关于特变电工股份有限公司
2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告
目录
1、专项说明
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
委托单位:特变电工股份有限公司
审计单位:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话:010-65542288
信中和 Shiei o
信中和会计师事务所|北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 8号富华大厦A座9层 100027,P.R.Chin
+86(010)6554228 传真:
关于特变电工股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2026URAA3B0018
特变电工股份有限公司
特变电工股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了特变工股份有限公(以下简称"特变电 工"2025年度财务报表,包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年 度的合并及母公司利洞表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注,并于2026年4月14日签发了XYZH/2026URAA3B0016号无保留意见的审计 报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号-上市公司资金往、对 外担保的监管要求》《证监会公告[2022]26号),以及上海证券交易所相关露的要求, 特变电工编制了本专项说明所附的特变电工2025年度非经营性资金占用及他关联资金 往来情况汇总表(以下简称汇总表。编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、准确性 及完整性是特变电工的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计特变电工2025年度财务 报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没 有发现不一致。
除对特变电工2025年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载项 目金额与我们审计特变电工2025年度财务报表时特电工提供的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解特变电工2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
信永中和 ShineOing
专项说明(续)
XYZH/2026URAA3B0018 特变电工股份有限公司
本专项说明仅供特变电工2025年度报告披之目的使用,未经本务所书面同意, 不得用作任何其他目的。
信永中和 合伙)
中国北京
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二0二六年四月十四日
附表
关于特变电工股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
| 非经营性资金 占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025 年期 初占用资金 余额 | 用累计发生 金额(不含利 2025 年度占 息) | 2025 年 度占用资 金的利息 (如有) | 2025 年度 偿还累计发 生金额 | 2025 年期 末占用资金 余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、 实际控制人及 其附属企业 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、 实际控制人及 其附属企业 | / | / | / | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及 其附属企业 | / | / | / | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
度往来资 金的利息 2025 年 (如有)
2025 年度往
往来方与上 市公司的关
上市公司
核算的会
初往来资金 2025 年期
末往来资金 2025 年期
2025 年度
偿还累计发
其他关联资金
来累计发生
金额(不含
往来 资金往来方名称
往来形成原因 往来性质
生金额
计科目
系
利息)
中丝路建设投资 集团有限公司
第一大股东 之子公司
应收款项 融资 1,874.84 765.87 1,960.36 680.35 销售商品 经营性往来
昌吉特变房地产
开发有限公司
第一大股东 之孙公司 应收票据 671.86 363.01 671.86 363.01 销售商品 经营性往来
新疆特变电工国
际成套工程承包
有限公司
应收票据
及应收款
项融资
第一大股东
之孙公司
359.21 75.59 359.21 75.59 销售商品 经营性往来
新疆特变电工集 团有限公司 第一大股东 应收款项 融资 12.75 42.30 27.25 27.80 销售商品 经营性往来
新疆特变电工康
养置业有限公司
第一大股东 之子公司 应收票据 0.00 22.64 0.00 22.64 销售商品 经营性往来
湖南省国创电力 有限公司
第一大股东
之子公司
应收款项 融资 810.84 991.88 1,794.45 8.27 销售商品 经营性往来
际控制人及其 附属企业 控股股东、实
阳)电气科技有 限公司 特变电工(沈
第一大股东 之子公司
融资 应收款项 238.01 0.00 238.01 0.00 销售商品 经营性往来
内蒙古特变电工
能源装备有限公
司
第一大股东 之子公司
应收款项 融资 230.00 0.00 230.00 0.00 销售商品 经营性往来
包头特变电工康
养置业有限责任
公司
第一大股东 之孙公司 应收票据 161.98 0.00 161.98 0.00 销售商品 经营性往来
国创电力(新
疆)有限公司
应收款项 融资 72.23 0.00 72.23 0.00 销售商品、提 供劳务 经营性往来
第一大股东 之孙公司
湖南特变置业有 限公司
第一大股东 之孙公司 应收票据 6.96 0.00 6.96 0.00 销售商品 经营性往来
| | 中疆物流有限责 任公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收款项 融资 | 0.00 | 40.13 | | 40.13 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中丝路建设投资 集团有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 及合同资 产 | 1,607.27 | 1,811.34 | | 1,189.15 | 2,229.46 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工集 团有限公司 | 第一大股东 | 应收账款 | 23.92 | 8,924.98 | | 8,115.43 | 833.47 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工集团 (湖南)电气科 技有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 91.30 | 836.00 | | 836.00 | 91.30 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中疆物流有限责 任公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.00 | 812.77 | | 770.45 | 42.32 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 国创电力(新 疆)有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 422.75 | | 381.75 | 41.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工(沈 阳)电气科技有 限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 34.39 | 51.12 | | 48.61 | 36.90 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工京津冀 置业有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 12.50 | 220.10 | | 220.67 | 11.93 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 新疆悦享智慧生 活服务有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 109.08 | | 101.34 | 7.74 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工集团 (天津)新能源 科技有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.89 | 357.14 | | 355.02 | 3.01 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 内蒙古特变电工 能源装备有限公 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.18 | 234.76 | | 234.39 | 0.55 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| | 司 | | | | | | | | | |
| 新疆特变电工国 际成套工程承包 有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 58.57 | 191.48 | | 249.75 | 0.30 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 昌吉特变房地产 开发有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 88.35 | 322.07 | | 410.42 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工国际物 流(天津)有限 公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 6.18 | | 6.18 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 新泰特变电工房 地产开发有限公 司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 0.07 | | 0.07 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 包头特变电工康 养置业有限责任 公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 22.85 | | 22.85 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 新疆特变集团矿 业有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.00 | 0.08 | | 0.08 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中疆物流阜康有 限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 1.63 | | 1.63 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 新疆中森矿业投 资有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 0.28 | | 0.28 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 湖南特变电工房 地产开发有限责 任公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 0.08 | | 0.08 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 国创电力(天 | 第一大股东 | 应收账款 | 0.00 | 941.85 | | 941.85 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| | 津)有限公司 | 之孙公司 | | | | | | | | |
| 中丝路矿业(天 津)有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.00 | 1.69 | | 1.69 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 吉木萨尔县特变 电工房地产开发 有限责任公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 0.00 | 23.80 | | 23.80 | 0.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工集 团物流有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.00 | 16.77 | | 16.77 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 中丝路设计咨询 有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 应收账款 | 6.93 | 0.00 | | 6.93 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 湖南省国创电力 有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 109.42 | 154.56 | | 263.98 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工康 养置业有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 应收账款 | 0.00 | 7.31 | | 7.31 | 0.00 | 销售商品、提 供劳务 | 经营性往来 |
| 中丝路建设投资 集团有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 其他应收 款 | 0.87 | 0.00 | | 0.87 | 0.00 | 代付水电款 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工国 际成套工程承包 有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 预付账款 | 23.25 | 4,949.61 | | 4,011.93 | 960.93 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工集 团有限公司 | 第一大股东 | 预付账款 | 169.06 | 1,548.92 | | 1,363.53 | 354.45 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 特变电工京津冀 置业有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 预付账款 | 0.00 | 5.24 | | 4.55 | 0.69 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 中疆物流阜康有 限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 预付账款 | 0.00 | 8,531.35 | | 8,531.35 | 0.00 | 接受运输服务 | 经营性往来 |
| | 昌吉特变房地产 开发有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 预付账款 | 0.00 | 9,018.02 | | 9,018.02 | 0.00 | 购买商品房 | 经营性往来 |
| 中疆物流有限责 任公司 | 第一大股东 之子公司 | 预付账款 | 0.00 | 2,836.89 | | 2,836.89 | 0.00 | 购买商品、接 受运输服务 | 经营性往来 |
| 中丝路建设投资 集团有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 预付账款 | 0.00 | 17,915.73 | | 17,915.73 | 0.00 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 湖南省国创电力 有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 预付账款 | 0.00 | 3,827.39 | | 3,827.39 | 0.00 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 新泰中丝路康养 置业有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 预付账款 | 0.00 | 425.49 | | 425.49 | 0.00 | 购买商品房 | 经营性往来 |
| 新疆幸福谊家康 养服务有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 预付账款 | 28.97 | 30.80 | | 59.77 | 0.00 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工能 源装备有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 其他非流 动资产 | 0.00 | 23,422.17 | | 9,939.18 | 13,482.99 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 中丝路建设投资 集团有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 其他非流 动资产 | 0.00 | 1,441.61 | | 296.48 | 1,145.13 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工集团 (天津)新能源科 技有限公司 | 第一大股东 之子公司 | 其他非流 动资产 | 1,020.35 | 213.00 | | 1,020.35 | 213.00 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 中丝路设计咨询 有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 其他非流 动资产 | 105.27 | 0.00 | | 0.00 | 105.27 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 特变电工京津冀 置业有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 其他非流 动资产 | 3,967.22 | 0.00 | | 3,967.22 | 0.00 | 购买商品房 | 经营性往来 |
| 新疆特变电工国 际成套工程承包 有限公司 | 第一大股东 之孙公司 | 其他非流 动资产 | 234.90 | 0.00 | | 234.90 | 0.00 | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 | 昌吉丝路智能物 业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 款 | 41,171.29 | 1,100.00 | | 0.00 | 42,271.29 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 特变电工科技投 资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 款 | 98,520.00 | 91,700.00 | | 69,320.00 | 120,900.00 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 天津三阳丝路商 业保理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 款 | 204,898.00 | 279,500.00 | | 297,898.00 | 186,500.00 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 吴起县华光新能 源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收 款 | 14,000.00 | 14,200.00 | | 14,000.00 | 14,200.00 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 新疆天池能源有 限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收 款 | 0.00 | 145,000.00 | | 0.00 | 145,000.00 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 特变电工山东鲁 能泰山电缆有限 公司 | 控股子公司 之所属公司 | 其他应收 款 | 0.00 | 12,000.00 | | 12,000.00 | 0.00 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 新疆特变电工楼 兰新材料技术有 限公司 | 控股子公司 之所属公司 | 其他应收 款 | 0.00 | 45,000.00 | | 0.00 | 45,000.00 | 内部资金调度 | 非经营性往来 |
| 特变电工衡阳变 压器有限公司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 0.00 | 5,000.00 | | 0.00 | 5,000.00 | 短期贷款 | 经营性往来 |
| 特变电工沈阳变 压器集团有限公 司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 10,000.00 | 0.00 | | 10,000.00 | 0.00 | 短期贷款 | 经营性往来 |
| 特变电工京津冀 智能科技有限公 司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 5,000.00 | 0.00 | | 5,000.00 | 0.00 | 短期贷款 | 经营性往来 |
| 特变电工新丝路 国际贸易(天 | 全资子公司 | 发放贷款 及垫款 | 0.00 | 30,000.00 | | 30,000.00 | 0.00 | 短期贷款 | 经营性往来 |
度往来资 金的利息 2025 年 (如有)
2025 年度往
往来方与上 市公司的关
上市公司
核算的会
初往来资金 2025 年期
末往来资金 2025 年期
2025 年度
偿还累计发
其他关联资金
来累计发生
金额(不含
往来 资金往来方名称
往来形成原因 往来性质
生金额
计科目
系
利息)
津)有限责任公
司
特变电工科技投 资有限公司 全资子公司 发放贷款 及垫款 9,000.00 4,800.00 9,000.00 4,800.00 短期贷款 经营性往来
新疆天池能源有 限责任公司 控股子公司 发放贷款 及垫款 30,000.00 0.00 30,000.00 0.00 短期贷款 经营性往来
特变电工新疆能
源有限公司
发放贷款 及垫款 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 短期贷款 经营性往来
新疆天池能源销
售有限公司
发放贷款 及垫款 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 短期贷款 经营性往来
新疆特变电工楼
兰新能源有限公 司
及垫款 发放贷款 32,324.10 0.00 32,324.10 0.00 短期贷款 经营性往来
之所属公司 控股子公司
新疆准能投资有 限公司
发放贷款 及垫款 40,000.00 0.00 40,000.00 0.00 短期贷款 经营性往来
新疆特变电工楼
兰新材料技术有 限公司
发放贷款 及垫款 13,570.29 0.00 13,570.29 0.00 短期贷款 经营性往来
内蒙古新特硅材
料有限公司
发放贷款 及垫款 0.00 10,000.00 0.00 10,000.00 短期贷款 经营性往来
发放贷款 及垫款 0.00 31,410.02 0.00 31,410.02 短期贷款 经营性往来
有限公司 新特硅基新材料
大荔县新佳新能 源有限公司
及垫款 发放贷款 0.00 6,300.00 0.00 6,300.00 短期贷款 经营性往来
发放贷款 及垫款 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 短期贷款 经营性往来
能源股份有限公 特变电工新疆新
| | 司 | | | | | | | | | |
| | 新疆众和股份有 限公司 | 控股子公司 | 发放贷款 及垫款 | 15,000.00 | 0.00 | | 15,000.00 | 0.00 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 特变电工沈阳变 压器集团有限公 司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 0.00 | 35,000.00 | | 10,300.00 | 24,700.00 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 特变电工京津冀 智能科技有限公 司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 60,800.00 | 0.00 | | 31,200.00 | 29,600.00 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 特变电工智能电 气有限责任公司 | 控股子公司 | 发放贷款 及垫款 | 1,381.70 | 0.00 | | 189.59 | 1,192.11 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 新疆天池能源有 限责任公司 | 控股子公司 | 发放贷款 及垫款 | 0.00 | 5,113.68 | | 210.00 | 4,903.68 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 新疆特变电工楼 兰新能源有限公 司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 50,796.24 | 14,093.57 | | 317.49 | 64,572.32 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 新疆特变电工楼 兰新材料技术有 限公司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 97,718.68 | 17,262.85 | | 7,584.99 | 107,396.54 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| | 新疆准能化工有 限公司 | 控股子公司 之所属公司 | 发放贷款 及垫款 | 0.00 | 47,276.16 | | 0.00 | 47,276.16 | 长期贷款 | 经营性往来 |
| 关联自然人 | / | / | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | / |
| 总计 | / | / | / | 766,202.59 | 986,694.66 | | 841,137.03 | 911,760.22 | / | / |
扫描场 脸更多应用.
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成立2 主要经场所
记机关
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营业执照
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租,出 ,钱.
会
北
发证机
中人
会计师多所
执业证书
称永中票
北京市市
特殊伙 执业证编:
批推执业月
批业:
210年07日
经营场: 主任会计师 首席合: 名
组织:
崔艳秋
1970-08-23
大
齐分所
2025.10.22
年度检验登记 Annual Renewal Registration 年度检验登记 Anual eewal Ristrion
This certificate is valid for another year after 本经检验合格,年 本证书经验验合格,继有效一年 Ti efa r e
this renewal.
20234 L0月 30日 2024年 94:
10 11
22 退
生日
SECURIT 身份证号码
+
年度检验登记 Anmual Renewal Registration enewal Registration 脸登记
本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal. 本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year afer this renewal.
2025年 2日 4 A