上海汽车集团股份有限公司
董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上
海证券交易所股票上市规则》等相关规范性文件，按照上海汽车
集团股份有限公司（以下简称公司）《公司章程》、《董事会审计
委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等规定，
公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）始终坚持认真、
规范、有效地履行职责,现就 2021 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
第七届审计委员会由独立董事李若山先生、董事王坚先生、
独立董事曾赛星先生 3 名成员组成，具备专业财务审计知识和丰
富商业管理经验，2021 年 6 月公司董事会完成换届后，第八届
审计委员会继续由李若山、王坚、曾赛星组成，李若山先生担任
主任委员。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会忠实、勤勉、谨慎履职，监督上市公
司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司持续完善内部
控制并提供真实、准确、完整的财务报告，具体如下：
2021 年度，审计委员会共召开了 7 次会议，全体委员均亲
自出席了全部会议。
（一）2021 年 3 月 22 日召开了审计委员会 2021 年第一次
会议（扩大会议，独立董事与外部董事全体参加），会议审议事
项为：《关于<公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项
报告>的议案》、《公司 2020 年年度报告财务会计报表》、《德勤华
永会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司 2020 年年报审计情
1
况的汇报》、《关于公司 2020 年度内部控制监督检查工作的汇报》、
《德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司 2020 年度
内控审计情况的汇报》、《关于<公司 2020 年度内部控制评价报告>
的议案》、《关于续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担
任公司财务审计机构的议案》、《关于续聘德勤华永会计师事务所
（特殊普通合伙）担任公司内控审计机构的议案》、《关于预计
2021 年度日常关联交易金额的议案》、《公司董事会审计委员会
2020 年度履职情况报告》。审计委员会同意以上议案事项，并同
意相关议案提交董事会审议且发表相关审核意见。
（二）2021 年 4 月 27 日以通讯方式召开了审计委员会 2021
年第二次会议，会议审议事项为：《2021 年第一季度报告》、《关
于公司会计政策变更的议案》。审计委员会同意以上议案事项，
并同意提交董事会审议且发表相关审核意见。
（三）2021 年 6 月 9 日以通讯方式召开了审计委员会 2021
年第三次会议，会议审议事项为：《关于部分募集资金投资项目
结项及终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。审计
委员会同意该项议案，并同意提交董事会审议且发表相关审核意
见。
（四）2021 年 8 月 23 日以通讯方式召开了审计委员会 2021
年第四次会议，会议审议事项为：《关于<公司 2021 年上半年度
募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》、《2021 年半年
度报告及摘要》、《关于<公司 2021 年上半年度内部控制评价报告>
的议案》。审计委员会同意以上议案事项，并同意提交董事会审
议且发表相关审核意见。
（五）2021 年 9 月 9 日以通讯方式召开了审计委员会 2021
年第五次会议，会议审议事项为：《关于以集中竞价方式回购公
2
司股份的议案》。审计委员会同意该项议案，并同意提交董事会
审议且发表相关审核意见。
（六）2021 年 10 月 27 日召开了审计委员会 2021 年第六次
会议，会议审议了《2021 年第三季度报告》，听取《2021 年度
关键审计事项的沟通》情况。审计委员会同意以上议案事项，
并同意相关议案提交董事会审议且发表相关审核意见。
（七）2021 年 12 月 16 日召开了审计委员会 2021 年第七次
会议，会议审议事项为：《德勤华永会计师事务所（特殊普通合
伙）关于公司 2021 年度财务与内控审计工作计划的汇报》、《关
于公司 2021 年度内部控制监督检查工作计划的汇报》。审计委员
会同意以上汇报事项。
三、审计委员会 2021 年度主要工作情况
（一）审阅公司财务报告
报告期内，审计委员会在公司编制和披露 2020 年度财务报
告的过程中，严格按照相关规定要求，积极履行职责，充分审查
监督。审计委员会于 2020 年 12 月 16 日召开会议与外部审计机
构协商确定年度财务报告审计工作计划，明确年度审计工作重点；
2021 年 3 月 22 日召开审计委员会扩大会议，审阅公司年度财务
报告，听取公司经营管理层对公司 2020 年度经营情况、内部控
制等重大事项的汇报，听取外部审计机构的初步审计意见，并形
成书面意见提交董事会。审计委员会认为公司年度财务报告按照
企业会计准则规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允，且
不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要
会计判断的事项。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称德勤事务所）对公司 2020 年度财务报告出具了标准无保
留意见的审计报告。
3
我们认真审阅了公司 4 期定期财务报告，认为公司财务报告
均按照企业会计准则规定编制，所载内容真实、准确、完整、公
允地反映了公司的财务状况和经营情况。
（二）监督及评估外部审计机构工作
对于担任公司年度财务和内控审计工作的德勤事务所，审计
委员会认可德勤事务所的专业能力、服务水平与投资者保护能力，
认为其对公司进行的财务和内控审计工作遵循了独立、客观、公
正的职业准则，提出的关键审计事项及出具的审计意见符合公司
实际情况，结合公司专业部门的内部评价意见，我们对其审计工
作质量、执业能力及诚信状况表示满意。经会议讨论，审计委员
会同意向公司董事会提议继续提请股东大会聘请德勤事务所担
任公司年度财务和内控审计机构。
审计委员会 2021 年 10 月 27 日召开会议审议三季报，并讨
论确定年度关键审计事项；2021 年 12 月 16 日召开会议与德勤
事务所商讨确定年度财务报告和内部控制审计工作计划，并强调
关注芯片短缺、原材料价格上升等因素对公司经营的影响。
（三）指导公司内部审计工作
报告期内，我们始终关注公司内部审计工作的规范性和有效
性，在审计委员会会议上听取公司内控监督检查等相关内容汇报，
确保公司将内审工作覆盖至公司合并报表范围内的所有企业，并
结合外部环境变化对于企业经营的影响，有针对性地强调对所属
企业的审计要求，尤其重视对前期暴露问题整改进展的跟踪分析。
同时，推动公司内审部门通过各种方式，继续强化内审广度、深
度，持续提高内审工作效率。
（四）评估公司内部控制有效性
公司根据国家及相关部门相关法律法规的要求，建立了合规、
4
完整、有效的企业内部控制制度，审计委员会结合公司发展实际，
定期评估公司内控制度的有效性，并形成内部控制评价报告提交
董事会。报告期内，公司持续优化内控制度，新增《上汽集团网
络安全检查评价办法》，完善了货币资金、投资、担保、预算、
合同管理等30项关键业务子流程和5项管理制度。公司按照中国
证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号--年度内
部控制评价报告的一般规定》的内容与格式要求，以及上海证券
交易所上市公司年度报告披露工作的相关要求，编制了年度内部
控制评价报告，未发现财务报告内部控制重大缺陷和非财务报告
内部控制重大缺陷。我们认为公司内部控制实际运作符合中国证
监会及相关部门规定的有关要求。
2022 年，审计委员会将继续忠实、勤勉履职尽责，并将按
照中国证监会及上海证券交易所最新颁布的各项相关规定，在审
阅公司财务报告、监督评估外部审计机构工作、监督评估内部审
计工作、监督评估公司的内部控制、协调管理层与内审及外部审
计机构的沟通等方面规范履职，积极维护公司的整体利益和全体
股东的合法权益。
董事会审计委员会委员：李若山、王坚、曾赛星
上海汽车集团股份有限公司
董事会审计委员会
2022 年 4 月 28 日
5
