同仁堂：2022年半年度报告(更正后)

公司代码：600085 公司简称：同仁堂

北京同仁堂股份有限公司

2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人邸淑兵 、主管会计工作负责人温凯婷 及会计机构负责人（会计主管人员）王燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项公司，请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境与社会责任 ...... 21

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 31

第九节 债券相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 32

备查文件目录	载有公司负责人亲笔签署的半年度报告正本。
	载有公司负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上披露过的公司文件正本及公告原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
同仁堂股份、公司	指	北京同仁堂股份有限公司
同仁堂科技	指	北京同仁堂科技发展股份有限公司
同仁堂国药	指	北京同仁堂国药有限公司
同仁堂商业	指	北京同仁堂商业投资集团有限公司
同仁堂集团、控股股东	指	中国北京同仁堂（集团）有限责任公司
新冠疫情	指	新型冠状病毒肺炎疫情
医保目录	指	国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录
基药目录	指	国家基本药物目录
OTC	指	非处方药
报告期	指	2022年1月1日至2022年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	北京同仁堂股份有限公司
公司的中文简称	同仁堂
公司的外文名称	BEIJING TONGRENTANG CO.,LTD
公司的外文名称缩写	TONGRENTANG
公司的法定代表人	邸淑兵

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	冯莉	李泉琳
联系地址	北京市东城区崇文门外大街42号	北京市东城区崇文门外大街42号
电话	010-67179780	010-67179780
传真	010-67152230	010-67152230
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地天贵大街33号
公司注册地址的历史变更情况	公司成立时注册地址为北京市崇文区东兴隆街52号；2002年5月16日，公司注册地址变更为北京经济技术开发区宏达北路10号商务大楼；2005年3月31日，公司注册地址变更为北京经济技术开发区西环南路8号；于2020年2月26日披露《同仁堂第八届董事会第十二次会议决议公告》，将原注册地址“北京市北京经济技术开发区西环南路8号”变更为“北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地天贵大街33号”。
公司办公地址	北京市东城区崇文门外大街42号

公司办公地址的邮政编码	100062
公司网址	gf.tongrentang.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	同仁堂	600085	无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	7,507,011,281.04	7,359,295,238.03	2.01
归属于上市公司股东的净利润	743,477,955.86	624,128,534.09	19.12
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	734,896,006.82	616,510,554.04	19.20
经营活动产生的现金流量净额	1,883,382,071.01	1,883,448,893.78	-
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	11,042,290,747.50	10,633,965,371.99	3.84
总资产	26,620,998,240.17	25,072,835,362.31	6.17

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.542	0.455	19.12
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.536	0.450	19.11
加权平均净资产收益率（%）	6.74	6.16	增加0.58个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.66	6.08	增加0.58个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	3,441,702.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	15,422,914.99
债务重组损益	-816,951.66
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	971,474.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,233,198.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目	310,852.83
减：所得税影响额	-3,454,416.47
少数股东权益影响额（税后）	-6,060,428.90
合计	8,581,949.04

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

1、 公司主营业务

公司所处行业为医药制造业，公司主营业务为中成药的研发、生产与销售，拥有包括中药材种植、中药材加工、中成药研发、中成药生产、医药物流配送、药品批发和零售在内的完整产业链条。公司常年生产的中成药超过400个品规，产品剂型丰富，覆盖内科、外科、妇科、儿科等类别，以安宫牛黄丸、同仁牛黄清心丸、同仁大活络丸为代表的产品以及众多经典药品家喻户晓，蜚声海内外。公司产品主要依靠传统经销商渠道，部分通过自有零售药店销往终端，通过各地药品招标采购方式销售的产品份额较小。

2、公司所处行业情况

当前中医药发展迎来了历史性机遇。党和政府高度重视中医药工作，党的十九大报告明确提出“要坚持中西医并重，传承发展中医药事业”，并且把发展中医药纳入到“健康中国”战略。近年来，国家及地方出台了多个促进中医药和传统医学创新发展的政策文件，相关政策已由顶层设计逐步过渡到落地执行阶段。

2022年上半年，多项促进中药行业发展政策陆续出台：2022年2月9日，国务院办公厅印发《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》，从人才、产业、资金、发展环境等多个方面提出28条举措，为中医药高质量特色发展保驾护航。2022年3月29日，国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》，明确了“十四五”时期中医药发展目标任务和重点措施，也明确提出了中医药产业国际化水平不断增强的首要目标，鼓励中医药“走出去”。

同时，加强行业监管及建立医保目录动态调整机制的相关政策措施也持续推进：2022年1月7日，国家药监局发布《中药新药复方制剂中医药理论申报资料撰写指导原则（试行）》、《古代经典名方中药复方制剂说明书撰写指导原则（试行）》、《已上市中药说明书安全信息项内容修订技术指导原则（试行）》；2022年1月7日，工信部印发《制造业质量管理数字化实施指南（试行）的通知》和解读，指南中明确，面向医药等行业，推进产品全生命周期质量追溯；2022年3月17日，国家药监局、农业农村部、国家林草局、国家中医药局等四部门发布《中药材生产质量管理规范》的公告，进一步推进中药材规范化生产，加强中药材质量控制，促进中药高质量发展；2022年5月11日，国家药监局印发《药品监管网络安全与信息化建设“十四五”规划》，以支撑药品安全及高质量发展为目标，构建完善的药品智慧监管技术框架；2022年5月25日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》，明确了2022年深化医改总体要求、重点任务和工作安排；2022年6月29日，国家医保局印发《2022年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录调整工作方案》及相关文件征求意见，2022年医保目录调整工作即将正式启动。

根据工业和信息化部统计数据，2022年1-5月全国医药工业分行业主要指标，其中中成药企业营业收入同比增长9.10%，利润总额同比下降1.08%。

随着国家经济的快速发展，人民收入水平不断提高，追求高品质健康生活已经成为刚需，中医药作为中华民族的瑰宝，在常见病、多发病、慢性病及疑难杂症、重大传染性疾病防治中的独特作用和简便验廉的突出特点，在健康中国建设中必将发挥更大作用。在当前以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下，在进入后疫情时代人民健康观念的改变、生育政策进一步开放、老龄化社会到来的新形势下，中医药在抗击疫情全过程中的卓越表现已经在国内外形成共识，广大人民群众对中医药服务认可度不断提升、需求日益旺盛，公司的产品和服务将迎来更大的市场空间和发展机遇。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

同仁堂创始于1669年（清康熙八年），至今已有353年历史。作为中医药老字号企业，经过长期发展的沉淀积累，同仁堂具备自身独特的竞争优势：

1、品牌优势。在《2021胡润中国最具历史文化底蕴品牌榜》上，同仁堂位居榜首，同仁堂品牌作为我国传统中医药象征，在中医药行业和消费者心目中具有极高的行业号召力、社会认知度和品牌影响力；

2、品种优势。公司拥有以安宫牛黄丸、同仁牛黄清心丸、同仁大活络丸等为代表的产品以及众多经典药品，常年生产的中成药超过400个品规，品种资源丰富；

3、工业优势。公司及子公司拥有多个生产基地，遍布北京、河北等地区，在传承传统生产工艺的基础上，大力推进机械化、智能化生产，提升产能，降低能耗，已构建技术先进、节能环保、功能完整的工业产业集群；

4、管理优势。上市25载，公司一贯严格遵循上市监管的各项要求，深化改革，完善质量管控体系、诚信合规体系和全面风险管理体系，深化法人治理，进一步筑牢“党建、质量、诚信”三大基石，推动精细化管理逐步深化。

三、 经营情况的讨论与分析

2022年上半年，在党委和董事会的正确领导下，公司坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，坚持高质量党建引领高质量发展；坚持稳中求进工作总基调；坚持传承精华、守正创新,高效统筹疫情防控和生产经营，持续推动公司各项工作稳步开展。报告期内，公司实现营业收入75.07亿元，同比增长2.01%；归属于上市公司股东的净利润7.43亿元，同比增长19.12%，其中母公司营业收入及利润实现双位数增长，子公司同仁堂科技、同仁堂国药及同仁堂商业的净利润均有所下降。下半年，公司将同步推进疫情防控与生产经营，务实推动党建、科研创新、生产保量、营销改革、管理升级等各项工作，同时，也将加强子公司经营管理，提升子公司经营业绩和经营质量。

（一）优化原料供应，狠抓生产经营

报告期内，公司统筹疫情防控与生产供应，全力保证原料采购与资源储备。

1、全力保证原料供应与资源储备。建立动态原料采购机制，逐品种分解整合需求，与生产工序精准衔接，加大资源性药材采购力度，严控采购成本。落实“真种真管”要求，确定未来常用中药材重点发展品种，按照全国道地产区分布，组建工作小组保证道地药材供应。

2、统筹疫情防控与生产供应。受新冠疫情影响，公司面临物料供应不足、员工居家导致到岗受限等困难，为此，公司想方设法、积极解决。公司申请进京重点物资运输许可，开通绿色运输通道，解决半成品药粉及物料运输受限难题。各单位结合自身情况采用不间断生产、个别岗位闭环管理、兄弟单位援产等方式充分利用工时，提高生产效率，确保生产供应。作为北京市防疫药品重点保供企业，公司纳入北京市生产企业“白名单”，力保安宫牛黄丸、苏合香丸、紫雪散稳定生产。

3、着力打造精益生产与智能制造。通过召开大品种生产供应协调会，逐一解决品种生产供应中面临的问题；强化工业计划的柔性管理，不断推动生产计划与工业产能、商业需求相匹配，优化生产工艺，开展设备升级，推进产线布局。

（二）深化营销改革，推动战略落实

报告期内，持续深化营销改革，全面推进精准营销。

1、推进组织优化、鼓励营销创新。强化全员营销意识，坚持“不饱和”营销模式，品种管理由粗放集约向“目标管理+过程管理”的精细化管控模式迈进。全面推进大品种战略落地实施。着眼精准营销，落实精品战略，稳步推进五子衍宗丸、同仁乌鸡白凤丸、国公酒、坤宝丸、锁阳固精丸五大核心OTC重点品种五年广告项目，打造名品精品。

2、推进市场开发、深耕终端市场。科学分解指标，动态跟进精准施策，大力开发半空白市场与区域特色品种，深耕终端市场。借助新媒体提升推进市场开发，提升新同仁御酒知名度，探索定制酒业务，以国公酒市场调研为抓手，提高市场推广投放精准度；打造自有IP“身边的中医药”，充分利用抖音、喜马拉雅等平台流量传播话题；贴合各类节气、促销节点，全品种在京东、阿里等多平台销售。全国各零售终端结合节庆节气、宣传日等开展主题营销活动，加大促销力度、提供便民医药服务。

3、加大普及力度、开展中医药宣传。通过建设中医药科普教育基地，开展“走进同仁堂历史文化长廊”“中医药进校园” “打卡非遗文化”等文化体验、手工制作、健康义诊等活动，以及“传统节日与中医药”“小小中药师”“体验五禽戏”等形式多样、趣味十足的课程，宣传科普中医药文化和养生知识。

（三）强化质控科研，擦亮金字招牌

1、切实强化质量管控与标准提升。持续推进质量标准体系建设，完成部分重点品种中药材质量标准修订、炮制标准及炮制通则的优化，完成部分中成药、保健酒产品质量标准的修订。开展风险药材考察调研，细化部分重点品种的药材等级规格，修订完善部分品种的检验方法及指标。

2、积极探索科研创新与品种开发。围绕中药创新产品开发、践行大品种战略、挖掘潜力品种价值、生产质量问题攻关、解决急难问题等领域开展科研。筛选经典名方目录先期开发部分品种。持续开展清脑宣窍滴丸三期临床研究，完成91例病例入组。持续开展同仁牛黄清心丸、安宫牛黄丸等部分品种二次开发，探索贵细原料替代研究。

3、完善品牌管理与推进品牌维权。公司进一步完善品牌管理制度，制定“打假清违”工作落实方案，建立侵权线索处理机制，并协助各地处理打假维权案件。

（四）推动合规治理，强化审计监督

1、强化法务管理和内控内审建设。制定《年度法治建设工作计划》、《法律事务管理办法》等系列制度，关注内控专项治理整改进度，开展内控体系优化工作，全面开展年度重大风险信息采集及识别评估工作。持续强化审计监督与自查整改，并对前期发现问题整改落实情况进行跟踪检查。

2、规范法人治理及三会运作。报告期内，顺利召开各次董事会、监事会、董事会专门委员会，议案均获通过；公司协助独立董事、独立监事充分履职，促进“三会”协调运作。加强子公司管理和三会运作，完成子公司章程修订并健全法人治理结构和制度。

3、落实各项安全环保要求。细化环保体系评分细则，开展环保巡检；严格落实重污染、沙尘天气应急管控方案，“一厂一策”强化限产减排措施。关注危险作业、危险化学品、涉爆粉尘、非阻燃彩钢板管理等重点任务落实，深入开展安全生产大检查，培育构建企业安全文化，开展“5.12防灾减灾日”、“安全生产月”等系列宣传活动。

（五）优化体制机制，推动数字化管理

1、持续优化人力资源管理。启动组织、薪酬、绩效及职业发展体系优化项目第二阶段工作，完成本部访谈调研，形成诊断报告。制定《绩效考核管理办法》，建立疫情特殊时期的考勤、绩效考评和监督管理机制，持续推动大工匠选聘长效机制。

2、加强网络安全建设。制定《2022 年度网络安全工作方案》，全级次签订年度网络与数据安全责任承诺书；定期召开网络安全工作会议，拟定《网络安全事件应急预案》、《网络安全责任制及责任追究制度》，制定并实施年度网络安全培训计划；完成终端安全管理系统和态势感知平台建设，加强网络安全防护和监测能力；完善重要 IP 资产管理台账，定期开展漏洞扫描工作；调整软件正版化工作机构，制定年度软件正版化工作方案，加强软件正版化常态化管理。

3、推动企业数字化转型。坚持以“数据标准化、协同一体化、管理精细化和决策数字化”为目标持续开展信息化建设，确保项目落地落实，助力企业数字化转型。在完成办公协同三期建设的基础上，不断优化业务流程，深化日常管理应用；加速推进供应链运营平台项目建设，在前期调研工作的基础上确认了项目建设设施方案，按照项目建设要求，有序开展公司数据标准化工作，目前已完成生产物料、质量检验、人力资源相关数据的标准方案，夯实公司数字化转型的基础。

（六）重要控股子公司经营情况

1、同仁堂科技

同仁堂科技为公司控股子公司，公司持有46.85%的股权。同仁堂科技从事生产及销售中药产品业务，剂型涉及丸剂、片剂、颗粒剂、口服液及胶剂等多种剂型，产品涵盖中成药、食品、化妆品等多个领域。主要产品包括六味地黄丸、金匮肾气丸、牛黄解毒片、感冒清热颗粒、阿胶及西黄丸等。报告期内，同仁堂科技公司实现营业收入301,468.77万元，同比增长8.99%。报告期内，受新冠疫情影响，同仁堂科技面临物料供应困难等不利因素，中成药总体产量及产值较上年同期相比小幅下降。生产方面，根据疫情发展态势、销售需求，调整生产计划、合理安排生产资源，新增冠心苏合丸、加味逍遥丸等产品的生产，有效保障了产品市场供应；营销方面，继续推进大品种战略，拓宽营销渠道、丰富宣传手段；产品科研方面，同仁堂科技主要致力于现有品种的二次科研，结合现有产品药效特点，在工艺改进与疗效提升方面倾注力量，开展六味地黄丸、加味逍遥丸、京制牛黄解毒片等大品种的科研培育工作。

2、同仁堂国药

公司直接持有同仁堂国药33.62%股权，同仁堂科技持有同仁堂国药38.05%的股权。同仁堂国药主营业务为在海外发展分销网络以及制造销售中药产品。报告期内，同仁堂国药实现营业收入52,130.83万元，同比下降11.22%。

报告期内，受新冠疫情影响，其位于香港大埔的生产研发基地自2022年2月停工，直到4月下旬才得以复产，其核心产品在内地和港澳地区的供应出现短缺，生产经营一度遭受重挫。目前，大埔研发基地已顺利通过香港GMP、ISO22000认证，并针对破壁灵芝孢子粉胶囊的生产，新增了全自动化生产线和设备。报告期内，同仁堂国药在香港尖沙咀中心区新设一家门店。同仁堂国药新产品“灵芝乐活胶囊”也即将上市，该产品采用了二合一灵芝精华配方，丰富了现有灵芝类产品群。此外，同仁堂国药也积极布局全球免税贸易渠道，在4月成功中标参与中免集团全球最大免税城的海口新海港项目，计划开设同仁堂品牌门店，开拓免税渠道布局。

3、同仁堂商业

公司直接持有同仁堂商业51.98%股权。同仁堂商业主营业务为经营中成药、中药饮片、化学药制剂、生化药品，投资管理等。报告期内，同仁堂商业实现营业收入436,525.26万元，同比增长0.11%。

报告期内，同仁堂商业新开门店13家，截止报告期末已有门店933家，其中配备医疗诊所数量583家。同仁堂商业扎实落实疫情防控工作，报告期内有百余次门店阶段性停业情况，截止报告期末，仍有部分医疗机构应当地相关管理部门要求停诊。报告期内，同仁堂商业严格落实市场流速监测与分析，应对疫情反复、售价上调和供货不足等因素的影响，精细化实施产品进销存管理；提高产品在战略终端单位的销售驱动力，增强终端合作粘性，稳定产品市场份额；以稳定调价后产品的终端实销能力为导向，依托配销分中心在全国范围开展主题营销活动，有效推动终端产品的实销增长；积极落实产品资源引进，着力推进新品种营销；创新营销模式，抓住节假日和地域性消费特点，在疫情稳定的地区走进社区、企业、学校，积极开展特色营销活动，借助短视

频、公众号等新媒体营销方式，开展冬病夏治、季节养生主题健康讲座，会员日、三伏炙、膏方节等系列主题营销活动，提升市场占有率。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	7,507,011,281.04	7,359,295,238.03	2.01
营业成本	3,772,844,726.04	3,829,217,691.08	-1.47
销售费用	1,460,075,245.78	1,422,367,782.02	2.65
管理费用	679,720,187.16	672,932,395.67	1.01
财务费用	6,254,916.83	18,017,233.90	-65.28
研发费用	71,903,882.27	50,804,517.44	41.53
经营活动产生的现金流量净额	1,883,382,071.01	1,883,448,893.78	-
投资活动产生的现金流量净额	-71,162,525.10	-145,910,697.64	51.23
筹资活动产生的现金流量净额	-408,684,967.27	336,196,417.40	-

1、 营业收入变动原因说明：营业收入比上年同期增长2.01%，本报告期内，受新冠肺炎疫情等因素影响，同仁堂国药业绩同比下滑，同仁堂商业业绩增速放缓，同时，公司大力推进营销改革、调整部分产品售价、努力克服不利因素影响，营业收入同比略有增长。

2、 营业成本变动原因说明：营业成本比上年同期下降1.47%，报告期内公司积极推进降本增效措施，通过工商有效沟通联动，进一步提升生产效率，实现产品成本的有效管控，销售毛利率有所提升。

3、 销售费用变动原因说明：销售费用比上年同期增长2.65%，主要是一方面本报告期内职工薪酬较上年同期增长，一方面营销活动进度受到新冠肺炎疫情影响，部分费用有所下降。报告期内销售费用总体未发生重大变化。

4、 管理费用变动原因说明：管理费用比上年同期增加1.01%，主要由于本报告期内职工薪酬较上年同期增长所致。

5、 财务费用变动原因说明：财务费用比上年同期下降65.28%，主要由于本期利息支出减少、利息收入增加所致。

6、 研发费用变动原因说明：研发费用比上年同期增加41.53%，主要由于公司持续加大研发投入

力度所致。

7、 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额与上年持平。

8、 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长，

主要是下属子公司本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。

9、 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要是下属子公司本期偿还银行借款支付的现金较上年同期增加、取得借款收到的现金较上年同期下降所致。2 其他

（1）其他项目

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
其他收益	17,866,517.96	13,206,824.76	35.28
公允价值变动收益	-84,441.72	-	-
投资收益	686,997.14	-558,315.72	-
资产减值损失	-76,254,932.19	-43,141,410.49	76.76
资产处置收益	1,267,064.86	-64,750.74	-
营业外收入	3,759,646.62	8,229,307.13	-54.31
营业外支出	4,992,845.16	2,446,416.01	104.09

1、 其他收益比上年同期增加35.28%，主要是下属子公司本期收到政府补助增加所致。

2、 公允价值变动比上年同期减少，主要是下属子公司交易性金融资产的公允价值变动所致。

3、 投资收益比上年同期增加，主要是同仁堂商业转让股权及债务重组影响所致，说明详见第六

节、十、（二）3。

4、 资产减值损失比上年同期增加，主要由于本期对成本高于其可变现净值的库存商品计提存货

跌价准备增加所致。

5、 资产处置收益比上年同期大幅增加，主要是下属子公司使用权资产处置损益增加所致。

6、 营业外收入比上年同期下降54.31%，主要是下属子公司上年同期确认无法支付的款项所致。

7、 营业外支出比上年同期增长104.09%，主要是本公司及下属子公司本期公益性捐赠支出增加所致。

（2）主营业务分行业、分产品情况

单位：万元币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
医药工业	478,972.36	239,210.98	50.06	5.63	3.96	增长0.80个百分点
医药商业	457,983.80	320,527.32	30.01	6.02	6.89	下降0.57个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
前五名系列	245,964.14	96,626.59	60.72	9.94	3.14	增长2.59个百分点

（3）主营业务分地区情况

单位：万元币种：人民币

3 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收款项	1,341,619,908.45	5.04	1,004,296,481.57	4.01	33.59	主要是报告期内按照客户信誉额度管理产生应收账款未到回收期所致。
长期股权投资	18,707,856.65	0.07	14,142,142.32	0.06	32.28	主要是本期同仁堂商业转让所持北京同仁堂太原医疗管理连锁有限责任公司部分股权增加联营企业所致。
交易性金融资产	380,784.36	0.00	-	-	-	主要是下属子公司新增以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产所致。
其他流动资产	39,729,254.32	0.15	116,670,163.49	0.47	-65.95	主要是下属子公司期末待抵扣进项税额减少所致。
其他权益工具投资	6,954,957.62	0.03	4,466,181.70	0.02	55.72	主要是本期下属子公司所持股票市值增加所致。
应付票据	118,747,962.72	0.45	37,831,812.28	0.15	213.88	主要是期末未到期的银行承兑汇票增加所致。

分地区

分地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
中国内地	700,788.42	2.17
除中国内地以外	46,410.61	2.76

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应付职工薪酬	493,973,628.90	1.86	367,127,529.83	1.46	34.55	主要是期末已计提未发放的奖金增加所致。
应交税费	389,105,208.81	1.46	214,573,725.09	0.86	81.34	主要是根据相关税收政策，应交所得税部分缓缴所致。
其他应付款	976,718,318.19	3.67	504,987,472.55	2.01	93.41	主要是期末已宣告未发放的应付股利增加所致。

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产同仁堂国药327,853.77（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为

12.32%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

其他说明无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值（单位：人民币元）	受限原因
货币资金	118,747,962.72	开立银行承兑保证金
货币资金	300,000.00	司法冻结
固定资产	8,387,755.12	借款抵押
应收账款	1,054,275.11	借款质押
合计	128,489,992.95	/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截止2022年6月30日，本公司长期股权投资余额为1,870.79万元，比期初1,414.21万元增长32.28%。

公司名称	主要业务	投资比例
北京同仁堂（马来西亚）有限公司	药品销售等	60%
北京同仁堂（泰文隆）有限公司	药品销售等	51%
耀康国际有限公司	中医药服务	50%
北京同仁堂福建药业连锁有限公司	药品销售等	49%
北京同仁堂（泰国）有限公司	药品销售	49%
北京同仁堂国际(香港)医疗健康有限公司	电商业务	24%
北京同仁堂太原医疗管理连锁有限公司	药品销售等	49%

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

以公允价值计量的金融资产分类	其他权益工具投资	交易性金融资产
上市公司股票
上市公司股票-成本	12,332,964.37	465,226.08
上市公司股票-累计公允价值变动	-5,158,913.50	-84,441.72
上市公司股票-外币报表折算差额	-219,093.25	-
合计	6,954,957.62	380,784.36

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：人民币万元

公司名称	项目	营业收入	营业利润	净利润	总资产
同仁堂科技	金额	301,468.77	55,156.61	45,220.86	1,235,318.93
	同比或较期初变动	8.99%	-3.85%	-4.54%	6.55%
同仁堂国药	金额	52,130.83	24,137.58	19,788.06	327,853.77
	同比或较期初变动	-11.22%	-16.76%	-18.32%	4.56%
同仁堂商业	金额	436,525.26	25,516.67	18,396.72	600,850.64
	同比或较期初变动	0.11%	0.48%	-0.39%	-0.27%

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场风险及应对

风险：因新冠疫情，各国经济发展变化、地缘政治环境变化、海外政治局势动荡、疫情防控政策等各方面因素存在不确定性，企业正常生产经营活动受到一定影响。应对：公司严格落实国家及地方发布的各项疫情防控要求，根据疫情防控形势科学部署，确保生产安全与稳定。同时，结合疫情防控常态化下的市场需求以及公司产品特点，积极调整销售策略，努力降低疫情带来的经营风险。同仁堂国药作为公司唯一的海外分销平台，多年来深耕境外市场，国外疫情的持续升级为其日常经营带来诸多考验。同仁堂国药将持续关注国际市场的变化，增强市场拓展力度，扩大市场宣传维度，优化完善市场营销策略，结合特殊时期全球市场的实际情况，制定更具同仁堂特色及更加符合各地消费文化、购物习惯的市场推广战略。

2、行业政策风险及应对

风险：随着医药卫生体制改革深入推进，医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面改革措施相继出台，特别是带量采购、医保目录调整、医保支付方式改革等政策的落地，使药企原有经营模式受到冲击，医药市场格局持续变化，行业竞争加剧。

应对：公司将密切关注国家及行业政策发布，时刻关注市场变化，深入学习政策，坚守中成药制造销售主业，传承精华、守正创新，坚持“创新、改革、管理” 三轮驱动，合理安排生产计划，灵活调整销售策略，持续优化业务条线，稳步提升风险防御能力，扎实推动公司长期、健康、高质量发展。

3、原材料与质量标准风险及应对

风险：受种植环境、气候变化、突发疫情、环保政策及检测标准提升等多种因素影响，中药材、中药饮片供应量及供应价格波动频繁，对企业运营成本产生较大影响。药品质量关系着人民群众身体健康和生命安全，新《药品注册管理办法》和《药品生产监督管理办法》要求落实药品全生命周期管理，强化责任追究，新版《中国药典》对中药材及中药饮片的农残、重金属等药品标准提出更高要求，一方面为保障药品安全、有效和质量可控奠定法律基础，另一方面对企业履行药品质量的主体责任提出更高要求。

应对：公司作为传统中成药生产制造的老字号企业，拥有经验丰富的专业采购队伍、完善的采购及检测流程以及独特的传统炮制技艺，坚持严格执行各项监管要求。结合药政变化及时调整采购标准及安排，加强与生产基地间沟通、跟进梳理库存及运输进度以保障生产供应；坚持做好询比价工作，关注药材市场行情变动以控制采购成本；加强供应商监控，按计划开展年审工作以

保证供应质量。与此同时，公司也会持续关注传统炮制技艺的传承发展，加强药材鉴别人才培养与队伍建设，确保原材料采购到药品生产各环节管控到位。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2022年第一次临时股东大会	2022年1月28日	上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn	2022年1月29日	议案全部审议通过，详见《同仁堂2022年第一次临时股东大会决议公告》（2022-008）
2021年年度股东大会	2022年6月21日	上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn	2022年6月22日	议案全部审议通过，详见《同仁堂2021年年度股东大会决议公告》（2022-020）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

2022年第一次临时股东大会审议通过了2项议案：《关于选举杨利先生为公司第九届董事会董事的议案》、《关于购买董监高责任险的议案》。2021年年度股东大会审议通过了9项议案：《北京同仁堂股份有限公司关于募投项目完结并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》、《北京同仁堂股份有限公司2021年度财务决算报告》、《北京同仁堂股份有限公司2021年度利润分配方案》、《北京同仁堂股份有限公司2021年度董事会工作报告》、《北京同仁堂股份有限公司2021年度监事会工作报告》、《北京同仁堂股份有限公司2021年年度报告正文及摘要》、《北京同仁堂股份有限公司关于续聘会计师事务所及决定其报酬的议案》、《北京同仁堂股份有限公司2021年董事薪酬的议案》、《北京同仁堂股份有限公司2021年监事薪酬的议案》。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
杨利	董事	选举
冯莉	高级管理人员	聘任
唐智强	高级管理人员	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2022年1月7日，公司召开第九届董事会第六次会议审议通过了《关于提名董事的预案》，董事会提名杨利先生为公司董事候选人；2022年1月28日，公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举杨利先生为公司第九届董事会董事的议案》。

2022年1月26日，公司召开第九届董事会第七次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，董事会同意聘任冯莉女士担任公司董事会秘书、聘任唐智强先生为公司总法律顾问。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

（1）公司位于北京地区，公司所属分厂6家，各分厂均有厂内污水处理站，共有6个污水排放口；天然气锅炉4台（总产气量20T/H），燃气蒸汽发生器3台（总产气量3.6T/H），冬季采暖用2台SBS一体化供热设备（第六代超低氮冷凝型真空热水机组）。公司各分厂总排污情况统计如下：

公司	主要污染物名称		排放方式	排放总量	超标排放情况
同仁堂股份	废水	废水排放总量	间歇排放	13.88万吨	无
		COD排放量		17.12吨	无
		氨氮		1.90吨	无
	废气	氮氧化物	连续排放	0.14吨	无

（2）公司子公司同仁堂科技位于北京地区制药厂4家，工业污水排放口4个，锅炉废气排放口5个。上述制药厂主要污染物排放情况统计如下：

子公司	主要污染物名称		排放方式	排放总量	超标排放情况
同仁堂科技	废水	废水排放总量	间歇排放；连续排放	23.65万吨	无
		COD排放量		18.08吨	无
		氨氮		0.43吨	无
	废气	氮氧化物	有组织排放	7.78吨	无

公司及同仁堂科技上述制药厂污水排放执行标准为北京市地方标准《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013），锅炉废气排放执行标准为北京市地方标准《锅炉大气污染物排放标准》(DB11/139-2015)。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

（1）废水防治污染设施

公司所属各分厂分别设有污水处理站，污水处理设施自主运行维护或委托专业公司运行维护。报告期内，公司所属各分厂的污水处理设施运行正常，污染物排放符合规定。

（2）废气防治污染设施

公司所属各分厂的食堂油烟净化设施运行正常；各分厂化验室、生产车间等重点部位VOCs有机废气收集处理设施运行正常；各分厂生产车间粉尘收集治理设施运行正常。各废气治理设施

由各分厂严格按照操作规程进行运营管理和定期维护。报告期内，公司所属各分厂大气污染治理设施运行情况正常，污染物排放符合规定。

（3）噪声防治措施

公司所属各分厂噪声均采用设备设置隔声间、减振垫等防治措施。报告期内，公司所属各分厂噪声防治措施运行情况正常，噪声排放符合《工业企业厂界环境噪声标准》（GB123448-2008）3类标准限值规定。

（4）固废/危废处置

公司所属各分厂的一般固体废物委托有资质的第三方定期清运；危险废物单独暂存，由北京金隅红树林环保科技有限公司（具备危险废物资质）定期外运处置。各分厂设置有危险废物暂存间，暂存间满足《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）要求。各分厂如实记录危险废物的产生、出入库及处置相关管理台账。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司在报告期内完成药酒厂排污许可重新申请，其余所属各分厂排污许可证排污许可登记管理均在效期内，并均在属地要求的规定期限内申报完成年度危险废物管理计划。公司各项目均按规定的时间履行或正在履行环境影响评价手续。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

报告期内，公司及所属分厂在已有《突发环境事件应急预案》的基础上，积极按照国家法律法规要求，开展突发环境事件隐患排查工作，并对隐患排查过程中出现的不适应项进行了完善。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属各分厂均编制了环境自行监测方案。各分厂定期委托有资质的第三方监测公司对有组织废气、无组织废气、废水、噪声进行检测，并出具检测报告。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司所属各分厂均按时完成了2021年度环境统计年报；公司重点排污单位亦庄分厂按《企业事业单位环境信息公开办法》和北京经济技术开发区环保部门的属地要求，在北京市企业事业单位环境信息公开平台和公司官网同步公开相关环境监测数据。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司上半年按期完成了2021年度二氧化碳排放报告的初次填报工作，同时完成了碳排放核查第三方服务机构的比选签约工作。下半年将按期完成年度碳排放现场核查和报告传送工作及后续碳配额履约工作。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

为深入贯彻落实中共中央国务院关于节能工作有关要求及北京市发改委等部门联合印发《北京市进一步强化节能实施方案》要求的通知，公司结合自身实际制定了《北京同仁堂股份有限公司节能低碳行为规范》、《北京同仁堂股份有限公司节能实施方案》，其中对主要措施、进度安排、保障措施等进行了详细的分解。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

为深入贯彻落实北京市委市政府、市国资委、同仁堂集团及股份公司助力全面推进乡村振兴工作指示精神，公司按照《北京同仁堂股份有限公司2022年助力全面推进乡村振兴工作实施方案及工作计划》稳步推进工作。公司下属制药厂大兴分厂携手大兴消费扶贫双创中心签订采购协议，开展帮扶展销活动，发动党员干部职工发挥先锋模范作用，破解滞销难题，助力巩固拓展脱贫攻坚的成果。截止报告期末，公司及下属各级党组消费扶贫约200万元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的

承诺事项

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
北京同仁堂健康药业股份有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	采购	产品的价格由双方在不超过市场价格的范围内协商确定。同仁堂集团（含其附属公司）不得以高于其向任何独立的第三方销售相同产品的价格或市场每季度平均价格（以两者较低为准）作为向同仁堂股份公司供应产品的价格。	市场价	25,161.88	8.78	现金	25,161.88	不适用
北京同仁堂制药有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	采购		市场价	1,798.45	0.63	现金	1,798.45	不适用
北京同仁堂生物制品开发有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	采购		市场价	8.98	-	现金	8.98	不适用
北京同仁堂健康药业股份有限公司	母公司的控股子公司	销售商品	销售	同仁堂股份公司按照对其他独立第三方销售产品的价格给予同仁堂集团（含其附属公司）及其它关联方。	市场价	9,437.35	1.26	现金	9,437.35	不适用
北京同仁堂医养产业投资集团有限公司	母公司的控股子公司	销售商品	销售		市场价	119.47	0.02	现金	119.47	不适用
北京同仁堂制药有限公司	母公司的控股子公司	销售商品	销售		市场价	8.28	-	现金	8.28	不适用
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	母公司	销售商品	销售		市场价	4.72	-	现金	4.72	不适用
合计				/	/	36,539.13		/	/	/
大额销货退回的详细情况					无

关联交易的说明

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2022年6月22日召开第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司出售资产暨关联交易的议案》。	详见2022年6月23日披露的《同仁堂关于控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司出售资产暨关联交易的公告》（2022-023）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	转让资产的账面价值	转让资产的评估价值	转让价格	关联交易结算方式	转让资产获得的收益	交易对公司经营成果和财务状况的影响情况	交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
北京同仁堂医养产业投资集团有限公司	母公司的控股子公司	股权转让	北京同仁堂山西连锁药店有限责任公司出售所持北京同仁堂太原医疗管理	公允价值	323.65	541.11	541.11	现金	217.46	没有重大影响	不适用

连锁有限责任公司51%的股权

资产收购、出售发生的关联交易说明无

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	母公司	698,000.00		698,000.00		8,775,395.39	8,775,395.39
北京同仁堂国际有限公司	母公司的控股子公司	0		0		297,662.75	297,662.75
合计		698,000.00	0.00	698,000.00		9,073,058.14	9,073,058.14
关联债权债务形成原因		向关联方提供资金期末698,000.00元为同仁堂科技向同仁堂集团支付的租赁押金。关联方向上市公司提供资金：同仁堂集团期末余额为本公司应付房屋租赁费及商标使用费等；北京同仁堂国际有限公司期末余额为同仁堂国药应付房屋租赁费。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		没有重大影响

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

上市公司治理专项行动自查问题整改情况存在问题：1、2011年10月27日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于购买同仁堂集团中药前处理基地的议案》，并签署了《前处理项目转让合同》。公司已向同仁堂集团支付了交易对价，截止2021年12月31日，相关不动产过户手续尚未办理。2、2019年11月4日及2019年12月30日，同仁堂科技与同仁堂集团签署了《资产转让协议》及《资产转让补充协议》，并于2020年2月17日经其股东大会批准，前述协议生效。同仁堂科技以现金方式购买同仁堂集团所属北京同仁堂中药加工基地之资产(包括土地使用权、房屋建筑物所有权)。同仁堂科技已向同仁堂集团支付了交易对价，截止2021年12月31日，相关不动产过户手续尚未办理。

整改情况：1、2022年6月14日，同仁堂科技取得《中华人民共和国不动产权证书》【京（2022）大不动产权第0020011号、京（2022）大不动产权第0020040号、京（2022）大不动产权第0020051号】，不动产过户完成。2、2022年6月21日，同仁堂股份取得《中华人民共和国不动产权证书》（京【2022】大不动产权0021244号），不动产过户完成。

截止报告期末，公司及控股子公司有关不动产未能办理过户的问题已整改完毕。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	73,737
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司	0	719,308,540	52.45	0	无	0	国有法人
中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金	30,132,327	52,964,533	3.86	0	无	0	其他
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金	-15,000,000	50,000,000	3.65	0	无	0	其他
中国证券金融股份有限公司	0	41,033,808	2.99	0	无	0	未知

中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金	17,600,053	17,600,053	1.28	0	无	0		其他
中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投资基金	15,000,032	15,000,032	1.09	0	无	0		其他
中国建设银行股份有限公司－汇添富创新医药主题混合型证券投资基金	6,585,950	8,410,221	0.61	0	无	0		其他
方圆圆	162,000	8,240,807	0.60	0	无	0		境内自然人
金东投资集团有限公司	0	7,223,772	0.53	0	无	0		境内非国有法人
香港中央结算有限公司	3,323,500	6,127,596	0.45	0	无	0		境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的 数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司		719,308,540			人民币普通股		719,308,540
中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金		52,964,533			人民币普通股		52,964,533
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金		50,000,000			人民币普通股		50,000,000
中国证券金融股份有限公司		41,033,808			人民币普通股		41,033,808
中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金		17,600,053			人民币普通股		17,600,053
中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投资基金		15,000,032			人民币普通股		15,000,032
中国建设银行股份有限公司－汇添富创新医药主题混合型证券投资基金		8,410,221			人民币普通股		8,410,221
方圆圆		8,240,807			人民币普通股		8,240,807
金东投资集团有限公司		7,223,772			人民币普通股		7,223,772
香港中央结算有限公司		6,127,596			人民币普通股		6,127,596
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		前十名股东中，中国北京同仁堂（集团）有限责任公司为公司控股股东，与其他股东不存在关联关系或一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2022年6月30日编制单位：北京同仁堂股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	十、七、1	11,506,776,829.09	9,926,307,096.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	十、七、2	380,784.36
衍生金融资产
应收票据	十、七、4	437,214,627.45	492,587,968.60
应收账款	十、七、5	1,341,619,908.45	1,004,296,481.57
应收款项融资	十、七、6	150,398,864.31	188,189,546.33
预付款项	十、七、7	142,094,351.45	185,356,428.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	十、七、8	96,739,068.27	90,182,006.54
其中：应收利息
应收股利		192,420.00
买入返售金融资产
存货	十、七、9	6,247,676,979.96	6,169,091,993.17
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	十、七、12	885,600.00	933,927.56
其他流动资产	十、七、13	39,729,254.32	116,670,163.49
流动资产合计		19,963,516,267.66	18,173,615,612.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	十、七、16	1,925,973.72	1,953,895.20
长期股权投资	十、七、17	18,707,856.65	14,142,142.32
其他权益工具投资	十、七、18	6,954,957.62	4,466,181.70
其他非流动金融资产	十、七、19	90,000.00	90,000.00
投资性房地产
固定资产	十、七、21	3,857,135,420.01	3,938,357,707.08
在建工程	十、七、22	92,925,239.59	84,193,526.00
生产性生物资产	十、七、23	3,839,506.53	4,115,779.97
油气资产

使用权资产	十、七、25	1,480,739,600.23	1,673,090,735.94
无形资产	十、七、26	737,579,344.67	736,311,766.91
开发支出
商誉	十、七、28	43,261,378.66	41,403,222.69
长期待摊费用	十、七、29	122,362,699.52	145,079,278.27
递延所得税资产	十、七、30	235,084,876.20	210,588,699.26
其他非流动资产	十、七、31	56,875,119.11	45,426,814.41
非流动资产合计		6,657,481,972.51	6,899,219,749.75
资产总计		26,620,998,240.17	25,072,835,362.31
流动负债：
短期借款	十、七、32	627,840,250.00	830,786,900.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	十、七、35	118,747,962.72	37,831,812.28
应付账款	十、七、36	3,303,475,782.61	3,192,764,425.76
预收款项
合同负债	十、七、38	725,176,807.75	559,193,783.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	十、七、39	493,973,628.90	367,127,529.83
应交税费	十、七、40	389,105,208.81	214,573,725.09
其他应付款	十、七、41	976,718,318.19	504,987,472.55
其中：应付利息		9,666.68	2,900.00
应付股利		530,873,546.73	17,370,786.02
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	十、七、43	516,008,127.72	523,940,973.50
其他流动负债	十、七、44	78,163,144.02	71,156,338.09
流动负债合计		7,229,209,230.72	6,302,362,960.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	十、七、45	939,754,485.91	744,633,135.41
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	十、七、47	1,007,672,169.50	1,136,752,273.58
长期应付款	十、七、48	9,135,740.00	9,135,740.00
长期应付职工薪酬	十、七、49	820,028.19	820,028.19
预计负债	十、七、50	262,500.00	262,500.00
递延收益	十、七、51	200,128,910.14	198,240,855.47
递延所得税负债	十、七、30	9,253,298.35	8,126,570.73
其他非流动负债
非流动负债合计		2,167,027,132.09	2,097,971,103.38

负债合计		9,396,236,362.81	8,400,334,064.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	十、七、53	1,371,470,262.00	1,371,470,262.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	十、七、55	1,992,916,011.21	1,992,916,011.21
减：库存股
其他综合收益	十、七、57	19,091,251.57	-43,482,544.06
专项储备
盈余公积	十、七、59	969,637,849.60	969,637,849.60
一般风险准备
未分配利润	十、七、60	6,689,175,373.12	6,343,423,793.24
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		11,042,290,747.50	10,633,965,371.99
少数股东权益		6,182,471,129.86	6,038,535,926.26
所有者权益（或股东权益）合计		17,224,761,877.36	16,672,501,298.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计		26,620,998,240.17	25,072,835,362.31

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：北京同仁堂股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		4,982,364,036.88	3,927,134,045.02
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据			17,116,272.21
应收账款	十、十七、1	103,545,023.10	7,326,489.36
应收款项融资		32,971,968.66	66,514,329.68
预付款项		5,124,648.74	2,532,088.66
其他应收款	十、十七、2	98,615,514.76	1,548,493.72
其中：应收利息
应收股利		96,510,000.00
存货		1,426,335,267.87	1,467,335,777.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		851,284.20	4,889,132.15
流动资产合计		6,649,807,744.21	5,494,396,628.66
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十、十七、3	708,414,716.62	708,414,716.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,036,891,674.98	1,071,460,444.97
在建工程		15,741,021.88	11,166,429.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		46,807,753.34	56,128,565.85
无形资产		107,985,946.09	107,696,381.76
开发支出
商誉
长期待摊费用		761,090.78	1,582,560.45
递延所得税资产		104,892,819.97	109,522,964.63
其他非流动资产		18,234,455.52	5,602,164.44
非流动资产合计		2,039,729,479.18	2,071,574,227.77
资产总计		8,689,537,223.39	7,565,970,856.43
流动负债：
短期借款		43,300,000.00	43,300,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		118,747,962.72	37,831,812.28
应付账款		682,147,227.87	652,615,955.45
预收款项
合同负债		163,901,621.36	61,860,805.18
应付职工薪酬		337,988,623.14	190,250,826.67
应交税费		151,074,815.23	85,059,855.06
其他应付款		473,999,749.42	57,108,147.33
其中：应付利息
应付股利		397,726,375.98
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		19,368,644.55	19,037,407.39
其他流动负债		20,494,714.10	8,041,904.68
流动负债合计		2,011,023,358.39	1,155,106,714.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		31,682,928.75	37,562,084.85
长期应付款
长期应付职工薪酬		820,028.19	820,028.19
预计负债
递延收益		22,167,991.19	24,596,813.03
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计		54,670,948.13	62,978,926.07
负债合计		2,065,694,306.52	1,218,085,640.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,371,470,262.00	1,371,470,262.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,353,754,682.55	1,353,754,682.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		969,637,849.60	969,637,849.60
未分配利润		2,928,980,122.72	2,653,022,422.17
所有者权益（或股东权益）合计		6,623,842,916.87	6,347,885,216.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,689,537,223.39	7,565,970,856.43

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

合并利润表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入		7,507,011,281.04	7,359,295,238.03
其中：营业收入	十、七、61	7,507,011,281.04	7,359,295,238.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		6,082,071,615.13	6,073,997,242.22
其中：营业成本	十、七、61	3,772,844,726.04	3,829,217,691.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	十、七、62	91,272,657.05	80,657,622.11
销售费用	十、七、63	1,460,075,245.78	1,422,367,782.02
管理费用	十、七、64	679,720,187.16	672,932,395.67
研发费用	十、七、65	71,903,882.27	50,804,517.44
财务费用	十、七、66	6,254,916.83	18,017,233.90
其中：利息费用		56,955,006.49	63,144,000.51
利息收入		55,286,045.72	51,730,786.42
加：其他收益	十、七、67	17,866,517.96	13,206,824.76
投资收益（损失以“－”号填列）	十、七、68	686,997.14	-558,315.72

其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-871,507.50	170,864.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	十、七、70	-84,441.72
信用减值损失（损失以“-”号填列）	十、七、71	-13,992,203.58	-19,167,596.62
资产减值损失（损失以“-”号填列）	十、七、72	-76,254,932.19	-43,141,410.49
资产处置收益（损失以“－”号填列）	十、七、73	1,267,064.86	-64,750.74
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,354,428,668.38	1,235,572,747.00
加：营业外收入	十、七、74	3,759,646.62	8,229,307.13
减：营业外支出	十、七、75	4,992,845.16	2,446,416.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,353,195,469.84	1,241,355,638.12
减：所得税费用	十、七、76	264,294,245.87	251,111,449.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,088,901,223.97	990,244,188.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,088,901,223.97	990,244,188.63
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		743,477,955.86	624,128,534.09
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		345,423,268.11	366,115,654.54
六、其他综合收益的税后净额		120,868,214.83	-28,202,608.75
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		62,573,795.63	-14,608,071.63
1.不能重分类进损益的其他综合收益		1,141,477.84	553,026.95
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		1,141,477.84	553,026.95
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益		61,432,317.79	-15,161,098.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		61,432,317.79	-15,161,098.58
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		58,294,419.20	-13,594,537.12
七、综合收益总额		1,209,769,438.80	962,041,579.88
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		806,051,751.49	609,520,462.46
（二）归属于少数股东的综合收益总额		403,717,687.31	352,521,117.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.542	0.455
（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

母公司利润表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业收入	十、十七、4	1,960,726,665.80	1,734,769,688.56
减：营业成本	十、十七、4	914,648,650.96	863,480,085.06
税金及附加		36,796,865.86	30,838,215.82
销售费用		251,096,767.02	286,890,270.46
管理费用		111,304,165.45	94,745,037.33
研发费用		24,409,693.19	23,769,913.62
财务费用		-20,052,697.28	-21,807,111.46
其中：利息费用		1,898,322.36	3,290,491.79
利息收入		22,378,532.54	24,445,551.62
加：其他收益		3,461,076.09	1,680,079.19
投资收益（损失以“－”号填列）	十、十七、5	202,704,397.67	184,906,951.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,090,726.21	-13,887,154.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-63,931,267.23	-25,257,096.46
资产处置收益（损失以“－”号填列）		165,845.32
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		779,832,546.24	604,296,057.11
加：营业外收入		80,672.70	104,005.78
减：营业外支出		134,062.64	768,546.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		779,779,156.30	603,631,515.96
减：所得税费用		106,095,079.77	77,800,367.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		673,684,076.53	525,831,148.45
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		673,684,076.53	525,831,148.45
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		673,684,076.53	525,831,148.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

合并现金流量表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		8,450,801,921.95	8,020,218,191.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		63,566,301.06	652,838.05
收到其他与经营活动有关的现金	十、七、78（1）	86,186,642.84	290,320,553.73
经营活动现金流入小计		8,600,554,865.85	8,311,191,583.07
购买商品、接受劳务支付的现金		3,616,137,547.13	3,420,175,975.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,421,694,559.88	1,318,193,573.49
支付的各项税费		846,502,146.02	794,571,050.01
支付其他与经营活动有关的现金	十、七、78（2）	832,838,541.81	894,802,090.48
经营活动现金流出小计		6,717,172,794.84	6,427,742,689.29
经营活动产生的现金流量净额		1,883,382,071.01	1,883,448,893.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		202,418.82	159,651.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		470,640.63	2,209,196.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		2,771,585.49
收到其他与投资活动有关的现金	十、七、78（3）	55,286,045.72	75,240,629.65
投资活动现金流入小计		58,730,690.66	77,609,476.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		127,944,148.62	212,457,840.96
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		1,949,067.14
支付其他与投资活动有关的现金	十、七、78（4）	-	11,062,333.61
投资活动现金流出小计		129,893,215.76	223,520,174.57
投资活动产生的现金流量净额		-71,162,525.10	-145,910,697.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,980,005.15	614,789.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		8,980,005.15	614,789.00
取得借款收到的现金		839,100,000.00	1,045,929,099.50
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		848,080,005.15	1,046,543,888.50
偿还债务支付的现金		851,372,542.79	342,578,835.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		157,530,520.68	157,346,115.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		157,200,721.28	153,735,072.34
支付其他与筹资活动有关的现金	十、七、78（6）	247,861,908.95	210,422,519.85
筹资活动现金流出小计		1,256,764,972.42	710,347,471.10
筹资活动产生的现金流量净额		-408,684,967.27	336,196,417.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		97,954,023.40	-25,832,935.73
五、现金及现金等价物净增加额		1,501,488,602.04	2,047,901,677.81
加：期初现金及现金等价物余额		9,886,240,264.33	8,235,967,772.16
六、期末现金及现金等价物余额		11,387,728,866.37	10,283,869,449.97

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

母公司现金流量表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,124,220,380.25	1,831,281,877.79
收到的税费返还		4,850,724.41
收到其他与经营活动有关的现金		8,229,320.58	44,271,138.81
经营活动现金流入小计		2,137,300,425.24	1,875,553,016.60
购买商品、接受劳务支付的现金		475,015,279.59	333,572,721.74
支付给职工及为职工支付的现金		292,885,222.36	257,768,392.03
支付的各项税费		246,234,461.28	266,942,310.05
支付其他与经营活动有关的现金		227,098,367.65	123,253,778.98
经营活动现金流出小计		1,241,233,330.88	981,537,202.80
经营活动产生的现金流量净额		896,067,094.36	894,015,813.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		106,194,397.67	88,626,859.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		174,717.00	50,437.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		22,378,532.54	24,445,551.62
投资活动现金流入小计		128,747,647.21	113,122,847.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		39,633,801.55	76,679,190.27
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		39,633,801.55	76,679,190.27
投资活动产生的现金流量净额		89,113,845.66	36,443,657.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		300,000.00	300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		300,000.00	300,000.00
偿还债务支付的现金		300,000.00	106,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		761,762.33	2,326,003.00
支付其他与筹资活动有关的现金		7,861,683.18	8,574,448.74
筹资活动现金流出小计		8,923,445.51	116,900,451.74
筹资活动产生的现金流量净额		-8,623,445.51	-116,600,451.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-308,633.09	692,609.54
五、现金及现金等价物净增加额		976,248,861.42	814,551,629.10
加：期初现金及现金等价物余额		3,887,367,212.74	2,948,676,491.15
六、期末现金及现金等价物余额		4,863,616,074.16	3,763,228,120.25

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,371,470,262.00				1,992,916,011.21		-43,482,544.06		969,637,849.60		6,343,423,793.24		10,633,965,371.99	6,038,535,926.26	16,672,501,298.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,371,470,262.00				1,992,916,011.21		-43,482,544.06		969,637,849.60		6,343,423,793.24		10,633,965,371.99	6,038,535,926.26	16,672,501,298.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							62,573,795.63				345,751,579.88		408,325,375.51	143,935,203.60	552,260,579.11
（一）综合收益总额							62,573,795.63				743,477,955.86		806,051,751.49	403,717,687.31	1,209,769,438.80
（二）所有者投入和减少资本														8,980,005.15	8,980,005.15
1．所有者投入的普通股														8,980,005.15	8,980,005.15
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-397,726,375.98		-397,726,375.98	-268,762,488.86	-666,488,864.84
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-397,726,375.98		-397,726,375.98	-268,762,488.86	-666,488,864.84

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,371,470,262.00

1,992,916,011.21

19,091,251.57

969,637,849.60

6,689,175,373.12

11,042,290,747.50

6,182,471,129.86

17,224,761,877.36

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,371,470,262.00

2,006,500,148.44

-2,386,775.71

883,982,024.14

5,572,003,769.22

9,831,569,428.09

5,714,834,061.35

15,546,403,489.44

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

1,371,470,262.00

2,006,500,148.44

-2,386,775.71

883,982,024.14

5,572,003,769.22

9,831,569,428.09

5,714,834,061.35

15,546,403,489.44

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-14,608,071.63				253,831,563.35		239,223,491.72	78,165,944.44	317,389,436.16
（一）综合收益总额							-14,608,071.63				624,128,534.09		609,520,462.46	352,521,117.42	962,041,579.88
（二）所有者投入和减少资本														614,789.00	614,789.00
1．所有者投入的普通股														614,789.00	614,789.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-370,296,970.74		-370,296,970.74	-274,969,961.98	-645,266,932.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-370,296,970.74		-370,296,970.74	-274,969,961.98	-645,266,932.72
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,371,470,262.00				2,006,500,148.44		-16,994,847.34		883,982,024.14		5,825,835,332.57		10,070,792,919.81	5,793,000,005.79	15,863,792,925.60

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

母公司所有者权益变动表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2022年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,371,470,262.00				1,353,754,682.55				969,637,849.60	2,653,022,422.17	6,347,885,216.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,371,470,262.00				1,353,754,682.55				969,637,849.60	2,653,022,422.17	6,347,885,216.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										275,957,700.55	275,957,700.55
（一）综合收益总额										673,684,076.53	673,684,076.53
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-397,726,375.98	-397,726,375.98
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-397,726,375.98	-397,726,375.98
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	1,371,470,262.00				1,353,754,682.55				969,637,849.60	2,928,980,122.72	6,623,842,916.87

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,371,470,262.00				1,353,754,682.55				883,982,024.14	2,252,416,963.81	5,861,623,932.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,371,470,262.00				1,353,754,682.55				883,982,024.14	2,252,416,963.81	5,861,623,932.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										155,534,177.71	155,534,177.71
（一）综合收益总额										525,831,148.45	525,831,148.45
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-370,296,970.74	-370,296,970.74
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-370,296,970.74	-370,296,970.74
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	1,371,470,262.00				1,353,754,682.55				883,982,024.14	2,407,951,141.52	6,017,158,110.21

公司负责人：邸淑兵 主管会计工作负责人：温凯婷 会计机构负责人：王燕

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京同仁堂股份有限公司（以下简称本公司）系经北京市经济体制改革委员会京体改发（1997）11号批复批准，由中国北京同仁堂（集团）有限责任公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年5月29日发行人民币普通股5,000万股，1997年6月18日成立，注册资本200,000,000.00元，股本200,000,000股，并于1997年6月25日在上海证券交易所正式挂牌。本公司总部位于北京市崇文门外大街42号。

根据本公司1998年度股东大会决议，本公司以1998年末总股本200,000,000股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，共送红股40,000,000股。送股后股本总额为240,000,000股。

根据本公司1999年度股东大会决议，本公司以1999年末总股本240,000,000股为基数，向全体股东按每10股配股3股，实际配股19,800,000股，其中：中国北京同仁堂（集团）有限责任公司实际配股1,800,000股，社会公众股实际配股18,000,000股，配股后股本总额为259,800,000股。

根据本公司2000年度股东大会决议，本公司以2000年末总股本240,000,000股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增3股，即以配股后总股本259,800,000股为基数，每10股实际转增2.77136股，共转增71,999,933股。转增后股本总额为331,799,933股。

根据本公司2002年度、2003年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]141文核准，本公司以2002年末总股本331,799,933股为基数，向全体股东按每10股配股3股。本公司控股股东中国北京同仁堂（集团）有限责任公司全额放弃本次配股认购权，实际配股29,884,982股，配股后股本总额361,684,915股。

根据本公司2004年度股东大会决议，本公司以2004年末总股本361,684,915股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增2股，共转增72,336,983股。转增后股本总额为434,021,898股。注册资本变更为434,021,898.00元。

根据2005年11月22日相关股东大会审议通过的《北京同仁堂股份有限公司股权分置改革方案》，并经北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字（2005）118号《关于北京同仁堂股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批复，本公司全体流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付2.5股股票，流通股股东共获得非流通股股东38,850,477股股票，股本总额不变。

根据本公司2007年度股东大会决议，本公司以2007年末总股本434,021,898股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增2股，共转增86,804,380股。转增后股本总额为520,826,278股。注册资本变更为520,826,278.00元。

根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年末总股本520,826,278股为基数,每10股送红股5股，增加股本260,413,139股；以资本公积向全体股东按每10股转增10股，共转增520,826,278股，送转后，共增加股本781,239,417股，总股本为1,302,065,695股。注册资本变更为1,302,065,695.00元。

根据本公司《发行可转换公司债券发行公告》，本公司可转换公司债券—同仁转债（转债代码：110022）于2013年6月5日起进入转股期。截至2015年3月3日，累计共有1,200,585,000元同仁转债已转换成本公司股票，转股数为69,404,567股，占同仁转债转股前公司已发行股份总

额的5.33%。根据本公司第六届董事会第十八次会议关于提前赎回同仁转债的决议，本公司已行使同仁转债提前赎回权。2015年3月4日起，同仁转债和同仁转股（转股代码：190022）停止交易和转股。2015年3月10日，同仁转债在上海交易所摘牌。本公司于2015年7月8日完成工商变更登记手续，注册资本为1,371,470,262.00元。截至2022年6月30日，本公司总股本为1,371,470,262股。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设药材采购部、生产制造部、科技质量部、人力资源部、市场管理部、战略投资部、财务部、审计部等部门，拥有北京同仁堂科技发展股份有限公司（以下简称同仁堂科技）、北京同仁堂商业投资集团有限公司（以下简称同仁堂商业）、北京同仁堂天然药物有限公司（以下简称同仁堂天然药物）、北京同仁堂吉林人参有限责任公司（以下简称同仁堂吉林人参）、北京同仁堂内蒙古中药材发展有限公司（以下简称同仁堂内蒙中药材）、北京同仁堂蜂业有限公司（以下简称同仁堂蜂业）、北京同仁堂（安国）中药材加工有限责任公司（以下简称同仁堂安国加工）、北京同仁堂股份集团（安国）中药材物流有限公司（以下简称同仁堂安国物流）、北京同仁堂陕西麝业有限公司（以下简称同仁堂陕西麝业）等子公司。本公司及子公司以下简称“本集团”。

本公司经营范围：制造、加工中成药制剂、化妆品；经营中成药、西药制剂、生化药品；普通货运；出租办公用房；出租商业用房；以下项目仅限分公司经营：销售定型包装食品（含乳冷食品）、保健食品、中药材、医疗器械、医疗保健用品；零售中药饮片、图书；制造酒剂、涂膜剂、软胶囊剂、硬胶囊剂、保健酒、营养液（不含医药作用的营养液）；鹿、乌鸡产品的加工；中医科、内科专业、外科专业、妇产科专业、儿科专业、皮肤科专业、老年病科专业诊疗；危险货物运输（3类）；技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让、技术培训；药用动植物的饲养、种植；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；零售百货；中西药广告设计；劳务服务；以下项目仅限分公司经营：养殖梅花鹿、乌骨鸡、麝、马鹿；物业服务和供热服务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第十二次会议于2022年8月29日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本报告期合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司，变动情况详见“第十节、八、合并范围的变动”，本集团在其他主体中的权益情况详见本“第十节、九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见第十节、五、23、第十节、五、29和第十节、五、38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面

价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或近似汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资

产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，本集团确定的应收账款组合、依据和以组合为基础评估预期信用的组合方法等如下：

应收账款组合1：银联社保机构类客户

应收账款组合2：其他客户

对于在收入确认时对应收账款进行初始确认，后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算的，按照账龄连续计算的原则对应收票据计算预期损失率。

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：备用金其他应收款组合2：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款本集团的长期应收款包括应收融资租赁款等款项。当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收融资租赁款组合1：已逾期款项应收融资租赁款组合2：未逾期款项对应收融资租赁款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资本集团将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项列报为应收款项融资。对于因销售商品、提供劳务等日常活动形成的应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用减值损失的金额计量其损失准备。

当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1：应收票据

应收款项融资组合2：应收账款

对划分为组合的应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货分原材料、在产品、产成品及库存商品、低值易耗品、在途物资、材料物资及包装物、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、10。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见第十节、五、17。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十节、五、30。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-35	3-5	4.85-2.71
机器设备	年限平均法	5-10	3-5	19.40-9.50
运输设备	年限平均法	4-6	3-5	24.25-15.83
办公设备及其他	年限平均法	3-8	3-5	32.33-11.88

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见第十节、五、30。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

√适用 □不适用

生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。

①消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产，主要指存栏待售的畜牧养殖类生物，如存栏待售的林麝。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。

②生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、产畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

（3）生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产计提资产减值方法见第十节、五、30。公益性生物资产不计提减值准备。

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

（1）使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

生产性生物资产类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
种植业
林木	5	5	19
畜牧养殖业
林麝	8	5	11.875

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见第十节、五、30。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术及其他没有实物形态的可辨认非货币性资产等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见详见第十节、五、30。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	按照土地可使用年限	直线法	土地使用权
软件	4-10年	直线法	软件
非专利技术	10年	直线法	非专利技术
专利技术	10年	直线法	专利技术
其他无形资产	按合同约定可使用年限	直线法	--

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、38。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见附注第十节、五、42。

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见第十节、五、10（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本集团生产制造分部商品销售以与客户签订合同（订单）已履行，当客户取得对商品或服务的控制权，即在客户收到货物并验收后，根据合同约定的价格扣除估计的折扣后确认销售收入。

本集团药品零售分部则以药品交付客户、系统显示商品转出并收到销售流水单、现金缴款单和刷卡记录清单的时间作为客户取得对商品或服务的控制权的时点确认销售收入。

提供广告服务的收入于提供服务的会计期间内确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

①本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见第十节、五、28。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

? 房屋及建筑物? 车辆低价值资产租赁低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

②本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

③新冠肺炎疫情引发的租金减让

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法：

减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；

综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

本公司不评估是否发生租赁变更。当本公司作为承租人时，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	6、9、13
消费税	应税收入	10、20

营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	5、7
企业所得税	应纳税所得额	25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

说明：本公司境外经营实体根据当地适用税率计缴各项税金。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）本公司于2020年继续取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202011002971），根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内即2020年至2022年企业所得税按15%计缴。

（2）本公司之控股子公司同仁堂科技于2020年取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202011005659)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，报告期内同仁堂科技适用的企业所得税税率为15%。

（3）本公司之孙公司北京同仁堂安徽中药材有限公司于2019年取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201934000114)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，报告期内北京同仁堂安徽中药材有限公司适用的企业所得税税率为15%。

（4）本公司之孙公司北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司于2021年取得北京市科学技术委员会、北京市财政局和北京市国家税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202111005615)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，报告期内北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司适用的企业所得税税率为15%。

（5）依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011] 58号)、国家发展改革委《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整目录(2019年本)》、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012第12号)和《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)的相关规定，本公司之孙公司北京同仁堂科技发展成都有限公司（以下简称：同仁堂成都）主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号)鼓励内容范围，且符合目录的主营业务收入占收入总额的70%以上，2022年度将继续享受西部大开发税收优惠政策备案，按15%的税率计算企业所得税费用(2021年：15%)。

（6）本公司之孙公司北京同仁堂(唐山)营养保健品有限公司取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202013002410)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2022年度北京同仁堂(唐山)营养保健品有限公司适用的企业所得税税率为15%(2021年：15%)。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	9,278,042.21	3,894,881.59
其中：人民币	6,412,350.97	3,175,274.16
港币	407,041.69	292,447.06
澳元	227,896.26	135,008.19
加拿大元	121,460.64	112,596.71
新币	31,437.15	38,946.07
澳门元	2,006,351.37	70,604.32
文莱币	16,790.14	16,504.48
兹罗提	9,797.17	3,382.53
美元	22,800.49	21,711.24
欧元	87.23	3,634.70
韩币	2,035.38	1,104.21
迪拉姆	19,993.72	23,667.92
银行存款	11,371,534,243.52	9,881,880,888.18
其中：人民币	9,401,620,988.20	8,066,167,038.64
港币	1,765,886,506.76	1,644,770,287.07
新币	24,079,820.07	23,006,951.94
日元	0.10	-
加拿大元	30,276,128.99	26,977,991.93
澳元	88,830,162.84	25,716,103.71
澳门元	27,630,951.81	57,822,830.08
美元	17,281,130.25	18,139,888.34
新西兰元	7,897,044.29	6,952,497.93
南非兰特	-	-
迪拉姆	2,259,969.71	3,725,228.87
欧元	3,038,286.83	5,314,932.13
瑞典克朗	950,921.22	1,059,775.23
瑞士法朗	182,495.51	175,549.06
韩币	432,365.20	1,018,156.25
兹罗提	11,775.86	59,400.65
文莱币	1,087,910.28	872,286.64
英镑	10,464.04	11,035.77
捷克克朗	57,321.56	90,933.94
其他货币资金	125,964,543.36	40,531,326.84

其中：人民币	125,964,543.36	40,531,326.84
合计	11,506,776,829.09	9,926,307,096.61
其中：存放在境外的款项总额	1,977,077,816.37	1,814,871,448.81

其他说明：

期末，受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额
司法冻结	300,000.00
开立银行承兑汇票保证金	118,747,962.72
合计	119,047,962.72

说明：司法冻结300,000.00元，详见第十节、七、50。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	380,784.36
其中：
股票	380,784.36
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	380,784.36

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	437,214,627.45	492,587,968.60
商业承兑票据
合计	437,214,627.45	492,587,968.60

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,330,713,883.39
1至2年	41,304,394.21
2至3年	28,324,916.15
3年以上
3至4年	32,610,306.18
4至5年	17,910,757.49
5年以上	75,579,756.58
合计	1,526,444,014.00

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	53,562,640.79	3.51	52,732,722.30	98.45	829,918.49	56,740,981.24	4.81	54,606,332.66	96.24	2,134,648.58
其中：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	53,562,640.79	3.51	52,732,722.30	98.45	829,918.49	56,740,981.24	4.81	54,606,332.66	96.24	2,134,648.58
按组合计提坏账准备	1,472,881,373.21	96.49	132,091,383.25	8.97	1,340,789,989.96	1,122,445,946.35	95.19	120,284,113.36	10.72	1,002,161,832.99
其中：
银联医保机构类账户	196,580,702.05	12.88			196,580,702.05	173,220,875.93	14.69			173,220,875.93
其他客户	1,276,300,671.16	83.61	132,091,383.25	10.35	1,144,209,287.91	949,225,070.42	80.50	120,284,113.36	12.67	828,940,957.06
合计	1,526,444,014.00	/	184,824,105.55	/	1,341,619,908.45	1,179,186,927.59	/	174,890,446.02	/	1,004,296,481.57

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
吉林省同仁国药医药有限责任公司	11,652,244.71	11,652,244.71	100.00	预计无法收回
内丘县医药药材连锁有限公司	7,052,710.08	7,052,710.08	100.00	预计无法收回
河南华益药业有限责任公司	5,999,901.27	5,999,901.27	100.00	预计无法收回
宁夏省众欣联合德林医药有限公司	5,830,591.76	5,830,591.76	100.00	预计无法收回
河北恒祥医药集团有限公司	2,876,598.79	2,876,598.79	100.00	预计无法收回
DONG A PHARMACEUTICAL TRADING CO.,LTD	2,645,498.94	2,645,498.94	100.00	预计无法收回
山东省聊城利民药业集团有限公司	2,358,693.70	2,358,693.70	100.00	预计无法收回
广西平安堂药业有限责任公司	2,113,258.46	2,113,258.46	100.00	预计无法收回

四川省成都市弘祥药业有限公司	2,031,037.67	2,031,037.67	100.00	预计无法收回
淄博市张店区医疗保障服务中心	1,546,329.22	716,410.73	46.33	账龄较长
国药控股济南有限公司	1,484,250.32	1,484,250.32	100.00	预计无法收回
山西白家老药铺物流配送有限公司	1,376,654.69	1,376,654.69	100.00	预计无法收回
湖北省同仁药业有限公司	1,234,500.17	1,234,500.17	100.00	预计无法收回
北京崇文区康源医药经营部	1,090,710.68	1,090,710.68	100.00	预计无法收回
四川省元宝生态资源开发有限公司应收账款	1,083,269.00	1,083,269.00	100.00	预计无法收回
河南厚本商贸有限公司	834,353.82	834,353.82	100.00	预计无法收回
深圳市源鑫药业有限公司	574,320.00	574,320.00	100.00	预计无法收回
山西鑫福堂药业有限公司	440,808.02	440,808.02	100.00	预计无法收回
北京同仁堂昆明药店有限责任公司	283,588.26	283,588.26	100.00	预计无法收回
唐海鑫龙医药有限责任公司	243,799.39	243,799.39	100.00	预计无法收回
青岛百利恒商贸有限公司（原河北天惠）	241,417.04	241,417.04	100.00	预计无法收回
安徽省国泰医药有限公司	173,814.83	173,814.83	100.00	预计无法收回
北京同仁堂非洲有限公司所有应收款项	148,089.71	148,089.71	100.00	子公司清算中
保定市永祥医药有限公司	130,376.38	130,376.38	100.00	预计无法收回
广德百姓缘医药连锁有限公司	107,386.80	107,386.80	100.00	预计无法收回
其他刷卡	8,437.08	8,437.08	100.00	预计无法收回
合计	53,562,640.79	52,732,722.30	98.45	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其他客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,134,133,181.34	37,346,217.18	3.29
1至2年	40,358,647.39	6,816,989.68	16.89
2至3年	27,657,097.66	14,033,390.97	50.74
3至4年	31,322,538.14	31,130,289.83	99.39
4至5年	10,359,367.90	10,294,656.86	99.38
5年以上	32,469,838.73	32,469,838.73	100.00
合计	1,276,300,671.16	132,091,383.25	10.35

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	174,890,446.02	17,329,992.83	3,208,961.36	4,379,128.10	191,756.16	184,824,105.55
合计	174,890,446.02	17,329,992.83	3,208,961.36	4,379,128.10	191,756.16	184,824,105.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	4,379,128.10

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 369,974,157.06 元，占应收账款期末余额合计数的比例24.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 17,564,659.32 元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末，本公司之孙公司北京同仁堂承德中医医院有限责任公司以医院收费权为质押取得承德银行股份有限公司的流动资金贷款7,000,000.00元，借款期限自2021年7月20日至2023年7月19日，年利率为5.5%。质押财产价值为24,000,000.00元整，截至2022年6月30日该笔应收账款的账面价值为1,054,275.11元，登记期限为5年，质押期限为2021年7月20日至2026年7月19日。质押物情况详见第十节、七、81。

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	150,398,864.31	188,189,546.33
合计	150,398,864.31	188,189,546.33

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

（1）本集团视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（2）本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2022年6月30日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

（3）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	129,025,896.81	90.81	174,673,092.77	94.24

种类

种类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	341,869,000.56	-

1至2年	9,412,350.74	6.62	6,253,909.09	3.37
2至3年	1,905,918.94	1.34	3,016,294.49	1.63
3年以上	1,750,184.96	1.23	1,413,132.34	0.76
合计	142,094,351.45	100.00	185,356,428.69	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额37,458,917.27元，占预付款项期末余额合计数的比例26.36%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	192,420.00
其他应收款	96,546,648.27	90,182,006.54
合计	96,739,068.27	90,182,006.54

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
华润医药集团有限公司	192,420.00	-
合计	192,420.00	-

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	70,988,203.90
1至2年	16,682,285.80
2至3年	2,301,551.56
3年以上
3至4年	3,270,282.75
4至5年	2,646,104.22
5年以上	12,525,962.04
合计	108,414,390.27

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	14,656,871.83	22,786,822.58
押金与保证金	83,169,344.74	69,150,002.10
备用金	3,467,132.74	4,740,664.75
代垫款	7,121,040.96	5,588,555.00
合计	108,414,390.27	102,266,044.43

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	2,798,799.18	5,990,446.71	3,294,792.00	12,084,037.89
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-458,741.68	458,741.68		-
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段

本期计提			87,468.00	87,468.00
本期转回	20,203.81	193,492.08	2,600.00	216,295.89
本期转销
本期核销			87,468.00	87,468.00
其他变动
2022年6月30日余额	2,319,853.69	6,255,696.31	3,292,192.00	11,867,742.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	12,084,037.89	87,468.00	216,295.89	87,468.00		11,867,742.00
合计	12,084,037.89	87,468.00	216,295.89	87,468.00		11,867,742.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	87,468.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
阿里健康信息技术科技有限公司	保证金	4,386,527.88	一年以内	4.05	219,326.39
渭南经济技术开发区财政局	保证金	3,000,000.00	4-5年	2.77	3,000,000.00
北京博大开拓热力有限公司	押金	1,776,100.00	一年以内、4-5年、5年以上	1.64	38,975.00
香港铁路公司(葵芳店、东涌店、青衣店)	押金	1,690,342.13	一年以内、1-2年、2-3年、3-4年、5年以上	1.56
中国农业银行	利息收入	1,476,336.65	一年以内	1.36
合计	/	12,329,306.66	/	11.37	3,258,301.39

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	2,709,203,995.02	112,469,347.09	2,596,734,647.93	2,527,057,418.88	112,679,421.71	2,414,377,997.17
在产品	609,649,989.47	66,551,842.31	543,098,147.16	592,890,310.61	67,141,254.39	525,749,056.22
库存商品	3,216,171,884.11	158,643,063.48	3,057,528,820.63	3,342,948,527.52	160,957,540.27	3,181,990,987.25
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品	23,580,089.45		23,580,089.45	23,250,588.27		23,250,588.27
委托加工物资	7,915,604.35		7,915,604.35	3,897,264.61		3,897,264.61
材料物资和包装物	21,177,356.08	2,357,685.64	18,819,670.44	23,038,360.58	3,212,260.93	19,826,099.65
合计	6,587,698,918.48	340,021,938.52	6,247,676,979.96	6,513,082,470.47	343,990,477.30	6,169,091,993.17

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	112,679,421.71	5,110,769.15		5,320,843.77		112,469,347.09
在产品	67,141,254.39			589,412.08		66,551,842.31
库存商品	160,957,540.27	71,144,163.04		73,458,639.83		158,643,063.48
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
材料物资和包装物	3,212,260.93			854,575.29		2,357,685.64
合计	343,990,477.30	76,254,932.19		80,223,470.97		340,021,938.52

计提依据：

项目	确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据	本期转回或转销 存货跌价准备的原因
原材料	预计售价减预计成本及销售费用	生产领用
在产品	预计售价减预计成本及销售费用	生产领用
库存商品	预计售价减销售费用	对外销售
材料物资和包装物	预计售价减预计成本及销售费用	已核销

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款	885,600.00	933,927.56
合计	885,600.00	933,927.56

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明：

无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
进项税额等	33,426,756.47	111,292,679.31
预缴所得税	2,223,512.53	320,557.35
其他	4,078,985.32	5,056,926.83
合计	39,729,254.32	116,670,163.49

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	2,811,573.72		2,811,573.72	2,887,822.76	-	2,887,822.76
其中：未实现融资收益	252,506.08		252,506.08	268,000.16	-	268,000.16
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
减：一年内到期长期应收款	-885,600.00		-885,600.00	-933,927.56	-	-933,927.56
合计	1,925,973.72		1,925,973.72	1,953,895.20	-	1,953,895.20	/

说明：本公司之子公司同仁堂商业转租赁形成的的应收融资租赁款。

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
耀康国际有限公司	7,570,773.93			-402,023.67	336,459.16					7,505,209.42
北京同仁堂（马来西亚）有限公司	4,900,312.38			-122,004.82	-12,503.92					4,765,803.64
北京同仁堂（泰国）有限公司	1,671,056.01			-101,532.27	-85,633.41					1,483,890.33
北京同仁堂（泰文隆）有限责任公司	-
小计	14,142,142.32			-625,560.76	238,321.83					13,754,903.39
二、联营企业
北京同仁堂福建药业连锁有限公司
北京同仁堂国际(香港)医疗健康有限公司
北京同仁堂太原医疗管理连锁有限公司		5,198,900.00		-245,946.74						4,952,953.26
小计	-	5,198,900.00	-	-245,946.74	-	-	-	-	-	4,952,953.26
合计	14,142,142.32	5,198,900.00	-	-871,507.50	238,321.83	-	-	-	-	18,707,856.65

其他说明

（1）对北京同仁堂（泰文隆）有限公司、北京同仁堂福建药业连锁有限公司、北京同仁堂国际(香港)医疗健康有限公司的长期股权投资的期末余额为零，本期无发生额。

（2）本集团长期股权投资本期增减变动-其他综合收益主要为本集团之联营合营企业外币报表折算差额影响。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
上市公司股票-成本	12,332,964.37	12,332,964.37
上市公司股票-累计公允价值变动	-5,158,913.50	-7,377,683.50
上市公司股票-外币报表折算差额	-219,093.25	-489,099.17
合计	6,954,957.62	4,466,181.70

说明：按公允价值计量的其他权益工具投资为北京同仁堂国药有限公司（以下简称同仁堂国药）购买在香港联交所上市的华润医药集团有限公司的股票。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	90,000.00	90,000.00
合计	90,000.00	90,000.00

其他说明：

无

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,857,135,420.01	3,938,357,707.08
固定资产清理
合计	3,857,135,420.01	3,938,357,707.08

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,665,380,546.27	2,177,635,737.79	103,645,036.21	256,296,372.84	6,202,957,693.11
2.本期增加金额	29,491,638.65	39,385,981.42	1,273,258.80	11,156,803.47	81,307,682.34
（1）购置	18,260,317.68	12,799,889.95	484,312.40	9,078,168.99	40,622,689.02
（2）在建工程转入	5,411,347.52	24,235,407.59	656,890.41	1,328,033.86	31,631,679.38
（3）企业合并增加
（4）其他增加	5,819,973.45	2,350,683.88	132,055.99	750,600.62	9,053,313.94
3.本期减少金额	1,687,295.30	21,853,476.34	2,438,201.26	7,695,091.81	33,674,064.71
（1）处置或报废	1,687,295.30	21,853,476.34	2,438,201.26	7,695,091.81	33,674,064.71
4.期末余额	3,693,184,889.62	2,195,168,242.87	102,480,093.75	259,758,084.50	6,250,591,310.74
二、累计折旧
1.期初余额	826,899,401.23	1,099,237,514.38	78,216,887.61	183,043,158.44	2,187,396,961.66
2.本期增加金额	55,089,011.72	86,399,324.92	4,289,136.59	14,471,575.84	160,249,049.07
（1）计提	52,189,794.24	84,731,453.53	4,200,920.20	12,789,251.66	153,911,419.63
（2）其他增加	2,899,217.48	1,667,871.39	88,216.39	1,682,324.18	6,337,629.44
3.本期减少金额	1,506,430.13	18,790,814.67	2,360,743.52	7,201,532.97	29,859,521.29
（1）处置或报废	1,506,430.13	18,790,814.67	2,360,743.52	7,201,532.97	29,859,521.29
4.期末余额	880,481,982.82	1,166,846,024.63	80,145,280.68	190,313,201.31	2,317,786,489.44
三、减值准备
1.期初余额	46,009,090.97	30,420,477.03	415,135.42	358,320.95	77,203,024.37
2.本期增加金额	-	144,425.04	-	-3,284.25	141,140.79
（1）计提
（2）其他增加	-	144,425.04	-	-3,284.25	141,140.79
3.本期减少金额	90,623.71	1,584,140.16	-	-	1,674,763.87
（1）处置或报废	90,623.71	1,584,140.16	-	-	1,674,763.87
4.期末余额	45,918,467.26	28,980,761.91	415,135.42	355,036.70	75,669,401.29
四、账面价值
1.期末账面价值	2,766,784,439.54	999,341,456.33	21,919,677.65	69,089,846.49	3,857,135,420.01
2.期初账面价值	2,792,472,054.07	1,047,977,746.38	25,013,013.18	72,894,893.45	3,938,357,707.08

①其他增加为固定资产相关的外币折算。

②本期因长期借款抵押的固定资产期末账面价值8,387,755.12元，详见第十节、七、81。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
大兴生产基地厂房	513,707,452.54	产权证书尚在办理中
安国中药材加工办公楼及厂房	65,357,864.31	产权证书尚在办理中
安国物流厂房	65,324,625.55	产权证书尚在办理中

唐山营养保健品公司胶剂项目	63,982,506.02	产权证书尚在办理中
成都公司厂房	20,926,616.47	产权证书尚在办理中

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	92,925,239.59	84,193,526.00
工程物资
合计	92,925,239.59	84,193,526.00

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
河北滦南生产基地建设项目	37,780,922.47		37,780,922.47	35,030,910.06		35,030,910.06
工业炉灶及专用设备	15,967,774.43		15,967,774.43	16,679,385.04		16,679,385.04
驴业基地	11,044,028.35		11,044,028.35	8,384,942.17		8,384,942.17
消防设施改造	4,665,587.90		4,665,587.90	2,624,927.93		2,624,927.93
信息化项目	3,860,674.11		3,860,674.11	3,415,148.69		3,415,148.69
佛山药店总部基地建设项目	3,174,321.46		3,174,321.46	2,763,836.34		2,763,836.34
中药原粉灭菌新技术项目	11,372,106.13	11,372,106.13		11,372,106.13	11,372,106.13
粤东西区办公楼	1,712,055.75	1,712,055.75		1,712,055.75	1,712,055.75
污水站增容				3,504,424.76		3,504,424.76
其他工程	3,766,464.71		3,766,464.71	5,334,776.30		5,334,776.30
其他设备	12,665,466.16		12,665,466.16	6,455,174.71		6,455,174.71
合计	106,009,401.47	13,084,161.88	92,925,239.59	97,277,687.88	13,084,161.88	84,193,526.00

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
河北滦南生产基地建设项目	50,000,000.00	35,030,910.06	2,750,012.41			37,780,922.47	99.06	99.00				自筹
驴业基地	26,644,000.00	8,384,942.17	2,659,086.18			11,044,028.35	41.45	41.45				自筹
佛山药店总部基地建设项目	54,280,000.00	2,763,836.34	410,485.12			3,174,321.46	85.71	94.00	143,365.45			自筹
合计	130,924,000.00	46,179,688.57	5,819,583.71			51,999,272.28	/	/	143,365.45		/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	种植业		畜牧养殖业		林业		水产业		合计
	未成熟林业	类别	未成熟性林麝	成熟性林麝	类别	类别	类别	类别
一、账面原值
1.期初余额	194,928.82		1,125,499.53	3,738,527.68					5,058,956.03
2.本期增加金额	65,100.00		189,884.68	-					254,984.68
(1)外购	65,100.00								65,100.00
(2)自行培育			189,884.68						189,884.68
3.本期减少金额			106,655.40	247,421.13					354,076.53
(1)处置			106,655.40	247,421.13					354,076.53
(2)其他
4.期末余额	260,028.82		1,208,728.81	3,491,106.55					4,959,864.18
二、累计折旧
1.期初余额				943,176.06					943,176.06
2.本期增加金额				239,055.24					239,055.24
(1)计提				239,055.24					239,055.24
3.本期减少金额				61,873.65					61,873.65
(1)处置				61,873.65					61,873.65
(2)其他
4.期末余额				1,120,357.65					1,120,357.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	260,028.82		1,208,728.81	2,370,748.90					3,839,506.53
2.期初账面价值	194,928.82		1,125,499.53	2,795,351.62					4,115,779.97

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	土地使用权	机器运输办公设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,107,341,608.60	47,594,789.20	1,359,767.80	2,156,296,165.60
2.本期增加金额	216,604,409.18	51,000.00	982,653.13	217,638,062.31
（1）租入	211,276,782.41	51,000.00	982,653.13	212,310,435.54
（2）其他增加	5,327,626.77			5,327,626.77
3.本期减少金额	100,552,894.67			100,552,894.67
(1)转让	100,552,894.67			100,552,894.67
4.期末余额	2,223,393,123.11	47,645,789.20	2,342,420.93	2,273,381,333.24
二、累计折旧
1.期初余额	473,607,097.08	9,181,979.39	416,353.19	483,205,429.66
2.本期增加金额	343,129,267.82	4,622,251.10	235,802.97	347,987,321.89
(1)计提	340,268,125.89	4,622,251.10	235,802.97	345,126,179.96
（2）其他增加	2,861,141.93			2,861,141.93
3.本期减少金额	38,551,018.54			38,551,018.54
(1)处置
（2）转让	38,551,018.54			38,551,018.54
4.期末余额	778,185,346.36	13,804,230.49	652,156.16	792,641,733.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,445,207,776.75	33,841,558.71	1,690,264.77	1,480,739,600.23
2.期初账面价值	1,633,734,511.52	38,412,809.81	943,414.61	1,673,090,735.94

其他说明：

其他增加为同仁堂国药与使用权资产相关的外币报表折算差额。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	822,889,911.05	2,000,048.70	757,887.13	71,786,739.07	28,640,574.44	926,075,160.39
2.本期增加金额	13,589,435.46			1,813,603.30	1,247,800.00	16,650,838.76
(1)购置	7,148,228.51			1,165,574.23	1,247,800.00	9,561,602.74
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）其他增加	6,441,206.95			648,029.07		7,089,236.02
3.本期减少金额				385,248.32		385,248.32
(1)处置				385,248.32		385,248.32
4.期末余额	836,479,346.51	2,000,048.70	757,887.13	73,215,094.05	29,888,374.44	942,340,750.83

二、累计摊销
1.期初余额	119,311,466.41	1,940,193.02	757,887.13	42,480,859.42	25,272,987.50	189,763,393.48
2.本期增加金额	9,525,999.73	4,755.56		5,634,072.85	195,432.86	15,360,261.00
（1）计提	8,412,136.22	4,755.56		5,063,516.61	195,432.86	13,675,841.25
（2）其他增加	1,113,863.51			570,556.24		1,684,419.75
3.本期减少金额				362,248.32		362,248.32
(1)处置				362,248.32		362,248.32
4.期末余额	128,837,466.14	1,944,948.58	757,887.13	47,752,683.95	25,468,420.36	204,761,406.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	707,641,880.37	55,100.12		25,462,410.10	4,419,954.08	737,579,344.67
2.期初账面价值	703,578,444.64	59,855.68		29,305,879.65	3,367,586.94	736,311,766.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

①无形资产其他项为客户关系价值、管理合同及独家供货合同。客户关系价值为同仁堂国药收购大宏贸易取得，按使用年限10年摊销。管理合同及独家供货合同为同仁堂国药为美国纽约的针灸诊所提供非医疗的管理服务及独家供应的中药产品，在供应中药产品及管理服务的同时，会收到管理服务费及利润，按合同规定20年摊销。截至2022年6月30日，本集团无通过内部研发形成的无形资产。

②其他增加为同仁堂国药与无形资产相关的外币报表折算差额。

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	境外子公司汇率变化的影响	处置	境外子公司汇率变化的影响
大宏贸易有限公司	40,405,008.49		1,858,155.97			42,263,164.46
北京同仁堂科技发展成都有限公司	3,132,714.20					3,132,714.20

合计

43,537,722.69

1,858,155.97

45,395,878.66

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
北京同仁堂科技发展成都有限公司	2,134,500.00					2,134,500.00
合计	2,134,500.00					2,134,500.00

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

（1）自2015年收购大宏贸易有限公司（以下简称：大宏贸易）和同仁堂成都产生的商誉会分别分配至每个现金产出单元。于2022年6月30日，分配到同仁堂国药分部其他业务分部的商誉分别为42,263,164.46元和3,132,714.20元。现金产出单元的可收回金额根据使用价值计算。计算方式利用现金流量预测，依据管理层批准的五年期财政预算。大宏贸易和同仁堂成都超过该五年期的现金流量分别采用3%和0%的估计增长率作出推算。大宏贸易和同仁堂成都在使用价值的计算中使用的其他关键假设还包括计算现金流量预测分别使用16%（2021年:16%）及12%（2021年:12%）的贴现率。管理层确定大宏贸易五年期财政预算的年销量增长率为3%至6%（2021年:3%至6%）是一个关键假设。每期的销量是收入和成本的主要驱动因素。销量增长率是根据过往表现和管理层对市场发展的预期而计算。所采用的贴现率为税前比率，并反映相关行业的特定风险。

（2）同仁堂成都在进行减值测试时，采用预计未来现金流量的现值确定其可收回金额，已计提减值准备 2,134,500.00元。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	143,445,674.56	8,646,042.38	29,527,878.53	1,814,265.11	120,749,573.30
租赁费	519,011.44	405,901.38	356,725.38		568,187.44
其他	1,114,592.27	113,207.54	182,861.03		1,044,938.78
合计	145,079,278.27	9,165,151.30	30,067,464.94	1,814,265.11	122,362,699.52

其他说明：

其他减少为本公司之孙公司北京同仁堂山西连锁药店有限责任公司转让北京同仁堂太原医疗管理连锁有限责任公司股权所致。

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	497,305,800.18	75,915,110.00	441,078,108.51	72,883,695.45
内部交易未实现利润	389,036,325.73	81,507,254.67	318,868,015.17	53,852,355.11
可抵扣亏损	21,475,330.22	5,368,832.84	12,840,102.16	3,210,025.54
无形资产摊销	7,203,568.95	1,080,535.34	7,203,568.95	1,080,535.34
应付职工薪酬	96,709,167.38	14,506,375.11	99,403,778.02	14,910,566.70
固定资产加速折旧	94,686.48	25,564.37	90,962.55	24,559.58
销售折让及市场拓展费	346,576,105.53	51,986,415.83	388,413,731.96	58,262,059.79
政府补助	22,167,991.19	3,325,198.68	24,596,813.03	3,689,521.95
党建工作经费	9,130,595.76	1,369,589.36	8,968,903.37	1,345,335.51
其他			5,320,177.16	1,330,044.29
合计	1,389,699,571.42	235,084,876.20	1,306,784,160.88	210,588,699.26

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
税法加速折旧	46,934,688.55	8,416,320.25	40,219,439.29	7,234,139.38
企业合并形成的公允价值变动	5,579,853.99	836,978.10	5,949,542.32	892,431.35
合计	52,514,542.54	9,253,298.35	46,168,981.61	8,126,570.73

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	142,296,049.10	194,308,538.94
可抵扣亏损	296,977,599.92	282,700,347.61
合计	439,273,649.02	477,008,886.55

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	6,092,762.89	17,307,101.01
2023年	63,690,725.93	71,406,024.63
2024年	38,804,613.90	53,866,841.34
2025年	38,892,668.99	49,098,038.12
2026年	33,263,938.27	42,712,347.53
2027年及以后	116,232,889.94	48,309,994.98
合计	296,977,599.92	282,700,347.61	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付土地租金	21,844,000.00		21,844,000.00	21,844,000.00	-	21,844,000.00
预付工程及设备款	35,031,119.11		35,031,119.11	23,582,814.41	-	23,582,814.41
北京同仁堂唐山中医院	2,000,000.00	2,000,000.00		2,000,000.00	2,000,000.00	-
合计	58,875,119.11	2,000,000.00	56,875,119.11	47,426,814.41	2,000,000.00	45,426,814.41

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	3,000,000.00	13,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款	539,240,250.00	732,186,900.00
委托借款	85,600,000.00	85,600,000.00
合计	627,840,250.00	830,786,900.00

短期借款分类的说明：

（1）委托借款中43,300,000.00元系中国北京同仁堂（集团）有限责任公司委托中国工商银行股份有限公司向本公司提供的委托借款，其中43,000,000.00元借款期限为2021年11月15日至2022年11月15日，300,000.00元借款期限为2022年1月20日至2022年11月15日。贷款利率均为3.48%，按以下方式确定：以定价基准加浮动点数确定，其中定价基准为每笔贷款合同生效日（提款日/合同生效日）前一工作日全国银行间同业拆借中心最新公布的1年期（1年期/5年

期以上）贷款市场报价利率（LPR），浮动点数为减（加/减）37个基点（一个基点为0.01%）。如利率确定日前一工作日全国银行间同业拆借中心未公布相应期限的贷款市场报价利率，则以全国银行间同业拆借中心再上一工作日公布的贷款市场报价利率为准，以此类推。

（2）委托借款中32,300,000.00元系中国北京同仁堂（集团）有限责任公司委托中国工商银行股份有限公司向本公司之子公司同仁堂科技提供的委托借款，其中32,000,000.00元借款期限为2021年11月15日至2022年11月15日，300,000.00元借款期限为2022年1月20日至2022年11月15日。贷款利率均为3.48%，按以下方式确定：以定价基准加浮动点数确定，其中定价基准为每笔贷款合同生效日（提款日/合同生效日）前一工作日全国银行间同业拆借中心最新公布的1年期（1年期/5年期以上）贷款市场报价利率（LPR），浮动点数为减（加/减）37个基点（一个基点为0.01%）。如利率确定日前一工作日全国银行间同业拆借中心未公布相应期限的贷款市场报价利率，则以全国银行间同业拆借中心再上一工作日公布的贷款市场报价利率为准，以此类推。

（3）委托借款中10,000,000.00元系中国北京同仁堂（集团）有限责任公司委托北京银行股份有限公司向本公司之子公司同仁堂商业提供的委托借款，借款期限为2021年12月29日至2022年12月29日。协议利率以委托贷款发放日同期基准利率为基础下浮20%，再加减后确定协议利率。协议利率调整频次为按月首日。

（4）质押借款中3,000,000.00元系本公司之孙公司北京同仁堂科技发展成都有限公司以其自然人股东持有的金额共计3,500,000.00元的成都银行大额特种存单为质押取得短期借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	118,747,962.72	37,831,812.28
合计	118,747,962.72	37,831,812.28

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	3,197,796,360.95	3,095,145,461.91
工程款	50,706,380.48	73,230,081.40
其他	54,973,041.18	24,388,882.45
合计	3,303,475,782.61	3,192,764,425.76

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	725,176,807.75	558,573,041.37
其他		620,742.21
合计	725,176,807.75	559,193,783.58

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	360,483,164.07	1,411,868,575.34	1,286,000,314.54	486,351,424.87
二、离职后福利-设定提存计划	6,121,504.01	157,629,109.23	156,305,695.57	7,444,917.67
三、辞退福利	522,861.75	35,139.67	380,715.06	177,286.36
四、一年内到期的其他福利
合计	367,127,529.83	1,569,532,824.24	1,442,686,725.17	493,973,628.90

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	184,330,243.58	1,199,857,311.51	1,079,203,427.34	304,984,127.75
二、职工福利费		31,927,651.68	31,927,651.68

三、社会保险费	107,986,540.33	84,802,452.66	81,359,296.96	111,429,696.03
其中：医疗保险费	2,714,826.31	70,849,476.46	70,950,095.40	2,614,207.37
工伤保险费	88,401.15	3,386,112.93	3,386,257.18	88,256.90
生育保险费	3,623.95	656,461.68	653,935.39	6,150.24
补充医疗保险	105,179,688.92	9,910,401.59	6,369,008.99	108,721,081.52
四、住房公积金	37,852.00	71,981,976.31	71,977,451.31	42,377.00
五、工会经费和职工教育经费	68,128,528.16	23,299,183.18	21,532,487.25	69,895,224.09
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	360,483,164.07	1,411,868,575.34	1,286,000,314.54	486,351,424.87

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	4,502,925.34	127,973,876.21	127,819,140.77	4,657,660.78
2、失业保险费	134,639.73	3,993,153.47	3,965,147.19	162,646.01
3、企业年金缴费	1,483,938.94	25,662,079.55	24,521,407.61	2,624,610.88
合计	6,121,504.01	157,629,109.23	156,305,695.57	7,444,917.67

说明：

①设定提存计划为按照各地社会保险标准为员工缴纳的基本养老保险费、失业保险费等。

②本集团于2021年7月1日建立企业年金计划，对于符合相应条件的职工计缴企业年金。其他说明：

√适用 □不适用

辞退福利

项目	2021.12.31	本期增加	本期减少	2022.6.30
一年内支付的内退计划	456,807.27		350,715.06	106,092.21
一年内支付的离职福利	66,054.48	35,139.67	30,000.00	71,194.15
合计	522,861.75	35,139.67	380,715.06	177,286.36

说明：本集团内退计划属于实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，选择以同期国债利率作为折现率，以折现后的金额计量计入当期损益。

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	120,656,441.78	68,283,310.38
消费税	5,143,344.91	1,840,633.36
营业税
企业所得税	244,728,974.38	119,844,800.47
个人所得税	6,955,658.95	14,908,668.83
城市维护建设税	6,160,692.56	4,732,665.36
教育费附加	4,623,594.64	3,473,662.25
房产税	193,557.80	452,037.42
印花税	435,735.69	892,578.25
地方各项基金	204,231.70	140,036.75

土地使用税	2,976.40	5,332.02
合计	389,105,208.81	214,573,725.09

其他说明：

根据国家税务总局2021年第30号公告、2022年第2号公告，本公司享受缓缴企业所得税政策，期末应交企业所得税较期初增加。

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	9,666.68	2,900.00
应付股利	530,873,546.73	17,370,786.02
其他应付款	445,835,104.78	487,613,786.53
合计	976,718,318.19	504,987,472.55

其他说明：

无

应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	9,666.68	2,900.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	9,666.68	2,900.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	210,116,276.60
应付其他普通股股利	189,126,899.38
同仁堂科技应付其他普通股股利	107,434,591.04
子公司应付其他股东股利	24,195,779.71	17,370,786.02

合计

530,873,546.73

17,370,786.02

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	283,716,515.18	289,064,745.37
少数股东借款	109,887,762.58	139,950,670.47
押金及质保金	43,523,770.02	50,200,660.56
代扣职工社保	8,707,057.00	8,397,710.13
合计	445,835,104.78	487,613,786.53

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	25,430,036.75	29,442,112.23
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	490,578,090.97	494,498,861.27
合计	516,008,127.72	523,940,973.50

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	78,163,144.02	71,156,338.09
合计	78,163,144.02	71,156,338.09

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	7,000,000.00	7,000,000.00
抵押借款	45,841.29	45,914.78
保证借款
信用借款	958,138,681.37	767,029,332.86
减：一年内到期的长期借款	-25,430,036.75	-29,442,112.23
合计	939,754,485.91	744,633,135.41

长期借款分类的说明：

（1）本公司之子公司同仁堂科技期末信用借款中：3.75亿元借款期限为2021年12月24日至2024年12月23日，1.7亿元借款期限为2021年5月31日至2024年5月30日，9,900.00万元借款期限为2016年7月14日至2026年7月13日，3亿元借款期限为2022年5月26日至2025年5月26日，利率区间为1.2%~3.6%。

（2）本公司之孙公司同仁堂国药期末信用借款241,853.13元，为疫情期间政府补助企业经营的免息借款，借款开始日为2020年7月24日，结束日为2022年12月31日。

（3）本公司之孙公司同仁堂国药期末信用借款498,178.24元，为受天鸽风灾影响经济局特別援助的免息借款，借款开始日为2018年1月2日，结束日为2025年12月12日。

（4）本公司之孙公司北京同仁堂佛山连锁药店有限责任公司取得中国农业银行股份有限公司的固定资产借款300.00万元，借款期限为2021年7月14日至2026年6月20日，年利率为4.55%。截至2022年6月30日该笔借款余额为286.50万元。

（5）本公司之孙公司北京同仁堂佛山连锁药店有限责任公司取得中国农业银行股份有限公司的固定资产借款2,400.00万元整，借款期限自2021年9月28日至2026年6月20日，年利率均为

4.55%。截至2022年6月30日该笔借款余额为10,533,650.00元。

（6）质押借款700.00万元系本公司之孙公司北京同仁堂承德中医医院有限责任公司以医院收费权为质押取得承德银行股份有限公司的流动资金贷款，借款期限自2021年7月20日至2023年7月19日，年利率为5.5%。质押财产价值为2,400.00万元整，截至2022年6月30日该笔应收账款的账面价值为1,054,275.11元，登记期限为5年，质押期限为2021年7月20日至2026年7月19日。质押物情况详见第十节、七、81。

（7）本公司之孙公司同仁堂国药期末抵押借款45,841.29元，承担1.5%的利息加上每年借款日在澳大利亚的银行票据利率，该笔借款于2023年4月28日到期。抵押物为同仁堂国药公司的土地及楼宇，期末净值8,387,755.12元，详见第十节、七、81。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	1,498,250,260.47	1,631,251,134.85
减：一年内到期的租赁负债	-490,578,090.97	-494,498,861.27
合计	1,007,672,169.50	1,136,752,273.58

其他说明：

2022年计提的租赁负债利息费用金额为人民币27,652,694.80元，计入到财务费用-利息支出中。

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	3,000,000.00	3,000,000.00
专项应付款	6,135,740.00	6,135,740.00
合计	9,135,740.00	9,135,740.00

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
林麝养殖服务合作款	3,000,000.00	3,000,000.00
合计	3,000,000.00	3,000,000.00

其他说明：

无

专项应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
医药物资储备资金	6,135,740.00			6,135,740.00	详见说明
合计	6,135,740.00			6,135,740.00	/

其他说明：

根据北京市药品监督管理局下发的京药监储[2012]5号文及7号文《北京市药品监督管理局关于下达2012年医药物资储备任务的通知》，本公司之子公司同仁堂商业及同仁堂科技承担药品储备任务，收到储备资金共计6,135,740.00元。

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	926,120.40	1,276,835.46
三、其他长期福利
减：一年内到期的长期应付职工薪酬	-106,092.21	-456,807.27
合计	820,028.19	820,028.19

说明：辞退福利的性质、内容及计算依据详见第十节、七、39。

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼	262,500.00	262,500.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同

应付退货款
其他
合计	262,500.00	262,500.00	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

本公司之子公司北京同仁堂南京药店有限责任公司与孙元贵房屋租赁诉讼案件尚未终审，截至2022年6月30日，本公司预计需支付262,500.00元作为撤销房租协议支付款项，冻结银行账户余额300,000.00元。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	197,004,515.14	11,977,843.68	10,089,789.01	198,892,569.81	与资产/收益相关
拆迁补偿	1,236,340.33			1,236,340.33
合计	198,240,855.47	11,977,843.68	10,089,789.01	200,128,910.14	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
土地款返还资金	64,120,559.34	-		3,382,881.30		60,737,678.04	与资产相关
同仁堂唐山保健品土地资金返还	21,490,908.89	-		274,936.98		21,215,971.91	与资产相关
中药提取液体制剂项目	14,225,000.00	-		150,000.00		14,075,000.00	与资产相关
清洁生产节能减排项目	8,639,822.20	-		348,695.28		8,291,126.92	与资产相关
北京同仁堂兴安保健科技有限公司滦南分公司扶持奖励资金	9,099,090.00	-		-		9,099,090.00	与资产相关
北京市大兴区发展和改革委员会对地源热泵系统的补助款	7,082,243.34	-		704,285.70		6,377,957.64	与资产相关
安国市财政集中支付中心基础设施建设费	8,076,615.47	-		95,581.26		7,981,034.21	与资产相关
技术改造专项补助资金	7,587,146.66	-		145,906.67		7,441,239.99	与资产相关
荆芥规范化种植及产业化生产基地建设项目	5,133,163.23	-		224,592.60		4,908,570.63	与资产相关
滦南（北京）大健康国际产业园项目	4,766,970.00	-		-		4,766,970.00	与资产相关
稳岗补助	210,825.55	560,265.41		560,265.41		210,825.55	与收益相关
产业园区领导小组办公室基础设施建设费	2,927,376.00	-		35,700.00		2,891,676.00	与资产相关
G20龙头企业培育-中药浓缩及挥发油提取关键技术研究	2,543,275.50	-		135,000.00		2,408,275.50	与收益相关
清洁生产补助	1,362,481.49	-		361,188.48		1,001,293.01	与资产相关
燃煤锅炉煤改气工程专项资金	1,549,735.30	-		218,413.98		1,331,321.32	与资产相关
G20工程支撑保障--中药浓缩及挥发油提取共性关键技术研究	1,789,583.25	-		122,500.02		1,667,083.23	与收益相关

中药炮制基地	1,829,906.48	-		42,523.38		1,787,383.10	与资产相关
北京市环境保护局污水处理项目补贴款	1,283,230.90	-		308,353.56		974,877.34	与资产相关
牡丹皮药材规范化规模化和产业生产基地建设项目	1,203,942.72	-		203,571.42		1,000,371.30	与资产相关
燃煤锅炉改造项目补助	1,323,063.96	-		194,418.72		1,128,645.24	与资产相关
清脑宣窍滴丸Ⅲ期临床研究	1,472,401.31	-		-		1,472,401.31	与收益相关
中药丸剂智能制造关键技术与应用研究	1,177,181.25	-		44,812.50		1,132,368.75	与收益相关
动物养殖场拆迁补偿	543,007.74	-		325,804.56		217,203.18	与资产相关
污水处理工程项目补助	752,086.00	-		79,509.00		672,577.00	与资产相关
经典名方标准颗粒制备与标准研究	998,000.00	-		-		998,000.00	与收益相关
儿童咳液和儿童清热口服液两个品种的去沉淀研究	700,000.00	-		-		700,000.00	与收益相关
儿感清口服液和小儿感冒口服液两个品种的矫掩味研究	700,000.00	-		-		700,000.00	与收益相关
土地锅炉补贴	386,666.97	-		79,999.98		306,666.99	与资产相关
安宫牛黄丸制作技艺补助款	300,000.00	-		-		300,000.00	与收益相关
GMP车间生产线改造设备	34,005.44	-		11,842.16		22,163.28	与资产相关
污水预处理站项目	160,799.96	-		26,800.02		133,999.94	与资产相关
中药大品种（安宫牛黄丸）的技术升级	207,586.06	-		-		207,586.06	与资产相关
滴丸剂型改造项目补助	97,691.95	-		26,643.30		71,048.65	与资产相关
乌鸡白凤丸等三项科研	119,407.82	-		-		119,407.82	与收益相关
安宫牛黄丸二次开发	54,184.95	-		-		54,184.95	与收益相关
流通经济研究	22,594.91	-		4,358.13		18,236.78	与资产相关
高精尖产业政策补贴	12,549,600.00	-		1,394,400.00		11,155,200.00	与资产相关
产值增长奖励	5,710,000.00	400,000.00		-		6,110,000.00	与资产相关
高精尖产业发展资金投资贡献贴息		10,000,000.00		-		10,000,000.00	与收益相关
其他拨款-与收益相关	4,484,187.52	1,017,578.27		553,862.98		4,947,902.81	与收益相关
其他拨款-与资产相关	290,172.98			32,941.62		257,231.36	与资产相关
合计	197,004,515.14	11,977,843.68		10,089,789.01		198,892,569.81

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,371,470,262.00						1,371,470,262.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,810,381,393.49			1,810,381,393.49
其他资本公积	182,534,617.72			182,534,617.72
合计	1,992,916,011.21			1,992,916,011.21

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-3,795,554.43	2,218,770.00				1,141,477.84	1,077,292.16	-2,654,076.59
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-3,795,554.43	2,218,770.00				1,141,477.84	1,077,292.16	-2,654,076.59
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-39,686,989.63	118,649,444.83				61,432,317.79	57,217,127.04	21,745,328.16
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-39,686,989.63	118,649,444.83				61,432,317.79	57,217,127.04	21,745,328.16
其他综合收益合计	-43,482,544.06	120,868,214.83				62,573,795.63	58,294,419.20	19,091,251.57

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为120,868,214.83元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为62,573,795.63元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为58,294,419.20元。

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	969,637,849.60			969,637,849.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	969,637,849.60			969,637,849.60

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	6,343,423,793.24	5,572,003,769.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	6,343,423,793.24	5,572,003,769.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润	743,477,955.86	1,227,372,820.22
减：提取法定盈余公积		85,655,825.46
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	397,726,375.98	370,296,970.74
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	6,689,175,373.12	6,343,423,793.24

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	7,471,990,325.74	3,763,881,868.33	7,310,740,583.21	3,812,788,587.49

其他业务	35,020,955.30	8,962,857.71	48,554,654.82	16,429,103.59
合计	7,507,011,281.04	3,772,844,726.04	7,359,295,238.03	3,829,217,691.08

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	7,061,552.62	4,886,991.37
营业税
城市维护建设税	34,820,604.28	31,127,386.78
教育费附加	25,437,482.47	23,018,297.32
资源税
房产税	14,027,205.30	13,395,192.23
土地使用税	3,257,869.41	2,663,414.00
车船使用税	75,651.62	90,046.10
印花税	5,253,332.53	4,189,821.33
其他	1,338,958.82	1,286,472.98
合计	91,272,657.05	80,657,622.11

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见第十节、六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	697,276,665.54	618,518,837.07
市场拓展费	354,491,444.74	363,184,821.46
折旧费	249,268,080.69	196,614,938.91
仓储租赁费	12,281,598.88	70,405,491.04
运输费	13,686,954.41	33,069,450.61
广告费	46,799,289.76	40,262,859.23
会务费	4,451,173.10	6,033,521.08
差旅费	11,671,277.28	13,883,815.75
办公费	4,232,813.67	4,682,741.44
修理费	3,060,994.77	3,495,373.05
保险费	2,786,287.53	1,690,613.16
其他	60,068,665.41	70,525,319.22

合计

1,460,075,245.78

1,422,367,782.02

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	466,249,044.14	443,009,707.90
租赁费	1,241,036.54	11,851,040.27
长期待摊费用摊销	26,758,239.52	30,154,117.78
折旧费	49,382,774.61	44,160,261.84
水电费	14,085,622.87	13,950,279.37
差旅费	1,729,043.81	3,402,173.42
办公费	7,314,105.26	7,827,138.28
聘请中介机构费	14,802,573.37	14,842,988.48
修理费	4,651,818.31	4,135,086.60
业务招待费	1,881,521.16	2,721,503.54
无形资产摊销	8,201,174.40	6,939,425.68
邮电通讯费	4,179,660.48	3,966,399.33
低值易耗品摊销	2,409,619.25	1,459,739.54
保险费	2,822,642.53	2,311,272.80
会议费	230,890.51	435,001.94
商标使用费	3,749,999.97	3,183,962.26
其他	70,030,420.43	78,582,296.64
合计	679,720,187.16	672,932,395.67

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	25,948,707.27	19,865,451.52
项目经费	20,213,477.54	21,292,007.43
折旧及摊销	4,820,858.66	1,377,609.21
租赁费	171,641.00	1,762,512.02
水电费	548,713.39	541,531.38
修理费	578,889.65	497,550.36
办公费	48,734.51	50,266.92
业务招待费	16,291.75	18,258.90
其他	19,556,568.50	5,399,329.70
合计	71,903,882.27	50,804,517.44

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	56,955,006.49	63,144,000.51
减：利息资本化
减：利息收入	55,286,045.72	51,730,786.42
汇兑损益	-883,769.45	-111,565.46
减：汇兑损益资本化
手续费及其他	5,469,725.51	6,715,585.27
合计	6,254,916.83	18,017,233.90

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关	8,729,826.81	5,057,010.95
与收益相关	6,693,088.18	6,632,468.57
个税返还	950,608.80	877,586.75
税费免征	1,492,994.17	639,758.49
合计	17,866,517.96	13,206,824.76

其他说明：

政府补助的具体信息，详见第十节、七、84、政府补助。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-871,507.50	170,864.17
处置长期股权投资产生的投资收益	2,174,637.48	-994,559.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	186,975.00	159,651.27
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益	-816,951.66
其他		105,728.06
其他非流动金融资产的股利收入	13,843.82
合计	686,997.14	-558,315.72

其他说明：

其他主要系理财产品产生的收益。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-84,441.72
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-84,441.72

其他说明：

本公司之子公司同仁堂科技债务重组取得康美药业股份有限公司的股权产生的公允价值变动损益。

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-14,121,031.47	-18,896,541.81
其他应收款坏账损失	128,827.89	-271,054.81
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-13,992,203.58	-19,167,596.62

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-76,254,932.19	-43,141,410.49
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-76,254,932.19	-43,141,410.49

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	165,680.18	189,455.19
生产性生物资产处置利得	-153,513.30	-254,205.93
使用权资产处置损益	1,254,897.98
合计	1,267,064.86	-64,750.74

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助		160,521.30
无法支付的款项	1,985,169.60	6,911,417.25	1,985,169.60
罚款收入	8,685.50	12,750.86	8,685.50
非流动资产毁损报废收益	2,330.17	44,341.69	2,330.17
其他	1,763,461.35	1,100,276.03	1,763,461.35
合计	3,759,646.62	8,229,307.13	3,759,646.62

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	2,423,267.22	2,000.00	2,423,267.22
非流动资产毁损报废损失	1,076,150.82	1,368,692.91	1,076,150.82
罚款及滞纳金	500,686.55	573,697.08	500,686.55
其他	992,740.57	502,026.02	992,740.57
合计	4,992,845.16	2,446,416.01	4,992,845.16

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	287,663,695.19	266,004,942.73
递延所得税费用	-23,369,449.32	-14,893,493.24
合计	264,294,245.87	251,111,449.49

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注第十节、七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	63,811,763.10	159,188,022.14
专项拨款及奖励	17,410,969.66	24,036,354.67
受限货币资金变动		100,000,000.00
其他	4,963,910.08	7,096,176.92
合计	86,186,642.84	290,320,553.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	593,483,203.40	687,485,053.55
付往来款	160,374,207.97	207,317,036.93
受限货币资金变动	78,981,130.44
合计	832,838,541.81	894,802,090.48

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回理财产品投资		23,404,115.17
利息收入	55,286,045.72	51,730,786.42
理财产品收益		105,728.06
合计	55,286,045.72	75,240,629.65

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品		6,900,000.00
处置子公司减少的现金净额		4,162,333.61
合计		11,062,333.61

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付租赁款项	247,861,908.95	210,422,519.85
合计	247,861,908.95	210,422,519.85

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,088,901,223.97	990,244,188.63
加：资产减值准备	76,254,932.19	43,141,410.49
信用减值损失	13,992,203.58	19,167,596.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	154,150,474.87	147,253,238.97
使用权资产摊销	345,126,179.96	214,902,008.08
无形资产摊销	13,675,841.25	11,808,028.31
长期待摊费用摊销	30,067,464.94	36,217,642.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,267,064.86	64,750.74
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,073,820.65	1,324,351.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	84,441.72
财务费用（收益以“－”号填列）	1,668,960.77	11,301,648.63
投资损失（收益以“－”号填列）	-686,997.14	558,315.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-24,496,176.94	-15,114,162.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,126,727.62	220,669.50
存货的减少（增加以“－”号填列）	-154,839,918.98	191,694,098.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-241,483,299.87	-150,134,671.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	580,033,257.28	380,799,779.79
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,883,382,071.01	1,883,448,893.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	11,387,728,866.37	10,283,869,449.97
减：现金的期初余额	9,886,240,264.33	8,235,967,772.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,501,488,602.04	2,047,901,677.81

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	11,387,728,866.37	9,886,240,264.33
其中：库存现金	9,278,042.21	3,894,881.59
可随时用于支付的银行存款	11,371,234,243.52	9,881,580,888.18
可随时用于支付的其他货币资金	7,216,580.64	764,494.56
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	11,387,728,866.37	9,886,240,264.33
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

详见货币资附注第十节、七、1。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	119,047,962.72	详见第十节、七、1
应收票据
存货
固定资产	8,387,755.12	借款抵押
无形资产
应收账款	1,054,275.11	借款质押
合计	128,489,992.95	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：万元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	257.83	6.7114	1,730.39
欧元	43.35	7.0084	303.84
港币	206,535.73	0.8552	176,629.35
澳元	1,929.96	4.6145	8,905.81
新币	500.55	4.8170	2,411.13
加拿大元	583.92	5.2058	3,039.76
文莱币	23.03	4.7971	110.47
澳门元	3,569.47	0.8303	2,963.73
迪拉姆	124.77	1.8274	228.00
兹罗提	1.44	1.5016	2.16
韩元	8,353.86	0.0052	43.44
英镑	0.13	8.1365	1.05
捷克克朗	20.35	0.2817	5.73
新西兰元	189.06	4.1771	789.70
瑞典克朗	145.07	0.6555	95.09
瑞士法郎	2.60	7.0299	18.25
应收账款	-	-
其中：美元	41.31	6.7114	277.25
欧元	3.64	7.0084	25.48
港币	22,998.56	0.8552	19,668.37
澳元	0.48	4.6145	2.22
新币	0.10	4.8170	0.48
加拿大元	0.18	5.2058	0.94
澳门元	616.90	0.8303	512.21
迪拉姆	8.70	1.8274	15.91
长期借款	-	-
其中：澳门元	42.86	0.8303	35.58
其他应收款	-	-
其中：港币	1,568.00	0.8552	1,340.95
美元	9.51	6.7114	63.84
澳元	5.28	4.6145	24.35
新币	16.15	4.8170	77.80
加拿大元	12.99	5.2058	67.63
文莱币	1.25	4.7971	5.98
澳门元	0.86	0.8303	0.72
迪拉姆	20.11	1.8274	36.75
欧元	10.94	7.0084	76.68
兹罗提	3.42	1.5016	5.14
韩元	2,176.50	0.0052	11.32
新西兰元	3.90	4.1771	16.28
捷克克朗	113.33	0.2817	31.93
南非兰特	244.10	0.4133	100.89
英镑	0.74	8.1365	6.06
应付账款	-	-
其中：港币	1,275.59	0.8552	1,090.89
美元	3.78	6.7114	25.35

澳元	34.99	4.6145	161.48
新币	9.58	4.8170	46.15
加拿大元	23.29	5.2058	121.26
澳门元	2.88	0.8303	2.39
韩元	331.94	0.0052	1.73
捷克克朗	0.86	0.2817	0.24
南非兰特	872.12	0.4133	360.45
瑞典克朗	4.10	0.6555	2.69
新西兰元	14.75	4.1771	61.63
文莱币	0.67	4.7971	3.22
其他应付款	-	-
其中：港币	1,763.57	0.8552	1,508.21
美元	9.48	6.7114	63.62
澳元	13.14	4.6145	60.63
新币	5.11	4.8170	24.63
加拿大元	42.47	5.2058	221.10
文莱币	0.28	4.7971	1.35
澳门元	2.08	0.8303	1.73
迪拉姆	3.28	1.8274	5.99
欧元	33.19	7.0084	232.63
兹罗提	3.26	1.5016	4.89
韩元	309.74	0.0052	1.61
英镑	0.09	8.1365	0.77
瑞典克朗	43.20	0.6555	28.32
新西兰元	25.40	4.1771	106.11
捷克克朗	28.92	0.2817	8.15
南非兰特	67.52	0.4133	27.91
瑞士法郎	3.04	7.0299	21.39

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体名称	主要经营地	记账本位币	选择依据
北京同仁堂国药有限公司	香港	港币	经营地的流通货币
北京同仁堂国药（香港）集团有限公司	香港	港币	经营地的流通货币

说明：本期内，境外经营实体未发生记账本位币变动情况。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
基础建设补助	3,382,881.30	其他收益	3,382,881.30
稳岗补助	3,265,931.71	其他收益	3,265,931.71
防疫抗疫基金	1,602,168.00	其他收益	1,602,168.00
高精尖产业政策补贴	1,394,400.00	其他收益	1,394,400.00
地源热泵	704,285.70	其他收益	704,285.70
清洁生产补助	361,188.48	其他收益	361,188.48
清洁生产节能减排项目	348,695.28	其他收益	348,695.28
动物养殖场拆迁补偿	325,804.56	其他收益	325,804.56
北京市环境保护局污水处理项目补贴款	308,353.56	其他收益	308,353.56
同仁堂唐山保健品土地资金返还	274,936.98	其他收益	274,936.98
荆芥规范化种植及产业化生产基地建设项目	224,592.60	其他收益	224,592.60
燃煤锅炉煤改气工程专项资金	218,413.98	其他收益	218,413.98
牡丹皮药材规范化规模化和产业生产基地建设项目	203,571.42	其他收益	203,571.42
科技创新奖励	200,000.00	其他收益	200,000.00
燃煤锅炉改造项目补助	194,418.72	其他收益	194,418.72
中药提取液体制剂项目	150,000.00	其他收益	150,000.00
技术改造专项补助资金	145,906.67	其他收益	145,906.67
G20龙头企业培育-中药浓缩及挥发油提取关键技术研究	135,000.00	其他收益	135,000.00
以工代训补贴	128,050.42	其他收益	128,050.42
G20工程支撑保障--中药浓缩及挥发油提取共性关键技术研究	122,500.02	其他收益	122,500.02
安国市财政集中支付中心基础设施建设费	95,581.26	其他收益	95,581.26
土地锅炉补贴	79,999.98	其他收益	79,999.98
污水处理工程项目补助	79,509.00	其他收益	79,509.00
中药丸剂智能制造关键技术与应用研究	44,812.50	其他收益	44,812.50
中药炮制基地	42,523.38	其他收益	42,523.38
产业园区领导小组办公室基础设施建设费	35,700.00	其他收益	35,700.00
污水预处理站项目	26,800.02	其他收益	26,800.02
滴丸剂型改造项目补助	26,643.30	其他收益	26,643.30
GMP车间生产线改造设备	11,842.16	其他收益	11,842.16
其他拨款-与收益相关	1,140,721.95	其他收益	1,140,721.95
其他拨款-与资产相关	147,682.04	其他收益	147,682.04
合计	15,422,914.99	/	15,422,914.99

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本期新增的子公司

企业名称	注册地	业务性质	持股比例（%）	表决权比例（%）	本期成为 子公司的原因
同曜（苏州）医药有限公司	中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区月亮湾路10号慧湖大厦南楼10F-2室	药品批发	51	51	新设
北京同仁堂滦南药业有限公司	河北省唐山市滦南经济开发区城西园区创新路东侧鼎热太阳能北侧	药品批发	100	100	新设
北京同仁堂甘肃麝业有限公司	甘肃省平凉市崆峒区恒润大厦1单元8层803室	农产品销售	100	100	新设

说明：

1、本公司下属同仁堂科技本期投资新设同曜（苏州）医药有限公司，对其持股比例为51%。

2、本公司本期投资新设北京同仁堂滦南药业有限公司，本公司对其持股100%，截止2022年6月30日已完成工商登记，未实际出资。

3、本公司下属同仁堂陕西麝业本期投资新设北京同仁堂甘肃麝业有限公司，对其持股比100%，截止2022年6月30日已完成工商登记，未实际出资。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京同仁堂科技发展股份有限公司注1	北京	北京	制造业	46.85		①
北京同仁堂科技发展股份有限公司下属子公司：
北京同仁堂河南中药材科技开发有限公司	河南	河南	种植业		51	①
北京同仁堂湖北中药材有限公司	湖北	湖北	种植业		51	①
北京同仁堂浙江中药材有限公司	浙江	浙江	种植业		51	①
北京同仁堂河北中药材科技开发有限公司	河北	河北	种植业		51	①
北京同仁堂通科药业有限责任公司	北京	北京	制造业		95	①
北京同仁堂国药有限公司注2	香港	香港	制造业	33.62	38.05	①
北京同仁堂南三环中路药店有限公司	北京	北京	商业		100	①
北京同仁堂延边中药材基地有限责任公司	吉林	吉林	种植业		51	①
北京同仁堂安徽中药材有限公司	安徽	安徽	种植业		51	①
北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司	北京	北京	制造业		100	③
北京同仁堂国药（香港）集团有限公司注3	香港	香港	服务业	46.91	53.09	①
北京同仁堂兴安保健科技有限责任公司	北京	北京	种植业		51	②
北京同仁堂世纪广告有限公司	北京	北京	服务业		100	①
北京同仁堂（唐山）营养保健品有限公司	河北	河北	制造业		74	①
北京同仁堂科技发展（唐山）有限公司	河北	河北	制造业		100	①
北京同仁堂科技发展成都有限公司	四川	四川	制造业		51	③
北京同仁堂第二中医医院有限责任公司	北京	北京	医疗服务		100	②
北京同仁堂（辽宁）科技药业有限公司	辽宁	辽宁	制造业		51	①
北京同仁堂科技发展（行唐）驴业有限公司	河北	河北	制造业		51	①
同曜（苏州）医药有限公司	苏州	苏州	商业		51	①
北京同仁堂商业投资集团有限公司	北京	北京	商业	51.98		②
北京同仁堂商业投资集团有限公司下属子公司：
北京同仁堂连锁药店有限责任公司	北京	北京	商业		99	①
北京同仁堂山东医药连锁有限公司	山东	山东	商业		51	①
东莞市北京同仁堂虎门药店有限责任公司	东莞	东莞	商业		51	①
北京同仁堂杭州药店有限公司	杭州	杭州	商业		51	①
苏州北京同仁堂药店有限责任公司	苏州	苏州	商业		60	①
北京同仁堂涿州药店有限责任公司	涿州	涿州	商业		51	①
北京同仁堂潍坊药店有限责任公司	潍坊	潍坊	商业		51	①
北京同仁堂洛阳药店有限责任公司	洛阳	洛阳	商业		51	①
北京同仁堂沧州药店有限责任公司	沧州	沧州	商业		51	①
北京同仁堂威海连锁药店有限公司	威海	威海	商业		51	①
北京同仁堂承德连锁药店有限公司	承德	承德	商业		80	①
北京同仁堂山西连锁药店有限责任公司	太原	太原	商业		51	①
北京同仁堂石家庄药店有限责任公司	石家庄	石家庄	商业		51	①
北京同仁堂惠州药店有限责任公司	惠州	惠州	商业		51	①
北京同仁堂泰州药店有限责任公司	泰州	泰州	商业		51	①
北京同仁堂唐山连锁药店有限责任公司	唐山	唐山	商业		51	①
北京同仁堂佛山连锁药店有限责任公司	佛山	佛山	商业		51	①
北京同仁堂鞍山药店有限责任公司	鞍山	鞍山	商业		51	①

北京同仁堂北方医药有限公司	通辽	通辽	商业		51	①
北京同仁堂黑龙江连锁药店有限责任公司	鸡西	鸡西	商业		51	①
北京同仁堂贵阳药店有限责任公司	贵阳	贵阳	商业		51	①
珠海北京同仁堂药店有限公司	珠海	珠海	商业		51	①
北京同仁堂临汾连锁药店有限公司	临汾	临汾	商业		51	①
北京同仁堂吕梁药店有限责任公司	吕梁	吕梁	商业		51	①
北京同仁堂乌鲁木齐药店有限公司	乌鲁木齐	乌鲁木齐	商业		51	①
北京同仁堂湖北药店有限责任公司	武汉	武汉	商业		51	①
北京同仁堂邯郸药店有限责任公司	邯郸	邯郸	商业		51	①
北京同仁堂（天津）连锁药店有限公司	天津	天津	商业		51	①
北京同仁堂朝阳药店连锁有限公司	朝阳	朝阳	商业		51	①
北京同仁堂大同连锁药店有限责任公司	大同	大同	商业		51	①
北京同仁堂连云港药店有限责任公司	连云港	连云港	商业		51	①
北京同仁堂日照药店连锁有限公司	日照	日照	商业		51	①
北京同仁堂秦皇岛药店有限责任公司	秦皇岛	秦皇岛	商业		51	①
北京同仁堂汕头市医药有限公司	汕头	汕头	商业		51	①
北京同仁堂中山药店有限公司	中山	中山	商业		51	①
四川北京同仁堂金沙药店有限责任公司	成都	成都	商业		51	①
北京同仁堂辽阳药店有限责任公司	辽阳	辽阳	商业		51	①
北京同仁堂三河药店有限公司	三河	三河	商业		51	①
北京同仁堂王府井中医医院有限公司	北京	北京	商业		50	①
北京同仁堂衡水药店有限责任公司	衡水	衡水	商业		51	①
北京同仁堂（济南）药店有限公司	济南	济南	商业		51	①
北京同仁堂新乡药店有限责任公司	新乡	新乡	商业		51	①
北京同仁堂南京药店有限责任公司	南京	南京	商业		51	①
北京同仁堂京康医药有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂温州药店有限责任公司	温州	温州	商业		51	①
北京同仁堂呼伦贝尔药店有限责任公司	呼伦贝尔	呼伦贝尔	商业		51	①
北京同仁堂赤峰药店连锁有限责任公司	赤峰	赤峰	商业		51	①
北京同仁堂安徽连锁药店有限责任公司	芜湖	芜湖	商业		51	①
北京同仁堂四通桥药店有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂长春药店有限责任公司	长春	长春	商业		51	②
北京同仁堂崇文门药店有限责任公司	北京	北京	商业		95	③
东莞市北京同仁堂药业有限公司	东莞	东莞	商业		51	②
北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司	哈尔滨	哈尔滨	商业		51	③
北京同仁堂合肥药店有限责任公司	合肥	合肥	商业		51	②
北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	商业		51	③
北京同仁堂辽宁药店连锁有限责任公司	沈阳	沈阳	商业		51	②
北京同仁堂青岛药店有限责任公司	青岛	青岛	商业		51	③
北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司	北京	北京	服务业		60	②
北京同仁堂陕西药业有限责任公司	西安	西安	商业		65	③
深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司	深圳	深圳	商业		51	②
北京同仁堂延边连锁药店有限公司	延边	延边	商业		51	③
北京同仁堂重庆药店有限责任公司	重庆	重庆	商业		51	②
北京同仁堂河南药业有限责任公司	郑州	郑州	商业		51	③
北京同仁堂大连药店连锁有限责任公司	大连	大连	商业		51	②
北京同仁堂上海药店有限责任公司	上海	上海	商业		51	③
北京同仁堂包头药店有限责任公司	包头	包头	商业		51	②
北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司	亳州	亳州	商业		51	③

深圳北京同仁堂药业有限责任公司	深圳	深圳	商业		85	②
北京同仁堂粤东有限公司	潮州	潮州	商业		51	③
保定北京同仁堂药店有限责任公司	保定	保定	商业		51	②
北京同仁堂广州药业连锁有限公司	广州	广州	商业		50	③
北京同仁堂国恩药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂航天桥医药有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂博塔医药有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂善和医药有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂浙江医药有限公司	杭州	杭州	商业		51	①
北京同仁堂京北企业管理有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂山西药业有限责任公司	太原	太原	商业		51	①
北京同仁堂盛平药店有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂盛世医缘药店有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂润丰医药有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂北苑双营药店有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂苏州街医药有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂潘家园华威药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂复兴路药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂长阳药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂东安药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂裕京药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂恒远药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂大望桥药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂兴华药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂（乌兰浩特）药店有限公司	乌兰浩特	乌兰浩特	商业		51	①
北京同仁堂济源药店有限公司	济源	济源	商业		51	①
北京同仁堂晋中药店有限责任公司	晋中	晋中	商业		51	①
北京同仁堂鞍山中医医院有限公司	鞍山	鞍山	商业		51	①
北京同仁堂宿州药店有限公司	宿州	宿州	商业		51	①
北京同仁堂珲春药店有限公司	珲春	珲春	商业		51	①
北京同仁堂京西药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂丹东药店有限责任公司	丹东	丹东	商业		51	①
北京同仁堂张家口药店有限公司	张家口	张家口	商业		51	①
北京同仁堂廊坊药店有限公司	廊坊	廊坊	商业		51	①
北京同仁堂朔州药店有限责任公司	朔州	朔州	商业		51	①
北京同仁堂邢台药店有限责任公司	邢台	邢台	商业		51	①
北京同仁堂六里桥北药店有限公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂牡丹江药店有限公司	牡丹江	牡丹江	商业		51	①
北京同仁堂焦作药店有限责任公司	焦作	焦作	商业		51	①
北京同仁堂安阳药店有限公司	安阳	安阳	商业		51	①
北京同仁堂兰州药店有限公司	兰州	兰州	商业		51	①
北京同仁堂盘锦药店有限公司	盘锦	盘锦	商业		51	①
北京同仁堂酒仙桥南路药店有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
北京同仁堂京仁上海药业有限公司	上海	上海	商业		51	①
北京同仁堂昭安大连药店有限公司	大连	大连	商业		51	①
北京同仁堂承德中医医院有限责任公司	承德	承德	商业		51	①
北京同仁堂广西药店有限责任公司	南宁	南宁	商业		51	①
北京同仁堂定州药店有限公司	定州	定州	商业		51	①
北京同仁堂眉山药店有限责任公司	眉山	眉山	商业		51	①

北京同仁堂达州药店有限责任公司	达州	达州	商业		51	①
北京同仁堂阜阳药店有限公司	安徽	安徽	商业		51	①
北京同仁堂泰安药店有限公司	泰安	泰安	商业		51	①
北京同仁堂（宣城）药店有限公司	安徽	安徽	商业		51	①
北京同仁堂漯河药店有限公司	漯河	漯河	商业		51	①
北京同仁堂阳泉药店有限公司	山西	山西	商业		51	①
北京同仁堂淮安药店有限责任公司	淮安	淮安	商业		51	①
北京同仁堂石家庄中医医院有限公司	石家庄	石家庄	医疗		51	①
深圳市北京同仁堂大药房有限公司	深圳	深圳	商业		51	①
北京同仁堂信阳药店有限公司	信阳	信阳	商业		51	①
北京同仁堂禹州药店有限公司	禹州	禹州	商业		51	①
北京同仁堂常州药店有限公司	常州	常州	商业		51	①
北京同仁堂通化药店有限公司	通化	通化	商业		51	①
北京同仁堂（莆田）药店有限公司	莆田	莆田	商业		51	①
北京同仁堂兴业药店有限责任公司	北京	北京	商业		51	①
深圳北京同仁堂上城药店有限责任公司	深圳	深圳	商业		51	①
北京同仁堂安国药店有限公司	河北	河北	商业		51	①
北京同仁堂数字科技有限公司注5	北京	北京	投资管理	25	51	①
北京同仁堂吉林人参有限责任公司	靖宇	靖宇	种植业	51		①
北京同仁堂内蒙古中药材发展有限公司	包头	包头	种植业	51		①
北京同仁堂天然药物有限公司	北京	北京	制造业	53.10		①
北京同仁堂天然药物有限公司下属子公司：
北京同仁堂天然药物（唐山）有限公司	唐山	唐山	制造业		51	①
北京同仁堂股份集团（安国）中药材物流有限公司	安国	安国	服务业	100		①
北京同仁堂（安国）中药材加工有限责任公司	安国	安国	制造业	51		①
北京同仁堂蜂业有限公司	北京	北京	制造业	51.29		③
北京同仁堂陕西麝业有限公司注4	宝鸡	宝鸡	养殖业	31	29	①
北京同仁堂陕西麝业有限公司下属子公司：
宝鸡达吉康麝业有限公司	宝鸡	宝鸡	养殖业		100	②
北京同仁堂甘肃麝业有限公司	平凉	平凉	养殖业		100	①
北京同仁堂滦南药业有限公司	唐山	唐山	制造业	100		①

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

注1:本公司持有北京同仁堂科技发展股份有限公司半数以下表决权比例，但纳入合并范围的原因：本公司为其第一大股东，在董事会占有多数席位。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并注2:本公司对同仁堂国药的直接持股比例为33.62%，本公司下属同仁堂科技对同仁堂国药的持股比例为38.05%。

注3:本公司对北京同仁堂国药（香港）集团有限公司（以下简称同仁堂国药集团）的直比例为

46.91%，本公司下属同仁堂科技对同仁堂国药集团的持股比例为53.09%。注4:本公司对同仁堂陕西麝业的直接持股比例为31.00%，本公司下属同仁堂科技对同仁堂陕西麝业的持股比例为29.00%。注5:本公司对北京同仁堂数字科技有限公司（以下简称同仁堂数字科技）的直接持股比例为

25.00%，本公司下属同仁堂科技对同仁堂数字科技的持股比例为25.00%，本公司下属同仁堂商业对同仁堂数字科技的持股比例为26.00%。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京同仁堂科技发展股份有限公司	53.15	24,321.46	16,649.42	453,070.80
北京同仁堂商业投资集团有限公司	48.02	10,072.89	9,533.41	139,404.82

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京同仁堂科技发展股份有限公司	892,920.69	342,398.24	1,235,318.93	278,127.94	116,368.12	394,496.06	813,029.07	346,357.56	1,159,386.63	245,812.96	97,733.39	343,546.35
北京同仁堂商业投资集团有限公司	438,173.12	162,677.52	600,850.64	271,837.88	93,447.62	365,285.50	423,110.35	179,374.75	602,485.10	269,628.70	102,897.67	372,526.37

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京同仁堂科技发展股份有限公司	301,468.77	45,220.86	57,855.30	53,144.72	276,611.84	47,370.33	44,395.30	47,001.53
北京同仁堂商业投资集团有限公司	436,525.26	18,396.72	18,396.72	43,518.15	436,044.12	18,469.39	18,469.39	40,358.00

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	13,754,903.39	14,142,142.32
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-625,560.76	170,864.17
--其他综合收益	238,321.83	-630,043.90
--综合收益总额	-387,238.93	-459,179.73
联营企业：
投资账面价值合计	4,952,953.26
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-245,946.74
--其他综合收益
--综合收益总额	-245,946.74

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
北京同仁堂福建药业连锁有限公司	-22,421,878.32	-2,065,044.05	-24,486,922.37
北京同仁堂（香港）有限公司	-2,472,343.40	1,256,637.25	-1,215,706.15

其他说明无

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的24.24%（2021年年末：

30.08%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的

11.37%（2021年年末：8.61%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目	期末数	到期期限	期初数	到期期限
短期借款	62,784.03	一年以内	83,078.69	一年以内
应付账款	330,347.58	-	319,276.44	--
其他应付款	44,583.51	-	50,498.75	--
一年内到期的非流动负债	51,600.81	-	52,394.10	--
长期借款	93,975.45	详见第十节、七、45	74,463.31	详见第十节、七、45
应付票据	11,874.80	一年以内	3,783.18	一年以内
金融负债合计	595,166.18	--	583,494.47	--

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目	期末数	期初数
固定利率金融工具
金融负债	62,784.03	83,078.69
其中：短期借款	62,784.03	83,078.69
合计	62,784.03	83,078.69
浮动利率金融工具
金融资产	1,150,677.68	992,630.71
其中：货币资金	1,150,677.68	992,630.71
合计	1,150,677.68	992,630.71

于2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约321.68万元（2021年12月31日：317.68万元）。对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港币）依然存在外汇风险。于2022年6月30日，本集团持有以港币计价的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

项目	外币负债		外币资产
	期末数	期初数	期末数	期初数
港币	7,284.31	5,831.48	248,062.15	238,436.88

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

税后利润上升（下降）	本年数		上年数
港币汇率上升	1%	1,014.56	1%	926.09
港币汇率下降	-1%	-1,014.56	-1%	-926.09

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年6月30日，本集团的资产负债率为35.30%（2021年12月31日：33.50%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	380,784.36			380,784.36
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	380,784.36			380,784.36
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	380,784.36			380,784.36
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	6,954,957.62			6,954,957.62
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			150,398,864.31	150,398,864.31
（七）其他非流动金融资产			90,000.00	90,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	7,335,741.98	-	150,488,864.31	157,824,606.29
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

内容	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围（加权平均值）
交易性金融资产

银行理财产品	-	--	--	--
应收款项融资
应收票据	150,398,864.31	收益法	预期未来现金流量	--
其他非流动金融资产
权益工具投资	90,000.00	收益法	预期未来现金流量	--

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

①本年度，本集团的金融资产的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。

②对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	北京市	制造业	59,404.00	52.45	52.45

本企业的母公司情况的说明

母公司名称	关联关系	企业类型	法人代表	组织机构代码
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	本集团之控股股东	国有独资	王贵平	91110000101461180X

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见附注第七节、九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
耀康国际有限公司	本集团之合营企业
北京同仁堂（马来西亚）有限公司	本集团之合营企业
北京同仁堂（泰国）有限公司	本集团之合营企业
北京同仁堂（泰文隆）有限责任公司	本集团之合营企业
北京同仁堂国际(香港)医疗健康有限公司	本集团之联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京同仁堂制药有限公司	同一控股股东
北京同仁堂医养产业投资集团有限公司	同一控股股东
北京同仁堂化妆品有限公司	同一控股股东
北京同仁堂国际有限公司	同一控股股东
北京同仁堂生物制品开发有限公司	同一控股股东
北京同仁堂健康药业股份有限公司	同一控股股东
北京中研同仁堂医药研发有限公司	控股股东之合营企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京同仁堂健康药业股份有限公司	购货	25,161.88	33,385.60
北京同仁堂制药有限公司	购货	1,798.45	1,352.06
北京同仁堂生物制品开发有限公司	购货	8.98	13.50

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京同仁堂健康药业股份有限公司	销货	9,437.35	12,992.92
北京同仁堂医养产业投资集团有限公司	销货	119.47	124.73
北京同仁堂国际(香港)医疗健康有限公司	销货	106.85	1,500.87
北京同仁堂（泰国）有限公司	销货	52.72	61.64
耀康国际有限公司	销货	18.01	18.94
北京同仁堂制药有限公司	销货	8.28	108.49
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	销货	4.72	3.22

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
北京同仁堂健康药业股份有限公司	房屋建筑物	838,095.24	-

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	土地及房屋建筑物					16,229,499.08	15,956,037.44	1,780,121.90	1,791,018.03		29,251,454.79

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

根据本集团与中国北京同仁堂（集团）有限责任公司已签订、正执行的土地租赁协议、仓储保管合同及房屋租赁协议，本集团支付中国北京同仁堂（集团）有限责任公司上述租赁费。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

①根据本集团与中国北京同仁堂（集团）有限责任公司已签订、正执行的《商标使用许可证协议》，本集团支付中国北京同仁堂（集团）有限责任公司以下费用：

项 目	本期付款额	上期付款额
商标使用费	3,749,999.97	3,466,981.12

②同仁堂国药与北京同仁堂国际有限公司签订房屋租赁协议，在此协议下同仁堂国药本期支付租赁费202.77万元。上年同期支付租赁费203.10万元。

③根据本集团与中国北京同仁堂（集团）有限责任公司、工商银行北京崇文门支行和北京银行沙滩支行签署的委托贷款协议，存在以下一般委托借款：

贷款公司	贷款期限	贷款金额	利率
本公司	2021/11/15至2022/11/15	43,000,000.00	基准利率下浮37个基点
本公司	2022/1/20至2022/11/15	300,000.00	基准利率下浮32个基点
同仁堂科技	2021/11/15至2022/11/15	32,000,000.00	基准利率下浮37个基点
同仁堂科技	2022/1/20至2022/11/15	300,000.00	基准利率下浮32个基点
同仁堂商业	2021/12/29至2022/12/29	10,000,000.00	基准利率下浮20个基点

说明：以上均为根据相关规定以委托贷款形式拨付的国有预算资本金。

④同仁堂国药与海外经营实体签订商标及字号使用许可协议，在此协议下同仁堂国药本期收取合营公司商标使用费5.64万元。

⑤同仁堂商业之子公司北京同仁堂山西连锁药店有限责任公司以北京同仁堂太原医疗管理连锁有限责任公司2021年5月31日为基准日的评估值1061万元为基础，将其持有的北京同仁堂太原医疗管理连锁有限责任公司51%股权以非公开协议方式转让给北京同仁堂医养产业投资集团有限公司，转让价款为5,411,100.00元。2022年3月21日已完成工商变更。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京同仁堂国际(香港)医疗健康有限公司	13,716,298.46	10,998.77	22,196,572.39	17,798.90
应收账款	北京同仁堂健康药业股份有限公司	11,074,416.16	1,132,412.51	7,619,705.76	425,274.32
应收账款	北京同仁堂（泰文隆）有限公司	2,143,784.57	1,719.05	2,074,145.73	1,663.21
应收账款	北京同仁堂（泰国）有限公司	268,210.01	218.09	97,681.94	78.33
应收账款	耀康国际有限公司	172,100.45	138.00
应收账款	中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	50,000.00	950.00
应收账款	北京同仁堂（马来西亚）有限公司	9,489.30	7.61	30,184.16	24.20
预付账款	北京同仁堂健康药业股份有限公司	21,036,807.68		7,425,588.74
预付账款	北京同仁堂国际有限公司	837,121.14		800,316.00
预付账款	北京同仁堂制药有限公司	275,633.44		1,857.56
预付账款	北京同仁堂生物制品开发有限公司	40,684.00		90,630.94
预付账款	北京同仁堂医养产业投资集团有限公司			94,339.62
其他应收款	中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	698,000.00		698,000.00

说明：其他应收款-中国北京同仁堂（集团）有限责任公司为下属子公司支付的租赁押金。

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	北京同仁堂健康药业股份有限公司	494,599,527.82	509,930,183.09
应付账款	北京同仁堂制药有限公司	305,192.97	359,097.22
应付账款	北京同仁堂生物制品开发有限公司	125,510.00	142,881.87
应付账款	北京同仁堂化妆品有限公司	2,034.19	22,451.48
合同负债	北京同仁堂健康药业股份有限公司	1,860,306.69	2,766,638.85
合同负债	北京同仁堂制药有限公司	1,037,169.82
合同负债	北京同仁堂（泰文隆）有限公司	206,985.00
合同负债	北京中研同仁堂医药研发有限公司	120,000.00
合同负债	北京同仁堂医养产业投资集团有限公司	22,664.52	22,664.52
合同负债	北京同仁堂（马来西亚）有限公司	-	26,893.51
其他应付款	中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	8,775,395.39
其他应付款	北京同仁堂健康药业股份有限公司		28,121.59
其他应付款	北京同仁堂国际有限公司	297,662.75
租赁负债	中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	56,271,791.27	88,513,600.61
应付股利	中国北京同仁堂（集团）有限责任公司	210,116,276.60
应付股利	北京同仁堂健康药业股份有限公司	241,873.87	241,873.87

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

截至2022年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

3、 其他

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京同仁堂股份有限公司发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2012]1396号）文核准，同意本公司向社会公开发行面值总额120,500.00万元可转换公司债券（以下简称：同仁转债），期限5年。本次募集资金净额为人民币1,175,960,000.00元，自2012年12月24起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年6月30日，本公司已募集资金投入共计1,011,620,608.18元，本报告期内直接用于支付工程款项金额3,491,140.28元。为提高募集资金使用效率，本公司已于2022年6月29 日办理了募集资金专户的注销手续，将募集资金账户余额282,634,864.78元，全部转入自有资金账户用于永久补充流动资金。本事项已经公司第九届董事会第八次会议及第九届监事会第五次会议审议通过，并于2022年6月21日经公司股东大会审议通过。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利	397,726,375.98

根据本公司于2022年6月21日召开的 2021 年年度股东大会决议，本公司以 2021 年末总股本1,371,470,262 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.9 元(含税)。截止 2022 年 8 月 29日，全体股东现金红利已发放完毕。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

本公司之子公司同仁堂科技于2022年6月20日与北京同仁堂医养产业投资集团有限公司订立产权交易合同，分别以人民币4,201.10万元及1,937.60万元出售北京同仁堂第二中医院有限责任公司49%的股权和北京同仁堂南三环中路药店有限公司49%的股权，截止2022年8月29日，交易尚未完成最终交割。除此事项外，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本集团于2021年7月1日建立企业年金计划，对于符合相应条件的职工计缴企业年金。缴费基数以员工上年度实际月平均工资为基数（不超过北京市上一年度月平均工资的5倍）；员工缴费比例2%，公司缴费比例6%。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：

（1）生产制造分部；

（2）商业销售分部；

（3）其他分部

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	生产制造分部	商业销售分部	其他	分部间抵销	合计
营业收入	4,804,783,352.96	4,611,795,602.24	37,672,082.45	1,947,239,756.61	7,507,011,281.04
其中：对外交易收入	3,003,271,534.56	4,503,024,553.40	715,193.08		7,507,011,281.04
分部间交易收入	1,801,511,818.40	108,771,048.84	36,956,889.37	1,947,239,756.61
其中：主营业务收入	4,789,723,559.94	4,579,838,030.17	37,672,082.45	1,935,243,346.82	7,471,990,325.74
营业成本	2,396,256,385.83	3,210,089,438.67	32,709,267.67	1,866,210,366.13	3,772,844,726.04
其中：主营业务成本	2,392,109,757.96	3,205,273,208.83	32,709,267.67	1,866,210,366.13	3,763,881,868.33
营业费用	1,249,093,660.98	1,140,620,727.10	3,619,980.76	13,596,482.22	2,379,737,886.62
营业利润/(亏损)	1,159,433,306.15	261,085,436.47	1,342,834.02	67,432,908.26	1,354,428,668.38
资产总额	21,799,841,096.51	6,008,506,448.43	42,921,790.09	1,230,271,094.86	26,620,998,240.17
负债总额	6,105,608,835.83	3,644,993,702.48	20,184,264.58	374,550,440.08	9,396,236,362.81
补充信息：
1.资本性支出	83,910,487.67	16,584,093.33	5,029.20		100,499,610.20
2.折旧和摊销费用	266,732,170.63	276,250,113.58	37,676.81		543,019,961.02
3.折旧和摊销以外的非现金费用
信用减值损失	-15,256,632.15	1,434,286.89		169,858.32	-13,992,203.58
4.资产减值损失	-76,254,932.19				-76,254,932.19

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

截至2022年6月30日，本集团不存在其他需披露的重要事项。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	108,960,389.98
1至2年	36,280.69
2至3年
3年以上
3至4年	22,581,961.33
4至5年	6,496,473.55
5年以上	64,323,845.88
合计	202,398,951.43

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	44,007,986.25	21.74	44,007,986.25	100.00		44,914,857.09	44.02	44,914,857.09	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	158,390,965.18	78.26	54,845,942.08	34.63	103,545,023.10	57,110,466.44	55.98	49,783,977.08	87.17	7,326,489.36
其中：
其他客户	158,390,965.18	78.26	54,845,942.08	34.63	103,545,023.10	57,110,466.44	55.98	49,783,977.08	87.17	7,326,489.36
合计	202,398,951.43	/	98,853,928.33	/	103,545,023.10	102,025,323.53	/	94,698,834.17	/	7,326,489.36

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
吉林省同仁国药医药有限责任公司	11,652,244.71	11,652,244.71	100.00	预计无法收回
内丘县医药药材连锁有限公司	7,052,710.08	7,052,710.08	100.00	预计无法收回
宁夏众欣联合德林医药有限公司	5,830,591.76	5,830,591.76	100.00	预计无法收回
河南华益药业有限责任公司	5,107,501.17	5,107,501.17	100.00	预计无法收回
河北恒祥医药集团有限公司	2,876,598.79	2,876,598.79	100.00	预计无法收回
山东省聊城利民药业集团有限公司	2,358,693.70	2,358,693.70	100.00	预计无法收回
四川省成都市弘祥药业有限公司	2,031,037.67	2,031,037.67	100.00	预计无法收回
广西平安堂药业有限责任公司	1,668,693.12	1,668,693.12	100.00	预计无法收回
国药控股济南有限公司	1,484,250.32	1,484,250.32	100.00	预计无法收回

山西白家老药铺物流配送有限公司	1,376,654.69	1,376,654.69	100.00	预计无法收回
湖北省同仁药业有限公司	1,234,500.17	1,234,500.17	100.00	预计无法收回
北京崇文区康源医药经营部	1,090,710.68	1,090,710.68	100.00	预计无法收回
唐海鑫龙医药有限责任公司	243,799.39	243,799.39	100.00	预计无法收回
合计	44,007,986.25	44,007,986.25	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其他客户

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	108,960,389.98	5,448,019.50	5.00%
1至2年	36,280.69	3,628.07	10.00%
2至3年
3至4年	22,581,961.33	22,581,961.33	100.00%
4至5年	3,209,858.32	3,209,858.32	100.00%
5年以上	23,602,474.86	23,602,474.86	100.00%
合计	158,390,965.18	54,845,942.08	34.63%

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	94,698,834.17	5,061,965.00		906,870.84		98,853,928.33
合计	94,698,834.17	5,061,965.00		906,870.84		98,853,928.33

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	906,870.84

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额39,959,670.81元，占应收账款期末余额合计数的比例19.74%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额39,959,670.81元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	96,510,000.00
其他应收款	2,105,514.76	1,548,493.72
合计	98,615,514.76	1,548,493.72

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京同仁堂吉林人参有限责任公司	510,000.00
北京同仁堂科技发展股份有限公司	96,000,000.00
合计	96,510,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,190,965.22
1至2年	24,442.00
2至3年	4,200.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	68,381.00
减：坏账准备	-182,473.46
合计	2,105,514.76

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	1,023,550.00	1,047,900.00
代垫款	867,438.22	359,283.97
往来款	397,000.00	295,022.00
合计	2,287,988.22	1,702,205.97

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	79,731.25	73,981.00		153,712.25
2022年1月1日余额在本期

--转入第二阶段	-1,222.10	1,222.10
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	31,039.11			31,039.11
本期转回		2,277.90		2,277.90
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额	109,548.26	72,925.20	-	182,473.46

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	153,712.25	31,039.11	2,277.90			182,473.46
合计	153,712.25	31,039.11	2,277.90			182,473.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京博大开拓热力有限公司	押金	779,500.00	一年以内	34.07	38,975.00
北京辉展资产管理有限公司	保证金	228,600.00	一年以内	9.99	11,430.00
张京耀	代垫款	68,381.00	5年以上	2.99	68,381
北京联馨药业有限公司	押金	62,500.00	一年以内	2.73	3,125
中国石化销售股份有限公司北京石油分公司	代垫款	50,000.00	一年以内	2.19	4,600
合计	/	1,188,981.00	/	51.97	126,511.00

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	708,414,716.62	-	708,414,716.62	708,414,716.62	-	708,414,716.62
对联营、合营企业投资
合计	708,414,716.62	-	708,414,716.62	708,414,716.62	-	708,414,716.62

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京同仁堂商业投资集团有限公司	192,912,971.71	-	-	192,912,971.71	-	-
北京同仁堂科技发展股份有限公司	100,353,999.88	-	-	100,353,999.88
北京同仁堂国药有限公司	92,841,933.60	-	-	92,841,933.60
北京同仁堂蜂业有限公司	77,749,120.00	-	-	77,749,120.00
北京同仁堂股份集团（安国）中药材物流有限公司	105,000,000.00	-	-	105,000,000.00
北京同仁堂（安国）中药材加工有限责任公司	51,000,000.00	-	-	51,000,000.00
北京同仁堂国药（香港）集团有限公司	28,332,467.25	-	-	28,332,467.25
北京同仁堂天然药物有限公司	26,694,224.18	-	-	26,694,224.18
北京同仁堂吉林人参有限责任公司	7,650,000.00	-	-	7,650,000.00
北京同仁堂内蒙古中药材发展有限公司	4,080,000.00	-	-	4,080,000.00
北京同仁堂陕西麝业有限公司	9,300,000.00	-	-	9,300,000.00
北京同仁堂数字科技有限公司	12,500,000.00			12,500,000.00
合计	708,414,716.62			708,414,716.62

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,955,945,255.19	913,772,051.97	1,734,517,522.75	863,480,085.06
其他业务	4,781,410.61	876,598.99	252,165.81
合计	1,960,726,665.80	914,648,650.96	1,734,769,688.56	863,480,085.06

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	202,704,397.67	184,906,951.15
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	202,704,397.67	184,906,951.15

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,441,702.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	15,422,914.99
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-816,951.66
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	971,474.45
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,233,198.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目	310,852.83
减：所得税影响额	-3,454,416.47
少数股东权益影响额（税后）	-6,060,428.90
合计	8,581,949.04

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	6.74	0.542
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.66	0.536

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：邸淑兵董事会批准报送日期：2022年8月29日

修订信息

□适用 √不适用