2014 年年度报告
公司代码：600107 公司简称：美尔雅
湖北美尔雅股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、公司负责人杨闻孙、主管会计工作负责人佘惊雷及会计机构负责人（会计主管人
员）佘惊雷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经众环海华会计师事务所审计，公司 2014 年度实现净利润为 7,581,793.65 元，
归属于母公司所有者的净利润-7,464,659.00 元。根据公司章程中有关利润分配的规
定，首先弥补以前年度亏损，加上年初未分配利润-12,314,817.35 元，截止 2014 年
12 月 31 日，公司实际可供股东分配利润为-19,779,476.35 元。
由于本年度，公司实际可供股东分配利润为负数，同时为补充发展所需流动资金，
公司拟定本次利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转赠股
本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 43
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 48
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 49
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 139
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、股份公司、 指 湖北美尔雅股份有限公司
本集团
集团公司、大股东 指 湖北美尔雅集团有限公司
建行湖北分行 指 中国建设银行股份有限公司湖北省分行
服饰公司 指 美尔雅服饰有限公司
期货公司 指 美尔雅期货经纪有限公司
销售公司 指 湖北美尔雅销售有限公司
磁湖山庄 指 黄石磁湖山庄酒店管理有限公司
建设银行 指 中国建设银行股份有限公司
众环海华会计师事务所 指 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元 指 人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《湖北美尔雅股份有限公司公司章程》
二、 重大风险提示
公司在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本年度报告\"第四
节董事会报告\"中\"董事会关于公司未来发展的讨论与分析\"中关于\"可能面对的风险\"
部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北美尔雅股份有限公司
公司的中文简称 美尔雅
公司的外文名称 HUBEI MAILYARD SHARE CO.,LTD
公司的外文名称缩写 mailyard
公司的法定代表人 杨闻孙
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王黎 万峰
联系地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业
雅工业园 园
电话 07146360298
传真 07146360219
电子信箱 gufen@mailyard.com.cn gufen@mailyard.com.cn
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三、 基本情况简介
公司注册地址 湖北省黄石市消防路29号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.mailyard.com.cn
电子信箱 gufen@mailyard.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指
http://www.sse.com.cn
定网站的网址
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 美尔雅
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 1993 年 12 月 31 日
注册登记地点 湖北省黄石市消防路 29 号
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 17842834-6
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
详见公司 2011 年年度报告全文公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
2009 年 11 月 16 日，公司经营范围由：\"精毛纺织制品及辅料生产销售；日用化
妆品生产销售；计算机网络工程设计、安装、技术开发；期货经纪业务；批零兼营办
公自动化设备、仪器仪表；室内外装修；对高新科技产业进行投资；房屋租赁；对酒
店业的投资。\"变更为：\"服装、服饰和纺织品研发、设计、制造和销售；自营和代理
各类商品和技术的进出口（不含国家限定和禁止类业务）；房屋租赁；仓储（不含有
毒、有害化学危险品）；投资酒店业及政策允许的其他产业。\"
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生过变化。
七、 其他有关资料
公司聘请的会 名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）
计师事务所 办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦 2-9 层
（境内） 签字会计师姓名 杨红青、刘起德
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 539,522,885.52 658,642,808.56 -18.09 616,507,881.30
归属于上市公司股东
-7,464,659.00 11,671,243.66 -163.96 15,616,182.46
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -18,947,524.44 -18,445,097.66 不适用 11,835,416.77
的净利润
经营活动产生的现金
603,489,168.13 14,588,135.07 4,036.85 136,907,761.07
流量净额
本期末比
上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减
（%）
归属于上市公司股东
524,046,525.30 531,441,741.94 -1.39 519,770,498.28
的净资产
总资产 1,246,655,876.18 2,508,281,742.53 -50.30 2,563,503,448.03
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.02 0.03 -166.67 0.04
稀释每股收益（元／股） -0.02 0.03 -166.67 0.04
扣除非经常性损益后的基本每
-0.05 -0.05 不适用 0.03
股收益（元／股）
减少3.63个百
加权平均净资产收益率（%） -1.41 2.22 3.05
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少0.08个百
-3.59 -3.51 2.31
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：
公司持有美尔雅期货经纪有限公司 45.08%的股权，湖北劲牌投资有限公司持有美
尔雅期货经纪有限公司 29.98%的股权。双方 2013 年 12 月续签的《一致行动人协议》，
湖北劲牌投资有限公司确认本公司为美尔雅期货经纪有限公司控股股东、实际控制人，
并同意在对期货公司行使财务及经营管理决策权及在期货公司股东会和董事会行使
表决权时，均保持与本公司一致，协议有效期为一年。
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报告期内，2014 年 12 月，双方不再续签《一致行动人协议》，公司不为美尔雅
期货经纪有限公司控股股东，美尔雅期货经纪有限公司不纳入公司合并报表范围，导
致公司合并报表范围发生变化。
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
（如适用）
非流动资产处置损益 23,509.65 21,630,112.02 -85,320.21
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 996,872.48 4,261,469 758,425.07
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置 18,029,650.54 188,748.83 11,659,112.40
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
对外委托贷款取得的损益 5,295,377.13 3,731,500
除上述各项之外的其他营业外收
1,181,863.80 1,737,056.85 -769,893.07
入和支出
少数股东权益影响额 -5,987,571.29 -738,348.36 -4,743,645.19
所得税影响额 -8,056,836.87 -694,197.02 -3,037,913.31
合计 11,482,865.44 30,116,341.32 3,780,765.69
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
（一）2014 年总体经营工作的回顾
2014 年，国际经济复苏缓慢，国内经济进入结构调整，行业发展增速不均的经济
“新常态”。但公司所属的纺织服装行业，受经济不确定性影响，外销市场增长有限，
内销市场持续疲弱，各项生产要素成本进一步上涨，行业依然处于深度结构调整和优
化过程中，企业经营面临较大的困难和突出的压力。
报告期内，公司董事会和管理层积极应对各种不利因素，根据年初制定的经营计
划和目标，坚持“质量立企、科技强企、品牌兴企”的发展战略，从生产、营销、优
化绩效、加强综合管理等多方面入手，深化内部整合，强化内控体系建设，助推企业
发展。但是因纺织服装行业产能过剩，市场竞争激烈，增速放缓，劳动力成本等各项
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生产要素快速上升，尤其是受公司主要外贸市场日本的汇率持续走低的影响，汇兑损
益亏损较大，导致公司 2014 年度经营业绩较上年同期出现大幅下滑。
报告期内，公司实现营业总收入 53,952.29 万元，较上年度 65,864.28 万元降低
18.09%，实现归属母公司股东净利润-746.47 万元，较上年度 1167.12 万元下降
163.96%，扣除非经常性损益归属母公司股东净利润-1,894.76 万元，较上年度
-1,844.51 万元下降 2.72%。经营活动产生的现金流量净额 60,348.92 万元，较上年
度 1,458.81 万元上升 4036.85%。截止报告期末公司总资产为 124,665.59 万元，同比
下降 50.30%，归属于母公司的所有者权益 52,404.65 万元。
（二）2014 年度公司主要经营情况的讨论与分析
1、以“效益”为目标，调整营销网点设置。
2014 年，服装行业销售增速继续下滑，市场品牌竞争更加激烈，利润率下降，销
售渠道竞争加剧，小批量、多品种生产需求增加，成本提升，库存周期缩短等压力不
断增大，这给公司的生产及销售工作带来了诸多不利，面对这一现象，我们在保持发
展现有本土区域优势市场的同时，巩固有实力的网点稳步开展业务，调整或淘汰业绩
不佳、亏损网点。如报告期内，公司在东三省共撤 16 家网点，留下盈利网点 20 家。
通过战略性布局调整，全公司 2014 年主动撤销经营状况不佳的网点共计 70 余个，减
亏约千万元。
2、努力拓展市场，提高营销能力
报告期内，公司将市场开发作为发展的重要手段，强化市场开发策略，主动适应
市场需求优化营销布局，高效对接产销体系，加强物流售后管理体系建设，营销主动
权更加稳固，市场份额平稳。狠抓营销团队素质提升和能力建设，着力打造卓越营销
团队。深入完善销售管理和售后服务制度，不断提高销售人员的主动意识。设计推出
新的终端形象，突出男装陈列多样性和产品立体展示，呈现女装良好的空间感和简洁
高档。不断稳固男装终端市场，强力拓展女装市场，女装总利润得到稳步提升。全面
改善营销终端形象，加强零售终端建设。立足市场、应对形势，深入调研各地市场，
突出重点地做营销、做品牌，持续不断地做好品牌文化传播，提高品牌知名度和认知
度。
服饰公司依托广交会和展销会等平台积极开拓韩国和欧洲服装市场，全年承接非
传统的日本客户订单 5 万多件，实现收入 187.4 万美元，新兴市场开发取得阶段性成
果。
3、优化调整产品结构，取得积极进展
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针对阻碍发展的结构性问题，公司综合施策，运用市场手段和差别化政策，在优
化结构中稳定效益增长，加快推进结构战略性调整，着力调整产品结构和产业结构，
在保障质量的同时，提高效益，取得积极进展。
逐步强化自主创新，优化调整产品结构。销售公司坚持商务正装产品为主导，狠
抓新产品开发，全年围绕品牌建设开发新款式约 1700 余种，设计开发男装及其他服
饰产品 436 款，女装产品 961 款。美羚洋公司努力抢占个性时尚女装市场，全年共开
发女装 238 款，有效推动了产品结构优化升级。服饰公司大衣分厂生产多种高档产品
款式，提高产品附加值，有力巩固外销市场份额。
4、加强基础管理，全面深化管理见成效
完善生产成本管理方式，强化对生产要素的优化管理检查。定时跟踪核查水、电、
汽等成本要素管理和运作，努力降低各项生产成本。优化生产辅助岗位和人员，降低
生产成本。
牢固树立品质制胜观念，加强产品质量管理，完善并严格落实质量管理监管建设
制度，追求产品精益求精。2014 年各服装类子公司全部通过 ISO9001 质量体系认证审
核，质量管理体系也得到了中国质量认证中心的认可。深入细化抓产品质量，着力提
高质量管理体系监管实效，严格执行班检、线检和成品综合检查，减少了返修率，提
高了成品率，保障了产品质量，降低了产品成本。
5、磁湖山庄在逆境中调整经营思路，拓展客户资源
2014 年，受国家政策调控影响，公司磁湖山庄酒店的餐饮、客房和会议接待等业
务市场需求下滑，行业跌入谷底。全年实现营收 3836.62 万元，较去年同比-22%。但
在新的困难与挑战下，磁湖山庄仍然积极调整经营思路，加大营销力度，科学转型，
调整政务接待向商务接待转移，将消费群体锁定在商务团队及商务散客上，并另辟蹊
径着力于新客户的开发和扩展。在复杂严峻的经营环境中，力保经营稳定。
6、期货公司努力克服注册资本不高，盈利模式单一等实际困难。围绕内部管理、
市场布局、大客户体系完善、专业能力提升、品牌推广、IT 建设、人才培养等方面积
极开展工作取得了较好效果。巩固原有市场，强势布局上海市场，成立金融机构、金
融投资部等直属部门，做强发达地区市场，提升品牌知名度。
（三） 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 539,522,885.52 658,642,808.56 -18.09
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2014 年年度报告
营业成本 247,415,490.81 330,251,356.33 -25.08
销售费用 217,313,805.48 233,638,191.76 -6.99
管理费用 52,141,474.39 58,893,633.45 -11.47
财务费用 -13,490,253.06 -15,562,571.56 不适用
经营活动产生的现金流量净额 603,489,168.13 14,588,135.07 4,036.85
投资活动产生的现金流量净额 -1,366,035,925.71 -38,818,067.94 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 3,704,700.04 -18,182,675.88 不适用
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司实现营业总收入 539,522,885.52 元，同比下降 18.09%，主要是
公司主营服装业务收入下降，受服装行业销售增速继续下滑，销售渠道竞争加剧，库
存周期缩短等压力不断增大，给公司的生产及销售工作带来了诸多不利影响，导致主
营业务收入下降。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
产品分类产销量计量单位:套、件、条等
行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减
销售 2,376,822 2,736,147 -13.13%
服装 生产 2,321,843 2,522,056 -7.94%
库存 1,194,595 1,249,574 -4.40%
(3) 新产品及新服务的影响分析
报告期内，公司以市场为导向，逐步强化自主创新，优化调整产品结构。全年围
绕品牌建设开发新款式约 1700 余种，设计开发男装及其他服饰产品 436 款，女装产
品 961 款，有效推动了产品结构优化。
(4) 主要销售客户的情况
公司主要销售客户情况：
前五名客户合计销售金额（元） 98,014,869.22
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比重（%） 18.17
主要前 5 大销售客户资料：
序号 2014 年销售前五名 金额（元） 占公司营业收入比例
1 A 74,163,371.73 13.75%
2 B 9,289,112.80 1.72%
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2014 年年度报告
3 C 6,024,020.00 1.12%
4 D 4,827,804.69 0.89%
5 E 3,710,560.00 0.69%
合计 98,014,869.22 18.17%
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
服装 营业成本 215,771,917.66 87.21 246,890,593.28 74.75 -12.60
酒店 营业成本 14,506,046.49 5.86 16,017,489.58 4.85 -9.44
职工集资房 营业成本 13,859,042.07 5.60 58,004,643.73 17.56 -76.11 房地产
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
品牌男装 营业成本 105,136,871.26 42.49 125,737,274.94 38.07 -16.38
品牌女装 营业成本 31,304,529.21 12.65 31,942,682.78 9.67 -2.00
出口加工类 营业成本 79,330,517.19 32.06 89,210,635.56 27.01 -11.08
酒店 营业成本 14,506,046.49 5.86 16,017,489.58 4.85 -9.44
职工集资房 营业成本 13,859,042.07 5.60 58,004,643.73 17.56 -76.11 房地产
(2) 主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 36,905,619.23
前五名供应商合计采购金额占公司年度采购总额比例（%） 17.71
公司前五名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占公司年度采购总额比例（%）
1 供应商 A 13,819,100.00 6.63%
2 供应商 B 9,241,309.00 4.44%
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2014 年年度报告
3 供应商 C 5,063,490.01 2.43%
4 供应商 D 4,499,532.61 2.16%
5 供应商 E 4,282,187.61 2.06%
合计 36,905,619.23 17.71%
(3) 其他
公司自产产品的成本主要由面料、辅料、工资及福利费、水电汽等构成，主要自
制产品成本占比构成情况如下：
名称 时间 直接材料 直接人工 制造费用 合计
2013 年 53.52% 36.45% 10.03% 100.00%
品牌男装
2014 年 51.76% 39.90% 8.34% 100.00%
2013 年 65.69% 26.68% 7.63% 100.00%
品牌女装
2014 年 64.03% 28.20% 7.77% 100.00%
4 费用
费用项目 2014 年度（元） 2013 年度（元） 变动幅度（%）
销售费用 217,313,805.48 233,638,191.76 -6.99%
管理费用 52,141,474.39 58,893,633.45 -11.47%
财务费用 -13,490,253.06 -15,562,571.56 13.32%
合计 255,965,026.81 276,969,253.65 -7.58%
5 现金流
项 目 2014 年度（元） 2013 年度（元） 增减比例 变动原因
主要系子公司美尔
经营活动产生的现金 雅期货公司本期收
603,489,168
