同仁堂2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600085                         公司简称：同仁堂
     北京同仁堂股份有限公司
       2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 8
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    一、 重要提示
    1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
           不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
    1.3 公司负责人高振坤、总经理刘向光、主管会计工作负责人冯智梅及会计机构负责人（会计主
           管人员）吕晓洁保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    1.4 本公司第三季度报告未经审计。
    二、 公司主要财务数据和股东变化
    2.1 主要财务数据
                                                                               单位：元币种：人民币
                            本报告期末                           上年度末                    本报告期末
                                                     调整后                  调整前          比上年度末
                                                                                               增减(%)
总资产                  16,668,279,609.72      14,360,896,899.04      14,339,869,236.38           16.07
归属于上市公司股东       7,584,451,503.05       7,123,097,023.28       7,117,942,927.53               6.48
的净资产
                          年初至报告期末                上年初至上年报告期末                 比上年同期
                            （1-9 月）                        （1-9 月）                       增减(%)
                                                    调整后                 调整前
经营活动产生的现金         896,875,330.44         698,937,465.57         691,581,079.01           28.32
流量净额
                          年初至报告期末                 上年初至上年报告期末
                                                                                             比上年同期
                            （1-9 月）                         （1-9 月）
                                                                                             增减（%）
                                                     调整后               调整前
营业收入                 8,896,476,080.24       8,005,049,357.24       7,942,724,192.93           11.14
归属于上市公司股东         758,118,036.12         663,330,897.44            662,836,613.93        14.29
的净利润
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归属于上市公司股东          748,428,796.80        660,900,922.58           660,777,351.70              13.24
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益                  10.09                    10.36                   10.36      减少 0.27 个
率（%）                                                                                              百分点
基本每股收益（元/股）               0.553                    0.491                   0.490             12.63
稀释每股收益（元/股）               0.553                    0.485                   0.484             14.02
    非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                       本期金额         年初至报告期末   说明
                     项目
                                                     （7－9 月）        金额（1-9 月）
 非流动资产处置损益                                    -623,052.20         -898,146.98
 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营             2,950,518.04       14,384,397.27
 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
 标准定额或定量持续享受的政府补助除外
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合                                       653,700.56
 并日的当期净损益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   185,202.89        2,538,169.18
 所得税影响额                                          -487,093.84       -2,990,899.67
 少数股东权益影响额（税后）                            -643,561.43       -3,997,981.02
                     合计                             1,382,013.46        9,689,239.34
    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位：股
股东总数（户）                                                                                   62,028
                                     前十名股东持股情况
    股东名称              期末持股数      比例      持有有限        质押或冻结情况         股东性质
        （全称）                  量          (%)       售条件股       股份状态     数量
                                                        份数量
中国北京同仁堂(集团)有限      719,308,540     52.45                0                       0   国有法人
                                                                         无
责任公司
安邦财产保险股份有限公司       72,655,829      5.30                0                            其他
                                                                        未知
－传统产品
和谐健康保险股份有限公司       57,340,842      4.18                0                            其他
                                                                        未知
－传统－普通保险产品
安邦人寿保险股份有限公司       41,749,144      3.04                0                            其他
                                                                        未知
－保守型投资组合
中国证券金融股份有限公司       32,176,879      2.35                0    未知                    未知
全国社保基金一零三组合         30,001,456      2.19                0    未知                    其他
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和谐健康保险股份有限公司       22,152,852   1.62              0                          其他
                                                                    未知
－万能产品
全国社保基金一零四组合         18,599,998   1.36              0     未知                 其他
新华人寿保险股份有限公司       16,016,050   1.17              0                          其他
－分红－团体分红－018L－                                            未知
FH001 沪
中央汇金资产管理有限责任       12,309,400   0.90              0                          未知
                                                                    未知
公司
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                               持有无限售条件流通               股份种类及数量
                                           股的数量                  种类            数量
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司               719,308,540        人民币普通股     719,308,540
安邦财产保险股份有限公司－传统产品              72,655,829        人民币普通股      72,655,829
和谐健康保险股份有限公司－传统－普              57,340,842                          57,340,842
                                                                  人民币普通股
通保险产品
安邦人寿保险股份有限公司－保守型投              41,749,144                          41,749,144
                                                                  人民币普通股
资组合
中国证券金融股份有限公司                        32,176,879        人民币普通股      32,176,879
全国社保基金一零三组合                          30,001,456        人民币普通股      30,001,456
和谐健康保险股份有限公司－万能产品              22,152,852        人民币普通股      22,152,852
全国社保基金一零四组合                          18,599,998        人民币普通股      18,599,998
新华人寿保险股份有限公司－分红－团              16,016,050                          16,016,050
                                                                  人民币普通股
体分红－018L－FH001 沪
中央汇金资产管理有限责任公司                    12,309,400        人民币普通股      12,309,400
上述股东关联关系或一致行动的说明      持有公司 5%以上股份的股东——中国北京同仁堂（集团）有
                                      限责任公司，报告期末持有股份 719,308,540 股，无质押或
                                      冻结情况，与其他股东不存在关联关系或一致行动人关系；
                                      安邦保险集团股份有限公司为安邦人寿保险股份有限公司、
                                      安邦财产保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司的
                                      主要股东，分别持有三家公司 99.98%、97.56%、98.31%股份，
                                      因此安邦财产保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公
                                      司及安邦人寿保险股份有限公司因存在关联关系构成一致
                                      行动人。除上述股东外，其他股东未知是否存在一致行动人
                                      关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的    无
说明
    2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
           况表
    □适用 √不适用
                                              5 / 21
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
 序号                项   目                 本报告期末        上年度期末       增减幅度%
   1    应收票据                            443,741,448.96   325,382,326.39         36.38
   2    应收账款                          1,437,709,179.04   864,652,713.01         66.28
   3    其他应收款                          134,903,825.30    90,865,154.01         48.47
   4    在建工程                          1,269,610,762.96   871,697,383.43         45.65
   5    应付职工薪酬                        270,993,456.96   163,580,249.36         65.66
   6    应付票据                              3,000,000.00    12,700,000.00        -76.38
   7    应付股利                             48,832,909.67    24,365,694.17        100.42
   8    长期借款                            127,755,949.43    10,369,726.49      1,132.01
   9    应付债券                            801,881,448.94                  -           -
  10    其他综合收益                         23,511,574.40    -1,758,316.77             -
 序号                项   目                  本报告期          上年同期        增减幅度%
  11    资产减值损失                         25,586,947.36    15,962,189.03         60.30
  12    投资收益                             -1,055,526.09     2,512,829.36             -
  13    营业外收入                           17,515,421.97     8,116,487.51        115.80
  14    营业外支出                            1,491,002.50     2,311,670.12        -35.50
 序号                项   目                  本报告期          上年同期        增减幅度%
  15    经营活动产生的现金流量净额          896,875,330.44   698,937,465.57         28.32
  16    投资活动产生的现金流量净额         -478,864,220.22   -291,157,084.36            -
  17    筹资活动产生的现金流量净额          463,498,414.76   -350,802,419.84            -
说明：
    1、应收票据期末余额较年初增长 36.38%，主要是本公司及下属子公司增加银行承兑汇票结
算所致。
    2、应收账款期末余额较年初增长 66.28%，主要是本公司及下属子公司应收经销商款项增加
所致。
    3、其他应收款期末余额较年初增长 48.47%，主要是下属子公司店面押金增加所致。
    4、在建工程期末余额较年初增长 45.65%，主要是本公司及下属子公司本期工程投入增加所
致。
    5、应付职工薪酬期末余额较年初增长 65.66%，主要是本公司及下属子公司期末尚未支付的
职工薪酬增加所致。
    6、应付票据期末余额较年初下降 76.38%，主要是下属子公司开具的银行承兑汇票减少所致。
    7、应付股利期末余额较年初增长 100.42%，主要是下属子公司已宣告发放的 2015 年度股利
尚未全部支付。
    8、长期借款期末余额较年初大幅上升，主要是下属子公司长期借款增加所致。
    9、应付债券期末余额较年初增加，主要是下属子公司发行债券所致。
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    10、其他综合收益期末余额较年初大幅上升，主要是本期外币报表折算差额增加所致。
    11、资产减值损失本期发生额较上期增长 60.30%，主要是本期计提的坏账准备增加所致。
    12、投资收益本期发生额较上期大幅下降，主要是本期合营联营企业经营业绩较上年同期下
降所致。
    13、营业外收入本期发生额较上期增长 115.80%，主要是本期政府补助增加所致。
    14、营业外支出本期发生额较上期下降 35.50%，主要是本期非流动资产处置损失减少所致。
    15、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 28.32%，主要是本期销售商品、提供劳务
收到的现金增加所致。
    16、投资活动产生的现金流量净额较上年同期明显下降，主要是本期工程项目投资支出增加
所致。
    17、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加，主要是本期下属子公司发行债券收
到的现金增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    同仁堂集团承诺，其所持本公司的 719,308,540 股流通股，于 2014 年 11 月 30 日自愿锁定承
诺期满。自 2014 年 12 月 1 日起继续自愿锁定三年，至 2017 年 11 月 30 日。若在承诺锁定期间发
生资本公积金转增股本、派送股票红利、配股、增发等使股份数量发生变动的事项，上述锁定股
份数量也作相应调整。
    报告期内同仁堂集团严格履行上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                          公司名称   北京同仁堂股份有限公司
                                                     法定代表人      高振坤
                                                             日期    2016 年 10 月 28 日
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                                  2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:北京同仁堂股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                      5,663,496,862.99      4,748,195,050.02
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          443,741,448.96      325,382,326.39
  应收账款                                      1,437,709,179.04        864,652,713.01
  预付款项                                          177,895,330.71      175,969,651.88
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                8,774.74           12,297.66
  其他应收款                                        134,903,825.30       90,865,154.01
  买入返售金融资产
  存货                                          5,294,663,539.47      5,042,409,293.92
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      143,173,215.46      162,148,033.24
    流动资产合计                               13,295,592,176.67     11,409,634,520.13
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                   10,090,000.00       10,090,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       25,592,049.01       29,281,032.64
  投资性房地产
  固定资产                                      1,412,885,300.52      1,394,280,535.20
  在建工程                                      1,269,610,762.96        871,697,383.43
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                      335,661,761.71      339,140,570.30
  开发支出
  商誉                                           45,682,509.11       44,534,999.01
  长期待摊费用                                  148,906,397.87      149,026,718.19
  递延所得税资产                                 88,139,041.58       76,466,982.01
  其他非流动资产                                 36,119,610.29       36,744,158.13
   非流动资产合计                           3,372,687,433.05       2,951,262,378.91
     资产总计                              16,668,279,609.72      14,360,896,899.04
流动负债：
  短期借款                                      363,650,000.00      340,500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        3,000,000.00       12,700,000.00
  应付账款                                  2,238,276,988.36       1,830,031,801.77
  预收款项                                      164,731,398.49      184,596,218.36
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                  270,993,456.96      163,580,249.36
  应交税费                                      190,587,290.94      251,715,809.64
  应付利息                                             9,666.68          10,633.33
  应付股利                                       48,832,909.67       24,365,694.17
  其他应付款                                    578,748,731.87      512,824,307.21
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                             3,858,830,442.97       3,320,324,713.84
非流动负债：
  长期借款                                      127,755,949.43       10,369,726.49
  应付债券                                      801,881,448.94
  其中：优先股
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         永续债
  长期应付款                                            24,672.01           32,165.32
  长期应付职工薪酬                                  5,416,284.00          5,416,284.00
  专项应付款                                        9,840,900.00          9,840,900.00
  预计负债
  递延收益                                        128,107,110.84       126,249,692.60
  递延所得税负债                                    6,596,489.07          7,276,908.10
  其他非流动负债
   非流动负债合计                            1,079,622,854.29          159,185,676.51
      负债合计                               4,938,453,297.26         3,479,510,390.35
所有者权益
  股本                                       1,371,470,262.00         1,371,470,262.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   2,006,153,349.47         2,012,748,636.73
  减：库存股
  其他综合收益                                     23,511,574.40        -1,758,316.77
  专项储备
  盈余公积                                        525,971,428.31       525,971,428.31
  一般风险准备
  未分配利润                                 3,657,344,888.87         3,214,665,013.01
  归属于母公司所有者权益合计                 7,584,451,503.05         7,123,097,023.28
  少数股东权益                               4,145,374,809.41         3,758,289,485.41
   所有者权益合计                           11,729,826,312.46        10,881,386,508.69
      负债和所有者权益总计                  16,668,279,609.72        14,360,896,899.04
法定代表人：高振坤主管会计工作负责人：冯智梅会计机构负责人：吕晓洁
                                  母公司资产负债表
                                  2016 年 9 月 30 日
编制单位:北京同仁堂股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                        期末余额                年初余额
流动资产：
  货币资金                                   1,466,067,155.44        1,609,707,817.93
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                        105,621,020.80       186,781,288.55
  应收账款                                        605,709,087.25       318,674,338.55
  预付款项                                           139,250.00          3,690,177.80
                                        10 / 21
                                 2016 年第三季度报告
  应收利息
  应收股利                                        16,073,500.00
  其他应收款                                       1,968,929.08      1,637,764.48
  存货                                      1,557,852,736.10      1,482,783,600.33
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    22,213,110.50      7,671,691.94
   流动资产合计                             3,775,644,789.17      3,610,946,679.58
非流动资产：
  可供出售金融资产                                10,000,000.00     10,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   689,074,716.62    648,554,716.62
  投资性房地产
  固定资产                                       491,538,965.06    509,250,623.56
  在建工程                                       523,082,107.01    375,919,516.56
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       120,680,871.98    122,852,116.58
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  23,418,526.14     20,855,875.24
  其他非流动资产                                   1,123,999.00      3,572,470.00
   非流动资产合计                           1,858,919,185.81      1,691,005,318.56
     资产总计                               5,634,563,974.98      5,301,951,998.14
流动负债：
  短期借款                                       149,000,000.00    149,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       369,660,152.63    237,412,653.62
  预收款项                                        24,640,314.75     26,774,332.95
  应付职工薪酬                                   169,840,504.34     85,705,057.62
  应交税费                                        44,579,915.92     95,480,792.87
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                      16,663,924.40     19,205,683.22
  划分为持有待售的负债
                                       11 / 21
                                   2016 年第三季度报告
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   774,384,812.04            613,578,520.28
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
          永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                   5,416,284.00              5,416,284.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          16,597,555.52             15,080,963.74
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  22,013,839.52             20,497,247.74
      负债合计                                     796,398,651.56            634,075,768.02
所有者权益：
  股本                                        1,371,470,262.00              1,371,470,262.00
  其他权益工具
  其中：优先股
          永续债
  资本公积                                    1,353,754,682.55              1,353,754,682.55
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         525,971,428.31            525,971,428.31
  未分配利润                                  1,586,968,950.56              1,416,679,857.26
    所有者权益合计