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中国船舶2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-18

公司代码:600150 公司简称:中国船舶

中国船舶工业股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人雷凡培、主管会计工作负责人陈琼及会计机构负责人(会计主管人员)郎文声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计的公司2019年度财务报表,2019年度实现归属于母公司所有者的净利润为404,757,012.18元,母公司财务报表2019年末可供投资者分配的利润为1,322,536,668.28元。鉴于公司正在实施重大资产重组及募集配套资金项目,公司股本存在不确定性,为保障项目顺利进行,综合各方面的因素,公司董事会提出公司2019年度利润分配预案为:不分配现金股利,也不实施公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度分配。本利润分配方案需经公司股东大会审议通过后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险因素,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”的相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 70

第七节 优先股相关情况 ...... 73

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

第九节 公司治理 ...... 83

第十节 公司债券相关情况 ...... 87

第十一节 财务报告 ...... 88

第十二节 备查文件目录 ...... 245

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司/公司/中国船舶/上市公司中国船舶工业股份有限公司
中国船舶集团中国船舶集团有限公司
中船集团中国船舶工业集团有限公司
外高桥/外高桥造船上海外高桥造船有限公司
沪东重机沪东重机有限公司
中船澄西中船澄西船舶修造有限公司
中船三井上海中船三井造船柴油机有限公司
江南造船江南造船(集团)有限责任公司
长兴重工上海江南长兴重工有限责任公司
澄西新荣中船澄西新荣船舶有限公司
澄西重工中船澄西(江苏)重工有限公司
外高桥海工上海外高桥造船海洋工程有限公司
设计公司上海外高桥造船海洋工程设计有限公司
锅炉公司上海中船船用锅炉设备有限公司
中船邮轮/邮轮科技中船邮轮科技发展有限公司
沪东柴油机上海沪东造船柴油机配套有限公司
中船财务中船财务有限责任公司
澄西扬州中船澄西扬州船舶有限公司
中船海洋动力中船海洋动力部件有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国船舶工业股份有限公司
公司的中文简称中国船舶
公司的外文名称China CSSC Holdings Limited
公司的外文名称缩写CSSC Holdings
公司的法定代表人雷凡培

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陶健张东波
联系地址上海市浦东大道1号15A层上海市浦东大道1号15A层
电话021-68860618021-68860618
传真021-68860568021-68860568
电子信箱stock@csscholdings.comzhangdb@csscholdings.com

三、 基本情况简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号
公司注册地址的邮政编码200120
公司办公地址上海市浦东大道1号15A层
公司办公地址的邮政编码200120
公司网址http://csscholdings.cssc.net.cn
电子信箱stock@csscholdings.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中国船舶600150*ST船舶

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室
签字会计师姓名杨昕、许宗谅、单国明

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入23,136,187,919.4316,910,307,369.1336.8216,691,101,409.65
归属于上市公司股东的净利润404,757,012.18489,213,355.66-17.26-2,300,065,734.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-42,282,989.80-344,645,830.79不适用-3,191,586,619.55
经营活动产生的现金流量净额324,871,435.502,248,897,878.59-85.558,075,313,283.00
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产15,415,650,014.7615,095,139,905.322.1212,581,847,968.94
总资产44,351,383,661.9745,270,243,397.50-2.0352,326,571,319.72

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.290.35-17.14-1.67
稀释每股收益(元/股)0.290.35-17.14-1.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.03-0.25不适用-2.32
加权平均净资产收益率(%)2.663.37减少0.71个百分点-15.94
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-0.28-2.45增加2.17个百分点-23.12

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入4,607,668,459.175,165,326,276.906,573,510,113.406,789,683,069.96
归属于上市公司股东的净利润3,721,757.1741,454,484.3451,141,728.06308,439,042.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-78,108,332.61-5,287,871.0619,834,789.5421,278,424.33
经营活动产生的现金流量净额200,914,025.011,070,409,867.02-474,583,871.73-471,868,584.80

分季度指标变动说明:

(1) 第四季度归属于上市公司股东的净利润大幅增加,主要是公司收到了土地收储补偿款计入资产

处置收益。

(2) 第三和第四季度经营活动产生的现金流量净额大幅减少,主要是豪华邮轮项目启动,设备及材

料采购增多。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益185,463,894.29590,735,533.3126,150,772.77
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外390,884,400.34351,979,844.25193,004,942.90
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益221,690.93
委托他人投资或管理资产的损益24,266,931.4230,474,572.248,118,645.64
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益6,750,623.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值/-48,112,723.602,926,000.00
变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-34,189,482.40/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回38,513,670.0013,454,904.80
对外委托贷款取得的损益4,825,619.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出44,011,621.7543,269,763.48681,021,587.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目786,419.301,383,474.55
少数股东权益影响额-126,269,515.39-139,349,862.60-20,922,044.30
所得税影响额-37,914,267.33-40,082,395.49-18,984,547.15
合计447,040,001.98833,859,186.45891,520,884.98

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产11,859,372.00-11,859,372.0011,859,372.00
交易性金融负债56,981,193.60104,150,000.00-47,168,806.40-46,048,854.40
被套期项目241,837,539.42113,687,993.02128,149,546.40
套期工具241,837,539.42113,687,993.02128,149,546.40
其他权益工具投资48,994,184.9045,945,750.223,048,434.68
合计589,650,457.34389,331,108.26200,319,349.08-34,189,482.40

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本公司是中船集团核心民品主业上市公司,整合了中船集团旗下大型造船、修船、动力及机电设备、海洋工程等业务,具有完整的船舶行业产业链。作为世界航运业的伙伴,公司以“高质量发展”战略为引领,布局“海洋防务装备产业、船舶海工装备产业、海洋科技创新应用产业、船舶海工服务业”四大产业,以强大的科研创新实力、先进的管理水平和精湛的制造工艺,不断推出一系列大型绿色环保船型和船机新产品,持续引领着船舶海洋工程高精尖技术的发展。公司下属外高桥造船、中船澄西、沪东重机三家子公司,主要业务情况如下:

产业业务主体业务内容
船舶海工 装备产业造船业务外高桥造船大型邮轮;三大主力船型(大型散货船、集装箱船和大型油轮)主要产品线包括:10万吨以上散货船、17万吨散货船、20万吨级好望角型散货、40万载重吨超大型矿砂船(VLOC)等;14000箱/18000箱/21000箱系列超大型集装箱船;11.3万吨阿芙拉型油轮、15.8万吨苏伊士油轮,以及20万吨以上超大型油轮(VLCC);设计研发了8.5万立方米大型液化气体运输船(VLGC)、38米型宽油船、32米型宽VLGC、LNG动力船舶、极地运输船舶等特种船舶。
中船澄西主要包括灵便型散货船和特种船,包括:3.5万吨、3.95万吨、4.5万吨、5.3万吨、6.4万吨等灵便型散货船系列;开发7.6万吨巴拿马型散货船、1800TEU、2200TEU集装箱船、MR油轮,以及沥青船和化学品船等特种船舶。
修船业务中船澄西船舶改装(自卸船改装、牲畜船改装、大型矿砂船改装转运平台、集装箱船加长改装、大开口船加长改装等)常规修理(船体钢质工程、船体机电维修和船体油漆工程)。
动力业务沪东重机 (含中船三井)大功率中、低速柴油机动力业务等。
海洋工程外高桥造船FPSO、半潜式、自升式(JU2000E、CJ46、CJ50)海洋石油钻井平台、海工辅助船等。
海洋科技创新 应用产业机电设备外高桥、中船澄西、沪东重机风电、脱硫塔、地铁盾构、核电设备、VOCs设备等。

(二)经营模式介绍

中国船舶为控股型上市公司,公司本部专注于资产经营、投资管理;公司所属企业作为实体企业独立开展生产经营,从事的业务包括船舶造修、动力业务、海洋工程、机电设备等,通过前期的产品研发、经营接单,实行个性化的项目订单式生产方式,向客户交付高质量的产品。报告期内,本公司经营模式未发生变化。

(三)行业情况说明

2019年,我国船舶工业以供给侧结构性改革为主线,不断推动行业向高质量发展转变。在全行业

共同努力下,我国船舶工业稳中有进,船型结构升级优化,企业效益企稳回升,三大船舶央企重组稳步推进,修船行业盈利水平明显提高,海洋工程装备“去库存”取得积极进展,智能化转型加快推进。但受世界经济贸易增长放缓、地缘政治冲突不断增多、新船需求下降等不利影响,用工难、融资难、接单难等深层次问题未能从根本上得到解决,船舶工业面临的形势依然严峻。

1、造船业主要经济指标一增两降

2019年,全国造船完工3672万载重吨,同比增长6.2%。承接新船订单2907万载重吨,同比下降20.7%。12月底,手持船舶订单8166万载重吨,同比下降8.6%。全国完工出口船3353万载重吨,同比增长6%;承接出口船订单2695万载重吨,同比下降15.9%;12月底,手持出口船订单7521万载重吨,同比下降5.5%。出口船舶分别占全国造船完工量、新接订单量、手持订单量的91.3%、92.7%和92.1%。

2、船舶出口金额同比略有下降

2019年1~11月,我国船舶出口金额为221.2亿美元,同比下降10.3%。出口船舶产品中,散货船、油船和集装箱船仍占主导地位,出口额合计112.7亿美元,占出口总额的50.9%。船舶产品出口到212个国家和地区,仍然以亚洲为主。我国向亚洲出口船舶的金额为124.3亿美元,占出口总额的56.2%;向欧洲出口船舶的金额为36.1亿美元,占16.3%;向非洲出口船舶的金额为24.8亿美元,占11.2%。

3、持续优化产品结构

2019年,我国骨干船企加大科研投入,船型结构持续优化。智能船舶研发生产取得新突破:“一个平台+N个智能应用”模式在三大主流船型上成功示范应用,我国造船业全面迈入“智能船舶1.0”新时代。绿色环保船型建造取得新成果。17.4万立方米双燃料动力液化天然气(LNG)船、7500车位LNG动力汽车滚装船顺利交付,江南造船2.3万TEU LNG动力超大型集装箱船下水,外高桥造船国产大型邮轮全面进入实质性建造阶段。我国首艘自主建造的极地破冰科考船“雪龙2”号与“雪龙”号一起展开“双龙探极”。

4、船企效益企稳回升

2019年,船企通过制定项目管理强化风险管控、利用机器人生产线推进智能化应用、深化预算制度加强成本管理等方式降本增效,同时,人民币兑美元汇率贬值和船板价格同比下降。中国船舶等船舶央企通过优化债务结构、开展股权融资、实施市场化“债转股”等途径有效降低企业债务水平,全行业资产负债率由69.4%下降至68.9%,同比下降1.5个百分点。统计显示,2019年1~11月,规模以上船舶工业企业营业费用、管理费用和财务费用同比分别下降2.9%、7.7%和24.6%,利润总额为53亿元,同比增长

23.4%,船企效益企稳回升。

5、修船行业盈利水平明显提高

2019年,我国船舶修理行业充分利用国际海事组织(IMO)压载水管理公约和限硫令即将全面实施的契机,中船澄西积极承接船舶压载水处理系统和脱硫塔安装业务。统计数据显示,我国主要修船企业承接加装脱硫塔业务945个,比2018年增长5.5%,修船产值同比增长60%,企业盈利水平明显提高。同时,船舶修理行业持续推进绿色修船技术创新,《修船行业绿色船舶修理企业规范条件》发布实施,促进了修船行业高质量发展。

6、海工装备“去库存”取得进展

2019年,我国骨干海工装备制造企业把握全球海工装备上游运营市场温和复苏的趋势,采用“租、转、售、联”等方式积极推动海工装备“去库存”。据不完全统计,中国船舶集团、招商工业、中远海运重工等企业租售十余座钻井平台;福建省船舶工业集团有限公司、中远海运重工等企业交付各型海洋工程船60余艘。

(相关数据来源:中国船舶工业行业协会公开数据)

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司系国内规模最大、技术最先进、产品结构最全的造船旗舰上市公司之一,业务涵盖船舶建造、修船、海洋工程、动力业务、机电设备等,在业务规模、产品品牌、产品结构、转型发展等方面具有优势。

1、品牌优势

近年来,公司的核心竞争力持续加强,公司品牌在国际上的影响力日益深远,已处于世界前列。

外高桥造船作为中国造船业的领军企业,技术力量雄厚,造船产品技术含量高,研发、建造的17万吨级/20万吨级散货船累计交付量占全球好望角型散货轮船船队比重的11.3%;设计建造11万吨级Aframax成品/原油船系列,30万吨级超大型油轮VLCC累计交付量占全球VLCC船队8.3%;自主开发了21万吨纽卡斯尔型散货船、11万吨甲醇运输船、7.5万吨LR1成品油船、12600箱集装箱船;承接建造并且成功交付了20000箱集装箱船和300KFPSO;进军大型邮轮建造市场,正式签署“2+4”艘13.55万总吨大型邮轮建造合同,开创中国大型邮轮建造之先河。2019年以来,外高桥造船大型邮轮首制船正式开工、SBM公司FPSO项目第三艘正式生效、承接了一批好望角型散货船、阿芙拉油船订单,稳步迈入“一体两翼”新阶段,通过2019年国家企业技术中心评价,主持编制的国家标准《自升式钻井平台建造质量要求》获批发布,正式被授予“上海高技术船舶数字化建造工程技术研究中心”,“SWS好望角型散货船”入选“上海品牌”。

通过多年发展,中船澄西在生产效率、周期、产品质量、成本控制、顾客满意度等方面展现竞争优势,形成一批有优势竞争力拳头产品,业已形成良好的声誉及品牌竞争力。造船方面,灵便型散货船具有领先地位,绿色环保节能船性能优越,并在等领域有效切入,产品结构进一步优化,市场适应能力明显较强。非船钢结构风塔行销全球市场,产品品质、成本竞争力较强。修船业务方面中船澄西一直处于国内修船厂的第一梯队,被业界称为“五星级”修船厂,尤其在高技术含量、高附加值特种船舶的修理和改装业务具有较大市场份额。造船灵便型”散货船具有领先地位,绿色环保节能船性能优越,并在化学品船、沥青船、木屑船、MR 油船、自卸船等领域有效切入,产品结构进一步优化,市场适应能力明显较强。非船钢结构风塔行销全球市场,产品品质、成本竞争力较强。“周期短、效率高、质量优”是公司修船品牌的鲜明特征,船东认可度高,优质客户稳定。历经四十余年的发展,凭借卓越的质量、良好的服务、先进的技术和优秀的业绩,形成了具有鲜明特征的“中船澄西修船”品牌,修船绿色智能化生产迈出崭新步伐。2019年度,中船澄西全力推进自主开发MR油轮的优化工作,抢抓承接8.5万吨散货船等各类型自卸船舶,进一步巩固了公司在自卸船领域的领先优势。公司造船产品结构多元化、专业化迈出重大步伐,公司造船品牌实力进一步彰显。

沪东重机发挥科技引领作用,交付安装的多项机型均为世界首台套,其余各产品均领先于国内外,获得市场高度认可。低速机业务群坚定不移地推进新技术产品产业化,积极开拓新机型市场,寻求做强主业、做大增量的有效支撑,成绩显著。2019年,公司低速大功率柴油机全球市场占有率达23.8%。

2、规模优势

近年来,我国造船企业的发展水平不断提升,行业集中度不断提升,已在全球造船行业形成重要影响力,公司已经形成了比较稳固的市场地位,造船总量、造机产量常年位居全国第一,是国内造船行业当之无愧的领跑者。公司在造船、低速柴油机和修船等方面具有明显的规模优势,造船业务总量、造机业务总量、手持订单量、新接订单量等处于国内领先地位,其中:外高桥造船自2005年起造船总量和经济效益连续八年稳居国内造船企业首位,2011年完工交船36艘,成为中国第一家年造船完工总量突破800万载重吨大关的旗舰船厂,近年来交船总量持续蝉联全国第一、世界前列。中船澄西为我国船舶修理及灵便型散货船建造的第一梯队,修、造、非三项业务均形成一定的规模效应。沪东重机为我国船用低速大功率柴油机制造行业的领导者,也是船用大功率中速机的主要供应商,拥有较高的市场占有率。沪东重机民用低速大功率柴油机业务国际市场占有率至“十二五”末已达到20%,目前已具备550万马力的低速机年产能,国际市场占有率水平居世界第二,品牌认可度进一步提高。

3、产品结构优势

造船业务,公司产品线丰富,涵盖了散货船、油船、集装箱船三大主力船型,主要包括:10万吨以上/17万吨、20万吨“好望角型”绿色散货船系列,多吨位灵便型散货船系列;11.3万吨阿芙拉型油轮、15.8万吨苏伊士油轮;14000箱/18000箱/21000箱系列超大型集装箱船;并相继开发了20万吨以上超大型油轮(VLCC)、8.5万立方米大型液化气体运输船(VLGC)、40万载重吨超大型矿砂船(VLOC)、化学品船、沥青船、木屑船、MR油船、自卸船和LNG动力船舶、极地运输船舶等特种船舶;引进世界最先进的大型邮轮建造技术,翻开中国大型邮轮产业新篇章。公司的造船总量、造机产量连续多年位居全国第一。海洋工程方面,以第六代3000米深水半潜式钻井平台“981”、15万吨级/17万吨级/30万吨级/34万吨级海上浮式生产储油装置(FPSO)等为代表的海洋工程产品持续引领着国内行业高精尖技术的发展。

修船业务方面,中船澄西一直处于国内修船厂的第一梯队,主攻高技术含量、高附加值特种船舶的修理和改装,承修的船型涵盖了散货船、集装箱船、各类油船、海洋工程产品、工程船和考察船等,重点推广压载水处理装置和脱硫塔安装项目,抢抓大工程和高附加值项目,“双高”船产值占比达75%,凭借“周期短、效率高、质量优”持续稳定着一批国内外最优质的船东客户。

动力业务方面,目前,公司在动力业务等方面业已形成持续领先的地位,多项世界首机型均顺利交付,各式自主研发机型获市场高度认可,产品结构优势明显。

4、技术优势

报告期内,公司各所属企业申请专利751项,其中发明专利462项,获得国家和行业专利奖4项;累积授权专利250项,其中授权发明专利79项;2019年公司还完成14项国家标准的发布,登记8项软件著作权授权。

外高桥造船通过2019年国家企业技术中心评价,主持编制的国家标准《自升式钻井平台建造质量要求》获批发布,并被正式授予“上海高技术船舶数字化建造工程技术研究中心”,其“SWS好望角型散货船”入选“上海品牌”。中船澄西已成功研制的高性能18600吨化学品船、新型环保水雾喷砂装置的研制与应用等项目通过外部专家评审,获得集团公司三等奖;橙汁冷藏船改装技术研究与应用获得中国造船工程学会科学技术三等奖。沪东重机获得了主持《船用风力助推转子示范应用研究》科研立项项目,并继续开展参与《船用520mm缸径低速柴油机工程样机研制》、《船用低速机商品化关键技术研究》、《新型垃圾焚烧系统研制及示范应用》及自动靠泊和甲板装卸系统智能技术研究等项目。

5、政策支持利于转型发展

本年度,工信部、国防科工局联合发布《推进船舶总装建造智能化转型行动计划(2019-2021年)》,结合新时代我国船舶工业转型升级的发展需要,充分考虑当前智能制造发展趋势,紧扣行业特点与需求,坚持问题导向,以全面推进数字化造船为重点,以关键环节智能化改造为切入点,提出了2019-2021年船舶总装建造智能化转型的总体要求、重点任务和保障措施;

工业和信息化部、交通运输部和国防科工局联合印发《智能船舶发展行动计划(2019-2021年)》,提出了四项基本原则和九项重点任务,力争经过三年努力,形成我国智能船舶发展顶层规划,初步建立智能船舶规范标准体系,突破航行态势智能感知、自动靠离泊等核心技术,完成相关重点智能设备系统研制,实现远程遥控、自主航行等功能的典型场景试点示范,保持我国智能船舶发展与世界先进水平同步。一系列政策的出台,提出了海洋船舶行业高质量发展的指导意见,指明了现代船舶智能制造的发展趋势。

交通运输部联合中央网信办、国家发展改革委、教育部、科技部、工业和信息化部、财政部7部门发布《智能航运发展指导意见》,为智能航运未来30年发展指明方向,到2020年年底,我国将基本完成智能航运发展顶层设计;到2025年,突破一批制约智能航运发展的关键技术,成为全球智能航运发展创新中心;到2035年,较为全面地掌握智能航运核心技术,智能航运技术标准体系比较完善;到2050年,形成高质量智能航运体系,为建设交通强国发挥关键作用。

工业和信息化部、国家发展和改革委员会等十三部门印发《制造业设计能力提升专项行动计划(2019-2022年)》,明确争取用4年左右的时间,推动制造业短板领域设计问题有效改善,工业设计基础研究体系逐步完备,公共服务能力大幅提升,人才培养模式创新发展。创建10个左右以设计服务为特色的服务型制造示范城市,发展壮大200家以上国家级工业设计中心,打造设计创新骨干力量,引领工业设计发展趋势。推广工业设计“新工科”教育模式,创新设计人才培养方式,创建100个左右制造业设计培训基地。

公司作为中船集团旗下控股型上市公司,走在我国船舶工业的前列,在国家相关海洋发展战略和海洋装备制造业政策的大力支持下,以国家智能制造战略为契机,以增强制造业核心竞争力为目标,贯彻落实高质量发展战略,进一步集中船舶产业及市场资源,推进公司全面深化改革及转型发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,在中国船舶工业股份有限公司(以下简称“中国船舶”)董事会的领导下,公司管理层牢牢把握中国船舶集团加快建设海洋强国使命、推动实现高质量发展要求,认真贯彻落实公司年初制定的工作目标,坚持稳中求进工作总基调,以加强党建工作为引领,坚持新发展理念,全面深化改革,坚决推进市场化债转股等各项工作,全力以赴完成年度各项目标任务。

(一)经营工作

受全球经济与贸易环境影响,新船需求有所放缓,船舶工业依然面临着融资难、接单难的严峻形势。公司积极发挥品牌优势,把握双燃料船舶等市场热点,订单承接依旧亮点突出。

1、造船业务:公司全年共承接新船订单21艘/275.4725万载重吨。其中:上海外高桥造船有限公司(以下简称“外高桥造船”)承接15艘/247.6万载重吨;中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄西”)承接6艘/27.8725万载重吨。

2、修船业务:公司全年承接修船177艘,订单金额9.018亿元。

3、动力业务:公司全年完成承接柴油机183台/374万马力。

4、应用产业(机电设备):中船澄西承接各类风塔383套,合同金额9.62亿元;沪东重机有限公司(以下简称“沪东重机”)盾构有关零部件、核电应急发电机组、大型涂装挥发性有机物处理系统(VOCs治理)、脱硫装置等项目承接额4.93亿元。

5、海洋工程业务:外高桥造船承接1艘34万载重吨的FPSO。

(二)生产工作

公司船型结构持续升级优化,企业效益企稳回升,修船行业盈利水平明显提高,海洋工程装备“去库存”取得进展,智能化转型加快推进。

1、造船业务:公司全年完工交付船舶38艘/648.98万载重吨。其中:外高桥造船完工21艘/515.9万载重吨。中船澄西完工交船17艘/133.08万载重吨。

2、修船业务:公司全年修理完工船舶211艘。

3、动力业务:2019年,公司完工柴油机183台/368万马力。

4、应用产业(机电设备):中船澄西共交付风塔349套,沪东重机完成交付VOCs一套,脱硫塔15套。

5、海洋工程业务:外高桥造船及时抓住国际海工市场出现的新变化,适时调整生产作业计划,实现了海工项目全年3座平台连续完工交付,交付1艘34万载重吨的FPSO。

(三)公司及子公司重大事项合规运作

2019年,按照高质量发展要求,公司持续开展重大资产重组等各项重大事项规范运作,加强上市公司与控股股东、所属企业在重大信息、重要事项上的统筹管理,重视监管要求和规范运作,推进了公司年内各项重大事项的顺利开展。主要事项如下:

1、 确保公司重大资产重组项目顺利推进

为贯彻党中央国务院关于供给侧结构性改革和国有企业改革精神,加快落实集团公司高质量发展战略纲要,提升集团公司资产证券化率,公司自2017年起开展实施市场化债转股及发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组项目。

2019年度内,公司分别召开多次董事会、股东大会审议通过本次重大资产重组方案,并于2019年10月24日顺利获得国务院国资委批复。2020年2月25日,本次发行股份购买资产并募集配套资金方案获中国证券监督管理委员会核准通过。

本次重组拟注入的江南造船等标的公司在军、民船舶造修领域具有较强的核心竞争优势和行业地位,有利于完善上市公司造修船板块布局、巩固业务竞争优势、提升上市公司资产规模

2、 申请撤销公司股票退市风险警示

因公司2016年度、2017年度连续两年经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值,公司股票于2018年4月24日被实施退市风险警示。2018年度,公司顺利实现扭亏为盈,年审机构为公司出具了标准无保留意见的审计报告。经向上海证券交易所申请同意,公司股票自2019年3月29日起撤销退市风险警示。

3、 完成公司董、监事会换届选举

经董事会、监事会及股东大会选举程序,于2019年3月19日,完成公司董、监事会换届选举工作。选举雷凡培先生任公司第七届董事会董事长,选举并聘任杨金成先生任公司董事、总经理。

4、 完成公司2018年度利润分配

推进落实公司2018年度利润分配工作。向中国登记结算有限责任公司上海分公司申请完成了2018年度利润分配事项。本次利润分配以公司总股本为基数,每股派发现金红利0.107元(含税),共计派发现金红利147,458,582.99元。

5、 编制公司2020-2050年高质量发展战略规划纲要

根据集团公司《高质量发展战略纲要》精神要求,统筹公司各职能部门及所属企业,组织多轮研讨、完善,按时按质完成中国船舶2020-2050年高质量发展战略规划编制工作。

6、 聘请年审会计师事务所

聘请大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务报告及内控审计机构。

(四)高质量发展引领生产经营工作稳中向好

2019年,公司及所属企业面对严峻的外部市场环境和公司内部生产资源紧张、环保要求提高等各种挑战,坚决贯彻落实党中央决策部署,认真学习领会集团公司各项工作部署及重要指示,以推进高质量发展战略纲要为主线,扎实推进公司及所属企业生产经营管理工作能力提升,实现了主营业务稳健发展。

1. 船舶业务方面,所属企业深入贯彻高质量发展战略,推进生产计划标准化及大生产准备管理,积极开展工效管理工作,围绕总装化造船目标,严格控制生产成本,工时效率管理水平不断提升。公司主推的好望角型散货船、阿芙拉油轮、40万吨VLOC船、沥青船等拳头产品全年多有交付及承接,生产效率在船舶行业中始终处于领先地位。2019年10月18日外高桥造船首艘大型邮轮按期正式开工,船厂适应性改造工程稳步推进。

2. 船舶修理方面,压载水处理装置和脱硫塔安装项目以及大工程和高附加值项目亮点频现,“双高”船占比达75%,特色改装集聚效应突显,修船单位产出、边际贡献再创历史新高。中船澄西实现移“长山”、调“衡山”、定“江山”浮船坞移位置换重大工程,化解修船资源不足困局。

3. 动力业务方面,进一步加大“调结构、拓市场”力度,坚定不移推进低速柴油机新技术产品产业化,积极开拓新机型市场,寻求做强主业、做大增量的有效支撑,奋力推动效益复苏。

4. 海工业务方面, SBM公司FPSO首制船成功交付,二号船高效建造,三号船顺利签约,实现了海工项目定制化和批量化建造,FPSO成为外高桥造船未来数年在海工装备领域的主打产品。

5. 应用产业方面,中船澄西持续巩固国际战略,基本实现多元化经营,成功开发维斯塔斯、西门子歌美飒两家高端客户;紧抓国内风电“抢装潮”时机,全年承接远景、中国海装等国内客户风塔115套,进一步扩大了国内市场份额。中船澄西和沪东重机的脱硫塔、焚烧炉、VOCs等应用产业进一步扩展。

二、报告期内主要经营情况

2019年,公司全年完成营业收入231.36亿元,为年计划的134.04%。其中:船舶造修业务营业收入

156.13亿元;动力装备业务营业收入39.59亿元;应用产业(机电设备)营业收入15.00亿元;海洋工程业务营业收入25.76亿元。

本年度,公司整体运营情况稳中有升,营业收入同比大幅增加。2019年公司实现利润总额5.60亿元,归属于母公司的净利润4.05亿元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:万元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,313,618.791,691,030.7436.82
营业成本2,068,994.421,465,744.4341.16
销售费用19,875.2112,136.9663.76
管理费用93,289.6199,191.25-5.95
研发费用105,721.3189,938.8517.55
财务费用-20,018.01-7,237.22-176.60
经营活动产生的现金流量净额32,487.14224,889.79-85.55
投资活动产生的现金流量净额-121,482.72-10,544.81-1,052.06
筹资活动产生的现金流量净额-27,274.90-342,780.8392.04

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2019年,公司船舶产销量均同比增加,整体运营情况稳中有升,年度营业收入同比增加。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工业2,284,160.782,050,990.2410.2138.1342.23减少2.59个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
船舶修造1,561,318.901,439,464.117.8036.2939.38减少2.05个百分点
海洋工程257,575.54237,116.937.94282.93249.14增加8.91个百分点
动力装备395,851.92317,658.9819.75-3.09-5.03增加1.64个百分点
机电设备150,000.78136,033.719.3116.2530.72减少10.04个百分点
其他1,508.083,667.11-143.16-23.5887.38减少143.99个百分点
内部抵消-82,094.44-82,950.60-1.04-16.80-16.33
合计2,284,160.782,050,990.2410.2138.1342.23减少2.59个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内1,127,767.14984,763.1112.68178.80197.32减少5.44个百分点
亚洲522,717.80490,646.616.14-41.65-38.22减少5.22个百分点
欧洲450,802.08405,750.869.9993.6592.74增加0.42个百分点
美洲179,518.70165,746.737.6772.1477.61减少2.84个百分点
其他地区3,355.064,082.93-21.69-79.24-68.15减少42.37个百分点
合计2,284,160.782,050,990.2410.2138.1342.23减少2.59个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明报告期公司主营业务收入同比增加38.13%,主营业务成本同比增加42.23%,其中船舶修造业务收入增加36.29%,成本增加39.38%,主要是本年造船物量同比增加,收入增长;海洋工程业务收入增加

282.93 %,成本增加249.14 %,主要是本年海工平台以及首艘FPSO船体项目完工交付确认收入。报告期内主营业务毛利率10.21%,同比下降2.59个百分点,其中船舶修造业务毛利率同比下降2.05个百分点,主要是因为主营业务中包含毛利率较低的代加工船舶,且受产品结构调整、部分造船设施改造等因素影响所致;海洋工程业务毛利率同比增加8.91个百分点,主要是因为本年海洋工程产品完工量同比增加等因素所致;机电设备业务毛利率同比下降10.04个百分点,主要是受风塔业务市场因素影响,承接订单价格较上期有所下降。

公司营业收入、营业成本内部抵消主要是动力装备(柴油机)产品的内部销售抵消,涉及动力装备产品内部抵消的营业收入、营业成本分别为82,094.44万元和73,496.15万元。抵消后船舶造修收入成本分别为1,561,318.90万元和1,430,009.65万元,动力装备收入成本分别为313,757.48万元和244,162.83万元。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
散货船3131093.75%93.75%-
万载重吨398.38398.3808.65%8.65%-
油船110-75.00%-75.00%-
万载重吨11.211.20-77.00%-77.00%-
超大型矿砂船660---
万立方米239.4239.40---
海工船FPSO110---
万载重吨34.0034.000---
海工平台330200.00%200.00%-
柴油机1831841610.00%13.00%-6.00%
万马力368359230.00%-2.00%66.00%

产销量情况说明无。

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业成本构成 项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
工业资材1,082,408.0752.77901,009.7862.4820.13
工业燃料动力费34,593.201.6931,753.362.208.94
工业劳务费759,306.5737.02370,721.9625.71104.82
工业专用费199,704.379.74164,893.7711.4321.11
工业其他117,443.855.7397,767.816.7820.13
工业减值准备-142,465.82-6.95-124,114.02-8.6114.79
工业合计2,050,990.24100.001,442,032.66100.0042.23
分产品情况
分产品成本构成 项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
船舶造修资材730,220.4750.73675,040.1165.368.17
船舶造修燃料动力费24,318.741.6921,361.702.0713.84
船舶造修劳务费582,858.2840.49284,277.8327.53105.03
船舶造修专用费132,987.609.2491,839.938.8944.80
船舶造修其他62,442.944.3455,600.485.3812.31
船舶造修减值准备-93,363.92-6.49-95,367.98-9.23-2.10
船舶造修小计1,439,464.11100.001,032,752.07100.0039.38
海洋工程资材134,155.2256.5845,321.4966.73196.01
海洋工程燃料动力费2,438.101.032,094.163.0816.42
海洋工程劳务费114,212.8348.1727,462.2340.44315.89
海洋工程专用费14,768.216.235,072.277.47191.16
海洋工程其他4,447.541.883,899.255.7414.06
海洋工程减值准备-32,904.97-13.88-15,935.37-23.46106.49
海洋工程小计237,116.93100.0067,914.03100.00249.14
动力装备资材205,328.4264.64222,162.5266.42-7.58
动力装备燃料动力费4,887.431.544,988.101.49-2.02
动力装备劳务费34,882.8410.9846,190.5413.81-24.48
动力装备专用费62,189.3319.5847,832.9614.3030.01
动力装备其他26,489.898.3419,973.225.9732.63
动力装备减值准备-16,118.93-5.07-6,666.44-1.99141.79
动力装备小计317,658.98100.00334,480.90100.00-5.03

成本分析其他情况说明无。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额817,569.65万元,占年度销售总额35.34%;其中前五名客户销售额中关联方销售额307,426.40万元,占年度销售总额13.29 %。

报告期向前五名客户销售情况:

单位名称2019年销售额(万元)占营业收入比例(%)
客户1:中国船舶集团及所属企业(下同)307,426.4013.29
客户2177,836.087.69
客户3152,509.186.59
客户495,317.884.12
客户584,480.113.65
合计817,569.6535.34

前五名供应商采购额539,335.69万元,占年度采购总额33.14%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额503,259.40万元,占年度采购总额30.92%。

报告期向前五名供应商采购情况:

单位名称2019年采购额(万元)占采购总额比例(%)
供应商1:中国船舶集团及所属企业(下同)503,259.4030.92
供应商210,052.630.62
供应商39,164.660.56
供应商48,777.560.54
供应商58,081.440.50
合计539,335.6933.14

其他说明无。

3. 费用

√适用 □不适用

报告期公司四项费用合计198,868万元,比上年度增加4,838万元,同比增加2.49%。2019年度所得税费用4,304万元,比上年度增加1,106万元,同比增加34.58%,各项费用明细如下:

单位:万元

项目2019年度2018年度变动额变动比例(%)
销售费用19,875.2112,136.967,738.2563.76
管理费用93,289.6199,191.25-5,901.64-5.95
研发费用105,721.3189,938.8515,782.4617.55
财务费用-20,018.01-7,237.22-12,780.79-176.60
所得税费用4,303.683,198.391,105.2934.56

(1)报告期销售费用19,875.21万元,比上年度增加7,738.25万元,主要是本期海工平台完工销售,计提保修费用。

(2)报告期管理费用93,289.61万元,比上年度减少5,901.64万元,主要是为了更好的配合邮轮项目的推进,公司进行了组织结构调整。

(3)报告期研发费用105,721.31万元,比上年度增加15,782.46万元,主要是公司承担的国家十三五科研项目全面展开。

(4)报告期财务费用-20,018.01万元,比上年度减少12,780.79万元,主要是银行借款平均余额同比下降,利息支出减少。

(5)报告期所得税费用4,303.68万元,比上年度增加1,105.29万元,主要是本年使用的可弥补亏

损较上年减少。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:万元

本期费用化研发投入105,721.31
本期资本化研发投入0
研发投入合计105,721.31
研发投入总额占营业收入比例(%)4.57
公司研发人员的数量1,811
研发人员数量占公司总人数的比例(%)23.61
研发投入资本化的比重(%)0

(2). 情况说明

√适用 □不适用

2019年公司持续做精主力船型,加大研发储备,围绕公司主建的散货船、油轮、化学品船、自卸散货船、木屑船、冷藏箱船等加大研发力度,对11型船进行了升级优化,实现完全自主知识产权,并根据对市场的预判,开发了2型新船型;进军大型邮轮市场,持续推进核心图纸研究剖析、产品标准/工艺文件转化等重点事项;自主设计的64000吨木屑船实现了首制船成功交付;动力业务方面重点开展了多项科研项目及产品研发,并按计划开展公司的智能制造工作。

5. 现金流

√适用 □不适用

报告期公司现金及现金等价物净减少113,651.87万元,上年度现金及现金等价物净减少138,261.08万元,各主要经济活动现金流量明细如下:

单位:万元

项目2019年度2018年度变动额
经营活动产生的现金流量净额32,487.14224,889.79-192,402.65
投资活动产生的现金流量净额-121,482.72-10,544.81-110,937.91
筹资活动产生的现金流量净额-27,274.90-342,780.83315,505.93

(1)报告期经营活动产生的现金流量净额为32,487.14万元,比上年度减少192,402.65万元,主要是本年度豪华邮轮项目启动,设备及材料采购较上年增多。

(2)报告期投资活动产生的现金流量净额为-121,482.72万元,比上年度减少110,937.91万元,主要是由于本年度委托理财增加,导致投资支出增加。

(3)报告期筹资活动产生的现金流量净额为-27,274.90万元,比上年度增加315,505.93万元,主要是偿还借款净额同比上年减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,348,867.8430.411,449,129.9132.01-6.92
应收票据及应收账款221,213.224.99264,917.365.85-16.50
预付款项297,843.396.72347,857.937.68-14.38
存货678,053.9515.29674,371.7214.900.55
其他流动资产248,626.085.61149,279.093.3066.55
长期股权投资124,896.802.82134,353.582.97-7.04
固定资产736,143.1716.60792,489.4917.51-7.11
在建工程159,602.903.6085,688.321.8986.26
无形资产109,673.302.47112,287.332.48-2.33
其他非流动资产418,297.009.43380,010.988.3910.07
借款646,933.2714.59646,356.0014.280.09
应付票据及应付账款620,438.2913.99613,417.1913.551.14
预收款项170,341.123.84152,419.973.3711.76
其他应付款32,050.040.7227,816.180.6115.22
其他流动负债384,584.268.67421,206.219.30-8.69
预计负债129,414.682.92189,775.034.19-31.81
其他非流动负债228,157.485.14310,999.276.87-26.64

其他说明

① 其他流动资产增加主要是本年度委托理财增加。

② 在建工程增加主要是邮轮项目开工建造以及与之配套的船坞改造基建投入增加。

③ 预计负债减少主要是由于随着项目推进,待执行的亏损合同金额转入存货项下列报。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目账面价值(万元)受限原因
货币资金32,289.36保证金、用于担保的定期存款

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1、宏观环境形势严峻

2019年,尽管航运基本面改善支撑运价总体上行,但由于世界经济与国际贸易低迷,地缘政治风险持续存在,加之限硫令尚未完全清晰,船东投资保持相对谨慎,造船市场新船需求有所萎缩,全球成交新船1151艘/6440万载重吨,以吨位计,同比减少31.4%。

2、细分市场持续分化

油船方面,2019年全球成交新船191艘/2248万载重吨,同比减少17.0%,具体订单包括31艘VLCC、30艘苏伊士型油船、32艘阿芙拉型油船、13艘LR2型成品油船、49艘MR型成品油船以及36艘万吨以上小型成品油船及化学品船。

散货船方面,2019年全球成交新船249艘/2460万载重吨,同比减少44.7%,具体订单包括58艘好望角型船、77艘巴拿马型船、69艘大灵便型船以及48艘小灵便型船。

箱船方面,2019年全球成交新船77艘/815万载重吨,同比减少40.8%,具体订单包括36艘超巴拿马型箱船、4艘新巴拿马型箱船和37艘支线箱船。

液化气船方面,相比之下延续需求火热态势,2019年全球成交61艘LNG船和57艘LPG船,共710万载重吨,同比微减4.1%。

3、新船价格承压松动

2019年以来,由于新船订单匮乏,船厂手持订单萎缩,行业竞争再度激化,加之船用钢板价格的回调缓解造船成本压力,新船价格由上行乏力转为承压松动。截至12月,克拉克松新船价格指数为129.8点,较年内最高的131.0点下滑1.2点;新造船价格中国指数为1115点,较年内最高的1130点下滑15点。从主力船型来看,散货船、油船与集装箱船的新造船价格中国指数均出现回调,12月分别为1358点、1200点与856点,分别较年内最高值下滑15点、20点与16点;相较而言,液化气船新造船价格总体走高,12月中国指数分别为1387点,仍处于高位水平。

4、海工装市场总体冷清

2019年,全球共计成交各类海工装备57艘/座,合计78.8亿元,同比基本持平,尽管上游市场呈现复苏势头,但供应过剩的形势并未根本扭转,装备闲置规模和船厂库存装备规模依旧庞大,海工装备新建和改装需求严重不足。海工船方面,合计成交35艘、20.4亿美元,同比下滑26%,其中订单以半潜运输船、海上风电建设运维船和自升式服务平台为主,平台供应船和三用工作船零成交;浮式生产平台方面,维持2017年以来的活跃态势,共计成交21艘/座,合计54.2亿美元,同比增长约20%,其中FPSO占到11艘、41.7亿元。

5、中国多指标居世界首位

2019年1-12月,中国造船业新船完工量、新船订单量和手持订单量均居世界首位。

2019年,中日韩三国船厂共计承接新船订单6293万载重吨,全球市场份额之和约98%。其中,中国船厂接单船型较为多元,产品转型升级步伐平稳,累计承接新船订单2813万载重吨,同比减少6%,全球市场份额为44%,居全球首位;韩国船厂在传统优势船型市场表现仍旧强势,但部分订单已被中日两国分流,累计承接新船订单2357万载重吨,同比减少26%,全球市场份额为36.6%,排名全球次席。同期,日本船厂成本劣势显著,在本土船东及少数海外长期合作伙伴支持减弱的背景下,累计承接新船订单1123万载重吨,同比减少55.4%,全球市场份额为17.4%,排名全球第三。

新船完工量方面,全球完工交付船舶9839.2万载重吨,中、日、韩三国分别为3658.5、2478.0和3256.6万载重吨,分别全球总量约37.2%、25.2%和33.1%。新船订单方面,全球承接新船订单6440.2万载重吨,中、日、韩订单量分别为2813.3、1122.9和2356.6万载重吨,分别占全球总量43.7%、17.4%和36.6%。

截至2019年12月末,中国手持订单约8396.5万载重吨,占全球总量45.1%;日本为4154.6万载重吨,占全球约22.3%;韩国为5458.7万载重吨,占全球29.3%。

行业性详细情况还可参阅本报告第三节、第四节相关内容。(相关数据来源:中国船舶工业经济与市场研究中心)

航空、船舶、铁路运输设备制造相关行业经营性信息分析1 报告期内公司订单情况

√适用 □不适用

项目船舶运输设备制造-三大造船指标
造船完工量新接订单量手持订单量
船舶建造38艘/648.98万载重吨21艘/275.47万载重吨67艘/938.35万载重吨
其中:散货船37艘/637.78万载重吨10艘/184.8万载重吨50艘/824.86万载重吨
油船1艘/11.20万载重吨7艘/79.80万载重吨7艘/79.8万载重吨
化学品船--2艘/11.12万载重吨
大型邮轮--1艘/0.90万载重吨
船舶修理211艘177艘29艘
海洋工程3座及1艘/34万载重吨1艘/34万载重吨6座及6艘/70.7万载重吨
柴油机183台/368万马力183台/374万马力176台/406万马力

2 高附加值船舶情况

√适用 □不适用

项目本年度
所占公司全部收入的比例所占公司利润的比例
FPSO6.59%11.70%
化学品船1.62%-2.22%

3 报告期内盈利情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
船舶造修1,561,318.901,439,464.117.8036.2939.38减少2.05个百分点
其中:散货船1,129,980.201,054,389.776.6955.8059.73减少2.30个百分点
集装箱船244,974.82238,420.692.68-8.74-4.63减少4.19个百分点
油船27,144.5920,825.1123.2856.53255.05减少42.90个百分点
化学品船37,449.8938,350.08-2.4067.4577.22减少5.64个百分点
船舶修理121,769.3987,478.4628.1640.7825.76增加8.58个百分点

4 报告期内占公司主营业务收入10%以上业务的情况

√适用 □不适用

项目整机制造零部件
产量销量产量销量
船舶建造38艘/648.98万载重吨38艘/648.98万载重吨
海洋工程3座及1艘/34万载重吨3座及1艘/34万载重吨
柴油机183台/368.31万马力183台/359.17万马力

5 报告期内修理改装业务情况

√适用 □不适用

项目船舶运输设备制造
修理船舶数量修理周期
泰格瑞1艘68天
普瑞斯1艘829天
散货船128艘28天
油轮41艘36天
化学品船21艘32天
LPG船6艘22天
其它船型(含集装箱船、滚装船、冷藏箱、木屑船等)13艘58天

6 重大项目

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2019年度公司新增股权投资额249万元,比上年度减少4,947万元。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产1,185.94-1,185.941,185.94
交易性金融负债5,698.1210,415.00-4,716.88-4,604.89
被套期项目24,183.7511,368.8012,814.95
套期工具24,183.7511,368.8012,814.95
其他权益工具投资4,899.424,594.58304.84

2、 对外股权投资总体分析

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

报告期公司控股子公司中船澄西将其全资子公司中船澄西(江苏)重工有限公司100%股权在上海联合产权交易所挂牌转让予江苏长阳金属材料市场有限公司,2019年3月27日完成股权交割。本次处置中船澄西(江苏)重工有限公司确认处置收益3,208.80万元。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1)公司本部拥有控股子公司3家,参股公司1家,报告期内子公司、参股公司情况如下:

单位:万元

公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润
外高桥造船船舶、钢结构件设计、制造、海洋工程448,780.232,490,294.43856,180.2019,559.43
中船澄西船舶修造、拆解、海洋工程装备制造、修理122,230.22909,425.88547,045.976,847.33
沪东重机船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售284,599.111,000,924.36589,183.3320,343.44
澄西扬州船舶制造、船用配套设备制造等130,283.62150,983.48130,796.9473.83

(2)报告期内公司本部无取得或处置子公司情况。

(3)来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%的公司情况:

单位:万元

公司名称主营业务收入主营业务成本利润总额
外高桥造船1,410,585.221,314,122.6720,187.35
中船澄西537,689.11481,236.167,088.04
沪东重机417,980.88338,582.0126,042.63

(4)报告期经营业绩与上年相比变动较大且对公司经营业绩产生较大影响公司子公司情况:

单位:万元

公司名称利润总额净利润
金额同比增减变动额金额同比增减变动额
外高桥造船20,187.35-11,672.0119,559.43-19,282.52

报告期外高桥造船利润总额同比上年减少,主要原因为上年处置长兴重工等股权产生投资收益。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、宏观环境形势严峻

2019年,由于世界经济受国际贸易与地缘政治风险影响因素增多,船东投资相对谨慎,造船市场新船需求有所萎缩,全年成交新船1151艘、6440万载重吨,以吨位计,同比减少31.4%。1)市场结构持续分化。2019年全球成交油船新船191艘、2248万载重吨,同比减少17.0%,散货船249艘、2460万载重吨,同比减少44.7%,箱船77艘、815万载重吨,同比减少40.8%。相比之下,液化气船市场延续需求火热态势,成交61艘LNG船和57艘LPG船,共710万载重吨,同比基本持平。

2)市场竞争仍然激烈,新船价格表现不一。从主力船型来看,散货船、油船与集装箱船的新造船价格中国指数均出现回调,12月分别为1358点、1200点与856点,分别较年内最高值下滑15点、20点与16点;相较而言,液化气船新造船价格总体走高,12月中国指数为1387点,仍处于高位水平。海工装备建造市场总体冷清。

2、公司面临的形势

1)订单承接不足。受航运市场低迷及造船产能过剩等多重因素的叠加影响,公司新造船订单承接明显不足,拓展船型尚未实现连续接单。

2)成本管控仍需强化。由于设备、原材料、人工成本持续刚性上涨,企业盈利出现“两头”挤压的现象。虽然公司在成本管控方面采取了许多措施和办法,但当前原材料价格波动频繁,用工成本快速上涨,生产效率提升速度难以匹配人工费上涨速度,加工费占船价比例持续攀升,尤其是转型船、首制船多,成本管控举措还需全面细化到生产、经营等各环节,成本压力依然很大。

3)业务整合和内部管理亟需加强。公司重大资产重组项目完成后,公司的业务规模和并表范围将有较大幅度的增长,管理难度将有所提高。要求公司及所属企业从实际经营和资源配置等角度出发,在业务、人员、文化、管理等方面进行优化整合,充分发挥本次重组的协同效应,提高本次重组后的整合效果。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2020年是公司全面贯彻落实习近平总书记关于中国船舶集团重要指示、建设世界一流船舶集团的开局之年,也是公司重大资产重组完成后开展全面整合融合之年,是“十三五”决胜收官之年。

2020年工作的总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻习近平总书记重要指示,深入落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议、十九届中央纪委四次全会精神,以中国船舶集团高质量发展战略为指引,更加聚焦兴装强军、更加聚焦主业实业、更加聚焦效率效益,强化战略引领,深化整合融合,聚力自主创新,全面深化改革,持续加强党建,确保圆满完成各项科研生产任务和产业发展目标,锐意进取、勇于争先,为建设国际竞争力强的世界一流船舶上市公司奠定坚实基础。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年经营目标:全年完成营业收入183.31亿元。其中:船舶造修业务营业收入118.08亿元,海洋工程业务营业收入13.72亿元,动力装备业务营业收入31.44亿元,应用产业(机电设备)业务营业收入

17.18亿元。

2020年完工计划:造船完工:39艘/617.1万载重吨;

柴油机完工量:160台/366万马力;修船完工量:270艘。

注:至本报告期末,因公司重大资产重组项目未最终完成,因此经营完工计划目标仍按2019年12月31日为基准日。上述经营目标不代表本公司对2020年的盈利预测,并不构成公司对投资者的业绩承诺,公司实际经营情况受各种内外部因素影响,存在不确定性,敬请投资者注意投资风险。

围绕目标任务,全年要重点抓好以下方面工作:

1、 有序开展生产经营,坚决打赢疫情防控阻击战

要深入学习贯彻习近平总书记关于疫情防控重要讲话精神,切实把思想和行动统一到党中央的决策部署上来,领会落实中央和集团公司的各项疫情防控工作指示,坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策,抓实抓紧抓细做好疫情防控,着力保障重点项目及科研生产经营各项重点工作。

(1) 加大接单力度

要密切关注疫情发展,抓好经营接单。紧盯全年任务指标,加强市场分析研判,提前策划好市场营销工作;加强经营报价工作管控,提高经营报价质量和订单承接命中率。在疫情过后,要及时调整策略,抢抓机遇,开拓市场,弥补因疫情造成的缺口,全面完成生产经营各项指标。

民船海工方面,要全力提升公司主建船型的品牌影响力,扩大主建船型市场推广,持续深化拓展船型的转型升级,重点关注环保催生的新需求、新船型,确保FPSO项目后续订单落实。要充分发挥系列化建造优势,形成规模化、标准化订单承接的良好局面。坚持精准营销经营思路,加强在谈项目谈判,提高市场营销效率和接单成功率,全力以赴确保实现年度经营接单目标。

修船方面,要在巩固好核心优质客户的基础上,瞄准目标市场和目标客户,做到重点市场全覆盖,持续开发新客户并实现接单。要继续扩大在高技术和高附加值船修理上的领先优势和市场占有率,抢抓大工程船、气体船、化学品船、自卸船和客滚船等特种船。加大压载水处理装置及脱硫塔安装项目船舶的承接。

动力方面,继续保持低速柴油机业务市场领先优势,着重突破中高速柴油机动力推进系统集成,提高订单饱和度和细分市场占有率。紧跟“燃料多样化”的发展趋势,提升双燃料主机市场份额。

(2) 推动产业增效升级

要结合公司实际强化完善全年工作计划,加强内部管理、降本增效,全力抓好重点项目和任务;在疫情期间,制定稳岗补贴政策,吸引劳动力到岗,密切跟踪各项物资进展,落实关重物资到货计划以及配套和服务工作;始终严格人员管控和公共场所管理,建立健全全员健康监测管理机制,创新远程工作方法,落实疫情应急预案,确保不出现质量问题和安全生产事故。

公司全年要做好船舶造修、海工、非船建造资源平衡,推进精细化管理,加快资源整合、流程再造,促进生产能力和效率的全面提高,确保完成全年交船任务。

要快速推进民船建造,全面理顺建造工艺流程,建立精简、高效的生产组织管理模式,提升资源、准备、物流及生产的协同效率。海工生产要以FPSO批量化建造为契机,优化工时管理,固化建造工艺,完善完工管理。要围绕大型邮轮工程首制船各项计划节点,加强邮轮工艺、工法策划及生产设计,确保各项里程碑节点稳步推进。

要全面推进修船提速,结合现有修船资源和产能变化,提高资源周转,提高坞位利用率,实现修船全面提速,完成修船年度目标。

(3) 发展壮大应用产业

一是要牢牢抓住风电市场机遇,持续巩固战略客户,继续扩大国内市场份额,力争连续批量承接,进一步拓展风塔及延伸产品渠道和物流服务业,为向风电全产业链覆盖打基础;二是要进一步扩展脱硫塔、焚烧炉、VOCs等环保装备业务,实现持续接单;三是以陆用发电机组、核电应急柴油发电机组、绿色环保产业为核心,延伸发展相关多元业务。

2、 强化资本运作助力产业发展

2020年,公司将持续推进、全面完成发行股份购买资产并募集配套资金项目,完成相关资产交割和股权变更工作,完成发行股份登记工作。积极沟通联系投资者,完成公司重组配套融资工作。

3、 制定“十四五”发展战略规划

坚定落实国家海洋强国战略部署,坚持贯彻新发展理念,以中国船舶集团高质量发展战略纲要为引领,理清思路、确定方向,研究制定公司“十四五”发展战略规划。

4、 规范公司运作、优化上市公司管理体系

要进一步夯实上市公司治理结构,不断完善控股型上市公司董事会建设、“三会”审议流程和内控体系建设,注重建立起有效的规范治理和信息披露工作机制。要加强对所属企业法律、信息披露、经营管理等相关部门的统筹管理,做好上市公司规范治理风险防控机制建设,处理好各类规范治理风险的防范工作。要强化投资监管,加强调研,做好投资决策,控制投资规模,管理使用好募集资金。

5、 持续深化技术创新,增强公司核心竞争力

要始终保持公司主力船型研发设计优势地位,加快绿色修船、绿色涂装等先进装备推广。持续深化“互联网+先进造船”发展理念,以信息化适度引领造船业务发展,加快公司高端制造转型。不断加强科研能力建设,培养高端研发人才和技术管理复合型人才,快速提升自身研发能力。

6、 聚焦体系制度建设,全面提升强化管理

一是持续建立健全管理制度体系,以规范化与标准化为抓手,切实巩固已有管理成果,保证制度的

针对性和有效性,不断提升管控能力。

二是以强化责任意识和风险防控意识为导向,层层夯实责任,落实过程控制,不断提升管控的理论和实践水平。

三是进一步开展好公司内部控制和审计工作,着力整合监督资源,开展成员企业合规管理,深化财务管理手段,加强风险管控,有效降低企业运营风险。

四要抓实成本管控,坚定不移推进成本工程,积极挖掘降本空间,落实成本改善措施,努力实现公

司持续盈利保增长目标。

五要确保安全生产,一方面全力做好疫情防控,另一方面安全生产要以“高质量”发展为主线,切实提高安全风险整体防控能力。

六是建设高素质人才队伍,要深刻认识公司发展新格局下对人才队伍能力建设的迫切性,建立优秀年轻干部的培养与管理机制,加强专业技术人员和项目管理人员能力建设,加大高技能人才培养力度,持续打造技术精湛、素质优良的技能人才队伍。

7、 持续强化党建工作

一要持之以恒学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,不断强化理论武装。二要持续深化整改整治、切实做好“后半篇文章”。三要结合集团公司法治船舶建设,建立完善制度规范,逐级压实责任,进一步完善公司规范冶理体系,为建设世界一流船舶集团提供坚强保障。

党风廉政建设要按照惩防体系建设任务要求,有针对性的组织制定腐败风险防控措施和办法,组织完善规章制度和业务流程,抓好源头预防腐败工作。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、 新冠肺炎疫情风险

2020年初新型冠状病毒肺炎疫情的发生,使我国船舶企业面临严峻挑战。劳动力到岗、物资采购运输以及产品交付、市场订单抢夺的难度均大大增加,经营风险、履约风险安全防控风险劳务纠纷风险等新增风险对公司所属企业的风险管理能力提出了更高的要求。

2、 市场风险

公司所处的民用船舶及海洋工程装备制造行业与全球航运业、海洋工程行业密切相关,航运与海洋工程行业受经济增长、航运市场形势和国际原油价格等周期性波动的影响较大。在全球经济增长,特别是中国、印度等国家经济高速增长时,行业景气度会较高,航运指数及运价也会相对较高,针对公司主业产品相关的需求将更旺盛,反之则需求萎缩。因此随着全球经济的周期性变化,船舶及海洋工程装备制造行业也呈现明显的周期性特征,对新船订单量和新船价格造成波动性影响,从而对公司的业绩产生影响。

3、 主要原材料价格波动风险

公司生产经营用主要原材料为板材、型材等钢材及铜、铝等金属材料,受宏观经济及供需情况变化影响,报告期内公司生产经营所需主要原材料价格存在一定程度的波动,对公司生产经营构成原材料价格波动风险。公司通过执行集中采购制度,与客户协商调整销售价格及收款进度,加强成本控制等手段控制和缓解原材料价格波动对公司生产经营可能造成的不利影响。未来仍不排除主要原材料价格大幅波动可能对公司经营业绩造成不利影响的风险。

4、 汇率波动风险

公司下属子公司的船舶建造合同多以外币结算,如汇率波动较大,可能使业绩产生波动。为降低汇率波动对业绩的影响,下属子公司与银行开展了远期结售汇等业务,一定程度上对冲了汇率波动的风险。

5、 业务管理风险

随着公司业务规模和业务结构的发展,对公司管理能力的要求不断提高,而外部监管对上市公司规范化的要求日趋严格,公司需要在充分考虑业务特征、人力资源、管理特点等基础上进一步加强管理,实现整体健康、有序地发展。

6、 安全生产风险

公司十分重视安全生产,强调全体员工的安全意识,拥有健全的安全管理流程,制订了系统的安全生产管理制度,严格贯彻国家的相关法律法规,认真执行各项规章制度,对整个生产运作全过程中的安全、卫生、健康活动进行全面的监督和管理。如果公司出现安全生产方面的意外事件,将可能对公司的生产经营活动造成不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》第一百八十一条对利润分配政策作了规定,该规定符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等规定要求。公司重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策保持连续性和稳定性,分红比例清晰明确,相关的决策程序和机制较为完备。中小股东与公司沟通的平台有电话、传真、邮箱、上证e互动等,中小股东有充分表达意见和诉求的渠道和机会。

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计的公司2019年度财务报表,2019年度实现归属于母公司所有者的净利润为404,757,012.18元,母公司财务报表2019年末可供投资者分配的利润为1,322,536,668.28元。鉴于公司正在实施重大资产重组及募集配套资金项目,公司股本存在不确定性,为保障项目顺利进行,综合各方面的因素,公司董事会提出公司2019年度利润分配预案为:不分配现金股利,也不实施公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度分配。本利润分配方案需经公司股东大会审议通过后实施。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年0000404,757,012.180
2018年01.070147,458,582.99489,213,355.6630.1
2017年0000-2,300,065,734.570

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因未分配利润的用途和使用计划
公司于2020年2月25日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准中国船舶工业股份有限公司向中国船舶工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2020〕225号),公司发行股份购买资产并募集配套资金方案已经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过。公司已于2020年3月30日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记,后续将继续推进募集配套资金的工作。公司重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策保持连续性和稳定性,相关的决策程序和机制较为完备。公司将持续重视利润分配政策的实施,剩余未分配利润将在本次发行股份购买
根据《证券发行与承销管理办法》第十八条规定:“上市公司发行证券,存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的,应当在方案实施后发行。相关方案实施前,主承销商不得承销上市公司发行的证券”。 鉴于公司正在实施上述重大资产重组及募集配套资金项目,公司股本存在不确定性,为保障项目顺利进行,综合各方面的因素,公司董事会提出公司2019年度利润分配预案为:不分配现金股利,也不实施公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度分配。资产并募集配套资金项目完成后,按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等规定及《公司章程》的有关要求,结转以后年度分配。

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争中国船舶工业集团有限公司详见《公司关于关于收到控股股东承诺函的公告》(编号:临2019-91)2019年8月15日作出承诺不适用不适用
股份限售《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让;本公司及一致行动人本次重组前持有的中国船舶股份自股份上市之日起12个月内不进行转让;在适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后6个月内如中国船舶股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。 2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。 3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺不适用不适用
解决关联交易《关于规范关联交易的承诺函》 “1、本次交易完成后,本公司及本公司控制的企业与上市公司及下属企业之间将尽量减少、避免关联交易。 2、在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件及中国船舶《公司章程》、关联交易管理制度等规定履行交易程序及信息披露义务。在股东大会对涉及相关关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。本公司保证不会通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。 3、将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及中国船舶《公司章程》的有关规定2019年4月4日作出承诺不适用不适用
行使股东权利;本公司承诺不利用上市公司股东地位,损害上市公司及其他股东的合法利益。 4、本承诺函一经正式签署,即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力的承诺,本公司愿意对违反上述承诺而给上市公司及其股东造成的经济损失承担全部赔偿责任。”
解决同业竞争《关于避免同业竞争的承诺函》 “1、本公司不会利用对中国船舶的控股地位,从事任何有损于中国船舶利益的行为,并将充分尊重和保证中国船舶的经营独立、自主决策。 2、在中国船舶作为上市公司且本公司根据中国法律法规及上海证券交易所之规则被视为中国船舶的控股股东(或实际控制人)的任何期限内,本次交易完成后,中国船舶将与本公司下属其他企业在大型集装箱船等产品存在阶段性同业竞争,为减少和避免同业竞争,本公司承诺,在五年内将对生产大型集装箱船等产品的下属其他企业进行投资建设、培育,待符合上市条件后适时注入中国船舶,彻底消除同业竞争。 3、本公司若违反上述承诺并导致中国船舶利益受损,本公司同意承担全部经济赔偿责任。 4、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺不适用不适用
解决同业竞争《关于进一步避免同业竞争的承诺函》 “为有效落实中央经济工作会议关于供给侧结构性改革的决策部署,切实降低企业杠杆率,响应中国船舶工业集团有限公司(以下简称“本公司”)《高质量发展战略纲要》并解决本公司下属控股上市公司的同业竞争问题,本公司下属控股上市公司中国船舶工业股份有限公司(以下简称“中国船舶”)和中船海洋与防务装备股份有限公司(简称“中船防务”)拟进行市场化债转股和资产重组,并已于2019年4月5日公告相关交易预案。目前,本公司与中国船舶重工集团有限公司(简称“中船重工”)正在筹划战略性重组,为有利于加快推进市场化债转股及船舶行业战略重组,拟对中国船舶和中船防务的重组方案进行调整。现就相关方案的调整及后续进一步解决同业竞争的承诺说明如下: 一、 中国船舶和中船防务于2019年4月5日公告的资产重组原方案 中国船舶和中船防务经董事会审议通过并于2019年4月5日公告的具体方案如下(以下简称“原方案”): 1、中国船舶资产置换:中国船舶拟以所持沪东重机有限公司(简称“沪东重机”)100%股权与本公司所持江南造船(集团)有限责任公司(以下简称“江南造船”)部分股权进行等额资产置换。 2、中船防务资产置换:上述中国船舶资产置换完成后,本公司将中船动力有限公司(简称“中船动力”)100%股权、中船动力研究院有限公司(简称“动力研究院”)51%股权、上海中船三井造船柴油机有限公司(简称“中船三井”)15%股权和前一步置换后取得的沪东重机100%股权与中船防务所持中船黄埔文冲船舶有限公司(简称“黄埔文冲”)部分股权、广船国际有限公司(简称“广船国际”)部分股权进行等额置换。 3、中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金:中国船舶拟向本公司、华融瑞通股权投资管理有限公司(以下简称“华融瑞通”)、新华人寿保险股份有限公司(以下简称“新华保险”)、中国国有企业结构调整基金股份有限公司(以下简称“结构调整基金”)、中国太平洋财产保险股份有限公司(以下简称“太保财险”)、中国人寿保险股份有限公司(以下简称2019年9月12日作出承诺不适用不适用
针对上述方案调整,本公司进一步承诺如下: 1、本公司承诺在步骤一(即中国船舶发行股份购买资产并募集配套资金)实施时同步启动步骤二(即组建动力平台);同时承诺待步骤一和步骤二实施完成后,六个月内启动步骤三(即资产置换),以消除中国船舶和中船防务的同业竞争。 2、本公司若违反上述承诺并导致中国船舶、中船防务利益受损,本公司同意承担相应的经济赔偿责任;本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
解决土地等产权瑕疵《关于完善标的资产权属事项的承诺函》 “一、关于标的公司及其子公司划拨土地及划拨土地上的房屋的承诺 (一)标的公司及其子公司划拨土地 截至本承诺函出具之日,江南造船拥有2宗划拨土地使用权。本公司承诺,江南造船划拨用地的取得过程合法、合规,标的公司及其子公司合法拥有上述划拨用地的使用权,江南造船拥有的划拨用地实际用途与划拨决定书载明的用途一致,江南造船拥有的划拨用地使用权不会对本次交易后上市公司的生产经营造成重大不利影响。本次交易完成后,若因未来政策调整导致上述划拨用地被收回或需要转为出让地的,本公司将积极配合江南造船及上市公司办理划拨转出让手续或采取其他切实可行的解决措施,若因此导致上市公司、江南造船遭受任何实际损失(不含江南造船依据法律法规规定需缴纳的土地出让金或租金、征地费、权属登记费用、税费及其他相关费用),本公司将对上市公司、江南造船遭受的实际损失予以及时、足额补偿。 (二)划拨土地上的房屋 截至本承诺函出具之日,江南造船及其子公司拥有的2项划拨土地上的房屋: 1、江南造船及其子公司正在办理1项房屋坐落划拨土地的划拨转出让手续,本公司承诺,江南造船及其子公司将于2019年12月31日前完成划拨转出让手续。若因未按时办理出让手续导致上市公司、江南造船或其子公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。 2、上海海联船舶劳务工程公司拥有的1项房屋用于办公,该项面积较小,可替代性较强,不会对江南造船及其子公司未来生产经营造成重大不利影响。在本公司控制上海海联船舶劳务工程公司期间,若因使用上述房屋导致上市公司、江南造船或其子公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。 二、关于尚未取得权属证书的土地使用权的承诺 (一)广船国际及其子公司 截至本承诺函出具之日,广州广船海洋工程装备有限公司(以下简称“广船海工”,其前身为广州广船大型机械设备有限公司)使用的1宗土地尚未取得权属证书,该项土地将于近期挂牌出让,广船海工将参与竞买该项土地使用权。根据广州市规划和自然资源局南沙区分局于2019年7月8日出具的《关于广船国际有限公司下属全资子公司(广州广船大型机械设备有限公司)土地购置情况的证明》,该用地符合土地利用总体规划,拟于近期办理公开出让手续。广船国际有限公司下属全资子公司(广州广船大型机械设备有限公司)参与竞买该地块不存在障碍。 (二)黄埔文冲及其子公司 截至本承诺函出具之日,黄埔文冲使用的1宗土地尚未取得权属证书,该项土地正在进行2019年9月12日作出承诺不适用不适用
营有限公司”,该处房产尚需办理更名手续。 (二)广船国际及其子公司 广州广船大型机械设备有限公司已于2019年7月5日更名为“广州广船海洋工程装备有限公司”,其所拥有的土地及房屋权属证书尚需办理更名手续。 本公司承诺,江南造船集团(上海)房地产开发经营有限公司及广船海工将于2019年12月31日前完成土地及房屋的更名手续,若因未按时完成更名手续导致上市公司、相关标的公司或其子公司受到任何损失,本公司将承担赔偿责任。 七、关于租赁瑕疵土地及房屋的承诺 对于标的公司及其子公司租赁存在瑕疵的土地使用权或房屋,本公司承诺,该等租赁瑕疵情况不会对标的公司及其子公司的正常生产经营构成不利影响;因租赁期限内租赁瑕疵资产被相关部门收回、拆迁或被其他第三方主张他项权利等原因,导致其无法继续使用土地使用权或房屋的,本公司将协助标的公司及其子公司将相关经营场所搬迁至权属证书齐全或合法租赁的场所,保证标的公司及其子公司持续稳定经营。 本公司承诺对与上述说明有关的法律问题或者纠纷承担全部责任,并赔偿因违反上述承诺给中国船舶造成的损失。”
其他《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》 “1、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本公司将依法承担个别及连带的法律责任。 2、本公司保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带的法律责任。 3、本公司在参与本次重组过程中,将及时向中国船舶提供本次重组相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。 4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在中国船舶拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔2019年9月12日作出承诺不适用不适用
偿安排。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
其他《关于最近五年不存在行政处罚及不诚信情况的声明》 “1、本公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近五年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件;不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。 3、本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员以及本公司控制的机构均不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 4、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情形。 5、本公司保证,如违反上述声明,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺不适用不适用
其他《关于保持上市公司独立性的承诺函》 “本次重组完成后,本公司作为中国船舶的控股股东将继续按照法律、法规及中国船舶公司章程依法行使股东权利,不利用控股股东身份影响中国船舶的独立性,保持中国船舶在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。具体如下: 1、保证中国船舶人员独立 本公司承诺与中国船舶保持人员独立,中国船舶的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企事业单位(以下简称“下属企事业单位”)担任除董事、监事以外的职务,不会在本公司及本公司下属企事业单位领薪。中国船舶的财务人员不会在本公司及本公司下属企事业单位兼职。 2、保证中国船舶资产独立完整 (1)保证中国船舶具有独立完整的资产。 (2)保证中国船舶不存在资金、资产被本公司及本公司下属企事业单位占用的情形。 3、保证中国船舶的财务独立 (1)保证中国船舶建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 (2)保证中国船舶具有规范、独立的财务会计制度。 (3)保证中国船舶独立在银行开户,不与本公司共用一个银行账户。 (4)保证中国船舶的财务人员不在本公司及本公司下属企事业单位兼职。 (5)保证中国船舶能够独立作出财务决策,本公司不干预中国船舶的资金使用。 4、保证中国船舶机构独立 (1)保证中国船舶拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运作。 (2)保证中国船舶办公机构和生产经营场所与本公司分开。 (3)保证中国船舶董事会、监事会以及各职能部门独立运作,不存在与本公司职能部门2019年4月4日作出承诺不适用不适用
之间的从属关系。 5、保证中国船舶业务独立 (1)本公司承诺于本次重组完成后的中国船舶保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。 (2)保证中国船舶拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场自主经营的能力。 若因本公司或本公司控制的企事业单位违反本承诺函项下承诺内容而导致中国船舶受到损失,本公司将依法承担相应赔偿责任。”
其他《关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的承诺》 “1、本公司及本公司的主要负责人以及本公司控制的机构均不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 2、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情形。 3、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺不适用不适用
其他《关于上市公司填补摊薄即期回报措施能够切实履行的承诺函》 “1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、自本承诺出具日至公司本次重组实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 3、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”2019年8月7日作出承诺不适用不适用
其他《关于标的资产权属情况的说明与承诺函》 “1、标的资产包括:本公司所持江南造船(集团)有限责任公司股权、中船澄西船舶修造有限公司股权。 2、本公司对上述标的资产已/将拥有合法的完整权利,在交割前不存在限制或者禁止转让的情形。标的资产不存在权属纠纷,不存在通过信托或委托持股等方式代持的情形,未设置任何抵押、质押、留置等担保权和其他第三方权利或其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形。 3、本公司承诺在本次重组获得有权审批机构全部核准后,及时进行标的资产的权属变更,且因在权属变更过程中因本公司原因出现的纠纷而形成的全部责任均由本公司承担。 4、就本公司拟转让的上述标的资产权属,对于标的资产尚未了结的诉讼或可预见的诉讼、仲裁等纠纷,如因上述尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等导致标的公司发生纠纷、且由此而给中国船舶产生的损失由本公司承担。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年4月4日作出承诺不适用不适用
其他中国《关于提供的信息真实、准确和完整的承诺》2019年9不适用不适用
船舶工业股份有限公司“1、本公司保证为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 2、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料,该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,是准确和完整的,所有文件的签名、印章均是真实的,并无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 3、本公司为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整,无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 4、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”月12日作出承诺
其他《关于无违法违规行为的声明与承诺函》 “1、本公司不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查的情形。 2、本公司最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。 3、本公司最近三年诚信情况良好,不存在重大失信行为,亦不存在最近三十六个月受到过中国证监会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责的情形。 4、本公司以及本公司控股股东及其控制的机构不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 5、本公司保证,如违反上述声明与承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他中国船舶董事、监事和高级管理人员《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》 “1、本人向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本人将依法承担个别及连带的法律责任。 2、本人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带的法律责任。 3、本人保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如因本次重组的信息披露和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本人将依法承担个别及连带的法律责任。 4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本人将暂停转让本人在中国船舶拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本人的身份信息和账户信2019年9月12日作出承诺不适用不适用
息并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本人的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 5、本人保证,如违反上述承诺,本人愿意承担相应法律责任。”
其他《关于无违法违规行为的声明与承诺函》 “1、本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查的情形。 2、本人最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。 3、本人最近三年诚信情况良好,不存在重大失信行为,亦不存在最近三十六个月受到过中国证券监督管理委员会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责的情形。 4、本人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 5、本人保证,如违反上述声明与承诺,本人愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他中国船舶董事和高级管理人员《关于上市公司填补摊薄即期回报措施能够切实履行的承诺函》 “1、本人将忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益。 2、本人将尽最大努力促使公司填补即期回报措施的实现。 3、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 4、本人全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范,本人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职责之必须的范围内发生,本人严格接受公司监督管理,避免浪费或超前消费。 5、本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和证券交易所等监管机构规定和规则以及公司制度规章关于董事、高级管理人员行为规范的要求,不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。 6、本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会和股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票(如有投票/表决权)。 7、若公司未来实施员工股权激励,本人将全力支持公司将该员工激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票(如有投票/表决权)。 8、本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。 9、若本人违反上述承诺,将在股东大会及中国证监指定报刊公开作出解释并道歉;本人自愿接受证券交易所、上市公司协会对本人采取的自律监管措施;若违反承诺给公司或者股东造成损失的,依法担补偿责任。”2019年8月7日作出承诺不适用不适用
其他中船《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》 “1、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面2019年9不适用不适用
海洋与防务装备股份有限公司资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本公司将依法承担个别及连带的法律责任。 2、本公司保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带的法律责任。 3、本公司在参与本次重组过程中,将及时向中国船舶提供本次重组相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。 4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在中国船舶拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”月12日作出承诺
股份限售《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后6个月内如中国船舶股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期基础上自动延长6个月。 2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。 3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他《关于最近五年不存在行政处罚及不诚信情况的声明》 “1、本公司及现任董事、监事、高级管理人员最近五年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;不存在尚2019年4月4日作不适用不适用
未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件;不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。 3、本公司及现任董事、监事、高级管理人员以及本公司控制的机构均不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 4、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情形。 5、本公司保证,如违反上述声明,本公司愿意承担相应法律责任。”出承诺
置入资产价值保证及补偿《关于标的资产权属情况的说明与承诺函》 “1、标的资产包括:本公司所持广船国际有限公司27.4214%股权。 2、本公司合法拥有上述标的资产完整的所有权,标的资产不存在权属纠纷,不存在通过信托或委托持股等方式代持的情形,未设置任何抵押、质押、留置等担保权和其他第三方权利或其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形。 3、本公司承诺在本次重组获得有权审批机构全部核准后,及时进行标的资产的权属变更,且因在权属变更过程中因本公司原因出现的纠纷而形成的全部责任均由本公司承担。 4、就本公司拟转让的上述标的资产权属,对于标的资产尚未了结的诉讼或可预见的诉讼、仲裁等纠纷,如因上述尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等导致标的公司发生纠纷、且由此而给中国船舶产生的损失由本公司承担。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他《关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的承诺函》 “1、本公司及本公司的主要负责人以及本公司控制的机构均不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 2、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情形。 3、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他中船投资发展有限公司《关于提供的信息真实、准确、完整的承诺函》 “1、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料及信息,副本资料或者复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签字与印章皆为真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律责任;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本公司将依法承担个别及连带的法律责任。 2、本公司保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带的法律责任。2019年9月12日作出承诺不适用不适用
3、本公司在参与本次重组过程中,将及时向中国船舶提供本次重组相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给中国船舶或者投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。 4、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在中国船舶拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交中国船舶董事会,由中国船舶董事会代为向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权中国船舶董事会核实后直接向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;中国船舶董事会未向证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司报送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”
股份限售《关于认购股份锁定期的承诺函》 “1、本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶非公开发行的股份,自股份发行结束之日起36个月内将不进行转让,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次重组完成(自本次交易新增股份上市起)后6个月内如中国船舶股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次重组中以资产认购取得的中国船舶股份将在上述限售期基础上自动延长6个月。 2、本次重组结束后,本公司基于本次重组而享有的中国船舶送红股、转增股本等新增股份,亦遵守上述限售期的约定。 3、若本公司基于本次重组所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 4、上述限售期届满后,将按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的有关规定执行。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他《关于最近五年不存在行政处罚及不诚信情况的声明》 “1、本公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近五年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁;不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件;不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 2、本公司及现任董事、监事、高级管理人员不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。 3、本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员以及本公司控制的机构均不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。2019年4月4日作出承诺不适用不适用
4、本公司保证,如违反上述声明,本公司愿意承担相应法律责任。”
置入资产价值保证及补偿《关于标的资产权属情况的说明与承诺函》 “1、标的资产包括:本公司所持江南造船(集团)有限责任公司股权。 2、本公司合法拥有上述标的资产完整的所有权,标的资产不存在权属纠纷,不存在通过信托或委托持股等方式代持的情形,未设置任何抵押、质押、留置等担保权和其他第三方权利或其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形。 3、本公司承诺在本次重组获得有权审批机构全部核准后,及时进行标的资产的权属变更,且因在权属变更过程中因本公司原因出现的纠纷而形成的全部责任均由本公司承担。 4、本公司拟转让的上述标的资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷,如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任由本公司承担。 5、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用
其他《关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的承诺函》 “1、本公司及本公司的主要负责人以及本公司控制的机构均不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 2、本公司符合作为上市公司非公开发行股票发行对象的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为上市公司非公开发行股票发行对象的情形。 3、本公司保证,如违反上述承诺,本公司愿意承担相应法律责任。”2019年9月12日作出承诺不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1. 重要会计政策变更

(1) 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称“新金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个类别:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称“财务报表格式”),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整。

(2) 会计政策变更的影响

1)执行新金融工具准则的影响

对合并报表的影响:

合并报表项目2018年12月31日影响金额2019年1月1日
资产:45,270,243,397.5037,332,733.5045,307,576,131.00
其中:货币资金14,491,299,075.1664,928,663.7114,556,227,738.87
其他应收款324,303,601.26-64,928,663.71259,374,937.55
可供出售金融资产11,668,000.00-11,668,000.00-
其他权益工具投资-48,994,184.9048,994,184.90
递延所得税资产574,617,155.536,548.60574,623,704.13
负债合计:24,650,996,893.125,605,476.3324,656,602,369.45
其中:短期借款400,000,000.00252,720.01400,252,720.01
合并报表项目2018年12月31日影响金额2019年1月1日
交易性金融负债-56,981,193.6056,981,193.60
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债56,981,193.60-56,981,193.60-
其他应付款278,161,779.62-4,328,499.84273,833,279.78
一年内到期的非流动负债4,233,500,000.002,640,777.644,236,140,777.64
长期借款1,830,060,000.001,435,002.191,831,495,002.19
递延所得税负债4,017,429.345,605,476.339,622,905.67
股东权益:20,619,246,504.3831,727,257.1720,650,973,761.55
其中:少数股东权益5,524,106,599.067,078,945.295,531,185,544.35
其他综合收益-2,557,581.1924,648,311.8822,090,730.69

对母公司报表项目的影响:

合并报表项目2018年12月31日影响金额2019年1月1日
资产:9,622,226,547.20-9,622,226,547.20
其中:货币资金459,715,856.639,982,694.95469,698,551.58
其他应收款10,332,016.62-10,332,016.62-
其他流动资产840,028,868.53349,321.67840,378,190.20
其他非流动资产-
负债合计:20,264,160.58-20,264,160.58
股东权益:9,601,962,386.62-9,601,962,386.62

2) 执行修订后财务报表格式的影响

根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目,将 “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

2. 重要会计估计变更

2019年度,本集团无需要披露的会计估计变更事项。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

原聘任现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬8080
境内会计师事务所审计年限8年1年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)32
财务顾问中信证券股份有限公司/

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于聘请公司2019年度财务报告审计机构的议案》。公司第七届董事会第七次会议审议通过了《关于聘请公司2019年度内部控制审计机构的议案》。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
子公司中船三井与江苏东方重工有限公司(以下简称“东方重工”)于2010年8月签署4份柴油机合同,由东方重工的原因,3份主机合同未履行完毕。2016年2月,法院裁定受理了东方重工的破产重整申请,中船三井根据法院公告向东方重工管理人申报了债权。2017年2月,东方重工管理人来函对中船三井所申报公司已于2017年6月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所刊登、发布的《中国船舶工业股份有
债权不予以确认。中船三井依法向江苏省靖江市人民法院提起诉讼,请求法院判令东方重工管理人对中船三井所申报债权进行确认。该案于2017年4月11日在靖江市人民法院第一次开庭审理。庭审过程中,东方重工破产管理人行使法定解除权,对东方重工与中船三井的6S60ME-C2#3#4#柴油机采购合同进行解除。按法庭要求,中船三井将诉讼请求由继续履行合同变更为赔偿损失,并依据柴油机买卖合同和中船三井账册申报各项损失共计人民币65,037,233.63元。2017年5月18日,该案第二次开庭审理。在庭审中,法官确定了中船三井损失的计算方法:中船三井可申报债权=3台主机合同价格-中船三井已收取预付款-2#3#4#相关主机及零件残余价值。由于中船三井和管理人无法就相关主机及零件的残余价值达成一致,法官依据“谁主张,谁举证”原则,要求中船三井申请关于6S60ME-C2#主机和3#、4#零件残余价值的司法鉴定。中船三井已按法院要求提交了司法鉴定申请。2018年11月2日,江苏省靖江市人民法院作出一审判决,并分别向双方送达了《民事判决书》【(2017)苏1282民初1240号】。1、原告上海中船三井造船柴油机有限公司对被告江苏东方重工有限公司享有到期债权人民币4,430.88万元。2、驳回原告上海中船三井造船柴油机有限公司的其他诉讼请求。本案受理费366,986元、鉴定费98,000元,合计464,986元,由原告负担148,199元,被告负担316,787元。双方均未在法定期间提起上诉,该判决结果为生效判决。东方重工管理人将依据该生效判决结果确认中船三井所享有的债权,共计人民币4,430.88万元。东方重工已进入破产清算程序,根据《民事判决书》3中船三井申报破产债权人民币4,430.88万元(具体清偿比例以东方重工管理人提出并经江苏省靖江市人民法院裁定的破产债权清偿方案为准)。截止2019年12月31日,上述事项尚无新的进展。限公司关于全资子公司涉及仲裁的公告》(编号:临2017-17)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
新加坡ESSM1LTD公司子公司上海外高桥造船有限公司仲裁上海外高桥造船有限公司于2013年7月承接了新加坡ESSMPTE.LTD公司新造1艘自升式钻井平台建造合同,船号为H1368。2014年9月5日,新加坡ESSMPTE.LTD公司、上海外高桥造船有限公司和新加坡ESSM1LTD公司签订变更协议,将建造合同下新加坡ESSMPTE.LTD公司的权利义务概括转移给新加坡ESSM1LTD公司。2016年6月28日,新加坡ESSM1LTD公司向上海外1936万美元本案于2019年4月2日-3日在伦敦对Preliminary Issues进行了开庭审理,2019年8月 ,仲裁庭对Preliminary Issues问题做出裁决,支持了外高桥造船一方的主张。后续
高桥造船有限公司发出通知,以H1368船未能按照合同完成建造为由终止合同。2017年6月9日,新加坡ESSM1LTD公司向仲裁庭提交了仲裁请求,要求上海外高桥造船有限公司返还已支付款项及其利息约1936万美元。具体信息如下:申请人:新加坡ESSM1LTD公司被申请人:上海外高桥造船有限公司收到仲裁请求时间:2017年6月9日,仲裁方式:临时仲裁,仲裁所在地:英国伦敦。案件会进入到实体审理阶段,案件的实体审理问题时间当前尚未确定。
挪威船东 Torvald KLAVENESS SHIPPING AS 公司子公司中船澄西船 舶修造有 限公司仲裁2010年6月12日,中船澄西与中国船舶工业贸 易公司作为联合卖方,与挪威船东 Torvald KLAVENESS SHIPPING AS 公司签订了一艘71900吨自卸船(船号:CX9702)船舶建造 合同;2010年11月10 日,上述三方签订了 转让协议,约定 KCL Shipping AS 成为买方(现在已并入挪威 Torvald Klaveness Shipping AS 公司)。该船已于2013年3月22日交船。2014年3月247.59 万 美元本案终结2019年5月31 日,本案通过调 解结案,经挪威 船东KCC Shipowning As (曾用命 Torvald Klaveness Shipping AS,以 下简称“ 船 东 ” 、 “ 申请 方”)、中船澄 西、中国船舶工 业贸易公司(以 下简称“贸易公 司”)三方协商 一致,由中2019 年 6 月 6 日 , 中船澄西向对 方支付和 解费共计 87.5万美 元,和解 款支付完 毕,本案 终结。(详 见公告编 号:临 2019-047 )
14 日,中船澄西收到挪威船东 Torvald Klaveness Shipping AS 提交的GCR243保单,反映“主机轴向震动检 测报警+3.07mm”问题;就此问题,中船澄西 向供应商厂家 DOOSAN 进行了反馈,DOOSAN 回复称,“报警存在很短的 4 秒钟,与减震 器(TVD)无关”。此后,自 2014 年 5 月至 2016 年 4 月,关于 TVD 损坏的原因、检测、 及相关分析,中船澄西与船东及 DOOSAN 一直 保持着沟通。DOOSAN 认为,该 TVD 的故障系船东自身人为使用原因导致,并拒绝了船东 的相关赔偿要求。2016年7月18 日,船东Torvald Klaveness Shipping AS在伦敦启动仲裁程序,主张:该主机扭振减震器(TVD)存在缺陷(“缺陷”),认为是船厂(中船澄西)和/或供应商(Doosan)在“低压警报设置”存在问题,或者“低压警报”设备本身在材料上存在缺陷,要求船厂承担质船澄 西向本案申请方 支付和解费用计87.5万美元。
保责任,并赔偿因该缺陷而导致的检验、运输、更换TVD的损失和其他各项损失和费用等,共计约2475872.63美元。对此,DOOSAN作出了针锋相对的反驳,认为TVD的故障是船东自身原因(多次断电blackouts)所造成。本案的伦敦仲裁程序已经于中船澄西收到仲裁通知之日(2016年7月18日)开始,中船澄西已通过相关程序,聘请代理律师,并按照仲裁程序确定我方仲裁员、出庭大律师、聘请技术专家。
新加坡 CA OFFSHORE INVESTMENT INC. 公司子公司——上海外高桥造船有限公司 下属的上海外高桥造船海洋工程有限公司仲裁子公司外高桥造船下属的外高桥海工于2013年12月与新加坡Pacific Crest Pte.Ltd公司就新造2艘PX121H型PSV(平台辅助船)签订了两份造船合同,船号分别为H1350和H1351。2014年5月8日,建造合同的船东方由新加坡Pacific Crest Pte.Ltd变更为新加坡CA OFFSHOREINVESTMENT INC.公司。2016年11月18日,外高桥555万美元本案终结2019年5月17日仲裁庭对H1350船作出裁决,外高桥海工需返还对方H1350船预付款277.5万美元及相应利息,并承担对方的仲裁费用;2019年10月16日对H1351船作出裁决:驳回对方H1351船仲裁请求,外高桥海工详见《关于控股子公司涉及仲裁结果的公告》(临:2019-070)
造船及外高桥海工收到仲裁通知,船东方新加坡CA OFFSHORE INVESTMENT INC.公司对本项目2艘船(即H1350和H1351)分别以超过合同弃船期为由在香港提起了仲裁。收到仲裁通知后,外高桥造船及外高桥海工授权其代理律师向仲裁庭提交了仲裁通知答复和反诉:1、指出船东取消H1350船造船合同的行为违反合同有关规定,要求船东承担由此导致外高桥海工的相应损失;2、要求船东支付H1351船造船合同的第三期合同款,并承担造成外高桥海工的相关损失。有权保留H1351船277.5万美元预付款,并且对方应另外赔偿外高桥海工相关损失455万美元及相应利息。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
中船工业成套物流有限公司集团兄弟公司购买商品材料 采购参照市场价格协商确定321,211.1019.74%银行结算
玖隆钢铁物流有限公司集团兄弟公司购买商品材料 采购参照市场价格协商确定141,649.258.70%银行结算
中船工业成套物流有限公司集团兄弟公司销售商品销售材料、销售商品参照市场价格协商确定71,142.703.07%银行结算
天津中船建信海工投资管理有限公司集团兄弟公司销售商品建造 合同参照市场价格协商确定105,066.364.54%银行结算
江南造船(集团)有限责任公司集团兄弟公司接受劳务分包 合同参照市场价格协商确定216,814.39100.00%银行结算
合计//855,883.80///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明报告期内发生的关联交易,是公司与关联方日常的、正常的生产经营业务,在关联交易中遵循了公开、公平、公正原则,以交易双方效益最大化为基础,对公司无不利影响。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
根据公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的相关安排,公司拟与控股股东中船集团签署框架协议,双方共同出资设立中船海洋动力集团有限公司(具体合资公司名称以经市场监督管理部门核准的名称为准)。详见公司于2019年10月31日披露的《中国船舶关于公司拟与中国船舶工业集团有限公司合资设立中船海洋动力集团暨关联交易的公告》(临2019-077)。
为充分发挥中船邮轮为公司控股股东船集团轮产业发展平台的作用,根据邮轮方案推进计划、中船集团投资计划及供应链建设工作推进需要,以及邮轮运营、研发设计和供应链建设的部分资金需求,中船集团向邮轮科技增资人民币10.3亿元;综合考虑本公司控股子公司高桥造船金情况及高质量发展战略规划,外高桥造船放弃对其同比例增资权。本次交易完成后,邮轮科技认缴注册资本由人民币13.2亿元增加至23.5亿元,中船集团对邮轮科技的持股比例为77.8723%,外高桥造船对邮轮科技的持股比例由34.85%下降至19.5745%。详见公司于2019年12月25日披露的《国船舶关于公司控股子公司上海外高桥造船有限公司放弃对中船邮轮科技发展有限公司同比例增资权暨关联交易的公告》(临2019-087)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
///////
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司
的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计18,264.29
报告期末对子公司担保余额合计(B)37,826.62
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)37,826.62
担保总额占公司净资产的比例(%)1.80
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)37,826.62
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)37,826.62
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
其他类自有资金275,000.00105,000.000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
中船财务其他类10,000.002018/9/202019/6/7自有资金央票、国债、企业债等235.2010,000.00
中船财务其他类10,000.002018/9/202019/7/5自有资金央票、国债、企业债等260.5310,000.00
中船财务其他类10,000.002018/10/242019/10/30自有资金央票、国债、企业债等335.6210,000.00
中船财务其他类10,000.002019/8/62020/8/6自有资金央票、国债、企业债等312.17
中船财务其他类10,000.002019/10/302020/11/4自有资金央票、国债、企业债等335.62
中船财务其他类20,000.002019/8/152020/2/14自有资金央票、国债、企业债等330.19
中船财务其他类20,000.002019/5/92019/8/8自有资金央票、国债、企业债等169.5320,000.00
中船财务其他类20,000.002019/5/292019/9/5自有资金央票、国债、企业债等200.7120,000.00
中船财务其他类28,000.002019/6/202019/9/18自有资金央票、国债、企业债等255.4528,000.00
中船财务其他类50,000.002019/7/172019/10/16自有资金央票、国债、企业债等373.9750,000.00
中船财务其他类36,000.002019/8/152019/11/15自有资金央票、国债、企业债等358.4236,000.00
中船财务其他类26,000.002019/9/242019/12/24自有资金央票、国债、企业债等237.2526,000.00
中船财务其他类30,000.002019/9/252020/2/5自有资金央票、国债、企业债等399.00
中船财务其他类35,000.002019/11/172020/3/13自有资金央票、国债、企业债等410.41

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
其他类自有资金90,000.00256,000.000

其他情况

√适用 □不适用

公司无对外部单位的委托贷款。上述委托贷款均为公司本部与直接控股子公司以及子公司与其控股子公司之间开展的委托贷款业务。

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬 确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
中船财务20,000.002017/12/262020/12/25自有资金流动资金4.75%0
中船财务5,000.002018/6/292021/6/28自有资金流动资金4.75%0
中船财务35,000.002018/7/272021/6/28自有资金流动资金4.75%0
中船财务40,000.002018/10/232021/10/22自有资金流动资金4.75%0
中船财务10,000.002019/4/42022/4/3自有资金流动资金4.75%0
中船财务30,000.002019/1/242020/1/23自有资金流动资金2.90%0
中船财务20,000.002019/7/302021/7/29自有资金流动资金3.12%0
中船财务20,000.002019/7/222021/7/21自有资金流动资金3.12%0
中船财务10,000.002019/12/262020/12/25自有资金流动资金2.90%0
中船财务33,000.002019/7/302020/7/30自有资金流动资金3.69%0
中船财务33,000.002019/3/12020/2/29自有资金流动资金2.70%0

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

(五) 托管、承包、租赁事项

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

为贯彻党中央国务院关于供给侧结构性改革和国有企业改革精神,加快落实中船集团高质量发展战略纲要,提升中船集团资产证券化率,公司自2017年9月起开展实施市场化债转股及发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组项目。

2019年4月4日,中国船舶召开第七届董事会第二次会议,审议通过了本次重大资产重组预案等相关议案,并同意上市公司与交易对方签署本次重组相关协议。4月26日,中国船舶召开第七届董事会第三次会议,审议通过了本次重大资产重组预案(修订稿)等与本次重组相关的议案。8月7日和9月12日,中国船舶召开第七届董事会第四次会议和第六次会议,审议通过了本次重大资产重组方案等相关议案。10月25日,中国船舶召开2019年第二次临时股东大会,审议通过了本次重组方案等相关议案,并授权董事会全权办理本次重组的有关事项。

本次重组的交易对方中船集团、中船海洋与防务装备股份有限公司、中船投资、工银金融资产投资有限公司、交银金融资产投资有限公司、国家军民融合产业投资基金有限责任公司、国华军民融合产业发展基金(有限合伙)、农银金融资产投资有限公司、国新建信股权投资基金(成都)合伙企业(有限合伙)、中银金融资产投资有限公司、北京东富国创投资管理中心(有限合伙)、北京国发航空发动机产业投资基金中心(有限合伙)、华融瑞通股权投资管理有限公司、新华人寿保险股份有限公司、中国国有企业结构调整基金股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司、中国人寿保险股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司、北京东富天恒投资中心(有限合伙)、中原资产管理有限公司等20家机构。

公司于2019年10月24日收到控股股东中船集团转来的国务院国资委《关于中国船舶工业股份有限公司资产重组及配套融资有关问题的批复》。2019年5月28日,国家国防科技工业局作出《国防科工局关于中国船舶工业股份有限公司和中船海洋与防务装备股份有限公司资产重组军工事项审查的意见》(科工计〔2019〕614号),同意本次重组涉及的军工事项。2020年2月5日,中国证券监督管理委员作出《关于核准中国船舶工业股份有限公司向中国船舶工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2020〕225号),核准公司本次重组相关事项。截止本报告披露日,公司已完成标的资产股权交割及发行股份登记等事宜。

详见公司披露的有关本次重组事项的相关公告。

本次重组注入的标的在军、民船舶造修领域具有较强的核心竞争优势和行业地位,有利于完善公司造修船板块布局、巩固业务竞争优势、提升公司资产规模。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

本公司扶贫工作主要按照控股股东中船集团相关扶贫工作规划开展,其定点帮扶对象为云南省大理白族自治州鹤庆县,根据中船集团制定《中船集团实施精准帮扶支持鹤庆脱贫攻坚的工作方案》,重点支持鹤庆县产业发展带动、基础设施建设、民生教育条件改善等帮扶需要。公司高度重视扶贫工作,积极履行社会责任,认真贯彻落实中央企业扶贫开发工作会议精神和中船集团扶贫工作方案,持续关心、高度重视、积极开展定点精准扶贫工作。

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

本报告期,坚决贯彻落实党中央、国务院关于扶贫开发工作的部署和要求,把定点扶贫工作作为长期政治任务和首要社会责任,持续做好帮扶工作,实施驻村帮扶医务室、学前班教室、老人集中安置中心(温馨家园)等帮扶项目,聚焦、精准提升帮扶工作成效,广泛凝聚帮扶工作合力;强化沟通,持续助力鹤庆县高质量打赢脱贫攻坚战。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金250.31
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.3产业扶贫项目投入金额242.04
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额8.27

4. 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

公司控股股东中船集团高度重视对鹤庆的帮扶工作,结合鹤庆县实际需求开展了有特色的扶贫项目。近年来,在鹤庆县委、县政府和全体鹤庆人民的共同支持配合下,定点帮扶工作取得了积极成效,为双方进一步做好精准扶贫工作奠定了坚实基础。下一步,双方将一起努力,着力筹划实施一批关乎

基础、着眼长远的帮扶项目,共同打赢脱贫攻坚战。2020年,公司作为中船集团旗下核心上市公司将继续努力,认真贯彻落实中央企业扶贫开发工作会议精神,持续推进沟通协调工作,确保脱贫攻坚工作圆满收官。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司严格遵守国家法律、法规、政府规章及监管规范,在员工责任、经济与服务责任、诚信责任、社会公益和环保责任等方面积极履行社会责任。员工责任方面,公司以公正、包容、责任、诚信的价值取向为指导,充分重视和切实维护员工的合法权益,持续给予劳动保护,严格落实安全管理,逐步完善薪酬福利体系,提供必备的专业技能培训。环保责任方面,公司及所属企业严格按照国家环保法律、法规及环保部门规定,积极做好节能、降耗及环境保护和预防措施。

诚信责任方面,公司遵守法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则,无重大违法、违规行为。

社会公益方面,公司以多种形式开展公益慈善事业,有序组织、引导员工开展志愿者、捐赠等献爱心活动,积极投身社会公益活动。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

(1) 排污信息

√适用□不适用

(1)外高桥造船

1、废气:外高桥造船采用活性碳吸附和RTO工艺处理有机废气、滤桶式过滤工艺处理金属氧化尘废气。外高桥造船按照《设备管理程序》定期对环保设备进行维护保养,同时加强设备和台帐的检查,确保废气排放达到上海市《船舶工业大气污染物排放标准》(DB31/934—2015)。

2、废水:外高桥造船采用A/O生化氧化法工艺处理生产和生活污水。外高桥造船严格督察治理废水环保设备设施的运行情况,杜绝任何跑、冒、滴和漏的现象,保证在治理污染物时所有环保设备设施能够正常运行。同时严格按照外高桥造船环境管理体系的要求,定期开展污水排放口水样的自测和委托监测,并且配合浦东新区环境监测站开展执法监测,其所有监测结果均符合《污水综合排放标准》(DB31/199-2009)一级标准。

3、厂界噪声:根据外高桥造船环境影响评价报告及批复要求,定期开展厂界噪音排放监测工作,确保满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类功能区标准。

4、工业固体废物(包括危险废物)处置情况:外高桥造船严格按照《上海市危险废物污染防治办法》、《上海市危险废物转移联单管理办法》和《危险废物贮存污染控制标准》的相关要求,优化危险废物备案、转移处置流程标准,实施危险废物的转移备案处置工作,确保外高桥造船危险废物贮存、转移、处置合法合规。

(2)沪东重机下属子公司中船海洋动力

具体情况如下:包括但不限于主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量、超标排放情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量。

序号污染物名称排放口数量和分布情况需满足的环保法规及标准列表排放浓度和总量
1废气二氧化硫(SO2)、氮氧化物(NOx)主要是4个退火炉、3个烘包器天然气燃烧产生SO2与NOx工业炉窑大气污染物排放标准(DB31/ 860—2014) SO2:100mg/m3 NOx:200mg/m3天然气为清洁能源,燃烧后直接排放 排放量: SO2:0.046吨 NOx:4.84吨
粉尘烟尘熔炼、喷抛丸、开箱、砂处理等作业产生粉尘烟尘熔炼炉执行标准:工业炉窑大气污染物排放标准(DB31/ 860—2014),排放限值:20mg/m3 其他作业执行标准:大气污染物综合排放标准 (DB31/933—2015),排放限值:30mg/m3各排放口粉尘排放浓度为小于10 mg/m3 排放量10.67吨
挥发性有机物(VOCs)油漆间油漆作业过程产生VOCs,两个油漆间两个排放口大气污染物综合排放标准 (DB31/933—2015) 排放限值: 苯:1mg/m3 甲苯:10mg/m3 二甲苯:20mg/m3 苯系物:40mg/m3 非甲烷总烃(VOCs):70mg/m3年排放量约16.1吨(含无组织排放)
2废水化学需氧量(COD)、氨氮、石油类、颗粒物等主要为生活污水,共5个排放口,纳管排放中华人民共和国水污染防治法 污水排入城镇下水道水质标准(GB/T31962-2015) 排放限值: 化学需氧量(COD):500mg/L 氨氮:40mg/L 石油类:15mg/L 颗粒物:400mg/L生活污水达标排放即可

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

(1) 外高桥造船

外高桥造船建立了《环境保护管理规定》、《设备管理规定》、《设备操作规程》等管理制度,从制度上明确防污染设施运行、维护、检查等要求。环保设备设施管理人员每天对环保设施的状态进行点检,发现问题及时整改;另外,外高桥造船每月开展一次安全环保履职检查,督查各部门环保设施运行情况,确保环保设备设施运行良好。

(2) 沪东重机下属子公司中船海洋动力

废水:中船海洋动力生活污水产生后经格栅初步过滤后排入城市污水管道,2018年下半年针在2#号污水排放口安装废水处置装置(混凝沉淀),已经通过验收, 2019年已投入使用。

废气:主要为挥发性有机物(VOCs)、粉尘与烟尘,油漆间产生有机废气经有机气体净化装置处理后通过烟囱高空排放,一般工业废气经除尘设备处理后通过烟囱对空排放;车间电焊、打磨等工位安装有移动式除尘设备及全室通风系统。各项环保设备设施由专人负责管理,按要求进行日常维护与保养,中船海洋动力除尘设备总体运行状态良好。

中船海洋动力联合上海市环科院及华东理工大学对一期油漆间VOCs处置装置进行改造,引入沸石吸附+催化燃烧技术,2018年年底已完成项目改造,2019年已完成二期油漆间改造方案,计划在2020完成改造。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

(1) 外高桥造船

自 1999 年成立以来,各项建设项目均严格按照环境保护三同时法规要求,开展建设项目环保 三同时相关工作,确保合法合规。邮轮建造项目开展 2#坞改建和薄板车间新建工程,按照环境保 护三同时法规要求,开展建设项目环保三同时相关工作,编制《邮轮总装建造总体规划项目环境 影响报告书》,取得上海市浦东新区环境保护和市容卫生管理局环评批文《关于上海外高桥造船 有限公司邮轮总装建造总体规划项目环境影响报告书的审批意见》(沪浦环保许评【2019】49 号)。

(2) 沪东重机下属子公司中船海洋动力

2019年度无新、改、扩项目。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

(1) 外高桥造船

根据《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法(试行)》等法规条文的要求,外高桥造船已于2017年完成外高桥造船环保应急预案的编制及备案工作。为持续提升外高桥造船环境污染事件应急处置能力,外高桥造船根据应急预案每年组织开展环保应急演练。

(2) 沪东重机下属子公司中船海洋动力

2018年10月“公司突发环境事件应急预案”制订并获得上海市浦东新区环境保护和市容卫生管理局备案审核(有效期:2018.11.22-2021.11.21)。

(5) 环境自行监测方案

√适用□不适用

(1) 外高桥造船

严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况,杜绝任何跑、冒、滴、漏的现象,保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放的自测、委托监测、执法监测和在线监 测的数据显示,分别都达到了《污水综合排放标准》(DB31/199-2009)一级标准、上海市《船 舶工业大气污染物排放标准》(DB31/934—2015)和《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)3类标准,未发生超标排放的现象。

(2) 沪东重机下属子公司中船海洋动力

2019 年,委托有资质检测单位一年 4 次对废水、废气、厂界噪声等检测并出具报告。废水检 测项目:COD、氨氮、油类物质、PH 值等项目。废气检测项目:粉尘及 VOCs。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

中船澄西

(1) 排污信息

1.废气:中船澄西投建了6座喷砂房、6座涂装房,并配备了滤筒除尘器、活性炭吸附及催化燃烧等废气治理设施。按照《废气控制管理规定》定期对环保设备设施进行维护保养,同时加强设备运行与台账的检查,确保废气排放达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)。

另外,中船澄西自主研发了水雾喷砂新型工艺,取代铜矿砂干喷砂工艺,大幅减少了修船喷砂颗粒物粉尘向大气的排放。同时,积极与船东、油漆商、修船企业等业内相关单位进行沟通、推介,取得了高度认可和一致好评。为从源头削减挥发性有机物的排放,积极研究并在机舱、上建等区域试点推进水性涂料的应用。

2.废水:中船澄西修船过程产生的油污水经油污水处理站预处理后与厂区生活废水一并接入光大水务(江阴)有限公司澄西污水处理厂进行集中处理。中船澄西严格执行环境管理体系要求,定期委托资质单位进行废水接管排放监测,监测结果均符合《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准。

3.厂界噪声:中船澄西根据环境影响评价报告和环评批文要求,定期委托资质单位开展厂界噪声排放监测,确保满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1中3类标准。

4.工业固废危废处置:根据固废危废管理有关法规要求,中船澄西制定了《固体废物管理规定》,进一步明确固废危废收集、分类、运输、临时贮存、转移处置全过程的管理要求,优化固废分类分拣与处置流程,强化落实危废转移处置与备案制度,确保中船澄西所有固废危废贮存、转移、处置合法合规。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

建立了《环境保护管理程序》、《环境保护责任制考核兑现管理规定》、《固体废物管理规定》、《废气控制管理规定》、《环境风险隐患分级与控制管理规定》等环保规章制度,从制度上进一步明确了环保管理职责、污染防治设施运行、维护与检查等要求。作业过程中,优先将污染治理设施开启,并作为前置条件,在检查确认污染治理设施正常运行的情况下方可实施作业。中船澄西每周开展一个类别的环保专项检查,每月开展一次系统性的环境风险隐患排查,检查督促各部门污染治理设施运行情况,确保污染治理设施运行良好。另外,中船澄西对废气污染治理设施电机部分加装了用电工况监测系统,通过信息化科技手段保障废气治理设施的正常运行。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

各建设项目均按照《环境影响评价法》、《建设项目环境保护条例》等法规要求,落实建设项目三同时相关工作,确保合法合规。根据《排污许可管理办法(试行)》、《固定污染源排污许可分类管理名录》以及江阴市排污许可证核定与发放计划,船舶行业最晚于2020年底前完成排污许可证核发工作。

(4) 突发环境事件应急预案

根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》,中船澄西委托资质单位对开展环境风险评估与应急预案的编制工作,定期修订。按照环保要求,环境风险评估报告和《突发环境事件应急预案》报江

阴市环境应急与事故调查中心备案,备案编号320281-2018-013-M。为持续提升中船澄西环境突发事件应急处置能力,中船澄西根据应急预案每年组织开展船舶油污染应急演练,通过演练,提升应急反应能力和协作能力,验证预案的有效性和符合性。

(5) 环境自行监测方案

严格监控废气、废水污染治理设施的运行情况,强化落实日常维护保养机制,杜绝跑、冒、滴、漏等现象,保证所有污染治理设施有效运行。根据废气、废水和厂界噪声排放的自行检测、委托监测等数据显示分别达到《大气污染物综合排放标准》、《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准和《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)表1中3类标准,未发生超标排放的现象。

(6) 其他应当公开的环境信息

1、2019年2月19日,中船澄西收到江阴市环境保护局《行政处罚决定书》(澄环罚字【2019】第02002号),因危废仓库内150个废油漆桶未张贴危废标识以及一个200L液压油废桶未及时回收与非危险废物混堆的行为,责令公司立即整改并处罚款10万元。按照整改要求,中船澄西立即采购了危险废物标贴并进行了张贴。现场立即将一个200L液压油废桶进行回收,并转入危废仓库进行集中堆放。根据《行政处罚决定书》的要求,中船澄西已于2019年3月5日缴纳了相应的罚款,目前该行政处罚已结案。

2、2019年4月15日,中船澄西收到江阴市环境保护局《行政处罚决定书》(澄环罚字【2019】第02008号),因员工误操作将钢结构喷砂房停用的离心风机开启,导致部分喷砂废气直排的行为,责令公司立即整改并处罚款20万元。按照整改要求,中船澄西立即对停用离心式风机采取了断电措施,同时制定了钢结构喷砂房加装除尘装置的改造方案,于2019年4月完成了改造工程。根据《行政处罚决定书》的要求,中船澄西已于2019年4月30日缴纳了相应的罚款,目前该行政处罚已结案。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

√适用 □不适用

沪东重机属于具有保密资质单位,依据环境保护部第31号令《企业事业单位环境信息公开办法》第六条,因此未进行环境信息公开披露。

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)134,975
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)133,026
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股 数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国船舶工业集团有限公司0705,360,66651.1800国家
中国远洋运输有限公司043,920,0003.190未知-国家
上海电气(集团)总公司043,019,9433.120未知-国有法人
中船投资发展有限公司1,919,30024,874,6971.800未知-国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司021,714,8001.580未知-国家
中国证券金融股份有限公司017,022,2601.240未知-国家
信泰人寿保险股份有限公司-万能保险产品013,040,8020.950未知-未知
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金6,419,3806,419,3800.470未知-未知
招商银行股份有限公司-博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金6,415,2006,415,2000.470未知-未知
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划05,290,4990.380未知-未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国船舶工业集团有限公司705,360,666人民币普通股705,360,666
中国远洋运输有限公司43,920,000人民币普通股43,920,000
上海电气(集团)总公司43,019,943人民币普通股43,019,943
中船投资发展有限公司24,874,697人民币普通股24,874,697
中央汇金资产管理有限责任公司21,714,800人民币普通股21,714,800
中国证券金融股份有限公司17,022,260人民币普通股17,022,260
信泰人寿保险股份有限公司-万能保险产品13,040,802人民币普通股13,040,802
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金6,419,380人民币普通股6,419,380
招商银行股份有限公司-博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金6,415,200人民币普通股6,415,200
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划5,290,499人民币普通股5,290,499
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中,中国船舶工业集团有限公司与中船投资发展有限公司为一致行动人;中国船舶工业集团有限公司及中船投资发展有限公司与其他8名股东均无关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否有关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期
上海电气(集团)总公司2007年9月25日/
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明根据有关规定,上述相关持股自公开发行证券结束之日起36个月内不得转让;至2010年9月26日起,已可以上市流通。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国船舶工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人雷凡培
成立日期1999年6月29日
主要经营业务国有资产投资、经营管理;船舶、海洋工程项目的投资;舰船水上、水下武器装备、民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制造、修理、租赁、销售;船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术开发;外轮修理;物业管理;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外);经营进料进口加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;承包境外船舶工程及境内国际招标工程;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至2019年12月31日,中船集团旗下共有四家上市公司,除本公司外,还直接和间接持有“中船防务”59.97%的股份;直接和间接持有“中船科技”41.28%的股份;间接持有中国船舶(香港)航运租赁有限公司75%的股份。
其他情况说明上述信息截至2019年12月31日

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
雷凡培董事长562019年3月19日2022年3月18日0000
杨金成董事、总经理562019年3月19日2022年3月18日0000
钱建平董事582019年3月19日2022年3月18日0000
孙 伟董事562019年3月19日2022年3月18日0000
贾海英董事512019年3月19日2022年3月18日0000
王 琦董事542019年3月19日2022年3月18日00085.73
钱德英董事592019年3月19日2022年3月18日00082.00
陆子友董事552019年3月19日2022年3月18日000122.51
朱震宇独立董事582019年3月19日2022年3月18日00020
李俊平独立董事572019年3月19日2022年3月18日00020
吴卫国独立董事592019年4月18日2022年3月18日00014.06
宁振波独立董事612019年3月19日2022年3月18日00015.70
吴立新独立董事512019年3月19日2022年3月18日00015.70
陈志立监事会主席562019年3月19日2022年3月18日0000
钟 坚监事562019年3月19日2022年3月18日0000
李朝坤监事542019年3月19日2022年3月18日0000
彭卫华监事492019年3月19日2020年3月3日0000
潘于泽职工监事422019年3月19日2022年3月18日00056.16
程 刚职工监事352019年3月19日2022年3月18日00033.20
盛闻英职工监事442019年3月19日2022年3月18日00051.75
陶 健副总经理、董事会秘书552019年3月19日2022年3月18日00089.57
陈 琼总会计师462019年3月19日2022年3月18日00083.60
王永良(已离任)董事552016年7月26日2019年3月18日00071.44
南大庆(已离任)董事602019年3月19日2019年11月26日0000
陈 琪(已离任)董事572019年3月19日2019年12月20日0000
韩方明(已离任)独立董事532015年3月3日2019年3月18日0005.00
曾恒一(已离任)独立董事802015年3月3日2019年3月18日0005.00
刘文广(已离任)职工监事622015年3月3日2019年3月18日0000
王立如(已离任)职工监事452015年3月3日2019年3月18日00034.20
合计/////000/805.62/

说明:

1.王琦先生、王永良先生、钱德英先生、陆子友先生、陶健先生、陈琼女士的收入含2019年兑现的2018年度绩效部分、特别奖励(如有)以及任期激励收入。2.公司2019年3月19日的股东会依法审议通过了董事会、监事会的换届人选议案,聘任了新一届高级管理人员;2019年4月18日股东会审议通过了增补独立董事的议案。其中,朱震宇先生、李俊平女士因连任公司第七届董事会独立董事,领取薪酬期间为2019年全年;宁振波先生、吴立新先生作为新任独立董事,领取薪酬期间为2019年3月19日至2019年12月31日;吴卫国先生为增补独立董事,领取薪酬期间为2019年4月18日至2019年12月31日;韩方明先生、曾恒一先生因换届原因离任,领取薪酬期间为2019年1月1日至2019年3月18日。3.彭卫华先生于2020年3月3日起不再担任本公司监事。

姓 名主要工作经历
雷凡培最近五年先后任中国航天科技集团公司董事、总经理、党组成员,中国航天科技集团公司董事长、党组书记,中国船舶工业集团有限公司董事长、党组书记;现任中国船舶集团有限公司董事长、党组书记,兼任中国船舶工业股份有限公司董事长。
杨金成最近五年先后任719研究所所长,中国船舶重工集团公司总工程师、军工部主任, 中国船舶重工集团公司总工程师、党组成员, 中国船舶重工集团公司副总经理、党组成员,中国船舶工业集团有限公司董事、总经理、党组副书记;现任中国船舶集团有限公司董事、总经理、党组副书记,兼任中国船舶工业股份有限公司董事、总经理。
钱建平最近五年先后任中国船舶重工集团公司副总经理、党组成员,中国船舶工业集团有限公司副总经理、党组成员;现任中国船舶集团有限公司副总经理、党组成员,中国船舶工业股份有限公司董事。
孙 伟最近五年先后任中国船舶工业集团有限公司副总经理、党组成员;现任中国船舶集团有限公司副总经理、党组成员,中国船舶工业股份有限公司董事。
贾海英最近五年先后任中国电子信息产业集团有限公司财务部主任、资产经营部主任、总经济师兼资产经营部主任,中国船舶工业集团有限公司总会计师、党组成员;现任中国船舶集团有限公司总会计师、党组成员,中国船舶工业股份有限公司董事。
王 琦最近五年先后任上海外高桥造船有限公司总经理,上海江南长兴重工有限责任公司总经理、董事长,中船邮轮科技发展有限公司董事长;现任上海外高桥造船有限公司董事长、党委书记,中国船舶工业股份有限公司董事。
钱德英最近五年先后任沪东重机有限公司总经理、党委副书记,中船动力研究院有限公司董事长、总经理,中船重型装备有限公司董事长;现任沪东重机有限公司董事长、党委书记,上海中船三井造船柴油机有限公司董事长,中船动力研究院有限公司董事长,中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司董事长,中船海洋动力全球服务有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公司董事。
陆子友最近五年先后任中船澄西(广州)有限公司总经理,中船澄西船舶修造有限公司副董事长、总经理、党委副书记;现任中船澄西船舶修造有限公司董事长、党委书记,中船澄西扬州船舶有限公司董事长,中国船舶工业股份有限公司董事。
朱震宇中国国籍,无境外永久居住权,2011年毕业于中国地质大学,博士学历,中国资深注册会计师,高级会计师,为上海注册会计师协会常务理事,上海大学硕士生导师,上海金融学院专家委员会委员。2003年至2005年任上海信宇会计师事务所主任会计师,2005年至2007年担任上海宏大信宇会计师事务所主任会计师,2007年至今担任上海宏大东亚会计师事务所董事长。曾担任维维食品饮料股份有限公司,上海广电电气(集团)股份有限公司,广船国际股份有限公司,方正科技集团股份有限公司,上海安诺其集团股份有限公司,苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司独立董事。目前担任中国船舶(600150)和申华控股(600653)独立董事。
李俊平曾任首都师范大学讲师、华正律师事务所合伙人、国浩律师集团北京事务所合伙人、同和通正律师事务所合伙人,北京市律师协会商业银行法律事务委员会秘书长,中船钢构工程股份有限公司独立董事、广州广船国际股份有限公司独立董事等;现任北京大成律师事务所高级合伙人,中国船舶工业股份有限公司独立董事。
宁振波曾任西安第一飞机设计研究所工程师、高级工程师、研究员,北京航空信息中心(航空301所)副总经理、首席顾问、副总工程师,是航天、兵器、船舶、电子、核工业等多个行业、多个企事业单位的外聘专家,工信部首批两化融合23个专家之一,国家复杂产品智能制造重点实验室学术委员会委员,“国家制造业双创联盟专家”。
吴立新曾任北京市天达律师事务所律师,北京市君泽君律师事务所高级合伙人,香港联交所上市公司香港朸濬国际集团控股有限公司行政总裁。现任北京天达共和律师事务所合伙人、北京市律师协会破产清算委员会副主任、中国金融租赁有限公司监事。
吴卫国曾任武汉理工大学交通学院院长、教育部高速船舶工程重点实验室主任、中国造船学会船舶力学委员会副主任、工信部“高技术船舶科研计划”船舶总体组专家,现任武汉理工大学船舶与海洋工程国家一级重点学科首席教授、武汉理工大学邮轮游艇设计研究院院长、绿色智能江海直达船舶湖北省工程研究中心主任,兼任国家海事专家委员会常委、教育部科技委学部委员、国防科工局“国防基础科研计划”专家委员会委员。
陈志立最近五年先后任中国船舶工业集团公司总经理助理,广西钦州市委常委、市人民政府副市长(挂职),中国船舶工业集团有限公司总工程师、保密总监、科技委办公室主任;现任中国船舶集团有限公司总工程师兼科技委办公室第一主任,中国船舶工业股份有限公司监事会主席。
钟 坚最近五年曾任中国船舶工业集团有限公司经营管理部主任、职工董事;现任中国船舶集团有限公司经营管理部主任,中国船舶工业股份有限公司监事。
彭卫华最近五年先后任中国船舶工业集团公司监察部副主任、巡视办副主任,中国船舶工业集团有限公司党组巡视办主任、纪检监察部副主任;现任中国船舶集团有限公司纪检监察组副组长,中国船舶工业股份有限公司监事。
李朝坤最近五年先后任中船财务有限责任公司总经理、党委书记、董事长,中船投资发展有限公司总经理、董事长,中船财务、中船投资联合党委书记,中国船舶工业集团有限公司财务金融部主任;现任中国船舶集团有限公司财务金融部第一主任,中船财务有限责任公司董事长,中船投资发展有限公司董事长,中船国际控股有限公司执行董事,中国船舶工业股份有限公司监事。
潘于泽最近五年先后任上海外高桥造船有限公司资财管理部部长助理兼成本管理室主任、副部长兼资财党支部书记、部长,上海江南长兴造船有限责任公司资财管理部副部长(轮岗),上海江南长兴重工有限责任公司副总会计师、财务总监,中船邮轮科技发展有限公司资财管理部部长(兼);现任上海外高桥造船有限公司资财党支部书记,资财管理部部长,中国船舶工业股份有限公司职工监事。
盛闻英最近五年先后任沪东重机有限公司工会委员会委员、女职工委员会主任、党群工作部副主任(主持工作)、管理党支部副书记、管理工会主席、沪东重机有限公司职工董事;现任党群工作部主任,公司女工委员会主任,管理党支部书记,中国船舶工业股份有限公司职工监事。
程 刚最近五年先后任中船澄西船舶修造有限公司船体车间党支部副书记兼副主任,行政党支部副书记(主持工作)、总经理办公室副主任、企划部副部长(兼职交流);现任中船澄西总经办副主任(主持工作)、法律顾问室副主任(主持工作)。
陶 健曾任中国船舶工业贸易公司副总经理、中国船舶工业集团公司海工部副主任;现任上海船厂有限公司董事、上海外高桥造船有限公司董事、中国船舶工业股份有限公司副总经理兼董事会秘书、中船澄西扬州船舶有限公司董事。
陈 琼最近五年先后任中船澄西船舶修造有限公司总会计师、上海外高桥造船有限公司监事;现任上海船厂有限公司监事、中国船舶工业股份有限公司总会计师、上海外高桥造船有限公司总会计师。
南大庆 (已离任)最近五年曾任江南造船(集团)有限公司董事长,上海江南长兴重工有限责任公司董事长,中国船舶工业集团有限公司党组成员、副总经理,中国船舶工业股份有限公司董事。
陈 琪 (已离任)最近五年曾任中国船舶工业集团有限公司党组成员、副总经理,中国船舶工业股份有限公司董事。
王永良 (已离任)最近五年曾任中船澄西船舶修造有限公司董事长、党委书记,中船澄西扬州船舶有限公司董事长,中国船舶工业集团有限公司船舶海工部主任,中国船舶工业股份有限公司董事。
韩方明 (已离任)中国人民政治协商会议第十届、第十一届和第十二届全国委员会委员,现任全国政协外事委员会副主任、《公共外交季刊》副总编辑兼编辑部主任。他也是非官方的外交与国际关系智库察哈尔学会的创会主席,同时担任欧美同学会副会长、中国留学人才发展基金会副理事长。1999年至2014年9月历任TCL集团董事、执行董事和副董事长,中国船舶工业股份有限公司独立董事。
曾恒一 (已离任)中国工程院院士,国家能源专家咨询委员会委员,我国海洋工程领域的开拓者之一,为我国深水技术与深水装备的发展做出了重大贡献。1989 年获国家建设部“中国工程设计大师”称号,曾任中国海洋石油总公司生产研究中心付主任,中国船舶工业股份有限公司独立董事。
刘文广 (已离任)曾任上海外高桥造船有限公司资财部部长,上海江南长兴造船有限责任公司资财部部长、部长兼党支部书记,上海外高桥造船海洋工程有限公司总会计师,中国船舶工业股份有限公司职工监事。
王立如 (已离任)最近五年曾任中船澄西船舶修造有限公司工会副主席、机关一支部副书记、党群工作部副主任、行政部副部长(主持),行政党支部书记兼总经理办公室副主任、行政部部长、医务所所长,中船澄西船舶修造有限公司所属华尔新公司党支部书记兼副总经理,中国船舶工业股

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

份有限公司职工监事。任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
雷凡培中国船舶集团有限公司董事长、党组书记2019年10月/
杨金成中国船舶集团有限公司董事、总经理、党组副书记2019年10月/
钱建平中国船舶集团有限公司副总经理、党组成员2019年10月/
孙 伟中国船舶集团有限公司副总经理、党组成员2019年10月/
贾海英中国船舶集团有限公司总会计师、党组成员2019年10月/
陈志立中国船舶集团有限公司总工程师2019年11月/
钟 坚中国船舶集团有限公司经营管理部主任2019年11月/
彭卫华中国船舶集团有限公司纪检监察组副组长2020年2月/
李朝坤中国船舶集团有限公司财务金融部第一主任2019年11月/
南大庆(已离任)中国船舶工业集团有限公司副总经理、党组成员2010年12月2019年9月
陈 琪(已离任)中国船舶工业集团有限公司副总经理、党组成员2015年7月2019年11月
王永良(已离任)中国船舶工业集团有限公司船舶海工部主任2018年12月2019年12月
中国船舶集团有限公司船舶海工部主任2019年11月/
在股东单位任职情况的说明1.2019年10月14日,原股东单位中国船舶工业集团有限公司与原中国船舶重工集团有限公司联合重组为中国船舶集团有限公司。2.上表为相关人员在股东单位主要任职,在下属成员单位兼职情况略。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王 琦上海外高桥造船有限公司董事长、党委书记2015年12月/
钱德英沪东重机有限公司董事长、党委书记2017年12月/
上海中船三井造船柴油机有限公司董事长2013年2月/
中船海洋动力全球服务有限公司董事长2016年12月/
中船动力研究院有限公司董事长董事长2013年6月/
中船重型装备有限公司董事长(广州中船船用柴油机有限公司)董事长2013年9月2018年12月
中船瓦锡兰发动机(上海)有限公司董事长2014年9月/
陆子友中船澄西船舶修造有限公司董事长、党委书记2018年12月/
中船澄西扬州船舶有限公司董事长2019年3月/
朱震宇上海宏大东亚会计师事务所董事长2005年8月/
上海宏大拍卖有限公司董事长2010年10月/
上海江苏宏海新型材料有限公司董事长2013年3月/
上海市注册会计师协会常务理事2005年8月/
上海申华控股股份有限公司独立董事2019年7月/
李俊平北京大成律师事务所高级合伙人2008年2月/
吴立新北京天达共和律师事务所合伙人2017年12月/
中国金融租赁有限公司监事2013年/
中国并购公会常务理事2017年/
吴卫国武汉理工大学首席教授2006年5月/
李朝坤中船财务有限责任公司董事长、党委书记2018年2月/
中船投资发展有限公司董事长2015年3月/
中船国际控股有限公司执行董事2018年8月/
潘于泽上海外高桥造船有限公司资财管理部部长,资财党支部书记2015年1月/
程 刚中船澄西船舶修造有限公司总经办副主任(主持工作)2018年2月/
盛闻英沪东重机有限公司党群工作部主任、管理党支部书记等2016年10月/
陶 健上海外高桥造船有限公司董事2016年7月/
中船澄西扬州船舶有限公司董事2017年12月/
陈 琼上海外高桥造船有限公司总会计师2017年10月/
曾恒一(已离任)中国海洋石油总公司副总工程师兼国家能源深水油气工程技术研发中心主任1999年/
韩方明(已离任)中国石油集团资本股份有限公司独立董事2017年4月13日/
中国船舶重工股份有限公司独立董事2017年6月/
王立如(已离任)中船澄西船舶修造有限公司审计部部长2018年2月/
在其他单位任职情况的说明上述任职为在其他单位的主要任职部分。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司高级管理人员薪酬考核暂行办法》,并结合会计师事务所审计的有关财务数据委托股东单位业绩考核委员会对相关人员进行评估考核。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据《上市公司治理准则》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《公司高级管理人员薪酬考核暂行办法》等有关规定,公司独立董事及薪酬与考核委员会认真履行董事会赋予的职责,委托专家组对在公司领取薪酬的董事及高级管理人员进行了履职考核,结合公司主审会计师事务所的审计结果,公司发放了董事津贴,并向高级管理人员兑现了本年度基薪、上年度绩效年薪、任期绩效并预发了部分绩效年薪。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司已按上述规定的决策程序和确定依据予以支付。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况截至报告期末,公司全体董事、监事和高级管理人员履职期间从本公司实际获得的报酬税前合计为:805.62万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计805.62万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
钱建平董事选举换届
贾海英董事选举换届
陆子友董事选举换届
宁振波独立董事选举换届
吴立新独立董事选举换届
吴卫国独立董事选举换届
李朝坤监事选举换届
潘于泽职工监事选举换届
程 刚职工监事选举换届
南大庆原董事离任退休
陈 琪原董事离任工作调动
王永良原董事离任换届
韩方明原独立董事离任换届
曾恒一原独立董事离任换届
刘文广原职工监事离任换届
王立如原职工监事离任换届

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量18
主要子公司在职员工的数量7,652
在职员工的数量合计7,670
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数4,018
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,617
销售人员114
技术人员2,088
财务人员110
行政人员1,693
合计7,622
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上学历225
大学本科学历3,653
大专学历1,850
中专学历812
合计6,540

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司薪酬管理体系分三个层次:对董事、监事执行的是董事、监事津贴制度,对本部及所属企业高级管理人员执行的是年薪制度,对本部中层以下人员执行的是岗位绩效工资制度;其中,董事、高级管理人员薪酬制度(《公司高级管理人员薪酬考核暂行办法》)已经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过,同意施行;此外,2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司第七届董事会独立董事年度津贴的议案》。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

本公司推行“谁管理,谁培训”的原则,各所属企业根据公司战略制定并实施本单位培训计划,公司本部结合监管部门要求和党团组织工作计划,实施对本部员工的教育、培训工作。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数29,825,360.50小时
劳务外包支付的报酬总额164,104.5万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及中国证监会、上海证券交易所等有关规定,持续完善公司法人治理结构,健全内部控制制度,规范开展“三会”运作,努力降低经营管理风险,加强信息披露事务管理,做好投资者关系管理工作,确保法人治理结构有效运行,公平地保护公司全体股东的利益。公司持续建立健全规章制度管理体系,先后制定完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露事务管理制度》、《公司所属企业重大事项报送管理办法》、《投资者关系管理制度》、《公司关联交易规则》、《公司独立董事年报工作制度》、《公司董事会秘书工作制度》、《公司内幕信息知情人管理制度》等规章管理制度30余项,并根据最新法律法规、监管要求和实际情况变化予以适时修订、完善,有力保障了公司“三会”运作、信息披露、投资者关系管理等公司治理工作的规范、有序。

公司于2018年11月20日召开第六届董事会第四十次会议,审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》,聘任公司控股股东中船集团总经理杨金成先生为本公司总经理。2019年3月19日公司董事会完成换届选举,董事会聘请杨金成先生任公司总经理。本公司对杨金成总经理在控股股东中船集团的任职情况进行了如实披露。中船集团于2018年12月10日接到中国证券监督管理委员会《关于同意豁免中国船舶工业集团有限公司高级管理人员兼职限制的函》(上市部函﹝2018﹞1382号),同意豁免杨金成总经理作为中船集团高级管理人员在公司兼职的限制。本公司及中船集团、兼职的公司高级管理人员均高度重视证监会的监管要求,并就确保上市公司依法合规运作、确保兼职高级管理人员勤勉履职尽责作出了明确承诺。公司独立董事认为,本公司及中船集团能严格要求和规范杨金成总经理的履职行为,确保其勤勉履职尽责,切实维护公司利益,避免因在中船集团任职而损害公司及中小股东利益。杨金成总经理能严格遵守承诺,严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规要求,将主要精力用于本公司,勤勉履职尽责,处理好本公司与控股股东中船集团之间的关系,不因上述兼职损害公司及其中小股东利益。

报告期内,公司严格遵守有关内幕交易、内幕信息知情人管理的相关法律法规,强化意识、规范流程,要求董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人,在日常工作或年报编制期间,涉及重要信息的采集、管理、了解、接触过程中至依法披露前,均负有保密义务,任何人不得以任何形式向外界泄漏、传播或违法利用;存在对外报送信息的,外部单位相关人员应作为内幕信息知情人进行登记。

本年度,公司持续提高治理水平,进一步完善了“三会”运作相关制度,并在关联交易、重大交易、对外担保、委托理财、重大诉讼仲裁等重点工作方面严格按照监管规定履行董事会、监事会、股东大会决策程序,及时做好信息披露工作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

本报告期,公司的治理结构与《公司法》等法律法规及中国证监会相关规定和要求不存在差异。

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
公司2019年第一次临时股东大会2019年3月19日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)2019年3月20日
公司2018年度股东大会2019年4月18日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)2019年4月19日
公司2019年第二2019年10月25日上海证券交易所网站2019年10月26日
次临时股东大会(http://www.sse.com.cn/)
公司2019年第三次临时股东大会2019年11月28日上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)2019年11月29日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

本报告期,公司共召开六次股东大会,每次会议均严格按照《公司法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等相关要求,依法履行会议召集、会议通知、会议主持、议案表决、信息披露等法定程序,会议律师事务所律师出席见证,并出具了相应的《法律意见书》。上述股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
雷凡培10108002
杨金成10108002
钱建平887003
孙伟10108001
贾海英887002
王琦10108003
钱德英10108001
陆子友887003
朱震宇10108004
李俊平10108004
宁振波887003
吴立新887004
吴卫国666002
南大庆997000
陈琪997000
王永良221000
韩方明221000
曾恒一221000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

√适用 □不适用

(一)、董事会审计委员会

公司第七届董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成,其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。2019年,董事会审计委员会共召开会议2次,其中:

(1)第六届第十四次会议,审议并通过《公司2018年年度报告全文及摘要》、《第六届董事会审计委员会2018年度履职情况报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《关于<公司2018年度内部控制评价报告>的预案》、《公司2019年度日常关联交易相关情况的预案》、《关于公司本部及所属企业2019年度委托中船财务有限责任公司开展资金管理业务的预案》、《关于授权公司本部及所属企业2019年度实施委托贷款的预案》7项报告、预案。

(2)第七届第一次会议,审议通过了《关于聘请公司2019年度财务报告审计机构的预案》、《关于聘请公司2019年度内部控制审计机构的预案》。

审计委员会均就上述会议内容发表了专业审核意见。

报告期内,依据《公司章程》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司董事会审计委员会工作细则》等文件的相关规定,审计委员会全体委员勤勉尽责、恪尽职守,较好地履行了相关职责。审计委员会在审核公司的财务信息、聘请外部审计机构、监督公司的内部审计、监督和促进内部审计与外部审计之间的沟通、审查公司内控制度建设及审议有关关联交易事项等方面发挥了重要作用;审计委员会提供的专业审议意见,为董事会科学决策、规范运作提供了保障。

(二)、董事会提名委员会

公司第七届董事会提名委员会由2名独立董事和2名董事组成。报告期内,公司董事会提名委员会共召开会议1次。公司第六届董事会提名委员会第八次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的预案》,提名委员会对董事会换届董事候选人的任职资格、提名程序进行了审查,认为:董事候选人具备担任上市公司董事的资格和能力,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。候选人的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任董事的职责要求。相关提名程序符合《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等的有关规定。因此,同意将上述人员作为公司第七届董事会董事候选人提交股东大会选举。

(三)、董事会薪酬与考核委员会

公司第七届董事会薪酬与考核委员会由3名独立董事和2名董事组成。报告期内,董事会薪酬与考核委员会共召开会议2次,即第六届董事会薪酬与考核委员会第五次、第六次会议,分别审议通过了《关于公司第七届董事会独立董事年度津贴的预案》和《公司2018年董事及高管人员薪酬情况的说明》。根据公司独立董事津贴管理制度及《公司高级管理人员薪酬考核暂行办法》,公司委托有关机构对公司整体经营业绩进行了考核,对高级管理人员进行了综合评价。我们认为,考核方式客观、公正,考核指标科学、严谨,考核流程规范、完善,基本能准确反映被考核者的工作情况,故拟采信上述考核结果,不再对上述两位高管工作业绩情况进行重复评议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司监事会全体监事勤勉、高效、严格履行监督职责,并依照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定,对公司定期报告的编制、财务状况、重大关联交易及董事会内控评价报告等分别发表了意见,公司已及时进行了披露。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司控股股东中船集团积极贯彻国家发展战略要求,本着“高质量发展”的战略规划,明确提出“服务国家战略,支撑国防建设,引领行业发展”的发展使命,把“全面建成世界领先的海洋科技工业集团”确立为新的发展愿景,确定了“海洋防务装备产业、船舶海工装备产业、海洋科技创新应用产业、船舶海工服务业”四大产业方向,根据市场变化调整优化产业结构,培育创新驱动新引擎,全面深化改革,积极调整好相关企业的产业发展,做好长远规划,切实减少同业竞争。2017年10月至今,公司与中船集团根据宏观经济形势、船舶行业发展及证券市场情况,适时、稳妥地开展了市场化债转股及发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组项目,旨在降低资产负债率、优化集团及公司产业结构、消除同业竞争。控股股东于2019年4月和9月分别就同业竞争问题出具了《关于避免同业竞争承诺函》和《关于进一步避免同业竞争的承诺函》。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

根据有关法律法规及国资委相关规定,公司薪酬管理体系对董事、监事执行的是董事、监事津贴制度,对本部及所属企业高级管理人员执行的是年薪制度,其中:董事、高级管理人员薪酬制度(《公司高级管理人员薪酬考核暂行办法》)已经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过,同意施行;此外,2010年度股东会专门审议通过了董事津贴相关议案。

报告期,根据上述薪酬管理体系及述职与考评制度,董事会及薪酬与考核委员会认真履行职责,委托有关机构,对公司本部高级管理人员2019年度的经营业绩进行了考核,并对领导班子进行了综合考评,并据此发放当年基薪和绩效年薪。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

2019年度,公司持续推进内部控制建设,通过完善内部控制环境,健全、修订业务流程和各项规章制度,建立有效的考核和激励机制,以确保内部控制制度的有效实施。依据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律法规及政府规章要求,公司逐步建立了完完备的规章管理制度,主要涉及“三会”议事规则、合规治理、信息披露、重大决策、关联交易、对外担保、财务会计管理、人力资源及薪酬管理等重大事项,并根据经营业务及管理的需要设置职能部门,完善了现有的业务流程和管理制度,各部门分工明确,相互配合,相互制约,相互监督,能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的重要错误和偏差,保护公司资产的安全和完整;公司已建立了完善的财务体系,保证会计记录和会计信息的真实、准确和及时,从而保证了内部控制目标的达成。

本报告期,公司编制了《公司2019年度内部控制评价报告》,内部控制评价结论为:

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

具体详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请了大信会计师事务所(特殊普通合伙)根据《企业内部控制审计指引》等要求,对本公司2019年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,出具了《内部控制审计报告》,具体详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

大信审字[2020]第1-01769号

中国船舶工业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了中国船舶工业股份有限公司(以下简称“贵集团”)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵集团2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵集团,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)采用完工百分比法确认的收入

1.事项描述

2019年度,贵集团合并营业收入为231.36亿元,其中采用完工百分比法确认的收入为160.19亿元,占公司合并营业收入的69.24%,金额及比例均较为重大。如贵集团财务报表附注五/36、 附注七/59所述,贵集团的造船及海工产品等主要业务按照《企业会计准则第15号-建造合同》的规定,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和结转成本。采用完工百分比法时,合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的重大判断和估计,该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响,进而可能影响贵集团是否按照完工百分比法在恰当会计期间确认收入,因此我们将采用完工百分比法确认的收入列为关键审计事项。

2.审计应对

(1)我们了解并测试建造合同核算、预计总收入与预计总成本的确定和变动的政策、程序、方法和相关内部控制;

(2)我们取得在建项目合同清单,检查相应的建造合同、复核船舶进度款结算情况、测算合同预计总收入;

(3)我们通过对成本流转控制程序的测试,核实成本发生、归集及分配情况;

(4)我们取得预计总成本明细表分析预计总成本的合理性,检查管理层做出会计估计以及相关的依据;

(5)我们重新复核了建造合同完工进度,实地观察未完工合同形象进度,并与完工进度进行分析复核;

(6)我们结合对存货的审计程序,对年末未完工合同进行监盘和截止性测试;

(7)我们取得收入成本计算表,执行了重新计算程序,检查是否按照相关会计政策执行。

(二)船舶及海工产品合同预计损失的计提

1.事项描述

2019年度,贵集团合并利润表中资产减值损失为1.87亿元,其中存货跌价损失为1.72亿元,金额及比例均较为重大。如贵集团财务报表附注五/15, 附注五/36及附注七/70,贵集团的造船及海工产品等主要业务执行《企业会计准则第15号-建造合同》,贵集团期末对船舶及海工产品进行减值测试,如果合同预计总成本超过合同预计总收入时,计提合同预计损失,同时增加资产减值损失和存货跌价准备(合同预计损失)。

合同预计总收入与合同预计总成本均涉及管理层的重大判断和估计,该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响,进而可能影响公司合同预计损失的计提,因此我们将合同预计损失的计提列为关键审计事项。

2.审计应对

(1)我们了解并测试计提船舶及海工产品合同预计损失的政策、程序、方法和相关内部控制;

(2)我们根据上年度及本年度财务报表中建造合同收入和成本的变化,以识别和了解差异产生的原因;

(3)我们取得并检查在建项目的预计总成本明细表,并结合已完工同型船舶、同型在建船舶及目前市场情况,对预计总成本进行分析性复核;

(4)我们重新复核管理层做出会计估计以及相关的依据和数据;

(5)我们取得了船舶及海工产品合同预计损失计算表,执行了重新计算程序,检查是否按照相关会计政策执行,检查以前年度计提的合同预计损失本期的变化情况。

四、其他信息

贵集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵集团2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵集团、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效

性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵集团不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:杨昕(项目合伙人)

中国·北京 中国注册会计师:许宗谅

中国注册会计师:单国明

二○二〇年四月十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 中国船舶工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、113,488,678,430.6014,491,299,075.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、211,859,372.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、4721,821,894.021,022,805,081.39
应收账款七、51,490,310,250.461,626,368,515.01
应收款项融资
预付款项七、72,978,433,859.663,478,579,272.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8100,511,864.97324,303,601.26
其中:应收利息64,928,663.71
应收股利
买入返售金融资产
存货七、96,780,539,475.236,743,717,230.41
持有待售资产七、10
一年内到期的非流动资产七、11102,433,930.47291,571,860.03
其他流动资产七、122,486,260,775.781,492,790,931.80
流动资产合计28,160,849,853.1929,471,435,567.25
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产11,668,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七、1516,226,609.7291,974,168.53
长期股权投资七、161,248,967,954.901,343,535,778.27
其他权益工具投资七、1745,945,750.22
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、207,361,431,734.457,924,894,932.66
在建工程七、211,596,028,995.99856,883,157.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、251,096,733,016.621,122,873,285.88
开发支出七、26
商誉
长期待摊费用七、2869,762,887.8872,251,593.58
递延所得税资产七、29572,466,900.69574,617,155.53
其他非流动资产七、304,182,969,958.313,800,109,758.55
非流动资产合计16,190,533,808.7815,798,807,830.25
资产总计44,351,383,661.9745,270,243,397.50
流动负债:
短期借款七、312,810,706,965.27400,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七、32104,150,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债56,981,193.60
衍生金融负债
应付票据七、341,515,665,504.131,833,408,195.96
应付账款七、354,688,717,446.584,300,763,700.89
预收款项七、361,703,411,150.521,524,199,718.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、37219,376,083.37296,173,536.81
应交税费七、3889,474,044.3897,457,627.56
其他应付款七、39320,500,362.99278,161,779.62
其中:应付利息4,328,499.84
应付股利8,990,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、411,355,357,165.254,233,500,000.00
其他流动负债七、423,845,842,604.004,212,062,137.08
流动负债合计16,653,201,326.4917,232,707,889.54
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、432,303,268,611.661,830,060,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、46253,750,000.00174,360,000.00
长期应付职工薪酬七、475,468,096.116,463,079.63
预计负债七、481,294,146,786.891,897,750,283.94
递延收益七、49484,752,535.76395,645,545.97
递延所得税负债七、297,744,778.474,017,429.34
其他非流动负债七、502,281,574,813.823,109,992,664.70
非流动负债合计6,630,705,622.717,418,289,003.58
负债合计23,283,906,949.2024,650,996,893.12
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、511,378,117,598.001,378,117,598.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、536,611,134,720.716,573,297,325.32
减:库存股
其他综合收益七、5519,618,587.94-2,557,581.19
专项储备七、5630,071,147.0926,873,020.22
盈余公积七、57630,569,308.22624,694,838.79
一般风险准备
未分配利润七、586,746,138,652.806,494,714,704.18
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计15,415,650,014.7615,095,139,905.32
少数股东权益5,651,826,698.015,524,106,599.06
所有者权益(或股东权益)合计21,067,476,712.7720,619,246,504.38
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,351,383,661.9745,270,243,397.50

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中国船舶工业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金190,589,140.19459,715,856.63
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项30,798,679.171,476,207.55
其他应收款10,332,016.62
其中:应收利息10,332,016.62
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产601,557,293.15840,028,868.53
流动资产合计822,945,112.511,311,552,949.33
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、38,309,913,000.238,309,772,649.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,834,745.14798,383.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产76,923.05102,564.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产400,327,044.44
非流动资产合计8,713,151,712.868,310,673,597.87
资产总计9,536,096,825.379,622,226,547.20
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款73,250.00
预收款项
应付职工薪酬157,847.02138,472.02
应交税费395,376.5799,466.16
其他应付款30,234.5026,222.40
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计656,708.09264,160.58
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,000,000.0020,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计20,000,000.0020,000,000.00
负债合计20,656,708.0920,264,160.58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,378,117,598.001,378,117,598.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,328,129,392.056,325,937,761.54
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积486,656,458.95480,781,989.52
未分配利润1,322,536,668.281,417,125,037.56
所有者权益(或股东权益)合计9,515,440,117.289,601,962,386.62
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,536,096,825.379,622,226,547.20

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入23,136,187,919.4316,910,307,369.13
其中:营业收入七、5923,136,187,919.4316,910,307,369.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本22,739,211,195.9616,717,651,729.77
其中:营业成本七、5920,689,944,204.8214,657,444,343.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6060,585,757.82119,909,077.21
销售费用七、61198,752,129.63121,369,550.19
管理费用七、62932,896,072.92991,912,538.49
研发费用七、631,057,213,145.37899,388,461.93
财务费用七、64-200,180,114.60-72,372,241.39
其中:利息费用148,044,295.73272,929,321.63
利息收入299,468,217.12290,935,888.53
加:其他收益七、65397,140,087.05349,746,341.26
投资收益(损失以“-”号填列)七、66-104,301,851.39374,723,853.45
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-156,059,434.06-100,769,709.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、68-28,122,250.40-59,907,193.60
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、69-19,836,306.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、70-186,838,866.31-391,857,433.14
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、71157,040,014.89167,237,469.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)612,057,551.12632,598,677.12
加:营业外收入七、7245,446,189.3857,538,062.55
减:营业外支出七、7398,000,949.8351,406,932.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)559,502,790.67638,729,806.81
减:所得税费用七、7443,036,841.3531,983,916.96
五、净利润(净亏损以“-”号填列)516,465,949.32606,745,889.85
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)516,465,949.32604,624,180.10
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,121,709.75
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)404,757,012.18489,213,355.66
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)111,708,937.14117,532,534.19
六、其他综合收益的税后净额七、75-2,964,931.06-2,385,091.34
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2,472,142.75-2,557,581.19
1.不能重分类进损益的其他综合收益-2,235,470.83
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-2,235,470.83
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-236,671.92-2,557,581.19
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-236,671.92-2,557,581.19
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-492,788.31172,489.85
七、综合收益总额513,501,018.26604,360,798.51
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额402,284,869.43486,655,774.47
(二)归属于少数股东的综合收益总额111,216,148.83117,705,024.04
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.290.35
(二)稀释每股收益(元/股)0.290.35

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加27,759.12182,486.90
销售费用
管理费用17,688,762.4517,290,124.93
研发费用
财务费用-6,961,402.11-24,038,286.66
其中:利息费用
利息收入7,339,795.5924,246,849.82
加:其他收益18,084.9214,479.71
投资收益(损失以“-”号填列)十七、569,518,100.0049,706,199.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益184,582.21163,822.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)58,781,065.4656,286,353.86
加:营业外收入
减:营业外支出36,371.18
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)58,744,694.2856,286,353.86
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)58,744,694.2856,286,353.86
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)58,744,694.2856,286,353.86
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额58,744,694.2856,286,353.86
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金24,123,731,255.6020,473,153,677.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,099,951,988.973,079,826,031.69
收到其他与经营活动有关的现金七、76915,190,754.06981,841,660.76
经营活动现金流入小计27,138,873,998.6324,534,821,369.46
购买商品、接受劳务支付的现金23,923,424,536.0019,485,382,816.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,923,307,324.971,692,043,923.33
支付的各项税费269,384,197.40532,822,459.45
支付其他与经营活动有关的现金七、76697,886,504.76575,674,291.79
经营活动现金流出小计26,814,002,563.1322,285,923,490.87
经营活动产生的现金流量净额324,871,435.502,248,897,878.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,000,000,000.002,164,686,164.75
取得投资收益收到的现金26,235,607.3290,023,069.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额264,784,753.95216,484,038.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额67,500,426.94
收到其他与投资活动有关的现金七、76
投资活动现金流入小计2,358,520,788.212,471,193,272.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金762,346,807.86304,173,630.12
投资支付的现金2,752,490,000.001,478,650,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额345,776,322.33
支付其他与投资活动有关的现金七、7658,511,174.86448,041,372.04
投资活动现金流出小计3,573,347,982.722,576,641,324.49
投资活动产生的现金流量净额-1,214,827,194.51-105,448,051.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,900,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,900,000,000.00
取得借款收到的现金6,040,000,000.008,866,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、7679,390,000.00200,000,000.00
筹资活动现金流入小计6,119,390,000.0012,966,000,000.00
偿还债务支付的现金6,047,500,000.0015,949,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金303,347,438.05275,373,239.04
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润21,816,694.62919,528.43
支付其他与筹资活动有关的现金七、7641,291,533.33169,435,040.26
筹资活动现金流出小计6,392,138,971.3816,393,808,279.30
筹资活动产生的现金流量净额-272,748,971.38-3,427,808,279.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响26,185,992.62-98,252,372.07
五、现金及现金等价物净增加额-1,136,518,737.77-1,382,610,824.32
加:期初现金及现金等价物余额14,302,303,570.1915,684,914,394.51
六、期末现金及现金等价物余额13,165,784,832.4214,302,303,570.19

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金14,500,109.2117,386,416.28
经营活动现金流入小计14,500,109.2117,386,416.28
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金7,062,543.266,119,039.74
支付的各项税费253,177.61182,486.90
支付其他与经营活动有关的现金10,679,817.4113,330,552.90
经营活动现金流出小计17,995,538.2819,632,079.54
经营活动产生的现金流量净额-3,495,429.07-2,245,663.26
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金740,000,000.00300,000,000.00
取得投资收益收到的现金70,751,237.9458,261,538.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,885.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计810,755,122.94358,261,538.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金255,922.61169,228.21
投资支付的现金100,000,000.00478,710,143.05
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金800,400,000.00540,220,000.00
投资活动现金流出小计900,655,922.611,019,099,371.26
投资活动产生的现金流量净额-89,900,799.67-660,837,833.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金147,400,631.11
支付其他与筹资活动有关的现金31,171,100.00
筹资活动现金流出小计178,571,731.11
筹资活动产生的现金流量净额-178,571,731.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-271,967,959.85-663,083,496.35
加:期初现金及现金等价物余额459,715,856.631,122,799,352.98
六、期末现金及现金等价物余额187,747,896.78459,715,856.63

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,378,117,5986,573,297,325.32-2,557,581.1926,873,020.22624,694,838.796,494,714,704.1815,095,139,905.325,524,106,599.0620,619,246,504.38
加:会计政策变更24,648,311.8824,648,311.887,078,945.2931,727,257.17
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,378,117,5986,573,297,325.3222,090,730.6926,873,020.22624,694,838.796,494,714,704.1815,119,788,217.205,531,185,544.3520,650,973,761.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)37,837,395.39-2,472,142.753,198,126.875,874,469.43251,423,948.62295,861,797.56120,641,153.66416,502,951.22
(一)综合收益总额-2,472,142.75404,757,012.18402,284,869.43111,216,148.83513,501,018.26
(二)所有者投入和减少资本37,837,395.3937,837,395.3921,535,591.7959,372,987.18
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他37,837,395.3937,837,395.3921,535,591.7959,372,987.18
(三)利润分配5,874,469.43-153,333,063.56-147,458,594.13-12,930,404.59-160,388,998.72
1.提取盈余公积5,874,469.43-5,874,469.43
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-147,458,594.13-147,458,594.13-12,826,694.62-160,285,288.75
4.其他-103,709.97-103,709.97
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,198,126.873,198,126.87819,817.634,017,944.50
1.本期提取44,818,396.6844,818,396.6820,030,642.1664,849,038.84
2.本期使用41,620,269.8141,620,269.8119,210,824.5360,831,094.34
(六)其他
四、本期期末余额1,378,117,5986,611,134,720.7119,618,587.9430,071,147.09630,569,308.226,746,138,652.8015,415,650,014.765,651,826,698.0121,067,476,712.77
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,378,117,5984,550,658,054.2422,876,129.39619,066,203.406,011,129,983.9112,581,847,968.942,413,135,152.2814,994,983,121.22
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,378,117,5984,550,658,054.2422,876,129.39619,066,203.406,011,129,983.9112,581,847,968.942,413,135,152.2814,994,983,121.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,022,639,271.08-2,557,581.193,996,890.835,628,635.39483,584,720.272,513,291,936.383,110,971,446.785,624,263,383.16
(一)综合收益总额-2,557,581.19489,213,355.66486,655,774.47117,705,024.04604,360,798.51
(二)所有者投入和减少资本2,022,639,271.082,022,639,271.083,002,189,537.105,024,828,808.18
1.所有者投入的普通股-5,017,423,750.275,017,423,750.27
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他2,022,639,271.082,022,639,271.08-2,015,234,213.177,405,057.91
(三)利润分配5,628,635.39-5,628,635.39-9,659,528.43-9,659,528.43
1.提取盈余公积5,628,635.39-5,628,635.39
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-9,659,528.43-9,659,528.43
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,996,890.833,996,890.83736,414.074,733,304.90
1.本期提取25,452,526.8525,452,526.859,023,824.3834,476,351.23
2.本期使用21,455,636.0221,455,636.028,287,410.3129,743,046.33
(六)其他
四、本期期末余额1,378,117,5986,573,297,325.32-2,557,581.1926,873,020.22624,694,838.796,494,714,704.1815,095,139,905.325,524,106,599.0620,619,246,504.38

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,378,117,5986,325,937,761.54480,781,989.521,417,125,037.569,601,962,386.62
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,378,117,5986,325,937,761.54480,781,989.521,417,125,037.569,601,962,386.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,191,630.515,874,469.43-94,588,369.28-86,522,269.34
(一)综合收益总额58,744,694.2858,744,694.28
(二)所有者投入和减少资本2,191,630.512,191,630.51
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他2,191,630.512,191,630.51
(三)利润分配5,874,469.43-153,333,063.56-147,458,594.13
1.提取盈余公积5,874,469.43-5,874,469.43
2.对所有者(或股东)的分配-147,458,594.13-147,458,594.13
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,378,117,5986,328,129,392.05486,656,458.951,322,536,668.289,515,440,117.28
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,378,117,5986,325,937,761.54475,153,354.131,366,467,319.099,545,676,032.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,378,117,5986,325,937,761.54475,153,354.131,366,467,319.099,545,676,032.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,628,635.3950,657,718.4756,286,353.86
(一)综合收益总额56,286,353.8656,286,353.86
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,628,635.39-5,628,635.39
1.提取盈余公积5,628,635.39-5,628,635.39
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,378,117,5986,325,937,761.54480,781,989.521,417,125,037.569,601,962,386.62

法定代表人:雷凡培 主管会计工作负责人:陈琼 会计机构负责人:郎文

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1) 企业注册地、组织形式和总部地址。

中国船舶工业股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团),前身为沪东重机股份有限公司,是经中国船舶工业总公司以“船总生(1998)41号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生(1998)17号”文件批准,由原沪东造船厂(现公司名称变更为沪东中华造船(集团)有限公司)和原上海船厂(公司名称曾变更为上船澄西船舶有限公司,现公司名称变更为上海船厂船舶有限公司)共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,本公司于1998年4月20日向社会公开发行人民币普通股7,000万股,并于1998年5月20日在上海证券交易所上市交易。截止2019年12月31日,本公司总股本为人民币1,378,117,598股,全部为无限售条件普通股,股票代码:600150。本公司于2018年8月24日取得上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91310000631899761Q号企业法人营业执照,注册资本为137,811.7598万元,法定代表人为雷凡培,注册地址:中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号。

(2) 企业的业务性质和主要经营活动。

本集团属船舶及专用设备制造业,经营范围主要为:船舶行业和柴油机生产行业内的投资,民用船舶销售,船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售,船舶技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询,从事货物及技术的进出口业务,自有设备租赁等。主要产品或提供劳务为船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。

(3) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

本财务报告于2020年4月16日由本公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团合并财务报表范围包括母公司及上海外高桥造船有限公司(以下简称“外高桥造船”)、中船澄西船舶修造有限公司(以下简称“中船澄西”)、沪东重机有限公司(以下简称“沪东重机”)、上海外高桥造船海洋工程有限公司(以下简称“外高桥海工”)、上海外高桥造船海洋工程设计有限公司(以下简称“设计公司”)、上海中船船用锅炉设备有限公司(以下简称“锅炉公司”)、中船澄西新荣船舶有限公司(以下简称“澄西新荣”)、江阴华尔新特种涂装有限公司(以下简称“华尔新”)、上海中船三井造船柴油机有限公司(以下简称“中船三井”)、中船海洋动力部件有限公司((以下简称“中船海洋动力”)、上海沪东造船柴油机配套有限公司(以下简称“沪东柴油机”)、中船澄西扬州船舶有限公司(以下简称“澄西扬州”)12家子公司及由中船集团委托中船澄西管理的中船澄西高级技工学校及江阴中船澄西技校船舶配套有限公司,详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团管理层对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,认为以持续经

营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率和远期锁定汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

1.金融资产

(1)金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或衍生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或衍生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

(2)金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉

及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

2.金融负债

(1)金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

(2)金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,本集团持有的上市公司股票使用第一层次输入值,远期外汇合约使用第二层次输入值,非上市公司的其他权益工具的投资使用第三层次输入值,采用估值技术计量公允价值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

4.金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

6.预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1) 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:逾期信息、借款人预期表现和还款行为的显著变化、预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化等。

以组合为基础的评估。对于应收票据、应收账款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照票据到期期限为共同风险特征,对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加

权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款、等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

(2)预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团取得的应收票据,如果票据到期日在1年以内,本集团判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认应收票据减值准备;如果票据到期日超过1年的,本集团按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确认应收票据的预期信用损失,计提坏账准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加,确定预期信用损失。

(1) 对资产负债表日后期间已收回款项、无减值迹象的关联方款项和有其他收款保证的回收风险极小的款项,本集团判断不存在预期信用损失,不计提坏账准备。

(2) 本集团将存在客观证据表明本集团将无法按原有条款收回款项的应收款项,确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款,按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定应收款项的预期信用损失,计提坏账准备。

(3) 本集团对其他未单项测试的应收款项,根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,预计违约损失率,按资产负债表日余额确定应收款项的预期信用损失,计提坏账准备。预计违约损失率如下:

账龄损失违约率
应收款项(造船)应收款项(非造船)
6个月以内(含6个月)0%0%
6-12个月(含12个月)0.5%0.5%
1-2年(含2年)10%30%
2-3年(含3年)30%60%
3-4年(含4年)50%100%
4-5年(含5年)80%
5年以上100%

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照借款人类型和初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

(1)对资产负债表日后期间已收回款项、应收补贴款项、保证金、押金、职工备用金、无减值迹象的关联方款项和有其他收款保证的回收风险极小的款项,本集团判断不存在预期信用损失,不计提坏账准备。

(2)本集团将存在客观证据表明本集团将无法按原有条款收回款项的应收款项,确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款,按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定应收款项的预期信用损失,计提坏账准备。

(3)本集团对其他未单项测试的应收款项,根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,预计违约损失率,按资产负债表日余额确定应收款项的预期信用损失,计提坏账准备。预计违约损失率如下:

账龄损失违约率
应收款项(造船)应收款项(非造船)
6个月以内(含6个月)0%0%
6-12个月(含12个月)0.5%0.5%
1-2年(含2年)10%30%
2-3年(含3年)30%60%
3-4年(含4年)50%100%
账龄损失违约率
应收款项(造船)应收款项(非造船)
4-5年(含5年)80%
5年以上100%

15. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料、委托加工物资和工程施工(已完工未结算款)等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价,包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货,采用加权平均法/个别计价法确定其实际成本,各子公司方法如下:

子公司沪东重机原材料发出时采用计划成本法核算,月末根据材料成本差异将出库成本调整为实际成本,专用材料及整机发出采用个别计价法确定发出存货的成本。

子公司中船澄西原材料发出时采用加权平均法核算;对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确定发出存货的成本。

子公司外高桥造船原材料除大型船用设备发出时采用个别计价法核算外,其余原材料发出时采用加权平均法核算,确定发出存货的实际成本;在产品发出时采用个别计价法确定发出存货的成本。

子公司沪东柴油机存货发出时采用个别计价法核算。

子公司中船三井存货发出时,通用配件采用加权平均法核算,其他存货采用个别计价法核算。

子公司中船海洋动力存货发出时钢结构件采用个别计价法核算,铸造件采用加权平均法核算。

其他子公司原材料发出时采用加权平均法核算,在产品及产成品的发出采用个别计价法核算。

低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;建造合同项目,如预计可能发生亏损的,则以预计亏损额提取跌价准备或亏损准备。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日

将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

采用递延方式具有融资性质的销售商品或提供劳务产生的长期应收款按应收合同或协议价款的折现值(应收的合同或协议价款扣除未实现融资收益)作为初始入账金额;融资租赁产生的长期应收款,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。年末时,对长期应收款单独进行减值测试,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投

资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他等。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物平均年限法8-505-101.80-11.88
机器设备平均年限法5-205-104.50-19.00
运输设备平均年限法5-155-106.00-19.00
电子设备平均年限法5-135-106.92-19.00
其他设备平均年限法3-125-107.50-31.67

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

24. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、岸线使用权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

土地使用权、岸线使用权从取得起始日起,按其出让年限平均摊销;软件无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

本集团使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下:

序号项目预计使用寿命(年)
1土地使用权50
2岸线使用权50
3软件2-10

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团的主要研究开发项目包括船舶建造技术研究、柴油机研制等。本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他长期资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

本集团对单项资产的可收回金额进行测试的,以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

本集团的职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬,是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本集团的短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利,是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。

本集团的设定提存计划,是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

目前,本集团无设定受益计划。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利,是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同,但未来不再为本集团提供服务,不能为本集团带来经济利益,本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的,如发生“内退”的情况,在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理,在其正式退休日期之后,按照离职后福利处理。

本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所

提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利,实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,本集团选择恰当的折现率,以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

34. 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

本集团的营业收入主要包括船舶建造、船舶维修、船舶配套等。收入确认的具体政策和方法如下:

(1) 船舶建造

本集团提供的船舶建造业务,在收入与成本的确认上按照建造合同的规定执行。

本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时,合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果不能可靠地估计时,如果合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用;如果合同成本不可能收回的,应在发生时立即确认为费用,不确认收入。

长期船舶建造合同如属首制船,则在建造进度达到50%时,视为可以合理预见合同结果;而对于批量建造的非首制船舶则在建造进度达到30%时,视为可以合理预见合同结果。本公司对于建造进度尚未达到可以合理预见合同结果的船舶,将该建造合同已实际发生的合同成本确认为合同费用,并按照合同费用的金额确认合同收入,不确认合同毛利。

本集团确认外币合同收入的基础为合同签约币种。本集团折算外币合同收入时,对于应确认的已收款外币收入,按收款时确认的人民币金额确认;对于应确认的未收款外币收入,按应收账款确认日的即期汇率折算,两者之和作为累计应确认的人民币收入。累计应确认的人民币收入减去以前期间累计已确认的人民币收入作为当期应确认的人民币收入。

本集团一般于每年末对建造合同进行检查,如果建造合同预计总成本超过合同预计总收入时,计提合同预计损失,同时增加资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失。造船进度达到30%(非首制船)或50%(首制船)前未确认毛利时,不对存货跌价准备进行转销。造船进度达到30%(非首制船)或50%(首制船)后开始确认毛利时,按进度对已计提的存货跌价准备进行转销,冲减主营业务成本。一般于每年末,对于前期已计提了存货跌价准备的未完工船舶,如前期计提不足需补提,同时增加资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失;如前期多计提需转回,同时减少资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失。交船时,将存货跌价准备余额冲减主营业务成本。于资产负债表日,对于建造合同形成存货的账面价值(账面余额减去存货跌价准备)进行分析,如果账面价值为负数,重分类到预计负债项下列报。如账面价值为正数,与工程结算余额进行比较,按孰低原则进行抵销,抵销后的余额在存货或其他流动负债项下列报。

(2) 船舶维修

本集团提供的一般船舶维修业务,由于维修周期短,本集团在完成船舶修理并办理完结算手续后,确认收入并结转相应成本。

对于合同价值较大(一般合同金额在2,000万美元以上)、合同工期6个月以上且符合建造合同条件的改装船业务,如合同跨年度,在改装船合同的结果能够可靠地估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用;在改装船合同的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果预计发生的成本不能得到补偿,不确认收入,将发生的成本全部确认为费用。

(3) 船舶配套和其他

本集团提供的船用柴油机等船配制造和其他钢结构产品,在收入与成本的确认上按照销售商品的规定执行。

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。

(4) 让渡资产使用权

本集团在与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。

利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。

37. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

39. 租赁

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间

按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1. 套期工具

本集团套期保值业务主要包括公允价值套期,套期保值业务在满足下列条件时,在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。

(1)在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响企业的损益;

(2)该套期预期高度有效,且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略;

(3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使本集团面临最终将影响损益的现金流量变动风险;

(4)套期有效性能够可靠地计量;

(5)本集团应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

本集团为规避外汇风险,尽量抵销由于汇率变动带来的无法锁定汇兑损失和未来收入的不确定的风险,开展金融衍生业务(套期保值),通过远期结汇(含远期结汇展期)锁定以后期间收取的美元船舶进度款汇率变动风险,固化公司美元收入的汇兑损失,采用套期保值会计处理方式。

本集团指定被套期项目为确定承诺(未来收取一定金额的美元船舶进度款),对应的套期工具为因规避外汇风险与对手银行签订的外汇远期合约,预期外汇远期合约因汇率变动形成的公允价值变动利得或损失抵消确定承诺因汇率变动形成的利得或损失。

本集团以合同(协议)主要条款比较法作套期有效性预期性评价,报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。

有效性=套期工具的公允价值累计变动/被套期项目的公允价值累计变动

经有效性测试结果在80%至125%之间的,则可以判断该套期是高度有效的,否则评价为非高度有效。

本集团于资产负债表日,对于被套期项目和套期工具的公允价值累计变动进行分析,如果公允价值累计变动为正数,在“其他流动资产”项下列报,如果公允价值累计变动为负数,在“其他流动负债”项下列报。

2. 委托贷款

委托贷款的计价及收益确认方法:按实际委托金融机构贷款的金额作为实际成本记账,并按权责发生制原则计算应计利息,如计提的利息到期不能收回的,应当停止计提利息,并将原已计提的利息冲回。

委托贷款年末按账面价值与可回收金额孰低计量:

委托贷款减值准备的确认标准:委托贷款本金高于可收回金额。

委托贷款减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款可回收金额低于其账面价值的差额提取。

3. 工程结算

本集团工程结算为根据建造合同约定向船东办理结算的累积金额,资产负债表日分单个合同比较“工程结算”余额与“工程施工”余额,按以下原则在资产负债表中反映:(1)“工程结算”余额大于“工程施工”余额的,以“工程结算”科目余额减去“工程施工”科目余额的差额,在资产负债表中作为“其他流动负债”列示,反映公司超过完工进度多结算的款项;(2)“工程结算”余额小于“工程施工”余额的,两者差额,在资产负债表中作为“存货”列示,反映本集团应当向客户收取的款项。

4. 安全生产费

本集团所属船舶建造、船舶配套制造等企业根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的有关规定计提和使用安全生产费。提取安全生产费时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。按规定范围使用安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

安全生产费年度结余资金结转下年度使用,当年计提安全生产费不足的,超出部分按正常成本费用渠道列支,不再补提安全生产费。

5. 终止经营

终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24详见本节(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况。
号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称“新金融工具准则”)。
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称“财务报表格式”),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目,将 “应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

其他说明无。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金14,491,299,075.1614,556,227,738.8764,928,663.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,022,805,081.391,022,805,081.39
应收账款1,626,368,515.011,626,368,515.01
应收款项融资
预付款项3,478,579,272.193,478,579,272.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款324,303,601.26259,374,937.55-64,928,663.71
其中:应收利息64,928,663.71-64,928,663.71
应收股利
买入返售金融资产
存货6,743,717,230.416,743,717,230.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产291,571,860.03291,571,860.03
其他流动资产1,492,790,931.801,492,790,931.80
流动资产合计29,471,435,567.2529,471,435,567.25
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产11,668,000.00-11,668,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款91,974,168.5391,974,168.53
长期股权投资1,343,535,778.271,343,535,778.27
其他权益工具投资48,994,184.9048,994,184.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产7,924,894,932.667,924,894,932.66
在建工程856,883,157.25856,883,157.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,122,873,285.881,122,873,285.88
开发支出
商誉
长期待摊费用72,251,593.5872,251,593.58
递延所得税资产574,617,155.53574,623,704.136,548.60
其他非流动资产3,800,109,758.553,800,109,758.55
非流动资产合计15,798,807,830.2515,836,140,563.7537,332,733.50
资产总计45,270,243,397.5045,307,576,131.0037,332,733.50
流动负债:
短期借款400,000,000.00400,252,720.01252,720.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债56,981,193.6056,981,193.60
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债56,981,193.60-56,981,193.60
衍生金融负债
应付票据1,833,408,195.961,833,408,195.96
应付账款4,300,763,700.894,300,763,700.89
预收款项1,524,199,718.021,524,199,718.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬296,173,536.81296,173,536.81
应交税费97,457,627.5697,457,627.56
其他应付款278,161,779.62273,833,279.78-4,328,499.84
其中:应付利息4,328,499.84-4,328,499.84
应付股利8,990,000.008,990,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,233,500,000.004,236,140,777.642,640,777.64
其他流动负债4,212,062,137.084,212,062,137.08
流动负债合计17,232,707,889.5417,231,272,887.35-1,435,002.19
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,830,060,000.001,831,495,002.191,435,002.19
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款174,360,000.00174,360,000.00
长期应付职工薪酬6,463,079.636,463,079.63
预计负债1,897,750,283.941,897,750,283.94
递延收益395,645,545.97395,645,545.97
递延所得税负债4,017,429.349,622,905.675,605,476.33
其他非流动负债3,109,992,664.703,109,992,664.70
非流动负债合计7,418,289,003.587,425,329,482.107,040,478.52
负债合计24,650,996,893.1224,656,602,369.455,605,476.33
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,378,117,598.001,378,117,598.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,573,297,325.326,573,297,325.32
减:库存股
其他综合收益-2,557,581.1922,090,730.6924,648,311.88
专项储备26,873,020.2226,873,020.22
盈余公积624,694,838.79624,694,838.79
一般风险准备
未分配利润6,494,714,704.186,494,714,704.18
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计15,095,139,905.3215,119,788,217.2024,648,311.88
少数股东权益5,524,106,599.065,531,185,544.357,078,945.29
所有者权益(或股东权益)合计20,619,246,504.3820,650,973,761.5531,727,257.17
负债和所有者权益(或股东权益)总计45,270,243,397.5045,307,576,131.0037,332,733.50

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称“新金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个类别:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下,本公司具体会计政策见附注五/10。

财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称“财务报表格式”),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。

本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金459,715,856.63469,698,551.589,982,694.95
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项1,476,207.551,476,207.55
其他应收款10,332,016.62-10,332,016.62
其中:应收利息10,332,016.62-10,332,016.62
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产840,028,868.53840,378,190.20349,321.67
流动资产合计1,311,552,949.331,311,552,949.33
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资8,309,772,649.978,309,772,649.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产798,383.81798,383.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产102,564.09102,564.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计8,310,673,597.878,310,673,597.87
资产总计9,622,226,547.209,622,226,547.20
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬138,472.02138,472.02
应交税费99,466.1699,466.16
其他应付款26,222.4026,222.40
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计264,160.58264,160.58
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款20,000,000.0020,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计20,000,000.0020,000,000.00
负债合计20,264,160.5820,264,160.58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,378,117,598.001,378,117,598.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,325,937,761.546,325,937,761.54
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积480,781,989.52480,781,989.52
未分配利润1,417,125,037.561,417,125,037.56
所有者权益(或股东权益)合计9,601,962,386.629,601,962,386.62
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,622,226,547.209,622,226,547.20

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称“财务报表格式”),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行调整。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及进口货物16%、10%、13%、9%、5%、3%
水费、蒸汽费9%
现代服务业6%
销售出口货物0%
城市维护建设税应交流转税额1%、7%
教育费附加应交流转税额3%
地方教育费附加应交流转税额2%、1%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

注: 1.根据《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号),自 2018 年 5 月 1 日起本集团发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 17%和 11%税率的税率分别调整为 16%、10%。

2.根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)文的规定,本集团增值税税率自2019年4月1日起由16%、10%调整为13%、9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司25%
沪东重机有限公司15%
上海外高桥造船有限公司15%
中船澄西船舶修造有限公司15%
上海外高桥造船海洋工程设计有限公司15%
上海外高桥造船海洋工程有限公司15%
上海中船三井造船柴油机有限公司15%
中船海洋动力部件有限公司15%
江阴中船澄西技校船舶配套有限公司20%
其他子公司25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1) 外高桥造船、沪东重机、中船三井于2017年度通过了上海市高新技术企业认定,有限期:

3年,企业所得税按15%计缴。

(2) 中船澄西、设计公司、外高桥海工和中船海洋动力于2018年通过了上海市高新技术企业认定,有限期:3年,企业所得税按15%计缴。

(3) 江阴中船澄西技校船舶配套有限公司属于小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金234,180.27385,234.06
银行存款13,198,045,196.3514,366,846,980.84
其中:定期存款应计利息32,494,564.2464,928,663.71
其他货币资金290,399,053.98188,995,523.97
合计13,488,678,430.6014,556,227,738.87
其中:存放在境外的款项总额

其他说明其中受限制的货币资金明细如下:

类 别期末余额期初余额
用于担保的定期存款或通知存款195,387,500.00137,264,000.00
远期结售汇保证金、履约保证金70,834,749.4521,547,371.49
定期存款应计利息32,494,564.2464,928,663.71
票据保证金12,190,833.004,496,800.00
信用证及保函保证金11,985,951.4925,675,620.63
住房维修基金11,712.85
合计322,893,598.18253,924,168.68

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产11,859,372.00
其中:
其他11,859,372.00
合计11,859,372.00

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据419,858,037.02738,942,231.39
商业承兑票据301,963,857.00283,862,850.00
合计721,821,894.021,022,805,081.39

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据161,307,946.79
商业承兑票据700,000.00
合计162,007,946.79

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备721,821,894.02100721,821,894.021,022,805,081.391001,022,805,081.39
其中:
到期日一年以内721,821,894.02100721,821,894.021,022,805,081.391001,022,805,081.39
合计721,821,894.02//721,821,894.021,022,805,081.39//1,022,805,081.39

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内(含6个月)963,258,663.99
7-12个月(含12个月)60,517,528.77
1年以内小计1,023,776,192.76
1至2年203,021,570.95
2至3年334,235,772.53
3至4年22,406,181.38
4至5年1,248,432.00
5年以上10,521,729.62
合计1,595,209,879.24

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,044,047.150.071,044,047.15100.0021,101,484.101.2221,101,484.10100.00
按组合计提坏账准备1,594,165,832.0999.93103,855,581.636.511,490,310,250.461,704,442,592.0398.7878,074,077.024.581,626,368,515.01
其中:
组合1:账龄组合731,884,563.9445.8844,138,392.336.03687,746,171.61923,546,730.3953.5277,602,558.858.40845,944,171.54
组合2:关联方应收账款862,281,268.1554.0559,717,189.306.93802,564,078.85774,032,661.6444.86471,518.170.06773,561,143.47
组合3:基本确定能收回的应收账款6,863,200.000.40
合计1,595,209,879.24/104,899,628.78/1,490,310,250.461,725,544,076.13/99,175,561.12/1,626,368,515.01

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
STX Marine Service Co.,Ltd651,925.89651,925.89100.00预计无法收回
江苏安泰动力机械有限公司318,432.00318,432.00100.00预计无法收回
江苏青松科技公司31,053.5031,053.50100.00预计无法收回
南菁机械有限公司23,809.5623,809.56100.00预计无法收回
中基日造重工有限公司15,700.0015,700.00100.00预计无法收回
国网江苏省电力公司3,126.203,126.20100.00预计无法收回
合计1,044,047.151,044,047.15100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
6个月以内(含6个月)612,056,196.81
7-12个月(含12个月)39,476,958.88197,384.790.50
1-2年(含2年)40,871,861.6412,261,558.4930.00
2-3年(含3年)19,500,243.9311,700,146.3760.00
3-4年(含4年)9,721,580.189,721,580.18100.00
4-5年(含5年)930,000.00930,000.00100.00
5年以上9,327,722.509,327,722.50100.00
合计731,884,563.9444,138,392.33/

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:组合2:关联方应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
关联方862,281,268.1559,717,189.306.93
合计862,281,268.1559,717,189.30/

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款99,175,561.1227,474,490.4621,750,422.80104,899,628.78
合计99,175,561.1227,474,490.4621,750,422.80104,899,628.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款21,750,422.80

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
KCL Shipholding AS应收账款9,624,580.00预计无法收回子公司总经理办公会
FB SHIPPING(X)LTD.应收账款9,624,580.00预计无法收回子公司总经理办公会
Executive Ship Management Pte. Ltd.应收账款852,462.80预计无法收回子公司总经理办公会
Samsun Logix Corporation应收账款799,495.02预计无法收回子公司总经理办公会
ODYSEA CARRIERS SA应收账款436,543.45预计无法收回子公司总经理办公会
NavegadoraTranspacifica S.A.应收账款412,761.53预计无法收回子公司总经理办公会
合计/21,750,422.80///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
中船重型装备有限公司250,000,399.9815.67
A4单位114,710,000.007.19
中国船舶重工集团第七一一研究所113,141,000.007.0932,298,000.00
沪东中华造船(集团)有限公司112,234,569.547.04
通用电气风电设备制造(沈阳)有限公司108,463,668.216.80
合计698,549,637.7343.7932,298,000.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2,711,131,186.1791.033,173,708,147.9991.24
1至2年199,530,218.846.70196,683,037.055.65
2至3年12,772,975.140.4331,693,369.710.91
3年以上54,999,479.511.8576,494,717.442.20
合计2,978,433,859.66/3,478,579,272.19/

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
沪东重机有限公司中船国际贸易有限公司85,721,972.661-2年、3年以上项目未竣工
上海外高桥造船有限公司中船国际贸易有限公司67,427,446.011-3年以上正常结算期内
沪东重机有限公司中国船舶工业贸易有限公司46,748,771.281-2年、3年以上项目未竣工
上海外高桥造船有限公司中船工业成套物流有限公司12,994,999.991-2年正常结算期内
合计212,893,189.94//

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
中船工业成套物流有限公司944,790,933.5031.72
中船国际贸易有限公司737,841,173.3524.77
中国船舶工业贸易有限公司155,081,384.945.21
扬州中远海运重工有限公司82,046,290.002.75
玖隆钢铁物流有限公司81,198,812.492.73
合计2,000,958,594.2867.18

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款100,511,864.97259,374,937.55
合计100,511,864.97259,374,937.55

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
6个月以内(含6个月)98,693,153.59
7-12个月(含12个月)251,843.28
1年以内小计98,944,996.87
1至2年1,243,316.14
2至3年724,376.40
3至4年50,581.20
4至5年34,950.00
5年以上40,551,077.65
合计141,549,298.26

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
存出保证金3,322,804.744,685,633.96
应收暂付款14,739,723.2111,009,762.64
应收补贴款88,141,842.17243,336,812.39
备用金2,175,399.585,300,429.49
往来款33,169,528.5644,401,600.57
合计141,549,298.26308,734,239.05

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额39,303,469.8510,055,831.6549,359,301.50
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-8,321,868.21-8,321,868.21
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额30,981,601.6410,055,831.6541,037,433.29

① 第二阶段按组合计提其他应收款坏账准备的账面余额情况:

账龄年末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
6个月以内(含6个月)98,693,153.59
7-12个月(含12个月)251,843.28673.70.27
1-2年(含2年)1,243,316.1424,468.71.97
2-3年(含3年)674,576.40394,577.6458.49
3-4年(含4年)50,581.20290.60.57
4-5年(含5年)34,950.0034,950.00100.00
5年以上30,545,046.0030,526,641.0099.94
合计131,493,466.6130,981,601.64/

② 第三阶段按单项计提其他应收款坏账准备的账面余额情况:

单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提原因
永安财产保险股份有限公司湖北分分公司10,006,031.6510,006,031.65100.00诉讼时间较长
泊头市迅达机床平台量具有限公司49,800.0049,800.00100.00未履行合同预付款转入
合计10,055,831.6510,055,831.65

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款49,359,301.50-8,321,868.2141,037,433.29
合计49,359,301.50-8,321,868.2141,037,433.29

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
出口退税应收补贴款88,141,842.171年以内62.27
日本新日奔工机株式会社应收暂付款24,716,559.425年以上17.4624,716,559.42
永安财产保险股份有限公司湖北分公司应收暂付款10,006,031.655年以上7.0710,006,031.65
昆明道斯机床有限公司应收暂付款2,698,000.665年以上1.912,698,000.66
中国太平洋财产保险股份有限公司江阴中心支公司应收暂付款1,762,311.461年以内1.25
合计/127,324,745.36/89.9637,420,591.73

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料2,153,960,634.2975,288,576.292,078,672,058.002,867,088,176.1489,743,966.122,777,344,210.02
在产品1,956,011,548.01110,689,880.361,845,321,667.651,550,022,967.80146,819,731.371,403,203,236.43
库存商品161,242,197.2433,319,110.01127,923,087.23147,498,049.4226,828,114.49120,669,934.93
周转材料51,929,230.6151,929,230.6149,164,565.1749,164,565.17
建造合同形成的已完工未结算资产3,586,672,667.40963,074,951.972,623,597,715.433,744,894,651.341,416,549,450.152,328,345,201.19
其他53,637,653.33541,937.0253,095,716.3166,179,612.971,189,530.3064,990,082.67
合计7,963,453,930.881,182,914,455.656,780,539,475.238,424,848,022.841,681,130,792.436,743,717,230.41

(2). 存货跌价准备

项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因
原材料预计未来现金流小于账面价值可变现净值提升、销售
在产品预计未来现金流小于账面价值可变现净值提升、销售
库存商品成本高于可变现净值可变现净值提升、销售
建造合同形成的资产注1注2

注1:本集团部分已签约或正在实施的合同价格较低、交船周期延长、建造成本上涨等原因,导致合同预估成本大于预计收入,本集团据此计提了相应减值准备。注2:本年减少主要是因船舶产品分阶段销售、完工交付而转销。

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料89,743,966.12-4,641,979.249,813,410.5975,288,576.29
在产品146,819,731.3761,877,245.1798,007,096.18110,689,880.36
库存商品26,828,114.4912,657,735.016,166,739.4933,319,110.01
建造合同形成的已完工未结算资产1,416,549,450.15139,380,306.74659,095,122.93999,102,888.15252,847,039.70963,074,951.97
其他1,189,530.30578,358.631,225,951.91541,937.02
合计1,681,130,792.43209,851,666.31659,095,122.931,114,316,086.32252,847,039.701,182,914,455.65

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本7,010,389,478.98
累计已确认毛利-398,259,577.84
减:预计损失963,074,951.97
已办理结算的金额3,025,457,233.74
建造合同形成的已完工未结算资产2,623,597,715.43

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款102,433,930.47291,571,860.03

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额1,185,494,267.13948,563,538.87
委托理财1,050,000,000.00300,000,000.00
被套期项目181,547,152.02241,837,539.42
套期工具67,859,159.00
预缴所得税1,360,197.632,389,853.51
合计2,486,260,775.781,492,790,931.80

其他说明注:委托理财为与中船财务有限责任公司开展的委托理财交易,具体详见附注十二/5关联交易情况。

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品96,812,215.5042,208,105.5154,604,109.99179,358,092.5641,524,421.57137,833,670.9910.43
其中:未实现融资收益-38,377,500.27-38,377,500.27-45,859,502.46-45,859,502.46
合计58,434,715.2342,208,105.5116,226,609.72133,498,590.1041,524,421.5791,974,168.53/

(2). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额41,524,421.5741,524,421.57
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提683,683.94683,683.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额42,208,105.5142,208,105.51

① 第三阶段按单项计提长期应收款坏账准备的账面余额情况

单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提原因
福建海通发展股份有限公司58,434,715.2342,208,105.5172.23预计部分无法收回
合计58,434,715.2342,208,105.51

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中船动力研究院有限公司517,705,077.51-189,684.71517,515,392.80
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司1,589,692.75421,139.542,010,832.29
上海东舟劳动服务有限公司505,873.72-844.43505,029.29
青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)392,293,490.71-42,133,948.89350,159,541.82
中船邮轮科技发展有限公司431,441,643.58-112,750,921.06-371,376.4959,372,987.18377,692,333.21
外高桥向海工2,000,000.00-1,367,841.88632,158.12
程装备(南通)有限公司
外高桥沿江管业(南通)有限公司490,000.00-37,332.63452,667.37
小计1,343,535,778.272,490,000.00-156,059,434.06-371,376.4959,372,987.181,248,967,954.90
合计1,343,535,778.272,490,000.00-156,059,434.06-371,376.4959,372,987.181,248,967,954.90

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中船财务有限责任公司39,219,704.2743,791,082.20
九江庐山翠竹山庄有限公司299,880.00356,342.70
上海海洋工程装备制造业创新中心有限公司984,099.421,000,000.00
北京中船信息科技信息有限公司5,442,066.533,846,760.00
张家港融汇丰商务管理企业(有限合伙)0.000.00
合计45,945,750.2248,994,184.90

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产7,361,431,734.457,924,894,932.66
固定资产清理
合计7,361,431,734.457,924,894,932.66

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额8,580,081,633.366,664,029,558.16780,779,992.41171,930,452.2918,422,202.79476,119,944.8716,691,363,783.88
2.本期增加金额32,092,618.95122,939,465.916,736,803.4811,979,557.63714,886.6723,254,512.30197,717,844.94
(1)购置1,749,868.0848,464,628.575,374,812.478,711,392.45714,886.67945,574.7465,961,162.98
(2)在建工程转入30,342,750.8774,474,837.341,361,991.013,268,165.1822,308,937.56131,756,681.96
3.本期减少金额115,062,130.84105,656,094.679,463,414.078,095,837.682,782,779.2021,412,070.43262,472,326.89
(1)处置或报废30,303,035.52105,656,094.679,463,414.078,095,837.682,782,779.2021,412,070.43177,713,231.57
(2)转入在建工程84,759,095.3284,759,095.32
4.期末余额8,497,112,121.476,681,312,929.40778,053,381.82175,814,172.2416,354,310.26477,962,386.7416,626,609,301.93
二、累计折旧
1.期初余额3,367,468,336.824,158,744,154.25637,573,615.79115,827,595.4315,205,728.07359,120,347.948,653,939,778.30
2.本期增加金额305,681,712.45306,782,035.8236,738,272.2913,193,462.96707,317.5421,677,468.05684,780,269.11
(1)计提305,681,712.45306,782,035.8236,738,272.2913,193,462.96707,317.5421,677,468.05684,780,269.11
3.本期减少金额75,115,027.2277,733,247.028,161,902.177,644,342.122,643,640.5414,773,393.78186,071,552.85
(1)处置或报废24,639,419.6777,733,247.028,161,902.177,644,342.122,643,640.5414,773,393.78135,595,945.30
(2)转入在建工程50,475,607.5550,475,607.55
4.期末余额3,598,035,022.054,387,792,943.05666,149,985.91121,376,716.2713,269,405.07366,024,422.219,152,648,494.56
三、减值准备
1.期初余额111,494,992.081,034,080.84112,529,072.92
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额111,494,992.081,034,080.84112,529,072.92
四、账面价值
1.期末账面价值4,787,582,107.342,292,485,905.51111,903,395.9154,437,455.973,084,905.19111,937,964.537,361,431,734.45
2.期初账面价值5,101,118,304.462,504,251,323.07143,206,376.6256,102,856.863,216,474.72116,999,596.937,924,894,932.66

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备280,030,450.0591,923,473.131,034,080.84187,072,896.08
合计280,030,450.0591,923,473.131,034,080.84187,072,896.08

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物46,381,147.67
机器设备21,639,484.95
运输设备222,955.18
其他设备88,969.95
合计68,332,557.75

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物311,401,345.03产证正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,596,028,995.99856,883,157.25
工程物资
合计1,596,028,995.99856,883,157.25

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
邮轮总装建造总体建设规划项目341,981,762.27341,981,762.2722,098,741.4122,098,741.41
中船临港船用大功率柴油机生产基地二期工程339,164,045.31339,164,045.31193,752,644.24193,752,644.24
外高桥三期工程项目(前期征地)232,606,762.20232,606,762.20232,606,762.20232,606,762.20
低速柴油机业务整体搬迁先期启动工程164,993,557.68164,993,557.68161,861,266.70161,861,266.70
中速柴油机能力建设先期启动项目138,777,380.75138,777,380.75111,168,413.00111,168,413.00
邮轮总装建造总体建设规划项目2#船坞改造134,038,465.76134,038,465.7621,920,698.2321,920,698.23
船厂生产流程再造、设施配置及工艺装备的适应性改造研究39,614,759.8339,614,759.83
涂装工场(一期)G1涂装车间、G2喷砂车间20,821,932.9020,821,932.90
其他项目184,030,329.29184,030,329.29113,474,631.47113,474,631.47
合计1,596,028,995.991,596,028,995.99856,883,157.25856,883,157.25

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
邮轮总装建造总体建设规划项目497,600,000.0022,098,741.41319,883,020.86341,981,762.2768.73在建自筹
中船临港船用大功率柴油机生产基地二期工程1,654,170,000.00193,752,644.24145,411,401.07339,164,045.3161.06在建46,538,086.46716,405.731.08贷款及自筹
外高桥三期工程项目(前期征地)1,052,050,000.00232,606,762.20232,606,762.2022.11停工自筹
低速柴油机业务整体搬迁先期启动工程219,920,000.00161,861,266.703,132,290.98164,993,557.6875.02在建自筹
中速柴油机能力建设先期启动项目292,400,000.00111,168,413.0029,566,118.811,957,151.06138,777,380.7548.13在建自筹
邮轮总装建造总体建设规划项目2#船坞改造258,800,000.0021,920,698.23112,117,767.53134,038,465.7651.79在建自筹
船厂生产流程再造、设施配置及工艺装备的适应性改造研究88,000,000.0039,614,759.8339,614,759.8345.02在建国拨+自筹
涂装工场(一期)G1涂装车间、G2喷砂车间33,220,180.2720,821,932.9020,821,932.9062.68在建自筹
合计4,096,160,180.27743,408,525.78670,547,291.981,957,151.061,411,998,666.70//46,538,086.46716,405.73//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额1,400,239,889.78149,965,368.201,550,205,257.98
2.本期增加金额44,120,320.3544,120,320.35
(1)购置44,120,320.3544,120,320.35
3.本期减少金额37,216,043.2037,216,043.20
(1)企业合并减少37,216,043.2037,216,043.20
4.期末余额1,363,023,846.58194,085,688.551,557,109,535.13
二、累计摊销
1.期初余额312,923,432.71114,408,539.39427,331,972.10
2.本期增加金额27,882,446.448,556,806.7136,439,253.15
(1)计提27,882,446.448,556,806.7136,439,253.15
3.本期减少金额3,394,706.743,394,706.74
(1)企业合并减少3,394,706.743,394,706.74
4.期末余额337,411,172.41122,965,346.10460,376,518.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,025,612,674.1771,120,342.451,096,733,016.62
2.期初账面价值1,087,316,457.0735,556,828.811,122,873,285.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
船用低速双燃料机原理样机研制72,649,492.7172,649,492.71
船用低速柴油机原理样机研制61,260,669.4461,260,669.44
大功率船用柴油机关键件智能制造新模式应用38,854,755.0838,854,755.08
深水FPSO通用船型开发及工程总包示范应用32,611,435.3732,611,435.37
船用低速机商品化关键技术研究26,796,252.1226,796,252.12
超大型智能矿砂船示25,775,650.2625,775,650.26
范应用
12X92DF研制25,026,089.1125,026,089.11
超大型海洋工程生活楼设计建造技术研究20,015,574.1220,015,574.12
船用520mm缸径低速柴油机工程18,760,261.9518,760,261.95
通用型海洋浮式生产储卸油船特殊分段建造技术研究17,712,417.3617,712,417.36
三坞环保喷涂方案研究15,080,471.3115,080,471.31
选择性催化还原装置应用研究13,019,840.1613,019,840.16
尾气后处理复合装置研制12,219,431.7812,219,431.78
上层建筑建造标准化研究11,968,613.2911,968,613.29
910FEU冷藏箱船研制10,458,243.7910,458,243.79
40000吨级自卸船技术研究及应10,277,460.9910,277,460.99
紧凑型能量利用与消声装置研制9,549,100.519,549,100.51
船用柴油机核心配套件装机应用协同开发9,396,951.929,396,951.92
82000DWT散货船优化升级研9,375,851.399,375,851.39
W6X62-HPSCR 研制9,199,685.539,199,685.53
船用柴油机关重件机器人焊接数字化车间7,971,410.737,971,410.73
智能化船用柴油机管件生产车间的研究7,965,567.357,965,567.35
7RT-FLEX58T-E船用低速柴油机研制7,430,017.917,430,017.91
立柱式生产平台设计及建造关键技术研究7,354,722.687,354,722.68
6G50ME-C HPSCR研制7,265,632.407,265,632.40
超大主流型散货船上建内舾装综合优化布置设计研究与应用6,711,606.006,711,606.00
型材自动生产线研究6,404,651.586,404,651.58
大洋勘探船舶型开发6,304,301.926,304,301.92
MR油轮优化升级研究6,267,399.656,267,399.65
首制超大好望角型散货船艏部巨型总段壳、舾、涂一体化绿色高效建造技术研发6,146,173.536,146,173.53
70000DWT木屑船研制6,066,295.536,066,295.53
关重件降本设计研究6,019,386.166,019,386.16
55600吨成品油/化学品船研制5,775,793.915,775,793.91
涂装房环保技术优化升级研究5,757,869.295,757,869.29
高效焊接技术的研究应用5,334,499.955,334,499.95
码头供电工艺优化研究应用5,298,611.855,298,611.85
造船信息化管理系统研究开发5,258,499.615,258,499.61
85000DWT散货船研制5,224,267.675,224,267.67
上层建筑结构变形的精度控制技术研究5,156,016.175,156,016.17
200万桶新型海洋浮式生产储卸油船(FPSO)甲板管束单元模块化设计及制作4,868,818.904,868,818.90
船舶综合能效智能管理系统开发4,749,805.064,749,805.06
W6X72DF-LPSCR研制4,676,963.374,676,963.37
低表面处理涂料试用研究4,657,436.374,657,436.37
船舶低速机尾气后处理复合装置IEGCS研制4,493,663.784,493,663.78
低速机性能数据采集与分析系统4,368,209.824,368,209.82
水上设备环保装置研究应用4,241,117.644,241,117.64
64000DWT木屑船研制4,036,170.194,036,170.19
新工艺新工法研究与应用4,030,051.954,030,051.95
W12X92DF 气缸盖加工技术研究4,023,562.584,023,562.58
船舶驾驶室模块视觉优化设计与安全航行驾驶技术研发3,821,296.883,821,296.88
深孔钻床单管钻技术3,779,414.573,779,414.57
改造项目研制
管系(含不锈钢)智能生产线实施研3,766,338.613,766,338.61
船舶企业节能环保制造体系及关键工艺技术研究3,644,288.613,644,288.61
高效高精度建造技术研究3,577,412.423,577,412.42
余热利用装置应用研究3,517,314.923,517,314.92
面向智能制造的船舶设计技术研究3,270,959.363,270,959.36
船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究3,168,557.363,168,557.36
船舶修理绿色关键工艺研究与应用3,133,852.513,133,852.51
船体分段智能车间制造执行管控技术研究3,113,246.133,113,246.13
涂装大包装油漆喷涂装备的研制3,067,671.853,067,671.85
船舶通用结构件智能生产系统关键技术集成应用及工程示范3,022,371.303,022,371.30
6G70MEC9.5-HPSCR船用低速柴油机研究2,897,566.452,897,566.45
牲畜船改装技术研究2,885,556.252,885,556.25
互联互通的船舶车间智能制造基础平台开发2,877,611.722,877,611.72
21500吨电推式自卸转运驳研制2,768,956.042,768,956.04
LPG/LNG船修理能力提升2,754,398.322,754,398.32
船舶智能制造技术集成应用研究2,710,624.272,710,624.27
船舶企业节能环保制造体系及关键工2,691,541.522,691,541.52
修船机加工工艺改进2,673,207.362,673,207.36
主机试车用摩擦片国产化研究2,642,622.622,642,622.62
大型海工装备液压系统核心部件开发及产业链构建2,584,799.562,584,799.56
64000DWT散货船优化设计研2,539,094.402,539,094.40
绿色船舶产业技术研究院建设2,483,872.532,483,872.53
中高速机设计改进2,380,070.602,380,070.60
MK10.5船用低速柴油机装配技术研究2,379,010.552,379,010.55
混合型工业互联网模式下的船舶结构件协同制造与智能生产线集成应用示范2,246,222.822,246,222.82
新型高速柴油机性能样机研制2,150,070.022,150,070.02
其他项目360,798,424.08360,798,424.08
合计1,057,213,145.371,057,213,145.37

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产租赁费43,545,531.405,514,863.5838,030,667.82
拆船驳平台20,880,726.482,088,072.6718,792,653.81
拆船场地改造6,354,990.25651,793.285,703,196.97
装备部生产线改造3,780,283.35247,108.393,533,174.96
综合楼职工食堂辅房工程1,534,561.46175,122.081,359,439.38
浴室改造设计工程1,149,186.01134,071.701,015,114.31
宿舍平房区整体修缮工程485,969.69228,962.51153,970.04560,962.16
宿舍楼改造工程571,345.61800.00129,494.62442,650.99
其他项目413,030.1588,002.67325,027.48
合计72,251,593.586,693,793.339,182,499.0369,762,887.88

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备800,930,556.30120,146,371.08787,162,652.34118,081,185.48
内部交易未实现利润13,032,839.961,954,925.9920,961,802.913,522,623.78
可抵扣亏损1,827,634,600.00274,145,190.001,867,003,795.87280,050,569.38
预提成本费用794,656,480.58119,198,472.09735,536,168.83110,330,425.32
预计负债265,928,980.6139,889,347.09330,073,908.3649,511,086.26
递延收益21,826,548.263,273,982.24
交易性金融资产公允价值变动92,290,628.0013,843,594.2056,981,193.608,547,179.04
计入其他综合收益的金融资产公允价值变动100,120.0015,018.0043,657.306,548.60
专项储备30,493,908.424,574,086.27
合计3,816,400,753.71572,466,900.693,828,257,087.63574,623,704.13

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动34,393,770.805,159,065.6237,369,842.205,605,476.33
未到期存单利息17,238,085.682,585,712.8526,782,862.264,017,429.34
合计51,631,856.487,744,778.4764,152,704.469,622,905.67

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异3,882,511,709.774,982,288,053.37
可抵扣亏损4,755,558,872.373,593,646,373.31
合计8,638,070,582.148,575,934,426.68

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20197,679,775.75
2020
2021695,314,190.72728,285,874.05
202225,309,468.8927,734,819.88
202359,710,218.6416,287,200.84
2024668,166,777.82278,720,509.10
20251,438,216,118.121,071,832,835.22
202647,637,840.4594,941,420.67
2027195,706,090.03207,399,847.42
2028381,030,615.851,160,764,090.38
20291,244,467,551.85
合计4,755,558,872.373,593,646,373.31/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中船建信海工资产项目(注1)1,710,152,345.822,667,520,466.63
减:其他非流动资产减值准备-626,531,200.00-913,130,000.00
BOD项目(注2)3,873,180,384.382,566,703,824.11
减:其他非流动资产减值准备-773,831,571.89-520,984,532.19
合计4,182,969,958.313,800,109,758.55

其他说明:

注1:中船建信海工资产项目2017年12月,子公司外高桥造船将手持的 7 座自升式钻井平台及 4 艘平台供应船(以下统称为“中船建信海工资产项目”),转让给天津中船建信海工投资管理有限公司(以下简称建信海工)。

2017年12月15日,外高桥造船已收到全部合同款748,360万元,但尚未交付。截止2019年末,原2016年已终止合同的海工资产(H1368、H369、H1340、H1341、H1350、H1351)在“其他长期资产”列报,已收的海工平台款在 “其他非流动负债”列报;其他海工资产(船号:H1289、H1319、H1320、H1348、H1349)收入、成本相关核算仍执行建造合同准则。截止2019年末,自升式钻井平台(船号H1368)已完工并交付。

注2:BOD项目

2016年,山东海洋工程装备有限公司(以下简称“山东海工”)下属子公司委托外高桥造船建造三座自升式钻井平台(船号: H1378、H1379、H1418)。

2017年10月24日,外高桥造船与山东海工、山东钻井等共同成立青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称合伙企业)。合伙企业分别出资约10,000万美元、 4,785万美元收购山东海工、 BOD 公司持有的 Northern Offshore Ltd.公司(以下简称 NOF 公司)的股份。根据合作协议,合伙企业设立后,外高桥造船将按照建造合同继续三座自升式钻井平台的建造(两座 CJ46 型、一座 CJ50 型),在上述钻井平台达到相关建造合同约定的交付状态后,将合作的钻井平台逐步交付至 NOF 公司进行市场化营运。对于未付清的合同尾款,外高桥造船对其保留享有应收账款债权,该债权应在交船后的 8 年内偿还。

2017年末,合作框架协议生效后,上述三座海工平台已不满足建造合同准则相关规定,海工平台已变成一项长期资产。2019年末,上述三座海工平台及其他自升式钻井平台项目(船号H1419)在“其他长期资产”列报,已收的海工平台款在“其他非流动负债”列报。

2019年,外高桥造船重新评估与BOD公司签订的其他自升式钻井平台项目(船号H1419),认为此项目类似于上述三座平台,2019年开始与上述三座平台做相同的会计处理。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款100,056,527.78
保证借款100,062,180.56300,196,192.23
信用借款2,710,644,784.71
合计2,810,706,965.27400,252,720.01

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债56,981,193.6047,168,806.40104,150,000.00
其中:
其他56,981,193.6047,168,806.40104,150,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票239,608,635.42734,952,984.80
银行承兑汇票1,276,056,868.711,098,455,211.16
合计1,515,665,504.131,833,408,195.96

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)4,518,015,318.113,626,383,853.42
1年以上170,702,128.47674,379,847.47
合计4,688,717,446.584,300,763,700.89

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
FavelleFavco Cranes (M) Sdn.Bhd.9,871,322.99未到付款期
中广核研究院有限公司3,620,629.50项目未完成
中船工业成套物流有限公司2,943,000.00质量保证金
上海机床厂有限公司1,980,000.00设备未验收
EMER International Limited1,621,966.50未到付款期
合计20,036,918.99

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1,295,420,766.661,154,195,089.82
1年以上407,990,383.86370,004,628.20
合计1,703,411,150.521,524,199,718.02

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
ESSM PTE.LTD.126,821,296.19产品预收款,款项有争议
中船工业成套物流(广州)有限公司107,625,670.09柴油机未销售
中船工业成套物流有限公司99,063,634.50柴油机未销售
上海太船国际贸易有限公司15,910,016.00柴油机未销售
国核工程有限公司12,727,692.33柴油机未销售
合计362,148,309.11

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬233,779,873.191,781,890,050.931,854,497,337.93161,172,586.19
二、离职后福利-设定提存计划59,879,083.62199,480,528.43203,670,694.8755,688,917.18
三、辞退福利2,514,580.00951,613.50951,613.502,514,580.00
合计296,173,536.811,982,322,192.862,059,119,646.30219,376,083.37

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴178,298,039.001,165,350,770.501,245,424,981.3498,223,828.16
二、职工福利费71,917,821.7571,917,821.75
三、社会保险费5,698,058.8298,644,989.5197,074,281.167,268,767.17
其中:医疗保险费4,932,204.0684,142,112.4382,913,717.956,160,598.54
工伤保险费252,542.305,970,348.395,720,305.36502,585.33
生育保险费513,312.468,506,892.698,414,621.85605,583.30
其他25,636.0025,636.00
四、住房公积金820,239.03105,885,646.97106,347,912.00357,974.00
五、工会经费和职工教育经费36,595,332.7443,466,017.7436,596,321.7943,465,028.69
六、其他短期薪酬12,368,203.60296,624,804.46297,136,019.8911,856,988.17
合计233,779,873.191,781,890,050.931,854,497,337.93161,172,586.19

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险11,500,529.73154,554,935.17155,663,488.6010,391,976.30
2、失业保险费596,533.294,187,642.724,453,380.11330,795.90
3、企业年金缴费44,168,624.0042,990,434.5443,553,826.1643,605,232.38
4、内退人员补贴3,613,396.60-2,252,484.001,360,912.60
合计59,879,083.62199,480,528.43203,670,694.8755,688,917.18

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税22,707,171.8622,863,139.63
企业所得税34,614,553.1431,865,460.42
个人所得税22,045,422.9019,578,317.21
城市维护建设税2,369,929.93264,309.36
房产税2,124,869.254,032,917.93
土地使用税2,234,890.996,852,353.26
教育费附加2,283,332.03874,007.46
其他税费1,093,874.2811,127,122.29
合计89,474,044.3897,457,627.56

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股利8,990,000.00
其他应付款320,500,362.99264,843,279.78
合计320,500,362.99273,833,279.78

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
三井易艾斯控股有限公司(注1)4,043,200.00
中国船舶工业集团有限公司2,400,000.00
三井易艾斯(中国)有限公司(注1)1,396,800.00
上海川沙农工商总公司(注2)1,150,000.00
合计8,990,000.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

注1:三井易艾斯控股有限公司(更名后)和三井易艾斯(中国)有限公司(更名后)为子公司中船三井的股东。由于2018年上述两家股东更名原因,导致中船三井应付股利784万元暂时无法支付,此笔款项已于本年支付。

注2:上海川沙农工商总公司为子公司沪东柴油机的股东。2019年以前按协议每年分配固定股利115万元,年末计提,下一年支付。2019年重新签订协议,不再分配固定股利。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
专利费135,178,857.0197,918,089.09
外包工年终奖励63,766,300.0055,600,000.00
保证金41,538,969.1050,922,706.77
企业暂收款46,962,133.5129,419,082.54
代扣职工款6,522,090.5916,129,582.81
检验费12,913,028.958,759,941.38
其他13,618,983.836,093,877.19
合计320,500,362.99264,843,279.78

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
押金及保证金4,711,755.92各工程队施工保证金
MTU公司4,351,216.30对方未开票结算
江阴开发区夏港园区投资有限公司3,530,518.59用于房屋后续设施的维护
陕西柴油机重工有限公司2,657,500.00未到约定付款期
MAN公司2,620,910.90对方未开票结算
江苏长荣钢铁有限公司2,127,292.50劳动经济补偿款
CCS公司2,039,223.00对方未开票结算
合计22,038,417.21

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
其中:保证借款770,470,311.102,817,731,394.44
信用借款584,886,854.151,418,409,383.20
合计1,355,357,165.254,236,140,777.64

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
建造合同形成的已结算未完工项目3,596,436,292.983,970,224,597.66
套期工具181,547,152.02241,837,539.42
被套期项目67,859,159.00
合计3,845,842,604.004,212,062,137.08

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

建造合同形成的已结算未完工项目情况

项目期末余额期初余额
累计已结算工程价款6,904,998,012.157,268,055,264.02
减:累计已发生成本5,049,604,654.685,011,549,932.48
累计已确认毛利-1,741,042,935.51-1,713,719,266.12
建造合同形成的已结算未完工项目3,596,436,292.983,970,224,597.66

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款150,093,270.83
信用借款2,303,268,611.661,681,401,731.36
合计2,303,268,611.661,831,495,002.19

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

长期借款利率区间为1.08%-5.42%。

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款253,750,000.00174,360,000.00
合计253,750,000.00174,360,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
海洋工程及高技术船舶配套项目58,320,000.0058,320,000.00国拨
沪东重机扩能项目71,820,000.0071,820,000.00国拨
提产能技术改造项目24,220,000.0024,220,000.00国拨
大缸径柴油机制造1.9亿国债项目20,000,000.0020,000,000.00国拨
主动力柴油机研制保障条件建设项目79,390,000.0079,390,000.00国拨
合计174,360,000.0079,390,000.00253,750,000.00

47、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预计离休干部生活补助5,468,096.116,463,079.63

注:预计离休干部生活补助,系中船澄西改制时预提的该公司离休干部的生活补助。本集团根据国务院国资委《关于做好2014年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知》(国资发评价〔2014〕175号)的有关规定,未预提其余的离退休职工统筹外费用,待实际发生时计入当期损益。

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
船舶质保费用425,601,136.35493,577,633.18注1
柴油机质保费用76,909,681.0865,229,461.28注1
职工回购房合同损失6,114,852.936,114,852.93注2
待执行的亏损合同(柴油机)122,984,948.87144,698,503.58注3
建造合同减值准备1,230,678,277.65571,583,154.72注4
未决诉讼34,201,158.3812,943,181.20注5
其他1,260,228.68
合计1,897,750,283.941,294,146,786.89/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:船舶或柴油机完工交付时计提保修费,待保修期满清理,余额为未到保修期的质保费。注2:中船澄西向职工购买位于其厂区附近的职工住房及住房所占用土地用于扩大生产,同时将已购回的职工住房暂时租赁给外地员工,将已与职工签约但尚未支付的购房款与预计的租赁收入差额计提了预计合同亏损。注3:柴油机建造预计亏损,系沪东重机、中船三井已签订但尚未执行的柴油机建造合同亏损额。注4:建造合同减值准备,系外高桥造船、中船澄西等船舶建造企业已签订的船舶建造合同预计损失超过该项存货的账面余额而形成的预计亏损额。注5:未决诉讼,系子公司外高桥造船和中船澄西诉讼确认的预计负债。

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助395,645,545.97546,040,900.00456,933,910.21484,752,535.76
合计395,645,545.97546,040,900.00456,933,910.21484,752,535.76/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
深海半潜式钻井平台工程开发研究103,129,521.749,744,521.7693,384,999.98与资产相关
船用低速双燃料机原理样机研制17,456,973.4252,360,000.0040,481,384.6629,335,588.76与收益相关
船用低速柴油机原理样机研制380,604.9559,130,000.0030,585,613.9728,924,990.98与收益相关
上海沪临重工有限公司扩能项目32,673,842.243,880,957.7928,792,884.45与资产相关
海洋工程及高技术船舶工程配套项目28,134,374.982,500,833.3625,633,541.62与资产相关
上海市产业转型升级发展专项23,400,000.0023,400,000.00与资产相关
200万马力提升产能技术改造项目10,939,996.071,392,248.259,547,747.82与资产相关
首台套产业专项资金8,235,000.008,235,000.00与收益相关
尾气后处理复合装置研制9,093,203.402,000,000.003,054,857.958,038,345.45与收益相关
12X92DF首台套项目6,965,000.006,965,000.00与收益相关
余热利用装置应用研究10,024,240.082,550,000.001,653,138.014,830,000.006,091,102.07与收益相关
临港重点技改5,859,000.005,859,000.00与资产相关
船用第三大功率柴油机研制和产业化推广应用4,000,000.004,000,000.002,380,070.605,619,929.40与收益相关
船用520mm缸径低速柴油机工程样机研制项目6,280,000.003,280,000.003,000,000.00与收益相关
紧凑型能量利用与消声装置研制2,073,042.254,600,000.004,106,113.222,566,929.03与收益相关
船用柴油机基于数字化的制造验证技术研究2,400,000.00166,202.732,233,797.27与收益相关
2018年重点项目建设补助经费(数控加工、焊接)2,000,000.002,000,000.00与资产相关
2019年重点项目建设补助经费(焊接、钣金)2,000,000.002,000,000.00与资产相关
双燃料试车系统上海市战略新兴项目首期补助款664,000.00664,000.001,328,000.00与资产相关
2019年高技能人才重点建设补助(数控加工、工业机器人)1,300,000.001,300,000.00与资产相关
江阴市财政国库集中支付蜘蛛曲臂喷涂机器人关键技术1,200,000.001,200,000.00与收益相关
研发款
智能制造-智能机器人1,170,000.0083,705.5611,000.001,075,294.44与资产相关
企业技术中心创新能力建设专项1,500,000.00500,000.001,000,000.00与资产相关
船舶及典型配套设备质量品牌评价体系研究1,600,000.00988,565.75611,434.25与收益相关
2018年度浦东新区标准化推进专项资金600,000.001,132.08598,867.92与收益相关
面向产业链协同的船舶云服务平台实施及应用553,621.6012,462.26541,159.34与收益相关
船用柴油机行业数字化车间集成标准研究与试验验证650,000.00115,624.72534,375.28与收益相关
船用柴油机核心配套件装机应用协同开发1,874,581.961,386,847.92487,734.04与收益相关
柴油机高精度关键铸造技术研究及验证500,000.00114,196.89385,803.11与收益相关
上海市浦东新区2015年度标准专项资金396,774.2580,782.37315,991.88与收益相关
人才发展资金资助300,000.00300,000.00与收益相关
(李嘉宁)
2019年度上海市标准化推进专项资金300,000.00300,000.00与收益相关
人才发展资金资助(王钰涵)300,000.0048,383.00251,617.00与收益相关
上海市2015年度标准专项资金145,202.122,075.48143,126.64与收益相关
高强度、大规格、易焊接海洋工程用钢及应用(专项)258,086.61370,000.00508,175.49119,911.12与收益相关
人才发展资金资助(王超)157,510.0050,568.60106,941.40与收益相关
上海市科技人才计划项目奖励(陈刚)155,488.0055,438.00100,050.00与收益相关
2018年度上海市标准化推进专项资金100,000.0011,832.0088,168.00与收益相关
海洋工程装备关键技术标准研究75,200.000.0075,200.00与收益相关
智能辅助自动驾驶系统开发110,000.0057,063.4752,936.53与收益相关
自升式钻井平台建造作业标准化试点项目40,000.0040,000.00与收益相关
2017年上海市标准化推进专项资金77,021.8647,381.5329,640.33与收益相关
用于智能爬壁机器人的二次表面处理29,487.1829,487.18与收益相关
工艺研究
船舶工业集团三大规范编制与实施14,632.0014,632.00与收益相关
船用低速机柔性配气控制关键技术联合研究261,914.89252,209.919,704.98与收益相关
面向智能制造的船舶设计技术研究1,262,044.12500,000.001,762,044.12与收益相关
互联互通的船舶车间智能制造基础平台开发700,000.00700,000.00与收益相关
船舶通用结构件智能生产系统关键技术集成应用及工程示范326,663.91326,663.91与收益相关
环保型船体漆面保护用可剥涂料的研制750,000.00750,000.00与收益相关
20000TEU超大型集装箱船快速建造核心关键技术研究与应用600,000.00600,000.00与收益相关
超大型智能矿砂船示范应用2,500,000.002,500,000.00与收益相关
大洋勘探船舶型开发131,094.26700,000.00831,094.26与收益相关
船舶企业节能环保1,263,542.71950,000.002,213,542.71与收益相关
制造体系及关键工艺技术研究
深水FPSO通用船型开发及工程总包示范应用34,500,000.0018,820,000.0015,680,000.00与收益相关
船舶综合能效智能管理系统开发790,000.00790,000.00与收益相关
混合型工业互联网模式下的船舶结构件协同制造与智能生产线集成应用示范137,260.55137,260.55与收益相关
超大型船舶结构安全监测系统研制400,000.00400,000.00与收益相关
船体分段智能车间制造执行管控技术研究1,400,000.001,400,000.00与收益相关
船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究2,650,000.002,650,000.00与收益相关
高端船舶智能涂装生产线研究与应用445,600.00445,600.00与收益相关
船用低速机典型样机商品化关键技术研究3,079,589.262,690,000.005,769,589.26与收益相关
企业三大规范编制费40,000.0040,000.00与收益相关
江阴市科学技术局机关高价值专利培育计划300,000.00300,000.00与收益相关
大功率船用柴油机关键件智能制造新模式应用9,014,191.437,914,191.431,100,000.00与收益相关
选择性催化还原装置应用研究7,077,800.631,200,000.005,977,800.632,300,000.00与收益相关
集团船舶动力技术与产业发展研究147,000.0063,000.00210,000.00与收益相关
其他项目125,568,039.50327,448,300.00222,532,736.0148,400,000.00182,083,603.49
合计395,645,545.97546,040,900.00154,389.60384,458,520.6172,321,000.00484,752,535.76

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中船建信海工资产项目1,389,216,000.002,341,120,000.00
BOD项目892,358,813.82768,872,664.70
合计2,281,574,813.823,109,992,664.70

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,378,117,5981,378,117,598

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,465,089,192.924,465,089,192.92
其他资本公积2,049,355,413.2237,837,395.392,087,192,808.61
原制度资本公积转入58,852,719.1858,852,719.18
合计6,573,297,325.3237,837,395.396,611,134,720.71

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:其他资本公积本期增加,系按权益法核算的对外投资单位中船邮轮科技发展有限公司股东未

同比例增资导致资本公积增加59,372,987.18 元,本公司按持股比例计算增加资本公积37,837,395.39 元。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益24,648,311.88-3,048,434.68-454,880.11-2,235,470.83-358,083.7422,412,841.05
其中:其他权益工具投资公允价值变动24,648,311.88-3,048,434.68-454,880.11-2,235,470.83-358,083.7422,412,841.05
二、将重分类进损益的其他综合收益-2,557,581.19-371,376.49-236,671.92-134,704.57-2,794,253.11
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-2,557,581.19-371,376.49-236,671.92-134,704.57-2,794,253.11
其他综合收益合计22,090,730.69-3,419,811.17-454,880.11-2,472,142.75-492,788.3119,618,587.94

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费26,873,020.2244,818,396.6841,620,269.8130,071,147.09

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积624,694,838.795,874,469.43630,569,308.22

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:法定盈余公积本期增加,系根据公司章程的规定按母公司净利润的10%提取的法定盈余公积。

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,494,714,704.186,011,129,983.91
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润6,494,714,704.186,011,129,983.91
加:本期归属于母公司所有者的净利润404,757,012.18489,213,355.66
减:提取法定盈余公积5,874,469.435,628,635.39
应付普通股股利147,458,594.13
期末未分配利润6,746,138,652.806,494,714,704.18

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务22,841,607,758.3120,509,902,356.6716,536,544,274.2714,420,326,640.96
其他业务294,580,161.12180,041,848.15373,763,094.86237,117,702.38
合计23,136,187,919.4320,689,944,204.8216,910,307,369.1314,657,444,343.34

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,249,790.9727,817,766.84
教育费附加10,220,039.8327,782,527.18
房产税8,955,252.1511,847,315.66
土地使用税16,286,372.0625,494,423.83
印花税12,496,102.8724,528,442.63
其他2,378,199.942,438,601.07
合计60,585,757.82119,909,077.21

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售服务费163,589,206.6191,070,706.21
运输费16,619,677.2111,526,327.05
职工薪酬8,941,469.949,396,080.99
广告费3,448,132.744,547,698.10
展览费2,634,172.132,768,583.02
其他3,519,471.002,060,154.82
合计198,752,129.63121,369,550.19

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬331,697,114.61378,535,087.65
修理费277,943,856.07258,160,111.40
折旧费49,520,892.2559,440,847.64
无形资产摊销32,012,153.7531,099,321.40
业务招待费20,332,567.8019,778,399.84
咨询费7,604,530.215,562,852.04
差旅费6,675,217.985,461,727.08
办公费4,123,985.889,152,695.05
保险费4,053,177.084,434,241.59
排污费4,012,264.494,756,915.43
其他194,920,312.80215,530,339.37
合计932,896,072.92991,912,538.49

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料费324,474,681.54200,022,858.83
差旅费11,433,656.075,547,897.31
工资及劳务费199,312,176.36190,738,829.58
固定资产使用费37,327,606.5148,774,236.33
管理费74,167,141.9758,477,139.03
会议费639,682.231,521,732.10
燃料动力费57,885,206.4557,999,983.20
设计费191,272,571.30122,569,786.21
事务费3,989,916.265,647,509.50
外协费88,200,404.8054,609,911.12
专家咨询费512,938.20597,321.58
专用费67,631,395.63152,122,061.41
试验费365,768.05759,195.73
合计1,057,213,145.37899,388,461.93

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用148,044,295.73272,929,321.63
减:利息收入-299,468,217.12-290,935,888.53
汇兑损失-44,639,581.23-74,473,394.23
其他支出-4,116,611.9820,107,719.74
合计-200,180,114.60-72,372,241.39

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
船用低速双燃料机原理样机研制40,481,384.6630,122,744.20
船用低速柴油机原理样机研制30,585,613.9726,412,453.80
深水FPSO通用船型开发及工程总包示18,820,000.00
范应用
深海半潜式钻井平台工程开发研究9,744,521.768,932,478.26
大功率船用柴油机关键件智能制造新模式应用7,914,191.43185,808.57
选择性催化还原装置应用研究5,977,800.635,706,213.34
船用低速机典型样机商品化关键技术研究5,769,589.263,686,280.19
紧凑型能量利用与消声装置研制4,106,113.222,187,010.62
上海沪临重工有限公司扩能项目3,880,957.794,276,157.76
船用520mm缸径低速柴油机工程样机研制项目3,280,000.001,420,000.00
尾气后处理复合装置研制3,054,857.951,795,588.01
船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究2,650,000.00
海洋工程及高技术船舶工程配套项目2,500,833.361,875,625.02
超大型智能矿砂船示范应用2,500,000.0017,600,000.00
2019年秋季学期免学费补助资金2,409,000.00
船用第三大功率柴油机研制和产业化推广应用2,380,070.60
船舶企业节能环保制造体系及关键工艺技术研究2,213,542.712,736,457.29
2019年春季学期中职免学费补助2,154,900.00
面向智能制造的船舶设计技术研究1,762,044.125,680,168.61
余热利用装置应用研究1,653,138.01845,068.30
稳定岗位补贴1,507,145.642,921,071.51
船体分段智能车间制造执行管控技术研究1,400,000.004,100,000.00
200万马力提升产能技术改造项目1,392,248.251,520,003.93
船用柴油机核心配套件装机应用协同开发1,386,847.92445,418.04
收江阴市人社局2019年办学补助1,328,800.00
船舶及典型配套设备质量品牌评价体系研究988,565.75
大洋勘探船舶型开发831,094.261,168,905.74
互联互通的船舶车间智能制造基础平台开发700,000.002,059,216.02
混合型工业互联网模式下的船舶结构件协同制造与智能生产线集成应用示范137,260.55309,739.45
其他项目233,629,565.21176,809,712.53
20000箱级集装箱船高效建造技术研究5,960,000.00
高效高精度建造技术研究4,904,412.31
船舶智能制造技术集成应用研究4,901,605.33
第七代超深水钻井船开发4,448,167.32
高效船舶污染物排放处理SCR装置3,960,000.00
深远海维权执法平台开发(专题十)3,638,660.97
双燃料推进技术研究3,210,000.00
深远海油气资源开发保障平台开发2,688,720.90
燃油及废气锅炉国产化研制2,630,318.87
商务发展专项资金2,128,100.00
面向智能制造的造船专管数字化车间新模式示范应用2,000,000.00
船舶结构件智能焊接生产线研制与示范应用1,497,300.00
大型涂装工艺项目1,437,934.37
20000箱级集装箱船型开发1,280,000.00
全球最大及最新型21000TUE集装箱船气缸体关键件1,265,000.00
第六代新型半潜式钻井平台建造关键技术研究1,000,000.00
合计397,140,087.05349,746,341.26

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-156,059,434.06-100,769,709.82
处置长期股权投资产生的投资收益32,088,018.41427,233,461.65
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益11,794,470.00
处置交易性金融资产的投资收益-6,067,232.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,165,440.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
持有其他权益工具期间取得的股利收入1,456,800.00
其他24,279,996.2635,300,191.62
合计-104,301,851.39374,723,853.45

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产11,859,372.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债-39,981,622.40
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-2,926,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-56,981,193.60
合计-28,122,250.40-59,907,193.60

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-27,474,490.46
其他应收款坏账损失8,321,868.21
长期应收款坏账损失-683,683.94
合计-19,836,306.19

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失29,404,135.20
二、存货跌价损失-171,711,666.31-421,336,443.28
三、可供出售金融资产减值损失74,874.94
四、其他非流动资产减值损失-15,127,200.00
合计-186,838,866.31-391,857,433.14

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益157,040,014.89167,237,469.79
合计157,040,014.89167,237,469.79

其他说明:

注:为配合浦东新区“城中村”改造项目的实施,沪东重机与上海市浦东新区高行镇政府及上海瑞行东岸置业有限公司就东沟南区动迁事宜进行了评估、谈判工作,就动迁补偿事项达成一致,并签订《补偿协议书》。根据协议,补偿范围为沪东重机位于东高路 620 号的非居住房屋、场地、附属物及构筑物【证件号为沪房地浦字(2014)第 03511 号】,补偿总金额为人民币480,345,549.00 元。其中:2018年底,沪东重机将动迁地块中的第一期土地搬离腾空交付给镇政府指定机构(上海浦东新区第四房屋征收事务所有限公司),收到补偿款216,155,497.05元;2019年09月11日,沪东重机与上海市浦东第四房屋征收服务事务所有限公司、上海瑞行东岸置业有限公司、上海市住拆房有限公司)签订《高行镇东沟界路“城中村”界路区块改造项目空房腾地交接单》,截至2019年12月20日共收到补偿款26,419.01万元,扣除第二期的动迁成本后确认资产处置收益15,517.16万元。

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计1,127,187.02128,942.221,127,187.02
其中:固定资产处置利得1,127,187.02128,942.221,127,187.02
政府补助2,171,137.853,616,977.542,171,137.85
接受捐赠收入3,402,500.003,402,500.00
合同违约金(注)34,007,780.0037,907,938.3834,007,780.00
赔款收入357,064.501,114,900.00357,064.50
其他4,380,520.0114,769,304.414,380,520.01
合计45,446,189.3857,538,062.5545,446,189.38

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
地方教育附加专项资金用于企业职工培训费补贴647,870.46与收益相关
2015年临港重点技改第二批立项扶持专项资金(舾装码头)568,000.00与收益相关
研究开发费用财政奖励金600,000.00561,100.00与收益相关
靖江工业企业评比奖金500,000.00与收益相关
其他923,267.391,987,877.54与收益相关
合计2,171,137.853,616,977.54

其他说明:

√适用 □不适用

注:子公司外高桥海工公司于2013年12月与新加坡Pacific Crest Pte.Ltd就新造2艘PSV签订了两份造船合同,船号分别为H1350和 H1351 。2014年5月8日,建造合同的船东方由新加坡Pacific Crest Pte.Ltd变更为新加坡CA OFFSHORE INVESTMENT INC.。

2016年11月18日,外高桥海工公司收到仲裁通知,船东方新加坡CA OFFSHORE INVESTMENTINC.对本项目2艘船(即H1350和H1351)分别以超过合同弃船期为由向香港国际仲裁中心提起仲裁,涉及该2艘船的预付款合计约555万美元。

2019年5月、10月,香港国际仲裁中心先后作出裁决:针对H1350仲裁案,外高桥海工需返还船东预付款277.5万美元及相应利息,并承担船东方的仲裁费用;针对H1351仲裁案,驳回船东H1351船仲裁请求,外高桥海工有权保留277.5万美元预付款,并且船东应另外赔偿外高桥海工455万美元及相应利息。

综合两艘船仲裁结果,由于买方为同一家公司,公司有权保留造船合同下的预收款555万美元,并于2019年度确认营业外收入。

73、 营业外支出

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计4,791,326.033,864,340.354,791,326.03
其中:固定资产处置损失4,791,326.033,864,340.354,791,326.03
对外捐赠50,000.0050,000.0050,000.00
亏损合同损失95,073,381.0437,884,295.75
未决诉讼-3,762,103.466,902,131.47-3,762,103.46
其他1,848,346.222,706,165.291,848,346.22
合计98,000,949.8351,406,932.862,927,568.79

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用38,150,522.7035,666,696.19
递延所得税费用733,556.35-12,392,998.76
其他4,152,762.308,710,219.53
合计43,036,841.3531,983,916.96

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额559,502,790.67
按法定/适用税率计算的所得税费用139,875,697.67
子公司适用不同税率的影响-52,015,544.91
调整以前期间所得税的影响4,152,762.30
非应税收入的影响23,408,915.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,749,898.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-21,972,691.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响38,626,273.43
加计扣除的影响-90,788,468.94
所得税费用43,036,841.35

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注“七、55 其他综合收益”相关内容。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入316,102,715.26254,628,379.95
政府补助474,084,295.39619,578,880.23
保险赔款3,973,518.1013,737,404.07
租金收入201,913.111,106,272.36
营业外收入2,180,120.5221,815,643.30
收回保证金21,616,159.5718,351,554.36
其他往来款97,032,032.1152,623,526.49
合计915,190,754.06981,841,660.76

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
管理费用259,157,284.99233,607,918.02
研发费用130,864,743.31128,843,387.68
支付的往来款214,540,685.02120,745,733.77
保证金及押金11,818,018.0513,164,458.43
销售费用11,271,937.547,927,455.99
银行手续费6,022,296.584,891,068.79
备用金11,189,194.1415,265,404.64
安全生产费7,384,082.0225,838,303.69
其他45,638,263.1125,390,560.78
合计697,886,504.76575,674,291.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置子公司418,149,422.04
亏损金融衍生品29,671,950.00
定期存单质押58,111,174.86
其他400,000.00220,000.00
合计58,511,174.86448,041,372.04

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回的质押存单
国拨资金79,390,000.00200,000,000.00
合计79,390,000.00200,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
担保费10,120,433.338,981,472.23
委托贷款手续费180,000.00
减资红利23,009,568.03
存入保证金137,264,000.00
发行费用31,171,100.00
合计41,291,533.33169,435,040.26

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润516,465,949.32606,745,889.85
加:资产减值准备206,675,172.50391,857,433.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧684,776,447.59792,945,603.96
无形资产摊销36,439,253.1534,937,448.15
长期待摊费用摊销9,182,499.038,852,132.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-157,040,014.89-167,237,469.79
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,664,139.013,735,398.13
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)28,122,250.4059,907,193.60
财务费用(收益以“-”号填列)135,373,298.07-122,814,064.93
投资损失(收益以“-”号填列)104,301,851.39-374,723,853.45
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)2,165,272.84-16,175,983.32
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,431,716.493,775,509.56
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,689,466,385.841,603,096,906.47
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)449,555,988.45-1,377,501,061.28
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-3,912,569.03801,496,795.90
其他
经营活动产生的现金流量净额324,871,435.502,248,897,878.59
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本1,300,000,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额13,165,784,832.4214,302,303,570.19
减:现金的期初余额14,302,303,570.1915,684,914,394.51
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,136,518,737.77-1,382,610,824.32

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物96,694,700.00
其中:中船澄西(江苏)重工有限公司96,694,700.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物29,194,273.06
其中:中船澄西(江苏)重工有限公司29,194,273.06
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额67,500,426.94

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金13,165,784,832.4214,302,303,570.19
其中:库存现金234,180.27385,234.06
可随时用于支付的银行存款13,165,550,632.1114,301,918,317.13
可随时用于支付的其他货币资金20.0419.00
可用于支付的存放中央银行款
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额13,165,784,832.4214,302,303,570.19
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金322,893,598.18银行承兑汇票保证金、履约保证金及信用证保证金等

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金7,356,295,966.96
其中:美元1,001,818,857.026.97627,009,194,557.72
其中:定期存款应计利息354,950.556.97622,476,206.03
欧元44,358,312.287.8155346,682,389.62
日元6,536,374.000.0641418,981.57
港币1.000.89580.90
英镑4.069.150137.15
应收账款149,353,758.99
其中:美元20,471,621.216.9762142,814,123.89
欧元836,751.987.81556,539,635.10
其他应收款33,470.67
其中:美元2,490.006.976217,370.74
欧元2,060.007.815516,099.93
一年内到期的长期应收款102,433,930.46
其中:美元14,683,342.006.9762102,433,930.46
长期应收款58,434,715.25
其中:美元8,376,295.876.976258,434,715.25
应付账款110,447,101.44
其中:美元12,176,911.216.976284,948,567.98
欧元3,262,559.467.815525,498,533.46

其他说明:

注:本集团以部分美元存款做套期保值业务,年末折算汇率按锁定汇率折算,不适用期末汇率。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

本集团为规避外汇风险,通过与对手银行签署外汇远期合约,以锁定手持美元存款及以后期间收取的美元船舶进度款汇率变动风险,固化公司美元收入的汇兑损失,采用公允价值套期方式。本集团对手持美元存款及未来销售有确定承诺,且外汇远期合约的关键条款与被套期(手持美元存款及以后期间收取的美元船舶进度款)预期相匹配且高度有效。于2019年12月31日,套期具体情况如下:

套期 类别套期 工具币种交割金额公允价值变动金额(人民币)被套期 项目币种交割金额公允价值变动金额(人民币)有效性 (%)
公允价值套期远期结汇合约美元1,275,900,000.00-113,687,993.02美元存款、未来收款确认承诺美元1,275,900,000.00-113,687,993.02100.00
合计1,275,900,000.00-113,687,993.021,275,900,000.00-113,687,993.02100.00

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
船用低速柴油机原理样机研制59,130,000.00递延收益30,585,613.97
船用低速双燃料机原理样机研制52,360,000.00递延收益40,481,384.66
深水FPSO通用船型开发及工程总包示范应用34,500,000.00递延收益18,820,000.00
上海市产业转型升级发展专项23,400,000.00递延收益
船用520mm缸径低速柴油机工程样机研制项目6,280,000.00递延收益3,280,000.00
紧凑型能量利用与消声装置研制4,600,000.00递延收益4,106,113.22
船用第三大功率柴油机研制和产业化推广应用4,000,000.00递延收益2,380,070.60
船用低速机典型样机商品化关键技术研究2,690,000.00递延收益5,769,589.26
船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究2,650,000.00递延收益2,650,000.00
余热利用装置应用研究2,550,000.00递延收益1,653,138.01
超大型智能矿砂船示范应用2,500,000.00递延收益2,500,000.00
2019年秋季学期免学费补助资金2,409,000.00其他收益2,409,000.00
船用柴油机基于数字化的制造验证技术研究2,400,000.00递延收益166,202.73
2019年春季学期中职免学费补助2,154,900.00其他收益2,154,900.00
尾气后处理复合装置研制2,000,000.00递延收益3,054,857.95
2018年重点项目建设补助经费(数控加工、焊接)2,000,000.00递延收益
2019年重点项目建设补助经费(焊接、钣金)2,000,000.00递延收益
船舶及典型配套设备质量品牌评价体系研究1,600,000.00递延收益988,565.75
船体分段智能车间制造执行管控技术研究1,400,000.00递延收益1,400,000.00
收江阴市人社局2019年办学补助1,328,800.00其他收益1,328,800.00
2019年高技能人才重点建设补助(数控加工、工业机器人)1,300,000.00递延收益
江阴市财政国库集中支付蜘蛛曲臂喷涂机器人关键技术研发款1,200,000.00递延收益
选择性催化还原装置应用研究1,200,000.00递延收益5,977,800.63
出口信用保险补贴1,131,500.00生产成本1,131,500.00
其他项目455,950,095.39380,468,768.82
合计672,734,295.39511,306,305.60

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
中船澄西(江苏)重工有限公司96,694,700.00100挂牌转让2019年3月27日股权交割完成32,088,018.410

其他说明:

√适用 □不适用

注1: 2019年2月3日,子公司中船澄西以上海东洲资产评估有限公司的评估结果在上海联合产权交易所公开挂牌转让中船澄西(江苏) 重工100%股权,转让价格为96,694,700.00 元。2019年3月18日,澄西修造与江苏长阳金属材料市场有限公司(下称“江苏长阳”)签订了《上海市产权交易合同(2016版)》,并于 2019 年 3 月 27 日完成股权交割,公司收到全部股权转让款96,694,700.00元,中船澄西合并报表层面取得投资收益为32,088,018.41元。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
二级子公司
上海外高桥造船有限公司上海上海船舶造修63.73同一控制下企业合并
中船澄西船舶修造有限公司江苏江苏船舶造修78.54同一控制下企业合并
沪东重机有限公司上海上海设备制造100.00投资设立
三级子公司
上海外高桥造船海洋工程有限公司上海上海船舶造修100.00投资设立
上海外高桥造船海洋工程设计有限公司上海上海船舶设计71.92投资设立
上海中船船用锅炉设备有限公司上海上海设备制造40.00投资设立
中船澄西新荣船舶有限公司江苏江苏船舶造修51.00非同一控制下企业合并
上海中船三井造船柴油机有限公司上海上海设备制造51.00非同一控制下企业合并
中船海洋动力部件有限公司上海上海设备制造84.71投资设立
上海沪东造船柴油机配套有限公司上海上海设备制造69.82投资设立
中船澄西扬州船舶有限公司江苏江苏设备制造25.0026.00同一控制下企业合并
江阴华尔新特种涂装有限公司江苏江苏设备制造100.00非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

沪东重机对上海沪东造船柴油机配套有限公司持股比例为69.82%,因其他股东每年取得固定股利115万元,故沪东重机对其享有表决权比例为100%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

外高桥造船为锅炉公司的大股东、负责锅炉公司的生产经营管理和财务管理,且其他股东均为本集团的关联单位,外高桥造船对锅炉公司具有实质控制,将其纳入合并报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海外高桥造船有限公司36.27%7,101.72309,162.08
上海中船三井造船柴油机有限公司49.00%2,299.941,274.0059,565.97
中船澄西船舶修造有限公司21.46%1,469.4491,426.35
中船澄西新荣船舶有限公司49.00%1,117.2621,540.53
中船澄西扬州船舶有限公司49.00%36.188.6764,090.50
中船海洋动力部件有限公司15.29%3.9112,628.64

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海外高桥造船有限公司1,420,619.48949,289.652,369,909.13998,075.71446,146.201,444,221.911,598,887.30915,715.482,514,602.781,133,251.16477,098.761,610,349.92
上海中船三井造船柴油机有限公司188,488.91135,186.91323,675.82160,865.8140,141.38201,007.19191,425.07125,817.10317,242.17153,521.7942,997.52196,519.31
中船澄西船舶修造有限公司594,617.84206,903.07801,520.90320,198.6539,117.46359,316.11595,457.78196,551.92792,009.70318,277.2238,765.04357,042.26
中船澄西新荣船舶有限公司26,486.5269,994.1496,480.6652,481.2439.1752,520.4118,287.4797,474.41115,761.8874,045.1836.5674,081.74
中船海洋动力部件有限公司79,280.7677,014.25156,295.0162,894.2610,139.0973,033.3581,789.1080,444.74162,233.8468,290.3110,891.3179,181.62
中船澄西扬州船舶有限公司45,637.49104,624.43150,261.9219,464.9819,464.9868,382.99101,563.04169,946.0339,205.2339,205.23
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海外高桥造船有限公司1,308,985.1415,400.2015,497.07-163,293.05850,476.79-2,661.77-2,098.76302,770.99
上海中船三井造船柴油机有限公司184,896.484,378.464,378.4637,321.12209,157.259,539.869,539.861,135.13
中船澄西船舶修造有限公司509,879.097,630.737,237.3622,088.06409,269.881,554.731,554.73-60,765.15
中船澄西新荣船舶有限公司54,284.632,280.132,280.135,424.0548,792.55290.72290.7212,614.80
中船海洋动力部件有限公司85,333.86209.43209.436,509.5765,680.87150.79150.79-8,907.57
中船澄西扬州船舶有限公司60,691.2873.8373.833,989.2867,732.9865.5365.53-19,467.39

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)青岛青岛海工装备股权投资30.30权益法
中船邮轮科技发展有限公司上海上海船舶造修19.57权益法
中船动力研究院有限公司上海上海设备研发49.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

无。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中船邮轮科技发展有限公司中船动力研究院有限公司青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)中船邮轮科技发展有限公司中船动力研究院有限公司青岛汇海海洋钻井产业投资基金合伙企业(有限合伙)
流动资产99,690,138.01595,858,658.435,552,166.23303,127,263.57822,380,723.388,174,479.57
其中:现金和现金等价物65,974,587.68353,316,172.514,872,148.23198,789,869.36563,443,425.277,593,225.97
非流动资产2,203,364,536.92949,789,300.491,150,093,711.241,225,147,747.55855,616,480.661,286,973,865.40
资产合计2,303,054,674.931,545,647,958.921,155,645,877.471,528,275,011.121,677,997,204.041,295,148,344.97
流动负债287,923,754.36239,172,891.033,825.2681,543,154.98273,383,413.54475,000.00
非流动负债184,536,550.17188,022,793.86264,261,755.41286,292,583.48
负债合计472,460,304.53427,195,684.893,825.26345,804,910.39559,675,997.02475,000.00
少数股东权益57,833,677.8957,315,499.23
归属于母公司股东权益1,830,594,370.401,060,618,596.141,155,642,052.211,182,470,100.731,061,005,707.791,294,673,344.97
按持股比例计算的净资产份额358,329,695.03519,703,112.11350,159,541.82412,079,005.40519,892,796.82392,293,490.71
调整事项19,362,638.18-2,187,719.3119,362,638.18-2,187,719.31
--商誉
--内部交易未实现利润
--可辨认净资产评估增值-2,187,719.31-2,187,719.31
--其他19,362,638.1819,362,638.18
对联营企业权益投资的账面价值377,692,333.21517,515,392.80350,159,541.82431,441,643.58517,705,077.51392,293,490.71
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入188,679.24346,932,917.54215,976,286.05
财务费用6,938,810.78-3,940,092.85-13,505.42691,127.68-5,185,545.45-24,996.37
所得税费用1,204,356.381,082,305.31
净利润-379,514,249.89-387,111.65-139,031,292.76-108,568,892.19-8,442,088.95-112,632,458.39
终止经营的净利润
其他综合收益-2,361,480.448,140,797.56
综合收益总额-381,875,730.33-387,111.65-139,031,292.76-100,428,094.63-8,442,088.95-112,632,458.39
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计3,600,687.072,095,566.47
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-984,879.40318,065.37
--其他综合收益
--综合收益总额-984,879.40318,065.37

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、非交易性权益工具投资、远期外汇合约等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1) 汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关,除本集团的几个下属子公司以美元和零星的欧元、港元进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日,除下表所述资产及负债的美元、港币、欧元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元船舶结算款产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2019年12月31日(原币)2018年12月31日(原币)
货币资金—美元1,001,818,857.02704,668,827.41
货币资金—欧元44,358,312.287,275,790.85
货币资金—日元6,536,374.003,971,796.00
货币资金—港币1.001.00
货币资金—英镑4.065.06
应收账款—美元20,471,621.2129,569,053.01
应收账款—欧元836,751.98280,741.70
其他应收款—美元2,490.002,418,379.42
其他应收款—欧元2,060.00219,593.51
一年内到期的长期应收款—美元14,683,342.0043,506,394.00
长期应收款—美元8,376,295.8719,451,362.30
应付账款—美元12,176,911.2113,222,563.95
应付账款—欧元3,262,559.46497,718.46

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究,为规避外销船舶的汇率风险,本集团采用美元贷款或与银行签订若干远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2019年12月31日尚未交割的金额为1,521,900,000.00美元、23,280,000.00欧元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益,详见本附注“十四、承诺及或有事项”相关内容。同时随着国际市场占有份额的不断提升,若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时,本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。

2) 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币的浮动利率借款合同,金额合计为0.00元(2018年12月31日:94,000,000.00元),及人民币计价的固定利率合同,金额为6,456,060,000.00元元(2018年12月31日:

6,369,560,000.00元)。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。

3)价格风险

本集团以市场价格承揽船舶造修、海工产品及柴油机等设备销售订单,因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

于2019年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计:698,549,637.73元(2018年12月31日:803,559,380.87元)。

(3) 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2019年12月31日, 本集团尚未使用的银行借款额度为286.22亿元(2018年12月31日:186.13亿元)。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2019年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融资产18,542,051,202.5411,064,253.2073,385,519.2065,308,193.3218,691,809,168.26
货币资金13,481,678,430.607,000,000.0013,488,678,430.60
交易性金融资产11,859,372.0011,859,372.00
应收票据721,821,894.02721,821,894.02
应收账款1,595,209,879.241,595,209,879.24
其他应收款141,549,298.26141,549,298.26
长期应收款103,671,552.6411,064,253.2066,385,519.2019,362,443.10200,483,768.14
委托理财1,050,000,000.001,050,000,000.00
其他流动资产1,436,260,775.781,436,260,775.78
其他权益工具投资45,945,750.2245,945,750.22
金融负债11,355,062,494.651,370,500,000.00366,060,000.00570,468,096.1113,662,090,590.76
短期借款2,810,706,965.272,810,706,965.27
交易性金融负债104,150,000.00104,150,000.00
其他流动负债249,406,311.02249,406,311.02
应付票据1,515,665,504.131,515,665,504.13
应付账款4,688,717,446.584,688,717,446.58
其他应付款320,500,362.99320,500,362.99
应付职工薪酬219,376,083.37219,376,083.37
应交税费89,474,044.3889,474,044.38
长期应付职工薪酬5,468,096.115,468,096.11
长期借款1,357,065,776.911,370,500,000.00366,060,000.00565,000,000.003,658,625,776.91

2. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

項目汇率变动2019年度2018年度
对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响
所有外币对人民币升值5%244,767,239.55244,767,239.55272,852,456.67272,852,456.67
所有外币对人民币贬值5%-244,767,239.55-244,767,239.55- 272,852,456.67- 272,852,456.67

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设:

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;

对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:

项目利率变动2019年度2018年度
对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响
浮动利率借款增加1%-799,000.00-799,000.00
浮动利率借款减少1%799,000.00799,000.00

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产11,859,372.0011,859,372.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产11,859,372.0011,859,372.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产11,859,372.0011,859,372.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)被套期项目
1.确定承诺、美元存款(以后期间收取的美元船舶进度款)181,547,152.02181,547,152.02
(三)套期工具
外汇远期合约67,859,159.0067,859,159.00
(四)其他权益工具投资45,945,750.2245,945,750.22
持续以公允价值计量的资产总额261,265,683.0245,945,750.22307,211,433.24
(五)交易性金融负债104,150,000.00104,150,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债104,150,000.00104,150,000.00
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他104,150,000.00104,150,000.00
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
(六)被套期项目
确定承诺、美元存款(以后期间收取的美元船舶进度款)67,859,159.0067,859,159.00
(七)套期工具
外汇远期合约181,547,152.02181,547,152.02
持续以公允价值计量的负债总额353,556,311.02353,556,311.02

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

(1)交易性金融资产-衍生金融资产

衍生金融资产的公允价值=交割金额×(远期汇率-即期汇率)。

(2)套期项目和被套期项目

套期工具的公允价值累计变动=(外汇远期合约交割本金×(约定交割汇率-评价日远期汇率)被套期项目的公允价值累计变动=(被套期项目金额×(约定交割汇率-评价日远期汇率)其中:

①评价日为资产负债表日;

②约定交割汇率为外汇远期合约中约定的交割汇率;

③评价日远期汇率为评价日对手银行(无对手银行报价的,采用中国银行(12个月内)及可比银行(12个月以上))在相同交割日的远期汇率报价。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公允价值计量的非交易性权益工具投资中本集团持有的非上市公司股权投资,本集团采用估值技术确定其公允价值,所使用的估值模型主要为现金流量折现模型,估值技术的输入值主要包括预期收益、预期收益期限及加权平均资本成本等。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中船集团上海市国有资产投资经营管理320亿元51.1851.18

本企业的母公司情况的说明注:中船集团和中国船舶重工集团有限公司(以下简称:中船重工)已于2019年10月25日实行联合重组,新设中国船舶集团有限公司(以下简称:中国船舶集团),国资委代表国务院履行出资人职责,而中船集团和中船重工整体划入中国船舶集团。因此,本公司与中船重工为“受同一实际控制人控制”的关联关系,故中船重工及其下属子公司成为本集团的关联方,其与本集团之间自2019年10月25日起发生的交易构成关联交易。本企业最终控制方是中船集团。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
外高桥向海工程装备(南通)有限公司联营企业
上海东舟劳动服务有限公司联营企业
中船动力研究院有限公司联营企业
中船邮轮科技发展有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
Winerthur Gas & Diesel AG受同一控股股东及实际控制人控制
中桥航运有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
安庆船用电器有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
安庆中船柴油机有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
安庆中船动力配套有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京船舶工业管理干部学院受同一控股股东及实际控制人控制
北京中船信息科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京中船咨询有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
泛华设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广船国际有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州文冲船厂有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州造船厂有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州中船文冲船坞有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
海鹰企业集团有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
沪东中华造船(集团)有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
沪东中华造船集团船舶配套设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
华联船舶有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江南德瑞斯(南通)船用设备制造有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江南造船(集团)有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
江西朝阳机械有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江西中船阀门成套装备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江海天装备制造有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江庐山翠竹山庄有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
玖隆钢铁物流有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
南京中船绿洲环保有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
南京中船绿洲机器有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海爱德华造船有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海船舶工程质量检测有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海船舶研究设计院受同一控股股东及实际控制人控制
上海船厂船舶有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海东船物流有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海东鼎钢结构有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海东欣软件工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海东真船舶工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海固瑞克技术服务站受同一控股股东及实际控制人控制
上海海联船舶劳务工程公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海海迅机电工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海沪船物业管理有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海沪东船用配件厂有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海沪东三造船舶配套有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海沪东造船阀门有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海沪东造船油嘴油泵有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海沪旭设备工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海华船资产管理有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海江南船舶管业有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海江南计量检测站有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海江南造船集团职工医院受同一控股股东及实际控制人控制
上海江南长兴企业发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海江南长兴造船有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海江南职业技能培训中心受同一控股股东及实际控制人控制
上海久远工程承包有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海浦东新区安全技术培训中心受同一控股股东及实际控制人控制
上海瑞苑房地产开发有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海瑞舟房地产发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海申博信息系统工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海市沪东锻造厂有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海市浦东上船职业技术学校受同一控股股东及实际控制人控制
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海欣务工贸有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海扬子国际旅行社有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海长兴金属处理有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海中船材料工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海中船船舶设计技术国际工程研究中心有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海中船工业科技园管理发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海中船国际贸易有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海中船临港船舶装备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
游艇杂志社受同一控股股东及实际控制人控制
镇江中船现代发电设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船财务有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船第九设计研究院工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船动力研究院有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船动力有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船科技股份有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船工业成套物流(广州)有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船工业成套物流有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船广西船舶及海洋工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船国际贸易有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船华南船舶机械有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船黄埔文冲船舶有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船勘察设计研究院有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船绿洲镇江船舶辅机有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船上海船舶工业有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船重型装备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶(香港)航运租赁有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶报社受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶电站设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶工业集团公司第十一研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶工业贸易公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶工业贸易上海有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶工业综合技术经济研究院受同一控股股东及实际控制人控制
天津中船建信海工投资管理有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶及海洋工程设计研究院受同一控股股东及实际控制人控制
中船海洋动力技术服务有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江西中船阀门成套设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江海天设备制造有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州船舶及海洋工程设计研究院受同一控股股东及实际控制人控制
上海船舶工艺研究所舟山船舶工程研究中心受同一控股股东及实际控制人控制
九江中船消防设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京中船远航广告传媒有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
江南重工有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶工业系统工程研究院受同一控股股东及实际控制人控制
中船邮轮科技发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
九江精密测试技术研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中船九江工业有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
广州市红帆酒店有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆长征重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆跃进机械厂有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆江增船舶重工有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆齿轮箱有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
重庆红江机械有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团长江科技有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团海装风电股份有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一一研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七一八研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇四研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶重工集团公司第七〇三研究所受同一控股股东及实际控制人控制
中国船舶工业物资华东有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
中船重工(上海)节能技术发展有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
宜昌英汉超声电气有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
武汉重工铸锻有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
武汉船用机械有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
武昌船舶重工集团有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海中船长欣线缆配套有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海市东方海事工程技术有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海齐耀系统工程有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海衡拓船舶设备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
上海东方船舶物资有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
陕西柴油机重工有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
青岛海西重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
青岛海西船舶柴油机有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
青岛北海船舶重工有限责任公司受同一控股股东及实际控制人控制
昆山江锦机械有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连海跃船舶装备有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船用阀门有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连船用柴油机有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
渤海造船厂集团有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
北京瑞驰菲思招标代理有限公司受同一控股股东及实际控制人控制
大连中船新材料有限公司受同一控股股东及实际控制人控制

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中船工业成套物流有限公司材料采购3,212,110,967.715,043,290,347.20
玖隆钢铁物流有限公司材料采购1,416,492,459.16962,765,583.99
上海沪东造船油嘴油泵有限公司配套件155,225,511.34123,908,260.96
中国船舶电站设备有限公司配套件47,224,239.5834,485,584.77
中船海洋动力技术服务有限公司材料采购21,442,156.672,400,199.04
上海沪东造船阀门有限公司材料采购20,014,926.5521,623,670.45
沪东中华造船(集团)有限公司配套件17,813,921.28
Winerthur Gas & Diesel AG材料采购16,558,966.90
安庆船用电器有限责任公司采购商品12,920,096.489,710,766.97
江西朝阳机械有限公司配套件9,703,616.041,494,682.97
中船动力研究院有限公司材料采购7,820,664.9615,278,422.94
镇江中船现代发电设备有限公司配套件7,789,131.751,819,456.75
中船动力有限公司材料采购7,368,576.377,612,786.33
上海长兴金属处理有限公司配套件3,963,986.062,875,814.26
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司配套件3,466,150.6225,382,051.62
九江海天设备制造有限公司锅炉压力传感器2,643,765.8630,663.14
安庆中船动力配套有限公司配套件1,566,707.13951,375.33
中船绿洲镇江船舶辅机有限公司材料采购1,433,136.82899,467.63
上海市沪东锻造厂有限公司材料采购1,319,496.209,419,875.47
上海船厂船舶有限公司存货-原材料741,538.79
南京中船绿洲环保有限公司配套件500,362.3814,482.76
中船重型装备有限公司原材料363,636.36827,712.93
上海江南船舶管业有限公司材料采购355,280.2024,473.79
北京中船信息科技有限公司设备采购301,886.79
上海沪东三造船舶配套有限公司材料采购299,498.27181,967.23
中船国际贸易有限公司材料采购213,688.8368,091,356.10
上海东船物流有限公司配套件94,017.09
沪东中华造船集团船舶配套设备有限公司材料采购28,753.45
泛华设备有限公司材料采购17,197.99
南京中船绿洲机器有限公司配套件12,929.204,273.50
上海江南职业技能培训中心安全资料6,116.50
江西中船阀门成套装备有限公司不锈钢球阀4,482.7678,044.45
安庆中船柴油机有限公司配套件3,495.5892,375.78
中国船舶工业综合技术经济研究院资料费2,194.69
江南德瑞斯(南通)船用设备制造有限公司材料采购7,716,481.92
江南造船(集团)有限责任公司通岸接头71,400.00
上海海迅机电工程有限公司配套件126,551.73
上海欣务工贸有限公司角向砂轮片等249,531.87
上海中船国际贸易有限公司材料采购199,404.99
中船科技股份有限公司材料采购838,994.89
中国船舶(香港)航运租赁有限公司材料采购12,367.80
昆山江锦机械有限公司材料采购、委托外部加工21,479,263.11
中国船舶工业物资华东有限公司配套件采购19,532,403.44
重庆红江机械有限责任公司材料采购11,882,769.57
武汉重工铸锻有限责任公司材料采购8,589,595.27
上海齐耀系统工程有限公司材料采购3,971,599.19
重庆江增船舶重工有限公司材料采购3,864,000.00
武汉船用机械有限责任公司配套件采购3,105,566.38
重庆跃进机械厂有限公司材料采购2,286,329.36
青岛海西重工有限责任公司材料采购1,164,000.88
大连船用阀门有限公司配套件采购1,140,997.31
宜昌英汉超声电气有限公司材料采购963,628.32
大连海跃船舶装备有限公司材料采购658,879.31
大连中船新材料有限公司配套件采购265,022.12
中船重工(上海)节能技术发展有限公司采购商品260,683.62
中国船舶重工集团长江科技有限公司采购商品67,115.55
中国船舶重工集团公司第七一一研究所材料采购66,371.68
重庆长征重工有限责任公司材料采购28,849.56
上海中船长欣线缆配套有限公司配套件采购2,361.95
中国船舶工业集团有限公司担保费14,365,261.50
江南造船(集团)有限责任公司加工费126,412,340.84743,945,191.49
Winerthur Gas & Diesel AG专利费35,516,153.05
南京中船绿洲环保有限公司专用费用29,173,713.0710,720,350.13
中船海洋动力技术服务有限公司服务费20,306,175.1339,405,989.91
上海船舶研究设计院设计费14,568,000.0029,533,000.00
中国船舶及海洋工程设计研究院设计费13,450,000.0015,705,000.00
上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司设计费12,657,200.005,129,300.00
上海船舶工程质量检测有限公司检测费、劳务费、研发费10,637,151.193,775,414.41
中船广西船舶及海洋工程有限公司外协费10,451,755.0332,888,339.77
上海扬子国际旅行社有限公司会议服务费8,350,875.9011,286,304.92
上海欣务工贸有限公司劳务费、专用费7,429,574.567,353,645.28
上海长兴金属处理有限公司管子表面处理6,732,459.982,990,663.88
上海市沪东锻造厂有限公司专用费用,制造费用6,103,044.583,679,692.14
中国船舶工业综合技术经济研究院设计费、展览费、技术服务费5,109,667.494,944,236.26
上海沪东三造船舶配套有限公司加工费、委外加工4,707,147.042,452,991.45
江西朝阳机械有限公司外协费4,248,286.233,025,640.54
北京中船咨询有限公司设计费3,629,716.97
上海江南造船集团职工医院医疗费3,502,001.103,531,102.72
上海华船资产管理有限公司物业管理费2,829,991.142,257,093.93
北京船舶工业管理干部学院培训费2,800,739.902,194,172.87
中船动力研究院有限公司专用费用,研发费用2,646,482.381,624,181.14
沪东中华造船(集团)有限公司培训费、动力费、试验费2,597,305.8419,066,270.85
上海沪东造船油嘴油泵有限公司研发支出2,243,845.192,632,016.76
中船科技股份有限公司加工费2,154,879.842,409,626.80
上海中船材料工程有限公司管子表面处理2,121,717.181,141,533.64
中国船舶报社期刊费、广告费1,129,338.29347,522.60
上海东真船舶工程有限公司维修费1,018,966.16771,439.66
上海沪船物业管理有限公司修理费967,195.10932,995.34
上海东鼎钢结构有限公司劳务费773,124.10
上海中船长欣线缆配套有限公司电缆切割费545,711.35
上海江南职业技能培训中心培训费、试验费465,363.98505,719.85
江南重工有限公司加工费418,182.82
上海江南计量检测站有限公司检测费296,133.03464,012.60
上海沪旭设备工程有限公司搬运台车修理265,595.03
上海市浦东上船职业技术学校培训费237,372.47172,500.79
中国船舶工业集团公司第十一研究所设计费、劳务费220,614.759,658.49
上海海迅机电工程有限公司船模制作费208,447.87480,983.47
中船工业成套物流有限公司加工费146,443.79983,838.92
中船勘察设计研究院有限公司劳务费、检测费121,698.111,090,871.68
《游艇》杂志社有限公司会费94,339.6294,339.62
上海久远工程承包有限公司维修保养86,199.23341,728.71
上海江南造船厂有限公司加工费80,106.66
广船国际有限公司培训费、检测费、技能竞赛费42,830.19
北京中船信息科技有限公司技术服务费38,679.25560,408.00
中船绿洲镇江船舶辅机有限公司年检费31,538.0067,860.31
沪东中华造船集团船舶配套设备有限公司加工费30,104.332,089,641.79
上海东船物流有限公司吊运费、修理费21,906.001,594,088.93
中船第九设计研究院工程有限公司设计费、审价费等18,867.92338,929.21
中船文化科技(北京)有限公司三会背景制作15,188.69
广州黄埔造船厂技工学校培训费10,377.36
上海沪东造船阀门有限公司服务费9,557.52
上海江南船舶管业有限公司加工费9,538.35412,658.96
广州红帆科技有限公司咨询费9,245.28
上海浦东新区安全技术培训中心制造费用8,113.201,698.12
中船动力有限公司委托外部加工7,256.6418,476.92
广州市红帆酒店有限公司服务费2,415.09
广州船舶及海洋工程设计研究院研发费用551,000.00
广州中船文冲船坞有限公司外协费31,217.27
九江中船消防设备有限公司接受服务1,837.61
上海船舶工艺研究所舟山船舶工程研究中心设计费137,606.84
上海海联船舶劳务工程公司劳务费500,830.47
上海申博信息系统工程有限公司设计费245,000.00
上海中船工业科技园管理发展有限公司招待费22,080.00
中船上海船舶工业有限公司资料费5,600.00
中国船舶电站设备有限公司修理费343,076.93
外高桥向海工程装备(南通)有限公司外协加工费29,512,204.49
上海东舟劳动服务有限公司劳务费1,015,393.35
中船第九设计研究院工程有限公司在建工程214,894,103.1835,631,364.97
中船勘察设计研究院有限公司在建工程1,131,813.18623,609.79
中国船舶工业贸易有限公司在建工程106,435.942,878,405.44
中国船舶工业集团公司第十一研究所在建工程138,693,002.35
上海船舶工程质量检测有限公司在建工程471,698.11
北京中船信息科技有限公司在建工程387,256.64
上海振华工程咨询有限公司在建工程30,188.68
上海申博信息系统工程有限公司无形资产499,094.42324,000.01
上海东欣软件工程有限公司无形资产344,690.28
上海中船临港船舶装备有限公司固定资产115,929.20
上海扬子国际旅行社有限公司在建工程40,135.06
上海中船临港船舶装备有限公司在建工程10,746,712.26
中国船舶电站设备有限公司在建工程683,637.77
南京中船绿洲环保有限公司在建工程81,081.07
上海沪东造船油嘴油泵有限公司在建工程593,099.14
上海江南船舶管业有限公司在建工程584,882.12
中国船舶工业综合技术经济研究院无形资产150,943.40
上海沪东三造船舶配套有限公司在建工程15,344.83
宜昌英汉超声电气有限公司固定资产217,780.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
天津中船建信海工投资管理有限公司建造合同1,050,663,626.76154,881,472.16
中船工业成套物流有限公司销售材料、销售商品711,426,981.95696,117,345.39
中船黄埔文冲船舶有限公司销售商品294,873,213.27102,305,814.40
沪东中华造船(集团)有限公司销售商品185,679,562.81334,632,236.22
广船国际有限公司销售商品183,074,736.76148,397,728.37
中船海洋动力技术服务有限公司销售商品133,659,323.6996,803,412.64
江南造船(集团)有限责任公司销售商品123,990,352.28131,140,298.65
中船工业成套物流(广州)有限公司销售商品