根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和公司《章程》的有关规定,我们作为华润双鹤药业股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,对公司第八届董事会第十一次会议审议的下述议案进行了审查,发表意见如下:
一、关于会计政策变更的议案
公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》要求实施,变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状况和运营成果,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的审议程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定,同意本次会计政策变更事项。
二、关于增补公司董事的议案
1、程序合法
公司控股股东在征得邓荣辉先生同意后,提名其为公司第八届董事会董事候选人。
上述提名程序合法,董事会的审议、表决程序合法。
2、任职资格合法
经审阅邓荣辉先生个人履历,未发现有《公司法》第一百四十六条和中国证监会确定为市场禁入者的情况。经考察,邓荣辉先生具备担任公司董事资格。
独立董事:Zheng Wei、文光伟、刘俊海、康彩练
2019年8月20日