600056 中国医药保健品股份有限公司 2013 年第三季度报告
中国医药保健品股份有限公司
2013 年第三季度报告
600056 中国医药保健品股份有限公司 2013 年第三季度报告
目录
一、 重要提示............................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................. 4
三、 重要事项............................................................... 7
四、 附录.................................................................. 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 张本智董事长
主管会计工作负责人姓名 高渝文总经理
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 侯文玲总会计师
公司负责人张本智董事长、主管会计工作负责人高渝文总经理及会计机构负责人（会计主管人员）侯
文玲总会计师保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 12,961,407,119.89 12,520,200,356.47 3.52
归属于上市公司股东的
3,278,602,859.05 3,086,007,707.88 6.24
净资产
自行添加时点数财务数
不适用
据
自行添加时点数财务数
不适用
据
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
经营活动产生的现金流
-595,143,438.33 912,150,805.73 不适用
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
营业收入 10,874,312,897.19 9,497,794,535.93 14.49
归属于上市公司股东的
325,898,072.81 288,481,071.70 12.97
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 285,956,763.13 253,663,461.87 12.73
利润
加权平均净资产收益率
9.89 10.17 减少 0.28 个百分点
（％）
基本每股收益（元/股） 0.7125 0.6307 12.97
稀释每股收益（元/股） 0.7125 0.6307 12.97
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 -4,924.47 187,350.42
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
852,715.47 1,464,115.47
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司
30,477,151.45 30,477,151.45
期初至合并日的当期净损益
单独进行减值测试的应收款项减值
100,000.00
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入
-1,016,203.52 -1,315,236.33
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
1,075,579.59 9,835,713.59
项目
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所得税影响额 24,017.16 -112,529.42
少数股东权益影响额（税后） 311,890.51 304,744.51
合计 31,720,226.19 40,941,309.69
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 52,595
前十名股东持股情况
持股 持有有限
质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股
量
(%) 份数量
中国通用技术（集团）
国有法人 48.22 220,508,636 8,849,676 无
控股有限责任公司
通用天方药业集团有
国有法人 11.78 53,884,881 1,816,196 无
限公司
中国农业银行-中邮
核心成长股票型证券 其他 1.07 4,909,567 0 未知
投资基金
通用技术集团医药控
国有法人 0.94 4,300,448 4,300,448 未知
股有限公司
兴业银行股份有限公
司-兴全全球视野股 其他 0.26 1,200,000 0 未知
票型证券投资基金
浙商财产保险股份有
限公司-传统保险产 其他 0.22 989,890 0 未知
品
王晓和 境内自然人 0.21 947,800 0 未知
中国建设银行股份有
限公司-民生加银精
其他 0.19 858,298 0 未知
选股票型证券投资基
金
中国工商银行股份有
限公司-富国医疗保
其他 0.18 816,321 0 未知
健行业股票型证券投
资基金
中国建设银行股份有
限公司-平安大华保
其他 0.15 703,518 0 未知
本混合型证券投资基
金
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 股份种类及数量
流通股的数量
中国通用技术（集团）控股有限责任公
211,658,960 人民币普通股 211,658,960
司
通用天方药业集团有限公司 52,068,685 人民币普通股 52,068,685
中国农业银行-中邮核心成长股票型证 4,909,567 人民币普通股 4,909,567
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券投资基金
兴业银行股份有限公司-兴全全球视野
1,200,000 人民币普通股 1,200,000
股票型证券投资基金
中意人寿保险有限公司-传统保险产品-
1,099,935 人民币普通股 1,099,935
股票账户
浙商财产保险股份有限公司-传统保险
989,890 人民币普通股 989,890
产品
王晓和 947,800 人民币普通股 947,800
中国建设银行股份有限公司-民生加银
858,298 人民币普通股 858,298
精选股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-富国医疗
816,321 人民币普通股 816,321
保健行业股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-平安大华
703,518 人民币普通股 703,518
保本混合型证券投资基金
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、中国医药重组工作于 2013 年 7 月正式完成，本公司从 2013 年 7 月 1 日开始将重组所涉及的
天方药业、武汉鑫益、天方恒德、新兴华康及海南三洋 35%股权纳入合并报表。根据企业会计
准则的相关规定，本次重组为同一控制下的企业合并，需从年初开始对各重组企业进行报表合
并，据此，本公司对本次季报所涉及的年初及上年同期的财务数据进行了追溯调整。
本报告期内，公司实现净利润 32589.81 万元，同比增长 12.97%。如扣除三季度已发生的重
组费用，实际增长达 21%。
2、 货币资金相比年初减少 8.03 亿元，主要是由于本年医药商业规模增长，应收款增加，以及
由于上年收到预收款的项目本年开始进入执行期，对外采购增加所致。
3、 长期待摊费用相比年初增加 1,209 万元，增幅 260.64%，主要租入的固定资产及无形资产
改造增加所致。
4、 应付利息相比年初增加 520 万元，增幅 93%，主要是本期贷款增加，计提的贷款利息增加
所致。
5、 应付股利相比年初减少 325 万元，减少 90%，主要是由于本期对外支付少数股东股利所致。
6、 管理费用相比上年同期增加 8,692.94 万元，增长 42.67%，主要是本年确认重组费用所致。
7、 投资收益相比上年同期增加 274.7 万元，增长 38.78%，主要是持有的可供出售金融资产分
红增加所致。
8、 营业外收入相比上年同期减少 571.26 万元，减少 52.04%，主要是上年同期确认客户赔偿
的违约金所致。
9、 收到的税费返还相比上年同期增加 4,342.85 万元，增长 40.44%，主要是由于本期收到的
出口退税增加所致。
10、 经营活动现金净流出相比上年同期增加 150,729.42 万元，主要是上年收到的预收款，本
期开始执行，采购增加，以及医药商业资金规模增加所致。
11、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 7,247 万元，减少 51.77%，主
要是由于上年医药工业企业固定资产投资支付现金较大所致。
12、 投资支付的现金相比上年同期增加 2,140.71 万元，增加 2378.57%，主要是由于本年公司
参与招商银行配股所致。
13、 取得借款收到的现金相比上年同期减少 64,605.10 万元，减少 31.51%，主要是由于本期
贷款减少所致。
14、 收到其他与筹资活动有关的现金相比上年同期减少 9,933 万元，减少 49.51%，主要是减
少银行承兑汇票贴现所致。
15、 偿还借款支付的现金相比上年同期减少 58,821.26 万元，减少 33.06%，主要是由于本期
到期贷款减少所致。
16、 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 8,732.08 万元，增加 58.41%，主要是本年分
红增加所致。
17、 支付其他与筹资活动有关的现金相比上年同期减少 17,688.32 万元，减少 45.37%，主要
是减少银行承兑汇票贴现所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1 关于股份锁定的承诺
通用技术集团、医控公司、天方集团分别承诺，自中国医药本次非公开发行股份结束之日起三
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十六个月内，不以任何方式转让其各自在本次重组中以标的股权认购的中国医药股份。
上述承诺仍在承诺期内，通用技术集团、医控公司、天方集团未出现违背该承诺的情形。
2 关于避免同业竞争的承诺
为消除及避免通用技术集团和天方集团及其控股企业与中国医药的同业竞争，通用技术集团和
天方集团分别出具了《中国通用技术（集团）控股有限责任公司避免同业竞争承诺函》、《中
国通用技术（集团）控股有限责任公司关于避免同业竞争的进一步承诺》和《通用天方药业集
团有限公司关于避免同业竞争的进一步承诺》、《通用天方药业集团有限公司关于北京天方时
代投资有限公司避免同业竞争的进一步承诺》。
上述承诺仍在承诺期内，天方集团在《通用天方药业集团有限公司关于避免同业竞争的进一
步承诺》项下将黑龙江省天方医药有限公司 66.67%股权转让予非关联第三方相关工作尚在积极
推进中，除上述情况外，通用技术集团和天方集团未出现违背上述承诺的情形。
3 关于规范关联交易的承诺
为规范中国医药与通用技术集团及其控制的其他企业的关联交易行为，通用技术集团出具了《中
国通用技术（集团）控股有限责任公司关于规范关联交易、保持上市公司独立性的承诺函》。
上述承诺仍在承诺期内，通用技术集团未出现违背该承诺的情形。
4 关于保障资金安全的承诺函
本次重大资产重组前，中国医药、天方药业、新兴华康、武汉鑫益、新疆天方以及该等公司的
下属子公司在集团财务公司办理存款、贷款等金融业务。为保证上述相关公司在集团财务公司
的资金安全，通用技术集团作为相关公司的实际控制人，出具了《中国通用技术（集团）控股
有限责任公司关于保障资金安全的承诺函》，承诺：监督和确保集团财务公司进行规范运作；
不干预相关公司的具体决策；若相关公司在集团财务公司的存款及结算业务资金因财务公司失
去偿付能力而受到损失，通用技术集团将依据审计机构出具的载明相关公司受到损失事项及损
失金额的相关文件以现金方式进行补偿。
上述承诺仍在承诺期内，通用技术集团未出现违背该承诺的情形。
5 关于为中国医药合同履行提供担保的承诺
通用技术集团作为中国医药的控股股东和实际控制人，就中国医药与委内瑞拉卫生部之间的合
作协议的履行事宜出具了《中国通用技术（集团）控股有限责任公司关于为中国医药保健品股
份有限公司合同履行提供担保的承诺》。如合同对方提出要求，通用技术集团将就中国医药在
其与委内瑞拉卫生部签署的合作协议及其具体合同项下义务的履行提供担保。
上述承诺仍在承诺期内，通用技术集团未出现违背该承诺的情形。
6 关于新疆天方股权转让事宜的承诺
天方集团承诺，如中国医药因天方集团于 2006 年以协议方式自天方药业处受让新疆天方 52.83%
股权的程序瑕疵而遭受任何损失，天方集团将就该等损失给予全额补偿。
上述承诺仍在承诺期内，天方集团未出现违背该承诺的情形。
7 关于天方药业物业瑕疵规范的承诺
就天方药业及其控股子公司目前拥有的部分物业存在权属不规范的情形，为保证该等物业瑕疵
不会对合并完成后的中国医药的生产经营构成重大不利影响，天方集团、天方药业及其相关子
公司分别出具了相关承诺。
上述承诺仍在承诺期内，天方集团、天方药业及其子公司未出现违背该等承诺的情形。
8 关于完善与集团财务公司关联交易相关制度的承诺
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中国医药承诺将完善与集团财务公司关联交易业务的相关制度，制定切实可行的内部管理制度，
确保上市公司资金的安全性、独立性，并承诺于 2013 年 4 月 24 日前召开董事会审议《中国医
药保健品股份有限公司在通用技术集团财务有限责任公司存款资金风险处置预案管理制度》，
并在董事会审议通过后召开临时股东大会审议该制度。
中国医药已于 2013 年 4 月 25 日召开董事会审议上述制度，并于 2013 年 5 月 13 日将该制度
提交临时股东大会审议通过。
9 对新疆天方及武汉鑫益后续投资事宜的承诺
通用技术集团、天方集团、新疆天方他方股东石河子开发区通用投资有限公司分别就本次发行
股份购买资产交易完成后对新疆天方和武汉鑫益（含子公司）的后续投资事宜出具承诺。
上述承诺仍在承诺期内，通用技术集团、天方集团、石河子开发区通用投资有限公司未出现
违背该承诺的情形。”
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
公司重组后不断加大整合力度，进一步开拓市场，促进业务稳定增长。同时加强管理，成本
费用得到有效控制，预计全年净利润增长可达 25-35%。
中国医药保健品股份有限公司
法定代表人:张本智
2013 年 10 月 31 日
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四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 中国医药保健品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,586,176,966.74 2,389,895,706.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 310,874,846.23 298,690,081.16
应收账款 4,077,554,082.77 3,173,793,631.65
预付款项 472,622,716.18 368,087,580.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 120,820,005.92 147,483,422.80
买入返售金融资产
存货 3,690,556,468.55 3,537,252,806.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 10,258,605,086.39 9,915,203,229.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 273,386,141.90 279,816,225.65
持有至到期投资
长期应收款 11,000,000.00 9,500,000.00
长期股权投资 68,149,601.28 68,149,601.28
投资性房地产 18,457,480.45 19,213,873.93
固定资产 1,248,535,439.24 1,307,857,107.35
在建工程 601,297,033.07 461,821,171.03
工程物资 1,195,601.97
固定资产清理 36,538.06
生产性生物资产
油气资产
无形资产 204,680,945.68 209,506,926.70
开发支出 73,144,824.19 66,416,695.00
商誉 106,031,453.11 106,031,453.11
长期待摊费用 16,732,536.57 4,639,663.79
递延所得税资产 81,350,039.95 70,848,807.24
其他非流动资产
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非流动资产合计 2,702,802,033.50 2,604,997,127.05
资产总计 12,961,407,119.89 12,520,200,356.47
流动负债：
短期借款 1,948,542,400.00 1,734,839,014.02
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 565,661,206.80 584,746,630.56
应付账款 2,974,762,811.95 2,712,236,832.98
预收款项 1,559,999,796.19 1,885,402,746.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 63,410,937.59 65,535,019.82
应交税费 -235,519,098.26 -258,949,075.03
应付利息 10,788,824.89 5,582,627.73
应付股利 369,370.43 3,624,900.02
其他应付款 502,923,524.40 440,297,969.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 470,000.00 470,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,391,409,773.99 7,173,786,666.60
非流动负债：
长期借款 1,880,000.00 2,350,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,775,078,677.88 1,772,978,507.88
预计负债
递延所得税负债 55,755,874.02 63,322,211.52
其他非流动负债 39,604,227.00 36,305,970.00
非流动负债合计 1,872,318,778.90 1,874,956,689.40
负债合计 9,263,728,552.89 9,048,743,356.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 457,384,240.00 457,384,240.00
资本公积 1,057,370,352.62 1,099,734,481.95
减：库存股
专项储备
盈余公积 244,676,076.31 241,443,949.74
一般风险准备
未分配利润 1,519,172,190.12 1,287,445,036.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,278,602,859.05 3,086,007,707.88
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少数股东权益 419,075,707.95 385,449,292.59
所有者权益合计 3,697,678,567.00 3,471,457,000.47
负债和所有者权益总计 12,961,407,119.89 12,520,200,356.47
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母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 中国医药保健品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 451,736,354.39 1,243,586,814.10
交易性金融资产
应收票据 1,968,728.00 8,733,000.00
应收账款 1,152,217,040.45 852,728,887.70
预付款项 41,326,936.59 36,351,418.24
应收利息
应收股利
其他应收款 1,130,666,431.30 985,354,813.02
存货 329,600,823.25 370,393,278.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,107,516,313.98 3,497,148,211.53
非流动资产：
可供出售金融资产 273,386,141.90 279,816,225.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,739,944,310.49 600,944,630.58
投资性房地产 14,236,745.29 14,949,015.64
固定资产 1,656,831.93 1,647,393.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,911,625.00 13,192,312.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,114,716.62 13,180,030.10
其他非流动资产
非流动资产合计 2,059,250,371.23 923,729,607.52
资产总计 5,166,766,685.21 4,420,877,819.05
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 6,512,664.00 2,164,950.00
应付账款 1,106,406,124.08 994,664,620.97
预收款项 695,201,449.76 1,272,545,787.68
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应付职工薪酬 22,982,006.66 18,110,408.76
应交税费 -18,617,625.63 -37,778,814.02
应付利息
应付股利
其他应付款 541,714,441.35 519,920,306.57
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,354,199,060.22 2,769,627,259.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,334,250.00 8,334,250.00
预计负债
递延所得税负债 52,133,976.63 59,318,284.56
其他非流动负债
非流动负债合计 60,468,226.63 67,652,534.56
负债合计 2,414,667,286.85 2,837,279,794.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 457,384,240.00 310,957,920.00
资本公积 1,313,075,403.38 385,631,336.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 177,000,304.31 177,000,304.31
一般风险准备
未分配利润 804,639,450.67 710,008,463.60
所有者权益（或股东权益）合计 2,752,099,398.36 1,583,598,024.53
负债和所有者权益（或股东权益）总
