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兴发集团2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-13

公司代码:600141 公司简称:兴发集团

湖北兴发化工集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人王琛及会计机构负责人(会计主管人员)王金科声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实际承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险,在第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”中详细阐述。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 38

第十一节 备查文件目录 ...... 170

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、兴发集团湖北兴发化工集团股份有限公司
兴山县国资局兴山县人民政府国有资产监督管理局
宜昌兴发宜昌兴发集团有限责任公司
浙江金帆达浙江金帆达生化股份有限公司
兴瑞公司湖北兴瑞硅材料有限公司
宜都兴发宜都兴发化工有限公司
湖北中科湖北中科墨磷科技有限公司
悦和创投湖北悦和创业投资有限公司
鼎铭投资湖北鼎铭投资有限公司
湖北泰盛湖北泰盛化工有限公司
宜都兴发二期项目300万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工项目
星兴蓝天宜昌星兴蓝天科技有限公司
兴福电子湖北兴福电子材料有限公司
兴发金冠重庆兴发金冠化工有限公司
瓮福蓝天湖北瓮福蓝天化工有限公司
内蒙兴发内蒙古兴发科技有限公司
兴和公司宜昌兴和化工有限责任公司
宜昌金信宜昌金信化工有限公司
明利化工广西明利化工有限公司
明利集团广西明利集团有限公司
襄阳兴发襄阳兴发化工有限公司
科迈公司湖北科迈新材料有限公司
新疆兴发新疆兴发化工有限公司
龙马磷业瓮安县龙马磷业有限公司
河南兴发河南兴发昊利达肥业有限公司
湖北吉星湖北吉星化工集团有限责任公司
宜昌市国资委宜昌市人民政府国有资产监督管理委员会
宜都园区宜都兴发生态工业园
兴发香港兴发香港进出口有限公司
广州浪奇广州市浪奇实业股份有限公司
湖北金迈湖北金迈投资股份有限公司
国信证券国信证券股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称湖北兴发化工集团股份有限公司
公司的中文简称兴发集团
公司的法定代表人李国璋

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名程亚利鲍伯颖
联系地址湖北省宜昌市高新区发展大道62号悦和大厦26楼湖北省宜昌市高新区发展大道62号悦和大厦26楼
电话0717-67609390717-6760939
传真0717-67608500717-6760850
电子信箱yalicheng@xingfagroup.comdmb@xingfagroup.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号
公司注册地址的邮政编码443700
公司办公地址湖北省宜昌市高新区发展大道62号悦和大厦26楼
公司办公地址的邮政编码443000
公司网址www.xingfagroup.com
电子信箱dmb@xingfagroup.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所兴发集团600141

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入9,507,405,729.969,393,601,410.831.21
归属于上市公司股东的净利润124,481,075.00184,638,199.02-32.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润94,472,262.23244,928,647.03-61.43
经营活动产生的现金流量净额727,046,551.37928,038,447.75-21.66
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产7,512,868,933.517,538,517,317.40-0.34
总资产28,255,277,622.7625,659,287,690.6510.12

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.130.23-41.24
稀释每股收益(元/股)0.130.23-41.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.090.31-70.23
加权平均净资产收益率(%)1.472.23减少0.76个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.023.56减少2.54个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司2019年上半年归属于上市公司股东的净利润同比下降32.58%,主要原因是有机硅市场价格同比大幅下滑,有机硅系列产品盈利能力明显下降。2019年上半年,公司有机硅生产企业兴瑞公司(持有50%股权)实现净利润1.51亿元,较上年同期下降64.55%。

根据归属于公司普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期间支付的利息的规定,在计算每股收益时,归属于上市公司股东的净利润已将永续债自2019年1月1日至2019年6月30日已孳生的利息2,737.5万元予以扣除。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额
非流动资产处置损益11,086,902.03
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外23,948,358.53
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益653,140.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,117,264.31
少数股东权益影响额1,896,073.04
所得税影响额-6,458,397.21
合计30,008,812.77

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

公司作为国内磷化工行业龙头企业,经过多年发展,已形成了“资源能源为基础、精细化工为主导、关联产业相配套”的产业格局,并打造了“矿电化一体”、“磷硅盐协同”和“矿肥化

结合”的循环产业链优势。报告期内,公司主营产品包括磷矿石、黄磷及精细磷酸盐、磷铵、草甘膦、有机硅及电子化学品等。

(二)经营模式

1.生产模式

公司根据年度生产经营计划制定月度生产目标,并依据市场经营动态和装置状况进行动态调整。生产执行主要由公司本部和子公司的各生产车间、分厂来具体负责,公司分业务板块进行统筹协调。各生产车间和分厂根据下达的生产任务,组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源,以达到公司对成本控制、产品数量、质量环境等方面的考核要求。

2.采购模式

公司生产所需主要原材料包括煤炭、焦炭、纯碱、硫磺、甲醇以及合成氨等。公司通过积极开拓供应渠道,发展了一批长期合作的供应商,有力保障了公司采购渠道的稳定性。与此同时,根据原料市场特性以及公司实际业务情况,采用公开招标、比质比价等多种采购模式,实现了原料采购的经济性。

3.销售模式

公司磷矿石、精细磷酸盐、草甘膦和有机硅作为中间产品,主要向下游厂家直接销售。公司磷肥则采取了直销和经销两种销售模式,其中磷酸一铵主要向国内复合肥生产企业直接销售,磷酸二铵主要向下游拥有成熟渠道的经销商销售。

(三)行业情况

1)磷矿石

磷矿石作为重要不可再生资源,近年来价值属性日益凸显,发达国家逐步限制乃至禁止磷矿石出口,转而进口磷矿石加工为磷肥、磷酸盐等产品,并将初级、大宗产品的生产逐步转移至磷矿资源富集地区。

我国探明磷矿资源基础储量约33亿吨,在规模上仅次于摩洛哥,位居世界第二,但平均品位仅有17%,是世界磷矿平均品位最低的国家之一。国内磷矿分布极不均衡,云南、贵州、湖北、四川四省的保有储量占全国总保有储量的85%以上,磷矿开采及深加工企业主要围绕磷矿资源聚集地分布。

2019年上半年,受地方政府磷矿石限产政策影响,叠加安全环保高压严管,磷矿石开车率有所下降,磷矿石市场供给较去年同期进一步减少。但与此同时,由于下游磷肥市场持续低迷,特别是出口市场面临国际竞争加剧、订单不足,下游客户多以消耗磷矿石库存为主,新增采购意愿不强,导致磷矿市场价格有所回落。

公司目前拥有采矿权的磷矿资源储量约4.73亿吨,在今年3月份取得后坪磷矿采矿许可证后拥有磷矿设计产能760万吨/年,磷矿资源储量及设计产能规模均居行业前列。公司拥有重介质选矿和浮选等磷矿综合利用装置,能够有效的提高中低品位磷矿的经济效益。通过多年生产积累和技术攻关,公司掌握了一批国内先进的磷矿开采技术,有效降低了开采成本,提高了安全水平,其中与中蓝连海设计院、武汉工程大学等科研院所联合开发的适用于复杂地质条件下厚大缓倾斜磷矿体的关键技术,破解了复杂地质条件下厚大缓倾斜磷矿体开采这一世界性难题,填补了国内外技术空白,有效提高了回采率;开发出两步骤回采嗣后充填采矿技术和锚杆锚网锚索联合控顶技术,消除了矿山采空区的安全隐患。

2)黄磷及精细磷酸盐

目前全球磷酸盐产能约300万吨/年,主要包括磷酸钠盐、钾盐、钙盐、铵盐,共有数百种产品,其中国内产能占比超过四成。国内磷酸盐生产企业众多,主要集中在云、贵、川、鄂、苏五省。近年来,磷酸盐行业发展呈现如下趋势:一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品产量逐渐下降,代之而来的是新开发的新型磷酸盐产品,以满足高端领域的需要;二是大众产品向专用化、特种化转变,应用领域更加宽广;三是普通磷酸盐产品生产由发达国家向发展中国家转移。发达国家普通磷酸盐产量占比虽有所下降,但产品附加值却越来越高;发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低端工业级磷酸盐和普通食品级磷酸盐市场,部分拥有规模优势和先进技术的龙头企业正在加快拓展高端领域。

2019年上半年,受黄磷等原材料价格普跌,磷酸盐成本支撑减弱,以及中美贸易战及宏观经济下行等因素影响,磷酸盐市场总体疲软。7月份以来,受西南地区黄磷行业环保整治影响,黄

磷市场供给大幅减少,黄磷价格出现阶段性大幅波动,推动磷酸盐市场景气上行,磷酸盐系列产品价格出现不同程度上涨。公司在精细磷酸盐行业具有较大的市场影响力,现拥有黄磷产能约15万吨/年,精细磷酸盐产能超过20万吨/年,产品种类较为丰富,其中三聚磷酸钠、六偏磷酸钠产能规模在全球排名前列。通过多年发展,公司在精细磷酸盐领域积累了较为强大的技术研发能力,其中自主研发的多项技术荣获中国石化联合会科技进步一等奖、湖北省科技进步一等奖。此外,公司还参与制定了食品添加剂三聚磷酸钠国家标准GB 25566-2010、食品添加剂焦磷酸二氢二钠国家标准GB25567-2010等多项国家标准。

3)草甘膦草甘膦是全球使用量最大的除草剂品种,约占据全球除草剂30%的市场份额。2019年全球草甘膦产能约为105万吨,生产企业总计在10家左右,其中美国孟山都拥有约35-38万吨,剩余产能主要集中在中国。草甘膦合成工艺主要包括甘氨酸法和IDA(亚氨基二乙酸)法,各占产能的一半左右。2016年至2018年,受环保监管趋严影响,部分落后草甘膦产能出清,行业壁垒不断提高,产能集中度明显提升,产品价格稳步上涨,行业盈利能力有所改善。在全球人口不断增长,对单位土地利用率、单位面积产出比提出更高要求的背景下,预计未来仍有稳定的增长空间。

2019年上半年,受行业开车率提高、市场供给增加,以及中美贸易战影响下部分下游客户前期备货充足,叠加草甘膦重要消费市场美国受恶劣天气持续影响减少草甘膦采购等因素影响,草甘膦市场行情较为疲软,市场价格震荡下行。7月以来受西南地区黄磷整治等因素影响,草甘膦市场价格出现止跌回升。

公司全资子公司泰盛公司现有18万吨/年草甘膦产能,产能规模位居国内第一,世界第二。泰盛公司发展草甘膦具备显著的原材料保障优势,主要表现在:自身配套10万吨/年甘氨酸产能;公司本部及子公司有规模化的黄磷产能,能够就近供给泰盛公司使用;园区内有机硅装置副产的盐酸,也是草甘膦生产所必须。此外园区内有机硅装置又可以有效消耗泰盛公司生产草甘膦副产的氯甲烷,既降低了草甘膦生产的环保风险,又提升了草甘膦综合经济效益。通过多年发展,公司掌握了先进的草甘膦生产工艺,生产成本控制能力居行业前列。近两年,公司持续加大对草甘膦装置的环保投入,草甘磷“三废”处理能力显著提升,处于国内领先水平。

4)有机硅

近年来,随着国内建筑、汽车、电力、医疗、新能源等行业对有机硅材料的旺盛需求,我国有机硅产业发展十分迅速,已成为高性能化工新材料领域中的重要支柱产业。目前国内外均采用直接法工艺,通过硅粉、氯甲烷合成得到,然后经过水解、裂解等工序得到环状聚硅氧烷DMC或D3、D4等中间体进行出售。中间体通过聚合,并添加无机填料或改性助剂得到终端产品,包括硅橡胶、硅油、硅烷偶联剂和硅树脂四个大类。

2019年上半年,我国共有正常经营的有机硅单体生产企业10家左右,单体产能约280万吨/年,与2018年持平。

2019年1-2月受有机硅传统淡季影响,市场需求偏弱,价格低位并持续下探;春节后受下游逐步复工因素影响,有机硅市场有所回暖,价格小幅上涨;5-6月受市场供需失衡影响,有机硅上游企业出货意愿强烈,DMC等有机硅下游产品价格持续下滑,一度跌破1.8万元/吨,至6月底趋于稳定,8月上旬价格已回升至约2万元/吨。

公司现有有机硅单体产能20万吨/年,位于行业中游,但基于掌握的先进生产工艺以及与园区内草甘膦生产的有效协同,有机硅生产成本控制能力居行业前列。目前,湖北兴瑞正在实施有机硅单体技术升级改造项目和10万吨/年特种硅橡胶及硅油项目,项目建成投产后公司有机硅单体产能将增加至36万吨/年,同时下游产品布局更加合理完善,有利于进一步增强公司在有机硅领域的市场影响力和成本控制能力。

5)磷铵

磷肥属于农作物的基础用肥之一,其中磷酸二铵对磷矿资源依赖性强,产业集中度高。国际方面,中东和北非地区是磷矿资源高度丰富的地区,近年磷肥新增产能主要集中在该地区,长期看会对我国磷肥出口产生挤出效应。国内磷酸一铵、二铵产能超过4000万吨,约占全球产能的一半,生产企业较多,但产能分布不均,主要集中在“云贵川鄂”等磷矿资源聚集区,市场主要集中在“三北”(即西北、华北、东北)。公司现有磷肥产能60万吨/年,在规模上位居行业中游水平。

2019年上半年,磷酸一铵受环保整治影响产能持续出清影响,市场供给减少,产品价格总体稳定。磷酸二铵受摩洛哥、沙特等地新增产能投放以及国内东北地区种植结构调整,出口市场竞争激烈,国内市场需求减少,二铵市场价格持续低迷并震荡下行。公司现有磷铵产能60万吨,其中磷酸一铵20万吨,磷酸二铵40万吨,产能位居国内中游水平。当前宜都园区内正加快建设300万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工项目,同时配套建设合成氨装置,项目建成后,原材料保障能力将显著增强,有助于提高磷肥产品的成本控制能力和市场影响力,同时可依托湿法磷酸精制装置,实现“肥化”结合优势,打造精细化工产业链。6)电子化学品电子化学品是超大规模集成电路、分立器件、液晶显示面板、太阳能电池等制作过程中不可缺少的、关键性基础化工材料之一。全球电子化学品先进技术主要由欧美、日韩、中国台湾把持。未来几年,随着半导体产业转移、国内半导体产值的提高以及本土化采购趋势的加快,将为国内相关企业带来广阔发展空间。公司控股子公司兴福电子现拥有3万吨/年电子级磷酸、1万吨/年电子级硫酸、2万吨/年电子级混配、2万吨/年电子级四甲基氢氧化铵产能,其中自主开发的电子级磷酸、硫酸出口韩国、日本、欧美等发达国家和地区,为芯片国产化提供配套。兴福电子是国内唯一一家拥有电子级磷酸自主知识产权的集研发、生产、服务于一体的国家高新技术企业,电子级磷酸生产技术已跻身国际先进水平,产品国内市占率超过70%,并参与制定了电子级磷酸国家标准电子级磷酸国家标准GB/T 28159-2011。2019年上半年,全球半导体产业受贸易战和周期性影响表现疲软,结束了连续3年增长的趋势,出现了负增长情况。但兴福电子逆势加大市场开发力度,并取得显著成效,其中电子级磷酸国内市占率进一步提升,电子级硫酸与电子级混配系列产品国内客户认可度大幅提高,部分客户已开启验证测试,这将为兴福电子实现业绩快速增长奠定坚实基础。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)技术创新优势

公司是国家高新技术企业、国家科技创新示范企业,多年来始终坚持“精细化、专业化、高端化、国际化”发展思路,持续加强自主创新能力建设,先后组织实施了10个国家重点项目、15个省级重点项目;截至目前拥有核心专利403项,获省部级科技奖励14项;参与制定国家和行业标准58项。其中黄磷和草甘膦清洁生产技术攻克行业重大技术难题,功能性磷酸盐生产技术国际先进;自主开发高纯黄磷、电子级磷酸、电子级硫酸生产关键技术,打破国外技术垄断,并出口韩国、日本、新加坡等发达国家和地区;与中科院深圳先进技术研究院合作开展黑磷研发,是国内首家参与研发二维新材料黑磷及其应用技术的企业,目前研究成果处于国内领先水平。

(二)资源与成本优势

公司总部地处湖北省宜昌市,磷矿资源比较丰富,是全国五大磷矿基地之一,磷矿资源主要分布在夷陵、兴山、远安三县(区)交界处。截至2019年6月30日,公司拥有采矿权的磷矿石储量4.73亿吨,丰富的磷矿资源为发展磷化工提供了坚实的基础。另外,公司拥有水电站32座,总装机容量达到17.85万千瓦,丰富的水电资源能够为兴山区域化工生产提供成本相对低廉、供应稳定的电力保障。

(三)产业链优势

公司长期专注于精细化工产品开发,形成了产品规模较大、产品种类较全、产品附加值和技术含量较高的产品链,现有食品级、牙膏级、医药级、电子级、电镀级、工业级、饲料级产品14个系列193个品种,是全国精细磷产品门类最全、品种最多的企业之一。近年来公司加快实施以精细化工为核心的多元化战略,全面提高资源和能源自给率,推进磷化工、硅化工、硫化工、氟化工融合发展,形成了“精细化工为主导、资源能源为基础、关联产业相配套”的产业链竞争优势。公司主要循环经济产业链如下图:

(四)市场品牌优势

公司坚持国际化发展战略,先后在美国、德国、巴西、阿根廷、越南、中国香港等地设立营销平台,通过欧洲化学品Reach等资质认证,同陶氏等多家全球500强企业建立战略合作伙伴关系,营销网络遍布亚欧美非等110多个国家和地区;持续推进品牌创建,品牌价值入围中国能源化工领域前50强排行榜。

(五)环保节能优势

公司自成立以来,始终高度重视绿色发展,通过大力发展循环经济,持续加大技术研发及环保投入,不断提高节能减排水平,荣获“石油和化工行业绿色工厂”称号。公司自主建设了黄磷清洁生产、尾气净化及综合利用系统、余热回收系统、废水光催化处理及MVR处理系统、草甘膦母液处理等一批技术先进的环保设施,显著提高了资源综合利用水平,其中黄磷和草甘膦清洁生产技术攻克行业重大难题,黄磷生产连续5年被评为全国重点行业能效领跑第一名,部分先进技术在行业内得到推广并取得良好实施效果,为公司绿色转型发展提供了重要支撑。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,全球经济增速放缓,国内宏观经济下行风险加大,化工市场需求总体疲软,公司有机硅、THPS、磷酸二铵等产品市场价格较去年同期出现不同程度下滑,产品盈利能力减弱,叠加磷矿石限产政策影响,公司磷矿石产销量同比减少,磷矿石效益出现下降。针对上述市场形势,公司科学组织生产经营,坚持以效益为中心,着力开展提质增效、减亏增效和降费增效,并取得积极效果,其中草甘磷、烧碱、黄磷、有机硅、电子化学品等产品开车率同比均有提升,单位生产成本进一步降低;子公司襄阳兴发、新疆兴发及参股联营公司河南兴发上半年减亏明显;参股联营公司瓮福蓝天上半年实现净利润4,571.54万元,贡献良好的投资收益;有效管控非生产性管理费用,上半年支出同比下降超过10%。上述措施有力顶住了经济下行压力,公司总体保持稳健发展态势。2019年上半年实现营业收入95.07亿元,同比增长1.21%,其中归属于上市公司股东的净利润1.24亿元,同比下降32.58%。

报告期内,公司严格控制投资风险,聚焦高质量发展,强化创新驱动,稳步推进一批产业转型、技改提升等项目建设。后坪磷矿历时15年探矿后成功获得采矿权证,公司磷矿资源保障能力进一步增强;龙马磷业黄磷尾气综合治理项目、兴福电子副产氢气综合利用项目以及湖北吉星2万吨/年次磷酸钠技改项目建成投产,有效提升了公司本质安全、清洁生产水平和资源利用效率,形成了新的盈利增长点;兴瑞公司有机硅技术改造升级项目、10万吨/年特种硅橡胶及硅油扩建项目,宜都兴发300万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工项目正在加快推进,项目建成后将显著增强公司的盈利能力。

报告期内,公司持续推进技术创新工作,新增专利授权30项,累计拥有专利授权403项;黑磷研发取得积极进展,目前单次单管制备突破100g,具备公斤级中试试验启动条件,同时在提高

贵金属催化效果、抗肿瘤靶向治疗应用研究等方面取得阶段性成果,其中部分贵金属的催化效果已初具工业化应用价值。报告期内,公司资本运作取得重大进展,财务结构持续优化。发行股份购买资产并募集配套资金项目通过证监会重组委审核,并于8月2日获得证监会正式核准批文;完成10亿元公司债一期3亿元发行;成功置换逾15亿元短期借款为中长期借款;新增银行授信4.5亿元,累计银行授信总额超过160亿元;公司主体长期信用等级维持AA+。报告期内,公司公告实施股权激励,加快推进信息化建设,公司治理水平不断提高。启动实施限制性股票激励计划,进一步健全公司长期激励约束机制,充分调动公司核心骨干的工作积极性和创造性;完成物流信息化试点,有序推进财务共享二期,启动项目管理(PMS)和商务智能(BI)系统建设,积极探索安健环系统(HSE)和实验室管理系统(LIMS)建设,公司信息化治理水平加快提升。

7月份以来,受西南地区黄磷行业环保整治影响,黄磷市场供给明显减少,黄磷产品价格出现阶段性大幅波动,有力推动磷化工市场行情出现回升,公司磷酸盐及有机磷系列产品市场价格出现不同幅度上涨;同时受需求旺季及行业内部分装置检修减少供给影响,有机硅市场价格也在反弹回升。针对上述市场变化情况,下半年公司将在严守安全环保底线的前提下,努力提高生产装置开车率,科学制定市场营销策略,积极抢抓有利市场行情,充分发挥上下游一体化产业链优势,力争取得良好经营效益。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入9,507,405,729.969,393,601,410.831.21
营业成本8,385,452,293.337,909,479,207.406.02
销售费用300,052,447.40267,626,469.9312.12
管理费用105,390,248.9898,724,188.246.75
财务费用308,979,783.19308,926,089.630.02
研发费用118,834,006.34125,466,130.53-5.29
其他收益18,252,555.859,463,336.6692.88
投资收益52,847,317.134,642,450.261,038.35
信用减值损失-23,936,446.76-52,470,421.58-54.38
资产减值损失-24,574,706.23-3,060,865.10702.87
营业外收入8,983,419.1913,642,310.20-34.15
营业外支出4,404,880.8246,330,555.52-90.49
利润总额243,332,207.13515,768,341.68-52.82
经营活动产生的现金流量净额727,046,551.37928,038,447.75-21.66
投资活动产生的现金流量净额-1,040,491,688.66-1,049,908,488.87-0.90
筹资活动产生的现金流量净额118,983,152.68932,095,864.79-87.23
汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,825,314.681,043,621.18-274.90
现金及现金等价物净增加额-196,287,299.29811,269,444.85-124.20

营业收入变动原因说明:未发生重大变化。营业成本变动原因说明:未发生重大变化。销售费用变动原因说明:未发生重大变化。管理费用变动原因说明:未发生重大变化。财务费用变动原因说明:未发生重大变化。研发费用变动原因说明:未发生重大变化。其他收益原因说明:主要为政府补助在本期确认收益增加所致。

投资收益变动原因说明:主要为上期投资收益金额较小以及本期长期股权投资处置收益增加所致。信用减值损失变动原因说明:主要为应收账款及其他应收款坏账准备计提减少所致。资产减值损失变动原因说明:主要受部分产品价格下跌影响,本期计提存货跌价准备增加所致。营业外收入变动原因说明:主要是上年同期龙马磷业取得电费补贴所致。营业外支出净额变动原因说明:主要为上年同期公司捐赠及固定资产报废金额较大所致。利润总额变动原因说明:主要为有机硅产品价格较上年同期大幅下跌所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:未发生重大变化。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:未发生重大变化。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿债支出增加。汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因说明:主要为汇率变动影响所致。现金及现金等价物净增加额变动原因说明:主要为应付票据承兑保证金增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,902,605,623.6210.27%1,845,352,475.827.19%57.29%主要为本期票据保证金、借款保证金增加所致
交易性金融资产151,560,273.970.54%/0.00%100.00%主要为会计政策变更调整所致
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/0.00%1,678,424.660.01%-100.00%主要为会计政策变更调整所致
应收账款1,265,564,694.324.48%786,910,748.613.07%60.83%主要为本期收入增加以及上年末应收账款集中回款所致
预付款项237,943,221.680.84%161,027,017.930.63%47.77%主要为贸易预付款增加所致
其他应收款188,253,001.420.67%128,780,564.540.50%46.18%主要为借款及往来款增加所致
可供出售金融资产/0.00%182,085,603.620.71%-100.00%主要为会计政策变更调整所致
其他权益工具投资190,375,271.620.67%/0.00%100.00%
在建工程2,624,728,172.849.29%1,961,639,246.287.64%33.80%主要为在建工程投入增加所致
开发支出3,925,517.410.01%2,681,271.530.01%46.41%主要为研发项目内部开发支出增加所致
衍生金融负债1,144,531.750.00%4,009,449.730.02%-71.45%主要为汇率期权交易金额减少所致
应付票据1,428,633,403.395.06%301,401,979.431.17%374.00%主要为承兑汇票增加所致
预收款项281,645,494.021.00%508,914,798.861.98%-44.66%主要为贸易预收账款减少所致
应交税费77,957,249.450.28%166,106,656.490.65%-53.07%主要为本期缴纳上年度应交所得税所致
应付利息22,073,020.390.08%64,463,873.660.25%-65.76%主要为本期支付利息所致
应付股利1,685,999.900.01%101,685,999.900.40%-98.34%主要为本期支付股利所致
其他流动负债/0.00%499,842,767.301.95%-100.00%主要为本期偿还应付债券所致
长期借款3,340,179,061.4811.82%2,466,500,489.389.61%35.42%主要为各类借款增加所致
应付债券297,280,116.541.05%95,093,965.180.37%212.62%主要为本期发行3亿元公司债所致
专项储备283,839.770.00%3,027,196.130.01%-90.62%主要为本期使用专项储备所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目账面价值受限原因
货币资金1,535,659,406.29票据保证金和借款保证金
应收票据17,000,000.00质押
固定资产1,853,091,807.99抵押
无形资产461,562,901.34抵押
长期股权投资352,825,440.09以持有的保康县尧治河桥沟矿业有限公司、湖北宜安联合实业有限责任公司股权质押
合计4,203,139,555.71/

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司对外股权投资额为128,563.74万元,比上半年期末数增加11,965.03万元,增幅为10.26%。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2019年1月3日,公司召开九届七次董事会审议通过了关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易等相关议案,同意发行股份向宜昌兴发、浙江金帆达购买其合计持有的兴瑞公司50%股权并募集配套资金不超过15亿元;2019年3月23日,公司召开九届九次董事会审议通过了《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)及其摘要的议案》;2019年4月16日,公司收到《关于湖北兴发化工集团股份有限公司发行股份购买湖北兴瑞硅材料有限公司50%股权及募集配套资金的批复》(宜市国资产权【2019】3号),宜昌市国资委原则同意公司发行股份购买资产并募集配套资金方案;2019年4月22日,公司召开2018年度股东大会,审议通过了公司发行股份购买资产及募集配套资金暨关联交易相关事项;2019年6月27日,公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获中国证监会并购重组委员会有条件审核通过。具体内容详见公司公告:临2019-002、临2019-031、临2019-055、临2019-056、临2019-071)。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称项目金额(元)本年度投入金额(元)累计实际投入金额(元)资金来源项目进度
宜都园区300万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工项目1,241,880,000.00203,426,824.41416,655,001.37其中10亿元为非公开发行股票募集资金,1.67亿元为农发基金,其余为公司自有资金本报告期末项目工程进度约为56%,计划2020年一季度建成投产
兴瑞公司副产氢气综合利用项目112,451,900.0045,401,220.07118,571,480.67自有资金已于2019年5月份建成投产
有机硅技术改造升级项目688,000,000.0094,174,791.08144,810,341.16自有资金及银行贷款本报告期末项目工程进度约为40%,计划2019年10月份单体产能增加至32万吨/年,2020年6月份单体产能增加至36万吨/年。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

单位名称经营范围注册资本总资产净资产营业收入净利润
湖北泰盛化工有限公司草甘膦生产及销售20,000436,429.20125,696.82169,993.256,402.75
湖北兴瑞硅材料有限公司化工产品生产及销售60,000471,598.05165,048.99165,684.8215,112.78
宜都兴发化工有限公司肥料生产及销售337,650448,960.46291,553.65257,445.19-2,126.21
重庆兴发金冠化工有限公司化工产品生产及销售12,00027,463.2821,515.1015,252.642,614.57
湖北瓮福蓝天化工有限公司化工产品生产及销售10,00029,568.5017,068.829,657.584,571.54
富彤化学有限公司化工产品生产及销售10,02060,715.231,667.4745,887.801,334.22

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.安全环保风险。公司主要生产基地位于三峡库区和长江沿岸,部分产品属于危险化学品,随着生态文明上升到国家战略以及长江“三磷”专项排查整治行动大力推进,安全环保监管呈现持续高压态势,公司面临较大的安全环保压力。为应对此风险,公司将进一步加大安全环保投入,不断充实安全环保人才队伍,大力推进科技攻关破解安全环保技术瓶颈,加强安全环保意识与技能培训,切实提升安全环保管理水平,将安全环保管理优势转化为企业实现高质量发展的强大动力。

2.财务风险。为加快产业转型升级,近年来公司抢抓机遇实施逆周期扩张,壮大发展磷化工、硅化工上下游产业链,客观上导致公司负债规模偏大,资产负债率偏高。

为应对此风险,公司将严格控制项目投资,积极开展多渠道融资,加大政策资金争取力度,着力优化公司债务结构,同时提高资金周转和使用效率,最大限度降低公司融资成本,控制负债规模。

3.部分化工产品价格波动风险。受全球经济增速放缓、国内经济下行风险加大影响,化工行业景气度明显下降,报告期内公司有机硅、THPS、磷酸二铵等产品价格出现不同程度下跌,对公司业绩稳定增长带来了一定压力。

为应对此风险,公司一是紧密关注宏观经济环境变化及行业发展动态,根据市场环境变化科学调整产品结构及业务模式;二是不断优化生产组织方式,确保实现稳产高产,努力降低生产成本;三是积极抢抓“三磷”专项整治等环保监管政策带来的有利市场机遇,科学制定生产经营策略,稳步提高销售价格,力争获得良好的经营效益。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年1月21日www.sse.com.cn2019年1月22日
2018年年度股东大会2019年4月22日www.sse.com.cn2019年4月23日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司2014年资产重组:1.对于兴发集团的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益;2.除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与泰盛公司相同或相近的业务;3.自本次交易完成之日起,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不再开展草甘膦、甲缩醛、亚磷酸、甘氨酸和氯甲烷等兴发集团及其下属子公司生产销售产品的购销业务。自本次交易完成之日起,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业若因开展业务、募股资金运用、收购兼并、合并、分立、对外投资、增资等活动产生新的同业竞争,保证采取以下措施避免同业竞争:(1)通过收购将相竞争的业务集中到兴发集团;(2)促使竞争方将其持有业务转让给无关联的第三方;(3)在不损害兴发集团利益的前提下,放弃与兴发集团存在同业竞争的业务;(4)任何其他有效的能够避免同业竞争的措施;4.如果兴发集团在其主营业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业对此已经进行生产、经营的,只要本公司仍然是兴发集团的控股股东,本公司同意兴发集团对本公司及所投资的企业相关业务在同等商业条件下有优长期有效
先收购权(即承诺将该等竞争性资产及/或股权注入兴发集团),或将竞争性资产及/或股权转让给非关联第三方,并在彻底解决同业竞争之前将该等竞争性业务托管给兴发集团;5.对于兴发集团在其主营业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范围,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业目前尚未对此进行生产、经营的,只要本公司仍然是兴发集团的控股股东,本公司同意除非兴发集团股东大会同意不再从事该等业务(在兴发集团股东大会对前述事项进行表决时,本公司将履行回避表决的义务)并通知本公司,本公司及所投资的企业将不从事该等业务;6.除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与兴发集团生产经营构成竞争的业务,本公司及所投资的企业会将上述商业机会让予兴发集团。无论是由本公司及所投资的企业研究开发的、或与中国境内其他企业合作开发的与兴发集团生产、经营有关的新技术、新产品,兴发集团有优先受让、生产的权利。本公司及所投资的企业如拟在中国境内外出售其与兴发集团生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益,兴发集团均有优先购买的权利;本公司保证在出售或转让有关资产、业务时给予兴发集团的条件不逊于向任何独立第三人提供的条件;7.本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若违反本承诺中的义务和责任,本公司将立即停止与兴发集团构成竞争之业务,并采取必要措施予以纠正补救,同时对因本公司未履行本承诺书所作的承诺而给兴发集团造成的一切损失和后果承担赔偿责任,本公司承担责任方式包括但不限于将把从事相竞争业务的所获得的收益作为赔偿金支付给兴发集团;8.本承诺从本次交易完成之日起生效,在本公司作为兴发集团的控股股东期间有效;9.本承诺为不可撤销的承诺;10.本公司在本承诺中声明,本公司虽然做出以上承诺,但存在以下例外情形:本公司根据《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》(国资发产权[2013]202号),可在与兴发集团充分协商的基础上,按照市场原则,代为培育符合兴发集团业务发展需要、但暂不适合上市公司实施的业务或资产,在转让培育成熟的业务时,兴发集团在同等条件下有优先购买的权利;11.本承诺书所承诺内容包含本公司于2014年1月24日出具的《关于避免同业竞争的承诺书》全部内容,本公司将严格执行本承诺书中所承诺事项。
解决关联交易宜昌兴发集团有限责任公司2014年资产重组:1.除已经披露的情形外,本公司及所控制的企业与泰盛公司之间不存在重大关联交易;2.本公司将尽量避免或减少与兴发集团及其下属子公司、泰盛公司间的关联交易。对于兴发集团及其下属公司、泰盛公司所生产经营的产品类别,本公司将不再开展该类产品的购销业务。对于不可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本公司将促使本公司投资或控制的企业与兴发集团或泰盛公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序;3.本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与兴发集团或泰盛公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损兴发集团或泰盛公司及其股东利益的关联交易;4.本公司对因违反承诺而给兴发集团或泰盛公司造成的一切损失及后果承担赔偿责任。长期有效
解决关联交易浙江金帆达生化股份有限公司2014年资产重组:1.除已经披露的情形外,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司与泰盛公司之间不存在重大关联交易。2.为支持泰盛公司草甘膦市场销售,维护上市公司以及中小股东利益,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司可以按公平、公开、价格公允的市场原则与本公司及其下属子公司开展草甘膦及其附产品、中间产品的日常购销业务。上述日常关联交易在年初进行合理预计,并经本公司董事会、股东大会批准;3.除上述交易外,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司不与泰盛公司开展其他日常性关联交易;4.本次交易完成后,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司将尽量避免或减少与兴发集团及其下属子公司间的关联交易;对于不可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,其将促使其投资或控制的企业与兴发集团及其下属子公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。孔鑫明、张银娟、孔作帆将促使其所投资或控制的企业不通过与兴发集团及其下属子公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损兴发集团及其下属子公司的关联交易;5.孔鑫明、张银娟、孔作帆和浙江金帆达生化股份有限公司对因违反本承诺而给兴发集团及其下属子公司、兴发集团其他股东造成的一切损失及后果承担连带赔偿责任。长期有效
其他浙江金帆达生化股份有限公司2014年资产重组:1.对于兴发集团的正常生产、经营活动,承诺方保证不利用股东地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益;2.在孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务的情况下,浙江金帆达不向兴发集团提名董事候选人;3.在孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务,且孔鑫明、张银娟、孔作帆三人合计拥有权益的兴发集团股份数量超过兴发集团总股本的5%时,孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人在兴发集团股东大会决策草甘膦相关事项、泰盛公司相关事项时回避表决;4.在本次交易完成后,孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人不通过协议收购、证券交易所买卖或任何其他方式谋求兴发集团的控制权;5.本承诺方将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任而给兴发集团造成损失的,本承诺方将对该等损失承担连带赔偿责任。长期有效
盈利预测及补偿宜昌兴发集团有限责任公司2018年资产重组:1.承诺兴瑞硅材料2019年、2020年和2021年实现的经审计的税后净利润分别不低于27,932.26万元、35,983.90万元和42,405.51万元;2.若兴瑞硅材料在业绩承诺期内未能实现承诺的净利润,则上市公司应在业绩承诺期各年度专项审核意见出具并经上市公司内部决策机构审批后,向交易对2019年、2020年、
方发出书面通知(书面通知应包含当年应补偿的股份数量),交易对方在收到上市公司的书面通知后的10个工作日内,配合上市公司进行股份补偿;3.在业绩承诺期届满后三个月内,上市公司聘请双方共同认可的具有从事证券、期货业务资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试,并在业绩承诺期间最后一年的上市公司年度审计报告出具之前或之日出具相应的《减值测试报告》。如:标的资产期末减值额>业绩承诺期内已补偿的金额(即已补偿股份总数×本次交易的发行价格),则交易对方应对上市公司另行补偿股份,股份不足补偿的部分以现金进行补偿。前述减值额为交易对价减去业绩承诺期末标的资产的评估值,并扣除业绩承诺期内兴瑞硅材料股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。2021年
盈利预测及补偿浙江金帆达生化股份有限公司2018年资产重组:1.承诺兴瑞硅材料2019年、2020年和2021年实现的经审计的税后净利润分别不低于27,932.26万元、35,983.90万元和42,405.51万元;2.若兴瑞硅材料在业绩承诺期内未能实现承诺的净利润,则上市公司应在业绩承诺期各年度专项审核意见出具并经上市公司内部决策机构审批后,向交易对方发出书面通知(书面通知应包含当年应补偿的股份数量),交易对方在收到上市公司的书面通知后的10个工作日内,配合上市公司进行股份补偿;3.在业绩承诺期届满后三个月内,上市公司聘请双方共同认可的具有从事证券、期货业务资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试,并在业绩承诺期间最后一年的上市公司年度审计报告出具之前或之日出具相应的《减值测试报告》。如:标的资产期末减值额>业绩承诺期内已补偿的金额(即已补偿股份总数×本次交易的发行价格),则交易对方应对上市公司另行补偿股份,股份不足补偿的部分以现金进行补偿。前述减值额为交易对价减去业绩承诺期末标的资产的评估值,并扣除业绩承诺期内兴瑞硅材料股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。2019年、2020年、2021年
解决关联交易宜昌兴发集团有限责任公司2018年资产重组:1.本公司及本公司关联人将杜绝一切非法占用上市公司及其子公司的资金、资产的行为; 2.本公司及本公司的关联人将尽可能地避免和减少与上市公司及其子公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照上市公司《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其子公司、其他股东的合法权益; 3.若违反上述声明和保证,本公司将对因前述行为而给上市公司及其子公司造成的损失向上市公司进行赔偿。长期有效
解决关联交易浙江金帆达生化股份有限公司2018年资产重组:1.本公司及本公司关联人将杜绝一切非法占用上市公司及其子公司的资金、资产的行为; 2.本公司及本公司的关联人将尽可能地避免和减少与上市公司及其子公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照上市公司《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其子公司、其他股东的合法权益;3.若违反上述声明和保证,本公司将对因前述行为而给上市公司及其子公司造成的损失向上市公司进行赔偿。长期有效
解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司2018年资产重组:1.在本公司作为上市公司控股股东期间,对于上市公司的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害上市公司及上市公司其他股东的利益; 2.除上市公司及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与上市公司相同或相近的业务;3.根据国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于印发《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》的通知(国资发产权〔2013〕202号),本公司可以代为培育符合上市公司业务发展需要但暂不适合上市公司实施的业务或资产。本公司保证在转让培育成熟的业务或资产时,上市公司在同等条件下有优先购买的权利。 4.本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。长期有效
其他宜昌兴发集团有限责任公司2018年资产重组:为进一步确保上市公司控制权不发生变化,本公司作出如下承诺:1.自本承诺函出具之日起至可以预见的将来,本公司无放弃上市公司实际控制权的计划,本公司将在符合法律、法规、规章及规范性文件的前提下,持续维持本公司对上市公司的控制权。2.自本承诺函出具之日起至可以预见的将来,本公司不会放弃在上市公司董事会的提名权及股东大会的表决权;本公司不会通过委托、协议安排或其他方式变相放弃上市公司的控制权;本公司不会协助任何第三方谋求上市公司控股股东和实际控制人地位。3.自本承诺函出具之日起至可以预见的将来,若未来市场情况发生变化,可能影响本公司对上市公司的实际控制权,在符合法律、法规及规范性文件的前提下,本公司将通过二级市场增持、协议受让、参与定向增发等方式,维持及巩固本公司在上市公司的实际控制人地位。长期有效
其他浙江金帆达生化股份有限公司2018年资产重组:自本承诺函出具之日起至可以预见的将来,本公司不会以所持有的上市公司股份主动单独或共同谋求上市公司的实际控制权,即保证不通过包括但不限于以下方式主动谋求控制权:1.直接或间接增持上市公司股份、通过本公司的关联方或一致行动人直接或间接增持上市公司股份(但上市公司以资本公积金转增股本、送红股等非本公司单方意愿形成的被动增持除外);2.通过接受委托、征集投票权、协议安排等方式变相获得上市公司表决权;3.不会谋求或采取任何措施主动控制上市公司的董事会;4.不谋求改变上市公司现有董事会构成及高管团队构成,在公司及关联方仍然从事与上市公司具有相长期有效
同业务的情形下,公司及关联方不向上市公司提名董事候选人、高管候选人;5.若本公司违反上述承诺扩大上市公司股份表决权影响上市公司控制权的,本公司应按上市公司要求予以减持,且减持完成前不得行使该等股份的表决权。
股份限售宜昌兴发集团有限责任公司在本次交易中取得的上市公司股份,自本次发行新增股份上市之日起36个月内不转让。在上述股份锁定期限内,宜昌兴发通过本次交易取得的股份因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份亦应遵守上述股份锁定安排。如本公司所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。如果中国证监会或上海证券交易所对于上述锁定期安排有不同意见或要求的,本公司将按照中国证监会或上海证券交易所的意见或要求对上述锁定期安排进行修订并予执行。长期有效
股份限售宜昌兴发集团有限责任公司2018年资产重组:自本次交易完成之日起十二个月内,本公司不以任何方式转让在本次交易前所持有的上市公司股票,包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让或由上市公司回购该等股票。如前述股份由于上市公司送股、转增股本等事项增持的,增持的股份亦遵守上述承诺。同时,本公司在本次交易前所持有的上市公司股票存在的其他锁定期承诺,本公司将继续严格执行。如果中国证监会或上海证券交易所对于上述锁定期安排有不同意见或要求的,本公司将按照中国证监会或上海证券交易所的意见或要求对上述锁定期安排进行修订并予执行。本次交易完成之日起十二个月内
股份限售浙江金帆达生化股份有限公司2018年资产重组:在本次交易中取得的上市公司股份,自本次发行新增股份上市之日起12个月内不转让。12个月后分三次解禁,每12个月解禁一次:1.第一次解禁(新增股份上市之日满12个月后)股份数=标的公司2019年承诺实现的净利润数÷三年合计承诺实现的净利润数×股票发行数量-2019年业绩补偿股数;2.第二次解禁(新增股份上市之日满24个月后)股份数=(标的公司2019年承诺实现的净利润数+2020年承诺实现的净利润数)÷三年合计承诺实现的净利润数×股票发行数量-第一次解禁股份数-2019年及2020年业绩补偿股数;3.第三次解禁(新增股份上市之日满36个月后)股份数=尚未解禁股份数-2021年业绩补偿股数-减值补偿股数。如解禁股份数按照上述计算公式为负的,按照解禁股份数为0执行。在上述股份锁定期限内,金帆达通过本次交易取得的股份因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份亦应遵守上述股份锁定安排。本次发行新增股份上市之日起12个月内
股份限售浙江金帆达生化股份有限公司2018年资产重组:自本次交易完成之日起十二个月内,本公司不以任何方式转让在本次交易前所持有的上市公司股票,包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让或由上市公司回购该等股票。如前述股份由于上市公司送股、转增股本等事项增持的,增持的股份亦遵守上述承诺。同时,本公司在本次交易前所持有的上市公司股票存在的其他锁定期承诺,本公司将继续严格执行。如果中国证监会或上海证券交易所对于上述锁定期安排有不同意见或要求的,本公司将按照中国证监会或上海证券交易所的意见或要求对上述锁定期安排进行修订并予执行。本次交易完成之日起十二个月内
与再融资相关的承诺解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司2012年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1.我公司及其全资、控股的企业如获得与你公司相同或相似经营业务的资产,我公司积极将该资产转让给你公司;2.我公司及其全资、控股的企业不自营任何对公司经营及拟经营业务构成直接竞争的同类项目或功能上具有替代作用的项目,也不会以任何方式投资与公司经营业务构成或可能构成竞争的业务,从而确保避免对你公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争;3.我公司将依法诚信地履行股东的义务,不会利用股东地位损害你公司和你公司其他股东的利益,也不会采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯你公司及其他股东合法权益的决议。
解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司2016年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1.对于发行人的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害发行人及发行人其他股东的利益;2.除发行人及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与发行人相同或相近的业务;3.根据国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于印发《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》的通知(国资发产权〔2013〕202号),本公司可以代为培育符合发行人业务发展需要、但暂不适合发行人实施的业务或资产。本公司保证在转让培育成熟的业务或资产时,发行人在同等条件下有优先购买的权利;4.本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。
解决关联交易宜昌兴发集团有限责任公司2016年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1.对于发行人的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害发行人及发行人其他股东的利益;2.除发行人及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与发行人相同或相近的业务;3.根据国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于印发《关于推动国有股东与所控股上市公司解决
同业竞争规范关联交易的指导意见》的通知(国资发产权〔2013〕202号),本公司可以代为培育符合发行人业务发展需要、但暂不适合发行人实施的业务或资产。本公司保证在转让培育成熟的业务或资产时,发行人在同等条件下有优先购买的权利;4.本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。
与股权激励相关的承诺其他公司1.承诺不为激励对象依本次限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款、贷款担保以及其他任何形式的财务资助;2.承诺持股 5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶、父母、子女未参与本计划。长期有效

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
2019年3月1日,公司全资子公司兴发香港因广州浪奇合同违约向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁,请求广州浪奇支付货款9,368,760美元,并支付律师费用及赔偿迟延付款利息等损失。目前正在仲裁审理中。内容见上交所网站:www.sse.com.cn 公告编号:临2019-025
2019年3月27日,公司全资子公司龙马磷业龙马磷业因不服宜昌市中级人民法院关于明利化工、明利集团合同纠纷案判决结果,向湖北省高级人民法院提出诉讼。 2019年5月16日,龙马磷业收到湖北省高院关于明利化工、明利集团合同纠纷案的民事判决书,龙马磷业胜诉。本次判决为终审判决。公司已于2017年按照谨慎性原则对本诉讼涉及的应收货款28,618,162.20元全额计提坏账准备,本次判决对公司本期及期后利润不会产生负面影响。内容见上交所网站:www.sse.com.cn 公告编号:临2019-046、临2019-060

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2019年3月23日,公司召开九届九次董事会审议通过了《关于公司2019年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案。本次计划拟授予限制性股票2000万股,其中首次拟授予1634万股,首次激励对象为361人,授予价格为5.99元/股。目前该事项仍处于国资监管部门审核过程中。获得国资监管部门审核通过后,还需提交股东大会审议。

(二) 临时公告未披露或有后续进展临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司九届七次董事会和2018年年度股东大会审议通过了关于预计公司2019年与宜昌兴发集团有限责任公司及其子公司,关于预计公司2019年与河南兴发,关于预计公司2019年与浙江金帆达日常关联交易的议案以及关于预计2019年上述事项已于2019年1月4日、2019年4月23日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2019-004、临2019-005、临2019-006、临2019-056。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2019年8月2日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司向浙江金帆达生化股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,核准公司向浙江金帆达发行112,458,709股股份、向宜昌兴发发行74,972,473股股份购买相关资产,并核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过150,000万元。具体内容详见公告:临2019-081。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2019年4月5日、4月8日,公司发布关于放弃优先受让星兴蓝天股权并与股东形成关联共同投资的公告及其补充公告,具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)公司公告:

临2019-052、临2019-054。2019年4月,上述交易各方签订相关协议并完成了股权变更工商登记工作。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益确定依据是否关联交易关联关系
宜昌兴发集团有限责任公司本公司办公楼4802019年1月1日2019年12月31日市场原则母公司
湖北悦和创业投资有限公司本公司办公楼3782019年1月1日2019年12月31日市场原则其他
宜昌兴和化工有限责任公司湖北泰盛化工有限公司宿舍楼652019年1月1日2019年12月31日市场原则母公司的控股子公司
宜昌兴和化工有限责任公司湖北兴瑞硅材料有限公司宿舍楼922019年1月1日2019年12月31日市场原则母公司的控股子公司

租赁情况说明

1.公司九届七次董事会和2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于预计2019年与宜昌兴发集团有限责任公司及其子公司日常关联交易的议案》,同意公司租赁宜昌兴发办公楼作为公司办公场所。租赁期限自2019年1月1日至2019年12月31日,年租金为480万元;同意公司向宜昌兴和化工有限责任公司租赁宿舍楼,预计年租金为247万元。租赁期限自2019年1月1日起至2019年12月31日止。上述事项已于2019年1月4日、2019年4月23日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:

临2019-004、临2019-056。

2.公司八届三十三次董事会审议通过了《关于与湖北悦和创业投资有限公司开展房屋租赁暨关联交易的议案》,同意租赁悦和大楼写字楼部分楼层,租期3年,建筑面积10,487.61平方米,月租金30元/平方米,预计2019年发生金额约378万元。上述事项已于2018年3月31日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-036。

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
湖北兴瑞硅材料有限公司控股子公司云阳盐化有限公司1,855.002012.06.012012.06.012020.05.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部云阳盐化有限公司907.532012.04.182012.04.182020.05.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部云阳盐化有限公司1,604.172019.01.282019.01.282022.01.28连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司13,000.002016.08.082016.08.082019.08.07连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司3,000.002018.12.192018.12.192019.12.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司9,000.002017.09.192017.09.192020.09.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司2,000.002019.02.282019.02.282020.02.16连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司2,000.002018.11.282018.11.282019.11.28连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司2,000.002019.01.072019.01.072020.01.07连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司3,000.002019.02.012019.02.012020.02.01连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司3,500.002019.03.222019.03.222020.03.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部上海诚明进出口有限公司1,700.002017.07.282017.07.282020.07.28连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部上海诚明进出口有限公司1,200.002018.09.182018.09.182019.09.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部兴山县人民政府国有资产监督管理局14,000.002016.08.182016.08.182028.08.17连带责任担保间接控股股东
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部保康县尧治河桥沟矿业有限公司18,000.002016.08.172016.08.172021.08.16连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部重庆兴发金冠化工有限公司1,000.002018.10.242018.10.242019.10.24连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司本部河南兴发昊利达肥业有限公3,000.002019.01.092019.01.092020.01.09连带责任担保联营公司
公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司1,150.002019.03.012019.03.012020.02.28连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司200.002019.02.222019.02.222019.08.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司1,000.002019.06.182019.06.182020.06.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司2,000.002019.05.132019.05.132019.11.13连带责任担保联营公司
湖北吉星化工集团有限责任公司控股子公司湖北宜安联合实业有限责任公司30,000.002014.12.012014.12.012019.10.30连带责任担保联营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)19,454.17
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)115,116.70
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计284,572.66
报告期末对子公司担保余额合计(B)555,086.11
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)670,202.81
担保总额占公司净资产的比例(%)78.74
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)14,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)40,500.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)244,598.96
上述三项担保金额合计(C+D+E)299,098.96

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2019年上半年,公司继续依托驻村工作队及村委会力量,充分调动各方资源,加大工作力度,积极开展贫困地区特色产业培育,强化就业帮扶,通过产业开发帮助脱贫365人。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

(一)大力发展特色产业。2019年,树崆坪磷矿通过产销对接、产业扶持等多项措施累计帮困难户销售蔬菜8万斤,销售生猪20余头,累计为帮扶贫困户增收11.46万元。

(二)完善基础设施建设。1.树空坪。一是投资3万元新建刘家沟饮水池一个解决村民饮水难问题;二是投资200万元对关子口、1172区域、1246区域进行覆土绿化,皂角河生态坝正在施工,进一步提高了村容村貌;三是抓危房改造,保障农户住房安全。树空坪村完成危房改造房屋101户,其中D级危房重建13户,C级危房户改造75户,现已全部改造完成,还对13户存在危险源的土坯房进行了消除危险源处理。2.茅草坪。投资5.7万元为困难户危房改造提供水泥、钢铁等。

(三)加大就业扶持力度。树崆坪磷矿累计解决全村红卡和黄卡困难户在兴发集团及其劳务公司就业260人,提供稳定就业岗位100个,人均收入40000元/年,年累计为困难户提供稳定就业收入达400万元以上;茅草坪上半年为困难户居民提供矿山劳务工岗位125个,为其提供收入达375万元。

(四)积极开展扶贫慰问。由公司精准扶贫相关人员牵头,对树空坪村困难户及全村村民组织开展了春节慰问活动,总计送去了61225元的慰问物资。

(五)抓实异地搬迁工作落实。树空坪全村异地搬迁户共11户21人已拆旧复垦,搬迁入住。

(六)健康扶贫全覆盖。树空坪全村合作医疗覆盖率100%,健康帮扶政策全面落实,建档立卡贫困户实现“四位一体”的健康扶贫保障,家庭医生共签约443人,免费体检292人,健康管理建档立卡482人,临时救助5人。

(七)教育扶贫无盲区。树空坪建档立卡贫困户学生补助政策全部落实,共有44名学生享受教育扶贫各级政策资金82500元,享受政策覆盖率达到100%。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金984.07
2.物资折款11.82
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)365
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)3
1.3产业扶贫项目投入金额786.46
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)275
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)3
9.2.投入金额205.3
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
9.4.其他项目说明危房改造、基础设施建设
三、所获奖项(内容、级别)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

(一)继续围绕“两不愁三保障”开展扶贫工作。

(二)抓产业发展,促农民增收。为促进农户增收,减少农户种植风险,对全村宣传“农户+合作社”的发展模式,加快推进蔬菜、药材产业发展,同时发展乡村旅游建设,拓宽农民增收渠道。

(三)稳步推进基础设施建设。继续做好树崆坪村绿化工作和矿山公路建设。

(四)加强就业政策扶持。加强就业信息宣传,吸引符合条件的人员就业,对其他有就业意愿的贫困户通过乙方劳务、矿山零星工程等多渠道安排合适岗位。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

1.湖北兴发化工集团股份有限公司白沙河化工厂

污染物种类污染因子排放方式排污口数量及分布排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放3个,分别位于南北厂区《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准<100mg/L214.286.829
氨氮<15mg/L2.190.425
总磷<0.5mg/L1.420.246
废气二氧化硫处理达标后排放7个,均位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m3882.0156.107
颗粒物<120mg/m3259.085.749
氮氧化物<240mg/m3384.8879.121

2.湖北兴发化工集团股份有限公司刘草坡化工厂

污染物种类污染因子排放方式排污口数量及分布排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标1个,位《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级<100mg/L10.037
氨氮后排放于厂区西侧标准<15mg/L0.010.004
总磷<0.5mg/L0.010.0005
废气二氧化硫处理达标后排放4个,均位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m3557.3579.525
颗粒物<120mg/m3134.298.537
氮氧化物<240mg/m3227.4985.303

3.保康楚烽化工有限责任公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量及分布排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放1个,位于厂区西侧《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)一级标准<100 mg/L186.0
氨氮<15 mg/L80.64
总磷<0.5mg/L20.25
废气二氧化硫处理达标后排放5个,位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)二级标准<550mg/m3457.69
颗粒物<120mg/m35015.17
氮氧化物<240mg/m34021.24

4.宜都兴发化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD进入污水处理站1个,位于污水处理站旁《磷肥工业污水排放标准》(GB 15580—2011)表2间排标准<150mg/L9.420.499
氨氮<20mg/L1.470.264
总磷<20mg/L2.950.021
废气二氧化硫处理达标后排放7个,位于厂房楼顶《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010)特别排放限值<200mg/m31,898.24100.567
二氧化硫《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)特别排放限值<200mg/m3
氮氧化物<200mg/m3247.510.928
颗粒物<30mg/m?387.5160

5.湖北兴瑞硅材料有限公司

污染物 种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放1个,位于污水处理站处猇亭污水处理厂接管标准≤400mg/L22.1144.94
氨氮≤30mg/L0.5340.198
废气二氧化硫处理达标后1个,位于《燃煤电厂超低≤35mg/m3479.971.137
颗粒物排放锅炉尾气处理装置处排放烟气治理工程技术规范》(HJ2053-2018)≤10mg/m3721.903
氮氧化物≤50mg/m3479.9726.221

6.湖北泰盛化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD进入污水处理厂1个,位于污水处理站旁猇亭污水处理厂接管标准<400mg/L532.86629.433
氨氮<30mg/L39.9650.264
总磷<4mg/L5.3290.673
废气二氧化硫处理达标后排放2个,位于厂房楼顶《危险废物焚烧污染控制标准》 (GB18484-2001)<300mg/m320.6670.237
颗粒物<80mg/m35.4000.256
氮氧化物<500mg/m334.3451.65

7.襄阳兴发化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放情况
废水COD处理达标后排放2个,位于污水处理站旁及厂区北侧《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级标准<100mg/L24.441.174
氨氮<15mg/L0.310.081
总磷<0.5mg/L/0.006
废气二氧化硫处理达 标后排放4个,位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m3218.520.883
颗粒物<120mg/m3166.06564.24
氮氧化物<240mg/m3145.9412.95

8.湖北吉星化工集团有限责任公司

污染物种类污染因子排放方式排污口数量及分布排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放1个,位于厂区应急池旁远安县工业污水处理厂纳管标准<450mg/L2.80.079
氨氮<35mg/L0.20.012
总磷<5mg/L/0.002
废气二氧化硫处理达标后排放8个,5个静电除雾装置,氢钙楼顶2个,次磷包装二楼顶1个《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m3177.69
颗粒物<120mg/m32210.67
氮氧化物<200mg/m3/11.32

9.重庆兴发金冠化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排污
废水COD处理达标后排放1个,位于污水处理站旁无机化学工业污染物排放标准(GB31573-2015)<50mg/L2.150.57
氨氮<10mg/L0.160.011
废气二氧化硫处理达标后排放1个,厂区东北方<400mg/m3110.8824.536
颗粒物<30mg/m34.50.927
氮氧化物<200mg/m336.0366.791

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

报告期内,公司及子公司、合营公司均严格遵守国家相关法律法规要求,加强环境污染治理,强化日常环保管理。各黄磷生产单位生产废水经处理后封闭循环使用,其他单位废水经处理后进入园区污水处理厂,不外排;设备冷却水处理后达标排放并通过在线监测系统实施监测。生产装置尾气经处理后达标排放。公司环保设施运转正常。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及子公司、合营公司严格按照国家法律法规执行项目申报、审批制度,项目均有立项文件和环境影响评价报告,并依法取得了项目环境影响评价批复。项目建设严格执行环保“三同时”制度,环保设施投入有保证,项目完成后均按环评批复要求完成了项目环保验收。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司及子公司、合营公司均严格根据国务院办公厅印发的《突发事件应急预案管理办法》编制了《突发环境事件应急救援预案》,并在相应的环保主管部门进行了备案,同时分层级进行多次应急演练,全面提升公司及子公司、合营公司应对突发环境事件的能力。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司及子公司、合营公司根据环境自行监测指南相关要求,制定了环境自行监测方案并通过了当地环保主管部门的审核,定期开展环境监测,并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据发布平台,进行环境信息公开。

6. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

湖北兴发化工集团股份有限公司白沙河化工厂、湖北兴发化工集团股份有限公司刘草坡化工厂、保康楚烽化工有限责任公司、宜都兴发化工有限公司、湖北兴瑞硅材料有限公司、湖北泰盛化工有限公司、襄阳兴发化工有限公司、重庆兴发金冠化工有限公司、湖北吉星化工集团有限责任公司于2017年10月通过了环境管理体系认证(换版),2018年顺利通过复审。

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份126,315,78917.37-112,781,954-112,781,95413,533,8351.86
1、国家持股
2、国有法人持股9,022,5561.24009,022,5561.24
3、其他内资持股117,293,23316.13-112,781,954-112,781,9544,511,2790.62
其中:境内非国有法人持股117,293,23316.13-112,781,954-112,781,9544,511,2790.62
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份600,865,03982.63112,781,954112,781,954713,646,99398.14
1、人民币普通股600,865,03982.63112,781,954112,781,954713,646,99398.14
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数727,180,82810000727,180,828100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2019年2月12日,公司发布《关于非公开发行股票限售股解禁上市流通的提示性公告》,限售期为1年的非公开发行股份合计112,781,954股已于2019年2月15日解禁上市流通。具体内容见公告(公告编号:临2019-020)。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
宜昌兴发集团有限责任公司9,022,556009,022,556非公开发行股份2021年2月15日
湖北鼎铭投资有限公司4,511,279004,511,279非公开发行股份2021年2月15日
华融瑞通股权投资管理有限公司18,045,11218,045,11200非公开发行股份2019年2月15日
华融(天津自贸区)投资股份有限公司14,436,09014,436,09000非公开发行股份2019年2月15日
杨伟平14,436,09014,436,09000非公开发行股份2019年2月15日
太平洋资产管理有限责任公司14,436,09014,436,09000非公开发行股份2019年2月15日
颐和银丰(天津)投资管理有限公司18,045,11218,045,11200非公开发行股份2019年2月15日
财通基金管理有限公司14,914,28514,914,28500非公开发行股份2019年2月15日
中信证券股份有限公司18,469,17518,469,17500非公开发行股份2019年2月15日
合计126,315,789112,781,954013,533,835//

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)41,007
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
宜昌兴发集团有限责任公司0160,308,90322.059,022,556质押55,600,000国有法人
浙江金帆达生化股份有限公司072,146,9839.920质押50,400,000境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司018,794,7602.5800未知
华融瑞通股权投资管理有限公司-400,00017,645,1122.4300未知
杨伟平014,436,0901.990质押12,000,000未知
华融(天津自贸区)投资股份有限公司014,436,0901.9900未知
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司012,720,0001.7500国有法人
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-3,222,15111,213,9391.5400未知
湖北鼎铭投资有限公司09,311,3401.284,511,279质押4,511,279境内非国有法人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金1,080,3405,726,3180.7900未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
宜昌兴发集团有限责任公司151,286,347人民币普通股151,286,347
浙江金帆达生化股份有限公司72,146,983人民币普通股72,146,983
中央汇金资产管理有限责任公司18,794,760人民币普通股18,794,760
华融瑞通股权投资管理有限公司17,645,112人民币普通股17,645,112
杨伟平14,436,090人民币普通股14,436,090
华融(天津自贸区)投资股份有限公司14,436,090人民币普通股14,436,090
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司12,720,000人民币普通股12,720,000
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红11,213,939人民币普通股11,213,939
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金5,726,318人民币普通股5,726,318
陈雅萍5,376,820人民币普通股5,376,820
上述股东关联关系或一致行动的说明湖北鼎铭投资有限公司为控股股东宜昌兴发集团有限责任公司以及本公司董事、监事和高管参股设立的公司。除此之外,控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动的情况,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
熊涛董事、常务副总经理、董事会发展战略委员会委员离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2019年7月16日,公司董事、常务副总经理熊涛先生因工作变动辞去公司董事、常务副总经理及董事会发展战略委员会委员职务,辞职后将不在公司担任其他任何职务。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2015年公司债券15兴发债1224352015年8月20日2020年8月20日9,5905.2%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。若债券持有人在本期债券存续期的第2年末行使回售选择权,回售部分债券的票面面值加第2年的利息在投资者回售支付日一起支付;若债券持有人在本期债券存续期的第4年末行使回售选择权,回售部分债券的票面面值加第4年的利息在投资者回售支付日一起支付。上海证券交易所
2019年公司债券19兴发债1552312019年3月15日2022年3月15日30,0006.5%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单,本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

□适用 √不适用

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国信证券股份有限公司
办公地址深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层
联系人郑兵
联系电话010-88005106
资信评级机构名称中证鹏元资信评估股份有限公司
办公地址深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2015年公司债券和2019年公司债券募集资金用途均为偿还银行贷款,目前均已按照募集说明书的约定用途使用完毕。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年5月23日,中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司2015年公司债券2019年跟踪信用评级报告》、《湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行2019

年(第一期)公司债券2019年跟踪信用评级报告》,公司主体长期信用级别和债券信用级别均维持为AA+,评级展望维持为稳定。具体内容见公司公告:临2019-061。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护债券持有人的利益,公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司2015年公司债券、2019年公司债券受托管理人均为国信证券。国信证券已于2019年5月31日在上海证券交易所网站披露了《2015年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券受托管理事务报告(2018年度)》,对本期公司债券概况、发行人2018年度经营和财务状况、募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及债券持有人会议召开情况等内容进行了披露。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率0.520.4418.18/
速动比率0.390.2277.27货币资金增加
资产负债率(%)69.8767.03增加2.84个百分点/
贷款偿还率(%)100.001000/
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数2.004.08-50.98利润水平下降
利息偿付率(%)1001000/

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

公司获得的银行授信162.73亿元,已使用授信额度120.49亿元,到期银行贷款均按期偿还,不存在贷款展期和减免的情形。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,按时兑付公司债券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

2019年5月23日,中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015年公司债券2019年跟踪信用评级报告》、《湖北兴发化工集团股份有限公司公开发行2019年(第一期)公司债券2019年跟踪信用评级报告》,公司主体长期信用级别和债券信用级别均维持为AA+,评级展望维持为稳定。具体内容见公司公告:临2019-061。

公司主体信用等级保持稳定,有利于继续拓宽公司融资渠道,优化资产负债结构,对提升公司银行融资和资本运作能力具有十分重要的意义。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七.12,902,605,623.621,845,352,475.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七.2151,560,273.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,678,424.66
衍生金融资产
应收票据七.4373,212,157.09
应收账款七.51,265,564,694.32786,910,748.61
应收款项融资七.6323,674,545.05
预付款项七.7237,943,221.68161,027,017.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七.8188,253,001.42128,780,564.54
其中:应收利息18,133.191,166,092.84
应收股利
买入返售金融资产
存货七.91,920,972,950.591,823,083,631.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.13867,574,885.79904,812,651.69
流动资产合计7,858,149,196.446,024,857,671.74
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产182,085,603.62
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七.163,000,000.003,000,000.00
长期股权投资七.171,285,637,436.541,165,987,179.11
其他权益工具投资七.18190,375,271.62
其他非流动金融资产
投资性房地产七.209,765,213.259,918,831.81
固定资产七.2113,329,949,957.5313,321,778,243.53
在建工程七.222,624,728,172.841,961,639,246.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七.261,343,372,327.141,396,304,245.08
开发支出七.273,925,517.412,681,271.53
商誉七.28978,689,936.13978,689,936.13
长期待摊费用七.29232,723,373.93241,195,636.59
递延所得税资产七.3077,547,980.3382,693,452.11
其他非流动资产七.31317,413,239.60288,456,373.12
非流动资产合计20,397,128,426.3219,634,430,018.91
资产总计28,255,277,622.7625,659,287,690.65
流动负债:
短期借款七.328,033,854,357.256,818,844,182.86
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债七.341,144,531.754,009,449.73
应付票据七.351,428,633,403.39301,401,979.43
应付账款七.362,632,870,517.832,438,864,580.96
预收款项七.37281,645,494.02508,914,798.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七.38128,104,690.86151,558,830.62
应交税费七.3977,957,249.45166,106,656.49
其他应付款七.40613,319,952.31819,436,500.44
其中:应付利息22,073,020.3964,463,873.66
应付股利1,685,999.90101,685,999.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七.431,967,579,660.442,023,377,778.80
其他流动负债七.44499,842,767.30
流动负债合计15,165,109,857.3013,732,357,525.49
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七.453,340,179,061.482,466,500,489.38
应付债券七.46297,280,116.5495,093,965.18
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七.48378,984,986.79337,256,180.05
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七.51503,912,216.94507,680,041.26
递延所得税负债57,734,460.5560,806,844.19
其他非流动负债
非流动负债合计4,578,090,842.303,467,337,520.06
负债合计19,743,200,699.6017,199,695,045.55
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)727,180,828.00727,180,828.00
其他权益工具七.54997,500,000.00997,500,000.00
其中:优先股
永续债997,500,000.00997,500,000.00
资本公积七.553,853,731,212.063,853,731,212.06
减:库存股
其他综合收益七.575,839,945.257,789,882.18
专项储备七.58283,839.773,027,196.13
盈余公积七.59301,563,770.13301,563,770.13
一般风险准备
未分配利润七.601,626,769,338.301,647,724,428.90
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计7,512,868,933.517,538,517,317.40
少数股东权益999,207,989.65921,075,327.70
所有者权益(或股东权益)合计8,512,076,923.168,459,592,645.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计28,255,277,622.7625,659,287,690.65

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,145,115,034.77211,926,989.45
交易性金融资产50,163,013.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产376,643.84
衍生金融资产
应收票据82,125,163.96
应收账款十七.1197,516,460.67133,780,785.18
应收款项融资31,111,973.99
预付款项9,863,996.099,472,109.22
其他应收款十七.22,259,876,183.422,232,631,381.68
其中:应收利息280,479.45
应收股利100,000,000.00
存货254,465,178.51241,219,245.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产41,709,414.86111,990,297.47
流动资产合计3,989,821,256.013,023,522,616.26
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产180,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七.37,586,954,562.667,216,878,429.28
其他权益工具投资182,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产9,765,213.259,918,831.81
固定资产3,276,253,408.133,373,978,999.45
在建工程1,109,474,005.22969,354,603.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产399,540,386.99410,035,727.89
开发支出3,925,517.412,681,271.53
商誉11,825,958.0711,825,958.07
长期待摊费用86,916,501.4290,487,330.69
递延所得税资产10,678,983.1510,032,060.49
其他非流动资产168,572,319.10168,572,319.10
非流动资产合计12,846,406,855.4012,443,765,532.12
资产总计16,836,228,111.4115,467,288,148.38
流动负债:
短期借款3,697,505,661.033,178,639,631.25
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据693,653,403.39215,251,979.43
应付账款404,065,610.87365,674,392.17
预收款项8,680,458.0614,653,002.69
合同负债
应付职工薪酬50,474,570.4548,860,634.02
应交税费1,028,092.801,598,653.61
其他应付款1,181,652,610.05917,517,265.83
其中:应付利息3,475,959.1153,861,503.35
应付股利1,685,999.901,685,999.90
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,147,668,650.301,042,962,515.93
其他流动负债499,842,767.30
流动负债合计7,184,729,056.956,285,000,842.23
非流动负债:
长期借款1,659,300,000.001,373,716,193.61
应付债券297,280,116.5495,093,965.18
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款313,510,010.54278,644,929.43
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益113,508,131.85115,708,836.93
递延所得税负债56,496.5856,496.58
其他非流动负债
非流动负债合计2,383,654,755.511,863,220,421.73
负债合计9,568,383,812.468,148,221,263.96
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)727,180,828.00727,180,828.00
其他权益工具997,500,000.00997,500,000.00
其中:优先股
永续债997,500,000.00997,500,000.00
资本公积3,942,051,835.223,929,193,735.22
减:库存股
其他综合收益
专项储备393,945.701,752,940.03
盈余公积300,087,229.70300,087,229.70
未分配利润1,300,630,460.331,363,352,151.47
所有者权益(或股东权益)合计7,267,844,298.957,319,066,884.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计16,836,228,111.4115,467,288,148.38

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并利润表2019年1—6月编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入七.619,507,405,729.969,393,601,410.83
其中:营业收入9,507,405,729.969,393,601,410.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七.619,291,893,921.888,803,719,324.07
其中:营业成本8,385,452,293.337,909,479,207.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.6273,185,142.6493,497,238.34
销售费用七.63300,052,447.40267,626,469.93
管理费用七.64105,390,248.9898,724,188.24
研发费用七.65118,834,006.34125,466,130.53
财务费用七.66308,979,783.19308,926,089.63
其中:利息费用289,450,136.42262,501,799.05
利息收入6,553,569.763,531,438.94
加:其他收益七.6718,252,555.859,463,336.66
投资收益(损失以“-”号填列)七.6852,847,317.134,642,450.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益38,218,210.2634,680,456.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七.70653,140.69
信用减值损失(损失以“-”号填列)七.71-23,936,446.76-52,470,421.58
资产减值损失(损失以“-”号填列)七.72-24,574,706.23-3,060,865.10
资产处置收益(损失以“-”号填列)七.73
三、营业利润(亏损以“-”号填列)238,753,668.76548,456,587.00
加:营业外收入七.748,983,419.1913,642,310.20
减:营业外支出七.754,404,880.8246,330,555.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)243,332,207.13515,768,341.68
减:所得税费用七.7639,914,041.1295,343,309.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)203,418,166.01420,425,032.64
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)203,418,166.01420,520,703.88
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-95,671.24
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)124,481,075.00184,638,199.02
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)78,937,091.01235,786,833.62
六、其他综合收益的税后净额-1,977,572.272,428,947.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,949,936.932,405,489.07
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,949,936.932,405,489.07
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额-1,949,936.932,405,489.07
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-27,635.3423,458.76
七、综合收益总额201,440,593.74422,853,980.47
归属于母公司所有者的综合收益总额122,531,138.07187,043,688.09
归属于少数股东的综合收益总额78,909,455.67235,810,292.38
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.13350.2272
(二)稀释每股收益(元/股)0.13350.2272

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司利润表2019年1—6月编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入十七.41,630,287,726.771,632,864,900.69
减:营业成本1,351,268,126.621,326,877,015.86
税金及附加25,661,027.2328,954,754.44
销售费用78,667,113.4171,638,898.86
管理费用48,930,529.6945,221,834.99
研发费用39,843,110.9229,037,598.20
财务费用132,892,480.50143,944,811.71
其中:利息费用165,081,000.50149,101,766.94
利息收入34,982,889.7922,156,212.57
加:其他收益2,200,705.082,240,116.80
投资收益(损失以“-”号填列)十七.5135,305,108.65138,312,933.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)163,013.70
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,984,967.43-17,459,683.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)-11,235.95
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)79,709,198.40110,272,117.05
加:营业外收入3,328,513.874,412,622.57
减:营业外支出135,981.766,061,312.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)82,901,730.51108,623,427.19
减:所得税费用187,256.05317,220.02
四、净利润(净亏损以“-”号填列)82,714,474.46108,306,207.17
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)82,714,474.46108,306,207.17
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额82,714,474.46108,306,207.17
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并现金流量表2019年1—6月编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,495,682,493.2410,508,277,365.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还36,860,259.2332,700,411.16
收到其他与经营活动有关的现金七.7760,043,533.1968,291,675.30
经营活动现金流入小计10,592,586,285.6610,609,269,451.53
购买商品、接受劳务支付的现金8,668,846,294.788,593,986,791.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金481,885,106.58408,693,666.42
支付的各项税费360,254,181.49378,169,111.58
支付其他与经营活动有关的现金七.77354,554,151.44300,381,434.24
经营活动现金流出小计9,865,539,734.299,681,231,003.78
经营活动产生的现金流量净额727,046,551.37928,038,447.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2,538,110.39-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额31,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8,414,688.6679,775,887.56
收到其他与投资活动有关的现金七.77130,000,000.00
投资活动现金流入小计140,952,799.0579,807,487.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金945,244,487.71719,287,921.07
投资支付的现金86,200,000.00245,581,611.36
质押贷款净增加额-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额164,846,444.00
支付其他与投资活动有关的现金七.77150,000,000.00
投资活动现金流出小计1,181,444,487.711,129,715,976.43
投资活动产生的现金流量净额-1,040,491,688.66-1,049,908,488.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,265,012,700.37
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金7,761,762,582.595,799,342,655.28
发行债券收到的现金297,000,000.00499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七.77217,875,400.0010,400,000.00
筹资活动现金流入小计8,276,637,982.597,573,755,355.65
偿还债务支付的现金6,287,340,098.465,845,100,510.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金596,074,731.45567,593,880.36
其中:子公司支付给少数股东的股利、100,000,000.0050,000,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金七.771,274,240,000.00228,965,100.00
筹资活动现金流出小计8,157,654,829.916,641,659,490.86
筹资活动产生的现金流量净额118,983,152.68932,095,864.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,825,314.681,043,621.18
五、现金及现金等价物净增加额-196,287,299.29811,269,444.85
加:期初现金及现金等价物余额1,563,233,516.62837,885,786.21
六、期末现金及现金等价物余额1,366,946,217.331,649,155,231.06

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司现金流量表

2019年1—6月编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,286,005,194.921,307,174,830.98
收到的税费返还22,886,998.2816,205,282.71
收到其他与经营活动有关的现金34,529,056.904,532,720.12
经营活动现金流入小计1,343,421,250.101,327,912,833.81
购买商品、接受劳务支付的现金831,905,344.05714,894,583.88
支付给职工以及为职工支付的现金165,743,912.70143,865,888.89
支付的各项税费19,329,610.4736,445,917.70
支付其他与经营活动有关的现金133,171,727.65113,906,217.21
经营活动现金流出小计1,150,150,594.871,009,112,607.68
经营活动产生的现金流量净额193,270,655.23318,800,226.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金176,857,626.43128,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金30,000,000.00294,249,287.11
投资活动现金流入小计206,857,626.43422,249,287.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金100,489,375.4481,407,617.00
投资支付的现金136,200,000.001,545,329,811.36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金50,000,000.00
投资活动现金流出小计286,689,375.441,626,737,428.36
投资活动产生的现金流量净额-79,831,749.01-1,204,488,141.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,265,012,700.37
取得借款收到的现金4,461,128,931.013,143,781,736.00
发行债券收到的现金297,000,000.00499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金580,944,284.297,400,000.00
筹资活动现金流入小计5,339,073,215.304,915,194,436.37
偿还债务支付的现金4,147,372,138.073,616,060,188.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金337,334,361.04275,474,535.06
支付其他与筹资活动有关的现金903,900,000.0018,975,000.00
筹资活动现金流出小计5,388,606,499.113,910,509,723.34
筹资活动产生的现金流量净额-49,533,283.811,004,684,713.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-328,617.89377,024.81
五、现金及现金等价物净增加额63,577,004.52119,373,822.72
加:期初现金及现金等价物余额97,218,030.25195,643,667.90
六、期末现金及现金等价物余额160,795,034.77315,017,490.62

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并所有者权益变动表

2019年1—6月编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额727,180,828.00997,500,000.003,853,731,212.067,789,882.183,027,196.13301,563,770.131,647,724,428.907,538,517,317.40921,075,327.708,459,592,645.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他0.00
二、本年期初余额727,180,828.000.00997,500,000.000.003,853,731,212.060.007,789,882.183,027,196.13301,563,770.130.001,647,724,428.900.007,538,517,317.40921,075,327.708,459,592,645.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,949,936.93-2,743,356.36-20,955,090.60-25,648,383.8978,132,661.9552,484,278.06
(一)综合收益总额-1,949,936.93124,481,075.00122,531,138.0778,909,455.67201,440,593.74
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-145,436,165.60-145,436,165.60-145,436,165.60
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-145,436,165.60-145,436,165.60-145,436,165.60
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,743,356.36-2,743,356.36-776,793.72-3,520,150.08
1.本期提取31,758,008.7931,758,008.792,823,690.9234,581,699.71
2.本期使用34,501,365.1534,501,365.153,600,484.6438,101,849.79
(六)其他
四、本期期末余额727,180,828.00997,500,000.000.003,853,731,212.065,839,945.25283,839.77301,563,770.131,626,769,338.300.007,512,868,933.51999,207,989.658,512,076,923.16
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额500,720,866.00997,500,000.002,872,143,575.64-1,194,599.15161,981.81276,910,525.01-1,449,651,280.246,098,282,827.851,018,386,530.267,116,669,358.11
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额500,720,866.00997,500,000.002,872,143,575.64-1,194,599.15161,981.81276,910,525.01-1,449,651,280.246,098,282,827.851,018,386,530.267,116,669,358.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)226,459,962.001,143,815,895.372,405,489.07439,793.3963,441,394.421,436,562,534.25186,695,146.721,623,257,680.97
(一)综合收益总额2,405,489.07184,638,199.02187,043,688.09235,810,292.38422,853,980.47
(二)所有者投入和减少资本105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.371,370,275,857.37
1.所有者投入的普通股105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.371,370,275,857.37
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-121,196,804.60-121,196,804.60-50,000,000.00-171,196,804.60
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-121,196,804.60-121,196,804.60-50,000,000.00-171,196,804.60
4.其他0.00
(四)所有者权益内部结转121,196,805.00-121,196,805.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)121,196,805.00-121,196,805.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留0.00
存收益
6.其他0.00
(五)专项储备439,793.39439,793.39884,854.341,324,647.73
1.本期提取37,932,065.7837,932,065.789,070,950.0147,003,015.79
2.本期使用37,492,272.3937,492,272.398,186,095.6745,678,368.06
(六)其他0.00
四、本期期末余额727,180,828.00997,500,000.004,015,959,471.013,600,088.22601,775.20276,910,525.011,513,092,674.667,534,845,362.101,205,081,676.988,739,927,039.08

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额727,180,828.00997,500,000.003,929,193,735.221,752,940.03300,087,229.701,363,352,151.477,319,066,884.42
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额727,180,828.000.00997,500,000.000.003,929,193,735.221,752,940.03300,087,229.701,363,352,151.477,319,066,884.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.0012,858,100.00-1,358,994.330.00-62,721,691.14-51,222,585.47
(一)综合收益总额82,714,47482,714,474
.46.46
(二)所有者投入和减少资本0.00
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.00
4.其他0.00
(三)利润分配-145,436,165.60-145,436,165.60
1.提取盈余公积0.00
2.对所有者(或股东)的分配-145,436,165.60-145,436,165.60
3.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备-1,358,994.33-1,358,994.33
1.本期提取6,630,235.226,630,235.22
2.本期使用7,989,229.557,989,229.55
(六)其他12,858,100.0012,858,100.00
四、本期期末余额727,180,828.00997,500,000.000.003,942,051,835.22393,945.70300,087,229.701,300,630,460.337,267,844,298.95
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额500,720,866.00997,500,000.002,821,121,672.333,958,239.52276,056,044.201,297,779,888.225,897,136,710.27
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额500,720,866.00997,500,000.002,821,121,672.333,958,239.52276,056,044.201,297,779,888.225,897,136,710.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)226,459,962.001,143,815,895.37-2,745,633.94-12,890,597.431,354,639,626.00
(一)综合收益总额108,306,207.17108,306,207.17
(二)所有者投入和减少资本105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.37
1.所有者投入的普通股105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.37
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-121,196,804.60-121,196,804.60
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-121,196,804.60-121,196,804.60
3.其他
(四)所有者权益内部结转121,196,805.00-121,196,805.00
1.资本公积转增资本(或股本)121,196,805.00-121,196,805.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,745,633.94-2,745,633.94
1.本期提取17,962,769.2517,962,769.25
2.本期使用20,708,403.1920,708,403.19
(六)其他
四、本期期末余额727,180,828.00997,500,000.003,964,937,567.701,212,605.58276,056,044.201,284,889,290.797,251,776,336.27

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1.企业注册地、组织形式和总部地址

湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体改[1996]443号文批准,1996年12月31日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖北兴发化工集团股份有限公司”。公司是1994年6月8日经湖北省体改委鄂改生[1994]95号文批准,由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司(现兴山县水电专业公司)、湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年5月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股4000万股(每股面值1元)。1999年6月16日经上海证券交易所上证上字[1999]34号文批准,公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易,股票简称“兴发集团”,股票代码:“600141”。发行后公司股本为16000万股,2006年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]173号文核准,采取非公开发行股票人民币普通股5000万股,发行后公司股本为21000万股,注册资本为21000万元。2008年5月资本公积转增股本4200万元,变更后的注册资本为25200万元。2009年5月资本公积转增股本5040万元,变更后的注册资本为30240万元。2009年8月经2009年第二次临时股东大会审议通过非公开发行股票事项,2010年4月经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]388号文件核准,采取非公开发行股票方式发行人民币普通股15,408,719股,发行后公司股本为317,808,719股,注册资本为317,808,719元。营业执照注册号420000000007536。2010年7月根据2009年度股东大会决议,向全体股东每10股转增1.5股,资本公积转增股本47,671,308.00元,2012年12月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]1423号文核准,采取非公开发行股票人民币普通股6991万股,发行后公司股本为435,390,027股。2014年6月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2014]630号文核准,采取发行股份购买资产方式发行股票人民币普通股95,344,295股,发行后公司股本为530,734,322股。2015年6月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的752,388.00 股后,股本为529,981,934股。2016年7月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的17,744,660 股后,股本为512,237,274股。2017年7月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的11,516,408股后,股本为500,720,866股。2018年2月经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]40号文核准,非公开发行股票人民币普通股105,263,157股,发行后公司股本为605,984,023股。2018年6月根据2017年度股东大会决议,向全体股东每10股转增2股,资本公积转增股本121,196,805股,转增后总股本为727,180,828 股。

公司注册地: 湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号,总部办公地:湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号。

2.企业的业务性质和主要经营活动。

本公司属化学原料及化学制品制造业,公司经营范围:磷化工系列产品生产、销售、进出口;磷矿石的开采、销售;硅石矿开采、加工、销售;化学肥料(含复混肥料)的生产、销售;承办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务;水力发电、供电;汽车货运、汽车配件销售;机电设备安装(不含特种设备安装);房屋租赁;技术咨询服务;化工原料及化工产品生产、销售、进出口(有效期至:2020年08月11日)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);以下经营范围按许可证或批准文件核定内容经营;未取得相关有效许可或批准文件的,不得经营:物业管理服务;食品添加剂、饲料添加剂生产及销售

3.公司的母公司为宜昌兴发集团有限责任公司。

4.本年度财务报表经公司董事会于2019年8月12日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的主体共39户,具体包括:

子公司全称子公司类型持股比例(%)表决权比例(%)
宜昌楚磷化工有限公司全资子公司100100
兴山巨安爆破工程有限公司全资子公司100100
湖北兴发化工进出口有限公司全资子公司100100
神农架武山矿业有限责任公司全资子公司100100
湖北泰盛化工有限公司全资子公司100100
广西兴发化工有限公司全资子公司100100
湖北省兴发磷化工研究院有限公司全资子公司100100
湖北兴福电子材料有限公司控股子公司90.9490.94
宜都兴发化工有限公司全资子公司100100
保康楚烽化工有限责任公司全资子公司100100
湖北兴发国际贸易有限公司全资子公司的全资子公司100100
兴山安捷电气检测有限公司全资子公司100100
湖北兴瑞硅材料有限公司控股子公司5070
宜昌兴通物流有限公司控股子公司的全资子公司100100
贵州兴发化工有限公司控股子公司5151
襄阳兴发化工有限公司全资子公司的全资子公司100100
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司全资子公司100100
新疆兴发化工有限公司全资子公司100100
湖北三恩硅材料开发有限公司全资子公司的控股子公司7070
兴山县人坪河电力有限公司全资子公司100100
湖北科迈新材料有限公司全资子公司的控股子公司6060
武汉兴发宏兴贸易有限公司全资子公司100100
兴发闻达巴西有限公司控股子公司5151
兴发美国有限公司全资子公司100100
兴发香港进出口有限公司全资子公司100100
广东粤兴发进出口有限公司全资子公司100100
兴发(上海)国际贸易有限公司全资子公司100100
瓮安县龙马磷业有限公司全资子公司100100
兴发欧洲有限公司全资子公司100100
湖北兴顺企业管理有限公司全资子公司100100
兴山兴发矿产品销售有限公司全资子公司100100
宜昌能兴售电有限公司全资子公司100100
瓮安县龙马置业有限公司全资子公司100100
湖北兴发环保科技有限公司全资子公司100100
湖北吉星化工集团有限责任公司控股子公司5555
成都市宇阳化工有限公司控股子公司5151
内蒙古古兴发科技有限公司全资子公司100100
湖北兴旭科技有限公司全资子公司100100
兴发阿根廷股份有限公司控股子公司9090

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及

其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法,区分一次交换交易实现的企业合并和多次交换交易分步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

(1)一次交换交易实现的同一控制下的企业合并

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并日,根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值,确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账

面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。在编合并报表时,被合并方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认,合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

(2)多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并

公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应当判断多次交易是否属于“一揽子交易”(详见②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形)。属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,按照以下步骤进行会计处理:

①个别报表的会计处理

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并日,根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值,确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。

合并日之前持有的股权投资,采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(2)合并财务报表的会计处理

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在合并日,合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司报告期内发生非同一控制下企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

A、个别报表的会计处理

按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。

购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。

B、合并财务报表的会计处理

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力

影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)

2.合并财务报表的编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

3.少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

4.当期增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

5.当前处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

B、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法。在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

6.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7.购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

3.当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照长期股权投资的相关准则规定进行核算。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,应收款项融资、其他债权投资按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之 外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资 等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与账面价值之间的差额确认为投资收益。

(5)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(6)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据以及前瞻性信息。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信 息,包括前瞻性信息等,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款——信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数/账龄与整个存续 期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方组合纳入合并范围内的关联方之间的应收款项评估无收回风险,不计算预期信用损失

应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄预期信用损失率(%)
2个月以内2
2个月到6个月4
6个月到一年30
1至2年50
2至3年80
3年以上100

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该项应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

包括资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该其他应收款按类似信用风险特征划分为若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他收账款逾期天数/账龄与整个存续 期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
其他应收款——合并范围内关联方组合纳入合并范围内的关联方之间的应收款项评估无收回风险,不计算预期信用损失

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2)发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格

的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、包装物,在领用时采用一次摊销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注10金融工具减值。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 投资成本的确定

(1)同一控制下企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定,同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,应按发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当冲减资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当计入债务性工具的初始确认金额。

在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的前提是合并前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的会计政策不同的,基于重要性原则,统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政策对被合并方净资产的账面价值进行调整的基础上,计算确定长期股权投资的初始投资成本。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本,包括购买过程中支付的手续费等必要支出,但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目核算,不构成取得长期股权投资的成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的己宣告但尚未发放的现金股利或利润;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算,子公司为投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外;对具有共同控制的合营企业或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

(1)采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的,投资方根据应享有的部分确认当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,应当考虑长期股权投资是否发生减值。

在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时,公司应当对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。

(2)按照权益法核算的长期股权投资,初始投资或追加投资时,按照初始投资成本或追加投资的投资成本,增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,不调整长期股权投资账面价值;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,应当按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值,同时计入取得投资当期损益。

持有投资期间,对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动,公司按照应享有的份额,增加或减少长期股权投资的账面价值,同时确认投资损益和其他综合收益;对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值,同时确认资本公积(其他资本公积)。

在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。

3. 确定对被投资单位具有控制的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

在判断对被投资单位是否具有控制时,应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在个别报表中,投资方进行成本法核算时,仅考虑直接持有的股权份额。

4. 确定对被投资单位具有重大影响的依据

本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:

(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;

(2)参与被投资单位财务和经营制定过程;

(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;

(5)向被投资单位提供关键技术资料。

在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时,综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后,如果认定投资方在被投资单位拥有共同控制或重大影响,在个别财务报表中,投资方进行权益法核算时,仅考虑直接持有的股权份额;在合并财务报表中,投资方进行权益法核算时,同时考虑直接持有和间接持有的份额。

5. 长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,个别报表上,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-505%1.90%—6.33%
机器设备年限平均法10-205%4.75%—9.50%
运输设备年限平均法5-105%9.5%—19%
其他年限平均法3-105%9.5%—31.67%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 计价方法、使用寿命、减值测试

(1) 无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

(2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权取得日至剩余年限
采矿权5-30
专利权2-10
软件2-10
非专利技术5-20

(3) 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象,如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象,应当进行减值测试,但是以下资产除外,即因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,对于这些资产,无论是否存在减值迹象,都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较,以确定资产是否发生了减值,以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计,应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬,是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本;其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划按照承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。

设定提存计划,是指企业向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利,是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

34. 预计负债

√适用 □不适用

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

35. 租赁负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本集团发行的永续债等其他金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

1、该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

2、将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的其他金融工具以外,本集团发行的其他金融工具归类为金融负债。

归类为权益工具的永续债,利息支出或股利分配作为本集团的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,相关交易费用从权益中扣减。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

□适用 √不适用

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 收入

√适用 □不适用

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4.公司销售确认的具体原则

本集团销售商品收入确认的具体原则为:公司已将货物发出,收入金额已经确定,并已收讫货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量。出口销售商品时,货物在装运港越过船舷以后,风险即告转移,在满足其他收入确认条件时确认收入。

40. 合同成本

□适用 √不适用

41. 政府补助

√适用 □不适用

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。其中:与无形资产土地使用权相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;其他与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

3、政策性优惠贷款贴息的会计处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给公司,公司在收到对应的贴息款时冲减相关借款费用。

4、已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

42. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

43. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

44. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)有关规定提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。

企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

1.存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

2.递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

45. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1.执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计 准则第 37 号——金融工具列报》(2017 年修订) 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号—— 金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的 金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不 一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据 与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将 因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益 和其他综合收益,执行上述准则的主要影响如下:经九届十二次董事会审议通过
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他应收款、其他流动资产中部分重分类为交易性金融资产其他流动资产减少130,000,000.00元,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少1,678,424.66元,其他应收款—应收利息减少1,164,041.09元交易性金融资产增加132,842,465.75元
应收票据重分类为应收款项融资应收票据减少373,212,157.09元,应收款项融资增加373,212,157.09元
(2)可供出售金融资产重分类为“其他权益工具投资”。其他权益工具投资增加182,085,603.62元,可供出售金融资产减少182,085,603.62元
2.执行《财政部关于修订印发2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,应收票据及应收账款上年末余额1,160,122,905.70 元,本年期初“应收票据”金额373212157.09
元、“应收账款”金额786910748.61元; “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”, 应付票据及应付账款上年末余额2,740,266,560.39 元,本年期初“应付票据”金额301401979.43元、“应付账款”本期金额 2632870517.83元,上期金额2438864580.96元;
3.执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 (2019 修订) 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》(2019 修订)(财会〔2019〕 8 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行, 对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币 性资产交换,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本 准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期 内无重大影响
4.执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》(2019 修订) 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》(2019 修订)(财会〔2019〕9 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重 组,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期 内无重大影响

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,845,352,475.821,845,352,475.82
交易性金融资产132,842,465.75132,842,465.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,678,424.66-1,678,424.66
应收票据373,212,157.09-373,212,157.09
应收账款786,910,748.61786,910,748.61
应收款项融资373,212,157.09373,212,157.09
预付款项161,027,017.93161,027,017.93
其他应收款128,780,564.54127,616,523.45-1,164,041.09
其中:应收利息1,166,092.842,051.75-1,164,041.09
存货1,823,083,631.401,823,083,631.40
其他流动资产904,812,651.69774,812,651.69-130,000,000.00
流动资产合计6,024,857,671.746,024,857,671.74
非流动资产:
可供出售金融资产182,085,603.62-182,085,603.62
长期应收款3,000,000.003,000,000.00
长期股权投资1,165,987,179.111,165,987,179.11
其他权益工具投资182,085,603.62182,085,603.62
投资性房地产9,918,831.819,918,831.81
固定资产13,321,778,243.5313,321,778,243.53
在建工程1,961,639,246.281,961,639,246.28
无形资产1,396,304,245.081,396,304,245.08
开发支出2,681,271.532,681,271.53
商誉978,689,936.13978,689,936.13
长期待摊费用241,195,636.59241,195,636.59
递延所得税资产82,693,452.1182,693,452.11
其他非流动资产288,456,373.12288,456,373.12
非流动资产合计19,634,430,018.9119,634,430,018.91
资产总计25,659,287,690.6525,659,287,690.65
流动负债:
短期借款6,818,844,182.866,818,844,182.86
衍生金融负债4,009,449.734,009,449.73
应付票据301,401,979.43301,401,979.43
应付账款2,438,864,580.962,438,864,580.96
预收款项508,914,798.86508,914,798.86
应付职工薪酬151,558,830.62151,558,830.62
应交税费166,106,656.49166,106,656.49
其他应付款819,436,500.44819,436,500.44
其中:应付利息64,463,873.6664,463,873.66
应付股利101,685,999.90101,685,999.90
一年内到期的非流动负债2,023,377,778.802,023,377,778.80
其他流动负债499,842,767.30499,842,767.30
流动负债合计13,732,357,525.4913,732,357,525.49
非流动负债:
长期借款2,466,500,489.382,466,500,489.38
应付债券95,093,965.1895,093,965.18
长期应付款337,256,180.05337,256,180.05
递延收益507,680,041.26507,680,041.26
递延所得税负债60,806,844.1960,806,844.19
非流动负债合计3,467,337,520.063,467,337,520.06
负债合计17,199,695,045.5517,199,695,045.55
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)727,180,828.00727,180,828.00
其他权益工具997,500,000.00997,500,000.00
其中:优先股
永续债997,500,000.00997,500,000.00
资本公积3,853,731,212.063,853,731,212.06
其他综合收益7,789,882.187,789,882.18
专项储备3,027,196.133,027,196.13
盈余公积301,563,770.13301,563,770.13
未分配利润1,647,724,428.901,647,724,428.90
归属于母公司所有者权益7,538,517,317.407,538,517,317.40
(或股东权益)合计
少数股东权益921,075,327.70921,075,327.70
所有者权益(或股东权益)合计8,459,592,645.108,459,592,645.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计25,659,287,690.6525,659,287,690.65

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

详见附注45.1会计政策变更

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金211,926,989.45211,926,989.45
交易性金融资产30,657,123.29-30,657,123.29
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产376,643.84376,643.84
应收票据82,125,163.9682,125,163.96
应收账款133,780,785.18133,780,785.18
应收款项融资82,125,163.96-82,125,163.96
预付款项9,472,109.229,472,109.22
其他应收款2,232,631,381.682,232,350,902.23280,479.45
其中:应收利息280,479.45280,479.45
应收股利100,000,000.00100,000,000.00
存货241,219,245.46241,219,245.46
其他流动资产111,990,297.4781,990,297.4730,000,000.00
流动资产合计3,023,522,616.263,023,522,616.26
非流动资产:
可供出售金融资产180,000,000.00180,000,000.00
长期股权投资7,216,878,429.287,216,878,429.28
其他权益工具投资180,000,000.00-180,000,000.00
投资性房地产9,918,831.819,918,831.81
固定资产3,373,978,999.453,373,978,999.45
在建工程969,354,603.81969,354,603.81
无形资产410,035,727.89410,035,727.89
开发支出2,681,271.532,681,271.53
商誉11,825,958.0711,825,958.07
长期待摊费用90,487,330.6990,487,330.69
递延所得税资产10,032,060.4910,032,060.49
其他非流动资产168,572,319.10168,572,319.10
非流动资产合计12,443,765,532.1212,443,765,532.12
资产总计15,467,288,148.3815,467,288,148.38
流动负债:
短期借款3,178,639,631.253,178,639,631.25
应付票据215,251,979.43215,251,979.43
应付账款365,674,392.17365,674,392.17
预收款项14,653,002.6914,653,002.69
应付职工薪酬48,860,634.0248,860,634.02
应交税费1,598,653.611,598,653.61
其他应付款917,517,265.83917,517,265.83
其中:应付利息53,861,503.3553,861,503.35
应付股利1,685,999.901,685,999.90
一年内到期的非流动负债1,042,962,515.931,042,962,515.93
其他流动负债499,842,767.30499,842,767.30
流动负债合计6,285,000,842.236,285,000,842.23
非流动负债:
长期借款1,373,716,193.611,373,716,193.61
应付债券95,093,965.1895,093,965.18
长期应付款278,644,929.43278,644,929.43
递延收益115,708,836.93115,708,836.93
递延所得税负债56,496.5856,496.58
非流动负债合计1,863,220,421.731,863,220,421.73
负债合计8,148,221,263.968,148,221,263.96
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)727,180,828.00727,180,828.00
其他权益工具997,500,000.00997,500,000.00
其中:优先股
永续债997,500,000.00997,500,000.00
资本公积3,929,193,735.223,929,193,735.22
专项储备1,752,940.031,752,940.03
盈余公积300,087,229.70300,087,229.70
未分配利润1,363,352,151.471,363,352,151.47
所有者权益(或股东权益)合计7,319,066,884.427,319,066,884.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计15,467,288,148.3815,467,288,148.38

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他应收款、其他流动资产中部分重分类为交易性金融资产: 其他流动资产减少30,000,000.00元,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少376,643.84元,其他应收款—应收利息减少280,0479.45元交易性金融资产增加30,657,123.29元应收票据重分类为应收款项融资: 应收票据减少82,125,163.96元,应收款项融资增加82,125,163.96元可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资: 其他权益工具投资增加180,000,000.00元,可供出售金融资产减少180,000,000.00元

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

46. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收入(营改增适用应税劳务收入)5%、6%、10%、11%、13%、16%、17%、19%、9%
城市维护建设税应缴流转税税额1%-7%
企业所得税应纳税所得额
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加费应缴流转税税额2%、1.5%
资源税应税产品的销售额7%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
湖北兴发化工集团股份有限公司15%
湖北泰盛化工有限公司15%
湖北兴瑞硅材料有限公司15%
湖北兴福电子材料有限公司15%
湖北吉星化工集团有限责任公司15%
贵州兴发化工有限公司15%
成都市宇阳科技有限公司15%
兴发香港进出口有限公司16.5%
兴发美国有限公司30.5%
兴发欧洲有限公司31.935%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

湖北兴发化工集团股份有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2017年至2019年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号分别为GR201742001589湖北泰盛化工有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2016年至2018年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号分别为GR201642000913

湖北兴瑞硅材料有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2017年至2019年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号为GR201742001384

湖北吉星化工集团有限责任公司享受高新技术企业税收优惠政策,2017年至2019年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号为GR201742002015

湖北兴福电子材料有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2018年至2020年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号为GR201842000224

贵州兴发化工有限公司、成都市宇阳科技有限公司根据《关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)规定,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,自2014年10月1日起,减按15%税率缴纳企业所得税。

根据《财政部 税务总局 关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77 号)规定,自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日,将小型微利企业 的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100 万元)的小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得 税。兴山安捷电

气检测有限公司、湖北兴顺企业管理有限公司、兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司符合小型微利企业的认定标准,企业所得税按 20%计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金75.86
银行存款1,366,946,217.331,563,233,440.76
其他货币资金1,535,659,406.29282,118,959.20
合计2,902,605,623.621,845,352,475.82
其中:存放在境外的款项总额106,941,142.01137,847,245.34

其他说明:期末货币资金比期初增加1,057,253,147.80元,主要是本期票据保证金、借款保证金增加。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产151,560,273.97132,842,465.75
其中:
结构性存款151,560,273.97132,842,465.75
合计151,560,273.97132,842,465.75

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据17,000,000.00
合计17,000,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额
银行承兑票据2,918,037,103.58
合计2,918,037,103.58

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内
2个月以内1,188,527,606.32
2个月到6个月47,813,858.72
6个月到一年68,006,320.99
1年以内小计1,304,347,786.03
1至2年27,248,604.36
2至3年27,129,707.65
3年以上19,568,062.13
合计1,378,294,160.17

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备92,281,205.406.7034,984,466.5237.9157,296,738.8892,281,205.4010.4934,984,466.5237.9157,296,738.88
其中:
金额重大92,281,205.406.7034,984,466.5237.9157,296,738.8892,281,205.4010.4934,984,466.5237.9157,296,738.88
按组合计提坏账准备1,286,012,954.7793.377,744,999.331,208,267,955.44787,650,003.4989.5158,035,993.7662.09729,614,009.73
其中:
账龄组合1,286,012,954.7793.377,744,999.331,208,267,955.44787,650,003.4989.5158,035,993.7662.09729,614,009.73
合计1,378,294,160.17/112,729,465.85/1,265,564,694.32879,931,208.89/93,020,460.28/786,910,748.61

上年年末经营期终了集中回收应收账款

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广州市浪奇实业股份有限公司63,663,043.206,366,304.3210仲裁中,有保险公司承保
广西明利化工有限公司28,618,162.2028,618,162.20100已判决,未来现金流量现值低于其账面价值
合计92,281,205.4034,984,466.5237.91/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合1,286,012,954.7777,744,999.336.05
合计1,286,012,954.7777,744,999.336.05

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备93,020,460.2819,709,005.57112,729,465.85
合计93,020,460.2819,709,005.57112,729,465.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为329,242,916.10元;相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为52,711,938.63元,期末余额前五名应收账款占应收账款期末余额合计数的比例为23.89%。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据323,674,545.05373,212,157.09
合计323,674,545.05373,212,157.09

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内221,388,217.4593.04148,968,297.9192.51
1至2年14,237,132.055.9811,785,780.537.32
2至3年2,297,692.380.97252,151.680.16
3年以上20,179.800.0120,787.810.01
合计237,943,221.68100.00161,027,017.93100.00

注:期末预付款比期初增加76,916,203.75元,主要是预付贸易采购款增加。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为150,417,304.12元,占全部预付款的63.22%

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息18,133.192,051.75
其他应收款188,234,868.23127,614,471.70
合计188,253,001.42127,616,523.45

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款18,133.192,051.75
合计18,133.192,051.75

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内
其中:1年以内分项
2个月以内117,629,904.54
2个月到6个月41,984,160.16
6个月到一年25,003,784.66
1年以内小计184,617,849.36
1至2年20,067,193.57
2至3年13,699,265.29
3年以上20,202,610.62
合计238,586,918.84

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金7,601,336.988,183,956.98
借款及往来款230,082,538.49165,234,700.80
其他903,043.37320,423.37
合计238,586,918.84173,739,081.15

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额39,645,841.456,478,768.0046,124,609.45
2019年1月1日余额在本期39,645,841.456,478,768.0046,124,609.45
本期计提4,227,441.194,227,441.19
2019年6月30日余额43,873,282.646,478,768.0050,352,050.64

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备46,124,609.454,227,441.1950,352,050.64
合计46,124,609.454,227,441.1950,352,050.64

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
湖北宜安联合实业有限责任公司往来款34,104,036.14一年以内、1-2 年、4-5 年14.296,591,403.61
宜昌沛捷贸易有限公司出售投资款19,869,183.701-2 年8.339,934,591.85
李铁英、马亚云出售投资款18,257,664.52一年以内7.655,477,299.36
杨东川往来款5,188,020.003年以上2.175,188,020.00
宜昌三峡广电影视传媒有限责任公司往来款5,000,000.003年以上2.105,000,000.00
合计82,418,904.36/34.5432,191,314.82

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料442,607,609.8453,733.32442,553,876.52569,958,806.712,425,991.80567,532,814.91
库存商品1,436,428,083.9329,881,300.671,406,546,783.261,227,639,279.9632,002,015.721,195,637,264.24
周转材料16,756,867.22867,838.3815,889,028.8417,058,271.95867,838.3816,190,433.57
建造合同形成的已完工未结算资产21,392,768.5021,392,768.5021,392,768.5021,392,768.50
开发成本34,590,493.4734,590,493.4722,330,350.1822,330,350.18
合计1,951,775,822.9630,802,872.371,920,972,950.591,858,379,477.3035,295,845.901,823,083,631.40

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,425,991.802,372,258.4853,733.32
在产品
库存商品32,002,015.7224,574,706.2326,695,421.2829,881,300.67
周转材料867,838.38867,838.38
合计35,295,845.9024,574,706.2329,067,679.7630,802,872.37

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本16,249,469.83
累计已确认毛利5,143,298.67
建造合同形成的已完工未结算资产21,392,768.50

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款3,364,959.41605,558.71
待抵扣税款856,627,114.79768,031,042.41
出口退税7,582,811.596,176,050.57
合计867,574,885.79774,812,651.69

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
其他3,000,000.003,000,000.003,000,000.003,000,000.00
合计3,000,000.003,000,000.003,000,000.003,000,000.00/

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或计提减值准备其他
损益利润
一、合营企业
重庆兴发金冠化工有限公司97,302,156.8813,072,873.70110,375,030.58
上海三福明电子材料有限公司74,731,454.502,422,281.2777,153,735.77
保康县尧治河桥沟矿业有限 公司299,320,715.69-98,901.93299,221,813.76
湖北中科墨磷科技有限公司14,984,966.65-34,070.5214,950,896.13
小计486,339,293.7215,362,182.52501,701,476.24
二、联营企业
云阳盐化有限公司71,291,267.05-1,238,978.4270,052,288.63
河南兴发昊利达肥业有限公 司90,976,846.89-4,145,938.1386,830,908.76
湖北瓮福蓝天化工有限公司100,436,693.4422,400,545.00122,837,238.44
富彤化学有限公司32,762,353.586,003,990.30-2,267,952.8336,498,391.05
湖北贮源环保科技有限公司4,493,640.9420,000,000.00-36,934.6724,456,706.27
湖北宜安联合实业有限责任公司232,846,148.33232,846,148.33
宜昌星兴蓝天科技有限公司146,840,935.1649,000,000.00-126,656.34195,714,278.82
湖北兴力电子材料有限公司14,700,000.0014,700,000.00
小计679,647,885.3983,700,000.0022,856,027.74-2,267,952.83783,935,960.30
合计1,165,987,179.1183,700,000.0038,218,210.26-2,267,952.831,285,637,436.54

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
湖北银行股份有限公司30,000,000.0030,000,000.00
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司矿山救护 队459,353.62459,353.62
瓮安县农村信用合作联社1,626,250.001,626,250.00
宜昌新发产业投资有限公司150,000,000.00150,000,000.00
长江先进存储产业创新中心有限责任公司2,500,000.00
郁南县农村信用合作联社5,789,668.00
合计190,375,271.62182,085,603.62

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
湖北银行股份有限公司2,517,449.9715,163,721.68非交易目的持有
瓮安县农村信用合作联社20,660.42459,098.42非交易目的持有

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额24,470,531.2624,470,531.26
4.期末余额24,470,531.2624,470,531.26
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额8,158,254.898,158,254.89
2.本期增加金额153,618.56153,618.56
(1)计提或摊销153,618.56153,618.56
3.本期减少金额
4.期末余额8,311,873.458,311,873.45
三、减值准备
1.期初余额6,393,444.566,393,444.56
4.期末余额6,393,444.566,393,444.56
四、账面价值
1.期末账面价值9,765,213.259,765,213.25
2.期初账面价值9,918,831.819,918,831.81

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产13,329,949,957.5313,321,778,243.53
合计13,329,949,957.5313,321,778,243.53

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额8,650,838,697.758,525,225,339.8948,825,730.89294,448,625.1317,519,338,393.66
2.本期增加金额168,888,313.30273,513,827.731,074,475.1025,890,361.42469,366,977.55
(1)购置6,658,322.0118,897,205.641,074,475.107,620,468.7034,250,471.45
(2)在建工程转入162,229,991.29254,616,622.0918,269,892.72435,116,506.10
3.本期减少金额7,125,456.702,494,690.45584,243.20709,518.8410,913,909.19
(1)处置或报废7,125,456.702,494,690.45584,243.20709,518.8410,913,909.19
4.期末余额8,812,601,554.358,796,244,477.1749,315,962.79319,629,467.7117,977,791,462.02
二、累计折旧
1.期初余额1,591,148,695.122,414,095,800.1731,868,190.27160,447,464.574,197,560,150.13
2.本期增加金额140,130,646.10293,935,993.302,263,785.3120,400,459.00456,730,883.71
(1)计提140,130,646.10293,935,993.302,263,785.3120,400,459.00456,730,883.71
3.本期减少金额3,593,437.461,814,821.22453,679.85587,590.826,449,529.35
(1)处置或报废3,593,437.461,814,821.22453,679.85587,590.826,449,529.35
4.期末余额1,727,685,903.762,706,216,972.2533,678,295.73180,260,332.754,647,841,504.49
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值7,084,915,650.596,090,027,504.9215,637,667.06139,369,134.9613,329,949,957.53
2.期初账面价值7,059,690,002.636,111,129,539.7216,957,540.62134,001,160.5613,321,778,243.53

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物58,254,781.24
机器设备8,737,993.51
运输工具99,397.70
电子设备42,254.80

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
湖北兴瑞硅材料有限公司69,025,386.24截至6月30日,兴瑞公司尚有8处房产未办妥产权证书。上述房产目前均已按照国土、规划、住建等部门要求,办理了土地证、规划许可证、施工许可证、竣工验收备案等手续,目前正积极按照不动产首次登记相关规定,进行房屋测绘并完善办证资料。

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,613,553,629.191,951,271,245.99
工程物资11,174,543.6510,368,000.29
合计2,624,728,172.841,961,639,246.28

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
股份后坪硐探工程853,652,090.37853,652,090.37830,200,648.55830,200,648.55
股份后坪探矿项目配套工程15,438,788.6615,438,788.6619,506,769.8419,506,769.84
股份湖北省宜昌磷矿北部整装勘查育林勘查区磷矿普查项目18,569,703.6218,569,703.6218,563,887.2118,563,887.21
股份古洞口I级水电站增效扩容改造项目44,772,893.1144,772,893.1130,667,603.4630,667,603.46
股份110kV刘草坡变电站项目28,465,062.5128,465,062.51
武山560下水平探矿巷工程13,189,426.0113,189,426.0111,238,540.4011,238,540.40
兴瑞硅材料公用工程项目16,544,242.6516,544,242.6516,544,242.6516,544,242.65
兴瑞有机硅技术升级改造项目144,810,341.16144,810,341.1650,635,550.0850,635,550.08
兴瑞车站路公用管廊项目20,603,717.2520,603,717.25
兴福2万吨/年TMAH回收利用项目一期工程112,805,331.67112,805,331.67103,738,642.34103,738,642.34
兴福电子级磷酸产品质量提升技改项目19,164,214.0719,164,214.07
兴福副产氢气综合利用项目73,170,260.6073,170,260.60
金信氯乙酸醋酐催化连续法技改项目36,423,267.4836,423,267.4835,595,114.3135,595,114.31
泰盛草甘膦制剂搬迁技改项目27,855,651.2627,855,651.26
泰盛新增制冷机组固定资产项目11,442,559.5811,442,559.58
泰盛4万吨/年二水二钠净化处理扩建项目16,610,102.0016,610,102.00
泰盛江边搬迁项目43,827,981.8143,827,981.81
泰盛蒸发冷凝液脱有机氮技改项目30,931,793.8530,931,793.8525,095,507.5825,095,507.58
宜都300万吨/年胶磷矿选矿及深加工项目416,655,001.37416,655,001.37213,228,176.96213,228,176.96
宜都5万吨/年工业级湿法磷酸精制装置-技改17,031,320.7217,031,320.72
吉星2万吨/年次磷酸钠项目74,951,881.7074,951,881.7022,652,014.3622,652,014.36
吉星环保综合治理项目50,739,146.1350,739,146.13
襄阳兴发雷公尖石灰矿项目2,243,804.262,243,804.26
龙马磷泥及污水治理项目12,995,321.1712,995,321.1712,903,188.3012,903,188.30
龙马黄磷尾气综合利用项目97,969,202.3597,969,202.35
贵州兴发6000吨/年硝酸盐资源综合利用项目5,208,992.665,208,992.66
内蒙兴发罐区搬迁及扩建项目12,243,828.8912,243,828.89
内蒙兴发5 万吨/年草甘膦装置提质增效技改项目23,792,789.3423,792,789.34
其他570,440,027.15570,440,027.15361,706,245.74361,706,245.74
合计2,613,553,629.192,613,553,629.191,951,271,245.991,951,271,245.99

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
股份后坪硐探工程645,000,000.00830,200,648.5523,451,441.82853,652,090.37155.3597.00%23,952,882.424,740,000.00自筹、贷款
股份后坪探矿项目配套工程33,550,000.0019,506,769.844,131,893.698,199,874.8715,438,788.6670.4680.00%自筹
股份湖北省宜昌磷矿北部整装勘查育林勘查区磷矿普查项目18,563,887.215,816.4118,569,703.62自筹
股份古洞口I级水电站增效扩容改造项目116,538,000.0030,667,603.4614,105,289.6544,772,893.1138.4290.00%自筹
股份110kV刘草坡变电站项目48,900,000.0028,465,062.5128,465,062.5158.2170.00%自筹
武山560下水平探矿巷工程29,551,700.0011,238,540.401,950,885.6113,189,426.0144.6380.00%自筹
兴瑞硅材料公用工程项目19,810,000.0016,544,242.650.0016,544,242.6583.5190.00%自筹
兴瑞有机硅技术升级改造项目688,000,000.0050,635,550.0894,174,791.08144,810,341.1621.0540.00%4,983,846.164,983,846.16自筹、贷款
兴瑞车站路公用管廊项目46,480,000.0020,603,717.2520,603,717.2544.3352.00%自筹
兴福2万吨/年TMAH回收利用项目一期工程159,380,000.00103,738,642.349,066,689.33112,805,331.6770.7880.00%2,053,045.401,618,190.81自筹、贷款
兴福电子级磷酸产品质量提升技改项目28,970,000.0019,164,214.0719,164,214.0766.15自筹
兴福副产氢气综合利用项目112,451,900.0073,170,260.6045,401,220.07118,571,480.67106.16100.00%自筹
金信氯乙酸醋酐催化连续法技改项目48,070,000.0035,595,114.31828,153.1736,423,267.4875.7785.00%自筹
泰盛草甘膦制剂搬迁技改项目40,968,400.0027,855,651.2613,345,746.0441,201,397.30100.57100.00%656,926.66656,926.66自筹
泰盛压滤液蒸发回收盐项目49,260,000.0063,812,489.5863,812,489.58129.54100.00%自筹
泰盛新增制冷机组固定资产项目19,000,000.0011,442,559.5811,442,559.5860.2270.00%自筹
泰盛4万吨/年二水二钠净化处理扩建项目23,430,000.0016,610,102.0016,610,102.0070.8975.00%自筹
泰盛江边搬迁项目118,460,000.0043,827,981.8143,827,981.8137.0045.00%1,126,524.871,126,524.87自筹、贷款
泰盛蒸发冷凝液脱有机氮技改项目43,120,000.0025,095,507.585,836,286.2730,931,793.8571.7370.00%自筹
宜都 300万吨/年胶磷矿选矿及深加工项目1,241,880,000.00213,228,176.96203,426,824.41416,655,001.3733.5556.00%10,961,416.562,724,944.40募集
宜都5万吨/年工业级湿法磷酸精制装置-技改23,941,200.0017,031,320.7217,031,320.7271.1475.00%自筹
吉星2万吨/年次磷酸钠项目163,830,000.0022,652,014.3652,299,867.3474,951,881.7045.7540.00%2,370,000.002,370,000.00自筹
吉星环保综合治理项目49,617,200.0050,739,146.1350,739,146.13102.2680.00%自筹
襄阳兴发雷公尖石灰矿项目44,567,772.007,255,382.255,011,577.992,243,804.2616.2830.00%342,000.00342,000.00自筹、贷款
龙马磷泥及污水治理项目10,680,000.0012,903,188.3092,132.8712,995,321.17121.6897.00%自筹
龙马黄磷尾气综合利用项目132,140,000.0097,969,202.3579,402,059.85177,371,262.20134.2397.00%3,885,408.351,575,871.60自筹、贷款
贵州兴发6000吨/年硝酸盐资源综合利用项目19,495,300.005,208,992.665,208,992.6626.7230.00%313,500.00313,500.00自筹、贷款
内蒙兴发罐区搬迁及扩建项目40,810,000.0012,243,828.8912,243,828.8930.0045.00%自筹
内蒙兴发5 万吨/年草甘膦装置提质增效技改项目33,752,500.0023,792,789.3423,792,789.3470.4980.00%自筹
其他361,706,245.74233,292,204.9020,948,423.493,610,000.00570,440,027.15自筹
合计4,031,653,9721,951,271,245.991,101,008,889.30435,116,506.103,610,000.002,613,553,629.1950,645,550.4220,451,804.50

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额账面价值账面余额账面价值
值准备值准备
专用材料9,496,683.689,496,683.689,879,795.199,879,795.19
专用设备1,677,859.971,677,859.97488,205.10488,205.10
合计11,174,543.6511,174,543.6510,368,000.2910,368,000.29

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术采矿权软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额863,120,512.367,550,310.46428,137,748.80581,960,828.9262,746,725.419,378,979.571,952,895,105.52
2.本期增加金额6,396,981.600.000.000.000.00285,514.756,682,496.35
(1)购置6,396,981.60285,514.756,682,496.35
3.本期减少金额13,916,347.0313,916,347.03
(1)处置13,916,347.0313,916,347.03
4.期末余869,517,493.967,550,310.46428,137,748.80568,044,481.8962,746,725.419,664,494.321,945,661,254.84
二、累计摊销
1.期初余额106,198,718.857,410,017.80191,974,130.20213,361,471.7632,852,385.754,794,136.08556,590,860.44
2.本期增加金额14,335,884.0958,598.0415,798,304.3613,240,239.722,305,678.67556,832.1946,295,537.07
(1)计提14,335,884.0958,598.0415,798,304.3613,240,239.722,305,678.67556,832.1946,295,537.07
3.本期减少金额597,469.81597,469.81
(1)处置597,469.81597,469.81
4.期末余额120,534,602.947,468,615.84207,772,434.56226,004,241.6735,158,064.425,350,968.27602,288,927.70
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值748,982,891.0281,694.62220,365,314.24342,040,240.2227,588,660.994,313,526.051,343,372,327.14
2.期初账面价值756,921,793.51140,292.66236,163,618.60368,599,357.1629,894,339.664,584,843.491,396,304,245.08

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
磷酸盐 提质增 效技术 开发运 用2,681,271.531,244,245.883,925,517.41
合计2,681,271.531,244,245.883,925,517.41

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
湖北泰盛化工有限公司803,248,040.07803,248,040.07
宜昌金信化工有限公司70,516,217.5370,516,217.53
瓮安县龙马磷业有限公司5,160,906.335,160,906.33
内蒙古腾龙生物精细 化工有限公司245,856,653.54245,856,653.54
湖北吉星化工集团有限责任公司3,721,394.103,721,394.10
兴山将军柱电力有限公司11,825,958.0711,825,958.07
成都市宇阳科技有限 公司3,227,839.833,227,839.83
合计1,143,557,009.471,143,557,009.47

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
湖北泰盛化工有限公司73,140,982.4573,140,982.45
宜昌金信化工有限公司52,198,690.4652,198,690.46
瓮安县龙马磷业有限公司5,160,906.335,160,906.33
内蒙古腾龙生物精细 化工有限公司30,645,100.0030,645,100.00
湖北吉星化工集团有限责任公司3,721,394.103,721,394.10
合计164,867,073.34164,867,073.34

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

上述形成商誉的公司所生产的产品存在活跃市场,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现 金流入,将各公司认定为单独的资产组。该等资产组与购买日商誉减值测试时所确认的资产组组 合一致

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
矿山公路维修43,889,205.131,813,855.9242,075,349.21
磷石膏渣场土地租赁98,313,579.071,817,465.2896,496,113.79
办公楼装修费用25,916,726.952,434,729.9723,481,996.98
安环距离搬迁27,200,172.32755,560.3426,444,611.98
河流生态修复项目24,129,514.24603,237.8623,526,276.38
绿色矿山示范工程11,128,739.10278,218.4810,850,520.62
其他10,617,699.78420,000.001,189,194.819,848,504.97
合计241,195,636.59420,000.008,892,262.660.00232,723,373.93

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备159,652,390.7229,655,429.61139,955,257.5126,297,631.22
内部交易未实现利润77,685,962.1913,369,618.1495,290,172.1921,527,311.50
可抵扣亏损122,770,262.8128,595,873.23122,770,262.8128,595,873.23
递延收益9,695,072.171,939,989.0810,387,577.322,075,720.09
其他15,948,281.073,987,070.2716,787,664.284,196,916.07
合计385,751,968.9677,547,980.33385,190,934.1182,693,452.11

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值361,757,710.6257,309,696.71381,731,110.9960,424,902.40
交易性金融资产公允价值变动1,572,773.97235,916.10
衍生金融负债1,144,531.75188,847.74
可供出售金融资产公允价值变动1,678,424.71381,941.79
合计364,475,016.3457,734,460.55383,409,535.7060,806,844.19

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异20,870,754.7727,280,244.93
可抵扣亏损497,768,234.07497,768,234.07
合计518,638,988.84525,048,479.00

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年91,677,497.8491,677,497.84
2020年38,164,010.4938,164,010.49
2021年173,111,941.26173,111,941.26
2022年68,027,532.2968,027,532.29
2023年126,787,252.19126,787,252.19
合计497,768,234.07497,768,234.07/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地款59,147,654.9648,706,659.96
预付租赁保证金59,250,790.4153,298,687.85
预付矿权款148,347,600.00148,347,600.00
预付大型设备款及其他50,667,194.2338,103,425.31
合计317,413,239.60288,456,373.12

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款2,923,290,357.251,110,519,451.03
抵押借款1,318,000,000.00817,444,630.40
保证借款2,804,394,000.004,247,228,802.74
信用借款988,170,000.00643,651,298.69
合计8,033,854,357.256,818,844,182.86

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
汇率期权交易1,144,531.754,009,449.73
合计1,144,531.754,009,449.73

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,428,633,403.39301,401,979.43
合计1,428,633,403.39301,401,979.43

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款1,885,368,823.981,621,988,875.43
应付工程款747,501,693.85816,875,705.53
合计2,632,870,517.832,438,864,580.96

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年以内242,867,293.10471,642,614.68
一至两年19,154,169.4817,992,057.24
两至三年3,554,471.4914,360,566.99
三年以上16,069,559.954,919,559.95
合计281,645,494.02508,914,798.86

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
LLC “KHIMPROM22,638,000.00未到结算期
合计22,638,000.00/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬144,248,806.43444,211,270.84477,885,331.77110,574,745.50
二、离职后福利-设定提存计划7,310,024.1961,447,215.8351,227,294.6617,529,945.36
合计151,558,830.62505,658,486.67529,112,626.43128,104,690.86

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴75,765,217.62352,264,144.87391,409,285.5836,620,076.91
二、职工福利费26,424,353.6226,424,353.62
三、社会保险费6,309,426.4622,075,285.2522,460,467.725,924,243.99
其中:医疗保险费5,702,165.8719,131,178.2219,575,047.335,258,296.76
工伤保险费441,920.781,979,386.871,926,702.70494,604.95
生育保险费165,339.81964,720.16958,717.69171,342.28
四、住房公积金1,012,377.5423,181,328.6422,830,318.731,363,387.45
五、工会经费和职工教育经费61,161,784.8120,266,158.4614,760,906.1266,667,037.15
合计144,248,806.43444,211,270.84477,885,331.77110,574,745.50

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,904,004.5244,192,021.0245,136,969.74959,055.80
2、失业保险费228,605.661,662,399.661,725,556.34165,448.98
3、企业年金缴费5,177,414.0115,592,795.154,364,768.5816,405,440.58
合计7,310,024.1961,447,215.8351,227,294.6617,529,945.36

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税15,832,408.6023,075,254.06
企业所得税42,595,388.61111,799,427.26
个人所得税166,917.80269,826.76
城市维护建设税387,107.84542,916.96
环保税9,319,432.5612,520,618.36
资源税2,172,953.023,278,564.21
房产税3,409,617.994,026,855.95
土地使用税2,312,596.083,855,675.18
耕地占用税3,132,880.00
印花税769,066.741,531,161.44
教育费附加190,187.66264,765.46
契税961,600.00
地方教育附加费125,171.96159,840.52
土地增值税256,551.82125,627.22
其他419,848.77561,643.11
合计77,957,249.45166,106,656.49

40、 其他应付款项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息22,073,020.3964,463,873.66
应付股利1,685,999.90101,685,999.90
其他应付款589,560,932.02653,286,626.88
合计613,319,952.31819,436,500.44

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1,485,063.428,383,619.88
企业债券利息8,160,406.3047,382,558.86
短期借款应付利息12,427,550.678,697,694.92
合计22,073,020.3964,463,873.66

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利1,685,999.901,685,999.90
应付股利-宜昌兴发集团有限 责任公司40,000,000.00
应付股利-浙江金帆达生化股 份有限公司60,000,000.00
合计1,685,999.90101,685,999.90

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金及保证金29,576,202.2929,576,202.29
往来款246,984,729.73200,710,424.59
应付湖北泰盛化工有限公司 股权收购款313,000,000.00423,000,000.00
合计589,560,932.02653,286,626.88

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

41、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,451,907,354.001,723,455,556.59
1年内到期的应付债券95,321,399.81299,922,222.21
1年内到期的租赁负债420,350,906.63
合计1,967,579,660.442,023,377,778.80

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券499,842,767.30
合计499,842,767.30

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
18兴发CP001100.002018年3月19日1年100.00499,842,767.306,881,095.89157,232.70500,000,000.00
合计///100.00499,842,767.306,881,095.89157,232.70500,000,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款289,800,000.00289,800,000.00
抵押借款954,879,061.48385,346,139.38
保证借款1,304,500,000.001,084,454,350.00
信用借款791,000,000.00706,900,000.00
合计3,340,179,061.482,466,500,489.38

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券297,280,116.5495,093,965.18
合计297,280,116.5495,093,965.18

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
15兴发债100.002015年8月20日5年300,000,000.0095,093,965.18-2,472,906.30227,434.63-0
19兴发01100.002019年3月15日3年300,000,000.00297,000,000.005,687,500.00280,116.540297,280,116.54
合计///600,000,000.0095,093,965.18297,000,000.008,160,406.30507,551.170297,280,116.54

备注:15兴发债余额调整进入1年内到期的非流动负债科目。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款250,902,986.79239,944,180.05
专项应付款128,082,000.0097,312,000.00
合计378,984,986.79337,256,180.05

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
环境治理备用金65,084,675.9633,308,409.02
农发基金189,726,465.01211,797,183.33
农发基金未确认融资费用-8,401,465.01-9,597,183.33
平安融资租赁4,656,710.034,710,832.65
平安租赁未确认融资费用-163,399.20-275,061.62
合计250,902,986.79239,944,180.05

专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
新产品计划-电子级磷酸300,000.00300,000.002011年第二批政策引导类计划专项项目国科发财【2011】533号
兴山县房产管理局保障性住房建设资金(矿山公租房)5,760,000.005,760,000.00保障性住房建设资金(矿山公租房)
兴隆磷矿复杂矿体分层开采和贫富兼采工程项目2,400,000.002,400,000.002007年矿产资源保护项目补助经费鄂财建发【2007】152号
磷酸肉类制品改良剂工艺技术研究与开发、矿山天井通风系统的安全性技术研究400,000.00400,000.002012年县级科学技术研究与开发项目兴科字【2012】12号
技术中心创新能力建设项目-黑磷2,000,000.002,000,000.00省发展改革委2017年省产业创新能力建设专项项目投资宜发改高技【2017】254号
电站增效扩容改造项目52,072,000.0028,590,000.0080,662,000.00关于继续实施农村水电增效扩容改造的通知财建【2016】27号
刘草坡化工园水污染治理项目4,600,000.004,600,000.002018年生态文明建设专项(第五批)中央基建投资预算的通知鄂财建发【2018】106号、财建【2018】316号、鄂发改投资【2018】221号
刘草坡化工厂土壤污染防控项目2,250,000.002,250,000.002016年度中央土壤污染防治专项资金的请示宜市环【2018】102号
棚户区改造资金7,050,000.007,050,000.00国有工矿棚户区改造项目中央预算内投资-鄂发改投资【2013】500号
黄磷尾气综合利用8,730,000.008,730,000.00关于下达贵州省生态文明建设专项2018年中央预算内投资计划(第四批)的通知黔发改投资【2018】431号
水污染治理项目11,000,000.0011,000,000.00关于分解下达生态文明建设专项2018年中央预算内投资计划(第二三四批)的通知鄂发改投资【2018】 158号,宜发改环资【2018】112号
电子级氨气氨水工业技术研究与开发300,000.00300,000.002012年宜昌市科学技术与研究开发项目资金宜科发【2012】7号
利用酵母废水治理有机硅废水事项以污治污节能减排项目450,000.00450,000.002012年度省级环境保护专项资金鄂财建发【2012】236号
超低排放技改项目2,180,0002,180,000.00技改补助资金,宜昌市猇亭人民政府【2019】9号
合计97,312,000.0030,770,000.000.00128,082,000.00

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助507,680,041.2611,250,500.0015,018,324.32503,912,216.94
合计507,680,041.2611,250,500.0015,018,324.32503,912,216.94/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
矿产资源综合利用示范基地184,199,357.136,176,287.80178,023,069.33与资产相关
建设资金
2014年农村水电增效扩容改造项目44,630,000.0044,630,000.00与资产相关
2014年度小水电燃料项目11,699,999.92325,000.0211,374,999.90与资产相关
20万吨有机硅单体项目24,434,389.14282,805.4324,151,583.71与资产相关
楚烽磷矿100万吨/年缓倾斜厚大矿体采矿方法示范工程10,340,057.73207,492.7810,132,564.95与资产相关
能源管理平台项目12,511,709.85282,976.1912,228,733.66与资产相关
两树公路补贴收入4,716,666.79471,666.664,245,000.13与资产相关
电子级磷酸产品质量提升技改项目3,000,000.00143,000.002,857,000.00与资产相关
有机硅高端材料研究中心创新能力建设项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
硅橡胶项目专项补助4,743,589.74128,205.134,615,384.61与资产相关
10万吨/年纳米碳酸钙项目4,000,000.004,000,000.00与资产相关
黄磷尾气综合利用技术开发及工程示范2,433,749.86127,090.862,306,659.00与资产相关
2.5万吨二甲基亚砜项目1,775,000.00150,000.001,625,000.00与资产相关
120万吨重介质选矿项目18,111,111.13666,666.6617,444,444.47与资产相关
4万吨/年氨基乙酸扩建项目22,624,204.60285,609.4022,338,595.20与资产相关
草甘膦母液综合处理及资源化利用项目23,469,387.721,696,786.4821,772,601.24与资产相关
18万吨/年三氯化磷扩建项目23,469,387.721,566,786.4921,902,601.23与资产相关
2016年度中央土壤污染防治专项资金-磷污染场所的修复与治理工程项目18,000,000.0018,000,000.00与资产相关
国有工矿棚户区改造项目6,086,963.39224,059.985,862,903.41与资产相关
产业技术研究院研发平台建设4,291,666.66250,000.004,041,666.66与资产相关
有机硅技术升级改造项目8,000,000.008,000,000.00与资产相关
2万吨/年电子级四甲基氢氧化铵5,000,000.005,000,000.00与资产相关
副产氢气综合利用4,000,000.002,176,000.006,176,000.00与资产相关
压滤液蒸发回收盐项目2,580,000.002,580,000.00与资产相关
2万吨/年四甲基氢氧化铵项目2,000,000.002,000,000.00与资产相关
其他61,142,799.884,494,500.002,033,890.4463,603,409.44与资产相关
合计507,680,041.2611,250,500.000.0015,018,324.320.00503,912,216.94

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数727,180,828.00727,180,828.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

项目期初本年增加本年减少期末
永续债997,500,000.00997,500,000.00
合计997,500,000.00997,500,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,789,431,694.833,789,431,694.83
其他资本公积64,299,517.2364,299,517.23
合计3,853,731,212.063,853,731,212.06
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
16 兴 发 MTN00 15,000,000.00498,500,000.005,000,000.00498,500,000.00
16 兴 发 MTN00 25,000,000.00499,000,000.005,000,000.00499,000,000.00
合计10,000,000.00997,500,000.0010,000,000.00997,500,000.00

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益7,789,882.18-1,977,572.27-1,949,936.93-27,635.345,839,945.25
外币财务报表折算差额7,789,882.18-1,977,572.27-1,949,936.93-27,635.345,839,945.25
其他综合收益合计7,789,882.18-1,977,572.27-1,949,936.93-27,635.345,839,945.25

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3,027,196.1331,758,008.7934,501,365.15283,839.77
合计3,027,196.1331,758,008.7934,501,365.15283,839.77

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积301,563,770.13301,563,770.13
合计301,563,770.13301,563,770.13

60、 分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,647,724,428.901,449,651,280.24
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,647,724,428.901,449,651,280.24
加:本期归属于母公司所有者的净利润124,481,075.00184,638,199.02
应付普通股股利145,436,165.60121,196,804.60
期末未分配利润1,626,769,338.301,513,092,674.66

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,300,679,671.218,287,870,554.459,159,887,560.857,811,644,302.96
其他业务206,726,058.7597,581,738.88233,713,849.9897,834,904.44
合计9,507,405,729.968,385,452,293.339,393,601,410.837,909,479,207.40

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税9,534,763.4311,109,536.27
教育费附加4,843,855.335,521,278.50
资源税27,142,131.6934,408,854.63
房产税8,805,442.379,056,507.02
土地使用税7,309,967.789,108,603.16
车船使用税8,034.2054,504.69
印花税4,146,466.657,392,329.66
环保税8,615,879.1013,046,249.53
地方教育附加费2,448,194.763,334,707.43
其他330,407.33464,667.45
合计73,185,142.6493,497,238.34

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运保费190,939,060.18155,545,350.15
工资薪酬41,109,130.5345,113,333.66
港杂费及仓储费32,824,013.8933,320,867.10
包装费1,439,161.281,697,531.13
商检费使馆认证费2,351,658.101,459,776.60
其他31,389,423.4230,489,611.29
合计300,052,447.40267,626,469.93

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及福利49,390,755.0556,673,709.68
折旧、摊销费29,278,981.3328,089,812.48
业务招待费6,644,059.894,615,318.24
办公费3,079,892.382,740,875.82
中介机构及咨询费7,532,519.464,362,272.21
差旅费1,539,139.561,943,716.51
车耗费587,540.781,355,088.48
董事会费185,206.65149,159.05
其他7,152,153.88-1,205,764.23
合计105,390,248.9898,724,188.24

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发材料59,461,842.0053,860,925.30
职工薪酬24,172,330.9425,173,436.32
折旧与摊销12,783,366.1711,333,927.69
其他22,416,467.2335,097,841.22
合计118,834,006.34125,466,130.53

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息净支出281,759,386.65257,181,361.32
汇兑损益-4,063,537.01201,784.37
贴现息14,505,044.6235,234,327.94
其他16,778,888.9316,308,616.00
合计308,979,783.19308,926,089.63

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
矿产资源综合利用示范基地建设资金6,176,287.806,176,287.80
两树公路补贴收入471,666.66471,666.66
电子级磷酸产品质量提升技改项目143,000.00
黄磷尾气综合利用技术开发及工程示范127,090.86127,090.86
2.5万吨二甲基亚砜项目150,000.00150,000.00
120万吨重介质选矿项目666,666.66666,666.66
2014年度小水电燃料项目325,000.02325,000.02
能源管理平台项目补助282,976.19282,976.19
楚烽磷矿100万吨/年缓倾斜厚大矿体采矿方法示范工程207,492.78207,492.78
草甘膦母液综合处理及资源化利用项目1,696,786.48
18万吨/年三氯化磷扩建项目1,566,786.49
4万吨/年氨基乙酸扩建项目285,609.40
国有工矿棚户区改造项目224,059.98224,059.98
20万吨有机硅单体项目282,805.43
产业技术研究院研发平台建设250,000.00104,166.67
硅橡胶项目专项补助128,205.13
其他5,268,121.97727,929.04
合计18,252,555.859,463,336.66

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益38,218,210.264,642,450.26
处置长期股权投资产生的投资收益12,090,996.48
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,538,110.39
合计52,847,317.134,642,450.26

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,572,773.97
衍生金融负债-919,633.28
合计653,140.69

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-19,709,005.57-36,926,040.75
其他应收款坏账损失-4,227,441.19-15,544,380.83
合计-23,936,446.76-52,470,421.58

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-24,574,706.23-3,060,865.10
合计-24,574,706.23-3,060,865.10

73、 资产处置收益

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计28,025.2232,748.5428,025.22
其中:固定资产处置利得28,025.2232,748.5428,025.22
政府补助5,695,802.6811,724,064.035,695,802.68
罚款收入1,120,779.46687,909.051,120,779.46
其他2,138,811.831,197,588.582,138,811.83
合计8,983,419.1913,642,310.208,983,419.19

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
中央外经贸发展专项资金120,000.00与收益相关
电费补贴6,206,200.00与收益相关
科技研究与开发资金1,000,000.00与收益相关
外贸出口奖励182,400.003,327,944.00与收益相关
传统产业升级改造资金494,000.00与收益相关
收2018年技改省级专项补贴672,000.00与收益相关
稳岗补贴821,400.00与收益相关
收到高新技术企业奖励资金100,000.00与收益相关
其他3,127,402.681,368,520.03与收益相关
合计5,695,802.6811,724,064.03

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,032,119.6726,618,136.671,032,119.67
其中:固定资产处置损失1,032,119.6726,618,136.671,032,119.67
对外捐赠760,000.0014,565,000.00760,000.00
罚款支出1,395,927.381,989,161.421,395,927.38
其他1,216,833.773,158,257.431,216,833.77
合计4,404,880.8246,330,555.524,404,880.82

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用37,840,952.98110,667,428.75
递延所得税费用2,073,088.14-15,324,119.71
合计39,914,041.1295,343,309.04

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额243,332,207.13
按法定/适用税率计算的所得税费用36,499,831.07
子公司适用不同税率的影响1,742,350.62
调整以前期间所得税的影响-3,186,356.64
非应税收入的影响-8,005,535.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响898,347.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,213,308.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响13,178,712.30
所得税费用39,914,041.12

其他说明:

□适用 √不适用

77、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助47,716,302.6859,724,064.03
利息收入6,553,569.768,351,908.90
其他5,773,660.75215,702.37
合计60,043,533.1968,291,675.30

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运费166,656,742.93120,749,797.26
捐赠支出770,000.0014,565,000.00
港口费用44,345,261.6843,150,644.73
业务费35,836,764.2034,286,973.71
其他106,945,382.6387,629,018.54
合计354,554,151.44300,381,434.24

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
结构性存款130,000,000.00
合计130,000,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
结构性存款150,000,000.00
合计150,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回借款保证金217,875,400.0010,400,000.00
合计217,875,400.0010,400,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的借款保证金、开具票据保证金1,164,240,000.00228,965,100.00
购买少数股权110,000,000.00
合计1,274,240,000.00228,965,100.00

78、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润203,418,166.01420,425,032.64
加:资产减值准备48,297,391.4755,531,286.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧456,730,884.30391,226,483.35
无形资产摊销46,295,537.0738,589,938.29
长期待摊费用摊销8,892,262.666,199,718.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,004,094.4526,585,388.13
财务费用(收益以“-”号填列)302,426,213.43265,533,270.22
投资损失(收益以“-”号填列)-52,847,317.13-4,642,450.26
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)5,145,471.78-11,003,601.51
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-3,072,383.64-4,788,919.43
存货的减少(增加以“-”号填列)-98,103,080.71104,509,154.21
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-577,804,820.44-935,992,381.51
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)328,832,617.31536,889,071.91
其他57,831,514.8138,976,456.73
经营活动产生的现金流量净额727,046,551.37928,038,447.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,366,946,217.331,649,155,231.06
减:现金的期初余额1,563,233,516.62837,885,786.21
现金及现金等价物净增加额-196,287,299.29811,269,444.85

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物7,045,150.00
出售湖北三恩股权收到现金7,045,150.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物497,324.59
丧失控制权日湖北三恩持有的现金及现金等价物497,324.59
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1,866,863.25
本期收到扬州瑞阳的股权转让款1,866,863.25
处置子公司收到的现金净额8,414,688.66

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,366,946,217.331,563,233,516.62
其中:库存现金1,056.00
可随时用于支付的银行存款1,366,946,217.331,563,232,460.62
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额1,366,946,217.331,563,233,516.62

其他说明:

□适用 √不适用

79、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

80、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,535,659,406.29票据及借款保证
应收票据17,000,000.00质押
固定资产1,853,091,807.99抵押
无形资产461,562,901.34抵押
长期股权投资352,825,440.09以持有的保康县尧治河桥沟矿业有限公司、湖北宜安联合实业有限责任公司股权质押
合计4,220,139,555.71/

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金156,556,222.79
其中:美元21,072,781.116.8747144,869,048.30
欧元1,461,657.527.81711,425,776.83
港币11,110.550.879669,773.51
阿根廷比索16,226.810.16192,626.73
雷亚尔139,466.371.7854248,997.42
应收账款468,244,509.80
其中:美元67,877,728.026.8747466,639,016.82
欧元205,384.807.8171,605,492.98
长期借款248,997.42
其中:美元
雷亚尔139,466.371.7854248,997.42
短期借款237,930,626.10
美元34,609,601.316.8747237,930,626.10

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营单位名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
兴发香港进出口有限公司香港美元贸易结算管理
兴发美国有限公司美国美元贸易结算管理
兴发闻达巴西有限公司巴西巴西雷亚尔当地货币
兴发欧洲有限公司德国欧元当地货币
兴发阿根廷股份有限公司阿根廷阿根廷比索当地货币

82、 套期

□适用 √不适用

83、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助15,018,324.32其他收益15,018,324.32
与收益相关的政府补助3,234,231.53其他收益3,234,231.53
与收益相关的政府补助5,695,802.68营业外收入5,695,802.68

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

84、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
湖北三恩硅材料开发有限公司7,045,150.0070出售2019年3月资产移交12,090,996.48

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
兴山巨安爆破工程有限公司兴山县兴山县古夫镇施工100.00设立
湖北兴发化工进出口有限公司宜昌宜昌市解放路52号贸易100.00设立
神农架武山矿业有限责任公司神农架神农架阳日镇采掘业100.00非同一控制合并
广西兴发化工有限公司广西柳城县六塘工业区化工100.00设立
湖北省兴发磷化工研究院有限公司宜昌宜昌市猇亭区长江村化工100.00设立
湖北兴福电子材料有限公司宜昌宜昌市猇亭区长江路29-6化工90.94设立
宜都兴发化工有限公司宜都宜都市枝城镇三板户村化工100.00设立
保康楚烽化工有限责任公司保康保康县城关镇西北路化工100.00同一控制合并
兴山兴发矿产品销售有限公司兴山县兴山县古夫镇高阳大道58号贸易100.00设立
湖北泰盛化工有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-4号化工100.00非同一控制合并
湖北兴发国际贸易有限公司宜昌宜昌市西陵区和平路20号化工100.00非同一控制合并
兴山安捷电气检测有限公司兴山古夫镇古洞口村检测服务100.00设立
湖北兴瑞硅材料有限公司宜昌宜昌市猇亭区长江路化工50.00非同一控制合并
宜昌兴通物流有限公司宜昌宜昌市猇亭区长江路服务100.00非同一控制合并
贵州兴发化工有限公司贵州贵州省福泉市马场坪办事处化工51.00设立
襄阳兴发化工有限公司襄阳南漳县城关镇化工100.00设立
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司兴山兴山县古夫镇服务100.00设立
新疆兴发化工有限公司新疆阿克苏浙江产业园化工100.00设立
湖北科迈新材料有限公司襄阳襄阳市化工60.00设立
武汉兴发宏兴贸易有限公司武汉武汉市化工100.00设立
兴发闻达巴西有限公司巴西巴西圣保罗贸易51.00设立
兴发美国有限公司美国美国弗吉尼亚贸易100.00设立
兴发香港进出口有限公司香港香港贸易100.00设立
广东粤兴发进出口有限公司广州广州市天河区贸易100.00设立
兴山县人坪河电业有限公司兴山兴山县古夫镇咸水河村水电100.00同一控制合并
瓮安县龙马磷业有限公司贵州瓮安县雍阳镇青坑工业园化工100.00非同一控制合并
兴发(上海)国际贸易有限公司上海中国(上海)自由贸易试验区贸易100.00设立
兴发欧洲有限公司德国法兰克福贸易100.00设立
湖北兴顺企业管理有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-2号管理咨询100.00设立
湖北兴发宜昌中国(湖北)环保100.00设立
环保科技有限公司自贸区宜昌片区
瓮安县龙马置业有限公司贵州瓮安县雍阳镇青坑工业园房地产100.00设立
宜昌能兴售电有限公司宜昌兴山县古夫镇昭君村58号9楼售电100.00设立
湖北吉星化工集团有限责任公司宜昌远安县万里工业园化工55.00非同一控制合并
内蒙古兴发科技有限公司内蒙古乌海市经济开发区乌达工业园区化工100.00非同一控制合并
成都市宇阳科技有限公司成都四川省邛崃市羊安镇石桥村二队化工51.00非同一控制合并
湖北兴旭科技有限公司宜昌宜昌市伍家岗区中南路35号(兴发广场15号楼写字楼A座11层)贸易100.00新设
兴发阿根廷股份有限公司阿根廷阿根廷布宜诺斯艾利斯贸易90.00新设

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

公司持有湖北兴瑞硅材料有限公司50%股权,公司与持有湖北兴瑞硅材料有限公司20%股权的宜昌兴发集团有限责任公司签署一致行动人协议。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
湖北兴瑞硅材料有限公司50.0075,563,907.78825,873,573.87
湖北兴福电子材料有限公司9.06-154,139.6514,112,085.58

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
湖北兴瑞硅材料有限公司1,886,092,640.352,829,887,833.164,715,980,473.511,794,616,600.311,270,873,933.333,065,490,533.641,033,321,135.362,761,666,523.383,794,987,658.741,752,133,121.13542,235,205.462,294,368,326.59
湖北兴福电子材料有限公司110,447,293.76610,128,013.54720,575,307.30413,518,504.43152,314,257.29565,832,761.72104,154,832.43511,445,948. 24615,600,780.67381,612,412.4376,489,241.79458,101,654.22
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
湖北兴瑞硅材料有限公司1,656,848,158.90151,127,815.55151,127,815.55159,332,235.301,990,446,745.10429,695,175.20429,695,175.20440,870,309.39
湖北兴福电子材料有限公司113,698,572.06-1,701,701.73-1,701,701.73-5,958,040.77111,984,323.331,779,248.071,779,248.0717,347,582.77

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会
直接间接
业名称计处理方法
重庆兴发金冠化工有限公司重庆市垫江县澄溪镇通集村重庆市垫江县澄溪镇通集村化工50.00权益法
上海三福明电子材料有限公司上海上海化工产品贸易50.00权益法
河南兴发昊利达肥业有限公司河南河南化肥47.50权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

期末余额/ 期初余额期末余额/ 期初余额
重庆兴发金冠化工有限公司重庆兴发金冠化工有限公司上海三福明电子材料有限公司上海三福明电子材料有限公司
流动资产166,306,498.93125,016,838.05117,944,483.42107,559,583.01
其中:现金和现金等价物12,964,527.736,268,504.441,207,108.739,532,443.25
非流动资产108,326,333.83116,394,840.3353,803,206.9853,498,578.06
资产合计274,632,832.76241,411,678.38171,747,690.40161,058,161.07
流动负债58,005,543.8050,749,136.8133,982,456.9628,137,490.19
非流动负债1,476,333.341,657,333.34
负债合计59,481,877.1452,406,470.1533,982,456.9628,137,490.19
归属于母公司股东权益215,150,955.62189,005,208.23137,765,233.44132,920,670.88
按持股比例计算的净资产份额107,575,477.8194,502,604.1268,882,616.7266,460,335.45
调整事项2,909,702.922,909,702.928,271,119.058,271,119.05
--商誉2,909,702.922,909,702.928,271,119.058,271,119.05
对合营企业权益投资的账面价值110,375,030.5897,302,156.8877,153,735.7774,731,454.50
本期发生额/上期发生额本期发生额/上期发生额
营业收入152,526,392.70347,198,753.85172,034,965.02289,621,519.90
财务费用1,364,907.171,909,322.7839,611.69-1,524,201.24
所得税费用4,613,955.4511,876,025.991,616,984.913,086,243.97
净利润26,145,747.3965,775,179.754,844,562.5110,053,412.62
综合收益总额26,145,747.3965,775,179.754,844,562.5110,053,412.62

(3). 主要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 期初余额期末余额/ 期初余额
河南兴发昊利达肥业有限公司河南兴发昊利达肥业有限公司XX公司XX公司
流动资产344,345,411.13212,352,916.66
非流动资产234,106,673.44258,506,840.57
资产合计578,452,084.57470,859,757.23
流动负债394,265,386.10277,944,767.96
负债合计394,265,386.10277,944,767.96
归属于母公司股东权益184,186,698.47192,914,989.27
按持股比例计算的净资产份额86,830,908.7690,976,846.89
对联营企业权益投资的账面价值86,830,908.7690,976,846.89
本期发生额/上期发生额本期发生额/上期发生额
营业收入270,096,541.21569,853,922.62
净利润-8,728,290.80-31,534,230.65
综合收益总额-8,728,290.80-31,534,230.65

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计314,172,709.89314,305,682.34
--净利润-265,944.90825,312.82
--综合收益总额-265,944.90825,312.82
联营企业:
投资账面价值合计697,105,051.54419,617,822.65
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润55,259,177.9684,075,164.37
--综合收益总额55,259,177.9684,075,164.37

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本“附注五”相关项目。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

1.信用风险。信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2.流动风险。流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。

3.市场风险。市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险。汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对外出口业务均以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险。 B、利率风险。利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集团借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。C、其他价格风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产151,560,273.97151,560,273.97
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产151,560,273.97151,560,273.97
(1)债务工具投资151,560,273.97151,560,273.97
(六)应收账款融资323,674,545.05323,674,545.05
持续以公允价值计量的475,234,819.02475,234,819.02
资产总额
(六)交易性金融负债1,144,531.751,144,531.75
衍生金融负债1,144,531.751,144,531.75
持续以公允价值计量的负债总额1,144,531.751,144,531.75
二、非持续的公允价值计量

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2019年6月30日的账 面价值。公允价值整体归类于三个层次时,依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三 个层次中的最低层次。三个层次的定义如下:第一层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。第三层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。持续第二层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的结构性存款中单独分拆出来与汇率或黄金价格挂钩的部分,以除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值确认计量; 持续第二层次公允价值计量的交易性金融负债系公司持有的远期外汇合约和外汇期权合约,交易性金融负债的公允价值的计量以签订合约的银行提供的远期外汇合约的公允价值计量。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
宜昌兴发集团有限责任公司兴山县古夫镇投资50,000.0022.0522.05

本企业的母公司情况的说明企业最终控制方是兴山县国资局

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
重庆兴发金冠化工有限公司合营企业
上海三福明电子材料有限公司合营企业
惠州三福明电子材料有限公司合营企业全资子公司
重庆三福明电子材料有限公司合营企业全资子公司
云阳盐化有限公司联营企业
河南兴发昊利达肥业有限公司联营企业
湖北瓮福蓝天化工有限公司联营企业
富彤化学有限公司联营企业
上海诚明进出口有限公司联营企业的全资子公司
宜昌星兴蓝天科技有限公司联营企业
保康县尧治河桥沟矿业有限公司合营企业
湖北中科墨磷科技有限公司合营企业
深圳市中科墨磷科技有限公司合营企业全资子公司
湖北贮源环保科技有限公司联营企业
湖北宜安联合实业有限责任公司联营企业
湖北兴力电子材料有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
兴山县高岚旅游有限责任公司同一母公司
北京城南诚商贸有限公司同一母公司
兴山县自来水有限责任公司同一母公司
宜昌兴和化工有限责任公司同一母公司
湖北大九湖山庄有限公司同一母公司
湖北神兴国际旅行社有限公司同一母公司
湖北昭君旅游文化发展有限公司同一母公司
湖北神农架旅游发展股份有限公司同一母公司
五峰国际大酒店有限公司同一母公司
湖北神农架神怡生态旅游开发有限公司同一母公司
宜昌兴发投资有限公司同一母公司
神农资源有限公司同一母公司
荆州市荆化矿产品贸易有限公司同一母公司
湖北神农酒店有限公司同一母公司
宜昌西泠贸易有限公司同一母公司
神农架神兴旅行社有限公司同一母公司
兴山县鑫祥小额贷款有限公司同一母公司
五峰后河仙源生态旅游开发有限责任公司同一母公司
湖北武陵山旅游开发有限公司同一母公司
湖北金泰投资担保有限公司母公司联营企业
广州吉必盛科技实业有限公司同一母公司
江苏盈昱科技发展有限公司同一母公司
江苏良唐置业有限公司同一母公司
连云港葛埠实业有限公司同一母公司
兴山县峡口港有限责任公司同一母公司
宜昌兴发生态园区开发有限公司同一母公司
浙江金帆达生化股份有限公司持有公司5%以上股份的法人
浙江金帆达进出口贸易有限公司持有公司5%以上股份的法人之子公司
江西金帆达生化有限公司持有公司5%以上股份的法人之关联公司
江西金龙化工有限公司持有公司5%以上股份的法人之关联公司
桐庐信雅达热电有限公司持有公司5%以上股份的法人之子公司
乐平市大明化工有限公司持有公司5%以上股份的法人之关联公司
杭州立帆塑料制品有限公司持有公司5%以上股份的法人之子公司
湖北悦和创业投资有限公司
湖北鼎铭投资有限公司公司控股股东宜昌兴发集团有限责任公司董事、监事和高管及本公司董事、监事和高管以自有资金出资设立的公司
湖北金悦石材有限责任公司其他
兴山县创源石业有限公司公司控股股东宜昌兴发集团有限责任公司董事和高管及本公司董事、监事和高管以自有资金出资设立的公司下属子公司
湖北省高峡平湖游船有限责任公司母公司联营企业
湖北昭君古镇建设开发有限公司同一母公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宜昌兴发集团有限责任公司煤炭94,587,288.67-
宜昌兴发集团有限责任公司担保费、物业费113,207.555,886,792.45
宜昌兴和化工有限责任公司金属硅、液氨、甲醇296,302,603.47198,386,705.66
兴山县自来水有限责任公司水费、维修费324.1468,384.80
神农架神兴旅行社有限公司旅游服务52,730.731,260.00
湖北神兴国际旅行社有限公司旅游服务409,583.00237,402.91
湖北昭君旅游文化发展有限公司食宿服务3,551,631.565,343,909.87
湖北昭君旅游文化发展有限公司配件179,148.70-
湖北神农架旅游发展股份有限公司食宿服务172,951.0089,104.00
湖北武陵山旅游开发有限公司旅游服务276,294.6091,561.00
湖北五峰国际大酒店有限公司食宿服务1,000.00
湖北武陵山旅游开发有限公司食宿服务91,561.00
兴山县峡口港有限责任公司装卸服务5,969,364.658,883,172.10
广州吉必盛科技实业有限公司辅材377,358.49-
浙江金帆达生化股份有限公司草甘膦水剂、胺盐可溶粒剂30,228,079.6244,048,406.54
江西金龙化工有限公司亚磷酸及亚硫酸包装袋、磷酸氢二钠817,840.36-
重庆兴发金冠化工有限公司二甲基亚砜、硫醚88,801,221.2274,551,322.08
上海三福明电子材料有限公司电子化学品、混配原材料等21,928,400.8817,327,935.58
惠州三福明电子材料有限公司电子化学品28,357.248,945,483.08
云阳盐化有限公司工业盐51,415,154.4741,297,871.27
河南兴发昊利达肥业有限公司复合肥7,812,006.353,586,717.05
富彤化学有限公司磷酸三酯、三氯化磷等78,435,131.9765,027,480.05
湖北吉星化工集团有限责任公司黄磷、磷矿石、煤炭、饲料添加剂磷酸三钙、 四羟甲基硫酸磷、普通次磷酸钠等203,531,019.71
湖北金悦石材有限责任公司爆破服务、钻探服务费257,915.1469,864.83

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宜昌兴发集团有限责任公司装卸劳务、检测劳务11,093.91
宜昌兴发集团有限责任公司工作服、餐饮住宿1,270.16
宜昌兴和化工有限责任公司装卸劳务、食宿66,931.4716,843.30
兴山县自来水有限责任公司液氯、工作服17,447.485,663.13
兴山县自来水有限责任公司提供劳务151,307.37-
神农架神兴旅行社有限公司提供劳务2,792.45303,434.91
湖北神兴国际旅行社有限公司食宿、劳务95,306.6029,926.42
湖北昭君旅游文化发展有限公司电、工作服959,529.03649,615.64
湖北神农架旅游发展股份有限公司提供劳务4,652.83
兴山县峡口港有限责任公司工作服、电3,657.47-
浙江金帆达生化股份有限公司草甘膦原药415,252,078.35290,733,331.37
江西金龙化工有限公司草甘膦原药、甘氨酸1,650,955.73-
乐平市大明化工有限公司液碱
上海三福明电子材料有限公司二甲基亚砜、冰醋酸、高纯食品级磷酸、剥离液50,175,710.4653,466,918.42
惠州三福明电子材料有限公司电子化学品1,507,894.67-
云阳盐化有限公司片碱208,000.00-
云阳盐化有限公司担保费115,370.39106,427.83
河南兴发昊利达肥业有限公司磷酸一铵、磷酸二铵、过磷酸钙、氯化铵等27,400,054.8139,674,197.80
河南兴发昊利达肥业有限公司担保费123,820.7553,066.04
湖北瓮福蓝天化工有限公司水、电、蒸汽、氟硅酸12,685,473.6211,266,342.65
湖北瓮福蓝天化工有限公司检测服务7,783.02
富彤化学有限公司销售环氧丙烷、黄磷68,963,352.1056,922,772.28
富彤化学有限公司担保费856,132.08505,244.25
湖北吉星化工集团有限责任公司销售磷矿石、氧化钙、48%液碱、31%盐酸、工作服86,846,072.88
湖北吉星化工集团有限责任公司检测服务、装卸服务42,079.93
湖北吉星化工集团有限责任公司担保费409,198.19
宜昌星兴蓝天科技有限公司水、电367,892.77
湖北金悦石材有限责任公司爆破服务、钻探服务费257,915.1469,864.83?

注:公司于2018年8月21日完成对吉星化工10%股权的收购,收购完成后,公司持有吉星化工55%股权。购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海三福明电子材料有限公司集装罐26,068.9735,692.31
湖北瓮福蓝天化工有限公司房屋16,181.82

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
宜昌兴发集团有限责任公司办公楼1,142,857.142,285,714.29
湖北悦和创业投资有限公司办公楼898,938.041,797,876.00
宜昌兴和化工有限责任公司宿舍楼785,000.00785,000.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
云阳盐化有限公司18,550,000.002012.06.012020.05.22
云阳盐化有限公司9,075,300.002012.04.182020.05.22
云阳盐化有限公司16,041,700.002019.01.282022.1.28
富彤化学有限公司130,000,000.002016.08.082019.08.07
富彤化学有限公司30,000,000.002018.12.192019.12.18
富彤化学有限公司90,000,000.002017.09.192020.09.18
富彤化学有限公司20,000,000.002019.02.282020.02.16
富彤化学有限公司20,000,000.002018.11.282019.11.28
富彤化学有限公司20,000,000.002019.01.072020.01.07
富彤化学有限公司30,000,000.002019.02.012020.02.01
富彤化学有限公司35,000,000.002019.03.222020.03.22
上海诚明进出口有限公司17,000,000.002017.07.282020.07.28
上海诚明进出口有限公司12,000,000.002018.09.182019.09.18
兴山县人民政府国有资产监督管理局140,000,000.002016.08.182028.08.17
保康县尧治河桥沟矿业有限公司180,000,000.002016.08.172021.08.16
重庆兴发金冠化工有限公司10,000,000.002018.10.242019.10.24
河南兴发昊利达肥业有限公司30,000,000.002019.01.092010.01.09
河南兴发昊利达肥业有限公司11,500,000.002019.03.012020.02.28
河南兴发昊利达肥业有限公司2,000,000.002019.02.222019.08.22
河南兴发昊利达肥业有限公司10,000,000.002019.06.182020.06.18
河南兴发昊利达肥业有限公司20,000,000.002019.05.132019.11.13
湖北宜安联合实业有限责任公司300,000,000.002014.12.012019.11.30
湖北兴瑞硅材料有限公司125,384,000.002018.05.042021.05.04
湖北兴瑞硅材料有限公司52,206,100.002015.08.262020.06.24
湖北兴瑞硅材料有限公司94,500,000.002016.11.242019.11.23
湖北兴瑞硅材料有限公司90,000,000.002019.02.282020.02.27
湖北兴瑞硅材料有限公司80,000,000.002019.05.052020.04.29
湖北兴瑞硅材料有限公司150,000,000.002018.05.092020.05.08
湖北兴瑞硅材料有限公司100,000,000.002018.09.192019.09.18
湖北兴瑞硅材料有限公司325,826,600.002019.03.202030.03.19
湖北兴瑞硅材料有限公司100,000,000.002018.11.132020.11.12
湖北兴瑞硅材料有限公司50,000,000.002019.02.282020.02.28
湖北兴瑞硅材料有限公司30,000,000.002019.03.222020.03.22
湖北兴瑞硅材料有限公司28,000,000.002019.04.292020.04.28
湖北兴瑞硅材料有限公司55,000,000.002019.06.252020.06.24
湖北兴瑞硅材料有限公司57,900,000.002017.10.172019.10.17
湖北兴瑞硅材料有限公司50,000,000.002018.08.312019.08.30
湖北兴瑞硅材料有限公司10,000,000.002019.06.242020.06.23
湖北兴瑞硅材料有限公司20,000,000.002018.11.282019.11.27
湖北兴瑞硅材料有限公司32,000,000.002018.11.172019.11.17
湖北兴瑞硅材料有限公司150,000,000.002019.01.302020.01.30
湖北兴瑞硅材料有限公司59,500,000.002019.05.072019.11.07
湖北兴瑞硅材料有限公司40,500,000.002019.03.112020.03.11
湖北兴瑞硅材料有限公司100,000,000.002019.06.272021.06.27
湖北吉星化工集团有限责任公司20,000,000.002018.12.292019.12.04
湖北吉星化工集团有限责任公司24,000,000.002017.01.172020.01.16
湖北吉星化工集团有限责任公司49,900,000.002019.06.012020.05.31
湖北吉星化工集团有限责任公司50,000,000.002019.06.282022.06.28
湖北吉星化工集团有限责任公司35,000,000.002017.09.182020.09.18
湖北吉星化工集团有限责任公司20,000,000.002019.05.162019.11.17
湖北吉星化工集团有限责任公司11,000,000.002019.05.072020.05.07
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.07.312019.07.30
湖北泰盛化工有限23,500,000.002016.11.242019.11.23
公司
湖北泰盛化工有限公司20,000,000.002018.11.282019.11.27
湖北泰盛化工有限公司33,000,000.002015.03.122020.01.01
湖北泰盛化工有限公司42,000,000.002019.06.252020.06.24
湖北泰盛化工有限公司167,626,300.002018.05.112021.05.11
湖北泰盛化工有限公司14,000,000.002019.04.252019.10.25
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002019.01.162020.01.16
湖北泰盛化工有限公司51,000,000.002019.03.112020.03.11
湖北泰盛化工有限公司35,000,000.002019.03.202020.03.20
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002019.01.072020.01.07
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002019.05.212020.05.21
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002019.01.172020.01.16
湖北泰盛化工有限公司30,000,000.002019.01.252019.07.25
湖北泰盛化工有限公司20,000,000.002019.03.152022.03.15
湖北泰盛化工有限公司10,000,000.002019.06.242020.06.23
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002018.09.252019.09.24
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002018.08.312019.08.30
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002019.05.222020.05.22
湖北泰盛化工有限公司180,000,000.002018.12.282019.12.15
湖北泰盛化工有限公司90,000,000.002019.01.032027.01.03
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.12.182019.12.17
湖北泰盛化工有限公司65,000,000.002018.03.232020.03.22
湖北泰盛化工有限公司104,776,000.002018.03.232020.03.22
湖北泰盛化工有限公司150,000,000.002019.01.112019.07.11
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002019.03.292020.03.29
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002019.04.262020.04.26
湖北泰盛化工有限公司100,000,000.002019.04.162019.10.16
湖北泰盛化工有限公司14,000,000.002019.04.262019.10.26
湖北泰盛化工有限公司48,000,000.002019.06.272021.06.27
湖北泰盛化工有限公司90,000,000.002018.09.042019.09.03
神农架武山矿业有限责任公司20,000,000.002019.01.192021.01.18
神农架武山矿业有限责任公司10,000,000.002019.06.242020.06.23
湖北兴福电子材料有限公司24,000,000.002017.01.202020.01.20
湖北兴福电子材料有限公司28,060,000.002018.09.272023.09.27
湖北兴福电子材料有限公司70,000,000.002019.03.302024.03.30
保康楚烽化工有限责任公司10,000,000.002019.06.212022.06.20
保康楚烽化工有限责任公司20,000,000.002019.02.272020.02.26
保康楚烽化工有限责任公司180,000,000.002016.12.142022.12.14
贵州兴发化工有限公司30,000,000.002019.04.162022.04.15
贵州兴发化工有限公司10,000,000.002018.12.132019.12.11
瓮安县龙马磷业有限公司6,000,000.002018.11.272019.11.26
瓮安县龙马磷业有限公司30,000,000.002019.06.132022.06.13
瓮安县龙马磷业有限公司29,324,300.002018.05.182021.05.18
湖北省兴发磷化工研究院有限公司35,200,000.002019.06.052025.11.21
襄阳兴发化工有限公司20,000,000.002019.03.152022.03.14
湖北科迈新材料有限公司30,000,000.002019.03.192022.03.18
内蒙古兴发科技有限公司19,000,000.002019.01.242021.12.23
广东粤兴发进出口有限公司20,000,000.002016.04.202019.04.20
宜都兴发化工有限公司40,000,000.002018.11.292019.11.28
宜都兴发化工有限30,000,000.002019.05.302020.05.28
公司
宜都兴发化工有限公司30,000,000.002019.01.232020.01.20
宜都兴发化工有限公司50,000,000.002019.06.202020.06.19
宜都兴发化工有限公司39,857,800.002016.04.152019.11.15
宜都兴发化工有限公司35,000,000.002018.08.102019.08.10
宜都兴发化工有限公司30,000,000.002019.02.202020.02.19
宜都兴发化工有限公司13,000,000.002019.04.292020.04.28
宜都兴发化工有限公司78,000,000.002017.09.302019.09.30
宜都兴发化工有限公司200,000,000.002018.07.242019.07.23
宜都兴发化工有限公司70,000,000.002018.07.032019.07.03
宜都兴发化工有限公司50,000,000.002019.06.182020.06.18
宜都兴发化工有限公司80,000,000.002019.01.032019.12.27
宜都兴发化工有限公司100,000,000.002018.03.262024.01.30

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
宜昌兴发集团有限责任公司140,000,000.002019.02.282020.01.14
宜昌兴发集团有限责任公司520,000,000.002018.12.192019.12.18
宜昌兴发集团有限责任公司400,000,000.002018.05.032020.05.02
宜昌兴发集团有限责任公司300,000,000.002019.06.142020.06.14
宜昌兴发集团有限责任公司400,000,000.002019.05.222019.11.22
宜昌兴发集团有限责任公司420,000,000.002019.04.222020.04.21
宜昌兴发集团有限责任公司119,000,000.002018.06.172019.12.17
宜昌兴发集团有限责任公司199,800,000.002016.11.072021.09.30
宜昌兴发集团有限责任公司162,750,000.002016.06.302023.10.29
宜昌兴发集团有限责任公司300,000,000.002016.10.282019.10.27
宜昌兴发集团有限责任公司75,000,000.002018.08.302019.08.30
宜昌兴发集团有限责任公司190,000,000.002018.12.262019.12.25
宜昌兴发集团有限责任公司200,000,000.002019.01.312021.01.30
宜昌兴发集团有限责任公司30,000,000.002018.11.282019.11.27
宜昌兴发集团有限责任公司32,000,000.002018.11.172019.11.17
宜昌兴发集团有限责任公司100,000,000.002019.05.312020.05.31

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖北吉星化工集团有限公司机器设备转出273,169.54
湖北昭君旅游文化发展有限公司资产转出98,000.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬294.78289.50

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款宜昌兴发集团有限责任公司24,320.00972.8018,851.08754.04
应收账款宜昌兴和化工有限责任公司45,689.281,827.57
应收账款上海三福明电子材料有限公司3,097,334.30123,893.37290,290.0011,611.60
应收账款兴山县自来水有限责任公司165,314.676,612.59--
应收账款湖北神兴国际旅行社有限公司101,455.004,058.20--
应收账款湖北神农架旅游发展股份有限公司--1,741.1369.65
应收账款湖北神农架旅游发展股份有限公司惠苑国际大酒店1,400.0056.00--
应收账款浙江金帆达生化股份有限公司153,679,694.256,147,187.77119,037,522.244,761,500.89
应收账款江西金龙化工有限公司1,865,580.0074,623.20--
应收账款河南兴发昊利达肥业有限公司9,573,274.10382,930.96207,127.868,285.11
应收账款富彤化学有限公司10,636,798.85425,471.9513,922,457.49556,898.30
应收账款宜昌星兴蓝天科技有限公司128,248.325,129.93--
应收账款湖北金悦石材有限责任公司282,034.3011,281.37--
预付账款神农架神兴旅行社有限公司11,580.00463.20--
预付账款河南兴发昊利达肥业有限公司--256,537.3010,261.49
预付账款湖北神农架神怡生态旅游开发有限公司215,400.008,616.00--
预付账款兴山县峡口港有限责任公司3,665.06146.60--
其他应收款湖北昭君旅20,383.20815.33--
游文化发展有限公司
其他应收款保康县尧治河桥沟矿业有限公司7,000,000.00280,000.00600,000.0024,000.00
其他应收款湖北宜安联合实业有限责任公司34,104,036.141,364,161.4514,604,036.14584,161.45

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款宜昌兴发集团有限责任公司11,239,830.5149,973,550.02
应付账款上海三福明电子材料有限公司8,571,701.015,498,691.92
应付账款惠州三福明电子材料有限公司-20,000.08
应付账款云阳盐化有限公司13,422,539.449,269,668.24
应付账款重庆兴发金冠有限公司54,546,768.6340,287,656.25
应付账款江西金龙化工有限公司924,159.60-
应付账款富彤化学有限公司10,866,709.0816,248,660.16
应付账款河南兴发昊利达肥业有限公司33,509,810.00-
应付账款湖北昭君旅游文化发展有限公司416,852.57237,177.32
应付账款湖北神农架旅游发展股份有限公司-2,347,010.00
应付账款湖北神兴国际旅行社有限公司-758,688.00
应付账款兴山县自来水有限责任公司402.8326.83
应付账款宜昌兴和化工有限责任公司93,952,833.15100,647,497.84
应付账款兴山县峡口港有限责任公司4,235,126.702,389,873.38
应付账款浙江金帆达生化股份有限公司472,588.4232,229,232.79
应付账款杭州立帆塑料制品有限公司-15,300.78
预收账款河南兴发昊利达肥业有限公司784,659.004,263.00
预收账款湖北昭君旅游文化发展有限公司-10,000.00
预售账款宜昌星兴蓝天科技有限公司-13,643.00
其他应付款宜昌兴发集团有限责任公司530,000.0041,204.00
其他应付款湖北神农架旅游发展股份有限公司-3,203,270.00
其他应付款宜昌兴和化工有限责任公司8,096.008,096.00
其他应付款兴山县峡口港有限责任公司84,025.122,498,167.83

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

根据公司七届二次董事会决议,将湖北金迈投资股份有限公司及其子公司比照关联交易披露,本期与其交易情况如下:

采购商品/接受劳务情况表
关联方关联交易内容本期发生额(不含税)上期发生额(不含税)
宜昌宁通物流有限公司装卸服务8,580,611.219,054,073.36
宜昌领兴建筑工程有限公司建筑安装劳务109,739,017.7872,059,425.79
宜昌领兴建筑工程有限公司备品备件3,108,294.34-
宜昌宁达贸易有限公司购脂肪酸、液碱、功能助剂-359,325.08
成都市宇阳科技有限公司购铜粉-23,851,261.62
宜昌顺浩贸易有限公司购脂肪酸、硬脂酸、功能助剂、铜粉273,035.47958,371.77
出售商品/提供劳务情况表
关联方关联交易内容本期发生额(不含税)上期发生额(不含税)
神农架兴华矿业有限责任公司矿山爆破劳务、矿山技术咨询劳务68,807.3445,181.53
新疆兴悦化工有限公司销售电9,563,531.608,800,270.91
新疆兴悦化工有限公司电力运输服务费2,045,107.091,426,981.14
宜昌领兴建筑工程有限公司销售电、水、辅材7,313.99179,295.90
宜昌领兴建筑工程有限公司提供劳务141,509.43
宜都宁通物流有限公司销售电、水254,968.67210,863.38
宜昌宁达贸易有限公司销售32%液碱-40,776.92
成都市宇阳科技有限公司废旧物资-4,080.34
湖北硅科科技有限公司纳米钙、水、电、蒸汽-25,955,249.13
(3). 关联方应收应付款项
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款神农架兴华矿业有限责任公司75,000.003,000.00--
应收账款宜昌领兴建筑工程有限公司150,000.006,000.00150,000.006,000.00
预付账款宜昌领兴建筑工程有限公司4,793,804.31191,752.17829,274.4633,170.98
其他应收款新疆兴悦化工有限公司12,724.43508.98-
应付项目
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款宜昌宁通物流有限公司2,129,045.322,852,263.76
应付账款宜昌领兴建筑工程有限公司98,053,089.13111,036,476.09
应付账款宜昌顺浩贸易有限公司54,655.65658,517.17
其他应付款宜昌宁通物流有限公司219,359.34-
其他应付款宜昌领兴建筑工程有限公司14,409,084.481,693,188.26

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1)2019年7月10日,公司发布关于“15兴发债”公司债券回售的公告、关于“15公司债”公司债券票面利率不调整的公告,本次回售申报期为2019年7月17日至7月23日,回售资金到账日为2019年8月20日,票面利率为5.20%,不调整;2019年7月25日,公司发布关于“15

兴发债”公司债券回售申报情况的公告,本次15兴发债回售申报有效数量903,680张(100元/张),回售金额90,368,000元(不含利息)。

(2)2019年7月16日,公司收到公司董事、常务副总经理熊涛先生的辞职报告,其本人因被选拔到宜昌市属国有企业担任主要领导职务而辞去公司董事、常务副总经理及董事会发展战略委员会委员职务。熊涛先生将不在公司担任任何其它职务。

(3)2019年8月2日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准湖北兴发化工集团股份有限公司向浙江金帆达生化股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,核准公司向浙江金帆达发行112,458,709股股份、向宜昌兴发发行74,972,473股股份购买相关资产,并非公开发行股份募集配套资金不超过150,000万元。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

(1).报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

A.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

B.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

C. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按客户所在地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目境内境外分部间抵销合计
主营业务收入9,247,205,006.784,568,210,456.004,514,735,791.579,300,679,671.21
主营业务成本8,524,324,609.264,345,128,315.644,581,582,370.458,287,870,554.45
资产总额27,641,530,465.27835,185,731.46221,438,573.9728,255,277,622.76
负债总额19,173,626,469.36680,493,013.21110,918,782.9719,743,200,699.60
产品分部
科目磷矿石、黄磷和下游产品肥料氯碱及有机硅等草甘膦及甘氨酸等贸易其他合计
主营业务收入1,632,518,228.02822,918,029.101,019,721,988.301,841,363,672.673,946,980,833.7437,176,919.389,300,679,671.21
主营业务成本1,286,725,441.82774,207,402.20764,205,487.891,516,328,761.943,877,396,232.4369,007,228.178,287,870,554.45
资产总额12,655,700,810.124,743,839,588.354,075,363,066.195,241,629,305.561,189,501,331.01349,243,521.5328,255,277,622.76
负债总额10,918,547,083.101,828,303,130.242,420,535,937.523,685,215,036.69709,846,014.08180,753,497.9719,743,200,699.60

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内
2个月以内174,435,662.54
2个月到6个月2,814,899.51
6个月到一年30,399,760.50
1年以内小计207,650,322.55
1至2年2,657,540.88
2至3年6,293,025.32
3年以上4,446,096.97
合计221,046,985.72

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备221,046,985.7210023,530,525.0510.65%197,516,460.67152,744,292.7510018,963,507.5712.42%133,780,785.18
其中:
账龄组合221,046,985.7210023,530,525.0510.65197,516,460.67152,744,292.7510018,963,507.5712.42133,780,785.18
合计221,046,985.72/23,530,525.05/197,516,460.67152,744,292.75/18,963,507.57/133,780,785.18

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合221,046,985.7223,530,525.0510.65
合计221,046,985.7223,530,525.0510.65

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备18,963,507.574,567,017.4823,530,525.05
合计18,963,507.574,567,017.4823,530,525.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为36,271,378.63元;相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为725,427.57元,期末余额前五名应收账款占应收账款期末余额合计数的比例为16.41%。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收股利100,000,000.00
其他应收款2,259,876,183.422,132,350,902.23
合计2,259,876,183.422,232,350,902.23

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
湖北兴瑞硅材料有限公司100,000,000.00
合计100,000,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内
2个月以内2,206,681,564.48
2个月到6个月21,395,589.09
6个月到一年20,053,155.56
1年以内小计2,248,130,309.13
1至2年19,947,804.98
2至3年7,705,000.00
3年以上3,878,937.10
合计2,279,662,051.21

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金20,124,527.7720,124,527.77
与子公司往来款2,177,463,606.392,048,998,685.07
往来款82,073,917.0473,762,066.04
合计2,279,662,051.202,142,885,278.88

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额10,534,376.6510,534,376.65
2019年1月1日余额在本期10,534,376.6510,534,376.65
本期计提9,251,491.139,251,491.13
2019年6月30日余额19,785,867.7819,785,867.78

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
坏账准备10,534,376.659,251,491.1319,785,867.78
合计10,534,376.659,251,491.1319,785,867.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)
襄阳兴发化工有限公司与子公司往来款397,892,313.2017.45
保康楚烽化工有限责任公司与子公司往来款367,242,358.9216.11
湖北兴福电子材料有限公司与子公司往来款273,133,684.4611.98
新疆兴发化工有限公司与子公司往来款255,285,433.8111.20
宜都兴发化工有限公司与子公司往来款155,870,286.586.84
合计/1,449,424,076.9763.58

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,047,643,462.547,047,643,462.546,752,530,596.926,752,530,596.92
对联营、合营企业投资539,311,100.12539,311,100.12464,347,832.36464,347,832.36
合计7,586,954,562.667,586,954,562.667,216,878,429.287,216,878,429.28

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
湖北泰盛化工有限公司1,587,393,100.00289,112,865.621,876,505,965.621,876,505,965.62
宜昌楚磷化工有限公司65,000,000.0065,000,000.000.000.00
广西兴发化工有限公司50,340,000.0050,340,000.0050,340,000.00
湖北省兴发磷化工研究院有限公司81,996,453.0981,996,453.0981,996,453.09
湖北兴发49,000,000.1,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00
化工进出口有限公司00
神农架武山矿业有限责任公司58,042,900.0058,042,900.0058,042,900.00
保康楚烽化工有限责任公司266,966,164.06266,966,164.06266,966,164.06
兴山巨安爆破工程有限公司1,000,000.001,000,000.001,000,000.00
新疆兴发化工有限公司100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00
宜都兴发化工有限公司3,387,591,763.483,387,591,763.483,387,591,763.48
湖北兴瑞硅材料有限公司307,374,070.92307,374,070.92307,374,070.92
湖北兴福电子材料有限公司125,500,000.00125,500,000.00125,500,000.00
瓮安县龙马磷业有限公司91,750,000.0050,000,000.00141,750,000.00141,750,000.00
兴发闻达巴西有限公司5,027,427.005,027,427.005,027,427.00
兴发美国有限公司30,761,520.0030,761,520.0030,761,520.00
兴山县瑞泰矿山技术咨询有限公司3,000,000.003,000,000.003,000,000.00
兴山安捷电气检测有限公司556,798.97556,798.97556,798.97
贵州兴发化工有限公司40,800,000.0040,800,000.0040,800,000.00
兴发(上海)国际贸易有限公司50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00
兴发香港进出口有限公司67,944,144.0067,944,144.0067,944,144.00
广东粤兴发进出口有限公司50,250,000.0050,250,000.0050,250,000.00
兴发欧洲有限公司6,786,700.006,786,700.006,786,700.00
武汉兴发宏兴贸易有限公司30,250,000.0030,250,000.0030,250,000.00
湖北兴顺企业管理有限公司5,000,000.005,000,000.005,000,000.00
兴山兴发矿产品销售有限公司100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00
湖北兴发环保科技有限公司10,000,00010,000,000.0010,000,000.00
宜昌能兴售电有限公司50,000,00050,000,000.0050,000,000.00
兴发阿根廷股份有限公司104,103104,103.00104,103.00
成都市宇阳科技有限公司11,079,80011,079,800.0011,079,800.00
湖北兴旭科技有限公司20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00
湖北吉星化工集团有限责任公司119,015,652.4119,015,652.40119,015,652.40
合计6,752,530,596.92360,112,865.6265,000,000.007,047,643,462.547,047,643,462.54

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
重庆兴发金冠化工有限公司97,302,156.8813,072,873.70110,375,030.58
湖北中科墨磷科技有限公司14,984,966.65-34,070.5214,950,896.13
小计112,287,123.53--13,038,803.18-----125,325,926.71
二、联营企业
河南兴发昊利达肥业有限公司90,976,846.89-4,145,938.1386,830,908.76
富彤化学有限公司32,762,353.586,003,990.30-2,267,952.8336,498,391.05
云阳盐化有限公司81,480,573.20-1,238,978.4280,241,594.78
宜昌星兴蓝天科技有限公司146,840,935.1649,000,000.00-126,656.34195,714,278.82
湖北兴力电子材料有限公司14,700,000.0014,700,000.00
小计352,060,708.8363,700,000.000.00492,417.410.00-2,267,952.830.000.000.00413,985,173.41
合计464,347,832.3663,700,000.000.0013,531,220.590.00-2,267,952.830.000.000.00539,311,100.12

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,615,132,077.751,350,827,298.371,614,260,300.701,323,785,939.70
其他业务15,155,649.02440,828.2518,604,599.993,091,076.16
合计1,630,287,726.771,351,268,126.621,632,864,900.691,326,877,015.86

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益13,531,220.5910,312,933.02
处置长期股权投资产生的投资收益44,916,238.09
成本法核算的长期股权投资收益74,340,200.00128,000,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,517,449.97
合计135,305,108.65138,312,933.02

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额
非流动资产处置损益11,086,902.03
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)23,948,358.53
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益653,140.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,117,264.31
所得税影响额-6,458,397.21
少数股东权益影响额1,896,073.04
合计30,008,812.77

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润1.470.13350.1335
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.020.09230.0923
项目报告期净利润
归属于母公司净利润124,481,075.00
减:永续债累积利息的影响27,375,000.00
归属于公司普通股股东的净利润97,106,075.00

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上披露过的所有公司文件的正本及公告。

董事长:李国璋董事会批准报送日期:2019年8月12日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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