公司代码:600086 公司简称:东方金钰
东方金钰股份有限公司
2019年主要经营业绩
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 7
四、 附录 ...... 12
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2019年主要经营业绩内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
1.2 公司全体董事出席董事会审议2019年主要经营业绩全文。
1.3 本公司2019年主要经营业绩未经审计,将于2020年6月23日披露2019年经审计的年度报告。
1.4 风险提示:受新冠肺炎疫情影响,本公司存货盘点及评估工作尚未完成。截至目前,该盘点及评估工作尚在进行中,可能存在尚未考虑到的潜在性风险损失。
1.5 2019年年报数据以最终的审计报告为准。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 10,923,918,743.20 | 11,476,207,348.35 | -4.81 |
归属于上市公司股东的净资产 | 742,464,655.03 | 1,488,987,743.67 | -50.14 |
年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 399,616.46 | -146,911,163.64 | 100.27 |
年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
营业收入 | 525,605,705.05 | 2,960,978,595.37 | -82.25 |
归属于上市公司股东的 | -1,426,523,088.65 | -1,718,450,098.21 | -16.99 |
净利润 | |||
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,365,581,347.64 | -1,040,310,739.62 | -31.27 |
加权平均净资产收益率(%) | -183.90 | -73.18 | -110.72 |
基本每股收益(元/股) | -1.0567 | -1.2729 | -16.98 |
稀释每股收益(元/股) | -1.0567 | -1.2729 | -16.98 |
非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -16,081,701.15 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,044,142.32 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -73,049,568.99 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,831,473.14 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额(税后) | ||
所得税影响额 | 20,313,913.67 | |
合计 | -60,941,741.01 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 90,425 | |||||
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称(全称) | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | |||||
瑞丽金泽投资管理有限公司 | 293,154,984 | 21.72 | 293,154,984 | 冻结 | 293,154,984 | 境内非国有法人 |
云南兴龙实业有限公司 | 192,550,000 | 14.26 | 0 | 冻结 | 192,550,000 | 境内非国有法人 |
上海国际信托有限公司-上信-浦银股益4号集合资金信托计划 | 104,630,000 | 7.75 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
天风证券-湖北省国有资本运营有限公司-天风证券天权50号定向资产管理计划 | 58,710,000 | 4.35 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
韩耀宇 | 20,483,800 | 1.52 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
中国证券金融股份有限公司 | 16,930,293 | 1.25 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 0.71 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
云南兴龙实业有限公司 | 192,550,000 | 人民币普通股 | 192,550,000 | ||||
上海国际信托有限公司-上信-浦银股益4号集合资金信托计划 | 104,630,000 | 人民币普通股 | 104,630,000 | ||||
天风证券-湖北省国有资本运营有限公司-天风证券天权50号定向资产管理计划 | 58,710,000 | 人民币普通股 | 58,710,000 | ||||
韩耀宇 | 20,483,800 | 人民币普通股 | 20,483,800 | ||||
中国证券金融股份有限公司 | 16,930,293 | 人民币普通股 | 16,930,293 | ||||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 | ||||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 | ||||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 | ||||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 | ||||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 9,576,300 | 人民币普通股 | 9,576,300 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 兴龙实业、瑞丽金泽均为实际控制人赵宁控制的公司。 | ||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
资产负债表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减百分比% | 变动原因 |
预付账款 | 17,664,312.17 | 67,203,262.46 | -73.72% | 主要系合同结算减少所致 |
其他应收款 | 16,914,786.46 | 30,259,481.33 | -44.10% | 主要系保证金减少所致 |
发放贷款及垫款 | 435,350,000.00 | 653,025,000.00 | -33.33% | 主要系计提抵押物跌价所致 |
投资性房地产 | 193,215,173.28 | 136,638,325.82 | 41.41% | 主要系深圳壹海城房产自用转出租和惠州办公楼自用转出租转入投资性房地产所致 |
固定资产 | 125,566,299.14 | 196,514,553.58 | -36.10% | 主要系深圳壹海城房产自用转出租和惠州办公楼自用转出租转出固定资产所致 |
在建工程 | 0 | 30,256,517.72 | -100.00% | 主要系龙岗土地被债权人拍卖所致 |
无形资产 | 41,031,540.25 | 124,343,807.35 | -67.00% | 主要系龙岗土地被债权人拍卖及惠州办公楼出租土地使用权转出所致 |
商誉 | 7,989,799.89 | 20,000.00 | 39849.00% | 主要系收购北京拍卖行所致 |
长期待摊费用 | 2,050,435.94 | 7,048,860.17 | -70.91% | 主要系前置利息摊销所致 |
递延所得税资产 | 1,051,514,317.48 | 608,388,199.09 | 72.84% | 主要系计提亏损所得税所致 |
应付账款 | 75,123,708.22 | 45,353,476.97 | 65.64% | 主要系采购翡翠、黄金类产品货款应付未付增加所致 |
应付职工薪酬 | 37,553,666.50 | 9,668,780.74 | 288.40% | 主要系应付未付员工薪酬增加所致 |
应交税金 | 136,084,762.96 | 72,930,527.87 | 86.60% | 主要系资金紧张导致各公司欠税所致 |
应付利息 | 1,445,919,563.75 | 510,633,377.83 | 183.16% | 主要系资金紧张未支付利息所致 |
其他应付款 | 988,043,872.99 | 1,517,647,899.63 | -34.90% | 主要系兴龙实业代偿还短期借款增加0.66亿元及豁免的债务转入资本公积减少6.8亿元所致 |
长期借款 | 0 | 670,000,000.00 | -100.00% | 主要系转入一年内到期的非流动负债减少所致 |
资本公积 | 1,313,049,873.65 | 633,049,873.65 | 107.42% | 主要系控股股东兴龙实业豁免6.8亿债权所致 |
损益表项目 | 本期金额(1-12月) | 上期金额(1-12月) | 增减百分比% | 变动原因 |
营业收入 | 525,605,705.05 | 2,960,978,595.37 | -82.25% | 主要原因系上海黄金交易所会员资格冻结、黄金交易账户冻结,银行账户被查封,存货抵质押,经营资金无法周转等经营环境受限的影响,销售收入大幅下降所致 |
营业成本 | 531,070,352.02 | 3,115,615,395.35 | -82.95% | 主要系营业收入大幅下降,营业成本同比例下降所致 |
税金及附加 | 13,752,545.11 | 1,726,473.45 | 696.57% | 主要系经营受限相关税费减少所致 |
销售费用 | 11,096,217.74 | 31,557,163.12 | -64.84% | 主要系经营受限,相关经营费用减少所致 |
管理费用 | 77,540,051.03 | 44,531,452.43 | 74.12% | 主要系补计提员工工资及补贴增加所致 |
财务费用 | 1,008,437,841.07 | 725,479,878.10 | 39.00% | 主要系借款逾期,计提罚息所致 |
资产减值损失 | -449,818,102.46 | -118,974,980.81 | -278.08% | 主要系谨慎性计提存货跌价准备所致 |
投资收益 | 975,617.32 | -3,499,932.34 | 127.88% | 主要系上期归还银行借金亏损所致,本期无借金业务。 |
其他收益 | -208,431,048.41 | 2,304,760.44 | -9143.50% | 主要系法院拍卖抵押中睿泰信存货抵债,承担担保责任所致 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司控股股东云南兴龙实业有限公司(以下简称“兴龙实业”)持有公司的192,650,000股无限售流通股,已被多次查封及轮候冻结,其冻结股份若被司法处置,可能导致公司实际控制权发生变更。
2、联合信用评级有限公司在对公司相关经营状况、财务状况及其他有关情况进行综合分析与评估的基础上,出具了《联合信用评级有限公司关于东方金钰股份有限公司主体及其发行的“17金钰债”公司债券跟踪评级结果的公告》,公司于2019年7月15日收到修订后的该评级报告。联合评级维持公司的主体长期信用等级为C,同时维持“17金钰债”的债项信用评级为C。因公司无法按期支付“17金钰债”到期利息,公司债券“17金钰债”已自2019年3月18日起开始停牌,“17金钰债”不可作为债券质押式回购交易的质押券。
3、截至天风证券股份有限公司(代表天风证券天权50号定向资产管理计划)(以下简称“天权50号”)减持股份计划公告披露之日(2019年6月10日),其持有公司无限售条件流通股75,000,000股,约占公司总股本的5.56%。根据云南省德宏傣族景颇族自治州中级人民法院出具的(2018)云31执453号之十七《协助执行裁定书》要求,2019年7月8日至11日期间,天权50号通过二级市场强制卖出7,500,100股,约占公司总股本的0.56%。本次权益变动后,天权50号共计持有公司67,499,900股股票,占公司总股本的比例为4.9999%,不再为公司持股5%以上股东。截至2019年10月8日,天权50号本次减持计划披露的减持时间区间已届满,期间其通过集中竞价交易减持公司股份共计 13,490,000股,占公司总股本的
1.00%;通过大宗交易减持公司股份为0股,占公司总股本的0%。
4、公司因金融借款合同纠纷、民间借贷纠纷及公证债权文书纠纷等被相关债务人起诉要求公司履行生效法律文书的给付义务。由于部分案件败诉后,公司因流动性不足,未能在期限内履行生效法律文书的给付义务,被列入失信执行人名单。公司正在积极协商妥善的解决办法,努力达成和解方案,尽快筹措资金尽快解决处理上述事项。公司目前经营状况正常,此次被列入失信被执行人事项不会对公司产生明显影响。
5、根据北京市第三中级人民法院出具的(2019)京03执恢20号之一《执行裁定书》,将兴龙实业持有的公司无限售条件流通股104,630,000股划转至上海国际信托有限公司-上信-浦银股益4号集合资金信托计划账户,约占公司总股本的7.75%。本次权益变动后,上海国际信托有限公司持有公司无限售条件流通股104,630,000股,约占公司总股本的7.75%,为公司第三大股东。本次权益变动属于持股5%以上的股东减持及新股东增加股比超过5%,不触及要约收购。本次权益变动不会导致公司实际控制人发生变化,原第二大股东瑞丽金泽投资管理有限公司(以下简称“瑞丽金泽”)变为第一大股东,兴龙实业变为公司第二大股东,上海国际信托有限公司(代表“上信-浦银股益4号集合资金信托计划”)变为公司第三大股东。
6、兴龙实业于2019年8月23日收到第一创业证券股份有限公司(以下简称“第一创业”)送达的《关于东方金钰股票司法协助执行告知函》及湖北省武汉市中级人民法院送达的(2019)鄂01执1248号之一《湖北省武汉市中级人民法院协助执行通知书》(以下简称“协执通知书”),要求第一创业在收到协执通知书后90个自然日内将兴龙实业持有的公司股票(证券代码:600086)按市价委托进行申报卖岀170万股,并将变卖所得价款直接划付至法院账户。截至该次减持股份计划公告之日(2019年8月24日),兴龙实业公司股份194,350,000股,占公司总股本的14.40%。截至2019年9月24日,兴龙实业该次减持股份计划已实施完毕,期间其通过集中竞价交易减持公司股份共计 1,700,000股,占公司总股本的0.13%。
7、公司于2019年9月10日收到第一大股东瑞丽金泽发来的《情况说明》,持有其51%股权的股东赵兴龙先生因身体原因无法参与瑞丽金泽经营管理,已将其持有瑞丽金泽51%的股权享有的除收益权、处置权以外的包括但不限于提案权、表决权等其他股东权利继续委托给其子赵宁先生行使,委托有效期二年,即自前期授权到期日起至2021年8月14日止。赵宁先生受托继续全权行使瑞丽金泽51%股权对应的除收益权、处置权以外的其他股东权利而间接控制公司21.72%的股份,为赵宁先生与其父亲赵兴龙先生之间正常的内部调整,不触及要约收购。截至2019年9月11日,赵宁先生通过兴龙实业间接控制公司14.40%的股份,通过瑞丽金泽间接控制公司21.72%的股份,合计控制公司36.11%的股份,为公司实际控制人。
8、2019年1月30日,公司收到深圳市中级人民法院的通知。通知称,债权人兴龙实业以公司不能清偿到期债务并且有明显丧失清偿能力的可能为由,向法院申请对公司进行债务司法重整。法院已于2019年1月29日接收了申请资料,并以(2019)破申60号为案号进行了立案。公司于2019年6月6日收到兴龙实业通知,称因初次提交司法重整申请时因部分资料相关信息不齐备未能提交,兴龙实业已于2019年6月6日根据法院关于破产重整受理申请的最新规定进行了司法重整再次申报,法院已于当日接收了申请资料,并以2019粤03破申372为案号进行了再次立案。
9、公司于2019年7月29日获悉,申请人首誉光控资产管理有限公司(以下简称“申请人”)以其为公司及全资子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司(以下简称“金钰珠宝”)的债权人,公司及子公司金钰珠宝均已具备破产重整的原因,且具有密切的关联关系,属于关联企业,合并破产重整更有利于提升重整价值,增加偿债手段,提高清偿率,使全体债权人实际受益为由,向深圳市中级人民法院(以下简称“深圳中院”)申请对公司及子公司金钰珠宝合并破产重整。深圳中院已于2019年7月18日接收了申请资料,并以(2019)粤03破申459号为案号进行了立案。该申请能否被深圳中院受理,公司及子公司金钰珠宝是否进入重整程序尚具有重大不确定性。不论是否进入债务重整程序,公司及子公司金钰珠宝将在现有基础上积极做好日常运营工作。
10、涉及重大诉讼、仲裁事项
部分债权人根据债务违约情况已经采取提起诉讼、仲裁、冻结银行账户、申请财产保全等措施,公司已在上海证券交易所网站披露公司及控股股东兴龙实业所涉及重大诉讼、仲裁具体情况(详见临时公告2019-002、2019-003、2019-037、2019-049、2019-059、2019-061、2019-079、2019-095、2019-097、2019-100、2019-129、2019-132)。部分诉讼(仲裁)案件执行后或将对上市公司损益产生负面影响。因部分案件尚未开庭审理或尚未执行完毕,目前暂无法判断对公司本期利润或期后利润的具体影响。公司正积极与相关方沟通处理,争取尽快妥善解决相关诉讼(仲裁)事项。
11、发生到期债务未能清偿的情况
公司所处行业属于资金密集型行业,由于受国内外宏观经济增速放缓影响,公司出现多笔债务逾期未能偿还的情形。截至2019年11月19日到期未清偿债务总额为58.15亿元(详见临时公告2019-136)。公司出现多笔债务逾期,公司及部分子公司、控股股东部分银行账户及部分资产被司法冻结,部分债权人根据债务违约情况已经采取提起诉讼、仲裁、冻结银行账户、申请财产保全等措施,公司或面临需支付相关违约金、滞纳金和罚息的情况。上述情况将增加公司的财务费用,对公司的生产经营和业务开展造成一定影响,同时进一步加大公司资金压力,并对公司本年度业绩产生影响。
12、2019年1月16日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《调查通知书》(编号:鄂证调查字2019006号)。因公司信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司立案调查。2020 年 4 月 28日,公司收到中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字【2020】24号),并于当日披露,详见《关于收到中国证券监督管理委员会<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2020-012)
13、公司于2019年01月22日收到控股股东兴龙实业关于免除公司部分债务的《债务豁免确认函》,控股股东兴龙实业同意豁免其向公司出借的68,000万元人民币借款本息的偿还义务。自《债务豁免确认函》出具之日豁免上述借款本息的偿还义务,豁免债务形成上市公司的资本公积。
14、公司应于2019年3月18日支付“17金钰债”自2018年3月18日至2019年3月17日期间的利息,总金额为人民币5,250万元。公司及控股股东兴龙实业虽然积极筹措支付债券利息的资金,但截至2019年3月18日,资金暂时未到账,公司无法按期支付“17金钰债”该期利息。经公司申请,公司债券“17金钰债”自2019年3月18日起开始停牌。因“17金钰债”未按约定履行偿付义务,根据上海证券交易所和中国证券登记结算有限公司《关于为上市期间特定债券转让结算服务有关事项的通知》相关规定,“17金钰债”已于2019年6月3日起按照有关规定转让。
15、公司控股股东兴龙实业的股东赵宁、王瑛琰与中国蓝田总公司(以下简称“蓝田公司”)于2019年1月31日就签署《股权转让协议》相关事项达成共识,赵宁、王瑛琰拟将其合计持有的兴龙实业100%股份转让给蓝田公司。因蓝田公司未就其身份、主体资格、资信情况及收购的合法合规性提供说明及相关证明材料,也未聘请财务顾问,实际控制人赵宁决定终止本次控制权转让事项。
上述事项详见公司在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)及公司指定法定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上披露的相关临时公告。
3.2 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
1、2017年6月7日,公司披露《关于董事长向公司全体员工发出增持公司股票的倡议书公告》(公告编号:临2017-62)和《关于董事长向公司全体员工发出增持公司股票的倡议书公告的补充公告》(公告编号:临2017-63),并于2017年6月15日公告了《关于对公司董事长向公司全体员工发出增持公司股票倡议书事项的进展公告》(公告编号:临2017-66)。因公司筹划重大资产重组,为保证公平信息披露,维护投资者利益,避免造成公司股价异常波动,公司股票自2018年1月19日起停牌。停牌期间公司面临较大的偿债压力。同时,部分标的资产处于抵押或冻结状态,依照目前情况,公司实际控制人赵宁先生(以下称“承诺人”)无法立即履行差额补足义务。就上述问题,承诺人与被承诺人已就差额补足事宜协商一致达成共识:根据该倡议书的内容,凡2017年6月7日至6月9日期间,公司及全资子公司、控股子公司员工通过二级市场买入东方金钰股票且连续持有12个月以上的,若因增持东方金钰股票产生的亏损,由承诺人予以全额补偿,收益归员工个人所有。
2、公司于2016年6月6日召开的第八届董事会第十八次会议及2016年6月24日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《公司第一期员工持股计划(草案)》及摘
要,于2016年10月20日召开的第八届董事会第二十五次会议审议通过了《公司第一期员工持股计划(修正案)》及摘要。公司第一期员工持股计划设立后委托华宝信托有限责任公司管理,并全额认购由华宝信托有限责任公司设立的“华宝-浦发金钰1号集合资金信托计划”的一般份额。该信托计划优先份额和一般份额均不超过6,660.00万份,优先份额与一般份额之比不超过1:1。由员工持股计划认购全部的一般份额认购金额不超过6,660.00万元,同时募集不超过6,660.00万元的优先资金,组成规模不超过13,320.00万元的资金信托计划,用于直接或间接购买公司股票。截至2016年11月14日,公司第一期员工持股计划通过二级市场购买方式完成股票购买,购买数量为12,250,399股,成交均价约为人民币10.668元/股,成交金额约为人民币130,687,696.34元,买入股票数量占公司总股本的0.91%。上述股票已按照规定予以锁定,锁定期自2016年11月15日至2017年11月14日。公司于2017年11月22日召开了第一期员工持股计划第二次持有人会议,会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划存续期展期的议案》,同意将公司第一期员工持股计划存续期展期6个月,即存续期延长至2018年6月24日。公司实际控制人赵宁承诺在一般份额无法支付上述优先份额的预期收益及本金以及信托计划的管理费用时,对优先份额的本金、预期收益、信托计划管理费用等承担差额补偿责任。截至2019年3月7日,本次员工持股计划已全部清偿完毕,就差额补足事宜,承诺人赵宁已与被承诺人已协商一致达成共识:公司实际控制人赵宁将对持股计划员工实际受到的损失承担差额补偿责任。
3.4 违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3.5 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
3.6 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明2020年一季报我公司累计净利润仍为亏损。主要原因:一是公司因银行账户查封,存货抵质押、经营资金无法周转、经营受限;二是公司在进行破产重组工作申请过程中,暂未恢复正常经营。主要亏损原因是计提的逾期利息。
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 6,742,614.82 | 6,348,798.36 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 435,519,332.56 | 472,519,429.55 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 17,664,312.17 | 67,203,262.46 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 16,914,786.46 | 30,259,481.33 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 8,248,569,753.66 | 8,810,463,056.53 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 16,384.30 | |
其他流动资产 | 52,723,293.43 | 45,070,205.29 |
流动资产合计 | 8,778,134,093.10 | 9,431,880,617.82 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | 435,350,000.00 | 653,025,000.00 |
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 13,884,684.12 | 12,909,066.80 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 193,215,173.28 | 136,638,325.82 |
固定资产 | 125,566,299.14 | 196,514,553.58 |
在建工程 | 30,256,517.72 | |
生产性生物资产 |
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 41,031,540.25 | 124,343,807.35 |
开发支出 | ||
商誉 | 7,989,799.89 | 20,000.00 |
长期待摊费用 | 2,050,435.94 | 7,048,860.17 |
递延所得税资产 | 1,051,514,317.48 | 608,388,199.09 |
其他非流动资产 | 275,182,400.00 | 275,182,400.00 |
非流动资产合计 | 2,145,784,650.10 | 2,044,326,730.53 |
资产总计 | 10,923,918,743.20 | 11,476,207,348.35 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,059,341,321.18 | 1,125,399,693.41 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 75,123,708.22 | 45,353,476.97 |
预收款项 | 20,276,352.26 | 25,344,851.86 |
合同负债 | ||
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 37,553,666.50 | 9,668,780.74 |
应交税费 | 136,084,762.96 | 72,930,527.87 |
其他应付款 | 2,433,971,234.12 | 2,028,289,074.84 |
其中:应付利息 | 1,445,919,563.75 | 510,633,377.83 |
应付股利 | 7,797.38 | 7,797.38 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 4,942,161,749.81 | 4,338,945,749.84 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 8,704,512,795.05 | 7,645,932,155.53 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 670,000,000.00 | |
应付债券 | 746,640,307.46 | 745,199,319.19 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 707,282,502.82 | 903,029,624.56 |
递延收益 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,453,922,810.28 | 2,318,228,943.75 |
负债合计 | 10,158,435,605.33 | 9,964,161,099.28 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,350,000,000.00 | 1,350,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,313,049,873.65 | 633,049,873.65 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 44,997,224.66 | 44,997,224.66 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -1,965,582,443.28 | -539,059,354.64 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 742,464,655.03 | 1,488,987,743.67 |
少数股东权益 | 23,018,482.84 | 23,058,505.40 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 765,483,137.87 | 1,512,046,249.07 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 10,923,918,743.20 | 11,476,207,348.35 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 745,751.70 | 762,331.26 |
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 6,787,862.48 | 6,981,507.95 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 2,432,232.00 | 2,100,000.00 |
其他应收款 | 6,676,084,780.33 | 6,071,826,597.98 |
其中:应收利息 | 1,137,360,877.88 | 376,814,649.19 |
应收股利 | 56,800,000.00 | 56,800,000.00 |
存货 | 300,347,819.50 | 300,347,819.50 |
合同资产 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 4,971,887.92 | 4,958,889.03 |
流动资产合计 | 6,991,370,333.93 | 6,386,977,145.72 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,560,239,034.07 | 2,559,263,416.75 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 19,547.15 | 46,295.02 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 40,925,200.00 | 40,925,200.00 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,463,117.92 | |
递延所得税资产 | 223,155,850.67 | 239,576,557.84 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,824,339,631.89 | 2,842,274,587.53 |
资产总计 | 9,815,709,965.82 | 9,229,251,733.25 |
流动负债: | ||
短期借款 | 583,571,321.18 | 649,629,693.41 |
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 134,500.00 | 134,500.00 |
预收款项 | ||
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 29,399,647.69 | 5,492,535.30 |
应交税费 | 2,211,038.11 | 792,050.01 |
其他应付款 | 1,812,871,638.60 | 1,609,318,179.32 |
其中:应付利息 | 1,211,349,415.76 | 433,170,040.34 |
应付股利 | 7,797.38 | 7,797.38 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 3,952,622,014.61 | 3,919,406,014.64 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 6,380,810,160.19 | 6,184,772,972.68 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 100,000,000.00 | |
应付债券 | 746,640,307.46 | 745,199,319.19 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 707,282,502.82 | 903,029,624.56 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,453,922,810.28 | 1,748,228,943.75 |
负债合计 | 7,834,732,970.47 | 7,933,001,916.43 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,350,000,000.00 | 1,350,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,246,259,151.34 | 566,259,151.34 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 44,997,224.66 | 44,997,224.66 |
未分配利润 | -660,279,380.65 | -665,006,559.18 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,980,976,995.35 | 1,296,249,816.82 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 9,815,709,965.82 | 9,229,251,733.25 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 525,605,705.05 | 2,960,978,595.37 |
其中:营业收入 | 525,605,705.05 | 2,960,978,595.37 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,641,897,006.97 | 3,918,910,362.45 |
其中:营业成本 | 531,070,352.02 | 3,115,615,395.35 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 |
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 13,752,545.11 | 1,726,473.45 |
销售费用 | 11,096,217.74 | 31,557,163.12 |
管理费用 | 77,540,051.03 | 44,531,452.43 |
研发费用 | ||
财务费用 | 1,008,437,841.07 | 725,479,878.10 |
其中:利息费用 | 1,008,453,935.11 | 744,897,090.64 |
利息收入 | 16,094.04 | 19,531,654.71 |
加:其他收益 | -208,431,048.41 | 2,304,760.44 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 975,617.32 | -3,499,932.34 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 975,617.32 | -366,407.37 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -236,222,547.30 | -297,773,463.74 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -449,818,102.46 | -118,974,980.81 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -2,009,787,382.77 | -1,375,875,383.53 |
加:营业外收入 | 154,063,663.59 | 15.56 |
减:营业外支出 | 26,888,269.86 | 903,357,062.48 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -1,882,611,989.04 | -2,279,232,430.45 |
减:所得税费用 | -456,048,877.84 | -560,734,900.07 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,426,563,111.20 | -1,718,497,530.38 |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,426,563,111.20 | -1,718,497,530.38 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,426,523,088.65 | -1,718,450,098.21 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -40,022.55 | -47,432.17 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
(2)其他债权投资公允价值变动 | ||
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
(6)其他债权投资信用减值准备 | ||
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||
(8)外币财务报表折算差额 | ||
(9)其他 | ||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -1,426,563,111.20 | -1,718,497,530.38 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,426,523,088.65 | -1,718,450,098.21 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -40,022.55 | -47,432.17 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | -1.0567 | -1.2729 |
(二)稀释每股收益(元/股) | -1.0567 | -1.2729 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 145,125,286.98 | |
减:营业成本 | 111,526,558.17 | |
税金及附加 | 146,080.69 | |
销售费用 | ||
管理费用 | 33,437,027.74 | 9,313,481.38 |
研发费用 | ||
财务费用 | 84,620,436.46 | 56,942,836.54 |
其中:利息费用 | 881,009,385.67 | 547,794,894.96 |
利息收入 | 796,388,949.21 | 490,852,058.42 |
加:其他收益 | 40,876.59 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 975,617.32 | -366,407.37 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 975,617.32 | -272,667.18 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 1,806,832.08 | -1,222,819.65 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -115,275,014.80 | -34,352,020.23 |
加:营业外收入 | 136,425,621.74 | |
减:营业外支出 | 2,721.24 | 903,135,732.60 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 21,147,885.70 | -937,487,752.83 |
减:所得税费用 | 16,420,707.17 | -233,250,231.47 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,727,178.53 | -704,237,521.36 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,727,178.53 | -704,237,521.36 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变 |
动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
六、综合收益总额 | 4,727,178.53 | -704,237,521.36 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | ||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
合并现金流量表2019年1—12月
单位: 元 币种: 人民币
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 45,961,804.06 | 2,379,964,253.12 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 19,433,070.00 | |
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 58,400,000.00 | |
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 |
收到的税费返还 | 15,197.33 | 5,578.45 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,182,967.73 | 558,072,600.87 |
经营活动现金流入小计 | 68,159,969.12 | 3,015,875,502.44 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 35,273,071.47 | 2,374,087,948.94 |
客户贷款及垫款净增加额 | 83,750,000.00 | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 26,660,839.48 | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 17,477,789.02 | 22,884,821.18 |
支付的各项税费 | 558,656.76 | 11,862,472.48 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 14,450,835.41 | 643,540,584.00 |
经营活动现金流出小计 | 67,760,352.66 | 3,162,786,666.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | 399,616.46 | -146,911,163.64 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,600.00 | 607,061.00 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 5,600.00 | 607,061.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -5,600.00 | -607,061.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 2,091,857,628.90 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 215,723.26 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,092,073,352.16 | |
偿还债务支付的现金 | 1,806,973,328.77 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200.00 | 224,437,057.91 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 200.00 | 2,031,410,386.68 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -200.00 | 60,662,965.48 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的 |
影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 393,816.46 | -86,855,259.16 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,156,145.68 | 88,011,404.84 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,549,962.14 | 1,156,145.68 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 161,134,580.99 | |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,892,939.19 | 2,538,578,429.95 |
经营活动现金流入小计 | 7,892,939.19 | 2,699,713,010.94 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,944,497.50 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,710,171.06 | 2,492,645.19 |
支付的各项税费 | 1,440.94 | 1,297,218.30 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 6,172,323.28 | 2,752,969,666.09 |
经营活动现金流出小计 | 7,883,935.28 | 2,782,704,027.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,003.91 | -82,991,016.14 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,380.00 | |
投资支付的现金 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 16,380.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -16,380.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 400,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,217,319,200.04 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,617,319,200.04 | |
偿还债务支付的现金 | 981,675,756.86 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200.00 | 176,184,455.08 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 400,000,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 200.00 | 1,557,860,211.94 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -200.00 | 59,458,988.10 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 8,803.91 | -23,548,408.04 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 23,548,408.04 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 8,803.91 | 0.00 |
法定代表人:赵宁 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:郭梅艳
4.2 审计报告
本公司2019年主要经营业绩未经审计,将于2020年6月23日披露2019年经审计的年度报告。