经营的能力。 本承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述承诺而给上市公司造成损失,本公司将承担相应的赔偿责任。
与重大资产重组相关的承诺股份限售中国船舶工业集团有限公司《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让;本公司及一致行动人本次重组前持有的中国船舶股份自股份上市之日起12个月内不进行转让;在适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后6个月内如中国船舶股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。 2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。 3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺,股份发行结束之日起36个月不适用不适用
解决关联交易中国船舶工业集团有限公司《关于规范关联交易的承诺函》 “1、本次交易完成后,本公司及本公司控制的企业与上市公司及下属企业之间将尽量减少、避免关联交易。 2、在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件及中国船舶《公司章程》、关联交易管理制度等规定履行交易程序及信息披露义务。在股东大会对涉及相关关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。本公司保证不会通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。 3、将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及中国船舶《公司章程》的有关规定行使股东权利;本公司承诺不利用上市公司股东地位,损害上市公司及其他股东的合法利益。2019年4月4日作出承诺不适用不适用

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4、本承诺函一经正式签署,即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力的承诺,本公司愿意对违反上述承诺而给上市公司及其股东造成的经济损失承担全部赔偿责任。”
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争中国船舶工业集团有限公司《关于避免同业竞争的承诺函》 “1、本公司不会利用对中国船舶的控股地位,从事任何有损于中国船舶利益的行为,并将充分尊重和保证中国船舶的经营独立、自主决策。 2、在中国船舶作为上市公司且本公司根据中国法律法规及上海证券交易所之规则被视为中国船舶的控股股东(或实际控制人)的任何期限内,本次交易完成后,中国船舶将与本公司下属其他企业在大型集装箱船等产品存在阶段性同业竞争,为减少和避免同业竞争,本公司承诺,在五年内将对生产大型集装箱船等产品的下属其他企业进行投资建设、培育,待符合上市条件后适时注入中国船舶,彻底消除同业竞争。 3、本公司若违反上述承诺并导致中国船舶利益受损,本公司同意承担全部经济赔偿责任。 4、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺,期限5年不适用不适用
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争中国船舶工业集团有限公司《关于进一步避免同业竞争的承诺函》 “为有效落实中央经济工作会议关于供给侧结构性改革的决策部署,切实降低企业杠杆率,响应中国船舶工业集团有限公司(以下简称“本公司”)《高质量发展战略纲要》并解决本公司下属控股上市公司的同业竞争问题,本公司下属控股上市公司中国船舶工业股份有限公司(以下简称“中国船舶”)和中船海洋与防务装备股份有限公司(简称“中船防务”)拟进行市场化债转股和资产重组,并已于2019年4月5日公告相关交易预案。目前,本公司与中国船舶重工集团有限公司(简称“中船重工”)正在筹划战略性重组,为有利于加快推进市场化债转股及船舶行业战略重组,拟对中国船舶和中船防务的重组方案进行调整。现就相关方案的调整及后续进一步解决同业竞争的承诺说明如下: 一、中国船舶和中船防务于2019年4月5日公告的资产重组原方案中国船舶和中船防务经董事会审议通过并于2019年4月5日公告的具体方案如下(以下简称“原方案”): 1、中国船舶资产置换:中国船舶拟以所持沪东重机有限公司(简称“沪东重机”)100%股权与本公司所持江南造船(集团)有限责任公司(以下简称“江南造船”)部分股权进行等额资产置换。 2、中船防务资产置换:上述中国船舶资产置换完成后,本公司将中船动力有限公司(简称“中船动力”)100%股权、中船动力研究院有限公司(简称“动力研究院”)51%股权、上海中船三井造船柴油机有限公司(简称“中船三井”)15%2019年9月12日作出承诺在中船集团与中国船舶重工集团有限公司实施联合重组目前内外条件已基本具备的背景下,原承诺中的步骤三已无法解决中国船公司2020年年度股东大会审议通过了《关于公司控股股东中国船舶工业集团有限公司出具<关于提请豁免履行<关于进一步避免同业竞争的承诺>步骤三的函>的议案》,同意豁免履行本《承诺函》中步骤三。(详见公司《关于公司控股股东出具<关于提请豁免

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股权和前一步置换后取得的沪东重机100%股权与中船防务所持中船黄埔文冲船舶有限公司(简称“黄埔文冲”)部分股权、广船国际有限公司(简称“广船国际”)部分股权进行等额置换。 3、中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金:中国船舶拟向本公司、华融瑞通股权投资管理有限公司(以下简称“华融瑞通”)、新华人寿保险股份有限公司(以下简称“新华保险”)、中国国有企业结构调整基金股份有限公司(以下简称“结构调整基金”)、中国太平洋财产保险股份有限公司(以下简称“太保财险”)、中国人寿保险股份有限公司(以下简称“中国人寿”)、中国人民财产保险股份有限公司(以下简称“人保财险”)、工银金融资产投资有限公司(以下简称“工银投资”)、北京东富天恒投资中心(有限合伙)(以下简称“东富天恒”)发行股份购买上述9名交易对方合计持有的上海外高桥造船有限公司(以下简称“外高桥造船”)36.27%股权和中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄西”)21.46%股权;拟向中船集团发行股份购买中国船舶资产置换完成后其持有的江南造船剩余部分股权;向中船投资发展有限公司(以下简称“中船投资”)、工银投资、交银金融资产投资有限公司(以下简称“交银投资”)、国家军民融合产业投资基金有限责任公司、国华军民融合产业发展基金管理有限公司(以下简称“国华基金”)、农银金融资产投资有限公司(以下简称“农银投资”)、国新建信股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)(以下简称“国新建信基金”)、中银金融资产投资有限公司(以下简称“中银投资”)、东富国创、北京国发航空发动机产业投资基金中心(有限合伙)(以下简称“国发基金”)发行股份购买其合计持有的江南造船29.82%股权。拟向华融瑞通、中原资产、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述9名交易对方合计持有的广船国际23.58%股权和黄埔文冲30.98%股权;拟向本公司、中船防务发行股份 购买中船防务资产置换完成后其合计持有的广船国际76.42%股权和黄埔文冲69.02%股权。上述发行股份购买资产完成后,中国船舶持有江南造船100%股权、外高桥造船100%股权、中船澄西100%股权、广船国际100%股权、黄埔文冲100%股权;中船防务持有沪东重机100%股权、中船动力100%股权、动力研究院51%股权、中船三井15%股权。 二、方案调整情况在本公司与中船重工正在筹划战略性重组背景下,为有利于加快推进市场化债转股及船舶行业战略重组,拟对原方案的实施步骤进行优化调整如下(以下简称“调整后的方案”): 1、步骤一:中国船舶拟向本公司、中船投资、工银投资、交银投资、国家军民融合产业投资基金有限责任公司、国华基金、农银投资、国新建信基金、中银舶和中船防务的同业竞争问题,继续实施将新增中国船舶、中船防务与中国船舶集团下属其他上市公司及部分上市企业之间的同业竞争等情形,不利于维护上市公司及中小股东权益。履行<关于进一步避免同业竞争的承诺>步骤三的函>的公告》,临2021-025)。

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投资、东富国创、国发基金发行股份购买上述11名交易对方合计持有的江南造船100%股权;拟向本公司、华融瑞通、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述9名交易对方合计持有的外高桥造船36.2717%股权和中船澄西21.4598%股权;拟向华融瑞通、中原资产、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述9名交易对方合计持有的广船国际23.5786%股权和黄埔文冲30.9836%股权; 拟向中船防务发行股份购买其持有的广船国际27.4214%股权。(以下简称“中国船舶发行股份购买资产”) 2、步骤二:中船集团以持有的中船动力100%股权、中船动力研究院51%股权、中船三井15%股权出资,中国船舶以持有的沪东重机100%股权出资,共同设立中船动力集团(以下简称“组建动力平台”); 3、步骤三:中船防务以持有的黄埔文冲54.5371%股权、广船国际46.3018%股权与中国船舶及中船集团持有的中船动力集团控股权进行资产置换(以下简称“资产置换”)。上述方案的三个步骤不互为前提。 三、本公司的进一步承诺针对上述方案调整,本公司进一步承诺如下: 1、本公司承诺在步骤一(即中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金)实施时同步启动步骤二(即组建动力平台);同时承诺待步骤一和步骤二实施完成后,六个月内启动步骤三(即资产置换),以消除中国船舶和中船防务的同业竞争。 2、本公司若违反上述承诺并导致中国船舶、中船防务利益受损,本公司同意承担相应的经济赔偿责任;本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
与重大资产重组相关的承诺解决土地等产权瑕疵中国船舶工业集团有限公司《关于完善标的资产权属事项的承诺函》 “一、关于标的公司及其子公司划拨土地及划拨土地上的房屋的承诺 (一)标的公司及其子公司划拨土地截至本承诺函出具之日,江南造船拥有2宗划拨土地使用权。本公司承诺,江南造船划拨用地的取得过程合法、合规,标的公司及其子公司合法拥有上述划拨用地的使用权,江南造船拥有的划拨用地实际用途与划拨决定书载明的用途一致,江南造船拥有的划拨用地使用权不会对本次交易后上市公司的生产经营造成重大不利影响。本次交易完成后,若因未来政策调整导致上述划拨用地被收回或需要转为出让地的,本公司将积极配合江南造船及上市公司办理划拨转出让手续或采取其他切实可行的解决措施,若因此导致上市公司、江南造船遭受任何实际损失(不含江南造船依据法律法规规定需缴纳的土地出让金或租金、征地费、权属登记费用、税费及其他相关费用),本公司2019年9月12日作出承诺不适用不适用

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月改制并更名为“江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司”,该处房产尚需办理更名手续。 (二)广船国际及其子公司广州广船大型机械设备有限公司已于2019年7月5日更名为“广州广船海洋工程装备有限公司”,其所拥有的土地及房屋权属证书尚需办理更名手续。本公司承诺,江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司及广船海工将于2019年12月31日前完成土地及房屋的更名手续,若因未按时完成更名手续导致上市公司、相关标的公司或其子公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。 七、关于租赁瑕疵土地及房屋的承诺 对于标的公司及其子公司租赁存在瑕疵的土地使用权或房屋,本公司承诺,该等租赁瑕疵情况不会对标的公司及其子公司的正常生产经营构成不利影响;因租赁期限内租赁瑕疵资产被相关部门收回、拆迁或被其他第三方主张他项权利等原因,导致其无法继续使用土地使用权或房屋的,本公司将协助标的公司及其子公司将相关经营场所搬迁至权属证书齐全或合法租赁的场所,保证标的公司及其子公司持续稳定经营。本公司承诺对与上述说明有关的法律问题或者纠纷承担全部责任,并赔偿因违反上述承诺给中国船舶造成的损失。”
与重大资产重组相关的承诺其他中国船舶工业集团有限公司《关于保持上市公司独立性的承诺函》 “本次重组完成后,本公司作为中国船舶的控股股东将继续按照法律、法规及中国船舶公司章程依法行使股东权利,不利用控股股东身份影响中国船舶的独立性,保持中国船舶在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。具体如下: 1、保证中国船舶人员独立 本公司承诺与中国船舶保持人员独立,中国船舶的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企事业单位(以下简称“下属企事业单位”)担任除董事、监事以外的职务,不会在本公司及本公司下属企事业单位领薪。中国船舶的财务人员不会在本公司及本公司下属企事业单位兼职。 2、保证中国船舶资产独立完整 (1)保证中国船舶具有独立完整的资产。 (2)保证中国船舶不存在资金、资产被本公司及本公司下属企事业单位占用的情形。 3、保证中国船舶的财务独立 (1)保证中国船舶建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 (2)保证中国船舶具有规范、独立的财务会计制度。2019年4月4日作出承诺,长期有效不适用不适用

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(3)保证中国船舶独立在银行开户,不与本公司共用一个银行账户 (4)保证中国船舶的财务人员不在本公司及本公司下属企事业单位兼职。 (5)保证中国船舶能够独立作出财务决策,本公司不干预中国船舶的资金使用。 4、保证中国船舶机构独立 (1)保证中国船舶拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运作。 (2)保证中国船舶办公机构和生产经营场所与本公司分开。 (3)保证中国船舶董事会、监事会以及各职能部门独立运作,不存在与本公司职能部门之间的从属关系。 5、保证中国船舶业务独立 (1)本公司承诺于本次重组完成后的中国船舶保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。 (2)保证中国船舶拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场自主经营的能力。若因本公司或本公司控制的企事业单位违反本承诺函项下承诺内容而导致中国船舶受到损失,本公司将依法承担相应赔偿责任。”
与重大资产重组相关的承诺其他中国船舶工业集团有限公司《关于上市公司填补摊薄即期回报措施能够切实履行的承诺函》 “1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、自本承诺出具日至公司本次重组实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 3、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”2019年8月7日作出承诺不适用不适用

+ 2022年半年度报告

与重大资产重组相关的承诺其他中国船舶董事和高级管理人员《关于上市公司填补摊薄即期回报措施能够切实履行的承诺函》 “1、本人将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。 2、本人将尽最大努力促使公司填补即期回报措施的实现。 3、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 4、本人全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范,本人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职责之必须的范围内发生,本人严格接受公司监督管理,避免浪费或超前消费。 5、本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和证券交易所等监管机构规定和规则以及公司制度规章关于董事、高级管理人员行为规范的要求,不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。 6、本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会和股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票(如有投票/表决权)。 7、若公司未来实施员工股权激励,本人将全力支持公司将该员工激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票(如有投票/表决权)。 8、本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。 9、若本人违反上述承诺,将在股东大会及中国证监指定报刊公开作出解释并道歉;本人自愿接受证券交易所、上市公司协会对本人采取的自律监管措施;若违反承诺给公司或者股东造成损失的,依法担补偿责任。”2019年8月7日作出承诺不适用不适用
与重大资产重组相关的承诺股份限售中船海洋与防务装备股份有限公司《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后6个月内如中国船舶股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期基础上自动延长6个月。 2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。 3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。2019年9月12日作出承诺,股份发行结束之日起36个月不适用不适用

+ 2022年半年度报告

4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
与重大资产重组相关的承诺股份限售中船投资发展有限公司《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后6个月内如中国船舶股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期基础上自动延长6个月。 2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。 3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺,股份发行结束之日起36个月不适用不适用
与重大资产重组相关的承诺股份限售交银投资、国家军民融合产业投资基金有限责任公司、国华基金、农银投资、国新建信基金、中银投资、东富国创、国发基金《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本企业在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,但是,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。 2、本次重组结束后,本企业基于本次认购而享有的中国船舶送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。 3、若本企业基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本企业将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述锁定期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。”2019年9月12日作出承诺,股份发行结束之日起36个月不适用不适用
股份限售工银投资《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本企业在本次重组中以持有的江南造船股权认购取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,但是,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。 2、本次重组结束后,本企业基于本次认购而享有的中国船舶送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。 3、若本企业基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监2019年9月12日作出承诺,股份发行结束之日起36个月不适用不适用

+ 2022年半年度报告

管意见不相符,本企业将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

4、上述锁定期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。”

注:截至本报告披露日,黄埔文冲的该处工业用房尚未取得权属证书,主要系该工业用房所处地块原计划于2020年6月30日前取得权属证书,但是受到本次新冠病毒疫情影响,该地块于2020年8月21日取得权属证书,故该工业用房的取证进度受到影响。目前,上述工业用房已取得规划许可证,该房产权属证书的相关办理工作正与相关方沟通并积极推进,但因涉及需就该工业用房取证作进一步审批流程及新冠病毒疫情波及等客观因素,预计将于2022年年底前可以取得权属证明,不会对上市公司及其下属子公司的生产经营造成重大不利影响。除上述事项,截至本报告披露日,相关各方未出现违反其在本次重大资产重组过程中作出的承诺事项的情况。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司所属企业中船三井与江苏东方重工有限公司(以下简称“东方重工”)于2010年8月签署4份柴油机合同,由东方重工的原因,3份主机合同未履行完毕。2016年2月,法院裁定受理了东方重工的破产重整申请,中船三井根据法院公告向东方重工管理人申报了债权。2017年2月,东方重工管理人来函对中船三井所申报债权不予以确认。中船三井依法向江苏省靖江市人民法院提起诉讼,请求法院判令东方重工管理人对中船三井所申报债权进行确认。该案于2017年4月11日在靖江市人民法院第一次开庭审理。庭审过程中,东方重工破产管理人行使法定解除权,对东方重工与中船三井的6S60ME-C2#3#4#柴油机采购合同进行解除。按法庭要求,中船三井将诉讼请求由继续履行合同变更为赔偿损失,并依据柴油机买卖合同和中船三井账册申报各项损失共计人民币65,037,233.63元。 2017年5月18日,该案第二次开庭审理。在庭审中,法官确定了中船三井损失的计算方法:中船三井可申报债权=3台主机合同价格-中船三井已收取预付款-2#3#4#相关主机及零件残余价值。由于中船三井和管理人无法就相关主机及零件的残余价值达成一致,法官依据“谁主张,谁举证”原则,要求中船三井申请关于6S60ME-C2#主机和3#、4#零件残余价值的司法鉴定。中船三井已按法院要求提交了司法鉴定申请。 2018年11月2日,江苏省靖江市人民法院作出一审判决,并分别向双方送达了《民事判决书》【(2017)苏1282民初1240号】。 1、原告上海中船三井造船柴油机有限公司对被告江苏东方重工有限公司享有到期债权人民币4,430.88万元。 2、驳回原告上海中船三井造船柴油机有限公司的其他诉讼请求。本案受理费366,986元、鉴定费98,000元,合计464,986元,由原告负担148,199元,被告负担316,787元。双方均未在法定期间提起上诉,该判决结果为生效判决。东方重工管理人将依据该生效判决结果确认中船三井所享有的债权,共计人民币4,430.88万元。根据《民事判决书》,东方重工已进入破产清算程序。 3、中船三井申报破产债权人民币4,430.88万元(具体清偿比例以东方重工管理人提出并经江苏省靖江市人民法院裁定的破产债权清偿方案为准)。截至本报告期末,上述事项尚无新的进展。1、公司已于2017年3月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所刊登、发布的《中国船舶工业股份有限公司关于全资子公司涉及仲裁的公告》(编号:临2017-005)。 2、公司已于2018年11月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所刊登、发布的《中国船舶工业股份有限公司关于子公司进展及结案仲裁的公告》(编号:临2018-094)。
上海外高桥造船有限公司于2013年7月承接了新加坡ESSMPTE.LTD公司新造1艘自升式钻井平台建造合同,船号为H1368。2014年9月5日,新加坡ESSMPTE.LTD公司、上海外高桥造船有限公司和新加坡ESSM1LTD公司签订变更协议,将建造合同下新加坡ESSMPTE.LTD公司的权利义务概括转移给新加坡ESSM1LTD公司。 2016年6月28日,新加坡ESSM1LTD公司向上海外高桥造船有限公司发出通知,以H1368船未能按照合同完成建造为由终止合同。2017年6月9日,新加坡ESSM1LTD公司向仲裁庭提交了仲裁请求,要求上海外高桥造船有限公司返还已支付款项及其利息约1936万美元。具体信息如下:公司已于2017年6月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所刊登、
申请人:新加坡ESSM1LTD公司 被申请人:上海外高桥造船有限公司 收到仲裁请求时间:2017年6月9日 仲裁方式:临时仲裁 仲裁所在地:英国伦敦。 本案于2019年4月2日-3日在伦敦对PreliminaryIssues进行了开庭审理,2019年8月,仲裁庭对PreliminaryIssues问题做出裁决,支持了外高桥造船一方的主张。后续案件进入到实体审理阶段,案件的实体审理问题时间当前尚未确定。发布的《中国船舶工业股份有限公司关于控股子公司涉及仲裁结果的公告》(编号:临2017-17)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
上海北海船务股份有限公司广船国际有限公司仲裁广船国际有限公司为上海北海船务股份有限公司建造完工的3艘6.9万吨原油轮项目,北海船务于2020年9月向中国海事仲裁委员会上海分会就增值税问题提起仲裁,要求仲裁庭确认,由于国家规定的增值税税率由17%调整为13%,北海船务只需按照船舶不含税价的116%(含13%增值税和3%关税)而非不含税价120%,向我司与中船国际贸易有限公司付款,即少付三艘船不含税价的116%与120%的款项总差额2766万元。2,766已于2020年12月9日和2021年1月21日两次开庭,2021年5月8日双方在仲裁庭的主持下进行调解,但未能达成一致,待仲裁裁决。2021年10月15日仲裁委裁决支持了对方的计算方式。广船国际又向法院提起了撤销仲裁裁决的申请,已被驳回。仲裁结果:仲裁委裁决支持了北海船务。该结果对广船国际当期利润不造成影响。仲裁裁决已执行完毕。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整

改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

日常关联交易2022年全年预计及相关事项在报告期内的履行情况

单位:万元
关联交易类别关联人2022年预计金额2022年年初至披露日与关联方累计已发生的交易金额
向关联方购买商品、购建固定资产等长期资产中船工业成套物流有限公司900,000268,467.02
中国船舶集团物资有限公司800,00089,553.99
中国船舶重工集团动力股份有限公司200,00032,089.07
中国船舶重工集团公司第七〇四研究所130,00012,384.13
中船投资发展有限公司100,00019,602.80
上海江南原址资产管理有限公司100,0005,762.73
中国船舶重工股份有限公司80,00021,247.70
中船科技股份有限公司70,0002,877.54
中国船舶集团下属其他成员单位520,00058,630.88
小计2,900,000510,615.87
向关联方销售商品中船邮轮科技发展有限公司300,0002,269.08
中船工业成套物流有限公司100,00033,147.25
中船海洋与防务装备股份有限公司70,00024,896.94
中国船舶(香港)航运租赁有限公司100,0006.53
中船重工物资贸易集团有限公司30,0008,684.80
中国船舶集团下属其他成员单位140,00035,304.16
小计740,000104,308.76
接受关联方提供的服务中船投资发展有限公司30,0003,732.14
中国船舶工业贸易有限公司30,0001,932.77
中国船舶集团下属其他成员单位90,00026,390.86
小计150,00032,055.77
向关联方提供服务中国船舶集团下属其他成员单位80,00012,318.96
小计80,00012,318.96
存款余额中船财务有限责任公司5,000,0004,163,223.11
存款利息收入中船财务有限责任公司100,00038,572.42
贷款余额中船财务有限责任公司2,800,000416,233.83
贷款利息支出中船财务有限责任公司70,0006,995.12
远期结售汇合约中船财务有限责任公司等值于700亿元人民币的外币美元233,824.00 万元、欧元26,650万元

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
中国船舶拟使用募集资金对控股子公司广船国际增资10.7亿元以实施募投项目。关联方中船防务、中船工业集团详见公司于2022年4月29日披露的《中国船舶关于使用募集资金对控股子公司
放弃同比例增资权。本次增资后,本公司持有广船国际股权比例由51%变为55.64%。广船国际有限公司增资以实施募投项目暨关联交易的公告》(临2022-024)
中国船舶拟通过与中船工业集团、中国动力共同对中国动力新设公司增资并且由该新设公司向中船重工集团支付现金购买资产的方式,解决柴油机动力业务同业竞争问题。本次交易完成后,新设公司成为从事柴油机动力业务的合资公司,中国动力拥有合资公司控股权,本公司和中船工业集团持有合资公司参股权。合资公司拥有中船动力集团、河柴重工、陕柴重工、中国船柴100%股权。详见公司于2022年1月12日披露的《中国船舶关于公司对外投资暨关联交易的公告》(临2022-002)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联 关系每日最高存款限额存款利率 范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计存入金额本期合计取出金额
中船财务集团兄弟公司5,000,000人民币:0.385-3.85%外币:0.0001-1.8%4,317,965.8610,868,679.5011,023,422.244,163,223.12
合计///4,317,965.8610,868,679.5011,023,422.244,163,223.12

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联 关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计贷款金额本期合计还款金额
中船财务集团兄弟公司2,800,0002.95-3.68%512,393.83241,432.70337,592.70416,233.83
合计///512,393.83241,432.70337,592.70416,233.83

3. 授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系业务类型总额实际发生额
中船财务集团兄弟公司授信4,547,200.001,116,165.37

与中船财务有限责任公司的远期外汇交易

2022年上半年度,本集团下属子公司与中船财务有限责任公司新签订远期结汇合约为美元233,824.00万元、欧元9,450.00万元,新签订远期购汇合约欧元17,200.00万元;2022年上半年度,远期合约交割金额美元为107,509.30万元,欧元13,290.00万元;交割收益为53,360.92万元。

截止2022年6月末,本集团下属子公司与中船财务有限责任公司已签约尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元495,376.00万元、欧元25,726.50万元。已签约尚未交割的远期购汇合约欧元17,700.00万元。

公司与中船财务有限责任公司的委托理财及委托贷款交易详见第六节重要事项/十一重大合同及其履行情况/3 其他重大合同。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
外高桥造船全资子公司中国船舶工业集团有限公司22,852.322019/12/252019/12/252022/1/31连带责任担保控股股东
外高桥造船全资子公司中国船舶工业集团有限公司21,140.912021/3/172021/3/172023/3/3连带责任担保控股股东
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)21,140.91
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计356.87
报告期末对子公司担保余额合计(B)43,518.07
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)64,658.98
担保总额占公司净资产的比例(%)1.40
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)21,140.91
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)43,518.07
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)64,658.98
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明经2021年第二次临时股东大会审议通过,公司全资子公司外高桥造船的全资子公司外高桥海工签订1艘FPSO船体项目建造合同,由控股股东中船集团为该项目开立履约保函,由外高桥造船就此事项向中船集团提供反担保。 截止2022年6月30日,中船集团为外高桥海工提供1笔还款保函,保函期限为2021年3月17日至2023年3月3日。同时,外高桥造船为上述还款保函提供了反担保。

3 其他重大合同

√适用 □不适用

1.委托理财情况

单位:万元

项目2021年12月31日余额本年追加本年收回2022年6月30日余额
委托理财210,00040,00085,000165,000

委托理财明细(单位:万元):

受托人委托理财产品类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期实际收回本金金额预期收益实际获得收益是否经过法定程序是否关联交易
中船财务委托资金管理20,0002021/10/122022/10/13680.00
中船财务委托资金管理20,0002021/11/102022/11/11680.00
中船财务委托资金管理15,0002021/11/82022/11/11499.07
中船财务委托资金管理15,0002021/12/292022/6/2915,000231.86
中船财务委托资金管理20,0002022/3/212022/12/22468.82
中船财务委托资金管理10,0002021/11/42022/5/610,000155.42
中船财务委托资金管理10,0002022/5/232023/6/1310.00
中船财务委托资金管理10,0002022/6/142023/6/8310.00
中船财务委托资金管理20,0002021/11/82022/11/11665.42
中船财务委托资金管理10,0002021/12/152022/12/19333.62
中船财务委托资金管理10,0002021/12/292022/12/28329.10
中船财务委托资金管理30,0002021/3/112022/3/2330,0001,128.25
中船财务委托资金管理30,0002021/4/72022/4/2530,0001,164.74
中船财务委托资金管理30,0002021/12/152022/12/191,092.00

2.委托贷款情况

单位:万元

类型资金来源发生额未到期余额
其他类自有资金451,100

委托贷款明细(单位:万元)

借款方委托贷款起始日期终止日期贷款利率(%)借款用途是否逾期是否关联交易是否涉诉关联关系
文冲修造197,1002021/2/222023/2/213.40补充流动资金控股子公司
澄西泰州20,0002020/7/302022/7/293.69补充流动资金控股子公司
动力部件30,0002020/2/282023/2/272.75补充流动资金控股子公司
动力服务公司4,0002021/8/312022/8/312.98补充流动资金控股子公司
中船安柴6,0002021/10/132022/10/122.98补充流动资金控股子公司
中船澄西8,0002021/8/122022/8/112.15补充流动资金控股子公司
中船澄西20,0002021/6/292023/6/282.15补充流动资金控股子公司
中船澄西30,0002020/12/242022/12/232.68补充流动资金控股子公司
外高桥造船90,0002021/6/292023/6/282.15补充流动资金控股子公司
外高桥造船26,0002020/12/242022/12/232.68补充流动资金控股子公司
外高桥造船20,0002021/8/122022/8/112.15补充流动资金控股子公司

公司无对外部单位的委托贷款。上述委托贷款均为公司本部与直接控股子公司以及子公司与其控股子公司之间开展的委托贷款业务。

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)206,786
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份 状态数量
中国船舶工业集团有限公司01,988,828,69344.471,283,468,0270国有法人
中船海洋与防务装备股份有限公司0217,494,9164.86217,494,916未知国有法人
华融瑞通股权投资管理有限公司0108,533,7452.430未知国有法人
建信金投基金管理(天津)有限公司-国新建信股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)094,736,2352.1294,736,235未知其他
北京东富国创投资管理中心(有限合伙)078,947,4531.7778,947,453未知其他
交银金融资产投资有限公司078,947,4531.7778,947,453未知国有法人
国家军民融合产业投资基金有限责任公司078,157,3931.7578,157,393未知国有法人
香港中央结算有限公司941,37466,089,8411.480未知其他
中船投资发展有限公司48,558,7551.0923,684,058未知国有法人
国华军民融合产业发展基金管理有限公司-国华军民融合产业发展基金(有限合伙)47,368,1171.0647,368,117未知国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国船舶工业集团有限公司705,360,666人民币普通股705,360,666
华融瑞通股权投资管理有限公司108,533,745人民币普通股108,533,745
香港中央结算有限公司66,089,841人民币普通股66,089,841
中国远洋运输有限公司43,920,000人民币普通股43,920,000
中国太平洋财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品-013C-CT001沪37,134,234人民币普通股37,134,234
中船投资发展有限公司24,874,697人民币普通股24,874,697
中国国有企业结构调整基金股份有限公司22,470,900人民币普通股22,470,900
中国建设银行股份有限公司-国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金20,095,560人民币普通股20,095,560
北京东富天恒投资中心(有限合伙)19,701,321人民币普通股19,701,321
全国社保基金一一八组合17,942,418人民币普通股17,942,418
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,中国船舶工业集团有限公司与中船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资发展有限公司为一致行动人;中国船舶工业集团有限公司及中船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资发展有限公司与上述其他股东均无关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否有关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国船舶工业集团有限公司1,283,468,0272023年3月30日1,283,468,027自发行结束之日起36个月内不进行转让;自股份上市之日起6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,在上述限售期限基础上自动延长6个月。
2中船海洋与防务装备股份有限公司217,494,9162023年3月30日217,494,916自发行结束之日起36个月内不进行转让;自股份上市之日起6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,在上述限售期限基础上自动延长6个月。
3建信金投基金管理(天津)有限公司-国新建信股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)94,736,2352023年3月30日94,736,235自股份上市之日起36个月内不进行转让。
4北京东富国创投资管理中心(有限合伙)78,947,4532023年3月30日78,947,453自股份上市之日起36个月内不进行转让。
5交银金融资产投资有限公司78,947,4532023年3月30日78,947,453自股份上市之日起36个月内不进行转让。
6国家军民融合产业投资基金有限责任公司78,157,3932023年3月30日78,157,393自股份上市之日起36个月内不进行转让。
7国华军民融合产业发展基金管理有限公司-国华军民融合产业发展基金(有限合伙)47,368,1172023年3月30日47,368,117自股份上市之日起36个月内不进行转让。
8工银金融资产投资有限公司39,474,6132023年3月30日39,474,613自股份上市之日起36个月内不进行转让。
9中银金融资产投资有限公司39,474,6122023年3月30日39,474,612自股份上市之日起36个月内不进行转让。
10农银金融资产投资有限公司31,579,3352023年3月30日31,579,335自股份上市之日起36个月内不进行转让。
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,中国船舶工业集团有限公司与中船海洋与防务装备股份有限公司为一致行动人;中国船舶工业集团有限公司及中船海洋与防务装备股份有限公司与上述其他股东均无关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否有关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位: 中国船舶工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、162,095,809,551.4652,864,333,615.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、22,079,270,000.002,864,830,887.92
衍生金融资产
应收票据七、4858,819,474.801,189,021,952.67
应收账款七、53,708,842,199.403,828,329,077.78
应收款项融资
预付款项七、718,753,102,086.0914,613,927,185.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8925,933,297.99857,505,424.23
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、932,452,239,305.9932,686,983,385.42
合同资产七、104,532,869,732.854,571,332,058.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、12831,177,162.10831,177,162.10
其他流动资产七、133,240,435,762.844,173,534,581.28
流动资产合计129,478,498,573.52118,480,975,331.21
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七、165,913,902.496,006,661.89
长期股权投资七、173,704,776,852.743,749,382,736.16
其他权益工具投资七、181,515,498,694.921,587,032,579.41
其他非流动金融资产
投资性房地产七、201,134,949,914.831,154,579,263.89
固定资产七、2123,734,692,422.1923,506,109,707.05
在建工程七、221,897,414,685.662,833,890,011.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、25286,460,991.16195,942,310.66
无形资产七、264,134,511,946.874,183,401,691.80
开发支出七、2743,295,411.8540,450,676.69
商誉七、28144,231,195.67144,231,195.67
长期待摊费用七、29158,827,541.11132,423,939.45
递延所得税资产七、301,168,343,509.471,168,394,068.60
其他非流动资产七、313,211,619,640.193,219,424,834.63
非流动资产合计41,140,536,709.1541,921,269,677.25
资产总计170,619,035,282.67160,402,245,008.46
流动负债:
短期借款七、3210,584,303,863.646,267,899,740.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七、333,179,430.88
衍生金融负债
应付票据七、354,823,528,477.676,963,242,767.75
应付账款七、3624,257,430,318.1122,748,202,294.00
预收款项七、37102,505,638.42103,780,314.00
合同负债七、3849,406,890,588.6848,296,802,547.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39443,239,967.18151,604,223.41
应交税费七、40123,713,473.41251,710,379.54
其他应付款七、411,269,932,113.77813,989,263.80
其中:应付利息
应付股利134,222,862.7450,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、435,468,722,181.774,315,198,174.21
其他流动负债七、442,808,777,576.463,205,024,964.57
流动负债合计99,292,223,629.9993,117,454,669.99
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4512,095,145,796.377,931,508,284.26
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债七、47180,165,685.05129,408,152.65
长期应付款七、48639,955,640.24631,616,785.46
长期应付职工薪酬七、49325,096,488.19321,398,181.56
预计负债七、502,269,049,832.752,906,733,083.48
递延收益七、511,196,018,753.55972,458,514.07
递延所得税负债七、30313,496,016.66313,711,428.55
其他非流动负债七、52991,577,919.26973,782,286.46
非流动负债合计18,010,506,132.0714,180,616,716.49
负债合计117,302,729,762.06107,298,071,386.48
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、534,472,428,758.004,472,428,758.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、5533,945,165,739.3633,779,348,020.95
减:库存股
其他综合收益七、57397,916,392.93467,787,695.63
专项储备七、5896,357,948.2447,826,534.66
盈余公积七、59800,424,566.07800,424,566.07
一般风险准备
未分配利润七、606,534,495,673.446,472,913,964.27
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计46,246,789,078.0446,040,729,539.58
少数股东权益7,069,516,442.577,063,444,082.40
所有者权益(或股东权益)合计53,316,305,520.6153,104,173,621.98
负债和所有者权益(或股东权益)总计170,619,035,282.67160,402,245,008.46

公司负责人:盛纪纲 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:中国船舶工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,995,947,178.101,969,353,711.13
交易性金融资产409,180,000.00402,460,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项19,578.7010,000.00
其他应收款十七、2369,495,583.90213,918,000.00
其中:应收利息
应收股利155,559,083.90
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产1,660,966,450.00561,073,833.33
其他流动资产284,740,950.70285,666,146.76
流动资产合计4,720,349,741.403,432,481,691.22
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、340,097,484,528.2840,094,670,753.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,181,986.32916,156.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产86,094.78107,056.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产1,100,000,000.00
非流动资产合计40,098,752,609.3841,195,693,966.52
资产总计44,819,102,350.7844,628,175,657.74
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款58,700.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬486,245.38395,624.75
应交税费120,114.791,105,392.13
其他应付款134,364,145.4261,857.15
其中:应付利息
应付股利134,172,862.74
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计134,970,505.591,621,574.03
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计134,970,505.591,621,574.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)4,472,428,758.004,472,428,758.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积38,204,558,214.4238,204,557,857.52
减:库存股
其他综合收益-2,777,804.791,364,658.00
专项储备
盈余公积516,210,927.90516,210,927.90
未分配利润1,493,711,749.661,431,991,882.29
所有者权益(或股东权益)合计44,684,131,845.1944,626,554,083.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,819,102,350.7844,628,175,657.74

公司负责人:盛纪纲 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

合并利润表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入23,975,331,527.6827,101,575,199.93
其中:营业收入七、6123,975,331,527.6827,101,575,199.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本24,042,491,927.9326,945,571,587.24
其中:营业成本七、6121,908,196,291.7224,322,218,983.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6286,954,057.2385,128,123.44
销售费用七、63184,482,453.50380,422,697.67
管理费用七、641,781,403,499.711,168,153,260.10
研发费用七、65874,771,046.201,478,414,511.80
财务费用七、66-793,315,420.43-488,765,988.86
其中:利息费用273,707,946.85251,789,819.70
利息收入641,604,463.81651,898,700.42
加:其他收益七、67257,826,389.25294,558,930.89
投资收益(损失以“-”号填列)七、6835,052,225.3941,628,766.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-37,280,117.53-39,416,181.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、7033,801,175.51157,202,376.98
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-6,871,014.83654,033.01
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-38,032,520.85-468,689,018.22
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、739,923,428.56-1,084,522.74
三、营业利润(亏损以“-”号填列)224,539,282.78180,274,179.40
加:营业外收入七、749,453,984.2954,894,280.49
减:营业外支出七、754,266,639.339,606,742.63
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)229,726,627.74225,561,717.26
减:所得税费用七、7615,862,122.3742,718,467.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)213,864,505.37182,843,249.80
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)213,864,505.37182,843,249.80
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)195,754,571.91259,811,923.21
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)18,109,933.46-76,968,673.41
六、其他综合收益的税后净额七、77-72,393,070.83-6,465,837.87
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-69,871,302.70-7,415,531.44
1.不能重分类进损益的其他综合收益-70,690,881.12-223,088.31
(1)重新计量设定受益计划变动额-4,791,299.16
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益-4,962,041.21-2,583,598.81
(3)其他权益工具投资公允价值变动-60,937,540.752,360,510.50
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益819,578.42-7,192,443.13
(1)权益法下可转损益的其他综合收益819,578.42-7,192,443.13
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-2,521,768.13949,693.57
七、综合收益总额141,471,434.54176,377,411.93
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额125,883,269.21252,396,391.77
(二)归属于少数股东的综合收益总额15,588,165.33-76,018,979.84
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.0440.058
(二)稀释每股收益(元/股)0.0440.058

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:

0元。公司负责人:盛纪纲 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司利润表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加45,496.80360.05
销售费用
管理费用13,318,770.2714,114,804.14
研发费用
财务费用-18,771,031.97-31,599,420.08
其中:利息费用
利息收入18,772,162.9731,601,254.08
加:其他收益59,391.5827,287.82
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5183,706,573.63122,684,597.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,955,880.70-37,741,721.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)6,720,000.003,870,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)195,892,730.11144,066,141.68
加:营业外收入186.79
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)195,892,730.11144,066,328.47
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)195,892,730.11144,066,328.47
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)195,892,730.11144,066,328.47
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-4,142,462.79-2,761,105.08
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4,962,041.21-2,583,598.81
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-4,962,041.21-2,583,598.81
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益819,578.42-177,506.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益819,578.42-177,506.27
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额191,750,267.32141,305,223.39
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:盛纪纲 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

合并现金流量表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金24,825,926,051.9626,027,057,277.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,231,024,259.931,643,074,185.81
收到其他与经营活动有关的现金七、781,018,767,742.01951,013,614.71
经营活动现金流入小计27,075,718,053.9028,621,145,077.73
购买商品、接受劳务支付的现金25,701,418,531.3426,405,203,811.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2,287,797,587.622,203,152,152.00
支付的各项税费396,781,058.58381,757,758.60
支付其他与经营活动有关的现金七、78551,682,129.25633,522,476.34
经营活动现金流出小计28,937,679,306.7929,623,636,198.40
经营活动产生的现金流量净额-1,861,961,252.89-1,002,491,120.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金850,000,000.004,460,360.42
取得投资收益收到的现金314,915,278.25107,667,885.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额200,973,537.985,798,644.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、7810,813,295,723.895,761,114,030.74
投资活动现金流入小计12,179,184,540.125,879,040,921.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金321,868,467.55488,035,336.61
投资支付的现金402,720,290.301,387,184,256.52
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、7816,007,672,214.8813,676,864,255.52
投资活动现金流出小计16,732,260,972.7315,552,083,848.65
投资活动产生的现金流量净额-4,553,076,432.61-9,673,042,927.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金15,619,414,512.1111,450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、78165,800,000.00143,373,600.00
筹资活动现金流入小计15,785,214,512.1111,593,373,600.00
偿还债务支付的现金6,110,190,542.346,810,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金251,367,536.04233,459,810.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润10,000,000.001,940,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、7826,569,631.918,401,503.72
筹资活动现金流出小计6,388,127,710.297,051,961,313.83
筹资活动产生的现金流量净额9,397,086,801.824,541,412,286.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响392,667,874.97154,730,947.49
五、现金及现金等价物净增加额3,374,716,991.29-5,979,390,814.34
加:期初现金及现金等价物余额25,421,667,623.5927,129,583,992.89
六、期末现金及现金等价物余额28,796,384,614.8821,150,193,178.55

公司负责人:盛纪纲主管 会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司现金流量表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金18,654,726.3831,500,574.11
经营活动现金流入小计18,654,726.3831,500,574.11
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金8,140,223.536,974,433.51
支付的各项税费44,776.808,744,117.60
支付其他与经营活动有关的现金6,207,294.477,837,475.85
经营活动现金流出小计14,392,294.8023,556,026.96
经营活动产生的现金流量净额4,262,431.587,944,547.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金22,587,211.1212,411,866.68
投资活动现金流入小计22,587,211.1212,411,866.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金426,365.1247,738.58
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,100,000,000.00
投资活动现金流出小计426,365.121,100,047,738.58
投资活动产生的现金流量净额22,160,846.00-1,087,635,871.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,202.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计10,202.25
筹资活动产生的现金流量净额-10,202.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额26,413,075.33-1,079,691,324.75
加:期初现金及现金等价物余额1,957,310,364.163,216,070,603.53
六、期末现金及现金等价物余额1,983,723,439.492,136,379,278.78

公司负责人:盛纪纲 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

合并所有者权益变动表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,472,428,758.0033,779,348,020.95467,787,695.6347,826,534.66800,424,566.076,472,913,964.2746,040,729,539.587,063,444,082.4053,104,173,621.98
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额4,472,428,758.0033,779,348,020.95467,787,695.6347,826,534.66800,424,566.076,472,913,964.2746,040,729,539.587,063,444,082.4053,104,173,621.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)165,817,718.41-69,871,302.7048,531,413.5861,581,709.17206,059,538.466,072,360.17212,131,898.63
(一)综合收益总额-69,871,302.70195,754,571.91125,883,269.2115,588,165.33141,471,434.54
(二)所有者投入和减少资本165,817,718.41165,817,718.41-16,824.44165,800,893.97
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他165,817,718.41165,817,718.41-16,824.44165,800,893.97
(三)利润分配-134,172,862.74-134,172,862.74-11,266,152.32-145,439,015.06
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-134,172,862.74-134,172,862.74-10,000,000.00-144,172,862.74
4.其他-1,266,152.32-1,266,152.32
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备48,531,413.5848,531,413.581,767,171.6050,298,585.18
1.本期提取110,682,138.95110,682,138.9516,538,061.48127,220,200.43
2.本期使用62,150,725.3762,150,725.3714,770,889.8876,921,615.25
(六)其他
四、本期期末余额4,472,428,758.0033,945,165,739.36397,916,392.9396,357,948.24800,424,566.076,534,495,673.4446,246,789,078.047,069,516,442.5753,316,305,520.61
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,472,428,758.0033,613,193,975.48428,824,856.7445,717,698.13781,996,369.176,434,671,056.3245,776,832,713.847,049,021,263.5752,825,853,977.41
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额4,472,428,758.0033,613,193,975.48428,824,856.7445,717,698.13781,996,369.176,434,671,056.3245,776,832,713.847,049,021,263.5752,825,853,977.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)146,545,861.30-7,415,531.442,645,416.36103,276,916.68245,052,662.90-80,191,770.85164,860,892.05
(一)综合收益总额-7,415,531.44259,811,923.21252,396,391.77-76,018,979.84176,377,411.93
(二)所有者投入和减少资本146,545,861.30146,545,861.30-1,038,525.74145,507,335.56
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他146,545,861.30146,545,861.30-1,038,525.74145,507,335.56
(三)利润分配-156,535,006.53-156,535,006.53-5,248,749.82-161,783,756.35
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-156,535,006.53-156,535,006.53-5,580,000.00-162,115,006.53
4.其他331,250.18331,250.18
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,645,416.362,645,416.362,114,484.554,759,900.91
1.本期提取75,960,428.5275,960,428.529,210,766.5185,171,195.03
2.本期使用73,315,012.1673,315,012.167,096,281.9680,411,294.12
(六)其他
四、本期期末余额4,472,428,758.0033,759,739,836.78421,409,325.3048,363,114.49781,996,369.176,537,947,973.0046,021,885,376.746,968,829,492.7252,990,714,869.46

公司负责人:盛纪纲主 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司所有者权益变动表2022年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2022年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,472,428,758.0038,204,557,857.521,364,658.00516,210,927.901,431,991,882.2944,626,554,083.71
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额4,472,428,758.0038,204,557,857.521,364,658.00516,210,927.901,431,991,882.2944,626,554,083.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)356.90-4,142,462.7961,719,867.3757,577,761.48
(一)综合收益总额-4,142,462.79195,892,730.11191,750,267.32
(二)所有者投入和减少资本356.90356.90
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他356.90356.90
(三)利润分配-134,172,862.74-134,172,862.74
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-134,172,862.74-134,172,862.74
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,472,428,758.0038,204,558,214.42-2,777,804.79516,210,927.901,493,711,749.6644,684,131,845.19
项目2021年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,472,428,758.0038,204,521,814.66-1,403,582.63497,782,731.001,422,673,116.7144,596,002,837.74
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额4,472,428,758.0038,204,521,814.66-1,403,582.63497,782,731.001,422,673,116.7144,596,002,837.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,761,105.08-12,468,678.06-15,229,783.14
(一)综合收益总额-2,761,105.08144,066,328.47141,305,223.39
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-156,535,006.53-156,535,006.53
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-156,535,006.53-156,535,006.53
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,472,428,758.0038,204,521,814.66-4,164,687.71497,782,731.001,410,204,438.6544,580,773,054.60

公司负责人:盛纪纲 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国船舶工业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),其前身为沪东重机股份有限公司,是经中国船舶工业总公司以“船总生(1998)41号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生(1998)17号”文件批准,由原沪东造船厂(现公司名称变更为“沪东中华造船(集团)有限公司”)和原上海船厂(公司名称曾变更为“上船澄西船舶有限公司”,现公司名称变更为“上海船厂船舶有限公司”)共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,本公司于1998年4月20日向社会公开发行人民币普通股7,000万股,并于1998年5月20日在上海证券交易所上市交易。本公司原注册资本为人民币21,953.00万元。1999年经上海市证券期货监督办公室以沪证司(1999)第031号文件核准,本公司向全体股东按10:1的比例送红股21,953,920股,送股后公司股本变更为人民币241,493,120.00元。经国务院国有资产监督管理委员会以《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(国资产权(2005)1399号)文件批复同意,2005年11月28日,公司非流通股股东通过向流通股股东每10股支付3.2股对价股份完成股权分置改革。经公司2005年度股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会以《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2006]6号)文件批准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股21,063,418股。此次非公开发行股票完成后,公司股本变更为人民币262,556,538.00元。2006年11月3日,经国务院国有资产监督管理委员会以《关于沪东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》(国资产权[2006]1401号)文件批准,公司控股股东沪东中华造船(集团)有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司将所持有公司国有法股份139,853,120股无偿划转给中国船舶工业集团有限公司(以下简称“中船集团”)。此次股权划转完成后,中船集团直接持有公司有限售条件流通股共139,853,120股,占公司总股本的53.27%,成为公司直接控股股东。

经公司2007年4月18日股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]183号文批准,公司于2007年9月20日向中船集团、上海宝钢集团公司、上海电气(集团)总公司发行股份30,000,000股以收购上述股东所持有的上海外高桥造船有限公司100.00%的股权、中船澄西船舶修造有限公司100.00%的股权以及广州中船远航文冲船舶工程有限公司54%的股权;同时向中船集团、中船财务有限责任公司、上海宝钢集团公司、中国人寿保险(集团)公司、中国海洋石油总公司、中国中信集团公司和全国社会保障基金等特定投资者定向发行100,000,000股以募集资金总额人民币30亿元。此次股份发行完成后,公司总股本变更为662,556,538股,注册资本为人民币662,556,538.00元。

经公司2010年度股东大会审议通过,公司按每10股转增6股的比例,以资本公积转增股本。此次资本公积转增股本完成后,公司总股本变更为1,060,090,460股,注册资本变更为人民币1,060,090,460.00元。

经公司2011年度股东大会审议通过,公司按每10股转增3股的比例,以资本公积转增股本。此次资本公积转增股本完成后,公司总股本变更为1,378,117,598股,注册资本变更为人民币1,378,117,598.00元。

经公司2019年第二次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会以《关于核准中国船舶工业股份有限公司向中国船舶工业集团有限公司等发行股票购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2020]225号)文件核准,公司于2020年3月30日向中船集团等20个特定对象发行2,843,870,746股购买相关资产;于2020年7月27日向国家军民融合产业投资基金有限责任公司等11个特定对象投资发行250,440,414股以募集资金38.668亿元。此次发行股份购买资产并配套募集资金暨重大资产重组完成后,公司总股本变更为4,472,428,758股,注册资本变更为人民币4,472,428,758.00元。

公司统一社会信用代码为91310000631899761Q,法定代表人为盛纪纲,住所为中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号。

公司属于船舶及专用设备制造业,本公司及下属子公司(以下统称“本公司”)经营范围主要为:

船舶行业和柴油机生产行业内的投资,民用船舶销售,船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售,船舶技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询,从事货物及技术的进出口业务,自有设备租赁等。主要产品或提供劳务为船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第七次会议于2022年8月29日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2022年度纳入合并范围的子公司共46户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围较上年度无变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、23、附注五、29和附注五、38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并

日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43“其他重要的会计政策和会计估计/公允价值计量”。

(6)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

? 以摊余成本计量的金融资产;

? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;

? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;

? 租赁应收款;

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据

? 应收票据组合1:银行承兑汇票

? 应收票据组合2:商业承兑汇票

B、应收账款

? 应收账款组合1:账龄组合

? 应收账款组合2:政府单位及事业单位款项组合

? 应收账款组合3:中船集团合并范围内关联方组合

C、合同资产

? 合同资产组合1:处于质保期内的质保金

? 合同资产组合2:与产品建造相关的合同资产

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 其他应收款组合1:账龄组合

? 其他应收款组合2:政府单位及事业单位款项组合

? 其他应收款组合3:中国船舶集团合并范围内关联方组合

? 其他应收款组合4:未逾期押金及保证金组合

? 其他应收款组合5:备用金及职工借款组合

对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等款项。

本公司依据信用风险特征将应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 其他长期应收款组合1:关联方组合

? 其他长期应收款组合2:其他款项

对于应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

除应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过90日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

? 发行方或债务人发生重大财务困难;

? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10“金融工具”。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10“金融工具”。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10“金融工具”。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品及合同履约成本、库存商品、周转材料、发出商品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价;对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货,本公司采用个别计价法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,本公司按存货类别计提存货跌价准备;资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司周转材料包括低值易耗品和包装物,低值易耗品和包装物采用一次摊销法予以摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

在本公司与客户的合同中,本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款,与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前,企业已经向客户转移了商品或服务,则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产,在取得无条件收款权时确认为应收账款;反之,将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时,合同负债确认为收入。

本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10“金融工具”。

17. 持有待售资产

□适用√不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10“金融工具”。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、30。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。在不考虑减值准备的情况下,按投资性房地产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类投资性房地产的年折旧率如下:

类别使用年限(年)残值率%年折旧率%
房屋及建筑物40-503-51.94-2.38
土地使用权证载年限

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、30。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法6-503-10%1.80-16.17%
机器设备年限平均法5-203-10%4.50-19.40%
运输设备年限平均法5-303-10%3.00-19.40%
电子设备年限平均法3-103-10%9.00-32.33%
办公设备年限平均法3-103-10%9.00-32.33%
其他年限平均法3-203-10%4.50-32.33%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表。其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、30。

25. 借款费用

√适用□不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

(1)使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、岸线使用权、围堰吹填、专利权、软件系统及其他等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

详见附注五、16“合同资产”。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见附注五、42“租赁”。

35. 预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用√不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

② 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③ 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

① 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③ 本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤ 客户已接受该商品或服务。

⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(6)。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

本公司的营业收入类别主要包括:船舶及海工装备建造、船舶维修及改装、船舶配套及机电设备销售及其他等。收入确认的具体方法如下:

①船舶及海工装备建造

本公司船舶及海工装备建造业务,经评估后满足“某一时段内履行”履约义务条件的建造合同,在该段时间内按照履约进度确认收入。本公司在建造节点达到特定节点时,其履约进度能够合理确定,于资产负债表日按照累计已发生的合同成本占合同目标成本的比例确定合同履约进度,按照预计合同总收入乘以相应的履约进度计算应累计确认的收入,扣除以前期间累计已确认的收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照累计已发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认的成本后的金额,确认为当期合同成本。在建造达到特点节点前,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。本公司经评估后不满足“某一时段内履行”履约义务条件的其他船舶及海工装备建造合同,于完工交付客户时确认收入。

②船舶维修及改装

本公司维修及改装业务,经评估后一般不满足“某一时段内履行”履约义务条件的,于船舶维修及改装完成并经客户验收确认后,根据与客户签署的账单确认收入;经评估后满足“某一时段内履行”履约义务条件的,在该段时间内采用投入法按照履约进度确认收入。

③船舶配套及机电设备

本公司船舶配套、钢结构、机电设备及其他业务,经评估后一般不满足“某一时段内履行”履约义务条件的,于客户取得产品控制权时,确认营业收入并结转相应成本;经评估后满足“某一时段内履行”履约义务条件的,在该段时间内采用投入法按照履约进度确认收入并结转相应成本。

④其他产品销售及服务

本公司向客户销售的其他产品,一般于产品交付客户并验收合格时,客户取得产品控制权,本公司确认收入;本公司向客户提供的其他服务,于客户接受服务的期间或完成服务并经客户验收合格时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照

名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)租赁的识别

在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

(2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注五、28。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款

额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(3)本公司作为出租人

本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

(4)售后回租

承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据本准则对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理;出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

安全生产费用

按照财政部、安全监管总局的有关规定,本公司根据所从事的业务类别,以上年营业收入金额的一定比例计提安全生产费用。

安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

套期会计

为规避汇率风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期均为公允价值套期,本公司指定被套期项目为确定承诺(预计未来收取一定金额的船舶建造美元进度款),对应的套期工具为与金融机构签署的远期结售汇合约,本公司预期远期结售汇合约因汇率变动形成的公允价值波动利得或损失能够抵消确定承诺因汇率波动形成的利得或损失

在初始指定套期关系时,本公司正式指定套期工具和被套期项目,并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。

本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:

①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。

②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。

③套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。本公司发生下列情形之一的,终止运用套期会计:

①因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。

②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位。

④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

公允价值套期

公允价值套期是指对本公司的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期,该公允价值变动源于特定风险,且将影响企业的损益或其他综合收益。

对于公允价值套期,套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

本公司于资产负债表日,对于套期工具及被套期项目公允价值变动进行分析,对于套期工具及被套期项目公允价值变动利得或损失列示为其他流动资产或其他流动负债。

重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

收入确认

本公司经评估后满足“某一时段内履行”履约义务条件的船舶建造合同相关收入在一段时间内按照履约进度确认。本公司在船舶建造节点达到特定节点时,于资产负债表日按照累计已发生的合同成本占合同目标成本的比例确定合同履约进度,如果实际发生的总收入和总成本金额高于或低于管理层的估计值,将会影响本公司未来期间收入和利润确认的金额。

建造合同目标成本

本公司定期对建造合同目标成本进行复核,根据已经完工的同类型船舶总成本、在建船舶已经发生的实际成本和完工进度、材料和人工的变化趋势等资料不断修正估计在建船舶、在建柴油机产品未完工部分的预计将要发生的成本。

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

公允价值计量

本公司于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和其他权益工具投资。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。,本公司持有的上市公司股票使用第一层次输入值,远期外汇合约、银行理财产品使用第二层次输入值,非上市公司的其他权益工具的投资、银行理财产品使用第三层次输入值,采用估值技术计量公允价值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

设定受益计划负债

本公司已对离退休人员、已故人员遗属、内退离岗人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性,上述估计具有较大不确定性。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

□适用√不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额详见下表

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
中国船舶工业股份有限公司25
江南造船(集团)有限责任公司15
江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司25
上海宝南置业有限公司25
上海南云置业有限公司25
上海外高桥造船有限公司15
上海外高桥造船海洋工程有限公司15
上海外高桥造船海洋工程设计有限公司15
中船澄西船舶修造有限公司15
中船澄西扬州船舶有限公司25
广船国际有限公司15
广州文冲船舶修造有限公司25
南方环境有限公司15
广州红帆科技有限公司15
荣广发展有限公司(香港注册)16.5
泛广发展有限公司(香港注册)16.5
东发工程有限公司(香港注册)16.5
中船动力(集团)有限公司25
沪东重机有限公司15
上海中船三井造船柴油机有限公司15
中船海洋动力部件有限公司15
中船动力研究院有限公司15
中船海洋动力技术服务有限公司15
中船动力镇江有限公司15
镇江中船现代发电设备有限公司15
安庆中船柴油机有限公司15
安庆船用电器有限责任公司15
安庆中船动力配套有限公司15

2. 税收优惠

√适用□不适用

(1)本公司所属的广船国际有限公司(以下简称“广船国际”)、中船动力研究院有限公司、安庆船用电器有限责任公司于2019年经复审认定为高新技术企业,减按15%的税率计缴企业所得税。

(2)本公司所属的上海外高桥造船有限公司(以下简称“外高桥造船”)、中船海洋动力技术服务有限公司、中船动力镇江有限公司(以下简称“中船动力”)、安庆中船柴油机有限公司、安庆中船动力配套有限公司、沪东重机有限公司(以下简称“沪东重机”)、上海中船三井造船柴油机有限公司(以下简称“中船三井”)、广州红帆科技有限公司于2020年经复审认定为高新技术企业,减按15%的税率计缴企业所得税。

(3)本公司所属的江南造船(集团)有限责任公司(以下简称“江南造船”)、中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄西”)、上海外高桥造船海洋工程有限公司、上海外高桥造船海洋工程设计有限公司、镇江中船现代发电设备有限公司、中船海洋动力部件有限公司、南方环境有限公司于2021年经复审认定为高新技术企业,减按15%的税率计缴企业所得税。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金241,728.59153,080.82
银行存款61,957,471,675.4852,832,878,322.19
其他货币资金138,096,147.3931,302,212.24
合计62,095,809,551.4652,864,333,615.25
其中:存放在境外的款项总额58,557,663.5477,895,651.59

其他说明:

注1:本公司期末银行存款中,使用受到限制的银行存款金额为人民币1,350,668,850.21元(2021年12月31日:人民币1,460,435,227.01元),主要系本公司及下属子公司江南造船、中船澄西、广船国际等应收定期存款利息。

注2:本公司期末其他货币资金主要系履约保证金、远期结售汇保证金、银行承兑汇票保证金、包含保证金及信用证保证金等。其中:使用受到限制的其他货币资金金额为人民币57,010,905.47元(2021年12月31日:人民币27,905,462.74元)。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,079,270,000.002,864,830,887.92
其中:
远期结售汇合约336,739,929.02
委托财务公司理财产品1,677,670,000.002,122,420,000.00
结构性存款401,600,000.00405,670,958.90
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计2,079,270,000.002,864,830,887.92

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据745,462,850.401,010,665,384.74
商业承兑票据113,356,624.40178,356,567.93
合计858,819,474.801,189,021,952.67

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据27,777,264.64
商业承兑票据
合计27,777,264.64

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据179,770,908.20
商业承兑票据
合计179,770,908.20

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据14,977,657.89
合计14,977,657.89

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备6,676,385.620.782,002,915.6930.004,673,469.9321,654,043.511.815,428,574.4925.0716,225,469.02
按组合计提坏账准备854,146,004.8799.22854,146,004.871,172,796,483.6598.191,172,796,483.65
其中:
银行承兑汇票745,462,850.4086.59745,462,850.401,010,665,384.7484.611,010,665,384.74
商业承兑汇票108,683,154.4712.63108,683,154.47162,131,098.9113.57162,131,098.91
合计860,822,390.49/2,002,915.69/858,819,474.801,194,450,527.16/5,428,574.49/1,189,021,952.67

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广东天宏纪龙金属制品有限公司6,676,385.622,002,915.6930.00收回存在不确定性
合计6,676,385.622,002,915.6930.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

注:本公司所属的广州龙穴管业有限公司期末对于应收广东天宏纪龙金属制品有限公司作为前手背书人向其转让的中国恒大集团关联企业开具的商业承兑汇票款项收回不确定性,根据预期收回金额计提相应的应收票据坏账准备金额2,002,915.69元。

按组合计提坏账准备:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
应收票据5,428,574.494,063,170.15-7,488,828.952,002,915.69
合计5,428,574.494,063,170.15-7,488,828.952,002,915.69

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

其他说明:

截止本期末,本公司所属的广州龙穴管业有限公司应收广东天宏纪龙金属制品有限公司作为前手背书人向其转让的中国恒大集团关联企业开具的商业承兑汇票部分已到期未收回,转为应收账款核算。

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
0-6个月2,235,423,024.95
7-12个月893,478,648.56
1年以内小计3,128,901,673.51
1至2年264,007,619.12
2至3年209,557,846.22
3至4年89,703,349.09
4至5年38,327,728.49
5年以上55,672,814.57
合计3,786,171,031.00

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备22,002,611.040.5814,372,399.1065.327,630,211.948,322,147.960.218,174,094.9698.22148,053.00
其中:
按单项计提坏账准备22,002,611.040.5814,372,399.1065.327,630,211.948,322,147.960.218,174,094.9698.22148,053.00
按组合计提坏账准备3,764,168,419.9699.4262,956,432.501.673,701,211,987.463,889,655,023.9899.7961,473,999.201.583,828,181,024.78
其中:
账龄组合2,160,120,377.3257.0557,102,570.992.642,103,017,806.332,535,984,439.4665.0655,567,677.692.192,480,416,761.77
中船集团合并范围内关联方组合1,105,549,816.2029.205,853,861.510.531,099,695,954.69880,990,160.4422.605,906,321.510.67875,083,838.93
政府单位及事业单位款项组合498,498,226.4413.17498,498,226.44472,680,424.0812.13472,680,424.08
合计3,786,171,031.00/77,328,831.60/3,708,842,199.403,897,977,171.94/69,648,094.16/3,828,329,077.78

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广东天宏纪龙金属制品有限公司14,977,657.897,488,828.9550.00预计无法收回
上海中科科创文化集团有限公司2,089,171.452,089,171.45100预计无法收回
中国石油集团济柴动力有限公司1,009,902.031,009,902.03100预计无法收回
浙江欧华造船股份有限公司756,518.50756,518.50100预计无法收回
淄博桑特动力设备有限公司668,000.00668,000.00100预计无法收回
Ocean Tankers (Private) Limited557,937.28557,937.28100预计无法收回
泰州口岸船舶有限公司513,395.50403,142.5078.52根据诉讼情况计提相应的坏账准备
江苏宏强船舶重工有限公司393,600.00393,600.00100预计无法收回
佛山正发机械制造有限公司179,787.50179,787.50100预计无法收回
海信容声(扬州)冰箱有限公司179,579.35179,579.35100预计无法收回
小天鹅(荆州)电器有限公司120,985.49120,985.49100预计无法收回
其他零星项目556,076.05524,946.0594.40根据预计收回率计提相应的坏账准备
合计22,002,611.0414,372,399.1065.32/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内2,019,625,669.482,524,220.750.12
1至2年78,278,102.637,827,650.0010
2至3年16,151,019.154,845,305.7530
3至4年13,738,525.5410,990,820.4380
4至5年7,062,432.355,649,945.8880
5年以上25,264,628.1725,264,628.18100
合计2,160,120,377.3257,102,570.992.64

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款69,648,094.162,660,035.68-109,670.00-2,418,604.027,548,975.7877,328,831.60
合计69,648,094.162,660,035.68-109,670.00-2,418,604.027,548,975.7877,328,831.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,418,604.02

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
中远海运客运有限公司294,451,327.447.78
客户A274,766,400.007.26
沪东中华造船(集团)有限公司256,452,688.076.77
客户B190,931,938.755.04
中国船舶重工集团公司第七一一研究所172,803,875.334.56
合计1,189,406,229.5931.41

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内9,882,450,664.3952.6910,087,185,444.5069.03
1至2年5,039,966,286.7926.882,018,629,193.1013.81
2至3年1,630,664,537.698.70588,205,936.734.02
3年以上2,200,020,597.2211.731,919,906,611.4613.14
合计18,753,102,086.09100.0014,613,927,185.79100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债务人名称账面余额占预付款项合计的比例(%)未结算的原因
中船国际贸易有限公司1,931,672,571.0810.30未到结算期
武汉船用机械有限责任公司1,384,724,000.007.38未到结算期
中船工业成套物流有限公司948,461,454.195.06未到结算期
中国船舶重工集团公司第七〇四研究所649,065,905.603.46未到结算期
湖南湘电动力有限公司360,000,000.001.92未到结算期
中国电子科技集团公司第十四研究所244,400,000.001.30未到结算期
上海江南船舶管业有限公司234,837,462.851.25未到结算期
中国舰船研究设计中心189,515,994.201.01未到结算期
中国船舶集团有限公司系统工程研究院181,118,600.000.97未到结算期
中国船舶重工集团公司第七一一研究所180,473,620.000.96未到结算期
MARINE INTERIORS S.P.A141,347,932.200.75未到结算期
合 计6,445,617,540.1234.36

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中船国际贸易有限公司3,719,283,083.5319.83
中国船舶集团物资有限公司3,570,658,194.2119.04
中船工业成套物流有限公司2,933,032,807.4615.64
武汉船用机械有限责任公司1,388,764,000.007.41
中国船舶重工集团公司第七○四研究所791,360,205.604.22
合计12,403,098,290.8066.14

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息//
应收股利//
其他应收款925,933,297.99857,505,424.23
合计925,933,297.99857,505,424.23

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
0-6个月327,261,055.48
7-12个月59,946,191.68
1年以内小计387,207,247.16
1至2年28,926,629.37
2至3年491,633,980.09
3至4年1,649,798.38
4至5年33,689,402.69
5年以上49,442,861.52
合计992,549,919.21

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
土壤治理和修复补偿款453,000,000.00453,000,000.00
备用金、保证金及押金132,602,424.02165,135,067.05
应收其他往来款406,947,495.19306,127,612.48
合计992,549,919.21924,262,679.53

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额378,792.9128,459,010.0837,919,452.3166,757,255.30
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-110,314.99367,793.99257,479.00
本期转回
本期转销
本期核销-232,800.00-165,313.08-398,113.08
其他变动
2022年6月30日余额268,477.9228,594,004.0737,754,139.2366,616,621.22

期末,处于第一阶段的坏账准备:

类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备769,252,672.550.03268,477.92768,984,194.63
其中:应收中船集团合并范围内关联方款项117,127,792.870.23268,477.92116,859,314.95
应收政府机构及事业单位款项517,401,046.52517,401,046.52
未逾期押金及保证金组合85,278,911.6485,278,911.64
备用金及职工借款组合49,444,921.5249,444,921.52
合 计769,252,672.550.03268,477.92768,984,194.63

期末,处于第二阶段的坏账准备:

类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按组合计提坏账准备185,480,919.4015.4228,594,004.07156,886,915.33
其中:账龄组合185,480,919.4015.4228,594,004.07156,886,915.33
合 计185,480,919.4015.4228,594,004.07156,886,915.33

期末,处于第三阶段的坏账准备:

名 称账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备37,816,327.2699.8437,754,139.2362,188.03
合 计37,816,327.2699.8437,754,139.2362,188.03

按单项计提坏账准备:

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备计提理由
MTU Friedrichshafen GmbH16,600,543.4410016,600,543.44挂账时间较长,预计无法收回
香港光宏国际有限公司10,340,232.1510010,340,232.15债务抵偿,未能按期收回
辻产业重机(江苏)有限公司3,699,000.001003,699,000.00预计无法收回
安徽华厦大数据投资发展有限公司3,500,000.001003,500,000.00涉及诉讼,预计无法收回
烟台嘉泰船舶工程有限公司1,757,548.591001,757,548.59预计无法收回
浙江欧华造船股份有限公司1,365,472.901001,365,472.90预计无法收回
其他零星项目553,530.1888.77491,342.15预计无法收回
合 计37,816,327.2699.8437,754,139.23

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款66,757,255.30257,479.00-398,113.0866,616,621.22
合计66,757,255.30257,479.00-398,113.0866,616,621.22

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款398,113.08

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
广州广船船业有限公司土壤治理和修复补偿款453,000,000.002-3年45.64
兴业银行广州分行应收其他往来款67,154,000.001年以内6.77
中船财务有限责任公司应收其他往来款51,046,689.021年以内5.14
深中通道管理中心项目履约保证金32,416,325.751年以内3.27
新日本工机株式会社设备预付款24,716,559.425年以上2.4924,716,559.42
合计/628,333,574.19/63.3124,716,559.42

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料5,351,217,348.47330,733,538.775,020,483,809.704,808,256,632.50241,670,939.854,566,585,692.65
在产品及合同履约成本28,359,863,039.061,348,022,966.8127,011,840,072.2529,863,475,257.682,169,960,714.1727,693,514,543.51
库存商品376,167,035.1168,111,096.02308,055,939.09450,867,600.64120,204,888.34330,662,712.30
周转材料67,218,037.8967,218,037.8959,597,544.5659,597,544.56
发出商品及其他45,405,060.04763,612.9844,641,447.0637,386,505.38763,612.9836,622,892.40
合计34,199,870,520.571,747,631,214.5832,452,239,305.9935,219,583,540.762,532,600,155.3432,686,983,385.42

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料241,670,939.8533,268,971.2856,140,055.82346,428.18330,733,538.77
在产品及合同履约成本2,169,960,714.1721,750,449.57244,830,616.221,088,518,813.151,348,022,966.81
库存商品120,204,888.342,963,100.006,747,611.5748,309,280.7568,111,096.02
周转材料
发出商品及其他763,612.98763,612.98
合计2,532,600,155.3457,982,520.85300,970,672.041,095,612,852.9048,309,280.751,747,631,214.58

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用

本公司存货期末余额中含有借款费用资本化金额为24,539,708.41元,存货期初余额中含有借款费用资本化金额为7,137,827.80元。

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
造船相关的合同资产4,301,635,826.914,301,635,826.914,201,785,600.494,201,785,600.49
机电设备及其他231,233,905.94231,233,905.94369,546,458.28369,546,458.28
减:列示于其他非流动资产的合同资产
合计4,532,869,732.854,532,869,732.854,571,332,058.774,571,332,058.77

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
1年内到期的长期应收款831,177,162.10831,177,162.10
合计831,177,162.10831,177,162.10

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明:

无。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
认定为有效套期工具的远期结售汇合约2,021,766,256.032,722,998,124.26
增值税留抵税额942,707,018.141,400,907,100.38
预缴所得税、流转税费及其他92,567,450.3442,990,289.28
被套期项目183,395,038.336,639,067.36
合计3,240,435,762.844,173,534,581.28

其他说明:

无。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

16、 应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
搬迁补偿831,177,162.10831,177,162.10831,177,162.10831,177,162.102.43%
其中:未实现融资收益-13,085,837.90-13,085,837.90-13,085,837.90-13,085,837.90
其他5,913,902.495,913,902.496,006,661.896,006,661.89
减:1年内到期的长期应收款-831,177,162.10-831,177,162.10-831,177,162.10-831,177,162.10
合计5,913,902.495,913,902.496,006,661.896,006,661.89/

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司89,226,078.662,265,000.0091,491,078.66
中船安庆基尔发动机有限公司54,821,914.81580,008.25-1,960,337.6453,441,585.42
镇江中船日立造船机械有限公司54,598,771.17118,972.43537.0754,718,280.67
安庆大发柴油机金属结构有限公司11,372,939.26183,529.6111,556,468.87
广州中丹船舶设计有限公司1,022,217.61369,321.311,391,538.92
小计211,041,921.513,516,831.60537.07-1,960,337.64212,598,952.54
二、联营企业
中船黄埔文冲船舶有限公司2,618,478,888.136,496,336.28-4,142,462.79356.902,620,833,118.52
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司625,136,600.65629,826.34625,766,426.99
青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)243,308,167.25-46,233,753.19197,074,414.06
镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司69,239,419.7069,239,419.7057,989,419.70
迈宇环保技术(香港)有限公司8,789,930.73-388,762.358,401,168.38
上海船舶动力创新中心有限公司4,800,000.00900,000.005,700,000.00
上海兆和通风工程有限公司4,337,267.29-776,967.593,560,299.70
广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司4,159,236.78196,890.01-509,324.053,846,802.74
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司3,962,749.41235,456.23-1,614,535.382,583,670.26
上海江南造船企业发展有限公司3,312,309.413,312,309.41
湛江南海舰船高新技术服务有限公司2,668,109.48170,219.742,838,329.22
广东广利人力资源有限公司2,063,590.09-796,146.731,267,443.36
外高桥向海工程装备(南通)有限公司1,827,012.32-52,400.111,774,612.21
广州南环环境服务有限公司1,630,000.00-241,931.791,388,068.21
外高桥沿江管业(南通)有限公司1,055,389.49101,007.661,156,397.15
中梵环保科技有限公司983,176.01-136,723.63846,452.38
上海东舟劳动服务有限公司578,387.61578,387.61
小计3,596,330,234.35900,000.00-40,796,949.13-4,142,462.79356.90-2,123,859.433,550,167,319.9057,989,419.70
合计3,807,372,155.86900,000.00-37,280,117.53-4,142,462.79893.97-4,084,197.073,762,766,272.4457,989,419.70

其他说明无。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中船科技股份有限公司348,752,104.94420,858,182.65
中船财务有限责任公司297,759,795.56297,759,795.56
中船邮轮科技发展有限公司222,504,680.14222,504,680.14
中船广西船舶及海洋工程有限公司151,198,697.90151,198,697.90
中核海洋核动力发展有限公司100,142,541.69100,142,541.69
上海卢浦大桥投资发展有限公司97,644,459.9297,644,459.92
中国船舶重工集团环境工程有限公司90,073,699.2090,073,699.20
上海长兴海洋装备产业基地开发有限公司64,133,822.3564,133,822.35
南京中船绿洲机器有限公司51,179,733.1951,179,733.19
长江养老保险股份有限公司45,461,712.3945,461,712.39
徽商银行股份有限公司9,332,668.359,204,475.13
华泰保险集团股份有限公司8,507,047.728,507,047.72
中船重工远舟(北京)科技有限公司6,408,097.176,408,097.17
交通银行股份有限公司5,976,000.005,532,000.00
北京中船信息科技有限公司5,305,384.415,305,384.41
中船九江锅炉有限公司5,179,858.485,179,858.48
上海宝鼎投资股份有限公司4,966,563.294,966,563.29
上海海洋工程装备制造业创新中心有限公司671,948.22671,948.22
九江中船翠竹实业有限公司299,880.00299,880.00
张家港融汇丰商务管理企业(有限合伙)
中船重型装备有限公司
合计1,515,498,694.921,587,032,579.41

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
中船科技股份有限公司304,762,192.05
中船财务有限责任公司223,790,733.06
中船邮轮科技发展有限公司23,469,704.39
中船广西船舶及海洋工程有限公司5,053,328.56
中核海洋核动力发展有限公司142,541.69
上海卢浦大桥投资发展有限公司54,956,326.8777,644,459.92
中国船舶重工集团环境工程3,379,600.18
有限公司
上海长兴海洋装备产业基地开发有限公司4,133,822.35
南京中船绿洲机器有限公司25,825,904.57
长江养老保险股份有限公司2,572,902.9720,461,712.39
徽商银行股份有限公司677,200.506,337,340.35
华泰保险集团股份有限公司7,507,047.72
中船重工远舟(北京)科技有限公司5,408,097.17
交通银行股份有限公司4,237,483.61
北京中船信息科技有限公司2,705,384.41
中船九江锅炉有限公司253,143.00
上海宝鼎投资股份有限公司4,750,309.29
上海海洋工程装备制造业创新中心有限公司328,051.78
九江中船翠竹实业有限公司100,120.00
张家港融汇丰商务管理企业(有限合伙)7,030,180.06
中船重型装备有限公司5,000,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1,337,406,796.92112,131,955.241,449,538,752.16
2.本期增加金额569,225.12569,225.12
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入569,225.12569,225.12
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,337,976,022.04112,131,955.241,450,107,977.28
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额279,552,917.5415,406,570.73294,959,488.27
2.本期增加金额19,042,273.031,156,301.1520,198,574.18
(1)计提或摊销19,042,273.031,156,301.1520,198,574.18
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额298,595,190.5716,562,871.88315,158,062.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,039,380,831.4795,569,083.361,134,949,914.83
2.期初账面价值1,057,853,879.3896,725,384.511,154,579,263.89

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
中船动力研发大楼及附属建筑物217,009,653.29正在办理中

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产23,736,675,431.7923,505,995,257.89
固定资产清理-1,983,009.60114,449.16
合计23,734,692,422.1923,506,109,707.05

其他说明:

无。

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额26,655,746,197.3516,543,846,352.461,787,986,303.081,913,072,140.8746,900,650,993.76
2.本期增加金额645,070,113.78655,159,645.8766,625,093.9585,078,324.291,451,933,177.89
(1)购置1,616,568.4159,650,876.532,525,227.994,696,390.4968,489,063.42
(2)在建工程转入643,453,545.37595,508,769.3464,099,865.9680,381,933.801,383,444,114.47
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,917,646.05327,079,491.929,402,513.541,802,283.36340,201,934.87
(1)处置或报废1,917,646.05285,375,506.339,402,513.541,802,283.36298,497,949.28
(2)转入在建工程41,703,985.5941,703,985.59
4.期末余额27,298,898,665.0816,871,926,506.411,845,208,883.491,996,348,181.8048,012,382,236.78
二、累计折旧
1.期初余额10,297,880,003.3210,468,395,153.611,156,004,973.871,351,278,262.0823,273,558,392.88
2.本期增加金额491,940,341.06431,375,586.9632,390,029.8860,323,861.401,016,029,819.30
(1)计提491,940,341.06431,375,586.9632,390,029.8860,323,861.401,016,029,819.30
3.本期减少金额610,852.02123,744,645.788,926,415.741,696,836.64134,978,750.18
(1)处置或报废610,852.02122,236,807.998,926,415.741,696,836.64133,470,912.39
(2)转入在建工程1,507,837.791,507,837.79
4.期末余额10,789,209,492.3610,776,026,094.791,179,468,588.011,409,905,286.8424,154,609,462.00
三、减值准备
1.期初余额111,716,454.929,380,888.07121,097,342.99
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额111,716,454.929,380,888.07121,097,342.99
四、账面价值
1.期末账面价值16,397,972,717.806,086,519,523.55665,740,295.48586,442,894.9623,736,675,431.79
2.期初账面价值16,246,149,739.116,066,070,310.78631,981,329.21561,793,878.7923,505,995,257.89

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备138,307,685.7798,281,746.781,034,080.8438,991,858.15

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物303,425,311.16
运输设备413,702,285.26
机器设备68,780,477.14
电子设备及其他586,126.12
合计786,494,199.68

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
江南造船研发设计楼134,482,869.59未办理产权证书
动力研究院研发大楼及附属建筑物250,157,658.24产权证正在办理中
动力临港试验车间及附属建筑物98,550,790.89产权证正在办理中
动力二期车间及附属建筑物244,628,848.51产权证正在办理中
动力加工综合楼19,473,950.84产权证正在办理中
动力集配中心15,753,028.40产权证正在办理中
广船特种管子车间13,296,721.45未办理相关手续
其他房屋及建筑物126,607,338.37产权证正在办理中
合 计902,951,206.29

其他说明:

√适用 □不适用

受限固定资产

项 目账面原值累计折旧减值准备期末账面价值受限原因
运输工具427,437,495.8613,760,296.68413,677,199.18售后回租取得借款
合 计427,437,495.8613,760,296.68413,677,199.18

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
机器设备-1,983,009.60114,449.16
合计-1,983,009.60114,449.16

其他说明:

无。

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,897,414,685.662,833,890,011.35
工程物资
合计1,897,414,685.662,833,890,011.35

其他说明:

无。

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
外高桥造船邮轮总装建造总体建设规划项目251,023,505.91251,023,505.91323,691,453.95323,691,453.95
中船临港船用大功率柴油机生产基地二期工程131,908,776.78131,908,776.78131,337,046.08131,337,046.08
江南造船先期配套项目93,899,004.0493,899,004.04105,302,031.87105,302,031.87
广船国际中小型豪华客滚船能力建设项目31,411,940.0931,411,940.0914,979,291.2114,979,291.21
广船国际绿色发展建设项目67,308,809.7767,308,809.7717,827,218.8717,827,218.87
广船国际智能制造项目3,969,892.843,969,892.843,671,986.023,671,986.02
高端超大型集装箱船舶技术提升及产业化项目119,561,745.54119,561,745.54120,390,710.27120,390,710.27
其他1,198,331,010.691,198,331,010.692,116,690,273.082,116,690,273.08
合计1,897,414,685.661,897,414,685.662,833,890,011.352,833,890,011.35

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
外高桥造船邮轮总装建造总体建设规划项目1,351,550,000.00323,691,453.9529,164,319.25101,832,267.29251,023,505.919595自筹资金
中船临港船用大功率柴油机生产基地二期工程1,654,170,000.00131,337,046.08571,730.70131,908,776.7886.7986.7948,113,888.06290,845.801.08贷款、自筹资金
江南造船先期配套项目799,980,000.00105,302,031.8718,129,534.7629,532,562.5993,899,004.046590自筹资金
广船国际中小型豪华客滚船能力建设项目499,850,000.0014,979,291.2116,495,256.2862,607.4031,411,940.097580募集资金、自筹资金
广船国际绿色发展建设项目374,880,000.0017,827,218.8754,058,926.354,577,335.4567,308,809.776570募集资金、自筹资金
广船国际智能制造项目480,560,000.003,671,986.02757,906.82460,000.003,969,892.846570募集资金、自筹资金
高端超大型集装箱船舶技术提升及产业化项目213,905,000.00120,390,710.27828,964.73119,561,745.54100100募集资金、自筹资金
合计5,374,895,000.00717,199,738.27119,177,674.16137,293,737.46699,083,674.97//48,113,888.06290,845.80//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备土地合计
一、账面原值
1.期初余额149,254,921.9294,041,203.906,402,356.51249,698,482.33
2.本期增加金额121,532,428.93121,532,428.93
(1)租入121,532,428.93121,532,428.93
3.本期减少金额
4.期末余额270,787,350.8594,041,203.906,402,356.51371,230,911.26
二、累计折旧
1.期初余额31,484,951.6921,089,364.351,181,855.6353,756,171.67
2.本期增加金额20,477,601.579,953,784.06582,362.8031,013,748.43
(1)计提20,477,601.579,953,784.06582,362.8031,013,748.43
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额51,962,553.2631,043,148.411,764,218.4384,769,920.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值218,824,797.5962,998,055.494,638,138.08286,460,991.16
2.期初账面价值117,769,970.2372,951,839.555,220,500.88195,942,310.66

其他说明:

本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理,未确认使用权资产和租赁负债,短期租赁、低价值资产当期计入费用的情况列示如下:

项 目2022年1-6月
短期租赁及低价值租赁64,729,397.65
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
合 计64,729,397.65

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件系统专利技术及其他岸线使用权及围堰吹填合计
一、账面原值
1.期初余额4,819,055,062.08685,661,803.1710,182,494.69246,157,526.925,761,056,886.86
2.本期增加金额23,518,835.6123,518,835.61
(1)购置23,518,835.6123,518,835.61
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,819,055,062.08709,180,638.7810,182,494.69246,157,526.925,784,575,722.47
二、累计摊销
1.期初余额1,011,581,373.43488,649,511.247,823,235.6969,601,074.701,577,655,195.06
2.本期增加金额48,536,874.9221,379,614.382,492,091.2472,408,580.54
(1)计提48,536,874.9221,379,614.382,492,091.2472,408,580.54
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,060,118,248.35510,029,125.627,823,235.6972,093,165.941,650,063,775.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,758,936,813.73199,151,513.162,359,259.00174,064,360.984,134,511,946.87
2.期初账面价值3,807,473,688.65197,012,291.932,359,259.00176,556,452.224,183,401,691.80

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
江南造船长兴岛跃进港东侧769,628.8平方米土地203,791,666.88项目尚在建
江南造船长兴岛跃进港东侧819,236平方米土地267,531,000.00项目尚在建

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
XXX转产科研样机研制项目39,375,767.392,828,097.9942,203,865.38
沪东重机软件开发项目1,074,909.3016,637.171,091,546.47
合计40,450,676.692,844,735.1643,295,411.85

其他说明:

无。

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
广州文冲船舶修造有限公司144,231,195.67144,231,195.67
合计144,231,195.67144,231,195.67

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长

率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
港池48,804,049.276,972,007.0441,832,042.23
航道疏浚工程39,663,188.58528,867.7839,134,320.80
110KV外电进线使用权16,859,151.28234,698.1616,624,453.12
宿舍楼及配套设施22,718,337.071,644,036.2421,074,300.83
工装7,119,358.221,423,871.695,695,486.53
资产改造费用3,919,413.201,145,204.342,774,208.86
装备部生产线改造3,785,049.82747,359.743,037,690.08
拆船场地改建4,399,609.37325,896.904,073,712.47
其他项目33,959,831.915,563,497.4914,942,003.2124,581,326.19
合计132,423,939.4554,367,546.7627,963,945.10158,827,541.11

其他说明:

无。

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,361,801,792.03218,131,714.261,308,915,497.14197,101,511.22
内部交易未实现利润46,194,692.0511,393,765.5246,194,692.0511,393,765.52
可抵扣亏损2,136,376,575.38320,550,466.182,136,376,575.38320,550,466.18
预计负债1,269,642,069.27190,446,310.391,408,683,658.55211,302,548.78
应付职工薪酬308,177,843.3546,259,978.25309,162,551.0046,374,382.65
预提成本费用、未了工程成本及其他2,219,997,538.66333,081,054.782,219,204,632.07332,880,694.81
递延收益322,973,366.6248,465,202.09325,171,209.5448,775,681.44
其他权益工具公允价值变动100,120.0015,018.00100,120.0015,018.00
合计7,665,263,997.361,168,343,509.477,753,808,935.731,168,394,068.60

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动681,172,160.10102,175,824.01753,150,044.58112,972,506.69
交易性金融工具、衍生金融工具的估值17,610,000.002,641,500.0018,100,699.052,764,174.76
定期存款应计利息1,389,768,766.24208,678,692.651,318,397,406.96197,974,747.10
合计2,088,550,926.34313,496,016.662,089,648,150.59313,711,428.55

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异4,083,371,699.844,945,939,407.49
可抵扣亏损10,956,804,798.6210,872,523,492.15
合计15,040,176,498.4615,818,462,899.64

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2022年21,699,761.8121,699,761.81
2023年760,998,221.47761,767,230.65
2024年1,124,961,431.051,131,427,355.47
2025年1,701,047,557.631,704,907,889.81
2026年869,753,606.95933,264,162.69
2027年788,665,071.36809,607,513.91
2028年1,298,234,959.501,352,167,406.91
2029年918,356,774.31955,043,624.17
2030年974,718,252.581,197,753,402.41
2031年1,948,229,350.092,004,885,144.32
2032年550,139,811.87
合计10,956,804,798.6210,872,523,492.15/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购建长期资产款13,445,376.8113,445,376.8121,250,571.2521,250,571.25
BOD项目4,887,674,263.381,689,500,000.003,198,174,263.384,887,674,263.381,689,500,000.003,198,174,263.38
合计4,901,119,640.191,689,500,000.003,211,619,640.194,908,924,834.631,689,500,000.003,219,424,834.63

其他说明:

注:BOD项目2016年度,山东海洋工程装备有限公司(以下简称“山东海工”)下属子公司委托本公司下属子公司外高桥造船建造三座自升式钻井平台(船号分别为H1378、H1379及H1418)。2017年10月24日,外高桥造船与山东海工、山东钻井等共同成立青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“合伙企业”)。合伙企业分别出资约10,000万美元、4,785万美元收购山东海工、BOD公司持有的NorthernOffshoreLtd.公司(以下简称“NOF公司”)的股份。根据合作协议之约定,合伙企业设立后,外高桥造船将继续三座自升式钻井平台的建造,在上述钻井平台达到相关建造合同约定的交付状态后交付至NOF公司进行市场化营运。对于尚未支付的合同尾款,在平台交付后8年内予以逐步向外高桥造船清偿;除此之外,外高桥造船与BOD公司签署的船号为H1419的自升式钻井平台与上述三项钻井平台类似。本公司下属子公司外高桥造船在上述合作协议生效后经评估认为,鉴于未来回款具有较大的不确定性,不能满足营业收入确认条件,故将该等4座钻井平台转入其他非流动资产予以列报,并计提相应的减值准备。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款10,584,303,863.646,267,899,740.84
合计10,584,303,863.646,267,899,740.84

短期借款分类的说明:

无。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债
其中:
远期结售汇合约3,671,430.88492,000.003,179,430.88
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:
合计3,671,430.88492,000.003,179,430.88

其他说明:

无。

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,442,715,745.313,226,941,784.94
银行承兑汇票3,380,812,732.363,736,300,982.81
合计4,823,528,477.676,963,242,767.75

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
材料、半成品及船舶配套设备采购款18,130,407,613.1716,213,683,678.80
外协及外包结算款1,203,534,442.984,562,191,571.88
工程项目采购款743,269,006.97710,909,788.86
成本费用款3,773,539,353.321,161,729,266.04
其他406,679,901.6799,687,988.42
合计24,257,430,318.1122,748,202,294.00

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国电子科技集团公司第十四研究所525,500,000.00未到结算期
中国船舶重工集团公司第七二六研究所217,098,635.00未到结算期
上海航天技术研究院130,132,100.00未到结算期
MARINE INTERIORS S.P.A.127,161,085.98未到结算期
中国船舶重工集团公司第七〇四研究所93,684,545.00未到结算期
中国船舶重工集团公司第七一三研究所83,370,000.00未到结算期
中国舰船研究设计中心77,836,000.00未到结算期
上海船舶工艺研究所68,853,478.49未到结算期
中国船舶重工集团公司第七一五研究所54,803,600.00未到结算期
中国船舶重工集团公司第七〇九研究所50,496,000.00未到结算期
合计1,428,935,444.47/

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收建造进度款及其他102,505,638.42103,780,314.00
合计102,505,638.42103,780,314.00

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
ESSM PTE.LTD.98,903,403.69钻井平台进度款,存在争议尚处于仲裁过程中
合计98,903,403.69

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
船舶建造相关41,726,820,679.9039,878,303,914.86
海洋工程相关853,682,250.002,524,129,070.00
船舶修理相关1,326,628,331.401,431,461,716.95
动力装备相关3,020,788,264.202,104,838,187.41
机电产品及其他相关2,478,971,063.182,358,069,658.65
减:计入其他非流动负债的合同负债
合计49,406,890,588.6848,296,802,547.87

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬92,849,526.942,088,616,609.541,797,817,608.47383,648,528.01
二、离职后福利-设定提存计划58,754,696.47345,108,467.97344,271,725.2759,591,439.17
三、辞退福利3,549,135.913,549,135.91
四、一年内到期的其他福利
合计151,604,223.412,437,274,213.422,145,638,469.65443,239,967.18

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,530,055,903.371,246,040,926.09284,014,977.28
二、职工福利费61,429,714.7959,058,798.052,370,916.74
三、社会保险费8,158,175.03150,636,301.38150,709,951.918,084,524.50
工伤保险费460,262.138,318,845.728,252,757.51526,350.34
医疗保险费及生育保险费7,697,912.90142,317,455.66142,457,194.407,558,174.16
四、住房公积金366,613.59184,529,882.06183,165,260.561,731,235.09
五、工会经费和职工教育经费78,644,689.1430,918,897.6339,982,312.3569,581,274.42
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬5,680,049.18131,045,910.31118,860,359.5117,865,599.98
合计92,849,526.942,088,616,609.541,797,817,608.47383,648,528.01

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,117,427.79243,954,054.07244,163,162.1111,908,319.75
2、失业保险费375,641.668,705,908.438,709,458.89372,091.20
3、企业年金缴费46,261,627.0292,448,505.4791,399,104.2747,311,028.22
合计58,754,696.47345,108,467.97344,271,725.2759,591,439.17

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税66,491,611.6245,150,588.71
企业所得税7,341,445.4843,511,282.22
城市维护建设税3,905,614.399,408,691.67
教育费附加1,855,342.595,560,132.16
地方教育费附加1,168,465.311,165,480.67
房产税17,062,094.2210,659,979.14
土地使用税7,537,525.546,246,164.39
个人所得税12,157,260.30114,683,138.39
其他税费6,194,113.9615,324,922.19
合计123,713,473.41251,710,379.54

其他说明:

无。

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利134,222,862.7450,000.00
其他应付款1,135,709,251.03813,939,263.80
合计1,269,932,113.77813,989,263.80

其他说明:

无。

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利134,172,862.74
应付股利-中国船舶工业贸易有限公司50,000.0050,000.00
合计134,222,862.7450,000.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

经公司第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议、公司2021年年度股东大会审议通过,本次利润分配以公司总股本4,472,428,758股为基数,每股派发现金红利0.03元(含税),共计派发现金红利134,172,862.74元。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
外部单位存入保证金及押金158,597,613.57128,566,332.30
专利费、技术使用及转让费198,737,479.10220,546,203.30
已计提尚未支付的其他各项费用96,491,461.9721,278,006.42
代扣代缴社会保险及住房公积金等45,013,750.4016,758,132.59
代收代付及暂收款项307,651,035.50155,320,207.21
外部单位往来款项143,013,384.18244,126,858.69
其他186,204,526.3127,343,523.29
合计1,135,709,251.03813,939,263.80

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
镇江中船日立造船机械有限公司64,097,969.24工程款,未到付款期
上海芮江实业有限公司28,370,000.00未到约定付款期
MANEnergy Solutions France SAS6,381,590.08未到约定付款期
Rolly-RoyceSolutions Gmbh4,005,363.38未到约定付款期
江阴开发区夏港园区投资有限公司3,530,518.59用于房屋后续设施的维护
陕西柴油机重工有限公司2,657,500.00质保金,未到付款期
武穴市展业船舶工程有限公司2,511,000.00劳务费保证金,未到付款期
江西杭力船舶工程有限公司2,172,000.00质保金,未到付款期
中船第九设计研究院工程有限公司2,109,207.76质保金,未到付款期
上海荷诚实业有限公司2,000,000.00押金,未到付款期
合计117,835,149.05/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款5,327,974,722.934,219,860,489.04
1年内到期的长期应付款29,094,206.7026,953,117.18
1年内到期的租赁负债111,653,252.1468,384,567.99
合计5,468,722,181.774,315,198,174.21

其他说明:

(1)1年内到期的长期借款

项 目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款568,500.00200,559,250.00
信用借款5,327,406,222.934,019,301,239.04
合 计5,327,974,722.934,219,860,489.04

(2)1年内到期的长期应付款

项 目期末余额期初余额
应付船舶售后租回款29,094,206.7026,953,117.18
合 计29,094,206.7026,953,117.18

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税额603,616,282.10475,387,772.95
认定为有效套期工具的远期结售汇合约183,395,038.336,639,067.36
被套期项目2,021,766,256.032,722,998,124.26
合计2,808,777,576.463,205,024,964.57

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款428,068,500.00628,059,250.00
信用借款16,995,052,019.3011,523,309,523.30
减:一年内到期的长期借款-5,327,974,722.93-4,219,860,489.04
合计12,095,145,796.377,931,508,284.26

长期借款分类的说明:

无。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额307,631,545.90213,439,723.84
减:未确认融资费用-15,812,608.71-15,647,003.20
减:一年内到期的租赁负债-111,653,252.14-68,384,567.99
合计180,165,685.05129,408,152.65

其他说明:

无。

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款413,122,623.86404,754,483.41
专项应付款226,833,016.38226,862,302.05
合计639,955,640.24631,616,785.46

其他说明:

无。

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付售后租回融资租赁款442,216,830.56431,707,600.59
减:一年内到期长期应付款-29,094,206.70-26,953,117.18
合计413,122,623.86404,754,483.41

其他说明:

无。

专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
XXX柴油机研制保障条件建设项目拨款125,500,000.00125,500,000.00建设项目拨款
大缸径中速机建设资本金45,000,000.0045,000,000.00建设项目拨款
二期工程和曲轴生产线建设25,000,000.0025,000,000.00建设项目拨款
扩能改造项目资本金15,000,000.0015,000,000.00建设项目拨款
土地搬迁补偿款7,828,748.387,828,748.38财政拨款
柴油机配套园技术改造项目7,500,000.007,500,000.00财政拨款
高技能人才培训基地JPJD744,150.0323,533.46720,616.57财政拨款
张增成技能大师工作室经费289,403.645,752.21283,651.43财政拨款
合计226,862,302.0529,285.67226,833,016.38/

其他说明:

无。

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债276,493,686.68269,154,182.74
二、辞退福利39,921,788.9142,307,162.39
三、其他长期福利8,681,012.609,936,836.43
合计325,096,488.19321,398,181.56

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额269,154,182.74274,388,123.39
二、计入当期损益的设定受益成本-173,902.29-152,336.00
1.当期服务成本-173,902.29-152,336.00
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成本7,513,406.23
1.精算利得(损失以“-”表示)7,513,406.23
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额276,493,686.68274,235,787.39

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额269,154,182.74274,388,123.39
二、计入当期损益的设定受益成本-173,902.29-152,336.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本7,513,406.23
四、其他变动
五、期末余额276,493,686.68274,235,787.39

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼2,231,495.002,348,990.00
产品质量保证985,237,203.701,058,401,099.21
待执行的亏损合同1,913,323,450.311,202,358,809.07
其他5,940,934.475,940,934.47职工回购房合同损失
合计2,906,733,083.482,269,049,832.75/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:本公司预计负债期末余额中的产品质量保证主要系本公司下属船舶造修企业对于已完工交付但尚处于质保期内的船舶计提保修费;以及本公司下属的柴油机生产企业对于已交付客户但尚处于质保期的产品计提相应的质量保证义务所致。注2:本公司预计负债中的待执行亏损合同义务主要系本公司所属的外高桥造船、中船澄西等船舶造修企业已签署的船舶建造合同很有可能成为亏损合同;本公司下属的沪东重机、中船三井等柴油机生产企业已签署但尚未执行的柴油机销售合同很有可能成为亏损合同,合同预计损失超过存货账面余额的部分计入预计负债所致。注3:本公司预计负债其他项目系本公司下属的中船澄西向职工购买位于其厂区附近的职工住房及住房所占用土地用于扩大生产,同时将已购回的职工住房暂时租赁给外地员工,将已与职工签约但尚未支付的购房款与预计的租赁收入差额确认为预计负债所致。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助740,271,636.13488,947,065.07258,384,405.69970,834,295.51财政拨款
工人新村租金、管理费56,023,310.632,072,762.4853,950,548.15外部单位提前缴纳的租金
搬迁补偿费176,163,567.314,929,657.42171,233,909.89土地补偿金、拆迁安置费
合计972,458,514.07488,947,065.07265,386,825.591,196,018,753.55/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
深海半潜式钻井平台工程开发研究73,895,956.464,872,260.8869,023,695.58与资产相关
海洋工程及高技术船舶工程配套项目64,776,397.544,794,286.0259,982,111.52与资产相关
柴油机车间扩能技术改造项目55,748,854.082,411,793.7853,337,060.30与资产相关
安庆经济开发区中船柴油机配套产业园补助项目29,100,000.0029,100,000.00与资产相关
200万马力提升产能技术改造项目23,925,034.7323,925,034.73与资产相关
柴油机铸件扩能技术改造项目23,088,634.521,040,578.6822,048,055.84与资产相关
上海市产业转型升级发展专项23,400,000.0023,400,000.00与资产相关
智能型船用柴油机关键零部件类技术改造项目12,979,728.9412,979,728.94与资产相关
客滚船高效建造工艺与关键技术研究12,000,000.007,000,000.005,000,000.00与收益相关
船用风力助推转子示范应用研究项目9,200,000.006,800,000.002,400,000.00与收益相关
浮式油气生产装置运动抑制关键技术研究6,450,000.00715,147.625,734,852.38与收益相关
IMO船舶黑碳减排技术研究项目5,410,000.0094,017.494,250,000.001,065,982.51与收益相关
极地凝析油船船体关键焊接技术研究4,000,000.004,000,000.00与收益相关
海洋可控震源系统关键技术与装备研发项目补助3,000,000.0054,965.622,945,034.38与收益相关
其他政府补助433,357,029.86424,487,065.07124,243.81189,125,817.448,701,294.35659,892,739.33
合计740,271,636.13464,547,065.07124,243.81207,108,867.5326,751,294.35970,834,295.51

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
BOD项目991,577,919.26973,782,286.46
合计991,577,919.26973,782,286.46

其他说明:

详见本报表附注七、31所述。

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数4,472,428,7584,472,428,758

其他说明:

无。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)31,470,065,291.4031,470,065,291.40
其他资本公积2,309,282,729.55165,817,718.412,475,100,447.96
合计33,779,348,020.95165,817,718.4133,945,165,739.36
其中:国有独享资本公积1,479,560,000.00165,800,000.001,645,360,000.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本公司当年国有独享资本公积增加主要系本公司下属子公司江南造船将收到的国拨基建项目拨款计入国有独享资本公积所致。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益467,060,922.32-84,009,331.93-10,796,682.68-70,690,881.12-2,521,768.13396,370,041.20
其中:重新计量设定受益计划变动额4,921,155.70-7,513,406.23-4,791,299.16-2,722,107.07129,856.54
权益法下不能转损益的其他综合收益2,731,287.89-4,962,041.21-4,962,041.21-2,230,753.32
其他权益工具投资公允价值变动459,408,478.73-71,533,884.49-10,796,682.68-60,937,540.75200,338.94398,470,937.98
二、将重分类进损益的其他综合收益726,773.31819,578.42819,578.421,546,351.73
其中:权益法下可转损益的其他综合收益726,773.31819,578.42819,578.421,546,351.73
其他综合收益合计467,787,695.63-83,189,753.51-10,796,682.68-69,871,302.70-2,521,768.13397,916,392.93

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

无。

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费47,826,534.66110,682,138.9562,150,725.3796,357,948.24
合计47,826,534.66110,682,138.9562,150,725.3796,357,948.24

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:根据财政部、安全监管总局颁布的《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]16号)文件的相关规定,本公司从事建设工程施工、危险品生产与储存、交通运输、冶金、机械制造、武器装备研制生产与试验,按照文件的规定计提并使用安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积800,424,566.07800,424,566.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计800,424,566.07800,424,566.07

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润6,472,913,964.276,434,671,056.32
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润6,472,913,964.276,434,671,056.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润195,754,571.91213,814,622.44
减:提取法定盈余公积18,428,196.90
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利134,172,862.74156,535,006.53
转作股本的普通股股利
其他综合收益转入608,511.06
期末未分配利润6,534,495,673.446,472,913,964.27

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务23,534,962,436.3621,566,449,040.6426,636,976,900.9424,006,669,616.80
其中:船舶造修及海洋工程19,772,247,430.0318,236,357,081.8323,172,312,599.6120,912,705,341.35
动力装备2,242,441,605.901,961,677,820.181,716,082,872.281,503,881,875.99
机电设备及其他1,520,273,400.431,368,414,138.631,748,581,429.051,590,082,399.46
其他业务440,369,091.32341,747,251.08464,598,298.99315,549,366.29
其中:材料销售214,171,044.56157,414,168.17171,760,362.89117,567,077.18
租赁收入80,445,671.2853,833,689.5383,375,590.3842,930,680.96
动能86,514,418.3292,133,214.1662,395,418.0058,289,288.33
劳务及其他59,237,957.1638,366,179.22147,066,927.7296,762,319.82
合计23,975,331,527.6821,908,196,291.7227,101,575,199.9324,322,218,983.09

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类船舶造修及海洋工程动力装备机电设备及其他合计
按商品转让的时间分类
主营业务收入19,772,247,430.032,242,441,605.901,520,273,400.4323,534,962,436.36
其中:在某一时点确认14,739,027,131.192,242,441,605.901,237,395,127.0418,218,863,864.13
在某一时段确认5,033,220,298.84282,878,273.395,316,098,572.23
其他业务收入440,369,091.32440,369,091.32
其中:在某一时点确认359,923,420.04359,923,420.04
在某一时段确认
租赁收入80,445,671.2880,445,671.28
合计19,772,247,430.032,242,441,605.901,960,642,491.7523,975,331,527.68

合同产生的收入说明:

无。

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本公司的履约义务主要系完成船舶及配套产品的建造、交付及保修等事项,履约义务的时间基本和船舶的完成进度一致,主要包括开工、合拢、进坞、下水、试航、交付等节点。本公司与客户合同中根据节点确定进度款支付的时间和比例,双方按照合同条款履行相应义务,如过程中任何一方发生违约或不能及时履行合同义务的情况,如属于本公司的责任,需退还客户预先支付的款项,并退还已构成的合同资产,如属于客户的责任,本公司有权利要求客户继续履约或对合同履约所发生成本和利润予以补偿;通常合同的质保期限在2年或3年,对于非故意、航行风险、自然损毁等原因造成的缺陷,企业免于收取费用提供修复服务。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,972,267.5013,572,704.44
教育费附加9,110,250.6412,548,265.54
房产税38,625,422.8027,884,929.56
土地使用税13,505,936.5913,954,963.24
车船使用税146,138.25167,236.62
印花税12,174,810.5114,584,425.23
其他2,419,230.942,415,598.81
合计86,954,057.2385,128,123.44

其他说明:

注:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售服务费146,770,811.33342,722,015.23
职工薪酬27,678,131.8324,682,928.29
业务经费2,219,530.911,948,770.38
广告费817,234.87578,977.17
仓储保管费627,976.401,911,254.79
折旧费167,176.64140,226.79
包装费1,558,205.41896,961.78
运输费104,032.97
其他4,643,386.117,437,530.27
合计184,482,453.50380,422,697.67

其他说明:

无。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬623,691,766.71594,353,065.31
保险费8,824,575.437,168,851.45
折旧费77,943,580.6271,199,019.82
修理费120,457,700.24197,954,544.17
无形资产摊销53,788,067.1353,920,238.71
业务招待费7,163,339.9114,028,678.37
防疫经费及停工损失659,166,696.5525,989,196.05
其他230,367,773.12203,539,666.22
合计1,781,403,499.711,168,153,260.10

其他说明:

无。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料费326,207,918.19595,089,929.56
工资及劳务费214,436,111.96301,195,070.09
外协费69,530,011.36111,161,976.41
设计费111,474,707.79244,238,366.26
专用费44,451,464.6754,160,481.04
事务费5,096,984.324,105,656.78
燃料动力费24,644,390.7145,579,223.87
管理费29,785,972.2348,640,184.29
固定资产使用费42,231,132.2356,033,975.99
开发试验费4,963,192.1211,104,885.70
其他1,949,160.627,104,761.81
合计874,771,046.201,478,414,511.80

其他说明:

无。

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出273,707,946.85251,789,819.70
减:利息收入-641,604,463.81-651,898,700.42
汇兑损益-422,005,718.62-83,240,563.14
手续费及其他-3,413,184.85-5,416,545.00
合计-793,315,420.43-488,765,988.86

其他说明:

无。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
河山坞搬迁补贴15,000,000.00
2021年度重大新兴产业工程7,014,450.00
船用配套设备智能集成与远程运维关键技术研究5,404,523.10161,404.06
深海半潜式钻井平台工程开发研究4,872,260.884,872,260.88
极地凝析油船船体关键焊接技术研究4,000,000.00
2021年产业扶持资金3,900,000.00
海洋工程及高技术船舶工程配套项目4,794,286.024,794,286.02
个人所得税手续费返还1,423,597.171,096,524.59
其他项目211,417,272.08283,634,455.34
合计257,826,389.25294,558,930.89

其他说明:

无。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-37,280,117.53-39,416,181.04
处置长期股权投资产生的投资收益1,047.462,267,215.86
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入58,206,430.344,371,035.35
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益9,632,125.3973,027,551.67
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
委托理财收益4,492,739.73
其他1,379,144.95
合计35,052,225.3941,628,766.79

其他说明:

无。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产36,685,141.10156,045,609.93
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-288,000.00126,782,609.93
交易性金融负债-2,883,965.591,156,767.05
按公允价值计量的投资性房地产
合计33,801,175.51157,202,376.98

其他说明:

无。

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-4,063,170.15
应收账款坏账损失-2,550,365.68-3,205,153.48
其他应收款坏账损失-257,479.003,467,127.02
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失392,059.47
合同资产减值损失
合计-6,871,014.83654,033.01

其他说明:

无。

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-38,032,520.85-468,689,018.22
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-38,032,520.85-468,689,018.22

其他说明:

无。

73、 资产处置收益

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益9,923,428.56-1,084,522.74
合计9,923,428.56-1,084,522.74

其他说明:

□适用√不适用

74、 营业外收入

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计736,050.0119,794,417.09736,050.01
其中:固定资产处置利得736,050.0119,794,417.09736,050.01
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠20,000.0020,000.00
政府补助2,016,657.3712,500,016.162,016,657.37
违约金38,435.1611,926,566.4338,435.16
地块收储补偿收益4,212,601.444,267,377.424,212,601.44
其他2,430,240.316,405,903.392,430,240.31
合计9,453,984.2954,894,280.499,453,984.29

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计2,633,769.589,007,987.722,633,769.58
其中:固定资产处置损失2,633,769.589,007,987.722,633,769.58
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠50,000.00
其他1,632,869.75548,754.911,632,869.75
合计4,266,639.339,606,742.634,266,639.33

其他说明:

无。

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用5,412,189.6848,344,805.03
递延所得税费用10,631,829.92-5,625,742.34
其他-181,897.23-595.23
合计15,862,122.3742,718,467.46

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额229,726,627.74
按法定/适用税率计算的所得税费用57,431,656.94
子公司适用不同税率的影响-7,156,657.61
调整以前期间所得税的影响-9,953,652.72
非应税收入的影响4,632,879.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,224,021.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-116,793,613.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响141,839,781.60
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)-55,362,293.58
所得税费用15,862,122.37

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57“其他综合收益”。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助548,037,507.03388,397,928.57
其他营业外收入3,213,892.7827,434,299.01
收到/收回保证金、押金84,425,188.2153,417,867.92
利息收入100,924,008.94138,810,647.18
收到其他往来款282,167,145.05342,952,872.03
合计1,018,767,742.01951,013,614.71

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用现金支出5,995,066.3410,904,222.66
管理费用现金支出101,631,096.13108,969,481.14
研发费用现金支出44,099,638.06151,319,855.07
银行手续费5,886,187.375,561,554.07
支付的押金、保证金等27,888,482.6022,314,830.94
备用金38,665,043.2827,172,025.51
支付其他往来款327,516,615.47307,280,506.95
合计551,682,129.25633,522,476.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
定期存款及其他受限资金到期收回本金及利息10,813,295,723.895,530,076,973.19
在建工程预付款返还231,037,057.55
合计10,813,295,723.895,761,114,030.74

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
定期存款及其他受限资金16,007,467,289.2813,676,616,871.44
委托贷款手续费及其他204,925.60
搬迁支出247,384.08
合计16,007,672,214.8813,676,864,255.52

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到国拨资金165,800,000.00143,373,600.00
合计165,800,000.00143,373,600.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
偿还租赁负债支付的金额26,471,557.858,401,503.72
支付担保费98,074.06
合计26,569,631.918,401,503.72

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润213,864,505.37182,843,249.80
加:资产减值准备38,032,520.85468,689,018.22
信用减值损失6,871,014.83-654,033.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,036,228,393.48979,114,388.09
使用权资产摊销31,013,748.4315,420,338.94
无形资产摊销72,408,580.5475,528,021.13
长期待摊费用摊销27,963,945.1011,857,862.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-9,923,428.561,084,522.74
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,897,719.57-10,786,429.37
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-33,801,175.51-157,202,376.98
财务费用(收益以“-”号填列)-346,880,272.7837,567,277.86
投资损失(收益以“-”号填列)-35,052,225.39-41,628,766.79
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)50,559.13-6,701,172.18
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)10,581,270.791,075,429.84
存货的减少(增加以“-”号填列)1,019,713,020.19-635,398,501.89
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-4,092,619,656.733,595,466,419.66
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)197,690,227.80-5,518,766,368.94
其他
经营活动产生的现金流量净额-1,861,961,252.89-1,002,491,120.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额28,796,384,614.8821,150,193,178.55
减:现金的期初余额25,421,667,623.5927,129,583,992.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3,374,716,991.29-5,979,390,814.34

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金28,796,384,614.8825,421,667,623.59
其中:库存现金241,728.59153,080.82
可随时用于支付的银行存款28,715,057,644.3725,418,117,793.27
可随时用于支付的其他货币资金81,085,241.923,396,749.50
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额28,796,384,614.8825,421,667,623.59
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,407,679,755.68保证金及未到期定期存款计提利息
应收票据27,777,264.64质押开具银行承兑汇票
存货
固定资产413,677,199.18售后回租取得借款
无形资产
合计1,849,134,219.50/

其他说明:

无。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--11,183,499,158.36
其中:美元1,501,143,468.646.710810,073,881,123.66
欧元152,943,805.676.97481,066,755,628.71
港币36,773,719.620.855231,448,517.28
日元221,468,231.000.049110,882,063.00
瑞士法郎75,651.967.0299531,825.71
应收账款--309,230,378.40
其中:美元40,499,763.766.7114271,810,114.50
欧元3,413,974.147.008423,926,496.36
港币10,817,651.500.85529,251,147.39
瑞士法郎603,510.747.02994,242,620.15
其他应收款--42,646,132.96
其中:美元5,707,070.136.711438,302,430.47
欧元110,400.007.0084773,727.36
港币4,174,481.850.85523,569,975.13
合同资产--24,118,439.75
其中:港币28,202,434.250.855224,118,439.75
短期借款--469,915,449.43
其中:美元70,017,499.996.7114469,915,449.43
应付账款--1,152,524,833.16
其中:美元33,700,291.606.7114226,176,137.04
欧元116,564,793.427.0084816,932,698.20
港币4,775,945.330.85524,084,340.69
瑞士法郎14,980,014.767.0299105,308,005.76
新加坡元4,910.004.817023,651.47
其他应付款--37,952,415.75
其中:美元5,193,776.346.711434,857,510.53
欧元112,945.007.0084791,563.74
港币2,693,368.120.85522,303,341.48
1年内到期的非流动负债--29,094,206.72
其中:美元4,335,042.876.711429,094,206.72
长期应付款--413,122,623.84
其中:美元61,555,357.136.7114413,122,623.84
预计负债--2,348,990.00
其中:美元350,000.006.71142,348,990.00

其他说明:

注:本公司以部分美元存款做套期保值业务,期末折算汇率按锁定汇率折算,不适用期末汇率。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

本公司通过使用与银行等金融机构签署美元(或欧元)远期结售汇合约对其承担的预计未来收取的船舶建造美元(或欧元)进度款汇率波动风险进行套期保值。就套期会计方法而言,本公司的套期保值均为公允价值套期。在对应套期关系开始时,本公司对其进行了正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略等的正式书面文件。公允价值套期本公司从事大型船舶造修、海工装备建造等业务,出口船舶及海工装备建造合同签约币种为美元或欧元,本公司手持美元存款和已签署但尚未收取的船舶建造美元或欧元款项面临汇率波动风险。因此,本公司采用与银行等金融机构签署美元或欧元远期结售汇合约来管理本公司手持美元存款和预计未来收取船舶建造进度款所面临的汇率波动风险。本公司手持美元存款和预计未来收取的船舶建造进度美元或欧元款(被套期项目)中所包含的美元或欧元兑人民币汇率波动与远期结售汇合约中对应的美元或欧元兑人民币汇率波动相同,即套期工具与被套期项目的基础变量相同,预计收取船舶建造进度款时间与远期结售汇协议交割时间相同或接近,预期远期结售汇合约因汇率变动形成的公允价值波动利得或损失能够抵消美元存款和预计未来收取美元或欧元进度款因汇率波动形成的利得或损失。本公司公允价值套期的具体套期安排如下:

被套期项目套期工具套期方式
银行存款远期结售汇合约以远期结售汇合约锁定美元存款或预计未来收取的船舶建造美元进度款或欧元进度款汇率波动
预计未来收取的船舶建造美元或欧元进度款

于2022年6月30日,本公司上述远期结售汇合约公允价值变动损益及确定承诺公允价值变动损益金额列示如下:

项目币种签约金额/锁汇金额公允变动金额(人民币)
被套期项目-确定承诺美元7,905,010,010.04-1,338,606,975.81
套期工具-远期结售汇合约美元7,905,010,010.041,338,606,975.81
被套期项目-手持美元存款美元361,620,000.00-6,396,499.73
套期工具-远期结售汇合约美元361,620,000.006,396,499.73
被套期项目-确定承诺欧元844,315,000.00-493,367,742.16
套期工具-远期结售汇合约欧元844,315,000.00493,367,742.16

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
客滚船高效建造工艺与关键技术研究12,000,000.00递延收益
船用风力助推转子示范应用研究项目9,200,000.00递延收益
2021年度重大新兴产业工程7,014,450.00其他收益7,014,450.00
浮式油气生产装置运动抑制关键技术研究6,450,000.00递延收益715,147.62
IMO船舶黑碳减排技术研究项目5,410,000.00递延收益94,017.49
极地凝析油船船体关键焊接技术研究4,000,000.00递延收益4,000,000.00
2021年产业扶持资金3,900,000.00其他收益3,900,000.00
海洋可控震源系统关键技术与装备研发项目补助3,000,000.00递延收益54,965.62
其他项目497,063,057.03250,720,887.37
合计548,037,507.03266,499,468.10

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无。

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用□不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
上海外高桥造船有限公司上海上海船舶造修100.00同一控制下企业合并
上海外高桥造船海洋工程有限公司上海上海船舶造修100.00投资设立
上海外高桥造船海洋工程设计有限公司上海上海船舶设计71.92投资设立
上海外高桥造船海洋工程项目管理有限公司上海上海船舶造修100.00投资设立
中船澄西船舶修造有限公司江苏江苏船舶造修100.00同一控制下企业合并
中船澄西(泰州)装备科技有限公司江苏江苏船舶造修51.00非同一控制下企业合并
中船澄西扬州船舶有限公司江苏江苏设备制造49.0051.00同一控制下企业合并
中船澄西华尔新特种涂装(无锡)有限公司江苏江苏设备制造100.00非同一控制下企业合并
江南造船(集团)有限责任公司上海上海船舶制造100.00同一控制下企业合并
江南重工有限公司上海上海钢结构加工100.00投资设立
上海芮江实业有限公司上海上海资产租赁100.00同一控制下企业合并
上海中船文化传媒有限责任公司上海上海文创、影视100.00投资设立
上海江南计量检测站有限公司上海上海计量器具检测100.00同一控制下企业合并
江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司上海上海房地产开发租赁100.00投资设立
上海宝南置业有限公司上海上海房地产开发经营100.00投资设立
上海南云置业有限公司上海上海房地产开发经营100.00投资设立
上海江舟投资发展有限公司上海上海房地产开发经营51.00投资设立
上海九舟投资发展有限公司上海上海房地产开发经营51.00投资设立
上海奉舟置业有限公司上海上海房地产开发经营100.00投资设立
广船国际有限公司广州广州船舶制造51.00同一控制下企业合并
广州广船海洋工程装备有限公司广东广东其他100.00投资设立
广州永联钢结构有限公司广东广东有色金属加工100.00投资设立
广州龙穴管业有限公司广东广东有色金属加工42.86投资设立
广州市红帆酒店有限公司广东广东餐饮100.00投资设立
广州红帆科技有限公司广东广东其他51.00投资设立
广州文冲船舶修造有限公司广东广东船舶造修100.00投资设立
荣广发展有限公司香港香港服务业100.00投资设立
泛广发展有限公司香港香港服务业80.00投资设立
东发工程有限公司香港香港其他100.00接受捐赠
广东广船国际电梯机电设备有限公司广东广东其他100.00投资设立
广州市广利船舶人力资源服务有限公司广东广东服务业100.00投资设立
南方环境有限公司广东广东其他95.00非同一控制下企业合并
河北南环城市矿产开发有限公司河北河北其他51.00非同一控制下企业合并
广东广船国际海洋科技研究院有限公司广东广东其他100.00投资设立
中船动力(集团)有限公司上海上海设备制造63.77投资设立
沪东重机有限公司上海上海设备制造100.00投资设立
上海中船三井造船柴油机有限公司上海上海设备制造66.00非同一控制下企业合并
中船海洋动力部件有限公司上海上海设备制造84.71投资设立
上海沪东造船柴油机配套有限公司上海上海设备制造69.82投资设立
中船动力镇江有限公司江苏江苏设备制造100.00同一控制下企业合并
安庆中船柴油机有限公司安徽安徽船舶配套制造100.00同一控制下企业合并
安庆中船动力配套有限公司安徽安徽船舶配套制造80.00投资设立
安庆船用电器有限责任公司安徽安徽船舶配套制造100.00投资设立
镇江中船现代发电设备有限公司江苏江苏船舶配套制造90.00投资设立
中船动力研究院有限公司上海上海动力研究100.00同一控制下企业合并
中船海洋动力技术服务有限公司上海上海技术服务95.00投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

沪东重机对上海沪东造船柴油机配套有限公司持股比例为69.82%,因其他股东每年以租赁费方式取得固定回报115万元,故沪东重机对其享有表决权比例为100%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

①广州龙穴管业有限公司共有3个股东,其中广船国际持股42.86%,中船科技股份有限公司和上海船舶工艺研究所各持股28.57%,广州龙穴管业有限公司五名董事中广船国际委派三名,有能力主导广州龙穴管业有限公司的相关活动,故将其纳入合并报表范围。

②广州中丹船舶设计有限公司董事会由5人组成,广船国际委派3人,OSK(香港)有限公司委派2人。根据章程规定:董事会决议应取得出席董事会会议所有董事一致同意,无论由本人亲自出席或根据本章程第15条书面委任的代表出席。广船国际持股比例为51%,但不能控制广州中丹船舶设计有限公司,未纳入合并范围。

③中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司(以下简称“中船瓦锡兰”)董事会由6名董事组成,动力研究院和瓦锡兰各委派3名,根据合资协议及章程中关于双方董事人数的设定以及对重大事项表决权的规定,动力研究院持股比例为51%,但无法对其实施控制,作为合营企业按权益法进行核算。

④中船安庆基尔发动机有限公司(以下简称“安庆基尔”)根据合资经营协议中“关于董事会决议需经全体董事一致同意”的规定,中船动力持股比例为51%,但无法对其实施控制,作为合营企业按权益法进行核算。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

无。

其他说明:

无。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广船国际有限公司49.00727.16337,293.87
中船动力(集团)有限公司36.23726.66275,367.10

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广船国际有限公司1,887,341.811,021,281.132,908,622.941,959,776.94232,469.372,192,246.311,866,064.971,032,313.722,898,378.691,835,557.32347,149.702,182,707.02
中船动力(集团)有限公司1,081,476.71583,887.371,665,364.08683,462.72148,976.99832,439.71929,221.20594,466.271,523,687.47545,942.14146,644.55692,586.69
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
广船国际有限公司529,341.511,704.971,704.97-67,656.62405,379.99-9,844.13-9,620.18-118,393.96
中船动力(集团)有限公司301,807.912,114.511,418.4788,360.13300,008.8111.8711.4638,452.03

其他说明:

无。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中船黄埔文冲船舶有限公司广州广州船舶造修30.9836权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中船黄埔文冲船舶有限公司中船黄埔文冲船舶有限公司
流动资产27,647,921,935.9822,449,056,056.37
非流动资产10,111,687,045.019,714,145,076.39
资产合计37,759,608,980.9932,163,201,132.76
流动负债27,194,807,867.2720,972,618,962.38
非流动负债3,228,050,361.083,861,251,952.83
负债合计30,422,858,228.3524,833,870,915.21
少数股东权益10,121,994.1210,299,770.35
归属于母公司股东权益7,326,628,758.527,319,030,447.20
按持股比例计算的净资产份额2,139,426,490.432,137,072,260.04
调整事项481,406,628.09481,406,628.09
--商誉481,406,628.09481,406,628.09
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值2,620,833,118.522,618,478,888.13
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入4,264,655,900.994,712,350,219.51
净利润20,762,538.88-123,276,978.38
终止经营的净利润
其他综合收益-13,343,155.69-8,917,291.95
综合收益总额7,419,383.19-132,194,270.33
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计212,598,952.54211,041,921.51
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润3,516,831.601,461,618.64
--其他综合收益
--综合收益总额3,516,831.601,461,618.64
联营企业:
投资账面价值合计871,344,781.68919,861,926.52
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-47,293,285.412,965,978.37
--其他综合收益
--综合收益总额-47,293,285.412,965,978.37

其他说明无。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海乾首置业有限公司10,853,954.493,596,732.6214,450,687.11

其他说明无。

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险)。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。信用风险信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行以及关联方中船财务有限责任公司,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的31.41%(2021年:44.28%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的63.31%(2021年:

64.91%)。

流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。

市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。

汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的内销业务以人民币结算,出口业务(主要为船舶建造合同项目)以美元结算,因此本公司的船舶建造业务的结算存在外汇风险。此外,本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司所属的船舶制造及海洋装备企业财务部门负责监控各公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究,为规避外销船舶的汇率风险,本公司采用与金融机构签订若干远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2022年6月30日尚未交割的金额为993,859万美元,其公允价值变动已计入损益,详见本附注“十四、承诺及或有事项”相关内容。

于2022年6月30日,本公司以美元原币计价的外币金融资产和外币金融负债金额列示如下:

金额单位:美元

项目期末余额
外币金融资产:
货币资金1,501,143,468.64
项目期末余额
应收款项40,499,763.76
其他应收款5,707,070.13
合计1,547,350,302.53
外币金融负债:
短期借款70,017,499.99
应付款项33,700,291.60
其他应付款5,193,776.34
1年内到期的非流动负债4,335,042.87
长期应付款61,555,357.13
预计负债350,000.00
合计175,151,967.93

于2022年6月30日,对于本公司上述美元外币金融资产和外币金融负债,如果美元兑人民币升值或贬值1%,其他因素保持不变,则本公司将增加或减少利润总额列示如下:

金额单位:人民币元

项目对利润总额的影响
美元兑人民币升值1%67,823,954.35
美元兑人民币贬值1%-67,823,954.35

资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2022年6月30日,本公司的资产负债率为68.75%(2021年12月31日:66.88%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产2,079,270,000.002,079,270,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)委托理财及结构性存款2,079,270,000.002,079,270,000.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资364,060,773.291,151,437,921.631,515,498,694.92
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他流动资产2,205,161,294.362,205,161,294.36
1.认定为有效套期工具的远期结售汇合约2,021,766,256.032,021,766,256.03
2.被套期项目-确定承诺183,395,038.33183,395,038.33
持续以公允价值计量的资产总额364,060,773.292,205,161,294.363,230,707,921.635,799,929,989.28
(六)交易性金融负债3,179,430.883,179,430.88
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
远期结售汇合约3,179,430.883,179,430.88
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
(七)其他流动负债2,205,161,294.362,205,161,294.36
1.认定为有效套期工具的远期结售汇合约183,395,038.33183,395,038.33
2.被套期项目-确定承诺2,021,766,256.032,021,766,256.03
持续以公允价值计量的负债总额2,208,340,725.242,208,340,725.24
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国船舶工业集团有限公司上海国有资产投资、管理,船舶项目投资等320.0044.4750.42

本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司中国船舶工业集团有限公司持有公司44.47%的股权,通过其控股子公司中船海洋与防务装备股份有限公司间接持有本公司4.86%的股权,通过其全资子公司中船投资发展有限公司间接持有本公司1.09%的股权,对本公司的表决权比例为50.42%。

本企业最终控制方是中国船舶集团有限公司其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见附注九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

重要的合营和联营企业情况详见附注九、3

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
上海江南造船商业服务有限公司联营企业
广东广利人力资源有限公司联营企业
广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司联营企业
上海兆和通风工程有限公司联营企业
镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司联营企业
上海东舟劳动服务有限公司联营企业
上海江南饮食有限公司联营企业
外高桥向海工程装备(南通)有限公司联营企业
外高桥沿江管业(南通)有限公司联营企业
上海江南修船有限公司联营企业
上海江南造船企业发展有限公司联营企业
安庆大发柴油机金属结构有限公司合营企业
镇江中船日立造船机械有限公司合营企业
中船安庆基尔发动机有限公司合营企业
广州中丹船舶设计有限公司合营企业
中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司合营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
Winterthur Gas & Diesel AG受同一控股股东及实际控制人控制
北京船舶工业管理干部学院受同一控股股东及实际控制人控制
北京雷音电子技术开发有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京瑞驰菲思工程咨询有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京长城电子装备有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京中船信息科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京中船咨询有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
渤海船舶重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶工业工程公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶工业工程公司船营厂受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶工业海洋工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶工业中宜国际贸易有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶重工集团设计研究院有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶重工集团有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船舶重工集团装备制造有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船用柴油机有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船用阀门有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船用推进器有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连海跃船舶装备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连渔轮有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连中船新材料有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
德瑞斯博海机械设备(大连)有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
泛华设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广东军荣知识产权运营有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州博航环境监测服务有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州柴油机厂股份有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州船舶工业有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州船舶及海洋工程设计研究院受同一控股股东及实际控制人控制
广州广船人力资源服务有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州广船养老院有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州华茂中心受同一控股股东及实际控制人控制
广州黄船海洋工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州黄埔造船厂职工医院受同一控股股东及实际控制人控制
广州文冲船厂有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州文船重工有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州造船厂技工学校受同一控股股东及实际控制人控制
广州造船厂医院受同一控股股东及实际控制人控制
广州造船厂有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州中船南沙龙穴建设发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州中船文冲兵神设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
哈尔滨广瀚动力技术发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
海鹰企业集团有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
河北汉光重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
河南柴油机重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
湖北海山科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
湖北海洋工程装备研究院有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
湖北长海新能源科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
沪东中华造船(集团)有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
沪东中华造船集团长兴造船有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
华昌国际船舶有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
华联船舶有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江南造船集团职业技术学校受同一控股股东及实际控制人控制
江西朝阳机械有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江西中船阀门成套装备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江海天设备制造有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江七所精密机电科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江中船消防设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
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中国船舶重工集团公司第七二六研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七二三研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七二四研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七二五研究所(洛阳船舶材料研究所)受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇二研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇九研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇七研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇三研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇五研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一八研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一二研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一九研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一六研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一七研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一三研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一四研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一五研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一一研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第十二研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司规划发展战略研究中心受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司七五〇试验场受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团国际工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团海装风电股份有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团有限公司第七一〇研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团长江科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国舰船研究设计中心受同一控股股东及实际控制人控制
中国舰船研究院(中国船舶重工集团公司第七研究院)受同一控股股东及实际控制人控制
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
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重庆红江机械有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆华渝电气集团有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆江增船舶重工有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆清平机械有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆跃进机械厂有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆长征重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
淄博火炬能源有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海德瑞斯华海船用设备有限公司控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业
上海德瑞斯华海国际贸易有限公司控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业
中船绿洲麦基嘉(南京)机电设备有限公司控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业
重庆ABB江津涡轮增压系统有限公司控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业
广州广船实业有限公司控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业
广州广船船业有限公司控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中船工业成套物流有限公司材料采购1,838,951,997.322,272,772,063.75
中国船舶集团物资有限公司材料采购895,539,892.98
中船工业成套物流(广州)有限公司材料采购546,027,717.40912,712,268.31
玖隆钢铁物流有限公司材料采购299,690,520.86649,248,286.81
哈尔滨广瀚动力技术发展有限公司材料采购220,800,000.00
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司材料采购182,403,042.42137,271,750.12
中国船舶重工集团公司第七○四研究所材料采购121,331,559.27265,386,555.85
中国船舶重工集团柴油机有限公司材料采购66,283,185.8495,575.22
中国船舶重工集团公司第七一一研究所材料采购60,029,760.2025,886,630.50
武汉重工铸锻有限责任公司材料采购58,961,303.8965,937,337.01
上海江南船舶管业有限公司材料采购57,627,289.85193,569,252.77
上海沪东造船油嘴油泵有限公司材料采购46,329,164.7459,636,648.97
中国船舶重工集团公司第七一二研究所材料采购38,229,203.54
昆山江锦机械有限公司材料采购26,460,800.4449,878,929.50
青岛海西重工有限责任公司材料采购24,728,204.629,813,730.11
重庆红江机械有限责任公司材料采购24,513,525.7821,658,768.91
中国船舶工业系统工程研究院材料采购23,680,289.3850,108,801.78
中国船舶重工集团公司第七二五研究所(洛阳船舶材料研究所)材料采购23,665,674.0559,818,584.77
中国船舶工业物资华东有限公司材料采购21,376,744.7460,098,061.01
大连海跃船舶装备有限公司材料采购19,622,171.224,073,731.81
大连船用推进器有限公司材料采购19,029,475.845,664,326.90
中国船舶电站设备有限公司材料采购18,748,983.9622,797,443.55
重庆跃进机械厂有限公司材料采购18,739,500.3814,948,886.29
中船重工物资贸易集团广州有限公司材料采购17,342,535.122,744,210.31
中国舰船研究设计中心材料采购17,161,870.00218,006,300.00
武汉船用机械有限责任公司材料采购16,394,690.275,442,117.73
大连船用阀门有限公司材料采购14,588,302.205,736,224.75
上海齐耀重工有限公司材料采购13,060,559.5115,203,057.79
中船贸易广州有限公司材料采购12,948,965.2812,097,914.78
上海沪东造船阀门有限公司材料采购12,352,775.5523,488,575.61
中船九江锅炉有限公司材料采购12,201,327.43472,123.90
WinterthurGas&DieselAG材料采购10,842,982.7310,594,922.51
九江中船消防设备有限公司材料采购9,071,155.314,532,825.97
中国船舶重工集团公司第十二研究所材料采购8,520,203.543,295,755.74
广州文船重工有限公司材料采购6,945,075.18936,144.43
武汉华海通用电气有限公司材料采购6,880,000.006,534,601.80
中船重工(上海)节能技术发展有限公司材料采购6,191,150.44
中国船舶重工集团公司第七一八研究所材料采购6,043,628.3225,153,703.95
江西朝阳机械有限公司材料采购5,483,978.762,039,920.38
沪东中华造船(集团)有限公司材料采购5,022,309.5712,931,054.97
中国船舶重工集团公司第七一三研究所材料采购4,800,000.00
南京中船绿洲机器有限公司材料采购4,680,024.787,700,601.78
重庆长征重工有限责任公司材料采购4,507,328.311,067,138.21
中国船舶重工集团有限公司第七一〇研究所材料采购4,200,000.00107,787.61
华联船舶有限公司材料采购4,047,795.1090,912,150.07
上海海迅机电工程有限公司材料采购3,770,299.115,714,391.74
中船重工电机科技股份有限公司材料采购3,573,561.953,632,621.24
中国船舶工业物资东北有限公司材料采购3,491,454.8086,340,770.86
泛华设备有限公司材料采购2,976,932.20202,436.52
中船华南船舶机械有限公司材料采购2,902,654.87
中船国际贸易有限公司材料采购2,782,012.0744,293,065.98
中船重工天禾船舶设备江苏有限公司材料采购2,775,147.79702,872.08
广州船舶工业有限公司材料采购2,763,494.473,406,024.26
上海衡拓实业发展有限公司材料采购2,509,779.2221,709.74
宜昌船舶柴油机有限公司材料采购2,448,984.784,388,638.96
上海东鼎钢结构有限公司材料采购2,318,584.072,321,238.94
上海久远工程承包有限公司材料采购2,248,972.26
上海江南实业有限公司材料采购1,886,695.8812,213,262.96
南京中船绿洲环保有限公司材料采购1,836,504.42689,344.24
上海中船长欣线缆配套有限公司材料采购1,806,897.487,079,444.69
中国船舶重工集团公司七五〇试验场材料采购1,754,203.54
重庆清平机械有限责任公司材料采购1,609,923.861,578,286.09
广州中船文冲兵神设备有限公司材料采购1,575,521.24397,397.35
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司材料采购1,474,778.781,675,044.25
山西汾西重工有限责任公司材料采购1,169,601.777,951,769.91
上海中船临港船舶装备有限公司材料采购1,123,191.14100,710.60
江西中船阀门成套装备有限公司材料采购1,093,489.982,042,936.27
大连中船新材料有限公司材料采购1,071,787.621,646,732.71
洛阳双瑞精铸钛业有限公司材料采购1,037,653.36735,467.25
重庆江增船舶重工有限公司材料采购926,836.2813,429,380.54
上海华泾电站设备有限公司材料采购704,153.09
重庆齿轮箱有限责任公司材料采购670,796.461,159,247.79
武汉铁锚焊接材料股份有限公司材料采购670,552.047,201,103.55
湖北长海新能源科技有限公司材料采购561,905.71274,911.49
中船桂江造船有限公司材料采购557,168.94
中国船舶重工集团公司第七一七研究所材料采购530,000.00
中国船舶工业贸易(BVI)有限公司材料采购519,766.50497,597.13
中国船舶重工集团公司第七〇七研究所材料采购396,161.063,674,284.45
中船绿洲镇江船舶辅机有限公司材料采购307,876.124,011,592.91
苏州市江海通讯发展实业有限公司材料采购300,000.005,592.92
中船重工中南装备有限责任公司材料采购249,557.523,380,000.00
中国船舶重工集团公司第七一四研究所材料采购156,132.073,200.00
厦门双瑞船舶涂料有限公司材料采购150,038.9415,608,021.26
上海大华联轴器厂有限公司材料采购145,515.04956,180.56
中国船舶重工集团公司第七〇九研究所材料采购89,157.004,753,912.00
中船重工物资贸易集团(勐腊)有限公司材料采购67,500.00
无锡齐耀华东隔振科技有限公司材料采购55,380.5575,486.72
中船航海科技有限责任公司材料采购53,008.851,115,044.20
中船重工海声科技有限公司材料采购25,800.008,590,000.00
青岛杰瑞自动化有限公司材料采购17,699.12
广州造船厂有限公司材料采购11,449.84262,672.24
中船华海船用设备有限公司材料采购6,497.35
广州造船厂医院材料采购1,276.40136,531.84
中国船舶重工集团公司第七二六研究所材料采购39,400,000.00
中国船舶重工集团公司第七〇三研究所材料采购28,100,000.00
陕西柴油机重工有限公司材料采购26,548,672.57
中国船舶重工集团公司第七一六研究所材料采购23,860,065.48
中国船舶重工集团公司第七二四研究所材料采购19,260,000.00
淄博火炬能源有限责任公司材料采购12,810,000.00
沈阳辽海装备有限责任公司材料采购9,020,000.00
武昌船舶重工集团有限公司材料采购5,289,211.79
上海中船国际贸易有限公司材料采购3,961,431.96
上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司材料采购3,301,122.12
德瑞斯博海机械设备(大连)有限公司材料采购2,751,347.40
中船海洋探测技术研究院有限公司材料采购2,480,000.00
大连船用柴油机有限公司材料采购1,830,088.49
中国船舶重工集团公司第七一九研究所材料采购1,540,000.00
河南柴油机重工有限责任公司材料采购1,380,530.97
上海长兴金属处理有限公司材料采购1,100,385.13
上海船厂船舶有限公司材料采购900,130.97
九江海天设备制造有限公司材料采购808,492.04
中船重工双威智能装备有限公司材料采购477,876.11
无锡市海鹰工程装备有限公司材料采购270,987.61
中船重工重庆长平机械有限责任公司材料采购228,584.07
上海东真船舶工程有限公司材料采购93,415.93
中国舰船研究院(中国船舶重工集团公司第七研究院)材料采购90,000.00
中国船舶重工集团长江科技有限公司材料采购62,391.00
上海中船材料工程有限公司材料采购42,477.88
中船华南船舶机械广州有限公司材料采购38,328.21
中国船舶重工集团公司第七〇二研究所材料采购28,318.59
中国船舶工业贸易有限公司材料采购10,322.37
中国船舶工业集团公司第十一研究所材料采购8,805.31
重庆ABB江津涡轮增压系统有限公司材料采购16,130,580.97
上海兆和通风工程有限公司材料采购15,469,891.051,156,751.93
上海德瑞斯华海国际贸易有限公司材料采购5,053,788.00
德瑞斯博海机械设备(大连)有限公司材料采购5,052,465.052,751,347.40
安庆大发柴油机金属结构有限公司材料采购6,087,450.304,294,011.13
外高桥沿江管业(南通)有限公司材料采购1,006,471.302,335,699.44
上海江南造船商业服务有限公司材料采购2,934,891.37
中船绿洲麦基嘉(南京)机电设备有限公司材料采购209,734.51
上海德瑞斯华海船用设备有限公司材料采购17,699.12
上海国际油漆有限公司材料采购2,414,173.28
镇江中船日立造船机械有限公司材料采购1,015,324.30
中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司材料采购83,892.04
镇江中船瓦锡兰螺旋桨有限公司材料采购8,672.57
上海中船临港船舶装备有限公司购建长期资产21,531,570.4525,283,486.24
中船第九设计研究院工程有限公司购建长期资产26,187,357.8020,341,938.60
中国船舶工业集团公司第十一研究所购建长期资产131,499,995.4812,383,760.63
广州文船重工有限公司购建长期资产9,917,256.646,502,654.87
中国船舶重工集团公司规划发展战略研究中心购建长期资产754,716.98
南京中船绿洲环保有限公司购建长期资产366,041.87
上海中船国际贸易有限公司购建长期资产270,665.49
中船勘察设计研究院有限公司购建长期资产269,045.10985,268.18
北京中船信息科技有限公司购建长期资产65,500.00
上海崇明中船建设有限公司购建长期资产49,690.09
上海振华工程咨询有限公司购建长期资产13,811.32
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司购建长期资产5,546,269.13
南京中船绿洲机器有限公司购建长期资产955,752.21
大连中船新材料有限公司购建长期资产860,177.00
上海东欣软件工程有限公司购建长期资产468,679.23
上海中原电子技术工程有限公司购建长期资产133,701.42
中国舰船研究院(中国船舶重工集团公司第七研究院)购建长期资产86,725.67
上海申博信息系统工程有限公司购建长期资产77,876.11
上海中船勘院岩土工程有限公司购建长期资产38,888.44
广州博航环境监测服务有限公司购建长期资产38,000.00
大连船舶工业工程公司购建长期资产34,240.00
广东广利人力资源有限公司接受劳务185,915,457.4362,470,306.86
大连船舶工业工程公司接受劳务72,546,715.4913,830,842.83
外高桥向海工程装备(南通)有限公司接受劳务40,738,245.29143,045,064.55
外高桥沿江管业(南通)有限公司接受劳务32,035,855.1254,375,071.17
上海船舶研究设计院接受劳务23,971,252.4325,492,587.38
中国船舶及海洋工程设计研究院接受劳务20,070,754.7225,731,132.07
中船国际贸易有限公司接受劳务19,872,507.0324,084,547.45
中国船舶工业贸易有限公司接受劳务19,327,718.8421,253,797.43
南京中船绿洲环保有限公司接受劳务18,645,838.35
WinterthurGas&DieselAG接受劳务15,957,529.303,780,479.76
中船邮轮科技发展有限公司接受劳务14,591,933.0618,997,640.98
中船第九设计研究院工程有限公司接受劳务12,896,556.715,556,819.82
江西朝阳机械有限公司接受劳务12,883,461.527,785,950.82
广州造船厂有限公司接受劳务9,916,410.986,739,417.67
中国舰船研究设计中心接受劳务9,886,740.00138,275,230.00
上海船舶工程质量检测有限公司接受劳务9,353,613.957,686,066.41
上海江南造船厂有限公司接受劳务8,352,849.227,714,093.95
上海船厂船舶有限公司接受劳务6,358,883.64
江南造船集团职业技术学校接受劳务5,724,195.666,250,430.78
中国船舶工业物资华东有限公司接受劳务3,437,301.655,443,107.90
中船保险经纪有限责任公司接受劳务3,249,992.3143,182.14
大连船舶工业海洋工程有限公司接受劳务2,950,895.61
广州中丹船舶设计有限公司接受劳务2,816,743.526,424,787.20
上海欣务工贸有限公司接受劳务2,376,231.713,877,846.69
上海江南船舶管业有限公司接受劳务2,082,345.563,837,086.31
上海兆和通风工程有限公司接受劳务1,768,867.945,148,000.00
上海东鼎钢结构有限公司接受劳务1,617,520.433,859,780.32
上海华船资产管理有限公司接受劳务1,499,231.062,162,820.29
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司接受劳务1,491,406.711,265,092.26
上海中船长欣线缆配套有限公司接受劳务1,469,218.134,108.00
中国船舶重工集团公司第七一一研究所接受劳务1,262,113.362,314,645.18
上海中船临港船舶装备有限公司接受劳务1,202,831.842,959,149.37
广州广船人力资源服务有限公司接受劳务957,656.627,354,578.60
上海沪东造船油嘴油泵有限公司接受劳务841,615.22583,969.10
中国船舶工业综合技术经济研究院接受劳务718,193.411,988,000.01
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司接受劳务677,830.21
上海久远工程承包有限公司接受劳务593,562.2611,000.00
上海长兴金属处理有限公司接受劳务573,624.08
广州造船厂医院接受劳务547,688.05597,918.72
中国船舶重工集团公司第七二五研究所(洛阳船舶材料研究所)接受劳务480,000.002,310,000.00
沪东中华造船(集团)有限公司接受劳务454,321.2110,874,026.50
中国船舶重工集团公司第七一六研究所接受劳务424,528.30550,000.00
中船勘察设计研究院有限公司接受劳务378,882.031,458,377.86
中国船舶报社接受劳务335,893.58188,679.25
上海江南长兴造船有限责任公司接受劳务292,126.2891,531.54
上海齐耀重工有限公司接受劳务289,380.53
上海振华工程咨询有限公司接受劳务279,907.55
上海沪船物业管理有限公司接受劳务265,871.56
上海东欣软件工程有限公司接受劳务260,177.00
昆山江锦机械有限公司接受劳务242,376.1153,330.86
上海东真船舶工程有限公司接受劳务221,238.943,089,794.70
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司接受劳务200,000.005,051,000.00
中船财务有限责任公司接受劳务180,533.44
上海东舟劳动服务有限公司接受劳务179,649.08267,498.37
广州文冲船厂有限责任公司接受劳务167,252.29152,336.00
北京中船咨询有限公司接受劳务159,905.661,037,735.85
广州黄船海洋工程有限公司接受劳务142,740.004,520,895.98
中船华南船舶机械广州有限公司接受劳务131,521.17
河南柴油机重工有限责任公司接受劳务101,275.04
广州博航环境监测服务有限公司接受劳务87,128.7117,326.73
上海衡拓船舶设备有限公司接受劳务77,560.18445,646.50
九江中船消防设备有限公司接受劳务74,387.89303,258.85
上海市浦东上船职业技术学校接受劳务74,301.90165,330.19
上海江南职业技能培训中心接受劳务66,310.68118,203.87
北京船舶工业管理干部学院接受劳务53,059.43460,922.09
广州华茂中心接受劳务52,345.561,112,817.20
中国船舶重工集团公司第七一四研究所接受劳务51,719.81672,587.15
上海崇明中船建设有限公司接受劳务49,690.0910,138.94
上海海迅机电工程有限公司接受劳务46,100.88772,414.15
中船海洋与防务装备股份有限公司接受劳务35,149.42211,513.18
北京中船信息科技有限公司接受劳务26,283.191,555,169.81
广州造船厂技工学校接受劳务23,592.23
中船贸易广州有限公司接受劳务20,600.00
中国舰船研究院(中国船舶重工集团公司第七研究院)接受劳务9,158.49
中船文化科技(北京)有限公司接受劳务4,905.66
上海浦东新区安全技术培训中心接受劳务330.19754.72
中国船舶工业系统工程研究院接受劳务91,881,000.00
中船工业成套物流有限公司接受劳务17,782,000.00
上海船鑫工程建设有限公司接受劳务15,073,414.56
中船黄埔文冲船舶有限公司接受劳务10,398,230.09
中国船舶重工集团公司第七二二研究所接受劳务5,521,250.00
中国船舶重工集团公司第七〇七研究所接受劳务5,185,000.00
中船重工(武汉)凌久高科有限公司接受劳务5,126,069.10
中国船舶重工集团公司第七二三研究所接受劳务2,165,000.00
武昌船舶重工集团有限公司接受劳务1,200,000.00
中国船舶重工集团公司第七○四研究所接受劳务1,187,200.00
上海江南造船集团职工医院接受劳务524,160.18
湛江南海舰船高新技术服务有限公司接受劳务258,391.00
中国船舶重工集团公司第七〇二研究所接受劳务255,200.00
中国船舶重工集团公司第七二四研究所接受劳务116,000.00
武汉华之洋科技有限公司接受劳务73,008.85
中船华南船舶机械有限公司接受劳务42,477.88
武汉船用机械有限责任公司接受劳务14,240.00
上海沪东造船阀门有限公司接受劳务3,152.39
中船重工物业管理有限公司接受劳务800.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中船工业成套物流有限公司销售柴油机244,371,407.02120,263,893.83
沪东中华造船(集团)有限公司销售柴油机116,583,566.39
广州文冲船厂有限责任公司销售柴油机46,654,342.3992,629,038.78
中船黄埔文冲船舶有限公司销售柴油机162,441,061.9371,850,244.14
上海中船重工船舶推进设备有限公司销售柴油机13,168,141.60
山西汾西重工有限责任公司销售柴油机12,743,362.83
上海齐耀重工有限公司销售柴油机9,734,513.27
中国船舶重工集团公司第七一一研究所销售柴油机53,150,000.007,637,876.11
中国船舶集团青岛北海造船有限公司销售柴油机5,858,407.08
陕西柴油机重工有限公司销售柴油机6,991,150.44
中船嘉年华邮轮有限公司船舶建造18,518,501.38
中船重工物资贸易集团重庆有限公司风塔85,803,763.7133,783,451.33
中国船舶重工集团海装风电股份有限公司风塔73,335,014.16167,498,902.38
中船工业成套物流(广州)有限公司销售商品83,232,720.2776,490,244.18
中国舰船研究设计中心销售商品70,248,257.20
中国船舶工业物资华东有限公司销售商品64,026,048.55
上海江南长兴造船有限责任公司销售商品40,255,266.0367,657,626.16
广州黄船海洋工程有限公司销售商品21,727,902.2921,182,325.15
中船黄埔文冲船舶有限公司销售商品17,763,824.387,331,155.97
陕西柴油机重工有限公司销售商品9,825,126.862,630,776.59
上海中船国际贸易有限公司销售商品9,473,050.05355,712.32
大连船用柴油机有限公司销售商品5,663,716.82142,035.40
中船邮轮科技发展有限公司销售商品4,156,328.23281,504.43
中船工业成套物流有限公司销售商品3,868,330.92109,182,522.45
南京中船绿洲机器有限公司销售商品2,934,622.8685,718.06
WinterthurGas&DieselAG销售商品2,637,299.447,565,486.82
上海沪东造船油嘴油泵有限公司销售商品1,812,572.312,601,055.67
江西中船阀门成套装备有限公司销售商品1,743,539.82
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司销售商品1,481,358.963,709,020.68
大连船舶重工集团有限公司销售商品1,384,955.75344,827.58
中船华南船舶机械有限公司销售商品1,158,377.884,358,407.09
中国船舶重工集团公司第七一一研究所销售商品1,150,736.987,638,884.77
中国船舶工业物资东北有限公司销售商品1,044,247.79
沪东中华造船(集团)有限公司销售商品622,268.29828,924.94
中国船舶重工集团公司第十二研究所销售商品547,705.77
山海关船舶重工有限责任公司销售商品483,185.8410,796.46
中国船舶集团青岛北海造船有限公司销售商品475,752.21907,592.92
广州造船厂有限公司销售商品467,679.491,036,339.47
北京中船信息科技有限公司销售商品464,026.55449,519.87
河南柴油机重工有限责任公司销售商品440,092.04402,856.21
中船华南船舶机械广州有限公司销售商品275,676.611,513,732.27
中国船舶集团物资有限公司销售商品266,800.88
中国船舶重工集团公司第七〇三研究所销售商品236,725.66
中船工业互联网有限公司销售商品236,696.3358,497.24
中船九江锅炉有限公司销售商品228,672.56514,513.26
西安陕柴重工核应急装备有限公司销售商品212,959.29
江西朝阳机械有限公司销售商品204,760.18123,831.74
武昌船舶重工集团有限公司销售商品200,012.39319,757.53
连云港杰瑞电子有限公司销售商品132,743.36
广州文冲船厂有限责任公司销售商品128,603.5514,473,854.80
大连船舶工业中宜国际贸易有限公司销售商品128,318.58
中国船舶重工集团公司第七○四研究所销售商品107,957.521,559,302.63
中船广西船舶及海洋工程有限公司销售商品64,753.9318,867.92
中国船舶及海洋工程设计研究院销售商品58,030.37307,870.65
中船融资租赁(广州)有限公司销售商品45,780.54
上海沪东造船阀门有限公司销售商品45,296.85968,426.78
武汉船用机械有限责任公司销售商品36,038.23
中国船舶重工集团柴油机有限公司销售商品29,734.522,757,964.61
中国船舶(香港)航运租赁有限公司销售商品19,528.3018,113.21
昆山江锦机械有限公司销售商品17,454.17651,395.81
中船海洋与防务装备股份有限公司销售商品16,981.1316,981.13
中船邮轮产业(上海)有限公司销售商品15,925.66
广州船舶及海洋工程设计研究院销售商品12,911.51
上海船舶工程质量检测有限公司销售商品5,485.716,400.00
上海江南造船商业服务有限公司销售商品3,484.96
青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司销售商品2,285.71
广州造船厂医院销售商品1,976.881,733.72
中船科技股份有限公司销售商品1,300.88
中国船舶重工集团公司第七一三研究所销售商品1,389,380.52
海鹰企业集团有限责任公司销售商品976,729.36
湖北海山科技有限公司销售商品963,734.52
上海江南船舶管业有限公司销售商品949,511.23
中船桂江造船有限公司销售商品465,486.73
上海华泾电站设备有限公司销售商品441,501.77
宜昌船舶柴油机有限公司销售商品268,141.59
中国船舶重工集团公司第七〇二研究所销售商品151,812.19
中国舰船研究院(中国船舶重工集团公司第七研究院)销售商品131,748.67
江南造船集团职业技术学校销售商品40,854.88
中国船舶工业系统工程研究院销售商品35,221.24
中船勘察设计研究院有限公司销售商品23,739.60
中船上海船舶工业有限公司销售商品20,353.98
中国船舶重工集团公司第七一九研究所销售商品17,256.64
中船融资租赁(上海)有限公司销售商品15,929.20
中船重工电机科技股份有限公司销售商品14,214.16
中船第九设计研究院工程有限公司销售商品4,571.68
湖北海洋工程装备研究院有限公司销售商品4,044.24
重庆红江机械有限责任公司销售商品3,962.26
广州华茂中心销售商品3,937.30
广州黄埔造船厂职工医院销售商品2,743.36
重庆华渝电气集团有限公司销售商品2,433.63
广州文船重工有限公司销售商品616.71
安庆大发柴油机金属结构有限公司销售商品4,972,446.342,252,560.02
镇江中船日立造船机械有限公司销售商品907,436.7036,329.14
中船安庆基尔发动机有限公司销售商品656,014.40879,126.55
广东广利人力资源有限公司销售商品438,941.4016,552.80
上海兆和通风工程有限公司销售商品18,495.41
中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司销售商品7,641.51
广州中丹船舶设计有限公司销售商品9,433.96
外高桥沿江管业(南通)有限公司销售商品40,500.00
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司提供劳务27,501,410.8218,001,236.94
上海中船勘院岩土工程有限公司提供劳务20,452,890.82
沪东中华造船(集团)有限公司提供劳务15,050,536.66841,509.44
WinterthurGas&DieselAG提供劳务11,210,936.278,010,586.94
广州黄船海洋工程有限公司提供劳务8,121,229.647,931,633.58
上海船厂船舶有限公司提供劳务5,394,079.92486,725.25
中船黄埔文冲船舶有限公司提供劳务4,850,431.514,071,226.75
中船第九设计研究院工程有限公司提供劳务3,348,772.96943.40
广州船舶及海洋工程设计研究院提供劳务3,281,511.185,660.38
上海江南长兴造船有限责任公司提供劳务2,066,586.295,533,277.97
广州文冲船厂有限责任公司提供劳务2,025,546.762,638,273.11
广州文船重工有限公司提供劳务1,974,146.431,734,636.97
中船工业成套物流(广州)有限公司提供劳务1,335,743.82667,308.82
中船华南船舶机械广州有限公司提供劳务1,043,298.981,057,680.54
南京中船绿洲机器有限公司提供劳务947,787.61
广州造船厂有限公司提供劳务940,942.42120,036.88
中船桂江造船有限公司提供劳务469,139.942,754.72
中船广西船舶及海洋工程有限公司提供劳务433,121.0245,677.06
中国船舶重工集团公司第七一五研究所提供劳务256,288.504,424,778.76
中国船舶工业综合技术经济研究院提供劳务235,849.05
中国船舶重工集团公司第七一六研究所提供劳务158,490.57
上海船舶研究设计院提供劳务115,922.331,886.80
武昌船舶重工集团有限公司提供劳务104,070.801,341,108.03
中船华南船舶机械有限公司提供劳务95,745.2867,917.93
海鹰企业集团有限责任公司提供劳务87,610.62133,805.30
中国船舶重工集团公司第七一一研究所提供劳务74,488.5013,752.48
中船九江锅炉有限公司提供劳务45,025.74
江西朝阳机械有限公司提供劳务34,697.6626,086.26
英辉南方造船(广州番禺)有限公司提供劳务8,584.9180,537.73
广州造船厂技工学校提供劳务5,179.2543,669.81
湛江南海舰船高新技术服务有限公司提供劳务3,264.151,839.62
广州广船养老院有限公司提供劳务2,646.02
中船科技股份有限公司提供劳务1,714.2976,666.66
中船工业成套物流有限公司提供劳务3,558,556.96
中国舰船研究设计中心提供劳务3,280,583.40
大连船用柴油机有限公司提供劳务283,964.60
天津新港船舶重工有限责任公司提供劳务87,179.25
中国船舶重工集团公司第七二六研究所提供劳务55,965.35
上海齐耀重工有限公司提供劳务17,673.27
中国船舶重工集团柴油机有限公司提供劳务10,194.69
中国船舶集团有限公司提供劳务9,358.48
中国船舶工业集团公司第十一研究所提供劳务8,465.35
广州华茂中心提供劳务3,332.83
中船航海科技有限责任公司提供劳务3,287.13
中国船舶及海洋工程设计研究院提供劳务1,886.80
大连船舶重工集团设计研究院有限公司提供劳务1,886.80
中国船舶重工集团公司第七〇二研究所提供劳务1,132.08
中船邮轮科技发展有限公司提供劳务943.40
渤海船舶重工有限责任公司提供劳务943.40
中国船舶重工集团公司第七○四研究所提供劳务943.40
上海东真船舶工程有限公司提供劳务871.28
中船贸易广州有限公司提供劳务650.44
中船西江造船有限公司提供劳务538.94
重庆华渝电气集团有限公司提供劳务53.10
中国船舶重工集团公司第七〇九研究所提供劳务26.55
中国船舶重工集团公司第七〇三研究所提供劳务26.55
中船安庆基尔发动机有限公司提供劳务117,532.23
安庆大发柴油机金属结构有限公司提供劳务17,399.8838,831.66
广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司提供劳务3,490.57
广东广利人力资源有限公司提供劳务17,504.43
广州柴油机厂股份有限公司提供劳务39,811.33
广州广船船业有限公司提供劳务58,996.99

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方 名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
中国船舶工业集团有限公司中船澄西船舶修造有限公司其他资产托管2010年9月27日无收益

关联托管/承包情况说明

√适用 □不适用

中船集团资产部于2010年9月27日以船工资函(2010)20号作出“关于委托中船澄西船舶修造有限公司管理澄西船舶修造厂技工学校”的决定。该托管决定特委托中船澄西对中船澄西高级技工学校(包含澄西船厂技工学校实习工厂)进行管理,并依法行使除股权或资产处置权以及收益权外的其他股东或所有者权利并承担相应的义务。

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海江南长兴造船有限责任公司房屋建筑物3,679,782.947,890,201.34
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司房屋建筑物2,685,363.682,984,414.84
中国船舶及海洋工程设计研究院房屋建筑物2,146,358.093,121,165.75
中船黄埔文冲船舶有限公司房屋建筑物1,294,566.301,607,943.27
Winterthur Gas& Diesel Ltd.房屋建筑物584,696.78
上海华船资产管理有限公司房屋构筑物584,571.43
上海江南造船商业服务有限公司房屋建筑物425,195.72
广州造船厂有限公司房屋建筑物281,179.48217,759.04
英辉南方造船(广州番禺)有限公司设备144,648.53230,973.45
广州黄船海洋工程有限公司设备55,884.9143,630.09
中船华南船舶机械广州有限公司设备46,618.8719,000.00
上海江南饮食有限公司房屋建筑物38,856.09
广州造船厂医院房屋建筑物6,097.236,767.37
中船海洋与防务装备股份有限公司房屋建筑物2,107.38
广州中丹船舶设计有限公司设备646.02
中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司房屋建筑物8,826,198.39
中船工业成套物流(广州)有限公司房屋建筑物214,730.09
上海江南造船集团职工医院房屋建筑物96,910.61
陕西柴油机重工有限公司房屋建筑物211,009.18
广州文冲船厂有限责任公司设备81,637.17
大连船舶工业工程公司设备181,858.41

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
上海华船资产管理有限公司房屋80,485.92
沪东中华(造船)有限公司房屋建筑物11,625.7829,538.63
广州造船厂有限公司房屋197,681.6094,134.845,931.1010,761.61
中山广船国际船舶及海洋工程有限公司房屋及厂房354,264.47440,183.88
上海中船临港船舶装备有限公司超高压水机4,596,698.34536,445.64
广州造船厂有限公司房屋租赁74,582.8871,034.303,398.925,794.31
深圳船舶贸易有限公司颐和办公63,428.5863,428.58820.412,958.67
中船上海船舶工业有限公司房屋建筑物2,278,309.922,278,309.92
上海瑞舟房地产发展有限公司车位费16,000.0216,000.02
上海船厂船舶有限公司4,622,200.00121,163,137.59

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

关联方定价按照独立企业之间进行相同或类似业务活动的价格确定。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
上海外高桥造船海洋工程有限公司300,000,000.002020-7-172023-7-17
上海外高桥造船海洋工程有限公司100,000,000.002020-8-282023-7-17
上海外高桥造船海洋工程有限公司200,000,000.002020-8-142022-5-21
安庆中船柴油机有限公司27,500,000.002016-7-132025-9-13

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

中船集团为外高桥造船提供160,931.71万人民币银行保函及履约保函的担保,保函期限为2018年12月3日至2025年1月13日。

中船集团为上海外高桥海洋工程有限公司提供还款保函,保函金额3,150.00万美元,保函期限为2021年3月17日至2023年3月3日。同时,外高桥造船为上述还款保函提供了反担保。

中船动力镇江有限公司为安庆中船柴油机有限公司提供两笔总额为3,500.00万元的授信额度的担保,截至2022年6月30日,实际使用1,030.34万元。期限为2019年7月17日至2024年4月30日。

广船国际为广州文冲修造有限公司提供2,171.26万元保函的担保,期限为2021年9月21日至2023年3月1日。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
中国船舶工业集团有限公司92,960,000.002016/9/182031/6/51.20%
中国船舶工业集团有限公司100,000,000.002016/6/62031/6/51.20%
中国船舶工业集团有限公司30,000,000.002022/2/112022/12/211.90%
中国船舶工业集团有限公司200,000,000.002022/2/112022/9/211.90%
中国船舶工业集团有限公司160,000,000.002021/12/162022/9/211.90%
中国船舶工业集团有限公司180,000,000.002021/12/162022/7/201.90%
中国船舶工业集团有限公司18,500,000.002015/10/232030/10/221.90%
中国船舶工业集团有限公司400,000,000.002022/5/262023/9/211.90%
中国船舶工业集团有限公司400,000,000.002022/5/262023/10/201.90%
中国船舶工业集团有限公司200,000,000.002021/12/242023/10/201.90%
中国船舶工业集团有限公司240,000,000.002021/9/302022/12/211.90%
中国船舶工业集团有限公司21,200,000.002015/12/292030/12/281.08%
中国船舶工业集团有限公司41,700,000.002015/12/282030/12/271.08%
中国船舶工业集团有限公司41,700,000.002015/12/282030/12/271.08%
中国船舶工业集团有限公司117,737,000.002015/12/292030/12/281.08%
中国船舶工业集团有限公司34,320,000.002015/12/292030/12/281.08%
中国船舶工业集团有限公司21,200,000.002015/12/292030/12/281.08%
中国船舶工业集团有限公司27,600,000.002016/3/142031/3/131.08%
中国船舶工业集团有限公司4,200,000.002015/12/282023/5/191.08%
中国船舶工业集团有限公司4,200,000.002015/12/282023/5/191.08%
中国船舶工业集团有限公司12,000,000.002015/12/292023/5/191.08%
中国船舶工业集团有限公司3,400,000.002015/12/292023/5/191.08%
中国船舶工业集团有限公司2,000,000.002015/12/292023/5/191.08%
中国船舶工业集团有限公司2,000,000.002015/12/292023/5/191.08%
中国船舶工业集团有限公司200,000,000.002021/6/252024/6/242.81%
中国船舶工业集团有限公司400,000,000.002020/3/252022/11/12.85%
中国船舶工业集团有限公司120,000,000.002021/2/262022/9/211.90%
中国船舶工业集团有限公司100,000,000.002021/2/262022/12/211.90%
中国船舶工业集团有限公司80,000,000.002021/9/302022/9/211.90%
中国船舶工业集团有限公司200,000,000.002021/9/302022/12/211.90%
中国船舶工业集团有限公司110,000,000.002021/9/302023/2/21.90%
中国船舶工业集团有限公司600,000,000.002021/11/172023/1/201.90%
中国船舶工业集团有限公司100,000,000.002021/12/212023/1/201.90%
中国船舶工业集团有限公司100,000,000.002021/12/212023/9/211.90%
中国船舶工业集团有限公司100,000,000.002021/12/222023/1/201.90%
中国船舶工业集团有限公司140,000,000.002021/12/232023/2/21.90%
中国船舶工业集团有限公司600,000,000.002021/12/242023/2/201.90%
中国船舶工业集团有限公司500,000,000.002021/12/272022/12/211.90%
中国船舶工业集团有限公司260,000,000.002021/12/272023/4/211.90%
中国船舶工业集团有限公司90,000,000.002022/5/252023/2/21.90%
中国船舶工业集团有限公司240,000,000.002022/5/252023/4/211.90%
中国船舶工业集团有限公司1,700,000.002015/12/292023/5/201.08%
中国船舶工业集团有限公司100,000,000.002022/5/252023/1/201.90%
中国船舶工业集团有限公司160,000,000.002021/12/162022/11/281.90%
中国船舶工业集团有限公司450,000,000.002016/6/62031/6/51.20%
中国船舶工业集团有限公司50,040,000.002016/11/22031/6/51.20%
中国船舶工业集团有限公司259,959,284.262016/1/72033/12/271.08%
中国船舶工业集团有限公司137,632,000.002015/10/232030/10/221.08%
中国船舶工业集团有限公司50,000,000.002016/3/142031/3/131.08%
中国船舶工业集团有限公司52,060,000.002015/10/232030/5/201.08%

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬147.58142.65

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

① 委托借款

受贷方出借方贷款金额起始日期终止日期贷款利率(%)
上海外高桥造船有限公司中国船舶工业股份有限公司260,000,000.002020/12/242022/12/232.68%
上海外高桥造船有限公司中国船舶工业股份有限公司900,000,000.002021/6/292023/6/282.15%
上海外高桥造船有限公司中国船舶工业股份有限公司200,000,000.002021/8/122022/8/112.15%
中船澄西船舶修造有限公司中国船舶工业股份有限公司300,000,000.002020/12/242022/12/232.68%
中船澄西船舶修造有限公司中国船舶工业股份有限公司200,000,000.002021/6/292023/6/282.15%
中船澄西船舶修造有限公司中国船舶工业股份有限公司80,000,000.002021/8/122022/8/112.15%
中船澄西(泰州)装备科技有限公司中船澄西船舶修造有限公司200,000,000.002020/7/302022/7/293.69%
中船海洋动力技术服务有限公司沪东重机有限公司40,000,000.002021/8/312022/8/312.98%
中船海洋动力部件有限公司沪东重机有限公司300,000,000.002020/2/282023/2/272.75%
安庆中船柴油机有限公司沪东重机有限公司60,000,000.002021/10/132022/10/122.98%
广州文冲船舶修造有限公司广船国际有限公司495,000,000.002021/2/222023/2/213.40%
广州文冲船舶修造有限公司广船国际有限公司426,000,000.002021/2/252023/2/213.40%
广州文冲船舶修造有限公司广船国际有限公司200,000,000.002021/3/32023/2/213.40%
广州文冲船舶修造有限公司广船国际有限公司400,000,000.002021/3/162023/2/213.40%
广州文冲船舶修造有限公司广船国际有限公司450,000,000.002021/3/182023/2/213.40%
合计4,511,000,000.00

② 与中船财务有限责任公司的存贷款

项目年末金额/本期发生额年初金额/上期发生额
存款余额41,632,231,131.2943,179,658,550.70
其中:定期存款应计利息905,013,939.011,199,284,614.97
利息收入385,724,218.05483,240,305.94
贷款余额4,162,338,255.695,123,938,256.94
其中:贷款应付利息3,040,255.694,438,256.94
利息支出69,951,239.2761,057,250.32

注1:中船财务有限责任公司贷款余额包括中船财务有限责任公司自营贷款和中国船舶集团有限公司通过中船财务有限责任公司的委托贷款及委托贷款利息。

注2:“利息支出”包括中船财务有限责任公司自营贷款利息和中船集团通过中船财务有限责任公司的委托贷款利息。

③ 与中船财务有限责任公司的委托理财

项目年初金额本年追加本年收回年末金额
委托理财2,100,000,000.00400,000,000.00850,000,000.001,650,000,000.00

(续)

关联方类型及关联方名称委托理财实际收益
本期金额上期金额
中船财务有限责任公司32,052,739.1329,263,000.00

④ 与中船财务有限责任公司的远期外汇交易

2022年上半年度,本集团下属子公司与中船财务有限责任公司新签订远期结汇合约为美元233,824.00万元、欧元 9,450.00万元,新签订远期购汇合约欧元17,200.00万元;2022年上半年度,远期合约交割金额美元为 107,509.30万元,欧元 13,290.00万元;交割收益为53,360.92 万元;截止2022年6月末,本集团下属子公司与中船财务有限责任公司已签约尚未交割的远期结汇合约的交易金额为美元 495,376.00 万元、欧元25,726.50万元。已签约尚未交割的远期购汇合约欧元17,700.00万元。

⑤ 授信业务或其他金融业务

关联方名称交易内容总额实际发生额
中船财务有限责任公司授信46,242,000,000.0011,161,653,698.39

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据中船黄埔文冲船舶有限公司141,120,855.00111,622,000.00
应收票据中船重工物资贸易集团重庆有限公司46,092,100.0050,313,470.31
应收票据中船工业成套物流有限公司45,635,050.00168,692,650.00
应收票据中国船舶集团青岛北海造船有限公司28,112,000.00
应收票据中国船舶重工集团海装风电股份有限公司14,518,300.00163,017,150.00
应收票据大连船用柴油机有限公司9,560,000.00
应收票据南京中船绿洲环保有限公司9,489,559.00
应收票据陕西柴油机重工有限公司6,025,700.004,332,400.00
应收票据武昌船舶重工集团有限公司3,814,200.00423,800.00
应收票据中船华南船舶机械有限公司2,374,767.002,574,688.00
应收票据中船第九设计研究院工程有限公司1,413,546.941,000,000.00
应收票据广州文船重工有限公司1,346,211.741,540,306.59
应收票据无锡赛思亿电气科技有限公司250,000.00
应收票据九江海天设备制造有限公司200,000.00377,440.00
应收票据中船九江锅炉有限公司129,200.00646,000.00
应收票据南京中船绿洲机器有限公司121,740.22
应收票据河南柴油机重工有限责任公司100,000.00150,000.00
应收票据海鹰企业集团有限责任公司99,000.00
应收票据江西朝阳机械有限公司43,510.00
应收票据广州文冲船厂有限责任公司54,150,224.49
应收票据沪东中华造船(集团)有限公司38,808,000.00
应收票据中国船舶重工集团公司第七一一研究所8,800,725.10
应收票据上海中船重工船舶推进设备有限公司3,055,922.60
应收票据中国船舶重工集团公司第七〇三研究所600,000.00
应收票据广州黄船海洋工程有限公司408,981.03
应收票据中船桂江造船有限公司383,097.73
应收票据镇江中船日立造船机械有限公司153,350.76
应收票据中船绿洲镇江船舶辅机有限公司29,950.00
应收账款沪东中华造船(集团)有限公司256,452,688.07242,711,766.54
应收账款中国船舶重工集团公司第七一一研究所172,803,875.33127,497,326.15
应收账款中国船舶重工集团公司第七○四研究所108,027,778.50146,800.00119,285,070.21146,800.00
应收账款中国舰船研究设计中心82,318,716.50123,600.0026,724,171.75123,600.00
应收账款中船工业成套物流有限公司69,993,492.1238,839,693.89
应收账款中船工业成套物流(广州)有限公司56,361,674.9335,511,628.89
应收账款广州广船实业有限公司32,682,998.85
应收账款中国船舶工业物资华东有限公司43,536,895.9230,101,746.70
应收账款中国船舶重工集团海装风电股份有限公司26,727,288.306,083,034.00
应收账款广州黄船海洋工程有限公司25,556,203.3920,567,493.50
应收账款Winterthur Gas & Diesel AG22,331,431.1612,389,782.84
应收账款中船黄埔文冲船舶有限公司21,112,848.7630,498,271.22
应收账款上海中船勘院岩土工程有限公司17,293,651.00
应收账款中船重工物资贸易集团重庆有限公司14,809,980.6534,143,000.00
应收账款上海中船重工船舶推进设备有限公司13,800,000.0018,024,000.00
应收账款中国船舶(香港)航运租赁有限公司13,422,800.0012,751,400.00
应收账款中船第九设计研究院工程有限公司12,404,795.579,120,682.12
应收账款陕西柴油机重工有限公司10,522,852.408,586,479.00
应收账款广东广利人力资源有限公司10,349,435.96194,069.99
应收账款上海沪东造船油嘴油泵有限公司10,196,367.0312,070,311.18
应收账款上海中船国际贸易有限公司10,111,406.01236,475.98
应收账款大连船用柴油机有限公司6,413,584.009,573,584.00
应收账款中船重型装备有限公司5,048,934.755,048,934.755,048,934.755,048,934.75
应收账款中山广船国际船舶及海洋工程有限公司4,595,902.38588,151.84
应收账款武昌船舶重工集团有限公司3,557,497.0212,700,260.90
应收账款中国船舶工业贸易有限公司3,187,915.00539,900.65
应收账款上海船厂船舶有限公司2,792,320.00137,775.004,657,010.00137,775.00
应收账款上海沪东造船阀门有限公司2,418,215.472,367,030.00
应收账款南京中船绿洲机器有限公司2,118,379.1668,680.72
应收账款安庆大发柴油机金属结构有限公司1,941,520.73
应收账款江西中船阀门成套装备有限公司1,885,096.92
应收账款广州文冲船厂有限责任公司1,809,562.5819,698,317.20
应收账款上海江南长兴造船有限责任公司1,774,336.5412,330,369.73
应收账款上海船舶及海洋工程设计研究有限公司1,461,155.00
应收账款中船海洋与防务装备股份有限公司1,343,425.691,275,849.57
应收账款广州造船厂有限公司1,292,769.941,236,992.78
应收账款中国船舶工业物资东北有限公司1,180,000.00
应收账款广州文船重工有限公司1,093,114.90758,591.18
应收账款中国船舶重工集团公司第七一三研究所1,050,000.001,050,000.00
应收账款中船华南船舶机械广州有限公司1,040,265.39670,511.23
应收账款连云港杰瑞电子有限公司1,040,000.00890,000.00
应收账款西安陕柴重工核应急装备有限公司967,434.00726,790.00
应收账款中国船舶重工集团公司第七〇三研究所883,123.921,300,635.92
应收账款河南柴油机重工有限责任公司844,302.82448,798.82
应收账款上海中船临港船舶装备有限公司700,654.07707,638.00
应收账款中国船舶集团物资有限公司680,430.80
应收账款北京中船信息科技有限公司641,202.50221,400.00
应收账款中国船舶重工集团公司第十二研究所618,907.52
应收账款镇江中船日立造船机械有限公司581,619.001,088,389.162,460.00
应收账款