2014 年年度报告
公司代码：600093 公司简称：禾嘉股份
四川禾嘉股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人冷天辉、主管会计工作负责人宋浩及会计机构负责人（会计主管人员）欧亚琳声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年公司实现盈利 3,543.29 万元。
为积极支持成都市“北改”建设，全资子公司中汽成配的生产厂区将进行异地迁建。2012 年 12
月，中汽成配与成都市新都区人民政府签订《中汽成都配件有限公司汽车发动机凸轮轴生产线投
资协议书》，约定中汽成配将在新都区工业东区征用约 131 亩土地，用于汽车发动机凸轮轴生产
线项目建设。2014 年，中汽成配累计投资支出 10,597.51 万元。同时，2014 年公司分别出资设立
了云南滇中供应链管理有限公司和贵州禾嘉供应链管理有限责任公司，出资合计 1.6 亿元。鉴于
公司上述重大投资支出，根据《公司章程》的有关规定，公司本年度利润分配方案为不进行利润
分配，也不以资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 19
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 22
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 27
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 111
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2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
禾嘉股份、本公司、公司 指 四川禾嘉股份有限公司
九天工贸 指 云南九天工贸有限公司
中汽成配 指 中汽成都配件有限公司
二、 重大风险提示
公司已在本年度报告\"董事会报告\"等有关章节中详细描述公司可能面临的风险，敬请投资者
予以关注。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 四川禾嘉股份有限公司
公司的中文简称 禾嘉股份
公司的外文名称 SICHUAN HEJIA CO,.LTD.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人 冷天辉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐德智 曾坷
联系地址 四川省成都市高新技术产业开 四川省成都市高新技术产业开
发区九兴大道3号 发区九兴大道3号
电话 （028）85155498 （028）85155498
传真 （028）85178855 （028）85178855
电子信箱 dmb@hejia.com dmb@hejia.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.hejia.com
电子信箱 hejia@hejia.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
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2014 年年度报告
公司年度报告备置地点 公司
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 禾嘉股份
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告之公司基本情况。
（二） 公司上市以来，主营业务的变化情况
1997 年公司上市时的主营业务主要是农业和农产品深加工等，2004 年公司置入中汽成配的控
股权进入机械加工和汽车零配件生产行业。2004 年起随着公司汽车零配件业务的不断扩大公司的
主营业务逐步转为汽车零部件生产制造。
（三） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司 1997 年上市时控股股东为禾嘉集团，2012 年 6 月 20 日禾嘉集团与九天工贸签署《股份
转让协议》，禾嘉集团向九天工贸转让 7600 万股公司股份。2012 年 7 月禾嘉集团已将其持有公
司股份中的 5000 万股过户给九天工贸。九天工贸持有公司股份 5000 万股（占公司总股本的
15.51%），已成为公司第一大股东，自然人冷天辉成为公司的实际控制人。截止 2014 年 12 月 31
日九天工贸持有公司股份 7600 万股（占公司总股本的 23.57%）。
七、 其他有关资料
名称 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦
内） 15 层
签字会计师姓名 王凌燕、高丽华
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2013年 本期比 2012年
主要
上年同
会计 2014年
期增减
数据 调整后 调整前 调整后 调整前
(%)
营 业 405,008,346.48 388,492,901.55 388,492,901.55 4.25 427,260,132.94 427,260,132.94
收入
归 属 35,432,942.82 51,692,334.24 51,692,334.24 -31.45 19,943,418.23 19,943,418.23
于 上
市 公
司 股
东 的
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2014 年年度报告
净 利
润
归 属 35,845,608.91 37,038,744.25 37,038,744.25 -3.22 27,422,543.10 27,422,543.10
于 上
市 公
司 股
东 的
扣 除
非 经
常 性
损 益
的 净
利润
经 营 93,724,761.03 33,435,982.75 33,435,982.75 180.31 69,025,381.57 69,025,381.57
活 动
产 生
的 现
金 流
量 净
额
本期末
2013年末 2012年末
比上年
2014年末 同期末
调整后 调整前 增减（% 调整后 调整前
）
归 属 459,121,897.25 423,688,954.43 423,688,954.43 8.36 371,996,620.19 371,996,620.19
于 上
市 公
司 股
东 的
净 资
产
总 资 771,493,781.64 704,886,043.98 701,116,156.03 9.45 694,892,746.87 691,122,858.92
产
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年 2012年
主要财务指标 2014年 同期增减
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.110 0.160 0.160 -31.25 0.062 0.062
稀释每股收益（元／股） 0.110 0.160 0.160 -31.25 0.062 0.062
扣除非经常性损益后的基 0.111 0.115 0.115 -3.48 0.085 0.085
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率 8.03 12.99 12.99 减少4.96个 5.51 5.51
（%） 百分点
扣除非经常性损益后的加 8.12 9.31 9.31 减少1.19个 7.57 7.57
权平均净资产收益率（%） 百分点
二、 内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
用）
非流动资产处置损益 148,866.34 4,503,693.07 -6,153,486.25
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 150,000.00 790,000.00 1,317,400.00
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
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当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -782,383.41 1,528,655.90 -2,430,957.94
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
处置子公司股权收益 11,523,080.21
少数股东权益影响额 8,670.00 -11,429.68
所得税影响额 70,850.98 -3,700,509.19 -200,651.00
合计 -412,666.09 14,653,589.99 -7,479,124.87
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年的中国汽车工业在竞争激烈、低速增长的新常态下运行，全年产销 2300 万辆，同比
增长 7%。乘用车欧美系依然保持快速增长，日系车开始恢复性增长，自主品牌依然降幅明显，商
用车受宏观经济影响，仍呈全面下降态势。公司市场营销团队紧跟市场变化，对优质合资品牌上
海通用、神龙汽车加大营销力度，通过高层拜访、部长随访、外勤驻厂，深化沟通、加强理解、
增进互信、扩大和巩固我公司市场份额，实现了产销增长。
2014 年公司实现销售收入 40500.83 万元，同比增长 4.25 %；营业利润 4479.24 万元，同比
下降 22.49 %；利润总额 4430.88 万元，同比下降 31.42 %；归属母公司所有者的净利润 3543.29
万元，同比下降 31.45 %。公司核心子公司中汽成都配件有限公司 2014 年实现营业收入 40500.83
万元，同比增长 4.25 %；营业利润 5122.04 万元，同比增长 0.46 %；利润总额 5074.27 万元，同
比下降 1.98 %；净利润 4308.60 万元，同比下降 2.07 %。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 405,008,346.48 388,492,901.55 4.25
营业成本 299,318,467.33 275,573,330.25 8.62
销售费用 14,483,044.76 14,990,015.81 -3.38
管理费用 35,436,164.97 37,437,698.36 -5.35
财务费用 6,417,207.41 9,977,804.09 -35.69
经营活动产生的现金流量净额 93,724,761.03 33,435,982.75 180.31
投资活动产生的现金流量净额 -255,716,647.13 185,122,963.68 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -3,850,321.89 -62,721,327.55 不适用
研发支出
2 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
成本构 本期占 上年同 本期金 情况
分行业 本期金额 上年同期金额
成项目 总成本 期占总 额较上 说明
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2014 年年度报告
比例(%) 成本比 年同期
例(%) 变动比
例(%)
汽车配件 原材料 190,363,669.76 63.43 161,085,812.89 66.38 18.18
人工费 20,647,221.85 6.88 15,506,702.63 6.39 33.15
用
折旧费 21,705,652.62 7.23 17,265,482.61 7.11 25.72
用
制造费 67,366,219.24 22.44 48,827,904.05 20.12 37.97
用
合计 300,082,763.47 100.00 242,685,902.18 100.00
(2) 主要供应商情况
报告期内，公司向前五名供应商采购金额为 19207.34 万元，占全年采购总额的比例为 83.61%。
3 费用
项目 2014 年 2013 年 同比
销售费用 14,483,044.76 14,990,015.81 -3.38%
管理费用 35,436,164.97 37,437,698.36 -5.35%
财务费用 6,417,207.41 9,977,804.09 -35.69%
所得税费用 8,875,916.15 13,665,694.14 -35.05%
财务费用本期较去年同期减少 35.69%，是本期利息支出减少所致；
所得税费用本期较去年同期减少 35.05%，是本期利润下降，减少所得税额所致。
4 现金流
项目 2014 年 2013 年 同比
经营活动产生的现金流量净额 93,724,761.03 33,435,982.75 180.31%
投资活动产生的现金流量净额 -255,716,647.13 185,122,963.68 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -3,850,321.89 -62,721,327.55 不适用
期末现金及现金等价物余额 47,251,106.92 216,145,128.15 -78.14%
经营活动产生的现金流量净额本期较去年同期增加 180.31%，主要是当期销售收入回款增加，
支付其他与经营活动有关的现金减少所致；
期末现金及现金等价物余额本期较去年同期减少 78.14%，主要是当期公司以货币资金投资新
设子公司及参股公司所致。
5 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 9 月 22 日公司董事会第六届第九次会议通过了《四川禾嘉股份有限公司非公开发行
A 股股票预案》（内容详见上交所网站 www.sse.com.cn，公司于 2014 年 9 月 30 日发布的相关
公告），经公司 2014 年第一次临时股东大会审议批准（内容详见公司公告 2014-026 号）公司向
中国证监会提交了非公开发行的申请，2015 年 3 月 6 日中国证监会发审会审核通过了公司本次非
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公开发行的申请（详见公司公告 2015-014 号）。截止 2015 年 3 月 26 日公司尚未取得中国证监会
批准公司本次非公开发行的批复。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年公司的战略得到有效贯彻，面对竞争激烈的市场，同时背负工厂搬迁的压力，公司的
经营计划未能全面完成，销售收入完成计划并超额完成 4.25%，经营利润未能完成计划，完成计
划的 98.02%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
汽车配件 394,672,480.81 292,845,079.11 25.80 14.64 18.37 减少 2.34
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
凸轮轴 394,672,480.81 292,845,079.11 25.80 14.64 18.37 减少 2.34
个百分点
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 明
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 55,815,760.22 7.23 222,467,013.38 31.56 -74.91
应收账款 56,653,282.39 7.34 62,035,673.98 8.80 -8.68
存货 76,209,733.85 9.88 64,999,549.01 9.22 17.25
长期股权投 148,995,135.04 19.31 100.00
资
固定资产 317,087,241.32 41.10 238,725,665.37 33.87 32.82
在建工程 29,789,841.24 3.86 21,248,511.78 3.01 40.20
短期借款 50,000,000.00 6.48 50,000,000.00 7.09
货币资金本期期末较上期期末减少 74.91%，主要是本期以货币资金投资设立子公司及参股公
司所致；
长期股权投资本期较上期期末增加 100%，主要是本期新增投资设立子公司及参股公司；
固定资产本期较上期期末增加 32.82%，主要是本期新修厂房及机器设备转固所致；
在建工程本期较上期期末增加 40.20%，主要是本期购买机器设备增加所致。
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2014 年年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司未持有证券投资、其他上市公司股权及金融企业股权，未委托理财也未持有
其他金融衍生产品。
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
3、 主要子公司、参股公司分析
单位名称 注册资本 本公司持股比例 总资产（万 净资产 营业收入 营业利润
（万元） 元） （万元） （万元） （万元）
中汽成都配件有限公司 4295.00 100% 58796.44 31962.82 40500.83 5122.04
贵州禾嘉供应链管理有限 10000.00 100% 1000.00 1000.00
责任公司
云南滇中供应链管理有限 50000.00 30% 165724.98 49665.05 24412.59 -374.35
公司
4、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
(1) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，公司积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
（证监发[2013]37 号）及等文件要求，进一步规范公司利润分配及现金分红有关事项，推动公司
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2014 年年度报告
建立透明及可持续的分红政策和决策机制，更好地维护公众股东的相关利益。目前公司已按照监
管部门要求，在认真征求广大投资者意见的基础上，董事会不断修订完善《公司章程》中现金分
红相关条款，并经公司 2013 年度股东大会和 2014 年第一次临时股东大会审议通过。
(2) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红
分红 每 10 股转 报表中归属于 归属于上市公
红股数 息数(元) 的数额
年度 增数（股） 上市公司股东 司股东的净利
（股） （含税） （含税）
的净利润 润的比率(%)
2014 年 0 0 0 0 35,432,942.82
2013 年 0 0 0 0 51,692,334.24
2012 年 0 0 0 0 19,943,418.23
四、事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2015 年中国汽车行业仍将延续 2014 年的基本态势，国内汽车市场的需求将小幅提升，三四
线城市的市场将得到进一步开发，且竞争加剧；随着汽车保有量的不断升高，其在环境、能源、
交通等方面带来的负面影响日益显现，采取限购政策的城市将会逐渐增多，将在一定程度上限制
汽车市场增长的空间，使得行业竞争更加激烈。跨国汽车整车和零部件行业巨头抢占中国市场的
势头将越来越猛，中国汽车行业面临的内外部市场竞争将日趋严峻。
(二) 公司发展战略
调整产品结构，实现产品升级，加快市场开拓，强化内部控制，提升管理效率、降低管理成
本。
(三) 经营计划
公司 201
