保千里3：2022年半年度报告

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

2022

半年度报告保千里3NEEQ : 400081

保千里3NEEQ : 400081

江苏保千里视像科技集团股份有限公司

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3

第二节 公司概况 ...... 5

第三节 会计数据和经营情况 ...... 7

第四节 重大事件 ...... 14

第五节 股份变动和融资 ...... 18

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 25

第七节 财务会计报告 ...... 28

第八节 备查文件目录 ...... 124

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第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁立红、主管会计工作负责人贺建雄及会计机构负责人（会计主管人员）唐维保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
流动性风险	银行账户被冻结，账户资金被法院强制划转至法院执行账户。经营萎缩，资金链断裂，公司无法偿还到期债务及其相关利息，面临流动性风险。
经营性风险	虽然管理层一直在努力，但因为资金匮乏，公司生产经营一直无法恢复正常
本期重大风险是否发生重大变化：	被冻结的现金资产已被法院强制划转至法院执行账户，可能会导致个别债权的清偿

是否存在被调出创新层的风险

□是 √否

释义

释义项目		释义
保千里、公司、本公司	指	江苏保千里视像科技集团股份有限公司
分公司	指	江苏保千里视像科技集团股份有限公司深圳分公司
延龙汽车	指	柳州延龙汽车有限公司

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中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
中审华	指	中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
深圳中院	指	深圳市中级人民法院
南山法院	指	深圳市南山区人民法院
宝安法院	指	深圳市宝安区人民法院
本年度、本报告期	指	2022年1月1日至2022年6月30日

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第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	江苏保千里视像科技集团股份有限公司
英文名称及缩写	JIANGSU PROTRULY VISION TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.
	PROTRULY
证券简称	保千里3
证券代码	400081
法定代表人	丁立红

二、 联系方式

董事会秘书姓名	董事长丁立红代行职责
联系地址	广东省深圳市南山区南山街道前海路118号南山花园4栋2单元104室
电话	0755-86726424
传真	0755-86957196
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.protruly.com.cn/
办公地址	广东省深圳市南山区南山街道前海路118号南山花园4栋2单元104室
邮政编码	518054
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1997年6月18日
挂牌时间	2021年10月8日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业（c））-汽车制造业（c36）-汽车零部件及配件制造业（c366）-汽车零部件及配件制造（c3660）
主要产品与服务项目	汽车电子产品、汽车零部件产品
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	2,437,886,049
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	无控股股东
实际控制人及其一致行动人	无实际控制人

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四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320192608966137J	否
注册地址	江苏省南京市经济技术开发区兴智路兴智科技园B栋21层	否
注册资本（元）	2,437,886,049	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	华融证券股份有限公司
主办券商办公地址	北京市西城区金融大街8号
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	华融证券股份有限公司

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

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第三节 会计数据和经营情况

一、 主要会计数据和财务指标

（一） 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	27,856,924.81	70,477,128.98	-60.47%
毛利率%	17.95%	14.31%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	-131,423,523.87	-1,263,296,364.87
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-131,459,344.83	-1,237,488,620.67
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	0%	0%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	0%	0%	-
基本每股收益	-0.05	-0.52

（二） 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	358,335,259.62	371,052,713.59	-3.43%
负债总计	8,338,268,213.77	8,215,754,837.24	1.49%
归属于挂牌公司股东的净资产	-8,034,233,074.89	-7,903,460,240.77
归属于挂牌公司股东的每股净资产	-3.30	-3.24
资产负债率%（母公司）	2,666.93%	2,606.61%	-
资产负债率%（合并）	2,326.95%	2,214.17%	-
流动比率	3.79%	4.03%	-
利息保障倍数	-0.11	-9.48	-

（三） 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-650,252.96	3,181,953.80	-120.44%
应收账款周转率	1.41%	3.07%	-
存货周转率	16.10%	21.00%	-

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（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-3.43%	-28.85%	-
营业收入增长率%	-60.47%	-7.35%	-
净利润增长率%	不适用	不适用	-

二、 非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	24,768.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,286.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,905.43
非经常性损益合计	31,149.50
减：所得税影响数	-4,672.96
少数股东权益影响额（税后）	1.50
非经常性损益净额	35,820.96

三、 补充财务指标

□适用 √不适用

四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

（一） 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

五、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

六、 业务概要

商业模式

本公司是汽车电子行业的生产商，具有 ISO16949 认证的汽车电子产品生产研发能力，主要向汽车整车厂、汽车销售公司等渠道销售汽车电子、零部件产品等业务，控股子公司主要生产销售智能新能源环卫车和特定场景无人驾驶汽车。

与创新属性相关的认定情况与最近一期年度报告相比是否有更新

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□有更新 √无更新

七、 经营情况回顾

（一） 经营计划

目前公司集团层面银行账户资金及其它有效资产（包括对外长期股权投资）已被查封冻结，银行账户现金已被深圳中院强制划转至法院执行账户。债务负担逐年加重，经营持续亏损，净资产连年为负。由于财务状况已严重恶化，以公司目前的盈利能力，不足以偿还到期债务，公司处于严重资不抵债状态。虽然公司管理层竭尽努力，积极发展主业，也只能勉强维持最低限度的生产经营能力。公司持续经营能力仍存在较大不确定性。公司管理层调整业务结构，集中主要资源及精力发展汽车电子领域业务，并组织督促控股子公司研发生产新型新能源环卫系列产品及特定场景无人驾驶业务，与业内优秀企业合作，拓宽业务范围，为未来发展奠定基础。同时积极筹划推进公司的破产重整工作。

1、 积极发展汽车电子业务

公司主要面向前装整车厂、汽车销售公司和4S集团等市场展开汽车电子业务，包括行车记录仪、电子内后视镜等产品。

2、努力打造“专精特新”高质量环卫企业

延龙公司一直把"技术创新"放在公司发展的首位，不断进行开发能力建设，今年上半年，公司已成功获评国家“专精特新”企业荣誉称号，成功续评了国家级“高新技术企业”并获得“CAA科学技术进步奖”。公司的业务重心和焦点聚集在“专精特新”的环卫车领域上，根据用户要求积极开发多种的环卫用车，满足多元化的市场需求，拓宽我区甚至全国的环卫用车产品市场。

未来产品规划：将全面完善环卫系列产品，逐步向新能源化发展，提升产品质量及竞争力。技术创新方向：主要往自动化、智能化、网联化发展，打造整车、环卫系统模块、物联科技服务等产业模块。

3、控股子公司智尊保业已完成特定场景低速无人驾驶系列产品的研发、技术验证及工程化工作。目前正在寻求合作方，开展系列产品的产业化及市场拓展工作。

4、资金短缺影响新业务开展

在报告期内公司虽力推新业务，且在前期已获得业务订单，但受限于资金问题，目前整体业务已处于停滞状态。

5、谋划破局，力推破产重整

破产重整仍是目前帮助公司脱离困境、化解危机的最有效方法，公司从未放弃寻求破产重整的机会。目前，正积极与相关方沟通重整方案，共同推进破产重整。

（二） 行业情况

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对公路的数字化、智能化改造，甚至对道路表示、红绿灯管理规则都将加以改造，以满足智能出行的需求。

（三） 财务分析

1、 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	109,802,340.33	30.64%	112,895,068.00	30.43%	-2.74%
应收票据	100,000.00	0.03%	706,750.00	0.19%	-85.85%
应收账款	11,776,452.81	3.29%	15,050,095.12	4.06%	-21.75%
预付款项	14,301,607.09	3.99%	8,473,908.21	2.28%	68.77%
其他流动资产	8,703,556.41	2.43%	16,716,690.09	4.51%	-47.93%
长期待摊费用	81,395.60	0.02%	370,535.11	0.10%	-78.03%
在建工程	143,376.32	0.04%	541,766.81	0.15%	-73.54%
其他应付款	2,855,937,703.80	797.00%	2,738,277,283.04	737.98%	4.30%
应付账款	1,397,165,704.14	389.90%	1,397,169,758.45	376.54%	-0.0003%

资产负债项目重大变动原因：

（1）应收票据减少85.85%，主要是子公司票据到期兑现所致；

(2) 应收账款本期末减少21.75%，主要原因是本期子公司收回部份款项所致；

（3）预付款项增加68.77%，主要原因是本期子公司预付货款增加所致；

（4）其他流动资产减少47.93%，主要原因是待抵扣的增值税减少所致；

(5) 长期待摊费用本期末减少78.03%，主要原因是子公司装修费用正常摊销所致；

（6）在建工程减少73.54%，主要原因是子公司厂房建设完毕转入固定资产所致。

2、 营业情况分析

（1） 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	27,856,924.81	-	70,477,128.98	-	-60.47%
营业成本	22,855,472.93	82.05%	60,394,306.13	85.69%	-62.16%
毛利率	17.95%	-	14.31%	-	-
销售费用	1,905,488.57	6.84%	4,728,297.12	6.71%	-59.70%
管理费用	11,020,568.20	39.56%	22,624,385.80	32.10%	-51.29%

项目重大变动原因：

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（3）管理费用比上年同期减少51.29%，主要原因是职工薪酬减少所致。

（2） 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	22,161,858.41	57,495,347.25	-61.45%
其他业务收入	5,695,066.40	12,981,781.73	-56.13%
主营业务成本	21,452,724.46	56,266,216.61	-61.87%
其他业务成本	1,402,748.47	4,128,089.52	-66.02%

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
汽车电子产品	21,774,336.28	21,087,603.33	3.15%	-58.35%	-58.72%	0.87%
其他	387,522.13	365,121.13	5.78%	-92.58%	-92.96%	5.10%

按区域分类分析：

□适用 √不适用

收入构成变动的原因：

不适用

3、 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-650,252.96	3,181,953.80	-120.44%
投资活动产生的现金流量净额	-1,447.40	-839,995.00	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-2,508,895.27	-1,046,050.33	不适用

现金流量分析：

（1）经营活动产生的现金流量净额减少，主要原因是本期销售回款减少所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额减少，主要原因是本期子公司购买固定资产减少所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因是本期子公司取得借款本金减少、偿还债务相应减少所致。

八、 主要控股参股公司分析

（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用 □不适用

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单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	与公司从事业务的关联性	持有目的	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
柳州延龙汽车有限公司	子公司	改装车及汽车销售	关联	协同发展	50,000,000	180,096,091.05	78,608,954.34	27,816,079.68	-7,118,958.98

（二） 报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √不适用

合并财务报表的合并范围是否发生变化

√是 □否

2022年5月，深圳市智联宝生态科技有限公司将子公司深圳智联星科技有限公司40%股权予以转让，转让成功后实际占股20%，对深圳智联星科技有限公司失去控制权，故本期未将深圳智联星科技有限公司纳入合并范围。

（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：

□是 √否

九、 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明

（一） 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

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（二） 关键审计事项说明

□适用 √不适用

十一、 企业社会责任

（一） 精准扶贫工作情况

□适用 √不适用

（二） 其他社会责任履行情况

□适用 √不适用

十二、 评价持续经营能力

目前公司集团层面银行账户资金及其它有效资产（包括对外长期股权投资）已被查封冻结，银行账户现金已被深圳中院强制划转至法院执行账户。债务负担逐年加重，经营持续亏损，净资产连年为负。由于财务状况已严重恶化，以公司目前的盈利能力，不足以偿还到期债务，公司处于严重资不抵债状态。虽然公司管理层竭尽努力，积极发展主业，也只能勉强维持最低限度的生产经营能力。公司持续经营能力仍存在较大不确定性。公司管理层调整业务结构，集中主要资源及精力发展汽车电子领域业务，并组织督促控股子公司研发生产新型新能源环卫系列产品及特定场景无人驾驶业务，与业内优秀企业合作，拓宽业务范围，为未来发展奠定基础。同时积极筹划推进公司的破产重整工作。

十三、 公司面临的风险和应对措施

1、经营性风险

银行账户被冻结，经营萎缩，资金链断裂，公司无法偿还到期债务及其相关利息，面临流动性风险。应对措施：

公司正在多方面缩减公司费用，降低运营成本，维持公司持续运作，维持高管团队及核心员工队伍的稳定。

2、流动性风险

应对措施：

虽然资金短缺，但公司通过业务整合仍然维持最低限度的生产经营。

3、股权结构不稳定的风险

公司目前处于无实际控制人的状态，可能对公司的股权结构稳定产生一定影响。目前，庄敏的股份已经基本全部被质押，且因股权纠纷等原因全部被司法冻结及司法轮候冻结。公司不排除庄敏股份因其股权纠纷等原因被继续划转，导致公司股权更加分散。

应对措施：公司管理层严格按照法律法规的规定规范运作，建立完善有效的组织架构及内部控制体系。

4、诉讼风险

公司目前面临诸多诉讼，涉及诉讼的金额较大，公司的绝大部分资金已被深圳中院强制划转至法院执行账户及大部分资产已被司法冻结和司法轮候冻结。大部分金融借款纠纷的诉讼已经判决公司败诉，若公司被判赔偿的最终判决被强制执行，将可能导致公司被保全的资金被强制划转、资产被强制拍卖，对公司的生产经营和利润产生不利影响。应对措施：公司聘请专业法律顾问团队积极应对诉讼事宜。

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第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	四.二.（一）
是否存在提供担保事项	√是 □否	四.二.（二）
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	四.二.（三）
是否存在日常性关联交易事项	□是 √否
是否存在其他重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	√是 □否	四.二.（四）
是否存在股份回购事项	√是 □否	四.二.（五）
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（六）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（七）
是否存在被调查处罚的事项	√是 □否	四.二.（八）
是否存在失信情况	√是 □否	四.二.（九）
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	√是 □否	四.二.（十）

二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一） 诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

单位：元

未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：

尚未结案案件无法预估对公司产生的影响。公司将继续采取法律手段向被告追偿。

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

原告/申请人	被告/被申请人	案由	涉及金额	占期末净资产比例%	是否形成预计负债	临时公告披露时间
中车金证投资有限公司	保千里	证券虚假陈述责任	63,221,579.29	0.79%	是	2022年4月29日
总计	-	-	63,221,579.29	0.79%	-	-

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（二） 公司发生的提供担保事项

挂牌公司及合并报表范围内子公司存在提供担保

√是 □否

公司对合并报表范围内子公司提供担保情况

□适用 √不适用

公司对合并报表范围外主体提供担保情况

□适用 √不适用

合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况

□适用 √不适用

公司提供担保分类汇总

单位：元

项目汇总	担保金额	担保余额
报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）	150,000,000	67,075,957.14
公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保	0	0
公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保	2,630,000,000	1,989,618,335.52
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额	2,630,000,000	1,989,618,335.52

应当重点说明的担保情况

√适用 □不适用

保千里电子已被深圳中院裁定破产，不再纳入合并范围，原对保千里电子的担保已变成合并范围外的担保。

违规担保原因、整改情况及对公司的影响

√适用 □不适用

原实控人庄敏主导并操纵违规担保合同金额7.05亿元，实际担保金额6.52亿，公司已进行诉讼，终审判决保千里集团不承担担保责任。对公司无影响。

担保合同履行情况

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行偿还借款本金93311502.25元及利息的连带保证清偿责任。(2018)粤03民初34号金融借款合同纠纷案件中集团承担电子公司对江苏银行股份有限公司深圳分行偿还本金1亿元、合同期内利息2026375元以及复利的连带保证清偿责任。(2018)粤03民初13号金融借款合同纠纷案件中集团承担电子公司对上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行偿还借款本金1亿元、合同期内利息521981.51元、复利（合同期内复利567.65元；合同到期后从2017年12月29日起本金和合同期内利息的罚息以及补足银行承兑汇票保证金52261275.38元和到期的银行承兑汇票垫款15901021.20元及罚息的连带保证清偿责任。(2017)深仲裁字第2181号金融借款合同纠纷案件中集团承担电子公司对兴业银行股份有限公司深圳华侨城支行借款本金人民币300,000,000元、利息人民币2,182,250元、复利人民币5,022.35元及之后的欠息（包括利息、罚息、复利）。(2017)粤03民初2520号金融借款合同纠纷案件中集团承担电子公司对中国光大银行股份有限公司深圳分行偿还借款本金2亿元及罚息的连带保证清偿责任。(2017)粤03民初2380号金融借款合同纠纷案件中集团承担电子公司对招商银行股份有限公司深圳分行偿还本金100000000元及罚息的连带保证清偿责任。江苏保千里视像科技集团股份有限公司对深圳市保千里电子有限公司上述债务担保承担连带清偿责任，其代偿后，有权向被告深圳市保千里电子有限公司追偿。

（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

（四） 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施

公司于2015年实施了两期限制性股票激励计划，涉及激励对象95人，共计授予股份48097018股，激励对象为当时公司高管及核心员工，激励范围较广。2016年公司完成了第一批次股票解锁，剩余两批次未解锁，占授予股份比例80%。由于公司2017年、2018年出现大额亏损，未达到解锁条件，公司暂停授予股票。目前，两期限制性股票激励计划未授予股票已过期，公司未来将对未授予的股票进行回购注销。

（五） 股份回购情况

公司暂未回购

（六） 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
收购人	2015年1月1日	2017年12月31日	重大资产重组	业绩补偿承诺	2015、2016、2017年保千里电子净利润分别为28347.66万元、36583.81万元、44351.12万元，若低于上	未履行

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					述承诺利润，重组方向公司补偿差价
收购人	2014年5月20日		重大资产重组	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
收购人	2014年5月20日		重大资产重组	关联交易	承诺避免并规范关联交易	未履行
收购人	2014年5月20日		重大资产重组	独立性承诺	保证保千里电子与公司互相独立	未履行

超期未履行完毕的承诺事项详细情况：

1、因2015-2017 年度保千里电子累计实现利润未达到承诺业绩，公司启动业绩补偿程序，并督促承诺方及时履行业绩补偿义务。承诺方拥有的本次发行股份将全部由公司以1 元总价回购。由于承诺方未按约定履行业绩补偿承诺事宜，公司已向宝安区人民法院起诉，目前案件二审已判决，已驳回诉讼请求，所以尚无法回购注销。

2、根据中国证券监督管理委员会《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字[2019]68号）：2015年至2017年9月期间，庄敏采用隐蔽手段、主导实施的关联交易，未按规定履行审议程序及信息披露义务。截至目前，上述关联交易形成的应收账款大部分未能回收，公司将向欠款方追偿。针对公司因上述关联交易遭受的损失，公司将起诉相关当事方进行追偿。

3、庄敏在公司任职董事长期间，主导下属子公司保千里电子、图雅丽为其他公司对外担保，担保总额共计7.05亿元，实际发生金额 6.52亿元，其未及时通知董事会，未按规定履行审议程序，且造成保千里电子、图雅丽损失，未能履行保证保千里电子与公司互相独立的承诺。

（七） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资金	流动资产	冻结	107,890,017.41	30.11%	不能偿还到期债务
存货	流动资产	抵押	62,513,844.00	17.45%	不能偿还到期债务
无形资产	非流动资产	抵押	40,364,548.90	11.26%	不能偿还到期债务
固定资产	非流动资产	抵押	25,172,913.12	7.02%	不能偿还到期债务
合并范围内公司股权	非流动资产	冻结	100,881,138.98	28.15%	不能偿还到期债务
总计	-	-	336,822,462.41	94.00%	-

资产权利受限事项对公司的影响：

公司主要资产基本已被冻结，若被强制划转，可能导致公司资产严重受损。

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（八） 调查处罚事项

无

（九） 失信情况

公司因未能按期偿还债务，被债权人起诉后，被纳入失信联合惩戒对象名单。

（十） 自愿披露的其他事项

无

第五节 股份变动和融资

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	1,026,053,132	42.09%	0	1,026,053,132	42.09%
	其中：控股股东、实际控制人	0	0%	0	0	0%
	董事、监事、高管	4,020,000	0.16%	0	4,020,000	0.16%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售条件股份	有限售股份总数	1,411,832,917	57.91%	0	1,411,832,917	57.91%
	其中：控股股东、实际控制人	0	0%	0	0	0%
	董事、监事、高管	5,280,000	0.22%	0	5,280,000	0.22%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本		2,437,886,049	-	0	2,437,886,049	-
普通股股东人数		68,827

股本结构变动情况：

□适用 √不适用

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

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序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量
1	庄敏	687,000,000	0	687,000,000	28.18%	687,000,000	0	677,613,907	687,000,000
2	厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金 1619号股权收益权集合资金信托	150,002,924	0	150,002,924	6.15%	150,002,924	0	0	150,002,924

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	计划
3	华融证券－平安银行－华融股票宝28号集合资产管理计划	132,901,000	0	132,901,000	5.45%	132,901,000	0	0	132,901,000
4	陈海昌	108,797,736	0	108,797,736	4.46%	108,797,736	0	108,000,000	108,797,736
5	厦门国际信托有限公司－厦门信	100,000,000	0	100,000,000	4.10%	100,000,000	0	0	100,000,000

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	托－汇金1615号集合资金信托
6	庄明	42,499,116	0	42,499,116	1.74%	42,499,116	0	42,000,000	42,499,116
7	齐鲁证券资管－工商银行－齐鲁青辰8号集合资产管理计划	27,199,434	0	27,199,434	1.12%	27,199,434	0	0	0
8	华融证券股	27,050,000	0	27,050,000	1.11%	27,050,000	0	0	27,050,000

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	份有限公司
9	华融证券－招商证券－华融股票宝22号集合资产管理计划	27,042,000	0	27,042,000	1.11%	27,042,000	0	0	27,042,000
10	湘财证券—光大银行—湘财金禾	26,186,914	0	26,186,914	1.07%	26,186,914	0	0	26,186,914

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	九号集合资产管理计划
合计		1,328,679,124	-	1,328,679,124	54.49%	1,328,679,124	0	827,613,907	1,301,479,690
普通股前十名股东间相互关系说明：①庄敏、庄明系兄弟关系，为一致行动人。②华融证券－平安银行－华融股票宝28号集合资产管理计划、华融证券－招商证券－华融股票宝22号集合资产管理计划、华融证券股份有限公司三个账户的实际控制人为华融证券股份有限公司。③厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金 1619号股权收益权集合资金信托计划的实际控制人为厦门国际信托有限公司，厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1615号集合资金信托的实际控制人为长江证券（上海）资产管理有限公司。厦门国际信托有限公司与长江证券（上海）资产管理有限公司为一致行动人。除此以外，公司未知上述其余股东中是否存在关联关系或一致行动关系。

二、 控股股东、实际控制人变化情况

报告期内控股股东、实际控制人未发生变化

三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内的股票发行情况

□适用 √不适用

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

五、 存续至本期的债券融资情况

√适用 □不适用

单位：元

代码	简称	债券类型	融资金额	票面利率%	存续期间		是否违约
					起始日期	终止日期
145206	16千里01	公司债券（非公开）	1,200,000,000	6%	2016年11月30日	-	是

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合计

-

-

1,200,000,000

-

-

-

-

债券违约情况：

√适用 □不适用

本期债券兑付日为2019年12月2日（原定债券兑付日为 2019年11月30日，因2019年11月30日为休息日，故根据约定顺延至其后的第一个工作日2019年12月2日）。目前公司流动性不足，资金短缺，已严重资不抵债，因此无力按时支付本期债券全额本金及利息。截至2021年6月30日，公司债务违约金额累计16.02亿元。

募集资金用途变更情况

□适用 √不适用

六、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

七、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

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第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期
				起始日期	终止日期
丁立红	董事长	男	1971年11月	2018年7月27日	2021年7月27日
周培钦	董事	男	1988年7月	2018年7月27日	2021年7月27日
孟伟军	董事	男	1966年12月	2019年1月24日	2021年7月27日
蔡庆红	独立董事	女	1968年10月	2018年7月27日	2021年7月27日
张振义	独立董事	男	1981年01月	2018年7月27日	2021年7月27日
林晓凌	监事会主席	男	1968年10月	2018年7月27日	2021年7月27日
李国强	监事	男	1970年2月	2018年7月27日	2021年7月27日
孙远鹏	职工监事	男	1991年7月	2018年7月27日	2021年7月27日
蒋建平	总裁	男	1979年6月	2018年8月3日	2021年7月27日
贺建雄	财务总监	男	1974年7月	2018年8月3日	2021年7月27日
董事会人数：					5
监事会人数：					3
高级管理人员人数：					2

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

公司董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，公司无控股股东、无实际控制人。

（二） 持股情况

单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量	期末被授予的限制性股票数量
孟伟军	董事	2,700,000	0	2,700,000	0.1108%	0	0
蒋建平	总裁	3,150,000	0	3,150,000	0.1292%	0	0

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贺建雄	财务总监	800,000	0	800,000	0.0328%	0	0
合计	-	6,650,000	-	6,650,000	0.2728%	0	0

（三） 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

□适用 √不适用

（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	已解锁股份	未解锁股份	可行权股份	已行权股份	行权价（元/股）	报告期末市价（元/股）
蒋建平	总裁	560,000	2,240,000	0	0	0	0.25
贺建雄	财务总监	160,000	640,000	0	0	0	0.25
合计	-	720,000	2,880,000	0	0	-	-
备注（如有）

二、 员工情况

（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
管理人员	18		4	14
生产人员	114		34	80
销售人员	28		4	24
技术人员	27		5	22
财务人员	10		1	9
行政人员	18	8		26
员工总计	215	8	48	175

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按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	2	2
硕士	8	8
本科	42	41
专科	48	43
专科以下	115	81
员工总计	215	175

（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

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第七节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计

否

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2022年6月30日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	五（一）	109,802,340.33	112,895,068.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	五（二）	100,000.00	706,750.00
应收账款	五（三）	11,776,452.81	15,050,095.12
应收款项融资
预付款项	五（四）	14,301,607.09	8,473,908.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五（五）	22,214,672.85	23,936,161.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五（六）	70,806,504.26	70,161,438.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（七）	8,703,556.41	16,716,690.09
流动资产合计		237,705,133.75	247,940,110.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	五（八）	1,709,410.40	1,158,816.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产

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投资性房地产
固定资产	五（十）	68,924,611.65	70,589,347.09
在建工程	五（十一）	143,376.32	541,766.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五（十二）	49,771,331.90	50,452,137.02
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（十四）	81,395.60	370,535.11
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		120,630,125.87	123,112,602.72
资产总计		358,335,259.62	371,052,713.59
流动负债：
短期借款	五（十六）	562,225,957.14	558,870,793.77
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五（十七）
应付账款	五（十八）	1,397,165,704.14	1,397,169,758.45
预收款项
合同负债	五（十九）	3,714,185.06	2,918,083.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五（二十）	35,530,858.97	34,266,122.06
应交税费	五（二十一）	21,570,304.77	21,559,296.74
其他应付款	五（二十二）	2,855,937,703.80	2,738,277,283.04
其中：应付利息		1,188,879,720.08	1,070,477,344.36
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五（二十三）	37,150,000.00	37,150,000.00
其他流动负债	五（二十四）	1,355,000,000.00	1,355,570,000.00
流动负债合计		6,268,294,713.88	6,145,781,337.35

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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	五（二十五）
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	五（二十六）	2,069,973,499.89	2,069,973,499.89
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,069,973,499.89	2,069,973,499.89
负债合计		8,338,268,213.77	8,215,754,837.24
所有者权益：
股本	五（二十七）	2,437,886,049.00	2,437,886,049.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（二十八）	2,743,463,106.21	2,743,463,106.21
减：库存股	五（二十九）	309,418,701.50	309,418,701.50
其他综合收益	五（三十）	-28,867,979.21	-29,518,668.96
专项储备
盈余公积	五（三十一）	49,064,940.63	49,064,940.63
一般风险准备
未分配利润	五（三十二）	-12,926,360,490.02	-12,794,936,966.15
归属于母公司所有者权益合计		-8,034,233,074.89	-7,903,460,240.77
少数股东权益		54,300,120.74	58,758,117.12
所有者权益合计		-7,979,932,954.15	-7,844,702,123.65
负债和所有者权益合计		358,335,259.62	371,052,713.59

法定代表人：丁立红 主管会计工作负责人：贺建雄 会计机构负责人：唐维

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	2022年6月30日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金		107,805,961.59	107,677,543.09

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十五、（一）	1,109,872.67	2,180,028.56
应收款项融资
预付款项
其他应收款	十五、（二）	19,950,353.87	19,906,887.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		20,749.60	20,749.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		6,379,680.90	6,339,729.29
流动资产合计		135,266,618.63	136,124,938.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十五、（三）	100,881,138.98	100,881,138.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		61,044.74	73,303.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		100,942,183.72	100,954,442.44
资产总计		236,208,802.35	237,079,380.71
流动负债：
短期借款		467,500,000.00	467,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		336,874,802.10	336,874,802.10

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预收款项
合同负债
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		27,416,939.97	25,881,320.45
应交税费		21,264,343.58	21,256,708.36
其他应付款		2,021,501,381.26	1,903,251,807.68
其中：应付利息		1,168,761,238.94	1,052,364,679.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,355,000,000.00	1,355,000,000.00
流动负债合计		4,229,557,466.91	4,109,764,638.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		2,069,973,499.89	2,069,973,499.89
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,069,973,499.89	2,069,973,499.89
负债合计		6,299,530,966.80	6,179,738,138.48
所有者权益：
股本		2,437,886,049.00	2,437,886,049.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		2,743,463,106.21	2,743,463,106.21
减：库存股		309,418,701.50	309,418,701.50
其他综合收益		-30,000,000.00	-30,000,000.00
专项储备
盈余公积		49,064,940.63	49,064,940.63
一般风险准备
未分配利润		-10,954,317,558.79	-10,833,654,152.11
所有者权益合计		-6,063,322,164.45	-5,942,658,757.77
负债和所有者权益合计		236,208,802.35	237,079,380.71

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（三） 合并利润表

单位：元

项目	附注	2022年1-6月	2021年1-6月
一、营业总收入		27,856,924.81	70,477,128.98
其中：营业收入	五（三十三）	27,856,924.81	70,477,128.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		162,238,666.26	210,073,431.04
其中：营业成本	五（三十三）	22,855,472.93	60,394,306.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五（三十四）	790,134.56	1,368,932.98
销售费用	五（三十五）	1,905,488.57	4,728,297.12
管理费用	五（三十六）	11,020,568.20	22,624,385.80
研发费用	五（三十七）	1,704,149.54	1,817,615.87
财务费用	五（三十八）	123,962,852.46	119,139,893.14
其中：利息费用		119,958,931.63	120,168,954.12
利息收入		141,189.16	198,896.04
加：其他收益	五（三十九）	34,318.12	247,813.02
投资收益（损失以“-”号填列）	五（四十）	715,075.18	-1,098,659,072.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		50,593.71	91,280.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五（四十一）	-1,606,115.05	-2,973,401.64
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五（四十二）		-406,919.80
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五（四十三）	24,768.46	196,223.84
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		-135,213,694.74	-1,241,191,659.33
加：营业外收入	五（四十四）	14,138.71	28,597.51
减：营业外支出	五（四十五）	25,003.56	26,224,052.29
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-135,224,559.59	-1,267,387,114.11
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		-135,224,559.59	-1,267,387,114.11
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-135,224,559.59	-1,267,387,114.11
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-3,801,035.72	-4,090,749.24
2.归属于母公司所有者的净利润		-131,423,523.87	-1,263,296,364.87
六、其他综合收益的税后净额		650,689.75	8,226,251.00
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		650,689.75	8,226,251.00
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益		650,689.75	8,226,251.00
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		650,689.75	8,226,251.00
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-134,573,869.84	-1,259,160,863.11
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-130,772,834.12	-1,255,070,113.87
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-3,801,035.72	-4,090,749.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		-0.05	-0.52
（二）稀释每股收益（元/股）		-0.05	-0.52

法定代表人：丁立红 主管会计工作负责人：贺建雄 会计机构负责人：唐维

（四） 母公司利润表

单位：元

项目	附注	2022年1-6月	2021年1-6月
一、营业收入			10,049,771.13
减：营业成本			10,049,771.13
税金及附加
销售费用
管理费用		3,317,196.17	818,729.52
研发费用
财务费用		116,269,874.07	116,235,341.90
其中：利息费用		116,396,559.61	116,396,559.61
利息收入		128,355.54	162,513.71
加：其他收益		55.72
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,076,388.60	-1,225,899.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

二、营业利润（亏损以“-”号填列）		-120,663,403.12	-118,279,971.30
加：营业外收入
减：营业外支出		3.56	26,181,681.81
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-120,663,406.68	-144,461,653.11
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		-120,663,406.68	-144,461,653.11
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-120,663,406.68	-144,461,653.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-120,663,406.68	-144,461,653.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2022年1-6月	2021年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		12,740,196.97	51,095,438.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		7,306,461.85	202.93
收到其他与经营活动有关的现金	五（四十七）	1,676,379.03	4,505,098.25
经营活动现金流入小计		21,723,037.85	55,600,739.67
购买商品、接受劳务支付的现金		9,714,366.32	23,069,302.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		6,459,665.31	15,551,360.80
支付的各项税费		936,544.77	1,194,051.20
支付其他与经营活动有关的现金	五（四十七）	5,262,714.41	12,604,071.03
经营活动现金流出小计		22,373,290.81	52,418,785.87
经营活动产生的现金流量净额		-650,252.96	3,181,953.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		108,000.00	134,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		108,000.00	134,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		109,447.40	973,995.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		109,447.40	973,995.00
投资活动产生的现金流量净额		-1,447.40	-839,995.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			2,250,000.00

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			1,750,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五（四十七）	125,970.10	950,231.15
筹资活动现金流入小计		125,970.10	3,200,231.15
偿还债务支付的现金			350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,693,997.86	2,064,105.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五（四十七）	940,867.51	1,832,175.81
筹资活动现金流出小计		2,634,865.37	4,246,281.48
筹资活动产生的现金流量净额		-2,508,895.27	-1,046,050.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,263.66	-611.09
五、现金及现金等价物净增加额		-3,158,331.97	1,295,297.38
加：期初现金及现金等价物余额		5,070,654.89	4,455,311.14
六、期末现金及现金等价物余额		1,912,322.92	5,750,608.52

法定代表人：丁立红 主管会计工作负责人：贺建雄 会计机构负责人：唐维

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	2022年1-6月	2021年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			1,132,439.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		375,839.46	257,870.83
经营活动现金流入小计		375,839.46	1,390,310.33
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		247,420.96
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金			16.00
经营活动现金流出小计		247,420.96	16.00
经营活动产生的现金流量净额		128,418.50	1,390,294.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

公告编号：2022-024证券代码：400081 证券简称：保千里3 主办券商：华融证券

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		128,353.27	1,390,247.50
筹资活动现金流出小计		128,353.27	1,390,247.50
筹资活动产生的现金流量净额		-128,353.27	-1,390,247.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		65.23	46.83
加：期初现金及现金等价物余额		1,740.07	16.01
六、期末现金及现金等价物余额		1,805.30	62.84

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

事项	是或否	索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化	□是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化	□是 √否
3．是否存在前期差错更正	□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征	□是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化	□是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化	√是 □否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况	□是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况	□是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告	□是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项	□是 √否
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况	□是 √否
12．是否存在企业结构变化情况	□是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售	□是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化	□是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出	□是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失	□是 √否
17．是否存在预计负债	√是 □否	第七节、三、(二十六)

附注事项索引说明：

无

（二） 财务报表项目附注

江苏保千里视像科技集团股份有限公司

财务报表附注2022年1月1日至2022年6月30日

一、公司基本情况

（一）公司概况

江苏保千里视像科技集团股份有限公司（原名江苏中达新材料集团股份有限公司，以下简称“公司”、“本公司”或“保千里”）系经中国包装总公司“包企[1997]第 41号”文和南京市人民政府“宁政复[1997]27号”文批准，由南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司、南京双惠新技术开发公司、北海中包工贸有限公司、江阴市黎明幕墙有限公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998 年 4 月 9 日公司更名为南京中达制膜(集团)股份有限公司；2003 年9 月20 日公司更名为江苏中达新材料集团股份有限公司；2015年4月27日公司更名为江苏保千里视像科技集团股份有限公司。

经中国证监会“证监发字[1997]283号、284号”文批准，本公司于1997年6月5日在上海证券交易所上网定价发行人民币流通普通股3,000万股，并于1997年6月23日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票

代码 600074。

2006年6月15日，本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案：以2005年12月31日公司总股本375,408,000股为基数，以资本公积金向全体股东转增股本每10股转增7.61392405股，转增共计285,832,800股，其中非流通股股东按每10股转增3股，共计转增54,885,600股，并放弃其余应转增股份84,412,663股，转送给流通股股东作为对价安排。2006年6月26日，实施完毕。截止2009年12月31日，本公司发行在外的普通股已全部流通。

2013年，公司第二次债权人会议暨出资人组会议决议通过的《重整计划草案》和江苏省无锡市中级人民法院（2013）锡破字第0007号《民事裁定书》的规定，公司申请增加注册资本人民币234,740,484.00元，由资本公积转增股本，转增基准日为重整基准日2013年4月26日，变更后注册资本为人民币895,981,284.00元。

根据公司第六届董事会第十七次、第二十三次会议决议、2014年11月14日召开的2014年第二次临时股东大会决议和2015年2月17日中国证券监督管理委员会《关于核准江苏中达新材料集团股份有限公司重大资产重组及向庄敏等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]291号）文件核准，本公司进行资产重组。公司将截止评估基准日2014年3月31日拥有的全部资产、负债与业务出售给原控股股东申达集团有限公司（以下简称“申达集团”），根据江苏华信资产评估有限公司出具的苏华评报字[2014]第102号评估报告书，以2014年3月31日为基准日，本次交易的出售资产评估值为61,619.00万元。根据《重大资产出售协议》，出售资产作价61,619.00万元，公司以每股人民币2.12元向庄敏、日昇创沅、陈海昌、庄明、蒋俊杰发行股份共计1,359,971,698股，以购买其共同持有的深圳市保千里电子有限公司100%股权。公司与申达集团已完成签署《资产交割确认书》，于2015年3月5日在深圳市工商行政管理局办理了深圳市保千里电子有限公司股权变更登记手续，于2015年3月10日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了所发行股份的登记手续。

截止2021年12月31日，本公司累计发行股本为2,437,886,049.00股，注册资本为2,437,886,049.00元。公司注册地址: 南京经济技术开发区兴智路兴智科技园B栋21层，办公地址：广东省深圳市南山区南山街道前海路118号南山花园4栋二单元104

本公司原属于塑料制膜行业，主要生产销售双向拉伸聚脂薄膜、双向拉伸聚丙烯薄膜、聚乙烯薄膜、聚丙烯薄膜、聚酯切片、彩色印刷、复合制品。销售塑料制品、化工原料及制品（不含危险品）；化工产品出口及本企业科研和生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件的进口业务。

经2015年重大资产重组后，经营业务发生变更，根据2015年4月修改后的公司章程，本公司经营范围变更为：电子摄像技术、计算机软硬件研发、生产、销售、租赁；项目投资；物业管理服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

本公司尚无实际控制人。

（二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告由本公司董事会2022年8月25日批准报出。

（三）合并财务报表范围

截至2022年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

公司名称

江苏保千里视像科技集团股份有限公司

深圳市鹏隆成实业发展有限公司

保千里（香港）电子有限公司

保千里（塞舌尔）电子有限公司

中哥智慧系统简易股份有限公司

深圳市小豆科技有限公司

深圳市小豆文化发展有限公司

柳州延龙汽车有限公司

柳州延龙商用汽车有限公司

柳州延龙新能源汽车有限公司

公司名称

广西佳凯科技有限公司

广西景龙投资有限公司

深圳市彼图恩科技有限公司

深圳市智联宝生态科技有限公司

上海左信汽车电子有限公司

深圳市打令智能科技有限公司

深圳智尊保投资控股有限公司

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。本公司子公司的相关信息参见附注六（一），本期本公司及本公司子公司投资的部分主体仍然处于失控状态，无法纳入财务报表合并范围。本年的合并财务报表范围变化情况详见附注六（二）。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则的要求进行编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。本公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

（二）持续经营

目前公司集团层面银行账户资金及其它有效资产（包括对外长期股权投资）已被查封冻结，银行账户现金已被深圳中院强制划转至法院执行账户。债务负担逐年加重，经营持续亏损，净资产连年为负。由于财务状况已严重恶化，以公司目前的盈利能力，不足以偿还到期债务，公司处于严重资不抵债状态。虽然公司管理层竭尽努力，积极发展主业，也只能勉强维持最低限度的生产经营能力。公司持续经营能力仍存在较大不确定性。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（二）会计期间

采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

（三）营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以

12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

（四）记账本位币

以人民币作为记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2、同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3、非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

（1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

（2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

（3）已办理了必要的财产权转移手续。

（4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

（5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4、为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

（六）合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置

对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（七）合营安排的分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

（八）现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

（九）外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

发生日的即期汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

益项目转入处置当期损益。

（十）金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1、金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2、金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3、金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情

形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6、金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7、金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（十一）金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权

投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计

提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法

或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取

的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的

金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初

始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续

期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当

于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合

理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司不选择简化处理方法，依据其信用

风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基

础计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。以组合为基础评估预期

信用风险的组合方法。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在

争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项

等。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未

显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组

别，在组合的基础上评估信用风险。

（3）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预期信用损失，如果该预期信用损失大于其当前减值准备的

账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利

得。

（4）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项评

估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据	计提方法
应收票据组合1	出票人、承兑人或前手为合并范围内单位的应收票据	不计提坏账
应收票据组合2	除组合 1 外的应收票据	按账龄与整个存续期预期信用损 失率对照表计提

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司不选择简化处理方法，而依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

1、单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。

2、按组合计提坏账准备的应收款项

除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

信用风险特征组合的确定依据如下：

项目	确定组合的依据
账龄组合	除单独评估信用风险外的应收款项

对账龄组合实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

3、坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

（十二）其他应收款

本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
账龄组合	除单独评估信用风险外的应收款项

对账龄组合实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

（十三）存货

1、存货的分类

存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、委托加工物资、发出商品、开发成本等。

2、发出存货的计价方法

存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制 。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

（十四）持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

（十五）长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资

单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，

其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

（十六）固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	10-35	4	9.60-2.74
机器设备	5-12	4	19.20-8.00
办公及电子设备	3-8	4	32.00-12.00
运输设备	5-8	4	19.20-12.00
研发及其他设备	3-6	4	32.00-16.00

（十七）在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（十八）借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（十九）无形资产

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地使用权证
办公软件使用权	3-10年	收益年限
其他软件及非专利技术	3-10年	收益年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（二十）长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

（二十一）长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司重要的长期待摊费用包括厂区改造、设备技术改造等。

1、摊销方法

长期待摊费用能确定受益期限的，按预计受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过10年的期限摊销。

2、摊销年限

类别	摊销年限	依据
装修费	3-5年	预计受益期限

（二十二）职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(二十) 应付职工薪酬”。

3、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（二十三）合同负债

合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同

资产和合同负债以净额列示。

（二十四）预计负债

1、预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（二十五）股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处

理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用财务模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“十、金融工具”。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（二十六）收入

与客户之间合同的收入

与客户之间合同的收入，是指除了利息、租赁收入以外，其他的与客户之间合同的收入。该收入在公司履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权，且公司与客户之间的合同同时满足以下条件时确认：

（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；

（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；

（5）因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同变更本条所称合同变更，是指经公司与合同各方批准对原合同范围或价格作出的变更。公司区分下列三种情形对合同变更分别进行会计处理：

（1）合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，且新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一份单独的合同进行会计处理。

（2）合同变更不属于（1）规定的情形，且在合同变更日已转让的商品或已提供的服务（以下简称“已转让的商品”）与未转让的商品或未提供的服务（以下简称“未转让的商品”）之间可明确区分的，应当视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理。

（3）合同变更不属于（1）规定的情形，且在合同变更日已转让的商品与未转让的商品之间不可明确区分的，应当将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影

响，应当在合同变更日调整当期收入。单项履约义务合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。履行履约义务满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品。

（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。公司将考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。确定交易价格公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是指公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，应当作为负债进行会计处理，不计入交易价格。公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格。在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。每一资产负债表日，公司将重新估计应计入交易价格的可变对价金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。客户支付非现金对价的，公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价进行会计处理。公司应付客户（或向客户购买公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公

允价值的，超过金额应当冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司将应付客户对价全额冲减交易价格。分摊交易价格合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

公司在类似环境下向类似客户单独销售商品的价格，作为确定该商品单独售价的最佳证据。单独售价无法直接观察的，公司将综合考虑其能够合理取得的全部相关信息，采用市场调整法、成本加成法、余值法等方法合理估计单独售价。附有销售退回条款的销售对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。

每一资产负债表日，公司将重新估计未来销售退回情况，如有变化，将作为会计估计变更进行会计处理。

附有质量保证条款的销售

对于附有质量保证条款的销售，公司将评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，将作为单项履约义务进行会计处理。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务时，公司将考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及公司承诺履行任务的性质等因素。客户能够选择单独购买质量保证的，该质量保证构成单项履约义务。

（二十七）合同成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产， 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益， 明确由客户承担的除外。

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（二十八）政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十九）递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

（三十）租赁

从2021年1月1日起适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：

合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按《企业会计准则第14号——收入》中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

1、本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用[直线法][其他折旧方法]对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

根据担保余值预计的应付金额发生变动；

用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照[直线法][其他系统合理的方法]计入当期损益或相关资产成本。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；

承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、（十）所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按[直线法][其他系统合理的方法]确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（三十一）重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

本报告期会计政策未变更。

（2）其他会计政策变更

本报告期其他会计政策未变更。

2、重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

（三十二）前期会计差错更正

1、追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

四、税项

（一）主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、10%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计征	7%
企业所得税	按应纳税所得额计征	15%、16.5%、25%、0%
教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计征	3%

税种	计税依据	税率
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计征	2%

（二）不同所得税纳税主体适用所得税税率情况

纳税主体名称	所得税税率（%）
江苏保千里视像科技集团股份有限公司	25%
深圳市鹏隆成实业发展有限公司	25%
保千里（香港）电子有限公司	16.5%
保千里（塞舌尔）电子有限公司	-
中哥智慧系统简易股份有限公司	25%
深圳市小豆科技有限公司	25%
深圳市小豆文化发展有限公司	25%
柳州延龙汽车有限公司	15%
柳州延龙商用汽车有限公司	25%
柳州延龙新能源汽车有限公司	25%
广西佳凯科技有限公司	25%
广西景龙投资有限公司	25%
深圳市彼图恩科技有限公司	25%
深圳市智联宝生态科技有限公司	25%
上海左信汽车电子有限公司	25%
深圳市打令智能科技有限公司	25%
深圳智尊保投资控股有限公司	25%

（三）税收优惠批文

1、企业所得税

根据财政部，税务总局、国家发展改革委[2020]23号文件第一条规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。柳州延龙汽车有限公司符合此项税收优惠政策，享受财政部，税务总局、国家发展改革委[2020]23号《西部地区鼓励类产业优惠政策》减按15%的税率缴纳企业所得税。

五、合并财务报表项目附注

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

（一）货币资金

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
库存现金	4,793.40	9,784.17
银行存款	1,907,529.52	5,060,863.80
其他货币资金	107,890,017.41	107,824,420.03
合计	109,802,340.33	112,895,068.00

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
其中：存放在境外的款项总额	29,080.77	27,801.72

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
银行承兑汇票保证金	-
信用证保证金		6.92
冻结的银行账户资金	107,890,017.41	107,824,413.11
合计	107,890,017.41	107,824,420.03

（二）应收票据

1、应收票据分类

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
银行承兑汇票	100,000.00	136,750.00
商业承兑汇票		570,000.00
合计	100,000.00	706,750.00

2、期末公司已质押的应收票据

本期末应收票据中无已经质押的应收票据。

3、期末公司已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	2022年6月30日
	终止确认	未终止确认
商业承兑汇票	-

4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

5、期末应收票据计提坏账准备情况

本期应收票据无需计提坏账准备。

(三）应收账款

1、按账龄披露：

账龄	2022年6月30日	2021年12月31日
1年以内	5,160,292.41	9,673,991.32
1－2年	5,729,066.11	5,920,805.36
2－3年	1,786,497.95	365,497.95
3－4年	7,723,654.00	7,723,654.00
4－5年	1,848,587,233.97	1,848,351,023.23
5年以上	102,928,459.48	102,926,039.10
合计	1,971,915,203.92	1,974,961,010.96

2、应收账款分类披露：

类别	2022年6月30日
	账面余额		坏账准备
					账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	1,959,666,393.45	99.38%	1,958,806,193.46	99.96%	860,199.99
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	12,248,810.47	0.62%	1,332,557.65	10.88%	10,916,252.82
合计	1,971,915,203.92	100.00%	1,960,138,751.11	99.40%	11,776,452.81

续：

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	1,958,607,762.33	99.17	1,958,527,762.33	99.996	80,000.00
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	16,353,248.63	0.83	1,383,153.51	8.458	14,970,095.12
合计	1,974,961,010.96	100.00	1,959,910,915.84	99.238	15,050,095.12

（1）单项评估预期信用损失计提坏账准备金额较大的应收账款单位情况：

债务人名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
广州优果蔬网络科技有限公司	202,018,750.00	202,018,750.00	100	到期回收困难
杭州爱卿科技有限公司	150,079,750.00	150,079,750.00	100	到期回收困难
深圳市益佰年文化传播有限公司	149,515,395.00	149,515,395.00	100	到期回收困难
深圳市心悦云端技术有限公司	147,504,000.00	147,504,000.00	100	到期回收困难
深圳市中星宝电商平台有限公司	116,814,000.00	116,814,000.00	100	到期回收困难
深圳市尚流移动互联网有限公司	113,433,000.00	113,433,000.00	100	到期回收困难
南京鹈鹕电子商务有限公司	109,328,250.00	109,328,250.00	100	到期回收困难
南京正和文化传媒有限公司	88,664,875.00	88,664,875.00	100	到期回收困难
北京生活半小时科技有限公司	78,241,050.00	78,241,050.00	100	到期回收困难
深圳市思瑞网络信息有限公司	69,462,833.33	69,462,833.33	100	到期回收困难
深圳云邦信息技术有限责任公司	66,822,125.00	66,822,125.00	100	到期回收困难
深圳市唯美会智能信息有限公司	60,975,000.00	60,975,000.00	100	到期回收困难
武汉夏荷冬雪食品有限公司	55,197,500.00	55,197,500.00	100	到期回收困难
深圳双安智农科技发展有限公司	50,081,350.00	50,081,350.00	100	到期回收困难
长沙松致文化传播有限公司	48,490,000.00	48,490,000.00	100	到期回收困难
上海宜生源文化传播有限公司	43,195,400.00	43,195,400.00	100	到期回收困难
上海奔头文化传媒有限公司	42,016,500.00	42,016,500.00	100	到期回收困难
深圳市壹号定制健康管理有限公司	40,762,000.00	40,762,000.00	100	到期回收困难
深圳市华车控股有限公司	39,186,000.00	39,186,000.00	100	到期回收困难
深圳市九鹿鸣文化传媒有限公司	36,277,900.00	36,277,900.00	100	到期回收困难
深圳市铭泰供应链管理有限公司	36,026,000.00	36,026,000.00	100	到期回收困难
深圳市众所周知传媒有限公司	28,351,200.00	28,351,200.00	100	到期回收困难

广州小雏菊电子商务有限公司	20,121,200.00	20,121,200.00	100	到期回收困难
厦门阳扬广告有限公司	16,930,000.00	16,930,000.00	100	到期回收困难
广东明亮传媒有限公司	16,387,150.00	16,387,150.00	100	到期回收困难
武汉盛世源点传媒有限公司	16,020,000.00	16,020,000.00	100	到期回收困难
深圳市新店网电子商务有限公司	15,372,200.00	15,372,200.00	100	到期回收困难
深圳市新东智科技有限公司	14,272,000.00	14,272,000.00	100	到期回收困难
深圳华瑞智生活科技有限公司	12,011,010.00	12,011,010.00	100	到期回收困难
杭州璞遇机器人科技有限公司（杭州璞遇酒店管理有限公司）	11,935,000.00	11,935,000.00	100	到期回收困难
深圳市智盈达科技有限公司	10,680,000.00	10,680,000.00	100	到期回收困难
合 计	1,906,171,438.33	1,906,171,438.33	——	——

（2）按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款

账龄	2022年6月30日			2021年12月31日
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内	4,330,292.41	6.00	259,817.55	9,673,991.32	6.00	580,439.48
1-2年	5,729,066.11	10.00	572,906.61	5,920,805.36	10.00	592,080.54
2-3年	1,786,497.95	20.00	357,299.59	365,497.95	20.00	73,099.59
3-4年	392,954.00	35.00	137,533.90	392,954.00	35.00	137,533.90
4-5年	10,000.00	50.00	5,000.00	-	-	-
合计	12,248,810.47		1,332,557.65	16,353,248.63	——	1,383,153.51

3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年6月30日
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	1,958,527,762.33	278,431.13			1,958,806,193.46
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	1,383,153.51	630,627.25	681,223.10		1,332,557.66
合计	1,959,910,915.84	909,058.38	681,223.10	0.00	1,960,138,751.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位名称	收回或转回金额	收回方式
上海玖印实业发展有限公司	318,962.03	回款
柳州市柳南区环境卫生管理所	90,189.66	回款
柳州市城中区环境卫生管理所	146,001.00	回款
合 计	555,152.69	——

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%)	坏账准备期末余额
广州优果蔬网络科技有限公司	202,018,750.00	10.24	202,018,750.00

杭州爱卿科技有限公司	150,079,750.00	7.61	150,079,750.00
深圳市益佰年文化传播有限公司	149,515,395.00	7.58	149,515,395.00
深圳市心悦云端技术有限公司	147,504,000.00	7.48	147,504,000.00
深圳市中星宝电商平台有限公司	116,814,000.00	5.92	116,814,000.00
合计	765,931,895.00	38.84	765,931,895.00

5、因金融资产转移而终止确认的应收账款

本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债事项。

（四）预付款项

1、预付款项按账龄列示

账龄	2022年6月30日		2021年12月31日
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	9,158,220.26	64.04	5,630,938.63	66.45
1-2年	3,775,980.99	26.40	2,432,387.79	28.70
2-3年	961,224.05	6.72	4,400.00	0.05
3年以上	406,181.79	2.84	406,181.79	4.79
合计	14,301,607.09	100.00	8,473,908.21	100.00

2、账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明

单位名称	金额	账龄	原因
广西旭澜安车辆有限公司	1,030,000.00	1-2年	业务未结算

3、预付款项金额前五名单位情况

单位名称	金额	账龄
广西泰龙汽车有限公司	7,000,000.00	1年以内
广西旭澜安车辆有限公司	1,030,000.00	1-2年
广西兴创工业设计有限公司	995,000.00	1-2年
广西鑫垄新能源汽车有限公司	956,924.05	2-3年
广东美合邦威科技有限公司	567,600.00	1-2年
合计	10,549,524.05	——

4、持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。

（五）其他应收款

项目	注	2022年6月30日	2021年12月31日
应收利息	1	-	-
应收股利	2	-	-
其他应收款	3	22,214,672.85	23,936,161.16

合计

22,214,672.85

23,936,161.16

1、应收利息

本公司本期不存在应收利息事项。

2、应收股利

本公司本期不存在应收股利事项。

3、其他应收款

（1）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	2022年6月30日	2021年12月31日
押金及保证金	5,891,939.00	6,029,840.00
其他单位应收款项	689,544,680.60	689,561,710.08
借款及其他应收款项	21,116,930.81	21,074,709.84
合计	716,553,550.41	716,666,259.92

（2）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2022年1月1日余额	-	782,391.33	691,947,707.43	692,730,098.76
2022年1月1日余额在本期	-	-	-	-
--转入第二阶段	-	-	-	-
--转入第三阶段	-	-	-	-
--转回第二阶段	-	-	-	-
--转回第一阶段	-	-	-	-
本期计提	-		2,269,080.73	2,269,080.73
本期转回	-	660,301.93		660,301.93
本期转销	-
本期核销	-
其他变动	-
2022年6月30日余额	-	122,089.40	694,216,788.16	694,338,877.56

（3）按账龄披露

账龄	2022年6月30日
1年以内	9,156,017.94
1-2年	6,411,829.28
2-3年	137,788.53
3-4年	116,456,988.34
4-5年	419,382,170.03
5年以上	165,008,756.29
合计	716,553,550.41

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

1）本期计提坏账准备情况：

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销

按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	782,391.33		660,301.93		122,089.40
单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	691,947,707.43	2,269,080.73			694,216,788.16
合计	692,730,098.76	2,269,080.73	660,301.93		694,338,877.56

2）其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位名称	收回或转回金额	收回方式	备注
合计		—	—

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项的性质	2022年6月30日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
江苏法瑞德专用汽车有限公司	其他单位应收款项	290,000,000.00	4-5年	40.47%	290,000,000.00
贵州天地科技实业有限公司	其他单位应收款项	102,554,200.00	5年以上	14.31%	102,554,200.00
深圳市保千里电子有限公司	其他单位应收款项	72,785,300.00	3-4年	10.16%	72,785,300.00
深圳市嘉洋美和电池有限公司	其他单位应收款项	78,424,750.01	4-5年	10.94%	78,424,750.01
深圳市富尔康精密组件有限公司	其他单位应收款项	50,510,000.00	4-5年	7.05%	50,510,000.00
合计	—	594,274,250.01	—	82.94%	594,274,250.01

（6）涉及政府补助的应收款项

本公司本期无该事项。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本公司本期无该事项。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司本期无该事项。

（六）存货

1、存货分类

项目	2022年6月30日				2021年12月31日
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	38,708,222.09	33,183,566.46	5,524,655.63	40,095,901.83	34,822,308.35	5,273,593.48
在产品	1,095,817.80	244,512.95	851,304.85	944,004.43	198,107.22	745,897.21
库存商品	44,827.59	0.00	44,827.59	75,791.13	-	75,791.13
委托加工物资	354,685.61	0.00	354,685.61	240,246.68	-	240,246.68
其他	98,039,209.31	34,435,837.56	63,603,371.75	99,426,869.69	35,820,657.16	63,606,212.53
发出商品	2,741,611.92	2,313,953.09	427,658.83	2,233,128.25	2,013,430.99	219,697.26
合计	140,984,374.32	70,177,870.06	70,806,504.26	143,015,942.01	72,854,503.72	70,161,438.29

2、存货跌价准备

项目	2021年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2022年6月30日
		计提	其他	转回或转销	其他

原材料	34,822,308.35			22,739.39	1,719,940.34	33,079,628.62
在产品	198,107.22					198,107.22
库存商品	-
发出商品	2,013,430.99		1,719,940.34	2,608,335.59	45,558.68	1,079,477.06
其他	35,820,657.16			0.00	0.00	35,820,657.16
合计	72,854,503.72		1,719,940.34	2,631,074.98	1,765,499.02	70,177,870.06

（七）其他流动资产

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
待抵扣税金	8,703,556.41	16,716,690.09
小计	8,703,556.41	16,716,690.09
减：减值准备		-
合计	8,703,556.41	16,716,690.09

(八）长期股权投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
深圳深国融众筹交易股份公司	18,843,511.48	-	-	-	-	-	-	-	-	18,843,511.48	18,843,511.48
深圳市岁兰千里产业并购基金合伙企业（有限合伙）	111,219,532.02	-	-	-	-	-	-	-	-	111,219,532.02	111,219,532.02
深圳信诚征信股份有限公司	10,004,088.19	-	-	-	-	-	-	-	-	10,004,088.19	10,004,088.19
深圳千里财富投资并购基金企业（有限合伙）	133,018,705.44	-	-	-	-	-	-	-	-	133,018,705.44	133,018,705.44
珠海习悦信息技术有限公司	118,061,061.83	-	-	-	-	-	-	-	-	118,061,061.83	118,061,061.83
湖南星思科技有限公司	128,530,474.82	-	-	-	-	-	-	-	-	128,530,474.82	128,530,474.82
深圳市众鼎汇网络技术有限公司	142,361,205.20	-	-	-	-	-	-	-	-	142,361,205.20	142,361,205.20
深圳拨信科技有限公司	951,516.71	-	-	-	-	-	-	-	-	951,516.71	951,516.71
深圳市岁兰成长智联产业投资企业(有限合伙)	39,606,039.48	-	-	-	-	-	-	-	-	39,606,039.48	39,606,039.48
深圳智联星科技有限公司	500,000.00		-	-	-	-	-	-		500,000.00	-
深圳云峯智能科技有限公司	437,500,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-	437,500,000.00	437,500,000.00
深圳市协创兄弟房车有限公司	108,190,135.24	-	-	-	-	-	-	-	-	108,190,135.24	108,190,135.24

柳州市正域小额贷款有限责任公司	1,158,816.69	-	-	50,593.71	-	-	-	-	-	1,209,410.40	-
深圳星常态文化传媒有限公司	467,383,712.82	-	-	-	-	-	-	-	-	467,383,712.82	467,383,712.82
北京智尊保汽车科技有限公司	130,587,763.36	-	-	-	-	-	-	-		130,587,763.36	130,587,763.36
深圳市安威科电子有限公司	385,018,917.75	-	-	-	-	-	-	-	-	385,018,917.75	385,018,917.75
深圳市保千里电子有限公司	4,751,969,897.41	-	-	-	-	--		-		4,751,969,897.41	4,751,969,897.41
合计	6,984,905,378.44		-	50,593.71	-	-	-	-		6,984,955,972.15	6,983,246,561.75

1、长期股权投资减值准备

本公司的大额对外投资，原董事长庄敏涉嫌通过控制股权转让方收款银行账户的方式将投资款转移至第三方账户，或涉嫌通过介绍第三方与投资标的签署业务合同的方式将增资款项转移至第三方账户，涉嫌以对外投资收购资产的方式侵占公司利益。本公司曾聘请了独立的评估机构对投资标的公司以 2017 年 12 月 31 日为基准日的权益价值进行估值，大部分被投资企业存在业务停滞、经营不善甚至资不抵债的情形，无法满足评估机构采用收益法或市场法进行评估的条件，评估机构最终采用了资产基础法对被投资企业的股权价值进行估值，对于投资成本高于持有的被投资企业相应股权评估价值的部分，本公司从2017年度开始计提了长期股权投资减值准备。2018年度至2021年度由于公司资金枯竭，无力支付评估费用聘请独立评估机构对被投资企业2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日以及2021年12月31日为基准日的权益价值进行估值，但本公司均委派了专员亲往被投资标的企业进行了现场走访和观察，发现绝大部分被投资企业业务已经停滞或经营不善，部分公司甚至失联或拒绝接受走访，本公司作为股东的权益已经难以得到保障，本公司的对外投资已形成了较大损失。2018年度开始本公司根据现场的走访情况结合以前年度评估机构的估值情况对长期股权投资计提了减值准备。

本公司的子公司北京智尊保汽车科技有限公司业务已经完全停滞，人员全部离职，处于关停状态，无法取得真实完整的财务资料。从2020年7月份开始不再纳入财务报表合并范围。并在2020年末补计提了长期股权投资减值准备3,472,601.6元。

2、未纳入合并范围的子公司

2021年7月26日，收中级人民法院（2019）粤03破369号裁定，终止深圳市保千里电子有限公司、深圳市保千里科技有限公司的实质合并重整程序，并宣告深圳市保千里电子有限公司、深圳市保千里科技有限公司破产。本公司本期未将深圳市保千里电子有限公司及其下属子公司纳入合并范围。

2021年6月9日，收广东省深圳市龙岗区人民法院（2020）粤0307破39号之一裁定，宣告深圳市协创兄弟房车有限公司破产并终结深圳市协创兄弟房车有限公司破产程序。本公司本期未将深圳市协创兄弟房车有限公司纳入合并范围。

深圳星常态文化传媒公司，公司于2017年5月通过股权收购的形式取得了深圳星常态文化传媒有限公司65%的股权，合并成本467,383,712.82元，并向星常态的董事会委派了2名董事，星常态成为本公司的控股子公司，但截至2018年12月31日，星常态的业务已经完全停滞，公司的人员也全部离职，处于关停状态，公司无法取得真实完整的财务资料，故2018年至2020年均未将星常态纳入财务报表合并范围，并全额计提了长期股权投资减值准备467,383,712.82元。本期星常态未出现任何变化，仍处于完全关停状态，故本期未将星常态纳入合并范围。

深圳市安威科电子有限公司，本公司于2017年6月通过股权收购的形式取得了深圳市安威科电子有限公司70%的股权，合并成本385,018,917.75元，并向安威科的董事会委派了2名董事，安威科成为本公司的控股子公司，截至2018年12月31日，本公司实际未能参与到被投资企业的日常经营决策和财务决策，无法对其实施控制，且公司专员在现场走访中观察到安威科业务已经基本停滞，绝大部分人员已经离职，公司处于即将关停的状态，故2018年至2020年均未将安威科纳入合并范围并全额计提了长期股权投资减值准备385,018,917.75 元。本期本公司仍然无法参与到安威科的日常经营决策和财务决策，无法对其实施控制，故未将安威科纳入合并范围。

深圳云峯智能科技有限公司，本公司于2017年6月通过股权收购的形式取得了深圳云峯智能科技有限公司71%的股权，合并成本437,500,000.00元，云峯智能成为本公司的控股子公司，但公司未能向云峯智能的董事会委派董事，本公司实际亦未能参与到云峯智能的日常经营决策和财务决策，无法对公司实施控制，故2017年、2018年、2019年和2020年均未将云峯智能纳入合并范围并全额计提了长期股权投资减值准备437,500,000.00元。本期公司仍然无法向云峯智能的董事会委派董事，本公司实际亦未能参与到云峯智能的日常经营决策和财务决策，无法对云峯智能实施控制，且云峯智能拒绝公司委派专员的现场走访，本公司无法获知云峯智能的经营状况，故本期未将云峯智能纳入财务报表合并范围。

北京智尊保汽车科技有限公司，京智尊保主要从事智能驾驶及无人驾驶业务。2016年公司向北京智尊保投资1.3亿收购其20%股权。2019年公司通过全资子公司深圳智尊保投资控股有限公司以1元对价收购杨华军先生持有的北京智尊保48%股权。2019年7月公司完成对北京智尊保的交接工作，公司通过直接及间接方式持有北京智尊保68%股权，北京智尊保成为公司控股子公司。截至2020年7月，北京智尊保业务已经完全停滞，公司的人员全部离职，处于关停状态，公司无法取得真实完整的财务资料，故从2020年7月份开始不再纳入财务报表合并范围。

（九）其他权益工具投资

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
	-
合计	-

（十）固定资产

项目	注	2022年6月30日	2021年12月31日
固定资产	1	68,924,611.65	70,589,347.09
固定资产清理	2		-
合计		68,924,611.65	70,589,347.09

1、固定资产

（1）固定资产情况

项目	房屋及建筑物	机器设备	办公及电子设备	运输工具	研发及其他设备	合计
一、账面原值：	—	—	—	—	—	—
1.2021年12月31日	140,527,748.81	11,462,151.06	3,822,518.31	5,494,630.29	293,828.29	161,600,876.76
2.本期增加金额	-	598,562.57	-	-	-	598,562.57
（1）购置	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-
（2）在建工程转入	0.00	598,562.57	0.00	0.00	0.00	598,562.57
3.本期减少金额			4,325.51	616,525.02	-	620,850.53
（1）处置或报废			4,325.51	616,525.02	0.00	620,850.53
（2）企业合并减少
4.2022年6月30日	140,527,748.81	12,060,713.63	3,818,192.80	4,878,105.27	293,828.29	161,578,588.80
二、累计折旧	—	—	—	—	—	—
1.2021年12月31日	23,462,895.89	8,345,919.83	940,248.72	2,704,752.45	246,096.03	35,699,912.92
2.本期增加金额	1,339,632.68	301,212.10	103,381.77	468,921.53	12,262.05	2,225,410.13
（1）计提	1,339,632.68	301,212.10	103,381.77	468,921.53	12,262.05	2,225,410.13
3.本期减少金额	-	-	73,626.85	168,966.00	-	242,592.85
（1）处置或报废	0.00	0.00	73,626.85	168,966.00	0.00	242,592.85
（2）企业合并减少
4.2022年6月30日	24,802,528.57	8,647,131.93	970,003.64	3,004,707.98	258,358.08	37,682,730.20
三、减值准备	—	—	—	—	—	—
1.2021年12月31日	50,265,281.42	1,308,239.40	2,840,894.44	893,473.90	3,727.59	55,311,616.75
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	340,369.80	-	340,369.80
（1）处置或报废	0.00	0.00	0.00	340,369.80		340,369.80
（2）企业合并减少
4.2022年6月30日	50,265,281.42	1,308,239.40	2,840,894.44	553,104.10	3,727.59	54,971,246.95
四、账面价值	—	—	—	—	—	—
2022年6月30日	65,459,938.82	2,105,342.30	7,294.72	1,320,293.19	31,742.62	68,924,611.65
2021年12月31日	66,799,571.50	1,807,991.83	41,375.15	1,896,403.94	44,004.67	70,589,347.09

（2）暂时闲置的固定资产情况：

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
办公和其他设备	443,434.31	222,013.30	203,668.61	17,752.40	经营停滞
房屋及建筑物	600,000.00	182,400.00	412,500.00	5,100.00	经营停滞
机器设备	4,768,311.33	1,943,857.96	2,545,413.73	279,039.64	经营停滞
运输设备	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	5,811,745.64	2,348,271.26	3,161,582.34	301,892.04

（3）报告期末固定资产抵押情况：

项目	2021年12月31日账面价值
房屋建筑物	16,620,694.30

（十一）在建工程

项目	注	2022年6月30日	2021年12月31日
在建工程	1	143,376.32	541,766.81
合计	——	143,376.32	541,766.81

1、在建工程

（1）在建工程情况：

项目	2022年6月30日			2021年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备安装	-	-	-	-	-	-
房屋建筑物	143,376.32		143,376.32	541,766.81	-	541,766.81
合计	143,376.32		143,376.32	541,766.81	-	541,766.81

（十二）无形资产

1、无形资产情况

项目	土地使用权	办公软件	其他软件或技术	合计
一、账面原值	——	——	——	——
1.2021年12月31日	69,940,468.44	14,112,169.20	31,194,361.78	115,246,999.42
2.本期增加金额	-	-	-	-
(1)购置	-	-	-	-
3.本期减少金额	-
(1)处置	-
(2)企业合并减少	-
4.2022年6月30日	69,940,468.44	14,112,169.20	31,194,361.78	115,246,999.42
二、累计摊销	——	——	——	——
1.2021年12月31日	15,962,592.21	-	4,854,060.22	20,816,652.43
2.本期增加金额	251,467.26		429,337.86	680,805.12
（1）计提	251,467.26		429,337.86	680,805.12
3.本期减少金额
(1)处置
(2)企业合并减少

4. 2022年6月30日	16,214,059.47	-	5,283,398.08	21,497,457.55
三、减值准备	——	——	——	——
1.2021年12月31日	29,388,741.10	13,191,786.51	1,397,682.36	43,978,209.97
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)企业合并减少
4. 2022年6月30日	29,388,741.10	13,191,786.51	1,397,682.36	43,978,209.97
四、账面价值	——	——	——	——
1. 2022年6月30日	24,337,667.87	920,382.69	24,513,281.34	49,771,331.90
2.2021年12月31日	24,589,135.13	920,382.69	24,942,619.20	50,452,137.02

（十三）商誉

1、商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	2021年12月31日	本期增加		本期减少		2022年6月30日
		企业合并形成的	其他	处置	其他
深圳市小豆科技有限公司	314,804,442.31	-	-	-	-	314,804,442.31
柳州延龙汽车有限公司	377,419,743.42	-	-	-	-	377,419,743.42
深圳市协创兄弟房车有限公司	-	-	-	-	-	-
合计	692,224,185.73	-	-	-	-	692,224,185.73

2、商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项	2021年12月31日	本期增加		本期减少		2022年6月30日
		计提	其他	处置	其他
深圳市小豆科技有限公司	314,804,442.31	-	-	-	-	314,804,442.31
柳州延龙汽车有限公司	377,419,743.42	-	-	-	-	377,419,743.42
深圳市协创兄弟房车有限公司	-	-	-	-	-	-
合计	692,224,185.73	-	-	-	-	692,224,185.73

商誉的计算过程:

本公司于2016年10月完成对深圳市小豆科技有限公司的股权收购，其成为本公司全资子公司。合并成本为390,000,000.00元，合并成本超过小豆科技合并日账面可辨认净资产公允价值部分确认为商誉。

本公司于2016年12月完成对柳州延龙汽车有限公司增资及股权收购，其成为本公司控股子公司。合并成本为712,565,217.00元，合并成本超过延龙汽车合并日账面可辨认净资产公允价值金额确认为商誉。

柳州延龙汽车有限公司于2016年12月完成对深圳市协创兄弟房车有限公司的股权收购，其成为柳州延龙汽车有限公司全资子公司，合并成本为110,000,000.00元，其超过协创兄弟房车购买日账面可辨认净资产公允价值的部分确认为商誉。本期由于柳州延龙汽车有限公司对深圳市协创兄弟房车有限公司已进入破产清算程序而无法将其纳入财务报表合并范围，故本期未确认商誉。

商誉减值的计提方法2018年本公司聘请了独立的评估机构对小豆科技、延龙汽车及协创兄弟以2017年12月31日为基准日的权益价值进行重新评估。受到集团资金链危机的影响，未来保千里集团很可能无法向子公司提供足够的往来流动资金，用以满足预期的订单或业务转型所需的营运资金，故无法对公司未来的收益进行合理估计和预测，评估机构无法采用收益法对以上公司的股权价值进行评估，评估机构分别将相应公司整体对应认定为一个资产组，采用资产基础法对资产组的可回收价值进行评估，得出相关资产组未来现金流量的现值，公司以此为基础对商誉计提减值准备。由于商誉期初已全额计提了减值准备，本期未发生变化。

（十四）长期待摊费用

项目	2021年12月31日	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	2022年6月30日	其他减少的原因
装修费及修缮改造费用	370,535.11		289,139.51		81,395.60	-
合计	370,535.11		289,139.51		81,395.60	-

（十五）递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

本公司本期无已确认的递延所得税资产和递延所得税负债。

2、未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
可抵扣亏损	677,173,057.49	618,944,613.94
坏账准备	2,654,477,628.67	2,652,641,014.60
存货跌价准备	70,177,870.06	72,854,503.72
固定资产减值准备	54,971,246.95	55,311,616.75
在建工程减值准备		-
无形资产减值准备	43,978,209.97	43,978,209.97
股份支付费用/期权费用	86,768,299.83	86,768,299.83
期末结存固定资产毛利抵消		-
长期股权投资减值准备	6,983,246,561.75	6,983,246,561.75
合计	10,570,792,874.72	10,513,744,820.56

3、未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度

年度	2022年6月30日	2021年12月31日	到期年度
2016		80,622,026.12
2017	266,089,235.42	246,082,871.87
2018	110,358,578.13	130,758,821.69
2019	92,319,886.58	83,470,904.48

2020	22,090,731.45	30,771,566.06
2021	58,894,834.68	47,238,423.72
2022	127,419,791.23
合计	677,173,057.49	618,944,613.94	——

（十六）短期借款

1、短期借款按类别列示

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
抵押借款	27,650,000.00	27,650,000.00
保证借款	534,575,957.14	531,220,793.77
应付票据逾期转入		-
合计	562,225,957.14	558,870,793.77

2、已逾期未偿还的短期借款

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为534,575,957.14元。其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

借款单位	2022年6月30日	借款利率	约定还款日	逾期利率
上海甄忻企业管理中心（有限合伙）	108,100,000.00	9.00%	2018-8-3	9.00%
中融国际信托有限公司	359,400,000.00	13.00%	2018-8-31	24.00%
宁波皓添投资合伙企业（有限公司）	44,737,860.14	2.78%	2017-10-25	3.00%
宁波皓添投资合伙企业（有限公司）	10,066,353.92	2.78%	2017-11-3	3.00%
宁波皓添投资合伙企业（有限公司）	6,537,839.95	2.82%	2017-12-13	3.00%
宁波皓添投资合伙企业（有限公司）	2,974,775.18	2.81%	2017-12-13	3.00%
宁波皓添投资合伙企业（有限公司）	2,759,127.95	2.87%	2018-1-5	3.00%
合计	534,575,957.14	——	——	——

（十七）应付票据

（1）应付票据分类：

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
银行承兑汇票	-
合计	-

(十八）应付账款

1、应付账款按账龄列示：

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
1年以内	8,000,133.21	7,937,325.69
1-2年	651,702.60	679,230.95
2-3年	471,903,570.46	471,975,003.84
3年以上	916,610,297.87	916,578,197.97

合计

1,397,165,704.14

1,397,169,758.45

2、本账户期末账龄超过1年的大额应付账款情况：

供应商名称	金 额	未偿还或结算的原因
深圳市保千里电子有限公司	1,039,467,468.32	经营停滞，无力偿还
华融通供应链管理（深圳）有限公司	261,688,000.00	经营停滞，无力偿还
深圳市益安保理有限公司	30,215,063.00	经营停滞，无力偿还
鲸宇(天津)科技有限公司	24,800,000.00	经营停滞，无力偿还
深圳市嘉实商业保理有限公司	19,878,489.50	经营停滞，无力偿还
合 计	1,376,049,020.82	——

（十九）合同负债

1、合同负债列示

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
1年以内	2,016,198.89	1,317,097.12
1-2年	224,682.95	127,682.95
2-3年	31,200.00	31,265.00
3年以上	1,442,103.22	1,442,038.22
合计	3,714,185.06	2,918,083.29

2、期末账龄超过1年的大额合同负债情况

单位名称	金额	账龄	经济内容
吉首五菱汽车销售服务有限责任公司	265,006.00	5年以上	货款
广西梧州市福高汽车销售有限公司	635,760.50	5年以上	货款
合计	900,766.50	——	——

（二十）应付职工薪酬

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年6月30日
一、短期薪酬	16,671,879.40	7,308,841.25	5,764,049.17	18,216,671.48
二、离职后福利-设定提存计划	19,788.40	527,861.22	527,861.22	19,788.40
三、辞退福利	17,574,454.26	0.00	280,055.17	17,294,399.09
合计	34,266,122.06	7,836,702.47	6,571,965.56	35,530,858.97

1、短期薪酬

短期薪酬项目	2021年12月31日应付未付金额	本期应付	本期支付	2022年6月30日日
一、工资、奖金、津贴和补贴	16,564,759.50	6,682,766.13	5,032,989.23	18,214,536.40
二、职工福利费	-	248,475.94	248,475.94
三、社会保险费	355.08	284,179.67	283,679.67	855.08
其中：1．医疗保险费	-857.68	265,710.22	265,710.22	-857.68
2．工伤保险费	96.91	11,737.95	11,737.95	96.91
3．生育保险费	615.85	3,451.50	3,451.50	615.85
4．地方附加险	500.00	3,280.00	2,780.00	1,000.00

短期薪酬项目	2021年12月31日应付未付金额	本期应付	本期支付	2022年6月30日日
四、住房公积金	1,280.00	93,550.00	93,550.00	1,280.00
五、工会经费和职工教育经费	105,484.82	-130.49	105,354.33
六、非货币性福利	-
七、短期带薪缺勤	-
八、短期利润分享计划	-
合计	16,671,879.40	7,308,841.25	5,764,049.17	18,216,671.48

2、离职后福利

（1）设定提存计划

本公司参与的设定提存计划情况如下：

设定提存计划项目	2021年12月31日应付未付金额	本期应缴	本期缴付	2022年6月30日日应付未付金额
一、基本养老保险费	19,340.00	514,029.52	514,029.52	19,340.00
二、失业保险费	448.40	13,831.70	13,831.70	448.40
合计	19,788.40	527,861.22	527,861.22	19,788.40

（二十一）应交税费

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
增值税	156,855.45	84,844.72
土地使用税		-
房产税	29,463.71	72,750.33
地方教育费附加	2,635.95	1,619.90
城市维护建设税	7,969.88	4,992.99
教育费附加	3,953.90	2,429.85
代扣代缴个人所得税	21,368,430.68	21,383,193.46
印花税	995.20	5,143.10
其他		4,322.39
合计	21,570,304.77	21,559,296.74

（二十二）其他应付款

项目	注	2022年6月30日	2021年12月31日
应付利息	1	1,188,879,720.08	1,070,477,344.36
应付股利	2		-
其他应付款	3	1,667,057,983.72	1,667,799,938.68
合计		2,855,937,703.80	2,738,277,283.04

1、应付利息

（1）应付利息明细列示如下：

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
分期付息到期还本的长期借款利息	86,203,554.74	76,948,223.75
企业债券利息	402,000,000.00	366,000,000.00
短期借款应付利息	527,279,227.92	473,832,720.78
应付票据利息	62,040,113.78	54,614,597.55
其他应付债权利息	111,356,823.64	99,081,802.28
合计	1,188,879,720.08	1,070,477,344.36

（2）重要的已逾期未支付的利息情况：

借款单位	逾期金额	逾期原因
江苏省国际信托有限责任公司	86,197,735.99	到期无法偿付
上海甄忻企业管理中心（有限合伙）（东方点石投资管理有限公司）	44,669,458.08	到期无法偿付
中融国际信托有限公司	462,497,107.45	到期无法偿付
应付票据利息	62,040,113.78	到期无法偿付
企业债券利息	402,000,000.00	到期无法偿付
其他应付债权利息	111,356,823.64	到期无法偿付
宁波皓添投资合伙企业（有限公司）	18,239,274.56	到期无法偿付
合 计	1,187,000,513.50	——

2、应付股利

期末无应付未付的股利。

3、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
单位往来款	1,215,604,914.63	1,216,419,886.83
限制性股票回购义务	309,418,701.50	309,418,701.50
中小投资者索赔	138,446,277.08	138,446,656.33
其他	3,588,090.51	3,514,694.02
合计	1,667,057,983.72	1,667,799,938.68

（2）期末其他应付款大额明细如下：

项目	金额	账龄	经济内容
限制性股票回购义务	309,418,701.50	5年以上	股票回购款
中小投资者索赔	20,761,197.43	1年以内	中小投资者索赔款
	117,685,079.65	2至4年
深圳市爱尔贝特科技有限公司	69,062,087.44	2至5年	单位往来款

深圳市保千里电子有限公司	12,469,427.56	1年以内	单位往来款
	1,047,201,608.47	2至4年	单位往来款
深圳市保千里科技有限公司	13,062,011.60	2至4年	单位往来款
广州澳视互动传媒有限公司	20,319,100.00	5年以上	预收货款
合计	1,609,979,213.65	——	——

（二十三）一年内到期的非流动负债

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
桂林银行股份有限公司柳州分行	34,000,000.00	34,000,000.00
广西柳江柳银村镇银行股份有限公司	3,150,000.00	3,150,000.00
合计	37,150,000.00	37,150,000.00

（二十四）其他流动负债

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
已到期的长期借款	155,000,000.00	155,000,000.00
已到期的应付债券	1,200,000,000.00	1,200,000,000.00
未终止确认的未到期已背书票据		570,000.00
合计	1,355,000,000.00	1,355,570,000.00

短期应付债券的增减变动：

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	2021年12月31日	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	2022年6月30日
16 千 里 01	1,200,000,000.00	2016/11/30	3年	1,200,000,000.00	1,200,000,000.00	-	-	-	-	1,200,000,000.00
合计	—	—	—	1,200,000,000.00	1,200,000,000.00	—	—	—	—	1,200,000,000.00

（二十五）长期借款

1、长期借款分类

项目	2022年6月30日	2021年12月31日
抵押借款	-
合计	-

（二十六）预计负债

项目	2022年6月30日	2021年12月31日	形成原因
中小股东索赔	2,069,973,499.89	2,069,973,499.89	证券虚假陈述责任纠纷，法院未判决
其他诉讼		-
对外提供担保		-
合计	2,069,973,499.89	2,069,973,499.89	——

计提中小股东索赔的预计负债主要原因是本公司因信息披露违法违规于2017年8月受到中

国证监会的行政处罚，部分中小股东据此对公司提起诉讼并索赔，公司共收到中小股东起诉案件共1699件，最终判赔金额总计1.61亿元。2020年3月，本公司因信息披露违法违规再次受到中国证监会的行政处罚，预计将有中小股东据此起诉公司并要求赔偿。根据公司股东基数及股价下跌差价，同时依据上一次行政处罚起诉的情况，公司预计中小股东因第二次行政处罚起诉并索赔的金额约20亿。

（二十七）股本

项目	2021年12月31日	本期变动增（+）减（－）					2022年6月30日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总额	2,437,886,049.00	-	-	-	-	-	2,437,886,049.00

（二十八）资本公积

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年6月30日
股本溢价	2,652,865,421.29		-	2,652,865,421.29
其他资本公积	90,597,684.92		-	90,597,684.92
合计	2,743,463,106.21		-	2,743,463,106.21

注：2015年合并财务报表中“归属母公司股东的权益”年初数为被收购方深圳市保千里电子有限公司的合并报表金额，资本公积期初数按照-1,239,971,698.00列示，因反向并购交易中出售法律上母公司净资产取得资金与发行股份数扣除发行费用后的差额增加资本公积-298,677,282.04元。2015年发行限制性股票计入资本公积的金额合计352,043,862.50元。资本公积-其他资本公积增加数为本期确认股权激励费用1,966,802.87元。2016年股本溢价增加为非公开发行股份溢价1,825,201,241.95；本期减少为公司回购并注销对离职人员已发行的限制性股票对应减少股本溢价13,367,500.00，余额为625,228,624.41。其他资本公积本期增加为确认股份支付费用对应计入资本公积84,801,496.97，余额为86,768,299.84元。

2020年因反向并购主体深圳市保千里电子有限公司已进入清算程序，本期未纳入合并。本期以保千里集团作为合并主体，其单体报表资本公积期初数为4,266,631,408.21元，原保千里电子借壳形成的资本公积-股本溢价的1,523,168,302.00元在2021年度予以冲回，余额为2,743,463,106.21元。

（二十九）库存股

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年6月30日
限制性股票	309,418,701.50	-	-	309,418,701.50
合计	309,418,701.50	-	-	309,418,701.50

（三十）其他综合收益

项目	2021年12月31日	本期发生额					2022年6月30日
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益	-38,397,540.00	-	-	-			-38,397,540.00
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动	-	-	-	-
其他权益工具投资公允价值变动	-38,397,540.00	-	-	-			-38,397,540.00
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-	-
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	8,878,871.04	-	-	-	650,689.75		9,529,560.79
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	-	-	-	-
可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-	-
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-	-
现金流量套期损益的有效部分	-	-	-	-
外币财务报表折算差额	8,878,871.04	-	-	-	650,689.75		9,529,560.79
其他综合收益合计	-29,518,668.96	-	-	-	650,689.75		-28,867,979.21

（三十一）盈余公积

项目	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年6月30日
法定盈余公积	49,064,940.63	-		49,064,940.63
合计	49,064,940.63	-		49,064,940.63

（三十二）未分配利润

项目	金额
调整前 上年末未分配利润	-12,794,936,966.15
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-
调整后 年初未分配利润
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-131,423,523.87
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-12,926,360,490.02

（三十三）营业收入及营业成本

1、营业收入及营业成本按照类别列示

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
一、营业收入	—	—
1、主营业务收入	22,161,858.41	57,495,347.25
2、其他业务收入	5,695,066.40	12,981,781.73
合计	27,856,924.81	70,477,128.98
二、营业成本
1、主营业务成本	21,452,724.46	56,266,216.61
2、其他业务成本	1,402,748.47	4,128,089.52
合计	22,855,472.93	60,394,306.13
营业利润	-135,213,694.74	-1,241,191,659.33

（三十四）税金及附加

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
城市维护建设税	7,572.63	9,093.80
教育费附加	3,493.64	4,694.19
地方教育费附加	2,329.11	3,129.48
房产税	566,678.70	1,120,431.59
土地使用税	178,850.78	192,301.58
车船使用税	12,281.92	11,174.44

印花税	13,387.50	28,107.90
其他税金	5,540.28
合计	790,134.56	1,368,932.98

（三十五）销售费用

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
职工薪酬费	1,018,600.37	2,720,237.64
运输及车辆费	8,537.90	49,485.33
差旅招待费	358,661.47	371,356.98
办公费	4,509.12	28,041.30
广告、展会及宣传费	7,031.10	214,384.91
其他	508,148.61	1,344,790.96
合计	1,905,488.57	4,728,297.12

（三十六）管理费用

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
职工薪酬费	6,377,563.98	11,520,610.29
折旧及摊销	1,841,454.84	4,509,674.94
办公费	325,250.30	471,742.09
水电房租费	1,053,123.80	3,470,447.61
咨询顾问及专业服务费	410,661.50	542,598.35
交通及车辆费	120,692.36	199,232.56
其他	891,821.42	1,910,079.96
合计	11,020,568.20	22,624,385.80

（三十七）研发费用

项 目	2022年1-6月	2021年1-6月
直接材料	620,601.82	244,408.96
职工薪酬	554,706.14	683,330.05
直接费用	528,841.58	889,876.86
合 计	1,704,149.54	1,817,615.87

（三十八）财务费用

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
利息支出	119,958,931.63	120,168,954.12
减：利息收入	141,193.37	200,005.72
汇兑损益	4,139,970.60	-844,788.51
其他	5,143.60	15,733.26
合计	123,962,852.46	119,139,893.14

（三十九）其他收益

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
政府补助	34,318.12	247,813.02
合计	34,318.12	247,813.02

（四十）投资收益

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
权益法核算的长期股权投资收益	50,593.71	91,280.13
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	664,481.47	-1,098,750,352.82
合计	715,075.18	-1,098,659,072.69

（四十一）信用减值损失

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
应收票据及应收款项坏账损失	795.85	84,837.11
其他应收款坏账损失	-1,606,910.90	-3,058,238.75
合计	-1,606,115.05	-2,973,401.64

（四十二）资产减值损失

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
存货跌价损失		-406,919.80
长期股权投资减值损失
固定资产减值损失
合计		-406,919.80

（四十三）资产处置收益

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
非流动资产处置利得：	—	—
处置固定资产利得	24,768.46	221,409.14
处置在建工程利得
小计
非流动资产处置损失：	—	—
处置固定资产损失		25,185.30
合计	24,768.46	196,223.84

（四十四）营业外收入

项目	2022年1-6月	计入当期非经常性损益的金额	2021年1-6月	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得	-6,959.42	-6,959.42
其他	21,098.13	21,098.13	28,597.51	28,597.51
合计	14,138.71	14,138.71	28,597.51	28,597.51

（四十五）营业外支出

项目	2022年1-6月	计入当期非经常性损益的金额	2021年1-6月	计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失
固定资产处置损失
诉讼赔偿			26,181,681.81	26,181,681.81
违约金、罚款及滞纳金支出	3.56	3.56	2,349.95	2,349.95
对外捐赠	10,000.00	10,000.00	40,000.00	40,000.00
其他	15,000.00	15,000.00	20.53	20.53
合计	25,003.56	25,003.56	26,224,052.29	26,224,052.29

（四十六）所得税费用

1、所得税费用表

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
按税法及相关规定计算的当期所得税	-	-
递延所得税调整	-	-
合计	-	-

1、会计利润与所得税费用调整过程

项目	2022年1-6月
利润总额	-135,224,559.59
按法定/适用税率计算的所得税费用	-32,074,385.09
子公司适用不同税率的影响	-21,495,795.79
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-1,277,585.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	23,841,224.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	31,006,541.24
研发加计扣除及其他事项影响
冲回前期确认的递延所得税	-
股份支付影响	-
所得税费用	-

（四十七）合并现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项目

2022年1-6月

2021年1-6月

利息收入

利息收入	141,182.61	188,184.14
收到的政府补助	47,971.99	244,472.43
收回押金、保证金等	112,883.52	562,640.16
收到往来款	755,332.84	-749,498.87
其他	619,008.07	4,259,300.39
合计	1,676,379.03	4,505,098.25

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
支付其他与销售费用有关的现金	163,730.40	614,877.79
支付其他与管理费用有关的现金	1,043,132.03	8,115,927.10
支付与手续费等有关的现金	3,997.05	14,177.17

支付往来款

支付往来款	1,126,645.65	-529,400.00
其他	2,925,209.28	4,388,488.97
合计	5,262,714.41	12,604,071.03

3、收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
收回的承兑汇票保证金和信用证保证金		916,000.00
银行存款解冻金额	125,970.10	34,231.15
合计	125,970.10	950,231.15

4、支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
支付承兑汇票保证金和信用证保证金		360,000.00
银行存款-冻结金额	190,752.56	1,472,175.81
其他	750,114.95
合计	940,867.51	1,832,175.81

（四十八）现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料	2022年1-6月	2021年1-6月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	__	__
净利润	-135,224,559.59	-1,267,387,114.11
加：资产减值准备		406,919.80
信用减值损失	1,606,115.05	2,973,401.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,910,787.24	7,572,208.52
无形资产摊销	251,467.26	291,583.14
长期待摊费用摊销	289,139.51	498,990.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-149,841.34
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	118,266,989.47	120,168,954.12
投资损失（收益以“－”号填列）	-715,075.18	1,098,659,072.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,031,567.69	244,543,943.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	5,343,951.35	1,630,378,509.18

补充资料	2022年1-6月	2021年1-6月
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	5,589,364.24	-1,834,774,673.29
其他	-
经营活动产生的现金流量净额	-650,252.96	3,181,953.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：		-
债务转为资本		-
一年内到期的可转换公司债券		-
融资租入固定资产		-
3．现金及现金等价物净变动情况：		-
现金的期末余额	1,912,322.92	5,750,608.52
减：现金的期初余额	5,070,654.89	4,455,311.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-3,158,331.97	1,295,297.38

2、现金和现金等价物的构成

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
一、现金	1,912,322.92	5,750,608.52
其中：库存现金	4,793.40	0.00
可随时用于支付的银行存款	1,907,529.52	5,750,608.52
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金和现金等价物余额	1,912,322.92	5,750,608.52

（四十九）所有权或使用权受限制的资产

项目	2022年6月30日账面价值	受限原因
货币资金	107,890,017.41	司法冻结
存货	62,513,844.00	景龙地块司法冻结/抵押/其他受限
无形资产	40,364,548.90	抵押
固定资产	25,172,913.12	抵押
合并范围内公司股权	100,881,138.98	司法冻结
合计	336,822,462.41	——

1、所有权受限的股权投资明细如下：

（1）合并范围内公司股权

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
1	深圳市智联宝生态科技有限公司	合并范围内股权	冻结	民生银行	101,052,047.95	101,052,047.95	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
2	深圳市打令智能科技有限公司	合并范围内股权	冻结	民生银行	100,420,819.18	100,420,819.18	-
			冻结	江苏国际信托
			冻结	东方点石
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	金海峡商业保理
3	深圳市鹏隆成实业发展有限公司	合并范围内股权	冻结	民生银行	10,736,433.56	10,736,433.56	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
4	深圳市彼图恩科技有限公司	合并范围内股权	冻结	民生银行	30,315,614.38	30,315,614.38	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
5	深圳智尊保投资控股有限公司	合并范围内股权	冻结	民生银行	100,000,000.00	100,000,000.00	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
6	北京智尊保汽车科技有限公司	合并范围内股权	轮候冻结	江苏银行	128,887,762.36	128,887,762.36	-
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	华融通供应链管理（深圳）有限公司
			轮候冻结	中融国际信托有限公司
			轮候冻结	招商银行
7	柳州延龙汽车有限公司	合并范围内股权	轮候冻结	招商银行	712,565,217.00	611,684,078.02	100,881,138.98
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	兴业银行
8	深圳市小豆科技有限公司	合并范围内股权	冻结	民生银行	435,000,000.00	435,000,000.00	-
			冻结	招商银行
			冻结	东方点石
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
			轮候冻结	金海峡商业保理

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
小计					1,618,977,894.43	1,518,096,755.45	100,881,138.98

（2）其他股权投资

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
1	深圳市岁兰千里产业并购基金合伙企业（有限合伙）	联营企业	冻结	民生银行	111,219,532.02	111,219,532.02	-
			冻结	东方点石
			冻结	兴业银行
			轮候冻结	招商银行
2	深圳千里财富投资并购基金企业（有限合伙）	联营企业	轮候冻结	招商银行	133,018,705.44	133,018,705.44	-
			冻结	兴业银行
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
			轮候冻结	民生银行
			轮候冻结	金海峡商业保理
3	深圳市众鼎汇网络技术有限公司	联营企业	冻结	民生银行	142,361,205.20	142,361,205.20	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
4	深圳市岁兰成长智联产业投资企业(有限合伙)	联营企业	冻结	民生银行	39,606,039.48	39,606,039.48	-
			轮候冻结	招商银行
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	金海峡商业保理
5	深圳雅富恩博科技有限公司	联营企业	冻结	民生银行	6,016,603.15	6,016,603.15	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
6	深圳市深商控股集团股份有限公司	联营企业	冻结	民生银行	2,000,000.00		2,000,000.00
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
7	深圳拨信科技有限公司	联营企业	冻结	民生银行	951,516.71	951,516.71	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
8	深圳信诚征信股份有限公司	联营企业	冻结	民生银行	10,004,088.19	10,004,088.19	-
9	深圳星常态文化传媒公司	未并表子公司	轮候冻结	民生银行	467,383,712.82	467,383,712.82	-
			冻结	招商银行

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
			冻结	东方点石
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
10	深圳安威科电子有限公司	未并表子公司	冻结	民生银行	385,018,917.75	385,018,917.75	-
			冻结	招商银行
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
			轮候冻结	金海峡商业保理
11	深圳市楼通宝实业有限公司	未并表子公司	冻结	民生银行	430,000,000.00	430,000,000.00	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
12	生活帮（深圳）科技有限公司	其他权益工具投资	冻结	民生银行	30,000,000.00	30,000,000.00	-
			轮候冻结	江苏银行
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
13	湖南星思科技有限公司	联营企业	轮候冻结	江苏银行	128,530,474.82	128,530,474.82	-

序号	公司名称	股权类型	状态	申请人	账面原值	减值准备	账面价值
			轮候冻结	浦发银行
			轮候冻结	中车金证
			轮候冻结	华融通供应链管理（深圳）有限公司
			轮候冻结	招商银行
			轮候冻结	民生银行
14	珠海习悦信息技术有限公司	联营企业	轮候冻结	江苏银行	118,061,061.83	118,061,061.83	-
			轮候冻结	浦发银行
			冻结	江苏省国际信托有限责任公司
15	鲸宇（天津）科技有限公司	联营企业	冻结	江苏盛泽东方农发商业保理有限公司	143,972,126.55	143,972,126.55	-
16	南京野兽达达网络科技有限公司	联营企业	冻结	江苏盛泽东方农发商业保理有限公司	139,542,786.99	139,542,786.99	-
小计					2,287,686,770.95	2,285,686,770.95	2,000,000.00

（五十）外币货币性项目

1、外币货币性项目

项目	2022年6月30日外币余额	折算汇率	2022年6月30日折算人民币余额
货币资金			29,080.77
其中：美元	11.76	6.7114	78.93
港元	33,912.35	0.8552	29,001.84

（五十一）政府补助

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
与收益相关的政府补助	——	——
2021年失业企业稳岗补贴	22422.08
柳州市就业服务中心代发工资户21年第三批打包快办补贴	6945.12
2021年个税手续费返还	4950.92
房产税减免退税		3,485.71
2020年汽车工业转型升级奖励资金		144,700.00
工业稳增长奖励		90,900.00
2020年创新劵补贴		4,000.00
吸纳高校毕业生就业社保补贴及一次性带动就业奖补		2,308.60
2020年个税手续费返还		2,418.71
合 计	34,318.12	247,813.02

六、企业合并及合并财务报表

（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元）

（一）子公司情况

1、企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
深圳市保千里电子有限公司	深圳	深圳	制造业	100.00	-	非同一控制企业合并
深圳市图雅丽特种技术有限公司	深圳	深圳	制造业	-	100.00	非同一控制企业合并
深圳市保千里科技有限公司	深圳	深圳	软件开发	-	100.00	非同一控制企业合并
深圳市君正义科技有限公司	深圳	深圳	商业		100.00	设立
深圳市爱尔贝特科技有限公司	深圳	深圳	软件开发	-	100.00	非同一控制企业合并
深圳市彼图恩科技有限公司	深圳	深圳	商业	100.00	-	非同一控制企业合并
保千里（香港）电子有限公司	香港	香港	商业	-	100.00	非同一控制企业合并
保千里（塞舌尔）电子有限公司	塞舌尔	塞舌尔	商业	100.00	-	设立
深圳市鹏隆成实业发展有限公司	深圳	深圳	商业	100.00	-	设立
南京威卡尔软件有限公司	南京	南京	软件开发	-	100.00	设立
深圳市打令智能科技有限公司	深圳	深圳	商业	100.00	-	设立
深圳市智联宝生态科技有限公司	深圳	深圳	商业	100.00	-	设立
中哥智慧系统简易股份有限公司	哥伦比亚	哥伦比亚	商业	-	100.00	设立
深圳智尊保资控股有限公司	深圳	深圳	投资	100.00	-	设立
深圳市保千里仿生智能视像技术研究院	深圳	深圳	软件开发	-	100.00	设立
深圳市小豆科技有限公司	深圳	深圳	服务业	100.00	-	非同一控制企业合并
深圳市小豆文化发展有限公司	深圳	深圳	服务业	-	100.00	非同一控制企业合并
柳州延龙汽车有限公司	柳州	柳州	制造业	51.00	-	非同一控制企业合并
柳州延龙商用汽车有限公司	柳州	柳州	制造业	-	99.00	非同一控制企业合并
柳州延龙新能源汽车有限公司	柳州	柳州	制造业	-	100.00	非同一控制企业合并
广西佳凯科技有限公司	柳州	柳州	制造业	-	91.82	非同一控制企业合并
广西景龙投资有限公司	南宁	南宁	房地产开发	-	99.00	非同一控制企业合并
深圳市协创兄弟房车有限公司	深圳	深圳	制造业	-	100.00	非同一控制企业合并
深圳星常态文化传媒公司	深圳	深圳	服务业	65.00	-	非同一控制企业合并

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
深圳市安威科电子有限公司	深圳	深圳	制造业	70.00	-	非同一控制企业合并
深圳云峯智能科技有限公司	深圳	深圳	制造业	-	71.00	非同一控制企业合并
深圳市楼通宝实业有限公司	深圳	深圳	制造业	-	57.00	非同一控制企业合并
北京智尊保汽车科技有限公司	北京	北京	科技推广与应用服务业	68.00	-	非同一控制企业合并
智尊保（深圳）智能科技有限公司	深圳	深圳	零售业	-	100.00	非同一控制企业合并
佛山市智驾时代汽车科技有限公司	佛山	佛山	研究和试验发展	-	51.00	非同一控制企业合并
智尊保（湖南）智能科技有限公司	长沙	长沙	科技推广和应用服务业	-	100.00	非同一控制企业合并
浙江智尊保科技股份有限公司	湖州	湖州	科技推广和应用服务业	-	51.00	非同一控制企业合并

（二）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体；

本期无新增纳入合并范围子公司。

2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

2022年5月，深圳市智联宝生态科技有限公司将子公司深圳智联星科技有限公司40%股权予以转让，转让成功后实际占股20%，对深圳智联星科技有限公司失去控制权，故本期未将深圳智联星科技有限公司纳入合并范围。

（三）非同一控制下企业合并

本期无新增非同一控制下企业合并事项。

（四）同一控制下企业合并

1、本期公司未发生同一控制下企业合并事项。

（五）本期发生的反向购买

1、本期公司未发生反向购买事项。

（六）本期发生的吸收合并

1、本期公司未发生吸收合并事项。

（七）重要的非全资子公司的相关信息

子公司名称	少数股东持股比例（%）	少数股东表决权比例（%）	当期归属于少数股东的损益	当期向少数股东宣告分派的股利	2022年6月30日累计少数股东权益
柳州延龙汽车有限公司	49.00	49.00	35,312.91		31,962.29

1、重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	2022年6月30日
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
柳州延龙汽车有限公司	92,373,722.34	87,722,368.71	180,096,091.05	101,487,136.71		101,487,136.71

（续）

子公司名称	2021年12月31日
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
柳州延龙汽车有限公司	97,357,816.73	90,210,073.05	187,567,889.78	101,839,976.46	-	101,839,976.46

子公司名称	2022年1-6月				2021年1-6月
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
柳州延龙汽车有限公司	27,816,079.68	-7,118,958.98	-7,118,958.98	606,399.08	51,482,984.00	-5,048,888.87	-5,048,888.87	4,813,766.38

七、在合营企业或联营企业中的权益

（一）合营企业和联营企业的基础信息

被投资单位名称	主要经营地	注册地	本企业持股比例(%)		本企业在被投资单位表决权比例(%)	业务性质	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
			直接	间接
深圳拨信科技有限公司	深圳	深圳	25.00	-	25.00	软件和信息技术服务业	权益法
鲸宇（天津）科技有限公司	天津	天津	25.00	-	25.00	软件和信息技术服务业	权益法

被投资单位名称	主要经营地	注册地	本企业持股比例(%)		本企业在被投资单位表决权比例(%)	业务性质	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
			直接	间接
深圳市嘉洋美和电池有限公司	深圳	深圳	35.00	-	-	批发业	-
南京野兽达达网络科技有限公司	南京	南京	35.00	-	35.00	科技推广和应用服务业	权益法
深圳雅富恩博科技有限公司	深圳	深圳	25.00	-	25.00	科技推广和应用服务业	权益法
柳州市正域小额贷款有限责任公司	柳州	柳州	20.00	-	20.00	其他金融业	权益法
深圳千里财富投资并购基金企业（有限合伙）	深圳	深圳	19.60	-	19.60	货币金融服务	权益法
珠海习悦信息技术有限公司	珠海	珠海	35.00	-	35.00	软件和信息技术服务业	权益法
深圳深国融众筹交易股份公司	深圳	深圳	38.61	-	38.61	货币金融服务	权益法
深圳信诚征信股份有限公司	深圳	深圳	20.00	-	20.00	软件和信息技术服务业	权益法
湖南星思科技有限公司	长沙	长沙	30.00	-	30.00	批发业	权益法
深圳市岁兰千里产业并购基金合伙企业（有限合伙）	深圳	深圳	19.3986	-	19.3986	货币金融服务	权益法
深圳市岁兰成长智联产业投资企业（有限合伙）	深圳	深圳	26.6667	-	26.6667	资本市场服务	权益法
深圳市众鼎汇网络技术有限公司	深圳	深圳	35.00	-	35.00	货币金融服务	权益法

其他说明：本公司对深圳市嘉洋美和电池有限公司的投资事项尚处于停滞状态，工商变更登记未执行，股权未交割。

八、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的相关报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。因多种原因，本公司的整体信用风险失控，本期面临巨额坏账损失。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

于2022年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加 1,352,245.60 元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。截止2022年6月30日，1年以内到期的金融负债共计6,207,479,365.08元，本公司受到资金链断裂的影响，缺乏对流动性的控制，可能面临到期无法偿付全部金融负债的风险。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	2022年6月30日
	1年以内	1-5年	5年以上	合计
短期借款	562,225,957.14			562,225,957.14
应付账款	1,397,165,704.14			1,397,165,704.14

应付利息	1,188,879,720.08			1,188,879,720.08
其他应付款	1,667,057,983.72			1,667,057,983.72
一年内到期的非流动负债	37,150,000.00			37,150,000.00
其他流动负债	1,355,000,000.00			1,355,000,000.00
合计	6,207,479,365.08			6,207,479,365.08

续

项目	2021年12月31日
	1年以内	1-5年	5年以上	合计
短期借款	558,870,793.77	-	-	558,870,793.77
应付账款	1,397,169,758.45	-	-	1,397,169,758.45
应付利息	1,070,477,344.36	-	-	1,070,477,344.36
其他应付款	1,667,799,938.68	-	-	1,667,799,938.68
一年内到期的非流动负债	37,150,000.00	-	-	37,150,000.00
其他流动负债	1,355,570,000.00	-	-	1,355,570,000.00
合计	6,087,037,835.26	-	-	6,087,037,835.26

其他说明：应付票据、应付债券由于已经到期，已分别重分类至短期借款和其他流动负债。

九、公允价值的披露

无。

十、股份支付

（一）股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额	-
公司本期行权的各项权益工具总额	-
公司本期失效的各项权益工具总额	-
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限	-
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	2015年9月24日授予的限制性股票授予价格为11.3元，自授予日起12个月、24个月及36个月后的12个月内可分别解锁20%、30%、50%；2015年12月29日授予的限制性股票授予价格为7.25元，自授予日起12个月、24个月及36个月后的12个月内可分别解锁20%、30%、50%。

（二）以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法	不适用
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等信息，修正预计可行权的限制性股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	86,768,299.84
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	-

其他说明：

首期及第二期限制性股票激励计划的第三期业绩条件为以2015年度业绩考核净利润28,500

万元为基数，2017年度净利润增长率不低于70%，公司由于2017年度产生大额亏损，未达到两期限制性股票激励计划的业绩指标，公司的限制性股票无法满足解锁条件，已触发回购义务，但公司对此尚未作出决议。

（三）以现金结算的股份支付情况

无。

（四）股份支付的修改、终止情况

无。

十一、关联方及关联交易

（一）关联方关系

1、本公司的控股股东情况

本公司无控股股东。

2、本公司的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注六、（一）。

3、本公司的合营、联营公司情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、（一）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本公司关系
深圳拨信科技有限公司	本公司联营企业
鲸宇（天津）科技有限公司	本公司联营企业
深圳市嘉洋美和电池有限公司	本公司联营企业

4、本公司其他关联方情况

关联方名称	其他关联方与本公司关系
北京生活半小时科技有限公司	庄敏控制的企业
广州优果蔬网络科技有限公司	庄敏控制的企业
南京鹈鹕电子商务有限公司	庄敏控制的企业
南京正和文化传媒有限公司	庄敏控制的企业
厦门阳扬广告有限公司	庄敏控制的企业
上海宜生源文化传播有限公司	庄敏控制的企业
深圳市车米云图科技有限公司	庄敏控制的企业

深圳市九鹿鸣文化传媒有限公司

深圳市九鹿鸣文化传媒有限公司	庄敏控制的企业
深圳市尚流移动互联网有限公司	庄敏控制的企业
深圳市思瑞网络信息有限公司	庄敏控制的企业
深圳市唯美会智能信息有限公司	庄敏控制的企业

关联方名称

其他关联方与本公司关系

深圳市心悦云端技术有限公司

深圳市心悦云端技术有限公司	庄敏控制的企业
深圳市益佰年文化传播有限公司	庄敏控制的企业
深圳市中鹏云谷文化传媒发展有限公司	庄敏控制的企业
深圳市中星宝电商平台有限公司	庄敏控制的企业
深圳双安智农科技发展有限公司	庄敏控制的企业
深圳云邦信息技术有限责任公司	庄敏控制的企业
武汉夏荷冬雪食品有限公司	庄敏控制的企业
长沙松致文化传播有限公司	庄敏控制的企业
陈颂敬	本公司控股子公司其他股东
吕刚	本公司控股子公司其他股东

深圳市安威科电子有限公司

深圳市安威科电子有限公司	未纳入合并范围的子公司
深圳市协创兄弟房车有限公司	未纳入合并范围的子公司
深圳市紫色晴空文化传播有限公司	未纳入合并范围的子公司
深圳市楼通宝实业有限公司	未纳入合并范围的子公司
杨华军	本公司控股子公司其他股东

（二）关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

本期无发生。

（2）出售商品/提供劳务情况表

本期无发生。

（三）关联方应收应付款项

1、应收项目

项目名称	关联方	2022年6月30日		2021年12月31日
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京生活半小时科技有限公司	78,241,050.00	78,241,050.00	78,241,050.00	78,241,050.00
应收账款	广州优果蔬网络科技有限公司	202,018,750.00	202,018,750.00	202,018,750.00	202,018,750.00
应收账款	南京鹈鹕电子商务有限公司	109,328,250.00	109,328,250.00	109,328,250.00	109,328,250.00
应收账款	南京正和文化传媒有限公司	88,664,875.00	88,664,875.00	88,664,875.00	88,664,875.00
应收账款	厦门阳扬广告有限公司	16,930,000.00	16,930,000.00	16,930,000.00	16,930,000.00
应收账款	上海宜生源文化传播有限公司	43,195,400.00	43,195,400.00	43,195,400.00	43,195,400.00
应收账款	深圳市车米云图科技有限公司	20,798,400.00	20,798,400.00	20,798,400.00	20,798,400.00
应收账款	深圳市九鹿鸣文化传媒有限公司	39,667,900.00	39,667,900.00	39,667,900.00	39,667,900.00
应收账款	深圳市尚流移动互联网有限公司	113,433,000.00	113,433,000.00	113,433,000.00	113,433,000.00

项目名称	关联方	2022年6月30日		2021年12月31日
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	深圳市思瑞网络信息有限公司	69,462,833.33	69,462,833.33	69,462,833.33	69,462,833.33
应收账款	深圳市唯美会智能信息有限公司	60,975,000.00	60,975,000.00	60,975,000.00	60,975,000.00
应收账款	深圳市心悦云端技术有限公司	147,504,000.00	147,504,000.00	147,504,000.00	147,504,000.00
应收账款	深圳市益佰年文化传播有限公司	149,515,395.00	149,515,395.00	149,515,395.00	149,515,395.00
应收账款	深圳市中鹏云谷文化传媒发展有限公司	2,940,000.00	2,940,000.00	2,940,000.00	2,940,000.00
应收账款	深圳市中星宝电商平台有限公司	116,814,000.00	116,814,000.00	116,814,000.00	116,814,000.00
应收账款	深圳双安智农科技发展有限公司	50,081,350.00	50,081,350.00	50,081,350.00	50,081,350.00
应收账款	深圳云邦信息技术有限责任公司	66,822,125.00	66,822,125.00	66,822,125.00	66,822,125.00
应收账款	武汉夏荷冬雪食品有限公司	55,197,500.00	55,197,500.00	55,197,500.00	55,197,500.00
应收账款	长沙松致文化传播有限公司	48,490,000.00	48,490,000.00	48,490,000.00	48,490,000.00
其他应收款	陈颂敬	71,000,000.00	71,000,000.00	71,000,000.00	71,000,000.00
其他应收款	吕刚	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
其他应收款	深圳市安威科电子有限公司	9,464,000.00	9,464,000.00	9,464,000.00	9,464,000.00
其他应收款	深圳市嘉洋美和电池有限公司	78,478,789.89	78,478,789.89	78,478,789.89	78,478,789.89
其他应收款	深圳市协创兄弟房车有限公司	2,384,785.00	2,384,785.00	2,384,785.00	2,384,785.00
其他应收款	深圳市紫色晴空文化传播有限公司	28,018.70	28,018.70	28,018.70	28,018.70
合计		1,661,435,421.92	1,661,435,421.92	1,661,435,421.92	1,661,435,421.92

2、应付项目

项目名称	关联方	2022年6月30日	2021年12月31日
应付账款	深圳市车米云图科技有限公司	1,176,000.00	1,176,000.00
应付账款	鲸宇(天津)科技有限公司	24,800,000.00	24,800,000.00
其他应付款	深圳拨信科技有限公司	743,000.00	743,000.00
其他应付款	深圳市楼通宝实业有限公司	8,984,985.79	8,984,985.79
其他应付款	深圳市协创兄弟房车有限公司	5,956,895.11	5,956,895.11
其他应付款	深圳市中鹏云谷文化传媒发展有限公司	1,303,900.00	1,303,900.00
其他应付款	深圳星常态文化传媒有限公司	6,561,648.57	6,561,648.57
合计		49,526,429.47	49,526,429.47

十二、或有事项

（一）或有事项

1、未决诉讼仲裁

序号	原告/申请人	被告/被申请人	案由	标的	案号	备注
1	保千里集团	庄敏、深圳日昇创沅资产管理有限公司、陈海昌、庄明、蒋俊杰	一元回购	1359971698股	（2019）粤0306民初2997号	二审判决，驳回上诉请求
2	东方点石投资管理有限公司	杭州璞遇机器人科技有限公司、保千里集团（第三人）	债权人代位权纠纷	13,488,000.00	（2019）浙0106民初7189号	已开庭已判决
3	柳州延龙汽车有限公司	天津易浩国际贸易有限公司	海上、通海水域货运代理合同纠纷	214,000.00	（2019）津72民初44号	已开庭未收到判决
4	东方点石投资管理有限公司	南京鹈鹕电子商务有限公司、保千里集团（第三人）	债权人代位权纠纷	51,066,000.00	（2019）苏01民初2070号	已开庭已判决
5	上海佰晟企业管理咨询合伙企业	图雅丽、保千里电子、庄敏、保千里集团	金融借款合同纠纷	34,437,575.98	（2019）粤0305民初21755-21761	已开庭 等判决
6	东方点石投资管理有限公司	南京正和文化传媒有限公司、保千里集团（第三人）	债权人代位权纠纷	15,564,000.00	（2019）苏0105民初7163号	一审已判决
7	杭州璞遇机器人科技有限公司	保千里集团	买卖合同纠纷	3,555,456.00	（2019）粤0305民初24775号	二审判决驳回原告请求
8	华融通供应链管理（深圳）有限公司	庄敏、保千里电子、 保千里集团（被告）	合同纠纷	236,993,000.00	(2017)粤03财保81号 （2018）粤03民初301号 （2019）粤03执异721号 （2019）粤03执异722号	一审判决生效
9	中车金证投资有限公司	保千里集团、庄敏、陈海昌等12人	证券虚假陈述责任纠纷	121,929,272.64	（2018）粤03民初538号 （2019）粤民终2080号 （2021）粤03执2694号	二审已判决
10	集团	中国证券监督管理委员会	行政诉讼		（2020）京01行初529号	二审驳回请求
11	中车金证投资有限公司	集团、庄敏、鹿鹏、何年丰、周皓琳、陈杨辉、丁立红、张乾峰、黄炎、周少强、曹亦为、周含军、蒋建平、陈献文、龙刚、林宋伟、童爱平、王务云、梁国华、颜佳德、林新阳	证券虚假陈述责任纠纷	137,970,583.5	（2020）粤03民初3225号	二审待开庭
12	吕延中	集团	公司决议效力确认纠纷		（2020）桂0302民初7468号	已开庭，未判决

序号	原告/申请人	被告/被申请人	案由	标的	案号	备注
13	集团	柳州延龙汽车公司	增资合同纠纷		（2021）粤0305民初24877号	已开庭，未判决

十三、资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项

本公司本期无重要的非调整事项。

（二）利润分配情况

本公司本期无利润分配情况。

（三）销售退回

本公司本期无销售退回。

（四）其他重要的资产负债表日后非调整事项

本公司本期无资产负债表日后非调整事项

十四、其他重要事项

（一）业绩承诺未实现，补偿义务未履行

根据《江苏中达新材料集团股份有限公司与庄敏、深圳日昇创沅资产管理有限公司、陈海昌、庄明、蒋俊杰之盈利预测补偿协议书》及其补充协议相关约定，若本次重大资产重组未能在2014年12月31日前完成注入资产的过户手续，则盈利补偿期间为2015、2016、2017年度。公司于2015年3月5日完成注入资产过户手续，因此盈利补偿期间为2015、2016、2017年度；补偿期满，由证券期货相关业务资格的评估机构出具资产减值测试报告，对标的资产进行减值测试。本次发行股份购买资产的交易对方庄敏、日昇创沅、陈海昌、庄明、蒋俊杰承诺保千里电子2015年度、2016年度及2017年度扣除非经常性损益后的预测净利润分别不低于28,347.66万元、36,583.81万元、44,351.12万元，若无法实现将按照其与本公司签署的《盈利预测补偿协议书》及其补充协议的约定进行补偿。交易对方庄敏、日昇创沅、陈海昌、庄明、蒋俊杰未完成对深圳市保千里电子有限公司2015-2017年度的业绩承诺或因减值测试结果需要按照以上五方与公司签署的《盈利预测补偿协议书》及其补充协议的约定进行补偿，若按照协议书的补偿条款，对交易方的股份进行回购注销将导致本公司股本发生较大的变化，存在再次变更实际控制人的可能。本公司已就此向法院提出诉讼，要求交易对方履行补偿义务，由本公司以1元回购当时向其发行的全部135,997.17万股份，目前案件二审已判决，已驳回诉讼请求，所以尚无法回购注销。

（二）因虚增评估值多发行的股票，尚未注销

本公司于2017年8月收到的中国证监会行政处罚决定书<编号：（2017）78 号>，庄敏及其一致行动人陈海昌、庄明、蒋俊杰在收购中达股份（保千里公司前称）过程中，向评估机构提供虚假协议致使保千里电子评估值虚增，损害了被收购公司中达股份及其股东的合法权益。本公司虽在诉讼，请求注销因此多取得的12,895.75万股本公司股票或与之等值的经济补偿，但由于四被告的股份均被质押、司法冻结或强制划转，后又变更诉讼请求为赔偿金额27,338.99万。二审已判决生效，尚未执行。

（三）本公司破产重整申请尚未受理

公司于2021年11月向深圳市中院提交破产重整申请，案件号：（2021）粤03破审845号，一审不予以受理，二审被驳回。

十五、母公司财务报表主要项目附注

（一）应收账款

1、应收账款分类披露

类别	2022年6月30日
	账面余额		坏账准备
					账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	505,449,500.00	99.77	505,449,500.00	100.00

续:

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	505,449,500.00	99.54	505,449,500.00	100.00	-
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	2,319,179.32	0.46	139,150.76	6.00	2,180,028.56
合计	507,768,679.32	100.00	505,588,650.76	99.57	2,180,028.56

（1）单项评估预期信用损失计提坏账准备重大的应收账款:

债务人名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
深圳市尚流移动互联网有限公司	71,146,000.00	71,146,000.00	100.00	已失联
广州优果蔬网络科技有限公司	63,050,000.00	63,050,000.00	100.00	公司没有已经解散
深圳市心悦云端技术有限公司	62,519,000.00	62,519,000.00	100.00	查无此公司
深圳双安智农科技发展有限公司	47,385,000.00	47,385,000.00	100.00	办公地点取消
南京鹈鹕电子商务有限公司	42,222,000.00	42,222,000.00	100.00	办公地点已撤离
深圳市中星宝电商平台有限公司	33,834,000.00	33,834,000.00	100.00	要求约谈退货事宜
深圳市益佰年文化传播有限公司	33,555,000.00	33,555,000.00	100.00	电联不通
杭州爱卿科技有限公司	29,060,000.00	29,060,000.00	100.00	拒收回函
深圳市唯美会智能信息有限公司	16,430,000.00	16,430,000.00	100.00	要求退货处理
广州小雏菊电子商务有限公司	15,920,000.00	15,920,000.00	100.00	上门查无此公司
深圳云邦信息技术有限责任公司	15,560,000.00	15,560,000.00	100.00	投递查无此公司 电联关机
深圳市九鹿鸣文化传媒有限公司	14,302,500.00	14,302,500.00	100.00	迁移新址不明
南京正和文化传媒有限公司	12,280,000.00	12,280,000.00	100.00	回函：协商处理退货、退款手续
杭州璞遇机器人科技有限公司	11,240,000.00	11,240,000.00	100.00	原址查无此人
合计	468,503,500.00	468,503,500.00	——	——

2、按账龄披露

账龄	2022年6月30日
1年以内	1,113,186.17
1－2年	70,530.75 -
2－3年	-
3－4年	-

按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款

按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	1183716.92	0.23	73844.25	6.24	1,109,872.67
合计	506,633,216.92	100.00	505,523,344.25	99.78	1,109,872.67

4－5年	459,034,500.000
5年以上	46,415,000.00
合计	506,633,216.92

3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况

（1）本期计提坏账准备情况：

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年6月30日
		计提	收回或转回	核销
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	505,449,500.00	-	-	-	505,449,500.00
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	139,150.76	2,821.23 -	68,127.74	-	73,844.25
合计	505,588,650.76	2,821.23 -	68,127.74	-	505,523,344.25

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
深圳市尚流移动互联网有限公司	71,146,000.00	14.04%	71,146,000.00
广州优果蔬网络科技有限公司	63,050,000.00	12.44%	63,050,000.00
深圳市心悦云端技术有限公司	62,519,000.00	12.34%	62,519,000.00
深圳双安智农科技发展有限公司	47,385,000.00	9.35%	47,385,000.00
南京鹈鹕电子商务有限公司	42,222,000.00	8.33%	42,222,000.00
合计	286,322,000.00	56.51%	286,322,000.00

5、因金融资产转移而终止确认的应收账款

本公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债事项。

（二）其他应收款

项目	注	2022年6月30日	2021年12月31日
应收利息	1	-	-
应收股利	2	-	-
其他应收款	3	19,950,353.87	19,906,887.73
合计		19,950,353.87	19,906,887.73

1、应收利息

本公司本期不存在应收利息事项。

2、应收股利

本公司本期不存在应收股利事项。

3、其他应收款

（1）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	2022年6月30日	2021年12月31日
借款及其他应收款项	19,693,022.45	19,696,153.60
其他单位应收款项	163,093,949.83	161,905,657.43
押金及保证金	3,594,000.00	3,594,000.00
合计	186,380,972.28	185,195,811.03

（2）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2022年1月1日余额	-	19,817.75	165,269,105.55	165,288,923.30
2022年1月1日余额在本期	-	-	-	-
--转入第二阶段	-	-	-	-
--转入第三阶段	-	-	-	-
--转回第二阶段	-	-	-	-
--转回第一阶段	-	-	-	-
本期计提	-	6,232.71	1,135,462.40	1,141,695.11
本期转回	-
本期转销	-
本期核销	-
其他变动	-
2022年6月30日余额		26,050.46	166,404,567.95	166,430,618.41

（3）按账龄披露

账龄	2022年6月30日
1年以内	9,399,598.57
1－2年	28,301.88
2－3年	28,018.70
3－4年	20,266,853.13
4－5年	54,104,000.00
5年以上	102,554,200.00
合计	186,380,972.28

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

1）本期计提坏账准备情况：

类别	2021年12月31日	本期变动金额			2022年6月30日
		计提	收回或转回	核销
按单项评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	165,269,105.55	1,135,462.40			166,404,567.95
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备的应收账款	19,817.75	6,232.71			26,050.46
合计	165,288,923.30	1,141,695.11			166,430,618.41

（5）本期实际核销的其他应收款情况

本公司本期无实际核销的其他应收款。

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项的性质	2022年6月30日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
贵州天地科技实业有限公司	其他单位应收款项	102,554,200.00	5年以上	55.02%	102,554,200.00
深圳市富尔康精密组件有限公司	其他单位应收款项	50,510,000.00	4-5年	27.10%	50,510,000.00
员工二期股权税款	借款及其他应收款项	19,662,068.13	3-4年	10.55%	-
深圳市君正义科技有限公司	其他单位应收款项	6,806,804.85	1年以内	3.65%	6,806,804.85
中融国际信托有限公司代缴信保基金	押金及保证金	3,594,000.00	4-5年	1.93%	3,594,000.00
合计	——	183,127,072.98		98.25%	163,465,004.85

（7）涉及政府补助的应收款项

本公司本期未发生涉及政府补助的应收款项。

（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本公司本期未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司本期未发生转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债事项。

（三）长期股权投资

项目	2022年6月30日			2021年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,475,917,811.60	2,375,036,672.62	100,881,138.98	2,475,917,811.60	2,375,036,672.62	100,881,138.98
对联营、合营企业投资	702,596,135.17	702,596,135.17	-	702,596,135.17	702,596,135.17	-
合计	3,178,513,946.77	3,077,632,807.79	100,881,138.98	3,178,513,946.77	3,077,632,807.79	100,881,138.98

1、对子公司投资

被投资单位	2021年12月31日	本期增加	本期减少	2022年6月30日	本期计提减值准备	减值准备期末余额
深圳市鹏隆成实业发展有限公司	10,736,433.56	-	-	10,736,433.56	-	10,736,433.56
深圳市彼图恩科技有限公司	30,315,614.38	-	-	30,315,614.38	-	30,315,614.38
深圳市智联宝生态科技有限公司	101,052,047.95	-	-	101,052,047.95	-	101,052,047.95
深圳市打令智能科技有限公司	100,420,819.18	-	-	100,420,819.18	-	100,420,819.18
保千里（塞舍尔）有限公司	4,537,286.60	-	-	4,537,286.60	-	4,537,286.60
柳州延龙汽车有限公司	712,565,217.00	-	-	712,565,217.00	-	611,684,078.02
深圳智尊保投资控股有限公司	100,000,000.00	-	-	100,000,000.00	-	100,000,000.00
深圳市小豆科技有限公司	435,000,000.00	-	-	435,000,000.00	-	435,000,000.00
深圳市安威科电子有限公司	385,018,917.75	-	-	385,018,917.75	-	385,018,917.75
深圳星常态文化传媒有限公司	467,383,712.82	-	-	467,383,712.82	-	467,383,712.82
北京智尊保汽车科技有限公司	128,887,762.36	-	-	128,887,762.36	-	128,887,762.36
合计	2,475,917,811.60	-		2,475,917,811.60		2,375,036,672.62

2、对联营、合营企业投资

被投资单位	2021年12月31日	本期增减变动							2022年6月30日	本期计提减值准备	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	其他
1．合营企业	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
2．联营企业	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
深圳深国融众筹交易股份公司	18,843,511.48	-	-	-	-	-	-	-	18,843,511.48	-	18,843,511.48
深圳市岁兰千里产业并购基金合伙企业（有限合伙）	111,219,532.02	-	-	-	-	-	-	-	111,219,532.02	-	111,219,532.02
深圳信诚征信股份有限公司	10,004,088.19	-	-	-	-	-	-	-	10,004,088.19	-	10,004,088.19
珠海习悦信息技术有限公司	118,061,061.83	-	-	-	-	-	-	-	118,061,061.83	-	118,061,061.83
湖南星思科技有限公司	128,530,474.82	-	-	-	-	-	-	-	128,530,474.82	-	128,530,474.82
深圳市众鼎汇网络技术有限公司	142,361,205.20	-	-	-	-	-	-	-	142,361,205.20	-	142,361,205.20
深圳千里财富投资并购基金企业（有限合伙）	133,018,705.44	-	-	-	-	-	-	-	133,018,705.44	-	133,018,705.44
深圳拨信科技有限公司	951,516.71	-	-	-	-	-	-	-	951,516.71	-	951,516.71
深圳市岁兰成长智联产业投资企业(有限合伙)	39,606,039.48	-	-	-	-	-	-	-	39,606,039.48	-	39,606,039.48
小计	702,596,135.17	-	-	-	-	-	-	-	702,596,135.17	-	702,596,135.17
合计	702,596,135.17	-	-	-	-	-	-	-	702,596,135.17	-	702,596,135.17

（四）营业收入和营业成本

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
一、营业收入	—	—
1、主营业务收入		10,049,771.13
2、其他业务收入
合计		10,049,771.13
二、营业成本		—
1、主营业务成本		10,049,771.13
2、其他业务成本
合计		10,049,771.13

（五）母公司现金流量表的补充资料

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：	—	—
净利润	-120,663,406.68	-144,461,653.11
加：资产减值准备
信用资产减值损失	1,076,388.60	1,225,899.88
固定资产折旧	12,258.72	467,823.20
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	116,396,559.61	116,396,559.61
投资损失（收益以“-”填列）
递所得税资产的减少 (增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列）
存货的减少(增加以“-”填列)		-20,749.60
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)	-89,650.46	159,894.16
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列）	3,396,268.71	27,622,520.19
其他
经营活动产生的现金流量净额	128,418.50	1,390,294.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:		-
债务转为资本	-	-

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3.现金及现金等价物净变动情况	-	-
现金的期末余额	1,805.30	62.84
减:现金的期初余额	1,740.07	16.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额	65.23	46.83

十六、补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

项目	2022年1-6月	说明
非流动资产处置损益	24,768.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,286.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-
非货币性资产交换损益	-
委托他人投资或管理资产的损益	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-
债务重组损益	-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-
对外委托贷款取得的损益	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-

项目	2022年1-6月	说明
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	-
受托经营取得的托管费收入	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,905.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）	-1.5
所得税影响额	4,672.96
合计	35,820.96

说明：本期本公司巨额亏损，企业所得税应纳税所得额为零，且存在巨额可抵扣亏损额，同时也未就可抵扣亏损额确认递延所得税资产，故本期非经常性损益对所得税不会产生影响。

（二）净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	不适用	-0.05	-0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	不适用	-0.05	-0.05

江苏保千里视像科技集团股份有限公司

（盖章）日期：2022年4月25日

第八节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

广东省深圳市南山区南山街道前海路118号南山花园4栋2单元104室