北京同仁堂股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 21
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
2 / 21
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人梅群、主管会计工作负责人冯智梅及会计机构负责人（会计主管人员）吕晓洁保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比
调整后 调整前 上年度末增减
(%)
总资产 12,791,824,839.48 11,911,900,010.52 11,911,900,010.52 7.39
归属于上市公司股 5,341,729,815.88 5,017,972,105.22 5,017,972,105.22 6.45
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增
（1-9 月） （1-9 月） 减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的现 557,078,430.39 695,759,902.25 695,268,337.26 -19.93
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增
（1-9 月） （1-9 月）
减（%）
调整后 调整前
营业收入 7,242,126,262.49 6,675,375,325.09 6,665,278,804.28 8.49
归属于上市公司股 579,462,388.46 507,464,846.89 507,462,951.60 14.19
3 / 21
2014 年第三季度报告
东的净利润
归属于上市公司股 570,816,657.46 495,890,606.03 495,888,651.23 15.11
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 11.10 12.08 12.08 减少 0.98 个百
益率（%） 分点
基本每股收益（元/ 0.442 0.389 0.389 13.62
股）
稀释每股收益（元/ 0.427 0.375 0.375 13.87
股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -163,164.92 -701,328.94
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 1,736,698.35 8,790,745.28
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,900,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 308,506.18 -599,687.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -355,474.77 -2,429,127.94
少数股东权益影响额（税后） -601,009.34 -2,314,869.70
合计 925,555.50 8,645,731.00
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 81,978
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性
（全称） 减 量 (%) 售条件股 股份状 数量 质
份数量 态
中国北京同仁堂(集团)有限 719,308,540 54.86 0 国有法
无
责任公司 人
全国社保基金一零四组合 23,588,867 1.80 0 无 其他
博时精选股票证券投资基金 2,199,865 16,008,033 1.22 0 无 其他
广发大盘成长混合型证券投 14,430,726 1.10 0 其他
无
资基金
博时新兴成长股票型证券投 12,099,639 0.92 0 其他
无
资基金
4 / 21
2014 年第三季度报告
新华人寿保险股份有限公司 11,649,525 0.89 0 其他
－分红－团体分红－018L－ 无
FH001 沪
博时价值增长证券投资基金 11,198,209 0.85 0 无 其他
全国社保基金一零三组合 1,027,657 8,603,503 0.66 0 无 其他
全国社保基金四一四组合 8,499,589 0.65 0 无 其他
资本研究与管理公司－客户 8,128,224 0.62 0 其他
无
资金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司 719,308,540 人民币普通股 719,308,540
全国社保基金一零四组合 23,588,867 人民币普通股 23,588,867
博时精选股票证券投资基金 16,008,033 人民币普通股 16,008,033
广发大盘成长混合型证券投资基金 14,430,726 人民币普通股 14,430,726
博时新兴成长股票型证券投资基金 12,099,639 人民币普通股 12,099,639
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分 11,649,525 11,649,525
人民币普通股
红－018L－FH001 沪
博时价值增长证券投资基金 11,198,209 人民币普通股 11,198,209
全国社保基金一零三组合 8,603,503 人民币普通股 8,603,503
全国社保基金四一四组合 8,499,589 人民币普通股 8,499,589
资本研究与管理公司－客户资金 8,128,224 人民币普通股 8,128,224
上述股东关联关系或一致行动的说明 持有公司 5%以上股份的股东——中国北京同仁堂（集团）有
限责任公司，报告期末持有股份 719,308,540 股，无质押或
冻结情况，与其他股东不存在关联关系或一致行动人关系。
广发大盘成长混合型证券投资基金与全国社保基金四一四
组合由广发基金管理有限公司管理；博时精选股票证券投资
基金、博时新兴成长股票型证券投资基金、博时价值增长证
券投资基金与全国社保基金一零三组合由博时基金管理有
限公司管理。除中国北京同仁堂（集团）有限责任公司之外
的其他股东未知是否存在一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
财务指标大幅变动的情况及原因 单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度期末 增减幅度%
应收票据 367,163,953.88 128,737,836.06 185.20
5 / 21
2014 年第三季度报告
应收账款 721,405,139.41 471,142,607.90 53.12
预付款项 219,524,861.56 130,547,780.52 68.16
其他应收款 92,629,809.49 58,877,034.81 57.33
长期股权投资 32,653,943.72 19,487,441.49 67.56
在建工程 587,425,391.28 263,516,926.08 122.92
预收款项 242,806,501.36 351,224,491.93 -30.87
应付职工薪酬 182,806,007.16 126,398,929.17 44.63
应付利息 6,024,440.89 531,925.61 1032.57
应付股利 62,083,243.90 8,492,971.39 631.00
长期借款 39,310,000.00 -100.00
年初至报告期期
项目 末（1-9 月） 上年同期 增减幅度%
财务费用 -9,120,600.57 12,936,736.96 -
资产减值损失 7,014,533.74 -4,644,876.49 -
营业外收入 10,192,473.57 26,111,648.56 -60.97
营业外支出 2,702,744.93 1,309,238.04 106.44
年初至报告期期
项目 末（1-9 月） 上年同期 增减幅度%
经营活动产生的现金流量净额 557,078,430.39 695,759,902.25 -19.93
投资活动产生的现金流量净额 -403,105,133.48 -275,672,899.20 -
筹资活动产生的现金流量净额 -398,634,613.68 1,144,613,812.70 -
说明：
（1）应收票据期末较期初增加 185.20%，主要是本公司及子公司同仁堂科技增加银行承兑汇票结算所
致。
（2）应收账款期末较期初增加 53.12%，主要是本公司及下属子公司应收经销商款项增加所致。
（3）预付款项期末较期初增加 68.16%，主要是本公司下属子公司预付货款增加所致。
（4）其他应收款期末较期初增加 57.33%，主要是本公司下属子公司支付的店面押金增加所致。
（5）长期股权投资期末较期初增加 67.56%，主要是本公司下属子公司本期增加对合营企业投资所致。
（6）在建工程期末较期初增加 122.92%，主要是本公司及子公司同仁堂科技增加工程投入所致。
（7）预收款项期末较期初减少 30.87%，主要是本公司之子公司同仁堂科技前期收到的预付货款相应的
货物已发出所致。
（8）应付职工薪酬期末较期初增加 44.63%，主要是本公司期末尚未支付的工资奖金增加所致。
（9）应付利息期末较期初增加 1032.57%，主要是本公司计提的可转债利息增加所致。
（10）应付股利期末较期初增加 631.00%，主要是本公司下属子公司同仁堂商业已宣告发放 2013 年度
股利尚未实施所致。
（11）长期借款减少，主要是本公司下属子公司本期归还长期借款所致。
（12）财务费用本期较上期大幅减少，主要是本公司下属子公司银行存款利息收入增加及汇兑损失减少
所致。
（13）资产减值损失本期较上期增加，主要是本公司之子公司同仁堂科技计提存货减值准备所致。
（14）营业外收入本期较上期减少 60.97%，主要是本期计入的政府补助减少所致。
（15）营业外支出本期较上期增加 106.44%，主要是本期对外捐赠增加所致。
6 / 21
2014 年第三季度报告
（16）经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少 19.93%，主要是本公司及子公司本期购买商品、
接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
（17）投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少，主要是本公司及子公司本期固定资产投资增加所
致。
（18）筹资活动产生的现金流量净额本期较上期大幅减少，主要是上期本公司之子公司同仁堂科技、同
仁堂国药募集资金所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
中国北京同仁堂 所持本公司 719,308,540 股流通股，于 2011 年 11 月 30 日自 严格履行承诺。
（集团）有限责 愿锁定承诺期满。自 2011 年 12 月 1 日起继续自愿锁定三年，
任公司 至 2014 年 11 月 30 日。若在承诺锁定期间发生资本公积金转
增股本、派送股票红利、配股、增发等使股份数量发生变动
的事项，上述锁定股份数量也作相应调整。
中国北京同仁堂 于 2015 年内解决北京同仁堂化妆品有限公司与本公司业务相 严格履行承诺。
（集团）有限责 似性问题。
任公司
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部 2014 年修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工
薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》以
及颁布的《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企
业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》七项具体准则要求，公司自 2014 年 7 月 1 日起执
行上述企业会计准则，对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
7 / 21
2014 年第三季度报告
被投资 交易基本 2013年1月 2013年12月31日
单位 信息 1日归属于 长期股权投资 可供出售金融 归属于母
母公司股 （+/-） 资产（+/-） 公司股东
东权益 权益
（+/-）
（+/-）
中投信用担保有限 在被投资单 -10,000,000.00 10,000,000.00
公司 位持股 1%
北京同仁堂望京中 在被投资单 -90,000.00 90,000.00
医诊所(有限合伙) 位持股 90%
合计 - -10,090,000.00 10,090,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司根据财政部（财会[2014]14号）的通知要求，执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》准
则，对持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有公开报价、
公允价值不能可靠计量的权益性投资，按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处
理，该类权益性投资应重新确认为“可供出售金融资产”并按照成本法进行计量。对上述会计政
策变更采用追溯调整法进行调整可供出售金融资产。会计政策的变更仅对可供出售金融资产和长
期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期总资产、负债总额、净资产及净
利润未产生影响。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
职工薪酬准则变动影响的说明
公司根据财政部（财会[2014]8 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》准则，
公司正在对目前的薪酬制度进行分析。若公司存在符合设定受益计划规定的薪酬内容，公司将按
照精算的方法对设定受益计划义务进行测算，必要时公司将聘请精算人员提供专业服务。目前尚
无法提供按照精算方法测算的定量调整数据。经初步测算，预计此项数据调整对公司当期经营成
果没有重大影响。公司将在 2014 年年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
3.5.3 准则其他变动的影响
财务报表列报准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2013 年 12 月 31 日 会计政策变更前的 会计政策变更调整 会计政策变更后的
余额 金额 余额
其他综合收益 - -38,638,397.68 -38,638,397.68
外币报表折算差额 -38,638,397.68 38,638,397.68 -
递延收益 - 107,452,336.24 107,452,336.24
其他非流动负债 107,452,336.24 -107,452,336.24 -
8 / 21
2014 年第三季度报告
说明：公司根据财政部（财会[2014]7 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 30 号-财务报表
列报》准则，公司将原列入财务报表 “外币报表折算差额”的项目，调整列入“其他综合收益”
项目；将原列入财务报表“其他非流动负债”的项目，调整列入“递延收益”项目。
3.5.4 其他
说明：根据国家财政部发布的修订或新增各项准则的通知，本公司分析认为，实施修订或新增后
的《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企
业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》对本公
司 2013 年度合并财务报表均不产生影响。
公司名称 北京同仁堂股份有限公司
法定代表人 梅群
日期 2014 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京同仁堂股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,651,031,339.44 4,938,260,983.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 367,163,953.88 128,737,836.06
应收账款 721,405,139.41 471,142,607.90
预付款项 219,524,861.56 130,547,780.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
9 / 21
2014 年第三季度报告
应收股利 10,887.62 7,921.37
其他应收款 92,629,809.49 58,877,034.81
买入返售金融资产
存货 4,361,049,105.50 4,180,324,076.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,051,840.78 89,392,847.06
流动资产合计 10,512,866,937.68 9,997,291,087.77
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 10,090,000.00 10,090,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,653,943.72 19,487,441.49
投资性房地产
固定资产 1,125,068,226.08 1,133,475,994.72
在建工程 587,425,391.28 263,516,926.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 312,376,040.60 292,620,369.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 117,179,254.95 107,844,785.98
递延所得税资产 49,779,388.11 42,348,281.50
其他非流动资产 44,385,657.06 45,225,123.84
非流动资产合计 2,278,957,901.80 1,914,608,922.75
资产总计 12,791,824,839.48 11,911,900,010.52
流动负债：
短期借款 256,000,000.00 261,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
10 / 21
2014 年第三季度报告
应付账款 1,866,601,700.82 1,622,773,172.38
预收款项 242,806,501.36 351,224,491.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 182,806,007.16 126,398,929.17
应交税费 139,080,996.48 126,391,922.31
应付利息 6,024,440.89 531,925.61
应付股利 62,083,243.90 8,492,971.39
其他应付款 591,203,836.01 487,757,467.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,346,606,726.62 2,984,570,880.25
非流动负债：
长期借款 39,310,000.00
应付债券 944,335,622.10 908,152,190.08
长期应付款 115,683.11 139,820.11
专项应付款 10,694,800.00 10,694,800.00
预计负债
递延收益 111,144,534.77 107,452,336.24
递延所得税负债 17,946,627.45 24,178,036.64
其他非流动负债
非流动负债合计 1,084,237,267.43 1,089,927,183.07
负债合计 4,430,843,994.05 4,074,498,063.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,311,143,201.00 1,311,097,303.00
资本公积 1,085,606,288.11 1,084,632,297.67
减：库存股
其他综合收益 -33,134,346.72 -38,638,397.68
专项储备
盈余公积 420,405,953.88 420,405,953.88
一般风险准备
11 / 21
2014 年第三季度报告
未分配利润 2,557,708,719.61 2,240,474,948.35
归属于母公司所有者权益合计 5,341,729,815.88 5,017,972,105.22
少数股东权益 3,019,251,029.55 2,819,429,841.98
所有者权益合计 8,360,980,845.43 7,837,401,947.20
负债和所有者权益总计 12,791,824,839.48 11,911,900,010.52
法定代表人：梅群 主管会计工作负责人：冯智梅 会计机构负责人：吕晓洁
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京同仁堂股份有限公司
| 北京同仁堂股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |