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当代明诚2016年年度报告 下载公告
公告日期:2017-02-28
2016 年年度报告
公司代码:600136                                             公司简称:当代明诚
              武汉当代明诚文化股份有限公司
                    2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人易仁涛先生、主管会计工作负责人李珍玉女士 及会计机构负责人(会计主管人
     员)周旭先生 声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
由于公司(母公司)2016年度实现的净利润为负,公司根据《企业会计制度》、《公司章程》对利
润分配的规定,公司董事会拟定2016年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司
未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14
第五节     重要事项........................................................................................................................... 33
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 52
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 63
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 64
第九节     公司治理........................................................................................................................... 71
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 74
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 77
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 195
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                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
当代明诚、道博股份、公司、     指       武汉当代明诚文化股份有限公司(更名前为“武
本公司、上市公司                        汉道博股份有限公司”)
当代集团                       指       武汉当代科技产业集团股份有限公司
新星汉宜                       指       武汉新星汉宜化工有限公司
强视传媒                       指       浙江强视传媒有限公司
双刃剑                         指       双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司
耐丝国际                       指       Nice International Sports Limited
汉为体育                       指       武汉汉为体育投资管理有限公司
郝海东体育                     指       郝海东体育发展(上海)有限公司
MBS                            指       西班牙 Media Base Sports, S.L 和英国 Media Base
                                        Sports 2 Limited
天风证券                       指       天风证券股份有限公司
得福得多                       指       浙江东阳得福德多文化传媒有限公司
格拉纳达                       指       格拉纳达足球俱乐部有限公司
力帆足球俱乐部                 指       重庆力帆足球俱乐部有限公司
博格                           指       BORG B.V.
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            武汉当代明诚文化股份有限公司
公司的中文简称                            当代明诚
公司的外文名称                            WUHAN DDMC CULTURE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                        DDMC
公司的法定代表人                          易仁涛先生
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           高维女士                          方玮琦先生
联系地址                       武汉市武昌区中南路99号保利        武汉市武昌区中南路99号保利
                               大厦33F                           大厦33F
电话                           027-87115482                      027-87115482
传真                           027-87115487                      027-87115487
电子信箱                       gaowei_db@sina.com                fwq_whdb@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                              武汉市东湖开发区关凤大道特二号当代国际花园C座
                                          3-2F
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              武汉市武昌区中南路99号保利大厦A座33层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  http://www.ddmcgroup.cn/
电子信箱                                  public@ddmcgroup.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称             股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       当代明诚             600136            道博股份
六、 其他相关资料
                               名称                   中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                               办公地址               武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦
内)
                               签字会计师姓名         李建树    喻俊
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                               名称                    国金证券股份有限公司
                               办公地址                浦东新区芳甸路 1088 号紫竹大厦 23 楼
 报告期内履行持续督导职责的
                               签字的财务顾问
 财务顾问                                              王丰       贾超
                               主办人姓名
                               持续督导的期间          2015 年 2 月 17 日至 2017 年 12 月 31 日
 七、 近三年主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                  本期比上年
    主要会计数据           2016年                2015年       同期增减       2014年
                                                                      (%)
营业收入                     569,043,293.49        431,174,298.46       31.98  70,969,044.45
归属于上市公司股东的净
                             122,184,172.52            53,470,919.01        128.51        954,141.69
利润
归属于上市公司股东的扣
                             112,518,367.24            54,618,479.58        106.01        999,432.08
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
                            -318,769,606.40        -78,318,505.54           不适用       5,372,993.01
净额
                                                                         本期末比上
                              2016年末                 2015年末          年同期末增      2014年末
                                                                           减(%)
归属于上市公司股东的净
                          2,387,632,775.56         869,212,744.61           174.69    134,753,745.86
资产
总资产                    3,579,987,976.45 1,218,202,203.75                 193.87    191,532,991.58
 (二)      主要财务指标
         主要财务指标            2016年         2015年        本期比上年同期增减(%)         2014年
 基本每股收益(元/股)              0.25           0.35                      -28.57            0.01
 稀释每股收益(元/股)              0.25           0.35                      -28.57            0.01
 扣除非经常性损益后的基本每
                                      0.23             0.35                     -34.29            0.01
 股收益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)            5.54             7.32         减少1.78个百分点              0.71
 扣除非经常性损益后的加权平
                                      5.10             7.48         减少2.38个百分点              0.74
 均净资产收益率(%)
 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
 √适用 □不适用
 1、公司总资产、净资产较上年末增长主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购导致合并报表
 范围发生变化所致。
 2、根据公司于 2016 年 4 月 28 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过的 2015 年利润分配方案,
 以截至 2016 年 1 月 31 日公司股本总数 243,591,093 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10
 股转增 10 股。年度分红前公司总股本为 243,591,093 股,利润分配方案实施后公司总股本增至
 487,182,186 股,上年同期每股收益已按最新总股本数追溯调整。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                            第一季度           第二季度          第三季度          第四季度
                          (1-3 月份)       (4-6 月份)      (7-9 月份)      (10-12 月份)
营业收入                  41,745,042.46     118,372,386.5      98,963,184.72     309,962,679.81
归属于上市公司股东的
                            462,895.86       19,736,558.2      34,838,045.66      67,146,672.81
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的        441,160.07       16,735,402.0      34,767,134.60      60,574,670.53
净利润
经营活动产生的现金流
                     -59,148,907.51         -25,592,448.9     -84,656,378.00 -149,371,871.98
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                           附注
       非经常性损益项目             2016 年金额                   2015 年金额      2014 年金额
                                                       (如适用)
非流动资产处置损益                                                5,020,524.17
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
                                  13,999,406.96                  14,556,812.01
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
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的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
                                                           352,587.78
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
                                      44,280.00             49,200.00
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                                     -87,630.04            -10,895.52    -62,893.47
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额                   -801,237.41           -37,448.25      1,879.71
所得税影响额                       -3,489,014.23        -21,078,340.76    15,723.37
               合计                 9,665,805.28         -1,147,560.57   -45,290.39
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十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务
    报告期内,公司完成双刃剑重大资产重组的实施后,继续加大了对各业务环节的投资力度,
主要业务也由原有的影视产品制作销售及发行、艺人经纪、节目制作等,增加至影院投资及管理、
娱乐营销、体育营销、体育版权贸易、体育经纪、体育场馆运营、体育培训、赛事运营等,初步
实现了“影视+体育”双轮驱动的发展战略,公司名称也由原“武汉道博股份有限公司”变更为“武
汉当代明诚文化股份有限公司”。
(二)经营模式
    1、公司经营方式
    公司始终坚持统筹管理、子公司独立运营的管理策略。公司充分发挥在资本整合、人才整合、
商业整合、以及专业整合等方面的优势,积极开展融资、管理、服务及价值创造,努力实现文化
产业战略目标和业务版图的不断扩大。通过权限管理、目标经营考核、全面审计管理等多种内部
控制管理手段,公司及子公司规范治理水平不断提升,公司总部的管控能力也得到持续加强。
    子公司在总部制定的战略框架范围内,制定经营目标计划,充分发挥自主性及灵活性,积极
把握市场动向,努力实现市场价值创造功能;在项目规划、人才建设、业务统筹等方面,各子公
司共享资源、加强协同,并最终提高公司整体的运营效率。
    2、影视业务板块
    ①电视剧业务是指公司以剧组为生产单位,通过独家投资摄制或联合投资摄制(执行制片方、
非执行制片方)方式进行电视剧的拍摄工作,而后取得广电总局颁布的《电视剧发行许可证》并
完成发行。公司在与电视台、新媒体公司等客户签署销售合同并将电视剧母带交付给其后,按照
电视剧投资协议约定享有的份额确认相应收入。
    ②电影业务与电视剧业务大致相同,在拍摄完成后应经电影行政主管部门审查通过并取得《电
影片公映许可证》且完成上映。电影上映后,公司收到各投资方及其他相关方确认的票房统计及
分账单据确认相应的收入。
    ③影视剧衍生业务是指公司将植入广告、影视剧版权、著作权等权利进行转让。待相关权利
义务完全发生转移及相关经济利益流入本公司时确认。
    ④艺人经纪业务是指公司根据与旗下艺人签订的经纪合约,为艺人提供合约中或协议中约定
的演艺、代言等活动。待相关活动完成时,根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
    ⑤节目制作业务与影视剧业务类似,主要是指公司通过自制或接受需求方的委托制作节目并
进行销售。待销售完成后,向播出平台或委托方收取制作费。
    ⑥广告业务是指公司为客户提供市场推广、内容制作、媒体投放等工作。在完成相关工作后,
依据双方的合同约定确认收入。
    3、体育业务板块
    ①体育营销
    体育营销业务是指以合作或获取的体育资源(包括体育赛事、体育协会、俱乐部、体育明星
等)为基础,结合品牌公司的市场推广需要,通过整合国内外知名体育资源为客户量身制定体育
营销整体解决方案,向客户提供体育营销咨询、帮助客户获得赞助权益及广告席位,同时为客户
提供合同制定、执行监督、媒介宣传、效果评估等一系列后续服务。通过为品牌客户提供体育营
销咨询、销售赞助权益、提供赞助执行、投放体育赛事现场广告及提供后续服务获取体育营销收
入,主要表现形式为向品牌客户销售体育赛事赞助权益、广告传播权益及提供后续服务。
    ②体育版权贸易
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    体育版权贸易业务是指向国内外顶级赛事版权资源方或其版权运营方进行版权采购,获取相
关体育版权独家或非独家代理销售权益,并将其出售给国内外领先的体育媒体客户,同时为客户
提供信号维护、版权维护等后续服务。通过向国内外体育媒体客户销售所获取的赛事播放权益及
提供后续服务获取收入。
    ③体育赛事及活动
    体育赛事是指由公司独家策划,与地方体育局合作举办的大型群众赛事。在活动过程中,通
过自建网站、合作媒体、微博、微信等多元化方式进行宣传,并由公司具体负责赛事的组织、实
施及管理。公司通过吸引大众报名参与、获得知名品牌商赞助获取收入。
    ④版权居间业务
    体育版权居间服务是基于体育版权贸易过程中与资源方建立的友好合作关系,在国内版权市
场发生变化引起版权价值重估的大环境下所衍生出来的新兴业务。公司通过其丰富的营销渠道,
为优质资源方寻找的商业合作伙伴,并通过该居间业务收取一定的佣金收入。
    ⑤体育经纪业务
    体育经纪业务是指以优质的体育资源和广泛的品牌合作方为依托,在获得职业运动员和青年
运动员以及俱乐部的授权基础上为其提供专业服务并收取相应的佣金,具体包括代理职业运动员
劳工合同谈判、运动员转会咨询与谈判、知名运动员商业代言、运动员职业规划、法律咨询和纠
纷调解、球员财务规划、运动员健康管理,以及运动员肖像权规划、运动员价值挖掘、球探服务、
商业赛事组织等方面。
    ⑥体育场馆运营业务
    目前,体育场馆运营业务主要是以场馆运营为核心,采用承包和租赁模式管理的方式,通过为
各类客户提供运动场地、运动设施及相关服务,在收到场租及相关配套服务费后确认收入。同时
积极开展场馆相关培训服务,通过在场馆所举办的赛事引流,提升场馆与赛事的影响力与增值空
间。
(三)行业情况
     随着我国经济持续稳步发展以及人民群众物质生活水平的不断提高,文化传媒产业和体育产
业正迎来前所未有的发展黄金期。近年来,随着国家陆续出台了一系列鼓励扶持文化传媒产业和
体育产业发展的新政策,提供了前所未有的际遇和宽松的市场环境,文体融合的产业升级将成为
未来行业发展新趋势。
     1、影视剧行业
     在政策持续利好、居民文化消费增长、市场竞争日益规范以及新媒体播放平台崛起的背景下,
中国电视剧行业将迎来新一轮的发展机遇,根据安信证券研究中心数据显示,传媒产业总值由
2006 年的 4000 亿元不到上升至 2015 年的约 1.3 万亿元,增速也基本保持在 12%以上。同时,针
对电视剧项目产品的服务、研究与开发、营销策略、项目融资与资源利用等配套行业的兴起,也
为影视剧行业的长期增长奠定了基础。而传媒所依赖的技术环境也在同步发生着变革,例如内容
生产和存储的云化、传输渠道的互联网化、终端的职能化和多屏化以及在大数据、可穿戴设备、
跨屏、4G 等技术日趋成熟和广泛应用,也更进一步的刺激了影视剧行业的快速发展。根据艺恩数
据显示,2016 年,付费网络剧达 239 部,同比增长 560%;网络电影 2,500 部,同比增长 260%。
截至 2016 年 12 月底,国内视频网站的有效付费用户规模达 7,500 万,同比增长 241%,同时腾讯
和艺恩数据显示,2016 年前 10 大热播电视剧的总点击率为 1,540 亿,同比上升 78%;预计 2017
年将达 1 亿。这显示,越来越多的视频网站用户愿意为优质视频内容付费。
    2、体育行业
     近年来,中国群众体育蓬勃发展,竞技体育成绩辉煌,体育产业亮点纷呈,竞技体育与大众
体育齐头并进。数据显示,2014 年 11 月,国务院颁布《关于加快发展体育产业、促进体育消费
的若干意见》(46 号文),提出到 2025 年,中国体育产业总规模将达到 5 万亿,根据国家体育
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总局的数据,2015 年体育产业增加值约 4,000 亿,按照规划则年复合增速将达 28.7%;据统计,
全国 31 个省(区、市)在 2025 年体育产业规模的目标值合计超过 7 万亿元,按照这个数字计算
则年复合增速达到 33.14%。根据体育总局最新统计数字,预计到 2020 年,产业总规模将超过 3
万亿元,占 GDP 比重将达 1.0%,2016-2020 年增长空间为 2.6 万亿,年复合增速达到 49.62%。总
体来看,未来 5-10 年体育产业将进入高速发展阶段。在体育产业上升到国家战略层面的背景下,
足球作为世界上最受欢迎的体育项目,更是作为战略的突破点来抓。按照中国体育产业 2 万亿市
场空间计算,足球产业的市场空间在 8,000 亿元以上。
    国家在推动竞技体育同时,也在大力推进体育服务事业的发展,比如逐步取消商业性和群众
性体育赛事活动审批,推动国内体育服务行业向市场化、专业化发展等。据前瞻产业研究院发布
的《中国体育服务行业市场前瞻分析报告》数据显示,2014 年全国体育服务业实现增加值 835 亿
元,同比增长 20.5%;2015 年,全国体育服务业实现增加值 1,060 亿元,同比增长 26.9%。随着
体育产业不断发展,各类体育场馆的需求建设不断增加。群众体育的蓬勃开展使我国体育服务行
业仍将保持快速发展,体育服务行业前景广阔。中商产业研究院发布的《2016-2021 年中国体育
服务行业市场分析及投资前景咨询报告》预测,到 2020 年,全国体育产业总规模超过 3 万亿元,
体育产业增加值的年均增长速度明显快于同期经济增长速度,在国内生产总值中的比重达到 1%,
体育服务业增加值占比超过 30%。体育消费额占人均居民可支配收入比例超过 2.5%。到 2021 年,
我国体育服务行业产值将达到 4,501 亿元,在整个体育产业中占比将达到 33.26%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    (一)根据中国证券监督管理委员会《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]3172 号),双刃剑完成相关的工商变更登记
手续成为当代明诚的全资子公司(详见 2016 年 2 月 2 日,公司发布的《发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易之实施情况报告书》)。
    (二)报告期内公司还通过增资、收购、新设等方式进一步拓展、延伸了公司价值产业链。
    1、影视业务板块方面
    (1)成立了以开发电子竞技为背景主题影视剧集及其版权衍生品的依航强视。(公告编号:
临 2016-007 号)
    (2)通过增资方式控股了以影视剧业务为主体的得福德多。(公告编号:临 2016-044 号)
    (3)成立了以影院管理为主导的指点未来影院。(公告编号:临 2016-113 号)
    2、体育业务板块方面
    (1)通过收购耐丝国际的方式,实现了控股欧洲著名足球经纪公司 MBS。(公告编号:临
2016-048 号)
    (2)通过增资方式控股了以大众体育健身为主体场馆运营的汉为体育。(公告编号:临
2016-069 及 070 号)
    (3)成立了以青训为主体的郝海东体育。(公告编号:临 2016-076 号)
其中:境外资产 467,759,713.37(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 13.08%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)资源优势
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     客户资源方面,在商业客户内容营销需求不断提升的驱动下,公司通过体育与影视、娱乐营
销的结合,能为客户提供 “三位一体”的整合内容营销解决方案,从而吸引到更多的优质的客户
资源,提升公司相关业务的变现能力。
     影视业务方面,公司继续强化自身的影视娱乐内容制作、运营、发行等业务。在传统媒体和
新媒体的融合大趋势下,公司不仅与中央电视台、各卫视、各地面频道等传统媒体保持良好的合
作关系,更加强了与如优酷、爱奇艺、乐视等视频媒体的沟通和合作。同时,还与国内众多知名
专业公司缔结了深厚的合作关系,如山东影视集团、华数传媒、广东南方领航等影视制作公司,
浙江顶峰影业等发行公司,王佳伟工作室、林天爱工作室等专业工作室。公司一如既往地与业内
资深从业人员开展项目合作,如编剧宋晋川、钱雁秋、唐栋、蒲逊、聂欣等;制片人张谦、井冈、
彭娜等;导演毛卫宁、张博昱、朱少杰、梁欣权、钱雁秋等;演员高云翔、秋瓷炫、王雷、李小
萌、何润东、张俪、马可、戚薇、沈梦辰、于和伟等。
     体育业务方面,与国际性体育组织如奥组委、欧洲足球协会联盟等;俱乐部如巴塞罗那、皇
家马德里、拜仁慕尼黑、阿森纳、曼城、森林狼等;运动员如苏亚雷斯、伊涅斯塔、蒂亚戈、鲁
迪费尔南德斯、扎克拉文、阿隆戈登等;品牌企业如 361 度、鸿星尔克、RIO 等以及国内体育
领域从业机构、人员等建立了有效合作联系,并掌握了一定的面向基础群众运动的场馆及赛事资
源。充分发挥上下游资源优势,在已有核心业务的基础上,扩张体育业务版图,达到资源利用效率
最大化,利益来源多元化的业务形态。
(二)人才优势
     基于公司转型后所处行业的发展阶段,公司积极调整组织架构,大量引进优秀人才,同时全
面培养复合型人才,逐步形成了一个知识结构和专业结构合理、实战经验丰富、具备战略发展眼
光的管理团队,为公司长期可持续发展打下坚实基础。
(三)整合优势
     公司秉承着开放共赢的发展理念,通过外延方式不断扩张产业链条,布局文化体育相关细分
领域,并通过多种方式进行资源整合。此举不但稳定了自身以及相关标的资产的原有员工、团队,
还进一步吸引了行业优秀人才,同时通过连接国内外优质资源,与渠道方、产业协同方进行深度
合作,保障了公司的利益稳定性,全面提升了公司核心竞争力及社会影响力。
(四)重要的业务经营许可及变化情况
     1、强视传媒拥有广播电视节目制作经营许可证(2015 年 10 月起有效期限两年);其全资子
公司广东强视影业传媒有限公司拥有国家新闻出版广电总局签发的电视剧制作甲级许可证(2015
年 4 月起有效期限两年)。
     2、公司控股子公司 MBS 相关人员已获得球员经纪资质(编号 IMS001350、IMS001953,有效
期分别截止时间为 2017 年 4 月与 2017 年 7 月)
(五)已储备的优质剧本
     电视剧剧本:《大清相国》、《新龙门客栈》、《龙王令》、《金粉世家之梦》、《金粉世
家之飘》、《我的女儿是奇葩》、《青春的陷阱》、《相遇在普朗克温度》、《英雄少年》、《暖
冬》、《愿得一人心》、《墨攻》、《世代枪王》、《血溅津门》、《上世纪的爱情》、《火种》、
《王一花》、《天婴传奇》。
     电影剧本:《金粉世家》、《给十九岁的我自己》、《爱的回旋梯》、《人鱼大叔》、《杀
出纽约》。
     网络剧/网络电影剧本:《凶灵归来》、《江湖喧嚣只为你》、《驱魔人》、《超能特工》、
《让我带你飞》。
     文艺作品改编版权:《大采捕》、《音乐会》、《怪探徐文长》。
(六)已建立的合作渠道
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    在影视剧产业方面,公司除继续与国内众多知名制作、发行公司、专业工作室保持良好的合
作关系外,还将积极拓展与行业内资深的编剧、制片人、导演、演员和其他从业人员的合作关系。
    在体育产业方面,公司除积极与国外各大赛事机构保持良好的关系外,还积极拓展其他合作
渠道,其中全资子公司双刃剑与重庆力帆足球俱乐部有限公司签署了《关于重庆力帆足球俱乐部
有限公司之咨询服务合同》(公告编号:临 2016-090 号),全面代理重庆力帆足球俱乐部商务开
发事宜。全资子公司双刃剑(香港)体育发展有限公司与格拉纳达足球俱乐部有限公司签署《关
于格拉纳达足球俱乐部有限公司之区域独家商务代理合同》(公告编号:临 2016-089 号),香港
双刃剑将为格拉纳达足球俱乐部提供中国地区(包括香港、澳门、台湾)经纪与市场推广等服务。
此外双刃剑、MBS 还拟与意大利波佐家族共同开拓欧洲及中国的体育市场。
    控股子公司 MBS 作为欧洲知名体育经纪公司,旗下签有苏亚雷斯、伊涅斯塔、蒂亚戈等球星
以及一大批足篮球运动员的商务开发权益、三十余名青年球员的经纪及商务权益,并与欧洲主要
足球俱乐部保持了合作关系。
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                              第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
(一)公司发展规划分析
    2016 年初,通过收购双刃剑的实施完成,公司成功介入了体育产业,初步实现了“影视+体
育”主业发展的战略规划。公司将继续保持着对行业发展趋势的专注和聚焦,致力于产业链的深
耕和延伸。通过加大对子公司的扶持力度,使其既能在当前政策利好的大环境下保持高速发展,
又能符合上市公司规范运作的要求。最终实现在将已有优势最大限度发挥价值的同时,带动产业
链的其他环节良性互动并产生聚合效应。
    此外,公司还通过加强与相关资本方、专业机构的合作,积极拓展未来的产业链以及业务渠
道。其中报告期内参股的武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司,就是旨在通过加强与资源方的
合作,拓展公司在足球方面的业务促进公司体育板块相关业务的健康发展;公司参与设立的武汉
长瑞现代服务业投资中心(有限合伙),就是希望能够充分利用专业的基金管理团队的投资经验
和风险控制体系,寻找符合公司发展战略的项目,降低并购发展前期项目的风险,从而实现公司
产业链整合和产业扩张,提高公司的可持续发展能力。
(二)公司经营管理分析
    报告期内,在国家持续出台文化传媒产业和体育产业利好政策、全面推动文化传媒产业和体
育产业发展的大背景下,为进一步提高公司核心竞争力、推动公司持续稳定发展,公司根据“大
文化”战略的长远规划,一方面通过加大对现有产业的投入力度强化自身业务,以求巩固原有的
优势地位;另一方面不断向各细分行业渗透,力求快速抢占市场资源。在融资业务上,公司于上
年度获准发行的非公开债券,在本报告期内也已成功发售并募集 4 亿元,弥补了公司在营运资金
上的不足。
    1、在影视剧产业拓展方面
    公司借助合作方数字智慧影院管理公司在影院管理领域领先的市场占有率、丰富的运营经验
及产业链资源,合资设立公司,业务范围延伸至影院投资及管理。全资子公司强视传媒成立了依
航强视,拟开发以电子竞技为背景主题影视剧集及其版权衍生品,另外,其还向得福文化公司进
行了增资,进一步延伸与强化影视剧板块产业链。
    2、影视业务板块运营情况
    由于过去整个影视市场发展还不成熟,一些制作精良的精品剧往往面临叫好不叫座的尴尬局
面,随着近几年影视市场快速崛起,无论从市场需求还是行业竞争方面,精品剧越来越成为业内
追逐的焦点。据此,公司利用在精品剧制作方面所占据的深厚底蕴和积淀的自身优势,在市场趋
势转向精品剧之后,迅速加大资金投入,结合自身发展状况,充分利用市场变化的积极因素,将
这一产业内的结构变化转变为良好的品牌效应与经济效应。其中公司拍摄完成的精品电视剧《爱
人同志》,入编国家新闻出版广电总局 2016—2020 百部重点电视剧选题剧目及 2016 年度优秀电
视剧剧本扶持引导项目;电视剧《我是你的眼》在地标联盟与江苏城市电视传媒有限责任公司联
合举办的“城市之星年度国剧颁奖典礼”中获得“城市联合杯2016 年度最佳情感剧”奖。
    2016 年度已拍摄完成的影视剧如下:
序号              项目名称              完成时间         投资比例              完成进度
 1     电视剧《爱人同志》              2016 年 12 月       75%      已取得发行许可证并开始发行;
                                                                    已取得发行许可证并开始发行,于
 2     电视剧《我是你的眼》            2016 年 6 月        100%     2016 年 11 月在山东卫视和辽宁卫
                                                                    视上星播出;
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3      电视剧《玄武》                     2016 年 12 月        80%
                                                                      发行许可证并开始发行;
4      电视剧《海上嫁女记》              预计 2017 年初        20%    后期制作中;
5      电视剧《开封府传奇》              预计 2017 年初        25%    后期制作中;
6      电视剧《爱情也包邮》               2016 年 11 月        40%    已取得发行许可证,发行中;
                                                                      拍摄中,计划于 2017 年 2 月上旬杀
7      电视剧《警花与警犬之再上征程》   预计 2017 年 6 月      40%
                                                                      青。
                                                                      后期制作中,于 2017 年 1 月 20 日
8      电视剧《失忆之城》               预计 2017 年 6 月      20%
                                                                      杀青;
9      电影《给十九岁的我自己》         预计 2017 年 5 月      100%   后期制作中,于 2017 年 1 月杀青;
10     电影《数学怪》                   预计 2017 年 5 月    54.55%   后期制作中,于 2017 年 1 月杀青;
                                                                      后期制作中,于 2016 年 10 月底杀
11     电影《心迷界》                   预计 2017 年 3 月      35%
                                                                      青,预计 2017 年 9 月上映;
                                                                      已于 2016 年 12 月在爱奇艺、乐视
13     网络剧《疗伤客栈Ⅱ》               2016 年 10 月        100%
                                                                      网站上线播出;
14     网络电影《醉后危机》             预计 2017 年 3 月      90%    后期制作中,预计 2017 年上线播出;
    3、在体育产业拓展方面,公司通过收购耐丝国际实现了对 MBS 的控股,从而进入到了体育经
纪领域,为进一步开拓球员经纪市场,公司一方面通过成立郝海东体育布局足经纪的前端市场-
体育培训,夯实和拓展了公司的经纪业务公司,另一方面,公司还拟计划收购智利足球经纪公司
Conecta60%股权,以期通过发掘南美这一潜力球员价值洼地,实现优秀球员的梯队建设,并最终
推动公司球员经纪与现有体育业务和资源形成协同;通过向汉为增资,公司开始进入大众体育市
场,并以此促进公司在竞技体育与大众体育领域的均衡发展。
    4、体育业务板块运营情况
    报告期内,公司已初步打通了包括场馆运营、足球青训、球员经纪、体育营销、俱乐部管理
的产业链条,并在欧洲市场扎根,国际化战略初步实现。然而从公司层面而言,并非为了国际化
而国际化,布局海外体育市场,是为了公司打造全球体育资源流动增值产业链的战略目标而为,
是为了让公司体育产业生态集群确立格局并形成有机联动、形成多层次多渠道业务链条网络而为。
通过上述布局,公司期望未来能获得更多优质平价的体育资源,规避后期竞争可能带来的资源溢
价,同时还能充分掌握上游资源,提升业内的影响力、话语权和定价权,为公司体育产业的发展
奠定扎实的基础。
    2016 年度体育业务板块主要项目如下:
序号           项目名称                                   主要内容                          完成进度
                                  重庆力帆足球俱乐部聘请双刃剑为其提供咨询管理服务,
    重庆力帆足球俱乐部资讯    双刃剑为其日常经营管理事务中的球队参赛、媒体关系处      2016 年度服务
 1
    管理服务                  理、球员 教练员经纪、广告赞助等所有相关事宜提供咨        项目已完成
                                  询服务。
                                  香港双刃剑将全面负责格拉纳达足球俱乐部在中国地区
         格拉纳达足球俱乐部商     (包括香港、澳门、台湾)的经纪与市场推广等事项,包
 2                                                                                           进行中
           务、经纪代理服务       括但不限于招商、赞助、中国球员转会、推广、周边产品
                                  销售、球迷会管理和社交平台账号创建与管理等。
                                  代理 361°里约奥运会赞助事宜
 3      里约奥运体育营销项目      代理 361°希腊奥委会赞助项目                               已完成
                                  代理 361°南非奥委会赞助项目
                                                 15 / 195
                                           2016 年年度报告
                                 代理 ERKE 克罗地亚奥委会赞助项目
                                 代理乔丹乌兹别克斯坦奥委会赞助项目
                                 代理锐澳鸡尾酒里约市政府合作项目
                                 以获取的奥运赛事门票、观赛包厢、赞助商游轮积极开拓
 4   里约奥运会体育旅游项目                                                              已完成
                                 奥运期间的体育旅游项目
 5   欧洲杯巨星面对面            协助腾讯完成相关节目拍摄制作                            已完成
                                 运作巴塞罗那足球俱乐部球星苏亚雷斯代言能量王功能
 6   能量王代言                                                                          进行中
                                 饮料
                                 伊涅斯塔 VR 纪录片、郭川船长航海记录片、蜗壳儿梦想
 7   体育视频                                                                            进行中
                                 中转站
 8   eFa 联盟合作赞助            国际电子竞技类项目赞助、服装赞助等                      进行中
                                 福建省范围内,客户体育营销业务,体育赛事赞助开发、
 9   央体整体营销推广                                                                    进行中
                                 营销服务、资源经纪
     FIFA ONLINE 足球明星植入
10                               游戏足球明星植入,线上线下推广等                        进行中
     推广
11   CATEGORIA 咨询服务          提供足球运动员资源信息,转会中介服务等                  已完成
二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司在完成双刃剑的收购后,继续通过收购以及增资方式不断完善自身产业链。
截至 2016 年 12 月 31 日,公司总资产达 357,998.80 万元,同比增涨 193.87%;归属母公司所有
者权益 238,763.28 万元,同比增涨 174.69%;资产负债率 31.00%,同比增加 5.81 个百分点。2015
年度,公司累计实现营业收入 56,904.33 万元,同比增涨 31.98%;实现归属母公司净利润 12,218.42
万元,同比增涨 1286.51%。
(一) 主营业务分析
                                利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  科目                           本期数               上年同期数      变动比例(%)
营业收入                                      569,043,293.49        431,174,298.46             31.98
营业成本                                      260,527,509.03        250,996,144.30                3.80
销售费用                                        7,298,970.76         16,933,789.59           -56.90
管理费用                                       80,491,754.65         49,517,591.84             62.55
财务费用                                       36,987,227.90         17,222,772.99           114.76
经营活动产生的现金流量净额                  -318,769,606.40         -78,318,505.54           不适用
投资活动产生的现金流量净额                  -643,763,321.11         -40,850,296.12           不适用
筹资活动产生的现金流量净额                 1,225,318,813.88         177,231,632.17           591.37
研发支出                                        4,423,620.83
营业收入变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导致合并报表范围发生变
化所致。
营业成本变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导致合并报表范围发生变
                                               16 / 195
                                               2016 年年度报告
   化所致。
   销售费用变动原因说明:主要系强视传媒发行费用下降所致。
   管理费用变动原因说明:主要系公司积极扩展现有业务及投资项目,对应人工成本、办公、差旅
   及中介机构服务费用增加,且 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,以及对耐丝国际、博格的收
   购导致合并报表范围发生变化所致。
   财务费用变动原因说明:主要系报告期公司融资规模扩大所致。
   经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系强视传媒购买商品增加所致。
   投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本公司对外投资增加所致。
   筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期公司融资规模扩大所致。
   1. 收入和成本分析
   √适用 □不适用
       报告期内,公司收入与成本较上年同期增涨主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导
   致合并报表范围发生变化所致。
   (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                           主营业务分行业情况
                                                                 营业收入比   营业成本比
                                                                                           毛利率比上年增减
  分行业       营业收入         营业成本        毛利率(%)       上年增减     上年增减
                                                                                                 (%)
                                                                   (%)        (%)
影视产品制   402,275,936.75   208,727,802.90         48.11%            1.54        -5.77    增加 4.02 个百分点
作销售
体育营销与   162,504,459.45   36,580,496.29            77.49
咨询
体育经纪      7,736,967.62     1,790,770.42            76.85
                                           主营业务分产品情况
                                                                 营业收入比   营业成本比
                                                                                           毛利率比上年增减
  分产品       营业收入         营业成本        毛利率(%)       上年增减     上年增减
                                                                                                 (%)
                                                                   (%)        (%)
电视剧业务   284,973,943.41   146,699,682.33           48.52          13.14        -5.81   增加 10.35 个百分点
电影业务        677,011.93       566,037.72            16.39         -97.60       -98.27   增加 32.59 个百分点
艺人经纪      1,727,830.20                           100.00          -15.95      -100.00   增加 37.98 个百分点
广告收入     49,059,103.81    40,342,924.53            17.77         126.29       109.06    增加 6.78 个百分点
制作费收入   63,018,867.96    21,104,158.32            66.51          54.63        63.06    减少 1.73 个百分点
其他收入      2,819,179.44        15,000.00            99.47         -36.93       100.00    减少 0.53 个百分点
体育营销     53,029,924.72    20,557,646.07            61.23
体育视频     11,006,289.31     9,912,766.06             9.94
体育旅游及
             98,468,245.42     6,110,052.60            93.79
其他
体育经纪      7,736,967.62     1,790,770.42            76.85
                                           主营业务分地区情况
                                                   17 / 195
                                                    2016 年年度报告
                                                                           营业收入比    营业成本比
                                                                                                      毛利率比上年增减
     分地区          营业收入        营业成本        毛利率(%)            上年增减      上年增减
                                                                                                            (%)
                                                                             (%)         (%)
  国内           561,306,325.87    258,736,738.61            53.90              32.68          5.27   增加 11.99 个百分点
  国外              7,736,967.62    1,790,770.42             76.85
      主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
      √适用 □不适用
      ① 电视剧业务收入增长系强视传媒主投的电视剧《我是你的眼》、《爱人同志》2016 年度实现
           销售。
      ② 电影业务收入减少主要系公司报告无新拍摄电影所致。
      ③ 制作费收入较上期增长系华娱时代制作大型文化故事类节目《中国故事》以及制作微电影实
           现销售。
      ④ 广告收入系华娱时代依托自身成熟的团队及业务积极推广相关业务。
      ⑤ 公司于 2016 年 1 月实施完成对双刃剑的收购,因此上表数据中体育营销与咨询及其分产品数
           据为 2016 年 2 月至 12 月数据,无上年同期数。
      ⑥ 公司于 2016 年 10 月实施完成对博格的收购,因此上表数据中体育经纪数据为 2016 年 10 月
           至 12 月数据,无上年同期数。
      (2). 产销量情况分析表
      □适用 √不适用
      (3). 成本分析表
                                                                                                        单位:万元
                                                        分行业情况
                                                                                                      本期金额
                                                                                          上年同期
                                                          本期占总成        上年同期金                较上年同       情况
    分行业          成本构成项目       本期金额                                           占总成本
                                                          本比例(%)             额                    期变动比       说明
                                                                                           比例(%)
                                                                                                        例(%)
                    人工成本               4,630.83            17.77
体育营销与咨询
                    差旅                     370.07                 1.42
体育经纪            人工成本                 179.08                 0.69
                                                        分产品情况
                                                                                                      本期金额
                                                                                          上年同期
                                                          本期占总成        上年同期金                较上年同       情况
    分产品          成本构成项目       本期金额                                           占总成本
                                                          本比例(%)             额                    期变动比       说明
                                                                                           比例(%)
                                                                                                        例(%)
                    人工成本               1,765.63                 6.78
体育营销
                    差旅                     290.13                 1.11
                    人工成本                 929.48                 3.57
体育视频
                    差旅                        61.80               0.24
                                                         18 / 195
                                           2016 年年度报告
                 人工成本              592.87               2.28
体育旅游及其他
                 差旅                   18.13               0.07
体育经纪         人工成本              179.08               0.69
      成本分析其他情况说明
      √适用 □不适用
      ① 公司于 2016 年 1 月实施完成对双刃剑的收购,因此上表数据中体育营销与咨询及其分产品数
      据为 2016 年 2 月至 12 月数据,无上年同期数。
      ② 公司于 2016 年 10 月实施完成对博格的收购,因此上表数据中体育经纪数据为 2016 年 10 月
      至 12 月数据,无上年同期数。
      (4). 主要销售客户及主要供应商情况
      √适用 □不适用
      前五名客户销售额 22,180.77 万元,占年度销售总额 36.77%;其中前五名客户销售额中关联方销
      售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
      前五名供应商采购额 25,019.17 万元,占年度采购总额 63.70%;其中前五名供应商采购额中关联
      方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
      2. 费用
      √适用 □不适用
                                                                                        单位:元
                        科目                       本期数          上年同期数      变动比例(%)
      税金及附加                                  3,411,603.48      2,440,001.50           39.82
      资产减值损失                               17,619,486.28     12,939,724.14           36.17
      投资收益                                      747,808.60      4,986,155.07          -85.00
      营业利润                                  159,103,732.69     86,110,429.17           84.77
      净利润                                    146,978,677.83     68,697,834.54          113.95
      其他综合收益的税后净额                      6,913,907.35
      税金及附加变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导致合并报表范围发生
      变化,以及本公司印花税增加所致。
      资产减值损失变动原因说明:主要系子公司应收账款增加所致。
      投资收益变动原因说明:主要系上年同期公司出售子公司恒裕矿业、健坤物业导致投资收益减少
      所致。
      营业利润变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导致合并报表范围发生变
      化所致。
      净利润变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导致合并报表范围发生变化
      所致。
                                                 19 / 195
                                      2016 年年度报告
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元
本期费用化研发投入                                                             4,423,620.83
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                   4,423,620.83
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                        0.78
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                   12.99
研发投入资本化的比重(%)
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元
                 科目                      本期数            上年同期数       变动比例(%)
销售商品、提供劳务收到的现金            503,587,408.10      272,917,192.95            84.52
收到其他与经营活动有关的现金             47,123,280.92       18,146,910.53           159.68
购买商品、接受劳务支付的现金            687,604,784.34      283,669,114.34           142.40
支付给职工以及为职工支付的现金           36,830,186.09       13,596,943.30           170.87
支付的各项税费                           80,243,804.06       10,399,264.50           671.63
处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                        0    81,989,113.06          -100.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金                            0     4,900,000.00          -100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                          9,147,341.47        2,324,275.88           293.56
产支付的现金
投资支付的现金                          314,660,000.00         150,000.00        209,673.33
取得子公司及其他营业单位支付的现
                                        320,000,259.64      120,533,373.30           165.49
金净额
支付其他与投资活动有关的现金                            0     4,900,000.00          -100.00
吸收投资收到的现金                      596,320,000.00      161,000,000.00           270.39
子公司吸收少数股东投资收到的现金         11,820,000.00                    0          100.00
取得借款收到的现金                      932,000,000.00      198,000,000.00           370.71
收到其他与筹资活动有关的现金                            0     5,299,999.78          -100.00
偿还债务支付的现金                      274,430,889.25      165,000,000.00            66.32
支付其他与筹资活动有关的现金              9,352,782.66        5,809,847.82            60.98
汇率变动对现金的影响                      3,041,712.44
销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导
致合并报表范围发生变化所致。
                                          20 / 195
                                                     2016 年年度报告
           收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系公司收到外部往来款、强视收到政府补助。
           购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:主要系强视传媒购买商品增加所致。
           支付给职工以及为职工支付的现金变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,
           导致合并报表范围发生变化所致。
           支付的各项税费变动原因说明:主要系公司支付增值税、所得税费增加所致。
           处置子公司及其他营业单位收到的现金净额变动原因说明:主要系上年同期公司收到出售子公司
           恒裕矿业、健坤物业的款项所致。
           收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系上年同期赎回理财产品所致。
           购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:主要系本公司以及子公司强
           视传媒购买办公设备、运输工具所致。
           投资支付的现金变动原因说明:主要系本公司对外投资增加所致。
           取得子公司及其他营业单位支付的现金净额变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑
           的收购,导致合并报表范围发生变化所致。
           支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系上年同期本公司购买理财产品所致。
           子公司吸收少数股东投资收到的现金变动原因说明:主要系得福得多少数股东增资所致。
           取得借款收到的现金变动原因说明:主要系公司非公开发行债券以及借款增加所致。
           收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系公司上年同期保证金收回所致。
           偿还债务支付的现金变动原因说明:主要系公司偿还上年到期贷款所致。
           支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系 2016 年 1 月公司完成对双刃剑的收购,导
           致合并报表范围发生变化所致。
           汇率变动对现金的影响变动原因说明:主要系公司完成对耐丝国际、博格的收购,导致外币合并
           报表差额发生变化所致。
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.   资产及负债状况
                                                                                                        单位:元
                                        本期期末数                      上期期末数 本期期末金额
    项目名称           本期期末数       占总资产的     上期期末数       占总资产的 较上期期末变            情况说明
                                        比例(%)                       比例(%)   动比例(%)
                                                                                                  主要系公司收到配套募集资
货币资金               326,073,512.96        9.11     60,245,914.15          4.95       441.24    金、公司债券资金以及银行
                                                                                                  借款所致。
                                                                                                  主要系公司新增应收票据所
应收票据                 3,500,000.00        0.10                   0           0       100.00
                                                                                                  致
                                                                                                  主 要 系本 公司 支付 汉为 体
                                                                                                  育、指点未来影院管理公司、
预付款项               201,493,216.90        5.63     29,296,722.34          2.40       587.77
                                                                                                  郝海东体育股权款所致及新
                                                                                                  增合并范围内子公司耐丝国
                                                         21 / 195
                                              2016 年年度报告
                                                                                     际预付 VR 视频款所致。
                                                                                     主要系 2016 年 1 月公司完成
其他应收款           35,934,450.99     1.00    11,771,679.44      0.97      205.26   对双刃剑的收购,导致合并
                                                                                     报表范围发生变化所致。
                                                                                     主要系公司新增在拍摄电视
存货                 691,319,587.59   19.31   298,550,992.47     24.51      131.56
                                                                                     剧投入所致。
                                                                                     主要系公司购买理财产品所
其他流动资产         192,216,827.29    5.37     1,527,046.45      0.13   12,487.49
                                                                                     致。
                                                                                     主要系公司新增可供出售金
可供出售金融资产     125,494,289.00    3.51    62,494,289.00      5.13      100.81
                                                                                     融资产所致。
                                                                                     主要系 2016 年 1 月公司完成
固定资产               8,079,488.49    0.23     4,887,175.00      0.40      65.32    对双刃剑的收购,导致合并
                                                                                     报表范围发生变化所致。
                                                                                     主要系 2016 年 1 月公司完成
                                                                                     对双刃剑的收购,以及对耐
商誉               1,460,786,333.19   40.80   339,914,571.92     27.90      329.75
                                                                                     丝国际、博格的收购所取得
                                                                                     的商誉价值所致。
                                                                                     主要系公司长期待摊事项增
长期待摊费用           5,442,071.14    0.15     1,279,845.06      0.11      325.21
                                                                                     加所致。
                                                                                     主要系本期坏账余额增加所
递延所得税资产         9,774,665.50    0.27     6,664,684.69      0.55      46.66
                                                                                     致。
                                                                                     主要系公司新增短期借款所
短期借款             290,000,000.00    8.10   102,000,000.00     8.37%      184.31
                                                                                     致。
                                                                                     主要系强视传媒应付影视剧
应付账款             116,087,610.22    3.24    55,912,885.81      4.59      107.62
                                                                                     制作费用增加所致。
                                                                                     主要系强视传媒预收影视剧
预收款项             24,148,405.27     0.67     8,119,238.98      0.67      197.42
                                                                                     制作费所致。
                                                                                     主要系公司上年末计提、本
应付职工薪酬           5,095,960.62    0.14     2,486,327.73      0.20      104.96
                                                                                     年已发放所致。
                                                                                     主要系公司上年末计提、本
应交税费             34,423,593.32     0.96    52,721,802.98      4.33      -34.71
                                                                                     年已缴纳所致。
                                                                                     主要系公司本期对外融资增
应付利息             23,804,241.26     0.66       130,839.61      0.01   18,093.45
                                                                                     加,对应应付利息增加所致。
                                                                                     主要系双刃剑代转销项税增
其他流动负债           2,576,658.49    0.07                  0      0       100.00
                                                                                     加所致。
                                                                                     主要系公司长期借款增加所
长期借款             200,000,000.00    5.59    66,000,000.00      5.42      203.03
                                                                                     致。
                                                                                     主要系公司本期发行非公开
应付债券             394,221,903.58   11.01                  0      0       100.00
                                                                                     公司债券所致。
                                                                                     主要系公司发行股份收购双
股本                 487,182,186.00   13.61   164,018,461.00     13.46      197.03   刃剑并募集配套资金所致、
                                                                                     资本公积转增股本所致。
资本公积           1,690,897,704.72   47.23   625,218,063.20     51.32      170.45   主要系公司发行股份收购双
                                                  22 / 195
                                                     2016 年年度报告
                                                                                              刃剑并募集配套资金所致。
                                                                                              主 要 系本 期完 成对 耐丝 国
其他综合收益              7,392,491.91        0.21                   0      0.00     100.00   际、博格的收购,形成外币
                                                                                              报表折算差额。
                                                                                              主 要 系本 期净 利润 增加 所
未分配利润            195,217,262.87          5.45      73,033,090.35       6.00     167.30
                                                                                              致。
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
        √适用 □不适用
                   项目                  期末账面余额                          受限原因
    应收账款                          44,100,000.00                    质押用于银行借款
    可供出售金融资产                  61,357,769.00                  天风证券 1.05%股权质押
                                                           Nice International Sports Limited 100%的股权
    长期股权投资                     486,220,042.00    和 Nice International Sports Limited 所持有的
                                                                         Borg.B.V 70%股权质押
                 合    计                591,677,811.00
               注:应收账款的质押明细如下:
               应收账款:
               ①河北电视台《花火花红》账款,受限金额1,635.00万元,受限期限至2017年4月25日;
               ②西藏乐视网信息技术有限公司《最后一战》账款,受限金额1,075.00万元,受限期限至2017
    年4月25日;中国银行东阳支行1850万质押借款,期限2016年4月26日-2017年4月25日,利率5.655%。
               ③辽宁广播电视台《我是你的眼》账款,受限金额800.00万元,受限期限至2017年9月22日;
               ④重庆广播电视集团《绝命追踪》账款,受限金额900.00万元,受限期限至2017年9月22日。
               中国银行东阳支行1150万质押借款,期限2016年12月23日-2017年9月22日,利率5.655%。
               可供出售金融资产:天风证券股份有限公司49000000股的股权。
               2016年8月22日,本公司与五矿国际信托有限公司签订信托贷款合同,贷款期限1年,从2016
    年8月22日至2017年8月21日止,借款金额10000万元,年利率6.70%,以武汉当代明诚文化股份有
    限公司持有天风证券股份有限公司49000000股的股权作质押
               天风证券股份有限公司1.05%股权。五矿信托短期借款1亿,受限期限2016年8月22日-2017年8
    月21日,利率6.70%。
                                                          23 / 195
                                         2016 年年度报告
     长期股权投资:Nice International Sports Limited 100%的股权和Nice International Sports Limited
所持有的Borg.B.V 70%股权质押。
     2016年12月13日,本公司与五矿国际信托有限公司签订信托贷款合同,贷款期限2年,从2016
年12月13日至2018年12月12日止,借款金额20000万元,年利率7.00%,以武汉当代明诚文化股份
有限公司持有Nice International Sports Limited 100%的股权以及Nice International Sports Limited持
有的Borg B.V 70%的股权作质押,且当代集团、强视传媒为本公司提供担保。
3.   其他说明
√适用 □不适用
          影视剧项目存货前五名                                   金额(元)
                新龙门客栈                                                     98,080,685.01
                  玄武                                                         67,506,114.17
                血溅津门                                                       41,470,952.39
                新金粉世家                                                     40,822,436.67
                失忆之城                                                       33,600,000.00
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司关于行业经营性分析详见本节“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和趋势”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司不断的通过资增、收购等方式向影视、体育两大业务的细分领域进军,以求进一
步的延伸产业价值链条。具体情况如下:
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
①影视业务板块方面
A、成立了以开发电子竞技为背景主题影视剧集及其版权衍生品的依航强视。(公告编号:临
2016-007 号)
B、通过增资方式控股了以影视剧业务为主体的得福德多。(公告编号:临 2016-044 号)
C、成立了以影院管理为主导的指点未来影院。(公告编号:临 2016-113 号)
②体育业务板块方面
A、根据中国证券监督管理委员会《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]3172 号),公司完成了对双刃剑的收购工作。(详见
2016 年 2 月 2 日,公司发布的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之实施
情况报告书》)
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B、通过收购耐丝国际的方式,实现了控股欧洲著名足球经纪公司 MBS。(公告编号:临 2016-048
号)
C、通过增资方式控股了以大众体育健身为主体场馆运营的汉为体育。(公告编号:临 2016-069
号及临 2016-070 号)
D、成立了以青训为主体的郝海东体育。(公告编号:临 2016-076 号)
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:万元
                                      主要产品
公司名称          业务性质                       注册资本     总资产            净资产      主营业务收入    营业利润       净利润
                                      或服务
强视传媒   影视剧拍摄、制作、发行      影视剧     6,000.00   119,716.75         50,342.98       40,227.59     12,339.08     10,512.67
双刃剑     体育营销、球员经纪、         体育      1,051.28    27,587.03         19,222.24       15,903.04      9,493.95      7,621.77
           球员经纪、体育文化咨询、
耐丝国际                                体育      46848.70    47,254.70         44,653.23          773.70       -329.84       -263.67
           体育赛事策划
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
                                                                  26 / 195
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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、影视剧行业竞争格局
    随着新旧媒体在变革中的调整,电视和视频网站的生态正逐步发生着变化,多屏化实现了观
众流的互相融合和转化,同一内容在跨屏上的表现也基本趋同,从而促使精品剧目的电视收视率
和网络点击量始终位居前列,其产生的强大影响力与价值效应,也使得投资回报率及品牌效益与
中小规模制作剧目之间的距离逐步拉大。中小规模制作剧目虽然具有一定的成本把控优势,但由
此或造成剧目缺乏优秀制作团队和大牌明星,在没有剧集特色和内容创新的前提下,剧目在市场
上的影响力和知名度可能被削弱。因此,精品剧目在后续的发展中前景依然向好。
    同时由于行业准入门槛较低,使得从事影视剧业务的机构数量较多,市场集中度较低,竞争
比较充分。鉴于精品剧目未来的发展前景与趋势,各机构之间的实力差距将逐步扩大,故能够形
成较大产能及精品剧的机构将逐步成为市场的主导,市场集中度也将因此而提高。
    与精品剧相对应的中小成本剧,由于投入成本较低,因此产量更大、竞争更为激烈,而要从
众多的中小成本剧中脱颖而出,则需要有独特的创新性以及特色。
    2、影视剧行业发展趋势
    随着 2016 年各种政策红利持续释放,文化、体育产业继续保持着加速发展的态势。同时鉴于
目前文化、体育产业的发展仍处在初期,文化消费占居民消费比重仍然较低,因此发展前景和空
间非常广阔;另外,人民群众生活水平不断提高,文化消费不断升级,为文化产业的繁茂发展提
供了强大驱动。
    从目前政策趋向来看,2016 年广电总局针对电视剧、网剧、综艺节目等主流内容进行更为严
格、细分的监管,同时对于明星薪酬过高等行业过热现象进行了较为具有针对性的调控和要求。
因此从政策角度进行分析,影剧行业的整体监管趋势将更加透明规范,过度炒作、明星成本过高
等一系列问题也将会得到初步改善,政策对于泛内容端整体监管政策的全面补齐也将从根本上对
行业的部分“劣币驱逐良币”的现象形成一定程度的抑制,行业规则的明确及树立将利好优质内
容的中长期竞争优势。
    从整体的影视剧收视情况上来看,2016 年电视收视率呈下跌状况,仅六分之一的作品收视率
达到 1%,网剧收视则一路飙升。从影视作品的表现力和观众的接受程度上来看,影视作品未来通
过网台联播的形式呈现给广大观众将更加常态化。
    结合几大卫视播出平台在 2017 年的播映策略来看,整体上对影视剧追求精品及制作的策略将
持续。因此在剧目容量增速放缓、制作门槛持续提高的背景下,2017 年国内影视剧市场的经营情
况将出现持续的分化,市场集中度将会进一步提升,具有优质内容制作的公司将会在行业中持续
提升市场占比,从而取得进一步的规模优势。
    3、体育行业竞争格局
    2016 年是国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》(46 号文)、奥运增光
计划、全民健身战略全面落实的一年,体育产业在此利好政策的刺激下呈现较为迅猛的发展态势。
同时国内资本也开始纷纷向体育产业进军,在一定程度上强化了市场现有的竞争格局,另一方面,
体育行业的快速发展离不开体育资源这一基础,而优质的体育资源蕴含着巨大的商业价值,属于
行业稀缺资源,尤其是国际顶级资源更具稀缺性,商业价值更高。因此在新的竞争主体的进入后,
未来体育行业的竞争趋势将日趋激烈。
    4、体育行业发展趋势
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    从宏观层面来看,自上而下的政策驱动以及自下而上的需求驱动,推动着体育产业快速发展。
伴随城乡居民消费结构的升级及文化消费水平的提升,体育作为文化传媒产业中成长最快的分支,
将成为引导城乡居民文化生活消费结构的重要力量。在自上而下的国家宏观政策支持和自下而上
的人民文体消费水平提升的背景下,体育产业发展空间巨大。体育产业未来发展的三大商业机遇
将是中国体育资源的市场化、国际体育资源的本土化、传统媒体和新兴媒体的融合发展。
    5、文体融合的发展趋势
    2016 年 6 月国家体育总局发布《体育产业发展“十三五”规划》,明确提出发展目标,“到
2020 年,全国体育产业总规模超过 3 万亿元,体育产业增加值的年均增长速度明显快于同期经济
增长速度,在国内生产总值中的比重达到 1%,体育服务业增加值占比超过 30%。体育消费额占人
均居民可支配收入比例超过 2.5%;体育文化在体育发展中的影响进一步扩大,在培育社会主义核
心价值观中的作用更加突出。培育运动项目文化,力争打造一批高质量的体育文化精品工程,办
好一批社会效益显著的体育文化品牌活动,把丰富多彩的体育文化理念融入到体育事业发展的各
个环节,为精神文明建设增添力量”。因此,在国家政策扶持下,体育产业的高速增长也将带动
文化产业进入新的发展阶段,文体融合的产业升级将成为未来行业发展新趋势。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    1、公司总体发展战略
    随着经济稳步快速发展,人民生活水平不断提高,我国正进入一个精神文化消费需求爆发式
增长的新阶段,人民群众精神文化消费投入逐年增加,消费品质不断提高,带动了文化、体育消
费的扩大与升级。为此,公司将紧紧抓住国内文化体育消费市场高速发展的契机,通过“影视+
体育”双轮驱动的发展模式,积极实现公司“全球文化产业整合运营平台”的发展战略。同时,
公司还将坚定执行“集团化、平台化、国际化”的发展路径。
    其中:“集团化”是指公司将不断通过资本运作,完善、延伸在影视、体育产业链条上下游
的布局,巩固影视体育核心业务的市场份额和行业影响力,发掘产业链中价值洼地及新兴增长点,
最终建立完整、有机、高效的影视、体育产业生态集群。
    “平台化”是指公司未来力求打造大文化产业整合运营平台,不仅要谋求影视和体育业务板
块各自产业链体系内的整合发展,通过产品、技术、服务、渠道、IP、客户资源等等各方面的有
机互动与融合,充分发挥已有业务的协同效应,形成产业生态集群,实现价值创造能力的提升;
还要逐步探索寻求影视与体育产业间的融合发展新模式,打通大文化产业的内部脉络,进一步增
强公司各项业务及整体的盈利能力;同时,还将依托这一资源整合平台,充分实现与行业内各种
优质资源、资本、渠道等整体高效对接,有效绑定、通联内外部资源,发挥平台的集约效应、规
模效应和放大效应。另外,公司还将基于平台效应扩大在行业内的影响力,进一步吸引优秀人才
的加入,凝聚最适配团队,并通过有效的、合理的机制留住人才,以期实现个人与公司奋斗目标
的统一。
    “国际化”则是指公司拟通过持续的海外资源获取,加速产业布局的全球化进程。尤其是在
欧美等的体育市场已进入了成熟发展期的时候,一方面只有获取到相应资源,才能更便捷的、更
深入的、也更彻底的学习他们先进的管理、运营等经验,然后反哺到国内的相关产业中,另一方
面,只有获取到相应资源后,才能更好的、更方便的使之与公司其他产业之间产生联动,从而有
效提升协同效应。因此通过国际化的步伐,才能使公司进一步拓展产业链的广度与深度,扩充产
业生态的集群规模,加强产业平台的辐射半径、整合范围,并最终实现打造全球文化产业整合运
营平台的战略目标。
    2、公司所处行业发展战略
    (1)影视剧行业的发展战略
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    由于影视剧作品是产业链的核心,因此公司未来将始终瞄准精品化的发展趋势,响应政策号
召,积极投拍既符合当前市场趋势与需求,符合主流价值观,又能实现盈利能力提升的精品剧目。
另外,鉴于由于精品剧投入成本大,制作周期长等特点,公司还将依托自身所拥有的优势,创作
一批具有特色的、创新性强的中小成本剧。通过大成本精品剧累积口碑,创造收视;通过中小成
本剧增加市场活力,进一步巩固行业地位与影响力。
    (2)体育行业的发展战略
    如上图所示,未来公司将积极向体育各细分行业进行渗透,逐步完善自身体育产业价值链,
努力实现竞技体育与大众体育的均衡发展;同时公司也将为各种不同类型的客户提供适配的产品,
以满足他们的需求。
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     另外,如上图所示,文体融化将是未来的主要发展方向,因此,公司除积极拓展原有业务产业链
     外,还将充分发挥资源整合优势,继续围绕体育营销、体育资源与媒体运营进行深耕,并在体育
     产业领域积极布局。
     (三)       经营计划
     √适用 □不适用
         公司预计 2017 年度收入约为 7 亿元,成本约 3.2 亿元,费用约为 1 亿元。
         随着公司的快速发展,尤其在年度内公司收购步伐已跨出国门,因此,未来在公司层面,仍
     将以“整合理顺”为要求,并进一步完善组织架构的调整和扩容,同时加强自身及子公司业务运
     营的全流程管理,以适应内生与外延发展的管理需求。
         在影视业务方面,鉴于精品剧对塑造频道以及网络播放平台的品牌力、影响力起到的作用,
     以及精品剧制作趋势有助于公司在电视剧制作业的竞争中脱颖而出,也有利于公司在行业中从数
     量竞争向质量竞争转型。为此,公司在 2017 年度除继续扩展产业链布局外,还将继续加大精品局
     的投资力度,与此同时,还将陆续推出一系列具有创新意识的中小剧目,对中小成本的网剧、电
     影制作和发行进行积极探索,储备优秀的影视作品改编版权及影视行业相关资源,以完善公司的
     产品类型,进一步巩固市场地位。2017 年度影视剧拍摄计划如下:
序号          项目名称      集数       开机时间         预计完成时间       合作方式                 目前进展
       电视剧《新龙门客                                                                  于 2017 年 1 月 19 日开机,马
 1                           50    2017 年 1 月 19 日   2017 年 12 月   联合制作、主投
       栈》                                                                              可、戚薇、沈梦辰主演。
       电视剧《金粉世家
                                                                                         已备案公示,剧本修改,前期
 2     之梦》、电视剧《金    80      2017 年 6 月         2018 年       联合制作、主投
                                                                                         筹备;
       粉世家之飘》
                                                                                         已备案公示,已签约编剧、导
 3     电视剧《大清相国》    40      2017 年 8 月         2018 年       联合制作、主投   演,已签订联合投资摄制合
                                                                                         同,剧本修改中;
                                                                                         已备案公示,剧本修改,主创
 4     电视剧《血溅津门》    45      2017 年 5 月       2017 年 11 月   联合制作、主投
                                                                                         洽谈中;
                                                        30 / 195
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5      电视剧《狄仁杰》     60    2017 年 7 月         2018 年      联合制作、参投
                                                                                     中;
                                                                                     已备案公示,已签订委托承制
6      电视剧《英雄连》     30   2017 年 10 月         2018 年      独资制作
                                                                                     合同;
       电视剧《青春的陷
7                           40    2017 年 8 月         2018 年      联合制作、主投   已备案公示,剧本修改中;
       阱》
       电视剧《相遇在普                                                              已备案公示,剧本修改完毕,
8                           30    2017 年 5 月      2017 年 11 月   联合制作、主投
       朗克温度》                                                                    主创签约中;
                                                                                     已备案公示,习辛导演、闫学
9      电视剧《继母回家》   40    2017 年 4 月      2017 年 8 月    联合制作、参投
                                                                                     晶主演
                                                                                     已备案公示,已签约编剧、导
10     电视剧《绝不放手》   40    2017 年 6 月      2017 年 10 月   联合制作、参投
                                                                                     演
       电视剧《狄仁杰之                                                              已签约编剧、导演,剧本创作
11                          60    2017 年 7 月      2018 年 2 月    联合制作、参投
       秋官课院》                                                                    修改中
       电视剧《秋菊打官                                                              已备案公示,剧本完成,剧组
12                          50    2018 年 3 月      2018 年 7 月    联合制作、主投
       司》                                                                          筹备中
13     电视剧《食荤者》     40   2017 年 10 月       2018 年 2 月   联合制作、参投   版权已签约,剧本创作中
       网剧《聊斋志异之
14                          40   2017 年 10 月      2018 年 2 月    联合制作、主投   已备案公示,剧本修改中;
       男狐》
15     电影《人鱼大叔》          2017 年下半年         2018 年      联合制作、主投   已购买版权,剧本修改中;
16     电影《阿修罗》             2016 年 7 月         2018 年      联合出品、参投   已杀青,后期制作中;
17     电影《盗梦惊魂》             2018 年            2018 年      联合制作、主投   剧本创作完成
         在体育业务方面,公司积极举措,开展国内中西部大战略计划,同时为即将举办的下一届世
     界杯、欧洲杯、奥运会等系列重大体育赛事预制全方位战略布局;
         其中,在足球业务方面,公司除继续拓展与欧洲顶级赛事、俱乐部以及球员的相关资源外,
     还将依托参股公司武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司以及公司第一大股东的控股股东武汉当
     代科技产业集团股份有限公司所控股的西甲格拉纳达俱乐部、中超重庆力帆俱乐部的资源,在已
     取得的上述两支球队授权经营范围外,积极开展以足球产业为核心的其他相关业务,同时公司还
     将借鉴西甲的培训管理经验,加速公司内部青训体系的建立,使之与公司的球员经纪、体育营销、
     青训、俱乐部运营等业务联动起来,真正发挥协同效应;
         在篮球业务方面,将积极开拓与 NBA、CBA、NBL 的合作范围,整合更多的篮球优势资源,使
     公司的体育营销、球员经纪业务再上一个新台阶,并为未来利用篮球重大赛事给体育旅游创造先
     决条件;
         在场馆运营方面,公司将积极拓展场馆的运营地域范围,并努力完善与之相关的服务体系,
     使公司涉及的竞技体育与大众体育实现均衡发展。
     (四)       可能面对的风险
     √适用 □不适用
         1、政策风险
         虽然当前我国政策对影视及体育产业大力扶持,相关政策管控也在逐渐放开,但是,影视产
     业由于其公众性与传播性,其产品策划、制作、发行及播出均需接受行业主管部门监管及审查,
     国家对相关企业资质也有行政许可制度;体育产业目前在制度管控方面仍未完全市场化。
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     未来如果宏观经济环境发生变化,国家相关产业政策出现调整,尤其是关于影视作品题材、
渠道、演员等方面可能出现更严格的限制,可能会对公司相关业务发展形成风险。
     2、市场风险
     由于行业竞争加剧所产生的成本上升及产品无法实现销售、销售价格和收入下降等系统性风
险,可能导致上市公司利润无法持续增长。
     其中,体育产业方面,也将面临外部环境变化、市场趋势转变以及资本竞逐导致竞争加剧等
风险。
     3、成本及资源价格上涨压缩利润空间的风险
     影视方面,目前市场上多数 IP 剧都由网络文学改编,2012 年以前,网络小说的影视改编权
在 10 万元左右;到了 2014 年,知名作家的作品已经突破百万元。仅 2014 年就有 114 部网络小说
卖出版权。如今,诸如南派三叔、天下霸唱、唐家三少等的一部作品版权费更是达到千万元以上;
而随着行业竞争加剧,知名导演、演员的身价更是水涨船高,相应的人力成本、制作成本也保持
增长态势。因此影视作品可能面临拍摄制作过程中成本因资源价格上涨而压缩利润空间的风险。
     体育方面,优质球员身价上涨已呈趋势,由其是在中超联赛高薪引援的刺激下,欧洲南美的
球员身价都受到了一定程度拉抬。未来经纪业务可能会面临球员在经纪合约中权益的扩大,经纪
人佣金比例提高,从而压缩经纪业务利润空间的风险。
     4、业务整合及管理风险
     由于公司球员经纪业务主要集中在欧洲等国家,其与国内的法律法规、会计税收制度、商业
惯例、工会制度、企业文化等经营管理环境方面存在差异。因此,公司在人力资源、管理等方面
的整合到位尚需一定时间,从而存在短期内业务整合效果不佳的风险。
     5、外汇结算风险
     由公司全资子公司双刃剑大部分业务集中在海外、全资子公司耐丝国际在香港、控股子公司
MBS 在欧洲,因此公司未来将面临欧元、英镑、美元和港币等外币汇率波动的风险,进而可能对
公司财务状况和经营成果造成不利影响。
     6、核心人员流失风险
     影视行业与体育行业都属于人才密集型行业,拥有专业的团队及人才是公司具备市场竞争力
的关键要素之一。虽然公司采取了一系列吸引和稳定核心人员的措施,同时也制定了积极进取的
人才培养及引进战略。但仍不排除因核心人员的流失,对公司未来经营和业务的稳定性造成的风
险。如,MBS 业务依赖于核心经纪人和球探团队多年以来与著名俱乐部、教练、球员积累的良好
合作关系,因此核心经纪人和球探团队的稳定性是决定其经营和业务稳定性的重要因素,但如果
投入及激励措施低于其他经纪公司平均水平,则不排除核心经纪人和球探流失的风险。
     7、商誉减值风险
     公司虽然完成了对强视传媒、双刃剑的收购,但如果强视传媒、双刃剑无法保持持续竞争能
力,将导致强视传媒、双刃剑未来经营状况出现不利变化,从而导致商誉减值,进而对公司当期
损益造成不利影响,提请投资者注意风险。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                   第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、现金分红政策的制定情况
    为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制,便于投资者形成稳定的投资回报预期,
保护投资者的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、中国证
券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、
《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》(证监会公告〔2013〕43 号)等相关法律、法
规、规范性文件,制定了明确的分红标准和分红比例。2016 年 10 月 10 日,公司第八届董事会第
五次会议审议通过了《武汉当代明诚文化股份有限公司未来三年(2016-2018 年)股东回报规划》,
尚需公司股东大会审议 。分红政策符合公司章程的规定。公司独立董事已对本议案进行了事前认
可,并发表了同意的独立意见。
    2、利润分配情况
    公司(母公司)2015 年度实现净利 4,229.24 万元,加上 2015 年年初未分配利润-5,747.70 万
元,本年度 2015 年度可供股东分配利润-1,518.45 万元。经公司 2015 年度股东大会批准,公司
2015 年度利润分配方案为:1、2015 年度不进行利润分配;2、以截止 2016 年 1 月 31 日公司总股
本 243,591,093 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。转增后,公司股本将增
加至 487,182,186 股。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                               占合并报表中
                                                              分红年度合并报
          每 10 股送 每 10 股派息                  现金分红                    归属于上市公
 分红                             每 10 股转                  表中归属于上市
            红股数   数(元)(含                      的数额                    司普通股股东
 年度                             增数(股)                  公司普通股股东
            (股)       税)                      (含税)                    的净利润的比
                                                                的净利润
                                                                                   率(%)
2016 年            0           0              0           0   126,501,084.68          83.61
2015 年            0           0            10            0    53,470,919.01          77.83
2014 年            0           0              0           0      954,141.69           71.93
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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    二、承诺事项履行情况
    (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
                                                                                                                                        如未能及时履行   如未能及时履
                             承诺                               承诺                                              是否有履   是否及时
     承诺背景                        承诺方                                                承诺时间及期限                               应说明未完成履   行应说明下一
                             类型                               内容                                              行期限     严格履行
                                                                                                                                         行的具体原因       步计划
                      解决同业竞争              当代集团自成为新星汉宜控股股东后,将
收购报告书或权益变                              保证上市公司的独立性、避免与上市公司
                      解决关联交易   当代集团                                            2015 年 5 月 18 日起       否         是
动报告书中所作承诺                              同业竞争、减少并规范与上市公司关联交
                      其他                      易。
                                                上市公司收购强视传媒重大资产重组项
                                                目:新星汉宜自本次交易股份发行完成之
                                                                                         2015 年 2 月 17 日起 3
                                                日(即该等股份登记至其证券帐户之日)                                是         是
                                                                                                 年内
                                                起所获新增股份 36 个月内不得上市交易
                                                或转让。
                         股份限售
                                                上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
                                                新星汉宜自本次交易股份发行完成之日
                                                                                         2016 年 1 月 28 日起 3
                                                (即该等股份登记至其证券帐户之日)起                                是         是
与重大资产重组相关                                                                               年内
                                     新星汉宜   所获新增股份 36 个月内不得上市交易或
的承诺
                                                转让。
                                                上市公司收购强视传媒重大资产重组项
                                                目:新星汉宜自本次交易股份发行完成之     2015 年 2 月 17 日起 3
                             其他                                                                                   是         是
                                                日起所持上市公司股份 36 个月内不以任             年内
                                                何方式减持。
                      解决同业竞争
                                                上市公司收购强视传媒重大资产重组项
                                                                                         2015 年 1 月 27 日起       否         是
                                                目:将保证上市公司的独立性、避免与上
                      解决关联交易
                                                                           34 / 195
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其他                      市公司同业竞争、减少并规范与上市公司
                          关联交易。
解决同业竞争              上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
解决关联交易              将保证上市公司的独立性、避免与上市公
                                                                      2016 年 1 月 28 日起   否   是
                          司同业竞争、减少并规范与上市公司关联
其他
                          交易。
                          上市公司收购强视传媒重大资产重组项
                          目:承诺强视传媒 2014 年、2015 年及 2016
                          年合并报表归属于母公司所有者的净利润
                          分别不低于 5,599.92 万元、7,582.97 万
                          元及 9,641.07 万元;强视传媒 2014 年、
                          2015 年及 2016 年三个年度合并报表扣除
                          非经常性损益后归属于母公司所有者的净
                          利润分别不低于 4,743.77 万元、
                          6,392.56 万元及 8,164.10 万元。若本次
                          交易完成日迟于 2014 年 12 月 31 日,则游
盈利预测及补偿   游建鸣   建鸣还承诺强视传媒 2017 年度合并报表       2014 年度至 2017 年度   是   是
                          归属于母公司所有者的净利润不低于
                          12,165.36 万元;强视传媒 2017 年度合并
                          报表扣除非经常性损益后归属于母公司所
                          有 者的净利润不低于 10,123.15 万元。承
                          诺期 内,如强视传媒实际实现的合并报表
                          归属于 母公司所有者的净利润未达到累
                          积承诺净利润,或者实际实现的合并报表
                          扣除非经常性损益后归属于母公司所有者
                          的净利润未达到累积承诺扣非净利润的,
                          游建鸣将按照《盈利预测补偿协议》及本
                                                       35 / 195
                                  2016 年年度报告
           协议的约定措施对上市公司进行补偿。
           上市公司收购强视传媒重大资产重组项
           目:(1)上市公司收购强视传媒完成,游
           建鸣自本次交易而获得的上市公司股份自
           本次交易股份发行完成之日起 12 个月内
           不得上市交易或转让;(2)自本次交易股
           份发行完成之日起满 12 个月,且经审计机
           构对本次交易股份发行完成当年强视传媒
           该年度实际盈利情况进行审计并出具《专
           项审核报告》后,其已履行完毕补偿义务
           或根据实际情况当年度无需进行补偿,其
           当年可解除锁定的股份数量不超过其因本
           次交易而获得的上市公司股份数量的
           15%;(3)自本次交易股份发行完成之日     2015 年 2 月 17 日起 4
股份限售                                                                     是   是
           起满 24 个月,且经审计机构对本次交易股           年内
           份发行完成次年强视传媒该年度实际盈利
           情况进行审计并出具《专项审核报告》后,
           其已履行完毕补偿义务或根据实际情况当
           年度无需进行补偿,其当年可增加解除锁
           定的 股份数量不超过其因本次交易而获
           得的上市公司股份数量的 20%;(4)自本
           次交易股份发行完成之日起满 36 个月,且
           经审计机构对本次交易股份发行完成第三
           年强视传媒该年度实际盈利情况进行审计
           并出具《专项审核报告》及《减值测试报
           告》后,其已履行完毕补偿义务或根据实
           际情况当年度无需进行补偿,其当年可增
                                       36 / 195
                                                 2016 年年度报告
                          加解除锁定的股份数量不超过其因本次交
                          易而获得的上市公司股份数量的 25%;(5)
                          自本次交易股份发行完成之日起满 48 个
                          月,其增加解除锁定的股份数量为因本次
                          交易而获得的上市公司股份数量的 40%。
                          上述期限内如游建鸣对上市公司负有股份
                          补偿义务,则其当年实际可解锁股份数应
                          以其当年可解锁股份数的最大数额扣减其
                          当年应补偿股份数量,如扣减后实际可解
                          锁数量小于或等于 0 的,则其当年实际可
                          解锁股份数为 0。
                          上市公司收购强视传媒重大资产重组项
解决同业竞争
                          目:将避免与上市公司同业竞争、减少并      2015 年 2 月 17 日起     否   是
解决关联交易              规范与上市公司关联交易。
                          上市公司收购强视传媒重大资产重组项
                          目:(1)自上市公司收购强视传媒完成之
                          日起的 36 个月内,未经上市公司书面同
                          意,不通过任何方式(包括但不限于增持、
                          协议、合作、 关联方关系、一致行动等)
                          主动扩大对上市公司股份的控制比例以谋
               游建鸣                                               2015 年 2 月 17 日起 3
    其他                  求对上市公司的控制权。(2)12 个月内                               是   是
               金华东影                                                     年内
                          不通过包括但不限于增持、委托、征集投
                          票权、协议等任何方式主动扩大在上市公
                          司的股份表决权。12 个月至 36 个月内,
                          如新星汉宜增持股份,则承诺方可以增持
                          股份,但增持后的股权比例与新星汉宜持
                          有的上市公司股权比例的差额不少于本次
                                                      37 / 195
                                                   2016 年年度报告
                          交易完成时点的股份差额。(3)违反承诺
                          获得的上市公司股份,将根据上市公司要
                          求予以减持,减持完成前不行使该等应减
                          持部分股份的表决权。
                          上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
                          蒋立章、彭章瑾对双刃剑 2015 年到 2018
                          年合并报表口径下扣除非经营性损益后归
                          属于母公司所有者的净利润进行承诺,承
                          诺数额分别为:5200 万元、6900 万元、8700
盈利预测及补偿                                                       2016 年度至 2018 年度    是   是
                          万元、10400 万元。如低于上述对应年度
                          的承诺净利润,蒋立章、彭章瑾承诺就双
                          刃剑实现的净利润与承诺净利润之间的差
                          额按照《盈利预测补偿协议》的约定对上
                          市公司进行补偿。
                          上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
                 蒋立章
                          (1)自本次交易股份发行完成之日起满
                 彭章瑾
                          12 个月,且经审计机构对本次交易股份发
                          行完成当年双刃剑该年度实际盈利情况进
                          行审计并出具《专项审核报告》后,蒋立
                          章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际
                                                                     2016 年 1 月 28 日起 3
   股份限售               情况当年度无需进行补偿,其当年可解除                                是   是
                                                                             年内
                          锁定的股份数量不超过其因本次交易而获
                          得的上市公司股份数量的 20%;(2)自本
                          次交易股份发行完成之日起满 24 个月,且
                          经审计机构对本次交易股份发行完成次年
                          双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出
                          具《专项审核报告》后,蒋立章、彭章瑾
                                                       38 / 195
                        2016 年年度报告
履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度
无需进行补偿,其当年可增加解除锁定的
股份数量不超过其因本次交易而获得的上
市公司股份数量的 30%;(3)自本次交易
股份发行完成之日起满 36 个月,且经审计
机构对本次交易股份发行完成第三年双刃
剑该年度实际盈利情况进行审计并出具
《专项审核报告》后,蒋立章、彭章瑾履
行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无
需进行补偿,其当年可增加解除锁定的股
份数量不超过其因本次交易而获得的上市
公司股份数量的 50%;上述期限内如蒋立
章、彭章瑾对上市公司负有股份补偿义务,
则其当年实际可解锁股份数应以其当年可
解锁股份数的最大数额扣减其当年应补偿
股份数量,如扣减后实际可解锁数量小于
或等于 0 的,则其当年实际可解锁股份数
为 0。
上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
除遵守于 2015 年 7 月 16 日出具的《关于
所持上市公司股票锁定期的承诺》作出的
承诺外,本人同意:本人因本次交易取得
                                          2016 年 1 月 28 日起 4
的新增股份中的 15%只有在同时符合以下                               是   是
                                                  年内
条件时方可解除锁定:(1)审计机构对双
刃剑 2018 年度实际盈利情况进行审计并
出具《专项审核报告》;(2)本人已履行
完毕 2018 年度业绩补偿承诺或根据实际
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                                                 2016 年年度报告
                          情况 2018 年度无需进行补偿时。
解决同业竞争              上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
                          将避免与上市公司同业竞争、减少并规范      2016 年 1 月 28 日起     否   是
解决关联交易
                          与上市公司关联交易。
                          上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
                          (1)自本次交易完成之日起的 36 个月内,
                          未经上市公司书面同意,本人及本人的一
                          致行动人不得通过任何方式(包括但不限
                          于增持、协议、合作、关联方关系、一致
                          行动等)主动扩大对上市公司股份的控制
                          比例;(2)为保持与新星汉宜的股权比例     2016 年 1 月 28 日起 3
    其他                                                                                     是   是
                          差异,本人及本人的一致行动人承诺自本              年内
                          次交易完成之日起的 36 个月内,如新星汉
                          宜增持上市公司股份,则本人及本人的一
                          致行动人可以相应增持股份,但本人及本
                          人的一致行动人相应增持上市公司的股权
                          比例不得超过新星汉宜该次增持的上市公
                          司股权比例。
                          上市公司关于出售所持有的健坤物业 98%
解决同业竞争
                          的股权及恒裕矿业 80%的股权交易事项:
               艾路明
解决关联交易              将保证上市公司的独立性、避免与上市公      2015 年 7 月 16 日起     否   是
               当代集团
                          司同业竞争、减少并规范与上市公司关联
    其他                  交易。
解决同业竞争   艾路明     上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
               当代集团   将保证上市公司的独立性、避免与上市公       2015 年 10 月 26 日
解决关联交易                                                                                 是   是
               天风睿源   司同业竞争、减少并规范与上市公司关联      至 2018 年 12 月 31 日
    其他       天风睿盈   交易。
                                                      40 / 195
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                                       上市公司收购双刃剑重大资产重组项目:
                                       自出具之日起至 2018 年 12 月 31 日前不以
                     其他   艾路明                                                2016 年 10 月 10 日   否   是
                                       任何方式主动放弃对上市公司的实际控制
                                       权。
                                       1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占
                                       公司利益;
                                       2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行
                            艾路明     股票实施完毕前,若中国证监会作出关于
与再融资相关的承诺   其他                                                         2016 年 10 月 10 日   否   是
                            新星汉宜   填补回报措施及其承诺的其他新的监管规
                                       定的,且上述承诺不能满足中国证监会该
                                       等规定时,承诺届时将按照中国证监会的
                                       最新规定出具补充承诺。
                                                                    41 / 195
                                     2016 年年度报告
(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
  1、关于游建鸣业绩承诺实现的说明
  2015 年 2 月,公司完成了发行股份并支付现金购买资产及募集配套资金事项,游建鸣对强视传
媒作出的盈利预测及其补偿情况的具体内容,本公司于 2015 年 2 月 3 日在上海证券交易网站披露
的《武汉道博股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》及
其摘要中载明。根据公司与游建鸣签订的《盈利预测补偿协议》以及《盈利预测补偿协议之补充
协议》,游建鸣对强视传媒业绩做出如下承诺:强视传媒 2014 年、2015 年及 2016 合并报表归属
于母公司所有者的净利润分别不低于 5,599.92 万元、7,582.97 万元及 9,641.07 万元;强视传媒
2014 年、2015 年及 2016 三个年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分
别不低于 4,743.77 万元、6,392.56 万元及 8,164.10 万元。若本次交易完成日迟于 2014 年 12 月
31 日,则游建鸣还承诺强视传媒 2017 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润不低于
12,165.36 万元;强视传媒 2017 年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润
不低于 10,123.15 万元。
  若实际净利润低于上述年度对应的预测净利润,游建鸣承诺就强视传媒实现的净利润与预测净
利润之间的差额按照《盈利预测补偿协议》及其补充协议的约定措施对上市公司进行补偿。中审
众环会计师事务所(特殊普通合伙)就上述事项出具了《盈利预测实现情况专项审核报告》(众
环专字(2017)010139 号),认为本次交易中所购买的强视传媒在 2016 年已完成盈利预测。
  2、关于蒋立章、彭章瑾业绩承诺实现的说明
  2016 年 1 月,公司完成了发行股份并支付现金购买资产及募集配套资金事项,蒋立章、彭章瑾
对双刃剑作出的盈利预测及其补偿情况的具体内容,本公司于 2016 年 1 月 1 日在上海证券交易网
站披露的《武汉道博股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告
书》及其摘要(修订稿)中载明。根据公司与蒋立章、彭章瑾签订的《盈利预测补偿协议》,蒋
立章、彭章瑾对双刃剑业绩做出如下承诺:双刃剑 2015 年、2016 年、2017 年、2018 年合并报表
口径下扣除非经营性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 5,200 万元、6,900 万元、
8,700 万元、10,400 万元。
  若实际净利润低于上述年度对应的预测净利润,蒋立章、彭章瑾承诺就双刃剑实现的净利润与
预测净利润之间的差额按照《盈利预测补偿协议》的约定措施对上市公司进行补偿。中审众环会
计师事务所(特殊普通合伙)就上述事项出具了《盈利预测实现情况专项审核报告》(众环专字
(2017)010140 号),认为本次交易中所购买的双刃剑在 2016 年已完成盈利预测。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
                                         42 / 195
                                       2016 年年度报告
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                            中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                            名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所        中审众环会计师事务所(特殊
                                普通合伙)
财务顾问                        国金证券股份有限公司
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2016 年 4 月 28 日,经公司 2015 年度股东大会审议,公司决定续聘中审众环会计师事务所(特殊
普通合伙)为公司 2016 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
                                           43 / 195
                                    2016 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                     事项概述                                查询索引
公司全资子公司香港双刃剑与格拉纳达足球俱乐部
                                                           www.sse.com.cn
有限公司签署《关于格拉纳达足球俱乐部有限公司之
                                        44 / 195
                                     2016 年年度报告
区域独家商务代理合同》。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                  查询索引
公司收购双刃剑之重大资产重组实施完成。                     www.sse.com.cn
公司以 3,950 万欧元(折合人民币约 29,032.50 万元)
受让上海耐丝投资管理中心(有限合伙)所持 Nice
                                                           www.sse.com.cn
International Sports Limited100%股权。现已实现
控股 MBS。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
详见本节(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                 查询索引
公司全资子公司强视传媒出资 300 万元与上海阳川
电子科技有限公司、游弋就合资合作成立浙江依航强           www.sse.com.cn
视影视有限公司。
公司全资子公司强视传媒与游建鸣共同出资 1020 万
                                                         www.sse.com.cn
元向浙江东阳得福德多文化传媒有限公司进行增资。
公司出资 800 万与郝海东先生、蒋立章先生、武汉德
泽合晖投资中心(有限合伙)共同成立郝海东体育发           www.sse.com.cn
展(上海)有限公司
公司出资 2000 万元与蒋立章先生、天风睿利、国创           www.sse.com.cn
                                         45 / 195
                                           2016 年年度报告
资本、天风天睿共同成立当代明诚足球俱乐部管理有
限公司。
公司出资 5,100 万元与武汉晟道创业投资基金管理
有限公司、数字智慧影院管理(北京)有限公司共同                            www.sse.com.cn
成立武汉当代指点未来影院管理有限公司。
公司拟出资 6,500 万元与长瑞恒兴投资基金管理有
限公司、方正东亚信托有限责任公司、天风天睿投资
                                                                          www.sse.com.cn
股份有限公司共同发起设立的武汉长瑞现代服务业
投资中心(有限合伙)。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                   关联方向上市公司
                                          向关联方提供资金
                                                                                       提供资金
    关联方          关联关系
                                   期初                      期末           期初                      期末
                                               发生额                                   发生额
                                   余额                      余额           余额                      余额
重庆当代力帆足 股东的子公司                0        500
球俱乐部
             合计
关联债权债务形成原因           2016 年 7 月 26 日,公司全资子公司双刃剑与力帆足球俱乐部签署了《关于重
                               庆力帆足球俱乐部有限公司之咨询服务合同》(公告编号:临 2016-090 号)。
                               2016 年 12 月 28 日,公司控股股东新星汉宜的控股股东当代集团收购了重庆力
                               帆足球俱乐部并将其更名为重庆当代力帆足球俱乐部。至此重庆当代力帆足球
                               俱乐部成为本公司关联法人。
关联债权债务对公司的影响       公司增加含税收入 500 万元。
                                               46 / 195
                                              2016 年年度报告
(五) 其他
√适用 □不适用
1、2016 年 1 月 13 日,公司聘请天风证券为公司收购双刃剑之重大资产重组非公开发行股票提供
承销服务,天风证券本次承销费用为人民币 1,400 万元。(公告编号:临 2016-006 号)
2、2016 年 2 月 2 日,公司聘请天风证券为公司发行 2016 年度非公开债券提供承销服务,天风证
券本次承销费用为人民币 400 万元。(公告编号:临 2016-019 号)
3、2016 年 6 月 30 日,公司使用自有闲置资金 6,000 万元购买“天风证券天鸿 120 号定向资产管
理计划”理财产品。(公告编号:临 2016-077 号)
4、2016 年 12 月 29 日,公司使用自有闲置资金 1,3000 万元购买“天风证券天鸿 120 号定向资产
管理计划”理财产品。(公告编号:临 2016-139 号)
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                担保发
         担保方                                                     担保是
                                生日期                                                     是否存 是否为
         与上市 被担保 担保金              担保    担保      担保   否已经 担保是 担保逾                   关联
担保方                           (协议                                                     在反担 关联方
         公司的   方     额               起始日 到期日      类型   履行完 否逾期 期金额                   关系
                                 签署                                                       保     担保
         关系                                                         毕
                                  日)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担
保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的
担保)
                                        公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                             8,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                          8,000
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
                                                  47 / 195
                                         2016 年年度报告
担保总额(A+B)                                            8,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                               3.35
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
                                              48 / 195
                                                                       2016 年年度报告
(三)       委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:万元 币种:人民币
            委托理财   委托理                                            报酬确       实际收回本     实际获   是否经过   计提减值   是否关   是否
 受托人                          委托理财起始日期   委托理财终止日期                                                                                   关联关系
            产品类型   财金额                                            定方式         金金额       得收益   法定程序   准备金额   联交易   涉诉
天风证券    资管计划    6,000   2016年6月30日                            无                      0        0   是                0   否       否       其他
天风证券    资管计划   13,000   2016年12月29日                           无                      0        0   是                0   是       否       其他
  合计         /       19,000           /                   /                 /                                    /                     /        /          /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)
委托理财的情况说明                                      公司2016年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买理财产品的议案》。
                                                        1、公司已于 2016 年 6 月 30 日与天风证券签订《天风证券天鸿 120 号定向资产管理计划资产管理合同》,使用
                                                    自有闲置资金 6,000 万元人民币,购买“天风证券天鸿 120 号定向资产管理计划”理财产品。(公告编号:临 2016-077
                                                    号)。
                                                        2、公司于2016年12月29日与天风证券签订《天风证券天鸿120号定向资产管理计划资产管理合同》,使用自有闲
                                                    置资金13,000万元人民币,继续购买“天风证券天鸿120号定向资产管理计划”理财产品(公告编号:临2016-139号)。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
                                                                           49 / 195
                                      2016 年年度报告
(四)    其他重大合同
√适用 □不适用
     1、2016 年 6 月 3 日,公司与汉为体育签署了《武汉当代明诚文化股份有限公司与深圳前海
厚石体育投资发展有限公司及武汉华为沐石文化投资有限公司之增资协议》,公司以 1 亿元人民
币对汉为体育增资,增资完成后,本公司持有汉为体育 51%股权。(公告编号:临 2016-069 号、
070 号)
     2、2016 年 7 月 26 日,公司全资子公司双刃剑与重庆力帆足球俱乐部有限公司签署了《关于
重庆力帆足球俱乐部有限公司之咨询服务合同》。双刃剑自 2016 年 8 月 01 日至于 2016 年 12 月
31 日止将为力帆俱乐部提供咨询管理服务。(公告编号:临 2016-090 号)
     3、报告期内,公司与五矿国际信托有限公司签订了《信托贷款合同》,分别于 2016 年 8 月
25 日借款 1 亿元、2016 年 11 月 4 日借款 2 亿元,期限分别为 12 个月和 24 个月。(公告编号:
临 2016-098 号、121 号)
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、2016 年 4 月 28 日,公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称及公司章程
的议案》,2016 年 5 月 20 日,公司完成工商登记变更,公司中文名称由“武汉道博股份有限公
司”变更为“武汉当代明诚文化股份有限公司”,英文名称“WUHAN DOUBLE CO.,LTD.”变更为“WUHAN
DDMC CULTURE CO.,LTD.”。(公告编号:临 2016-053 号、058 号)
    2、2016 年 5 月 20 日,公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于变更公司证券简
称的议案》。2016 年 5 月 31 日, 公司证券简称由“道博股份”变更为“当代明诚”。(公告编
号:临 2016-063 号、065 号)
    3、经公司 2016 年第三、四次临时股东大会审议通过,公司全资子公司强视传媒将募集资金
投资的电视剧《黎明 1949》变更为《警花与警犬之再上征程》、将电视剧《爸爸的小情人》变更
为《失忆之城》。(公告编号:临 2016-102 号、105 号、117 号、123 号)
    4、2016 年 10 月 10 日,公司第八届董事会第五次会议审议通过了关于公司 2016 年度非公开
发行 A 股股票的相关议案。(公告编号:临 2016-106 号以及公司 2016 年度非公开发行 A 股股票
的预案)
    5、2016 年 10 月 30 日,公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于公司以控股子公司
股权向全资子公司武汉当代明诚体育发展有限公司划转增资的议案》,公司拟以所持有的全资子
公司双刃剑 100%股权、耐丝国际 100%股权、控股子公司汉为体育 51%股权、控股子公司郝海东体
育 40%的股权向全资子公司明诚体育增资。(公告编号:临 2016-116 号)
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用 √不适用
                                          50 / 195
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(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                        51 / 195
                                                                           2016 年年度报告
                                                           第六节       普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一)      普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                                    单位:股
                                     本次变动前                                       本次变动增减(+,-)                                   本次变动后
                                 数量         比例(%)        发行新股       送股          公积金转股            其他           小计         数量         比例(%)
一、有限售条件股份              59,724,461        36.41       79,572,632                   123,063,665         -16,233,428   186,402,869   246,127,330       50.52
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股                 59,724,461        36.41       79,572,632                   123,063,665         -16,233,428   186,402,869   246,127,330       50.52
其中:境内非国有法人持股        29,652,190        18.08       38,275,895                     58,385,112         -9,542,973    87,118,034   116,770,224       23.97
      境内自然人持股            30,072,271        18.33       41,296,737                     64,678,553         -6,690,455    99,284,835   129,357,106       26.55
4、外资持股
其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份         104,294,000        63.59                                    120,527,428          16,233,428   136,760,856   241,054,856       49.48
1、人民币普通股                104,294,000        63.59                                    120,527,428          16,233,428   136,760,856   241,054,856       49.48
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数             164,018,461        100.00      79,572,632                   243,591,093                  0    323,163,725   487,182,186      100.00
                                                                               52 / 195
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2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    (1)2015 年 12 月 31 日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准武汉道博股份有限
公司向蒋立章等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]3172 号),公司收
购双刃剑正式获得中国证监会的核准。2016 年 1 月 28 日,公司通过中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司完成了股权发行登记相关事宜。具体详见公司于 2016 年 2 月 2 日发布的《发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之实施情况报告书》。
    (2)根据上市公司收购强视传媒重大资产重组之锁定期安排,2016 年 2 月 19 日公司共有
16,233,428 股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于 2016 年 2 月 16 日发布的《发行股份购
买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》(公告编号:临 2016-022 号)。
    (3)2016 年 4 月 28 日,公司召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配
方案》。2016 年 5 月 12 日,公司实施了以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股的利润分配
方案。具体详见公司于 2016 年 5 月 6 日发布的《关于转增股本实施公告》(公告编号:临 2016-056
号)。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
    报告期内,公司通过发行股份及支付现金方式收购双刃剑体育并募集配套资金的重大资产重
组完成后, 根据公司于 2016 年 4 月 28 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过的 2015 年利润分
配方案,以截至 2016 年 1 月 31 日公司股本总数 243,591,093 股为基数,以资本公积金向全体股
东每 10 股转增 10 股。年度分红前公司总股本为 243,591,093 股,利润分配方案实施后公司总股
本增至 487,182,186 股,本期每股收益为人民币 0.25 元/股,每股净资产为人民币 4.97 元/股;
但由于股本增加,按发行前股本计算的公司每股收益为人民币 0.74 元/股,每股净资产为人民币
14.56 元/股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
                                          53 / 195
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   (二)   限售股份变动情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                                                         单位: 股
             股东名称                  年初限售股数     本年解除限售股数    本年增加限售股数 年末限售股数                    限售原因                    解除限售日期
                                                                                                              根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺、    2018-02-17
武汉新星汉宜化工有限公司                   14,893,617                  0          24,863,705     39,757,322
                                                                                                              《股份认购协议》及相关承诺                  2019-01-28
                                                                                                                                                          2016-02-17
                                                                                                                                                          2017-02-17
游建鸣                                     27,165,371         -4,074,806          23,090,565     46,181,130   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺
                                                                                                                                                          2018-02-17
                                                                                                                                                          2019-02-17
北京博大成长投资管理中心(有限合伙)        4,364,836         -4,364,836                     0           0    根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
                                                                                                                                                          2016-02-17
北京信中利股权投资中心(有限合伙)          3,172,176         -1,586,087           1,586,087     3,172,176    根据《发行股份购买资产协议》
                                                                                                                                                          2017-02-17
                                                                                                              根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
金华东影投资合伙企业(有限合伙)            3,072,872           -768,218           2,304,654     4,609,308                                                2017-02-17
                                                                                                                                                          2018-02-17
                                                                                                                                                          2016-02-17
乐视网信息技术(北京)股份有限公司          2,349,716         -1,174,858           1,174,858     2,349,716    根据《发行股份购买资产协议》
                                                                                                                                                          2017-02-17
绍兴同禧股权投资合伙企业(有限合伙)          824,487           -824,487                     0           0    根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
温州永宣投资企业(有限合伙)                  824,487           -824,487                     0           0    根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
徐志明                                        466,494           -466,494                     0           0    根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
                                                                                                                                                          2016-02-17
王学伟                                        388,335            -97,084              291,251      582,502    根据《发行股份购买资产协议》                2017-02-17
                                                                                                                                                          2018-02-17
朴时演                                        388,335           -388,335                     0           0    根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
杜淳                                          380,510           -380,510                     0           0    根据《发行股份购买资产协议》                2016-02-17
                                                                               54 / 195
                                             2016 年年度报告
徐卫锋              353,286       -353,286                     0            0    根据《发行股份购买资产协议》             2016-02-17
胡一朦              353,269       -353,269                     0            0    根据《发行股份购买资产协议》             2016-02-17
刘朝晨              353,269       -353,269                     0            0    根据《发行股份购买资产协议》             2016-02-17
靳东                223,402       -223,402                     0            0    根据《发行股份购买资产协议》             2016-02-17
                                                                                                                          2017-01-28
蒋立章                    0             0           57,458,568      57,458,568   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺   2018-01-28
                                                                                                                          2019-01-28
                                                                                                                          2017-01-28
彭章瑾                    0             0           19,152,854      19,152,854   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺   2018-01-28
                                                                                                                          2019-01-28
天风睿源                  0             0           15,101,278      15,101,278   根据《发行股份购买资产协议》             2019-01-28
天风睿盈                  0             0            7,612,034      7,612,034    根据《发行股份购买资产协议》             2019-01-28
当代集团                  0             0           29,910,268      29,910,268   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺   2019-01-28
灵瑜投资                  0             0            9,970,088      9,970,088    根据《发行股份购买资产协议》             2019-01-28
杨光华                    0             0            4,486,540      4,486,540    根据《发行股份购买资产协议》             2019-01-28
吴珉                      0             0            1,495,512      1,495,512    根据《发行股份购买资产协议》             2019-01-28
远洲生物                  0             0            3,988,034      3,988,034    根据《发行股份购买资产协议》             2019-01-28
           合计   59,574,462   -16,233,428         202,486,296     245,827,330                     /                          /
                                                 55 / 195
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    二、 证券发行与上市情况
    (一)截至报告期内证券发行情况
    √适用 □不适用
                                                                                    单位:股 币种:人民币
股票及其衍生                        发行价格                                        获准上市交
                   发行日期                        发行数量        上市日期                      交易终止日期
 证券的种类                         (或利率)                                        易数量
普通股股票类
    A股        2016 年 1 月 28 日        16.29    49,662,367 2016 年 1 月 28 日     49,662,367
    A股        2016 年 1 月 28 日        20.06    29,910,265 2016 年 1 月 28 日     29,910,265
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
  16 道博债     2016 年 2 月 2 日        6.95%     2,000,000    2016 年 2 月 3 日   2,000,000    2019 年 2 月 2 日
 16 道博 02     2016 年 3 月 3 日        6.60%     2,000,000    2016 年 3 月 4 日   2,000,000    2019 年 3 月 3 日
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    √适用 □不适用
    1、根据中国证券监督管理委员会《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份购买
    资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]3172 号),公司于 2016 年 1 月 28 日通过中国证
    券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权发行登记相关事宜。其中:购买资产发行数量为
    49,662,367 股,发行价格为 16.29 元/股;募集配套资金发行数量为 29,910,265 股,发行价格为
    20.06 元/股。具体详见公司于 2016 年 2 月 2 日发布的《发行股份及支付现金购买资产并募集配
    套资金暨关联交易之实施情况报告书》。
    2、根据上海证券交易所出具的《关于对武汉道博股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让
    无异议的函》(上证函﹝2015﹞2255 号),2016 年 2 月 2 日公司发行了 2016 年非公开发行公司
    债券(第一期)(债券简称:16 道博债,债券代码:135207),本期债券发行规模为 2 亿元,期
    限为 3 年期,票面利率 6.95%(公告编号:临 2016-020 号)。2016 年 3 月 3 日,公司发行了 2016
    年非公开发行公司债券(第二期)(债券简称:16 道博债 02,债券代码:135272),本期债券发
    行规模为 2 亿元,期限为 3 年期,票面利率 6.60%(公告编号:临 2016-026 号)。
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    √适用 □不适用
    1、股份发行情况
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份购买资
    产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]3172 号),公司于 2016 年 1 月 28 日通过中国证券
    登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权发行登记相关事宜。发行完成后相关变动情况如下:
        (1)股权结构变动情况
    本次发行完成后,公司控股东新星汉宜持有本公司 40,131,115 股,占发行完成后公司总股本
    的 16.47%;新星汉宜的控股股东当代集团持有本公司 14,955,134 股,占发行完成后公司总股本
    的 6.14%;当代集团一致行动人天风睿源持有本公司 7,550,639 股,占发行完成后公司总股本的
    3.10%;当代集团一致行动人天风睿盈持有本公司 3,806,017 股,占发行完成后公司总股本的 1.56%。
    蒋立章先生成为本公司第二大股东,持有本公司 28,729,284 股,占发行完成后公司总股本的
    11.79%;蒋立章先生的配偶及一致行动人彭章瑾女士持有本公司 9,576,427 股,占发行完成后公
    司总股本的 3.93%。
        (2)公司资产结构变动情况
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     本次重大资产重组完成后,双刃剑成为了本公司全资子公司。
     (3)负债结构变动情况
     根据本次重大资产重组完成后的备考合并报表,公司本次交易完成后的备考资产总额较本次
交易前增加了 15.03 亿元,负债总额增加了 0.36 亿元,资产负债率由 28.09%降至 13.60%。
     2、债券发行情况
     根据上海证券交易所出具的《关于对武汉道博股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无
异议的函》(上证函﹝2015﹞2255 号),公司于 2016 年 2 月 2 日以及 3 月 3 日分别非公开发行
了 2 亿元债券。发行完成后相关变动情况如下:
     (1)本次非公开公司债券发行完成后,公司股权结构、资产结构无变化。
     (2)负债结构变动情况
     本次非公开公司债券发行完成后,截止 2016 年 3 月 31 日,公司应付债券增加 3.9 亿元,负
债总额为 7.89 亿元,资产负债率为 25.58%。
     3、利润分配情况
     经 2015 年年度股东大会审议,2016 年 5 月 12 日,公司实施了以资本公积金向全体股东每 10
股转增 10 股的利润分配方案。利润分配方案实施后相关变动情况如下:
(1)公司股权结构变动情况
     利润分配方案实施后,公司总股本由 243,591,093 股变更为 487,182,186 股,公司股东结构
无变化。
(2)利润分配方案实施后,公司资产结构、负债结构无变化。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                   20,377
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                     19,778
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)
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 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                                                           单位:股
                                                             前十名股东持股情况
              股东名称                                                                  持有有限售条件      质押或冻结情况
                                        报告期内增减     期末持股数量         比例(%)                                                 股东性质
              (全称)                                                                    股份数量       股份状态       数量
武汉新星汉宜化工有限公司                   45,116,159        80,262,230         16.47       39,757,322    质押      80,262,230     境内非国有法人
蒋立章                                     57,458,568        57,458,568         11.79       57,458,568    质押      56,804,311       境内自然人
游建鸣                                     27,165,371        49,372,742         10.13       46,181,130    质押      40,000,000       境内自然人
武汉当代科技产业集团股份有限公司           34,868,268        34,868,268          7.16       34,868,268    质押      30,499,822     境内非国有法人
武汉市夏天科教发展有限公司                 12,179,507        24,359,014          5.00                0    质押      24,359,014     境内非国有法人
彭章瑾                                     19,152,854        19,152,854          3.93       19,152,854    质押      14,008,621       境内自然人
天风睿源(武汉)投资中心(有限合伙)       15,101,278        15,101,278          3.10       15,101,278     无                  0   境内非国有法人
上海灵瑜投资中心(有限合伙)                 9,970,088        9,970,088          2.05        9,970,088    质押       9,970,088     境内非国有法人
武汉合信实业有限公司                         4,310,000        8,620,000          1.77                0    质押       8,620,000     境内非国有法人
武汉天风睿盈投资中心(有限合伙)             7,612,034        7,612,034          1.56        7,612,034     无                  0   境内非国有法人
                                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                     股份种类及数量
                             股东名称                                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                                                             种类                   数量
武汉新星汉宜化工有限公司                                                                    40,504,908   人民币普通股                  40,504,908
武汉市夏天科教发展有限公司                                                                  24,359,014   人民币普通股                  24,359,014
武汉合信实业有限公司                                                                         8,620,000   人民币普通股                      8,620,000
中国工商银行-汇添富成长焦点混合型证券投资基金                                               7,436,960   人民币普通股                      7,436,960
中国农业银行股份有限公司-中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金                             5,806,081   人民币普通股                      5,806,081
中国农业银行股份有限公司-中邮核心成长混合型证券投资基金                                     5,500,000   人民币普通股                      5,500,000
武汉当代科技产业集团股份有限公司                                                             4,958,000   人民币普通股                      4,958,000
中国工商银行股份有限公司-汇添富美丽 30 混合型证券投资基金                                   3,784,390   人民币普通股                      3,784,390
                                                                   58 / 195
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游建鸣                                                                           3,191,612    人民币普通股                3,191,612
北京信中利股权投资中心(有限合伙)                                               2,966,174    人民币普通股                2,966,174
                                                               上述股东中,在本公司知情范围除知悉武汉当代科技产业集团股份有限公司与
                                                               武汉新星汉宜化工有限公司及天风睿源(武汉)投资中心(有限合伙)、武汉天风
上述股东关联关系或一致行动的说明                               睿盈投资中心(有限合伙)为一致行动人;蒋立章与彭章瑾为一致行动人外。
                                                               其余股东相互之间不存在关联关系,也无《上市公司股东持股变动信息披露办
                                                               法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 √适用 □不适用
                                                                                                                          单位:股
                                                              有限售条件股份可上市交易情况
                                          持有的有限售条件
序号            有限售条件股东名称                                            新增可上市交                   限售条件
                                              股份数量       可上市交易时间
                                                                              易股份数量
                                                                2017-01-28       11,491,714
 1     蒋立章                                   57,458,568      2018-01-28       17,237,570   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺
                                                                2019-01-28       28,729,284
                                                                2017-02-17       10,866,148
 2     游建鸣                                   46,181,130      2018-02-17       13,582,686   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺
                                                                2019-02-17       21,732,296
                                                                2018-02-17       29,787,234   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺、
 3     武汉新星汉宜化工有限公司                 39,757,322
                                                                2019-01-28        9,970,088   《股份认购协议》及相关承诺
 4     武汉当代科技产业集团股份有限公司         29,910,268      2019-01-28       29,910,268   根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺
                                                                2017-01-28        3,830,570
 5     彭章瑾                                   19,152,854                                    根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺
                                                                2018-01-28        5,745,856
                                                             59 / 195
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                                                                    2019-01-28      9,576,428
 6    天风睿源(武汉)投资中心(有限合伙)          15,101,278      2019-01-28     15,101,278   根据《发行股份购买资产协议》
 7    上海灵瑜投资中心(有限合伙)                   9,970,088      2019-01-28      9,970,088   根据《发行股份购买资产协议》
 8    武汉天风睿盈投资中心(有限合伙)               7,612,034      2019-01-28      7,612,034   根据《发行股份购买资产协议》
                                                                    2017-02-17      1,536,436
 9    金华东影投资合伙企业(有限合伙)               4,609,308                                  根据《发行股份购买资产协议》
                                                                    2018-02-17      3,072,872
 10   杨光华                                         4,486,540      2019-01-28      4,486,540   根据《发行股份购买资产协议》
上述股东关联关系或一致行动的说明             上述股东中,在本公司知情范围除知悉武汉当代科技产业集团股份有限公司与武汉新星汉宜化工有限
                                             公司及天风睿源(武汉)投资中心(有限合伙)、武汉天风睿盈投资中心(有限合伙)为一致行动人;蒋
                                             立章与彭章瑾为一致行动人;游建鸣与金华东影投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人外。其余股
                                             东相互之间不存在关联关系,也无《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。
                                                                 60 / 195
                                        2016 年年度报告
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               武汉新星汉宜化工有限公司
单位负责人或法定代表人             龚明山
成立日期                           2000-09-15
主要经营业务                       房地产中介服务(涉及许可证的凭证经营),农副产品的批发
                                   兼零售;矿产品(不含煤及石油制品),化工产品(不含有毒有
                                   害易燃易爆危险品)
报告期内控股和参股的其他境内外     无
上市公司的股权情况
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      自然人
√适用 □不适用
姓名                               艾路明
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     当代集团董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公     除间接控股本公司外,艾路明先生还直接或间接控股的上市
                                            61 / 195
                                    2016 年年度报告
司情况                           公司为:人福医药集团股份公司 (SH.600079)、武汉三特索
                                 道集团股份有限公司 (SZ.002159)
2   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
3   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
4   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
5   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                                         62 / 195
                           2016 年年度报告
                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                               63 / 195
                                                               2016 年年度报告
                                         第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、持股变动情况及报酬情况
 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:股
                                                                                                                     报告期内从    是否在公司
                                      任期起始    任期终止                                 年度内股份   增减变动     公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别   年龄                           年初持股数      年末持股数
                                        日期        日期                                   增减变动量     原因       税前报酬总      报酬
                                                                                                                     额(万元)
 易仁涛    董事长        男    35     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                      50.40      否
                                                                                                        利润分配、
 游建鸣   副董事长       男    57     2016-08-12 2019-08-11   27,165,371      49,372,742   22,207,371                     36.00       否
                                                                                                        减持
                                                                                                        新增发行、
 蒋立章   副董事长       男    35     2016-08-12 2019-08-11             0     57,458,568   57,458,568                     27.80       否
                                                                                                        利润分配
  王 鸣      董事        男    35     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                      2.50       是
  曾磊光
             董事        男    61     2014-05-07 2016-08-12             0              0            0                      4.00       是
(离任)
  刘家清
             董事        男    53     2014-05-07 2016-08-12             0              0            0                      4.00       否
(离任)
  李秉成   独立董事      男    52     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                      2.50       否
  冯学锋   独立董事      男    58     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                      2.50       否
  张里安   独立董事      男    59     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                      2.50       否
  伍新木
           独立董事      男    71     2014-05-07 2016-08-12             0              0            0                      4.00       否
(离任)
  张志宏
           独立董事      男    51     2014-05-07 2016-08-12             0              0            0                      4.00       否
(离任)
  许欣平 监事会召集人    男    71     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                     24.00       否
  金 韬      监事        男    62     2016-08-12 2019-08-11             0              0            0                                 否
  龚明山
             监事        男    63     2014-05-07 2016-08-12             0              0            0                      4.00       否
(离任)
                                                                   64 / 195
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喻晓阳   职工监事   女        38    2016-08-12   2019-08-11            0                0            0               13.50       否
闫爱华   总经理     男        52    2016-12-16   2019-08-11            0                0            0                7.50       否
周家敏 常务副总经理 男        40    2016-08-12   2019-08-11            0                0            0               50.10       否
廖可亚   副总经理   女        39    2016-08-12   2019-08-11            0                0            0               13.30       否
周 栋    副总经理   男        37    2016-10-31   2019-08-11            0                0            0                8.35       否
李珍玉   财务总监   女        37    2014-08-08   2019-08-11            0                0            0               40.20       否
高 维 董事会秘书    女        30    2016-08-12   2019-08-11            0                0            0               30.00       否
合计         /      /         /         /            /        27,165,371      106,831,310   79,665,939   /          331.15       /
    姓名                                                              主要工作经历
易仁涛           曾任职于天风证券股份有限公司,历任法律事务部总经理、天风证券股份有限公司副总裁、董事会秘书及天风期货经纪有限责任公司
                 董事长。现任本公司董事长。
游建鸣           历任湘西电视台、湖南电视台文艺部编导,中山电视艺术中心制片人、发行人。现任本公司副董事长、本公司全资子公司强视传媒有
                 限公司董事长、总裁。
蒋立章           35 岁,曾任职于《体坛周报》,现任本公司副董事长、本公司全资子公司双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司董事长。
王 鸣            现任武汉当代科技产业集团股份有限公司副总裁、董事会秘书;现任本公司、武汉三特索道集团股份有限公司(上市公司)、常州光
                 洋轴承股份有限公司(上市公司)、安徽华茂集团有限公司董事。
曾磊光(离任)   曾任职于武汉市行政学院、武汉市国资委、武汉高科国有控股集团有限公司副总经理、武汉光谷广场建设发展有限公司董事长、本公
                 司董事。现任中国东方航空武汉有限责任公司监事、武汉三特索道集团股份有限公司副董事长。
刘家清(离任)   曾任职于中科院武汉植物研究所、中科院武汉新产业公司、中科院武汉植物园、本公司董事。现任武汉市夏天科教发展有限公司董事
                 长。
李秉成           曾任职于第一冶金建设公司、武汉科技大学管理学院,现任中南财经政法大学会计学院教授、博士生导师、注册会计师。现任本公司、
                 武汉金运激光股份有限公司(上市公司)、武汉理工光科股份有限公司、湖北绿色家园精细化工股份有限公司、湖北杰之行体育产业
                 发展股份有限公司独立董事。
冯学锋           曾任职于湖北大学,现任本公司董事,武汉大学文学院教授、博士生导师。
张里安           德国特里尔大学法学博士,现任本公司董事,武汉大学法学院法学教授、博士生导师。
伍新木(离任)   曾任职于武汉大学经济与管理学院、本公司独立董事。现任武汉大学水研究院常务副院长,湖北省现代企业制度研究会会长,湖北国
                 创高新材料股份有限公司独立董事。
张志宏(离任)   曾任职于中南财经政法大学、中南财大大信会计师事务所、湖北省粮油食品进出口集团公司、湖北省科技厅高新技术发展促进中心以
                 及本公司独立董事。现任中南财经政法大学会计学院教授,东风汽车股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司独立董事。
许欣平           曾任怡讯(香港)投资有限公司执行董事。现任本公司监事会召集人。
                                                                   65 / 195
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金 韬            现任本公司监事,长春电影制片厂艺术中心导演兼副主任。
龚明山(离任)   曾就职于武汉缝纫机厂、武汉新力吊索具有限公司以及本公司监事。现任武汉新星汉宜化工有限公司董事长。
喻晓阳           现任本公司行政部副总经理。
闫爱华           曾任齐鲁电视台台长,山东广播电视台副台长兼山东卫视总监,现为国务院特殊津贴专家。现任本公司总经理。
周家敏           曾就职于武汉江海期货经纪有限责任公司结算部,曾任本公司证券事务代表、董事会秘书。现任本公司常务副总经理。
廖可亚           曾就职于长江证券有限责任公司、长信基金管理有限责任公司,曾任本公司财务总监。现任本公司副总经理。
周 栋            历任金碧房地产开发有限公司信息管理部项目经理、投资部经理、总经理助理。现任本公司副总经理。
李珍玉           曾任职于大信会计师事务所、天风证券股份有限公司。现任本公司财务总监。
高 维            曾任武汉当代科技产业集团股份有限公司投资部项目经理、行政部部长,现任本公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、公司于 2016 年 5 月 12 日实施了每 10 股转增 10 股的利润分配方案,公司副董事长游建鸣先生持股数由 27,165,371 股变为 54,330,742 股(占公
司总股本的 11.15%),2016 年 11 月 25 日,游建鸣先生通过大宗交易减持了 4,958,000 股(占公司总股本的 1.02%),减持完成后,游建鸣先生仍持有
公司 49,372,742(占公司总股本的 10.13%)。
    2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]3172
号)公司于 2016 年 1 月 2 日向副董事长蒋立章先生发行了 28,729,284 股(占公司总股本的 11.79%),2016 年 5 月 12 日公司实施了每 10 股转增 10 股
的利润分配方案,蒋立章先生持股数由 28,729,284 股变为 57,458,568 股(占公司总股本的 11.79%)。
    3、2016 年 7 月 18 日,公司召开第七届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于董事会换届选举的议案》,公司第七届董事会提名委员会 经审
核,决定提名易仁涛先生、游建鸣先生、蒋立章先生、王鸣先生为公司第八届董事会董事候选人,冯学锋先生、李秉成先生、张里安先生为公司第八届
董事会独立董事候选人。上述议案经过 2016 年 8 月 12 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                     股东单位名称               在股东单位担任的职务          任期起始日期            任期终止日期
王鸣                        武汉当代科技产业集团股份有限公司       副总裁、董事会秘书        2014 年 5 月
刘家清                      武汉市夏天科教发展有限公司             董事长
                                                                   66 / 195
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龚明山                     武汉新星汉宜化工有限公司             董事长
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                     其他单位名称             在其他单位担任的职务       任期起始日期          任期终止日期
                           武汉晟道创业投资基金管理有限公司     法定代表人             2014 年 11 月 11 日
                           武汉三特索道集团股份有限公司         董事
          王鸣
                           常州光洋轴承股份有限公司             董事                   2011 年 1 月
                           安徽华茂集团有限公司                 董事                   2010 年 8 月
                           中南财经政法大学会计学院             教授
                           武汉金运激光股份有限公司             独立董事               2015 年 4 月
         李秉成            武汉理工光科股份有限公司             独立董事
                           湖北绿色家园精细化工股份有限公司     独立董事
                           湖北杰之行体育产业发展股份有限公司   独立董事
         冯学锋            武汉大学文学院                       教授、博士生导师
         张里安            武汉大学法学院                       教授、博士生导师
                           中国东方航空武汉有限责任公司         监事
         曾磊光
                           武汉三特索道集团股份有限公司         副董事长               2013 年 4 月 12 日
                           武汉大学水研究院                     常务副院长             2010 年 7 月
         伍新木            湖北省现代企业制度研究会             会长                   2003 年 9 月
                           武汉东湖创新科技投资有限公司         独立董事
                           中南财经政法大学会计学院             教授、博士生导师       2005 年 6 月
         张志宏
                           东风汽车股份有限公司                 独立董事               2013 年 12 月 9 日    2016 年 12 月 8 日
          金韬             长春电影制片厂艺术中心               导演兼副主任
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序    根据公司章程有关规定,董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定,高级管理人员报酬由公司董事会
                                                                67 / 195
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                                         决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据岗位的工作内容及复杂程度,由董事会薪酬与考核委员会考核决定并提交公司股东大会或董事会批
                                         准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司责任考核制度兑现,公司所披露的报酬与
况                                       实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 331.15 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                        变动情形                        变动原因
易仁涛                          董事长                            选举                            董事会换届
易仁涛                          总经理                            离任                            因个人原因请求辞职
游建鸣                          副董事长                          选举                            董事会换届
蒋立章                          副董事长                          选举                            董事会换届
王鸣                            董事                              选举                            董事会换届
李秉成                          独立董事                          选举                            董事会换届
冯学锋                          独立董事                          选举                            董事会换届
张里安                          独立董事                          选举                            董事会换届
许欣平                          监事会召集人                      选举                            监事会换届
金韬                            监事                              选举                            监事会换届
闫爱华                          总经理                            聘任                            公司董事会聘任
周家敏                          常务副总经理                      聘任                            公司董事会聘任
周栋                            副总经理                          聘任                            公司董事会聘任
高维                            董事会秘书                        聘任                            公司董事会聘任
曾磊光                          董事                              离任                            董事会换届
刘家清                          董事                              离任                            董事会换届
伍新木                          独立董事                          离任                            董事会换届
张志宏                          独立董事                          离任                            董事会换届
龚明山                          监事                              离任                            监事会换届
                                                               68 / 195
                                         2016 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                             69 / 195
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                              专业构成人数
                      生产人员
                      销售人员
                      技术人员
                      财务人员
                      行政人员
                        合计
                                      教育程度
                  教育程度类别                               数量(人)
                    硕士及以上
                        本科
                    专科及以下
                        合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为充分调动员工的工作积极性,促进人力资源的合理配置,适应公司快速发展的需要,公司
建立了以岗位为基础,以工作绩效考核为核心、以激励为目标的薪酬政策。公司薪酬与考核委员
会根据以按劳分配为主,多种要素参与分配;竞争性、激励性和经济性相结合;效率优先兼顾公
平;薪酬收入与岗位责任、工作绩效相结合等四项薪酬分配原则,结合公司发展规划,确定公司
薪酬分配方案。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司将继续完善和细化培训体系,夯实基层培训队伍,建立因人、因岗、因需的个体化培训
计划,注重岗位技能的提升,实现人员专业化与人才储备化相结合,培训考核成绩与本岗位创新
成果相结合。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                       70 / 195
                                    2016 年年度报告
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要
求,建立健全并严格执行内部控制制度,加强内幕信息管理,强化信息披露工作,不断完善公司
法人治理结构,切实维护公司及全体股东利益,公司治理水平和运行质量不断提高。公司治理状
况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异,具体情况如下:
    (1)股东与股东大会:公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的
要求召开股东大会,股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行,在
审议有关关联交易的议案时,关联股东回避表决,确保关联交易公平合理。股东大会决议符合法
律法规的规定和全体股东特别是中小股东的合法权益。
    (2)董事与董事会:公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会
议,每位独立董事均严格遵守该制度,并能认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会
下设审计委员会、战略发展委员会、提名委员会、薪酬及考核委员会四个专业委员会,在公司的
经营管理中能充分发挥其专业作用。
    (3)监事与监事会:公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定,人数和人员
构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公
司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并对公司的重大事项提出了科
学合理的建议。
    (4)控股股东与上市公司:公司与控股股东在人员、资产、财务、组织机构和经营业务相互
独立。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,
未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
    (5)信息披露与透明度:公司根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司
章程》、《信息披露管理办法》的相关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务,公司
通过上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》等
披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维
护公司和投资者,尤其是中小股东的合法权益。报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记
制度》的规定进行相关人员的登记,不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情
况。
    (6)绩效评价和激励约束机制:公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激
励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网
    会议届次                 召开日期                             决议刊登的披露日期
                                                     站的查询索引
2016 年第一次临时股东大会     2016 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn       2016 年 4 月 8 日
2015 年年度股东大会          2016 年 4 月 28 日    www.sse.com.cn      2016 年 4 月 29 日
2016 年第二次临时股东大会    2016 年 8 月 12 日    www.sse.com.cn      2016 年 8 月 13 日
2016 年第三次临时股东大会   2016 年 10 月 10 日    www.sse.com.cn     2016 年 10 月 11 日
2016 年第四次临时股东大会   2016 年 11 月 15 日    www.sse.com.cn     2016 年 11 月 16 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
                                        71 / 195
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                               参加股东
                                           参加董事会情况
 董事       是否独                                                             大会情况
 姓名       立董事 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出 缺席 是否连续两次未 出席股东大
                   董事会次数 次数       参加次数 席次数 次数 亲自参加会议   会的次数
易仁涛        否       23         3          20        0   0        0
游建鸣        否       23         3          20        0   0        0
蒋立章        否       11         1          10        0   0        0
王 鸣         否       11         1          10        0   0        0
曾磊光
              否       12        2        10            0   0         0
(离任)
刘家清
              否       12        2        10            0   0         0
(离任)
李秉成        是       11        1        10            0   0         0
冯学锋        是       11        1        10            0   0         0
张里安        是       11        1        10            0   0         0
伍新木
              是       12        2        10            0   0         0
(离任)
张志宏
              是       12        2        10            0   0         0
(离任)
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
                                          72 / 195
                                     2016 年年度报告
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见与公司《2016 年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2016
年度内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见与公司《2016 年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2016 年
度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                                         73 / 195
                                           2016 年年度报告
                              第十节        公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
 债券名                                                    债券余              还本付  交易场
            简称       代码       发行日      到期日                  利率
    称                                                       额                息方式     所
武汉道     16 道博   135207     2016 年 2     2019 年 2   20,000.   6.95%    按年付    上海证
博股份     债                   月2日         月2日       00                 息,到    券交易
有限公                                                                       期一次    所
司非公                                                                       还本,最
开发行                                                                       后一期
2016 年                                                                      利息随
公司债                                                                       本金一
券(第一                                                                     起支付。
期)
武汉道     16 道博   135272     2016 年 3     2019 年 3   20,000.   6.60%    按年付   上海证
博股份     02                   月3日         月3日       00                 息,到   券交易
有限公                                                                       期一次   所
司非公                                                                       还本,最
开发行                                                                       后一期
2016 年                                                                      利息随
公司债                                                                       本金一
券(第二                                                                     起支付。
期)
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    16 道博债和 16 道博 02 期限均为 3 年,债券存续期第 2 年末,附发行人上调票面利率选择权
和投资者回售选择权。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                        九州证券股份有限公司
                       办公地址                    北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号
  债券受托管理人                                   楼
                       联系人                      张光宏
                       联系电话                    010-57672114
                       名称                        鹏元资信评估有限公司
   资信评级机构        办公地址                    深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦
                                                   三楼
其他说明:
□适用 √不适用
                                               74 / 195
                                        2016 年年度报告
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    公司债券募集资金总额为 4 亿元,扣除发行费用 400 万元后募集资金净额为 3.96 亿元,公司
严格按照审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用,且已全部使用完毕,
其中 1.7 亿元向上海耐丝支付购买股权款;1.96 亿元向子公司耐斯国际增资;0.5 亿元支付子公
司强视传媒往来款
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
  2016 年 3 月 16 日,鹏元资信评估有限公司出具了《武汉道博股份有限公司 2016 年非公开发
行公司债券(第一期)2016 年跟踪信用评级报告》。根据跟踪信用评级报告,本期债券信用等级
维持 AA+,公司主体长期信用等级维持 A+,评级展望维持稳定调整为正面。
  2016 年 3 月 17 日,鹏元资信评估有限公司出具了《武汉道博股份有限公司 2016 年非公开发
行公司债券(第二期)2016 年跟踪信用评级报告》。根据跟踪信用评级报告,本期债券信用等级
维持 AA+,公司主体长期信用等级维持 A+,评级展望调整为正面。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相
关承诺一致。截止本报告出具日,一期债(16 道博债)已按期支付首年利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
    自公司债券发行日至报告披露日,本公司并未发生债券持有人会议权限范围内的任何事项,
因此债券受托管理人没有召集过债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    “ 16 道博债”以及“16 道博 02”公司债券的债券受托管理人均为九州证券股份有限公司,
依据公司债券发行时本公司与九证券股份有限公司的有关约定,该公司履行了作为债券受托管理
人的相关职责。报告期内,本公司偿债计划及偿债保障措施的执行情况未发生变化,与募集说明
书相关承诺保持一致。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               本期比上年同
     主要指标             2016 年             2015 年                             变动原因
                                                               期增减(%)
息税折旧摊销前利润     218,293,064.62     116,622,277.95             87.18%
流动比率                         3.86               3.33             15.92% 主要系 2016 年 1
                                                                              月公司完成对双
                                                                              刃剑的收购,导致
                                                                              合并报表范围发
                                                                              生变化所致。
速动比率                         1.73                   1.96        -11.73%   主要系 2016 年 1
                                            75 / 195
                                        2016 年年度报告
                                                                          月公司完成对双
                                                                          刃剑的收购,导致
                                                                          合并报表范围发
                                                                          生变化所致。
资产负债率                   30.92%                    25.30%    5.62
EBITDA 全部债务比            19.67%                       38%    -18.33
利息保障倍数                   3.46                      5.19   -33.33%
现金利息保障倍数               7.67                      4.55    68.57%
EBITDA 利息保障倍              5.14                      8.81   -41.66%
数
贷款偿还率                       100%                    100%
利息偿付率                       100%                    100%
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    截止报告期末,公司无其他债券和债务融资工具。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    报告期内银行授信余额 2.6 亿元,尚余 7000 万元未使用。本期银行到期贷款按期偿还,无展
期及减免情况。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    截止报告期末,公司未发生对公司经营情况和偿债能力造成重大影响的事项。
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                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                    审   计 报 告
                                                                  众环审字(2017)010371 号
武汉当代明诚文化股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的武汉当代明诚文化股份有限公司(以下简称“当代明诚公司”)财务报表,
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注(以下统称“财务报表”)。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是当代明诚公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,当代明诚公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映
了当代明诚公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)                中国注册会计师 李建树
                                                    中国注册会计师    喻俊
中国                  武汉                               2017 年 2 月 27 日
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 武汉当代明诚文化股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                           (七)1        326,073,512.96            60,245,914.15
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           (七)2             3,500,000.00
  应收账款                           (七)3           519,234,417.53        401,431,559.02
  预付款项                           (七)4           201,493,216.90         29,296,722.34
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                         (七)5            35,934,450.99         11,771,679.44
  买入返售金融资产
  存货                               (七)6           691,319,587.59        298,550,992.47
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       (七)7           192,216,827.29          1,527,046.45
    流动资产合计                                     1,969,772,013.26        802,823,913.87
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                   (七)8           125,494,289.00         62,494,289.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       (七)9              311,224.63
  投资性房地产
  固定资产                          (七)10             8,079,488.49          4,887,175.00
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           (七)11             327,891.24             137,724.21
  开发支出
  商誉                               (七)12        1,460,786,333.19        339,914,571.92
  长期待摊费用                       (七)13            5,442,071.14          1,279,845.06
  递延所得税资产                     (七)14            9,774,665.50          6,664,684.69
  其他非流动资产
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                                   2016 年年度报告
    非流动资产合计                                1,610,215,963.19      415,378,289.88
      资产总计                                    3,579,987,976.45    1,218,202,203.75
流动负债:
  短期借款                         (七)16          290,000,000.00    102,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         (七)17          116,087,610.22     55,912,885.81
  预收款项                         (七)18           24,148,405.27      8,119,238.98
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     (七)19            5,095,960.62      2,486,327.73
  应交税费                         (七)20           34,423,593.32     52,721,802.98
  应付利息                         (七)21           23,804,241.26        130,839.61
  应付股利                         (七)22            1,777,096.00      1,777,096.00
  其他应付款                       (七)23           16,401,136.74     16,363,565.14
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                         2,576,658.49
    流动负债合计                                     514,314,701.92    239,511,756.25
非流动负债:
  长期借款                         (七)24          200,000,000.00     66,000,000.00
  应付债券                         (七)25          394,221,903.58
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         (七)26            1,360,896.99      1,360,896.99
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  595,582,800.57      67,360,896.99
      负债合计                                    1,109,897,502.49     306,872,653.24
所有者权益
  股本                             (七)27          487,182,186.00    164,018,461.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                         (七)28       1,690,897,704.72     625,218,063.20
                                       79 / 195
                                    2016 年年度报告
  减:库存股
  其他综合收益                     (七)29         7,392,491.91
  专项储备
  盈余公积                         (七)30         6,943,130.06          6,943,130.06
  一般风险准备
  未分配利润                       (七)31      195,217,262.87          73,033,090.35
  归属于母公司所有者权益合计                   2,387,632,775.56         869,212,744.61
  少数股东权益                                     82,457,698.40         42,116,805.90
    所有者权益合计                             2,470,090,473.96         911,329,550.51
      负债和所有者权益总计                     3,579,987,976.45       1,218,202,203.75
法定代表人:易仁涛先生     主管会计工作负责人:李珍玉女士     会计机构负责人:周旭先生
                                        80 / 195
                                    2016 年年度报告
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:武汉当代明诚文化股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额            期初余额
流动资产:
  货币资金                                             182,185,957.35      31,589,553.55
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                              62,411,422.12       6,479,799.82
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                     (十五)1             423,772,148.52     141,011,186.50
  存货                                                  31,939,656.11
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         191,012,308.53
    流动资产合计                                       891,321,492.63     179,080,539.87
非流动资产:
  可供出售金融资产                                     122,494,289.00      62,494,289.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   (十五)2            1,970,916,191.18    650,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                               3,896,247.11       2,468,442.34
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 181,604.22          60,800.08
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           4,572,877.83         642,865.24
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    2,102,061,209.34    715,666,396.66
      资产总计                                        2,993,382,701.97    894,746,936.53
流动负债:
  短期借款                                             180,000,000.00      30,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
                                        81 / 195
                                  2016 年年度报告
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                         4,159,782.61      1,846,132.08
  应交税费                                             2,672,879.91     13,143,499.63
  应付利息                                            23,713,422.98
  应付股利                                             1,777,096.00      1,777,096.00
  其他应付款                                          71,844,293.02      6,624,196.44
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     284,167,474.52       53390924.15
非流动负债:
  长期借款                                          200,000,000.00      59,000,000.00
  应付债券                                           394,221,903.58
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                             1,360,896.99      1,360,896.99
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   595,582,800.57     60,360,896.99
      负债合计                                       879,750,275.09    113,751,821.14
所有者权益:
  股本                                               487,182,186.00    164,018,461.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                          1,690,897,704.72   625,218,063.20
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                              6,943,130.06     6,943,130.06
  未分配利润                                           -71,390,593.9   -15,184,538.87
    所有者权益合计                                  2,113,632,426.88   780,995,115.39
      负债和所有者权益总计                          2,993,382,701.97   894,746,936.53
法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
                                      82 / 195
                                   2016 年年度报告
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注     本期发生额       上期发生额
一、营业总收入                                       569,043,293.49 431,174,298.46
其中:营业收入                            (七)31   569,043,293.49 431,174,298.46
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       406,336,552.10   350,050,024.36
其中:营业成本                            (七)32   260,527,509.03    250,996,144.3
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                          (七)33     3,411,603.48      2,440,001.5
      销售费用                            (七)34     7,298,970.76    16,933,789.59
      管理费用                            (七)35    80,491,754.65    49,517,591.84
      财务费用                            (七)36    36,987,227.90    17,222,772.99
      资产减值损失                        (七)37    17,619,486.28    12,939,724.14
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                -4,350,817.30
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)      (七)38      747,808.60      4,986,155.07
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   159,103,732.69    86,110,429.17
  加:营业外收入                          (七)39    14,036,478.36       15,000,073
      其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                          (七)40      124,701.44        17,999.62
      其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               173,015,509.61   101,092,502.55
  减:所得税费用                          (七)41    26,036,831.78    32,394,668.01
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   146,978,677.83    68,697,834.54
  归属于母公司所有者的净利润                         122,184,172.52    53,470,919.01
  少数股东损益                                        24,794,505.31    15,226,915.53
六、其他综合收益的税后净额                             6,913,907.35
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                   7,392,491.91
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
                                         83 / 195
                                    2016 年年度报告
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                  7,392,491.91
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                     -478,584.56
净额
七、综合收益总额                                      153,892,585.18   68,697,834.54
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    129,576,664.43   53,470,919.01
  归属于少数股东的综合收益总额                         24,315,920.75   15,226,915.53
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)             (十六)2               0.25             0.35
  (二)稀释每股收益(元/股)             (十六)2               0.25             0.35
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
                                        84 / 195
                                    2016 年年度报告
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                   附注         本期发生额       上期发生额
一、营业收入
  减:营业成本
       税金及附加                                        712,373.08
       销售费用
       管理费用                                        35,307,771.01   27,082,106.82
       财务费用                                        15,236,241.94      3089143.61
       资产减值损失                                         47,742.3       25,132.98
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                  -4,350,817.3
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)   (十五)3            44,280    83,488,789.43
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -55,610,665.63   53,292,406.02
  加:营业外收入                                           12,000.00      583,569.11
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                                              497.38
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -55,598,665.63   53,875,477.75
    减:所得税费用                                        607,389.40   11,583,038.41
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -56,206,055.03   42,292,439.34
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                      -56,206,055.03   42,292,439.34
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
                                        85 / 195
                                     2016 年年度报告
                                    合并现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                      附注           本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          503,587,408.1   272,917,192.95
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        11,204,450.78       13,804,912
  收到其他与经营活动有关的现金     (七)43(1)       47,123,280.92     18,146,910.53
    经营活动现金流入小计                               561,915,139.80   304,869,015.48
  购买商品、接受劳务支付的现金                         687,604,784.34   283,669,114.34
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        36,830,186.09     13,596,943.3
  支付的各项税费                                        80,243,804.06     10,399,264.5
  支付其他与经营活动有关的现金     (七)43(2)        76,005,971.71    75,522,198.88
    经营活动现金流出小计                                880,684,746.2   383,187,521.02
      经营活动产生的现金流量净额                       -318,769,606.4   -78,318,505.54
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                      44,280           108,240
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                60,000
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                         81,989,113.06
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     (七)41(3)                             4,900,000
    投资活动现金流入小计                                    44,280.00    87,057,353.06
  购建固定资产、无形资产和其他长                         9,147,341.47     2,324,275.88
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                          314,660,000          150,000
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                       320,000,259.64    120,533,373.3
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     (七)41(4)                             4,900,000
    投资活动现金流出小计                               643,807,601.11   127,907,649.18
                                         86 / 195
                                   2016 年年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                      -643,763,321.11   -40,850,296.12
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                     596,320,000       161,000,000
  其中:子公司吸收少数股东投资收                          11,820,000
到的现金
  取得借款收到的现金                                     932,000,000       198,000,000
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金   (七)41(5)                            5,299,999.78
    筹资活动现金流入小计                             1,528,320,000.00   364,299,999.78
  偿还债务支付的现金                                   274,430,889.25   165,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        19,217,514.21    16,258,519.79
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金   (七)41(6)           9,352,782.66     5,809,847.82
    筹资活动现金流出小计                               303,001,186.12   187,068,367.61
      筹资活动产生的现金流量净额                     1,225,318,813.88   177,231,632.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的                         3,041,712.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          265,827,598.81     58,062,830.51
  加:期初现金及现金等价物余额                         60,245,914.15      2,183,083.64
六、期末现金及现金等价物余额                          326,073,512.96     60,245,914.15
法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
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                                   2016 年年度报告
                                 母公司现金流量表
                                 2016 年 1—12 月
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注      本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        60,881,279.28    7,236,480.96
    经营活动现金流入小计                              60,881,279.28    7,236,480.96
  购买商品、接受劳务支付的现金                        27,883,586.94
  支付给职工以及为职工支付的现金                       9,555,975.88    4,807,912.41
  支付的各项税费                                      12,139,875.71      737,625.00
  支付其他与经营活动有关的现金                       296,839,361.13 168,768,016.49
    经营活动现金流出小计                             346,418,799.66 174,313,553.90
  经营活动产生的现金流量净额                        -285,537,520.38 -167,077,072.94
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                  44,280.00      108,240.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                                  60,000.00
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                              82,230,900.00
  收到其他与投资活动有关的现金                        13,065,966.66    4,900,000.00
    投资活动现金流入小计                              13,110,246.66   87,299,140.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支               6,543,628.70    2,137,463.15
付的现金
  投资支付的现金                                     311,660,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额             506,560,042.00 125,000,000.00
  支付其他与投资活动有关的现金                                         4,900,000.00
    投资活动现金流出小计                             824,763,670.70 132,037,463.15
      投资活动产生的现金流量净额                    -811,653,424.04 -44,738,323.15
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                    584,500,000 161,000,000.00
  取得借款收到的现金                                    772,000,000   89,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           1,356,500,000.00 250,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                  89,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  10,359,869.12    2,103,041.10
  支付其他与筹资活动有关的现金                         9,352,782.66    5,808,897.82
    筹资活动现金流出小计                             108,712,651.78    7,911,938.92
      筹资活动产生的现金流量净额                   1,247,787,348.22 242,088,061.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         150,596,403.80   30,272,664.99
  加:期初现金及现金等价物余额                        31,589,553.55    1,316,888.56
六、期末现金及现金等价物余额                         182,185,957.35   31,589,553.55
法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
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                                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                                              本期
                                                                                                            归属于母公司所有者权益
                  项目
                                                                  其他权益工具                        减:库存                   专项                  一般风                   少数股东权益    所有者权益合计
                                                 股本                                 资本公积          股     其他综合收益      储备     盈余公积     险准备    未分配利润
                                                              优先股 永续债 其他
             一、上年期末余额                 164,018,461                          625,218,063.20                                       6,943,130.06            73,033,090.35   42,116,805.90    911,329,550.51
             加:会计政策变更
                  前期差错更正
               同一控制下企业合并
                       其他
             二、本年期初余额                164,018,461.00                          625218063.20                                       6,943,130.06             73,033,090.35 42,116,805.90      911,329,550.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   323,163,725.00                        1,065,679,641.52              7392491.91                                     122,184,172.52 40,340,892.5     1,558,760,923.45
             (一)综合收益总额                                                                                 7,392,491.91                                    122,184,172.52 24,315,920.75      153,892,585.18
        (二)所有者投入和减少资本           79,572,632.00                         1,309,270,734.52                                                                            16,024,971.75    1,404,868,338.27
            1.股东投入的普通股               79,572,632                           1,304,574,585.34                                                                            16,024,971.75    1,400,172,189.09
      2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
                    4.其他                                                          4,696,149.18                                                                                                 4,696,149.18
               (三)利润分配
               1.提取盈余公积
            2.提取一般风险准备
       3.对所有者(或股东)的分配
                    4.其他
         (四)所有者权益内部结转            243,591,093.00                        -243,591,093.00
      1.资本公积转增资本(或股本)          243,591,093.00                        -243,591,093.00
      2.盈余公积转增资本(或股本)
            3.盈余公积弥补亏损
                    4.其他
               (五)专项储备
                 1.本期提取
                 2.本期使用
                  (六)其他
            四、本期期末余额                 487,182,186.00                        1,690,897,704.72              7392491.91             6,943,130.06            195,217,262.87 82,457,698.40    2,470,090,473.96
                                                                                                 89 / 195
                                                                                         2016 年年度报告
                                                                                                                          上期
                                                                                                           归属于母公司所有者权益
                   项目
                                                                                                                                                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                                                  其他权益工具                       减:库存                    专项                  一般风
                                                  股本                               资本公积          股     其他综合收益       储备    盈余公积      险准备    未分配利润
                                                               优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                              104,444,000.00                          1,817,689.27                                      6,943,130.06            21,548,926.53   10,027,465.64    144,781,211.50
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                              104,444,000.00                          1,817,689.27                                      6,943,130.06            21,548,926.53   10,027,465.64    144,781,211.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)     59,574,461.00                        623,400,373.93                                                              51,484,163.82   32,089,340.26    766,548,339.01
(一)综合收益总额                                                                                                                                              53,470,919.01   15,226,915.53     68,697,834.54
(二)所有者投入和减少资本                     59,574,461.00                        621,413,618.74                                                                              16,862,424.73    697,850,504.47
1.股东投入的普通股                            59,574,461.00                        621,413,618.74                                                                              16,862,424.73    697,850,504.47
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转                                                              1,986,755.19                                                              -1,986,755.19
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他                                                                               1,986,755.19                                                              -1,986,755.19
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                              164,018,461.00                        625,218,063.20                                      6,943,130.06            73,033,090.35   42,116,805.90    911,329,550.51
                                             法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
                                                                                                90 / 195
                                                                                         2016 年年度报告
                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    本期
                  项目                                             其他权益工具
                                               股本                                            资本公积       减:库存股   其他综合收益   专项储备    盈余公积      未分配利润     所有者权益合计
                                                              优先股   永续债     其他
一、上年期末余额                             164,018,461.00                                  625,218,063.20                                          6,943,130.06 -15,184,538.87    780,995,115.39
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             164,018,461.00                                  625,218,063.20                                          6,943,130.06 -15,184,538.87   780,995,115.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   323,163,725.00                                1,065,679,641.52                                                       -56,206,055.03 1,332,637,311.49
(一)综合收益总额                                                                                                                                                -56,206,055.03   -56,206,055.03
(二)所有者投入和减少资本                    79,572,632.00                                1,309,270,734.52                                                                      1,388,843,366.52
1.股东投入的普通股                           79,572,632.00                                1,304,574,585.34                                                                      1,384,147,217.34
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                                        4,696,149.18                                                                           4,696,149.18
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转                     243,591,093.00                                    -243,591,093
1.资本公积转增资本(或股本)                243,591,093.00                                    -243,591,093
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             487,182,186.00                                1,690,897,704.72                                          6,943,130.06 -71,390,593.90 2,113,632,426.88
                                                                                             91 / 195
                                                                                            2016 年年度报告
                                                                                                                       上期
                  项目                                                其他权益工具
                                                   股本                                          资本公积        减:库存股   其他综合收益   专项储备    盈余公积      未分配利润     所有者权益合计
                                                                 优先股   永续债     其他
一、上年期末余额                                104,444,000.00                                   3,804,444.46                                           6,943,130.06 -57,476,978.21     57,714,596.31
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                                104,444,000.00                                    3,804,444.46                                          6,943,130.06 -57,476,978.21     57,714,596.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)       59,574,461.00                                  621,413,618.74                                                        42,292,439.34    723,280,519.08
(一)综合收益总额                                                                                                                                                    42,292,439.34     42,292,439.34
(二)所有者投入和减少资本                       59,574,461.00                                  621,413,618.74                                                                         680,988,079.74
1.股东投入的普通股                              59,574,461.00                                  621,413,618.74                                                                         680,988,079.74
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                                164,018,461.00                                  625,218,063.20                                          6,943,130.06 -15,184,538.87    780,995,115.39
                                             法定代表人:易仁涛先生 主管会计工作负责人:李珍玉女士 会计机构负责人:周旭先生
                                                                                                92 / 195
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    武汉当代明诚文化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为武汉道博股份
有限公司,是1992年10月30日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]44号文批准,由海南省
高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛实业有限公司等三家单位作为主要发起人,
以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1992年10月30日在武汉市工商行政管理局注册登记
正式成立,领取了由武汉市工商行政管理局核发的420100000005251号企业法人营业执照。
    公司1992年10月30日成立时的总股本为3,000万股。1995年1月,公司以期末未分配利润按每
10股送2股。实施送股后,公司总股本为3,600万股。1996年2月经武汉市体改委武体企改字[1996]1
号文和武汉证券管理办[1996]52号文批准,以每股1.80元价格向社会法人募集3,400万股,募股后
公司总股本增加到7,000万股。1998年2月,经中国证监会证监发字[1998]4号文批准,向社会公开
发行人民币普通股(A股)2,500万股,并于1998年2月18日在上海证券交易所上网定价发行,发行
A股后,公司总股本为9,500万股。2000年6月,经中国证监会证监公司字[2000]72号文批准,向全
体股东配售944.4万股普通股,其中向社会公众股股东配售750万股,向内部职工股股东配售194.4
万股。配股后,公司总股本为10,444.40万股。
    2014年,公司启动了发行股份及支付现金购买浙江强视传媒股份有限公司(以下简称“ 强视
传媒”)100%股权,并向武汉新星汉宜化工有限公司(以下简称“新星汉宜”)发行股份募集集
配套资金的重大资产重组。2015年1月28日,该重组事项已经中国证监会审核通过,并取得中国证
监会证监许可(2015)137号《关于核准武汉道博股份有限公司向游建鸣等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》,核准公司非公开发行不超过人民币普通股59,574,461股,其中,核准公司
向游建鸣等15位股东发行44,680,844股股份购买相关资产,核准公司非公开发行不超过
14,893,617股新股募集发行股份购买资产的配套资金。
    2015年2月10日,公司向新星汉宜发行的人民币普通股股票每股面值为人民币1.00元,发行数
量59,574,461股,发行价格为每股人民币11.75元,同时收到新星汉宜缴纳的重大资产重组的配套
资金人民币175,000,000.00元。
    2015年2月12日,游建鸣等18位强视传媒原股东在东阳市工商行政管理局完成了相关股权变更
的工商登记手续,公司收到强视传媒100%股权,公司实际发行人民币普通股44,680,844股,并支
付现金对价人民币125,000,000.00元。截止2015年2月17日,公司已完成上述重大资产重组,办理
完毕股份登记手续,股本及注册资本变更为16,401.8461万元,并于2015年3月17日办理完毕工商
变更登记手续。
    2015年10月21日,浙江强视传媒有限公司更名为强视传媒有限公司,并在东阳市场监督管理
局办理完毕工商变更登记手续。
    2015年,公司启动了发行股份及支付现金购买双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司(以下
                                        93 / 195
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简称“苏州双刃剑”)100%股权,并向武汉当代科技产业集团股份有限公司、武汉新星汉宜化工
有限公司、上海灵瑜投资中心(有限合伙)、武汉远洲生物工程有限公司、吴珉及杨光华发行股
份募集配套资金的重大资产重组。2015年12月31日,该重组事项已经中国证监会审核通过,并取
得中国证监会证监许可[2015]3172号《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》,核准公司非公开发行不超过人民币普通股79,572,632股,其中,
核准公司向蒋立章等4位股东发行49,662,367股股份购买相关资产,核准公司非公开发行不超过
29,910,265股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
    2016年1月27日,公司向武汉当代科技产业集团股份有限公司、武汉新星汉宜化工有限公司、
上海灵瑜投资中心(有限合伙)、武汉远洲生物工程有限公司、吴珉及杨光华发行的人民币普通
股股票每股面值为人民币1.00元,发行数量29,910,265股,发行价格为每股人民币20.06元,同时
收到上述股东缴纳的重大资产重组的配套资金人民币600,000,000.00元。
    2016年1月8日,蒋立章等4位苏州双刃剑原股东在苏州高新区市场监督管理局完成了相关股权
变更手续,公司持有苏州双刃剑100%股权,公司实际发行人民币普通股49,662,367股,发行价格
为每股人民币16.29元,并支付现金对价人民币11,000,000.00元。
    2016年5月11日,公司根据2015年年度股东会决议和修改后的章程规定,申请增加注册资本人
民币243,591,093.00元,由资本公积转增股本,同时公司名称由武汉道博股份有限公司变更为武
汉当代明诚文化股份有限公司,以上事项于2016年5月17日办理完毕工商变更登记手续,变更后注
册资本为人民币487,182,186.00元。
    截至2016年12月31日,本公司注册资本为人民币487,182,186.00元,实收资本为人民币
487,182,186.00元,实收资本(股东)情况详见附注(七)28。
    1、公司注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地:中国湖北省武汉市。
    组织形式:股份有限公司。
    总部地址:武汉市东湖开发区关凤大道特二号当代国际花园C座3-2F。
    2、公司的业务性质和主要经营活动
    经营范围包括:影视、文化、体育、传媒、动漫、游戏项目的投资、开发、咨询;对其他企
业和项目的投资。(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可经营)。公司营业期限自1992
年10月30日至2042年10月30日。
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营制作、复制、发行;专题、专栏、综艺、
动画片、广播剧、电视剧;影视服装道具租赁;影视器材租赁;影视文化信息咨询;企业形象策
划;会展会务服务;摄影摄像服务;制作、代理、发布:户内外各类广告及影视广告;艺人经纪;
体育文化信息咨询(除经纪);体育赛事策划;设计、制作、发布、代理各类广告;文化艺术交
流活动策划及信息咨询;企业形象策划;市场营销策划;展览展示服务;艺术品设计、美术设计;
建筑装饰装修建设工程设计与施工;服装、服饰、文化用品批发、零售;知识产权咨询。(依法
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须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
     3、第一大股东的名称
     本公司第一大股东为武汉新星汉宜化工有限公司。新星汉宜持有本公司16.47%股权。
     武汉当代科技产业集团股份有限公司持有新星汉宜94.643%股权,并直接持有本公司6.14%股
权,因此,本公司最终控制人为当代集团实际控制人艾路明先生。
     4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
     本财务报表于2017年2月27日经公司第八届第十三次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计5家,详见本附注(九)。
     本期合并财务报表范围发生变化,合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资
产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
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4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券
溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务
报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应
不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
     (2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交
易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理:
     A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,
作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
     B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
     ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并
成本。
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     本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
     本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
     企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的
“合并财务报表”会计政策执行。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
     本公司编制合并财务报表,将整个企业公司视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中
间价,下同)折算为记账本位币。
     (1)汇兑差额的处理
     在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币
性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
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债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性
项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本
金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
   (2)外币财务报表的折算
   本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处
理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融工具的确认
   本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
   (2)金融资产的分类和计量
   ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产。
   A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
   交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
   只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含需要分拆但无法在取得时或
后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
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   在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
   B、持有至到期投资
   持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
   C、贷款和应收款项
   贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
   D、可供出售金融资产
   可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。
   本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
   ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确
认金额。
   ③金融资产的后续计量
   A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价
值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
   B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失,计入当期损益。
   C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失,计入当期损益。
   D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现
的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
   ④金融资产的减值准备
   A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
   B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
   a)发行方或债务人发生严重财务困难;
   b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
   c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
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    d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人
可能无法收回投资成本;
    h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
    a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期
损益。
    b)可供出售金融资产
    本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资
产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的
50%,或者持续下跌时间达一年以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值
的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行
初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍
生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
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    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且
客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
    (3)金融负债的分类和计量
    ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价
值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    (4) 金融资产转移确认依据和计量
    本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
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   本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
额计入当期损益:
   ①终止确认部分的账面价值;
   ②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
   原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
   金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确
认为一项金融资产。
   对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
   (5)金融负债的终止确认
   本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集
团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
   金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
   (6)金融资产和金融负债的抵销
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利
是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终
止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                            单项金额重大的应收款项是指金额前 5 名的应
单项金额重大的判断依据或金额标准            收款项及其他不属于前 5 名,但期末单项金额
                                            占应收账款总额 10%(含 10%)以上的款项。
                                            本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                            值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    认减值损失,计提坏账准备。 单独测试未发生
                                            减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特
                                            征的应收款项组合中再进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
    按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1                                      账龄分析法
                                              对收款有明确保证的合并范围内公司的应收
组合 2
                                            款项不计提坏账准备。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                         5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                    10
2-3 年                                                    20
3 年以上
3-4 年                                                     50
4-5 年                                                     80
5 年以上                                                   100
    组合1中,影视公司采用账龄分析法计提坏账准备的:
                   账龄                   应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                                      3
1-2年(含2年)                                        10
2-3年(含3年)                                        20
3-4年(含4年)                                        40
4-5年(含5年)                                        60
5年以上                                              100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                                            有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生
单项计提坏账准备的理由
                                            了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法                          结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
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12. 存货
√适用 □不适用
    本集团存货分为影视类存货、非影视类存货两大类。
    (1)影视类存货的分类和计量:
    1)影视类存货的分类
    影视类存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。
    原材料是指本集团计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本,此成本于相关
电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
    在产品是指制作中的电影、电视剧等成本,此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或
《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
    库存商品是指本集团已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
    2)影视类存货取得和发出的计价方法
    本集团影视类存货的购入和入库按实际成本计价。
    ①本集团除自制拍摄影视片外,与境内外其他单位合作摄制影视片业务的,按以下规定和方
法执行:
    A.联合摄制业务中,由集团负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项
时,先通过“预收制片款”科目进行核算;当影视片完成摄制结转入库时,再将该款项转作影视
片库存成本的备抵,并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的,集团按合
同约定支付合作方的拍片款,参照委托摄制业务处理。
    B.受托摄制业务中,集团收到委托方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预收制片款”
科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时,将该款项冲减该片的实际成本。
    C.委托摄制业务中,集团按合同约定预付给受托方的制片款项,先通过“预付制片款”科目
进行核算;当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据
或报表时,按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
    D.企业的协作摄制业务,按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
    ②销售库存商品,自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:
    A.以一次性卖断国内全部著作权的,在收到卖断价款时,将其全部实际成本一次性结转销售
成本;采用分期收款销售方式的,按企业会计准则的规定执行。
    B.采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定
时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等,且仍可继续向其他单
位发行、销售的影片,在符合收入确认条件之日起,不超过 24个月的期间内(主要提供给电视台
播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内),采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔
(期)结转销售成本。
    C.集团在尚拥有影片、电视片著作权时,在“库存商品”中象征性保留 1元余额。
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    3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    ①原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本,当影视剧本在题材、内容等方面如果
与国家现有政策相抵触,而导致其较长时间内难以立项时,应提取减值准备。
    ②在拍影视剧的减值测试。影视产品投入制作后,因在题材、内容等方面如果与国家现有政
策相抵触,而导致其较长时间内难以取得发行(放映)许可证时,应提取减值准备。
    ③库存商品(完成拍摄影视剧、外购影视剧)的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是
基于计划收入比例法,过程包含了对影视产品可变现净值的预测,可变现净值低于库存商品部分
提取减值准备。
    集团如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场,则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
    4)影视类存货的盘存制度为永续盘存制。
    5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    (2)非影视类存货的分类和计量:
    1) 非影视类存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于
生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、
在产品、原材料等。
    2)非影视类存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    3)非影视类存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加
权平均法确定发出存货的实际成本。
    4) 期末非影视类存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成
本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    ①可变现净值的确定方法:
    确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
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    持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
    ②存货跌价准备按照存货类别计提存货跌价准备。
    与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    5) 非影视类存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)持有待售的确认标准
    本集团对同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:
    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    ②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经
取得股东大会或相应权力机构的批准;
    ③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    ④该项转让将在一年内完成。
    (2)持有待售的会计处理方法
    持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组,处置组是指一项交易中作为整体通
过出售或其他方式一并处置的一组资产组,一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是
一个资产组,并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊
至该资产组,或者该处置组是这种资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
    本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用
后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额作为资
产减值损失计入当期损益;如果持有待售的是处置组,则将资产减值损失首先分配至商誉,然后
按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产
和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量
方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部
分进行计量。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的确认条件,本集团停止将
其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售
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之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进
行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的再收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
   (1) 初始计量
   本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
   ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
   A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进
行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等,于发生时计入当期损益。
   合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益
性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
   B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:
   a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
   b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
   c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额;
   d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
   ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定
其初始投资成本:
   A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
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    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
    C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-
非货币性资产交换》确定。
    D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
    (2) 后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股
权投资的成本。
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后,恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
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    ③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实
施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核
算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策
执行。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
    (1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限(年)     残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物    年限平均法        20-40             5               4.75-2.375
机器设备        年限平均法        10                5               9.5
运输设备        年限平均法        5-10              5               19-9.5
其他设备        年限平均法        5-10              5               19-9.5
    与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
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    本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
    本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异
的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
    (2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;
待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (3)在建工程的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足
下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
    ① 资产支出已经发生;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
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    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (1)无形资产的确认
    本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    (2)无形资产的计量
    ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直
线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    B、无形资产的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
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    (2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化,从而对本集团产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用
寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,
将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计
提相应的资产减值准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
    资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租
入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
   A、设定提存计划
   本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
   B、设定受益计划
   本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准
   本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
   ①该义务是企业承担的现时义务;
   ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
   ③该义务的金额能够可靠地计量。
   (2)预计负债的计量方法
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
   ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
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   ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
   在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
   本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
   (1)销售商品收入
   在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
   本集团销售商品收入确认的具体原则为:集团已将货物发出,收入金额已经确定,并已收讫
货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量。
   (2)提供劳务收入
   ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
   确定提供劳务交易完工进度的方法:已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的
成本占估计总成本的比例。
   ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
   A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按相同金额结转劳务成本。
   B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
认提供劳务收入。
   (3)让渡资产使用权收入
   让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
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   本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使
用权收入。
   本公司影视行业收入确认方法如下:
   电影片票房分账收入:在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片
公映许可证》,电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算
的金额确认;
   电影代理发行收入:电影发行方收取的固定比例的佣金收入,于电影票房结算完成后根据合
同约定按照票房的一定比例确定收入。
   电影版权收入:在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付,且交易相关的经济利益
很可能流入本集团时确认。
   电视剧销售收入:在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行
许可证》,电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本集团时确
认。
   电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断,或者承诺给予影片首(播)映权等方式,预
售影片发行权、放(播)映权或其他权利所取得的款项,待电影、电视剧完成摄制并按合同约定
提供给预付款人使用时,确认销售收入实现。
   节目制作收入:与购货方签订节目销售合同,在节目完成摄制并将节目播出带或其他载体转
移给购货方,相关经济利益很可能流入本集团时确认。
   广告收入:广告在特定媒体上发布播出,相关经济利益很可能流入本集团时确认。
   艺人经纪业务收入:在集团旗下艺人从事集团与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取
得收入时,集团根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
   衍生品开发业务收入:主要有植入广告、出售与影视版权相关的其他权利转让等形式,收入
实现时间为权利义务完全发生转移及相关经济利益很可能流入本集团时确认。
   本公司体育行业收入确认方法如下:
   (1)体育营销业务
   体育营销咨询业务:在体育营销咨询服务完成后,即依据合同约定完成咨询、居间服务且无
须承担任何后续义务时一次性确认收入,并一次性结转相应成本。
   体育赞助业务:根据与客户所签订合同中所规定的服务期限,在期限开始时分期确认收入,
并在确认收入时按成本匹配原则相应结转成本。
   体育媒介广告:体育媒介广告的收入在有关的广告与公众见面时确认。
   (2)体育版权贸易业务
   体育版权贸易业务:公司向客户出售其取得的体育版权独家或非独家代理销售权益。根据合
同约定的版权期限分期确认收入成本。
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    版权居间业务:在版权居间业务中,公司的主要责任与义务系帮助版权交易双方促成版权交
易,因此在版权交易双方签订相关协议后,公司即完成了相关义务,风险报酬已转移,根据居间
合同确认相关收入,并结转相应的成本。
    (3)体育赛事及活动运营
    对于体育赛事业务,公司通过吸引体育大众参与报名收费、获得知名品牌赞助获取收入。赛
事成功举办完成标志着完成与赛事相关的义务,故公司在赛事及活动成功举办完成后一次性确认
赛事报名及赛事赞助收入,同时一次性结转活动成本。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,
除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
    (1)政府补助的确认
    政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
    ①能够满足政府补助所附条件;
    ②能够收到政府补助。
    与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该
资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当
期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    (1)递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (2)递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;
对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,
计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他
经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为
折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合
同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
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余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分:该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地
区;该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;该组成
部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种               计税依据                              税率
增值税                    应纳增值税额            6%,17%,20%(英国),21%(西班牙)
消费税
营业税                    营业收入                5%
城市维护建设税            应纳流转税额            7%,5%
企业所得税                应纳税所得额            25%,20%,16.5%
教育费附加                应纳流转税额            3%
堤防维护费                应纳流转税额            2%
地方教育发展费            应纳流转税              2%
文化建设事业费            提供广告服务取得        3%
                          的计费销售额
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
本公司及下列子公司之外的子公司                                                          25%
Media Base Sports, S.L.                     25%
Borg.B.V                                    25%
                                      118 / 195
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Media Base Sports 2 Limited                 20%
Nice International Sports Limited           16.5%
双刃剑(香港)体育发展有限公司              16.5%
1、Media Base Sports, S.L. 实际执行西班牙的企业所得税,税率为 25%
2、Borg.B.V 实际执行荷兰的企业所得税,应税利润不超过 20,000.00 欧元的部分税率为 20%,
超过 20,000.00 欧元部分税率为 25%
3、Media Base Sports 2 Limited 实际执行英国的企业所得税,税率为 20%
4、Nice International Sports Limited、双刃剑(香港)体育发展有限公司实际执行香港企业
所得税,税率为 16.5%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    子公司强视传媒有限公司从事影视制作,在营业税、城建税、增值税、企业所得税享有税收
优惠,具体内容如下:根据中共东阳市委、东阳市人民政府关于进一步加快横店影视文化产业发
展若干意见(市委[2012]46 号),设立影视文化产业发展专项资金。实验区内影视文化企业,可
享受影视文化产业发展专项资金奖金。企业营业税、城建税留市部分自入区之年起前 2 年按 100%,
第 3 至 5 年按 70%,后 5 年按 60%,每年度分二次给予奖励;增值税留市部分自入区之年起前 2
年按 100%,第 3 至 5 年按 70%,后 5 年按 60%,每年度给予一次性奖励;企业所得税留市部分自
获利之年起前 2 年按 100%,第 3 至 5 年按 70%,后 5 年按 60%,每年度给予一次性奖励。
     子公司霍尔果斯华娱时代影业有限公司从事影视制作,享有企业所得税税收优惠。具体内容
如下:根据财政部、国家税务总局关于新疆霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的
通知(财税[2011]112 号),2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对在新疆、霍尔果斯两个特
殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企
业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                   期末余额                      期初余额
库存现金                                   370,164.80                         147,754.44
银行存款                               325,703,348.16                      60,098,159.71
其他货币资金
合计                                    326,073,512.96                      60,245,914.15
  其中:存放在境外的款项总额              5,053,581.77
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
                                         119 / 195
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 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                3,500,000.00
商业承兑票据
           合计                               3,500,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       120 / 195
                                                                       2016 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                                        期初余额
                             账面余额                    坏账准备                               账面余额                   坏账准备
         类别                                                                     账面                                                          账面
                                                                 计提比例                                                          计提比例
                           金额         比例(%)      金额                         价值       金额          比例(%)     金额                     价值
                                                                   (%)                                                               (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款
组合一                 566,945,303.22 100.00      47,710,885.69      8.42 519,234,417.53 428,337,869.28     100.00 26,906,310.26       6.28 401,431,559.02
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
                       566,945,303.22 100.00      47,710,885.69      8.42 519,234,417.53 428,337,869.28     100.00 26,906,310.26       6.28 401,431,559.02
          合计
                                                                            121 / 195
                                      2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备              计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                369,398,266.83              13,163,070.43                 3.50
1至2年                      128,371,997.68              12,837,199.78
2至3年                       43,822,900.00               8,764,580.00
3 年以上
3至4年                       19,637,438.71               7,854,975.48
4至5年                        1,559,100.00                 935,460.00
5 年以上                      4,155,600.00               4,155,600.00
    合计                566,945,303.22              47,710,885.69                 8.42
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 18,119,396.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元,本期由于企业合
并增加坏账准备金额 2,685,178.54 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
单位名称         期末余额       占应收账款期末余额的比例         计提的坏账准备期末余额
第一名          78,000,000.00                       13.76%                 2,340,000.00
第二名          41,487,542.67                        7.32%                 2,074,377.13
第三名          40,000,000.00                        7.06%                 2,000,000.00
第四名          36,675,320.00                        6.47%                 1,100,259.60
第五名          33,030,800.00                        5.83%                 1,649,724.00
合 计          229,193,662.67                       40.43%                 9,164,360.73
                                         122 / 195
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                             期末余额                             期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内          174,479,742.34                  86.59   17,320,068.40            59.12
1至2年              15,983,474.56                  7.93     946,653.94              3.23
2至3年                                                    11,030,000.00            37.65
3 年以上            11,030,000.00                  5.47
    合计         201,493,216.90            100.00       29,296,722.34             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
超过 1 年未结算的原因系子公司强视传媒投资拍摄的影视产品尚未完成。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 139,944,600.00 元,占预付款项期
末余额合计数的比例为 69.45%。
其他说明
√适用 □不适用
本期预付账款大幅上升主要系预付武汉汉为体育投资管理有限公司、武汉指点未来影院管理有限
公司、郝海东体育发展(上海)有限公司股权款合计 6100 万元,由于尚未办理工商变更或投资款
尚未出资到位,暂未确认投资完成。本期预付中欧公司 VR 视频制作款项 6941.46 万元。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
                                           123 / 195
                                       2016 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                          124 / 195
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                     期初余额
                        账面余额               坏账准备                              账面余额               坏账准备
     类别                                                             账面                                                        账面
                                                      计提比例                                                    计提比例
                     金额       比例(%)      金额                     价值        金额       比例(%)      金额                    价值
                                                        (%)                                                          (%)
单项金额重大并    6,556,569.78    14.05% 6,556,569.78   100.00
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 40,114,980.47      85.95 4,180,529.48     10.42 35,934,450.99 13,945,383.28      100.00 2,173,703.84    15.59 11,771,679.44
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     46,671,550.25     100   10,737,099.26   23.01     35,934,450.99 13,945,383.28 100.00 2,173,703.84      15.59   11,771,679.44
                                                                  125 / 195
                                       2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
   其他应收款
                     其他应收款        坏账准备              计提比例            计提理由
   (按单位)
You Whisp            6,556,569.78      6,556,569.78                 100.00   预计无法收回
      合计           6,556,569.78      6,556,569.78                 100.00          /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
         账龄                其他应收款                  坏账准备              计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
                                  30,599,646.10           1,503,690.19                      4.91
1 年以内小计                      30,599,646.10           1,503,690.19                      4.91
1至2年                             6,671,628.19             667,162.82                     10.00
2至3年                               253,096.90              56,223.37                     22.21
3 年以上
3至4年                               907,717.62             363,087.05                     40.00
4至5年                               231,314.03             138,788.42                     60.00
5 年以上                           1,451,577.63           1,451,577.63                    100.00
          合计                    40,114,980.47           4,180,529.48                     10.42
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 499,910.61 元。本期由于企业合并增
加坏账准备金额 9,063,306.03 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
                                          126 / 195
                                       2016 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           款项性质                     期末账面余额                期初账面余额
保证金                                        24,596,124.91                 1,079,559.91
备用金                                          2,559,695.96
往来款                                        19,515,729.38                   12,865,823.37
              合计                            46,671,550.25                   13,945,383.28
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                               坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                               期末余额
                                                              比例(%)
第一名          保证金        24,000,000.00   1 年以内               51.42     1,200,000.00
第二名          往来款         6,556,569.78   2-3 年                 14.05     6,556,569.78
第三名          往来款         5,200,000.00   1-2 年                 11.14       520,000.00
第四名          备用金           970,000.00   1 年以内                2.08        48,500.00
第五名          往来款           370,769.25   1 年以内                0.79        18,538.46
    合计              /       37,097,339.03         /                79.48     8,343,608.24
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                            期末余额                               期初余额
  项目                      跌价准                                 跌价准
                账面余额                账面价值       账面余额                账面价值
                              备                                     备
原材料       45,361,392.99            45,361,392.99 12,853,086.86            12,853,086.86
在产品       587,512,026.08          587,512,026.08 269,910,541.15          269,910,541.15
库存商品      58,446,168.52           58,446,168.52 15,787,364.46            15,787,364.46
周转材料
                                           127 / 195
                                        2016 年年度报告
 消耗性生
 物资产
 建造合同
 形成的已
 完工未结
 算资产
    合计       691,319,587.59        691,319,587.59 298,550,992.47          298,550,992.47
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                     期初余额
天鸿 120 号定向资产管理产品                     190,000,000.00
待摊费用                                          1,142,144.13                1,527,046.45
留抵增值税进项税额                                1,060,282.21
预缴税费                                              14,400.95
               合计                             192,216,827.29                1,527,046.45
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                             期初余额
    项目                        减值                                 减值
                       账面余额               账面价值      账面余额            账面价值
                                    准备                                 准备
 可供出售债务工
 具:
                                             128 / 195
                                2016 年年度报告
可供出售权益工 125,494,289.00    125,494,289.00 62,494,289.00   62,494,289.00
具:
  按公允价值计
量的
  按成本计量的 125,494,289.00    125,494,289.00 62,494,289.00   62,494,289.00
     合计      125,494,289.00    125,494,289.00 62,494,289.00   62,494,289.00
                                   129 / 195
                                                              2016 年年度报告
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                       账面余额                                        减值准备
                                                                                                            在被投资
  被投资                                                                                                                   本期现金
                                                                                                            单位持股
    单位                           本期           本期                              本期     本期                            红利
                   期初                                      期末            期初                   期末    比例(%)
                                   增加           减少                              增加     减少
天风证券股     61,357,769.00                              61,357,769.00                                             1.05
份有限公司
汉口银行股      1,136,520.00                               1,136,520.00                                             0.01
份有限公司
北京动力飞                     40,000,000.00              40,000,000.00                                         11.43
扬广告有限
公司
北京中行和                      3,000,000.00               3,000,000.00                                         11.11
众文化传播
有限公司投
资款
武汉当代明                     20,000,000.00             20,000,000.00                                              4.65
  诚足球俱乐
  部管理有限
  公司
    合计       62,494,289.00   63,000,000.00             125,494,289.00                                         /
                                                                 130 / 195
                                    2016 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       131 / 195
                                                                 2016 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                 本期增减变动
                 期初                                                                      宣告发放现                      期末       减值准备
被投资单位                              减少     权益法下确认    其他综合       其他权                  计提减
                 余额    追加投资                                                          金股利或利            其他      余额       期末余额
                                        投资       的投资损益    收益调整       益变动                  值准备
                                                                                               润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
北京尚诚文               660,000.00               -348,775.37                                                           311,224.63
化传播有限
公司
Borg.B.V                371,799,954.6   -377,5    1,052,303.97                  4,696,14
                                    4   48,407                                      9.17
                                           .78
小计                    372,459,954     -377,5     703,528.60                   4,696,14                                311,224.63
                                .64     48,407                                      9.17
                                           .78
                        372,459,954     -377,5     703,528.60                   4,696,14                                311,224.63
   合计                         .64     48,407                                      9.17
                                           .78
                                                                    132 / 195
                                     2016 年年度报告
注:本公司自 2016 年 6 月 30 日起将 Nice International Sports Limited 纳入合并范围,截止
2016 年 6 月 30 日,Nice International Sports Limited 账面持有 Borg.B.V 46.03%股权成本为
237,015,954.64 元,其中购买付现成本 239,751,486.18 元,1-6 月按照权益法核算调整金额为
-2,735,531.54 元。2016 年 9 月 30 日 Nice International Sports Limited 以 134,784,000.00
元购入 Borg.B.V 剩余 23.97%股权达到控制,7-9 月期间按照权益法确认 Borg.B.V 股权购买成本
合计 5,748,453.15 元,其中权益法调整中受 7-9 月净利润影响 1,052,303.97 元,受 7-9 月原少
数股东资本性投入影响 4,696,149.18 元。 2016 年 9 月 30 日,由于 Borg.B.V 控制权变更,将调
整后账面长期股权投资成本余额与购买日 Borg.B.V 按照持股比例计算净资产之间差额计入确认
合并商誉。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目          房屋及建筑物 机器设备       运输工具      其它设备       合计
一、账面原值:
    1.期初余额        1,170,000.00 1,625,066.18 5,858,117.06 1,952,303.72 10,605,486.96
    2.本期增加金额                   209,581.20 2,106,771.80 3,048,463.51 5,364,816.51
      (1)购置                      209,581.20 2,106,771.80 1,639,327.82 3,955,680.82
      (2)在建工程转
入
      (3)企业合并增
                                                             1,409,135.69 1,409,135.69
加
     3.本期减少金额                   69,000.00                                69,000.00
   (1)处置或报废                    69,000.00                                69,000.00
    4.期末余额        1,170,000.00 1,765,647.38 7,964,888.86 5,000,767.23 15,901,303.47
二、累计折旧
    1.期初余额          852,161.32 1,079,928.66 2,302,641.58 1,483,580.40 5,718,311.96
    2.本期增加金额       37,050.00 305,033.27 1,182,376.06 598,724.53 2,123,183.86
      (1)计提          37,050.00 305,033.27 1,182,376.06 317,862.60 1,842,321.93
      (2)企业合并增                                          280,861.93    280,861.93
加
    3.本期减少金额                    19,680.84                               19,680.84
    (1)处置或报废                   19,680.84                               19,680.84
    4.期末余额          889,211.32 1,365,281.09 3,485,017.64 2,082,304.93 7,821,814.98
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
   3.本期减少金额
   (1)处置或报废
                                        133 / 195
                                      2016 年年度报告
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值    280,788.68      527,946.63 4,479,871.22 2,790,881.96   8,079,488.49
    2.期初账面价值    317,838.68      672,717.86 3,555,475.48   341,142.98   4,887,175.00
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         134 / 195
                                   2016 年年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
       项目          土地使用权   专利权          非专利技术     软件         合计
一、账面原值
 1.期初余额                                                    174,033.01   174,033.01
 2.本期增加金额                   67,500.00                    147,576.70   215,076.70
     (1)购置                      67,500.00                    147,576.70   215,076.70
     (2)内部研发
     (3)企业合并增
加
 3.本期减少金额
     (1)处置
 4.期末余额                       67,500.00                    321,609.71   389,109.71
二、累计摊销
 1.期初余额                                                     36,308.80     36,308.80
 2.本期增加金额                    3,375.00                     21,534.67    24,909.67
     (1)计提                     3,375.00                     21,534.67    24,909.67
 3.本期减少金额
      (1)处置
 4.期末余额                        3,375.00                     57,843.47    61,218.47
三、减值准备
 1.期初余额
 2.本期增加金额
     (1)计提
 3.本期减少金额
     (1)处置
 4.期末余额
四、账面价值
                                      135 / 195
                                   2016 年年度报告
 1.期末账面价值                   64,125.00                263,766.24   327,891.24
  2.期初账面价值                                           137,724.21   137,724.21
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
                                        136 / 195
                                                          2016 年年度报告
 27、 商誉
 (1). 商誉账面原值
 √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                         本期增加                  本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
                               期初余额                                                                期末余额
          事项                                企业合并形成的                处置
强视传媒有限公司             339,914,571.92                                                           339,914,571.92
双刃剑(苏州)体育文化传播                      708,861,185.81                                        708,861,185.81
有限公司
Nice International Sports                        44,273,768.44                                         44,273,768.44
Limited
Borg.B.V                                        367,736,807.02                                        367,736,807.02
             合计            339,914,571.92   1,120,871,761.27                                      1,460,786,333.19
                                                               137 / 195
                                        2016 年年度报告
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目           期初余额      本期增加金额     本期摊销金额 其他减少金额   期末余额
办公室装修       1,216,355.06    4,408,448.47       828,381.93              4,796,421.60
开办费               63,490.00       7,172.50         70,662.50
同花顺数据                         283,018.86          7,861.63               275,157.23
信息服务费
汽车租赁费                         370,492.31                0.00                  370,492.31
   合计          1,279,845.06    5,069,132.14           906,906.06               5,442,071.14
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                               期初余额
          项目             可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性     递延所得税
                               差异           资产                   差异             资产
  资产减值准备             49,936,977.29   8,996,274.16          26,658,738.76    6,664,684.69
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                3,113,565.33         778,391.34
          合计             53,050,542.62        9,774,665.50     26,658,738.76   6,664,684.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                            期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                        6,317,550.36                   4,125,524.09
应收账款坏账准备                                  2,193,457.30                     787,656.00
其他应收款坏账准备                               65,584,129.98                   1,633,619.31
                                            138 / 195
                                   2016 年年度报告
           合计                             74,095,137.64                    6,546,799.40
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
       年份              期末金额                 期初金额               备注
2017                       1,097,653.48
2018                         384,404.62                376,167.83
2019                         417,826.94                800,730.68
2020                       3,490,172.48              2,948,625.58
2021                     60,194,072.46
       合计              65,584,129.98               4,125,524.09             /
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                   期末余额                           期初余额
质押借款                               130,000,000.00                       10,500,000.00
抵押借款
保证借款                                  160,000,000.00                  91,500,000.00
信用借款
              合计                        290,000,000.00                 102,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                      139 / 195
                                   2016 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                       期初余额
1 年以内(含 1 年)                      72,198,971.11                    34,758,940.12
1-2 年 (含 2 年)                       31,110,334.12                    10,733,439.94
2-3 年 (含 3 年)                        4,899,281.77                     7,933,315.47
3 年以上                                7,879,023.22                     2,487,190.28
           合计                      116,087,610.22                     55,912,885.81
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
湖南兴业投资有限公司                        9,019,281.77   后期尾款尚未支付
天津海岸文化传播有限公司                    2,424,751.78   后期尾款尚未支付
            合计                           11,444,033.55               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                     期初余额
1 年以内(含 1 年)                        21,169,659.99                  3,682,810.68
1 年以上                                   2,978,745.28                 4,436,428.30
            合计                         24,148,405.27                  8,119,238.98
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
                                      140 / 195
                                   2016 年年度报告
注:预收账款期末余额较年初余额增加 173.13%,主要系本期子公司强视传媒预收影视作品投资
款。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              2,443,005.29     38,268,330.70    35,662,350.61  5,048,985.38
二、离职后福利-设定提存      43,322.44      1,109,812.70     1,106,159.90      46,975.24
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
         合计             2,486,327.73     39,378,143.40    36,768,510.51   5,095,960.62
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    2,154,573.05     34,219,860.30    31,554,764.25   4,819,669.10
补贴
二、职工福利费                              1,621,005.22     1,621,005.22
三、社会保险费               29,066.49        997,009.63       990,792.94      35,283.18
其中:医疗保险费             25,667.85        893,158.98       888,267.09      30,559.74
      工伤保险费              1,326.42         45,179.26        44,215.34       2,290.34
      生育保险费              2,072.22         58,671.39        58,310.51       2,433.10
四、住房公积金              145,121.50         636,828.00     689,216.00       92,733.50
五、工会经费和职工教育      107,067.25         793,627.55     806,572.20       94,122.60
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                      7,177.00                                          7,177.00
         合计             2,443,005.29     38,268,330.70    35,662,350.61   5,048,985.38
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险              40,880.08      1,058,710.51     1,055,166.12      44,424.47
2、失业保险费                 2,442.36         51,102.19        50,993.78       2,550.77
3、企业年金缴费
                                         141 / 195
                                   2016 年年度报告
         合计                43,322.44      1,109,812.70     1,106,159.90      46,975.24
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                     期初余额
增值税                                       13,020,851.84                13,717,066.50
消费税
营业税                                            7,073.26                      24,931.93
企业所得税                                   16,680,093.22                  35,750,286.92
个人所得税                                    1,574,653.53                   1,578,800.11
城市维护建设税                                  777,010.00                     693,275.31
教育费附加                                      527,951.72                     408,141.50
地方教育费附加                                  352,190.82                     270,710.54
文化建设费                                      192,435.19                     137,976.50
其他                                             40,631.70                     140,613.67
印花税                                        1,250,702.04
            合计                             34,423,593.32                  52,721,802.98
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                                23,713,422.98
短期借款应付利息                                90,818.28                     130,839.61
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
                合计                         23,804,241.26                    130,839.61
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                         142 / 195
                                     2016 年年度报告
                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                     期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
    其他投资者                               1,777,096.00              1,777,096.00
          合计                             1,777,096.00                1,777,096.00
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
应付股利系部分法人股东及内部职工股尚未领取的股利。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                     期初余额
非关联方资金往来余额                      12,050,319.44                16,363,565.14
业绩承诺或有对价                            4,350,817.30
           合计                            16,401,136.74               16,363,565.14
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
短期应付债券
待转销项税额                                  2,576,658.49
          合计                                2,576,658.49
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
                                        143 / 195
                           2016 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
             项目             期末余额                 期初余额
质押借款                        200,000,000.00              59,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
担保借款                                                     7,000,000.00
             合计                 200,000,000.00             66,000,000.00
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
                              144 / 195
                                                            2016 年年度报告
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目                                        期末余额                                    期初余额
公司债券                                                                      394,221,903.58
                    合计                                                      394,221,903.58
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
     债券                        发行         债券      发行      期初      本期      按面值计提利                本期       期末
                  面值                                                                               溢折价摊销
     名称                        日期         期限      金额      余额      发行           息                     偿还       余额
16 道博债    200,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 3 年 200,000,000.00      200,000,000.00 13,900,000.00 -2,836,050.59       197,163,949.41
16 道博 02   200,000,000.00 2016 年 3 月 3 日 3 年 200,000,000.00      200,000,000.00 13,200,000.00 -2,942,045.82       197,057,954.18
     合计    400,000,000.00        /            / 400,000,000.00       400,000,000.00 27,100,000.00 -5,778,096.41       394,221,903.59
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
                                                               145 / 195
                                    2016 年年度报告
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目               期初余额                   期末余额             形成原因
对外提供担保                 1,360,896.99               1,360,896.99 借款担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                  1,360,896.99              1,360,896.99         /
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
注:公司为深圳市万通科技发展有限公司(以下简称“深圳万通公司”)向华夏银行深圳宝安支
行贷款3450万元提供连带责任担保。因深圳万通公司未按合同约定条款偿还贷款本息被华夏银行
深圳宝安支行起诉。2005年3月15日,经深圳市中级人民法院(2005)深中法民二初字第32号民事
判决书判决:深圳万通公司向原告偿还借款本金及利息共3,553.61万元,判决书生效之日起十日
内未支付的,应加倍支付迟延履行期间的债务利息。公司对上述债务承担连带清偿责任;此外,
案件受理费及诉讼保全费共36.48万元由深圳万通公司及公司连带承担。因深圳万通公司已无偿还
能力,公司以前年度已确认了预计负债40,919,616.99元,2005年公司代为偿还借款利息
1,000,000.00元,2006年公司代为偿还借款利息4,058,720.00元、借款本金34,500,000.00元。公
                                       146 / 195
                                          2016 年年度报告
 司账面对该项担保的预计负债余额为1,360,896.99元。由于公司尚未收取法院终止执行裁定书,
 因此公司尚未转销上述预计负债余额。
 51、 递延收益
 递延收益情况
 □适用 √不适用
 涉及政府补助的项目:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                         本次变动增减(+、一)
          期初余额           发行        送    公积金       其                       期末余额
                                                                      小计
                             新股        股      转股       他
股份总 164,018,461.00    79,572,632.00       243,591,093.00       323,163,725.00   487,182,186.00
  数
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       项目               期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
 资本溢价(股本溢       623,121,538.74   1,309,270,734.52     243,591,093.00   1,688,801,180.26
 价)
 其他资本公积             2,096,524.46                                             2,096,524.46
                                             147 / 195
                                    2016 年年度报告
     合计         625,218,063.20   1,309,270,734.52   243,591,093.00 1,690,897,704.72
56、 库存股
□适用 √不适用
                                       148 / 195
                                                    2016 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                    本期发生金额
                         期初                  减:前期计入其他                                                      期末
         项目                   本期所得税前                        减:所得税费   税后归属于母公   税后归属于少
                         余额                  综合收益当期转                                                        余额
                                  发生额                                用               司           数股东
                                                     入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
  权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益
的其他综合收益
其中:权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
  可供出售金融资产公
允价值变动损益
  持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
                                                        149 / 195
                                        2016 年年度报告
  现金流量套期损益的
有效部分
  外币财务报表折算差额   6,913,907.35                     7,392,491.91   -478,584.56   7,392,491.91
其他综合收益合计         6,913,907.35                     7,392,491.91   -478,584.56   7,392,491.91
                                           150 / 195
                                     2016 年年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积        6,943,130.06                                         6,943,130.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          6,943,130.06                                         6,943,130.06
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                          73,033,090.35             21,548,926.53
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                            73,033,090.35            21,548,926.53
加:本期归属于母公司所有者的净利               122,184,172.52            53,470,919.01
润
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
其他转入数                                                                1,986,755.19
期末未分配利润                                 195,217,262.87            73,033,090.35
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                           上期发生额
     项目
                      收入              成本               收入              成本
 主营业务         566,569,677.22    260,527,509.03     426,704,333.29    250,996,144.30
                                        151 / 195
                                     2016 年年度报告
 其他业务            2,473,616.27                        4,469,965.17
     合计          569,043,293.49   260,527,509.03     431,174,298.46     250,996,144.30
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                     本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                           25,690.06                    205,116.60
城市维护建设税                                  953,941.63                    918,735.60
教育费附加                                      552,667.05                    515,776.64
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税                                        6,400.00
印花税                                          916,291.42
地方教育费                                      368,897.80                    343,928.13
水利基金                                        108,328.28                    131,495.18
文化建设费                                      479,387.24                    324,949.35
            合计                              3,411,603.48                  2,440,001.50
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                         873,615.78                    663,768.67
办公费                                           149,996.61                     12,796.00
差旅费                                           267,367.73                     60,344.40
交通费                                            39,345.58                     51,418.30
业务招待费                                       944,748.63                     50,789.90
业务宣传费                                       871,520.75
推广活动费                                        99,134.97
发行费                                         3,928,378.03                16,037,472.32
其他                                             124,862.68                    57,200.00
             合计                              7,298,970.76                16,933,789.59
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                        本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                           30,428,785.55            12,568,331.11
折旧费                                              1,822,641.09             1,708,287.09
差旅费                                              6,713,450.02             3,220,957.65
业务招待费                                          2,504,556.51             1,270,412.33
董事会费                                            1,683,408.79             2,209,200.00
                                        152 / 195
                               2016 年年度报告
办公费                                         8,317,911.60             3,223,146.53
通讯费                                           261,308.66               502,462.50
车辆费用                                       2,118,799.22             1,296,732.39
中介机构费用                                  12,072,358.20            14,560,720.72
长期待摊费用                                     906,906.06               576,778.61
无形资产摊销                                      24,909.67                13,155.04
租赁费                                        10,170,277.26             3,194,516.46
服务制作费                                     1,558,379.91             1,073,427.48
印花税                                           366,546.54
其他                                           1,541,515.57             4,099,463.93
合计                                          80,491,754.65            49,517,591.84
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目                   本期发生额              上期发生额
利息支出                                     42,503,417.35          13,231,554.66
减:利息收入                                 -9,555,510.62            -439,691.43
手续费                                          132,984.03           4,430,909.76
汇兑损益                                      3,906,337.14
合计                                         36,987,227.90          17,222,772.99
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                          17,619,486.28                     12,939,724.14
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                    17,619,486.28                    12,939,724.14
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                  153 / 195
                                      2016 年年度报告
                                                                         单位:元 币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                         上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当                       -4,350,817.30
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                                 -4,350,817.30
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     703,528.60
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                                                    4,936,955.07
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                        44,280.00                      49,200.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
                合计                                 747,808.60                   4,986,155.07
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置利得                                           83,569.11
合计
                                         154 / 195
                                      2016 年年度报告
其中:固定资产处置                                          83,569.11
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   13,999,406.96                14,556,812.01           13,999,406.96
并购企业取得收入                                           352,587.78
其他                           37,071.40                     7,104.10               37,071.40
    合计               14,036,478.36                15,000,073.00           14,036,478.36
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
税收返还                    11,204,450.78               13,804,912.00 与收益相关
奖励补贴                                                   500,000.00 与收益相关
服务贸易发展专项资                                         150,000.00 与收益相关
金
政府扶持基金                                               101,900.00 与收益相关
苏州高新区产业引导           1,077,000.00                             与收益相关
资金
文化金品奖励金               1,500,000.00                               与收益相关
2016 年服务贸易项目            200,000.00                               与收益相关
奖励金
稳岗补助                        17,956.18                               与收益相关
         合计               13,999,406.96               14,556,812.00                /
其他说明:
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损
失合计
其中:固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
                                         155 / 195
                                     2016 年年度报告
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
赔偿金、违约金                                         17,219.61
其他                         124,701.44                   780.01               124,701.44
      合计                   124,701.44                17,999.62               124,701.44
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                26,651,903.25                  35,394,869.70
递延所得税费用                                  -615,071.47                  -3,000,201.69
             合计                             26,036,831.78                 32,394,668.01
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                  173,015,509.61
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            43,253,877.40
子公司适用不同税率的影响                                                  -13,507,370.40
调整以前期间所得税的影响                                                    1,977,465.85
非应税收入的影响                                                             -635,759.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              449,588.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                     -919,634.80
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                    15,850,888.10
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                  26,036,831.78
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
                                        156 / 195
                                   2016 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金
其中:收到代垫运费                                                          8,089,561.16
银行存款利息收入                                  9,555,510.62
政府补助                                          2,794,956.18
大额往来款                                       34,772,814.12              9,470,000.00
其他                                                                          587,349.37
              合计                               47,123,280.92             18,146,910.53
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金                76,005,971.71              75,522,198.88
              合计                            76,005,971.71              75,522,198.88
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金                                                4,900,000.00
             合计                                                             4,900,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                         本期发生额              上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金                                               4,900,000.00
                  合计                                                        4,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                         157 / 195
                                   2016 年年度报告
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金                                                  5,299,999.78
             合计                                                               5,299,999.78
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                          本期发生额                上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金                    9,352,782.66                5,809,847.82
                  合计                               9,352,782.66             5,809,847.82
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                         146,978,677.83                68,697,834.54
加:资产减值准备                                17,619,486.28                12,939,724.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 1,842,321.93                 1,708,287.09
性生物资产折旧
无形资产摊销                                           24,909.67                  13,155.04
长期待摊费用摊销                                      906,906.06                 576,778.61
处置固定资产、无形资产和其他长期                                                  83,569.11
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                     4,350,817.30
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                   46,542,738.52               13,231,554.66
投资损失(收益以“-”号填列)                     -747,808.60               -4,986,155.06
递延所得税资产减少(增加以“-”                   -615,071.47               -3,000,201.69
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)              -392,768,595.12                 7,063,338.32
经营性应收项目的减少(增加以                  -206,013,000.49              -175,560,678.57
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                     63,109,011.69                   914,288.27
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -318,769,606.40               -78,318,505.54
                                         158 / 195
                                     2016 年年度报告
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                326,073,512.96           60,245,914.15
减:现金的期初余额                             60,245,914.15            2,183,083.64
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      265,827,598.81           58,062,830.51
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                     金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                         436,109,000.00
其中:双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司                                11,000,000.00
      Nice International Sports Limited                                290,325,000.00
       Borg.B.V                                                        134,784,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                 116,108,740.36
其中:双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司                                69,649,854.58
      Nice International Sports Limited                                 44,257,434.00
    Borg.B.V                                                             2,201,451.78
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                320,000,259.64
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                  期初余额
一、现金                                     326,073,512.96             60,245,914.15
其中:库存现金                                   370,164.80                147,754.44
    可随时用于支付的银行存款                 325,703,348.16             60,098,159.71
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
                                        159 / 195
                                       2016 年年度报告
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     326,073,512.96              60,245,914.15
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目           期末账面价值                         受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
应收账款               44,100,000.00 质押用于银行借款
可供出售金融资产       61,357,769.00 天风证券 1.05%股权质押
长期股权投资                         Nice International Sports Limited 100%的股权和 Nice
                      486,220,042.00 International Sports Limited 所持有的 Borg.B.V 70%
                                     股权质押
    合计          591,677,811.00                          /
其他说明:
注:应收账款的质押明细如下:
应收账款:
①河北电视台《花火花红》账款,受限金额 1,635.00 万元,受限期限至 2017 年 4 月 25 日;
②西藏乐视网信息技术有限公司《最后一战》账款,受限金额 1,075.00 万元,受限期限至 2017
年 4 月 25 日;中国银行东阳支行 1850 万质押借款,期限 2016 年 4 月 26 日-2017 年 4 月 25 日,
利率 5.655%。
③辽宁广播电视台《我是你的眼》账款,受限金额 800.00 万元,受限期限至 2017 年 9 月 22 日;
④重庆广播电视集团《绝命追踪》账款,受限金额 900.00 万元,受限期限至 2017 年 9 月 22 日。
中国银行东阳支行 1150 万质押借款,期限 2016 年 12 月 23 日-2017 年 9 月 22 日,利率 5.655%。
可供出售金融资产:天风证券股份有限公司 49000000 股的股权。
2016 年 8 月 22 日,本公司与五矿国际信托有限公司签订信托贷款合同,贷款期限 1 年,从 2016
年 8 月 22 日至 2017 年 8 月 21 日止,借款金额 10000 万元,年利率 6.70%,以武汉当代明诚文化
股份有限公司持有天风证券股份有限公司 49000000 股的股权作质押
天风证券股份有限公司 1.05%股权。五矿信托短期借款 1 亿,受限期限 2016 年 8 月 22 日-2017
年 8 月 21 日,利率 6.70%。
                                          160 / 195
                                      2016 年年度报告
长期股权投资:Nice International Sports Limited 100%的股权和 Nice International Sports
Limited 所持有的 Borg.B.V 70%股权质押。
2016 年 12 月 13 日,本公司与五矿国际信托有限公司签订信托贷款合同,贷款期限 2 年,从 2016
年 12 月 13 日至 2018 年 12 月 12 日止,借款金额 20000 万元,年利率 7.00%,以武汉当代明诚文
化股份有限公司持有 Nice International Sports Limited 100%的股权以及 Nice International
Sports Limited 持有的 Borg B.V 70%的股权作质押,且当代集团、强视传媒为本公司提供担保。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元
                                                                         期末折算人民币
             项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                             余额
货币资金
其中:美元                            16,880.00                6.937           117,096.56
      欧元                             2,928.23               7.3068            21,395.99
      港币                         3,934,192.83               0.8945         3,519,135.49
      雷亚尔                                811               2.1357             1,732.05
      卢布                            16,150.00               0.1041             1,681.22
应收账款
其中:美元                           521,098.79               6.6312         3,455,510.30
      欧元                         9,409,388.47               7.3068        68,752,519.67
      港币
      英镑                           443,467.86               8.5094         3,773,645.41
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
其他应收款
      欧元                         1,338,464.65                7.375         9,871,176.79
      英镑                            68,285.92               8.5094           581,072.21
应付账款
      美元                           920,580.12               6.6312         6,104,550.89
      欧元                           763,621.00               7.3068         5,579,625.92
      英镑                           301,945.63               8.5094         2,569,376.14
其他应付款
      欧元                           771,471.61               7.3068         5,636,988.76
      英镑                           370,486.24               8.5094         3,152,615.61
预付账款
      欧元                           11,720,516               7.3068        85,639,466.31
预收账款
      欧元                              400,000               7.3068            2,922,720
      英镑                           231,812.06               8.5094         1,972,581.54
                                         161 / 195
                                    2016 年年度报告
应付账款
      美元                          920,580.12              6.6312       6,104,550.89
      欧元                          763,621.00              7.3068       5,579,625.92
      英镑                          301,945.63              8.5094       2,569,376.14
其他应付款
      欧元                          771,471.61              7.3068       5,636,988.76
      英镑                          370,486.24              8.5094       3,152,615.61
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
     重要境外经营实体说明
                项目                        境外主要经营 记账本位 记账本位币的选择依
                                                     地     币            据
Nice International Sports Limited                   香港    欧元      常用结算货币
双刃剑(香港)体育发展有限公                        香港    港元     经营地法定货币
司
当代明诚(香港)有限公司                            香港    港元     经营地法定货币
Borg.B.V                                            荷兰    欧元     经营地法定货币
Media Base Sports, S.L                             西班牙   欧元     经营地法定货币
Media Base Sports 2 Limited                         英国    英镑     经营地法定货币
78、 套期
□适用 √不适用
                                       162 / 195
                                                              2016 年年度报告
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                            股权取得比
                  股权取得时   股权取得成                股权取得方                      购买日的确定   购买日至期末被购   购买日至期末被购
被购买方名称                                    例                              购买日
                      点           本                        式                              依据         买方的收入         买方的净利润
                                              (%)
1、双刃剑(苏     2016.1.8      82,000.00          100   现金加发行        2016.1.31     已控制被购买          15,903.04           7,621.77
州)体育文化传                                           股份                            企业经营决策
播有限公司
2、Nice           2016.6.30     29,032.50          100   现金投资          2016.6.30     已控制被购买             773.70            -293.26
International                                                                            企业经营决策
Sports
Limited
3.Borg.B.V        2016.10.2     46,848.70          70%   现金投资          2016.9.30     已控制被购买             773.70             -98.62
                                                                                         企业经营决策
                                                                    163 / 195
                                     2016 年年度报告
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
项目                                                                        Borg.B.V
                               双刃剑(苏州)          Nice International
                           体育文化传播有限公司        Sports Limited
合并成本
--现金                             11,000,000.00           290,325,000.00   374,535,486.18
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公
允价值
--发行的权益性证券的公            809,000,000.00
允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权
于购买日的公允价值
--其他                                                                        3,012,921.60
合并成本合计                      820,000,000.00           290,325,000.00   377,548,407.78
减:取得的可辨认净资产公          111,138,814.19           246,051,231.56     9,811,600.76
允价值份额
商誉/合并成本小于取得的           708,861,185.81            44,273,768.44   367,736,807.02
可辨认净资产公允价值份
额的金额
其他说明:
    本公司以募集资金 11,000,000.00 元及发行权益性证券作为购买苏州双刃剑的对价,共发行
[道博股份] 49,662,367 股,每股面值为人民币 1 元,发行价按 16.29 元/股确定。参与合并各方
交换有表决权股份的比例为:交换股权后被合并方蒋立章、彭章瑾等 2 名自然人及天风睿源、天
风睿盈等 2 家机构合计持有本公司 20.39%,本公司持有被合并方 100%股权。
                                        164 / 195
                                                            2016 年年度报告
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                 双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司          Nice International Sports Limited                 Borg.B.V
 项目
              购买日公允价值          购买日账面价值        购买日公允价值      购买日账面价值      购买日公允价值    购买日账面价值
资产:
货币资            69,649,854.58             69,649,854.58      44,257,434.00        44,257,434.00      2,201,451.78       2,201,451.78
金
应收款            26,432,867.20             26,432,867.20                                             26,372,277.81    26,372,277.81
项
预付账            33,611,019.58             33,611,019.58                                              2,467,617.53       2,467,617.53
款
其他应            14,604,046.54             14,604,046.54      24,521,875.00        24,521,875.00      5,165,331.80       5,165,331.80
收款
存货                                                            3,687,500.00         3,687,500.00
长期股                                                        233,360,442.99       233,360,442.99
权投资
固定资               213,040.73               213,040.73                                                 937,929.73        937,929.73
产
无形资
产
递延所               306,350.26               306,350.26                                               2,244,574.20       2,244,574.20
得税资
产
负债:
借款
                                                               165 / 195
                                             2016 年年度报告
预收账      17,874,166.48    17,874,166.48                                        7,583,229.24    7,583,229.24
款
应付款       2,441,722.56     2,441,722.56                                       11,993,939.94   11,993,939.94
项
应付职                                                                             258,191.03      258,191.03
工薪酬
应交税      12,673,259.12    12,673,259.12                                         449,852.08      449,852.08
费
应付利                                           2,759,548.00     2,759,548.00
息
其他应        689,216.54       689,216.54          585,583.18      585,583.18     5,087,398.04    5,087,398.04
付款
长期应                                         56,430,889.25     56,430,889.25
付款
递延所
得税负
债
净资产     111,138,814.19   111,138,814.19    246,051,231.56    246,051,231.56   14,016,572.51   14,016,572.51
减:少数                                                                          4,204,971.75    4,204,971.75
股东权
益
取得的     111,138,814.19   111,138,814.19    246,051,231.56    246,051,231.56    9,811,600.76    9,811,600.76
净资产
                                                166 / 195
                                    2016 年年度报告
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明:
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       167 / 195
                                                             2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
    (1)新设主体
             名称                   新纳入合并范围的时间                 期末净资产            合并日至期末净利润
北京象舞文化投资有限公司                    2016 年 1 月 19 日                  9,684,424.46               -315,575.54
当代明诚(香港)有限公司                    2016 年 1 月 11 日                                               -1,993.26
                                                                                  -1,993.26
霍尔果斯华娱时代影业有限公司                2016 年 3 月 22 日                 55,199,528.70             52,199,528.70
强视国际(香港)有限公司                     2016 年 10 月 22 日                                              -90,635.94
                                                                                 -90,635.94
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                 168 / 195
                                       2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司      主要经营                                   持股比例(%)              取得
                             注册地        业务性质
      名称          地                                   直接       间接            方式
强视传媒有限    北京        浙江         影视制作            100                非同一控制
公司                                     和发行                                 企业合并
双刃剑(苏州) 上海          苏州        体育文化           100                 非同一控制
体育文化传播                             信息咨询                               企业合并
有限公司
Nice            香港        香港         体育文化           100                 非同一控制
International                            信息咨询                               企业合并
Sports
Limited
北京象舞文化    北京        北京         项目投资           100                 设立
投资有限公司
当代明诚(香    香港        香港         项目投资           100                 设立
港)有限公司
北京强视文化    北京        北京         文化经纪                      100      非同一控制
发展有限公司                             业务、影视                             企业合并
                                         器材租赁
北京强视影视     北京       北京         影视道具、                    100      非同一控制
文化传媒有限                             服装、器材                             企业合并
公司                                     租赁、影视
                                         信息咨询
广东强视影业     广州市     广州市       综艺,电影                    100      非同一控制
传媒有限公司                             和影视节                               企业合并
                                         目发行
广东南方强视     广州市     广州市       制作、复                          60   非同一控制
传媒股份有限                             制、发行电                             企业合并
公司                                     视剧、综艺
华娱时代影业     北京市朝   北京市朝     项目投资、                        51   非同一控制
投资(北京)股   阳区       阳区         影视策划                               企业合并
份有限公司
永康华娱时代     浙江       浙江         影视制作                          51   非同一控制
影业有限公司                                                                    企业合并
海南华娱时代     海南       海南         影视制作                          51   非同一控制
传媒有限公司                                                                    企业合并
霍尔果斯强视     新疆       新疆         影视道具、                    100      非同一控制
影视传媒有限                             服装器材                               企业合并
公司                                     租赁、影视
                                         类信息咨
                                         询、广告、
                                         设计、策划
                                         等
霍尔果斯华娱     新疆       新疆         影视制作                          51   设立
时代影业有限
                                          169 / 195
                                          2016 年年度报告
公司
双刃剑(上海)    上海        上海          体育文化                         100    非同一控制
体育文化传播                                信息咨询                                企业合并
有限公司
双刃剑德拥(上    上海        上海          体育文化                         100    非同一控制
海)体育发展有                              信息咨询                                企业合并
限公司
双刃剑(香港)    香港        香港          体育文化                         100    非同一控制
体育发展有限                                信息咨询                                企业合并
公司
Borg.B.V          荷兰        荷兰          体育投资                         70%    非同一控制
                                                                                    企业合并
Media Base        西班牙      西班牙        体育经纪                         70%    非同一控制
Sports, S.L                                 业务                                    企业合并
Media             英国        英国          体育经纪                         70%    非同一控制
  Base Sports                               业务                                    企业合并
2 Limited
浙江东阳得福      浙江        浙江          影视制作                     41.49%     设立
德多文化传媒
有限公司
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   少数股东持股        本期归属于少数股     本期向少数股东   期末少数股东权
 子公司名称
                       比例                 东的损益        宣告分派的股利       益余额
华娱时代影业                 49%           26,853,446.47                       60,345,341.00
投资(北京)股
份有限公司
广东南方强视                   40%          -160,352.90                            8,464,558.46
传媒股份有限
公司
浙江东阳得福                58.51%        -1,602,728.58                        10,217,271.42
德多文化传媒
有限
Borg.B.V                       30%          -295,859.68        -478,584.56         3,430,527.51
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
                                             170 / 195
                                      2016 年年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                      业或联营
或联营企     主要经营地     注册地      业务性质                              企业投资
  业名称                                                 直接        间接     的会计处
                                                                                理方法
北京尚诚     北京          北京        文化传媒                         30.00 权益法
文化传播
有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                  期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
                                         171 / 195
                                   2016 年年度报告
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计                                311,224.63
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                      -348,775.37
--其他综合收益
--综合收益总额                                -348,775.37
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本集团的主要金融工具,包括货币资金、可供出售金融资产、借款等,这些金融工具的主要
目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如
应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
   本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
                                        172 / 195
                                                          2016 年年度报告
    1、 金融工具分类信息
                                                                         金融资产的分类
    期末余额:项目
                           以公允价值计量且其变动计
                                                      持有至到期投资        贷款和应收款项    可供出售金融资产        合计
                             入当期损益的金融资产
以成本或摊销成本计量
货币资金                                                                     326,073,512.96                        326,073,512.96
应收账款                                                                     566,945,303.22                        566,945,303.22
其他应收款                                                                    46,671,550.25                         46,671,550.25
其他流动资产                                           190,000,000.00                                              190,000,000.00
可供出售金融资产                                                                                 125,494,289.00    125,494,289.00
           合计                                        190,000,000.00        939,690,366.43      105,494,289.00   1,255,184,655.43
                                                             173 / 195
                                            2016 年年度报告
                                                                金融负债的分类
               项目
                       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                                       其他金融负债              合计
                                      融负债
以成本或摊销成本计量
短期借款                                                                    290,000,000.00        290,000,000.00
应付账款                                                                    116,087,610.22        116,087,610.22
应付股利                                                                         1,777,096.00       1,777,096.00
其他应付款                                       4,350,817.30                12,050,319.44         16,401,136.74
应付债券                                                                    394,221,903.58        394,221,903.58
长期借款                                                                    200,000,000.00        200,000,000.00
预计负债                                                                         1,360,896.99       1,360,896.99
               合计                              4,350,817.30             1,015,497,826.23      1,019,848,643.53
                                               174 / 195
                                             2016 年年度报告
年初余额:
                                                                  金融资产的分类
              项目     以公允价值计量且
                                          持有至到
                       其变动计入当期损                     贷款和应收款项         可供出售金融资产     合计
                                          期投资
                         益的金融资产
以成本或摊销成本计量
货币资金                                                        60,245,914.15                           60,245,914.15
应收账款                                                       401,431,559.02                          401,431,559.02
其他应收款                                                      11,771,679.44                          11,771,679.44
可供出售金额资产                                                                       62,494,289.00    62,494,289.00
              合计                                             473,449,152.61          62,494,289.00   535,943,441.61
                                                175 / 195
                                          2016 年年度报告
                                                                 金融负债的分类
                       项目   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                                           其他金融负债              合计
                                             融负债
以成本或摊销成本计量
短期借款                                                                          102,000,000.00   102,000,000.00
应付账款                                                                           55,912,885.81    55,912,885.81
应付股利                                                                            1,777,096.00     1,777,096.00
其他应付款                                                                         16,363,565.14    16,363,565.14
长期借款                                                                           66,000,000.00    66,000,000.00
预计负债                                                                            1,360,896.99     1,360,896.99
                       合计                                                       243,414,443.94   243,414,443.94
                                             176 / 195
                                     2016 年年度报告
    2、 信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,
所以无需担保物。本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。
    本集团的其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产及其他应收款等,这些金融资产的
信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注(七)3和附注(七)
6的披露。
    3、 流动性风险
    流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
    本集团通过利用银行借款、票据贴现及债务等方式维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以
管理其流动性风险。
    截止报告期末,本集团对外承担其他保证责任的事项详见附注(十二)。
    4、市场风险
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    A、汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    B、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
因本集团报告期内发生的借款为短期流动资金借款,借款利率为合同固定利率。固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                        177 / 195
                                            2016 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                    母公司对本企业   母公司对本企业
 母公司名称       注册地              业务性质           注册资本
                                                                    的持股比例(%)    的表决权比例(%)
               洪山区卓刀泉     农副产品的批发兼零售; 100,000.00            16.47             16.47
武汉新星汉宜   路 14 号(洪山   矿产品(不含煤及石油制
化工有限公司   燃料物资总公     品;化工产品(不含有毒、
               司内)           有害、易燃易爆危险品)
本企业最终控制方是当代集团实际控制人艾路明先生
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注(九)1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注(九)3
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
                                                 178 / 195
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
武汉当代科技产业集团股份有限公司     参股股东
游建鸣                               参股股东
游建清                               其他
天风证券股份有限公司                 其他
天风睿源武汉投资中心(有限合伙)     参股股东
武汉天风睿盈投资中心(有限合伙)     参股股东
蒋立章                               参股股东
上海耐丝投资管理中心(有限合伙)     其他
重庆当代力帆足球俱乐部               其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
                                         179 / 195
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□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    A.本年度,本集团为关联方担保的情况如下:
    2016 年 8 月 23 日,强视传媒有限公司与中国银行东阳横店支行签订银行贷款合同,贷款期
限为 12 个月,从 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 8 月 21 日止,借款金额 1900 万元,年利率 5.655%,
由本公司、游建明、赵靖为强视传媒提供担保;
    2016 年 10 月 20 日,强视传媒有限公司与中国银行东阳横店支行签订银行贷款合同,贷款期
限为 11 个月,从 2016 年 10 月 20 日至 2017 年 9 月 18 日止,借款金额 3100 万元,年利率 5.655%
由本公司、游建明、赵靖为强视传媒提供担保;
    2016 年 4 月 26 日,强视传媒有限公司与中国银行东阳横店支行签订银行贷款合同,贷款期
限为 12 个月,从 2016 年 4 月 26 日至 2017 年 4 月 25 日止,借款金额 1850 万元,年利率 5.655%
由本公司、游建明、赵靖为强视传媒提供担保;
    2016 年 12 月 23 日,强视传媒有限公司与中国银行东阳横店支行签订银行贷款合同,贷款期
限为 9 个月,从 2016 年 12 月 23 日至 2017 年 9 月 22 日止,借款金额 1150 万元,年利率 5.655%
由本公司、游建明、赵靖为强视传媒提供担保;
    2016 年 12 月 16 日,强视传媒有限公司与招行银行北京朝阳公园支行签订银行贷款合同,贷
款期限为 12 个月,从 2016 年 12 月 16 日至 2017 年 12 月 15 日止,借款金额 3000 万元,年利率
5.660%,由本公司为强视传媒提供担保;
    B.本年度,关联方为本集团担保情况如下:
    2016 年 12 月 13 日,本公司与五矿国际信托有限公司签订信托贷款合同,贷款期限 2 年,从
2016 年 12 月 13 日至 2018 年 12 月 12 日止,借款金额 20000 万元,年利率 7.00%,以武汉当代明
诚文化股份有限公司持有 Nice International Sports Limited 100%的股权以及 Nice
International Sports Limited 持有的 Borg B.V 70%的股权作质押,且当代集团、强视传媒为本
公司提供担保。
    2016 年 1 月 13 日,本公司与平安银行武汉分行营业部签订银行贷款合同,贷款期限为 12 个
月,从 2016 年 1 月 13 日至 2017 年 1 月 12 日止,借款金额 5000 万元,年利率 5.660%,由当代
集团为本公司提供担保;
2016 年 11 月 10 日,本公司与光大银行武汉东湖支行签订流动资金贷款合同,贷款期限为 12 个
月,从 2016 年 11 月 11 日至 2017 年 11 月 11 日止,授信金额 5000 万元,年利率 5.22%,由当代
集团为本公司提供担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                           180 / 195
                                     2016 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                             279                   225.8
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    A. 2015 年,公司启动了发行股份及支付现金购买双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司(以
下简称“苏州双刃剑”)100%股权,并向武汉当代科技产业集团股份有限公司、武汉新星汉宜化
工有限公司、上海灵瑜投资中心(有限合伙)、武汉远洲生物工程有限公司、吴珉及杨光华发行
股份募集配套资金的重大资产重组。2015 年 12 月 31 日,该重组事项已经中国证监会审核通过,
并取得中国证监会证监许可[2015]3172 号《关于核准武汉道博股份有限公司向蒋立章等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》,核准公司非公开发行不超过人民币普通股 79,572,632 股,其
中,核准公司向蒋立章等 4 位股东发行 49,662,367 股股份购买相关资产,核准公司非公开发行不
超过 29,910,265 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
    本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方为蒋立章、彭章瑾、天风睿盈、天风睿源,募
集配套资金的交易对方为当代集团、新星汉宜、灵瑜投资、远洲生物、吴珉、杨光华。2016 年 2
月 4 日,公司已完成上述重大资产重组。
    B. 2016 年 4 月 17 日,本公司与上海耐丝投资管理中心(有限合伙)签署了《关于耐丝国际
之股权转让协议书》,道博股份将受让上海耐丝持有的耐丝国际 100%股权,转让价款为 3,950 万
欧元(折合人民币约 29,032.50 万元)。根据《合伙协议》,上海耐丝的执行事务合伙人是负责
日常事务和对外代表企业的合伙人;合伙人对合伙企业有关事项作出决议,实行合伙人一人一票
并经全体合伙人过半数通过的表决办法。因此,虽然蒋立章先生仅作为有限合伙人,但考虑到其
出资比例达到 99%且对合伙企业有关事项的决议具有一票否决权,审慎考虑,公司认为蒋立章先
生控制上海耐丝。上海耐丝的有限合伙人蒋立章先生持有本公司 54,330,742 股股票(占公司总股
本的 11.15%),故本次交易构成公司的关联交易。2016 年 6 月 30 日,耐丝国际的股权完成转让,
本公司持有耐丝国际 100%股权。
    C.2016 年,公司聘请天风证券股份有限公司为公司收购双刃剑(苏州)体育文化传播有限公
司之重大资产重组提供配套募集资金发行承销服务,承销费用为人民币 1,400 万元(该交易已经
公司第七届董事会第十七次会议审议批准)。公司聘请天风证券为公司 2016 年非公开发行公司债
券提供承销服务,承销费用为人民币 400 万元(该交易已经公司第七届董事会第十八次会议审议
批准)。2016 年 6 月 30 日,公司与天风证券签订《天风证券天鸿 120 号定向资产管理计划资产
                                        181 / 195
                                     2016 年年度报告
管理合同》,使用自有闲置资金 6,000 万元人民币,购买“天风证券天鸿 120 号定向资产管理计
划”理财产品。
    D.2016 年,本公司子公司强视传媒有限公司(以下简称“强视传媒”)拟与游建鸣共同出资
1020 万元向浙江东阳得福德多文化传媒有限公司(以下简称“得福文化”)进行增资。其中强视
传媒出资 838 万元,游建鸣出资 182 万元。游建鸣为公司董事且为公司第二大股东,因此本次交
易构成了关联交易,截至 2016 年 12 月 31 日,强视传媒已完成对得福文化出资 838 万元,游建鸣
出资 182 万元。
    E.2016 年 10 月 24 日,公司召开第八届董事会第六次会议,审计通过《关于公司与武汉晟道
创业投资基金管理有限公司、数字智慧影院管理(北京)有限公司共同成立武汉当代指点未来影
院管理有限公司的议案》,同意公司出资 5100 万元(出资比例 51%)与晟道投资、数字智慧影院
共同成立指点未来影院,晟道投资与本公司同受当代集团控制,截止 2016 年 12 月 31 日,本公司
已预付出资款 1900 万元。
    F.截止 2016 年 12 月 31 日,本公司已出资 2000 万元与蒋立章先生、天风睿利(武汉)投资
中心(有限合伙)、武汉国创资本投资有限公司、天风天睿投资有限公司共同成立当代明诚足球
俱乐部管理有限公司,本公司占俱乐部管理公司 4.65%的股权。蒋立章先生为持有本公司 5%以上
的自然人股东、天风睿利(武汉)投资中心(有限合伙)和天风天睿投资有限公司与本公司受同
一股东控制。
    G.截止 2016 年 12 月 31 日,本公司已出资 200 万元与郝海东先生、蒋立章先生、德泽合晖共
同成立郝海东体育发展(上海)有限公司,蒋立章先生为持有本公司 5%以上的自然人股东。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                       期初余额
  项目名称         关联方
                              账面余额    坏账准备        账面余额         坏账准备
               重庆当代力帆 5,000,000.00 250,000.00
应收账款
               足球俱乐部
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        182 / 195
                                    2016 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    蒋立章、彭章瑾承诺苏州双刃剑 2015 年、2016 年、2017 年、2018 年合并报表扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润不低于 5,200 万元、6,900 万元、8,700 万元、10,400 万元。
如实际业绩补偿期内累计实际实现净利润数(含非经常性损益)高于补偿期内累计承诺净利润数,
则道博股份同意在业绩承诺期限届满后按如下计算公式以现金方式向双刃剑届时仍然在职的管理
团队进行业绩奖励:
    业绩奖励金额=(补偿期内累计实际实现的净利润数(含非经常性损益)-补偿期内累计承诺
净利润数)×35%
    在业绩承诺期限届满后三十日内由蒋立章、彭章瑾就苏州双刃剑核心管理层成员的具体范围、
分配金额、支付方式、计提方式等业绩奖励相关事项制定具体方案,并经包括蒋立章、彭章瑾在
内的苏州双刃剑董事会审议确定(道博股份确保其委派的董事投赞成票),在苏州双刃剑该年度
实际盈利情况的《专项审核报告》出具后三十日内予以实施。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本集团为关联方担保的情况,详见附注(十一)5
                                        183 / 195
                                    2016 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
                                        184 / 195
                                      2016 年年度报告
    本集团的经营分部的分类与内容如下:
    A、影视产品制作销售报告分部:公司的子公司强视传媒有限公司位处北京市,经营范围主
要是影视产品的制作及发行,属于本集团的影视产品制作销售分部。
    B、体育营销与咨询报告分部:公司的子公司双刃剑(苏州)体育文化传播有限公司、Nice
International Sports Limited、Borg.B.V、Media Base Sports, S.L、Media Base Sports 2 Limited,
经营范围主要是体育文化咨询、体育赛事策划,属于本集团的体育营销与咨询分部。
                                         185 / 195
                                                           2016 年年度报告
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元 币种:人民币
    项目          影视产品制作销售报告分部     体育营销与咨询报告分部      未分配金额         分部间抵销            合计
对外营业收入                      402,275,936.75           166,767,356.74                                            569,043,293.49
分部间交易收入
销售费用                           4,611,723.23              2,687,247.53                                              7,298,970.76
利息收入                           1,152,794.57                369,477.82      21,099,204.89      13,065,966.66        9,555,510.62
利息费用                          18,058,075.75              1,216,112.58      36,295,195.68      13,065,966.66       42,503,417.35
对联营企业和合营企                  -348,775.37              1,052,303.97          44,280.00                             747,808.60
业的投资收益
资产减值损失                      15,305,976.03              2,265,767.95           47,742.30                         17,619,486.28
折旧费和摊销费                     1,001,167.73                147,502.04          718,561.83                          1,867,231.60
利润总额(亏损)                 135,489,188.04             93,442,556.00      -55,916,234.43                        173,015,509.61
资产总额                       1,197,167,471.81            748,417,289.20    3,003,115,347.66   1,368,712,132.22   3,579,987,976.45
负债总额                         614,710,497.40            106,231,982.72      879,800,489.58     490,845,467.21   1,109,897,502.49
                                                              186 / 195
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(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
       (1)2016年1月28日,本公司全资子公司强视传媒与上海阳川电子科技有限公司、游弋共同
出资1000万元成立浙江依航强视影视有限公司。其中强视传媒认缴300万元,占注册资本的30%;
上海阳川电子科技有限公司认缴510万元,占注册资本的51%;游弋认缴190万元,占注册资本的
19%。游弋为公司董事游建鸣之子,因此本次交易构成关联交易。截至2016年12月31日,强视传
媒尚未对浙江依航强视影视有限公司出资。
    (2)2016年6月3日,本公司与武汉汉为体育投资管理有限公司(以下简称“汉为体育”)签
署了《武汉当代明诚文化股份有限公司与深圳前海厚石体育投资发展有限公司及武汉华为沐石文
化投资有限公司之增资协议》,公司拟以1亿元人民币对汉为体育增资,其中5,204万元计入注册
资本,其余4,796万元计入资本公积,本次增资完成后,本公司持有汉为体育51%股权。截至2016
年12月31日,本公司累计支付股权投资款4000万元。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
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 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
□适用 √不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                        期初余额
                      账面余额                 坏账准备                               账面余额                 坏账准备
     类别                                                            账面                                                            账面
                                                     计提比例                                                          计提比
                   金额         比例(%)      金额                    价值          金额         比例(%)      金额                    价值
                                                        (%)                                                            例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 425,213,687.98    100.00 1,441,539.46     0.34 423,772,148.52 142,404,983.66      100.00 1,393,797.16        0.98 141,011,186.50
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     425,213,687.98     /       1,441,539.46   /      423,772,148.52 142,404,983.66     /       1,393,797.16     /    141,011,186.50
                                                                   189 / 195
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
               账龄
                                     其他应收款          坏账准备         计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
                                      1,310,201.04           65,510.05
1 年以内小计                          1,310,201.04           65,510.05
1至2年                                  104,535.14           10,453.51
2至3年                                   56,039.90           16,811.97
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                              1,348,763.93       1,348,763.93
               合计                   2,819,540.01       1,441,539.46              53.82
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 47,742.30 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                   期初账面余额
保证金                                          132,025.04                   352,788.04
备用金                                        1,286,927.93
对子公司的应收款项                          422,394,147.97                140,500,000.00
                                       190 / 195
                                            2016 年年度报告
其他应收往来款项                                        1,400,587.04                        1,552,195.62
            合计                                      425,213,687.98                      142,404,983.66
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                           占其他应收款期末余 坏账准备
   单位名称        款项的性质        期末余额       账龄
                                                           额合计数的比例(%)   期末余额
第一名             合并范围内      361,285,055.43 1 年以内               84.97
                   往来款
第二名             合并范围内       61,065,966.66 1 年以内                              14.36
                   往来款
第三名             备用金              970,000.00 1 年以内                               0.23 48,500.00
第四名             往来款              415,871.09 5 年以上                               0.10 415,871.09
第五名             往来款              132,025.04 1-3 年                                 0.03 24,410.48
      合计             /           423,868,918.22     /                                 99.69 488,781.57
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                     期初余额
         项目                             减值                                         减值
                        账面余额                       账面价值       账面余额                    账面价值
                                          准备                                         准备
对子公司投资         1,970,916,191.18              1,970,916,191.18 650,000,000.00              650,000,000.00
对联营、合营企业投资
    合计         1,970,916,191.18              1,970,916,191.18 650,000,000.00              650,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                               本期                     本期计提     减值准备
  被投资单位        期初余额            本期增加                        期末余额
                                                               减少                     减值准备     期末余额
Nice                               490,916,191.18                     490,916,191.18
International
                                                   191 / 195
                                          2016 年年度报告
Sports Limited
北京象舞文化投                      10,000,000.00                 10,000,000.00
资有限公司
双刃剑(苏州)                      820,000,000.00                820,000,000.00
体育文化传播有
限公司
强视传媒有限公   650,000,000.00                                   650,000,000.00
司
      合计       650,000,000.00   1,320,916,191.18              1,970,916,191.18
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本:
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                                 本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                                     83,439,589.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                        44,280.00                 49,200.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                   合计                                     44,280.00              83,488,789.43
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                                     金额                      说明
非流动资产处置损益
                                             192 / 195
                                    2016 年年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密               13,999,406.96
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                   44,280.00
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -87,630.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -3,489,014.23
少数股东权益影响额                                   -801,237.41
                合计                                9,665,805.28
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
                                       193 / 195
                                    2016 年年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                5.54                     0.25                      0.25
利润
扣除非经常性损益后归属于                5.10                     0.23                      0.23
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       194 / 195
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿。
                                                         武汉当代明诚文化股份有限公司
                                                                    董事长:易仁涛先生
                                                  董事会批准报送日期:2017 年 2 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   195 / 195

  附件:公告原文
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