公司代码：600106 公司简称：重庆路桥
重庆路桥股份有限公司2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人江津 、行政负责人：谷安东、主管会计工作负责人贾琳及会计机构负责人（会计主管人员）徐伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 16
第七节 股份变动及股东情况 ...... 19
第八节 优先股相关情况 ...... 22
第九节 债券相关情况 ...... 22
第十节 财务报告 ...... 23
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、行政负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所/交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司/本公司/重庆路桥 | 指 | 重庆路桥股份有限公司 |
| 重庆信托 | 指 | 重庆国际信托股份有限公司 |
| 国信控股 | 指 | 同方国信投资控股有限公司 |
| 渝涪公司 | 指 | 重庆渝涪高速公路有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年06月30日 |
| 公司的中文名称 | 重庆路桥股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 重庆路桥 |
| 公司的外文名称 | chongqing road & bridge co.,ltd |
| 公司的外文名称缩写 | cqrb |
| 公司的法定代表人 | 江津 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张漫 | 刘爽朗 |
| 联系地址 | 重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号 | 重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号 |
| 电话 | 023-62803632 | 023-62803632 |
| 传真 | 023-62909387 | 023-62909387 |
| 电子信箱 | cqrb@cqrb.com.cn | cqrb@cqrb.com.cn |
| 公司注册地址 | 重庆市渝中区和平路9号10-1 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 400060 |
| 公司网址 | www.cqrb.com.cn |
| 电子信箱 | cqrb@cqrb.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司投资管理部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 重庆路桥 | 600106 | 无 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 82,400,807.07 | 116,436,060.82 | -29.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 143,119,635.62 | 123,718,064.52 | 15.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 121,284,876.99 | 123,469,593.92 | -1.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,163,155.65 | 584,062,958.57 | -83.54 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,772,375,761.11 | 3,830,565,070.74 | 24.59 |
| 总资产 | 7,504,829,033.88 | 6,389,669,383.82 | 17.45 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.11 | 0.09 | 22.22 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.11 | 0.09 | 22.22 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.09 | 0.09 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.32 | 3.31 | 增加0.01个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.81 | 3.30 | 减少0.49个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 91,883.93 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 25,351,277.64 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -3,608,402.94 | |
| 合计 | 21,834,758.63 |
资类项目竣工验收后，由公司或设立的项目公司在约定的特许经营期限中运营该项目，获取运营收入，自负盈亏，至项目特许经营期限结束后，无偿移交至业主方。代建费收入：公司利用自身施工管理优势，与业主方就施工项目达成代理管理协议，公司按约定收取代理管理费。
（二）行业情况说明
2021上半年重庆市经济延续了去年以来稳定恢复的发展态势，新动能不断培育壮大，高质量发展势头良好。同时也要看到，当前全球疫情持续演变，外部不稳定不确定因素较多；国内经济恢复不均衡，保产业链供应链稳定困难较大，巩固稳定恢复发展的基础仍需努力。上半年固定资产投资稳定回升，全市固定资产投资同比增长9.3%，两年平均增长4.7%，比一季度加快7.0个百分点。其中基础设施投资同比增长12.2%，两年平均增长8.1%，国民经济运行在合理区间。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、拥有路桥收费特许经营权
公司拥有重庆市主城区嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥的特许经营权。虽然收入固化，但收益稳定，基本不受宏观调控到底影响，有较好的现金流，有利于公司以各种灵活的方式投资各类基础设施建设项目和开展工程承包业务。
2、独特的BOT经营模式
公司通过嘉陵江嘉华大桥和长寿湖旅游专用高速公路两个BOT项目的建设、营运，已探索出一套以BOT模式投资建设大型基础设施项目的成功经验。BOT投资模式作为PPP投资模式的一种，公司熟悉BOT模式的运营，这对公司深入开展PPP投融资模式的各类基础设施建设项目打下了坚实基础。
3、路桥经营行业管理经验优势
公司由大桥建设公司和桥梁管理处改制而成，积累了丰富的路桥建设、经营和维护管理经验，拥有一批经验丰富的管理者和技术人才，保证了公司基础设施经营管理和建设顺利进行。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕 2021 年度经营目标和任务，积极开展各项工作。公司实现营业收入0.82亿元，其中：路桥收费收入0.81亿元；资产租赁收入等实现收入
138.04万元，实现营业利润1.55亿元，比去年增长16.49%；实现净利润1.43亿元，比去年增长15.68%；每股收益0.11元/股。
报告期，公司加强石门大桥和嘉华大桥的日常维护管理工作，设施维护情况正常，确保大桥的安全运营。
上半年公司完成了嘉华大桥华村立交新增彩色抗滑薄层和可导向防撞垫的安装、嘉华大桥桥梁健康监测系统安装项目顺利完成，经调试后目前运行正常；华村立交增设抗滑薄层项目完工，溃缩式缓冲垫已安装到位，竣工检测工作也已实施完成。完成了石门大桥及嘉华大桥安全性评估工作，评估报告已提交；嘉华大桥全线路面检测工作也已开始启动。
报告期内，公司收回2019年购买的“重庆信托弘瑞1号集合资金信托计划”1.75亿元本金，收到投资收益625.11万元。
报告期内，公司参股企业重庆银行股份有限公司在上海证券交易所成功上市，截至本报告日，公司重庆银行账面市值为18.56亿元。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 82,400,807.07 | 116,436,060.82 | -29.23 |
| 营业成本 | 12,028,092.66 | 12,613,805.69 | -4.64 |
| 管理费用 | 11,972,253.65 | 11,938,379.39 | 0.28 |
| 财务费用 | 15,791,807.36 | 31,643,255.93 | -50.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,163,155.65 | 584,062,958.57 | -83.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 182,216,026.09 | 523,847,719.60 | -65.22 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -529,468,073.39 | 237,377,259.71 | -323.05 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 166,041.65 | 22.12 | 159,623.54 | 24.98 | 4.02 |
| 存货 | 35,355.26 | 4.71 | 35,288.58 | 5.52 | 0.19 | |
| 投资性房地产 | 57.72 | 0.01 | 58.99 | 0.01 | -2.16 | |
| 长期股权投资 | 170,532.05 | 22.72 | 161,678.44 | 25.30 | 5.48 | |
| 固定资产 | 25,877.91 | 3.45 | 26,590.01 | 4.16 | -2.68 | |
| 短期借款 | 80,117.69 | 10.68 | 80,100.44 | 12.54 | 0.02 | |
| 长期借款 | 125,205.00 | 16.68 | 134,955.00 | 21.12 | -7.22 | |
| 其他权益工具投资 | 185,646.79 | 24.74 | 69,940.08 | 10.95 | 165.44 | 主要系本期公司持有的金融资产市值增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 617.30 | 0.08 | 1,023.45 | 0.16 | -39.68 | 主要系发放上年度奖金所致 |
| 应交税费 | 657.76 | 0.09 | 2,565.89 | 0.40 | -74.37 | 主要系本期应交企业所得税减少所致 |
| 递延所得税负债 | 54,130.74 | 7.21 | 24,648.87 | 3.86 | 119.61 | 主要系本期公司持有的金融资产市值增加，导致应纳税暂时性差异增加所致 |
| 其他综合收益 | 124,050.62 | 16.53 | 37,270.58 | 5.83 | 232.84 | 主要系本期公司持有的金融资产市值增加所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 315,270,000.00 | 货币资金受限系以定期存单为公司借款提供质押担保 |
| 长期应收款 | 1,389,363,402.71 | 长期应收款受限系以嘉华嘉陵江大桥经营收益权为公司借款提供质押担保 |
| 合计 | 1,704,633,402.71 | / |
2021年6月30日，公司长期股权投资为17.05亿元，比上年增长5.48%。主要系确认联营企业投资收益所致。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2019年6月，公司与重庆信托签订了《重庆信托·弘瑞1号集合资金信托合同（第2期）》，约定将17,500万元信托资金用于向成都环球世纪会展旅游集团有限公司发放信托贷款，并最终用于其全资子公司四川黑龙滩长岛国际旅游度假中心有限公司开发建设、偿还原有债务及其他经受托人认可的用途，信托预期收益率为 8.2%。截至报告披露日，公司已收回全部信托本金17,500万元，累计确认投资收益2,783.51万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 兴业银行 | 22,531,252.00 | 21,639,150.00 | -892,102.00 | 482,639.16 |
| 平安银行 | 41,586,415.20 | 47,800,584.00 | 6,214,168.80 | 7,323,700.85 |
| 招商银行 | 58,154,640.00 | 71,704,208.00 | 13,549,568.00 | 13,549,568.00 |
| 中国平安 | 10,080,982.00 | 7,450,052.00 | -2,630,930.00 | -2,468,670.00 |
| 中信银行(H.K) | 2,928,420.00 | 2,928,420.00 | -271,805.63 | |
| 新亚电子 | 2,271.30 | -2,271.30 | 1,246.98 | |
| 税友股份 | 2,841.60 | 2,841.60 | 868.76 | |
| 杭州热电 | 1,287.60 | 1,287.60 | 392.95 | |
| 财通证券月月福10号集合资产管理计划 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | 133,708.73 | |
| 财通证券月月福22号集合资产管理计划 | 1,390,000.00 | 1,390,000.00 | 26,502.52 | |
| 财通证券月月福23号集合资产管理计划 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 569,795.50 | |
| 财通证券月月福26号集合资产管理计划 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 626,755.99 | |
| 重庆信托弘瑞1号资金信托计划 | 176,022,191.78 | -176,022,191.78 | 6,251,095.89 | |
| 重庆银行股份有限公司 | 699,400,765.61 | 1,856,467,912.36 | 1,157,067,146.75 | |
| 重庆城投金卡交通信息公司 | 9,254,216.47 | 9,254,216.47 | ||
| 重庆联顺合气创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 重庆两江新区联顺投资管理公司 | 391,400.00 | 391,400.00 | ||
| 合计 | 1,064,430,881.06 | 2,013,779,436.03 | 1,000,215,937.67 | 26,497,605.33 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 子公司全称 | 业务 | 权益比例（%） | 总注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 营业利润 | 净利润 | 主要经营活 动 |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 交通运输 | 33 | 200,000.00 | 963,339.84 | 471,005.15 | 30,652.40 | 26,829.08 | 渝涪高速公路经营管理 |
| 重庆银行股份有限公司 | 金融业 | 4.93 | 347,450.50 | 吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务等 | ||||
| 重庆城投金卡交通信息产业有限公司 | 计算机及应用服务 | 2.58 | 39,827.58 | 146,507 | 94,228 | 7,334 | -17.25 | 计算机系统服务；金融、交通软件应用服务，IC卡应用服务，智能交通系统应用服务；智能交通系统设备制造、销售 |
| 重庆鼎顺房地产开发有限公司 | 房地产 | 100 | 4,520 | 35,331.97 | 29,925.22 | -6.59 | -6.59 | 房地产开发 |
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
公司的市政工程总承包业务类似路桥建设施工行业，工程承包及管理业务与宏观经济的运行发展密切相关，公司业务的发展和扩张很大程度上依赖于国民经济整体运行状况及国家固定资产投资规模、城市化发展进程。因此宏观经济波动将导致业主对市政工程项目建设需求的变化，从而直接影响公司的经营业绩。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓，而本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略，则本公司经营业绩存在下滑的风险。
我国收费公路的建设经营具有较强的政策性，国家及地方政府相关政策尤其是收费政策的变化将对企业产生较大影响。政府公路规划、收费公路管理方式、运营主体、投融资体制、费率、收费期限、经营权转让等方面的政策变化，都会对收费公路企业产生较大影响。长期看，虽然在相当长的时间内收费公路还将继续存在，但未来面临逐步取消收费的政策风险。
公司现有的收费项目均与政府委托机构签订了相对固定的经营收入，不受宏观经济调控的影响。但公司总承包业务受宏观经济波动的影响较大。针对将来的风险，公司将在未来的投资活动中，密切关注政策变化，认真研究风险控制措施，在保证项目有较好的收益的情况下谨慎投资路桥收费项目，并适时介入其他基础设施经营项目，提高公司投资施工营运一体化的能力，降低对路桥收费行业的依赖。
2、行业风险
公司的路桥收费行业由于具有一定的区域垄断性质，行业风险较小。但公司的总承包业务面临行业激烈的竞争，公司虽然具有《市政公用工程总承包壹级》资质，但行业特点是准入门槛较低，竞争激烈，毛利率低，且面临的竞争对手是一些原交通部直属的大型公路桥梁施工单位、铁道部直属的建设单位、各地规模较大的公路桥梁施工单位，其中仅国家一级施工企业就达500多家，市场竞争比较激烈。
公司在资金、人员、信誉方面具有较大的优势，同时，公司具有在BOT模式和BT模式投资建设项目的成功先例，公司总结了一套完整的建设管理经验，为公司投资施工营运一体化打下了基础，加之重庆基础设施建设发展迅速，为公司在工程总承包方面提供了较大的拓展空间。
3、财务风险
由于公司投资建设的基础设施项目为资本密集型行业，资金投入量大，期限久、回收期长。公司融资方式较为单一，主要融资手段为银行借款和发行公司债券，但是资产流动性仍然偏低。公司一旦获得大型基础设施项目投资，将面临持续性的资金需求，这将对公司的对外融资能力以及内部资金运用管理能力提出更高要求，公司或将存在大规模资本支出而导致的财务风险。
公司将进一步强化财务管理，合理有效使用资金，优化财务结构，加强银企合作，拓宽融资渠道，提高公司融资能力；此外，利用上市公司的平台，充分发挥资本市场融资功能，以再融资、发行公司债券等手段，优化公司资产结构，降低财务风险。
4、单一客户依赖风险
公司嘉陵江嘉华大桥、嘉陵江石门大桥收费收入是通过市财政拨付给重庆市城市建设投资公司，再由其按协议向公司支付；存在一定的依赖风险。
根据这一情况，公司以总经理挂帅，加强与相关部门的沟通协调，定期派员按协议催收，近年来执行情况良好。
5、资产萎缩风险
公司所属石门嘉陵江大桥收费期限为2021年12月31日，将造成公司资产萎缩，具有资产萎缩风险。公司目前仍有石门嘉陵江大桥、嘉华嘉陵江大桥收费权，此外还持有渝涪高速公路公司33%股权。公司将坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略，并适时介入其他行业，充分发挥上市公司融资功能，促进公司投资施工营运一体化，保障公司持续发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-4-29 | www.sse.com.cn | 2021-4-30 | 见股东大会情况说明 |
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
1、购买信托产品
2019年6月，公司与重庆信托签订了《重庆信托·弘瑞1号集合资金信托合同（第2期）》，约定将17,500万元信托资金用于向成都环球世纪会展旅游集团有限公司发放信托贷款，并最终用于其全资子公司四川黑龙滩长岛国际旅游度假中心有限公司开发建设、偿还原有债务及其他经受托人认可的用途，信托预期收益率为 8.2%。截至报告披露日，公司已收回全部信托本金17,500万元，累计确认投资收益2,783.51万元。
2、金融服务
报告期内，合肥科技农村商业银行股份有限公司向本公司提供存款服务，本公司累计取得存款利息收入2,713,039.26元。截至2021年6月30日，本公司在该行的存款余额为0元。
报告期内，重庆三峡银行股份有限公司向本公司提供存款服务，本公司累计取得存款利息收入3,345,293.38元。截至2021年6月30日，本公司在该行的存款余额为0元。
报告期内，中国民生银行股份有限公司向本公司提供存款服务，本公司累计取得存款利息收入580.88元。截至2021年6月30日，本公司在该行的存款余额为0元。
3、公司向关联方提供服务的情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 工程服务 | 753,421.70 | |
| 合 计 | 753,421.70 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上年同期确认的租赁收入 |
| 重庆国投物业管理有限公司 | 房屋及建筑物 | 122,057.14 | 122,057.14 |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 运输工具 | 10,619.47 | 10,619.47 |
| 合 计 | 132,676.61 | 132,676.61 |
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 53,516 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 重庆国际信托股份有限公司 | 0 | 198,800,171 | 14.96 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 同方国信投资控股有限公司 | 0 | 184,651,147 | 13.89 | 0 | 质押 | 184,646,000 | 境内非国有法人 | |
| 邱松 | 24,852,813 | 1.87 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 重庆国际信托股份有限公司－兴国1号集合资金信托计划 | 0 | 14,641,000 | 1.10 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 阮海良 | 10,118,600 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 | 9,700,000 | 0.73 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 上海世兆投资管理有限公司 | 9,210,068 | 0.69 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 赵翠微 | 7,540,129 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 重庆东华翰丰信息科技有限公司 | 7,422,987 | 0.56 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 曲春林 | 6,655,000 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 重庆国际信托股份有限公司 | 198,800,171 | 人民币普通股 | 198,800,171 | |||||
| 同方国信投资控股有限公司 | 184,651,147 | 人民币普通股 | 184,651,147 | |||||
| 邱松 | 24,852,813 | 人民币普通股 | 24,852,813 | |||||
| 重庆国际信托股份有限公司－兴国1号集合资金信托计划 | 14,641,000 | 人民币普通股 | 14,641,000 |
| 阮海良 | 10,118,600 | 人民币普通股 | 10,118,600 |
| 国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 | 9,700,000 | 人民币普通股 | 9,700,000 |
| 上海世兆投资管理有限公司 | 9,210,068 | 人民币普通股 | 9,210,068 |
| 赵翠微 | 7,540,129 | 人民币普通股 | 7,540,129 |
| 重庆东华翰丰信息科技有限公司 | 7,422,987 | 人民币普通股 | 7,422,987 |
| 曲春林 | 6,655,000 | 人民币普通股 | 6,655,000 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司上述无限售条件流通股股东中，公司第二大股东同方国信是公司第一大股东重庆信托的控股股东，重庆信托－兴国1号集合资金信托计划系第一大股东重庆信托设立并自主管理的信托计划，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021年6月30日编制单位： 重庆路桥股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,660,416,496.85 | 1,596,235,388.50 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 218,621,860.10 | 199,445,560.50 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 16,625.78 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 342,282.50 | 370,052.50 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 764,269.40 | 598,433.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 353,552,605.45 | 352,885,756.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 176,022,191.78 | ||
| 其他流动资产 | 643,750.81 | 1,712,269.21 | |
| 流动资产合计 | 2,234,357,890.89 | 2,327,269,652.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,389,363,402.71 | 1,420,066,860.60 | |
| 长期股权投资 | 1,705,320,495.53 | 1,616,784,420.02 | |
| 其他权益工具投资 | 1,856,467,912.36 | 699,400,765.61 |
| 其他非流动金融资产 | 59,645,616.47 | 59,645,616.47 | |
| 投资性房地产 | 577,159.08 | 589,910.40 | |
| 固定资产 | 258,779,061.42 | 265,900,124.83 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 317,495.42 | 12,033.15 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,270,471,142.99 | 4,062,399,731.08 | |
| 资产总计 | 7,504,829,033.88 | 6,389,669,383.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 801,176,944.44 | 801,004,444.44 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,125,942.45 | 2,304,928.42 | |
| 预收款项 | 1,882,539.65 | 1,882,539.65 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,172,958.41 | 10,234,501.96 | |
| 应交税费 | 6,577,640.07 | 25,658,927.03 | |
| 其他应付款 | 4,629,535.52 | 4,973,988.77 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 109,666,061.25 | 109,964,048.63 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 932,231,621.79 | 956,023,378.90 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,252,050,000.00 | 1,349,550,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 6,864,273.77 | 7,042,225.18 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 541,307,377.21 | 246,488,709.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,800,221,650.98 | 1,603,080,934.18 | |
| 负债合计 | 2,732,453,272.77 | 2,559,104,313.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,329,025,062.00 | 1,329,025,062.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 54,290,513.40 | 54,290,513.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,240,506,184.69 | 372,705,824.63 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 442,608,941.56 | 442,608,941.56 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,705,945,059.46 | 1,631,934,729.15 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,772,375,761.11 | 3,830,565,070.74 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,772,375,761.11 | 3,830,565,070.74 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,504,829,033.88 | 6,389,669,383.82 |
母公司资产负债表
2021年6月30日编制单位：重庆路桥股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,660,367,121.70 | 1,596,209,835.24 | |
| 交易性金融资产 | 218,621,860.10 | 199,445,560.50 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 16,625.78 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 342,282.50 | 370,052.50 | |
| 其他应收款 | 54,819,147.97 | 53,893,690.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 285,263.86 | 294,413.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 176,022,191.78 | ||
| 其他流动资产 | 643,750.81 | 1,712,269.21 | |
| 流动资产合计 | 1,935,096,052.72 | 2,027,948,013.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,389,363,402.71 | 1,420,066,860.60 | |
| 长期股权投资 | 2,005,074,395.53 | 1,916,538,320.02 | |
| 其他权益工具投资 | 1,856,467,912.36 | 699,400,765.61 | |
| 其他非流动金融资产 | 59,645,616.47 | 59,645,616.47 | |
| 投资性房地产 | 577,159.08 | 589,910.40 | |
| 固定资产 | 258,778,989.42 | 265,900,052.83 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 317,450.42 | 12,033.15 | |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 5,570,224,925.99 | 4,362,153,559.08 | |
| 资产总计 | 7,505,320,978.71 | 6,390,101,572.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 801,176,944.44 | 801,004,444.44 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,125,942.45 | 2,304,928.42 | |
| 预收款项 | 1,882,539.65 | 1,882,539.65 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,172,958.41 | 10,234,501.96 | |
| 应交税费 | 6,577,612.93 | 25,658,500.23 | |
| 其他应付款 | 4,619,810.52 | 4,970,763.77 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 109,666,061.25 | 109,964,048.63 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 932,221,869.65 | 956,019,727.10 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,252,050,000.00 | 1,349,550,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 6,864,273.77 | 7,042,225.18 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 541,307,377.21 | 246,488,709.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,800,221,650.98 | 1,603,080,934.18 | |
| 负债合计 | 2,732,443,520.63 | 2,559,100,661.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,329,025,062.00 | 1,329,025,062.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 54,290,513.40 | 54,290,513.40 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | 1,240,506,184.69 | 372,705,824.63 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 442,608,941.56 | 442,608,941.56 | |
| 未分配利润 | 1,706,446,756.43 | 1,632,370,569.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,772,877,458.08 | 3,831,000,911.27 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,505,320,978.71 | 6,390,101,572.55 |
合并利润表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 82,400,807.07 | 116,436,060.82 | |
| 其中：营业收入 | 82,400,807.07 | 116,436,060.82 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 41,026,345.74 | 57,303,164.89 | |
| 其中：营业成本 | 12,028,092.66 | 12,613,805.69 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,234,192.07 | 1,107,723.88 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 11,972,253.65 | 11,938,379.39 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 15,791,807.36 | 31,643,255.93 | |
| 其中：利息费用 | 47,464,697.70 | 54,240,749.38 | |
| 利息收入 | 31,672,890.34 | 22,805,158.62 | |
| 加：其他收益 | 91,883.93 | 175,829.83 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 97,952,800.47 | 65,136,321.90 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 88,536,075.51 | 16,960,738.95 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 15,934,489.46 | -18,308,788.02 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -29,225.22 | 27,200,067.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -1,392.70 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 155,324,409.97 | 133,334,934.09 | |
| 加：营业外收入 | 2,253,244.34 | ||
| 减：营业外支出 | 150,000.00 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 155,324,409.97 | 135,438,178.43 | |
| 减：所得税费用 | 12,204,774.35 | 11,720,113.91 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 143,119,635.62 | 123,718,064.52 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 143,119,635.62 | 123,718,064.52 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 143,119,635.62 | 123,718,064.52 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他 | |||
| 综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 1,010,919,995.68 | 30,633,731.68 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,010,919,995.68 | 30,633,731.68 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.09 |
母公司利润表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 82,400,807.07 | 116,436,060.82 | |
| 减：营业成本 | 12,028,092.66 | 12,613,805.69 | |
| 税金及附加 | 1,234,192.07 | 1,107,723.88 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 11,907,873.46 | 11,896,291.30 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 15,790,466.11 | 31,642,276.67 | |
| 其中：利息费用 | 47,463,280.70 | 54,240,749.38 | |
| 利息收入 | 31,672,814.59 | 22,805,086.88 | |
| 加：其他收益 | 91,883.93 | 175,829.83 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 97,952,800.47 | 65,136,321.90 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 88,536,075.51 | 16,960,738.95 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 15,934,489.46 | -18,308,788.02 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -29,045.22 | 27,200,247.15 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -1,392.70 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 155,390,311.41 | 133,378,181.44 | |
| 加：营业外收入 | 2,253,244.34 | ||
| 减：营业外支出 | 150,000.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 155,390,311.41 | 135,481,425.78 | |
| 减：所得税费用 | 12,204,819.35 | 11,720,158.91 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 143,185,492.06 | 123,761,266.87 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 143,185,492.06 | 123,761,266.87 | |
| （二）终止经营净利润（净亏 |
| 损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 867,800,360.06 | -93,084,332.84 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,010,985,852.12 | 30,676,934.03 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 118,759,727.01 | 202,715,861.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,409,953.98 | 425,786,462.41 | |
| 经营活动现金流入小计 | 152,169,680.99 | 628,502,323.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,229,028.47 | 2,549,193.57 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 15,874,135.13 | 15,345,131.30 | |
| 支付的各项税费 | 33,778,225.51 | 22,227,659.84 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,125,136.23 | 4,317,380.45 | |
| 经营活动现金流出小计 | 56,006,525.34 | 44,439,365.16 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,163,155.65 | 584,062,958.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 176,116,386.60 | 101,394,082.49 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,442,344.45 | 49,790,859.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 472,093,646.35 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 185,558,731.05 | 623,278,588.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,700.00 | 77,649.00 | |
| 投资支付的现金 | 3,336,004.96 | 99,353,220.12 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,342,704.96 | 99,430,869.12 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 182,216,026.09 | 523,847,719.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 900,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 610,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 900,000,000.00 | 1,410,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 997,500,000.00 | 1,029,777,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 116,698,073.39 | 142,639,126.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 315,270,000.00 | 206,614.17 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,429,468,073.39 | 1,172,622,740.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -529,468,073.39 | 237,377,259.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -251,088,891.65 | 1,345,287,937.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,596,235,388.50 | 137,272,940.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,345,146,496.85 | 1,482,560,878.69 |
母公司现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 118,759,727.01 | 202,715,861.32 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,403,378.23 | 424,886,390.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 152,163,105.24 | 627,602,251.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,206,228.47 | 2,536,393.57 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 15,535,130.36 | 15,115,296.34 | |
| 支付的各项税费 | 33,457,145.83 | 22,066,045.25 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,825,266.82 | 3,826,628.36 | |
| 经营活动现金流出小计 | 56,023,771.48 | 43,544,363.52 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,139,333.76 | 584,057,888.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 176,116,386.60 | 101,394,082.49 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,442,344.45 | 49,790,859.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 472,093,646.35 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 185,558,731.05 | 623,278,588.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,700.00 | 77,649.00 | |
| 投资支付的现金 | 3,336,004.96 | 99,353,220.12 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,342,704.96 | 99,430,869.12 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 182,216,026.09 | 523,847,719.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 900,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 610,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 900,000,000.00 | 1,410,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 997,500,000.00 | 1,029,777,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 116,698,073.39 | 142,639,126.12 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 315,270,000.00 | 206,614.17 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,429,468,073.39 | 1,172,622,740.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -529,468,073.39 | 237,377,259.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -251,112,713.54 | 1,345,282,867.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,596,209,835.24 | 137,234,242.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,345,097,121.70 | 1,482,517,110.48 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 372,705,824.63 | 442,608,941.56 | 1,631,934,729.15 | 3,830,565,070.74 | 3,830,565,070.74 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 372,705,824.63 | 442,608,941.56 | 1,631,934,729.15 | 3,830,565,070.74 | 3,830,565,070.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 867,800,360.06 | 74,010,330.31 | 941,810,690.37 | 941,810,690.37 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 867,800,360.06 | 143,119,635.62 | 1,010,919,995.68 | 1,010,919,995.68 | |||||||||||
| （二） | |||||||||||||||
| 所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -69,109,305.31 | -69,109,305.31 | -69,109,305.31 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -69,109,305.31 | -69,109,305.31 | -69,109,305.31 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 1,240,506,184.69 | 442,608,941.56 | 1,705,945,059.46 | 4,772,375,761.11 | 4,772,375,761.11 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,208,204,602.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 54,290,513.40 | 0.00 | 437,404,727.54 | 0.00 | 419,879,490.85 | 0.00 | 1,629,201,689.53 | 0.00 | 3,748,981,023.32 | 3,748,981,023.32 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,208,204,602.00 | 54,290,513.40 | 437,404,727.54 | 419,879,490.85 | 1,629,201,689.53 | 3,748,981,023.32 | 3,748,981,023.32 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 120,820,460.00 | -93,084,332.84 | -78,052,106.16 | -50,315,979.00 | -50,315,979.00 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -93,084,332.84 | 123,718,064.52 | 30,633,731.68 | 30,633,731.68 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通 | |||||||||||||||
| 股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,949,710.68 | -80,949,710.68 | -80,949,710.68 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,949,710.68 | -80,949,710.68 | -80,949,710.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 120,820,460.00 | -120,820,460.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 120,820,460.00 | -120,820,460.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 344,320,394.70 | 419,879,490.85 | 1,551,149,583.37 | 3,698,665,044.32 | 3,698,665,044.32 |
母公司所有者权益变动表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 372,705,824.63 | 442,608,941.56 | 1,632,370,569.68 | 3,831,000,911.270 | |||||
| 加：会计政策变更 | .00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | .00 | ||||||||||
| 其他 | .00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 372,705,824.63 | 442,608,941.56 | 1,632,370,569.68 | 3,831,000,911.270 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 867,800,360.06 | 74,076,186.75 | 941,876,546.810 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 867,800,360.06 | 143,185,492.06 | 1,010,985,852.120 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -69,109,305.31 | -69,109,305.31 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -69,109,305.31 | -69,109,305.31 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 1,240,506,184.69 | 442,608,941.56 | 1,706,446,756.43 | 4,772,877,458.080 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,208,204,602.00 | 54,290,513.40 | 437,404,727.54 | 419,879,490.85 | 1,629,575,683.96 | 3,749,355,017.75 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,208,204,602.00 | 54,290,513.40 | 437,404,727.54 | 419,879,490.85 | 1,629,575,683.96 | 3,749,355,017.75 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 120,820,460.00 | -93,084,332.84 | -78,008,903.81 | -50,272,776.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -93,084,332.84 | 123,761,266.87 | 30,676,934.03 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -80,949,710.68 | -80,949,710.68 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,949,710.68 | -80,949,710.68 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 120,820,460.00 | -120,820,460.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | 120,820,460.00 | -120,820,460.00 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,329,025,062.00 | 54,290,513.40 | 344,320,394.70 | 419,879,490.85 | 1,551,566,780.15 | 3,699,082,241.10 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
重庆路桥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市人民政府重府函[1997]21号文批复同意，由重庆市大桥建设总公司发起设立，于1997年6月13日在重庆市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为9150000020285694X0的营业执照，注册资本1,329,025,062.00元，股份总数1,329,025,062股（每股面值1元）。均为无限售条件的流通股份。公司股票已于1997年6月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属城市基础设施建设行业。经营范围：嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥经营、维护，市政公用工程施工总承包(壹级)，房屋建筑工程(二级)；销售建筑材料和装饰材料(不含危险化学品)、五金、金属材料(不含稀贵金属)、木材、建筑机械。主要提供的劳务：桥梁、公路的建设、经营和维护。
本财务报表业经公司2021年8月27日第七届第十九次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将重庆鼎顺房地产开发有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见第十节九1其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益
中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，
并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损
失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——押金及保证金组合 | ||
| 其他应收款——备用金组合 | ||
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | ||
| 其他应收款——其他组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 6.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 |
| 3-4年 | 30.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 80.00 |
件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之金融工具减值说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之金融工具减值说明。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之金融工具减值说明。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(1) 房地产业务
1) 发出材料、设备采用个别计价法；
2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本；
3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算；
4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销；
5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(2) 非房地产业务
存货发出时，原材料采用加权平均法确定发出存货的实际成本，工程施工按个别计价法结转。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；
（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，
公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之金融工具减值说明。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之金融工具减值说明。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之金融工具减值说明。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其
初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40-50 | 3 | 1.94-2.43 |
| 嘉陵江石门大桥 | 年限平均法 | 20、41 | 3 | 2.37、4.85 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3 | 9.70-32.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括计算机软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 计算机软件 | 5 |
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品 (3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)
公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司过桥费收入为嘉陵江石门大桥的路桥收费，收入确认是根据公司与重庆市城市建设投资（集团）有限公司（原名为重庆市城市建设投资公司，以下简称重庆城投）签订的《关于“三桥”委托收费的协议》，公司按协议规定的金额确认收入。公司工程项目收入主要系BOT项目收入，收入确认需满足以下条件：合同授予方为政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业，公司为按照有关程序取得该特许经营权合同的企业，特许经营权合同中对所建造基础设施的质量标准、工期、开始经营后提供服务的对象、收费标准及后续调整作出约定，同时在合同期满，公司负有将有关基础设施移交给合同授予方的义务，并对基础设施在移交时的性能、状态等作出明确规定。其中，BOT项目收入系根据BOT项目未实现融资收益当期转出数确认，未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本，结合未来现金流入的折现计算实际利率，按照摊余成本与实际利率计算。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相
关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15% |
| 重庆鼎顺房地产开发有限公司 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 20,238.55 | 72,031.98 |
| 银行存款 | 1,345,045,502.32 | 1,595,901,874.42 |
| 其他货币资金 | 315,350,755.98 | 261,482.10 |
| 合计 | 1,660,416,496.85 | 1,596,235,388.50 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 218,621,860.10 | 199,445,560.50 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 151,531,860.10 | 132,355,560.50 |
| 债务工具投资 | 67,090,000.00 | 67,090,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 218,621,860.10 | 199,445,560.50 |
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 重庆市城市建设投资集团有限公司 | 2.00 |
| 重庆轨道9号线建设运营有限公司 | 17,685.00 |
| 1年以内小计 | 17,687.00 |
| 合计 | 17,687.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 17,687.00 | 100.00 | 1,061.22 | 6.00 | 16,625.78 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 17,687.00 | 100.00 | 1,061.22 | 6.00 | 16,625.78 | |||||
| 合计 | 17,687.00 | / | 1,061.22 | / | 16,625.78 | / | / | |||
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 合计 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 小 计 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,061.22 | 1,061.22 | ||||
| 合计 | 1,061.22 | 1,061.22 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆市城市建设投资集团有限公司 | 2.00 | 0.01 | 0.12 |
| 重庆轨道9号线建设运营有限公司 | 17,685.00 | 99.99 | 1,061.10 |
| 小 计 | 17,687.00 | 100.00 | 1,061.22 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 370,052.50 | 100.00 | ||
| 1至2年 | 342,282.50 | 100.00 | ||
| 合计 | 342,282.50 | 100.00 | 370,052.50 | 100.00 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 重庆市第五中级人民法院 | 342,282.50 | 100.00 |
| 合 计 | 342,282.50 | 100.00 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 764,269.40 | 598,433.40 |
| 合计 | 764,269.40 | 598,433.40 |
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 员工备用金 | 194,000.00 |
| 1年以内小计 | 194,000.00 |
| 1至2年 | 646,566.00 |
| 合计 | 840,566.00 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫日常维护费 | 646,566.00 | 646,566.00 |
| 员工备用金 | 194,000.00 | |
| 合计 | 840,566.00 | 646,566.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 24,786.00 | 23,346.60 | 48,132.60 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -24,786.00 | 24,786.00 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 11,640.00 | 16,524.00 | 28,164.00 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 11,640.00 | 64,656.60 | 76,296.60 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 48,132.60 | 28,164.00 | 76,296.60 | |||
| 合计 | 48,132.60 | 28,164.00 | 76,296.60 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 石板坡长江大桥代垫费用 | 代垫维护费 | 646,566.00 | 1-2年 | 76.92 | 64,656.60 |
| 员工备用金 | 备用金 | 194,000.00 | 1年以内 | 23.08 | 11,640.00 |
| 合计 | / | 840,566.00 | / | 100.00 | 76,296.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 287,594.08 | 287,594.08 | 294,413.79 | 294,413.79 | ||
| 开发成本 | 353,265,011.37 | 353,265,011.37 | 352,591,343.06 | 352,591,343.06 | ||
| 合计 | 353,552,605.45 | 353,552,605.45 | 352,885,756.85 | 352,885,756.85 | ||
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债务工具投资 | 176,022,191.78 | |
| 合计 | 176,022,191.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 重庆信托弘瑞1号资金信托计划 | 175,000,000.00 | 8.20% | 8.20% | 2021-5-14 | ||||
| 合计 | / | / | / | 175,000,000.00 | / | / | / | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 643,750.81 | 1,712,269.21 |
| 合计 | 643,750.81 | 1,712,269.21 |
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 嘉华嘉陵江大桥BOT项目收益权 | 1,389,363,402.71 | 1,389,363,402.71 | 1,420,066,860.60 | 1,420,066,860.60 | |||
| 合计 | 1,389,363,402.71 | 1,389,363,402.71 | 1,420,066,860.60 | 1,420,066,860.60 | / | ||
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 1,616,784,420.02 | 88,536,075.51 | 1,705,320,495.53 | ||||||||
| 小计 | 1,616,784,420.02 | 88,536,075.51 | 1,705,320,495.53 | ||||||||
| 合计 | 1,616,784,420.02 | 88,536,075.51 | 1,705,320,495.53 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆银行股份有限公司 | 1,856,467,912.36 | 699,400,765.61 |
| 合计 | 1,856,467,912.36 | 699,400,765.61 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 重庆银行股份有限公司 | 1,656,467,912.36 | 基于战略目的长期持有 |
公司持有的重庆银行股份有限公司股票的投资成本为200,000,000.00元，期末公允价值为1,856,467,912.36元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为1,656,467,912.36元。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆两江新区联顺投资管理公司 | 391,400.00 | 391,400.00 |
| 重庆城投金卡交通信息公司 | 9,254,216.47 | 9,254,216.47 |
| 重庆联顺合气创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 59,645,616.47 | 59,645,616.47 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,143,504.12 | 1,143,504.12 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,143,504.12 | 1,143,504.12 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 553,593.72 | 553,593.72 |
| 2.本期增加金额 | 12,751.32 | 12,751.32 |
| （1）计提或摊销 | 12,751.32 | 12,751.32 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 566,345.04 | 566,345.04 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 577,159.08 | 577,159.08 |
| 2.期初账面价值 | 589,910.40 | 589,910.40 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 石门东方明珠A2一层商铺8 | 33,359.40 | 嘉陵江石门大桥收费房拆迁还建房，产权正在分割中 |
| 石门东方明珠A2二层1-1 | 50,039.10 | |
| 合 计 | 83,398.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 258,779,061.42 | 265,900,124.83 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 258,779,061.42 | 265,900,124.83 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 嘉陵江石门大桥 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 139,449,795.16 | 726,579.80 | 5,591,192.50 | 319,756,826.46 | 465,524,393.92 |
| 2.本期增加金额 | 6,700.00 | 6,700.00 | |||
| （1）购置 | 6,700.00 | 6,700.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | ||||
| 4.期末余额 | 139,449,795.16 | 733,279.80 | 5,591,192.50 | 319,756,826.46 | 465,531,093.92 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 19,297,969.05 | 617,613.51 | 5,411,934.21 | 174,296,752.32 | 199,624,269.09 |
| 2.本期增加金额 | 2,515,854.54 | 11,311.98 | 10,328.93 | 4,590,267.96 | 7,127,763.41 |
| （1）计提 | 2,515,854.54 | 11,311.98 | 10,328.93 | 4,590,267.96 | 7,127,763.41 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 21,813,823.59 | 628,925.49 | 5,422,263.14 | 178,887,020.28 | 206,752,032.50 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 117,635,971.57 | 104,354.31 | 168,929.36 | 140,869,806.18 | 258,779,061.42 |
| 2.期初账面价值 | 120,151,826.11 | 108,966.29 | 179,258.29 | 145,460,074.14 | 265,900,124.83 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 32,999,032.88 |
| 运输工具 | 8,093.85 |
| 合计 | 33,007,126.73 |
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 77,357.82 | 19,339.46 | 48,132.60 | 12,033.15 |
| 交易性金融资产公允价值变动损失 | 1,192,623.84 | 298,155.96 | ||
| 合计 | 1,269,981.66 | 317,495.42 | 48,132.60 | 12,033.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,656,467,912.36 | 414,116,978.09 | 499,400,765.61 | 124,850,191.40 |
| 嘉华嘉陵江大桥BOT项目收益权 | 442,014,798.51 | 110,503,699.63 | 436,934,385.72 | 109,233,596.43 |
| 交易性金融资产公允价值变动收益 | 66,746,797.97 | 16,686,699.49 | 49,619,684.67 | 12,404,921.17 |
| 合计 | 2,165,229,508.84 | 541,307,377.21 | 985,954,836.00 | 246,488,709.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 339,688.18 | 345,152.30 |
| 合计 | 339,688.18 | 345,152.30 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 71,320.56 | ||
| 2022年 | 68,666.35 | 68,666.35 | |
| 2023年 | 56,595.16 | 56,595.16 | |
| 2024年 | 86,724.13 | 86,724.13 | |
| 2025年 | 61,846.10 | 61,846.10 | |
| 2026年 | 65,856.44 | ||
| 合计 | 339,688.18 | 345,152.30 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 300,000,000.00 | |
| 信用借款 | 500,000,000.00 | 800,000,000.00 |
| 应付利息 | 1,176,944.44 | 1,004,444.44 |
| 合计 | 801,176,944.44 | 801,004,444.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 2,115,942.45 | 2,294,928.42 |
| 其他 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 2,125,942.45 | 2,304,928.42 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租赁费 | 1,882,539.65 | 1,882,539.65 |
| 合计 | 1,882,539.65 | 1,882,539.65 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,234,501.96 | 10,888,314.82 | 14,949,858.37 | 6,172,958.41 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 725,261.13 | 725,261.13 | ||
| 合计 | 10,234,501.96 | 11,613,575.95 | 15,675,119.50 | 6,172,958.41 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,000,000.00 | 9,710,696.25 | 13,767,739.80 | 4,942,956.45 |
| 二、职工福利费 | 213,200.00 | 213,200.00 | ||
| 三、社会保险费 | 458,930.57 | 458,930.57 | ||
| 其中：医疗保险费 | 422,354.10 | 422,354.10 | ||
| 工伤保险费 | 36,576.47 | 36,576.47 | ||
| 四、住房公积金 | 505,488.00 | 505,488.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,234,501.96 | 4,500.00 | 1,230,001.96 | |
| 合计 | 10,234,501.96 | 10,888,314.82 | 14,949,858.37 | 6,172,958.41 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 702,410.00 | 702,410.00 | ||
| 2、失业保险费 | 22,851.13 | 22,851.13 | ||
| 合计 | 725,261.13 | 725,261.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 942,802.96 | 931,724.79 |
| 企业所得税 | 5,565,137.93 | 24,502,201.03 |
| 个人所得税 | 68,930.30 | 113,191.59 |
| 城市维护建设税 | 448.51 | 65,222.28 |
| 教育费附加 | 192.22 | 27,952.40 |
| 地方教育附加 | 128.15 | 18,634.94 |
| 合计 | 6,577,640.07 | 25,658,927.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 4,629,535.52 | 4,973,988.77 |
| 合计 | 4,629,535.52 | 4,973,988.77 |
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 3,210,593.55 | 3,473,839.85 |
| 应付暂收款 | 1,162,614.78 | 1,233,789.53 |
| 其他 | 256,327.19 | 266,359.39 |
| 合计 | 4,629,535.52 | 4,973,988.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 |
| 应计利息 | 1,666,061.25 | 1,964,048.63 |
| 合计 | 109,666,061.25 | 109,964,048.63 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 270,550,000.00 | 357,550,000.00 |
| 信用借款 | 981,500,000.00 | 992,000,000.00 |
| 合计 | 1,252,050,000.00 | 1,349,550,000.00 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 6,864,273.77 | 7,042,225.18 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 6,864,273.77 | 7,042,225.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 7,042,225.18 | 7,366,358.72 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 164,051.67 | 359,861.15 |
| 1.当期服务成本 | 42,778.22 | 103,357.86 |
| 2.过去服务成本 | ||
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 121,273.45 | 256,503.29 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | ||
| 四、其他变动 | -342,003.08 | -683,994.69 |
| 1.结算时支付的对价 | ||
| 2.已支付的福利 | -342,003.08 | -683,994.69 |
| 五、期末余额 | 6,864,273.77 | 7,042,225.18 |
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 7,042,225.18 | 7,366,358.72 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 164,051.67 | 359,861.15 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | -342,003.08 | -683,994.69 |
| 五、期末余额 | 6,864,273.77 | 7,042,225.18 |
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,329,025,062.00 | 1,329,025,062.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 20,026,913.36 | 20,026,913.36 | ||
| 其他资本公积 | 34,263,600.04 | 34,263,600.04 | ||
| 合计 | 54,290,513.40 | 54,290,513.40 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 372,705,824.63 | 1,157,067,146.75 | 289,266,786.69 | 867,800,360.06 | 1,240,506,184.69 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -1,844,749.58 | -1,844,749.58 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 374,550,574.21 | 1,157,067,146.75 | 289,266,786.69 | 867,800,360.06 | 1,242,350,934.27 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 372,705,824.63 | 1,157,067,146.75 | 289,266,786.69 | 867,800,360.06 | 1,240,506,184.69 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 419,888,850.06 | 419,888,850.06 | ||
| 任意盈余公积 | 22,720,091.50 | 22,720,091.50 | ||
| 合计 | 442,608,941.56 | 442,608,941.56 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,631,934,729.15 | 1,629,201,689.53 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,631,934,729.15 | 1,629,201,689.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 143,119,635.62 | 227,232,661.01 |
| 减：提取法定盈余公积 | 22,729,450.71 | |
| 应付普通股股利 | 69,109,305.31 | 80,949,710.68 |
| 转作股本的普通股股利 | 120,820,460.00 | |
| 期末未分配利润 | 1,705,945,059.46 | 1,631,934,729.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 81,020,446.87 | 11,648,687.32 | 115,390,024.91 | 12,294,747.85 |
| 其他业务 | 1,380,360.20 | 379,405.34 | 1,046,035.91 | 319,057.84 |
| 合计 | 82,400,807.07 | 12,028,092.66 | 116,436,060.82 | 12,613,805.69 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 328,316.90 | 453,552.24 |
| 教育费附加 | 140,707.24 | 194,379.53 |
| 房产税 | 534,119.33 | 274,796.02 |
| 土地使用税 | 77,787.26 | 38,893.63 |
| 车船使用税 | 13,656.50 | 14,216.10 |
| 印花税 | 45,800.00 | 2,300.00 |
| 地方教育费附加 | 93,804.84 | 129,586.36 |
| 合计 | 1,234,192.07 | 1,107,723.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 6,760,936.31 | 6,719,751.79 |
| 中介机构服务费 | 1,022,019.95 | 1,397,441.27 |
| 董事会经费 | 687,963.27 | 607,611.96 |
| 折旧费与摊销 | 2,508,642.54 | 2,505,609.39 |
| 其他 | 992,691.58 | 707,964.98 |
| 合计 | 11,972,253.65 | 11,938,379.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 47,463,280.70 | 54,240,749.38 |
| 利息收入 | -31,672,890.34 | -22,798,544.45 |
| 其他 | 1,417.00 | 201,051.00 |
| 合计 | 15,791,807.36 | 31,643,255.93 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 91,883.93 | 175,829.83 |
| 合计 | 91,883.93 | 175,829.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 88,536,075.51 | 16,960,738.95 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 8,685,059.49 | 9,308,488.56 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 40,436,168.73 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 731,665.47 | 42,263.06 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -1,611,337.40 | |
| 合计 | 97,952,800.47 | 65,136,321.90 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 15,934,489.46 | -18,308,788.02 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 15,934,489.46 | -18,308,788.02 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -29,225.22 | 27,200,067.15 |
| 合计 | -29,225.22 | 27,200,067.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | -1,392.70 | |
| 合计 | -1,392.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 2,253,244.34 | ||
| 合计 | 2,253,244.34 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 150,000.00 | ||
| 合计 | 150,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,958,355.10 | 7,661,410.25 |
| 递延所得税费用 | 5,246,419.25 | 4,058,703.66 |
| 合计 | 12,204,774.35 | 11,720,113.91 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 155,324,409.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,298,661.49 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,590.14 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 193,217.16 |
| 非应税收入的影响 | -13,488,482.63 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 92,952.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,430.36 |
| 递延所得税税率变动对可抵扣暂时性差异的影响 | 2,098,585.71 |
| 所得税费用 | 12,204,774.35 |
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到重庆金科房地产开发有限公司保证金 | 400,000,000.00 | |
| 利息收入 | 31,672,890.34 | 23,284,972.50 |
| 政府补贴 | 97,396.97 | 186,379.62 |
| 其他 | 1,639,666.67 | 2,315,110.29 |
| 合计 | 33,409,953.98 | 425,786,462.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 疫情捐款 | 246,390.00 | |
| 其他 | 3,125,136.23 | 4,070,990.45 |
| 合计 | 3,125,136.23 | 4,317,380.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长寿湖高速公路政府回购 | 472,093,646.35 | |
| 合计 | 472,093,646.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回受限的货币资金 | 610,000,000.00 | |
| 合计 | 610,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存单质押 | 315,270,000.00 | |
| 咨询、手续费 | 206,614.17 | |
| 合计 | 315,270,000.00 | 206,614.17 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | 143,119,635.62 | 123,718,064.52 |
| 净利润 | ||
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -29,225.22 | 27,200,067.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,140,514.73 | 7,137,220.41 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,392.70 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -15,934,489.46 | 18,308,788.02 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 47,463,280.70 | 54,928,156.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -97,952,800.47 | -65,136,321.90 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -305,462.27 | -671,908.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 5,551,881.52 | 5,942,544.29 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -666,848.60 | -416,137.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 30,068,544.99 | 424,614,124.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,291,875.89 | -11,560,246.34 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,163,155.65 | 584,062,958.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,345,146,496.85 | 1,482,560,878.69 |
| 减：现金的期初余额 | 1,596,235,388.50 | 137,272,940.81 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -251,088,891.65 | 1,345,287,937.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,345,146,496.85 | 1,596,235,388.50 |
| 其中：库存现金 | 20,238.55 | 72,031.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,345,045,502.32 | 1,595,901,874.42 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 80,755.98 | 261,482.10 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投 |
| 资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,345,146,496.85 | 1,596,235,388.50 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 315,270,000.00 | 货币资金受限系以定期存款为公司借款提供质押担保 |
| 长期应收款 | 1,389,363,402.71 | 长期应收款受限系以嘉华嘉陵江大桥经营收益权为公司借款提供质押担保 |
| 合计 | 1,704,633,402.71 | / |
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆鼎顺房地产开发有限公司 | 重庆市沙坪坝区 | 重庆市沙坪坝区 | 房地产业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 江北区石马河 | 江北区石马河 | 高速公路 | 33.00 | 权益法核算 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 重庆渝涪高速公路有限公司 | |
| 流动资产 | 7,252,074,463.99 | 7,263,010,570.82 |
| 非流动资产 | 2,381,323,945.82 | 2,590,247,389.64 |
| 资产合计 | 9,633,398,409.81 | 9,853,257,960.46 |
| 流动负债 | 2,526,265,186.81 | 3,014,415,555.81 |
| 非流动负债 | 2,397,081,688.84 | 2,397,081,688.84 |
| 负债合计 | 4,923,346,875.65 | 5,411,497,244.65 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 4,710,051,534.16 | 4,441,760,715.81 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,554,317,006.27 | 1,465,781,036.22 |
| 调整事项 | 151,003,489.25 | 151,003,489.25 |
| --商誉 | 151,003,489.25 | 151,003,489.25 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,705,320,495.53 | 1,616,784,420.02 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 414,333,297.40 | 201,102,355.13 |
| 净利润 | 268,290,818.35 | 51,396,178.63 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 268,290,818.40 | 51,396,178.63 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司的应收账款及长期应收款主要为BOT核算模式所产生，公司均与政府授权的相关单位进行交易，对方均具有较高的信用度。另外，本公司对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司应收账款期末余额为17,687.00元，不存在信用集中风险。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 2,162,893,005.69 | 2,669,260,782.00 | 1,003,359,672.99 | 322,489,133.63 | 1,343,411,975.38 |
| 应付账款 | 2,125,942.45 | 2,125,942.45 | 2,125,942.45 | ||
| 其他应付款 | 4,629,535.52 | 4,629,535.52 | 4,629,535.52 | ||
| 小 计 | 2,169,648,483.66 | 2,676,016,259.97 | 1,010,115,150.96 | 322,489,133.63 | 1,343,411,975.38 |
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 2,260,518,493.07 | 2,712,632,931.92 | 986,193,907.17 | 327,139,533.75 | 1,399,299,491.00 |
| 应付账款 | 2,304,928.42 | 2,304,928.42 | 2,304,928.42 | ||
| 其他应付款 | 4,973,988.77 | 4,973,988.77 | 4,973,988.77 | ||
| 小 计 | 2,267,797,410.26 | 2,719,911,849.11 | 993,472,824.36 | 327,139,533.75 | 1,399,299,491.00 |
截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,160,050,000.00元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 151,531,860.10 | 67,090,000.00 | 218,621,860.10 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 151,531,860.10 | 67,090,000.00 | 218,621,860.10 | |
| （1）债务工具投资 | 67,090,000.00 | 67,090,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 151,531,860.10 | 151,531,860.10 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,856,467,912.36 | 1,856,467,912.36 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 151,531,860.10 | 1,923,557,912.36 | 2,075,089,772.46 | |
持有的非上市股权。其中理财产品以预期收益率来预测未来现金流量确定其公允价值；而被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 重庆国际信托股份有限公司 | 重庆市渝北区龙溪街道金山路9号附7号 | 信托业务 | 1,500,000.00 | 14.96 | 16.06 |
| 同方国信投资控股有限公司 | 重庆市渝北区龙溪街道金山路9号附7号 | 项目投资与管理 | 257,416.25 | 13.89 |
重庆信托－兴国1号集合资金信托计划系重庆国际信托股份有限公司（以下简称重庆信托）设立并自主管理的信托计划，截至2021年6月30日其持有本公司14,641,000股，持股比例1.10%
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见第十节九1其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要联营企业详见第十节九3其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 联营 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 重庆国投物业管理有限公司 | 公司第二大股东同方国信之子公司 |
| 合肥科技农村商业银行股份有限公司 | 公司第一大股东重庆信托直接持有其24.9875%股权、重庆渝涪公司公路有限公司持有其9.9998%股权 |
| 重庆三峡银行股份有限公司 | 公司第一大股东重庆信托直接持有其28.996%股权 |
| 中国民生银行股份有限公司 | 公司第二大股东同方国信投资控股有限公司持有其4.31%股权 |
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 工程服务 | 798,627.00 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 重庆国投物业管理有限公司 | 房屋及建筑物 | 122,057.14 | 122,057.14 |
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 运输工具 | 10,619.47 | 10,619.47 |
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 93.64 | 93.17 |
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响公司与重庆宇鸣实业有限公司（以下简称宇鸣公司）、中交地产股份有限公司（原中房地产股份有限公司，以下简称中交地产）和成都鸣升贸易有限公司于2000年7月共同投资设立重庆长江竹业发展有限公司（以下简称长竹公司，长竹公司注册资本5,000万元，公司持股比例为1%，已实缴完毕。2001年4月，公司与宇鸣公司签订股份转让协议，将持有的长竹公司1%股份转让给宇鸣公司；2001年4月16日，长竹公司完成工商变更手续，至此公司不再持有长竹公司的股份）。2017年7月，中国信达资产管理股份有限公司重庆市分公司（以下简称信达公司）向重庆市第五中级人民法院提起诉讼，认为宇鸣公司未履行出资义务，请求判令公司及中交地产股份有限公司就宇鸣公司未履行出资义务的本金及利息共计人民币64,023,352.78元承担连带责任。2019年12月31日,信达公司向重庆市第五中级人民法院提出撤诉申请,法院当日作出民事裁定同意信达公司撤回起诉。信达公司立即又对股东损害公司债权人利益责任纠纷案件〔（2020）渝05民初122号〕提起诉讼，该案于2021年1月20日上午开庭进行了审理，重庆市第五中级人民法院于2021年3月23日作出判决，驳回了信达公司对公司的诉讼请求。信达公司不服一审判决，于2021年6月8日向重庆市第五中级人民法院提交了《民事上诉状》。截至财务报表批准报出日，公司尚未收到重庆市高级人民法院应诉通知书以及其他文书。截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(一) 委托收费及BOT业务模式
1. 根据重庆市人民政府2002年6月26日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，公司2002年度第一次临时股东大会通过决议，决定从2002年7月1日起，将公司所属“三桥一路”（嘉陵江牛角沱大桥、石板坡长江大桥、嘉陵江石门大桥及南山公路）收费业务委托给重庆城投。截至2020年12月31日，“三桥一路”中的南山公路已转让，嘉陵江牛角沱大桥收费权、石板坡长江大桥收费权已到期。嘉陵江石门大桥收费权到期时间为2021年12月31日，重庆城投每年应向本公司支付3,982.02万元。
2. 2004年9月17日，经重庆市人民政府授权，重庆城投与公司签订了重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议。协议约定：公司以BOT模式取得嘉华嘉陵江大桥的投资、建设和运营管理权。自该项目建成通车之日起27年内，公司负责对嘉华嘉陵江大桥进行经营管理并拥有经营收益权。在整个27年收益期内，公司委托重庆城投按照重庆市人民政府的相关规定进行收费，重庆城投每年支付给公司的经营收入的确定原则为：协议确定的“计价基数”的10%（计价基数是指经重庆城投认可并作为其支付给公司该项目收费权收益基数的公司总投资，其确定方式为：概算中“建筑安装工程费用”下浮6%，其他费用不作调整，按初设概算审定数额计取）。支付方式为：
按月支付，每半年结清。重庆城投的资金来源为：路桥年费收入及其他资金。合同期内, 如遇国家或重庆市政府关于路桥收费政策的重大调整， 重庆城投向本公司提出转让要求时，本公司应将本项目的全部资产转让给重庆城投。
嘉华嘉陵江大桥总体工程已于2007年全部完成并通车。按照2007年10月8日公司与重庆城投达成的协商意见：2007年10月1日作为公司拥有嘉华嘉陵江大桥27年经营收益权的起算时间。2014年1月9日，公司与重庆城投签订补充协议，嘉华嘉陵江大桥工程总计价基数确定为人民币
19.48亿元，在自2007年10月1日起27年内，城投公司每年按此计价基数的10%即1.948亿元(每季度支付4,870万元)向公司支付经营收入。
公司本期应收重庆城投嘉陵江石门大桥及嘉华嘉陵江大桥经营收益共计11,731.01万元，至本财务报表批准报出日，上述款项已全部收回。
(三) 取消征收重庆市主城区路桥通行费事宜
根据重庆市人民政府2002年6月26日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，机动车辆通过主城八区路桥，应征收路桥通行年费及路桥通行次费，公司嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥的收费权源于上述路桥通行费收入。
2017年11月27日，重庆市人民政府举行主城区路桥通行费征收改革新闻发布会，发布自2018
年1月1日零时起，取消征收主城区路桥通行费，绕城高速公路及其以内渝邻、渝涪、渝湘、渝黔、成渝、渝遂射线高速公路，按高速公路收费规定、标准及方式收取通行费。
鉴于公司嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥收费权尚未到期，《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》的废止不影响公司与城投公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》和《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议书》的履行，上述协议本期继续按照约定条款执行。
(四) 股权质押
2020年12月1日，公司股东同方国信将其持有的本公司184,646,000股流通股质押给中国民生银行股份有限公司重庆分行，相关证券质押登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。截至2021年6月30日，同方国信共持有公司股份184,651,147股，已质押股份总数为184,646,000股，占其持有公司股份总数的99.9972%，占公司总股本的13.8933%。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 重庆市城市建设投资集团有限公司 | 2.00 |
| 重庆轨道9号线建设运营有限公司 | 17,685.00 |
| 1年以内小计 | 17,687.00 |
| 合计 | 17,687.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 17,687.00 | 100.00 | 1,061.22 | 6.00 | 16,625.78 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 17,687.00 | 100.00 | 1,061.22 | 6.00 | 16,625.78 | |||||
| 合计 | 17,687.00 | / | 1,061.22 | / | 16,625.78 | / | / | |||
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 合计 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 小 计 | 17,687.00 | 1,061.22 | 6.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,061.22 | 1,061.22 | ||||
| 合计 | 1,061.22 | 1,061.22 | ||||
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆市城市建设投资集团有限公司 | 2.00 | 0.01 | 0.12 |
| 重庆轨道9号线建设运营有限公司 | 17,685.00 | 99.00 | 1,061.10 |
| 小 计 | 17,687.00 | 100.00 | 1,061.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 54,819,147.97 | 53,893,690.45 |
| 合计 | 54,819,147.97 | 53,893,690.45 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 重庆鼎顺房地产开发有限公司 | 762,441.52 |
| 员工备用金 | 191,000.00 |
| 1年以内小计 | 953,441.52 |
| 1至2年 | 1,798,388.41 |
| 2至3年 | 1,306,306.00 |
| 3至4年 | 1,874,719.43 |
| 4至5年 | 1,585,242.22 |
| 5年以上 | 47,377,166.99 |
| 合计 | 54,895,264.57 |
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来款 | 54,057,698.57 | 53,295,257.05 |
| 代垫日常维护费 | 646,566.00 | 646,566.00 |
| 员工备用金 | 191,000.00 | |
| 合计 | 54,895,264.57 | 53,941,823.05 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 24,786.00 | 23,346.60 | 48,132.60 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -24,786.00 | 24,786.00 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 11,460.00 | 16,524.00 | 27,984.00 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 11,460.00 | 64,656.60 | 76,116.60 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 48,132.60 | 27,984.00 | 76,116.60 | |||
| 合计 | 48,132.60 | 27,984.00 | 76,116.60 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 重庆鼎顺房地产开发有限公司 | 合并范围内关联方往来款 | 54,057,698.57 | 1-5年 | 98.47 | |
| 石板坡长江大桥代垫费用 | 长江大桥专项维护费 | 646,566.00 | 1-2年 | 1.18 | 64,656.60 |
| 员工备用金 | 备用金 | 191,000.00 | 1年以内 | 0.35 | 11,460.00 |
| 合计 | / | 54,895,264.57 | / | 100.00 | 76,116.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 299,753,900.00 | 299,753,900.00 | 299,753,900.00 | 299,753,900.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,705,320,495.53 | 1,705,320,495.53 | 1,616,784,420.02 | 1,616,784,420.02 | ||
| 合计 | 2,005,074,395.53 | 2,005,074,395.53 | 1,916,538,320.02 | 1,916,538,320.02 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 重庆鼎顺房地产开发有限公司 | 299,753,900.00 | 299,753,900.00 | ||||
| 合计 | 299,753,900.00 | 299,753,900.00 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆渝涪高速公路有限公司 | 1,616,784,420.02 | 88,536,075.51 | 1,705,320,495.53 | ||||||||
| 小计 | 1,616,784,420.02 | 88,536,075.51 | 1,705,320,495.53 | ||||||||
| 合计 | 1,616,784,420.02 | 88,536,075.51 | 1,705,320,495.53 | ||||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 81,020,446.87 | 11,648,687.32 | 115,390,024.91 | 12,294,747.85 |
| 其他业务 | 1,380,360.20 | 379,405.34 | 1,046,035.91 | 319,057.84 |
| 合计 | 82,400,807.07 | 12,028,092.66 | 116,436,060.82 | 12,613,805.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 88,536,075.51 | 16,960,738.95 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 8,685,059.49 | 9,308,488.56 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 40,436,168.73 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 731,665.47 | 42,263.06 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -1,611,337.40 | |
| 合计 | 97,952,800.47 | 65,136,321.90 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 91,883.93 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 25,351,277.64 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -3,608,402.94 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 21,834,758.63 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32 | 0.11 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.81 | 0.09 | 0.09 |
修订信息
□适用 √不适用