2014 年第三季度报告
华润万东医疗装备股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ......................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ....................................... 3
三、 重要事项 ......................................................... 6
四、 附录 ............................................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈刚、主管会计工作负责人张丹石及会计机构负责人（会计主管人员）
井晓权保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,167,349,445.34 1,143,049,704.73 2.13
归属于上市公司股东的净资产 640,202,913.83 637,049,360.66 0.50
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 -60,013,152.96 -90,763,550.96 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） （%）
营业收入 443,270,932.06 489,885,575.78 -9.52
归属于上市公司股东的净利润 13,976,053.18 18,513,131.4 -24.51
归属于上市公司股东的扣除非 5,740,795.41 8,079,618.19 -28.95
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 2.18 2.76 减少 0.58 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.065 0.086 -24.42
稀释每股收益（元/股） 0.065 0.086 -24.42
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 5,177.23 164,913.83
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 902,030.00 9,751,427.63
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,640.45 21,810.45
所得税影响额 -172,396.53 -1,512,000.60
少数股东权益影响额（税后） -190,904.89 -190,893.54
合计 547,546.26 8,235,257.77
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股
情况表
单位：股
股东总数（户）
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东
（全称） 内增减 数量 (%) 件股份数量 股份状态 数量 性质
北京医药集团有限 国有
责任公司 111,501,000 51.51 0 无 法人
泰康人寿保险股份
有限公司－分红－
4,749,035 2.19 0 未知 其他
个人分红－019L－
FH002 沪
中国银行－招商先
4,493,875 2.08 0 未知 其他
锋证券投资基金
中国农业银行－交
银施罗德成长股票 3,868,568 1.79 0 未知 其他
证券投资基金
中国银行－大成财
富管理 2020 生命周 3,805,961 1.76 0 未知 其他
期证券投资基金
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上海浦东发展银行
－广发小盘成长股 3,599,950 1.66 0 未知 其他
票型证券投资基金
中国工商银行股份
有限公司－富国医
3,378,520 1.56 0 未知 其他
疗保健行业股票型
证券投资基金
张汉雄 2,430,671 1.12 0 未知 其他
中国对外经济贸易
信托有限公司－昀
2,099,267 0.97 0 未知 其他
沣证券投资集合资
金信托计划
中国建设银行股份
有限公司－广发内
1,499,914 0.69 0 未知 其他
需增长灵活配置混
合型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
北京医药集团有限责任公司 111,501,000 人民币普通股 111,501,000
泰康人寿保险股份有限公司－分红－
4,749,035 人民币普通股 4,749,035
个人分红－019L－FH002 沪
中国银行－招商先锋证券投资基金 4,493,875 人民币普通股 4,493,875
中国农业银行－交银施罗德成长股票
3,868,568 人民币普通股 3,868,568
证券投资基金
中国银行－大成财富管理 2020 生命周
3,805,961 人民币普通股 3,805,961
期证券投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘成长股
3,599,950 人民币普通股 3,599,950
票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富国医
3,378,520 人民币普通股 3,378,520
疗保健行业股票型证券投资基金
张汉雄 2,430,671 人民币普通股 2,430,671
中国对外经济贸易信托有限公司－昀
2,099,267 人民币普通股 2,099,267
沣证券投资集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司－广发内
1,499,914 人民币普通股 1,499,914
需增长灵活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未有资料显示以上其他股东之间存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 货币资金与期初比较减少，为支付采购原材料货款、缴纳税款所致；
3.1.2 预付款项与期初比较增加,主要是进口部件增加导致预付款增加；
3.1.3 其他应收款项与期初比较增加，主要是收购三间房土地使用权的履约保证金；
3.1.4 一年内到期的非流动资产与期初比较降低，主要是因一年内长期应收款到期回款
所致
3.1.5 长期应收款项与期初比较增加,为本期增加分期收款销售业务所致；
3.1.6 短期借款与期初比较增加，为本期新增银行贷款所致；
3.1.7 应付股利与期初比较增加，为本期分配股利所致；
3.1.8 营业利润与去年同期比较降低，主要为营业收入同比下降导致；
3.1.9 净利润与去年同期比较降低，主要为营业收入同比下降导致；
3.1.10 经营活动产生的现金流量净额增加，主要受采购支付货款较同期减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014 年 9 月 16 日，本公司控股股东北京医药集团有限责任公司与江苏鱼跃科技发展
有限公司签署了《关于转让华润万东医疗装备股份有限公司股份之股份转让协议》，鱼
跃科技受让本公司 111,501,000 股股份，占本公司总股本的 51.51%。
本公司 51.51%股份转让事宜尚需经国务院国有资产监督管理委员会等国有资产主管
部门的批准及商务部的反垄断审查后方能实施。因此，鱼跃科技收购本公司 111,501,000
股股份能否最终完成仍存在不确定性。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据 2014 年财政部修订及颁布的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业
会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计
准则第 33 号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、
《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的
披露》等具体准则要求，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则，对期初数相
关项目及其金额做出相应调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 信息 归属于母公司 长期股权投 可供出售金融 归属于母公司
股东权益（+/-） 资（+/-） 资产（+/-） 股东权益（+/-）
北京国翔资产管 -0.69 0.69
理有限公司
北京万东康源科 -319,990.56 319,990.56
技开发有限公司
合计 - -319,991.25 319,991.25
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影
响，对公司 2013年末及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年1月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
28,508,600 -28,508,600
职工薪酬准则变动影响的说明
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本次应付职工薪酬调整涉及人员范围，仅包括 2014 年前已存在本企业应承担的正式
退休及预期在本次股权转让过程中符合人员安置政策的人员。根据公司目前应提存的离
职后福利，追溯调增 2014 年期初数应付职工薪酬约 2,850.86 万元，调减归属于母公司
股东权益约 2,850.86 万元，预计 2014 年度受新准则提存离职后福利（统筹外费用）的
估计影响当期损益金额约为 168.05 万元。执行上述会计准则，对公司 2014 年期初数及
本期负债总额、净资产及净利润将会产生影响。
3.5.3 准则其他变动的影响
无其他变动影响
公司名称 华润万东医疗装备股份有限公司
法定代表人 陈刚
日期 2014 年 10 月 25 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:华润万东医疗装备股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,560,412.44 189,078,647.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,660,000.00 23,319,772.77
应收账款 211,295,225.56 215,064,066.73
预付款项 42,360,164.09 7,947,639.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5,726,321.30 5,726,321.3
其他应收款 61,139,916.44 14,207,988.20
买入返售金融资产
存货 229,268,934.36 212,347,037.48
一年内到期的非流动资产 39,777,570.30 96,028,354.96
其他流动资产 2,247,108.92
流动资产合计 717,788,544.49 765,966,937.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 319,991.25 319,991.25
持有至到期投资
长期应收款 121,830,825.25 51,362,829.66
长期股权投资 15,461,746.19 15,316,084.21
投资性房地产 1,811,921.33 1,864,356.32
固定资产 208,245,809.25 214,435,826.64
在建工程 562,792
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,168,383.81 6,885,306.35
开发支出 77,518,688.41 69,257,629.54
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,640,743.36 17,640,743.36
其他非流动资产
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非流动资产合计 449,560,900.85 377,082,767.33
资产总计 1,167,349,445.34 1,143,049,704.73
流动负债：
短期借款 170,000,000 120,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,200,000
应付账款 159,076,856.97 185,351,152.72
预收款项 48,567,812.98 58,598,069.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 44,383,033.46 43,953,470.78
应交税费 8,018,409.49 19,878,300.14
应付利息 180,000
应付股利 11,600,100.00 5,875,050.00
其他应付款 47,193,537.71 40,821,881.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 494,039,750.61 474,657,924.84
非流动负债：
长期借款 4,200,000 4,200,000
应付债券
长期应付款 1,405,634.41 1,814,400.00
专项应付款 11,465,000.00 11,465,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,879,666.03 5,379,666.03
非流动负债合计 23,950,300.44 22,859,066.03
负债合计 517,990,051.05 497,516,990.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,450,000 216,450,000
资本公积 113,435,298.49 113,435,298.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 75,921,978.69 75,921,978.69
一般风险准备
未分配利润 234,395,636.65 231,242,083.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 640,202,913.83 637,049,360.66
少数股东权益 9,156,480.46 8,483,353.20
所有者权益合计 649,359,394.29 645,532,713.86
负债和所有者权益总计 1,167,349,445.34 1,143,049,704.73
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：张丹石 会计机构负责人：井晓权
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:华润万东医疗装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 107,373,714.95 166,284,650.31
交易性金融资产
应收票据 5,460,000.00 32,219,772.77
应收账款 170,937,098.65 170,389,706.73
预付款项 26,775,205.56 4,374,480.74
应收利息
应收股利 6,176,321.30 6,026,321.30
其他应收款 59,766,354.02 10,324,881.20
存货 185,240,652.56 171,142,227.87
一年内到期的非流动资产 36,863,075.29 86,047,015.22
其他流动资产 28,000,000.00 15,236,192.51
流动资产合计 626,592,422.33 662,045,248.65
非流动资产：
可供出售金融资产 319,991.25 319,991.25
持有至到期投资
长期应收款 128,896,548.93 70,474,834.20
长期股权投资 70,527,649.14 63,381,987.16
投资性房地产
固定资产 193,432,336.02 197,552,180.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,713,055.43 6,328,928.13
开发支出 73,634,797.85 68,401,318.63
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,847,642.20 10,847,642.20
其他非流动资产
非流动资产合计 483,372,020.82 417,306,882.51
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2014 年第三季度报告
资产总计 1,109,964,443.15 1,079,352,131.16
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 140,535,909.36 171,370,620.66
预收款项 33,128,191.86 49,119,523.20
应付职工薪酬 42,870,085.49 42,558,128.52
应交税费 5,745,346.88 15,652,198.08
应付利息 180,000.00
应付股利 11,150,100.00 5,575,050.00
其他应付款 49,019,409.92 49,792,417.22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 452,449,043.51 454,247,937.68
非流动负债：
长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,500,000.00 7,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,879,666.03 5,379,666.03
非流动负债合计 18,579,666.03 17,079,666.03
负债合计 471,028,709.54 471,327,603.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,450,000.00 216,450,000.00
资本公积 119,021,468.97 119,021,468.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 75,921,978.69 75,921,978.69
一般风险准备
未分配利润 227,542,285.95 196,631,079.79
所有者权益（或股东权益）合计 638,935,733.61 608,024,527.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,109,964,443.15 1,079,352,131.16
法定代表人：陈刚 主管会计工作负责人：张丹石 会计机构负责人：井晓权
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2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：华润万东医疗装备股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年年初至报告
一、营业总收入 138,449,960.28 152,203,875.88 末金额（1-9 月） 期期末金额（1-9
其中：营业收入 138,449,960.28 152,203,875.88 443,270,932.06 489,885,575.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 136,169,787.89 152,269,806.23 440,670,079.99 480,305,483.13
其中：营业成本 84,138,485.88 89,817,041.83 282,698,003.57 304,563,308.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,136,855.52 1,770,959.30 3,801,839.97 5,336,258.70
销售费用 25,724,100.90 32,389,025.56 78,156,967.66 84,965,140.66
管理费用 23,637,686.86 27,426,892.83 72,786,214.39 79,791,735.08
财务费用 1,532,658.73 865,886.71 4,119,075.34 4,904,265.47
资产减值损失 -892,020.94 744,774.41
加：公允价值变动收益
投资收益 55,731.43 146,558.29 159,461.98 -1,| 华润万东医疗装备股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-25 |
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| 附件：公告原文 |
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