2014 年第三季度报告
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：
请投资者特别关注。
1.3 公司 7 名董事出席董事会审议季度报告，2 名董事授权委托，其中公司董事长李明春先生委
托董事侯琦先生，独立董事张连起先生委托独立董事钱明杰先生出席并行使表决权。
1.4 公司负责人李明春、主管会计工作负责人张永森及会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.5 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 626,187,000.91 558,333,928.72 12.15
归属于上市公司 122,425,210.71 138,103,444.21 -11.35
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -102,610,727.35 -33,212,169.83 -208.96
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
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2014 年第三季度报告
营业收入 6,722,131.88 3,795,464.25 77.11
归属于上市公司 -15,678,233.50 -17,046,096.32
股东的净利润
归属于上市公司 -15,688,687.36 -16,684,687.07
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -12.04 -22.00
收益率（%）
基本每股收益 -0.04 -0.05
（元/股）
稀释每股收益 -0.04 -0.05
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 1,012.15
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
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公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -1,466.2 9441.71
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 -1,466.20 10,453.86
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户）
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例(%) 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 量 售条件股 股份状态 数量
份数量
北京东方国兴科技发 0 34,138,850 9.34 0 境内非国
无
展有限公司 有法人
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中国电子财务有限责 0 4,561,280 1.25 0 未知
无
任公司
宏源证券股份有限公 0 3,432,324 0.94 0 未知
无
司
张大龙 2300 2,602,299 0.71 0 境内自然
无
人
海口万志贸易有限公 -3200 2,484,800 0.68 0 未知
无
司
中国农业银行股份有 1,859,5 1,859,500 0.51 0 其他
限公司－新华优选成
无
长股票型证券投资基
金
冯守陈 15900 1,852,000 0.51 0 境内自然
无
人
孙乃臣 -50000 1,850,000 0.51 0 境内自然
无
人
周长青 -200000 1800000 0.49 0 境内自然
无
人
张大兵 150,000 1,738,598 0.48 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
北京东方国兴科技发展有限公司 34,138,850 人民币普通股 34,138,850
中国电子财务有限责任公司 4,561,280 人民币普通股 4,561,280
宏源证券股份有限公司 3,432,324 人民币普通股 3,432,324
张大龙 2,602,299 人民币普通股 2,602,299
海口万志贸易有限公司 2,484,800 人民币普通股 2,484,800
中国农业银行股份有限公司－新华优选成 1,859,500 1,859,500
人民币普通股
长股票型证券投资基金
冯守陈 1,852,000 人民币普通股 1,852,000
孙乃臣 1,850,000 人民币普通股 1,850,000
周长青 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
张大兵 1,738,598 人民币普通股 1,738,598
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于一致
行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 本公司无优先股事项。
明
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 截止报告期末，公司资产负债项目大幅度变动原因分析： 单位 元
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动幅度（%）
货币资金 22,884,293.54 65,529,642.80 -65.08
应收帐款 1,842,153.65 1,235,142.25 49.16
预付款项 14,871,124.15 10,189,383.94 45.95
存货 522,601,547.04 419,492,564.74 24.58
预收款项 115,992,478.68 66,159,218.62 75.32
长期借款 115,000,000.00 55,000,000.00 109.09
货币资金变动较大的主要原因是报告期内对开发项目的陆续投入使货币资金减少。
应收帐款变动较大的主要原因是报告期内实现销售收入而增加的应收账款。
预付款项变动较大的主要原因是报告期内增加的预付工程款。
存货变动较大的主要原因是报告期内投入房地产开发项目而增加的开发成本。
预收款项变动较大的主要原因是报告期内预售房屋而增加预收房款。
长期借款变动较大的主要原因是报告期内新增的银行贷款。
3.1.2 报告期内公司利润表项目大幅度变动原因分析： 单位 元
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动幅度（%）
营业收入 6,722,131.88 3,795,464.25 77.11
营业成本 5,287,850.45 2,082,062.97 153.97
销售费用 1,392,446.01 3,226,401.96 -56.84
财务费用 3,183.20 832,796.35 -99.62
资产减值损失 195,465.80 -77,720.41
投资收益 -2,232.79 -504,151.56
营业外支出 1,558.40 368,111.43 -99.58
营业收入变动较大主要原因是销售收入增加。
营业成本变动较大主要原因是随着营业收入增加，成本相应增加。
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销售费用变动较大主要原因是上年同期开展楼盘销售活动较多，投入的营销费用较大所致。
财务费用变动较大主要原因是去年年底公司偿还了一笔短期借款，而本年未发生该项目支出
资产减值损失变动主要原因是公司按会计政策计提及调整减值准备所致。
投资收益变动较大主要原因是公司所投资公司亏损减少所致。
营业外支出变动较大主要原因是去年同期支付了部分职工解除劳动合同补偿金。
3.1.3 报告期公司现金流量表项目大幅度变动原因分析： 单位 元
项目名称 2014 年 1 月-9 月 2013 年 1 月-9 月 增减变动幅度（%）
经营活动产生的现金
流量净额 -102,610,727.35 -33,212,169.83
投资活动产生的现金
流量净额 -34,621.91 -472,546.41
筹资活动产生的现金 53.09
流量净额 60,000,000.00 39,191,550.00
经营活动产生的现金流量净额变动较大主要是今年房产项目的开发投入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动较大主要是较去年同期固定资产支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动较大主要是本年新增房产项目开发贷款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2013 年 3 月 20 日接到中国证券监督管理委员会下发的《调查通知书〉〉（编号：鲁
证调查通字 1351 号），因公司涉嫌未按规定披露信息，根据《中华人民共和国证券法》的有关规
定，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。公司于 2013 年 3 月 21 日对该事项进行了信
息披露。
2013 年 8 月 15 日，公司收到了中国证监会山东监管局下发的《关于要求潍坊北大青鸟华光科
技股份有限公司公开说明有关事项的监管函》（鲁证监函【2013】116 号）、《关于对潍坊北大
青鸟华光科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2013】6 号）。
2013 年 8 月 31 日，公司根据山东监管局下发的《关于要求潍坊北大青鸟华光科技股份有限公
司公开说明有关事项的监管函》的要求，对该文件所要求的事项进行了公告说明并进行了信息披
露。
2013 年 9 月 14 日，公司根据《关于对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司采取责令改正措施
的决定》的要求，对关于公司实际控制人的相关情况进行了详细说明，并披露了《关于公司实际
控制人相关情况的说明暨整改报告的公告》和《关于公司实际控制人信息披露情况的更正公告》。
目前，公司仍在中国证监会山东监管局立案调查之中，尚未收到相关结论。对立案调查所涉
及事项，公司将持续关注，如有进一步情况，公司将按信息披露相关规则的要求，及时进行披露。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
由于公司电子信息业务规模较小，且公司的技术实力及市场竞争力相对较弱，盈利能力相对
较差。公司目前正处于逐步向房地产转型时期，虽然公司做了很多努力，但收于受市场环境、资
金等方面的影响，使公司的销售情况并未达到理想状况，目前房地产业务尚不能给公司带来盈利。
经公司财务部门初步测算，预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
执行新会计准则，不会对公司合并财务报表产生影响，也无需进行追溯调整。
潍坊北大青鸟华光科技股
公司名称
份有限公司
法定代表人 李明春
日期 2014-10-24
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 22,884,293.54 65,529,642.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 65,398.00 75,994.00
应收票据 150,000.00 950,000.00
应收账款 1,842,153.65 1,235,142.25
预付款项 14,871,124.15 10,189,383.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,343,933.09 2,790,610.07
买入返售金融资产
存货 522,601,547.04 419,492,564.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,823,523.13 3,830,106.23
流动资产合计 572,581,972.60 504,093,444.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 2,406,205.96 2,406,205.96
投资性房地产
固定资产 2,655,124.29 3,117,855.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 804,921.39 1,139,530.32
递延所得税资产 2,560,693.07 2,560,693.07
其他非流动资产 45,178,083.60 45,016,200.00
非流动资产合计 53,605,028.31 54,240,484.69
资产总计 626,187,000.91 558,333,928.72
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 38,511,356.56 38,977,697.31
预收款项 115,992,478.68 66,159,218.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,738,312.30 7,125,602.62
应交税费 2,577,932.30 2,693,869.39
应付利息
应付股利 2,436,820.06 2,436,820.06
其他应付款 101,780,451.36 123,436,247.38
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 268,037,351.26 240,829,455.38
非流动负债：
长期借款 115,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 80,000.00 80,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 115,080,000.00 55,080,000.00
负债合计 383,117,351.26 295,909,455.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 487,492,095.09 487,492,095.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
一般风险准备
未分配利润 -814,319,309.32 -798,641,075.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 122,425,210.71 138,103,444.21
合计
少数股东权益 120,644,438.94 124,321,029.13
所有者权益合计 243,069,649.65 262,424,473.34
负债和所有者权益总 626,187,000.91 558,333,928.72
计
法定代表人：李明春 主管会计工作负责人：张永森 会计机构负责人：崔建胜
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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2014 年第三季度报告
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 785,568.30 46,640,322.52
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 159,677,095.68 144,617,816.25
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 160,462,663.98 191,258,138.77
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 138,392,482.08 138,392,482.08
投资性房地产
固定资产 96,990.18 122,386.23
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 138,489,472.26 138,514,868.31
资产总计 298,952,136.24 329,773,007.08
流动负债：
短期借款
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2014 年第三季度报告
交易性金融负债
应付票据
应付账款 36,680,542.27 36,680,542.27
预收款项 7,780,473.00 7,780,473.00
应付职工薪酬 4,898,572.97 5,259,323.69
应交税费 -232,691.53 -231,359.82
应付利息
应付股利 2,436,820.06 2,436,820.06
其他应付款 158,184,284.41 179,749,220.01
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 209,748,001.18 231,675,019.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 209,748,001.18 231,675,019.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 449,252,227.47 449,252,227.47
减：库存股
专项储备
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
一般风险准备
未分配利润 -809,300,517.35 -800,406,664.54
所有者权益（或股东权益）合计 89,204,135.06 98,097,987.87
负债和所有者权益（或股 298,952,136.24 329,773,007.08
东权益）总计
法定代表人：李明春 主管会计工作负责人：张永森 会计机构负责人：崔建胜
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2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 3,771,111.23 1,594,497.21 6,722,131.88 3,795,464.25
其中：营业收入 3,771,111.23 1,594,497.21 6,722,131.88 3,795,464.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 9,720,501.55 10,286,074.04 26,084,976.64 25,771,622.04
其中：营业成本 3,323,095.68 945,761.40 5,287,850.45 2,082,062.97
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险合
同准备金净额
保单红利支
出
分保费用
营业税金及 21,186.76 17,424.10 57,886.79 55,075.35
附加
销售费用 277,738.02 1,623,241.14 1,392,446.01 3,226,401.96
管理费用 5,908,489.88 7,314,655.26 19,148,144.39 19,653,005.82
财务费用 -5,474.59 262,603.21 3,183.20 | 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-25 |
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| 附件：公告原文 |
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