2014 年年度报告
公司代码：600074 公司简称：中达股份
江苏中达新材料集团股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是： 请
投资者特别关注。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
五、 公司负责人 童爱平 、主管会计工作负责人 王务云 及会计机构负责人（会计主管人
员）孙金山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
七、 前瞻性陈述的风险声明
八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十、 其他
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 52
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 55
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 56
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 176
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、中达股份 指 江苏中达新材料集团股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
二、 重大风险提示
公司正在筹划实施的重大资产重组尚在推进中，能否顺利实施仍具有重大不确定性。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏中达新材料集团股份有限公司
公司的中文简称 中达股份
公司的外文名称 JIANGSU ZHONGDA NEW MATERIAL GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写 Zhongda Co.
公司的法定代表人 童爱平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林硕奇
联系地址 江苏省江阴市滨江西路589号
电话 0510-86686352
传真 0510-86621021
电子信箱 zd600074@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 南京市经济技术开发区(新港高新技术工业园)
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 江苏省江阴市滨江西路589号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.jszdzm.com
电子信箱 zd600074@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 上海证券交易所:http://www.sse.com.cn/
址
公司年度报告备置地点 江苏省江阴市滨江西路589号公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
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A 上海证券交易所 中达股份 600074 中达股份
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 1997 年 6 月 18 日
注册登记地点 南京经济技术开发区
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 60896613-7
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1997 年上市初，控股股东为中国包装总公司所属南京塑料包装材料总厂和内江包装材料总厂，
合计持有 42.45%的股份。
2000 年，申达集团公司受让中国包装总公司所属内江包装材料总厂 1156.8 万股股份，累计
持有公司 29.22%股份，成为公司控股股东。
自 2000 年至今控股股东一直为申达集团有限公司（即原“申达集团公司”）。
七、 其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 南京市江东中路 359 号国睿大厦 2 号楼 18-20
内） 层
签字会计师姓名 肖厚祥 潘大亮
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构
人姓名
持续督导的期间
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
八、 其他
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 739,625,931.02 1,401,501,128.46 -47.23 1,745,421,579.59
归属于上市公司股东的 26,420,227.76 237,963,326.80 -88.90 -525,936,778.89
净利润
归属于上市公司股东的 -15,400,866.66 -551,449,906.22 -527,984,644.86
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 67,921,692.31 21,455,042.86 216.58 89,693,683.19
量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的 623,713,771.94 93,812,956.98 564.85 -154,497,547.15
净资产
总资产 1,009,947,866.51 1,403,135,176.02 -28.02 2,188,687,458.69
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.029 0.266 -89.10 -0.587
稀释每股收益（元／股） 0.029 0.266 -89.10 -0.587
扣除非经常性损益后的基本每 -0.018 -0.615 -0.589
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.52 -460.05
扣除非经常性损益后的加权平 -2.86 -461.84
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
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二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 32,716,638.34 -5,595,266.39 251,336.82
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 607,000.00 10,000.00 348,000.00
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 1,074,548,491.29
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
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值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 8,574,912.25 790,180.26 1,595,227.04
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -55,841.28 -135,737,145.49 -146,697.89
所得税影响额 -21,614.89 -144,603,026.65
合计 41,821,094.42 789,413,233.02 2,047,865.97
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
合计
五、 其他
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，是中达股份积极探索、坚定实施的突破、转折之年；是中达股份最忙碌，同时也是
充满收获的一年一年来。公司围绕既定战略目标，稳定生产经营，完成破产重整，启动并全力推
进战略重组，各项工作取得实质性成效。
2014 年度，公司破产重整后续工作顺利完成，企业债务规模大幅减少，降低了财务负担；顺
利实现亏损资产的剥离，提高了公司盈利水平；产品结构和客户结构持续改善；新品研发创新有
序推进中。
报告期内，公司以及所属企业共生产各类软塑包装材料 56,166 吨，较上年同期减少 47.82%；
销售各类软塑包装材料 56,165 吨，较上年同期减少 48.11%。主要原因为公司根据重整计划的安
排，于本报告期剥离了原 BOPP 平膜亏损资产，以及江阴金中达新材料有限公司生产线停机搬迁，
使得公司整体产销规模较上年同期有大幅下降。
报告期内本公司实现主营业务收入为 71,137.01 万元，同比下降了 47.98%；实现主营业务成
本为 61,667.39 万元，同比下降了 53.29% ，但主营业务的毛利水平较上年同期增加了 9.86 个百
分点。
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报告期内，受宏观经济不景气，同时软塑包装产品供过于求、价格竞争激烈影响，公司 BOPP
烟膜产品获利水平基本稳定， 其他 BOPP 薄膜产品依旧低迷，BOPET 薄膜产品受行业产能大量释
放，获利水平持续下滑，严重影响了公司的整体获利能力。
报告期内本公司实现利润总额 3,030.25 万元，较上年同期减少 28,300 万元。主要原因为：
1、本期剥离了 BOPP 平膜亏损资产，使得公司主营业务获利能力同比上升，毛利总额较上年
同期增加 4,700 余万元，同时销售费用与管理费用较去年同期减少 8,200 余万元；
2、通过去年债务重整，借款规模大幅下降，财务负担降低，财务费用同比减少 6,300 万元；
3、本期处置长期股权投资实现投资收益 4,200 万元，比去年同期增加约 4,700 万元；
4、本年度资产损失比去年同期减少 55,250 万元；
5、去年同期公司实现债务豁免收益 107,450 万元，本期无发生。
由于上述因素影响，报告期内本公司实现归属于母公司所有者的净利润 2,642.02 万元，较上
年同期减少 21,154.31 万元。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 739,625,931.02 1,401,501,128.46 -47.23
营业成本 635,508,603.74 1,345,157,938.92 -52.76
销售费用 26,397,921.31 35,128,383.67 -24.85
管理费用 74,308,848.57 147,156,124.47 -49.50
财务费用 10,273,890.46 73,505,818.41 -86.02
经营活动产生的现金流量净额 67,921,692.31 21,455,042.86 216.58
投资活动产生的现金流量净额 -42,123,788.35 55,463,610.99
筹资活动产生的现金流量净额 -24,275,098.45 -98,389,609.18
研发支出 12,331,467.22 16,467,891.56 -25.12
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，剥离了原 BOPP 平膜资产，使得公司整体产销规模较上年同期有所下降，但毛利水
平有所增加。
报告期内本公司实现主营业务收入为 71,137.01 万元，同比下降了 47.98%,主营业务的毛利
水平较上年同期增加了 9.86 个百分点，主要是亏损业务剥离及生产线资产组折旧额降低所致。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
(3) 订单分析
(4) 新产品及新服务的影响分析
(5) 主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售总额为 17,324.19 万元，占公司本期全部主营业务收入的 24.35%。
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(6) 其他
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
BOPP 膜 394,442,531.97 63.96 942,318,034.67 71.38 -58.14
PET 膜 214,836,576.12 34.84 341,653,626.78 25.88 -37.12
其他 7,394,745.42 1.20 36,253,682.33 2.74 -79.60
(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商合计采购金额 38,724.34 万元，占年度采购总额的 57.01%
(3) 其他
4 费用
单位：元 币种：人民币
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
销售费用 26,397,921.31 35,128,383.67 -24.85%
管理费用 74,308,848.576 147,156,124.47 -49.50% （1）
财务费用 10,273,890.46 73,505,818.41 -86.02% （2）
所得税费用 7,549,161.52 73,505,818.41 -88.43% （3）
（1）管理费用减少主要原因为去年同期部分停业子公司折旧转入，本期发生额减少所致；
（2）财务费用减少的主要原因为本期公司完成债务重整工作，各项借款减少，利息费用降低所致；
（3）所得税费用减少的主要原因为去年同期公司执行债务重整程序，取得了大额的债务豁免收益，
计提企业所得税增加，本期未发生所致；
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
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本期费用化研发支出 12,331,467.22
本期资本化研发支出
研发支出合计 12,331,467.22
研发支出总额占净资产比例（%） 1.65
研发支出总额占营业收入比例（%） 1.67
(2) 情况说明
公司向绿色、新能源、新材料领域发展。已涉足大功率锂电池隔膜研发和生产及 PPS（双向
拉伸聚苯硫醚薄膜）新产品的研发试制。
6 现金流
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上年同期 同比变化情况
经营活动产生的现金流量净额 67,921,692.31 21,455,042.86 216.58%
投资活动产生的现金流量净额 -42,123,788.35 55,463,610.99 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -24,275,098.45 -98,389,609.18 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加主要原因为本期公司其他往来金额增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因为本期公司项目建设资金支付增加，同时收到
股权投资处置款减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比变化主要原因为本期公司收到股份处置款所致。
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内本公司实现利润总额 3,030.25 万元，较上年同期减少 28,300 万元。主要原因为：
1、本期剥离了 BOPP 平膜亏损资产，使得公司主营业务获利能力同比上升，毛利总额较上年
同期增加 4,700 余万元，同时销售费用与管理费用较去年同期减少 8,200 余万元；
2、通过去年债务重整，借款规模大幅下降，财务负担降低，财务费用同比减少 6,300 万元；
3、本期处置长期股权投资实现投资收益 4,200 万元，比去年同期增加约 4,700 万元；
4、本年度资产损失比去年同期减少 55,250 万元；
5、去年同期公司实现债务豁免收益 107,450 万元，本期无发生。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2015 年 1 月 26 日，证监会并购重组委将审核公司发行股份购买资产申请。通过本次重组，
公司向申达集团出售其全部资产和负债，相关人员随资产、业务剥离，同时向保千里全体股东购
买其持有的保千里 100%的股权，使上市公司的主营业务变更为高端电子视像产品的研发、生产和
销售。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年，公司按照既定战略启动了重大资产重组，目前正在推进之中。
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
比上年增 比上年增 上年增减
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减（%） 减（%） （%）
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
BOPP 膜 459,476,170.28 394,442,531.97 14.15 -52.92 -58.14 增加 10.71
个百分点
PET 膜 243,252,598.68 214,836,576.12 11.68 -31.43 -37.12 增加 7.99 个
百分点
其他 8,641,319.95 7,394,745.42 14.43 -76.53 -79.60 增加 12.87
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
江苏 491,334,143.11 -55.91
四川 220,035,945.80 -13.09
主营业务分地区情况的说明
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
上期期末 本期期末
本期期末数
数占总资 金额较上 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数
产的比例 期期末变 明
比例（%）
（%） 动比例（%）
预付款项 30,659,703.85 3.04 153,612,818.39 10.95 -80.04 （1）
其他应收款 63,003,990.45 6.24 24,389,782.23 1.74 158.32 （2）
长期股权投资 4,597,900.13 0.46 810,000.00 0.06
