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广州发展2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-18

公司代码:600098 公司简称:广州发展

广州发展集团股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
独立董事杨德明出差曾萍

三、 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人伍竹林、主管会计工作负责人吴旭、乔武康、袁志明及会计机构负责人(会计主

管人员)梁建声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以公司2019年年度利润分配时股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份余额为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),共计派送现金红利133,115,814.20元(含税),剩余未分配利润留待以后年度分配。公司2019年度不进行资本公积金转增股本。本利润分配预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中可能面对的风险因素。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 56

第七节 优先股相关情况 ...... 60

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61

第九节 公司治理 ...... 68

第十节 公司债券相关情况 ...... 72

第十一节 财务报告 ...... 76

第十二节 备查文件目录 ...... 224

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
广州国发/控股股东广州国资发展控股有限公司
国发资本广州国发资本管理有限公司
本公司/公司/广州发展/上市公司广州发展集团股份有限公司
省发改委/能源局广东省发展和改革委员会/能源局
市发展改革委广州市发展和改革委员会
市国资委广州市国有资产监督管理委员会
电力集团广州发展电力集团有限公司
能源物流集团广州发展能源物流集团有限公司
燃气集团广州燃气集团有限公司
新能源公司广州发展新能源股份有限公司
财务公司广州发展集团财务有限公司
南沙投管公司广州发展南沙投资管理有限公司
发展新城公司广州发展新城投资有限公司
珠江电厂/珠、东电公司广州珠江电力有限公司和广州东方电力有限公司
天然气发电公司广州珠江天然气发电有限公司
发展建材公司广州发展环保建材有限公司
沙角B电力公司深圳市广深沙角B电力有限公司
恒益热电公司佛山恒益热电有限公司
红海湾发电公司广东红海湾发电有限公司
中电荔新公司广州中电荔新电力实业有限公司
鳌头能源站公司广州发展鳌头能源站有限公司
电力销售公司广州发展电力销售有限责任公司
珠电燃料公司广州珠江电力燃料有限公司
发展港口公司广州发展燃料港口有限公司
发展碧辟公司广州发展碧辟油品有限公司
发展航运公司广州发展航运有限公司
港发码头公司广州港发石油化工码头有限公司
融资租赁公司广州发展融资租赁有限公司
南沙燃气公司广州南沙发展燃气有限公司
金燃智能公司广州金燃智能系统有限公司
惠东风电公司广发惠东风电有限公司
连平广发公司连平广发光伏发电有限公司
江门广发公司江门广发渔业光伏有限公司
美姑风电公司美姑兴澜风电开发有限公司
南亚风电公司南澳县南亚新能源技术开发有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广州发展集团股份有限公司
公司的中文简称广州发展
公司的外文名称Guangzhou Development Group Incorporated
公司的外文名称缩写GDG
公司的法定代表人伍竹林

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名伍竹林姜云
联系地址广州市天河区临江大道3号33楼广州市天河区临江大道3号32楼
电话020-37850968020-37850968
传真020-37850938020-37850938
电子信箱600098@gdg.com.cn600098@gdg.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址广州市天河区临江大道3号30-32楼
公司注册地址的邮政编码510623
公司办公地址广州市天河区临江大道3号31-32楼
公司办公地址的邮政编码510623
公司网址http://www.gdg.com.cn
电子信箱600098@gdg.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司投资者关系部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所广州发展600098广州控股

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址广州市越秀区东风东路555号1001-1008房
签字会计师姓名王韶华、李伟

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入29,534,215,007.2025,981,687,093.5313.6724,651,887,806.25
归属于上市公司股东的净利润805,540,170.59701,009,870.8614.91678,545,285.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润735,144,777.38685,740,772.067.20641,840,411.13
经营活动产生的现金流量净额3,636,233,140.931,684,263,888.75115.892,358,221,140.08
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产17,142,645,622.4416,307,774,175.245.1216,022,626,419.64
总资产42,385,420,110.1938,462,366,261.8610.2038,549,382,719.77

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.29590.257115.090.2489
稀释每股收益(元/股)0.29590.257115.090.2489
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.27000.25157.360.2354
加权平均净资产收益率(%)4.764.34增加0.42个百分点4.38
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.344.24增加0.10个百分点4.14

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入6,366,395,457.056,544,117,409.708,447,265,852.298,176,436,288.16
归属于上市公司股东的净利润147,281,276.16318,300,511.26231,472,281.04108,486,102.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润139,480,761.47361,448,486.61206,373,488.4027,842,040.90
经营活动产生的现金流量净额742,608,012.84524,007,814.221,285,520,860.211,084,096,453.66

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益2,234,866.833,364,286.0149,762,936.38
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外56,485,011.8058,316,939.2558,017,509.95
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益44,559,379.091,370,549.95-8,190,906.42
对外委托贷款取得的损益286,492.291,056,332.421,885,971.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,531,372.70-76,241,640.69-27,350,718.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,883,527.822,398,355.20
少数股东权益影响额-14,058,400.9021,832,816.87-12,535,469.99
所得税影响额-18,464,111.023,171,459.79-24,884,448.01
合计70,395,393.2115,269,098.8036,704,874.63

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
股票-长江电力1,588,000,000.001,838,000,000.00250,000,000.0068,000,000.00
股票-广州港396,000,000.00383,000,000.00-13,000,000.003,500,000.00
合计1,984,000,000.002,221,000,000.00237,000,000.0071,500,000.00

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务和经营模式

公司从事综合能源、节能、环保等业务投资开发和经营,以及能源金融业务,为广大客户提供电力、煤炭、天然气、蒸汽、成品油等能源产品,同时提供天然气、煤炭和油品装卸、运输和储存服务。金融业务主要为能源产业发展提供金融支持,实现产融结合。公司电力、蒸汽主要通过所属火力发电机组、风力发电设备和光伏发电设备生产,电力主要通过南方电网销售给终端用户,蒸汽通过自有管网销售给终端用户;煤炭和成品油通过外部采购,经由公司运输、批发、销售等渠道服务终端用户。天然气通过外部采购,公司自有管网输送、销售给终端用户。金融业务为集团提供资金归集管理、结算、信贷和供应链金融服务。

(二)行业发展情况

1、电力行业发展情况

2019年,全社会用电量呈现平稳增长态势,第三产业用电较快增长、电力消费结构不断优化、非化石能源发电装机比重进一步提升、全国电力供需总体平衡等特点。

2019年,全国全社会用电量7.23万亿千瓦时,同比增长4.5%,增速比上年回落4个百分点,其中第三产业和城乡居民生活用电量增长较快。全国全口径发电量7.33亿千瓦时,同比增长4.7%,其中非化石能源发电量2.39万亿千瓦时,同比增长10.4%;全国基建新增发电装机容量10,173 万千瓦,比上年少投产2,612 万千瓦;截至12月底,全国全口径发电装机容量20.1亿千瓦,同比增长5.8%,其中非化石能源发电装机容量占比41.9%,比上年提高1.1个百分点;6,000千瓦及以上电厂发电设备利用小时为3,825小时,同比降低54小时。

2019年,全国电力供需总体平衡。分区域来看,华北、华东、华中、南方区域电力供需总体平衡,东北和西北区域电力供应能力富余较多,但蒙西、冀北、辽宁、浙江、江西、湖北、海南等省级电网在部分时段电力供应偏紧,采取了有序用电措施。

2、煤炭行业发展情况

2019年煤炭市场运行韧劲增强,产量平稳增长,进口规模扩大,市场价格稳中有降。

2019年原煤产量37.5亿吨,同比上涨4.2%,增速比上年下降1个百分点。进口煤炭3.0亿吨,比上年增长6.3%,增速比上年上升2.4个百分点。

随着煤炭市场供求关系的缓和,以及政府对煤炭行业运行调节能力的提高,近两年煤炭市场价格逐渐平稳。2019年煤炭价格呈现小幅波动态势,一季度煤炭价格受煤矿事故减产和工业增速超预期上升影响快速小幅攀高后,第二、三季度逐渐回落。

3、天然气行业发展情况

2019年,我国天然气消费稳中趋缓,天然气产量稳步增长,天然气进口量增速下降,LNG价格在理性区间运行,天然气供应保障总体平稳。

2019年,天然气表观消费量3,067亿立方米,同比增长9.4%,增速较上年回落9个百分点。天然气产量1736亿立方米,比上年增长9.8%,增速比上年上升2.3个百分点。进口天然气9,656万吨,比上年增长6.9%,增速比上年下降25个百分点。

2019 年,国际LNG现货价格持续低位。其中,亚洲LNG 现货到岸均价为5.5美元/mmBtu,均价较2018年下跌44%。国内LNG价格整体走势相对平稳,全年价格在合理区间波动。上海石油天然气交易中心发布的全国LNG出厂价格指数显示,国内LNG出厂价格均价为3,838元/吨,同比下降12.6%。

2019年国家石油天然气管网集团有限公司正式成立,标志着我国上游油气资源多主体多渠道供应、中间统一管网高效集输、下游销售市场充分竞争的“X+1+X”油气市场新体系基本确立。

国家油气管网公司的成立将给下游行业格局带来颠覆性影响。在独立的油气管网公司未成立前,下游企业选择上游来源的余地很小,但运销分离后,天然气下游企业至少可以在三大油之间进行选择。部分LNG接收站独立开放后,下游企业还可以向境外资源方采购天然气,资源可选择的余地明显增加。部分规模大的下游企业,天然气采购议价能力将明显提升。

4、新能源行业发展情况

2019年,我国新能源产业保持稳步发展态势。风电、光伏进入竞价时代,加速向平价迈进,产业整合进一步加速。风电新增并网装机规模保持稳定,太阳能发电新增装机大幅下滑。

2019年,我国风电新增装机2,574万千瓦,较上年增加447万千瓦;截至2019年底,风电累计并网容量2.1亿千瓦,同比增长14%;全国风电发电量4,057亿千瓦时,同比增长10%;全国风电平均利用小时数2,082h,比上年同期减少21h。2019年整体来看,风电弃风限电状况进一步得到缓解,年度弃风电量169亿千瓦时,同比减少108亿千瓦时,全国平均弃风率为4%,同比下降3个百分点,继续实现了弃风电量和弃风率的“双降”。目前,全国弃风率超过5%的省(区、市)仅剩甘肃、新疆、内蒙古,风电并网消纳工作取得明显成效。

2019年,我国太阳能发电新增装机2,681万千瓦,较上年减少1,844万千瓦;截至2019年底,太阳能发电累计并网容量2.0亿千瓦,同比增长17%;全国太阳能发电量2,238亿千瓦时,同比增长27%;全国太阳能发电平均利用小时数1,285h,同比增加55h。2019年,光伏利用小时数1,169小时,同比增长54小时。光伏发电全国消纳形势持续好转。2019年,全国弃光电量46亿千瓦时,全国平均弃光率2%,同比下降1个百分点,主要集中在西藏、新疆、青海、甘肃地区,弃光率分别为至24.1%、7.4%、7.2%,4.0%。

(三)公司所处行业地位

公司是广东省重要的地方性综合能源企业之一,服务范围主要在粤港澳大湾区内,并向外扩展至华北、华东、华中、西南等地区,主要经营以火力发电、城市燃气、能源物流和新能源为主的综合能源业务。公司火力发电厂集中在珠三角电力负荷中心,是广州市最大的发电企业。截至2019年12月31日,公司火力发电可控装机容量为394.88万千瓦;公司属下全资子公司广州燃气集团有限公司是广州市城市燃气高压管网建设和天然气购销唯一主体,拥有基本覆盖广州市全区域的高、中压管网,统筹全市高压管网建设和上游气源购销,公司属下控股子公司广州珠江电力燃料有限公司是广东省最大的市场煤供应商之一,在珠三角地区市场占有率连续多年保持第一,在全国煤炭贸易型企业中排名第三;公司属下发展碧辟公司拥有67万立方米大型油库及配套8

万吨级石油化工专业码头,是华南地区管理最规范、最安全可靠的油品仓储企业,也是华南地区甲醇集散中心,为上海期货交易所、郑州商品交易所的指定交割油库。公司属下新能源装机规模为86.45万千瓦,在广东省新能源企业中位居前列。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、不断完善协同发展的产业格局。公司已形成电力、能源物流、燃气、新能源、能源金融等业务互相支撑发展的产业体系,建立资源集中、优势互补、产融结合的竞争优势,整体业务协同发展格局不断完善,较好抵御了经济周期波动风险,为进一步发展奠定了基础。 2、区位优势及战略机遇。公司核心产业位于粤港澳大湾区,区域内消费能力强,能源保障要求高,为公司能源产业体系持续发展提供市场空间。粤港澳大湾区作为全国改革开放前沿阵地,有利于形成市场化改革创新的氛围;作为粤港澳大湾区的重要能源企业,湾区发展规划为公司提供了重要战略机遇,为公司向外开拓业务、做强做优做大企业规模、获取低成本境外资金和实施产业国际化等方面提供有利条件。 3、公司属下全资子公司燃气集团是广州市城市燃气高压管网建设和购销的主体,拥有基本覆盖广州市全区域的高、中压管网,统筹全市高压管网建设和上游气源购销,市场空间广阔。拥有大量的客户数据,为拓展燃气价值链业务奠定基础。公司积极推进广州LNG应急调峰气源站项目及天然气利用四期工程建设,大力拓展小型分布式能源站,并围绕燃气价值链打造智慧燃气城市,逐步形成天然气业务上下游一体化的产业布局。

4、能源物流业务市场影响力较强。能源物流业务深耕珠三角多年,在珠三角具有较高的市场地位,是华南地区最大的纵向一体化煤炭经营企业。公司将业务拓展至华北、华东、华中及西南地区,销售市场覆盖国内主要经济发达地区,积累了丰富的市场渠道、扎实的信用管理经验和大量的企业信用数据,为推动能源物流业务向互联网+、供应链金融等领域拓展奠定了基础。公司属下全资子公司能源物流集团深化品牌建设和服务,提升竞争优势,推动企业向现代物流企业转型升级。

5、新能源业务深耕华南区域市场,与项目所在地建立了良好和谐的合作关系,并实行规模化发展,项目资源储备丰富。公司属下全资子公司新能源公司与多家高等院校等科研院所开展深度合作,在智能运维,系统集成,技术创新,降本增效方面取得领先经验。在光伏农业和光伏渔业方面已自成特色,有效提高光伏产业附加值。与多家行业翘楚建立良好合作关系,在项目开发和建设方面开展深度合作,未来发展潜力巨大。充分依托公司金融平台提供的资金优势快速推进项目并购和项目建设,加速实现新能源产业规模化发展。 6、拥有较强的资金保障能力。公司生产经营稳健,资产负债率处于行业较低水平,具有较强的融资能力,可为公司未来发展提供资金保障。通过财务公司加强资金集约化管理以及融资租赁

公司供应链金融业务的开展,拓宽融资渠道,降低资金成本,提高资金使用效率和运作水平,实现“产融”紧密结合,促进公司资源整合和产业协同发展,为公司高质量发展提供财务支持和金融服务。 7、建立一体化管控体系。公司已建立“集团总部-产业集团-生产经营单位”三级分层授权的管理控制体系,既满足了专业化经营管理要求,又完善了有效的内控体系。同时,形成“注重认真、追求卓越、和谐发展”的核心价值观,拥有团结、高效、务实的经营管理团队和员工队伍,为公司发展奠定了良好的管理基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实市委市政府决策部署,坚持新发展理念,坚持推动高质量发展,积极应对各种困难和挑战,扎实做好各项经营工作。公司经营业绩稳步增长,项目投资建设取得新突破,改革创新发展成效显著。

(一)市场开拓取得成效

1、电力业务

电力集团积极参与市场化交易,全力争取市场电量。报告期内,公司合并口径内火力发电企业完成发电量156.54亿千瓦时,上网电量147.89亿千万时,受西电东送电量增加、核电装机同比增长等因素影响,同比分别下降5.98%和5.46%。加强市场分析,优化策略,精心落实年度长协、组织月度竞价交易。属下电厂成交市场电量102亿千瓦时,较按装机容量分配电量多4亿千瓦时,让利水平低于全省平均水平。参与发电权交易,天然气发电公司受让电量5.5亿千瓦时,取得良好效益。加强统筹协调,圆满完成2020年长协电量签订工作。

2、能源物流业务

能源物流集团大力开拓市场,持续扩大业务规模。报告期内公司市场煤销售量2,564.38万吨,同比增长7.92%。煤炭业务坚持“走出去”,华东、华中及西南市场销售规模分别同比增长9%、31%、100%。加大进口煤组织力度,建立稳定的海外资源直接采购渠道。油库租赁业务通过巩固老客户、开发新客户,罐容出租率同比提升5个百分点,实现油罐租赁量618万立方米,创历史新高。成品油批发业务积极开拓销售渠道,进入中石化(广东)外采体系,销售规模突破100万吨。

3、燃气业务

燃气集团深耕本地市场,大幅提升供气规模。报告期内销售天然气15.90亿立方米,同比增长25.47%。大力发展燃气用户,圆满完成“管道燃气三年提升计划”任务,2017-2019年新覆盖居民用户55.5万户、发展非居民用户7,289户,完成用户发展任务的112%、105%。积极拓展工商业用户,新点火大用户日用气量约42万立方米。拓宽气源采购渠道,落实广东大鹏、珠海金湾LNG接收站使用权益,自主采购5船海外现货气,为落实中长期海外气源打好基础,进一步提升供气规模和收入,降低气源采购成本,并与海外资源供应商建立长期合作关系,提升企业影响力。

4、新能源业务

报告期内新能源公司完成发电量 8.17亿千瓦时,同比增长232%。新能源公司加快区域化、基地化、规模化发展,坚持自主开发建设和兼并收购双轮驱动,经营业绩保持几何倍速增长,装机规模达到86.45万千瓦,同比增长281%,成为公司新的利润增长点。

5、能源金融业务

财务公司加大资金归集和信贷投入力度,日均存贷比达49%,集团资金使用效益得到提升。稳步开展同业授信业务,开拓有价证券投资、同业拆借等新业务。在监管评级中获评为2A企业,具备开展对外业务条件。融资租赁公司在做好内部业务基础上,稳步拓展外部业务,业务规模实现快速增长,新签订融资租赁合同17亿元,新增融资租赁投放金额15亿元。

(二)全面成本控制取得实效

电力集团通过加强全方位成本控制,提升盈利能力。加大低热值煤掺烧力度,适时开展动力煤套期保值工作。通过实施技术改造、提高机组运行经济性等措施降低发电能耗。提高电力设施检修自修率,节省外委费用。

燃气集团通过采购海外优质低价现货天然气、优化国内气源调度等方式,降低气源采购成本,有效控制报告期内中石油和中海油天然气价格大幅上涨的成本压力。

能源物流集团在维护主渠道资源基础上,积极拓展国内外多种采购渠道,加强采购、仓储、运输、配送等各环节管控,降低可控成本。

公司抓准时间窗口,成功发行35亿元中期票据,利率为同期同评级较低水平。持续优化债务结构,加强资金管理,降低融资成本。

(三)项目投资建设取得突破

市重点项目建设加力提速。广州LNG应急调峰气源站项目按计划有序推进,储气库已开工建设,配套码头列入全国沿海LNG码头布局方案,项目建成投产后,燃气集团将拥有直接承接海外资源的平台,为采购海外中长期有竞争力的资源创造条件。天然气利用四期工程项目完成管道建设138公里,石滩门站-火村调压站管线主线关键节点全部打通,协鑫支线、华电支线全线贯通。从化太平能源站项目加快施工进度,推进主机安装等工作。从化明珠能源站项目签订土地使用权出让协议,国产化燃机首台(套)重大技术装备示范应用申请已上报国家能源局。

新能源发展步伐加快。加大收购兼并力度,顺利完成四川省凉山黄茅埂150MW风电项目80%股权收购工作,成功签订湖南100MW风电项目合作协议及河南70MW风电项目股权转让协议。加快项目开发建设,成功申报光伏竞价上网、平价上网项目建设指标510MW和550MW,容量分别位居全国第六、第七(均位居全省第一)。江门台山二期、韶关武江、连州星子、清远阳山等地面光伏项目以及珠江钢琴二期等分布式光伏项目实现并网发电,积极推进其他在建、拟建项目各项工作。

电力转型升级全面推进。珠江LNG电厂二期2台9H级机组项目成功列入省能源发展“十三五”规划。白云能源站项目获得核准,金融城能源站项目积极争取项目投资权。

(四)创新驱动发展取得新成果

全面推进技术创新,成立广州发展研究院,健全技术创新组织架构。创新主体不断壮大,属下5家企业通过2019年高新技术企业认定,高企总量达到18家,4家企业入库国家科技型中小企业名单。在节能环保、清洁低碳、安全智能等领域开展350余项研发项目,其中综合能源与智能配用电系统示范工程进入收官阶段,广州建设国际能源创新中心战略与路径研究项目通过政府主管部门验收。创新成果显著,截至2019年底累计取得有效专利220项,认定高新技术产品22项。积极推动商业模式创新。公司加大物联网智能燃气表推广应用力度,累计已在广州市投放超过120万台,单一城市商用规模目前全球第一,在打造智慧燃气城市方面走在全国前列。积极推进南沙智能制造基地项目和智慧燃气平台试点项目,加快物联网智能燃气表产业化。拓展楼宇分布式能源业务,沙太北能源站项目正加快工程建设。积极探索发售电一体化集中运作模式,属下发售电企业参与电力现货市场试结算,电力销售公司签约代理总合同电量30.6亿千瓦时,同比增长100%,在开拓智慧用电、电能治理、电能监测等综合能源服务方面取得初步成效。发展电动汽车充电业务,南沙集中式充电站二期等项目建成投运。

(五)基础管理工作扎实开展

公司加强安全生产管理,安全总体状况良好,未发生一般及以上生产安全事故,截止2019年12月31日,实现安全生产连续运行4,211天。安全风险源头管控和隐患排查治理双重预防机制继续向纵深推动,在建项目安全管理状况良好。环保设施运行稳定,大气和工业废水达标排放,扬尘治理成效显著。

大力推进企业年金、补充医疗保险工作,建立人力资源长效保障机制,强化人才战略性培养和储备。为维护公司和股东利益,积极实施股份回购,为后续实施股权激励奠定基础。全力推进“压缩精简”专项工作,缩短管理链条。

二、报告期内主要经营情况

2019年,公司营业收入295.34亿元,营业成本266.66亿元,实现归属于母公司所有者的净利润8.06亿元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入29,534,215,007.2025,981,687,093.5313.67
营业成本26,665,874,216.9523,373,613,465.0214.09
销售费用290,678,304.95270,156,923.577.60
管理费用581,678,687.38538,036,355.358.11
研发费用449,660,513.51292,501,682.7253.73
财务费用656,461,436.93660,653,888.09-0.63
经营活动产生的现金流量净额3,636,233,140.931,684,263,888.75115.89
投资活动产生的现金流量净额-3,501,896,418.95-1,849,888,668.64-89.30
筹资活动产生的现金流量净额-1,181,277,275.56-772,747,852.49-52.87
利息收入108,857,556.50183,527,783.63-40.69
投资收益304,667,297.09200,749,741.7551.76
对联营企业和合营企业的投资收益127,044,527.2739,857,471.30218.75
公允价值变动收益34,004,120.552,962,640.001,047.76
信用减值损失(损失以“-”列示)-54,759,197.82100.00
资产减值损失(损失以“-”列示)-25,608,207.12-47,401,773.3045.98
营业外支出10,771,130.8378,407,719.62-86.26
少数股东损益155,915,633.2592,958,542.0167.73
其他综合收益的税后净额207,123,789.66-155,293,801.98233.38
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额207,123,789.66-153,878,410.85234.60
不能重分类进损益的其他综合收益211,069,654.73-25,192,656.47937.82
权益法下不能转损益的其他综合收益30,096,554.73-7,732.54389,319.52
其他权益工具投资公允价值变动180,973,100.00100.00
将重分类进损益的其他综合收益-3,945,865.07-128,685,754.3896.93
权益法下可转损益的其他综合收益-3,945,865.0710,814,245.62-136.49
可供出售金融资产公允价值变动损益-139,500,000.00100.00
归属于母公司股东的综合收益总额1,012,663,960.25547,131,460.0185.09
归属于少数股东的综合收益总额155,915,633.2591,543,150.8870.32
客户存款和同业存放款项净增加额107,300,368.2928,046,166.47282.58
收取利息、手续费及佣金的现金118,722,545.29190,926,850.30-37.82
收到的税费返还4,969,066.4532,926,796.22-84.91
收到的其他与经营活动有关的现金294,671,434.78186,824,273.3657.73
客户贷款及垫款净增加额70,000,000.00100.00
支付的其他与经营活动有关的现金636,828,199.72371,082,866.6671.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额5,918,441.1618,522,706.54-68.05
收到的其他与投资活动有关的现金866,368,249.6077,877,700.001,012.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金2,463,519,367.12993,464,273.32147.97
投资所支付的现金512,764,628.101,094,874,148.92-53.17
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,632,946,553.70128,109,071.001,174.65
吸收投资所收到的现金43,050,000.005,390,000.00698.70
取得借款所收到的现金9,322,397,954.896,679,272,180.0439.57
偿还债务所支付的现金9,134,456,731.356,422,313,651.8042.23
收到的其他与筹资活动有关的现金23,323,180.812,041,600.621,042.40
子公司支付给少数股东的股利、利润55,726,870.0392,668,630.38-39.86
支付的其他与筹资活动有关的现金480,137,781.313,937,758.8612,093.17

原因说明:

1、营业收入、营业成本同比增加的主要原因是成品油、燃气销售量及新能源售电量增长。

2、销售费用同比增加的主要原因是业务规模扩大增加的人工成本。

3、管理费用同比增加的主要原因是业务规模扩大增加的人工成本及中介服务费。

4、研发费用同比增加的主要原因是公司大力培育高新技术企业,本年新增5家高企子公司,研发项目增多,研发费用相应增加。

5、财务费用同比减少的主要原因是平均贷款利率下降。

6、经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是成品油销售采用预收款模式,成品油及煤炭采购应付帐款金额增加。

7、投资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是支付收购粤海石化股权转让款、光伏项目新扩建支出增加。

8、筹资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是支付广州发展股票回购款。

9、利息收入同比减少的主要原因是财务公司存放同业的利率及资金规模同比下降。10、投资收益、对联营企业和合营企业的投资收益同比增加的主要原因是红海湾、穗恒运、粤电西投等参股企业净利润增加。

11、公允价值变动收益同比增加的主要原因是其他非流动金融资产(广东大鹏液化天然气有限公司等)评估增值。

12、信用减值损失同比增加的主要原因是计提应收友和道通航空有限公司款项等的减值准备。

13、资产减值损失同比减少的主要原因是存货跌价损失及商誉减值损失减少。

14、营业外支出同比减少的主要原因是固定资产报废损失减少。

15、少数股东损益同比增加的主要原因是属下控股发电公司净利润同比增加。

16、其他综合收益的税后净额、归属母公司股东的其他综合收益的税后净额、不能重分类进损益的其他综合收益、其他权益工具投资公允价值变动同比增加的主要原因是其他权益工具股票市值增加,本年长江电力股票市值上涨。

17、权益法下不能转损益的其他综合收益同比增加的主要原因是本年按权益法核算的参股企业其它综合收益变动增加。

18、将重分类进损益的其他综合收益同比增加的主要原因是会计政策变化(实施新金融工具准则)。

19、权益法下可转损益的其他综合收益同比减少的主要原因是按权益法核算的参股企业可转损益的其他综合收益减少。20、可供出售金融资产公允价值变动损益同比减少的主要原因是会计政策变化(实施新金融工具准则)。

21、归属于母公司股东的综合收益总额同比增加的主要原因本年长江电力股票市值上涨。

22、归属于少数股东的综合收益总额同比增加的主要原因是属下控股发电公司净利润同比增加。

23、客户存款和同业存放款项净增加额同比增加的主要原因是财务公司吸收非合并范围成员单位的资金增加。

24、收取利息、手续费及佣金的现金同比减少的主要原因是财务公司存放同业的利率及资金规模同比下降。

25、收到的税费返还同比减少的主要原因是收到的增值税返还减少。

26、收到的其他与经营活动有关的现金同比增加的主要原因是收到的保证及及押金增加。

27、客户贷款及垫款净增加额同比增加的主要原因是财务公司发放的非合并范围成员单位贷款。

28、支付的其他与经营活动有关的现金同比增加的主要原因是支付及返还的保证及及押金增加。

29、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额同比减少的主要原因是属下控股发电公司上年收到征地补偿款。30、收到的其他与投资活动有关的现金同比增加的主要原因是燃气集团收回粤海石化股权收购保证金。

31、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增加的主要原因是新能源光伏项目新扩建支出增加、燃气集团工程建设支出增加。

32、投资所支付的现金同比减少的主要原因是燃气集团上年预付粤海石化股权收购保证金。

33、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比增加的主要原因是收购粤海石化(成为子公司)支付股权转让款。

34、吸收投资所收到的现金同比增加的主要原因是控股公司少数股东投资款。

35、取得借款所收到的现金同比增加的主要原因是本期公司发行中期票据人民币35亿元。

36、偿还债务所支付的现金同比增加的主要原因是公司债18.91亿元到期兑付,总部及属下企业偿还短期借款。

37、收到的其他与筹资活动有关的现金同比增加的主要原因是新能源新收购的公司收到前股东的往来款。

38、子公司支付给少数股东的股利、利润同比减少的主要原因是控股子公司分红减少。

39、支付的其他与筹资活动有关的现金同比增加的主要原因是支付广州发展股票回购款。

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力业务6,508,640,903.855,425,244,713.5116.65-3.39-5.98增加2.29个百分点
能源物流业务17,736,023,840.3217,336,164,986.062.2519.6420.39减少0.62个百分点
天然气业务4,305,474,104.533,472,872,131.9719.3412.1920.86减少5.79个百分点
新能源业务467,411,325.41166,392,440.5064.40161.64127.95增加5.26个百分点
其他产业87,908,750.1833,984,894.5061.3443.76109.48减少12.13个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力5,908,309,091.214,954,581,883.5716.14-4.46-6.70增加2.01个百分点
热力329,839,292.75262,409,686.6920.44-9.50-14.93增加5.07个百分点
加气混凝土270,492,519.89208,253,143.2523.0143.4437.52增加3.31个百分点
煤炭12,065,033,609.8911,789,971,758.122.28-5.90-5.63减少0.28个百分点
油品5,670,990,230.435,546,193,227.942.20183.09191.01减少2.66个百分点
管道燃气4,305,474,104.533,472,872,131.9719.3412.1920.86减少5.79个百分点
光伏发电159,036,360.0664,100,631.9159.6954.7791.33减少7.71个百分点
风力发电300,045,728.3595,174,205.1068.28319.43153.32增加20.80个百分点
充电桩8,329,237.007,117,603.4914.5591.34270.56减少41.33个百分点
房产租赁52,244,949.2312,487,571.9476.106.6614.86减少1.70个百分点
融资租赁35,663,800.9521,497,322.5639.72193.12301.68减少16.29个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华南区24,114,320,875.6721,739,718,059.029.8520.2323.31减少2.25个百分点
华中区786,273,290.33752,109,950.484.34-23.44-25.55增加2.70个百分点
华东区2,313,090,179.732,321,676,490.90-0.37-11.95-10.11减少2.06个百分点
华北区1,242,718,617.871,182,317,941.324.86-14.85-18.17增加3.86个百分点
西北区67,506,651.5361,594,327.948.76-83.67-84.90增加7.49个百分点
西南区263,626,548.4963,768,643.5975.81
东北区317,922,760.67313,473,753.291.40462.43460.95增加0.26个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明不适用。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
电力亿千瓦时164.71155.880-2.51-1.860
热力万吉焦590.73589.5106.663.810
加气混凝土万立方米35.2470.310.88-3.8531.47700.00
市场煤万吨02,564.30142.1107.925.38
成品油万吨01012.40210.48-3.61
天然气万立方米0159,01261.01025.47-38.62

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力业务燃料3,833,171,439.1314.504,316,961,956.1518.66-11.21
电力业务折旧707,317,741.342.68682,357,790.802.953.66
电力业务其他884,755,533.043.35770,755,705.703.3314.79
电力业务小计5,425,244,713.5120.525,770,075,452.6524.94-5.98
能源物流业务外购煤炭、油品16,978,752,545.2964.2314,218,644,592.5961.4719.41
能源物流业务折旧23,226,684.710.0923,796,471.740.10-2.39
能源物流业务其他334,185,756.061.26157,173,317.210.68112.62
能源物流业务小计17,336,164,986.0665.5814,399,614,381.5462.2520.39
天然气业务外购燃气2,975,065,772.6511.252,390,711,834.8210.3324.44
天然气业务折旧220,685,536.140.83221,379,356.520.96-0.31
天然气业务其他277,120,823.181.05261,348,031.141.136.04
天然气业务小计3,472,872,131.9713.142,873,439,222.4812.4220.86
新能源业务折旧135,318,655.980.5154,435,163.380.24148.59
新能源业务其他31,073,784.520.1218,558,394.130.0867.44
新能源业务小计166,392,440.500.6372,993,557.510.32127.95
其他产业折旧10,092,353.810.048,230,126.370.0422.63
其他产业其他23,892,540.690.097,993,694.550.03198.89
其他产业小计33,984,894.500.1316,223,820.920.07109.48
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力燃料3,630,978,268.6013.744,110,975,512.6617.77-11.68
电力折旧678,397,947.882.57653,025,351.452.823.89
电力其他645,205,667.092.44546,190,487.942.3618.13
电力小计4,954,581,883.5718.745,310,191,352.0522.96-6.70
热力燃料202,193,170.530.76205,986,443.490.89-1.84
热力折旧24,489,042.200.0924,893,856.800.11-1.63
热力外购热力0.0040,363,955.230.17-100.00
热力其他35,727,473.960.1437,205,522.820.16-3.97
热力小计262,409,686.690.99308,449,778.341.33-14.93
加气混凝土材料162,410,825.410.6198,723,327.930.4364.51
加气混凝土折旧4,430,751.260.024,438,582.550.02-0.18
加气混凝土其他41,411,566.580.1648,272,411.780.21-14.21
加气混凝土小计208,253,143.250.79151,434,322.260.6537.52
煤炭外购煤炭11,614,335,373.8843.9412,358,672,839.3853.43-6.02
煤炭其他175,636,384.240.66135,105,628.940.5830.00
煤炭小计11,789,971,758.1244.6012,493,778,468.3254.01-5.63
油品外购油品5,364,417,171.4120.291,859,971,753.218.04188.41
油品折旧23,226,684.710.0923,796,471.740.10-2.39
油品其他158,549,371.820.6022,067,688.270.10618.47
油品小计5,546,193,227.9420.981,905,835,913.228.24191.01
天然气外购燃气2,975,065,772.6511.252,390,711,834.8210.3324.44
天然气折旧220,685,536.140.83221,379,356.520.96-0.31
天然气其他277,120,823.181.05261,348,031.141.136.04
天然气小计3,472,872,131.9713.142,873,439,222.4812.4220.86
光伏发电折旧51,558,692.870.2027,467,876.140.1287.71
光伏发电其他12,541,939.040.056,033,949.900.03107.86
光伏发电小计64,100,631.910.2433,501,826.040.1491.33
风力发电折旧81,895,019.120.3126,653,257.090.12207.26
风力发电其他13,279,185.980.0510,917,721.920.0521.63
风力发电小计95,174,205.100.3637,570,979.010.16153.32
充电桩折旧1,864,943.990.01314,030.150.00493.87
充电桩其他5,252,659.500.021,606,722.310.01226.92
充电桩小计7,117,603.490.031,920,752.460.01270.56
房产租赁折旧10,092,353.810.048,230,126.370.0422.63
房产租赁其他2,395,218.130.012,641,881.280.01-9.34
房产租赁小计12,487,571.940.0510,872,007.650.0514.86
融资租赁其他21,497,322.560.085,351,813.270.02301.68
融资租赁小计21,497,322.560.085,351,813.270.02301.68

成本分析其他情况说明不适用。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额1,153,601.19万元,占年度销售总额39.06%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额573,945.08万元,占年度采购总额21.52%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。其他说明不适用。

3. 费用

√适用 □不适用

公司销售费用同比增加7.60%,管理费用同比增加8.11%,研发费用同比增加53.73%,财务费用同比减少0.63%。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入449,660,513.51
本期资本化研发投入0
研发投入合计449,660,513.51
研发投入总额占营业收入比例(%)1.52
公司研发人员的数量1,030
研发人员数量占公司总人数的比例(%)19.38
研发投入资本化的比重(%)0

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

公司经营活动产生的现金流量净额同增加115.89%;投资活动产生的现金流量净额同比减少

89.30%;筹资活动产生的现金流量净额同比减少52.87%。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期上期期末数上期期本期期末情况说明
末数占总资产的比例(%)末数占总资产的比例(%)金额较上期期末变动比例(%)
交易性金融资产32,523,960.000.08100.00科目调整,存入期货公司的煤炭期货交易保证金增加。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产25,488,840.000.07-100.00科目调整,存入期货公司的煤炭期货交易保证金增加。
应收票据6,436,329.550.02236,034,761.320.61-97.27科目调整,煤炭业务票据结算增加。
应收款项融资314,520,668.520.74100.00科目调整,煤炭业务票据结算增加。
其他应收款247,128,146.220.58105,343,330.250.27134.59应收融资租赁款增加。
存货2,190,136,277.635.171,618,553,401.394.2135.31煤炭及油品业务期末发出商品增加。
其他流动资产485,997,026.091.15284,041,150.930.7471.10增值税留抵余额增加。
发放贷款和垫款68,716,302.080.16100.00财务公司向非合并范围成员单位发放贷款。
可供出售金融资产3,316,694,406.038.62-100.00执行新金融准则,科目调整,股票市值增加。
其他权益工具投资3,274,970,600.007.73100.00执行新金融准则,科目调整,股票市值增加。
其他非流动金融资产899,075,565.582.12100.00执行新金融准则,科目调整,股票市值增加。
在建工程1,859,938,151.074.39938,590,877.622.4498.16燃气管道工程及新扩建光伏发电项目。
无形资产2,181,238,126.215.15835,078,035.202.17161.20收购粤海石化公司增加。
商誉428,323,748.081.0150,653,959.560.13745.59收购美姑风电增加。
长期待摊费用60,595,278.070.1441,359,424.950.1146.51土地租赁费增加。
短期借款1,483,031,991.033.504,052,125,000.0010.54-63.40归还短期借款。
应付票据425,724,383.371.0020,000,000.000.052,028.62本期大幅增加票据结算方式。
应付账款2,681,202,667.896.331,846,080,299.224.8045.24煤炭、油品业务应付货款增加,新能源应付工程款和设备款增加。
预收款项1,359,860,095.833.21592,960,684.391.54129.33成品油进口业务采用预收款模式
应交税费76,752,528.260.18125,129,163.960.33-38.66应交增值税、企业所得税及房产税减少。
一年内到期的非流动负债350,941,841.960.832,371,476,966.816.17-85.20公司债到期兑付。
其他流动负债137,137,977.660.3267,540,401.840.18103.05暂估收入销项税额增加。
长期借款5,283,821,074.5112.473,833,812,897.939.9737.82长期借款增加。
应付债券7,400,000,000.0017.463,900,000,000.0010.1489.74公司发行35亿中期票据。
长期应付款170,332,317.820.4042,142,786.710.11304.18新能源业务应付融资租赁款增加
递延所得税负债467,921,386.821.10274,055,635.410.7170.74长江电力股票市值增加。
其他非流动负债215,773,492.010.51100.00股权收购或有对价。
其他综合收益682,859,916.891.61458,232,419.671.0849.02长江电力股票市值增加。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
货币资金73,800,000.00票据保证金、保函保证金、借款保证金、司法冻结
应收账款257,537,202.44质押资产
长期应收款65,000,000.00质押资产
固定资产61,461,285.03抵押资产
项目期末账面价值受限原因
存放中央银行存款346,470,666.75法定存款准备金
合计804,269,154.22

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)外购电量(如有)(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年今年
省/直辖市1,647,095.861,689,540.46-2.51%1,554,117.971,584,516.85-1.92%1,558,793.101,588,279.98-1.86%288.9775.12284.68%
火电1,565,392.171,664,934.35-5.98%1,478,890.741,564,317.35-5.46%1,478,890.741,564,317.35-5.46%466.15466.15
风电60,871.4414,192.33328.90%59,264.9213,587.52336.17%59,264.9213,587.52336.17%92.6766.4139.54%528.92528.92
水电
光伏发电20,832.2510,413.78100.04%15,962.306,611.98141.41%20,637.4310,375.1198.91%196.318.712,153.85%849.96801.15
其他
合计1,647,095.861,689,540.46-2.51%1,554,117.971,584,516.85-1.92%1,558,793.091,588,279.98-1.86%288.9775.12284.68%

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
火电1,565,392.17-5.981,478,890.74-5.4659.0861.84-4.46主营业务成本49.5518.5853.122.72-6.70
风电60,871.44328.9059,264.92336.1730.72319.43主营业务成本0.950.360.380.16153.32
水电
光伏发电20,832.25100.0420,637.4398.911.591.0354.77主营业务成本0.640.240.340.1491.33
其他
外购电(如有)
合计1,647,095.86-2.511,558,793.09-1.8663.6763.590.14-51.1419.1853.8223.02-4.97

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,公司可控装机容量为481.33万千瓦,其中:火电可控装机容量为394.88万千瓦,同比持平;光伏发电可控装机容量56.15万千瓦,同比增长289.77%;风力发电可控装机容量30.30万千瓦,同比增长266.83%。报告期内新增装机63.78万千瓦,其中:风电项目22.04万千瓦,光伏发电项目41.74万千瓦。

电源种类2017年2018年2019年
火电可控装机容量(万千瓦)394.88394.88394.88
光伏发电可控装机容量(万千瓦)7.7314.4056.15
风力发电可控装机容量(万千瓦)8.268.2630.30
合计410.87417.54481.33

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

2018年-2019年在运并网机组发电效率统计表

火电2018年2019年同比变动(%)
可控装机容量(万千瓦)394.88394.880.00
发电量(亿千瓦时)166.49156.54-5.98
发电厂用电量(亿千瓦时)8.878.40-5.33
发电厂用电率(%)5.335.360.04
供电标煤耗(克/千瓦时)308.22308.200.03
利用小时(小时)4,2163,964-5.98
光伏发电2018年2019年同比变动(%)
可控装机容量(万千瓦)14.4056.15289.77
发电量(万千瓦时)10,413.7820832.25100.04
发电厂用电量(万千瓦时)92.62136.5847.46
发电厂用电率(%)0.890.66-0.23
利用小时(小时)1,0651,060-0.43
风力发电2018年2019年同比变动(%)
可控装机容量(万千瓦)8.2630.30266.83
发电量(万千瓦时)14,192.3360871.44328.90
发电厂用电量(万千瓦时)683.301524.13123.05
发电厂用电率(%)4.812.502.31
利用小时(小时)1,7182,61752.31

5. 资本性支出情况

√适用 □不适用

(1)2019年资本性支出情况

2019年资本性支出352,319万元,其中股权投资与项目前期费用支出28,632万元,主要包括支付美姑兴澜风电开发有限公司股权转让款、对粤桂西江配售电公司及恒运分布式能源站注资、广州国资产业发展并购基金等基金投资;新扩建项目支出309,317万元,主要是广州LNG应急调峰气源站项目、广州市天然气利用工程四期工程、广州发展太平分布式能源站及新能源项目款项;技改项目支出8,776万元;固定/无形资产购置支出4,538万元。其他投资项目情况如下:

1)募集资金承诺项目情况

单位:万元 币种:人民币

承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金本年度投入金额募集资金累计实际投入金额项目进度报告期内项目损益
广州燃气集团有限公司100%股权185,423.770185,423.77完成21,272.83
广东珠海LNG项目一期工程23,769.80023,769.80完成4,976.54
珠江电厂煤场环保技术改造工程项目24,200.00024,200.00完成2,056.05
珠电煤码头扩建工程项目11,500.00011,537.58完成
广州亚运城项目燃气配套工程项目22,053.22656.9722,053.22建设期不适用
广州市天然气利用工程三期工程(西气东输项目)项目68,400.00068,432.54完成不适用
补充流动资金103,711.2224,512.6799,119.3195.57不适用
合计/439,058.0125,169.64434,536.2298.97/

备注:广州市天然气利用工程三期工程(西气东输项目)作为燃气集团的其中一个项目,其效益包含在燃气集团本年度实现的效益中,无法单独核算该项目实现的效益,在上表中填列为“不适用”。2)非募集资金项目情况

单位:万元 币种:人民币

项目持股比例项目金额项目进展情况项目本年度投入金额项目累计投入金额
广州市天然气利用工程四期工程100%696,690完成管道建设138公里,石滩门站-火村调压站管线主线关键节点全部打通,协鑫支线、华电支线全线贯通。52,171144,059
广州LNG应急调峰气源站项目100%437,842按计划有序推进,储气库已开工建设,配套码头列入全国沿海LNG码头布局方案。65,974167,324
广州发展太平分布式能源站100%69,281加快施工进度,推进主机安装等工作。29,00243,658
广州发展从化明珠生物医药健康产业园天然气分布式能源站项目100%69,058签订土地使用权出让协议,国产化燃机首台(套)重大技术装备示范应用申请已上报国家能源局。2,7432,919
连平隆街农业光伏项目100%21,370已并网发电。2,04710,797
台山渔业光伏产业园二期项目100%26,598已并网发电。22,60725,941
韶关武江地面光伏项目100%32,993已并网发电。32,95332,993
连州星子地面光伏项目100%84,783已并网发电。52,98952,989
清远阳山地面光伏项目100%21,200已并网发电。9,3289,328
合计-1,459,815-269,813490,007

(2)2020年资本性支出计划

2020年资本性支出计划为470,760万元,其中:股权投资支出计划75,901万元,新扩建项目支出计划为348,208万元,技术改造支出计划为19,507万元,固定/无形资产购置支出计划为18,894万元。

单位:万元 币种:人民币

资本支出项目2020年资本支出计划资金来源安排资金成本及使用说明
注资与项目前期费用小计75,901自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
其中:
新能源并购项目25,646自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
电力并购及电力其他项目31,000自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
基金投资及潜在股权投资项目19,255自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
新扩建项目小计348,208自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
其中:
1、广州LNG应急调峰气源站项目40,000自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
2、广州市天然气利用工程四期工程40,000债券票面资金债券票面利率
3、广州发展太平分布式能源站12,000自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
4、从化明珠生物医药健康产业园天然气分布式能源站10,000自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
5、新能源公司新扩建项目213,006自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
技术改造支出19,507自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围
固定/无形资产购置18,894自有资金和银行借款等LPR市场基点变动范围

6. 电力市场化交易

√适用 □不适用

单位:万千瓦时

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量1,081,138.19765,393.0041.25%
总上网电量1,554,117.971,584,516.85-1.92%
占比69.57%48.30%21.26%

7. 售电业务经营情况

√适用 □不适用

2019年,公司售电业务稳步推进,属下电力销售公司全年签约代理总合同电量30.6亿千瓦时,月度竞价成交电量2.05亿千瓦时。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内对外长期股权投资额542,859.66
对外长期股权投资额增减变动数-65,063.96
上年同期对外长期股权投资额607,923.63
对外长期股权投资额增减幅度 (%)-10.70

重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位年初余额期末余额本年变动期末股权比例(%)
广州发展航运有限公司336,216,797.79335,442,022.55-774,775.2450
广东粤电控股西部投资有限公司242,425,170.05252,538,179.3310,113,009.2830
广东红海湾发电有限公司1,144,927,486.501,215,170,671.3370,243,184.8325
广东珠海金湾液化天然气有限公司370,409,529.91407,156,662.9236,747,133.0125
同煤广发化学工业有限公司309,895,503.03224,126,722.91-85,768,780.1230
广东电力发展股份有限公司1,086,222,891.851,129,584,750.9743,361,859.122.22
大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司580,858,677.21590,286,215.559,427,538.3419.5
广州恒运企业集团股份有限公司1,063,883,842.011,094,137,607.5730,253,765.5618.35

持有其他上市公司股权情况

单位:元 币种:人民币

证券代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动股份来源
000539粤电力A840,087,516.802.221,129,584,750.9725,488,216.6643,361,859.12二级市场购买
000531穗恒运A704,714,744.9318.351,094,137,607.5763,198,677.9830,253,765.56公司非公开发行及现金收购资产
600900长江电力1,208,000,000.000.451,838,000,000.0068,000,000.00250,000,000.00参与非公开发行
601228广州港151,291,974.661.61383,000,000.003,500,000.00-13,000,000.00IPO
合计/2,904,094,236.39/4,444,722,358.54160,186,894.64310,615,624.68/

(1) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位年初余额期末余额本年变动期末股权比例(%)
三峡金石(深圳)股权投资基金104,508,738.22180,508,738.2276,000,000.004.76
国投聚力并购股权投资基金(上海)11,908,310.0819,408,310.087,500,000.001.15
被投资单位年初余额期末余额本年变动期末股权比例(%)
合伙企业(有限合伙)
广州国资产业发展并购基金100,000,000.00100,000,000.003.33

(2) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

序号证券品种证券代码证券简称最初投资金额(元)持有数量(股)期末账面价值(元)占期末证券总投资比例(%)报告期损益(元)
1股票600900长江电力1,208,000,000.00100,000,0001,838,000,000.0082.7668,000,000.00
2股票601228广州港151,291,974.66100,000,000383,000,000.0017.243,500,000.00
期末持有的其他证券投资
报告期已出售证券投资损益
合计1,359,291,974.66200,000,0002,221,000,000.00100.00%71,500,000.00

重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

“十三五”期间,我国面临复杂多变的国内外环境,供给侧结构性改革不断深化。能源领域面临供需结构调整和市场化改革双重任务。随着快速工业化、城市化和机动化,全球能源供应电气化比重将继续提升,天然气份额也将维持逐步上升态势;受环保、碳排放等政策影响,煤炭份

公司名称业务性质注册资本总资产净资产净利润
珠电公司电力生产、销售42,000.0077,926.3269,547.9816,161.06
东电公司电力生产、销售99,000.00203,940.36174,667.7612,707.55
天然气发电公司电力生产、销售69,200.00201,875.07184,922.2424,719.07
恒益公司电力生产、销售159,754.00427,911.06213,657.11-10,287.12
中电荔新电力、热力生产和供应60,400.00241,821.2985,793.545,874.59
燃料公司燃料批发、零售61,336.18306,129.54117,043.035,668.69
燃气集团燃气管网建设、燃气销售220,502.19753,540.42323,122.9621,448.98
红海湾发电公司电力、能源项目的投资274,975.00612,722.49356,982.6543,473.12
新能源公司投资166,000.00459,982.99160,479.3214,134.43
财务公司财务公司100,000.00641,096.03119,725.506,169.68
珠海金湾液化天然气的加工141,235.57404,284.50162,861.6119,906.17

额将有所下降,可再生能源、非传统能源比重将持续上升。“十三五”期间能源消费仍将低速增长,低碳清洁能源比重持续上升。公司发展存在以下机遇:

1、天然气业务具有较大提升空间。“十三五”期间,国家鼓励支持天然气利用推广,天然气在一次能源中的比重将不断提高,在产业政策推动下天然气消费将保持稳健增长。《粤港澳大湾区规划纲要》提出要统筹推进新建液化天然气(LNG)接收站和扩大已建LNG接收站储转能力,依托国家骨干天然气管线布局建设配套支线,扩大油气管道覆盖面,提高油气储备和供应能力。广州市天然气利用水平将有较大提升空间。

2、清洁能源项目具有一定发展机会。能源领域供给侧结构性改革持续深化,整体用能结构将朝着清洁化、低碳化、多元化发展。《粤港澳大湾区规划纲要》提出要大力发展绿色低碳能源,加快天然气和可再生能源利用,有序开发风能资源,因地制宜发展太阳能光伏发电、生物质能,安全高效发展核电,大力推进煤炭清洁高效利用,控制煤炭消费总量,不断提高清洁能源比重。珠三角能源消费量大,保障要求高,在负荷中心建设天然气发电、天然气分布式能源站等项目具有一定发展空间。随着新能源技术进步,风电、光伏发电进入平价上网、竞价上网时代,在出现重大突破性能源科技之前,风电、光伏将成为我国非化石能源发展的主要方向,新能源发电规模化商业应用前景广阔。

3、资本运作进入战略机遇期。我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期,国内市场发展将从增量扩张转入调优结构和提质增效的新常态,存量资本兼并重组作为产业调整的重要手段将日趋活跃。同时,我国全面深化改革,资本市场也迎来战略发展期,将为公司资本运作和改革创新提供良好的政策支持和运作环境。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

十三五期间,公司将全面贯彻中央及省市政策精神,牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,按照高质量发展的要求和“十三五”发展规划,以清洁能源为中心,全面完善清洁能源产业体系,着力加快新能源产业发展和天然气推广利用,推动能源结构调整优化。坚持外延扩张与内生增长相结合,坚持产业经营和资本运作协同发展,坚持创新驱动发展,全面深化改革和创新,推动产业转型升级,全面提升核心竞争优势,努力将公司打造成华南地区有重要影响力的大型清洁能源供应商,为粤港澳大湾区提供清洁、低碳、安全、高效的能源保障。

产业优化战略:加快清洁能源规模化发展,积极推进天然气热电联产、天然气分布式能源项目建设,调整优化电力产业结构,提升电力产业规模和竞争力。通过自主建设、兼并收购等方式,大力开发风电、光伏发电等可再生能源项目,快速扩大新能源装机规模。加快进口气源接收设施和供气管网设施建设,建立多层次、多渠道气源供应保障体系;加强天然气市场开发,深耕细作区域市场,拓展天然气应用领域,打造智慧燃气。整合能源物流业务产业链资源,实施品牌提升战略,深挖产业链附加值,实现能源物流业务转型升级。

创新驱动战略:健全企业自主创新体系,深入推进技术创新,加快技术成果应用转化,全面提升公司自主创新能力和核心竞争力。积极开展商业模式创新,开展能源金融业务,拓展售电、增量配电、能源检修与技术服务、智能燃气、电动汽车充电、楼宇式分布式能源等业务,培育发展新动能。深化体制机制创新,按照市场化原则,进一步深化企业组织结构和人力资源管理改革,建立利益共享机制,激发企业活力和创新力。“走出去”战略:加强区域和国际产能合作,积极参与省内外乃至国际能源项目投资,优化产业布局,拓展能源产业发展空间。充分利用现有资源优势,积极开拓华北、华东、华中、西南等地区煤炭市场,伺机拓展海外市场。加强和BP等国内外大型能源企业合作,扩大油品业务规模。开拓海外天然气资源,建立有竞争力的进口气源渠道,拓展广州市外燃气市场,扩大天然气经营范围。收购兼并战略:充分发挥上市公司平台功能,利用资本市场和多种金融工具,加大优质资产、清洁能源和稀缺资源牌照的兼并收购力度,优化产业布局,扩大产业规模,提高产业竞争力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,把握粤港澳大湾区发展的机遇,坚持新发展理念,坚持改革创新,着力推动高质量发展,努力实现“稳增长”目标。

1.扩大经营规模。电力业务抓电量、降成本、保安全,提高市场化意识、创新意识;能源物流业务加大煤炭、油品市场拓展力度,优化资源采购渠道,提升资源掌控能力,深化品牌建设,提升市场竞争优势和盈利能力;燃气业务提升供气规模和区域影响力,保障气源供应,加快构建天然气资源、配送、销售与服务一体化产业链;新能源业务通过自主建设和收购兼并等方式扩大产业规模,加强运营管理,提高管理水平;能源金融业务进一步增强金融服务能力,提高资金使用效率,降低财务成本,积极稳妥开拓融资租赁业务。

2.全面控制成本。通过加大燃煤掺烧、加强检修管理、优化运行等措施,全方位降低发电成本。完善资源渠道,优化库存管理,加强装卸储运调度统筹协调,严控能源物流各项成本费用。精心组织气源,落实海外现货气自主采购工作,降低气源采购成本。加强工程建设管理,严格控制项目建设成本和运营维护成本,加强设备可靠性管理。加强现金管理,做好融资策划,降低财务成本。

3.加大投资力度。全力推进“攻城拔寨”重点项目建设,加快新能源项目建设步伐,积极开发其他清洁能源项目。加大收购兼并投资力度,积极寻求新能源、燃气经营权、垃圾发电及环保能源等领域的投资机会,适度投资培育新兴产业,稳步探索开展境外投资业务。

4.坚持创新驱动发展。全面提升技术创新能力,着力提升企业技术管理基础,持续完善技术管理体系建设,强化技术创新管理标准。加快推进清洁低碳、安全智能、节能环保等二次创新和集成创新。大力推动商业模式创新,加快推进物联网智能燃气表开发和智能燃气系统产业化,形

成集智能生产、研究开发、数据平台为一体的商业模式;积极推进发售电一体化业务模式,研究参与省外电力市场、南方区域跨区跨省交易可行性,开拓增量配电业务,拓展综合能源服务;大力拓展电动汽车充电业务,打造粤港澳大湾区快充骨干网络;积极拓展楼宇分布式能源业务,加快培育新业务。

5.加强防范风险。加强安全管理,落实安全生产主体责任,及时化解重大安全风险,确保安全生产形势稳定,生产企业达标排放。加强制度建设,全面推进依法治企和合规体系建设。进一步建立健全风险管控体系,加强重点领域风险防控,完善内控体系。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

当前,内外部风险挑战增多,我国经济下行压力加大。能源领域供给侧结构性改革持续深化,珠三角地区严控煤炭消费总量、电力市场化交易规模持续扩大格局不改,传统能源业务面临经营压力。国家油气管网公司成立后给城市燃气企业带来新的挑战,风电和光伏发电补贴退坡,进入平价上网、竞价上网时代,市场竞争进一步加剧。

随着经济下行压力增大和供给侧改革的不断推进,以及环保和金融管理趋严,公司部分客户可能出现经营困难或资金紧张。同时,受新冠肺炎疫情影响,部分企业停工停产,能源消费需求增长放缓。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为进一步完善和健全公司分红决策和监督机制,维护股东合法权益,按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求,公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订公司<章程>的议案》,并分别在2014年年度股东大会、2017年年度股东大会审议通过了《关于<未来三年(2015年-2017年)股东分红回报规划>的议案》和《关于<未来三年(2018年-2020年)股东分红回报规划>的议案》,对公司利润分配的原则及方式等相关政策进行了修订完善(详见公司分别于2015年1月30日、4月24日、5月15日,2018年4月28日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上发布的相关公告)。

报告期内公司2018年度利润分配方案严格执行了公司《章程》的分红政策。分红标准及比例清晰明确,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,切实维护了中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:万元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年00.50013,311.5880,554.0216.53
2018年01.00027,261.9770,100.9938.89
2017年01.00027,261.9767,854.5340.18

注:经公司第八届董事会第二次会议、第十一次会议审议通过,公司于2019年7月27日至2020年7月26日实施回购股份,截至2020年3月31日累计回购股份63,880,274股,详见公司于2020年4月3日披露的《关于广州发展关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告》。2020年4月16日,公司召开第八届董事会第十三次会议,审议通过《关于通过公司2019年度利润分配方案的决议》。2019年度的利润分配预案为:以2019年年度利润分配时股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份余额为基数,拟向全体股东(公司回购专户除外)每10股派送0.5元(含税)现金红利,共计派发现金红利133,115,814.20元。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

现金分红的金额比例(%)
2019年211,534,634.6626.26

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
其他承诺股份限售广州国发广州国发一致行动人广州国发资本管理有限公司计划自2018年11月1日起6个月内通过上海证券交易所系统集中竞价方式择机增持公司股份,拟增持金额累计不低于人民币2,000万元,不超过人民币2亿元,增持计划不设价格2018 年 11 月 1 日-2020 年10月 30 日
区间。2019年4月30日,广州国发将本次增持计划实施期限延长6个月至2019年10月31日。广州国发及广州国发资本管理有限公司承诺,在增持期间及增持完成后12个月内不减持所持有的广州发展股份。广州国发已完成增持承诺。详见公司分别于2018年11月1日、11月2日,2019年5月6日、11月2日发布的相关公告。
其他承诺其他长江电力长江电力股份拟从二级市场增持公司股份2亿股。详见公司于2015年7月10日在上海证券交易所网站公布的《广州发展集团股份有限公司关于持股 5%以上股东增持公司股份计划的公告》。2015年7月10日至2019年11月1日,长江电力及一致行动人长电资本通过上海证券交易所累计增持公司股份230,388,957股,增持比例为8.45%,完成增持承诺。2015 年 7 月 10 日
其他承诺其他长江电力长江电力拟在未来12个月内根据证券市场整体状况并结合广州发展的发展及其股票价格情况等因素,决定增持不低于1,000万股广州发展股份。2018年11月2日至2019年11月1日,长江电力通过上海证券交易所累计增持公司股份101,420,142股,增持比例为3.72%,完成增持承诺。2018年11月2日-2019年11月1日
其他承诺其他广州发展公司拟使用自有资金不低于人民币4亿元(含4亿元)且不超过人民币8亿元(含8亿元)回购公司股份,回购期限从2019年7月27日起至2020 年7 月26 日止。详见公司分别于2019年7月27日、2020年1月22日在上海证券交易所网站公布的《广州发展集团股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》、《广州发展集团股份有限公司关于公司股份回购实施期限延期的公告》。2019年7月27日-2020年7月26日

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

(1)重要会计政策变更

①新金融工具准则

财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号),2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号),公司自2019年1月1日起执行上述新金融工具准则,对会计政策相关内容进行了调整,变更后的会计政策参见第十一节、五、44.重要会计政策和会计估计的变更。公司按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息,不对比较财务报表追溯调整。

②新债务重组准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称” 新债务重组准则”),修改了债务重组的定义,明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》等准则,明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量,明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定,“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本公司对2019年1月1日以后新发生的债务重组采用未来适用法处理,对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。

③新非货币性交换准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“新非货币性交换准则”),明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围,明确了非货币性资产交换的确认时点,明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理,对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。

④财务报表格式

财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)同时废止;财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号)同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号,本公司对财务报表格式进行了以下修订:资产负债表,将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整,具体如下:

2018.12.31调整前调整后变动额
应收票据及应收款项1,601,383,697.11--1,601,383,697.11
2018.12.31调整前调整后变动额
应收票据-236,034,761.32236,034,761.32
应收账款-1,365,348,935.791,365,348,935.79
应付票据及应付账款1,866,080,299.22--1,866,080,299.22
应付票据-20,000,000.0020,000,000.00
应付账款-1,846,080,299.221,846,080,299.22

(2)重要会计估计变更

公司本期无重要会计估计的变更。

(3)2019年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况详见第十一节、五、44.重要会计政策和会计估计的变更。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬303
境内会计师事务所审计年限2
名称报酬
内部控制审计会计师事务所广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)27

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司第八届董事会审计委员会提议、第八届董事会第八次会议、2019年第三次临时股东大会审议通过,续聘广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构,负责公司2019年度财务报告审计工作和公司2019年度内部控制审计工作。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司和全资子公司电力集团向广州国发属下全资子公司广州广能投资有限公司及其属下运营企业提供运营管理服务等,并签署相关协议,与,协议期限详见公司于2018年8月31日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第三十三次会议决议公告》
自2018年9月1日起至2020年8月31日。
公司出资1亿元参与控股股东广州国发牵头设立的广州国资产业发展基金。详见2018年11月10日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第三十七次会议决议公告
公司全资子公司燃气集团向广州国发全资子公司广州发展建设投资有限公司和广州发展投资管理有限公司提供日常管理服务,协议期限自2016年8月15 日起,至资产处置工作完成或发展建投(发展投管)书面提前终止服务之日的较早日期止。详见2016年8月16日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第五次会议决议公告》
公司全资子公司电力销售公司向控股股东广州国发全资子公司广州发电厂有限公司和广州市旺隆热电有限公司提供发电权补偿电量交易工作。详见 2018 年 12 月 8 日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第三十八次会议决议公告》
公司全资子公司电力科技公司向广州国发全资子公司广州发电厂有限公司、广州市旺隆热电有限公司提供维护服务,维护服务费将根据实际情况确定。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司全资子公司南沙燃气公司向广州国发控股子公司广州南沙珠江啤酒有限公司销售天然气约3万立方米;公司全资子公司燃气集团向广州国发子公司广州荣鑫容器有限公司、广州珠江啤酒集团有限公司、广州工业发展集团有限公司、广州饮食服务企业集团有限公司、广州珠江啤酒股份有限公司、广州红棉乐器有限公司销售天然气合计约160万立方米。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司控股子公司中电荔新公司向广州国发全资子公司广州发展新塘水务有限公司购买工业供水用水,费用约47万元,委托废水排放处理,费用约28万元。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司全资子公司电力销售公司向广州国发子公司广州珠江啤酒股份有限公司、湛江珠江啤酒股份有限公司、广州荣鑫容器有限公司销售电量约9,500万千瓦时。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司全资子公司新能源公司向广州国发控股子公司广州南沙珠江啤酒有限公司提供节能服务,售电约545万千瓦时。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司控股子公司中电荔新公司与广州国发全资子公司广州市旺隆热电有限公司分摊公用系统费用,金额约260万元。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司控股股东广州国发属下控股子公司广州发电厂有限公司、广州市旺隆热电有限公司、广州发展新塘水务有限公司、广州热力有限公司、广州西环水泥添加剂有限公司按比例分摊ERP系统维护费用,分摊费用将根据全年用户数量进行确定。详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司全资子公司发展新城公司向广州国发及其子公司广州市电力有限公司、广州广能投资有限公司、广州发展建设投资有限公司出租办公室及车位收入合计约445万元。详见分别于2015年12月1日、2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》
公司全资子公司财务公司向广州国发全资子公司广州市旺隆热电有限公司、广州发展新塘水务有限公司、广州热力有限公司、广州发电厂有限公司、广州市西环水泥添加剂有限公司、广州市西环电力实业有限公司、广州广能投资有限公司、广州嘉逸贸详见分别于2019年4月12日、5月29日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

易有限公司、广州燃气工程有限公司提供账户管理、结算及存款服务,吸收存款日均余额约80,400万元,利息支出约1,220万元。

关联交易内容

关联交易内容2019年预计金额2019年实际金额变化原因
公司控股子公司广州中电荔新电力实业有限公司与广州国发全资子公司广州市旺隆热电有限公司分摊公用系统费用。260753原计划暂估2019年1月份分摊金额。
公司全资子公司广州发展电力科技有限公司向广州国发全资子公司广州发电厂有限公司、广州市旺隆热电有限公司提供维护服务,维护服务费将根据实际情况确定。-697根据实际情况确定服务费。
公司全资子公司广州发展集团财务有限公司向广州国发全资子公司广州广能投资有限公司吸收存款。15,0004,956归集资金减少。
公司全资子公司广州发展集团财务有限公司向广州国发全资子公司广州嘉逸贸易有限公司吸收存款。4,90012,856归集资金增加。
公司全资子公司广州发展集团财务有限公司向广州国发全资子公司广州发电厂有限公司吸收存款。4,6007,360归集资金增加。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
广州发电厂有限公司股东的子公司购买商品购买柴油公开竞拍202,500.00银行转账
广州发电厂有限公司股东的子公司购买商品购买煤炭公开竞拍12,029,400.00银行转账
广州发电厂有限公司股东的子公司销售商品销售天然气广州市物价局定价4.17元/立方米33.60POS机划款
广州市国际工程咨询公司股东的子公司接受劳务委托工程结算咨询服务市场价格按各项目结算金额的0.144%计取9,370.16银行转账
广州市国际工程咨询公司股东的子公司接受劳务委托工程量清单编制咨询服务市场价格固定单价,按实结算8,000.00银行转账
广州市国际工程咨询公司股东的子公司接受劳务委托工程造价咨询服务市场价格固定总价10,000.00银行转账
广州市中小企业发展基金有限公司股东的子公司租入租出房屋租赁参照市场价格73,045.80元/月511,722.90银行转账
广州国发资本管理有限公司股东的子公司租入租出房屋租赁参照市场价格18,261.00元/月9,130.50银行转账
广州科创国发产业基金管理有限公司股东的子公司租入租出房屋租赁参照市场价格54,783.00元/月27,391.50银行转账
广州绿色基础设施产业投资基金管理有限股东的子公司租入租出房屋租赁参照市场价格36,522.00元/月18,261.00银行转账
公司
合计//12,825,809.66///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B)60,157,100
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)60,157,100
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明具体见以下说明

1、根据公司第五届董事会第二十二次会议决议,公司属下全资子公司广州发展天然气投资公司按30%股权比例为同煤广发化学工业有限公司履行人民币3亿元债务向晋商银行太原并州支行提供连带责任保证,已签订《保证合同》。项目贷款合同期限为10年,保证期间为项目贷款合同约定的债务履行期限届满之日起两年。详见公司于2010年12月30日在指定媒体公布的《广州发展实业控股集团股份有限公司属下广州发展天然气投资有限公司为同煤广发化学工业有限公司提供担保的公告》。 以上担保于2012年12月变更为由全资子公司广州发展煤炭投资有限公司提供担保,广州发展煤炭投资有限公司于2013年4月更名为广州发展燃料集团有限公司(简称“燃

料集团”),于2016年6月1日更名为广州发展能源物流集团有限公司(下同)。截止2019年12月31日,担保债务余额1,924.80万元。

2、根据公司第六届董事会第十三次会议决议,公司属下全资子公司燃料集团与同煤集团合资的同煤广发公司,以融资租赁方式为甲醇项目筹资7亿元,期限6年。其股东同煤集团为上述人民币7亿元融资项下的全部债务提供不可撤销的连带责任保证,并签订保证合同,保证期间自保证合同生效之日起至融资租赁合同项下最后一期债务履行期限届满之日后的两年。燃料集团向同煤集团出具反担保函,按30%股权比例承担连带保证责任的反担保,担保期限与保证合同的保证期限一致。详见公司于2013年3月13日在指定媒体公布的《广州发展集团股份有限公司关于属下全资子公广州发展燃料集团有限公司为同煤广发化学工业有限公司提供反担保的公告》。相关债务已于2019年4月24日偿还完毕,对应担保相应解除。

3、根据公司第六届董事会第十七次会议决议,公司控股子公司发展碧辟公司于2013年5月15日获批成为郑州商品交易所甲醇期货指定交割仓库。按照《郑州商品交易所指定商品交割仓库管理办法》的规定须提供担保。公司全资子公司广州发展油品投资有限公司与郑商所签订《担保合同》,对发展碧辟公司因甲醇期货储存交割等业务而产生的一切债务向郑商所提供100%连带保证责任,担保期限自郑州商品交易所实际取得对交割库的追偿权之日起一年内。碧辟(中国)投资有限公司与广州发展油品投资有限公司签署《支付协议》,若广州发展油品投资有限公司因《担保合同》承担担保责任,碧辟(中国)投资有限公司向广州发展油品投资有限公司支付其已履行担保责任金额的40%,支付义务最高额度不超过380万美元,担保期限自《郑州商品交易所指定交割库协议书》签订之日起至《郑州商品交易所指定交割库协议书》终止或到期(以早者为准)后两年届满结束。详见公司于2013年7月17日在指定媒体公布的《广州发展属下广州发展油品投资有限公司为控股子公司广州发展碧辟油品有限公司提供担保的公告》。广州发展油品投资有限公司于2015年由广州发展能源物流集团有限公司吸收合并,相应义务由广州发展能源物流集团有限公司承接。

4、根据公司第六届董事会第三十二次会议决议,公司属下全资子公司燃料集团与同煤集团合资的同煤广发公司,以融资租赁方式为甲醇项目筹资2亿元,期限5年。其股东同煤集团为上述人民币2亿元融资项下的全部债务提供不可撤销的连带责任保证,并签订保证合同,保证期间自保证合同生效之日起至融资租赁合同项下最后一期债务履行期限届满之日后的两年。燃料集团向同煤集团出具反担保函,按30%股权比例承担连带保证责任的反担保,担保期限与保证合同的保证期限一致。详见公司于2014年10月18日在指定媒体公布的《广州发展集团股份有限公司关于全资子公司广州发展燃料集团有限公司为大同煤矿集团有限责任公司提供反担保的公告》。相关债务已于2019年11月20日偿还完毕,对应担保相应解除。

5、根据公司第六届董事会第四十四次会议决议,公司全资子公司燃料集团与同煤集团合资的同煤广发化学工业有限公司向信达金融租赁有限公司申请融资租赁贷款5亿元,租赁期限6年,利率按人民银行同期基准利率下浮10%(即4.86%)执行。同煤集团与信达金融租赁有限公司签订

《不可撤销的保证函》,对此融资项下的全部债务提供不可撤销的连带责任担保,由燃料集团按30%股权比例为同煤集团提供反担保,反担保函的期限与《不可撤销担保函》一致,自《不可撤销担保函》生效之日起至《融资租赁合同》项下最后一笔债务履行期限届满之日后两年止。详见公司于2015年8月29日在指定媒体公布的《广州发展集团股份有限公司关于全资子公司广州发展燃料集团有限公司为大同煤矿集团有限责任公司提供反担保的公告》。截止2019年12月31日,上述担保债务余额4,090.91万元。

6、根据公司第七届董事会第二十七次会议决议,发展碧辟公司与上海期货交易所签订《上海期货交易所指定交割油库协议书》,其拥有的广州南沙油库继续成为上海期货交易所燃料油指定交割油库,核定库容为40,000立方米。按照《上海期货交易所指定交割油库协议书》要求提供担保的条款,能源物流集团按60%股比为发展碧辟公司参与上海期货交易所燃料油期货储存交割等业务,承担连带担保责任,协议有效期至2019年6月30日止。上述协议期届满前三个月内,若协议双方均未提出书面异议,协议有效期可自动续期一次至2021年6月30日止。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款债券资金1,200,000,000.001,200,000,000.00
委托贷款债券资金58,473,669.3953,473,669.39
委托贷款自有资金3,000,000.003,000,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
交通银行1,200,000,0002017/9/302022/8/31债券资金项目建设利息收入4.94%/59,280,000未到期/
兴业银行53,473,669.392017/10/192022/8/31债券资金设备购置利息收入4.94%/2,844,327.04未到期/
兴业银行3,000,000.002016/6/82019/6/8自有资金经营周转利息收入5.225%/-24,285.06逾期未回收/

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

序号事项内容查询索引
12018年1月18日,燃气集团以闲置募集资金人民币25,000万元补充其流动资金。2018年12月26日,燃气集团将260万元补充流动资金提前归还至募集资金专项账户。2019年1月10日,燃气集团将剩余24,740万元补充流动资金提前归还至募集资金专项账户。2019年1月17日,燃气集团继续以闲置募集资金人民币24,500万元补充其流动资金。2019年4月18日,2019年5月16日、2019年12月2日,燃气集团将补充流动资金250万元、200万元、24050万元提前归还至募集资金专项账户。详见2019年1月11日、1月18日、4月20日、5月17日、12月3日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于公司全资子公司广州燃气集团有限公司提前归还募集资金的公告》、《广州发展关于公司全资子公司广州燃气集团有限公司继续以非公开发行A股股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》、《广州发展关于公司全资子公司广州燃气集团有限公司提前归还募集资金的公告》、《广州发展关于公司全资子公司广州燃气集团有限公司提前归还募集资金的公告》和《广州发展关于公司提前归还临时补流募集资金及变更部分募集资金用于永久补充流动资金的补充公告》。
2公司与自然资源部中国地质调查局广州海洋地质调查局签订了《战略合作框架协议》,开展天然气水合物研究工作。详见2019年2月22日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于签订战略合作框架协议的公告》。
3公司申请注册发行50亿元人民币中期票据。2019年5月,公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》,注册金额为 50 亿元,注册额度有效期2 年,可分期发行。公司于2019年6月3日成功发行2019年度第一期中期票据25亿元,期限5年,票面利率3.82%;2019年8月29日成功发行2019年度第二期中期票据,期限5年,票面利率3.85%。详见2019年3月16日、4月2日、5月24日、6月12日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第七届董事会第四十二次会议决议公告》、《广州发展2019年第一次临时股东大会决议公告》、《广州发展关于中期票据获准注册的公告》、《广州发展关于公司2019年度第一期中期票据发行结果的公告》和《广州发展关于公司2019年度第二期中期票据发行结果的公告》。
4公司属下8家全资、控股子公司被认定为高新技术企业,自2018年起连续三年享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策,即按15%税率缴纳企业所得税。详见2019年4月4日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于子公司通过高新技术企业认定的公告》。
5公司收到广东省发展和改革委员会《关于印发推进沙角电厂退役及替代电源建设工作方案的函》,在推进沙角电厂机组按期退役的同时,做好天然气替代电源建设等相关工作。公司将根据上述工作方案继续做好沙角B电厂剩余机组的关停退役工作,全力推进替代电源建设工作。详见2019年4月17日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于收到<广东省发展改革委关于印发推进沙角电厂退役及替代电源建设工作方案的函>的公告》。
6公司第七届董事会于2019年5月30日任期届满,公司2018年年度股东大会选举伍竹林先生、吴旭先生、李光先生、张龙先生为第八届董事会董事(非独立董事),选举谢康先生、马晓茜先生、杨德明先生、曾萍先生为第八届董事会独立董事,任期与第八届董事会一致,至2022年5月30日止。详见2019年4月30日、2019年5月29日披露的《广州发展第七届董事会第四十二次会议决议公告》、《广州发展2018年年度股东大会决议公告》。
7公司第七届监事会于2019年5月30日任期届满,公司2018年年度股东大会选举张灿华先生、张哲先生、苑欣女士为第八届监事会监事;职工代表大会选举罗志刚先生、张滔女士为公司第八届监事会职工代表监事,任期至2022年5月30日止。详见2019年4月30日、2019年5月24日、2019年5月29日披露的《广州发展第七届监事会第二十三次会议决议公告》,《广州发展关于选举产生第八届监事会职工代表监事的公告》和《广州发展2018年年度股东大会决议公告》。
8公司控股股东广州国发一致行动人国发资本计划自2018年11月1日起6个月内通过上海证券交易所系统集中竞价方式择机增持公司股份,拟增持金额不低于人民币2000万元,不超过人民币2亿元,增持计划不设价格区间。2019年4月30日,公司接到广州国发通知,将本次增持计划实施期限延长6个月,延期至2019年10月31日,除此之外原增持计划其他内容不变。 截至2019年10月31日,公司控股股东广州国发一致行动人国发资本以自有资金通过集中竞价方式累计增持公司股票3,515,206股,占公司总股本的0.129%,累计增持金额20,127,999元,超过本次计划增持金额区间下限。国发资本本次增持计划实施期限届满且已实施完毕。详见2018年11月1日、11月2日,2019年5月1日、2019年7月17日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于控股股东一致行动人增持公司股份计划的公告》、《广州发展关于控股股东一致行动人增持公司股份计划的补充公告》、《广州发展关于控股股东一致行动人增持股份进展暨增持计划延期的公告》和《关于控股股东一致行动人增持股份计划进展公告》, 2019年11月2日公布的《广州发展关于控股股东一致行动人增持股份计划结果公告》。
9公司第八届董事会第一次会议选举伍竹林先生为董事长,吴旭先生为副董事长;选举产生公司第八届董事会各专门委员会成员;聘任吴旭先生为公司总经理,张雪球先生为公司第八届董事会董事会秘书,姜云女士为公司第八届董事会证券事务代表,任期至2022年5月30日止。详见于2019年6月11日披露的《广州发展第八届董事会第一次会议决议公告》。
10公司第八届监事会第一次会议选举张灿华先生为监事会主席,任期至2022年5月30日止。详见2019年6月11日披露的《广州发展第八届监事会第一次会议决议公告》
11经中诚信国际信用评级有限责任公司审定,维持公司主体信用等级为AAA,评级展望稳定,维持“17广州发展绿色债券01/G17发展1”和“19广州发展MTN001”信用等级为AAA。详见2019年6月12日在上海证券交易所网站公布的《广州发展集团股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级报告》。
12公司于2019年6月25日到期兑付了“12广控01”自2018年6月25日至2019年6月24日期间的利息及本金并摘牌。详见2019年6月18日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于广州发展实业控股集团股份有限公司2012年公司债券(第一期)本息兑付和摘牌公告》。
13公司于6月27日实施2018年年度权益分派,以总股本2,726,196,558为基数,每股派发现金红利0.10元(含税),共计派发现金红利272,619,655.80元。详见2019年6月20日在上海证券交易所网站公布的《广州发展2018年年度权益分派实施公告》。
14公司全资子公司燃气集团收到《广州市发展改革委关于调整我市管道天然气配气价格及非居民销售价格有关问题的通知》,本次气价调整范围为广州市行政区域内的管道天然气配气价格及非居民销售价格,2019年7月1日起,高压配气价格为0.19元/立方米,中低压配气价格为0.81元/立方米;中低压非居民销售价格为3.46元/立方米,上述价格均为基准价格(含税),供需双方可以基准价格为基础,在上浮20%、下浮不限的范围内协商确定价格。
15根据国家能源局综合司发布的《国家能源局综合司关于公布2019年光伏发电项目国家补贴竞价结果的通知》,公司属下全资子公司广州发展新能源股份有限公司的14个光伏发电项目,共计50.993万千瓦装机容量被纳入本次国家竞价补贴范围。详见2019年7月17日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于公司属下光伏发电项目纳入2019年光伏发电项目国家竞价补贴范围的公告》。
16公司第八届董事会于2019年7月26日以通讯表决方式召开第二次会议,审议《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,公司采用集中竞价交易方式,以自有资金回购公司股份,回购价格不超过人民币9元/股,回购期限为2019年7月27日至2020年1月26日。回购进展情况按相关规定及时披露。详见2019年7月27日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第二次会议决议公告》和《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》,7月31日公布的《广州发展关于回购股份事项前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况的公告》以及8月6日公布的《广州发展关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。
17因燃气集团与沃德福液化天然气出口私人有限公司无法达成具有法律效力的天然气购销协议,经双方友好协商,决定不再续签《框架协议》。详见2019年8月8日在上海证券交易所网站公布的《关于属下全资子公司广州燃气集团有限公司与沃德福液化天然气出口私人有限公司终止框架协议合作的公告》。
18公司于9月6日支付“G17发展1”绿色债券自2018年9月6日至2019年9月5日期间的利息。详见2019年8月29日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券2019年付息的公告》。
19公司第八届董事会于2019年8月29日以现场会议方式召开第三次会议,审议了《关于公司属下全资子公司广州发展新能源股份有限公司投资连州星子农业光伏项目的议案》、《关于公司属下全资子公司广州发展新能源股份有限公司投资湛江坡头渔光互补项目的议案》,经表决,全体董事一致同意新能源公司投资建设广州发展连州星子200MW农业光伏项目和广州发展湛江坡头120MW渔光互补项目。详见2019年8月31日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第三次会议决议公告》、《广州发展全资子公司广州发展新能源股份有限公司投资连州星子农业光伏项目的公告》和《广州发展全资子公司广州发展新能源股份有限公司投资湛江坡头渔光互补项目的公告》。
20经公司第八届董事会第五次会议、公司2019年第二次临时股东大会审议通过,同意公司吸收合并全资子公司深圳广发电力投资有限公司。详见2019年9月28日、2019年10月16日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第三次会议决议公告》、《广州发展关于吸收合并全资子公司的公告》和《广州发展2019年第二次临时股东大会决议公告》。
212019年10月11日,张哲先生因工作变动原因申请辞去公司第八届监事会监事职务。详见2019年10月12日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于公司监事辞职的公告》。
22公司第八届董事会于2019年10月30日以现场会议方式召开第六次会议,审议了《关于聘任公司副总经理的议案》,经表决,全体董事一致同意聘任吴宏先生为公司副总经理,任期与第八届董事会一致,至2022年5月30日止。详见2019年10月31日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第六次会议决议公告》。
232019年10月31日,张雪球先生因工作变动原因申请辞去公司副总经理兼董事会秘书职务。详见2019年11月1日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于副总经理兼董事会秘书辞职的公告》。
24公司第八届董事会于2019年11月13日以通讯表决方式召开第七次会议,审议了《关于聘任公司副总经理的议案》,经表决,全体董事一致同意聘任王铁军先生、乔武康先生为公司副总经理,任期与第八届董事会一致,至2022年5月30日止。详见2019年11月13日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第七次会议决议公告》。
25公司第八届董事会第八次会议、第三次临时股东大会审议通过了《关于聘任审计机构的议案》,同意续聘广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构,负责公司2019年度财务报告审计工作和公司2019年度内部控制审计工作。详见2019年11月30日、12月18日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第八次会议决议公告》和《广州发展2019年第三次临时股东大会决议公告》。
26公司第八届董事会第八次会议,第三次临时股东大会审议通过了《关于公司变更非公开发行A股股票部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》,同意公司变更非公开发行A股股票部分募集资金用于永久补充流动资金。详见2019年11月30日、12月3日、12月18日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第八次会议决议公告》、《广州发展关于公司变更非公开发行A股股票部分募集资金用于永久补充流动资金的公告》,《广州发展关于关于公司提前归还临时补流募集资金及变更部分募集资金用于永久补充流动资金的补充公告》和《广州发展2019年第三次临时股东大会决议公告》。
27公司第八届监事会第五次会议,第三次临时股东大会审议通过了《关于选举公司第八届监事会股东代表监事的议案》,同意选举陈旭东先生为公司第八届监事会股东代表监事,任期与第八届监事会一致,至2022年5月30日。详见2019年11月30日、12月18日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届监事会第五次会议决议公告》和《广州发展2019年第三次临时股东大会决议公告》。
28公司与中国电信股份有限公司广州分公司签订了《5G智慧能源战略合作框架协议》,共同推进能源行业5G智慧能源的发展。详见2019年12月18日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于签订战略合作框架协议的公告》。
29公司第八届董事会于2019年12月31日以通讯表决方式召开第九次会议,审议了《关于投资设立广州发展天然气贸易有限公司的议案》,经表决,全体董事一致同意属下全资子公司广州发展燃气投资有限公司投资设立广州发展天然气贸易有限公司。详见2020年1月1日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第九次会议决议公告》和《广州发展关于关于属下全资子公司广州发展燃气投资有限公司投资设立广州发展天然气贸易有限公司的公告》。
30公司第八届董事于2020年1月10日以通讯表决方式召开第十次会议,审议《关于公司属下全资子公司广州发展新能源股份有限公司收购兰考县韩湘坡风电开发有限公司的议案》。经表决,全体董事一致同意属下全资子公司新能源公司收购兰考县韩湘坡风电开发有限公司100%股权。
31公司第八届董事会于2020年1月21日以通讯表决方式召开第十一次会议,审议《关于公司股份回购实施期限延期的的议案》,经表决,全体董事一致同意对股份回购实施期限延期6个月,延长至2020年7月26日止。除回购期限延长外,回购方案的其他内容未发生变化。回购进展情况按相关规定及时披露。详见2020年1月22日在上海证券交易所网站公布的《广州发展第八届董事会第十一次会议决议公告》和《广州发展关于公司股份回购实施期限延期的公告》。
32公司属下5家全资、控股子公司被认定为高新技术企业,自2019年起连续三年享受国家关于高新技术企业所得税优惠政策,即按15%税率缴纳企业所得税。详见2020年2月26日在上海证券交易所网站公布的《广州发展关于子公司通过高新技术企业认定的公告》。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司按照精准扶贫思路,从各村实际出发,大力帮扶建设贫困村产业发展项目,帮扶贫困村建设道路硬底化、农田水利设施、安全饮用水及文体休闲活动场所等基础设施;结合贫困户的意愿及家庭实际,因户施策,帮扶贫困户发展生产,开展技能培训促进贫困劳动力转移就业,通过村产业发展项目带动贫困户增收,帮扶贫困户脱贫;加强农村基层组织建设;开展农村危旧住房改造、助学、医疗保险、养老保险等帮扶。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2019年以来,公司对口帮扶连州市西江镇西江村、斜磅村、大田村的精准扶贫工作稳步推进,因户施策帮扶所有建档立卡贫困户实现“八有”目标,产业发展帮扶带动户、村增收,各村“一村一品”逐步具备特色,协助指导推进各村社会主义新农村建设,加强指导帮扶各村基层党组织建设上水平,精准扶贫精准脱贫工作成效突出,较好地展现对口帮扶村乡村振兴新面貌。对口帮扶贵州省毕节市纳雍县猪场乡猪场村、新春村、增力村的东西部扶贫协作工作、对口帮扶增城区

派潭镇背阴村实施乡村振兴工作都能按照上级要求完成年度帮扶任务,为明年帮扶工作开展打好坚实基础。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金437.69
2.物资折款9.81
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)322
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)12
1.3产业扶贫项目投入金额192.43
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)322
2.转移就业脱贫
2.2职业技能培训人数(人/次)82
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人42
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额2.12
4.2资助贫困学生人数(人)51
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
7.4帮助贫困残疾人数(人)44
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额62
8.2定点扶贫工作投入金额38
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)34
9.2投入金额143.14
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)322
9.4其他项目说明资助贫困户发展农业生产所需的生产资料,资助患有重特大疾病贫困人口,落实对贫困户危房改造和厕所改造帮扶金,对贫困户、老党员和生活困难党员等开展慰问活动,帮扶西江村实施中心街整治工作,帮扶建设斜磅村党群服务中心,帮扶完善村道路灯照明工程、安全饮水工程,帮扶部分自然村实施微小项目等项目。
三、所获奖项(内容、级别)
公司获评“2019年度广州慈善榜四星慈善单位”,“2018年度广东扶贫济困红棉杯铜杯”,被授予“2019年度公益集体奖” 。

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年,公司对口帮扶工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,深入贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神,坚持精准扶贫、精准脱贫,坚持扶贫同扶志、扶智相结合,注重培养提升贫困人口的内生发展动力。在人力财力物力等投入上做足保障,确保每个驻村工作队的干部不少于3名,对口连州市三个定点帮扶村的年度帮扶单位自筹资金投入按每个村不低于100万元的标准安排,对口毕节市三个贫困村、增城区背阴村的年度帮扶单位自筹资金投入不低于上级要求标准。按照要求有序推进贫困户贫困村脱贫出列验收工作,在到户举措、产业带动、新农村建设、农村基层党建等方面继续精准施策,持续发力帮扶,在全面巩固已经取得的脱贫成效的基础上,进一步提高脱贫水平和脱贫质量,坚决如期打赢脱贫攻坚战。一是进一步做好精准施策帮扶到户,持续提高脱贫质量。切实解决贫困人口住房和饮水安全问题,解决义务教育学生因贫失学辍学问题,基本养老保险和基本医疗保险、大病保险实现贫困人口全覆盖,最低生活保障实现应保尽保,有劳动能力贫困人口年人均可支配收入超过当年全省农民人均可支配收入的45%,同时超过当年全省有劳动能力贫困人口可支配收入平均水平。切实提高贫困人口获得感,扎实有序推进贫困人口脱贫出列工作,确保如期完成精准脱贫任务。二是进一步发挥产业带动作用,巩固稳定脱贫长效机制。加强与镇政府、村委会的沟通配合,进一步加强对西江村农业产业园、斜磅村扶贫专业合作社、大田村水晶梨产业园等产业帮扶项目的运营管理、资产收益进行监督管控,不断提升产业扶贫组织化程度。积极牵线有需求的单位对接承销、引进龙头企业带销、探索电子商务营销和帮扶单位助销等多渠道拓宽农产品营销途径,不断加大帮助村产品与服务品牌提升力度,增强消费扶贫积极效应。通过产业经济发展带动,实现村集体经济壮大,农户、尤其贫困户增收,加大帮助村打造“一村一品”,实现可持续的“造血”脱贫成效,巩固稳定长效的脱贫机制。

三是进一步协助完善贫困村基础设施,提升社会主义新农村建设水平。加大力度协助推进贫困村窄基路面拓宽、危桥改造,协助贫困村中20户以上自然村的村道完成路面硬化,配合行业部门协助贫困村完善农村客运覆盖。加强与相关政府部门及社会资源协作,推动贫困村饮水安全巩固提升工程,不断强化水源保护和水质保障。按照各贫困村社会主义新农村建设规划,充分考虑各村村民意愿、地方民俗文化等实际,在举措、资金方面加大帮扶力度,力争到2020年底各村都能达到整洁村建设标准,村发展环境明显改善。

四是进一步加强贫困村基层党建工作,深入推进强党建促脱贫。深入贯彻习近平总书记关于坚决打赢脱贫攻坚战的指示批示精神,深入推进抓党建促脱贫工作,全面强化贫困村基层党组织领导核心地位。加强对各贫困村的党建工作指导,助推村基层党建工作上新水平。

五是进一步加大帮扶投入,力争东西部扶贫协作工作和广州市乡村振兴工作取得更大成绩。按照《广州·毕节东西部扶贫协作三年行动方案》《广州市实施乡村振兴战略三年行动计划》,加强规划引领,完善帮扶措施,加大资金投入,进一步聚焦农村人居环境整治、改善民生、乡风文明和基层治理等工作,激发内生动力。脱贫攻坚已到了决战决胜、全面收官的关键阶段。进入全面建成小康社会的收官之年,力争再经过接下来这一年的全力帮扶,在贫困户自主发展能力增强、贫困村产业项目发展带动增收、村人居环境改善、基层党建工作水平提升等方面进一步实现提效,争取帮扶工作成效走在市属国有企业前列。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司参照全球可持续发展标准委员会(GSSB) GRI《可持续发展报告指南》,结合公司履行可持续经济、环保及社会发展的具体情况,根据利益相关方所关注的议题编制完成《2019年度可持续发展报告》。公司董事会审议通过了公司《2019年度可持续发展报告》。报告详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

报告期,公司全资及控股火力发电企业主要污染物排放均达到《火电厂大气污染物排放标准》( GB13223- -2011 )要求。各火力发电企业排污信息如下:

单位主要污染污名称排放方式排放口数量和分布情况实际排放浓度和总量污染物排放执行标准排污许可证核定排放总量报告期超标排放情况排污许可证号
广州珠江(东方)电力有限公司烟尘有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 机和#2机组共用一个物理排放口。 #3、#4机组共用物理排污口浓度6.21mg/Nm3;总排放量:147.92吨20mg/Nm3453.5吨污染物浓度及总量未超标。91440101618403485Q001P
`氮氧化物有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 机和#2机组共用一个物理排放口。 #3、#4机组共用物理排污口浓度43.94mg/Nm3;总排放量: 822.19吨100mg/Nm32148.6吨污染物浓度及总量未超标。91440101618403485Q001P
二氧化硫有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 机和#2机组共用一个物理排放口。 #3、#4机组共用物理排污口浓度22.29mg/Nm3;总排放量: 436.21吨50mg/Nm31280吨污染物浓度及总量未超标。91440101618403485Q001P
PH有组织排放数量:1个;珠东电共用7.456-9——污染物浓度未超标91440101618403485Q001P
化学需氧量(COD)有组织排放数量:1个;珠东电共用11.33mg/L90mg/L——污染物浓度未超标91440101618403485Q001P
氨氮有组织排放数量:1个;珠东电共用0.141mg/L10mg/L——污染物浓度未超标91440101618403485Q001P
悬浮物有组织排放数量:1个;珠东电共用6.5mg/L60mg/L——污染物浓度未超标91440101618403485Q001P
硫化物有组织排放数量:1个;珠东电共用0.02mg/L1mg/L——污染物浓度未超标91440101618403485Q001P
广州中电荔新电力实业有限公司烟尘有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 、#2锅炉烟气脱硫系统后水平烟道处,两台锅炉共用一支烟囱。浓度1.68mg/Nm3;总排放量: 17.87吨20mg/Nm3231.02吨污染物浓度及总量未超标。914401836699875800001P
氮氧化物有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 、#2锅炉烟气脱硫系统后水平烟道处,两台锅炉共用一支烟囱。浓度39.12mg/Nm3;总排放量:486.69吨100mg/Nm31030.84吨污染物浓度及总量未超标。914401836699875800001P
二氧化硫有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 、#2锅炉烟气脱硫系统后水平烟道处,两台锅炉共用一支烟囱。浓度17.9mg/Nm3;总排放量:242.85吨50mg/Nm3914.476吨污染物浓度及总量未超标。914401836699875800001P
化学 需氧量一般排放口排至工业废水集中处理厂65mg/L500mg/L——污染物浓度未超标。914401836699875800001P
石油类一般排放口排至工业废水集中处理厂0.2mg/L20mg/L——污染物浓度未超标。914401836699875800001P
悬浮物一般排放口排至工业废水集中处理厂12.4mg/L400mg/L——污染物浓度未超标。914401836699875800001P
硫化物一般排放口排至工业废水集中处理厂0.07mg/L1mg/L——污染物浓度未超标。914401836699875800001P
挥发酚一般排放口排至工业废水集中处理厂0.0003mg/L2mg/L——污染物浓度未超标。914401836699875800001P
PH一般排放口排至工业废水集中处理厂8.016-9——污染物浓度未超标。914401836699875800001P
氨氮一般排放口排至工业废水集中处理厂2.68mg/L————污染物浓度未超标。914401836699875800001P
佛山恒益发电有限公司烟尘有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 、#2机组各一个排放口。排放浓度2.45mg/Nm3;总量: 34.18吨20mg/Nm3116.6吨污染物浓度及总量未超标。91440600617629319D001P
氮氧化物有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 、#2机组各一个排放口。排放浓度39.12mg/Nm3;总排放量: 387.24吨100mg/Nm31166吨91440600617629319D001P
二氧化硫有组织排放数量: 2个,分布情况: #1 、#2机组各一个排放口。排放浓度13.55mg/Nm3;总排放量: 209.46吨50mg/Nm3816.2吨91440600617629319D001P
广州珠江天然气发电有限公司烟尘有组织排放数量: 3个,分布情况: #1 机和#2机组各一个排放口; 两台启动锅炉共用一个排放口。浓度2.46mg/Nm3;总排放量: 24.59吨5mg/Nm339吨污染物浓度及总量未超标。91440101743599608B001P
氮氧化物有组织排放数量: 3个,分布情况: #1 机和#2机组各一个排放口; 两台启动锅炉共用一个排放口。浓度23.47mg/Nm3;总排放量:234.82吨50mg/Nm3354吨污染物浓度及总量未超标。91440101743599608B001P
二氧化硫有组织排放数量: 3个,分布情况: #1 机和#2机组各一个排放口;浓度0mg/Nm3;总排放量: 0吨35mg/Nm32.32吨污染物浓度及总量未超标。91440101743599608B001P
两台启动锅炉共用一个排放口。
PH排往市政污水管网数量: 1个,厂区西侧7.046-991440101743599608B001P
化学需氧量(COD)19.6mg/L;500mg/L污染物浓度及总量未超标。
氨氮5.6mg/L;污染物浓度及总量未超标。
悬浮物9.8mg/L;400mg/L污染物浓度及总量未超标。
BOD518.3mg/L;300mg/L污染物浓度及总量未超标。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

属下火力发电厂燃煤锅炉采用多种污染物高效协同脱除集成系统技术,实现超低(超洁净)排放。其大气污染物排放浓度基本符合燃气机组排放限值,即二氧化硫不超过35 mg/m?、氮氧化物不超过50 mg/m?、烟尘不超过(10)5 mg/m?。

报告期,珠电(东电)公司的除尘设施投运率为100%,除尘效率为99.89%;脱硫设施投运率

为100%,脱硫效率为97.67%;脱硝投运率为99.90%,脱硝效率为81.78%;生产废水经处理站处理后大部分进行综合利用;生活污水经污水管道收集送入市政管网;生产过程中产生的炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用;厂界噪声达标,其它固体废物委托资质单位合规处理。

报告期,恒益发电公司的除尘设施投运率为100%,除尘效率为99.77%;脱硫设施投运率为100%,脱硫效率为98.55%;脱硝投运率为99.66%,脱硝效率为87.63%;生产废水经处理站处理后回用于干灰调湿、输煤栈桥冲洗及煤场喷洒等功能的用水需要;生活污水经生活污水处理站处理后收集至储水池,用于厂区绿化、清扫用水;生产过程中产生的炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用;噪声全部达标。恒益发电公司建有2个全封闭式直径120m的圆形煤场,煤场设有喷淋设施,有效地抑制了煤场的粉尘污染。在易产生粉尘污染的输煤系统各转运站落煤点和原煤仓等地点装设了喷淋设施,有效地抑制了粉尘污染。恒益发电公司采用“雨污分流、清污分流”制,各类废水进行分类处理,建成工业废水处理系统、生活污水处理系统、含油污水处理系统、含煤废水处理系统及脱硫废水处理系统,所有废水经处理后全部综合利用,实现厂区废水不外排。

报告期,中电荔新公司的除尘设施投运率为100%,除尘效率为99.98%;脱硫设施投运率为100%,脱硫效率为98.12%;脱硝投运率为98.35%,脱硝效率为84.55%;生产废水经预处理站送至广州盈隆污水厂进行处理;生产过程中产生的炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用;噪声全部达标。在易产生粉尘污染的输煤系统各转运站落煤点和原煤仓等地点装设了喷淋设施,有效地抑制了粉尘污染。生产过程中产生的锅炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用,其它固体废物委托资质单位合规处理。

天然气发电公司两台燃气机组采用了GE公司的干式低氮燃烧器,烟气中的NOX低于50mg/Nm3限值排放,机组的余热锅炉烟囱上安装了烟气连续监测系统,生产中购买珠江电厂生产的除盐水,

无化学废水产生,生活废水经化粪池处理与生产废水汇集排入市政污水管网,厂区雨水排往市政雨水管网。公司委托有经营资质的单位处理废蓄电池、废矿物油等危险废物。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用 √不适用

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

报告期,公司全资及控股企业均制定了突发环境事件应急预案。预案涉及总则、应急处置基本原则、事件类型和危害程度分析、应急指挥组织机构及职责、预防及预警、应急信息报告、应急处置、应急响应分级、处置措施、现场恢复、结束应急、信息上报、应急保障、培训及演练、奖励与处罚等内容。针对各自污染源的特殊性,还制定了危险化学品泄漏应急预案、突发环境事件应急预案,了解和掌握地方政府和环保部门发布的最新环保应急预案内容和环保管理要求,及时修编公司《突发环境事件应急预案》,并按要求报各级环保部门批准和备案。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属全资及控股火力发电厂均已按要求制定污染设施检查计划和污染物自行监测方案,委托第三方检测单位定期对废水、废气、噪声进行检测。所有重点污染源全部安装在线监控设施,且通过环保部门验收,每季度由有资质的第三方对在线装置进行有效性审核,数据真实有效,并实时上传至地方环保部门、电力调度监控平台。报告期,设施运行正常,所有火力发电厂均按照国家环保要求,取得排污许可证。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

广州发展严格执行各污染物排放标准,加强环保设施的运行监控,加大环保设施技术改造投入,优化环保设施运行方式,各污染物总量减排效果显著。报告期,属下各燃煤电厂达到烟气排放中的氮氧化物浓度小于50mg/Nm

、二氧化硫浓度小于35 mg/Nm

、烟尘浓度小于10mg/Nm

的排放目标。 广州发展在企业网站定期公布属下电力企业污染物排放情况,向社会公布环保数据,接受社会的日常监督。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

发展港口公司链斗式卸船机采用全封闭式并配置独立水雾抑尘系统,更好地抑制扬尘污染;圆煤仓增加了内部环境自动报警监测系统,并可联动喷淋抑尘设备进行压尘;露天煤场设有水喷淋抑尘系统和通过日常覆盖控制扬尘,输煤皮带和转运站内分别设有水喷淋系统、除尘器设备降尘。另公司还建有储存能力达20万吨的全封闭圆形贮煤仓,露天煤场建有22米高的挡风抑尘墙,

新建系统输煤栈桥都是全封闭式的,能有效控制大气污染。生活污水经管路及加压泵输送至珠江电厂生活污水管网统一收集后排入市政处理;含煤废水(含冲洗水、绿化水、日常雨水等的收集)则通过公司自建的煤水处理系统进行净化处理后循环回收利用,可回用于清洁、除尘、绿化用水等。固体废物定期委托有资质的单位处理,厂界粉尘检测和厂界噪声监测,检测结果均达标。发展碧辟建有污水处理装置,经过隔油、悬选、过滤、生物处理后,达到三级排放标准后排入市政污水管网。报告期,装置投运率为100%,污水处理合格率为100%,污水排放均达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)第二时段三级最高排放浓度限值要求。另已投用一套冷凝+活性炭吸附处理装车产生的油气,达到《储油库大气污染物排放标准》(GB20950-2007)排放标准后排放大气。装置投运率为100%,油气处理效率为99%。厂界无组织非甲烷总烃经环保部门检测,达到广东省《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段无组织排放排放标准。公司现有TVOCs在线监测系统一套,通过环保部门验收,每季度由有资质的第三方对在线装置进行有效性审核,数据真实有效并实时上传至地方环保部门监控平台,报告期设施运行正常。危险固体废物集中存放,定期转移至有资质的固废处理公司处理。燃气集团属下分公司废水排放、固体废物、噪声均符合相关法律法规要求。广州发展积极发展清洁能源项目,投资建设天然气9H级发电机组、分布式能源站及风力发电、地面光伏发电等新能源项目,生产场所的废水排放、固体废物、噪声排放均符合相关法律法规要求。清洁能源项目建成投产后可大量节约煤炭资源的使用,减少二氧化碳、二氧化硫、氮氧化物和粉尘等污染物的排放。 广州发展将秉持以绿色发展为己任的企业宗旨,履行企业环保责任,继续倡导和践行绿色发展理念,倡导企业与环境和谐发展,积极拓展环保能源项目,持续为社会提供优质、安全、环保的综合能源产品和服务,全面打造绿色能源、环保产业发展新平台。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
企业债券2017-09-064.9424,000,0002017-09-1924,000,0002022-09-05

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

经国家发展改革委发改企业债券〔2017〕221号文件批准,公司可发行绿色债券总额不超过48亿元。根据《广州发展集团股份有限公司2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券簿记建档发行结果的公告》,公司2017年9月5日完成2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券簿记建档,债券期限5年,计划发行总量为人民币24亿元,实际发行总量为24亿元,发行价格为每张人民币100 元,票面利率固定为4.94%,单利按年计息。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)59,451
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)56,405
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
广州国资发展控股有限公司01,709,111,86362.6900国有法人
中国长江电力股份有限公司62,550,863490,103,25817.9800国有法人
长电资本控股有限责任公司054,000,0001.9800其他
中国证券金融股份有限公司040,708,0551.4900其他
广州发展集团股份有限公司回购专用证券账户32,847,56832,847,5681.2000其他
陈在演011,117,8430.4100境内自然人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金-3,449,4405,619,4600.2100其他
朱丽秀4,354,8004,354,8000.1600境内自然人
基本养老保险基金一二零四组合4,077,1554,077,1550.1500其他
郝垣媛-5,200,5003,659,0000.1300境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广州国资发展控股有限公司1,709,111,863人民币普通股1,709,111,863
中国长江电力股份有限公司490,103,258人民币普通股490,103,258
长电资本控股有限责任公司54,000,000人民币普通股54,000,000
中国证券金融股份有限公司40,708,055人民币普通股40,708,055
广州发展集团股份有限公司回购专用证券账户32,847,568人民币普通股32,847,568
陈在演11,117,843人民币普通股11,117,843
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金5,619,460人民币普通股5,619,460
朱丽秀4,354,800人民币普通股4,354,800
基本养老保险基金一二零四组合4,077,155人民币普通股4,077,155
郝垣媛3,659,000人民币普通股3,659,000
上述股东关联关系或一致行动的说明长电资本控股有限责任公司为中国长江电力股份有限公司全资子公司。未知上述股东中其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于法律、法规规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广州国资发展控股有限公司
单位负责人或法定代表人王海滨
成立日期1989-09-26
主要经营业务商务服务业(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
其他情况说明1、直接持有深圳证券交易所上市公司珠江啤酒(股票代码:002461)23.74%股权,通过全资子公司广州珠江啤酒集团有限公司持有深圳证券交易所上市公司珠江啤酒(股票代码:002461)31.98%股权,通过广州珠江啤酒集团有限公司的全资子公司永信国际有限公司持有深圳证券交易所上市公司珠江啤酒(股票代码:002461)0.54%股权。 2、持有深圳证券交易所上市公司越秀金控(股票代码:000987)13.90%股权。 3、持有深圳证券交易所上市公司广州浪奇(股票代码:000523)14.22%股权。 4、持有上海证券交易所上市公司白云山(股票代码:600332)5.00%股权。 5、持有深圳证券交易所上市公司岭南控股(股票代码:000524)12.93%股权。 6、持有上海证券交易所上市公司中国电建(股票代码:601669)1.01%股权。 7、持有上海证券交易所上市公司广汽集团(股票代码:601238)2.06%股权。 8、持有深圳证券交易所上市公司广百股份(股票代码002187)0.04%股权。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
中国长江电力股份有限公司雷鸣山2002年11月4日91110000710930405L2,200,000电力生产、经营和投资,电力生产技术咨询,水电工程检修维护。
情况说明截至2019年12月31日,中国长江电力股份有限公司及其全资子公司长电资本控股有限责任公司合计持有公司股份数544,103,258股,占公司总股本的19.96 %。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
伍竹林党委书记、董事长552016-5-312022-5-3000087.20
吴旭党委副书记、副董事长、总经理572016-5-312022-5-30143,088143,088086.71
李光党委副书记、董事542016-5-312022-5-3000075.43
张龙董事372016-5-312022-5-30000
谢康独立董事562016-5-312022-5-3000013.68
马晓茜独立董事562016-5-312022-5-3000013.68
杨德明独立董事442018-7-92022-5-3000013.68
曾萍独立董事472018-7-92022-5-3000013.68
张灿华监事会主席462017-8-252022-5-30000
苑欣监事462017-8-252022-5-30000
罗志刚党委委员、工会主席、职工监事542016-5-312022-5-3000077.37
张滔总法律顾问、法律事务部主任、职工监事522017-8-282022-5-3000068.91
陈旭东监事、总审计师、审计部总经理、监事工作部总经理472019-12-172022-5-3000057.95
吴宏副总经理482019-10-302022-5-300008.64
王铁军党委委员、副总经552019-11-132022-5-3000074.36
乔武康副总经理522019-11-132022-5-3000075.26
谢峰董事(已离任)462016-5-312019-5-30000
张哲党委副书记、纪委书记、监事(已辞任)482016-5-312019-10-1100076.11
张雪球党委委员、副总经理兼董事会秘书(已辞任)532016-5-312019-10-3100063.96
合计/////143,088143,0880/806.62/

备注:公司第七届董事会、监事会于2019年5月30日届满,于2019年5月28日年度股东大会完成换届选举。吴宏副总经理报告期内从公司获得的报酬总额从2019年10月在公司任职开始计算。

姓名主要工作经历
伍竹林1964年出生,研究生,硕士,高级工程师。2015年以来历任广州发展集团有限公司党委书记、董事长,广州发展集团股份有限公司董事长、党委书记。现任广州发展集团股份有限公司党委书记、董事长。
吴旭1962年出生,研究生,硕士,工程师,经济师。2015年以来历任广州发展集团有限公司总经理、副董事长、党委副书记,广州发展集团股份有限公司副董事长、行政总裁、总经理、党委副书记。现任广州发展集团股份有限公司党委副书记、副董事长、总经理。
李光1965年出生,研究生,经济师。2015年以来历任广州市国资委企业领导人员管理处处长,广州发展集团股份有限公司党委副书记、董事。现任广州发展集团股份有限公司党委副书记、董事。
张龙1982 年出生,研究生,硕士,高级工程师。 2015 年以来历任中国长江三峡集团公司葡电管理办公室投资开发处副处长,中国长江电力股份有限公司战略投资部副主任、主任。现任中国长江电力股份有限公司战略投资部主任。广州发展集团股份有限公司董事。
谢康1963年出生,博士,教授,博士生导师,教育部新世纪优秀人才。中国信息经济学会理事长,中国信息经济学乌家培奖评选委员会主任、教育部高等院校电子商务专业教指委委员,中山大学信息经济与政策研究中心主任。现任广州发展集团股份有限公司独立董事、广州酒家集团股份有限公司独立董事、重庆水务资产经营有限公司外部董事、索菲亚家居股份有限公司独立董事、广州多益网络股份有限公司独立董事。
马晓茜1964年出生,博士,教授,博士生导师。1995年7月至今,在华南理工大学电力学院工作,历任教研室主任、系主任、副院长,天河区第七届人大代表、教育部能源与动力类教学指导委员会副主任委员。现任广东省能源高效清洁利用重点实验室主任、广州市能源学会理事长、广州发展集团股份有限公司独立董事、广东电力发展股份有限公司独立董事,广州环保投资集团有限公司外部董事。
杨德明1975年出生,博士,教授,博士生导师。历任韶关市农业发展银行职员,华南理工大学工商管理学院讲师,云南财经大学会计学院副教授,北京大学光华管理学院博士后,暨南大学管理学院会计学系副教授、教授、博士生导师。现任暨南大学管理学院会计学系教授、博士生导师,广州发展集团股份有限公司独立董事、广东芳源环保股份有限公司独立董事、广东三和管桩股份有限公司独立董事、珠海润
都制药股份有限公司独立董事、一品红药业股份有限公司独立董事。
曾萍1972年出生,博士,教授,博士生导师。历任湘潭钢铁公司钢铁研究所助理工程师,华南理工大学工商管理学院讲师、副教授、教授。现任华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师,广州发展集团股份有限公司独立董事、尚品宅配家居股份有限公司独立董事、广东华隧建设集团股份有限公司独立董事。
张灿华1973年出生,本科,学士。2015年以来历任黄埔区教育局局长、党委委员,黄埔区民政局党委书记、局长,广州市国资委外派监事会主席。现任广州发展集团股份有限公司监事会主席、广州珠江啤酒股份有限公司监事会主席、广州岭南国际企业集团有限公司监事会主席。
苑欣1974年出生,本科,学士,高级经济师。2015年以来历任岭南集团财务管理部总经理助理兼财务结算中心副主任、财务管理部副总经理兼财务结算中心副主任,广州市国资委外派监事会专职监事、广州市审计局外派监事会专职监事。现任广州国资发展控股有限公司监事、广州发展集团股份有限公司监事。
罗志刚1965年出生,本科,硕士,高级工程师。2015年以来历任广州发展集团有限公司工会主席,广州发展集团股份有限公司监事、工会主席、职工监事。现任广州发展集团股份有限公司党委委员、工会主席、职工监事。
张滔1967年出生,本科,硕士,律师、企业法律顾问、国际商务师。2015以来历任广州发展集团有限公司总法律顾问,广州发展集团股份有限公司总法律顾问、法律事务部主任。现任广州发展集团股份有限公司总法律顾问、法律事务部主任,职工监事。
陈旭东1972年出生,本科,会计师。 2015年以来历任广州发展集团股份有限公司外派广州发展电力集团有限公司财务总监兼财务部总经理,广州发展集团股份有限公司审计部总经理、监事工作部总经理。现任广州发展集团股份有限公司总审计师、审计部总经理、监事工作部总经理。
吴宏1971 年出生,本科,硕士。2015 年以来历任广州市发展和改革委员会资源节约和环境气候处处长,广州环保投资集团有限公司党委委员、副总经理,广州环投技术设备有限公司董事长、总经理,广州广日专用汽车有限公司董事长、总经理, 现任广州发展集团股份有限公司副总经理。
王铁军1964年出生,研究生、硕士,高级工程师。2015年以来历任广州发展集团股份有限公司行政副总裁、副总经理。现任广州发展集团股份有限公司党委委员、副总经理。
乔武康1967年出生,本科,硕士,高级工程师。2015年以来历任广州燃气集团有限公司党委书记、总经理。现任广州发展集团股份有限公司副总经理,广州燃气集团有限公司党委书记、总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张灿华广州国资发展控股有限公司监事会主席2017年08月2020年01月
苑欣广州国资发展控股有限公司监事2017年08月
张龙中国长江电力股份有限公司战略投资部主任2018年11月
张龙长电资本控股有限责任公司董事2019年11月
谢峰中国长江电力股份有限公司党委副书记2019年02月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张龙重庆佑泰能源有限公司执行董事兼总经理2017年11月
张龙重庆渝新通达能源有限公司董事、总经理兼财务负责人2016年03月
张龙重庆渝瑞实业有限公司董事2017年11月
张龙湖北新能源创业投资基金有限公司董事2018年04月
张龙重庆乌江实业(集团)股份有限公司董事2016年03月
张龙湖北龙腾园林工程有限公司董事2017年05月
张龙中核霞浦核电有限公司董事2018年08月
张龙长电安第斯投资有限公司董事2019年11月
张龙中国长电国际(香港)有限公司副总裁2016年11月
张龙三峡海上(德国)有限责任公司(Three Gorges Offshore GmbH)董事2016年07月
谢峰建银国际医疗产业股权投资有限公司董事2015年11月
谢峰湖北清能投资发展集团有限公司副董事长2015年12月
谢峰中国三峡海上风电(卢森堡)有限公司董事2016年07月
谢峰中国长电国际(香港)有限公司董事2016年11月
谢峰北京长江聚源投资管理有限公司董事长、法定代表人2016年12月
谢峰重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司董事2017年05月
谢峰湖北能源集团股份有限公司董事2016年06月
谢峰三峡财务有限责任公司副董事长2018年08月
谢峰三峡资本控股有限责任公司董事2018年01月
谢康索菲亚家居股份有限公司独立董事2018年09月2021年09月
谢康重庆水务资产经营有限公司外部董事2017年01月2020年01月
谢康DuoyiInformation,Inc独立董事2018年06月2021年05月
谢康广州酒家集团股份有限公司独立董事2018年05月2021年12月
马晓茜广东电力发展股份有限公司独立董事2017年08月2020年07月
马晓茜广州环保投资集团有限公司外部董事2012年10月2022年09月
杨德明珠海润都制药股份有限公司独立董事2017年04月
杨德明一品红药业股份有限公司独立董事2018年11月
杨德明广东三和管桩股份有限公司独立董事2018年07月
杨德明广东芳源环保股份有限公司独立董事2019年05月
曾萍广州尚品宅配家居股份有限公司独立董事2018年08月
曾萍广东华隧建设集团股份有限公司独立董事2019年12月
张灿华广州珠江啤酒股份有限公司监事会主席2017年08月
张灿华广州岭南国际企业集团有限公司监事会主席2020年01月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事(不包括在股东单位领取报酬的董事)和高级管理人员薪酬,由公司薪酬与考核委员会负责研究审查薪酬政策与方案后执行;公司独立董事薪酬,按照公司股东大会决议执行;其他监事(不包括在股东单位领取报酬的监事)薪酬,根据公司薪酬管理制度执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事和监事(不包括独立董事及在股东单位领取报酬的董事、监事)、高级管理人员报酬按照公司薪酬管理制度规定标准及绩效考核结果确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况根据公司薪酬管理制度的相关规定,2019年度董事、监事和高级人员的应付报酬已经全部支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获在本公司领取报酬的全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为人民币806.62万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

得的报酬合计姓名

姓名担任的职务变动情形变动原因
张龙董事选举股东大会选举
陈旭东监事选举股东大会选举
吴宏副总经理聘任工作调动
乔武康副总经理聘任工作调动
张哲党委副书记、纪委书记、监事离任工作调动
谢峰董事离任任期届满
张雪球党委委员、副总经理兼董事会秘书离任工作调动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量189
主要子公司在职员工的数量5,127
在职员工的数量合计5,316
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,135
销售人员103
技术人员755
财务人员229
行政人员790
辅助人员304
合计5,316
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生246
本科2,375
大专1,354
中专、中技、高中1,122
高中以下219
合计5,316

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据“按劳分配”、“按绩取酬”的原则和国家法律法规,结合生产经营特点和经济效益状况,实行岗位绩效工资制度。职工的工资由岗位工资、绩效奖金、补贴(津贴)等部分组成,岗位工资标准根据员工所任职位(岗位)责任大小以及员工能力、文化程度、资历等因素确定,绩效奖金根据企业效益和个人绩效考核结果确定。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司围绕业务发展目标和人才培养需求,建立分层分类的培训体系,采取内训外训相结合、课堂教学和网络学习互为补充的培训方式,制定企业需求与个人成长相结合的培训计划,保障员工的健康成长及企业的快速发展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数272.20万工时
劳务外包支付的报酬总额5,512.25万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

上市以来,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规要求,结合实际情况,不断优化治理结构,加强制度建设,健全内控体系。公司控股股东认真履行职责,严格按照规范要求,全力支持公司持续健康发展,努力维护投资者的权益。董事、监事、高管人员严格遵守法律法规,认真履行“三会”运作规范。公司切实履行上市公司信息披露义务,做到信息披露真实、准确、完整、及时。公司治理结构的实际情况符合有关法律法规的规定。

1、关于股东与股东大会:公司严格按照法律法规和公司《章程》的有关规定召集、召开股东大会,平等对待所有股东,维护股东权利。报告期内,公司共计召开了一次年度股东大会、三次临时股东大会,会议召集、召开表决程序严格按照有关法律法规、公司《章程》、《股东大会议事规则》等要求履行,经律师现场见证并出具法律意见书。

2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司关联交易程序合法、价格公允,并按法律、法规和公司《章程》履行了信息披露义务。

3、关于董事与董事会:公司严格按照规定的董事选聘程序选举董事,合规完成换届工作;公司现任董事8名,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会制定了《董事会议事规则》,公司董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会,依法依规履行决策程序,科学决策。

4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规定。公司现任监事5名,监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会制定了《监事会议事规则》,监事认真履行职责,对公司定期报告、财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等事项进行监督,依法合规完成监事会换届工作。

5、关于高级管理人员:公司制定了《总经理工作细则》等各项具体工作制度,对高级管理人员的工作进行规范和约束。报告期内,张雪球先生因工作原因,于2019年10月31日申请辞去公司副总经理兼董事会秘书职务。公司现任高级管理人员4名,高级管理人员勤勉履职,管理层运作符合公司《章程》和监管规定。

6、关于信息披露与投资者关系管理工作:公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。为确保公司信息披露的质量和公平性,公司制定了《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等相关制度,严格按照法律、法规和各项制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东公平及时地获得信息。

同时,为建立科学、持续、稳定的现金分红机制,保护股东的合法权益,确保全体股东共享公司经营和发展的成果。公司《章程》中对分红事项作了相关规定,并制订了《广州发展集团股份有限公司利润分配管理制度》、《广州发展集团股份有限公司未来三年(2018年-2020年)股东分红回报规划》,相关内容符合中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》(公告[2013]43号)以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的规定和要求。

2019年,公司获得 “2019年广东上市公司综合实力10强”、“2019广东最值得投资者信赖的十佳上市公司”、“粤港澳大湾区上市公司年度品牌”、“董事会治理特别贡献奖”、“2019杰出上市公司大奖”、“年度全景投资者关系金奖”等称号。

公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 公司严格按照公司《内幕信息知情人登记管理制度》的规定对内幕信息知情人档案进行登记并报备,报告期内,公司没有发生违规买卖公司股票的情形,也没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年4月1日http://www.sse.com.cn2019年4月2日
2018年年度股东大会2019年5月28日http://www.sse.com.cn2019年5月29日
2019年第二次临时股东大会2019年10月15日http://www.sse.com.cn2019年10月16日
2019年第三次临时股东大会2019年12月17日http://www.sse.com.cn2019年12月18日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司发行中期票据的议案》。

2、2018年年度股东大会审议通过了《关于<广州发展集团股份有限公司2018年度董事会工作报告>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2018年度监事会工作报告>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2018年年度报告>及<广州发展集团股份有限公司2018年年度报告摘要>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2018年度财务决算报告>的议案》、《关于公司2018年度利润分配方案的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》、《关于公司日常关联交易事项的议案》、《关于选举公司第八届董事会董事(非独立董事)的议案》、《关于选举公司第八届董事会独立董事的议案》、 《关于选举公司第八届监事会股东代表监事的议案》。

3、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司深圳广发电力投资公司的议案》。 4、2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于聘任审计机构的议案》、《关于公司变更非公开发行A股股票部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》、《关于选举公司第八届监事会股东代表监事的议案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
伍竹林151511003
吴旭151411104
李光151511004
张龙987100
谢康151411102
马晓茜151511004
杨德明151511001
曾萍151511003
谢峰644200

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数15
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数11
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司制定了《总经理工作细则》等各项具体工作制度,对高级管理人员的工作进行约束。同时,本公司建立高级管理人员薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的绩效考核制度,按照制度对高级管理人员进行考评、激励和约束。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任;监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证内部控制自我评价报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

在董事会的领导下,公司严格按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引的各项要求,通过建立、完善并落实执行规范有效的内部控制制度,确保内部控制贯穿公司决策、执行和监督的全过程。公司董事会认为,公司的内部控制体系已经建立并有效运行,符合国家有关法律、法规的规定和要求,符合当前公司生产经营实际需要和公司发展的需要,为公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实和完整、经营效率和效果的提高,促进企业发展战略的实施提供了合理保障,切实保障了公司和投资者权益。 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,对公司2019年12月31日(内部控制自我评价报告基准日)的内部控制有效性进行了自我评价,并认为其在2019年12月31日有效。评价过程中未发现与财务报告相关的内部控制重大缺陷,也未发现与非财务报告相关的内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

是否披露内部控制审计报告:是

公司聘请了广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度财务报告内部控制实施情况进行审计,并出具了《广州发展集团股份有限公司内部控制审计报告》。 内部控制审计报告详见上海证券交易所网站相关公告。

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券G17发展11276162017-9-62022-9-6240,0004.94每年付息一次,到期一次还本付息银行间债券市场;上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

1、报告期内,广州发展集团股份有限公司(原名“广州发展实业控股集团股份有限公司”)于 2019年6月18日在指定信息披露网站发布了《广州发展关于广州发展实业控股集团股份有限公司2012年公司债券(第一期)本息兑付和摘牌公告》,并于2019年6月25日支付了“12 广控01”自 2018年6月25日至2019年6月24日期间的利息及本期债券的本金。“12 广控 01”的票面利率为4.74%,每手“12 广控01”(面值1,000元)派发利息为47.40元(含税),兑付本金总额为1,890,790,000元,付息总额为 89,623,446 元。

2、广州发展集团股份有限公司于 2019年 8月 29日在指定信息披露网站发布了《广州发展关于2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券2019年付息的公告》,并于 2019年9 月6日支付了“G17发展1”自 2018年9月6日至2019年9月 5日期间的利息。“G17发展1”的票面利率为4.94%,每手“G17发展1”(面值1,000元)派发利息为49.40元(含税),付息总额为118,560,000.00元。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

广州发展实业控股集团股份有限公司 2012 年公司债(第一期)已于2019年6月25日到期还本付息并摘牌。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

企业债券主承销商名称广发证券股份有限公司
办公地址广州市天河北路183号大都会广场5楼
联系人杨德聪、郑希希
联系电话020-87555888-8464/8480
企业债券受托管理人名称兴业银行股份有限公司广州分行
办公地址广州市天河路101号兴业银行大厦
联系人职国有
联系电话020-37600806
资信评级机构名称中诚信国际信用评级有限责任公司
办公地址北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO6号楼

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

“G17发展1”债券的募集资金24亿元于2017年9月11日由主承销商汇入发行人指定银行账户,其中:(1)12亿元用于广州市天然气利用工程四期工程建设;(2)12亿元用于补充营运资金。截至2019年12月31日,广州市天然气利用工程四期工程项目已投入募集资金76,375.61万元,补充营运资金的募集资金已全额使用。上述募集资金使用严格按照公司资金管理制度履行相关审批手续,用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

报告期内,中诚信国际信用评级有限责任公司(简称“中诚信国际”)对公司及公司已发行的“2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券”的信用状况进行了跟踪分析。经中诚信国际信用评级有限责任公司最后审定,维持公司主体信用等级为AAA,评级展望为稳定,维持债券信用等级为AAA。详见公司于2019年6月12日披露的《广州发展集团股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级公告》。

公司外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及已发行债券偿债保障情况较债券发行时基本一致,中诚信国际未出具不定期跟踪评级报告。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内,绿色债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

绿色债券无担保。报告期内公司严格按照绿色债券募集说明书约定的偿债计划及其他偿债保障措施,确保按时、足额偿付债券本息。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

1、“12 广控 01”债券的受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内,中信证券股份有限公司严格根据《债券受托管理协议》的条款履行职责,并于2019年5月出具了《广州发展实业

控股集团股份有限公司2012年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》。详见公司于2019年5月15日披露的相关公告。 2、“G17 发展 1”企业债券债权代理人为兴业银行股份有限公司广州分行,主承销商为广发证券股份有限公司。主承销商已于2019年6月 21日在上交所网站(http://www.sse.com.cn/)发布相关债权偿债能力分析报告,请投资者予以关注。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润2,977,722,633.962,767,167,518.017.61主要因素是利润总额增加。利润总额增加主要是电力集团燃料成本下降,平均电价上升,同时对参股公司投资收益增加。
流动比率1.24410.928633.83主要因素是流动负债减少,主要是本年偿还了一年内到期的债券18.91亿元。
速动比率0.97130.775125.33主要因素是流动负债减少,主要是本年偿还了一年内到期的债券18.91亿元。
资产负债率(%)51.5649.2增加2.36个百分点
EBITDA全部债务比0.18870.18571.62主要是利润总额增加。
利息保障倍数2.7472.51489.23主要因素是利润总额增加,同时利息支出有所减少。利息支出减少的主要原因是利率下降。
现金利息保障倍数6.15494.0352.73经营活动现金流量增加,同时利息支出减少。经营活动现金流量增加的主要原因是预收账款增加,应付账款增加。
EBITDA利息保障倍数4.55244.120710.48经营活动现金流量增加,同时利息支出减少。经营活动现金流量增加的主要原因是预收账款增加,应付账款增加。
贷款偿还率(%)1001000
利息偿付率(%)1001000

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

1、广州发展集团股份有限公司2019年度第二期中期票据

公司于2019年8月29日成功发行2019年度第二期中期票据10亿元,期限为5年,发行利率3.85%。详见公司于2019年9月4日公布的《广州发展关于公司2019年度第二期中期票据发行结果的公告》。截至本年报披露日,上述中期票据尚未到期。

2、广州发展集团股份有限公司2019年度第一期中期票据

公司于2019年6月3日成功发行2019年度第一期中期票据25亿元,期限为5年,发行利率

3.82%。详见公司于2019年6月10日公布的《广州发展关于公司2019年度第一期中期票据发行结果的公告》。截至本年报披露日,上述中期票据尚未到期。

3、广州发展电力集团有限公司2017年度第一期中期票据

公司全资子公司广州发展电力集团有限公司于2017年4月20日成功发行2017 年度第一期中期票据15亿元,期限为5年,发行利率5.13%。详见公司于2017年4月27日公布的《广州发展全资子公司广州发展电力集团有限公司2017年度第一期中期票据发行结果公告》。截至本年报披露日,上述中期票据尚未到期。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,公司获得银行总授信额度522.61亿元。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,广州发展实业控股集团股份有限公司2012年公司债(第一期)及2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金,不存在违反相关约定及承诺的情况。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

广会审字[2019]G18034080013号广州发展集团股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了广州发展集团股份有限公司(以下简称“广州发展”或“公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广州发展2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广州发展,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1、事项描述

广州发展从事能源业务,主要包括:电力业务、燃气业务、能源物流业务和新能源业务。关于收入确认的会计政策详见本节五、38;关于营业收入披露详见本节七、66。

2019年度,广州发展合并口径营业收入为296.43亿元。由于收入是重要的财务指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;重点关注了不同业务确认营业收入具体原则的适当性;

(2)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

(3)抽样检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售订单、发货单、客户销售确认单、销售结算单等;

(4)对收入和成本执行分析性程序,关注两年的收入总额、营业成本及毛利率是否有较大的变动,关注营业收入与应收款项之间的勾稽关系,关注收入、成本与存货的勾稽关系,分析是否存在重大差异,差异是否合理;

(5)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对收入确认的相关支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间;

(6)抽样对广州发展的客户进行了函证,包括对客户期末应收账款的余额以及本期确认的收入金额进行函证。

(二)应收款项坏账准备

1、事项描述

如财务报表本节五、10、(2)“金融资产的减值”所述的会计政策及本节七、6“应收票据”、7“应收账款”、8“应收款项融资”、10“其他应收款”、19“长期应收款”所示,截至2019年12月31日,应收款项的坏账准备余额合计11,524.10万元。

公司于2019年1月1日开始执行新金融工具准则,以应收款项整个存续期内预期信用损失为基础,对应收票据及应收账款进行减值会计处理并确认损失准备,管理层需要参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,计算应收票据及应收账款预期信用损失;对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失,管理层需要依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。上述涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收款项坏账准备对于财务报表具有重要性,因此我们将应收款项坏账准备确定为关键审计事项。

2、审计应对

(1)对广州发展应收款项管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试;

(2)复核管理层在评估应收款项的可收回性方面的判断及估计,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目;

(3)将前期坏账准备的会计估计与本期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比,以评估管理层对应收款项可收回性的可靠性和历史准确性;

(4)分析应收款项的账龄和客户信誉情况,并执行应收款项函证程序及检查期后回款情况,评价应收款项坏账准备计提的合理性;

(5)对于单独进行减值测试的应收款项,获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;

(6)对按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项,复核组合划分的合理性,复核基于迁徙率模型所测算出的历史损失率及前瞻性调整是否合理,检查坏账准备计提的准确性。

四、 其他信息

广州发展管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括广州发展2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估广州发展的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算广州发展、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督广州发展的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广州发展持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致广州发展不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就广州发展中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师:王韶华

(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:李伟

中 国 广 州 二〇二〇年四月十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 广州发展集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、11,047,098,859.001,095,348,680.25
存放中央银行款项七、2346,641,632.69409,352,282.73
存放同业款项七、33,396,239,105.324,318,121,386.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、432,523,960.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产25,488,840.00
衍生金融资产
应收票据七、66,436,329.55236,034,761.32
应收账款七、71,657,281,085.501,365,348,935.79
应收款项融资七、8314,520,668.52
预付款项七、9218,164,301.74271,646,338.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、10247,128,146.22105,343,330.25
其中:应收利息21,560,714.68
应收股利七、109,210,228.659,210,228.65
买入返售金融资产
存货七、112,190,136,277.631,618,553,401.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、1445,490,184.6459,462,488.47
其他流动资产七、15485,997,026.09284,041,150.93
流动资产合计9,987,657,576.909,788,741,596.50
非流动资产:
发放贷款和垫款七、1668,716,302.08
债权投资七、171,020,000.00
可供出售金融资产3,316,694,406.03
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七、19325,776,166.06274,970,665.01
长期股权投资七、205,428,596,648.916,079,236,266.75
其他权益工具投资七、213,274,970,600.00
其他非流动金融资产七、22899,075,565.58
投资性房地产七、23252,701,623.06207,562,805.98
固定资产七、2416,359,090,128.1115,499,696,692.95
在建工程七、251,859,938,151.07938,590,877.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、292,181,238,126.21835,078,035.20
开发支出
商誉七、31428,323,748.0850,653,959.56
长期待摊费用七、3260,595,278.0741,359,424.95
递延所得税资产七、33192,486,969.90182,979,583.48
其他非流动资产七、341,065,233,226.161,246,801,947.83
非流动资产合计32,397,762,533.2928,673,624,665.36
资产总计42,385,420,110.1938,462,366,261.86
流动负债:
短期借款七、351,483,031,991.034,052,125,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、39425,724,383.3720,000,000.00
应付账款七、402,681,202,667.891,846,080,299.22
预收款项七、411,359,860,095.83592,960,684.39
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放七、36836,942,470.30723,576,342.84
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、43345,149,426.21301,954,471.00
应交税费七、4476,752,528.26125,129,163.96
其他应付款七、45331,311,144.48440,049,416.80
其中:应付利息154,976,992.80
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、47350,941,841.962,371,476,966.81
其他流动负债七、48137,137,977.6667,540,401.84
流动负债合计8,028,054,526.9910,540,892,746.86
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、495,283,821,074.513,833,812,897.93
应付债券七、507,400,000,000.003,900,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、52170,332,317.8242,142,786.71
长期应付职工薪酬七、53199,404,990.53224,286,979.15
预计负债
递延收益七、5590,478,288.76109,092,378.83
递延所得税负债七、33467,921,386.82274,055,635.41
其他非流动负债七、56215,773,492.01
非流动负债合计13,827,731,550.458,383,390,678.03
负债合计21,855,786,077.4418,924,283,424.89
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、572,726,196,558.002,726,196,558.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、593,954,651,162.563,947,816,911.82
减:库存股七、60211,792,784.60
其他综合收益七、61682,859,916.89458,232,419.67
专项储备七、6266,584,443.2351,854,082.15
盈余公积七、632,894,890,948.862,894,890,948.86
一般风险准备七、6476,039,506.2176,039,506.21
未分配利润七、656,953,215,871.296,152,743,748.53
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计17,142,645,622.4416,307,774,175.24
少数股东权益3,386,988,410.313,230,308,661.73
所有者权益(或股东权益)合计20,529,634,032.7519,538,082,836.97
负债和所有者权益(或股东权益)总计42,385,420,110.1938,462,366,261.86

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:广州发展集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金786,797,525.28964,387,107.59
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项66,121.9457,841.00
其他应收款十七、23,719,834,829.033,158,505,151.57
其中:应收利息39,769,332.51
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产27,845,544.24
其他流动资产8,871,588.758,419,001.19
流动资产合计4,543,415,609.244,131,369,101.35
非流动资产:
债权投资1,245,473,669.39
可供出售金融资产2,115,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、312,121,888,244.9311,301,760,826.28
其他权益工具投资2,221,000,000.00
其他非流动金融资产320,393,748.30
投资性房地产
固定资产81,672,961.1187,284,574.62
在建工程1,846,288.225,095,831.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产40,970,657.5542,814,592.33
开发支出
商誉
长期待摊费用1,499,405.551,941,115.76
递延所得税资产
其他非流动资产1,258,473,669.39
非流动资产合计16,034,744,975.0514,812,870,610.05
资产总计20,578,160,584.2918,944,239,711.40
流动负债:
短期借款2,302,531,069.472,400,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,659,097.079,907,933.80
预收款项
合同负债
应付职工薪酬26,258,773.0719,468,966.59
应交税费1,054,689.911,589,144.66
其他应付款4,548,198.2194,760,583.78
其中:应付利息87,847,465.04
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债105,953,618.531,890,790,000.00
其他流动负债33,418.41
流动负债合计2,443,038,864.674,416,516,628.83
非流动负债:
长期借款179,024,159.60
应付债券5,900,000,000.002,400,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬20,268,843.3822,533,989.04
预计负债
递延收益
递延所得税负债219,296,181.34156,177,006.34
其他非流动负债
非流动负债合计6,318,589,184.322,578,710,995.38
负债合计8,761,628,048.996,995,227,624.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,726,196,558.002,726,196,558.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,028,136,261.165,062,013,837.47
减:库存股211,792,784.60
其他综合收益646,281,019.00465,790,044.13
专项储备
盈余公积2,378,921,338.822,378,921,338.82
未分配利润1,248,790,142.921,316,090,308.77
所有者权益(或股东权益)合计11,816,532,535.3011,949,012,087.19
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,578,160,584.2918,944,239,711.40

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入29,643,072,563.7026,165,224,900.73
其中:营业收入七、6629,534,215,007.2025,981,687,093.53
利息收入七、67108,857,556.50183,527,783.63
已赚保费
手续费及佣金收入10,023.57
二、营业总成本28,796,562,498.5325,270,135,487.56
其中:营业成本七、6626,665,874,216.9523,373,613,465.02
利息支出七、6711,975,987.9810,626,270.02
手续费及佣金支出七、68123,254.49125,156.21
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、69140,110,096.34124,421,746.58
销售费用七、70290,678,304.95270,156,923.57
管理费用七、71581,678,687.38538,036,355.35
研发费用七、72449,660,513.51292,501,682.72
财务费用七、73656,461,436.93660,653,888.09
其中:利息费用635,757,699.40649,506,664.21
利息收入8,087,271.895,987,040.56
加:其他收益七、7448,321,439.6239,829,257.89
投资收益(损失以“-”号填列)七、75304,667,297.09200,749,741.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益127,044,527.2739,857,471.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、7734,004,120.552,962,640.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、78-54,759,197.82
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、79-25,608,207.12-47,401,773.30
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、80453,235.463,364,286.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,153,588,752.951,094,593,565.52
加:营业外收入七、8118,286,858.1323,052,115.49
减:营业外支出七、8210,771,130.8378,407,719.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,161,104,480.251,039,237,961.39
减:所得税费用七、83199,648,676.41245,269,548.52
五、净利润(净亏损以“-”号填列)961,455,803.84793,968,412.87
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)961,455,803.84793,968,412.87
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)805,540,170.59701,009,870.86
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)155,915,633.2592,958,542.01
六、其他综合收益的税后净额207,123,789.66-155,293,801.98
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额207,123,789.66-153,878,410.85
1.不能重分类进损益的其他综合收益211,069,654.73-25,192,656.47
(1)重新计量设定受益计划变动额-25,184,923.93
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益30,096,554.73-7,732.54
(3)其他权益工具投资公允价值变动180,973,100.00
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-3,945,865.07-128,685,754.38
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-3,945,865.0710,814,245.62
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-139,500,000.00
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税-1,415,391.13
后净额
七、综合收益总额1,168,579,593.50638,674,610.89
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,012,663,960.25547,131,460.01
(二)归属于少数股东的综合收益总额155,915,633.2591,543,150.88
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.29590.2571
(二)稀释每股收益(元/股)0.29590.2571

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十七、458,559,091.9145,964,985.98
减:营业成本十七、42,999,997.963,023,252.66
税金及附加1,965,519.961,884,179.03
销售费用
管理费用127,619,987.74121,386,322.40
研发费用3,532,196.303,676,991.49
财务费用240,867,595.01244,780,554.31
其中:利息费用328,970,090.64323,337,337.62
利息收入91,579,820.9379,729,461.46
加:其他收益896,753.68361,686.34
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5528,361,787.81393,020,294.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,339,500.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-12,069.08
二、营业利润(亏损以“-”号填列)212,171,836.4364,583,597.67
加:营业外收入135,688.00283,849.39
减:营业外支出4,432,132.915,026,221.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)207,875,391.5259,841,225.58
减:所得税费用334,875.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)207,540,516.5259,841,225.58
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)207,540,516.5259,841,225.58
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额177,750,000.00-141,892,682.39
(一)不能重分类进损益的其他综合收益177,750,000.00-2,392,682.39
1.重新计量设定受益计划变动额-2,392,682.39
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动177,750,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-139,500,000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-139,500,000.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额385,290,516.52-82,051,456.81
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金33,487,965,997.7229,491,637,514.58
客户存款和同业存放款项净增加额107,300,368.2928,046,166.47
存放中央银行和同业款项净减少额62,881,615.9873,806,582.34
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金118,722,545.29190,926,850.30
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,969,066.4532,926,796.22
收到其他与经营活动有关的现金七、82、(1)294,671,434.78186,824,273.36
经营活动现金流入小计34,076,511,028.5130,004,168,183.27
购买商品、接受劳务支付的现金27,614,973,654.2125,735,672,775.80
客户贷款及垫款净增加额70,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金11,953,147.628,750,191.26
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,217,172,669.521,209,308,053.44
支付的各项税费889,350,216.51995,090,407.36
支付其他与经营活动有关的现金七、82、(1)636,828,199.72371,082,866.66
经营活动现金流出小计30,440,277,887.5828,319,904,294.52
经营活动产生的现金流量净额3,636,233,140.931,684,263,888.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金54,398,783.2185,160,000.00
取得投资收益收到的现金265,799,840.01261,537,695.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,918,441.1618,522,706.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、82、(2)866,368,249.6077,877,700.00
投资活动现金流入小计1,192,485,313.98443,098,102.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,463,519,367.12993,464,273.32
投资支付的现金512,764,628.101,094,874,148.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,632,946,553.70128,109,071.00
支付其他与投资活动有关的现金七、82、(3)85,151,184.0176,539,277.61
投资活动现金流出小计4,694,381,732.932,292,986,770.85
投资活动产生的现金流量净额-3,501,896,418.95-1,849,888,668.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金43,050,000.005,390,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金43,050,000.005,390,000.00
取得借款收到的现金9,322,397,954.896,679,272,180.04
收到其他与筹资活动有关的现金七、82、(4)23,323,180.812,041,600.62
筹资活动现金流入小计9,388,771,135.706,686,703,780.66
偿还债务支付的现金9,134,456,731.356,422,313,651.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金955,453,898.601,033,200,222.49
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润55,726,870.0392,668,630.38
支付其他与筹资活动有关的现金七、82、(5)480,137,781.313,937,758.86
筹资活动现金流出小计10,570,048,411.267,459,451,633.15
筹资活动产生的现金流量净额-1,181,277,275.56-772,747,852.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响292,807.61267,761.06
五、现金及现金等价物净增加额-1,046,647,745.97-938,104,871.32
加:期初现金及现金等价物余额5,405,470,066.746,343,574,938.06
六、期末现金及现金等价物余额4,358,822,320.775,405,470,066.74

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金73,518,302.9137,556,544.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金12,767,118.2411,625,782.36
经营活动现金流入小计86,285,421.1549,182,326.93
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金71,718,664.4073,832,278.64
支付的各项税费8,091,570.882,794,734.90
支付其他与经营活动有关的现金57,377,652.8761,002,275.95
经营活动现金流出小计137,187,888.15137,629,289.49
经营活动产生的现金流量净额-50,902,467.00-88,446,962.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,657,127,765.412,684,466,059.69
取得投资收益收到的现金528,367,962.77388,458,136.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额23,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4,185,495,728.183,072,947,396.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,308,638.687,342,197.00
投资支付的现金5,203,130,572.942,833,838,246.84
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,209,439,211.622,841,180,443.84
投资活动产生的现金流量净额-1,023,943,483.44231,766,952.81
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金10,269,024,159.604,200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,212,321.162,041,600.62
筹资活动现金流入小计10,271,236,480.764,202,041,600.62
偿还债务支付的现金8,580,790,000.004,300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金583,191,549.06597,598,478.79
支付其他与筹资活动有关的现金214,742,466.17251,160.90
筹资活动现金流出小计9,378,724,015.234,897,849,639.69
筹资活动产生的现金流量净额892,512,465.53-695,808,039.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-182,333,484.91-552,488,048.82
加:期初现金及现金等价物余额964,387,107.591,516,875,156.41
六、期末现金及现金等价物余额782,053,622.68964,387,107.59

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,726,196,558.003,947,816,911.82458,232,419.6751,854,082.152,894,890,948.8676,039,506.216,152,743,748.5316,307,774,175.243,230,308,661.7319,538,082,836.97
加:会计政策变更-2,192,500.00297,121,181.32294,928,681.32294,928,681.32
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,726,196,558.003,947,816,911.82456,039,919.6751,854,082.152,894,890,948.8676,039,506.216,449,864,929.8516,602,702,856.563,230,308,661.7319,833,011,518.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,834,250.74211,792,784.60226,819,997.2214,730,361.08503,350,941.44539,942,765.88156,679,748.58696,622,514.46
(一)综合收益总额207,123,789.66805,540,170.591,012,663,960.25155,915,633.251,168,579,593.50
(二)所有者投入和减少资本211,792,784.60-211,792,784.6043,050,000.00-168,742,784.60
1.所有者投入的普通股43,050,000.0043,050,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他211,792,784.60-211,792,784.60-211,792,784.60
(三)利润分配-272,619,655.80-272,619,655.80-55,726,870.04-328,346,525.84
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-272,619,655.80-272,619,655.80-55,726,870.04-328,346,525.84
4.其他
(四)所有者权益内部结转19,696,207.56-19,696,207.56
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益19,696,207.56-19,696,207.56
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备14,730,361.0814,730,361.0814,730,361.08
1.本期提取19,988,713.0819,988,713.0819,988,713.08
2.本期使用5,258,352.005,258,352.005,258,352.00
(六)其他6,834,250.74-9,873,365.79-3,039,115.0513,440,985.3710,401,870.32
四、本期期末余额2,726,196,558.003,954,651,162.56211,792,784.60682,859,916.8966,584,443.232,894,890,948.8676,039,506.216,953,215,871.2917,142,645,622.443,386,988,410.3120,529,634,032.75
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,726,196,558.003,946,689,765.43612,110,830.5242,345,277.152,894,890,948.8676,039,506.215,724,353,533.4716,022,626,419.643,228,332,741.2319,250,959,160.87
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,726,196,558.003,946,689,765.43612,110,830.5242,345,277.152,894,890,948.8676,039,506.215,724,353,533.4716,022,626,419.643,228,332,741.2319,250,959,160.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,127,146.39-153,878,410.859,508,805.00428,390,215.06285,147,755.601,975,920.50287,123,676.10
(一)综合收益总额-153,878,410.85701,009,870.86547,131,460.0191,543,150.88638,674,610.89
(二)所有者投入和减少资本3,101,400.003,101,400.00
1.所有者投入的普通股3,101,400.003,101,400.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-272,619,655.80-272,619,655.80-92,668,630.38-365,288,286.18
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-272,619,655.80-272,619,655.80-92,668,630.38-365,288,286.18
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备9,508,805.009,508,805.009,508,805.00
1.本期提取11,147,607.7711,147,607.7711,147,607.77
2.本期使用1,638,802.771,638,802.771,638,802.77
(六)其他1,127,146.391,127,146.391,127,146.39
四、本期期末余额2,726,196,558.003,947,816,911.82458,232,419.6751,854,082.152,894,890,948.8676,039,506.216,152,743,748.5316,307,774,175.243,230,308,661.7319,538,082,836.97

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,726,196,558.005,062,013,837.47465,790,044.132,378,921,338.821,316,090,308.7711,949,012,087.19
加:会计政策变更519,948.30519,948.30
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,726,196,558.005,062,013,837.47465,790,044.132,378,921,338.821,316,610,257.0711,949,532,035.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-33,877,576.31211,792,784.60180,490,974.87-67,820,114.15-132,999,500.19
(一)综合收益总额177,750,000.00207,540,516.52385,290,516.52
(二)所有者投入和减少资本211,792,784.60-211,792,784.60
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他211,792,784.60-211,792,784.60
(三)利润分配-272,619,655.80-272,619,655.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-272,619,655.80-272,619,655.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转2,740,974.87-2,740,974.87
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益2,740,974.87-2,740,974.87
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-33,877,576.31-33,877,576.31
四、本期期末余额2,726,196,558.005,028,136,261.16211,792,784.60646,281,019.002,378,921,338.821,248,790,142.9211,816,532,535.30
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,726,196,558.005,062,013,837.47607,682,726.522,378,921,338.821,528,868,738.9912,303,683,199.80
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,726,196,558.005,062,013,837.47607,682,726.522,378,921,338.821,528,868,738.9912,303,683,199.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-141,892,682.39-212,778,430.22-354,671,112.61
(一)综合收益总额-141,892,682.3959,841,225.58-82,051,456.81
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-272,619,655.80-272,619,655.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-272,619,655.80-272,619,655.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,726,196,558.005,062,013,837.47465,790,044.132,378,921,338.821,316,090,308.7711,949,012,087.19

法定代表人:伍竹林 主管会计工作负责人:吴旭、乔武康、袁志明 会计机构负责人:梁建

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广州发展集团股份有限公司(原名:广州发展实业控股集团股份有限公司,于2012年9月13日变更为现名,以下简称“本公司”)是由原国有独资的广州电力企业集团有限公司独家发起,经广州市人民政府穗府函[1997]82号文批准整体改组后向社会公开募集人民币普通股设立的股份有限公司。本公司创立的同时,作为发起人的广州电力企业集团有限公司将不再存续,其权利义务由本公司承担。本公司发起人股由广州国资发展控股有限公司(原名:广州发展集团有限公司,于2014年10月30日变更为现名,以下简称“国资发展控股公司”)持有。本公司于1997年6月23日经中国证券监督管理委员会批准发行人民币普通股A股1亿股,并于1997年7月11日募集成功并设立,1997年7月18日正式在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为电力类。

本公司2000年11月23日经中国证券监督委员会“证监公司字[2000]183号”文批准,向社会公众股股东配售5,400万股普通股,并于2000年12月25日完成配售。本次获配的5,400万股社会公众股于2001年1月5日上市交易。

本公司2004年7月23日经中国证券监督管理委员会“证监发行[2004]122号”文批准,向社会公众股股东增发12,000万股普通股,并于2004年8月3日完成增发。本次增发的12,000万股社会公众股于2004年8月18日上市交易。

本公司2005年8月4日经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2005]952号”文批准,进行股权分置改革试点,并经2005年8月15日召开的公司2005年第一次临时股东大会审议通过,于2005年8月18日进行股权分置改革,由原非流通股股东国资发展控股公司向流通股股东每10股支付2.8股股份对价,2005年8月22日,公司所有股份具有上市流通权。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。截止到2005年8月22日,股本总数为2,059,200,000股,其中:有限售条件股份为1,379,520,000股,占股份总数的66.993%,无限售条件股份为679,680,000股,占股份总数的33.007%。

控股股东国资发展控股公司属下全资子公司广州发展实业有限公司(以下简称“发展实业”)于2006年10月9日与中国长江电力股份有限公司签署转让公司11.189%股权的协议,发展实业将其持有的公司无限售条件流通股230,398,284股以4.60元/股的价格转让给长江电力。

根据《广州发展实业控股集团股份有限公司股权分置改革方案》,控股股东国资发展控股公司持有公司有限售条件流通股1,379,520,000股于2008年8月22日上市流通。

2011年9月19日经广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2011]740号《关于广州发展集团有限公司整体上市方案的批复》,同意公司向不超过规定数量且符合条件的特定对象发行总额不超过7亿股A股股票,募集资金不超过43.85亿元。2012年4月28日中国证监会核发《关于核准广州发展实业控股集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]589号),核准公司非公开发行不超过7亿股新股。本次非公开发行股份总量为683,021,806股, 发

行价格为6.42元/股, 其中,国资发展控股公司以持有广州燃气集团有限公司(以下简称“燃气集团”)100%股权认购288,822,071 股。

2012年9月13日公司更名为“广州发展集团股份有限公司”,取得广州市工商行政管理局的核准。2013年7月2日本公司于2012年7月非公开发行股票的部分限售流通股394,199,735股获得上市流通。2014年2月14日公司召开的2014年第一次临时股东大会,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。公司回购期回购股份数量为16,025,248股,占总股本的比例为0.58%,购买的最高价为4.90元/股,最低价为4.75元/股,支付的总金额约为78,250,826.58元(含佣金)。经申请,本公司于2014年8月18日在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份。2015年7月2日,国资发展控股公司持有的限售流通股288,822,071 股获得上市流通。截至2019年12月31日,本公司累计发行股本总数2,726,196,558 股,注册资本为2,726,196,558.00元,本公司获取统一社会信用代码为91440101231243173M的营业执照。公司经营范围为:投资管理服务;企业自有资金投资;商品批发贸易(许可审批类商品除外);商品零售贸易(许可审批类商品除外),主要产品为电力、管道燃气、能源物流,提供主要劳务内容为油罐及配套设施的租赁、管理。本公司注册地:广州市天河区临江大道3号30—32楼。本公司的基本组织架构包括:股东大会、董事会、经理层、监事会。实行董事会下的总经理负责制,公司下设电力集团、能源物流集团、燃气集团、新能源公司、财务公司、融资租赁公司、广州发展集团研究院、财务部、法律事务部、战略管理部、纪检监察室、投资者关系部、安健环管理部、人力资源部、办公室、行政中心、审计部、党工部、巡察办、信息技术管理中心、招标管理部、工会、广盛地块开发办等职能部门。本财务报表业经公司董事会于2020年4月16日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止,本公司纳入合并财务报表范围内的子公司共57户,具体合并财务报表范围及其变化情况详见第十一节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围的确定原则

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

I一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。II分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金, 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计 期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

(1)金融资产的分类与计量

初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

①分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司划分为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金,应收票据及应收账款,其他应收款,其他流动资产中的一年内到期的发放贷款及垫款、一年内到期的委托贷款,其他非流动资产中的发放贷款及垫款及长期委托贷款和债权投资(以下简称“应收款项”)。

该类金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工 具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

②指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

债务工具

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。

权益工具

初始确认时,本公司以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,于资产负债表的“其他权益工具投资”科目列示。该等金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该等金融资产终止确认时,之前计入

其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

③分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值对该等金融资产进行后续计量,并将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括衍生金融资产、信托理财产品和银行理财产品,于资产负债表的“交易性金融资产”或“其他非流动金融资产”科目列示。

(2)金融资产的减值

本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款和贷款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据

? 应收票据组合1:银行承兑汇票

? 应收票据组合2:商业承兑汇票

B、应收账款

? 应收账款组合1:应收电网公司

? 应收账款组合2:应收合并范围内关联方

? 应收账款组合3:应收其他客户

C、贷款

? 贷款组合1:应收合并范围内关联方

? 贷款组合2:应收其他客户

对于划分为组合的应收票据和贷款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

? 其他应收款组合1:应收押金和保证金

? 其他应收款组合2:应收合并范围内关联方

? 其他应收款组合3:应收其他款项

对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收融资租赁款等款项。本公司依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收融资租赁款? 融资租赁款组合1:应收合并范围内关联方? 融资租赁款组合2:应收其他客户对于应收融资租赁款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

a. 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。b. 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

c. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。d. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。e. 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。f. 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。本公司认为金融资产在下列情况发生违约,信用风险已经显著增加:

? 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动。

? 金融资产账龄超过1年或逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

a. 发行方或债务人发生重大财务困难;b. 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;c. 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;d. 债务人很可能破产或进行其他财务重组;e. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;f. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。预期信用损失的确定本公司针对已发生信用减值的金融资产,以单项金融资产为基础确定其信用损失。本公司针对其他金融资产,综合考虑相关账龄、发生损失情况存在显著差异的不同客户群体类别,将金融工具分为不同组别,在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于财务担保合同,信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(3)金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。

本公司按照下列方式对相关负债进行计量:

被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。

(4)金融负债

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本公司按摊余成本计量的金融负债包括应付票据及应付账款、其他应付款、长期应付款及一年内到期的非流动负债(以下简称“应付款项”),以及应付债券、借款。

本公司与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本公司重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本公司根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本公司调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

a.财务担保合同

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(5)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本合同终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产及金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、燃料、库存商品、发出商品、周转材料等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)周转材料的摊销方法

周转材料采用一次转销法核算。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:本公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

本公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本节“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25-405%-10%2.25%-3.8%
机器设备年限平均法10-253%-10%3.6%-9.7%
运输设备及电子设备年限平均法5-100%-10%9%-20%
其他设备年限平均法10-305%-15%2.83%-9.50%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1)无形资产计价

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证
软件5-10年

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,长期待摊费用按发生时的实际成本计价,并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金

额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

②以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

③修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)销售商品收入确认和计量原则

①销售商品收入确认和计量的总体原则

已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

②销售商品收入确认和计量的具体原则

本公司从事能源业务,主要包括:电力业务、燃气业务和能源物流业务。

售电收入(含新能源):本公司按上网电量及结算电价确认收入。

燃气销售收入:在燃气已经发出或耗用,在合同约定的收款日或抄表日按物价部门批准的价格确认收入。

能源物流销售收入:在煤炭配送出库、购货方签收(货权和风险已转移)时,按出库数量和合同单价(并按合同条款和煤炭品质估计扣罚或奖励)确认收入。

(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)金融企业经营的利息收入及其他收入

利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内,将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。公司在估计

未来现金流量时考虑金融工具的所有合同条款,但不考虑未来的信用损失。计算实际利率时考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。手续费及佣金收入在服务期间按权责发生制确认,主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其他管理咨询费。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的,除与资产相关的政府补助之外的政府补助;

对于政府文件未明确规定补助对象的,则根据企业当初的申报文件进行判断,若仍无法证明该补助是与企业购建某项具体固定资产或无形资产直接相关的,则将其划分为与收益相关的政府补助。

(2)确认时点

本公司实际收到款项时,按到帐的实际金额计量。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁中承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金应当在实际发生

时计入当期损益。承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内含利率作为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率。承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁中出租人在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

(1)重要会计政策变更

①新金融工具准则

财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》 (财会[2017]9号),2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号),公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,对会计政策相关内容进行了调整,变更后的会计政策参见本节五、10。公司按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息,不对比较财务报表追溯调整。

②新债务重组准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称” 新债务重组准则”),修改了债务重组的定义,明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》等准则,明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量,明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定,“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本公司对2019年1月1日以后新发生的债务重组采用未来适用法处理,对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。

③新非货币性交换准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“新非货币性交换准则”),明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围,明确了非货币性资产交换的确认时点,明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理,对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。

④财务报表格式

财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)同时废止;财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号)同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号,本公司对财务报表格式进行了以下修订:资产负债表,将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整,具体如下:

2018.12.31调整前调整后变动额
应收票据及应收款项1,601,383,697.11--1,601,383,697.11
应收票据-236,034,761.32236,034,761.32
应收账款-1,365,348,935.791,365,348,935.79
应付票据及应付账款1,866,080,299.22--1,866,080,299.22
应付票据-20,000,000.0020,000,000.00
应付账款-1,846,080,299.221,846,080,299.22

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

公司本期无重要会计估计的变更。

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,095,348,680.251,095,348,680.25
存放中央银行款项409,352,282.73409,443,204.2590,921.52
存放同业款项4,318,121,386.494,339,591,179.6521,469,793.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产25,488,840.0025,488,840.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产25,488,840.00-25,488,840.00
衍生金融资产
应收票据236,034,761.324,188,628.21-231,846,133.11
应收账款1,365,348,935.791,365,348,935.79
应收款项融资231,846,133.11231,846,133.11
预付款项271,646,338.88271,646,338.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款105,343,330.2583,782,615.57-21,560,714.68
其中:应收利息21,560,714.68-21,560,714.68
应收股利9,210,228.659,210,228.65
买入返售金融资产
存货1,618,553,401.391,618,553,401.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产59,462,488.4759,462,488.47
其他流动资产284,041,150.93284,041,150.93
流动资产合计9,788,741,596.509,788,741,596.50
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产3,316,694,406.03-3,316,694,406.03
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款274,970,665.01274,970,665.01
长期股权投资6,079,236,266.756,079,236,266.75
其他权益工具投资3,034,747,500.003,034,747,500.00
其他非流动金融资产679,276,965.03679,276,965.03
投资性房地产207,562,805.98207,562,805.98
固定资产15,499,696,692.9515,499,696,692.95
在建工程938,590,877.62938,590,877.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产835,078,035.20835,078,035.20
开发支出
商誉50,653,959.5650,653,959.56
长期待摊费用41,359,424.9541,359,424.95
递延所得税资产182,979,583.48182,979,583.48
其他非流动资产1,246,801,947.831,246,801,947.83
非流动资产合计28,673,624,665.3629,070,954,724.36397,330,059.00
资产总计38,462,366,261.8638,859,696,320.86397,330,059.00
流动负债:
短期借款4,052,125,000.004,057,951,536.245,826,536.24
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据20,000,000.0020,000,000.00
应付账款1,846,080,299.221,846,080,299.22
预收款项592,960,684.39592,960,684.39
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放723,576,342.84729,736,688.686,160,345.84
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬301,954,471.00301,954,471.00
应交税费125,129,163.96125,129,163.96
其他应付款440,049,416.80285,072,424.00-154,976,992.80
其中:应付利息154,976,992.80-154,976,992.80
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,371,476,966.812,514,467,077.53142,990,110.72
其他流动负债67,540,401.8467,540,401.84
流动负债合计10,540,892,746.8610,540,892,746.86
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款3,833,812,897.933,833,812,897.93
应付债券3,900,000,000.003,900,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款42,142,786.7142,142,786.71
长期应付职工薪酬224,286,979.15224,286,979.15
预计负债
递延收益109,092,378.83109,092,378.83
递延所得税负债274,055,635.41376,457,013.09102,401,377.68
其他非流动负债
非流动负债合计8,383,390,678.038,485,792,055.71102,401,377.68
负债合计18,924,283,424.8919,026,684,802.57102,401,377.68
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,726,196,558.002,726,196,558.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,947,816,911.823,947,816,911.82
减:库存股
其他综合收益458,232,419.67456,039,919.67-2,192,500.00
专项储备51,854,082.1551,854,082.15
盈余公积2,894,890,948.862,894,890,948.86
一般风险准备76,039,506.2176,039,506.21
未分配利润6,152,743,748.536,449,864,929.85297,121,181.32
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计16,307,774,175.2416,602,702,856.56294,928,681.32
少数股东权益3,230,308,661.733,230,308,661.73
所有者权益(或股东权益)合计19,538,082,836.9719,833,011,518.29294,928,681.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计38,462,366,261.8638,859,696,320.86397,330,059.00

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

项目2018年12月31日账面价值重分类重新计量2019年1月1日账面价值
资产:
存放中央银行款项409,352,282.7390,921.52409,443,204.25
存放同业款项4,318,121,386.4921,469,793.164,339,591,179.65
交易性金融资产25,488,840.0025,488,840.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产25,488,840.00-25,488,840.00
应收票据236,034,761.32-231,846,133.114,188,628.21
应收款项融资231,846,133.11231,846,133.11
其他应收款105,343,330.25-21,560,714.6883,782,615.57
其中:应收利息21,560,714.68-21,560,714.68
可供出售金融资产3,316,694,406.03-3,316,694,406.03
其他权益工具投资3,036,940,000.00-2,192,500.003,034,747,500.00
其他非流动金融资产279,754,406.03399,522,559.00679,276,965.03
负债:
短期借款4,052,125,000.005,826,536.244,057,951,536.24
吸收存款及同业存放723,576,342.846,160,345.84729,736,688.68
其他应付款440,049,416.80-154,976,992.80285,072,424.00
其中:应付利息154,976,992.80-154,976,992.80
一年内到期的非流动负债2,371,476,966.81142,990,110.722,514,467,077.53
递延所得税负债274,055,635.41102,401,377.68376,457,013.09
所有者权益:
其他综合收益458,232,419.67-2,192,500.00456,039,919.67
未分配利润6,152,743,748.53297,121,181.326,449,864,929.85

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金964,387,107.59971,637,542.747,250,435.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项57,841.0057,841.00
其他应收款3,158,505,151.573,131,402,997.22-27,102,154.35
其中:应收利息39,769,332.51-39,769,332.51
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产19,851,719.2019,851,719.20
其他流动资产8,419,001.198,419,001.19
流动资产合计4,131,369,101.354,131,369,101.35
非流动资产:
债权投资1,258,473,669.391,258,473,669.39
可供出售金融资产2,115,500,000.00-2,115,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资11,301,760,826.2811,301,760,826.28
其他权益工具投资1,984,000,000.001,984,000,000.00
其他非流动金融资产135,554,248.30135,554,248.30
投资性房地产
固定资产87,284,574.6287,284,574.62
在建工程5,095,831.675,095,831.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产42,814,592.3342,814,592.33
开发支出
商誉
长期待摊费用1,941,115.761,941,115.76
递延所得税资产
其他非流动资产1,258,473,669.39-1,258,473,669.39
非流动资产合计14,812,870,610.0514,816,924,858.354,054,248.30
资产总计18,944,239,711.4018,948,293,959.704,054,248.30
流动负债:
短期借款2,400,000,000.002,403,190,000.013,190,000.01
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款9,907,933.809,907,933.80
预收款项
合同负债
应付职工薪酬19,468,966.5919,468,966.59
应交税费1,589,144.661,589,144.66
其他应付款94,760,583.786,913,118.74-87,847,465.04
其中:应付利息87,847,465.04-87,847,465.04
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,890,790,000.001,975,447,465.0384,657,465.03
其他流动负债
流动负债合计4,416,516,628.834,416,516,628.83
非流动负债:
长期借款
应付债券2,400,000,000.002,400,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬22,533,989.0422,533,989.04
预计负债
递延收益
递延所得税负债156,177,006.34159,711,306.343,534,300.00
其他非流动负债
非流动负债合计2,578,710,995.382,582,245,295.383,534,300.00
负债合计6,995,227,624.216,998,761,924.213,534,300.00
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,726,196,558.002,726,196,558.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,062,013,837.475,062,013,837.47
减:库存股
其他综合收益465,790,044.13465,790,044.13
专项储备
盈余公积2,378,921,338.822,378,921,338.82
未分配利润1,316,090,308.771,316,610,257.07519,948.30
所有者权益(或股东权益)合计11,949,012,087.1911,949,532,035.49519,948.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计18,944,239,711.4018,948,293,959.704,054,248.30

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

项目2018年12月31日账面价值重分类重新计量2019年1月1日账面价值
资产:
货币资金964,387,107.597,250,435.15971,637,542.74
其他应收款3,158,505,151.57-27,102,154.353,131,402,997.22
其中:应收利息39,769,332.51-39,769,332.51-
一年内到期的非流动资产19,851,719.2019,851,719.20
项目2018年12月31日账面价值重分类重新计量2019年1月1日账面价值
债权投资1,258,473,669.391,258,473,669.39
其他非流动资产1,258,473,669.39-1,258,473,669.39
可供出售金融资产2,115,500,000.00-2,115,500,000.00
其他权益工具投资1,984,000,000.001,984,000,000.00
其他非流动金融资产131,500,000.004,054,248.30135,554,248.30
负债:
短期借款2,400,000,000.003,190,000.012,403,190,000.01
其他应付款94,760,583.78-87,847,465.046,913,118.74
其中:应付利息87,847,465.04-87,847,465.04-
一年内到期的非流动负债1,890,790,000.0084,657,465.031,975,447,465.03
递延所得税负债156,177,006.343,534,300.00159,711,306.34
所有者权益:
未分配利润1,316,090,308.77519,948.301,316,610,257.07

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
城市维护建设税应缴流转税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
增值税(一般计税)按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、13%、10%、9%、6%
增值税(简易计税)按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入计征3%、5%

根据财政部 税务总局 海关总署2019年3月下发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%、9%;原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物,出口退税率调整至13%;原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为,出口退税率调整至9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)根据关于新型墙体材料增值税政策的通知(财税[2015]73号),子公司广州发展环保建材有限公司(以下简称“环保建材公司”)销售自产的新型墙体材料-蒸压加气混凝土砌块和蒸汽加气混凝土板自2018年起长期享受增值税即征即退50%的税收优惠。

根据国家税务总局2015年第73号《关于发布<减免税政策代码目录>的公告》,目录中序号248,减免性质代码:04064005,生产商品粉煤灰取得的收入符合减按90%计入企业当年收入总额税收优惠。

(2)根据企业所得税法,从事国家重点扶持的公共基础设施项目港口码头投资经营所得,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。子公司广州发展燃料港口有限公司(以下简称“燃料港口公司”)2019年为取得经营收入第五年,享受减半征收企业所得税的税收优惠。

(3)根据企业所得税法,从事国家重点扶持的公共基础设施项目电力投资经营所得,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。广州发展新能源股份有限公司2019年享受的企业所得税优惠具体如下表所示:

序号项目取得第一笔收入的时间2019年优惠所属年限
1万宝冰箱2014年7月第六年(减半第三年)
2丰力项目2015年4月第五年(减半第二年)
3珠江钢琴2015年9月第五年(减半第二年)
4万宝漆包线2015年10月第五年(减半第二年)
5三菱电机2016年3月第四年(减半第一年)
6南沙珠啤2016年7月第四年(减半第一年)
7中一药业2017年1月第三年(全免第三年)
8日立冷机2017年8月第三年(全免第三年)
9西部沿海高速2017年10月第三年(全免第三年)
10广汽丰田三期2018年7月第二年(全免第二年)
11万宝二期2018年10月第二年(全免第二年)
12丰田发动机2018年12月第二年(全免第二年)
13白云物流2018年12月第二年(全免第二年)
14万力轮胎三期项目2019年5月第一年(全免第一年)
15珠江钢琴二期项目2019年12月第一年(全免第一年)
16粮食码头项目2019年1月第一年(全免第一年)

子公司广发惠东风电有限公司(以下简称“惠东风电”)的东山海黄埠风电场项目2019年为取得经营收入的第四年,享受减半征收企业所得税的税收优惠。

子公司东莞穗发光伏发电有限公司(以下简称“东莞光伏”)的新沙港汽车库房屋顶光伏发电项目2019年为取得经营收入的第三年,享受免征企业所得税的税收优惠。

子公司江门广发渔业光伏有限公司(以下简称“江门光伏”)的台山渔业光伏产业园一期项目2019年为取得经营收入的第三年,享受免征企业所得税的税收优惠;台山渔业光伏产业园二期项目2019年为取得经营收入的第一年,享受免征企业所得税的税收优惠。

子公司连平广发光伏发电有限公司(以下简称“连平光伏”)的连平隆街光伏项目及连平上坪光伏项目2019年为取得经营收入的第二年,享受免征企业所得税的税收优惠;连平大湖一期光伏项目2019年为取得经营收入的第三年,享受免征企业所得税的税收优惠。

子公司美姑兴澜风电开发有限公司(以下简称“美姑风电”)的黄茅埂风电场项目2019年为取得经营收入的第一年,享受免征企业所得税的税收优惠。

(4)子公司广州发展能源物流集团有限公司于2017年11月09日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201744003322的《高新技术企业证书》,有效期三年。2017年度至2019年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州燃气集团有限公司于2017年12月11日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201744011945的《高新技术企业证书》,有效期三年。2017年度至2019年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州广燃设计有限公司于2017年12月11日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201744011766的《高新技术企业证书》,有效期三年。2017年度至2019年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州燃气用具检测服务有限公司于2017年12月11日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201744006580的《高新技术企业证书》,有效期三年。2017年度至2019年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州发展新能源股份有限公司于2017年12月11日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201744010814的《高新技术企业证书》,有效期三年。2017年度至2019年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州珠江天然气发电有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844010616的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司佛山恒益发电有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844000633的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州发展鳌头分布式能源站投资管理有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844001031的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州金燃智能系统有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844004449的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度

至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。子公司广州珠江电力有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844010165的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。子公司广州发展新塘热力有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844009098的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州发展电力科技有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844006145的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。子公司广发惠东风电有限公司于2018年11月28日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201844010165的《高新技术企业证书》,有效期三年。2018年度至2020年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州中电荔新电力实业有限公司于2019年12月2日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201944007145的《高新技术企业证书》,有效期三年。2019年度至2021年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州发展环保建材有限公司于2018年12月2日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201944000500的《高新技术企业证书》,有效期三年。2019年度至2021年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州南沙发展燃气有限公司于2018年12月2日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201944010120的《高新技术企业证书》,有效期三年。2019年度至2021年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州东部发展燃气有限公司于2019年12月2日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201944007259的《高新技术企业证书》,有效期三年。2019年度至2021年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

子公司广州发展燃料港口有限公司于2019年12月2日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201944001330的《高新技术企业证书》,有效期三年。2019年度至2021年度公司企业所得税享受按15%征收的税收优惠。

(5)根据财税[2017]77号《关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》,自2019年1月1日至2019年12月31日,子公司广州发展集团财务有限公司与小型、微型企业签订的借款合同免征印花税。

(6)根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税;对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的

部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2019年度,子公司广州发展西村能源站投资管理有限公司和肇庆发展电力有限公司享受免征增值税优惠。子公司岳阳穗南风电有限公司和广西穗发能源有限公司的所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(7)根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。子公司广州发展电力集团有限公司、广州发展能源站管理有限公司、广州燃气用具检测服务有限公司、广州广燃设计有限公司、广州发展南沙投资管理有限公司和广州南沙发展煤炭码头有限公司享受了此项税收优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”指2019年1月1日。

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金198,171.41168,897.70
银行存款929,164,048.561,062,661,893.20
其他货币资金117,736,639.0332,517,889.35
合计1,047,098,859.001,095,348,680.25
其中:存放在境外的款项总额154,351.07286,470.51

其他说明

其他货币资金主要为票据保证金、保函保证金、借款保证金以及证券账户和期货账户可用余额等。

2、 存放中央银行款项

项 目期末余额期初余额
存放中央银行法定准备金346,470,666.75409,352,282.73
应计利息170,965.9490,921.52
合 计346,641,632.69409,443,204.25

存放中央银行法定准备金为金融企业按规定缴存中国人民银行的法定存款准备金,按人民币吸收存款的6%缴存的款项,该款项不能用于日常业务运作。

3、 存放同业款项

项 目期末余额期初余额
项 目期末余额期初余额
境内存放同业款项3,385,523,461.774,318,121,386.49
应计利息10,715,643.5521,469,793.16
合 计3,396,239,105.324,339,591,179.65

4、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产32,523,960.0025,488,840.00
其中:
衍生金融资产32,523,960.0025,488,840.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计32,523,960.0025,488,840.00

其他说明:

√适用 □不适用

衍生金融资产为存入期货公司煤炭期货交易保证金。截至2019年12月31日,本公司期货浮动盈亏668,160.00元。

5、 衍生金融资产

□适用 √不适用

6、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据6,436,329.554,188,628.21
合计6,436,329.554,188,628.21

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据4,447,379.03
合计4,447,379.03

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备6,460,525.75100.0024,196.200.376,436,329.554,316,099.40100.00127,471.192.954,188,628.21
其中:
商业承兑汇票6,460,525.75100.0024,196.200.376,436,329.554,316,099.40100.00127,471.192.954,188,628.21
合计6,460,525.75/24,196.20/6,436,329.554,316,099.40/127,471.19/4,188,628.21

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备127,471.19103,274.9924,196.20
合计127,471.19103,274.9924,196.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,549,302,289.76
1至2年87,784,850.21
2至3年9,413,484.18
3年以上75,827,057.09
合计1,722,327,681.24

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备57,112,335.253.3257,112,335.25100.0057,332,436.374.0357,332,436.37100.00
按组合计提坏账准备1,665,215,345.9996.687,934,260.490.481,657,281,085.501,366,856,386.9595.971,507,451.160.111,365,348,935.79
其中:
电网公司609,994,397.9935.411,817,314.310.30608,177,083.68505,812,055.9835.52505,812,055.98
其他客户1,055,220,948.0061.276,116,946.180.581,049,104,001.82861,044,330.9760.451,507,451.160.18859,536,879.81
合计1,722,327,681.24/65,046,595.74/1,657,281,085.501,424,188,823.32/58,839,887.53/1,365,348,935.79

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
深圳市空港油料有限公司42,098,000.0042,098,000.00100.00
盈昌(鹤山)重道路沥青有限公司9,661,439.399,661,439.39100.00
广州市豪记废品物资回收有限公司5,202,145.865,202,145.86100.00
广州市南沙经济技术开发区碧桂园物业发展有限公司150,750.00150,750.00100.00
合计57,112,335.2557,112,335.25100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

账 龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
电网公司609,994,397.991,817,314.310.30
其他客户1,055,220,948.006,116,946.180.58
合 计1,665,215,345.997,934,260.490.48

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备57,332,436.37220,101.1257,112,335.25
按组合计提坏账准备1,507,451.167,135,685.75485,300.55223,575.877,934,260.49
合计58,839,887.537,135,685.75485,300.55443,676.9965,046,595.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款443,676.99

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称金额占应收账款总额比例(%)坏账准备
广州供电局有限公司329,812,825.9319.15989,438.48
广东电网有限责任公司259,987,331.0915.10779,961.99
湛江中油大鹏石油销售有限公司125,491,886.857.29376,475.66
国网四川省电力公司(国补)119,785,098.726.95359,355.30
广东电网有限责任公司(国补)105,966,564.146.15317,899.69
合 计941,043,706.7354.642,823,131.12

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,本公司共有账面价值257,537,202.44元的应收账款以及电费收费权已用于为公司取得长期借款提供质押担保。

其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票314,520,668.52231,846,133.11
商业承兑汇票
合计314,520,668.52231,846,133.11

应收款项融资期末余额较期初余额增加82,674,535.41 元,幅度为35.66%,主要系煤炭业务票据结算增加所致。

(2)期末公司已质押的应收票据

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项 目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票367,979,450.63
商业承兑汇票
合 计367,979,450.63

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(5)按坏账计提方法分类披露

项 目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金 额比例(%)金 额比例(%)金 额比例(%)金 额比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备314,520,668.52100314,520,668.52231,846,133.11100231,846,133.11
其中:
银行承兑汇票314,520,668.52100314,520,668.52231,846,133.11100231,846,133.11
合 计314,520,668.52/-/314,520,668.52231,846,133.11/-/231,846,133.11

(6)本期实际核销的应收票据情况

9、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内212,710,216.6497.48265,130,850.3497.60
1至2年3,650,595.421.675,117,611.011.88
2至3年603,478.790.29738,845.210.27
3年以上1,200,010.890.55659,032.320.24
合计218,164,301.74100.00271,646,338.88100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项总额比例(%)
福建省福能物流有限责任公司37,275,707.5317.09
内蒙古兴隆煤炭运销有限责任公司31,607,272.0014.49
耀港能源(嵊泗)有限公司14,382,000.006.59
单位名称期末余额占预付款项总额比例(%)
长虹顺达通科技发展有限公司13,591,914.676.23
中国人民财产保险股份有限公司10,819,159.504.96
合 计107,676,053.7049.36

其他说明

□适用 √不适用

10、 其他应收款项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利9,210,228.659,210,228.65
其他应收款237,917,917.5774,572,386.92
合计247,128,146.2283,782,615.57

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
广州发展航运有限公司9,210,228.659,210,228.65
合计9,210,228.659,210,228.65

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计246,797,521.79
1至2年2,237,970.21
2至3年671,696.97
3年以上38,380,922.13
合计288,088,111.10

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来及代垫款239,408,605.9736,383,043.39
保证金、押金等48,679,505.1341,180,868.58
应收服务费等-366,580.87
合计288,088,111.1077,930,492.84

其他应收款期末余额较期初余额增加210,157,618.26元,幅度为269.67%,主要系因为应收友和道通航空有限公司融资租赁款增加所致。

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额2,775,009.26583,096.663,358,105.92
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提613,724.78475,850.7745,722,512.0646,812,087.61
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额613,724.783,250,860.0346,305,608.7250,170,193.53

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备583,096.6645,722,512.0646,305,608.72
按组合计提坏账准备2,775,009.261,089,575.553,864,584.81
合计3,358,105.9246,812,087.6150,170,193.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
友和道通航空有限公司往来、代垫款及其他204,240,177.801年以内70.9045,722,512.06
广州发展航运有限公司往来、代垫款及其他22,112,645.403年以上7.6866,337.94
山东中垠国际贸易有限公司保证金、押金5,633,850.001年以内1.9516,901.55
上海煤气第二管线工程有限公司保证金、押金4,827,309.943年以上1.6831,032.13
广东联合产权交易中心有限公司保证金、押金3,960,000.001年以内1.3711,700.00
合计/240,773,983.14/83.5845,848,483.68

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料468,972,619.742,157,442.98466,815,176.76403,842,924.422,157,442.98401,685,481.44
在产品
库存商品707,588,389.7747,783.12707,540,606.65855,578,282.4521,348,039.91834,230,242.54
周转材料20,717,276.16-20,717,276.1617,992,547.09-17,992,547.09
消耗性生物资产
合同履约成本
燃料32,577,597.94-32,577,597.9433,842,555.84-33,842,555.84
发出商品963,835,537.511,349,917.39962,485,620.12330,802,574.48-330,802,574.48
合计2,193,691,421.123,555,143.492,190,136,277.631,642,058,884.2823,505,482.891,618,553,401.39

存货期末余额较期初余额增加551,632,536.84元,幅度为33.59%,主要系因为煤炭及油品业务期末发出商品大幅增加所致。

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,157,442.982,157,442.98
在产品
库存商品21,348,039.9147,783.1221,348,039.9147,783.12
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品1,349,917.391,349,917.39
合计23,505,482.891,397,700.5121,348,039.913,555,143.49

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

12、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 持有待售资产

□适用 √不适用

14、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款43,797,997.5256,462,488.47
委托贷款1,667,902.063,000,000.00
应计利息24,285.06
合计45,490,184.6459,462,488.47

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

15、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应交增值税借方余额444,295,935.88223,802,516.18
应交企业所得税借方余额41,701,090.2160,238,634.75
合计485,997,026.09284,041,150.93

其他说明

期末余额较期初余额增加201,955,875.16元,幅度为71.10%,主要系因为本期资产投资及融资租赁业务大幅增加导致增值税进项税额增加,从而形成较大金额的增值税留抵余额。

16、 发放贷款和垫款

(1)贷款和垫款按个人和企业分布情况:

项 目期末余额期初余额
企业贷款和垫款70,000,000.00
项 目期末余额期初余额
—贷款70,000,000.00
应计利息116,302.08
贷款和垫款总额70,116,302.08
减:贷款损失准备1,400,000.00
其中:单项计提数-
组合计提数1,400,000.00
贷款和垫款账面价值68,716,302.08

(2)发放贷款按行业分布情况:

行业分布期末余额比例(%)期初余额比例(%)
交通运输、仓储和邮政业70,000,000.0099.83--
应计利息116,302.080.17--
贷款和垫款总额70,116,302.08100.00--
减:贷款损失准备1,400,000.00-
其中:单项计提数--
组合计提数1,400,000.00-
贷款和垫款账面价值68,716,302.08-

(3)贷款和垫款按地区分布情况:

行业分布期末余额比例(%)期初余额比例(%)
华南地区70,000,000.0099.83--
应计利息116,302.080.17--
贷款和垫款总额70,116,302.08100.00--
减:贷款损失准备1,400,000.00-
其中:单项计提数--
组合计提数1,400,000.00-
贷款和垫款账面价值68,716,302.08-

(4)贷款和垫款按担保方式分布情况:

项 目期末余额期初余额
信用贷款70,000,000.00-
应计利息116,302.08-
贷款和垫款总额70,116,302.08-
减:贷款损失准备1,400,000.00-
其中:单项计提数--
组合计提数1,400,000.00-
贷款和垫款账面价值68,716,302.08-

(5)公司无发生逾期贷款;

(6)贷款损失准备:

项目本期金额上期金额
单项组合单项组合
期初余额----
本期计提-1,400,000.00--
本期转出----
本期核销----
本期转回:----
——收回原转销贷款和垫款导致的转回----
——贷款和垫款因折现价值上升导致转回----
——其他因素导致的转回----
期末余额-1,400,000.00--

17、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
委托贷款1,020,000.00-1,020,000.00
合计1,020,000.00-1,020,000.00

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

18、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款325,776,166.06-325,776,166.06274,970,665.01-274,970,665.014.35%-8.55%
其中:未实现融资收益76,600,069.36-76,600,069.3666,162,402.03-66,162,402.03
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计325,776,166.06-325,776,166.06274,970,665.01-274,970,665.01

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

2019年12月31日,本公司共有账面价值65,000,000.00元的长期应收款已用于为公司取得长期借款提供质押担保。其他说明

□适用 √不适用

20、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
佛山市恒益环保建材有限公司25,496,224.563,297,436.5928,793,661.15
广州发展航运有限公司336,216,797.7985,158.22-859,933.46335,442,022.55
广州力鸿能源检测技术有限公司2,643,624.493,355,618.63711,994.14-
中远发展航运有限公司105,474,662.021,848,374.871,153,181.86106,169,855.03
广州港发石油化工码头有限公司58,956,348.0218,905,734.0212,615,000.0065,247,082.04
小计528,787,656.883,355,618.6324,848,697.84-859,933.4613,768,181.86535,652,620.77
二、联营企业
广州恒运企业集团股份有限公司1,063,883,842.0163,198,677.98766,074.71-7,313,276.0726,397,711.061,094,137,607.57
广州恒运分布式能源发展有限公司17,622,454.567,157,764.00177,115.7824,957,334.34
广州市超算分布式能源投资有限公司15,827,408.63-2,468,697.8013,358,710.83
广东粤电控股西部投资有限公司242,425,170.059,129,245.83355,015.40628,748.05252,538,179.33
国电都匀发电有限公司-
广东红海湾发电有限公司1,144,927,486.50111,972,789.1441,729,604.311,215,170,671.33
深圳市广深沙角B电力有限公司786,411,950.51-71,835,269.15--714,576,681.36-
广东电力发展股份有限公司1,086,222,891.8525,488,216.6625,029,599.55-154,340.977,001,616.121,129,584,750.97
广州花都中石油昆仑燃气有限公司274,495.61-274,495.61
珠海港达海港务有限公司4,000,000.004,000,000.00-
同煤广发化学工业有限公司309,895,503.03--86,274,214.26-505,434.14224,126,722.91
广东珠海金湾液化天然气有限公司370,409,529.9149,765,428.05-562,126.7312,456,168.31-407,156,662.92
广东交投发展新能源投资有限公司2,000,000.00-34,098.821,965,901.18
大同煤矿集团同发东周窑煤580,858,677.214,711,158.364,716,379.98590,286,215.5570,310,800.00
业有限公司
粤桂西江配售电有限公司10,000,000.00-27,928.799,972,071.21-
小计5,624,759,409.8717,157,764.004,000,000.00103,527,927.3726,150,689.66-2,179,181.6087,585,099.80-714,576,681.364,963,254,828.1470,310,800.00
合计6,153,547,066.7517,157,764.007,355,618.63128,376,625.2126,150,689.66-3,039,115.06101,353,281.66-714,576,681.365,498,907,448.9170,310,800.00

其他说明

(1)持有20%以下表决权但具有重大影响的依据:

①本公司持有广东电力发展股份有限公司(以下简称“粤电力”)2.22%股权,由于本公司已委派高管人员出任粤电力的董事,拥有对粤电力关联交易等重大事项的否决权,对粤电力具有重大影响;

②本公司持有广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称“穗恒运”)18.35%股权,为穗恒运的第二大股东,本公司已委派高管人员出任穗恒运的董事,对穗恒运具有重大影响。

(2)截至2019年12月31日,参股公司国电都匀发电有限公司净资产为-2,289,621,637.72元,根据企业会计准则,已对其长期股权投资减记至零,公司按持股比计算的未确认权益为-686,886,491.32元。

截至2019年12月31日,参股公司广州花都中石油昆仑燃气有限公司净资产为-4,440,326.45元,根据企业会计准则,已对其长期股权投资减记至零,公司按持股比计算应承担的超额亏损为1,332,097.94元,相应冲减对其委托贷款(一年内到期的非流动资产)。

(3)本期增减变动中:

对广州发展航运有限公司其他权益变动-859,933.46元,系广州发展航运有限公司专项储备期末余额减少1,719,866.92元所致。

对广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称(“穗恒运A”))其他综合收益变动766,074.71元,系穗恒运A因联营企业其他综合收益变动而增加其他综合收益4,175,103.31元所致。其他权益变动-7,313,276.07元,主要系①穗恒运A本期发生同一控制下合并而减少资本公积17,310,116.82元;

②因联营企业其他权益变动而减少资本公积22,460,242.08元所致。

对广东粤电控股西部投资有限公司(以下简称“西投公司”)其他综合收益变动355,015.40元,系西投公司因联营企业重新计量设定受益计划而增加其他综合收益1,183,384.67元所致。其他权益变动628,748.05元,系①西投公司因联营企业专项储备变动而增加资本公积6,001,227.32元;②西投公司因其子公司贵州粤黔电力有限责任公司无偿移交公路给政府减少盈余公积3,905,400.50元所致。

根据《广东省发展和改革委员会关于印发推进沙角电厂退役及替代电源建设工作方案的函》,深圳市广深沙角B电力有限公司(以下简称“沙角B”)

2#机组和1#机组已分别于2018年11月和2019年11月关停,至2019年11月底,沙角B已不再运行发电。根据《广东省人民政府办公厅关于沙角电厂退役及替代电源建设工作的会议纪要》,预计沙角B将取得共享退役土地增值收益等补偿。本公司对沙角B股权投资的价值实现的主要方式已不再是之前的生产经营分红,而是转变为资产的处置变现收益。综合考虑上述因素,本公司将对沙角B的股权投资转入其他非流动资产。

对广东电力发展股份有限公司(以下简称“粤电力A”)其他综合收益变动25,029,599.55元,主要系①粤电力A的其他权益工具投资公允价值增加1,123,802,101.00元;②因其联营企业的其他综合收益变动而增加其他综合收益2,330,810.00元所致。其他权益变动-154,340.97元,系①粤电力A出售子公司惠来风力部分股权而减少资本公积115,014.00元;②因其联营企业资本公积减少而减少粤电力A资本公积5,813,698.00元;③因其联营企业划拨资产而减少粤电力A未分配利润1,015,404.00元所致。

对同煤广发化学工业有限公司其他权益变动505,434.14元,系同煤广发化学工业有限公司专项储备期末余额增加1,684,780.48元所致。

对广东珠海金湾液化天然气有限公司其他权益变动-562,126.73元,系广东珠海金湾液化天然气有限公司专项储备期末余额减少2,248,506.90元所致。

对大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司其他权益变动4,716,379.98元,系大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司专项储备期末余额增加15,721,266.59元所致。

21、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中国长江电力股份有限公司1,838,000,000.001,588,000,000.00
广州港股份有限公司383,000,000.00396,000,000.00
广东粤电靖海发电有限公司982,940,000.00982,940,000.00
南方海上风电联合开发有限公司71,030,600.0067,807,500.00
合计3,274,970,600.003,034,747,500.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
中国长江电力股份有限公司68,000,000.00630,000,000.00出于战略目的而计划长期持有的投资
广州港股份有限公司3,500,000.00231,708,025.34出于战略目的而计划长期持有的投资
广东粤电靖海发电有限公司10,661,972.80出于战略目的而计划长期持有的投资
南方海上风电联合开发有限公司1,030,600.00出于战略目的而计划长期持有的投资

其他说明:

□适用 √不适用

22、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
深圳大鹏液化天然气销售有限公司38,695,155.5538,494,368.21
广东大鹏液化天然气有限公司539,986,661.73505,228,348.52
三峡金石股权投资基金180,508,738.22104,508,738.22
广东电力交易中心有限责任公司20,476,700.0019,137,200.00
国投聚力并购股权投资基金(上海)合伙企业(有限合伙)19,408,310.0811,908,310.08
广州国资产业发展并购基金100,000,000.00-
合计899,075,565.58679,276,965.03

其他说明:

□适用 √不适用

23、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额299,051,834.05299,051,834.05
2.本期增加金额76,993,257.7076,993,257.70
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入76,993,257.7076,993,257.70
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
(3) 转入长期待摊费用
4.期末余额376,045,091.75376,045,091.75
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额91,489,028.0791,489,028.07
2.本期增加金额31,854,440.6231,854,440.62
(1)计提或摊销9,433,339.109,433,339.10
(2)固定资产转入22,421,101.5222,421,101.52
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额123,343,468.69123,343,468.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值252,701,623.06252,701,623.06
2.期初账面价值207,562,805.98207,562,805.98

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产16,357,726,153.2915,498,006,020.66
固定资产清理1,363,974.821,690,672.29
合计16,359,090,128.1115,499,696,692.95

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备及电子设其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额5,606,669,901.0522,545,273,481.30257,031,080.90198,335,436.7628,607,309,900.01
2.本期增加金额361,998,055.251,716,838,325.3266,019,556.7925,748,871.102,170,604,808.46
(1)购置730,009.2119,837,822.4116,692,885.888,879,496.5146,140,214.01
(2)在建工程转入2,591,242.55805,836,373.6433,128,588.3016,078,034.68857,634,239.17
(3)企业合并增加339,578,032.46926,644,845.53496,279.859,419.651,266,728,577.49
(4)无形资产转入-101,777.79--101,777.79
(5)重分类19,098,771.03-35,582,494.0515,701,802.76781,920.26-
3.本期减少金额95,143,784.8049,105,294.1014,964,807.972,343,603.24161,557,490.11
(1)处置或报废18,150,527.1046,566,392.3214,914,897.972,343,603.2481,975,420.63
(2)转入无形资产-46,145.6349,910.00-96,055.63
(3)转入投资性房地产76,993,257.70---76,993,257.70
(4)转入在建工程-2,492,756.15--2,492,756.15
4.期末余额5,873,524,171.5024,213,006,512.52308,085,829.72221,740,704.6230,616,357,218.36
二、累计折旧
1.期初余额2,240,042,195.7410,517,252,094.50194,475,778.36138,831,706.7113,090,601,775.31
2.本期增加金额243,503,692.82940,941,055.0521,922,264.0415,614,001.431,221,981,013.34
(1)计提160,084,124.22928,239,865.7315,601,185.0315,529,965.041,119,455,140.02
(2)无形资产转入-86,489.47--86,489.47
(3)重分类7,838,162.67-14,021,245.556,105,913.3177,169.57-
(4)企业合并增加75,581,405.9326,635,945.40215,165.706,866.82102,439,383.85
3.本期减少金额39,980,302.5023,862,001.9413,845,837.592,206,963.9079,895,105.93
(1)处置或报废17,559,200.9823,852,689.4613,800,090.592,206,963.9057,418,944.93
(2)转入无形资产-9,312.4845,747.00-55,059.48
(3)转入投资性房地产22,421,101.52---22,421,101.52
4.期末余额2,443,565,586.0611,434,331,147.61202,552,204.81152,238,744.2414,232,687,682.72
三、减值准备
1.期初余额-18,702,104.04--18,702,104.04
2.本期增加金额866,897.1223,169,789.43-173,820.0624,210,506.61
(1)计提-24,210,506.61--24,210,506.61
(2)重分类866,897.12-1,040,717.18-173,820.06-
3.本期减少金额-16,969,228.30--16,969,228.30
(1)处置或报废-16,969,228.30--16,969,228.30
4.期末余额866,897.1224,902,665.17-173,820.0625,943,382.35
四、账面价值
1.期末账面价值3,429,091,688.3212,753,772,699.74105,533,624.9169,328,140.3216,357,726,153.29
2.期初账面价值3,366,627,705.3112,009,319,282.7662,555,302.5459,503,730.0515,498,006,020.66

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备159,292,035.407,519,308.92-151,772,726.48

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

截至2019年12月31日,公司机器设备中原值76,029,756.19元,净值61,461,285.03元的设备已

经用于为公司取得长期借款提供抵押担保。

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

25、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,856,494,634.06935,809,774.05
工程物资3,443,517.012,781,103.57
合计1,859,938,151.07938,590,877.62

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程2,134,245,561.68277,750,927.621,856,494,634.061,213,560,701.67277,750,927.62935,809,774.05
合计2,134,245,561.68277,750,927.621,856,494,634.061,213,560,701.67277,750,927.62935,809,774.05

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
天然气发电公司技改工程3,218,103.26727,560.533,945,663.79自有资金
珠江电厂1#、2#机技改764,794.408,201,699.512,304,988.416,661,505.50自有资金
珠江电厂#3、#4机技改1,046,896.555,468,761.971,781,145.254,734,513.27自有资金
油库改造工程1,600,793.176,225,641.521,446,635.97529,042.685,850,756.04自有资金
肇庆发电厂(2×600MW)燃煤机组工程项目39,586,398.3039,586,398.30自有资金
恒益电厂技改工程49,222,850.349,694,850.743,642,338.714,865,431.4050,409,930.97自有资金
广州燃气管道工程703,140,814.06412,421,489.56148,834,222.22966,728,081.4025,706,278.2511,346,646.754.53自有资金及贷款
广州LNG应急调峰储气库项目165,820,040.34165,820,040.34自有资金
风电工程1,394,710.69276,540.941,118,169.75自有资金
发展中心改造195,326.762,268,240.20166,326.762,297,240.20自有资金
中电荔新技改工程2,074,485.4919,963,844.276,019,456.9294,245.2815,924,627.56自有资金
光伏发电工程49,196,972.12904,445,828.09651,792,865.91642,749.23301,207,185.076,562,427.025,568,038.044.53自有资金及贷款
加气混凝土生产技改3,269,969.61218,217.212,345,487.191,142,699.63自有资金
太平分布式能源站项目87,003,271.88228,924,727.38315,927,999.262,124,256.712,124,256.714.53自有资金及贷款
南沙电力百万机组工程238,164,529.32238,164,529.32自有资金
电动船项目17,965,458.0013,509,920.9931,475,378.99自有资金
明珠分布式能源站工程3,637,403.243,637,403.24自有资金
燃料港口技改工程8,220,804.354,008,690.418,635,035.943,594,458.82自有资金
煤炭码头技改工程1,552,145.911,102,389.392,654,535.30自有资金
其他7,337,088.1511,730,976.6910,888,482.07685,223.557,494,359.22自有资金
合计1,213,560,701.671,799,764,992.73872,097,113.826,983,018.902,134,245,561.68//34,392,961.9819,038,941.50//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
肇庆发电厂(2×600MW)燃煤机组工程项目39,586,398.30项目出现减值迹象
南沙电力百万机组工程238,164,529.32项目终止
合计277,750,927.62/

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备及材料3,443,517.013,443,517.012,781,103.572,781,103.57
合计3,443,517.013,443,517.012,781,103.572,781,103.57

26、

27、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 油气资产

□适用 √不适用

29、 使用权资产

□适用 √不适用

30、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术网络软件系统合计
一、账面原值
1.期初余额891,712,925.47249,225.14269,933.87210,030,582.021,102,262,666.50
2.本期增加金额1,409,540,619.99263,755.27188,679.2523,982,722.921,433,975,777.43
(1)购置44,096,873.20263,755.27188,679.259,423,792.6453,973,100.36
(2)内部研发
(3)企业合并增加1,365,443,746.791,365,443,746.79
(4)在建工程转入14,462,874.6514,462,874.65
(5)固定资产转入96,055.6396,055.63
3.本期减少金额-108,540.84108,540.84
(1)处置-108,540.84108,540.84
4.期末余额2,301,253,545.46512,980.41458,613.12233,904,764.102,536,129,903.09
二、累计摊销
1.期初余额157,697,683.1923,961.28126,784.83109,336,202.00267,184,631.30
2.本期增加金额63,665,675.15130,187.5839,440.9923,958,331.3387,793,635.05
(1)计提19,556,280.71130,187.5839,440.9923,903,271.8543,629,181.13
(2)固定资产转入--55,059.4855,059.48
(3)企业合并增加44,109,394.44--44,109,394.44
3.本期减少金额--86,489.4786,489.47
(1)处置--86,489.4786,489.47
4.期末余额221,363,358.34154,148.86166,225.82133,208,043.86354,891,776.88
三、减值准备
1.期初余额-----
2.本期增加金额-----
(1)计提-----
3.本期减少金额-----
(1)处置-----
4.期末余额-----
四、账面价值
1.期末账面价值2,079,890,187.12358,831.55292,387.30100,696,720.242,181,238,126.21
2.期初账面价值734,015,242.28225,263.86143,149.04100,694,380.02835,078,035.20

无形资产期末账面价值较期初增加1,346,160,091.01元,主要系本期收购粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司所致。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 开发支出

□适用 √不适用

32、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
佛山恒益发电有限公司5,017,064.635,017,064.63
广州发展南沙电力有限公司62,616,530.4962,616,530.49
南澳县南亚新能源技术开发有限公司50,653,959.5650,653,959.56
美姑兴澜风电开发有限公司-377,669,788.52377,669,788.52
合计118,287,554.68377,669,788.52495,957,343.20

公司本期对美姑兴澜风电开发有限公司实施非同一控制下企业合并,合并成本为431,433,730.01元,取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额为53,763,941.49元,确认商誉377,669,788.52元。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
佛山恒益发电有限公司5,017,064.635,017,064.63
广州发展南沙电力有限公司62,616,530.4962,616,530.49
合计67,633,595.1267,633,595.12

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

资产组或资产组组合的构成南澳县南亚新能源技术开发有限公司美姑兴澜风电开发有限公司
资产组或资产组组合的账面价值178,851,450.991,163,452,208.07
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法50,653,959.56377,669,788.52
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值229,505,410.551,541,121,996.59
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致否,购买日、2018年度减值测试运用股权自由现金流模型,本年度改用企业自由现金流模型否,购买日是运用股权自由现金流模型,本年度改用企业自由现金流模型

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

①南澳县南亚新能源技术开发有限公司

本公司聘请了中联国际评估咨询有限公司,采用未来现金流法,按照必要的评估程序,对南澳县南亚新能源技术开发有限公司编制财务报表进行商誉减值测试涉及合并南澳县南亚新能源技术开发有限公司时所产生的商誉相关的资产组在2019年12月31日的可回收价值进行评估。中联国际评估咨询有限公司将2020年-2024年作为详细预测期,以南澳县南亚新能源技术开发有限公司预计产能发电量及物价局批复的上网电价作为预测期及稳定期的收入预测依据。中联国际评估咨询有限公司通过企业自由现金流模型(wacc)估算出的税前折现率为9.55%。根据中联国际评估咨询有限公司的评估结论,公司2017年收购南澳县南亚新能源技术开发有限公司形成的商誉50,653,959.56元不存在减值风险。

②美姑兴澜风电开发有限公司

本公司聘请了中联国际评估咨询有限公司,采用未来现金流法,按照必要的评估程序,对美姑兴澜风电开发有限公司编制财务报表进行商誉减值测试涉及合并美姑兴澜风电开发有限公司时所产生的商誉相关的资产组在2019年12月31日的可回收价值进行评估。

中联国际评估咨询有限公司将2020年-2039年1至9月作为详细预测期,以美姑兴澜风电开发有限公司预计产能发电量及购售电协议上网电价、预计新能源补贴电价作为预测期的收入预测依据。

中联国际评估咨询有限公司通过企业自由现金流模型(wacc)估算出的税前折现率为9.83%。

根据中联国际评估咨询有限公司的评估结论,公司2019年收购美姑兴澜风电开发有限公司形成的商誉377,669,788.52元不存在减值风险。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费24,603,942.517,578,688.558,188,216.0223,994,415.04
出线接入补偿款13,975,000.003,900,000.0010,075,000.00
南沙油罐防腐工程2,780,482.44529,042.681,176,153.292,133,371.83
煤水项目改造1,098,202.49144,527.96953,674.53
土地租赁费25,385,000.001,946,183.3323,438,816.67
合计41,359,424.9534,590,933.7215,355,080.6060,595,278.07

34、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备145,106,428.6334,528,202.01104,508,095.6525,101,482.68
内部交易未实现利润11,540,304.962,885,076.24
可抵扣亏损317,381,732.4649,565,584.88218,134,312.6335,516,643.26
未付工资228,394,610.6137,016,160.02279,740,127.2451,850,592.51
未付费用369,827,968.9760,838,164.49317,354,152.6860,099,066.91
政府补助44,461,999.707,653,782.2657,582,762.3410,411,798.12
合计1,116,713,045.33192,486,969.90977,319,450.54182,979,583.48

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值2,662,847.41538,343.60
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动861,708,025.34215,427,006.34624,708,025.34156,177,006.34
固定资产折旧609,021,015.69140,312,969.07520,721,015.67117,137,969.07
公允价值变动损益446,572,271.24111,643,067.81412,568,150.70103,142,037.68
合计1,919,964,159.68467,921,386.821,557,997,191.71376,457,013.09

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异327,929,470.84277,775,883.54
可抵扣亏损1,965,166,457.541,803,862,401.32
合计2,293,095,928.382,081,638,284.86

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019260,858,744.48
2020266,124,044.56293,871,616.57
2021362,822,755.64371,188,534.56
2022431,346,707.84450,345,484.95
2023408,478,083.92427,598,020.76
2024370,387,083.48
202526,021,970.37
2026946,064.99
202723,577,772.84
202822,573,868.41
202952,888,105.49
合计1,965,166,457.541,803,862,401.32/

其他说明:

□适用 √不适用

35、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购小机组容量款81,560,040.9981,560,040.9981,560,040.9981,560,040.99
预付项目前期费用及工程款69,008,494.1969,008,494.1932,415,858.3032,415,858.30
预付工程及设备款190,416,880.41190,416,880.41222,826,048.54222,826,048.54
预付土地款9,671,129.219,671,129.21--
预付股权收购款--910,000,000.00910,000,000.00
股权投资714,576,681.36714,576,681.36--
合计1,065,233,226.161,065,233,226.161,246,801,947.831,246,801,947.83

股权投资为对深圳市广深沙角B电力有限公司股权投资。

36、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款-172,125,000.00
信用借款1,480,670,600.003,880,000,000.00
应计利息2,361,391.035,826,536.24
合计1,483,031,991.034,057,951,536.24

短期借款分类的说明:

短期借款期末余额较期初余额减少2,574,919,545.21元,幅度为63.45%,主要系公司本期大幅增加长期筹资占比所致。

36、 吸收存款及同业存放

项 目期末余额期初余额
吸收存款830,876,711.13723,576,342.84
其中:公司830,876,711.13723,576,342.84
项 目期末余额期初余额
应计利息6,065,759.176,160,345.84
合 计836,942,470.30729,736,688.68

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 交易性金融负债

□适用 √不适用

39、 衍生金融负债

□适用 √不适用

40、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票425,724,383.3720,000,000.00
合计425,724,383.3720,000,000.00

应付票据期末余额较期初余额增加405,724,383.37元,幅度为2028.62%,主要系本期大幅增加票据结算方式所致。

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

41、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款及服务费1,686,220,551.911,394,800,140.65
应付工程款(含暂估工程款)765,490,908.31394,356,521.38
应付设备款229,491,207.6756,923,637.19
合计2,681,202,667.891,846,080,299.22

应付账款期末余额较期初余额增加835,122,368.67 元,幅度为45.24%,主要系煤炭、油品业务未结算材料款大幅增加,以及新能源业务投资规模扩大,应付工程款和设备款大幅增加所致。

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
特变电工新疆新能源股份有限公司81,619,340.57未结算
湘电风能有限公司25,345,071.20未结算
番禺珠江钢管有限公司15,720,378.18未结算
中国能源建设集团广东火电工程有限公司13,495,534.98未结算
上海能辉科技股份有限公司10,166,932.47未结算
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司9,816,644.96未结算
广州市白云区土木建筑工程公司8,132,861.59未结算
珠海兴业绿色建筑科技有限公司7,322,945.11未结算
四川省佳成建设有限公司5,189,678.84未结算
合计176,809,387.90/

其他说明

□适用 √不适用

42、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收款项1,359,860,095.83592,960,684.39
合计1,359,860,095.83592,960,684.39

预收款项期末余额较期初余额增加 766,899,411.44 元,幅度为129.33%,主要系预收煤炭、油品货款大幅增加所致。

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
广州市土地开发中心13,765,238.15未结算工程款
广东誉丰地产发展有限公司10,334,025.22未结算工程款
广州市道路扩建工程管理中心8,770,304.88未结算工程款
广州育丰房地产开发有限公司8,608,863.88未结算工程款
广州市道路扩建工程办公室(煤气管迁移补偿收入)7,955,606.95未结算工程款
广州市郑碧房地产开发有限公司5,267,958.54未结算工程款
广州发电厂有限公司4,500,000.00未结算工程款
广州市顺利投资有限公司3,926,855.04未结算工程款
广州市汇强房地产开发有限公司3,432,830.47未结算工程款
广州市富思房地产开发有限公司3,195,694.61未结算工程款
增城市威华中纤板制造有限公司3,016,180.33未结算工程款
广州市诚碧房地产开发有限公司3,000,181.82未结算工程款
广州市旺隆热电有限公司3,000,000.00未结算工程款
和记黄埔地产(广州增城)有限公司2,977,718.04未结算工程款
广州恒展房地产开发有限公司2,204,768.23未结算工程款
增城新塘新图纺织印染有限公司2,072,679.13未结算工程款
广州市辉鹏房地产开发有限公司1,909,777.45未结算工程款
广州合锦嘉富房地产开发有限公司1,837,798.22未结算工程款
广州赛宝实业有限公司1,789,500.55未结算工程款
广州澳谷化妆品制造有限公司1,631,284.57未结算货款
广州市萝岗区拆迁管理办公室1,450,789.28未结算工程款
广州市新碧房地产开发有限公司1,341,459.31未结算工程款
广州军区广州总医院1,231,920.00未结算货款
欧文斯科宁(广州)玻璃纤维有限公司1,231,000.00未结算货款
广州霞美化纤有限公司1,152,000.00未结算工程款
中国大酒店1,071,327.00未结算货款
广州市富景房地产开发有限公司1,035,936.00未结算货款
广州市富景房地产开发有限公司康莱德酒店分公司1,035,936.00未结算货款
广州市危房改造建设管理所1,027,400.00未结算工程款
合计103,775,033.67/

其他说明

□适用 √不适用

43、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

44、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬273,940,155.591,162,720,758.031,107,642,856.53329,018,057.09
二、离职后福利-设定提存计划-134,426,140.26129,454,074.234,972,066.03
三、辞退福利28,014,315.4111,028,525.6327,883,537.9511,159,303.09
四、一年内到期的其他福利----
合计301,954,471.001,308,175,423.921,264,980,468.71345,149,426.21

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴266,603,348.98906,207,603.25850,378,914.01322,432,038.22
二、职工福利费-84,067,100.9384,067,070.9330.00
三、社会保险费8,884.7267,330,821.8267,337,252.132,454.41
其中:医疗保险费8,884.7245,187,594.6545,195,014.231,465.14
工伤保险费-1,661,767.121,661,767.12-
生育保险费-6,090,703.876,090,703.87-
补充医疗保险-14,390,756.1814,389,766.91989.27
四、住房公积金3,339.0084,054,386.1684,035,755.1621,970.00
五、工会经费和职工教育经费7,324,582.8921,060,845.8721,823,864.306,561,564.46
六、短期带薪缺勤----
七、短期利润分享计划----
合计273,940,155.591,162,720,758.031,107,642,856.53329,018,057.09

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险98,564,280.3798,559,257.735,022.64
2、失业保险费3,589,612.013,589,347.98264.03
3、企业年金缴费32,272,247.8827,305,468.524,966,779.36
合计134,426,140.26129,454,074.234,972,066.03

其他说明:

□适用 √不适用

45、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税30,539,698.0062,696,737.36
消费税
营业税
企业所得税31,306,253.1039,921,902.57
个人所得税6,338,312.843,401,736.99
城市维护建设税1,651,767.503,036,099.75
教育费附加712,451.521,306,811.26
地方教育附加474,965.01874,081.04
印花税3,664,041.613,137,390.51
房产税866,050.588,603,650.41
土地使用税985,872.96
环境保护税892,530.601,041,381.62
应交其他税费306,457.50123,499.49
合计76,752,528.26125,129,163.96

46、

47、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息--
应付股利--
其他应付款331,311,144.48285,072,424.00
合计331,311,144.48285,072,424.00

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款及代垫款38,149,849.0995,582,188.31
押金及保证金208,563,420.19138,880,324.85
其他84,597,875.2050,609,910.84
合计331,311,144.48285,072,424.00

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
广东南方碱业股份有限公司20,000,000.00保证金
陕西中大机械集团有限责任公司4,000,000.00保证金
四川省佳成建设有限公司2,552,672.63保证金、工程款未结算
重庆莱美药业股份有限公司2,400,000.00保证金
国威燃气发展公司2,200,000.00保证金
广州市创耀企业管理有限公司2,172,300.00保证金
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司2,031,433.94工程款未结算
上海能辉科技股份有限公司1,969,585.67工程款未结算
广州市国土房管局天河分局1,717,724.42保证金、工程款未结算
佛山市顺德区盈炬丰贸易有限公司1,670,500.00保证金
深圳市恒毅实业有限公司1,670,300.00保证金
江门市金德盛环保建材有限公司1,670,250.00保证金
广州民盛建材有限公司1,670,000.00保证金
广州骏泰企业服务有限公司1,640,000.00保证金
广州金冠燃气技术开发有限公司1,500,493.15保证金
广州市东凌房地产开发有限公司1,307,353.62保证金
东莞市中达电力技术工程有限公司1,298,922.35保证金
广西佳迅管道工程有限公司1,161,195.93保证金
广州市骏骐船务有限公司1,100,000.00保证金
广州市联钺船务有限公司1,100,000.00保证金
广州市城市建设投资集团有限公司1,037,320.00工程款未结算
广州永和燃气有限公司1,035,600.00保证金
广州市驰航船务有限公司1,000,000.00保证金
中国三峡新能源公司(中国三峡新能源(集团)股份有限公司)1,000,000.00保证金
合计58,905,651.71/

其他说明:

□适用 √不适用

48、 持有待售负债

□适用 √不适用

49、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款184,686,966.81480,686,966.81
1年内到期的应付债券-1,890,790,000.00
1年内到期的长期应付款--
1年内到期的租赁负债
应计利息166,254,875.15142,990,110.72
合计350,941,841.962,514,467,077.53

应计利息系按照摊余成本计算的长期借款利息和应付债券利息。

(1)一年内到期的长期借款

项 目期末余额期初余额
质押借款124,651,151.68124,651,151.68
抵押借款3,685,464.313,685,464.31
信用借款56,350,350.82352,350,350.82
合 计184,686,966.81480,686,966.81

期末质押借款和抵押借款说明详见本节十六、8、(1)-(7)。

(2)一年内到期的应付债券

项 目期末余额期初余额
广州发展实业控股集团股份有限公司2012年公司债(第一期)-1,890,790,000.00
合 计-1,890,790,000.00

50、 其他流动负债其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
暂估收入销项税额137,137,977.6667,540,401.84
合计137,137,977.6667,540,401.84

其他流动负债期末余额较期初余额增加69,597,575.82元,幅度为103.05%,主要系融资租赁业务规模扩张导致增值税待转销项税大幅增加所致。短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

51、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款2,089,310,575.081,769,717,728.38
抵押借款35,882,053.8239,567,518.12
保证借款
信用借款3,158,628,445.612,024,527,651.43
合计5,283,821,074.513,833,812,897.93

长期借款分类的说明:

期末质押借款和抵押借款说明详见本节十六、8、(1)-(12)。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

52、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付债券7,400,000,000.003,900,000,000.00
合计7,400,000,000.003,900,000,000.00

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还其他减少期末 余额
广州发展绿色债01募集资金100.002017-09-065年2,400,000,000.002,400,000,000.00118,559,999.9780,555,835.6338,004,164.342,400,000,000.00
广州发展电力集团有限公司2017年度第一期中期票据100.002017-04-205年1,500,000,000.001,500,000,000.0076,950,000.0023,822,876.7153,127,123.291,500,000,000.00
广州发展集团股份有限公司2019年度第一期中期票据100.002019-06-055年2,500,000,000.002,500,000,000.0054,945,205.4754,945,205.472,500,000,000.00
广州发展集团股份有限公司2019年度第二期中期票据100.002019-09-025年1,000,000,000.001,000,000,000.0012,763,013.6912,763,013.691,000,000,000.00
合计///7,400,000,000.003,900,000,000.003,500,000,000.00263,218,219.13104,378,712.34158,839,506.797,400,000,000.00

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 租赁负债

□适用 √不适用

54、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款170,332,317.8242,142,786.71
专项应付款--
合计170,332,317.8242,142,786.71

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
融资租赁款127,849,772.92
遂溪县洋青镇古村村民委员会帮扶经济项目资金338,486.71278,244.90
台山市汶村镇人民政府地方税务扶贫款550,000.00950,000.00
建委借款39,141,400.0039,141,400.00
中天盈房地产开发有限公司2,112,900.002,112,900.00
合 计42,142,786.71170,332,317.82

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

55、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债189,512,936.76
二、辞退福利31,927,351.3734,774,042.39
三、其他长期福利167,477,639.16
合计199,404,990.53224,286,979.15

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额189,512,936.76169,983,787.92
二、计入当期损益的设定受益成本5,699,630.2813,085,668.31
1.当期服务成本1,471,202.726,366,626.19
2.过去服务成本-6,061.16
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额4,234,488.726,719,042.12
三、计入其他综合收益的设定收益成本26,600,315.06
1.精算利得(损失以“-”表示)26,600,315.06
四、其他变动-195,212,567.04-20,156,834.53
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-18,177,129.60-20,156,834.53
3.重分类-177,035,437.44
五、期末余额189,512,936.76

公司本年8月底已终止原设定受益计划,并开始实施企业年金计划(设定提存计划),原设定受益计划相关余额转入长期应付职工薪酬-其他长期福利。计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额189,512,936.76169,983,787.92
二、计入当期损益的设定受益成本5,699,630.2813,085,668.31
三、计入其他综合收益的设定收益成本-26,600,315.06
四、其他变动-195,212,567.04-20,156,834.53
五、期末余额-189,512,936.76

(3)辞退福利变动:

1)辞退福利义务现值

项 目本期发生额上期发生额
一、期初余额34,774,042.3954,209,691.45
二、计入当期损益的辞退福利成本4,894,936.087,862,771.08
(1)当期服务成本1,027,625.322,884,842.30
(2)过去服务成本199,546.34-
(3)结算利得(损失以“-”表示)--
(4)利息净额3,667,764.424,977,928.78
三、计入其他综合收益的辞退福利成本--
(1)精算利得(损失以“-”表示)--
四、其他变动-7,741,627.10-27,298,420.14
(1)结算时支付的对价-677,500.97-
(2)已支付的福利-1,271,574.65-
(3)转入一年内到期辞退福利-11,879,163.49-27,298,420.14
(4)重分类6,086,612.01-
项 目本期发生额上期发生额
五、期末余额31,927,351.3734,774,042.39

2)辞退福利净负债(净资产):

项 目本期发生额上期发生额
一、期初余额34,774,042.3954,209,691.45
二、计入当期损益的辞退福利成本4,894,936.087,862,771.08
三、计入其他综合收益的辞退福利成本--
四、其他变动-7,741,627.10-27,298,420.14
五、期末余额31,927,351.3734,774,042.39

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

3)辞退福利精算假设及计算方法:

本公司部分老职工实行了内退制度,通常是离退休时间5年以内时,可以申请离岗内退,领取本公司的内退补贴。作为辞退福利,在内退时记入成本。本公司对2017年底前处于内退的职工的补贴进行了测算,为简单起见,不考虑内退期间职工的死亡。年度新增内退人员成本为这些职工的全部内退补贴现值。本精算设定利率为4%。4)2017年8月公司对原内退制度进行修订,取消离岗退养,对内部病退按条件收紧、待遇降低原则进行修订,按“老人老办法,新人新制度”原则保留了原已离岗退养和内部病退职工待遇。其他说明:

□适用 √不适用

56、 预计负债

□适用 √不适用

57、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助109,092,378.831,000,000.0019,614,090.0790,478,288.76
合计109,092,378.831,000,000.0019,614,090.0790,478,288.76/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业本期计入其他收益金额其他变期末余额与资产相关/与收益
外收入金额相关
广州市增城区财政国库支付中心工业企业技术改造事后奖补项目款6,748,468.68--496,819.80-6,251,648.88与资产相关
广州市增城区财政国库支付中心2017年省工业和信息化发展专项资金29,127,636.93--2,144,365.88-26,983,271.05与资产相关
南沙珠啤项目节能专项资金316,500.00--18,000.00-298,500.00与资产相关
“超洁净排放”改造奖励资金16,685,715.00--1,390,476.00-15,295,239.00与资产相关
脱硝技术改造项目财政补贴14,749,250.24--10,490,199.96-4,259,050.28与资产相关
废水回用工程项目补助300,000.00--150,000.00-150,000.00与资产相关
除尘器改造项目补助6,216,063.73--1,453,194.84-4,762,868.89与资产相关
广州市环境保护局2014年重点污染防治工程广州珠江电厂#1、#2机组脱硝还原剂液氨改尿素项目首期补助1,214,867.11--202,477.92-1,012,389.19与资产相关
节能专项资金833,333.25--50,000.04-783,333.20与资产相关
变频拖动节能系统(2014年1月竣工)233,833.33--46,000.00-187,833.33与资产相关
炉渣粉煤灰综合利用系统(2015年3月竣工)562,500.00--90,000.00-472,500.00与资产相关
生产余料收集循环利用系统(2014年07月竣工)547,166.67--98,000.00-449,166.67与资产相关
挥发性有机气体(VOCs)在线自动监测系统172,329.37--35,049.96-137,279.41与资产相关
万宝光伏发电项目环保专项资金1,558,333.21--99,999.96-1,458,333.26与资产相关
电机能效提升计划专项资金项目补贴(一炉一塔项目)5,000,900.00--779,747.64-4,221,152.36与资产相关
广州市燃煤电厂环保改造项目资金8,086,465.22--587,846.80-7,498,618.42与资产相关
2016省级工业和信息化发展资金3,804,279.37--278,361.92-3,525,917.45与资产相关
文丘里管射流增压装置输送煤气项目146,502.99----146,502.99与资产相关
安全生产应急救援及监管监察能力建设项目1,721,430.08--216,512.25-1,504,917.83与资产相关
机锅炉低氮燃烧项目11,066,803.65--987,037.10-10,079,766.55与资产相关
2018年省工程中心市级配置扶持资金-200,000.00---200,000.00与收益相关
三水区2018年度科技创新平台立项扶持资金-800,000.00---800,000.00与收益相关
合计109,092,378.831,000,000.00-19,614,090.07-90,478,288.76/

其他说明:

□适用 √不适用

58、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
股权收购或有对价215,773,492.01
合计215,773,492.01

59、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数2,726,196,558.002,726,196,558.00

60、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

61、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,613,627,676.44--3,613,627,676.44
(1)投资者投入的资本5,359,130,261.85--5,359,130,261.85
(2)同一控制下企业合并的影响-1,865,829,388.66---1,865,829,388.66
(3)收购子公司少数股东股权120,326,803.25--120,326,803.25
其他资本公积334,189,235.386,834,250.74341,023,486.12
(1)被投资单位除净损益外所有者权益其他变动18,796,283.376,834,250.74-25,630,534.11
(2)原制度资本公积转入315,392,952.01--315,392,952.01
合计3,947,816,911.826,834,250.74-3,954,651,162.56

62、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股211,792,784.60211,792,784.60
合计211,792,784.60211,792,784.60

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2019年7月26日,公司召开第八届董事会第二次、第十一次会议,分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》、《关于公司股份回购实施期限延期的议案》公司拟使用自有资金不低于人民币4亿元(含4亿元)且不超过人民币8亿元(含8亿元)回购公司股份,回购期限从2019年7月27日起至2020年7月26日止。截至2019年12月31日,公司累计已回购股份数量为32,847,568股,占公司总股本的比例为 1.20%,最高成交价为6.70元/股,最低成交价为6.06元/股,交易总金额为 211,792,784.60元。

63、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益446,580,092.19270,319,654.73-19,696,207.5659,250,000.00230,765,862.29677,345,954.48
其中:重新计量设定受益计划变动额-19,750,694.27-19,696,207.5619,696,207.56-54,486.71
权益法下不能转损益的其他综合收益-7,732.5430,096,554.7330,096,554.7330,088,822.19
其他权益工具投资公允价值变动466,338,519.00240,223,100.0059,250,000.00180,973,100.00647,311,619.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益9,459,827.48-3,945,865.07-3,945,865.075,513,962.41
其中:权益法下可转损益的其他综合收益9,459,827.48-3,945,865.07-3,945,865.075,513,962.41
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计456,039,919.67266,373,789.66-19,696,207.5659,250,000.00226,819,997.22682,859,916.89

64、

65、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费51,854,082.1519,988,713.085,258,352.0066,584,443.23
合计51,854,082.1519,988,713.085,258,352.0066,584,443.23

66、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积2,894,890,948.862,894,890,948.86
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计2,894,890,948.862,894,890,948.86

67、

68、 一般风险准备

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
一般风险准备76,039,506.2176,039,506.21
合 计76,039,506.2176,039,506.21

69、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,152,743,748.535,724,353,533.47
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)297,121,181.32
调整后期初未分配利润6,449,864,929.855,724,353,533.47
加:本期归属于母公司所有者的净利润805,540,170.59701,009,870.86
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利272,619,655.80272,619,655.80
转作股本的普通股股利
设定收益计划变动额结转留存收益19,696,207.56
其他9,873,365.79
期末未分配利润6,953,215,871.296,152,743,748.53

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润297,121,181.32 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

70、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务29,105,458,924.2926,434,659,166.5425,639,998,165.2623,132,346,435.10
其他业务428,756,082.91231,215,050.41341,688,928.27241,267,029.92
合计29,534,215,007.2026,665,874,216.9525,981,687,093.5323,373,613,465.02

(2)主营业务(分行业)

项 目本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
(1)电力业务6,508,640,903.855,425,244,713.516,737,266,601.115,770,075,452.65
电力5,908,309,091.214,954,581,883.576,184,207,425.735,310,191,352.05
热力329,839,292.75262,409,686.69364,480,557.27308,449,778.34
加气混凝土270,492,519.89208,253,143.25188,578,618.11151,434,322.26
(2)能源物流业务17,736,023,840.3217,336,164,986.0614,825,110,547.3514,399,614,381.54
煤炭12,065,033,609.8911,789,971,758.1212,821,887,530.2212,493,778,468.32
油品5,670,990,230.435,546,193,227.942,003,223,017.131,905,835,913.22
(3)燃气业务4,305,474,104.533,472,872,131.973,837,824,549.652,873,439,222.48
管道燃气4,305,474,104.533,472,872,131.973,837,824,549.652,873,439,222.48
(4)新能源业务467,411,325.41166,392,440.50178,646,889.9572,993,557.51
光伏发电159,036,360.0664,100,631.91102,757,242.0833,501,826.04
风力发电300,045,728.3595,174,205.1071,536,578.3837,570,979.01
充电桩8,329,237.007,117,603.494,353,069.491,920,752.46
(5)其他产业87,908,750.1833,984,894.5061,149,577.2016,223,820.92
房产租赁52,244,949.2312,487,571.9448,982,689.7610,872,007.65
融资租赁35,663,800.9521,497,322.5612,166,887.445,351,813.27
合 计29,105,458,924.2926,434,659,166.5425,639,998,165.2623,132,346,435.10

(3)主营业务(分地区)

项 目本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
华南地区24,114,320,875.6721,739,718,059.0220,056,629,030.5017,630,632,350.55
华中区786,273,290.33752,109,950.481,027,034,981.571,010,204,939.27
华东区2,313,090,179.732,321,676,490.902,627,027,123.522,582,702,854.26
华北区1,242,718,617.871,182,317,941.321,459,511,659.421,444,900,541.93
西北区67,506,651.5361,594,327.94413,268,455.63408,022,920.53
西南区263,626,548.4963,768,643.59--
东北区317,922,760.67313,473,753.2956,526,914.6255,882,828.56
合 计29,105,458,924.2926,434,659,166.5425,639,998,165.2623,132,346,435.10

(4)公司前五名客户的营业收入

客户名称营业收入总额占营业收入的比例(%)
中国南方电网及其子公司6,019,270,157.6420.38
客户名称营业收入总额占营业收入的比例(%)
湛江中油大鹏石油销售有限公司2,687,407,838.649.10
瑞茂通供应链管理股份有限公司及其子公司1,546,285,766.865.24
上海同煤国际贸易有限公司655,449,482.002.22
厦门国贸集团股份有限公司627,598,661.042.12
合 计11,536,011,906.1839.06

67、 利息净收入

项 目本期发生额上期发生额
利息收入108,857,556.50183,527,783.63
存放同业99,999,363.63176,306,956.21
存放中央银行5,589,253.447,220,827.42
贷款利息收入3,268,939.43-
利息支出11,975,987.9810,626,270.02
吸收存款11,975,987.9810,626,270.02
利息净收入96,881,568.52172,901,513.61

(2). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(3). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

68、 手续费及佣金净收入

项目本期发送额上期发生额
手续费及佣金净收入10,023.57
手续费及佣金支出123,254.49125,156.21
手续费及佣金净收入-123,254.49-115,132.64

73、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税32,599,082.3937,640,339.60
教育费附加14,031,104.3816,174,102.18
资源税20,482.16
房产税35,280,949.2134,542,639.50
土地使用税3,840,147.183,834,692.56
车船使用税142,387.70164,183.30
印花税41,141,057.4017,038,267.98
地方教育附加9,333,251.6810,753,698.36
契税61,884.004,367.28
环保税3,638,122.374,063,850.63
其他42,110.03185,123.03
合计140,110,096.34124,421,746.58

74、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费用186,791,126.83168,165,287.13
行政费用21,032,054.1818,989,505.28
折旧、摊销(销售用固定资产、无形资产)、保险、维修费、租赁费31,554,972.1231,925,107.46
营销综合费用16,182,295.0916,591,622.38
运输仓储费用15,824,315.7516,162,606.46
其他19,293,540.9818,322,794.86
合计290,678,304.95270,156,923.57

75、

76、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费用378,881,098.32344,026,274.61
行政费用55,065,580.7267,202,372.28
折旧、摊销(管理用固定资产、无形资产)、保险、维修费、租赁费98,747,019.1289,895,687.71
中介服务费25,432,415.5219,099,897.84
证券事务费281,515.26540,208.82
其他费用23,271,058.4417,271,914.09
合计581,678,687.38538,036,355.35

77、

78、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费用189,759,486.52159,847,603.89
直接投入费用202,005,675.3678,879,501.63
折旧费用与长期待摊费用20,305,001.4212,388,013.50
无形资产摊销费用1,915,888.7434,916.07
设计费用48,252.4231,249.25
装备调试费用与试验费用17,853,031.1519,913,378.47
委托外部研究开发费用10,631,635.4310,784,360.29
其他费用7,141,542.4710,622,659.62
合计449,660,513.51292,501,682.72

79、80、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出635,757,699.40649,506,664.21
利息收入-8,087,271.89-5,987,040.56
汇兑损益6,076,395.87635,652.03
其他22,714,613.5516,498,612.41
合计656,461,436.93660,653,888.09

81、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助45,437,911.8037,430,902.69
个税手续费退还992,274.142,398,355.20
增值税进项税额加计抵减1,872,761.33
免征增值税18,492.35
合计48,321,439.6239,829,257.89

82、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益127,044,527.2739,857,471.30
处置长期股权投资产生的投资收益1,781,631.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益93,392,673.35
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-1,592,090.05
持有至到期投资在持有期间的投资收益1,056,332.42
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益161,428,028.08
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入82,161,972.81
债权投资在持有期间取得的利息收入97,813.04
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以摊余成本计量的金融资产取得的投资收益188,679.25
合计304,667,297.09200,749,741.75

83、

84、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

85、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-2,294,480.002,962,640.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-2,294,480.002,962,640.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产36,298,600.55
合计34,004,120.552,962,640.00

86、

87、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-46,812,087.61
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收票据坏账损失103,274.99
应收账款坏账损失-6,650,385.20
贷款损失准备-1,400,000.00
合计-54,759,197.82

88、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-177,121.74
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,397,700.51-23,505,482.89
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-24,210,506.61-18,702,104.04
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失-5,017,064.63
十四、其他
合计-25,608,207.12-47,401,773.30

89、90、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益453,235.46-1,315,675.43
无形资产处置收益4,679,961.44
合计453,235.463,364,286.01

91、

92、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得合计37,484.2037,484.20
其中:固定资产报废利得37,484.2037,484.20
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助11,047,100.0020,886,036.5611,047,100.00
违约金收入2,161,214.56539,484.912,161,214.56
不需支付款项3,647,634.183,647,634.18
保险赔款等240,404.13182,381.97240,404.13
其他1,153,021.061,444,212.051,153,021.06
合计18,286,858.1323,052,115.4918,286,858.13

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
广州市南沙区高新技术企业奖励300,000.00-与收益相关
总部型企业经营贡献奖励8,357,100.0015,834,200.00与收益相关
高企认定通过奖励款290,000.00-与收益相关
2018年第七届中国创新创业大赛奖金100,000.00-与收益相关
天河区产业发展专项资金支持2,000,000.001,000,000.00与收益相关
南沙财政局转促进科技创新产业发展扶持补贴-300,000.00与收益相关
2017年总部企业扶持奖励金-2,203,157.32与收益相关
2017年地方志编纂工作经费-94,339.62与收益相关
2018年地方志编纂工作经费-94,339.62与收益相关
2015-2016符合南沙区质量强区奖励款-100,000.00与收益相关
佛山三水经促局2016年度骨干企业项目扶持资金-300,000.00与收益相关
南沙开发区租赁企业落户奖-800,000.00与收益相关
2018年度金融服务业扶持奖励-160,000.00与收益相关
合 计11,047,100.0020,886,036.56/

其他说明:

□适用 √不适用

93、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失合计3,425,886.5970,572,035.143,425,886.59
其中:固定资产报废损失3,425,886.5969,830,262.053,425,886.59
在建工程报废损失741,773.09
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠4,997,245.885,697,889.504,997,245.88
罚款及滞纳金支出767,294.66755,391.52767,294.66
赔偿金及违约金支出100,000.00498,654.00100,000.00
其他1,480,703.70883,749.461,480,703.70
合计10,771,130.8378,407,719.6210,771,130.83

94、

95、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用177,480,032.69255,125,129.89
递延所得税费用22,168,643.72-9,855,581.37
合计199,648,676.41245,269,548.52

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,161,104,480.25
按法定/适用税率计算的所得税费用290,276,120.06
子公司适用不同税率的影响-92,502,019.92
调整以前期间所得税的影响-15,007,965.67
归属于合营企业和联营企业损益的影响-40,475,700.10
非应税收入的影响-43,888,661.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,368,383.74
税率变动对期初递延所得税余额的影响12,911,379.57
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,639,810.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响100,805,477.59
归属于合营企业和联营企业损益的影响
税率变动对期初递延所得税余额的影响
研发费用、残疾人工资加计扣除的影响-9,198,526.48
所得税费用199,648,676.41

96、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本节“七、61、其他综合收益”。

97、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息9,884,664.015,987,040.56
保证金及押金199,833,799.6992,691,295.06
专项补贴37,870,921.7353,018,672.08
其他47,082,049.3535,127,265.66
合计294,671,434.78186,824,273.36

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
费用付现(工资等除外)246,062,506.05225,625,089.79
保证金及押金241,615,840.1698,522,989.91
其他149,149,853.5146,934,786.96
合计636,828,199.72371,082,866.66

(2). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收购南亚新能源公司诚意金5,000,000.00
煤炭远期合约86,368,249.6072,877,700.00
粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司股权收购保证金780,000,000.00
合计866,368,249.6077,877,700.00

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
煤炭远期合约85,151,184.0176,539,277.61
合计85,151,184.0176,539,277.61

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
中证登退回多划付红利款2,212,321.162,041,600.62
四川兴澜实业集团有限公司往来款21,110,859.65
合计23,323,180.812,041,600.62

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
票据保证金23,000,000.002,000,000.00
中期票据费用1,500,000.001,500,000.00
公司债承销费2,949,681.57
融资手续费6,310,441.03
回购股份费用211,792,784.60
融资租赁费用3,640,383.44
四川兴澜实业集团有限公司往来款210,845,643.17
借款保证金20,000,000.00
其他98,847.50437,758.86
合计480,137,781.313,937,758.86

98、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润961,455,803.84793,968,412.87
加:资产减值准备80,367,404.9447,401,773.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,128,319,213.821,026,361,734.34
使用权资产摊销
无形资产摊销43,410,598.0139,689,372.30
长期待摊费用摊销9,130,642.4812,371,785.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-453,235.46-3,364,286.01
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,388,402.3970,572,035.14
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-34,004,120.55-2,962,640.00
财务费用(收益以“-”号填列)646,601,752.09651,444,423.07
投资损失(收益以“-”号填列)-304,667,297.09-200,749,741.75
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-9,507,386.42-19,628,956.82
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)31,676,030.149,773,375.45
存货的减少(增加以“-”号填列)-551,632,536.8410,072,115.13
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-466,248,645.57-397,081,043.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)2,098,396,515.15-353,604,470.36
其他
经营活动产生的现金流量净额3,636,233,140.931,684,263,888.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额4,358,822,320.775,405,470,066.74
减:现金的期初余额5,405,470,066.746,343,574,938.06
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,046,647,745.97-938,104,871.32

(2).

(3). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,645,660,238.00
其中:粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司1,560,000,000.00
美姑兴澜风电开发有限公司85,660,238.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物12,713,684.30
其中:粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司5,820,205.16
美姑兴澜风电开发有限公司6,893,479.14
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额1,632,946,553.70

(4).

(5). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(6). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金4,358,822,320.775,405,470,066.74
其中:库存现金198,171.41168,897.70
可随时用于支付的银行存款929,164,048.561,062,661,893.20
可随时用于支付的其他货币资金43,936,639.0324,517,889.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项3,385,523,461.774,318,121,386.49
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额4,358,822,320.775,405,470,066.74
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

99、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

100、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金73,800,000.00票据保证金、保函保证金、借款保证金、司法冻结
应收票据
存货
固定资产61,461,285.03抵押资产
无形资产
应收账款257,537,202.44质押资产
长期应收款65,000,000.00质押资产
存放中央银行存款346,470,666.75法定存款准备金
合计804,269,154.22/

101、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金29,891,648.21
其中:美元4,279,545.346.976229,854,964.20
欧元2.800.89582.51
港币4,693.437.815536,681.50
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

102、 套期

□适用 √不适用

103、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
广州市增城区财政国库支付中心工业企业技术改造事后奖补项目款7,535,100.00递延收益496,819.80
广州市增城区财政国库支付中心2017年省工业和31,450,700.00递延收益2,144,365.88
信息化发展专项资金
南沙珠啤项目节能专项资金360,000.00递延收益18,000.00
“超洁净排放”改造奖励资金20,000,000.00递延收益1,390,476.00
脱硝技术改造项目财政补贴104,902,000.00递延收益10,490,199.96
废水回用工程项目补助1,500,000.00递延收益150,000.00
除尘器改造项目补助14,517,500.00递延收益1,453,194.84
#1、#2机组脱硝还原剂液氨改尿素项目首期补助2,000,000.00递延收益202,477.92
节能专项资金1,000,000.00递延收益50,000.04
变频拖动节能系统(2014年1月竣工)460,000.00递延收益46,000.00
炉渣粉煤灰综合利用系统(2015年3月竣工)900,000.00递延收益90,000.00
生产余料收集循环利用系统(2014年07月竣工)980,000.00递延收益98,000.00
挥发性有机气体(VOCs)在线自动监测系统35,049.96递延收益35,049.96
万宝光伏发电项目环保专项资金2,000,000.00递延收益99,999.96
电机能效提升计划专项资金项目补贴(一炉一塔项目)5,888,900.00递延收益779,747.64
广州市燃煤电厂环保改造项目资金10,000,000.00递延收益587,846.80
2016省级工业和信息化发展资金4,384,200.00递延收益278,361.92
文丘里管射流增压装置输送煤气项目340,265.00递延收益
安全生产应急救援及监管监察能力建设项目1,867,570.00递延收益216,512.25
机锅炉低氮燃烧项目11,400,000.00递延收益987,037.10
2018年省工程中心市级配置扶持资金200,000.00递延收益
三水区2018年度科技创新平台立项扶持资金800,000.00递延收益
广州市南沙区高新技术企业奖励300,000.00营业外收入300,000.00
总部型企业经营贡献奖励8,357,100.00营业外收入8,357,100.00
高企认定通过奖励款290,000.00营业外收入290,000.00
2018年第七届中国创新创业大赛奖金100,000.00营业外收入100,000.00
天河区产业发展专项资金支持2,000,000.00营业外收入2,000,000.00
“四上”企业经费补贴10,000.00其他收益10,000.00
促进小微工业企业上规模补贴100,000.00其他收益100,000.00
电动汽车充电基础设施建设补贴960,000.00其他收益960,000.00
丰力项目广州市财政补贴1,570,744.50其他收益1,570,744.50
服务外包政府补贴款119,300.00其他收益119,300.00
高端服务业发展专项资金375,000.00其他收益375,000.00
高精砌块应用示范补助款1,000,000.00其他收益1,000,000.00
高企市级第一年配套资金80,000.00其他收益80,000.00
高新技术企业补助900,000.00其他收益900,000.00
高新技术企业创新认定奖励300,000.00其他收益300,000.00
高新技术企业认定奖励850,000.00其他收益850,000.00
工业园区多元用户互动的配用电系统关键技术研究与示范专项课题经费20,952.00其他收益20,952.00
广州建设国际能源创新中心战略与路径研究专项经费40,000.00其他收益40,000.00
广州市科技局奖励款60,000.00其他收益60,000.00
国家监测定点单位补助资金1,000.00其他收益1,000.00
河港口岸电建设项目补贴资金90,000.00其他收益90,000.00
即征即退增值税3,937,880.57其他收益3,937,880.57
价格检测中心信息采集补助费20,981.13其他收益20,981.13
科创扶持资金348,900.00其他收益348,900.00
科技创新小巨人补贴340,000.00其他收益340,000.00
科技型中小企业技术创新专题补助1,500,000.00其他收益1,500,000.00
南沙珠啤项目广州市财政补贴728,769.00其他收益728,769.00
能源系统建设补助奖金450,000.00其他收益450,000.00
企业R&D投入专项补贴500,000.00其他收益500,000.00
企业研发机构建设补助3,010,000.00其他收益3,010,000.00
日立冷机项目广州市财政补贴165,572.10其他收益165,572.10
融资产业发展事项专项资金493,600.00其他收益493,600.00
三菱电机项目广州市财政补贴62,296.50其他收益62,296.50
失业保险金补助20,607.01其他收益20,607.01
通讯员补贴471.70其他收益471.70
退役军人企业增值税减免99,000.00其他收益99,000.00
外贸稳增长保税物流建设及改造支持48,168.00其他收益48,168.00
万宝冰箱项目广州市财政补贴668,198.10其他收益668,198.10
万宝漆包线项目广州市财政补贴450,762.00其他收益450,762.00
稳岗补贴1,493,566.52其他收益1,493,566.52
小微企业上规模奖励52,000.00其他收益52,000.00
新沙港光伏项目东莞市财政补贴372,128.00其他收益372,128.00
研发补助541,900.00其他收益541,900.00
研发后补助3,335,900.00其他收益3,335,900.00
研发项目补助125,300.00其他收益125,300.00
研发专项补助26,900.00其他收益26,900.00
粤海政府补贴款186,047.00其他收益186,047.00
知识产权专利发展资金14,000.00其他收益14,000.00
职工生育补贴54,391.05其他收益54,391.05
中一药业项目广州市财政补贴100,865.40其他收益100,865.40
重点企业用工信息调查实施方案600.00其他收益600.00
珠江钢琴项目广州市财政补贴138,621.15其他收益138,621.15
资金扶持项目款59,400.00其他收益59,400.00
总计259,392,206.69/56,485,011.80

104、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
美姑兴澜风电开发有限公司2019.1.1431,433,730.0180.00购买2019-01-01取得公司管理权219,787,400.0697,323,688.20

(2).

(3). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本美姑兴澜风电开发有限公司
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值431,433,730.01
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计431,433,730.01
减:取得的可辨认净资产公允价值份额53,763,941.49
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额377,669,788.52

(4). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

美姑兴澜风电开发有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:1,244,020,424.361,241,357,576.95
货币资金6,893,479.146,893,479.14
应收款项64,307,552.8164,307,552.81
存货21,537.0021,537.00
固定资产1,031,276,716.001,028,613,868.59
无形资产
其他流动资产19,844,231.9319,844,231.93
在建工程18,881.8718,881.87
长期待摊费用
其他非流动资产121,658,025.61121,658,025.61
负债:1,176,815,497.501,176,277,153.90
借款
应付款项1,176,277,153.901,176,277,153.90
递延所得税负债538,343.60
净资产67,204,926.8665,080,423.05
减:少数股东权益13,440,985.3713,016,084.61
取得的净资产53,763,941.4952,064,338.44

(5). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(6). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(7). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)新设子公司

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2019年1月投资设立了全资子公司岳阳穗南风电有限公司。全资子公司广州发展电力集团有限公司于2019年4月投资设立了全资子公司广州发展健康城能源站有限公司。全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2019年8月投资设立了全资子公司阳山穗发光伏有限公司。全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2019年9月投资设立了全资子公司湛江穗发光伏有限公司。全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2019年9月投资设立了全资子公司连州穗发光伏有限公司。

(2)新设子公司情况

名称期末净资产本期净利润
广州发展健康城能源站有限公司1,000,000.00-
阳山穗发光伏有限公司33,000,000.00-
湛江穗发光伏有限公司46,000,000.00-
连州穗发光伏有限公司68,000,000.00-
岳阳穗南风电有限公司5,003,571.713,571.71

(3)吸收合并子公司

全资子公司广州发展燃气投资有限公司于2019年6月吸收合并了全资子公司广州穗燃科技应用有限公司。全资子公司广州发展电力集团有限公司于2019年9月吸收合并了全资子公司广州发展环保建材投资有限公司。

(4)清算子公司

全资子公司广州发展燃料销售有限公司于2019年10月办理工商注销登记。全资子公司湖北穗发能源有限公司于2019年11月办理工商注销登记。全资子公司阳春发展热电有限公司于2019年12月办理工商注销登记。全资子公司江苏穗发能源有限公司于2019年12月办理工商注销登记。

(5)资产合并

2019年5月,公司收购粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司(以下简称“粤海石化”)100%股权,收购价款为15.60亿元,公司对粤海石化原有资产进行剥离,并以粤海石化为主体,拟投资建设广州LNG应急调峰气源站项目,此项收购为不构成业务的资产合并。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
广州发展电力企业有限公司广东广州广东广州投资100.00同一控制合并
广州发展电力集团有限公司广东广州广东广州投资100.00设立或投资
广州东方电力有限公司广东广州广东广州电力生产75.00设立或投资
广州珠江天然气发电有限公司广东广州广东广州电力生产70.00设立或投资
佛山恒益热电有限公司广东佛山广东佛山电力生产50.00非同一控制合并
广州中电荔新电力实业有限公司广东广州广东广州电力生产50.00非同一控制合并
广州发展南沙电力有限公司广东广州广东广州电力生产72.00非同一控制合并
肇庆发展电力有限公司广东肇庆广东肇庆电力生产50.00设立或投资
广州发展能源站管理有限公司广东广州广东广州管理服务100.00设立或投资
广州发展新塘热力有限公司广东广州广东广州热力销售100.00同一控制合并
广州发展电力科技有限公司广东广州广东广州技术研究100.00设立或投资
广州发展电力销售有限责任公司广东广州广东广州电力供应100.00设立或投资
广州发展环保建材有限公司广东广州广东广州加气混凝土85.00同一控制合并
广西穗发能源有限公司广西南宁广西南宁电力、热力生产100.00设立或投资
广州发展西村能源站投资管理有限公司广东广州广东广州投资100.00同一控制合并
广州发展鳌头能源站有限公司广东广州广东广州投资50.00设立或投资
广州发展太平分布式能源站有限公司广东广州广东广州电力供应100.00设立或投资
广州发展宝珠能源站有限公司广东广州广东广州电力供应100.00设立或投资
广州发展健康城能源站有限公司广东广州广东广州电力供应100.00设立或投资
深圳广发电力投资有限公司广东深圳广东深圳投资100.00设立或投资
广州珠江电力有限公司广东广州广东广州电力生产100.00设立或投资
广州燃气集团有限公司广东广州广东广州燃气销售100.00同一控制合并
广州南沙发展燃气有限公司广东广州广东广州燃气销售100.00设立或投资
广州东部发展燃气有限公司广东广州广东广州燃气销售100.00同一控制合并
广州花都广煤燃气有限公司广东广州广东广州燃气销售55.00同一控制合并
广州发展液化天然气投资有限公司广东广州广东广州投资100.00设立或投资
粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司广东广州广东广州港口装卸、仓储100.00非同一控制合并
广州发展燃气投资有限公司广东广州广东广州投资100.00设立或投资
广州燃气用具检测服务有限公司广东广州广东广州检测100.00同一控制合并
广州发展天然气利用有限公司广东广州广东广州天然气利用100.00设立或投资
广州广燃设计有限公司广东广州广东广州设计100.00同一控制合并
广州金燃智能系统有限公司广东广州广东广州燃气表生产51.00设立或投资
广州发展能源物流集团有限公司广东广州广东广州投资100.00设立或投资
广州发展碧辟油品有限公司广东广州广东广州油品销售装卸60.00设立或投资
广州发展燃料港口有限公司广东广州广东广州港口装卸100.00设立或投资
广州珠江电力燃料有限公司广东广州广东广州煤炭销售65.00设立或投资
广州南沙发展煤炭码头有限公司广东广州广东广州煤炭装卸65.00设立或投资
广州发展瑞华新能源电动船有限公司广东广州广东广州电动船服务51.00设立或投资
广州发展新能源股份有限公司广东广州广东广州投资100.00设立或投资
广发惠东风电有限公司广东惠州广东惠州风电100.00设立或投资
连平广发光伏发电有限公司广东连平广东连平光伏发电100.00设立或投资
东莞穗发光伏发电有限公司广东东莞广东东莞发展光伏100.00设立或投资
江门广发渔业光伏有限公司广东江门广东江门光伏发电100.00设立或投资
南澳县南亚新能源技术开发有限公司广东汕头广东汕头风力发电100.00非同一控制合并
紫金广发农业光伏发电有限公司广东紫金广东紫金光伏发电100.00设立或投资
韶关广发光伏发电有限公司广东韶关广东韶关光伏发电100.00设立或投资
阳山穗发光伏有限公司广东清远广东清远光伏发电100.00设立或投资
湛江穗发光伏有限公司广东湛江广东湛江光伏发电100.00设立或投资
连州穗发光伏有限公司广东清远广东清远光伏发电100.00设立或投资
岳阳穗南风电有限公司湖南岳阳湖南岳阳风力发电85.00设立或投资
美姑兴澜风电开发有限公司四川美姑四川美姑风力发电80.00非同一控制合并
广州发展集团财务有限公司广东广州广东广州财务公司70.0030.00设立或投资
广州发展融资租赁有限公司广东广州广东广州融资租赁75.0025.00设立或投资
广州发展资产管理有限公司广东广州广东广州投资100.00设立或投资
广州发展新城投资有限公司广东广州广东广州投资100.00同一控制合并
广州发展南沙投资管理有限公司广东广州广东广州资产管理100.00同一控制合并
广州发展国际投资有限公司香港香港投资100.00设立或投资

持有半数股权比例,但纳入合并范围的子公司:

名称公司合计持股比例纳入合并范围原因
肇庆发展电力有限公司50%肇庆发展电力有限公司章程规定,董事会由9名董事组成,其中公司推荐5名,另一股东推荐4名,本公司派出的董事人数占董事会人数的55.56%。
广州中电荔新电力实业有限公司50%根据《广州中电荔新电力实业有限公司第一届第二次董事会决议》,原则同意广州中电荔新电力实业有限公司工程建设和生产的管理以广州发展电力企业有限公司(原名:广州电力企业集团有限公司)为主,且在实际日常管理中其生产经营事项均接受电力企业的管理。中电荔新于2012年8月正式投入生产,电力企业达到实质控制中电荔新的条件。电力企业2013年将持有中电荔新的50%股权转让给广州发展电力集团有限公司,中电荔新的生产经营由电力集团负责。
佛山恒益热电有限公司50%佛山恒益发电有限公司日常生产经营和财务管理以电力集团为主,大部分电煤由本公司负责采购供应,已符合实际控制的条件,另按佛山恒益发电有限公司章程约定,由本公司合并报表。
广州发展鳌头能源站有限公司50%广州发展鳌头能源站有限公司的生产经营由电力集团管理。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广州东方电力有限公司25%29,653,881.749,834,477.07414,734,370.04
广州珠江天然气发电有限公司30%74,157,211.4910,544,599.79491,154,114.36
广州珠江电力燃料有限公司35%21,074,158.9728,146,717.83390,335,566.31
佛山恒益热电有限公司50%-51,435,575.531,068,285,560.53
广州中电荔新电力实业有限公司50%29,372,934.124,701,075.35428,967,702.96
美姑兴澜风电开发有限公司20%19,464,737.6474,905,723.01
广州发展碧辟油品有限公司40%20,809,149.63233,489,194.12

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广州东方电力有限公司1,185,709,077.07853,694,548.732,039,403,625.80155,985,256.44136,740,786.77292,726,043.21991,751,446.07951,586,687.041,943,338,133.11165,681,632.46118,716,512.93284,398,145.39
广州珠江天然气发电有限公司514,311,557.501,504,439,103.502,018,750,661.00159,563,828.019,964,412.77169,528,240.78270,834,362.381,637,208,217.881,908,042,580.26260,401,163.8410,461,035.22270,862,199.06
广州珠江电力燃料有限公司2,079,811,173.78981,484,211.123,061,295,384.901,865,761,582.5125,103,452.781,890,865,035.292,144,235,736.32997,460,469.363,141,696,205.681,922,236,695.9730,013,229.071,952,249,925.04
佛山恒益热电有限公司622,155,966.673,656,954,585.714,279,110,552.38969,322,380.321,173,217,051.012,142,539,431.33529,510,606.373,859,200,565.034,388,711,171.40875,627,189.521,273,641,709.782,149,268,899.30
广州中电荔新电力实业有限公司375,173,544.182,043,039,404.632,418,212,948.81420,948,032.651,139,329,510.221,560,277,542.87377,564,296.002,159,817,049.852,537,381,345.85575,615,419.681,153,174,237.781,728,789,657.46
美姑兴澜风电开发有限公司262,445,058.741,017,494,329.531,279,939,388.27171,244,930.16734,165,843.05905,410,773.21
广州发展碧辟油品有限公司1,299,340,435.09800,969,798.572,100,310,233.661,078,543,148.21438,044,100.161,516,587,248.37819,796,824.86823,817,589.981,643,614,414.84662,570,524.05449,343,779.571,111,914,303.62