读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
中国卫星:中国东方红卫星股份有限公司2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-25

公司代码:600118 公司简称:中国卫星

中国东方红卫星股份有限公司

2020年年度报告

二〇二一年三月二十三日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司董事长张洪太先生、总裁葛玉君先生、主管会计工作负责人李远女士及会计机构负责人

(会计主管人员)刘冬梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润(合并)35,353.83万元,2020年期末可供股东分配的利润(合并)280,846.74万元,母公司可供股东分配的利润为25,721.31万元。2020年期末资本公积余额(合并)173,253.65万元,母公司资本公积余额为150,837.36万元。

根据公司年度经营情况,并统筹考虑公司后续发展资金需求,公司按照《公司章程》中的利润分配政策,拟实施以下利润分配方案:

公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本1,182,489,135股,以此计算合计拟派发现金红利118,248,913.50元(含税),剩余利润结转至下一年度。

本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

(一)产业政策变动及客户集中的风险

公司主要从事小卫星、微小卫星研制业务和卫星应用业务,属国家战略性新兴产业,业务的发展受国家产业政策和行业规划的影响较大。若国家产业相关政策和发展规划发生调整,将导致公司的发展环境出现变化,并可能对公司的生产经营产生重大影响。此外,受卫星及应用产业特点影响,公司客户比较集中,若公司主要用户调整采购定价政策和具体采购计划,可能对公司的经营业绩产生重大影响。

(二)市场竞争加剧的风险

随着改革的持续深化,竞争性采购的适用范围不断扩大,越来越多的企业进入宇航制造和卫星应用领域,同时国内外航天产业特别是商业航天的兴起和快速发展,新理念、新模式的出现使公司宇航制造和卫星应用业务的市场竞争格局更加激烈和复杂,公司后续发展将面临更大的市场竞争风险,盈利压力也将持续加大。

(三)技术创新的风险

公司主业宇航制造和卫星应用是涉及多门类学科的综合性高科技产业,对技术创新的要求较高。宇航制造方面,面对未来小卫星需求增长、成本降低、生产的快速响应等发展要求,技术革新正在加速;卫星应用方面,随着我国天基系统的完善和投入使用,卫星互联网纳入新基建,卫星应用的领域和场景不断拓宽。以上发展趋势对参与者的技术研发能力要求日益提高,如公司不能及时应对或是技术研发不能达到预期效果,将对公司的经营业绩产生不利影响。

(四)关联交易风险

由于公司业务特点和传统业务布局,市场参与者相当部分集中在航天科技集团公司系统内,因此公司产生了持续的日常经营性关联交易,可能存在实际控制人和控股股东通过关联交易损害公司和中小股东利益的风险。为此,公司控股股东就规范关联交易做出了相关承诺,公司也针对关联交易制定了明确的关联交易制度,以确保公司重大关联交易均履行必要的决策程序。

十一、 其他

√适用 □不适用

根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(科工财审[2008]702号),对于涉密信息,在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49

第九节 公司治理 ...... 59

第十节 公司债券相关情况 ...... 63

第十一节 财务报告 ...... 64

第十二节 备查文件目录 ...... 178

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国卫星、公司中国东方红卫星股份有限公司
航天科技集团公司中国航天科技集团有限公司
航天科技财务公司航天科技财务有限责任公司
空间院中国空间技术研究院
航天投资航天投资控股有限公司
航发资产中国航发资产管理有限公司
国发基金北京国发航空发动机产业投资基金中心(有限合伙)
商飞资本商飞资本有限公司
蓝天新能源烟台蓝天新能源发展有限公司
航天东方红航天东方红卫星有限公司
航天恒星科技航天恒星科技有限公司
航天恒星空间航天恒星空间技术应用有限公司
深圳东方红深圳航天东方红卫星有限公司
天津恒电天津恒电空间电源有限公司
航宇卫星科技广东航宇卫星科技有限公司
钛金科技东方蓝天钛金科技有限公司
哈尔滨数据哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司
航天天绘航天天绘科技有限公司
航天中为天津航天中为数据系统科技有限公司
星地恒通北京星地恒通信息科技有限公司
西安天绘西安航天天绘数据技术有限公司
航天飞邻无锡航天飞邻测控技术有限公司
航天新商务航天新商务信息科技有限公司
神舟生物神舟生物科技有限责任公司
新金融工具准则财政部于2017年颁布修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会〔2017〕9号)及《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会〔2017〕14号)
新收入准则财政部于2017年颁布修订后的《企业会计准则第14号—收入》(财会〔2017〕22号)
成都腾中公司成都腾中航空电子有限公司
阿拉善盟公司阿拉善盟空天飞行器科技有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
国防科工局(原“国防科工委”)中华人民共和国国家国防科技工业局,原“中华人民共和国国防科学技术工业委员会”
“十四五”、“十四五”期间2021年至2025年
报告期2020年度
人民币元
人民币普通股、A股用人民币标明面值且以人民币进行买卖之股票
北斗中国自行研制的全球卫星定位与通信系统
常用词语释义
Anovo卫星通信系统公司自主研发的卫星通信系统产品
高分辨率对地观测系统中国高分辨率对地观测系统,是《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006~2020年)》所确定的16个重大专项之一。该系统由天基观测系统、临近空间观测系统、航空观测系统、地面系统、应用系统等组成,于2010年经过国务院批准启动实施。
FOUFullOutdoorUnit,全室外单元,将传统卫星通信终端IDU(IndoorUnit,室内单元)融入到ODU(OutdoorUnit,室外单元)中,实现终端一体化设计。
高通量高通量通信卫星(HTS,HighThroughputSatellite),也称高吞吐量通信卫星,是相对于使用相同频率资源的传统通信卫星而言的,主要技术特征包括多点波束、频率复用等,能够提供比传统通信卫星高出数倍甚至数十倍的容量。
VSAT甚小孔径终端,是一种天线口径很小的卫星通信地球站,又称微型地球站或小型地球站。
VHTSQ/V频段甚高通量卫星

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国东方红卫星股份有限公司
公司的中文简称中国卫星
公司的外文名称ChinaSpacesatCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写ChinaSpacesat
公司的法定代表人张洪太
董事会秘书证券事务代表
姓名万银娟徐红梅
联系地址北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层
电话010-68118118(总机)010-68118118(总机)
传真010-68197799010-68197799
电子信箱600118@spacechina.com600118@spacechina.com
公司注册地址北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层
公司注册地址的邮政编码100081
公司办公地址北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层
公司办公地址的邮政编码100081
公司网址http://www.spacesat.com.cn
电子信箱600118@spacechina.com
公司选定的信息披露媒体名称上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券业务与法律事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中国卫星600118
公司聘请的会计师事务所(境内)名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
签字会计师姓名赵东旭、康明
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入7,007,404,413.076,463,262,389.748.427,583,017,858.94
归属于上市公司股东的净利润353,538,313.06335,622,785.145.34417,640,056.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润326,984,937.95307,131,372.496.46358,762,522.74
经营活动产生的现金流量净额-71,849,761.25-605,766,806.7088.14867,655,406.21
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产5,905,109,729.755,727,361,234.253.105,472,326,009.57
总资产11,590,445,394.8111,630,379,537.46-0.3410,431,835,275.27

(二) 主要财务指标

主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.300.287.140.35
稀释每股收益(元/股)0.300.287.140.35
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.280.267.690.30
加权平均净资产收益率(%)6.106.06增加0.04个百分点7.82
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.645.55增加0.09个百分点6.72
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,109,940,745.721,622,777,361.411,631,582,117.622,643,104,188.32
归属于上市公司股东的净利润47,621,766.38101,626,985.8789,483,365.11114,806,195.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润43,650,318.7397,430,990.1685,704,161.98100,199,467.08
经营活动产生的现金流量净额95,663,403.1111,861,614.12475,278,783.92-654,653,562.40
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-237,954.15五、47-1,351,502.088,131,045.49
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
和48
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外52,551,384.15五、5349,569,983.6278,075,490.73
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回3,400,091.29
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-118,780.45五、47和48485,475.11617,924.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目55,780.44
少数股东权益影响额-17,824,969.20-12,945,929.17-19,081,469.45
所得税影响额-7,816,305.24-7,322,395.27-12,265,549.61
合计26,553,375.1128,491,412.6558,877,533.35
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
应收款项融资68,890,277.4087,304,344.8718,414,067.47
其他权益工具投资52,562,300.0055,394,500.002,832,200.00
合计121,452,577.40142,698,844.8721,246,267.47

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务和经营模式

公司致力于从事航天产业,具有天地一体化综合信息系统的设计、研制、集成和运营服务能力。公司业务主要分为两大类:宇航制造和卫星应用。

1.宇航制造业务

公司宇航制造业务定位于航天器系统集成商和部组件提供商,主要包括小卫星制造、微小卫星制造、部组件制造三大类。

小卫星及微小卫星制造方面,公司专注于1,000公斤以下的小卫星及微小卫星的研制与生产,产品和业务集系统开发、系统设计、系统集成和在轨服务于一体,具体包括小卫星和微小卫星系列化公用平台的研发;小卫星和微小卫星的总体专业设计;小卫星和微小卫星的总装、测试和试验;小卫星和微小卫星的在轨技术服务、技术培训和技术咨询等。经营主体包括航天东方红、深圳东方红等。

部组件制造方面,主要包括星(船)载导航接收机、高速信息网络产品、星间通信接收单元、太阳能电池片、高端紧固件的研制生产等。经营主体包括航天恒星科技、天津恒电、钛金科技等。

2.卫星应用业务

公司卫星应用业务定位于以卫星信息综合服务为核心,终端制造、系统集成与信息运营服务并重的综合型卫星应用服务提供商,主要包括卫星应用系统集成与产品制造、卫星综合应用与服务、智慧城市三大类。

卫星应用系统集成与产品制造业务涉及通信、导航、遥感等应用领域。在卫星通信方面,面向市场提供基于通信卫星的系统集成、终端及天线产品、VSAT托管运维服务,是国内“动中通”产品主流供应商;在卫星导航方面,主要面向市场提供多类型导航特色终端、综合终端装备、增强系统集成服务以及高精度实时定位服务和船/车/机载、手持/穿戴产品;在卫星遥感方面,主要面向市场提供地面接收系统集成、设备及数据产品。经营主体包括航天恒星科技、航天恒星空间、航天天绘、星地恒通等。

卫星综合应用与服务业务包括卫星综合应用、无人机系统集成与服务、卫星地面运营与服务等。在卫星综合应用方面,主要面向特定用户、行业用户、区域用户提供基于天、空、地信息的综合应用解决方案和增值服务;在无人机系统集成与服务方面,主要面向海洋、电力、林业、测绘、石油等行业用户,提供从飞机选型、载荷配置、数据传输到接收处理的一揽子解决方案,并提供各类飞行和培训服务;在卫星地面运营与服务方面,为国内外用户提供卫星广播电视传输服务、卫星测控服务以及卫星通信、卫星导航、系统托管等综合运营及增值服务、遥感数据运营服务。经营主体包括航天恒星科技、航天中为等。

智慧城市业务主要是利用卫星应用技术延伸拓展的领域,包括城市管理信息化、工业(企业)信息化、智慧健康等。在城市管理信息化方面,主要面向地方政府的智慧城市顶层规划、城市部件管理、政务信息化等提供系统解决方案;在工业(企业)信息化方面,主要面向工业制造、农业生产等企业,提供完整的信息系统和信息化解决方案;在智慧健康方面,主要面向医院和个人用户提供医疗数据、健康信息化服务解决方案。经营主体包括航天恒星科技、航宇卫星科技、哈尔滨数据等。

(二)行业发展情况

2020年,中国航天全年共执行39次发射任务,发射89个航天器,发射航天器总质量再创新高。由中国航天科技集团有限公司为代表传统“国家队”承担的一系列标志性工程的完成铸就了诸多重要里程碑,嫦娥五号如期完成探月工程“绕、落、回”三步走规划,“天问一号”火星探测器开启行星探测新征程,北斗三号全球卫星导航系统建成开通为全球提供高质量导航定位服务,长征五号B火箭首飞成功拉开了载人航天工程空间站阶段任务序幕,长征八号运载火箭首飞成功增强了高密度发射任务执行能力。此外,在以SpaceX公司为代表的世界商业宇航企业快速崛起的刺激和影响下,我国商业航天也取得了较大的进展,民营航天企业在国家鼓励社会投资的产业政策引导下,整合资本、人才、技术等资源参与研制、发射和运营商业卫星,开展增值服务,实现了快速发展。

在传统卫星制造领域,传统航天企业紧盯用户需求的市场竞争意识明显增强,部分科研院所、民营企业及民营资本也纷纷加快布局进入航天装备制造及服务领域,市场整体的竞争挑战更为激烈;在商业卫星制造领域,卫星制造主体发展势头强劲,呈现梯队化、多元化发展趋势,传统航天企业牵引高性能商业卫星研制,商业航天企业瞄准细分领域发展小型化、低成本、智能化、标准化、规模化卫星并积累技术能力;当然,高风险依然是航天产业的重要特征之一。在卫星应用领域,随着天基资源的日益丰富,卫星互联网、物联网加速推进,应用领域和场景迅速扩展,传统的卫星通信、卫星导航、卫星遥感终端与系统集成也在向高度集成化、与信息服务深度融合的方向发展。

上述行业发展情况和变化体现了航天产业发展空间的广阔和市场竞争的激烈,机遇与挑战并存,这对既有的市场参与主体提出了更高、更新的要求,一方面要重视新时期商业航天发展特点,持续跟踪研究商业航天发展动态,加速解决在体制机制、管理模式、运行效率等方面的不适应、不平衡等矛盾,另一方面技术的进步及应用领域和场景的拓展,卫星应用需求快速增长,促进市场参与主体不断进行变革和创新,提升高效集约的应用服务能力势在必行。这需要公司进一步认清形势,深入推进市场化改革,适应市场需求和技术发展趋势的变化,聚焦重点领域、重大项目和重点市场,创新驱动,实现可持续发展。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

截至报告期末,在建工程余额10,136.31万元,较期初增加53.40%。报告期内,子公司航天天绘的中关村环保科技示范园遥感科研楼项目、子公司钛金科技的钛合金紧固件二期项目按计划实施,在建工程增加。截至报告期末,开发支出余额48,626.26万元,较期初增加60.30%。报告期内,子公司航天恒星科技等继续研发投入Anovo3.0卫星通信系统、导航芯片、基于北斗时空基准服务的工业互联网安全保障平台等项目,开发支出增加。

其中:境外资产长期股权投资期末余额120.45万元(币种:美元),占总资产的比例为0.07%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司作为央企控股上市公司,把握国家战略性产业发展方向,经过多年的不懈努力,已发展成为具有天地一体化设计、研制、集成和运营能力,专注于宇航制造与卫星应用两大主业的企业集团,形成了航天东方红、航天恒星科技等多家具有竞争力的企业。以“小卫星及其应用国家工程研究中心”和“天地一体化信息技术”国家重点实验室为引领,拥有航天核心技术积累和大量的高科技人才储备,研究开发力量雄厚,并以北京、深圳、西安等多处研制与生产基地为支撑,能够完成关键系统、核心部件及关键技术、核心产品的开发与研制。

在宇航制造方面,公司开发了覆盖1Kg至1000Kg完整序列的小卫星/微小卫星平台型谱,产品覆盖光学、电磁与微波遥感、通信、科学与技术试验等领域,具备多星任务规划、组批生产、全链路仿真、AIT一体化管控的能力,可为航天器提供星上导航接收机、空间太阳电池片、钛合金紧固件等产品,是我国航天装备体系、航天服务体系建设的重要力量。

在卫星应用方面,公司以天地一体化信息技术为核心,业务聚焦于卫星通信、卫星导航、卫星遥感等领域,坚持技术推动与产品创新,在目标特性识别、抗干扰技术等方面具有竞争力;打造了Anovo卫星通信系统、信息链终端等一批具备竞争优势的核心产品,能为国防、行业、区域用户和国际市场提供基于天基资源的综合信息化整体解决方案、产品和服务。

报告期内,公司新增263项专利、软件著作权。截止报告期末,公司拥有科技开发及科技管理人员2983人,占公司员工总数的73.17%。

报告期内,公司没有发生导致公司核心竞争力受到严重影响的事项。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年是极不平凡的一年,国内外经济形势复杂严峻,特别是受新冠疫情严重冲击,经济全球化遭遇逆流,全球产业链、供应链面临冲击,外部不稳定性不确定性明显增加。我国成为全球唯一实现经济正增长的主要经济体,但经济恢复的基础尚不牢固,持续推动经济平稳健康发展面临巨大挑战和压力。2020年,面对复杂多变的市场环境和繁重艰巨的各项任务,公司坚持稳中求进工作总基调,落实“百户科技型企业深化市场化改革提升自主创新能力专项行动”要求,坚持主业归核聚焦,持续深化改革创新,坚决打赢疫情防控阻击战,以高质量发展要求扎实推进各项工作开展。报告期内,公司累计实现营业收入700,740.44万元,较上年同期增长8.42%;利润总额47,701.37万元,较上年同期增长14.92%;归属于上市公司股东的净利润35,353.83万元,较上年同期增长

5.34%。

报告期内,公司密切关注产业发展环境和市场竞争形势变化,克服疫情产生的不利影响,公司宇航制造和卫星应用两大板块业务有序开展。

1.宇航制造业务

报告期内,公司卫星研制任务有序推进:发射任务方面,全年共成功发射10颗小/微小卫星。环境减灾二号01组卫星大幅提升了我国环境保护、应急减灾数据的获取能力;海洋一号D卫星与当前服役的海洋一号C卫星组成我国首个海洋民用卫星星座,将为我国近海海域与海岛海岸带资源环境调查、海洋防灾减灾、海洋资源可持续利用、海洋生态预警与环境保护提供数据服务。同时,小卫星及微小卫星研制生产任务有序推进,澳门科学一号、海南一号等数十个在研型号研制工作顺利开展,近百颗在轨卫星稳定运行,公司继续保持国内小卫星制造领域主导地位。宇航部组件方面,宇航单机产品按计划交付,星载导航产品、空间站交换机等产品完成研制,有力保障了型号任务;完成45万余片空间太阳电池生产及交付,保障了多个空间工程型号用单体太阳电池的生产任务需求;高端紧固件完成1100万余件产品生产及交付,有力保障了航空航天型号研制生产任务。

2.卫星应用业务

报告期内,公司继续围绕三大业务领域积极推动工作,卫星应用业务总体实现平稳发展。

(1)系统集成与产品制造

卫星通信:信息链批生产任务按计划推进,继续保持信息链领域的优势地位;车船载“动中通”产品按计划完成生产、交付;完成百余套卫通天线研制交付;完成数百套新一代FOU终端批产工作;获得两型卫星通信终端研制任务,为后续进入卫星通信装备领域奠定坚实基础;完成Anovo3.0系统技术改进,产品在主要高通量卫星运营商上线运行;某国际信关站首次实现在国际运营商系统的跨境远程安装,完成系统上线。

卫星导航:完成千余台套特种车辆北斗接收机产品交付;民航北斗机载终端设备完成首飞验证,通过适航认证,并获得首批订单;北斗终端产品成功进入某装备采购目录;某省北斗高分综合应用示范工程有序推进、北斗高精度定位服务系统获工信部持续支持。

卫星遥感:完成某国宽幅多光谱遥感微小卫星地面系统项目验收交付;火星数据预处理工程化软件项目完成用户初步验收;完成FY3佳木斯站验收,完成中科院北极站、丽江站设备研制;完成轻小型机动站批采项目研制;以五型卫星运控系统改造项目为代表的20套地面应用系统研制工作顺利推进;成功中标海洋局南极站、气象局03批地面站等项目,进一步巩固地面站领域主力军地位。

(2)卫星综合应用与服务

卫星综合应用:完成祁连山遥感一站式平台验收交付;三江源可可西里盐湖满溢生态环境动态监测工程等20余个行业应用项目按计划开展;完成了西部卫星网三期建设项目各模块技术方案选型。

无人机系统集成与服务:完成两省林业防火重大专项交付,设备在30余个地方林业局部署应用;无人值守系列产品型谱不断完善,实现小批量销售;电力领域持续扩展智能化遥感数据应用业务,智能化故障分析软件在广东、云南电网等重点单位部署应用。

卫星地面运营与服务:完成共上百套广播电视节目总计超过百万小时传输,圆满完成了“春节”、“两会”等重要保障期的安播任务,安全播出率达到99.9999%。

(3)智慧产业

城市管理信息化:完成供水管网水力模型研制和验证、以及排水模型的技术和产品开发;智慧城管平台项目、城市发展规划管理系统四期项目等按计划开展;推动河长制信息平台服务项目在江西多地区落地。

工业(企业)信息化:推动某智慧化工园区二期等项目实施;某地政法网格数据项目和综合指挥数据项目、某监狱二期数据项目稳步推进。

智慧健康:某医院数字一体化手术室项目顺利验收结项;互联网医院产品在某医院内正式上线运营,面向复诊患者提供线上问诊、开方、配药等服务;某医院医学影像、银医互联等项目完成合同签约。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司累计实现营业收入700,740.44万元,较上年同期增长8.42%;利润总额47,701.37万元,较上年同期增长14.92%;归属于上市公司股东的净利润35,353.83万元,较上年同期增长5.34%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入7,007,404,413.076,463,262,389.748.42
营业成本6,040,302,890.535,539,185,786.869.05
税金及附加17,241,049.2624,120,165.91-28.52
销售费用86,062,141.6788,550,172.42-2.81
管理费用298,249,075.34322,502,827.46-7.52
研发费用180,024,800.45113,101,944.1459.17
财务费用-42,310,674.78-31,871,307.71-32.75
其他收益53,152,201.4343,935,419.8620.98
投资收益-8,146,534.86-11,125,299.3326.77
信用减值损失-3,548,175.69-26,760,494.2986.74
资产减值损失7,838,720.70
资产处置收益-34,555.95100.00
营业外收入986,329.182,761,784.86-64.29
营业外支出1,103,983.781,384,300.33-20.25
利润总额477,013,687.58415,065,355.4814.92
所得税费用50,550,114.0131,909,554.1658.42
净利润426,463,573.57383,155,801.3211.30
归属于上市公司股东的净利润353,538,313.06335,622,785.145.34
其他综合收益的税后净额2,832,200.001,341,258.58111.16
经营活动产生的现金流量净额-71,849,761.25-605,766,806.7088.14
投资活动产生的现金流量净额-291,131,180.62-289,011,407.92-0.73
筹资活动产生的现金流量净额-555,383,888.92863,016,788.36-164.35

(7)所得税费用变动原因说明:所得税费用增加,主要原因是报告期取得的研发费用税前加计扣除影响额低于上年同期。

(8)其他综合收益的税后净额:其他综合收益的税后净额增加,主要原因是报告期末公司持有神舟生物股权的公允价值增加,其他综合收益的税后净额相应增加。

(9)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额增加,主要原因是公司卫星应用类子公司的到款高于上年同期。

(10)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额减少,主要原因一是上年同期子公司航天恒星科技收到增资款5亿元;二是子公司航天恒星科技和钛金科技年初偿还借款5.16亿元,而报告期新增借款仅142.89万元。

2. 收入和成本分析

(1)主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
宇航制造及卫星应用695,708.91602,211.0713.448.429.05减少0.50个百分点
合计695,708.91602,211.0713.448.429.05减少0.50个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华北648,107.58568,177.2012.337.558.71减少0.93个百分点
西北14,533.6210,014.3531.1026.0435.76减少4.93个百分点
华南8,255.006,941.6215.91-20.86-27.82增加8.12个百分点
其他24,812.7117,077.9031.1744.9435.72增加4.68个百分点
合计695,708.91602,211.0713.448.429.05减少0.50个百分点
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
宇航制造及卫星应用材料和外协费476,996.5578.97447,100.3880.716.69
人工成本68,358.6911.3257,268.6210.3419.37
其他58,675.059.7149,549.588.9518.42
合计604,030.29100.00553,918.58100.009.05
本期费用化研发投入175,824,697.52
本期资本化研发投入337,095,576.27
研发投入合计512,920,273.79
研发投入总额占营业收入比例(%)7.32
公司研发人员的数量1,240
研发人员数量占公司总人数的比例(%)30.41
研发投入资本化的比重(%)65.72

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,119,352,291.6218.293,031,078,059.3126.06-30.08
应收票据562,274,094.124.85362,251,122.013.1155.22
应收账款1,622,652,717.1614.002,645,976,600.4722.75-38.67
预付款项682,349,888.005.89507,070,081.644.3634.57
存货2,100,701,115.9518.121,955,874,441.8816.827.40
合同资产1,397,746,672.7712.06
其他流动资产102,049,189.390.88288,592,613.452.48-64.64
固定资产1,069,905,374.219.231,155,666,537.019.94-7.42
在建工程101,363,137.760.8766,075,913.740.5753.40
无形资产659,625,081.865.69638,142,774.255.493.37
开发支出486,262,618.494.20303,337,132.902.6160.30
长期待摊费用25,137,955.340.2236,232,391.960.31-30.62
资产总额11,590,445,394.81100.0011,630,379,537.46100.00-0.34
短期借款177,813,049.081.53727,302,220.496.25-75.55
应付票据805,045,117.666.95637,864,209.285.4826.21
应付账款2,017,387,171.1517.412,058,668,371.9217.70-2.01
预收款项3,192,223.070.03288,932,990.042.48-98.90
合同负债494,786,020.004.27
其他应付款70,252,140.910.61118,799,236.571.02-40.86
其他流动负债48,924,335.250.42216,687,420.111.86-77.42
负债总额3,847,614,580.3933.204,287,445,951.4436.86-10.26

(6)其他流动资产减少,主要原因是公司将已背书或贴现但尚未到期的商业承兑汇票不作为终止确认事项,在报表的“其他流动资产”和“其他流动负债”中分别列报。报告期末已背书或贴现但尚未到期的商业承兑汇票较少,其他流动资产减少。

(7)在建工程增加,主要原因是报告期子公司航天天绘的中关村环保科技示范园遥感科研楼项目、子公司钛金科技的钛合金紧固件二期项目等工程项目支出增加。

(8)开发支出增加,主要原因是子公司航天恒星科技使用自有资金投入的技术开发支出增加。

(9)长期待摊费用减少,主要原因是公司按期摊销租赁费及租入固定资产改良支出。

(10)短期借款减少,主要原因是子公司航天恒星科技和钛金科技年初偿还借款5.16亿元,而报告期新增借款仅142.89万元。

(11)预收款项减少、合同负债增加,主要原因是公司2020年1月1日起执行新收入准则,按新收入准则的规定,对已收对价应向客户转让商品的款项在报表的“合同负债”项下列报。

(12)其他应付款减少,主要原因是子公司航天恒星科技应付少数股东股利于报告期支付。

(13)其他流动负债减少,主要原因是报告期末已背书或贴现但尚未到期的商业承兑汇票较少,其他流动负债减少。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金5,809,588.80票据保证金、履约保证金
固定资产(房屋建筑物)92,537,441.30厂房抵押
无形资产(土地使用权)39,510,092.83土地使用权抵押
合计137,857,122.93

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

①经公司第六届董事会第十七次会议审议通过,同意航天恒星科技实施中关村环保科技示范园科研楼建设项目。

截止报告期末,该项目已完成建设及竣工决算审计等工作,并已投入使用,累计投资32,037.94万元,报告期内完成投资101.73万元。

②经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过,同意航天天绘实施中关村环保科技示范园遥感科研楼建设项目。

截止报告期末,该项目已完成楼体建设,累计投资6,690.11万元,报告期内完成投资1,553.45万元。

③经公司第八届董事会第十五次会议审议通过,同意钛金科技实施钛合金紧固件二期项目,新建厂房,新增工艺设备,提升紧固件等产品的生产能力。

截止报告期末,该项目已完成主体建设,正在开展室内外装修及各专业安装工程,累计投资1,920.75万元,报告期内完成投资1,907.18万元。

④经公司第七届董事会第十九次会议审议通过,同意西安天绘在西安国家民用航天产业基地购置科研用地78亩,建设地理信息数据生产基地,开展研发、调试、实验和生产等工作。

截止报告期末,该项目累计投资109.85万元。由于西安市国土资源局对西安天绘拟购置的地块使用权进行了重新评估,出让价格较前期论证与决策的价格有较大变化,结合公司业务布局的调整,公司正在履行项目终止程序。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元

项目期末余额
应收款项融资87,304,344.87
其他权益工具投资55,394,500.00
合计142,698,844.87

截至报告期末,该增资项目尚未实施,公司正在履行相关变更程序。

(2)经公司第八届董事会第十次会议审议通过,同意公司与控股子公司航天恒星科技按照原出资比例共同向航天天绘增资5,000万元。2020年1月19日,航天天绘完成相关工商变更工作。

(3)经公司第八届董事会第十一次会议审议通过,中国卫星同意航天恒星科技股东航天投资、国华基金及新的战略投资者对航天恒星科技进行增资,引入发展资金5亿元,公司和空间院放弃本次增资,本次增资不影响公司对航天恒星科技的实际控制,本次增资完成后,公司对航天恒星科技的持股比例由71.76%变更为63.01%。增资款已于2019年12月24日全部到位。

2020年4月8日,航天恒星科技完成相关工商变更工作。

(4)经公司第八届董事会第十二次会议审议通过,同意子公司钛金科技采用在产权交易所公开挂牌方式进行增资扩股,同时在钛金科技按照“股权出售”的方式开展骨干员工中长期激励。根据公开挂牌及最终协商结果,钛金科技原股东中国卫星、蓝天新能源、空间院与三个意向投资方及持股平台完成《增资协议书》签署,截止2020年1月21日,航发资产、国发基金、商飞资本及持股平台合计出资17,609万元,本次增资完成后,公司对钛金科技的持股比例由48.80%变更为29.19%。

2020年4月16日,钛金科技完成相关工商变更工作。

(5)经公司总裁办公会审议通过,公司子公司深圳航天东方红海特卫星有限公司更名为深圳航天东方红卫星有限公司。上述事项已于2020年7月10日完成工商变更。

3.对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况

单位:万元

公司名称经营范围注册资本总资产净资产净利润
航天东方红卫星有限公司卫星研制、生产、销售及卫星公用平台的开发等69,500.00366,236.72232,068.1627,545.54
航天恒星科技有限公司卫星综合应用集成、卫星通信、卫星导航、卫星遥感及其他航天技术应用137,986.89474,657.07330,291.9612,837.79

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

党的十九大提出了建设航天强国、国防现代化以及培育具有全球竞争力的世界一流企业等新目标和新要求,面对国家治理体系与治理能力现代化、国家安全战略以及海洋强国建设等提出的新需求,航天产业发展对支撑国防建设和国民经济发展的作用日益凸显,只有不断增强利用太空、维护太空和经略太空的能力,努力建设空间基础设施,促进卫星及应用产业发展,才能有力推动航天事业的全面、协调、可持续发展。

随着我国国民经济的不断发展,卫星在经济社会生活中也发挥了越来越大的作用,国土高分辨率观测、海洋观测、大气与环境观测等应用方向都需要大量的卫星支持,针对空间天气、空间碎片、空间科学与技术等需求也不断提升,使卫星产业持续增长,但受到卫星发射服务能力等因素制约,市场需求扩大但增速有所放缓,且存在一定的周期性波动。国家主导建设项目将聚焦在重点关注领域,对卫星的系统效能优化提出更高要求;国防和政府用户的精细化业务需求不断提高,采购服务需求增加,给卫星的运营和服务带来市场机遇。

天基资源的快速丰富为卫星应用更好地服务国防建设和国民经济发展提供了基础条件和发展机遇。2020年中央提出加快新型基础设施建设,卫星互联网被纳入新基建范围。信息通信、广播电视、自然资源、生态环境、应急减灾、交通运输、气象等诸多行业相继出台细分领域的卫星应用相关政策和发展规划,助推卫星应用向各行业拓展。我国卫星应用产业将进入以政府和商业投资并行推动产业发展的新阶段,用天装备信息化需求为卫星应用业务提供了广阔天地,空间基础设施等国家重大专项,北斗应用及商业航天等发展热点为产业带来新的机遇。卫星应用技术不断与物联网、云计算、大数据等领域深度融合,整合多种技术手段、多种信息资源、多种用户需求,提供综合应用服务,实现跨界融合应用将成为产业发展的重要趋势。

与此同时,我们也必须看到,世界商业航天涌现出以SpaceX等为代表的商业宇航公司,我国在商业航天领域也取得了快速发展,一批商业宇航公司和商业航天项目在社会资本与用户的支持下显露头角,并取得了广泛关注,航天产业正面临全方位、开放式竞争,随着商业航天的蓬勃发展和装备竞争性采购范围的扩大,市场参与者不断增多,市场竞争态势更加激烈、形势日益严峻。这就需要公司利用自身积累的技术、管理优势,充分借助市场资源和社会力量,在组织模式、竞争方式、研制流程、分工配套、经营效率、商业能力等方面主动变革,迎接挑战。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司以“高质量保证成功、高效率完成任务、高效益推动航天强国和国防建设”为标准,进一步聚焦宇航制造和卫星应用核心主业,打造集“制造-集成-服务”为一体的产业链,构建不断

优化、可持续发展的产业结构,坚持技术创新引领、坚持全面深化改革、坚持人才强企战略、坚持产业与资本融合、坚持先进文化引领,努力做强、做优、做大,向世界一流专业宇航公司迈进。

宇航制造领域:以系统创新、产品创新、技术创新为抓手,持续提升系统方案设计能力、高效的研制生产能力、高性价比产品的研发能力。巩固小卫星在光学普查、陆地资源观测、海洋水色探测、环境与灾害监测、技术试验领域的传统优势地位;拓展在轨操作与维护、全球移动通信等新领域;加快新型卫星平台开发和产品升级,丰富产品型谱,提升产品竞争力。进一步提高卫星研制生产效率,增强卫星制造的产业能力,满足卫星装备体系和卫星业务服务体系对应用卫星产品的需求。

卫星应用领域:通过技术创新、管理创新和模式创新,提升产品和服务竞争力,在巩固扩大现有产品规模和市场份额的基础上,集中资源发展卫星通信、卫星导航、卫星遥感等优势业务;提升空间设施的商业应用能力,深挖应用数据服务,大力发展智慧产业,成为国内领先的以卫星信息综合服务为核心,终端制造、系统集成、数据应用与信息运营服务并重的综合型卫星应用服务的一流提供商。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年公司将坚持稳中求进工作总基调,以“高质量保证成功,高效率完成任务,高效益推动航天强国和国防建设”要求为标准,持续深化改革,坚持创新驱动,统筹推进“十四五”战略任务实施,圆满完成年度型号研制发射和卫星应用产业发展任务,持续推动公司高质量发展。

一是深入推进质量提升工程,加速提升宇航科研生产能力,确保宇航型号任务和卫星应用重点科研任务圆满成功。二是持续加大市场开发力度,紧跟国家“十四五”空间基础设施建设,全力以赴开拓卫星应用市场。三是加速推进技术创新与核心产品开发,围绕主要用户“十四五”规划,提前布局,推动系统级研发项目立项,完成关键技术攻关,加强卫星应用业务领域产品研发创新。四是完成“十四五”综合发展规划制定,全面完成“科改示范行动”、国企改革三年行动等各项年度改革任务。五是持续完善两级公司法人治理机制,持续推进人才队伍建设,完善市场化用工机制,不断提升经营管控和综合管理能力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.产业政策变动及客户集中的风险

公司主要从事小卫星、微小卫星研制业务和卫星应用业务,业务的发展受国家产业政策和行业规划的影响较大。目前卫星及应用产业被列为国家战略性新兴产业,受到国家的高度重视;若国家航天产业相关政策和发展规划发生调整,将导致公司的发展环境出现变化,并可能对公司的生产经营产生重大影响。此外,受卫星及应用产业特点影响,公司客户比较集中,若公司主要用户调整采购定价政策和具体采购计划,可能对公司的经营业绩产生重大影响。

2.市场竞争加剧的风险

随着国家和军队改革的持续深化,国家有关部门逐步放开了武器装备科研生产许可的范围,装备竞争性采购的适用范围不断扩大,越来越多的企业进入宇航制造和卫星应用领域,同时国内外航天产业特别是商业航天的逐步兴起和快速发展,新理念、新模式的出现使公司宇航制造和卫星应用业务的市场竞争格局更加激烈和复杂,公司后续发展将面临更大的市场竞争风险,盈利压力也将持续加大。

3.技术创新的风险

公司主业宇航制造和卫星应用是涉及多门类学科的综合性高科技产业,对技术创新的要求较高。宇航制造方面,面对未来小卫星批量生产、快速响应发射等发展要求,行业技术革新正在加速;卫星应用方面,随着我国首颗高通量卫星在轨交付并投入使用、高分辨率对地观测系统日益完善、北斗三号卫星导航系统完成系统建设并提供全球服务,应用领域和应用场景正在不断拓宽。以上发展趋势对参与者的技术研发能力要求也日益提高,如公司不能及时应对产业发展和市场对技术研发能力的要求,或是技术研发不能达到预期效果,将对公司的生产经营和业绩实现产生不利影响。

4.管理创新与机制创新的风险

管理创新一直是推动航天产业发展的重要动力之一,航天项目管理复杂程度较高,长期形成的传统型号项目管理模式对于推进单一型号的项目快速完成具有优势,但随着商业航天对产业影响日益扩大,面向跨系列、多项目的管理对管理创新的需求更加迫切,若不能适应产业发展变革传统管理模式,会对公司发展产业形成不利影响。同时作为高科技企业,高素质的管理和技术人才对公司的发展至关重要,推动机制创新,激发人才力队伍活力是当务之急,随着公司业务的不断扩展,公司需要持续地建设优秀的专业人才队伍,特别是要加强高端人才和核心技术人才储备,同时也需要防范由于行业竞争日益加剧导致的骨干人才流失的风险,如果公司无法通过机制创新吸引、培养及留住足够数量的经营管理和技术人才,公司的生产经营可能受到不利影响。

5.关联交易风险

由于公司业务特点和传统业务布局,市场参与者相当部分集中在航天科技集团公司系统内,因此公司产生了持续的日常经营性关联交易,可能存在实际控制人和控股股东通过关联交易损害公司和中小股东利益的风险。为此,公司控股股东就规范关联交易做出了相关承诺,公司也针对关联交易制定了明确的关联交易制度,以确保公司重大关联交易均履行必要的决策程序。

6.税收政策变动的风险

目前,本公司下属部分子公司属于高新技术企业,所得税享受15%的优惠税率;研究开发费用,在计算应纳税所得额时按规定实行加计扣除;军工产品免征增值税;部分子公司从事宇航商业发射业务取得的收入,在计算应纳税所得额时减按92%计入收入总额。如果在未来年度内由于政策调整等原因,公司不能继续享受上述税收优惠,会对公司的经营业绩产生较大影响。

7.控股股东控制的风险

截止报告期末,公司控股股东空间院持有公司51%以上的股份,可以通过选举董事或行使股东大会投票表决权对本公司的人事任免、经营决策、投资方向等重大事项施加较大影响。在控股股东的利益与少数股东的利益不一致时,可能存在控股股东控制的风险。

8.新冠肺炎疫情影响风险

公司目前子公司分布在国内多个省市,在国内疫情防控常态化的背景下,若疫情出现反复,将会影响项目、产品的交付及业务洽谈、产品推介等工作的开展,同时在国外疫情不能得到有效控制的情况下,也不利于公司国际业务的开展。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

√适用 □不适用

根据国防科工局、中国人民银行、中国证监会《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(科工财审[2008]702号),对于涉密信息,在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为进一步增强公司现金分红力度,强化回报股东的意识,2012年,公司按照相关规范要求对《公司章程》中的现金分红政策进行了修订,并经公司六届六次董事会、六届五次监事会以及2012年第一次临时股东大会审议通过,决策程序合法合规。报告期内,公司未发生利润分配政策制定或调整情况。上述对《公司章程》中现金分红政策的调整、决策程序以及独立董事发表意见情况请见公司2012年年度报告“第四节、董事会报告,三,(一)”。2020年,公司继续严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策,于5月18日召开公司2019年年度股东大会审议通过了《中国卫星2019年度利润分配方案》的议案,并于7月完成了2019年度利润分配,即以公司2019年末总股本1,182,489,135股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税),共计派发现金红利118,248,913.50元(含税)。本次利润分配符合《公司章程》相关规定以及股东大会决议的有关要求,现金分红比例符合《公司章程》规定,方案制定履行了规范的决策程序,公司独立董事发表了明确的同意意见。在召开股东大会审议利润分配方案时,公司为中小股东提供了充分表达意见的机会和途径,认真听取股东提出的意见和建议,切实保障广大中小投资者的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年01.00118,248,913.50353,538,313.0633.45
2019年01.00118,248,913.50335,622,785.1435.23
2018年01.10130,073,804.85417,640,056.0931.14

本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争航天科技集团公司航天科技集团公司承诺:“本公司及本公司控制、管理的子公司和科研实体将不从事与中国卫星和航天东方红卫星有限公司业务产生竞争关系的产品经营;对中国卫星和航天东方红卫星有限公司从事的产品经营,本公司及本公司控制、管理的子公司和科研实体将不再从事。”2002年10月17日起长期有效--
解决同业竞争空间院空间院承诺:“本院今后(2002年10月17日起)不会从事采用CAST968现代小卫星公用平台专有技术、且质量在1000公斤以下的小卫星及微小型卫星的研制和应用,故在该方面不会形成与航天东方红卫星有限公司的竞争关系,并保证将有可能会产生业务竞争关系或存在业务竞争前景的有关业务全部通过航天东方红卫星有限公司承担和完成。”2002年10月17日起长期有效--
与再融资相关的承诺解决同业竞争空间院空间院承诺:“一、我院及我院的关联方(不含中国卫星及其下属公司,下同)目前并没有直接或间接地从事与中国卫星及其下属公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的业务活动。二、中国卫星收购我院的资产及业务不会导致我院与中国卫星之间产生新增同业竞争的情形。三、我院将不会直接或间接地在中国境内参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务。我院将促使我院关联方不直接或间接地在中国境内参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务。四、我院有商业机会可从事、参与或入股可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的业务,我院应于发现该商业机会后立即以书面通知中国卫星,并将上述商业机会按不劣于提供给我院及我院的关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该机会。凡我院的关联方有商业机会可从2007年6月18日起长期有效--
事、参与或入股可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的业务,我院应于发现该商业机会后立即以书面通知中国卫星,并促使上述商业机会按不劣于提供给我院及我院的关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该机会。五、除非取得中国卫星届时的同意/无异议或豁免,如果我院违反上述声明、保证与承诺,给中国卫星造成任何损失和支出,我院同意给予中国卫星相应的赔偿。六、本声明、承诺与保证将持续有效,直至发生以下情形为止(以较早为准):1、我院直接或间接拥有的中国卫星的股本权益而可在中国卫星股东大会上行使或控制行使的股票权低于30%及我院不能控制/决定中国卫星董事会半数以上成员当选;2、中国卫星股份终止在上海证券交易所及任何其他的证券交易所上市。”
解决同业竞争空间院空间院承诺:“一、我院及我院的关联方(不含中国卫星及其下属公司,下同)目前未直接或间接地从事与中国卫星及其下属公司营业执照上所列明经营范围内的主营业务存在竞争的业务活动;二、中国卫星实施本次配股不会导致我院与中国卫星之间产生新增同业竞争的情形;三、我院将不会直接或间接地参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务,并将促使我院的关联方不直接或间接地参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务;四、我院或我院的关联方如知悉、发现或获得任何可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的商业机会,应立即以书面方式通知中国卫星,并按不劣于提供给我院及我院关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该商业机会;五、如果我院违反上述声明、保证与承诺,给中国卫星造成任何损失和支出、我院同意给予中国卫星相应的赔偿;六、本承诺将持续有效,直至发生以下情形为止(以较早为准);1、我院直接或间接持有的中国卫星已发行且可在中国卫星股东大会上行使表决权的股份比例低于30%及我院不能控制/决定中国卫星董事会半数以上成员的当选;2、中国卫星股份终止在上海证券交易所及任何其他的证券交易所上市。”2012年9月25日起长期有效--
解决关联交易空间院空间院承诺:“一、本次配股前,我院与中国卫星已存在的关联交易包括关联采购、设备租赁、技术服务、房屋租赁等;本次配股后,我院与中国卫星间的关联交易继续在上述范围内进行。二、我院将严格遵循中国卫星《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》对关联交易决策制度的规定,按照中国卫星《关联交易管理办法》确定的决策程序、权限进行相关决策。三、我院在与中国卫星发生关联交易时执行以下原则:关联交易定价按市场化原则办理。有国家定价的,按国家定价;没有国家定价的,按市场价格执行;没有市场价格的,按成本加成定价;当交易的商品没有市场价格时,且无法或不适合成本加成定价计算的,由交易双方协商2007年6月18日起长期有效--
确定价格。四、后续年度中,我院将严格根据《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的相关要求,监督中国卫星严格执行关联交易事项决策程序并妥善履行信息披露义务;在确保关联交易定价公平、公允的基础上,进一步严格控制、努力降低我院及下属单位与中国卫星之间发生的关联交易的金额水平。”
解决关联交易空间院空间院承诺:“一、本次配股前,我院及下属单位与中国卫星已存在的持续性关联交易包括关联销售、关联采购、关联租赁及相关服务等;本次配股后,我院及下属单位与中国卫星间的持续性关联交易将继续在上述范围内进行;二、我院将严格遵循有关法律、法规及规范性文件以及中国卫星《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理办法》等相关管理制度规定的决策程序,对关联交易进行决策;三、我院及下属单位与中国卫星之间的关联交易定价将按照有关法律、法规及规范性文件的规定,依据公平、公允和市场化的原则执行,保证不通过关联交易损害中国卫星及其他股东的合法权益;四、本次配股后,我院将继续根据相关法律、法规及规范性文件的要求,配合中国卫星严格执行关联交易事项决策程序并履行信息披露义务;在确保关联交易定价公平、公允的基础上,进一步严格控制、努力降低我院及下属单位与中国卫星之间发生的关联交易的金额水平。”2012年9月25日起长期有效--
解决关联交易空间院空间院承诺:“1、在与中国卫星进行必要的关联交易时,严格按照合同约定付款,保证不通过延长付款期限等方式占用中国卫星资金;2、保证不通过借款、代偿债务、代垫款项或者其他非经营性方式占用中国卫星资金。”2013年6月19日起长期有效--

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》(以下简称“新收入准则”),公司经第八届董事会第十四次会议决议自2020年1月1日起执行该准则,对会计政策相关内容进行了调整。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,公司属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如:合同成本、质量保证、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、预收款项等。公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,未对比较财务报表数据进行调整。公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额(2020年1月1日)
因执行新收入准则,公司对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额;公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产;将与部分制造与研制类业务相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。应收账款-936,857,224.63
存货175,968,000.00
合同资产715,793,629.82
其他流动资产1,269,154.81
递延所得税资产-711,618.66
预收款项-285,356,468.66
合同负债329,209,297.17
应交税费-12,943,645.19
其他流动负债1,059,452.31
未分配利润-76,506,694.29

解释13号自2020年1月1日起实施,公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。

采用解释第13号未对公司财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。

3.财政部于2020年6月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财会[2020]10号),可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。

公司对于自2020年1月1日起发生的房屋租赁的相关租金减让,采用了该会计处理规定中的简化方法(参见附注三、29、(3)),在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时,将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为-1,173,717.83元。

4.财政部2017年发布了财会[2017]15号文,对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订,自2017年8月23日起施行。公司第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于中国卫星政府补助会计政策变更的议案》,按照财政部要求对政府补助会计政策进行了变更,与收益相关的政府补助采用了净额法。2019年,中国航天科技集团有限公司印发天科财(2020)年128号文《会计核算手册》,手册中统一了政府补助的会计政策,与收益相关的政府补助统一为总额法。

公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,将原政府补助会计政策中“与收益相关的政府补助”从净额法改为总额法,即将“与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间冲减相关费用或损失;用于补偿企业己发生的相关费用或损失的,取得时直接冲减相关费用或损失”改为“与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入其他收益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入其他收益”。

公司政府补助会计政策的变更,自2020年1月1日起与收益相关的政府补助,满足计入利润表条件时,列入“其他收益”项目;原2019年政府补助冲减成本费用的金额,调整可比期间会计报表计入其他收益,本次政府补助会计政策变更不会对公司可比期间会计报表的资产总额、负债总额、净利润等报表项目产生影响。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额(2019年)
与收益相关的政府补助从净额法改为总额法,即与收益相关的政府补助,在确认相关费用或损失的期间或在取得补偿已发生相关费用或损失的政府补助时由“冲减相关费用损失”改为计入“其他收益”。营业成本12,133,097.01
税金及附加156,290.83
管理费用225,000.00
研发费用2,430,000.00
其他收益14,944,387.84

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬100
境内会计师事务所审计年限2年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)35

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
航天恒星科技成都腾中公司、阿拉善盟公司/诉讼2012年12月,航天恒星科技与成都腾中公司、阿拉善盟公司签订《技术开发合同》,合同总价款2,975万元。航天恒星科技已按照约定完成相关工作,合同标的已交付,并进行验收。成都腾中公司于2013年1月15日付款848.70万元,成都腾中公司、阿拉善盟公司未按照合同履行付款义务,仍拖欠2,126.30万元未支付给航天恒星科技。航天恒星科技向法院提出诉讼请求:成都腾中公司、阿拉善盟公司共同偿还剩余合同款项2,126.30万元,并共同承担案件诉讼费用。2,126.302019年6月28日,北京知识产权法院一审出具《民事判决书》,经公告送达,2019年10月3日判决书生效。判决成都腾中公司、阿拉善盟公司向航天恒星科技支付合同款19,803,000元,驳回航天恒星科技其他诉讼请求。案件受理费148,115元,由成都腾中公司、阿拉善盟公司负担137,945元,航天恒星科技负担10,170元。2019年11月,申请强制执行。对方无可供执行财产,截至报告期末,强制执行已终结。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第八届董事会第十四次会议以及2019年年度股东大会审议通过,公司2020年度销售发生的关联交易总额预计不超过18亿元;采购及租赁与委托服务发生的关联交易总额预计不超过

34.6亿元,其中采购发生的关联交易总额不超过人民币33亿元,租赁与委托服务发生的关联交易总额不超过人民币1.6亿元。报告期内,公司实际发生的关联销售和提供劳务总额为133,740.73万元,关联采购及租赁与委托服务总额为212,029.42万元,其中关联采购总额为197,355.84万元,关联租赁与委托服务总额为14,673.58万元,均未超过股东大会审议通过的额度。

(1)关联销售及提供劳务

向航天科技集团公司系统内单位和联营企业销售和提供劳务金额在3,000万元以上的共6家,合计金额为115,937.15万元,占全部销售比例为16.55%。

关联交易方交易内容定价原则交易价格交易金额(万元)占同类交易比重(%)结算方式
中国航天科技集团有限公司系统内单位销售和提供劳务市场化原则市场价58,261.428.31按协议约定的方式履行
中国航天科技集团有限公司系统内单位28,874.144.12
中国航天科技集团有限公司系统内单位10,707.491.53
中国航天科技集团有限公司系统内单位6,346.140.91
中国航天科技集团有限公司系统内单位6,073.630.87
中国航天科技集团有限公司系统内单位5,674.330.81

(2)关联采购

向航天科技集团公司系统内单位和联营企业采购金额在3,000万元以上的共12家,合计金额为176,471.96万元,占全部采购比例为33.30%。

关联交易方交易内容定价原则交易价格交易金额(万元)占同类交易比重(%)结算方式
中国航天科技集团有限公司系统内单位采购市场化原则市场价51,713.009.76按协议约定的方式履行
中国航天科技集团有限公司系统内单位29,649.245.60
中国航天科技集团有限公司系统内单位28,847.695.44
中国航天科技集团有限公司系统内单位14,521.202.74
中国航天科技集团有限公司系统内单位11,327.002.14
中国航天科技集团有限公司系统内单位9,536.511.80
中国航天科技集团有限公司系统内单位7,438.701.40
中国航天科技集团有限公司系统内单位6,100.931.15
中国航天科技集团有限公司系统内单位4,785.000.90
中国航天科技集团有限公司系统内单位4,710.530.89
中国航天科技集团有限公司系统内单位4,405.730.83
中国航天科技集团有限公司系统内单位3,436.430.65
关联交易方交易内容定价原则交易价格交易金额(万元)占同类交易比重(%)结算方式
中国空间技术研究院租赁市场化原则市场价5,970.7134.26按协议约定的方式履行
北京卫星信息工程研究所4,139.1923.75
北京神舟天辰物业服务有限公司3,192.9018.32
航天神舟科技发展有限公司798.094.58
山东航天电子技术研究所390.002.24
北京卫星环境工程研究所150.410.86

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

√适用 □不适用

1.经公司第八届董事会第十四次会议以及2019年年度股东大会审议通过《关于继续执行<金融服务协议>暨确定2020年度公司在财务公司存款及其他金融服务额度的议案》,2020年公司确定在航天科技财务公司的日均存款余额不超过30亿元,贷款额度不超过16亿元,承兑汇票额度不超过6亿元,通过财务公司开展内部委托贷款额度不超过2亿元,保函及投标保证金等额度不超过1.26亿元,应收账款保理额度不超过1亿元。报告期内,公司在航天科技财务公司的日均存款余额23.29亿元,贷款最高额4.13亿元,承兑汇票最高额0.97亿元,通过航天科技财务公司开展内部委托贷款最高额0.6亿元,保函及投标保证金最高额0.25亿元,均未超过股东大会审议通过的额度。报告期末贷款情况详见财务报表附注十、5。

2.2015年12月28日,经中国卫星第七届董事会第七次会议审议通过,公司向控股股东空间院控股子公司生物集团控股的神舟生物进行增资。中国卫星以现金方式认缴出资5,100万元,增资完成后持股占比为12.29%。该次增资中国卫星与生物集团公司签订《<神舟生物科技有限责任公司增资协议>之补充协议》(简称:《补充协议》),约定如神舟生物在2019年12月31日之前未完成《补充协议》上市承诺条款的约定,中国卫星享有退出选择权,生物集团承诺按照约定的金额回购神舟生物股权。详细情况见《中国东方红卫星股份有限公司关于向神舟生物科技有限责任公司增资的关联交易公告》(临2015-026)。截止2019年12月31日《补充协议》已到期,神舟生物未实现《补充协议》约定的上市情况。目前,公司正在积极与生物集团沟通协调,处理后续相关事宜。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

报告期内,公司不存在托管、承包的情况。公司关联方租赁和委托服务详见本节“十四、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项(3)关联租赁及委托服务”。

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

根据国防科工局、中国人民银行、中国证监会联合颁布的《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(科工财审[2008]702号)的有关规定,公司需在履行信息披露过程中对涉密信息采用代称、打包、汇总等方式进行脱密处理或豁免披露。因此,公司在定期报告中不对重大合同进行单独披露。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

本报告期,子公司航天恒星科技在上海浦东发展银行办理应收账款保理共计2亿元,保理方式为无追索权保理。

本报告期,公司向子公司航宇卫星科技提供委托贷款最高额1,000万元,委托贷款期末余额0万元。公司向子公司航天天绘提供委托贷款最高额5,000万元,委托贷款期末余额5,000万元。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2020年,按照上级要求,公司及子公司帮扶河北省涞源县、湖北省恩施土家族苗族自治州、陕西省绥德县。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内,公司及子公司向扶贫对象采购农产品共109.82万元。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
2.物资折款109.82
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.3产业扶贫项目投入金额109.82
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

经核查,公司及所属子公司均不属于北京市/天津市/西安市/烟台市/深圳市/汕头市/哈尔滨市重点排污单位。

公司及所属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)150,716
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)143,677
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国空间技术研究院0608,541,17651.4600国有法人
香港中央结算有限公司-705,98813,389,6351.130未知0未知
中国证券金融股份有限公司012,732,4841.080未知0未知
中国建设银行股份有限公司-国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金3,679,2657,820,1540.660未知0未知
中央汇金资产管理有限责任公司07,450,2000.630未知0未知
中国建设银行股份有限公司-鹏华中证国防指数分级证券投资基金-5,991,1005,997,5880.510未知0未知
郑文宝5,968,3865,968,3860.500未知0未知
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工指数分级证券投资基金-6,425,8285,579,8260.470未知0未知
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金-3,082,1864,693,6150.400未知0未知
程伊文4,469,1004,469,1000.380未知0未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国空间技术研究院608,541,176人民币普通股608,541,176
香港中央结算有限公司13,389,635人民币普通股13,389,635
中国证券金融股份有限公司12,732,484人民币普通股12,732,484
中国建设银行股份有限公司-国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金7,820,154人民币普通股7,820,154
中央汇金资产管理有限责任公司7,450,200人民币普通股7,450,200
中国建设银行股份有限公司-鹏华中证国防指数分级证券投资基金5,997,588人民币普通股5,997,588
郑文宝5,968,386人民币普通股5,968,386
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工指数分级证券投资基金5,579,826人民币普通股5,579,826
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金4,693,615人民币普通股4,693,615
程伊文4,469,100人民币普通股4,469,100
上述股东关联关系或一致行动的说明未知
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国空间技术研究院
单位负责人或法定代表人张洪太
成立日期1968-02-01
主要经营业务开展空间技术研究,促进航天科技发展。外层空间技术开发,卫星、飞船及其他航天器研制,空间技术成果推广,空间领域对外技术交流与合作,卫星应用及空间技术二次开发应用。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1.截至2020年三季度末,公司控股股东空间院持有北京康拓红外技术股份有限公司(300455)4.43%。 2.截至2020年三季度末,公司控股股东空间院持有中国卫通集团股份有限公司(601698)5.04%。
其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国航天科技集团有限公司
单位负责人或法定代表人吴燕生
成立日期1999-07-01
主要经营业务国务院授权范围内的国有资产投资、经营管理;各类武器系统,各类空间飞行器、航天运输系统、临近空间飞行器系统、地效飞行器系统、无人装备系统,以及相关配套产品的研制、试验、生产销售及服务;军品贸易、各类商业卫星及宇航产品出口、商业卫星发射(含搭载)及卫星运营服务;卫星通信广播电视传输服务;航天工程和技术的研究、试验、技术咨询与推广应用服务;各类卫星应用系统及相关产品的研发、销售与服务;地理信息测绘技术及产品研发、销售与服务;电器机械、仪器仪表、计算机、通信和其他电子信息设备的研发、销售与服务;化学原料、化学制品(不含危险化学品)和特种材料研发及应用;通用设备、专用设备及装备研发;销售汽车及零部件;进出口贸易及投资服务;组织文化艺术交流服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1.航天时代电子技术股份有限公司,总股本27.19亿股,第一大股东中国航天时代电子公司持股占比21.57%; 2.上海航天汽车机电股份有限公司,总股本14.34亿股,第一大股东上海航天技术研究院持股占比26.45%; 3.陕西航天动力高科技股份有限公司,总股本6.38亿股,第一大股东西安航天科技工业公司持股占比28.78%; 4.北京四维图新科技股份有限公司,总股本19.62亿股,第一大股东中国四维测绘技术有限公司持股占比9.96%; 5.乐凯胶片股份有限公司,总股本5.53亿股,控股股东中国乐凯集团有限公司持股占比45.68%; 6.保定乐凯新材料股份有限公司,总股本2.03亿股,第一大股东中国乐凯集团有限公司持股占比30.61%; 7.航天长征化学工程股份有限公司,总股本5.36亿股,第一大股东中国运载火箭技术研究院持股占比45.98%; 8.北京康拓红外技术股份有限公司,总股本5.10亿股,第一大股东航天神舟投资管理有限公司持股占比20.12%,中国空间技术研究院持股占比4.43%; 9.航天彩虹无人机股份有限公司,总股本9.46亿股,第一大股东中国航天空气动力技术研究院持股占比21.83%,第二大股东台州市金投航天有限公司持股占比15.79%; 10.中国卫通集团股份有限公司,总股本40亿股,第一大股东中国航天科技集团有限公司持股占比79.73%; 11.中国航天国际控股有限公司,总股本30.85亿股,股东BurhillCompanyLimited持股占比38.37%; 12.中国航天万源国际(集团)有限公司,总股本43.69亿股,控股股东AstrotechGroupLimited持股占比60.64%; 13.亚太卫星控股有限公司,总股本9.28亿股,控股股东APTSatelliteInternationalLimited持股占比51.78%; 14.陕西中天火箭技术股份有限公司,总股本1.55亿股,第一大股东航天动力技术研究院持股占比32.65%。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张洪太董事长552012-03-302020-12-180000
赵小津董事572016-08-152020-12-180000
葛玉君董事542017-05-182020-12-18000110
总裁2017-01-172020-12-18
卢俊(报告期内离职)董事492019-04-172020-10-280000
宋海丰董事502017-05-182020-12-180000
莫跃明董事审计委员会委员562002-04-282020-12-180007
范维民董事632017-12-182020-12-180007
雷世文独立董事562014-11-252020-12-1800010
刘登清独立董事审计委员会委员502014-11-252020-12-1800010
郑卫军独立董事审计委员会召集人532014-11-252020-12-1800010
金占明独立董事652016-04-052020-12-1800010
胡苇监事会主席542019-04-172020-12-180000
邵文峰监事432019-04-172020-12-180000
姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
边凤梅监事572009-08-102020-12-18000104
王涛监事482016-09-242020-12-18000114
姜凝监事442019-04-172020-12-180000
王文涛(报告期内辞任)高级副总裁522009-02-062020-09-30000110
朱楠副总裁422020-11-302020-12-180009
彭涛副总裁462018-03-282020-12-18000114
姜军副总裁492019-08-212020-12-18000116
万银娟董事会秘书502005-06-132020-12-1832,24032,240096
王文莉(报告期内辞任)副总裁562011-01-212020-09-3000096
李远财务总监462015-04-202020-12-1800091
合计/////32,24032,240/1,014/
姓名主要工作经历
张洪太曾任西安空间无线电技术研究所所长、空间院副院长;2014年12月起任空间院院长兼党委副书记;2012年3月至2016年3月任公司董事;2016年3月起任公司董事长。
赵小津曾任空间院总体部六室主任、北京卫星制造厂厂长、空间院院长助理、副院长、中国长城工业总公司副总裁、中国航天科技集团宇航部部长;2016年3月至今任空间院党委书记兼副院长;2016年8月起任公司董事。
葛玉君曾任航天东方红副总经理、总经理、公司监事、副总裁;2017年1月起任公司总裁,全面负责公司规划、经营、安全、审计、对外交流与合作工作。2017年3月至2019年7月任空间院院长助理,2017年5月起任公司董事,2019年7月起任空间院副院长。
宋海丰曾任北京空间科技信息研究所副所长、航天恒星科技有限公司副总经理、北京空间科技信息研究所党委书记兼副所长、空间院办公室主任;现任空间院发展计划部部长;2017年5月起任公司董事。
莫跃明曾任中国旅行总社总裁、中国旅行社总社总裁兼任香港中国旅行社总经理、中国旅行社总社总裁兼任香港中国旅行社副董事长、大连万
姓名主要工作经历
达集团股份有限公司副总裁、东方园林产业集团高级副总裁;2018年1月起任河北东胜集团董事会副主席,2018年3月起任中国康辉文旅产业集团股份有限公司总裁,2018年4月起任香港东胜文化旅游集团董事会副主席兼中国区总裁;2002年4月起任公司董事,2017年12月起任董事会审计委员会委员。
范维民曾任中国航天科技集团公司所属7105厂副厂长、厂长、四川航天电子设备研究所所长、四川航天技术研究院副院长、常务副院长、四川航天工业集团有限公司副董事长、总经理。2017年12月起任公司董事。
雷世文1991年7月至1994年9月就职于国家工商行政管理局;1994年9月至2012年12月任北京天驰律师事务所律师,高级合伙人;2012年12月至2015年10月任北京天驰洪范律师事务所律师,高级合伙人;2015年10月起任北京天驰君泰律师事务所律师,合伙人;2014年11月至今任公司独立董事。
刘登清曾任中国证监会第十、十一届发审委专职委员,中国证监会第四、五届并购重组委委员;现任北京中企华资产评估有限责任公司总裁,财政部金融企业国有资产评估项目评审专家,国务院国资委评估项目审核专家组成员;2014年11月至今任公司独立董事、董事会审计委员会委员。
郑卫军曾任中国证监会第十三、十四和十五届发审委专职委员,财政部全国注册会计师行业领军人才,现任信永中和会计师事务所合伙人;2014年11月至今任公司独立董事、董事会审计委员会召集人。
金占明1991年8月至今历任清华大学经济管理学院讲师、副教授、教授;2016年4月至今任公司独立董事。
胡苇曾任中国运载火箭技术研究院财务部资本运营处副处长、处长,中国航天科技集团有限公司财务部财务处副处长、处长、副部长、财务金融部副部长,航天动力技术研究院总会计师,现任空间院总会计师。2019年4月至今任公司监事会主席。
邵文峰曾任北京卫星信息工程研究所市场处副处长,航天恒星科技发展计划处处长,空间院经营投资与产业发展部卫星应用处处长、投资管理处处长、副部长,现任空间院经营投资与产业发展部部长。2019年4月至今任公司监事。
边凤梅曾任空间院计划部小卫星项目办经济师、航天东方红项目管理部经理、副总经济师、总工程师、副总经理;2015年6月至今任航天东方红党委副书记、纪委书记、工会主席;2009年8月起任公司职工监事。
王涛曾任空间院科研质量部副部长、质量技术部副部长、通信卫星事业部党委书记兼副部长、纪委书记、航天恒星科技有限公司党委书记、副总经理;2019年8月至今任航天恒星科技有限公司总经理;2016年9月起任公司职工监事。
姜凝曾任北京控制工程研究所财务处副处长、处长,空间院控制与推进系统事业部财务处处长、副总会计师、总会计师,北京控制工程研究所总会计师、总监,现任空间院审计与风险管理部部长。2019年4月至今任公司监事。
朱楠历任中国空间技术研究院总体部北斗二号卫星副总指挥、总体部副部长兼导航卫星工程中心主任、经营投资与产业发展部部长、卫星应用总体部部长;2020年11月起任中国东方红卫星股份有限公司党委书记、副总裁。
彭涛曾任空间院研究发展部部长助理、办公室秘书处处长、办公室副主任、航天恒星科技有限公司副总经理、空间院经营投资与产业发展部部长、公司监事、航天恒星科技有限公司总经理;2018年3月起任北京卫星信息工程研究所所长;2018年3月起任公司副总裁,分管卫星应用业务和航天恒星科技公司工作;2019年8月起任航天恒星科技有限公司党委书记、董事长。
姜军曾任空间院总体专业技术部热控工程技术研究室副主任,总体部热控工程技术研究室副主任、主任,总体部部长助理,载人航天总体部
姓名主要工作经历
副部长,研究发展部副部长。2019年8月起任航天东方红公司董事长。2019年8月起任公司副总裁,分管宇航制造业务和航天东方红公司工作。
万银娟2005年6月起任公司董事会秘书,分管经营管理体系建设、法律工作、内部控制体系建设、全面风险管理、规章制度体系建设等工作,协助分管审计工作,承担董事会秘书职责。
李远曾任航天恒星科技财务总监;2015年4月起任公司财务总监,分管财务工作。
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张洪太空间院院长兼党委副书记2014年12月
赵小津空间院党委书记兼副院长2016年3月
葛玉君空间院副院长2019年7月
胡苇空间院总会计师2018年12月
宋海丰空间院发展计划部部长2017年3月
卢俊空间院人力资源部部长2018年12月2020年6月
邵文峰空间院经营投资与产业发展部部长2019年1月
姜凝空间院审计与风险管理部部长2018年9月
朱楠空间院卫星应用总体部部长2018年12月2020年11月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张洪太德国华德宇航技术有限公司监事2014年4月
赵小津德国华德宇航技术有限公司监事2009年5月
葛玉君天津恒电空间电源有限公司董事长2017年5月
葛玉君深圳航天东方红卫星有限公司董事2008年10月
胡苇航天投资控股有限公司监事2019年2月
胡苇航天神舟智慧系统技术有限公司监事会主席2019年2月
胡苇东方红卫星移动通信有限公司监事会主席2019年2月
卢俊航天神舟投资管理有限公司董事2019年2月
宋海丰航天神舟科技发展有限公司董事2017年4月
宋海丰航天恒星科技有限公司董事2015年6月
宋海丰航天东方红卫星有限公司董事2019年8月
莫跃明河北东胜集团董事会副主席2018年1月
莫跃明中国康辉文旅产业集团股份有限公司总裁2018年3月
莫跃明香港东胜文化旅游集团董事会副主席兼中国区总裁2018年4月
范维民上海航天工业(集团)有限公司董事2017年11月
雷世文北京天驰君泰律师事务所合伙人、律师2015年10月
雷世文重庆国际信托有限公司独立董事2012年1月
雷世文北京中关村科技发展(控股)股份有限公司独立董事2016年2月
雷世文中国卫通集团股份有限公司独立董事2020年8月
刘登清北京中企华资产评估有限责任公司总裁2015年6月
刘登清恒信东方文化股份有限公司独立董事2015年6月
刘登清华创阳安股份有限公司独立董事2016年12月
刘登清东方电气股份有限公司独立董事2018年6月
郑卫军信永中和会计师事务所合伙人2001年1月
郑卫军北京康拓红外技术股份有限公司独立董事2017年9月
郑卫军和慧集团有限公司董事2018年9月
郑卫军信永中和(北京)国际投资管理有限公司董事2018年12月
郑卫军中石化石油工程技术服务股份有限公司独立董事2020年12月
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
邵文峰航天神舟投资管理有限公司董事2017年8月
邵文峰航天神舟智慧系统技术有限公司董事2017年2月
邵文峰航天神舟生物科技集团有限公司董事2019年2月
邵文峰北京康拓红外技术股份有限公司董事2019年3月
邵文峰中国卫通集团股份有限公司监事会主席2019年8月
邵文峰航天恒星科技有限公司董事2015年6月
邵文峰东方蓝天钛金科技有限公司董事2014年6月
姜凝航天神舟投资管理有限公司监事会主席2019年2月
姜凝中关村航天创新园科技发展有限公司监事会主席2019年2月
王涛航天恒星科技有限公司董事2016年7月
彭涛航天恒星科技有限公司董事长2018年3月
彭涛航天天绘科技有限公司董事长2018年6月
彭涛北京卫星信息工程研究所所长2018年3月
姜军航天东方红卫星有限公司董事长2019年8月
姜军深圳航天东方红卫星有限公司董事2020年7月
万银娟北京星地恒通信息科技有限公司董事长2016年5月
万银娟东方蓝天钛金科技有限公司监事会主席2020年4月
万银娟航天恒星科技有限公司董事2019年10月
万银娟深圳航天东方红卫星有限公司董事2018年4月
李远航天恒星空间技术应用有限公司董事长2016年5月
李远航天东方红卫星有限公司董事2019年8月
李远大连航天北斗科技有限公司董事2017年12月
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司第七届董事会第四次会议审议通过了《中国卫星经营层人员薪酬与考核管理办法》,确定了公司高级管理人员薪酬的确定原则。公司2008年年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》,将公司独立董事的津贴标准确定为8万元/人。公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整
独立董事及外部董事津贴的议案》,将公司独立董事的津贴标准调整为10万元/人,将公司外部董事津贴标准确定为7万元/人。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据除控股股东委派的董事、监事外,其余董事、监事、高级管理人员均在公司领取报酬。公司高级管理人员的报酬实行“基本年薪+绩效年薪”的模式。基本年薪与岗位、责任和当地市场薪资水平等相关;绩效年薪与经济效益相关,根据公司年度经营业绩考核结果发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬详见本节“一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为1014万元。
姓名担任的职务变动情形变动原因
卢俊董事离任因工作原因离任
王文涛高级副总裁离任因工作原因辞去高级副总裁职务
王文莉副总裁离任因工作原因辞去副总裁职务
朱楠副总裁聘任董事会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量61
主要子公司在职员工的数量1,905
在职员工的数量合计4,077
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员
销售人员147
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员469
科技开发及科技管理人员2,983
其他人员478
合计4,077
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生170
硕士研究生1,721
本科1,476
专科500
中专及以下210
合计4,077

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司高度重视员工教育培训工作,根据公司发展需求和员工能力状况,于年初制定培训计划,并在预算中予以专项经费支持。在全年培训实施中,各单位较好地完成了培训计划,员工素质和职业技能不断得到提升。报告期内,中国卫星母子公司整体在职职工参加教育培训总计19,671人次,培训规模为15,734人·天。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数20880工时
劳务外包支付的报酬总额99.26万元

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及其他各项相关法律法规的规范要求,公司建立了比较科学规范的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会权责明确、合规、高效运转;独立董事勤勉尽责、充分发挥客观独立性,在法人治理结构完善、中小股东利益维护等方面发挥了积极作用;董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会与审计委员会,按照各自工作制度和职责分工履行相应职责,为公司规范运作和健康发展保驾护航。全年公司共召开股东大会1次,董事会5次,监事会3次。报告期内,公司继续将重大经营投资事项、定期报告编制和披露、内幕信息知情人管理等方面作为治理重点,通过“三会”各司其职、规范化运作来提升决策的科学性和规范性,确保重大经营事项尤其是关联交易事项的公平、合理性;保证信息披露真实、准确、完整、及时;严格内幕信息管理,确保信息披露的公平性。通过持续努力,公司治理结构不断完善,治理水平逐步提高,公司及全体股东合法权益得到了有效维护。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020-05-18www.sse.com.cn2020-05-19
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
张洪太514000
赵小津514001
葛玉君514000
卢俊413001
宋海丰514001
莫跃明514001
范维民505000
雷世文504100
刘登清514001
郑卫军514001
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
金占明505000
年内召开董事会会议次数5
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数1

报告期内,公司聘任了一名副总裁,公司董事会提名委员会按照相关法律法规及公司《董事会提名委员会实施细则》所赋予的职责权限审慎履职,认真审核公司新任高级管理人员的任职资格、教育背景、工作能力等多方面考察,确保候选人任职资格、任职决策程序的合法合规。

(四)薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会勤勉尽责、审慎履职,对公司经营层年度履职情况及经营业绩完成情况进行考核评估,在董事会审议相关议案时发表明确意见并提出相关建议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

报告期内,公司监事会按照相关法律法规的规范要求,切实履行监督管理职责,重点关注公司定期报告编制与披露、关联交易规范性等方面,有力的维护了公司和广大股东利益不受损害。报告期内,公司监事会未发现公司在上述方面违法违规的情况。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保

持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

报告期内,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性,不存在影响公司自主经营的情况。存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司制定了《中国卫星经营层人员薪酬与考核管理办法》、《中国卫星董事会年度奖励分配方案》,严格规范公司经营层人员薪酬激励与绩效考评工作。中国卫星经营层领导由公司董事会根据公司全年经营目标完成情况进行考核,并依据考核情况进行奖惩。考评机制遵循经营者收入与经营业绩挂钩原则,以鼓励业绩提升为激励导向,实施年薪兑现。经营目标由公司董事会年初审议确定,年终进行考评,并根据考评情况确定公司高管人员年薪。

报告期内,中国卫星经营情况稳定,完成了公司董事会制定的业绩目标。按照公司高管人员薪酬和考评激励机制,董事会对所有高管人员进行不同额度的年终奖励,实施了年薪兑现。

报告期内,根据《中国东方红卫星股份有限公司百户科技型企业深化市场化改革提升自主创新能力专项行动改革方案》,公司正在母子公司两级经理层开展任期制和契约化管理,对经理层实施年度和任期相结合的考核方式,建立年薪和任期激励相结合的薪酬政策。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详细情况见公司于2021年3月25日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn及《上海证券报》上的《中国东方红卫星股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

致同审字(2021)第110A004587号中国东方红卫星股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了中国东方红卫星股份有限公司(以下简称中国卫星)财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国卫星2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中国卫星,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三、25及附注五、36。

1、事项描述

中国卫星的收入主要来源于宇航制造和卫星应用业务。

中国卫星2020年度实现营业收入70.07亿元,较上年增长8.42%。

由于收入是中国卫星重要的财务指标之一,存在中国卫星管理层(以下简称管理层)为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认,我们主要执行了以下审计程序:

(1)了解了销售业务流程,对与收入确认相关的内部控制进行了解和测试,评估了相关内部控制的存在和有效性;

(2)检查了中国卫星的销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,结合中国卫星具体业务情况,评价了中国卫星收入确认的会计政策是否符合相关会计准则的要求;

(3)对重要业务合同收入、成本、毛利率情况执行了分析程序,分析波动的原因,验证波动的合理性;

(4)获取了收入明细账,抽样检查和核对了销售合同或相关文件、进度确认单、各个阶段验收或确认凭证、交付证明、收款凭证、发票等支持性文件,以及相关审批确认手续,确认已记录的销售收入符合收入确认条件;

(5)检查了关联方交易项目预算、毛利率情况,分析关联交易的公允性;

(6)对主要客户的项目、本期收入确认金额执行了函证程序,对未回函的客户实施替代审计程序;

(7)检查了期后收款与结算情况,与财务记录进行了核对,以核实销售的真实性;

(8)对临近资产负债表日前后确认的收入,选取样本,核对与客户结算资料等支持性文件,评估收入是否被记录于恰当的会计期间。

(二)开发支出资本化

相关信息披露详见财务报表附注三、20及附注五、15、16。

1、 事项描述

中国卫星2020年度研发投入51,292.03万元,费用化计入当期损益18,002.48万元。截至2020年12月31日,满足资本化条件的开发支出余额48,626.26万元。

由于资本化的开发支出金额较大,且确定开发支出是否满足所有资本化条件需要管理层进行重大会计判断和估计,因此我们将开发支出资本化确定为关键审计事项。

2、 审计应对

针对开发支出资本化,我们主要执行了以下审计程序:

(1)了解及评价开发支出资本化内部控制设计的有效性,并测试了关键控制运行的有效性;

(2)评价管理层确定的开发支出资本化的相关会计政策和会计估计是否符合企

业会计准则的规定,并采用一致的会计处理方法;

(3)获取项目立项报告、预算、可行性研究报告等文件,检查企业研发活动的立项情况,确定研发项目处于研究阶段还是开发阶段;

(4)获取研发项目节点评审资料、月度进展报告等文件,检查资本化的条件和依据、项目进度、资本化支出范围、项目完成节点是否合理;

(5)根据研发项目资本化时点,对研发项目资本化归集金额相应的人工费用分配表、领料单、外协结算单等进行检查核对。

四、其他信息

中国卫星管理层对其他信息负责。其他信息包括中国卫星2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中国卫星管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中国卫星的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中国卫星、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中国卫星的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中国卫星的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中国卫星不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中国卫星中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师 (项目合伙人) 中国注册会计师 康明赵东旭
中国·北京二O二一年三月二十三日

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:中国东方红卫星股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金五、12,119,352,291.623,031,078,059.31
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据五、2562,274,094.12362,251,122.01
应收账款五、31,622,652,717.162,645,976,600.47
应收款项融资五、487,304,344.8768,890,277.40
预付款项五、5682,349,888.00507,070,081.64
其他应收款五、643,165,760.9240,370,995.98
其中:应收利息
应收股利1,179,878.141,558,269.54
存货五、72,100,701,115.951,955,874,441.88
合同资产五、81,397,746,672.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产五、9102,049,189.39288,592,613.45
流动资产合计8,717,596,074.808,900,104,192.14
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资五、1062,817,510.8263,570,086.85
其他权益工具投资五、1155,394,500.0052,562,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产五、12322,841,171.77331,960,781.78
固定资产五、131,069,905,374.211,155,666,537.01
在建工程五、14101,363,137.7666,075,913.74
使用权资产
无形资产五、15659,625,081.86638,142,774.25
开发支出五、16486,262,618.49303,337,132.90
商誉
长期待摊费用五、1725,137,955.3436,232,391.96
递延所得税资产五、1831,692,816.8630,973,089.50
其他非流动资产五、1957,809,152.9051,754,337.33
非流动资产合计2,872,849,320.012,730,275,345.32
资产总计11,590,445,394.8111,630,379,537.46
流动负债:
短期借款五、20177,813,049.08727,302,220.49
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据五、21805,045,117.66637,864,209.28
应付账款五、222,017,387,171.152,058,668,371.92
预收款项五、233,192,223.07288,932,990.04
合同负债五、24494,786,020.00
应付职工薪酬五、2521,579,891.7219,156,508.90
应交税费五、2633,217,551.1031,366,017.64
其他应付款五、2770,252,140.91118,799,236.57
其中:应付利息
应付股利240,100.0052,624,028.01
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债五、2848,924,335.25216,687,420.11
流动负债合计3,672,197,499.944,098,776,974.95
非流动负债:
长期借款
应付债券
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益五、29165,699,880.62180,886,206.95
递延所得税负债五、189,717,199.837,782,769.54
其他非流动负债
非流动负债合计175,417,080.45188,668,976.49
负债合计3,847,614,580.394,287,445,951.44
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)五、301,182,489,135.001,182,489,135.00
其他权益工具
资本公积五、311,732,536,537.961,716,697,959.10
减:库存股
其他综合收益五、324,394,500.001,562,300.00
专项储备五、3310,432,418.4610,137,407.09
盈余公积五、34166,789,693.72151,055,363.42
未分配利润五、352,808,467,444.612,665,419,069.64
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计5,905,109,729.755,727,361,234.25
少数股东权益1,837,721,084.671,615,572,351.77
所有者权益(或股东权益)合计7,742,830,814.427,342,933,586.02
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,590,445,394.8111,630,379,537.46

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:中国东方红卫星股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金591,675,134.49446,600,180.07
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据十四、158,965,004.873,000,000.00
应收账款十四、258,088,156.3250,387,180.42
应收款项融资
预付款项5,662,362.482,220,079.67
其他应收款十四、34,808,862.37166,766,466.55
其中:应收利息
应收股利4,422,368.46160,844,161.74
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产4,835,450.004,835,450.00
其他流动资产51,190,528.7555,860,411.87
流动资产合计775,225,499.28729,669,768.58
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款9,706,876.3313,485,629.36
长期股权投资十四、42,224,883,657.802,220,806,464.92
其他权益工具投资55,394,500.0052,562,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产69,747,327.3671,711,857.08
固定资产3,069,931.683,807,404.12
在建工程
使用权资产
无形资产2,608,408.705,089,890.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产592,689.44814,235.46
非流动资产合计2,366,003,391.312,368,277,781.60
资产总计3,141,228,890.593,097,947,550.18
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款10,849,420.9411,863,376.21
预收款项20,183.47
合同负债
应付职工薪酬8,282,771.197,706,396.34
应交税费683,084.14259,540.88
其他应付款2,153,598.882,174,005.89
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计21,968,875.1522,023,502.79
非流动负债:
长期借款
应付债券
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计21,968,875.1522,023,502.79
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,182,489,135.001,182,489,135.00
其他权益工具
资本公积1,508,373,584.291,506,964,205.71
减:库存股
其他综合收益4,394,500.001,562,300.00
专项储备
盈余公积166,789,693.72151,055,363.42
未分配利润257,213,102.43233,853,043.26
所有者权益(或股东权益)合计3,119,260,015.443,075,924,047.39
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,141,228,890.593,097,947,550.18

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入7,007,404,413.076,463,262,389.74
其中:营业收入五、367,007,404,413.076,463,262,389.74
二、营业总成本6,579,569,282.476,055,589,589.08
其中:营业成本五、366,040,302,890.535,539,185,786.86
税金及附加五、3717,241,049.2624,120,165.91
销售费用五、3886,062,141.6788,550,172.42
管理费用五、39298,249,075.34322,502,827.46
研发费用五、40180,024,800.45113,101,944.14
财务费用五、41-42,310,674.78-31,871,307.71
其中:利息费用7,614,556.6716,732,228.42
利息收入51,123,602.6349,471,222.96
加:其他收益五、4253,152,201.4343,935,419.86
投资收益(损失以“-”号填列)五、43-8,146,534.86-11,125,299.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,169,493.20-2,916,079.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-6,977,041.66-8,265,000.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)五、44-3,548,175.69-26,760,494.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)五、457,838,720.70
资产处置收益(损失以“-”号填列)五、46-34,555.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)477,131,342.18413,687,870.95
加:营业外收入五、47986,329.182,761,784.86
减:营业外支出五、481,103,983.781,384,300.33
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)477,013,687.58415,065,355.48
减:所得税费用五、4950,550,114.0131,909,554.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)426,463,573.57383,155,801.32
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)426,463,573.57383,155,801.32
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)353,538,313.06335,622,785.14
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)72,925,260.5147,533,016.18
六、其他综合收益的税后净额2,832,200.001,341,258.58
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,832,200.001,341,258.58
1.不能重分类进损益的其他综合收益2,832,200.001,341,258.58
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动2,832,200.001,397,039.02
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他-55,780.44
2.将重分类进损益的其他综合收益
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额429,295,773.57384,497,059.90
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额356,370,513.06336,964,043.72
(二)归属于少数股东的综合收益总额72,925,260.5147,533,016.18
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.300.28
(二)稀释每股收益(元/股)0.300.28

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十四、511,608,308.877,748,146.89
减:营业成本十四、54,382,737.644,399,625.23
税金及附加452,015.42623,288.71
销售费用1,715,345.672,808,044.02
管理费用38,461,864.9636,866,875.80
研发费用1,226,415.105,006,554.98
财务费用-9,916,506.32-8,412,518.82
其中:利息费用
利息收入9,941,822.968,441,200.56
加:其他收益192,437.266,657.86
投资收益(损失以“-”号填列)十四、6180,443,635.33231,298,607.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,332,185.70-4,002,672.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,417,742.731,306,897.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)13,840.98
资产处置收益(损失以“-”号填列)-33,682.50
二、营业利润(亏损以“-”号填列)157,354,092.70199,034,757.43
加:营业外收入0.7522.01
减:营业外支出10,790.4853,152.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)157,343,302.97198,981,627.01
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)157,343,302.97198,981,627.01
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)157,343,302.97198,981,627.01
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额2,832,200.001,341,258.58
(一)不能重分类进损益的其他综合收益2,832,200.001,341,258.58
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动2,832,200.001,397,039.02
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他-55,780.44
(二)将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额160,175,502.97200,322,885.59
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,543,983,476.546,092,234,363.06
收到的税费返还18,145,299.2838,725,454.77
收到其他与经营活动有关的现金五、50182,038,119.53264,573,780.31
经营活动现金流入小计6,744,166,895.356,395,533,598.14
购买商品、接受劳务支付的现金5,334,846,410.095,437,852,935.39
支付给职工及为职工支付的现金991,124,770.31962,536,457.97
支付的各项税费102,677,622.01133,055,796.78
支付其他与经营活动有关的现金五、50387,367,854.19467,855,214.70
经营活动现金流出小计6,816,016,656.607,001,300,404.84
经营活动产生的现金流量净额-71,849,761.25-605,766,806.70
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1,388,061.41357,152.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,803.007,960.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金五、501,474,600.00
投资活动现金流入小计1,393,864.411,839,712.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金292,525,045.03290,851,120.40
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计292,525,045.03290,851,120.40
投资活动产生的现金流量净额-291,131,180.62-289,011,407.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金176,090,000.00500,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金176,090,000.00500,000,000.00
取得借款收到的现金488,812,935.20990,158,163.05
收到其他与筹资活动有关的现金五、508,043,925.329,650,202.36
筹资活动现金流入小计672,946,860.521,499,808,365.41
偿还债务支付的现金1,031,250,018.94470,610,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金192,527,109.95154,645,428.92
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润65,568,157.924,125,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金五、504,553,620.5511,536,148.13
筹资活动现金流出小计1,228,330,749.44636,791,577.05
筹资活动产生的现金流量净额-555,383,888.92863,016,788.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-918,364,830.79-31,761,426.26
加:期初现金及现金等价物余额3,017,417,011.053,049,178,437.31
六、期末现金及现金等价物余额2,099,052,180.263,017,417,011.05

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,583,235.224,161,622.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金10,388,106.318,542,013.16
经营活动现金流入小计22,971,341.5312,703,635.41
购买商品、接受劳务支付的现金1,016,829.06410,400.00
支付给职工及为职工支付的现金30,512,737.3530,608,184.71
支付的各项税费551,479.70856,202.73
支付其他与经营活动有关的现金11,726,808.0611,992,131.39
经营活动现金流出小计43,807,854.1743,866,918.83
经营活动产生的现金流量净额-20,836,512.64-31,163,283.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金35,594,100.00
取得投资收益收到的现金280,232,609.44189,960,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额700.001,260.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金60,000,000.0026,474,600.00
投资活动现金流入小计340,233,309.44252,030,160.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金767,133.002,156,783.00
投资支付的现金28,533,130.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金55,000,000.0070,000,000.00
投资活动现金流出小计55,767,133.00100,689,913.00
投资活动产生的现金流量净额284,466,176.44151,340,247.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2,000,000.002,000,000.00
筹资活动现金流入小计2,000,000.002,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金118,248,913.50130,073,804.85
支付其他与筹资活动有关的现金2,057,691.772,063,574.81
筹资活动现金流出小计120,306,605.27132,137,379.66
筹资活动产生的现金流量净额-118,306,605.27-130,137,379.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额145,323,058.53-9,960,416.08
加:期初现金及现金等价物余额444,920,706.10454,881,122.18
六、期末现金及现金等价物余额590,243,764.63444,920,706.10

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,182,489,135.001,716,697,959.101,562,300.0010,137,407.09151,055,363.422,665,419,069.645,727,361,234.251,615,572,351.777,342,933,586.02
加:会计政策变更-76,506,694.29-76,506,694.29-76,506,694.29
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,182,489,135.001,716,697,959.101,562,300.0010,137,407.09151,055,363.422,588,912,375.355,650,854,539.961,615,572,351.777,266,426,891.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,838,578.862,832,200.00295,011.3715,734,330.30219,555,069.26254,255,189.79222,148,732.90476,403,922.69
(一)综合收益总额2,832,200.00353,538,313.06356,370,513.0672,925,260.51429,295,773.57
(二)所有者投入和减少资本15,838,578.8615,838,578.86161,660,799.72177,499,378.58
1.所有者投入的普通股176,090,000.00176,090,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他15,838,578.8615,838,578.86-14,429,200.281,409,378.58
(三)利润分配15,734,330.30-133,983,243.80-118,248,913.50-13,184,229.91-131,433,143.41
1.提取盈余公积15,734,330.30-15,734,330.30
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-118,248,913.50-118,248,913.50-13,184,229.91-131,433,143.41
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备295,011.37295,011.37746,902.581,041,913.95
1.本期提取15,287,824.5715,287,824.572,945,702.8818,233,527.45
2.本期使用14,992,813.2014,992,813.202,198,800.3017,191,613.50
(六)其他
四、本期期末余额1,182,489,135.001,732,536,537.964,394,500.0010,432,418.46166,789,693.722,808,467,444.615,905,109,729.751,837,721,084.677,742,830,814.42
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,182,489,135.001,640,230,367.8210,226,552.60131,516,491.752,507,863,462.405,472,326,009.571,162,365,381.046,634,691,390.61
加:会计政策变更221,041.42-359,291.03-28,095,210.35-28,233,459.96389,354.67-27,844,105.29
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,182,489,135.001,640,230,367.82221,041.4210,226,552.60131,157,200.722,479,768,252.055,444,092,549.611,162,754,735.716,606,847,285.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)76,467,591.281,341,258.58-89,145.5119,898,162.70185,650,817.59283,268,684.64452,817,616.06736,086,300.70
(一)综合收益总额1,341,258.58335,622,785.14336,964,043.7247,533,016.18384,497,059.90
(二)所有者投入和减少资本76,467,591.2876,467,591.28425,311,763.62501,779,354.90
1.所有者投入的普通股500,000,000.00500,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他76,467,591.2876,467,591.28-74,688,236.381,779,354.90
(三)利润分配19,898,162.70-149,971,967.55-130,073,804.85-21,665,784.52-151,739,589.37
1.提取盈余公积19,898,162.70-19,898,162.70
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-130,073,804.85-130,073,804.85-21,665,784.52-151,739,589.37
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-89,145.51-89,145.511,638,620.781,549,475.27
1.本期提取16,255,915.5116,255,915.512,729,542.3618,985,457.87
2.本期使用16,345,061.0216,345,061.021,090,921.5817,435,982.60
(六)其他
四、本期期末余额1,182,489,135.001,716,697,959.101,562,300.0010,137,407.09151,055,363.422,665,419,069.645,727,361,234.251,615,572,351.777,342,933,586.02

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,182,489,135.001,506,964,205.711,562,300.00151,055,363.42233,853,043.263,075,924,047.39
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,182,489,135.001,506,964,205.711,562,300.00151,055,363.42233,853,043.263,075,924,047.39
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,409,378.582,832,200.0015,734,330.3023,360,059.1743,335,968.05
(一)综合收益总额2,832,200.00157,343,302.97160,175,502.97
(二)所有者投入和减少资本1,409,378.581,409,378.58
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他1,409,378.581,409,378.58
(三)利润分配15,734,330.30-133,983,243.80-118,248,913.50
1.提取盈余公积15,734,330.30-15,734,330.30
2.对所有者(或股东)的分配-118,248,913.50-118,248,913.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,182,489,135.001,508,373,584.294,394,500.00166,789,693.72257,213,102.433,119,260,015.44
项目2019年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,182,489,135.001,505,184,850.81131,516,491.75188,077,003.113,007,267,480.67
加:会计政策变更221,041.42-359,291.03-3,233,619.31-3,371,868.92
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,182,489,135.001,505,184,850.81221,041.42131,157,200.72184,843,383.803,003,895,611.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,779,354.901,341,258.5819,898,162.7049,009,659.4672,028,435.64
(一)综合收益总额1,341,258.58198,981,627.01200,322,885.59
(二)所有者投入和减少资本1,779,354.901,779,354.90
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他1,779,354.901,779,354.90
(三)利润分配19,898,162.70-149,971,967.55-130,073,804.85
1.提取盈余公积19,898,162.70-19,898,162.70
2.对所有者(或股东)的分配-130,073,804.85-130,073,804.85
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,182,489,135.001,506,964,205.711,562,300.00151,055,363.42233,853,043.263,075,924,047.39

财务报表附注

(特别说明:根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会科工财审(2008)702号《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》,对于涉密信息,在本附注中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。)

一、公司基本情况

1、公司概况

(1)公司注册地、组织形式和总部地址

中国东方红卫星股份有限公司(以下简称“公司”)前身为中国泛旅实业发展股份有限公司(以下简称“中国泛旅”),于1997年8月经国家体改委批准,由中国旅游商贸服务总公司(以下简称“中旅贸”)、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起,以募集方式设立的股份有限公司,并于1997年9月8日在上海证券交易所上市。公司统一社会信用代码为911100001000274544。2002年3月,北京航天卫星应用总公司(中国航天科技集团有限公司子公司,以下简称“航卫总”)与中旅贸签署了《股权转让协议》,根据协议条款,中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总。2002年8月,公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”,公司简称由“中国泛旅”变更为“中国卫星”。2002年9月,公司变更了经营范围,变更后的主营业务为卫星及相关产品的研制、航天技术应用及相关产品的研制及服务。2003年至2006年,航卫总将持有的公司51%股权转让及划转至中国空间技术研究院(以下简称“空间院”),空间院成为公司的控股股东。2006年5月,公司实施股权分置改革,空间院将其持有的航天东方红卫星有限公司(以下简称“航天东方红”)14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价,注入到中国卫星;中旅贸、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司向流通股股东支付864万股作为对价,即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得1股。2006年10月,公司名称由“中国天地卫星股份有限公司”变更为“中国东方红卫星股份有限公司”。2007年12月,公司按照10配3的比例配售新股6,637.69万股,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币11.81亿元,其中新增股本为人民币6,637.69万元。配股完成后,公司的注册资本由2.27亿元变更为2.94亿元,空间院的持股比例由51%变更为51.32%。2009年,公司以未分配利润向全体股东以每10股送2股增加股本5,875.63万元,注册资

本由2.94亿元变更为3.53亿元。2010年,公司以资本公积向全体股东以每10股转增10股增加股本3.53亿元,注册资本由3.53亿元变更为7.05亿元。2012年,公司以未分配利润向全体股东以每10股送1股增加股本0.71亿元,以资本公积每10股转增2股增加股本1.41亿元,注册资本由7.05亿元变更为9.17亿元。2013年,公司按照10配3的比例配售新股26,589.04万股,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币14.27亿元,其中新增股本为人民币26,589.04万元。配股完成后,公司的注册资本由9.17亿元变更为11.82亿元,空间院的持股比例变更为51.71%。2015年,空间院出售公司股份0.08亿股,空间院持股比例变更为51.02%。2015年7月,公司披露《关于控股股东增持公司股份暨维护公司股价稳定的公告》,空间院为履行维护资本市场稳定的社会责任,自2015年7月10日起的六个月内,按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定,通过证券公司、基金公司定向资产管理方式增持公司股份,累计增持比例不超过公司已发行总股本的2%,增持所需的资金来源于自有资金。增持后,空间院的持股比例变更为51.46%。经过历年的派送红股、配售新股及转增股本,截止2020年12月31日,公司累计发行股本总数118,248.91万股,注册资本为118,248.91万元,注册与总部地址:北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层。公司控股股东为空间院,实际控制人为中国航天科技集团有限公司。

(2)业务性质和主要经营活动

公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业,主要业务为卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售;航天技术应用及相关产品的研发、设计、制造、销售及综合信息服务。

(3)财务报表的批准报出

本财务报表及附注业经公司第八届董事会第十九次会议于2021年3月23日批准报出。

2、合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的子公司共12户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
航天东方红卫星有限公司全资子公司二级100.00100.00
航天恒星科技有限公司控股子公司二级63.0163.01
北京星地恒通信息科技有限公司控股子公司二级32.1432.14
航天恒星空间技术应用有限公司控股子公司二级85.3185.31
深圳航天东方红卫星有限公司控股子公司二级79.0079.00
天津恒电空间电源有限公司控股子公司二级50.0050.00
东方蓝天钛金科技有限公司控股子公司二级29.1929.19
广东航宇卫星科技有限公司全资子公司二级100.00100.00
西安航天天绘数据技术有限公司控股子公司二级81.8781.87
哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司控股子公司二级35.5635.56
天津航天中为数据系统科技有限公司控股子公司二级54.1154.11
航天天绘科技有限公司控股子公司二级66.7166.71

币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由公司编制。在编制合并财务报表时,公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

A、合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。B、合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。C、其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(1)共同经营

共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易

发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产

公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

? 公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付

本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

? 公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产

为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付

本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是,对于非交易性权益工具投资,公司在初始确认时可以将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。管理金融资产的业务模式,是指公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定

公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是公司的金融负债;如果是后者,该工具是公司的权益工具。

(4)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

(5)金融资产减值

公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

? 以摊余成本计量的金融资产;? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;? 租赁应收款;? 财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据、应收账款、合同资产对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款及合同资产划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据? 应收票据组合1:银行承兑汇票? 应收票据组合2:商业承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合1:应收政府部门和特定用户? 应收账款组合2:应收关联方? 应收账款组合3:应收普通用户C、合同资产? 合同资产组合1:应收政府部门和特定用户? 合同资产组合2:应收关联方? 合同资产组合3:应收普通用户对于划分为组合的应收票据,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款、合同资产,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以

及对未来经济状况的预测,编制应收账款、合同资产账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 其他应收款组合1:应收保证金、押金、员工预借款和备用金等对划分为组合的其他应收款,公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。公司考虑的信息包括:

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质,公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

? 发行方或债务人发生重大财务困难;? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;? 公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、存货

(1)存货的分类

公司存货分为原材料、周转材料、在产品、合同履约成本、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法、个别计价法等计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

公司低值易耗品领用时采用一次转销法;包装物采用一次转销法;其他周转材料采用一次转销法摊销。

13、持有待售和终止经营

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

②可收回金额。

(2)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的已被公司处置或被贵公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(3)列报

公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。公司能够对被投资单位施加重大影响的,为公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、21。

15、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

此外,对于公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率%年折旧(摊销)率%
土地使用权40-50--2.50-2.00
房屋及建筑物30-403-53.23-2.38
类别使用年限(年)残值率%年折旧率%
房屋及建筑物30-403-53.23-2.38
机器设备5-203-519.40-4.75
运输设备5-83-519.40-11.88
其他设备3-53-532.33-19.00

当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给公司。

②公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5)每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(6)大修理费用

公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

17、在建工程

公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。在建工程计提资产减值方法见附注三、21。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、专利权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命(年)摊销方法备注
土地使用权40-50直线法土地使用权证剩余年限
非专利技术5-10直线法
专利权10直线法
软件3-10直线法

组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

22、长期待摊费用

公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

23、职工薪酬

(1)职工薪酬的范围

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(2)短期薪酬

公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(3)离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司离职后福利全部为设定提存计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(4)辞退福利

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(5)其他长期福利

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

25、收入

(1)一般原则

公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。履约义务,是指合同中公司向客户转让可明确区分商品或

服务的承诺。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。公司在合同开始日即对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。

③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,公司会考虑下列迹象:

①公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

交易价格,是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包括代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。公司在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同折扣,有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,公司将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10

(5))。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

公司的收入主要来源于宇航制造和卫星应用业务。公司在合同开始日判断宇航制造、卫星应用合同的单项履约义务满足在某一时段内履行履约义务条件的,根据上述计量原则确定的交易价格按履约进度在一段时间内确认收入,公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度;当履约进度不能合理确定时,公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止;不满足在某一时段内履行履约义务条件的宇航制造、卫星应用产品或服务在完工交付时按上述计量原则确定的交易价格确认收入。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务;否则,公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。主要责任人和代理人,公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时公司的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品前能够控制该商品或服务的,公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

26、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

27、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款

金额作为借款的入账价值,按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给公司,贴息冲减借款费用。

28、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

29、经营租赁与融资租赁

公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)公司作为出租人

融资租赁中,在租赁期开始日公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个

期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金,公司在不扣除免租期的整个租赁期内按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

(2)公司作为承租人

融资租赁中,在租赁期开始日公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金,公司在不扣除免租期的整个租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(3)新冠肺炎疫情引发的租金减让

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,公司对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法:

①减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;

②减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额;

③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。公司不评估是否发生租赁变更。当公司作为承租人时,对于经营租赁,公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减成本或费用;延期支付租金的,公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项;对于融资租赁,公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的,公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,冲减资产成本或费用等科目,并相应调整长期应付款,按照减让前折现率折现计入当期损益的,还应调整未确认融资费用;延期支付租金的,公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。当公司作为出租人时,对于经营租赁,公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的,公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项;对于融资租赁,公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足

冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,按照减让前折现率折现计入当期损益的,还应调整未实现融资收益;延期收取租金的,公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。30、安全生产费用公司根据有关规定,按国家规定提取安全生产费用。根据财企(2012)16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知,公司以上年度军品实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费用:

营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;营业收入超过10亿元至100亿元的部分,按照0.2%提取;营业收入超过100亿元的部分,按照0.1%提取。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。公司提取的安全生产费用按照规定范围安排使用,年度结余资金结转下年度使用,上年结转和当年计提安全生产费用不足的,超出部分按正常成本费用列支。

31、重大会计判断和估计

公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

收入确认公司采用按照时段确认收入的合同,履约进度是按照附注三、25收入确认方法所述方法进行确认的,在执行各合同的各会计年度内累积计算。在确定履约进度、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。金融资产的分类

公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。存货跌价准备公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。折旧和摊销公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。开发支出确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求公司估计预期未来现金流量和折现率,因此具有不确定性。在有限情况下,如果用以确定公允价值的信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。所得税公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

32、重要会计政策、会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

①企业会计准则第14号——收入(修订)

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》(以下简称“新收入准则”),公司经第八届董事会第十四次会议决议自2020年1月1日起执行该准则,对会计政策相关内容进行了调整。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,公司属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如:合同成本、质量保证、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、预收款项等。公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,未对比较财务报表数据进行调整。公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额 (2020年1月1日)
因执行新收入准则,公司对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额;公司将与销售商品及应收账款-936,857,224.63
存货175,968,000.00
合同资产715,793,629.82
其他流动资产1,269,154.81
提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产;将与部分制造与研制类业务相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债递延所得税资产-711,618.66
预收款项-285,356,468.66
合同负债329,209,297.17
应交税费-12,943,645.19
其他流动负债1,059,452.31
未分配利润-76,506,694.29

用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入其他收益”。公司政府补助会计政策的变更,自2020年1月1日起与收益相关的政府补助,满足计入利润表条件时,列入“其他收益”项目;原2019年政府补助冲减成本费用的金额,调整可比期间会计报表计入其他收益,本次政府补助会计政策变更不会对公司可比期间会计报表的资产总额、负债总额、净利润等报表项目产生影响。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额 (2019年)
与收益相关的政府补助从净额法改为总额法,即与收益相关的政府补助,在确认相关费用或损失的期间或在取得补偿已发生相关费用或损失的政府补助时由“冲减相关费用损失”改为计入“其他收益”营业成本12,133,097.01
税金及附加156,290.83
管理费用225,000.00
研发费用2,430,000.00
其他收益14,944,387.84
项 目2019.12.312020.01.01调整数
流动资产:
货币资金3,031,078,059.313,031,078,059.31--
交易性金融资产------
衍生金融资产------
应收票据362,251,122.01362,251,122.01--
应收账款2,645,976,600.471,709,119,375.84-936,857,224.63
应收款项融资68,890,277.4068,890,277.40--
预付款项507,070,081.64507,070,081.64--
其他应收款40,370,995.9840,370,995.98--
其中:应收利息------
应收股利1,558,269.541,558,269.54--
存货1,955,874,441.882,131,842,441.88175,968,000.00
合同资产--715,793,629.82715,793,629.82
持有待售资产------
一年内到期的非流动资产------
其他流动资产288,592,613.45289,861,768.261,269,154.81
流动资产合计8,900,104,192.148,856,277,752.14-43,826,440.00
非流动资产:
债权投资------
其他债权投资------
项 目2019.12.312020.01.01调整数
长期应收款------
设定受益计划净资产------
长期股权投资63,570,086.8563,570,086.85--
其他权益工具投资52,562,300.0052,562,300.00--
其他非流动金融资产------
投资性房地产331,960,781.78331,960,781.78--
固定资产1,155,666,537.011,155,666,537.01--
在建工程66,075,913.7466,075,913.74--
生产性生物资产------
油气资产------
无形资产638,142,774.25638,142,774.25--
开发支出303,337,132.90303,337,132.90--
商誉------
长期待摊费用36,232,391.9636,232,391.96--
递延所得税资产30,973,089.5030,261,470.84-711,618.66
其他非流动资产51,754,337.3351,754,337.33
非流动资产合计2,730,275,345.322,729,563,726.66-711,618.66
资产总计11,630,379,537.4611,585,841,478.80-44,538,058.66
流动负债:
短期借款727,302,220.49727,302,220.49--
交易性金融负债------
衍生金融负债------
应付票据637,864,209.28637,864,209.28--
应付账款2,058,668,371.922,058,668,371.92--
预收款项288,932,990.043,576,521.38-285,356,468.66
合同负债--329,209,297.17329,209,297.17
应付职工薪酬19,156,508.9019,156,508.90--
应交税费31,366,017.6418,422,372.45-12,943,645.19
其他应付款118,799,236.57118,799,236.57--
其中:应付利息------
应付股利52,624,028.0152,624,028.01--
持有待售负债------
一年内到期的非流动负债------
其他流动负债216,687,420.11217,746,872.421,059,452.31
流动负债合计4,098,776,974.954,130,745,610.5831,968,635.63
非流动负债:
长期借款------
应付债券------
项 目2019.12.312020.01.01调整数
其中:优先股------
永续债------
长期应付款------
长期应付职工薪酬------
预计负债------
递延收益180,886,206.95180,886,206.95--
递延所得税负债7,782,769.547,782,769.54--
其他非流动负债------
非流动负债合计188,668,976.49188,668,976.49--
负债合计4,287,445,951.444,319,414,587.0731,968,635.63
股东权益:
股本1,182,489,135.001,182,489,135.00--
其他权益工具------
其中:优先股------
永续债------
资本公积1,716,697,959.101,716,697,959.10--
减:库存股------
其他综合收益1,562,300.001,562,300.00--
专项储备10,137,407.0910,137,407.09--
盈余公积151,055,363.42151,055,363.42--
未分配利润2,665,419,069.642,588,912,375.35-76,506,694.29
归属于母公司股东权益合计5,727,361,234.255,650,854,539.96-76,506,694.29
少数股东权益1,615,572,351.771,615,572,351.77--
股东权益合计7,342,933,586.027,266,426,891.73-76,506,694.29
负债和股东权益总计11,630,379,537.4611,585,841,478.80-44,538,058.66
项 目2019.12.312020.01.01调整数
流动资产:
货币资金446,600,180.07446,600,180.07--
交易性金融资产------
衍生金融资产------
应收票据3,000,000.003,000,000.00--
应收账款50,387,180.4250,265,192.34-121,988.08
应收款项融资------
预付款项2,220,079.672,220,079.67--
其他应收款166,766,466.55166,766,466.55--
其中:应收利息------
项 目2019.12.312020.01.01调整数
应收股利160,844,161.74160,844,161.74--
存货------
合同资产--121,988.08121,988.08
持有待售资产------
一年内到期的非流动资产4,835,450.004,835,450.00--
其他流动资产55,860,411.8755,860,411.87--
流动资产合计729,669,768.58729,669,768.58--
非流动资产:
债权投资------
其他债权投资------
长期应收款13,485,629.3613,485,629.36--
设定受益计划净资产------
长期股权投资2,220,806,464.922,220,806,464.92--
其他权益工具投资52,562,300.0052,562,300.00--
其他非流动金融资产------
投资性房地产71,711,857.0871,711,857.08--
固定资产3,807,404.123,807,404.12--
在建工程------
生产性生物资产------
油气资产------
无形资产5,089,890.665,089,890.66--
开发支出------
商誉------
长期待摊费用------
递延所得税资产------
其他非流动资产814,235.46814,235.46--
非流动资产合计2,368,277,781.602,368,277,781.60--
资产总计3,097,947,550.183,097,947,550.18--
流动负债:--
短期借款------
交易性金融负债------
衍生金融负债------
应付票据------
应付账款11,863,376.2111,863,376.21--
预收款项20,183.4720,183.47--
合同负债------
应付职工薪酬7,706,396.347,706,396.34--
应交税费259,540.88259,540.88--
项 目2019.12.312020.01.01调整数
其他应付款2,174,005.892,174,005.89--
其中:应付利息------
应付股利------
持有待售负债------
一年内到期的非流动负债------
其他流动负债------
流动负债合计22,023,502.7922,023,502.79--
非流动负债:
长期借款------
应付债券------
其中:优先股------
永续债------
长期应付款------
长期应付职工薪酬------
预计负债------
递延收益------
递延所得税负债------
其他非流动负债------
非流动负债合计------
负债合计22,023,502.7922,023,502.79--
股东权益:
股本1,182,489,135.001,182,489,135.00--
其他权益工具------
其中:优先股------
永续债------
资本公积1,506,964,205.711,506,964,205.71--
减:库存股------
其他综合收益1,562,300.001,562,300.00--
专项储备------
盈余公积151,055,363.42151,055,363.42--
未分配利润233,853,043.26233,853,043.26--
股东权益合计3,075,924,047.393,075,924,047.39--
负债和股东权益总计3,097,947,550.183,097,947,550.18--
税 种计税依据法定税率%
增值税应税收入13、9、6、5
城市维护建设税实缴流转税税额7
企业所得税应纳税所得额25
房产税按照房产原值的70%或租金收入为纳税基准1.2、12
教育费附加实缴流转税税额3
地方教育费附加实缴流转税税额2
纳税主体名称所得税税率%
航天东方红卫星有限公司15
航天恒星科技有限公司15
北京星地恒通信息科技有限公司15
航天恒星空间技术应用有限公司15
深圳航天东方红卫星有限公司15
天津恒电空间电源有限公司15
东方蓝天钛金科技有限公司15
广东航宇卫星科技有限公司15
西安航天天绘数据技术有限公司15
哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司15
天津航天中为数据系统科技有限公司15
航天天绘科技有限公司15

(5)根据财税〔2018〕76号《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通

知》,自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的公司及子公司,其具备资格年度之前的5个年度发生的尚未弥补完的亏损,结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。

五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项 目2020.12.312019.12.31
库存现金59,033.2187,991.82
银行存款85,873,475.88104,162,806.40
财务公司存款2,027,610,193.732,917,222,804.30
其他货币资金5,809,588.809,604,456.79
合 计2,119,352,291.623,031,078,059.31
其中:存放在境外的款项总额----
项 目2020.12.312019.12.31
银行承兑汇票保证金440,000.00870,973.32
履约保证金4,866,305.338,230,200.00
农民工工资账户保证金503,283.47503,283.47
合 计5,809,588.809,604,456.79
票据种类2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
商业承兑汇票563,322,710.961,048,616.84562,274,094.12362,795,314.98544,192.97362,251,122.01
种 类期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据48,158,145.00755,785.00
商业承兑票据--46,327,384.72
合 计48,158,145.0047,083,169.72

风险和报酬已经转移,故终止确认;用于背书或贴现的商业承兑汇票、信用等级偏低的银行承兑汇票及是由等级较高的集团或财务公司承兑,信用风险和延期付款风险很小,但基于谨慎原则,本期期末未对其终止确认,将其列报至其他流动资产项目。

(3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

种 类期末转应收账款金额
商业承兑票据571,300.00
类 别2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备--------------------
按组合计提坏账准备563,322,710.96100.001,048,616.840.19562,274,094.12362,795,314.98100.00544,192.970.15362,251,122.01
其中:
商业承兑汇票563,322,710.96100.001,048,616.840.19562,274,094.12362,795,314.98100.00544,192.970.15362,251,122.01
合 计563,322,710.96100.001,048,616.840.19562,274,094.12362,795,314.98100.00544,192.970.15362,251,122.01
名 称2020.12.312019.12.31
应收票据坏账准备预期信用损失率(%)应收票据坏账准备预期信用损失率(%)
商业承兑汇票563,322,710.961,048,616.840.19362,795,314.98544,192.970.15
坏账准备金额
2019.12.31544,192.97
本期计提504,423.87
2020.12.311,048,616.84
账 龄2020.12.312019.12.31
1年以内1,489,533,607.412,130,681,845.64
1至2年100,494,650.11365,168,168.55
2至3年23,011,149.14164,409,746.58
3至4年12,227,410.0644,284,934.15
4至5年24,078,172.3737,738,016.62
5年以上69,001,298.3239,875,855.58
小计1,718,346,287.412,782,158,567.12
减:坏账准备95,693,570.25136,181,966.65
合 计1,622,652,717.162,645,976,600.47
类 别2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备47,268,413.172.7547,268,413.17100.00--41,648,658.471.5039,483,124.6794.802,165,533.80
按组合计提坏账准备1,671,077,874.2497.2548,425,157.082.901,622,652,717.162,740,509,908.6598.5096,698,841.983.532,643,811,066.67
其中:
应收政府部门和特定用户1,093,520,419.3263.6415,807,751.181.451,077,712,668.141,070,345,584.6438.4721,741,637.632.031,048,603,947.01
应收关联方109,240,514.056.367,631,936.926.99101,608,577.13693,961,850.1024.9425,486,487.303.67668,475,362.80
应收普通用户468,316,940.8727.2524,985,468.985.34443,331,471.89976,202,473.9135.0949,470,717.055.07926,731,756.86
合 计1,718,346,287.41100.0095,693,570.255.571,622,652,717.162,782,158,567.12100.00136,181,966.654.892,645,976,600.47
名 称2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备预期信用 损失率(%)计提理由账面余额坏账准备预期信用 损失率(%)计提理由
北京康拓科技有限公司23,053,609.5623,053,609.56100.00预计无法收回23,053,609.5620,888,075.7690.61预计无法全部收回
成都腾中航空电子有限公司16,764,982.9116,764,982.91100.00预计无法收回16,764,982.9116,764,982.91100.00预计无法收回
上海尚惠汽车科技有限公司5,619,754.705,619,754.70100.00预计无法收回------
北京北方中泰科技发展有限公司1,000,000.001,000,000.00100.00预计无法收回1,000,000.001,000,000.00100.00预计无法收回
北京乾坤建业科技发展有限公司830,066.00830,066.00100.00预计无法收回830,066.00830,066.00100.00预计无法收回
合 计47,268,413.1747,268,413.17100.0041,648,658.4739,483,124.6794.80
类 别2020.12.312019.12.31
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内1,028,327,720.336,846,730.130.67942,699,841.109,046,206.100.96
1至2年48,254,317.41578,971.331.2081,565,033.932,190,633.662.69
2至3年4,839,338.5753,481.941.1124,343,071.831,862,182.397.65
3至4年1,814,867.59348,518.4619.2010,943,322.28576,172.245.27
4至5年3,301,063.42996,937.3230.203,501,205.50773,333.2422.09
5年以上6,983,112.006,983,112.00100.007,293,110.007,293,110.00100.00
合 计1,093,520,419.3215,807,751.181.451,070,345,584.6421,741,637.632.03
类 别2020.12.312019.12.31
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内69,596,288.37265,228.810.38390,414,147.892,533,074.800.65
1至2年21,666,911.98287,907.471.33185,833,846.666,262,199.723.37
2至3年4,758,438.99172,855.933.63109,388,491.5411,576,474.8110.58
3至4年5,100,000.00296,820.005.825,032,500.001,981,798.5039.38
4至5年5,032,500.003,522,750.0070.00357,224.30197,299.7655.23
5年以上3,086,374.713,086,374.71100.002,935,639.712,935,639.71100.00
合 计109,240,514.057,631,936.926.99693,961,850.1025,486,487.303.67
类 别2020.12.312019.12.31
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内391,609,598.711,743,931.760.45797,567,856.659,628,079.921.21
1至2年30,573,420.721,696,239.035.5597,769,287.967,315,744.867.48
2至3年13,413,371.582,251,370.1516.7830,678,183.218,157,509.8726.59
3至4年5,312,542.471,099,317.3920.6928,309,111.878,277,359.1529.24
4至5年15,609,576.256,396,179.5140.9811,224,248.825,438,237.8548.45
5年以上11,798,431.1411,798,431.14100.0010,653,785.4010,653,785.40100.00
合 计468,316,940.8724,985,468.985.34976,202,473.9149,470,717.055.07
坏账准备金额
2019.12.31136,181,966.65
首次执行新收入准则的调整金额-43,927,241.52
2020.01.0192,254,725.13
本期计提3,895,791.37
本期核销456,946.25
2020.12.3195,693,570.25
项 目核销金额
实际核销的应收账款456,946.25
单位名称应收账款 性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
上海凯电电子科技有限公司货款395,000.00工商已注销子公司总经理办公会
西安大疆通信技术有限公司货款49,946.25工商已注销子公司总经理办公会
西安科天通讯技术有限责任公司货款12,000.00工商已注销子公司总经理办公会
合 计456,946.25
项 目转移方式终止确认金额与终止确认相关的利得或损失
北京星航机电装备有限公司应收账款保理100,000,000.00-3,488,520.83
江西洪都航空工业集团有限公司应收账款保理100,000,000.00-3,488,520.83
合 计200,000,000.00-6,977,041.66
项 目2020.12.312019.12.31
应收票据87,304,344.8768,890,277.40
减:其他综合收益-公允价值变动----
期末公允价值87,304,344.8768,890,277.40
账 龄2020.12.312019.12.31
金额比例%金额比例%
1年以内605,972,764.1188.81473,317,991.0493.35
1至2年68,822,407.5710.0927,273,335.395.38
2至3年3,247,092.430.482,352,188.670.46
3年以上4,307,623.890.624,126,566.540.81
合 计682,349,888.00100.00507,070,081.64100.00
债权单位债务单位期末余额账龄未结算的原因
航天东方红中国航天科技集团有限公司系统内单位56,408,500.001-2年合同尚未履行完毕
航天恒星科技中国航天科技集团有限公司系统内单位2,308,481.571-2年合同尚未履行完毕
航天恒星科技北京自动化控制设备研究所1,968,701.761-2年合同尚未履行完毕
航天东方红中国航天科技集团有限公司系统内单位1,430,000.001-2年合同尚未履行完毕
航天中为SwissDrones Operation AG1,396,798.571-2年合同尚未履行完毕
合 计63,512,481.90
项 目2020.12.312019.12.31
应收利息----
应收股利1,179,878.141,558,269.54
其他应收款41,985,882.7838,812,726.44
合 计43,165,760.9240,370,995.98
项 目2020.12.312019.12.31
无锡航天飞邻测控技术有限公司1,233,537.001,233,537.00
浙江航天恒嘉数据科技有限公司--395,600.00
小计:1,233,537.001,629,137.00
减:坏账准备53,658.8670,867.46
合 计1,179,878.141,558,269.54
项 目期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
无锡航天飞邻测控技术有限公司1,233,537.003年以上经营留用

期末,处于第一阶段的坏账准备:

类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备1,233,537.004.3553,658.861,179,878.14详见说明
无锡航天飞邻测控技术有限公司1,233,537.004.3553,658.861,179,878.14
按组合计提坏账准备--------
合 计1,233,537.004.3553,658.861,179,878.14
账 龄2020.12.312019.12.31
1年以内25,069,986.1727,135,068.63
1至2年10,372,075.592,667,075.14
2至3年1,512,430.396,483,171.00
3至4年2,302,352.003,132,757.59
4至5年2,772,056.59316,846.76
5年以上4,413,863.764,171,717.00
小计46,442,764.5043,906,636.12
减:坏账准备4,456,881.725,093,909.68
合 计41,985,882.7838,812,726.44
项 目2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
押金及保证金40,271,637.274,074,049.0136,197,588.2631,205,160.674,469,471.3026,735,689.37
员工预借款及定额备用金4,307,637.95300,835.734,006,802.225,612,537.70314,795.395,297,742.31
其他1,863,489.2881,996.981,781,492.307,088,937.75309,642.996,779,294.76
合 计46,442,764.504,456,881.7241,985,882.7843,906,636.125,093,909.6838,812,726.44
类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备43,874,470.744.351,908,539.4641,965,931.28详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等43,874,470.744.351,908,539.4641,965,931.28
合 计43,874,470.744.351,908,539.4641,965,931.28
类 别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备39,903.0050.0019,951.5019,951.50详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等39,903.0050.0019,951.5019,951.50
合 计39,903.0050.0019,951.5019,951.50
类 别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备2,528,390.76100.002,528,390.76--详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等2,528,390.76100.002,528,390.76--
合 计2,528,390.76100.002,528,390.76--
类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备39,650,372.364.351,725,815.8037,924,556.56详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等39,650,372.364.351,725,815.8037,924,556.56
合 计39,650,372.364.351,725,815.8037,924,556.56
类 别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备1,776,339.7650.00888,169.88888,169.88详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等1,776,339.7650.00888,169.88888,169.88
合 计1,776,339.7650.00888,169.88888,169.88
类 别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备2,479,924.00100.002,479,924.00--详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等2,479,924.00100.002,479,924.00--
合 计2,479,924.00100.002,479,924.00--
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年12月31日余额1,725,815.80888,169.882,479,924.005,093,909.68
2019年12月31日余额在本期825,573.63-861,021.8835,448.25--
--转入第二阶段-2,148.002,148.00----
--转入第三阶段-10,174.87-25,273.3835,448.25--
--转回第二阶段--------
--转回第一阶段837,896.50-837,896.50----
本期计提-642,849.97-7,196.5013,018.51-637,027.96
本期转回--------
2020年12月31日余额1,908,539.4619,951.502,528,390.764,456,881.72
单位名称款项性质其他应收款 期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
青海省生态环境监测中心押金及保证金12,340,858.852年以内26.57536,827.36
特定用户押金及保证金5,000,000.001年以内10.77217,500.00
北京实创环保发展有限公司押金及保证金2,530,034.002年以内、3-4年、 5年以上5.45110,056.48
内蒙古大兴安岭林业管理局根河航空护林站押金及保证金1,849,490.004-5年3.9880,452.82
中招国际招标有限公司押金及保证金1,151,522.821年以内2.4850,091.24
合 计22,871,905.6749.25994,927.90
项 目2020.12.312019.12.31
账面余额跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料258,109,047.143,524,277.73254,584,769.41210,922,635.29199,972.10210,722,663.19
在产品878,214,973.60429,171.31877,785,802.291,659,382,403.84--1,659,382,403.84
合同履约成本833,847,357.41--833,847,357.41------
库存商品126,288,422.20414,080.00125,874,342.2079,785,617.99--79,785,617.99
周转材料9,347,983.15739,138.518,608,844.645,983,756.86--5,983,756.86
合 计2,105,807,783.505,106,667.552,100,701,115.951,956,074,413.98199,972.101,955,874,441.88
项 目2020.01.01本期增加本期减少2020.12.31
计提其他转回或转销其他
原材料199,972.103,324,305.63------3,524,277.73
在产品--429,171.31------429,171.31
库存商品--414,080.00------414,080.00
周转材料--739,138.51------739,138.51
合 计199,972.104,906,695.45------5,106,667.55
项 目确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据本期转回或转销 存货跌价准备的原因
原材料产品估计售价减去至完工将要发生的成本、相关费用及税金
在产品产品估计售价减去至完工将要发生的成本、相关费用及税金
库存商品产品估计售价减去至完工将要发生的成本、相关费用及税金
周转材料产品估计售价减去至完工将要发生的成本、相关费用及税金
项 目2020.12.312020.01.01
合同资产1,424,184,373.77754,976,746.97
减:合同资产减值准备26,437,701.0039,183,117.15
小计1,397,746,672.77715,793,629.82
减:列示于其他非流动资产的合同资产----
合 计1,397,746,672.77715,793,629.82
项 目变动金额变动原因
合同资产669,207,626.80合同对价权利的变化
类 别2020.12.312020.01.01
账面余额减值准备账面 价值账面余额减值准备账面 价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备--------------------
按组合计提坏账准备1,424,184,373.77100.0026,437,701.001.861,397,746,672.77754,976,746.97100.0039,183,117.155.19715,793,629.82
其中:
应收政府部门和特定用户108,873,549.817.64190,003.610.17108,683,546.2011,661,394.351.54465,532.193.9911,195,862.16
应收关联方581,177,038.0240.812,213,975.800.38578,963,062.22306,075,965.8540.5412,783,337.954.18293,292,627.90
应收普通用户734,133,785.9451.5524,033,721.593.27710,100,064.35437,239,386.7757.9225,934,247.015.93411,305,139.76
合 计1,424,184,373.77100.0026,437,701.001.861,397,746,672.77754,976,746.97100.0039,183,117.155.19715,793,629.82
类别2020.12.312020.01.01
合同资产坏账准备预期信用 损失率(%)合同资产坏账准备预期信用 损失率(%)
1年以内107,586,697.5149,028.380.058,839,764.8420,258.080.23
1至2年191,767.436,027.243.14864,964.4622,241.422.57
2至3年864,964.4645,070.495.211,499,165.0582,822.945.52
3至4年230,120.4189,877.5039.06157,500.0040,209.7525.53
4至5年------------
5年以上------300,000.00300,000.00100.00
合 计108,873,549.81190,003.610.1711,661,394.35465,532.193.99
类 别2020.12.312020.01.01
合同资产坏账准备预期信用 损失率(%)合同资产坏账准备预期信用 损失率(%)
1年以内561,583,318.291,684,590.380.30190,349,639.321,157,076.980.61
1至2年7,039,027.4432,334.880.4616,898,768.89604,056.763.57
2至3年9,049,914.05153,872.871.7098,648,357.6410,896,764.2111.05
3至4年3,504,778.24343,177.679.79------
4至5年------179,200.00125,440.0070.00
5年以上------------
合 计581,177,038.022,213,975.800.38306,075,965.8512,783,337.954.18
类 别2020.12.312020.01.01
合同资产坏账准备预期信用 损失率(%)合同资产坏账准备预期信用 损失率(%)
1年以内578,267,765.527,579,872.501.31342,013,909.477,428,195.642.17
1至2年112,940,823.567,141,188.706.3259,441,547.424,031,166.856.78
2至3年30,852,590.502,507,506.088.1320,023,140.616,458,176.6932.25
3至4年7,243,675.233,509,560.6548.4512,121,411.455,256,818.2043.37
4至5年3,328,055.831,794,718.3653.932,064,675.301,185,187.1157.40
5年以上1,500,875.301,500,875.30100.001,574,702.521,574,702.52100.00
合 计734,133,785.9424,033,721.593.27437,239,386.7725,934,247.015.93
合同资产减值准备金额
2019.12.31--
首次执行新收入准则的调整金额39,183,117.15
2020.01.0139,183,117.15
本期计提-12,745,416.15
2020.12.31减值准备金额26,437,701.00
项 目2020.12.312019.12.31
期末未终止确认的应收票据账面余额47,083,169.72223,177,583.16
减:坏账准备136,963.39334,766.38
待抵扣进项税额34,960,732.1059,670,690.37
出口退税款17,277,320.50--
预发工资2,402,065.492,740,068.67
预缴所得税462,864.971,356,803.27
预缴增值税--1,982,234.36
合 计102,049,189.39288,592,613.45

10、长期股权投资

被投资单位2019.12.31本期增减变动2020.12.31减值准备期末余额
追加/新增 投资减少投资权益法下 确认的 投资损益其他综合 收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
联营企业
老挝亚太卫星有限公司10,613,525.32-----2,754,602.38----------7,858,922.94--
浙江航天恒嘉数据科技有限公司11,370,164.80----1,959,723.92----469,775.00----12,860,113.72--
深圳市航天新源科技有限公司10,310,074.96----1,957,570.96----522,686.41----11,744,959.51--
大连航天北斗科技有限公司5,926,968.31-----1,784,520.08----------4,142,448.23--
无锡航天飞邻测控技术有限公司12,465,917.27-----1,502,657.32----------10,963,259.95--
航天新商务信息科技有限公司12,883,436.19----954,991.70--1,409,378.58------15,247,806.47--
小计63,570,086.85-----1,169,493.20--1,409,378.58992,461.41----62,817,510.82--
合 计63,570,086.85-----1,169,493.20--1,409,378.58992,461.41----62,817,510.82--

11、其他权益工具投资

项 目2020.12.312019.12.31
神舟生物科技有限责任公司55,394,500.0052,562,300.00
项 目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2019.12.31332,181,037.8754,084,871.89386,265,909.76
2.本期增加金额------
3.本期减少金额------
4.2020.12.31332,181,037.8754,084,871.89386,265,909.76
二、累计折旧和累计摊销
1.2019.12.3143,854,622.0310,450,505.9554,305,127.98
2.本期增加金额8,010,396.821,109,213.199,119,610.01
(1)计提或摊销8,010,396.821,109,213.199,119,610.01
3.本期减少金额------
4.2020.12.3151,865,018.8511,559,719.1463,424,737.99
三、减值准备
四、账面价值
1.2020.12.31账面价值280,316,019.0242,525,152.75322,841,171.77
2.2019.12.31账面价值288,326,415.8443,634,365.94331,960,781.78
项 目2020.12.312019.12.31
固定资产1,069,905,374.211,155,666,537.01
固定资产清理----
合 计1,069,905,374.211,155,666,537.01
项 目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.2019.12.31872,524,527.89935,871,200.3534,237,150.0952,455,289.481,895,088,167.81
2.本期增加金额4,209,064.5124,169,179.76340,149.697,089,396.1935,807,790.15
(1)购置650,461.4920,253,612.84340,149.697,089,396.1928,333,620.21
(2)在建工程转入3,558,603.023,915,566.92----7,474,169.94
3.本期减少金额--5,178,467.78621,200.00907,944.326,707,612.10
(1)处置或报废--5,147,707.78621,200.00866,918.686,635,826.46
(2)其他减少--30,760.00--41,025.6471,785.64
4.2020.12.31876,733,592.40954,861,912.3333,956,099.7858,636,741.351,924,188,345.86
二、累计折旧
1.2019.12.3176,491,693.95596,914,954.6730,179,036.0335,491,648.54739,077,333.19
2.本期增加金额21,952,898.4292,441,445.691,101,978.685,824,783.73121,321,106.52
(1)计提21,952,898.4292,441,445.691,101,978.685,824,783.73121,321,106.52
3.本期减少金额--4,986,280.99609,810.00863,674.686,459,765.67
(1)处置或报废--4,957,058.99609,810.00824,700.326,391,569.31
(2)其他减少--29,222.00--38,974.3668,196.36
4.2020.12.3198,444,592.37684,370,119.3730,671,204.7140,452,757.59853,938,674.04
三、减值准备
1.2019.12.31----138,749.80205,547.81344,297.61
2.本期增加金额----------
3.本期减少金额----------
4.2020.12.31----138,749.80205,547.81344,297.61
四、账面价值
1.2020.12.31账面价值778,289,000.03270,491,792.963,146,145.2717,978,435.951,069,905,374.21
2.2019.12.31账面价值796,032,833.94338,956,245.683,919,364.2616,758,093.131,155,666,537.01
项 目账面价值未办妥产权证书原因
中关村环保科技示范园科研楼项目297,552,391.39尚在办理中
项 目2020.12.312019.12.31
在建工程101,363,137.7666,075,913.74
工程物资----
合 计101,363,137.7666,075,913.74
项 目2020.12.312019.12.31
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
中关村环保科技示范园遥感科研楼项目66,901,113.61--66,901,113.6151,366,643.77--51,366,643.77
钛合金紧固件二期项目19,207,531.06--19,207,531.06135,746.23--135,746.23
热真空实验设备12,118,119.72--12,118,119.7212,118,119.72--12,118,119.72
动力保障系统托管项目1,451,170.35--1,451,170.351,607,463.49--1,607,463.49
小微卫星自动化装配原理样机研发1,383,875.59--1,383,875.59------
软件工程管理系统301,327.43--301,327.43301,327.43--301,327.43
影像系统------308,198.36--308,198.36
测控通用保信道测试设备研制------238,414.74--238,414.74
合 计101,363,137.76--101,363,137.7666,075,913.74--66,075,913.74
工程名称2019.12.31本期增加转入 固定资产其他减少利息资 本化累 计金额其中:本期利息资本化金额本期利 息资本 化率%2020.12.31
中关村环保科技示范园遥感科研楼项目51,366,643.7715,534,469.84----------66,901,113.61
钛合金紧固件二期项目135,746.2319,071,784.83----26,640.5126,640.513.8519,207,531.06
热真空实验设备12,118,119.72------------12,118,119.72
动力保障系统托管项目1,607,463.492,736,825.702,893,118.84--------1,451,170.35
小微卫星自动化装配原理样机研发--1,383,875.59----------1,383,875.59
软件工程管理系统301,327.43------------301,327.43
影像系统308,198.36714,249.721,022,448.08----------
C-8厂房--2,541,284.412,541,284.41----------
测控通用保信道测试设备研制238,414.74----238,414.74--------
中关村环保科技示范园科研楼项目--1,017,318.611,017,318.61----------
合 计66,075,913.7442,999,808.707,474,169.94238,414.7426,640.5126,640.51--101,363,137.76
工程名称预算数(万元)工程累计投入占预算比例%工程进度资金来源
中关村环保科技示范园遥感科研楼项目9,480.0070.5771.00企业自筹
钛合金紧固件二期项目9,800.0019.6020.00金融机构贷款、企业自筹
热真空实验设备1,558.0077.7878.00企业自筹
动力保障系统托管项目700.0096.2496.00企业自筹
小微卫星自动化装配原理样机研发85.80161.2995.00企业自筹
软件工程管理系统58.0051.9552.00企业自筹
影像系统110.0092.95100.00企业自筹
C-8厂房254.00100.05100.00企业自筹
测控通用保信道测试设备研制36.5065.32--企业自筹
中关村环保科技示范园科研楼项目35,670.0089.82100.00企业自筹

值准备。

15、无形资产

(1)无形资产情况

项 目土地使用权非专利技术专利权软件合计
一、账面原值
1.2019.12.31213,576,770.16245,577,091.503,360,900.00637,487,326.531,100,002,088.19
2.本期增加金额--51,244,671.88--107,035,053.27158,279,725.15
(1)购置------8,226,108.188,226,108.18
(2)内部研发--51,244,671.88--98,725,315.87149,969,987.75
(3)其他增加------83,629.2283,629.22
3.本期减少金额------71,591.2571,591.25
(1)处置------71,591.2571,591.25
4.2020.12.31213,576,770.16296,821,763.383,360,900.00744,450,788.551,258,210,222.09
二、累计摊销
1.2019.12.3126,836,291.81183,926,092.231,904,510.00244,519,050.83457,185,944.87
2.本期增加金额4,341,796.2719,240,971.07336,090.00112,878,560.20136,797,417.54
(1)计提4,341,796.2719,240,971.07336,090.00112,810,363.84136,729,221.18
(2)其他增加------68,196.3668,196.36
3.本期减少金额------71,591.2571,591.25
(1)处置------71,591.2571,591.25
4.2020.12.3131,178,088.08203,167,063.302,240,600.00357,326,019.78593,911,771.16
三、减值准备
1.2019.12.31--4,673,369.07----4,673,369.07
2.本期增加金额----------
3.本期减少金额----------
4.2020.12.31--4,673,369.07----4,673,369.07
四、账面价值
1.2020.12.31账面价值182,398,682.0888,981,331.011,120,300.00387,124,768.77659,625,081.86
2.2019.12.31账面价值186,740,478.3556,977,630.201,456,390.00392,968,275.70638,142,774.25

制平台、中远程高分专用数据处理系统、多视角倾斜摄影及三维建模平台、电网巡检用小型固定翼无人机研发项目、高速移动卫星通信控制系统、多源通信移动指挥控制系统、小型高精度伺服系统项目、无人机数据采集与分析系统技术、CH-4数据链通信技术、多旋翼无人值守系统、机载移动通信系统、基于多光谱的数据采集与通信技术;子公司航宇卫星科技拥有的移动医疗依康宝平台、医疗数据汇聚平台、融规云应用系统项目、水利“一张图”应用系统项目;子公司星地恒通拥有的卫星移动通信终端研制及产业化开发项目;公司拥有的XD2015芯片技术。

③本期新增内部研发项目为子公司航天恒星科技天基组网数据链端机平台;子公司航天中为无人机数据采集与分析系统技术、CH-4数据链通信技术、卫星遥感数据专题处理与行业应用系统、多旋翼无人值守系统、机载移动通信系统、基于多光谱的数据采集与通信技术研究;子公司西安天绘祁连山一站式服务、虚拟资源池项目、双频车载天线、天地一体化组网系统仿真技术;子公司深圳东方红立方星系统。

④子公司钛金科技将土地使用权抵押,相关资产使用权受限,详见本附注五、52。

⑤子公司航天恒星空间因业务调整,不再开展智能雷管及微波ODU业务,其拥有的微波ODU技术、智能雷管技术全额计提了减值准备。

(2)本报告期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。

16、开发支出

项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
内部开发支出其他增加确认为 无形资产计入 当期损益
Anovo3.0卫星通信系统76,547,074.7597,039,991.15------173,587,065.90
导航芯片64,609,751.4224,623,191.73------89,232,943.15
自然资源基础信息综合监管平台35,235,170.4215,541,025.28------50,776,195.70
黑龙江省卫星应用数据中心--23,804,742.08------23,804,742.08
基于北斗时空基准服务的工业互联网安全保障平台--18,308,590.52------18,308,590.52
基于高强度商用密码的工业互联网认证网关--14,329,167.57------14,329,167.57
民航北斗机载设备研制及推广6,613,170.746,984,440.22------13,597,610.96
卫星应急通信试验系统12,082,828.0830,703.77------12,113,531.85
基于卫星的哈尔滨城市精细化管理应用示范项目--8,069,105.12------8,069,105.12
北斗星基增强系统(一号任务)6,267,085.711,142,256.55------7,409,342.26
遥感数据共享平台4,515,746.292,860,667.99------7,376,414.28
通用化综合电子--6,976,916.76------6,976,916.76
中型无人直升机应急监测及卫星通信系统--6,622,007.36------6,622,007.36
移动智能指挥系统平台--6,436,407.11------6,436,407.11
智能多旋翼无人机巡检技术研究项目--6,331,202.45------6,331,202.45
中型无人机系统巡检技术研究项目--6,296,353.90------6,296,353.90
无人机高可靠链路通信软件研制--5,722,478.87------5,722,478.87
全自主智能舱室系统--5,362,246.51------5,362,246.51
Ka无人机卫通数据链通信技术研究2,214,253.332,899,584.75------5,113,838.08
北斗三代应用终端研制及产业化项目1,119,378.613,796,354.74------4,915,733.35
数据传输测试设备734,807.702,887,075.84------3,621,883.54
大气探测试验卫星--2,896,556.50------2,896,556.50
广域火灾中应急卫星应用技术研究及系统研制--2,536,612.90------2,536,612.90
网络监控管理平台典型技术研究--2,536,612.87------2,536,612.87
百千万项目--909,378.80------909,378.80
数据中台系统研发项目--862,112.17------862,112.17
基于北斗的通导一体化融合技术及标配化应用推广253,591.7028,575.22------282,166.92
安全生产管理系统开发项目--228,264.73------228,264.73
云岗4K超高清卫星车项目--4,336.28------4,336.28
基于目标特性卫星观测的时空信息云平台研制--2,800.00------2,800.00
无人机数据采集与分析系统技术研究6,341,339.45548,672.57--6,890,012.02----
CH-4数据链通信技术研究5,699,406.4323,196.24--5,722,602.67----
卫星遥感数据专题处理与行业应用系统5,087,846.69180,018.53--5,267,865.22----
多旋翼无人值守系统4,516,194.37697,847.70--5,214,042.07----
机载移动通信系统3,542,792.051,812,986.12--5,355,778.17----
基于多光谱的数据采集与通信技术研究3,026,965.904,921,656.33--7,948,622.23----
卫通卫导及单北斗终端设备研制及产业化项目4,200,102.932,706,653.06----6,906,755.99--
祁连山一站式9,616,503.233,581,451.95--13,197,955.18----
虚拟资源池项目研究3,605,685.357,337,948.20--10,943,633.55----
双频车载天线4,757,139.793,198,284.43--7,955,424.22----
天地一体化组网系统仿3,879,112.27741,908.51--4,621,020.78----
真技术研究
立方星系统19,062,434.821,051,179.90--20,113,614.72----
天基组网数据链端机平台19,808,750.8736,930,666.05--56,739,416.92----
大数据支撑服务平台--23,027,268.70----23,027,268.70--
抗干扰技术改进及OEM板项目--11,431,964.90----11,431,964.90--
国家重点实验室研发--9,529,854.00----9,529,854.00--
空间三结砷化镓太阳电池全圆片生产工艺研究--5,306,703.68----5,306,703.68--
Ka频段小型化ODU产品研究--4,811,382.65----4,811,382.65--
其他项目--119,010,870.53----119,010,870.53--
合 计303,337,132.90512,920,273.79--149,969,987.75180,024,800.45486,262,618.49
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
本期摊销其他减少
租赁费16,732,900.49--3,096,571.72--13,636,328.77
租入固定资产改良支出19,499,491.47463,872.628,461,737.52--11,501,626.57
合 计36,232,391.96463,872.6211,558,309.24--25,137,955.34
项 目2020.12.312019.12.31
可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债
递延所得税资产:
资产减值准备133,251,192.6619,987,678.89141,311,224.5821,196,683.68
内部交易未实现利润12,856,430.551,928,464.5813,207,140.451,981,071.07
可抵扣亏损65,177,822.709,776,673.3951,968,898.327,795,334.75
小 计211,285,445.9131,692,816.86206,487,263.3530,973,089.50
递延所得税负债:
固定资产折旧64,781,332.179,717,199.8351,885,130.037,782,769.54
小 计64,781,332.179,717,199.8351,885,130.037,782,769.54
项 目2020.12.312019.12.31
资产减值准备4,700,533.636,132,117.34
可抵扣亏损124,516,027.26112,281,736.41
合 计129,216,560.89118,413,853.75

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份2020.12.312019.12.31备注
2020年--15,867,730.71
2022年32,892,205.2132,892,205.21
2023年31,220,427.8531,220,427.85
2024年29,932,131.3032,301,372.64
2025年24,520,341.50--
2030年5,950,921.40--
合 计124,516,027.26112,281,736.41
项 目2020.12.312019.12.31
预付工程、固定资产购置款45,525,228.1818,104,630.35
预付开发支出及软件款12,283,924.7233,608,782.46
预缴企业所得税--40,924.52
合 计57,809,152.9051,754,337.33
项 目2020.12.312019.12.31
质押借款--6,490,163.05
抵押借款--80,087,000.00
信用借款177,813,049.08640,725,057.44
合 计177,813,049.08727,302,220.49
种 类2020.12.312019.12.31
商业承兑汇票737,223,388.64536,808,526.59
银行承兑汇票67,821,729.02101,055,682.69
合 计805,045,117.66637,864,209.28
项 目2020.12.312019.12.31
应付项目款1,345,321,080.311,507,362,823.40
应付材料款640,577,742.89525,128,279.08
应付工程设备款5,814,141.0020,362,058.07
应付其他25,674,206.955,815,211.37
合 计2,017,387,171.152,058,668,371.92
项 目期末数未偿还或未结转的原因
中国电子科技集团公司第二十九研究所77,568,500.00合同尚未执行完毕
中国科学院电子学研究所58,570,000.00合同尚未执行完毕
中国航天科技集团有限公司系统内单位50,123,118.40合同尚未执行完毕
中国航天科技集团有限公司系统内单位24,470,000.00合同尚未执行完毕
中国科学院空间科学与应用研究中心32,230,000.00合同尚未执行完毕
合 计242,961,618.40
项 目2020.12.312019.12.31
预收项目款--259,353,617.54
预收货款及房租物业费3,192,223.0729,579,372.50
合 计3,192,223.07288,932,990.04
项 目2020.12.312020.01.012019.12.31
预收项目款440,596,421.29307,003,912.42--
预收货款54,189,598.7122,205,384.75--
减:计入其他非流动负债的合同负债------
合 计494,786,020.00329,209,297.17--
项 目变动金额变动原因
预收项目款133,592,508.87尚未完成履约义务的增加
预收货款31,984,213.96尚未完成履约义务的增加
合 计165,576,722.83

25、应付职工薪酬

项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
短期薪酬17,335,209.391,026,003,298.531,022,753,538.9820,584,968.94
离职后福利-设定提存计划1,821,299.5124,471,507.0425,297,883.77994,922.78
辞退福利--1,884,362.121,884,362.12--
合 计19,156,508.901,052,359,167.691,049,935,784.8721,579,891.72
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
工资、奖金、津贴和补贴12,474,028.33811,478,075.52809,685,717.5614,266,386.29
职工福利费--67,023,774.5367,023,774.53--
社会保险费299,049.1966,759,954.4266,735,021.84323,981.77
其中:1.医疗保险费266,083.5664,965,159.0564,927,987.34303,255.27
2.工伤保险费10,674.81260,985.17267,175.474,484.51
3.生育保险费22,290.82979,695.71985,744.5416,241.99
4.商业保险费--554,114.49554,114.49--
住房公积金36,455.0063,955,313.4363,955,313.4336,455.00
工会经费和职工教育经费4,525,676.8716,786,180.6315,353,711.625,958,145.88
合 计17,335,209.391,026,003,298.531,022,753,538.9820,584,968.94
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
离职后福利1,821,299.5124,471,507.0425,297,883.77994,922.78
其中:1.基本养老保险费1,797,476.7414,292,909.1215,203,965.92886,419.94
2.失业保险费23,822.77625,927.91642,793.626,957.06
3.企业年金缴费--9,552,670.019,451,124.23101,545.78
合 计1,821,299.5124,471,507.0425,297,883.77994,922.78
税 项2020.12.312019.12.31
企业所得税16,056,567.7720,982,318.16
增值税8,902,595.425,524,288.50
个人所得税5,950,098.323,077,434.25
房产税709,675.19733,254.78
城市维护建设税671,008.22389,363.76
教育费附加470,453.99268,723.82
土地使用税187,001.24197,336.26
残疾人就业保障金94,774.5288,441.87
其他175,376.43104,856.24
合 计33,217,551.1031,366,017.64
项 目2020.12.312019.12.31
应付利息----
应付股利240,100.0052,624,028.01
其他应付款70,012,040.9166,175,208.56
合 计70,252,140.91118,799,236.57
项 目2020.12.312019.12.31
普通股股利240,100.0052,624,028.01
项 目2020.12.312019.12.31
代付款项35,759,977.3727,921,244.11
押金及保证金16,726,664.7617,590,612.70
其他往来款13,878,463.7916,046,865.25
房租及物业费3,646,934.994,616,486.50
合 计70,012,040.9166,175,208.56
项 目金额未偿还或未结转的原因
深圳维尔物业管理有限公司10,043,669.40房屋租赁保证金、租赁期满退回
中国航天科技集团有限公司系统内单位1,560,000.00未结算
中国航天科技集团有限公司系统内单位442,241.84未结算
北京煦联得节能科技股份有限公司250,000.00未结算
中国航天科技集团有限公司系统内单位233,878.60未结算
合 计12,529,789.84
项 目2020.12.312019.12.31
期末未终止确认的应收票据47,083,169.72216,687,420.11
待转销项税额1,841,165.53--
合 计48,924,335.25216,687,420.11
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31形成原因
政府补助180,886,206.9543,346,770.0658,533,096.39165,699,880.62专项资金

30、股本

项 目2019.12.31本期增减(+、-)2020.12.31
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,182,489,135----------1,182,489,135
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
股本溢价1,587,076,210.25----1,587,076,210.25
其他资本公积129,621,748.8515,838,578.86--145,460,327.71
合 计1,716,697,959.1015,838,578.86--1,732,536,537.96
项 目2019.12.31本期发生额2020.12.31
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益1,562,300.002,832,200.00----2,832,200.00--4,394,500.00
1.其他权益工具投资公允价值变动1,562,300.002,832,200.00----2,832,200.00--4,394,500.00
其他综合收益合计1,562,300.002,832,200.00----2,832,200.00--4,394,500.00
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
安全生产费10,137,407.0915,287,824.5714,992,813.2010,432,418.46
项 目2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
法定盈余公积151,055,363.4215,734,330.30--166,789,693.72
项 目本期发生额上期发生额提取或分配比例
调整前上期末未分配利润2,665,419,069.642,507,863,462.40——
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-76,506,694.29-28,095,210.35——
调整后期初未分配利润2,588,912,375.352,479,768,252.05——
加:本期归属于母公司所有者的净利润353,538,313.06335,622,785.14——
减:提取法定盈余公积15,734,330.3019,898,162.7010.00
应付普通股股利118,248,913.50130,073,804.854.44
期末未分配利润2,808,467,444.612,665,419,069.64——
项 目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,957,089,066.466,022,110,664.556,416,671,336.935,522,458,657.27
其他业务50,315,346.6118,192,225.9846,591,052.8116,727,129.59
合 计7,007,404,413.076,040,302,890.536,463,262,389.745,539,185,786.86
行 业本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
宇航制造及卫星应用6,957,089,066.466,022,110,664.556,416,671,336.935,522,458,657.27
地区名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
华北地区6,481,075,806.145,681,772,019.256,025,869,783.215,226,686,426.13
西北地区145,336,216.63100,143,511.03115,309,412.7373,765,472.49
华南地区82,550,009.8769,416,161.15104,303,598.9096,174,059.68
其他地区248,127,033.82170,778,973.12171,188,542.09125,832,698.97
合 计6,957,089,066.466,022,110,664.556,416,671,336.935,522,458,657.27
本期发生额
主营业务收入6,957,089,066.46
其中:在某一时点确认1,427,055,057.59
在某一时段确认5,530,034,008.87
其他业务收入50,315,346.61
其中:租赁收入45,673,200.95
材料销售2,439,026.55
其他2,203,119.11
合 计7,007,404,413.07
项 目本期发生额上期发生额
房产税10,673,520.7612,054,277.31
城市维护建设税2,266,300.261,552,715.96
教育费附加1,600,710.491,109,611.36
印花税1,527,985.691,922,657.59
土地使用税923,779.961,005,571.02
车船使用税85,732.5688,765.26
残疾人就业保障金--6,251,143.14
其他税费163,019.54135,424.27
合 计17,241,049.2624,120,165.91
项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬45,464,756.7143,946,866.53
市场推广费13,424,792.3613,719,856.02
展览及广告费6,318,313.106,126,007.51
差旅会议费5,850,092.178,275,301.44
折旧及租赁费4,577,616.435,767,094.94
办公费用3,849,929.573,688,184.21
售后服务费3,286,217.082,413,105.92
交通费2,419,606.293,173,663.63
运输费--790,357.04
其他870,817.96649,735.18
合 计86,062,141.6788,550,172.42
项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬180,645,033.85188,010,550.98
房租水电办公费用63,086,008.5271,280,612.77
折旧和摊销32,081,299.7538,435,720.04
中介服务费用9,226,663.257,592,084.20
交通费3,626,217.724,324,526.21
差旅会议费2,406,845.996,856,151.69
党建工作经费606,439.18540,910.24
其他6,570,567.085,462,271.33
合 计298,249,075.34322,502,827.46
项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬63,777,960.9248,586,801.49
无形资产摊销61,362,571.941,084,723.12
材料费20,683,380.0914,088,885.58
外协费15,370,679.0437,595,788.92
专项业务费8,584,029.935,792,366.72
折旧费3,139,612.991,787,106.61
专用仪器设备2,139,733.781,493,380.93
试验费1,368,558.53869,198.12
设计费460,551.691,279,371.21
其他3,137,721.54524,321.44
合 计180,024,800.45113,101,944.14
项 目本期发生额上期发生额
利息支出7,641,197.1816,732,228.42
减:利息资本化26,640.51--
利息收入51,123,602.6349,471,222.96
手续费及其他1,198,371.18867,686.83
合 计-42,310,674.78-31,871,307.71
补助项目(产生其他收益的来源)本期发生额上期发生额与资产相关/ 与收益相关
政府补助52,286,033.2043,041,028.07与资产或收益相关
个税手续费返还409,417.70412,069.05与收益相关
增值税加计扣除456,750.53475,664.88与收益相关
代扣企业所得税返还--6,657.86与收益相关
合 计53,152,201.4343,935,419.86
项 目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,169,493.20-2,916,079.77
其他-6,977,041.66-8,209,219.56
合 计-8,146,534.86-11,125,299.33
项 目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-306,620.88-530,837.77
应收账款坏账损失-3,895,791.37-26,198,859.76
其他应收款坏账损失654,236.56-30,796.76
合 计-3,548,175.69-26,760,494.29
项 目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-4,906,695.45--
合同资产减值损失12,745,416.15--
合 计7,838,720.70--
项 目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)---34,555.95
项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得1,500.00--1,500.00
政府补助239,080.002,208,955.55239,080.00
其他745,749.18552,829.31745,749.18
合 计986,329.182,761,784.86986,329.18
项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失239,454.151,316,946.13239,454.15
其他864,529.6367,354.20864,529.63
合 计1,103,983.781,384,300.331,103,983.78
项 目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税50,047,029.7430,051,424.82
递延所得税费用503,084.271,858,129.34
合 计50,550,114.0131,909,554.16
项 目本期发生额上期发生额
利润总额477,013,687.58415,065,355.48
按法定税率计算的所得税费用119,253,421.91103,766,338.87
某些子公司适用不同税率的影响-49,819,901.22-45,126,428.08
对以前期间当期所得税的调整-4,014,169.81-5,044,033.51
权益法核算的合营企业和联营企业损益408,642.55837,679.20
无须纳税的收入(以“-”填列)-5,518,660.48-13,945.11
不可抵扣的成本、费用和损失3,540,175.521,564,736.07
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响6,664,827.668,075,343.16
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)-19,964,222.12-32,150,136.44
所得税费用50,550,114.0131,909,554.16
项 目本期发生额上期发生额
政府补助42,556,660.2266,151,955.55
利息收入40,689,671.5449,686,169.08
收到保证金押金2,271,599.703,690,706.24
代收代付款85,555,816.00135,702,400.00
其他10,964,372.079,342,549.44
合 计182,038,119.53264,573,780.31
项 目本期发生额上期发生额
代收代付款200,000,000.00300,000,000.00
管理费用支出97,671,238.4898,243,770.65
销售费用支出38,191,821.8837,813,665.93
支付的保证金、押金及备用金12,309,787.0713,272,894.78
其他39,195,006.7618,524,883.34
合 计387,367,854.19467,855,214.70
项 目本期发生额上期发生额
委托贷款--1,474,600.00
项 目本期发生额上期发生额
收回的保证金6,043,925.327,650,202.36
分红保证金2,000,000.002,000,000.00
合 计8,043,925.329,650,202.36
项 目本期发生额上期发生额
支付的保证金2,495,928.789,472,573.32
分红保证金2,000,000.002,000,000.00
分配红利手续费57,691.7763,574.81
合 计4,553,620.5511,536,148.13
补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润426,463,573.57383,155,801.32
加:资产减值损失-7,838,720.70--
信用减值损失3,548,175.6926,760,494.29
固定资产折旧、投资性房地产折旧125,696,893.61127,217,269.52
无形资产摊销122,168,401.80126,889,860.72
长期待摊费用摊销11,511,434.0212,819,166.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)--34,555.95
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)237,954.151,316,946.13
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)----
财务费用(收益以“-”号填列)8,245,619.8621,052,228.42
投资损失(收益以“-”号填列)1,169,493.202,860,299.33
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,431,346.02-2,557,720.94
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,934,430.294,415,850.28
存货的减少(增加以“-”号填列)-9,673,050.45-658,325,270.31
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,046,294,305.80-479,451,125.77
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)292,116,674.16-171,955,161.93
其他295,011.37--
经营活动产生的现金流量净额-71,849,761.25-605,766,806.70
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本----
一年内到期的可转换公司债券----
融资租入固定资产----
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,099,052,180.263,017,417,011.05
减:现金的期初余额3,017,417,011.053,049,178,437.31
加:现金等价物的期末余额----
减:现金等价物的期初余额----
现金及现金等价物净增加额-918,364,830.79-31,761,426.26
项 目期末数期初数
一、现金2,099,052,180.263,017,417,011.05
其中:库存现金59,033.2187,991.82
可随时用于支付的银行存款2,098,993,147.053,017,329,019.23
可随时用于支付的其他货币资金----
二、现金等价物----
其中:三个月内到期的债券投资----
三、期末现金及现金等价物余额2,099,052,180.263,017,417,011.05
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物----
项 目期末账面价值受限原因
货币资金5,809,588.80保证金
固定资产92,537,441.30厂房抵押
无形资产39,510,092.83土地使用权抵押
补助项目种类期初余额本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他 变动期末余额本期结转计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
基于北斗的通导一体化融合技术及标配化应用推广财政拨款23,144,251.54--1,195,698.55--21,948,552.99其他收益与资产相关
支持航天大数据的自主可控“互联网公共服务”云平台财政拨款20,650,000.00--4,200,000.00--16,450,000.00其他收益与资产和收益相关
北斗卫星导航产业重大应用示范项目财政拨款21,250,000.00--7,500,000.00--13,750,000.00其他收益与资产相关
常态化搭载平台产业化建设项目财政拨款11,826,950.62--781,600.20--11,045,350.42其他收益与资产相关
小卫星工研中心创新能力建设项目财政拨款12,000,000.00--2,280,000.00--9,720,000.00其他收益与资产相关
卫星城市精细化管理应用项目经费财政拨款9,100,000.00------9,100,000.00其他收益与资产相关
中山市北斗智能位置服务城市管理应用系统财政拨款9,150,801.28--299,683.40--8,851,117.88其他收益与收益相关
山东省重大科技创新工程项目财政拨款--6,660,000.00----6,660,000.00其他收益与收益相关
微小卫星高技术产业化项目财政拨款7,682,310.60--1,138,620.84--6,543,689.76其他收益与资产相关
基于北斗时空基准服务的工业互联网安全保障平台财政拨款11,700,000.00-----5,616,000.006,084,000.00其他收益与资产相关
智慧海洋应急通信试验网络建设项目财政拨款5,000,000.00------5,000,000.00其他收益与资产相关
产业振兴和技术改造项目财政拨款6,136,828.19--1,340,000.04--4,796,828.15其他收益与资产相关
miniSAR微小卫星关键技术补助财政拨款4,000,000.00------4,000,000.00其他收益与收益相关
发动机用GH4738变形高温合金材料国产化及工程应用技术研究财政拨款--3,900,000.00----3,900,000.00其他收益与收益相关
2018年卫星应用数据中心项目资金财政拨款3,820,000.00------3,820,000.00其他收益与收益相关
托板螺母用抽钉研制财政拨款--3,640,000.00----3,640,000.00其他收益与收益相关
工程试验室专项资金财政拨款3,820,484.72--609,645.60--3,210,839.12其他收益与资产相关
百千万项目款财政拨款--2,475,200.00----2,475,200.00其他收益与资产相关
基于高强度商用密码的工业互联网认证网关财政拨款--2,400,000.00----2,400,000.00其他收益与资产相关
紧固件产品研制项目财政拨款--2,103,000.00----2,103,000.00其他收益与收益相关
服务业引导资金补贴财政拨款2,833,333.41--999,999.96--1,833,333.45其他收益与资产相关
军品研制生产能力建设财政拨款2,027,090.46--243,247.92--1,783,842.54其他收益与资产相关
基于北斗和GPS的物联网定位模块研发及产业化项目财政拨款2,389,166.67--2,389,166.67----其他收益与资产相关
卫星应用大数据中心及基于卫星数据的城市精细化管理服务财政拨款2,040,000.00--2,040,000.00----其他收益与收益相关
2014年国家中小企业发展资金财政拨款2,000,000.00--2,000,000.00----其他收益与收益相关
中央引导地方科技发展专项补贴财政拨款2,000,000.00--2,000,000.00----其他收益与收益相关
稳岗补贴财政拨款--8,274,381.638,274,381.63----其他收益与收益相关
其他专项资金(200万元以下项目合计)财政拨款18,314,989.4613,263,125.2414,993,988.39--16,584,126.31其他收益与资产或收益相关
合 计180,886,206.9542,715,706.8752,286,033.20-5,616,000.00165,699,880.62
补助项目种类期初余额本期新增补助金额本期结转冲减相关成本的金额其他 变动期末余额本期结转计入冲减相关成本的列报项目与资产相关/与收益相关
贷款贴息财政拨款--631,063.19631,063.19----财务费用与收益相关
补助项目种类上期计入损益的金额本期计入损益的金额计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
北斗卫星导航产业重大应用示范项目财政拨款7,500,000.007,500,000.00其他收益与资产相关
支持航天大数据的自主可控“互联网公共服务”云平台财政拨款350,000.004,200,000.00其他收益与资产和收益相关
基于北斗和GPS的物联网定位模块研发及产业化项目财政拨款2,400,000.002,389,166.67其他收益与资产相关
小卫星工研中心创新能力建设项目财政拨款--2,280,000.00其他收益与资产相关
卫星应用大数据中心及基于卫星数据的城市精细化管理服务财政拨款--2,040,000.00其他收益与收益相关
2014年国家中小企业发展资金财政拨款--2,000,000.00其他收益与收益相关
中央引导地方科技发展专项补贴财政拨款--2,000,000.00其他收益与收益相关
稳岗补贴财政拨款531,867.558,274,381.63其他收益与收益相关
星座研制合同奖财政拨款5,000,000.00--其他收益与收益相关
多波束船载卫星宽带通信运营平台财政拨款4,162,020.88--其他收益与收益相关
卫星通信系统及设备产业化财政拨款2,620,000.03--其他收益与资产相关
微小卫星高技术产业化项目财政拨款2,029,501.311,138,620.84其他收益与资产相关
重大灾害医学救援卫星综合应用服务示范财政拨款2,000,000.00--其他收益与资产相关
其他专项资金(200万元以下项目合计)财政拨款16,979,505.8520,463,864.06其他收益与资产或收益相关
其他专项资金(200万元以下项目合计)财政拨款1,677,088.00239,080.00营业外收入与收益相关
合 计45,249,983.6252,525,113.20
补助项目种类上期冲减相关成本的金额本期冲减相关成本的金额冲减相关成本的列报项目与资产相关/与收益相关
贷款贴息财政拨款4,320,000.00631,063.19财务费用与收益相关
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式
直接间接
航天东方红卫星有限公司北京市海淀区北京市海淀区宇航制造100.00--同一控制下企业合并
航天恒星科技有限公司北京市海淀区北京市海淀区卫星应用63.01--同一控制下企业合并
北京星地恒通信息科技有限公司北京市海淀区北京市海淀区卫星应用--32.14同一控制下企业合并
航天恒星空间技术应用有限公司西安市高新区西安市高新区卫星应用60.2925.02设立
深圳航天东方红卫星有限公司深圳市南山区科技园深圳市南山区科技园宇航制造及卫星应用45.0034.00设立
天津恒电空间电源有限公司天津市华苑产业区天津市华苑产业区宇航制造50.00--设立
东方蓝天钛金科技有限公司烟台市高新区烟台市高新区卫星应用29.19--设立
广东航宇卫星科技有限公司汕头市龙湖区汕头市龙湖区卫星应用100.00--同一控制下企业合并
西安航天天绘数据技术有限公司西安市航天基地西安市航天基地卫星应用51.0030.87设立
哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司哈尔滨市松北区哈尔滨市松北区卫星应用9.2526.31设立
天津航天中为数据系统科技有限公司天津市滨海高新区天津市滨海高新区卫星应用10.0044.11设立
航天天绘科技有限公司北京市海淀区北京市海淀区卫星应用10.0056.71设立
子公司名称少数股东持股比例%本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
航天恒星科技36.9947,486,979.358,449,129.911,221,749,950.61
子公司名称2020.12.31
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
航天恒星科技3,107,160,767.241,639,409,932.104,746,570,699.341,381,733,233.8761,917,890.951,443,651,124.82
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
航天恒星科技2,329,584,457.73128,377,884.15128,377,884.15411,223,071.632,060,543,531.52114,208,298.32114,208,298.32-174,321,788.27
联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
老挝亚太卫星有限公司老挝老挝卫星通讯15.00--权益法
浙江航天恒嘉数据科技有限公司宁波宁波软件开发、数据集成49.45--权益法
深圳市航天新源科技有限公司深圳深圳电子产品及驱动系统10.00--权益法
大连航天北斗科技有限公司大连大连卫星应用40.00--权益法
无锡航天飞邻测控技术有限公司西安无锡卫星应用33.21--权益法
航天新商务信息科技有限公司北京北京工程和技术研究与试验9.09--权益法
子公司名称2019.12.31
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
航天恒星科技3,580,285,752.681,526,765,205.975,107,050,958.651,838,076,712.0170,995,945.861,909,072,657.87

①公司在联营企业的持股比例与表决权比例一致,上述持股比例为公司及子公司对联营企业的直接持股比例。

②持有20%以下表决权但具有重大影响的依据

公司子公司航天恒星科技与其他三方共同成立合资的老挝亚太卫星有限公司(以下简称“老挝亚太公司”),持股比例为15%,根据章程规定,航天恒星科技委派董事一名,能够对老挝亚太公司施加重大影响。公司子公司航天东方红与其他三方共同成立的深圳市航天新源科技有限公司(以下简称“航天新源”),持股比例10%,航天东方红委派董事一名,能够对航天新源施加重大影响。公司与其他三方共同出资的航天新商务公司,2020年航天新商务股东中国长城工业集团有限公司和航科新世纪科技发展(深圳)有限公司向航天新商务共增资7,574.00万元,公司持有航天新商务的股权比例由19.35%变更为9.09%,但公司向航天新商务委派董事一名,能够对其施加重大影响。

(2)重要联营企业的主要财务信息

项 目2020.12.31
老挝亚太卫星有限公司浙江航天恒嘉数据科技有限公司深圳市航天新源科技有限公司大连航天北斗科技有限公司无锡航天飞邻测控技术有限公司航天新商务信息科技有限公司
流动资产38,474,897.46113,503,294.31172,159,428.8112,040,499.9815,525,520.22426,862,567.78
非流动资产26,382,198.187,475,574.784,586,727.333,520,840.7013,261,488.0453,453,894.34
资产合计64,857,095.64120,978,869.09176,746,156.1415,561,340.6828,787,008.26480,316,462.12
流动负债12,464,276.0368,310,028.0345,646,561.026,748,765.1217,356,097.30344,354,264.25
非流动负债--26,662,544.3613,650,000.00----2,673,709.83
负债合计12,464,276.0394,972,572.3959,296,561.026,748,765.1217,356,097.30347,027,974.08
净资产52,392,819.6126,006,296.70117,449,595.128,812,575.5611,430,910.96133,288,488.04
按持股比例计算的净资产份额7,858,922.9412,860,113.7211,744,959.513,525,030.233,796,205.5312,115,923.56
调整事项------617,418.007,167,054.423,131,882.91
对联营企业权益投资的账面价值7,858,922.9412,860,113.7211,744,959.514,142,448.2310,963,259.9515,247,806.47
存在公开报价的权益投资的公允价值------------
项 目本期发生额
老挝亚太卫星有限公司浙江航天恒嘉数据科技有限公司深圳市航天新源科技有限公司大连航天北斗科技有限公司无锡航天飞邻测控技术有限公司航天新商务信息科技有限公司
营业收入30,392,896.02101,608,016.74180,838,300.398,277,897.27526,211.52817,993,220.78
净利润-18,364,015.883,963,041.2919,575,709.60-4,461,300.21-4,524,713.407,152,863.82
其他综合收益------------
综合收益总额-18,364,015.883,963,041.2919,575,709.60-4,461,300.21-4,524,713.407,152,863.82
企业本期收到的来自联营企业的股利--469,775.00522,686.41------
项 目2019.12.31
老挝亚太卫星有限公司浙江航天恒嘉数据科技有限公司深圳市航天新源科技有限公司大连航天北斗科技有限公司无锡航天飞邻测控技术有限公司航天新商务信息科技有限公司
流动资产53,793,024.40109,136,294.23164,165,841.9916,182,778.4620,019,705.53205,593,309.48
非流动资产27,682,591.225,625,944.754,893,217.564,075,397.6514,983,735.7038,723,287.87
资产合计81,475,615.62114,762,238.98169,059,059.5520,258,176.1135,003,441.23244,316,597.35
流动负债10,718,780.1391,768,983.5756,204,310.006,984,300.3419,047,816.87193,134,809.63
非流动负债----9,754,000.00----786,163.50
负债合计10,718,780.1391,768,983.5765,958,310.006,984,300.3419,047,816.87193,920,973.13
净资产70,756,835.4922,993,255.41103,100,749.5513,273,875.7715,955,624.3650,395,624.22
按持股比例计算的净资产份额10,613,525.3211,370,164.8010,310,074.965,309,550.315,298,862.859,751,553.29
调整事项------617,418.007,167,054.423,131,882.90
对联营企业权益投资的账面价值10,613,525.3211,370,164.8010,310,074.965,926,968.3112,465,917.2712,883,436.19
存在公开报价的权益投资的公允价值------------
项 目上期发生额
老挝亚太卫星有限公司浙江航天恒嘉数据科技有限公司深圳市航天新源科技有限公司大连航天北斗科技有限公司无锡航天飞邻测控技术有限公司航天新商务信息科技有限公司
营业收入34,312,778.74106,908,433.39166,927,308.355,544,545.06924,276.05383,652,533.40
净利润-13,702,907.792,384,280.3419,630,020.75-3,678,187.02-9,940,176.215,027,299.83
其他综合收益------------
综合收益总额-13,702,907.792,384,280.3419,630,020.75-3,678,187.02-9,940,176.215,027,299.83
企业本期收到的来自联营企业的股利--395,600.00357,152.48------

八、金融工具风险管理

公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致公司产生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。公司银行存款主要存放于主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行、财务公司等金融机构,公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款和其他应收款,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司应收账款中,前五大客户的应收账款占公司应收账款总额的比例为70.98%(2019年:

50.22%)。

公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。

(2)流动性风险

流动性风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。公司持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年12月31日,公司尚未使用的银行借款额度为142,218.70万元(2019年12月31日:66,945.18万元)。

期末,公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

项 目2020.12.31
账面净值账面原值1年以内1年以上无固定期限合 计
金融负债:
短期借款17,781.3017,781.3017,781.30----17,781.30
应付票据80,504.5180,504.5180,504.51----80,504.51
应付账款201,738.72201,738.72201,738.72----201,738.72
其他应付款7,025.217,025.217,025.21----7,025.21
其他流动负债4,892.434,892.434,892.43----4,892.43
金融负债合计311,942.17311,942.17311,942.17----311,942.17
项 目2019.12.31
账面净值账面原值1年以内1年以上无固定期限合 计
金融负债:
短期借款72,730.2272,730.2272,730.22----72,730.22
应付票据63,786.4263,786.4263,786.42----63,786.42
应付账款205,866.84205,866.84205,866.84----205,866.84
其他应付款11,879.9211,879.9211,879.92----11,879.92
其他流动负债21,668.7421,668.7421,668.74----21,668.74
金融负债合计375,932.14375,932.14375,932.14----375,932.14

期末公司的金融机构借款全部为固定利率的金融负债,仅面临公允价值利率风险。公司持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):

项 目本年数上年数
金融负债17,781.3072,730.22
其中:短期借款17,781.3072,730.22
合 计17,781.3072,730.22
项 目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
持续的公允价值计量
(一)应收款项融资----87,304,344.8787,304,344.87
(二)其他权益工具投资----55,394,500.0055,394,500.00
持续以公允价值计量的资产总额----142,698,844.87142,698,844.87

(2)第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息

内 容期末公允价值估值技术不可观察输入值范围(加权平均值)
权益工具投资55,394,500.00市场法企业价值倍数22.95
母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对公司持股比例%母公司对公司表决权比例%
中国空间技术研究院北京市空间飞行器及其应用系统工程和产品研制19,10151.4651.46
合营或联营企业名称与公司关系
浙江航天恒嘉数据科技有限公司联营企业
大连航天北斗科技有限公司联营企业
老挝亚太卫星有限公司联营企业
深圳市航天新源科技有限公司联营企业
航天新商务信息科技有限公司联营企业
无锡航天飞邻测控技术有限公司联营企业
关联方名称与公司关系
航天科技财务有限责任公司同一实际控制人
北京卫星信息工程研究所同一实际控制人
北京神舟天辰物业服务有限公司同一实际控制人
天津航天北斗科技发展有限公司同一实际控制人
航天神舟科技发展有限公司同一实际控制人
西安精正实业有限责任公司同一实际控制人
北京星通浩宇科技发展有限公司同一实际控制人
北京卫星环境工程研究所同一实际控制人
山东航天电子技术研究所同一实际控制人
北京空间机电研究所同一实际控制人
四川航天天盛物业服务有限责任公司天津分公司同一实际控制人
北京星达科技发展有限公司同一实际控制人
其他中国航天科技集团有限公司系统内单位同一实际控制人
关联方关联交易内容本期发生额(万元)上期发生额(万元)
中国航天科技集团有限公司系统内单位采购商品/接受劳务197,355.84205,801.98
无锡航天飞邻测控技术有限公司采购商品/接受劳务--171.22
合计197,355.84205,973.20
关联方关联交易内容本期发生额(万元)上期发生额(万元)
中国航天科技集团有限公司系统内单位出售商品/提供劳务133,435.8684,452.01
无锡航天飞邻测控技术有限公司出售商品/提供劳务--0.07
浙江航天恒嘉数据科技有限公司出售商品/提供劳务304.87--
合计133,740.7384,452.08
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益上期确认的租赁收益
北京星达科技发展有限公司房屋及设备285,714.29285,714.29
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
中国空间技术研究院房屋及设备59,707,144.0460,214,144.04
北京神舟天辰物业服务有限公司房屋及物业费31,929,048.8725,291,569.98
北京卫星信息工程研究所房屋及设备41,391,919.1141,580,914.85
航天神舟科技发展有限公司房屋及场地7,980,861.3511,447,484.97
北京空间机电研究所厂房161,467.89--
山东航天电子技术研究所设备3,900,000.00--
北京卫星环境工程研究所场地及物业1,504,139.32--
北京星通浩宇科技发展有限公司库房161,174.31141,908.26
西安精正实业有限责任公司房屋及物业费--18,695.12
四川航天天盛物业服务有限责任公司天津分公司物业费--21,580.37
合计146,735,754.89138,716,297.59
关联方拆入金额起始日到期日说明
航天科技财务有限责任公司168,372,168.77

(4)关键管理人员薪酬

公司本期关键管理人员23人,上期关键管理人员27人,支付薪酬情况见下表:

项 目本期发生额(万元)上期发生额(万元)
关键管理人员薪酬1,014.00850.00
项 目本期发生额上期发生额
航天科技财务有限责任公司43,587,393.1845,164,789.93
项 目本期发生额上期发生额
航天科技财务有限责任公司7,013,414.4219,895,551.46
项目名称关联方2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款中国航天科技集团有限公司系统内单位130,354,898.5030,585,523.35713,483,745.2546,187,742.61
浙江航天恒嘉数据科技有限公司1,419,750.0084,431.182,805,750.0026,601.35
大连航天北斗科技有限公司200,000.0015,560.00200,000.0013,600.00
老挝亚太卫星有限公司319,475.1131.95319,475.112,076.59
无锡航天飞邻测控技术有限公司----206,489.30144,542.51
合计132,294,123.6130,685,546.48717,015,459.6646,374,563.06
应收款项融资中国航天科技集团有限公司系统内单位8,967,998.87--400,000.00--
应收票据中国航天科技集团有限公司系统内单位37,102,201.8561,243.0865,218,955.9897,828.43
预付账款中国航天科技集团有限公司系统内单位280,608,229.85--187,388,823.92--
合同资产中国航天科技集团有限公司系统内单位581,177,038.022,213,975.80----
其他应收款无锡航天飞邻测控技术有限公司1,462,425.2363,615.501,403,741.6561,062.76
浙江航天恒嘉数据科技有限公司498,546.1521,686.76395,600.0017,208.60
中国航天科技集团有限公司系统内单位1,653,206.011,112,561.50----
合计3,614,177.391,197,863.761,799,341.6578,271.36
其他流动资产中国航天科技集团有限公司系统内单位8,970,051.3112,558.073,946,585.795,919.88
其他非流动资产中国航天科技集团有限公司系统内单位1,724,071.27------
项目名称关联方2020.12.312019.12.31
应付账款中国航天科技集团有限公司系统内单位590,325,538.19843,098,186.65
浙江航天恒嘉数据科技有限公司2,435,340.002,435,340.00
无锡航天飞邻测控技术有限公司348,253.28348,253.28
合计593,109,131.47845,881,779.93
应付票据中国航天科技集团有限公司系统内单位263,150,111.76135,045,557.74
其他应付款中国航天科技集团有限公司系统内单位5,794,097.8345,261,911.43
大连航天北斗科技有限公司60,401.6260,401.62
无锡航天飞邻测控技术有限公司990.87990.87
合计5,855,490.3245,323,303.92
预收账款中国航天科技集团有限公司系统内单位--22,266,411.57
合同负债中国航天科技集团有限公司系统内单位36,151,237.41--
其他流动负债中国航天科技集团有限公司系统内单位8,970,051.313,946,585.79
项目名称关联方2020.12.312019.12.31
货币资金航天科技财务有限责任公司2,027,610,193.732,917,222,804.30

2、资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利118,248,913.50
经审议批准宣告发放的利润或股利

公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:

(1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;

(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。公司的业务较为单一,主要业务为宇航制造和卫星应用,以及相关产品的研发、设计、制造、销售及综合信息服务,结合军工企业财务信息披露要求,公司将业务视作为一个整体,本财务报表不呈报分部信息。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据

票据种类2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
商业承兑汇票58,965,004.87--58,965,004.873,000,000.00--3,000,000.00
类 别2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备--------------------
按组合计提坏账准备58,965,004.87100.00----58,965,004.873,000,000.00100.00----3,000,000.00
其中:
商业承兑汇票58,965,004.87100.00----58,965,004.873,000,000.00100.00----3,000,000.00
合 计58,965,004.87100.00----58,965,004.873,000,000.00100.00----3,000,000.00
名称2020.12.312019.12.31
应收票据坏账准备预期信用损失率(%)应收票据坏账准备预期信用损失率(%)
商业承兑汇票58,965,004.87----3,000,000.00----

2、应收账款

(1)按账龄披露

账 龄2020.12.312019.12.31
1年以内13,565,450.007,475,450.00
1至2年4,835,450.004,971,279.06
2至3年4,835,450.0023,158,437.40
3至4年23,028,437.404,838,549.48
4至5年4,413,920.486,588,893.59
5年以上11,869,075.679,244,563.08
小计62,547,783.5556,277,172.61
减:坏账准备4,459,627.235,889,992.19
合 计58,088,156.3250,387,180.42
类 别2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备--------------------
按组合计提坏账准备62,547,783.55100.004,459,627.237.1358,088,156.3256,277,172.61100.005,889,992.1910.4750,387,180.42
其中:
应收政府部门和特定用户410,618.000.66294,398.1271.70116,219.883,962,028.007.04836,097.9021.103,125,930.10
应收关联方58,642,682.5593.761,216,683.712.0757,425,998.8447,717,232.5584.791,216,683.712.5546,500,548.84
应收普通用户3,494,483.005.582,948,545.4084.38545,937.604,597,912.068.173,837,210.5883.46760,701.48
合 计62,547,783.55100.004,459,627.237.1358,088,156.3256,277,172.61100.005,889,992.1910.4750,387,180.42
类 别2020.12.312019.12.31
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内------------
1至2年------------
2至3年------169,318.0012,394.087.32
3至4年169,318.0053,098.1231.36424,629.0031,465.017.41
4至5年------3,126,781.00550,938.8117.62
5年以上241,300.00241,300.00100.00241,300.00241,300.00100.00
合 计410,618.00294,398.1271.703,962,028.00836,097.9021.10

组合计提项目:应收关联方

类 别2020.12.312019.12.31
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内13,565,450.00----7,475,450.00----
1至2年4,835,450.00----4,835,450.00----
2至3年4,835,450.00----22,235,119.40----
3至4年22,235,119.40----4,413,920.48----
4至5年4,413,920.48----3,462,112.59----
5年以上8,757,292.671,216,683.7113.895,295,180.081,216,683.7122.98
合 计58,642,682.551,216,683.712.0747,717,232.551,216,683.712.55
类 别2020.12.312019.12.31
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内------------
1至2年------135,829.0613,840.9810.19
2至3年------754,000.00115,286.6015.29
3至4年624,000.0078,062.4012.51------
4至5年------------
5年以上2,870,483.002,870,483.00100.003,708,083.003,708,083.00100.00
合 计3,494,483.002,948,545.4084.384,597,912.063,837,210.5883.46
坏账准备金额
2019.12.315,889,992.19
首次执行新收入准则的调整金额-13,840.98
2020.01.015,876,151.21
本期计提-1,416,523.98
本期核销--
2020.12.314,459,627.23
项 目2020.12.312019.12.31
应收利息----
应收股利4,422,368.46160,844,161.74
其他应收款386,493.915,922,304.81
合 计4,808,862.37166,766,466.55
被投资单位2020.12.312019.12.31
航天恒星科技有限公司--156,846,584.56
航天恒星空间技术应用有限公司2,219,021.681,794,230.40
西安航天天绘数据技术有限公司1,023,468.641,023,468.64
无锡航天飞邻测控技术有限公司1,233,537.001,233,537.00
小计:4,476,027.32160,897,820.60
减:坏账准备53,658.8653,658.86
合 计4,422,368.46160,844,161.74
被投资单位期末余额账龄未收回的原因是否发生减值
航天恒星空间技术应用有限公司1,794,230.401-3年经营留用
西安航天天绘数据技术有限公司1,023,468.641-3年、3年以上经营留用
无锡航天飞邻测控技术有限公司1,233,537.003年以上经营留用
合 计4,051,236.04
类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备1,233,537.004.3553,658.861,179,878.14详见附注三、10
无锡航天飞邻测控技术有限公司1,233,537.004.3553,658.861,179,878.14
合 计1,233,537.004.3553,658.861,179,878.14
账 龄2020.12.312019.12.31
1年以内195,978.095,441,945.20
1至2年89,507.23487,070.66
2至3年111,500.89781.24
3至4年781.24--
4至5年----
5年以上175,974.00180,974.00
小计573,741.456,110,771.10
减:坏账准备187,247.54188,466.29
合 计386,493.915,922,304.81
项 目2020.12.312019.12.31
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
股权转让款------5,000,000.00--5,000,000.00
押金及保证金175,974.00175,974.00--180,974.00180,974.00--
员工预借款及定额备用金30,273.501,316.9028,956.602,032.0088.391,943.61
其他367,493.959,956.64357,537.31927,765.107,403.90920,361.20
合 计573,741.45187,247.54386,493.916,110,771.10188,466.295,922,304.81
类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备----------
按组合计提坏账准备397,767.452.8311,273.54386,493.91详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等397,767.452.8311,273.54386,493.91
合 计397,767.452.8311,273.54386,493.91
类 别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备175,974.00100.00175,974.00--详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等175,974.00100.00175,974.00--
合 计175,974.00100.00175,974.00--
类 别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备5,929,797.100.137,492.295,922,304.81详见附注 三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等5,929,797.100.137,492.295,922,304.81
合 计5,929,797.100.137,492.295,922,304.81
类 别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值理由
按单项计提坏账准备--------
按组合计提坏账准备180,974.00100.00180,974.00--详见附注三、10
其中:
应收保证金、押金、员工预借款和备用金等180,974.00100.00180,974.00--
合 计180,974.00100.00180,974.00--
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年12月31日余额7,492.29--180,974.00188,466.29
2019年12月31日余额在本期--------
--转入第二阶段--------
--转入第三阶段--------
--转回第二阶段--------
--转回第一阶段--------
本期计提3,781.25---5,000.00-1,218.75
本期转回--------
2020年12月31日余额11,273.54--175,974.00187,247.54

⑤本期无实际核销的其他应收款情况。

⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称款项性质其他应收款 期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
无锡航天飞邻测控技术有限公司社保款228,888.233年以内39.899,956.64
特定用户保证金175,974.005年以上30.67175,974.00
航天东方红卫星有限公司其他114,276.542年以内19.92--
员工备用金30,273.501年以内5.281,316.90
东方蓝天钛金科技有限公司社保款21,919.221-2年3.82--
合 计571,331.4999.58187,247.54
项 目2020.12.312019.12.31
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,202,314,156.17--2,202,314,156.172,197,314,156.17--2,197,314,156.17
对联营企业投资22,569,501.63--22,569,501.6323,492,308.75--23,492,308.75
合 计2,224,883,657.80--2,224,883,657.802,220,806,464.92--2,220,806,464.92
被投资单位2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31本期计提减值准备减值准备 期末余额
航天东方红卫星有限公司729,162,532.83----729,162,532.83----
航天恒星科技有限公司970,628,680.88----970,628,680.88----
航天恒星空间技术应用有限公司150,100,000.00----150,100,000.00----
深圳航天东方红卫星有限公司117,968,354.43----117,968,354.43----
天津恒电空间电源有限公司70,000,000.00----70,000,000.00----
东方蓝天钛金科技有限公司96,000,000.00----96,000,000.00----
广东航宇卫星科技有限公司24,877,680.53----24,877,680.53----
西安航天天绘数据技术有限公司20,436,270.00----20,436,270.00----
哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司4,080,000.00----4,080,000.00----
天津航天中为数据系统科技有限公司8,987,778.46----8,987,778.46----
航天天绘科技有限公司5,072,859.045,000,000.00--10,072,859.04----
合 计2,197,314,156.175,000,000.00--2,202,314,156.17----

(2)对联营、合营企业投资

被投资单位2019.12.31本期增减变动2020.12.31减值准备期末余额
追加/新增投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
大连航天北斗科技有限公司5,310,009.71-----1,784,520.08----------3,525,489.63--
无锡航天飞邻测控技术有限公司5,298,862.85-----1,502,657.32----------3,796,205.53--
航天新商务信息科技有限公司12,883,436.19----954,991.70--1,409,378.58------15,247,806.47--
合 计23,492,308.75-----2,332,185.70--1,409,378.58------22,569,501.63--

5、营业收入和营业成本

项 目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,882,459.70--471,698.1235,095.51
其他业务8,725,849.174,382,737.647,276,448.774,364,529.72
合 计11,608,308.874,382,737.647,748,146.894,399,625.23
项 目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,332,185.70-4,002,672.31
成本法核算的长期股权投资收益182,775,821.03235,245,499.52
其他--55,780.44
合 计180,443,635.33231,298,607.65
项 目本期发生额说明
非流动性资产处置损益-237,954.15详见附注五之47、48
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)52,551,384.15详见附注五之53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-118,780.45详见附注五之47、48
非经常性损益总额52,194,649.55
减:非经常性损益的所得税影响数7,816,305.24
非经常性损益净额44,378,344.31
减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后)17,824,969.20
归属于公司普通股股东的非经常性损益26,553,375.11
报告期利润加权平均净资产 收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润6.100.30——
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.640.28——

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录载有致同盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

  附件:公告原文
返回页顶