2016 年年度报告
公司代码：600051 公司简称：宁波联合
宁波联合集团股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李水荣、主管会计工作负责人董庆慈及会计机构负责人（会计主管人员）董庆慈
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审定，母公司 2016 年度实现净利润 126,281,094.46 元。
以本年度净利润为基数，提取 10%的法定公积金 12,628,109.45 元，当年可供股东分配的净利润为
113,652,985.01 元；加 2015 年 12 月 31 日尚未分配利润 463,829,804.11 元，本年度末实际可供股
东分配的利润为 577,482,789.12 元。本公司本年度拟以 310,880,000 股总股本为基数，每 10 股派
发现金红利 0.80 元（含税），共计 24,870,400.00 元，剩余未分配利润 552,612,389.12 元留待以后
年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。本预案尚需公司股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险
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及其应对措施，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析“三、公司关于公司未来发展的讨论
与分析”之“（四）可能面对的风险”的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 27
第六节 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 40
第九节 公司治理........................................................................................................................... 46
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 49
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 50
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 157
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 宁波联合集团股份有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
热电公司 指 宁波经济技术开发区热电有限责任公司
建设开发公司 指 宁波联合建设开发有限公司
梁祝公司 指 宁波梁祝文化产业园开发有限公司
嵊泗公司 指 嵊泗远东长滩旅游开发有限公司
温州银联公司 指 温州银联投资置业有限公司
温州宁联公司 指 温州宁联投资置业有限公司
进出口公司 指 宁波联合集团进出口股份有限公司
梁祝婚庆公司 指 梁祝婚庆服务有限公司
河源公司 指 河源宁联置业有限公司
天瑞公司 指 宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波联合集团股份有限公司
公司的中文简称 宁波联合
公司的外文名称 NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 NUG
公司的法定代表人 李水荣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 董庆慈 汤子俊
联系地址 宁波开发区东海路1号联合大厦 宁波开发区东海路1号联合大厦
电话 0574-86221609 0574-86221609
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传真 0574-86221320 0574-86221320
电子信箱 dqc@nug.com.cn tangzj@nug.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 宁波开发区东海路1号联合大厦
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 宁波开发区东海路1号联合大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.nug.com.cn
电子信箱 info@nug.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
宁波开发区东海路1号联合大厦八楼、上海证券交易
公司年度报告备置地点
所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 宁波联合 600051 /
六、 其他相关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座
内）
签字会计师姓名 沈维华、伍贤春
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
营业收入 4,182,553,190.06 3,698,395,080.91 13.09 4,442,561,321.39
归属于上市公司股东
148,599,549.00 127,217,784.89 16.81 114,296,972.34
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 78,740,130.04 53,640,132.41 46.79 57,337,598.04
的净利润
经营活动产生的现金 1,107,393,779.90 19,678,962.73 5,527.30 -196,745,550.76
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流量净额
本期末比上
2016年末 2015年末 年同期末增 2014年末
减（%）
归属于上市公司股东
1,935,479,349.53 1,876,024,709.45 3.17 1,858,833,489.97
的净资产
总资产 8,153,399,503.99 8,105,658,669.74 0.59 7,673,674,449.91
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.49 0.42 16.67 0.38
稀释每股收益（元／股） 0.48 0.42 14.29 0.38
扣除非经常性损益后的基本每
0.26 0.18 44.44 0.19
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.80 6.69 增加1.11个百分点 6.34
扣除非经常性损益后的加权平
4.13 2.82 增加1.31个百分点 3.18
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 396,965,326.08 1,006,898,496.07 1,328,684,889.19 1,450,004,478.72
归属于上市公司股东的
4,188,237.19 28,795,510.37 64,559,449.57 51,056,351.87
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 -990,879.03 21,728,031.17 59,936,388.64 -1,933,410.74
净利润
经营活动产生的现金流
99,952,705.63 341,826,001.42 216,659,919.50 448,955,153.35
量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
非流动资产处置损益 22,782,307.11 -252,487.50 -6,206,980.66
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
1,335,202.62 4,261,704.25 1,400,500.79
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
23,879,851.31 34,169,612.35 41,535,687.39
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
2,009,761.52
金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 35,448,110.41 51,673,862.90 22,029,266.35
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-263,448.70 -3,178,350.11 1,213,478.69
出
少数股东权益影响额 21,492.11 24,405.01 -2,139,185.87
所得税影响额 -15,353,857.42 -13,121,094.42 -873,392.39
合计 69,859,418.96 73,577,652.48 56,959,374.30
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
可供出售金融资产 556,063,258.84 463,872,218.80 -92,191,040.04 39,361,434.49
以公允价值计量且
其变动计入当期损 4,000.00 4,000.00 191,839.63
益的金融资产[注 1]
合计 556,063,258.84 463,876,218.80 -92,187,040.04 39,553,274.12
注 1：该项投资系申购取得的新股中原证券（证券代码 601375）1,000 股，每股初始投资成本 4.00
元，截止 2016 年 12 月 31 日，该股票尚未上市流通。
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内,公司所从事的主要业务为电力、热力生产和供应业务、房地产业务、批发业务及居
民服务业务。分别概述如下：
1、电力、热力生产和供应业务
子公司热电公司拥有四炉四机的生产规模，总装机容量 45MW，供热能力约 400T/h。供电区
域覆盖宁波经济技术开发区联合区域，拥有 110KV 变电所一座及 10KV 供电干线 55.3Km；供热
范围覆盖宁波经济技术开发区联合区域、青峙化工区及江南出口加工区等周边区域，供热干线长
达 72Km，热用户逾 100 家。热电公司的经营模式主要是采用煤炭作为基础能源，通过锅炉、汽
轮机生产电、热能，利用自有电网、热网向周边的居民和企业用户销售电力及蒸汽，部分电力通
过上网方式输送至国家电网，其水煤浆分公司，主要从事水煤浆的制造、受托加工和销售业务。
热电公司作为区域市场单一的电、热供应商，经多年建设与经营，已形成了相对独立的供用
电、热市场，区位优势明显，市场地位稳定，并且居区域市场的相对垄断地位。报告期内，受国
家宏观经济形势影响，区域市场电、热销售增量有限，制约了热电生产设备综合营运效率的进一
步提升。同时，国家环保政策要求的提高，使该公司环保基础建设与运行维护投入随之加大，此
举虽增加了其生产经营成本，然确保了可持续发展。所以，迎应环保政策要求、推进技术升级改
造是本业务经营和发展的主要着力点；坚持“保存量、拓增量”的经营方针、加大热力市场挖潜
力度、加快电力营销方式转变是做大做强本业务的关键所在。
2、房地产业务
公司的房地产业务主要包括传统住宅、文化旅游地产和特色商业地产三大块。传统住宅开发
主要在宁波、温州、河源等城市，所开发的产品包括中高层住宅、低密度的低层住宅和多层住宅
等；文化旅游地产开发主要在宁波和舟山两地，分别为以宁波梁祝文化园为依托的特色景观住宅，
以及以嵊泗天悦湾景区为依托的海滨度假村海景公寓；特色商业地产开发主要为梁祝天地休闲广
场项目，该项目的招商涵盖了婚纱摄影、婚纱销售、一站式婚庆会馆、青年旅舍、体检中心等与
婚庆产业链相关的商业业态。公司房地产业务的经营模式主要是通过土地竞拍或股权收购方式取
得项目。在获得项目前，对意向土地及项目进行充分详尽的市场调研和分析，评估项目的收益和
可能存在的风险，对项目进行全面的可行性研究和分析论证；评估论证通过并履行了必要的审批
程序后，购入开发用地或受让开发用地所在公司的部分或全部股权，进而进行房地产项目的开发
或合作开发；其后，通过招投标方式确定勘察、设计、施工、监理等单位，精心组织项目开发建
设；再后，根据所开发项目的特性，确定采用自销、代销或两者相结合的方式进行开发产品的销
售。
报告期内，国内房地产行业整体处于去库存周期。在国家“化解房地产库存，促进房地产业
持续发展”的政策导向下，房地产行业形势整体有所好转。受宏观经济环境的影响，公司所开发
的大部分房地产项目的销售去化速度有所加快，销售资金回笼情况明显好转。顺应市场变化，公
司合理安排开工时机，合理缩短建设周期，合理选择营销方式，不失时机地谋求房地产业务的最
大效益。
公司作为区域性房地产开发企业，在宁波、温州苍南、舟山嵊泗等地具有多年的开发经验，
形成了独特的竞争优势。公司在宁波开发的天一家园、天水家园、天合家园等项目，均具有较好
的品牌影响力，是宁波本土老牌房地产开发企业，然受外来大型龙头房地产企业的市场挤压，包
括本公司在内的本土中小型房地产企业的整体市场占有率不断下降；公司在温州苍南开发的怡和
城市家园、天和家园、瑞和家园等项目，引领了苍南县城新区的房地产发展，成为当地的行业标
杆企业；公司在舟山嵊泗开发的天悦湾景区，建成的天悦湾度假酒店，以及本报告期内竣工交付
的天悦湾滨海度假村 A 区（包括海景公寓及商业街，下同），引领了嵊泗的旅游开发和旅游地产
开发，是嵊泗县重点投资项目之一。
3、批发业务
公司的批发业务主要是子公司进出口公司的进出口贸易，且以出口为主，其经营模式是自营
并为中小企业提供通关、退税、外汇、物流、信保等外贸综合服务和跨境电商综合服务，主要产
品包括服装、纺织品、鞋类、纸张等，业绩主要来自自营的买卖差价及提供综合服务所赚取的买
卖差价。
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报告期内，外贸有效需求不足的影响继续存在，随着国家促进外贸回稳向好的政策和“一带
一路”战略的实施，外贸经营环境随之得以改善。从反映经济景气程度的制造业经理人指数来看，
美国、欧盟、日本这一指标在报告期内四季度各月都保持在荣枯线上方，十二月份达到阶段性新
高，新兴市场中，俄罗斯、印度等也保持在荣枯线上方；从反映全球贸易活跃程度的波罗的海干
散货指数来看，也从报告期二月初的历史低点开始反弹，致使国内进出口企业新增订单指数明显
回升，进出口贸易呈现出前低后高、稳中向好的走势。报告期内，进出口公司通过稳定老客户，
并给予针对性的经营支持来稳定业务量；通过积极参加贸易展会，来拓展新市场和新业务；通过
推广出口信保业务，来减少收汇风险；同时，在控制经营风险的前提下，稳健开展进口业务。
4、居民服务业
公司的居民服务业主要是子公司梁祝婚庆公司的婚庆典礼服务业务，包括婚庆礼仪服务、婚
庆摄影服务、婚车租赁服务等，其经营模式是运用 VR 技术和互联网技术，通过婚礼策划、婚宴
安排、婚庆用品租售、婚车出租、婚庆摄影、婚典场景布置及礼仪服务等的整合，形成多元化的、
体验式的婚庆服务平台，从而为客户提供一站式的婚庆服务。报告期内，婚庆服务业务的市场竞
争日趋激烈，由婚礼各环节衍生的消费需求也日益显现，新人对于婚庆服务品质的个性化要求正
在不断增强，然而，我国婚庆服务市场的现状仍以提供婚礼各环节单一职能的服务为主，缺乏大
型婚庆产业链的平台式服务。通过婚庆行业核心资源的整合，形成多元化的婚庆服务业态，有助
于提供一站式婚庆服务，而一站式婚庆服务，能够更好地满足婚庆消费的新需求，势必成为越来
越多的消费者在举办婚礼时的优先选择。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期期末数占总 上期期末数占总 本期期末金额较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数
资产的比例（%） 资产的比例（%） 期末变动幅度（%）
存货 508,276 62.34 539,782 66.59 -5.84
固定资产 71,985 8.83 80,947 9.99 -11.07
投资性房地产 48,785 5.98 14,700 1.81 231.87
1、存货本期期末较上期期末减少，主要系子公司梁祝公司的梁祝天地休闲广场因出租或自用
而转出所致。
2、固定资产本期期末较上期期末减少，主要系子公司温州银联公司的自用办公楼因部分出租
而转出所致。
3、投资性房地产本期期末较上期期末增加，主要系子公司梁祝公司梁祝天地休闲广场和子公
司温州银联公司办公楼的出租所致。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、电力、热力生产和供应业务
（1）区域优势。子公司热电公司的电力、热力生产和供应业务在宁波经济技术开发区联合区
域具有相对垄断的竞争优势，该公司还拥有多年的区域电网和热网的经营管理经验。本报告期，
热电公司秉承了“保存量、拓增量”的经营方针，积极做好政策跟踪与市场调研，结合自身实际
不断优化区域管网规划与布局，巩固了管网资源优势；加强用户服务与合作，培育了合作共赢的
市场环境。截止本报告期末，热网管线主线全长 72 公里，热用户 100 多家，为本业务的竞争优势
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奠定了基础。
（2）设备优势。子公司热电公司现有的两台 130T/h 高温高压循环流化床锅炉和 2 台 12MW
高温高压背压式汽轮发电机组，已完成脱硫脱硝、低氮燃烧等技术改造，其节能减排优势凸显。
本报告期，该公司启动的 5#炉高温高压改造及锅炉烟气超低排放改造，必将进一步提升现有设备
在效能和性能上的优势。
2、房地产业务
（1）扎实的内部管理。报告期内，公司进一步完善并强化了房地产业务的集权管理，减少了
管理层级，提升了对房地产项目在前期定位、建筑设计、成本管理、市场营销、施工质量等方面
的管控能力，提高了房地产开发经营业务的效率和效果。此外，通过加大市场调研，进行项目前
期科学定位；通过以目标成本为纲，进行限额设计、限额采购全过程的项目成本动态管理；通过
市场有效宣传推广，尤其是与销售代理公司及各类创新性营销平台的合作，拓宽营销渠道，加大
营销力度；通过制定现场施工质量管理办法，尤其是通过不定期地对各在建项目的施工质量状况
实施巡检，确保施工质量符合要求。上述一系列举措，使公司房地产业务的内部管理更为扎实，
管控能力显著提高。
（2）优质的项目资源。公司现有储备或开发的房地产项目具有资源或区位优势。嵊泗天悦湾
景区拥有 2.8 公里长的南向天然沙滩，且是长三角地区屈指可数的优质沙滩，这使公司所开发的
房地产项目具有一线海景优势；宁波梁祝文化园是国家 AAAA 级旅游景区，还是以梁祝故事为主线
的爱情主题公园，与其毗邻的房地产是宁波城区范围内不可多得的公园房地产。此外，位于苍南
和河源的房地产项目均坐落于当地城市发展的新区，而该等区域的商品房需求潜力较大。
（3）经验丰富的经营管理团队。公司已从事多年的房地产开发经营业务，积累了较为丰富的
房地产开发和运作经验，还具有一支敬业、精业且较为稳定的专业人员队伍。
3、批发业务
（1）报告期内，子公司进出口公司实现出口额29,023万美元，进口额433万美元，继续保持宁
波市外贸实力效益工程企业的地位。
（2）报告期内，子公司进出口公司被浙江省商务厅认定为省级重点培育外贸综合服务企业，
同时，被中国国际贸易促进委员会宁波市委员会认定为 2016 年“一带一路”建设先进单位；该公
司的子公司宁波联合天易通信息技术有限公司通过天易通跨境电商综合服务平台，为超过 5,000
万美元的出口货物提供了跨境出口服务，其所依托的由海关确立的特色通关模式的优势日益显现。
4、婚庆服务业务
（1）实力雄厚的合作团队。子公司梁祝婚庆公司是由五方共同出资成立的有限公司，合作各
方所拥有的与婚庆服务相关的资源不但丰富，而且互补，一经整合，倍增竞争力。该公司在日常
经营活动过程中通过对合作各方的客户、资金、市场等资源，尤其是无形资源的共享，能够极大
地提高公司婚庆服务业务的核心竞争力。
（2）服务的差异化战略。通过 VR 技术，使客户在商谈时即可选择心仪的婚礼类型；通过虚
拟婚礼现场的商品体验，使商品组合的自由度有效提高、商品的选择范围明显增加，更使充满特
色的原创婚礼能得以实现。
报告期内，公司新增了婚庆服务业务的核心竞争力，这一变化有助于公司做大做强婚庆服务
业务战略目标的实现。公司其他业务的核心竞争力未发生重要变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
本报告期，公司营业收入 41.83 亿元、营业成本 34.35 亿元，分别超额完成年度经营计划的
15.8%和 12.8%，主要系子公司温州银联公司所建设开发的天和家园一期和天合家园二期的商品房
成交量及其交房进度较预期提升所致；费用总额 3.43 亿元，完成年度经营计划的 88.9%，主要系
子公司温州银联公司售房资金回笼较预期增加，致使其付息借款减少，借款利息相应减少所致。
1、电力、热力生产和供应业务
报告期内，子公司热电公司完成发电量 25,330 万度，较上年增加 7.4%；完成售热量 125 万
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吨，较上年增加 5.0%。电、热销售量的增加主要系供应区域内工业企业用户的需求量增加所致。
热电公司对外积极拓展市场，抓好管网敷设；对内挖潜增效，狠抓损耗控制和管线优化，通过稳
定存量、拓展增量，确保了电力和热力供应业务的稳定增长。本报告期，子公司热电公司实现营
业收入 38,474 万元；净利润 4,770 万元，较上年减少 4.3%，煤价上涨和电价下调是净利润减少
的主要成因。报告期内，热电公司继续抓实安全生产和环境保护工作，并以精细和动态管理为导
向，全面做好企业管理的各项工作；科学地做好设备的检修和运营维护工作，确保了生产系统平
稳高效运行；管线改造、损耗控制及服务提升齐抓共管，确保了区域供电和供热业务的持续发展；
进一步完善和优化内部控制体系的设计与运行，企业管理更臻规范。在做好日常生产经营管理的
同时，做好了技术升级和设备改造工作，当年完成了 2#锅炉低氮燃烧改造，还启动了 5#锅炉高温
高压升级改造和锅炉烟气超低排放改造，致使该公司本报告期末在建工程比期初增加了 635 万元。
2、房地产业务
报告期内，公司房地产业务实现销售收入14亿元，较上年增加27.3%，增加的主要原因是子公
司温州银联公司商品房竣工交付面积增加，也使营业成本随之增加。近期，国内房地产市场出现
复苏迹象，公司顺势而为，积极加大商品房的营销力度，致使报告期末预收房款较期初增加，尤
其是子公司温州银联公司和子公司梁祝公司的预收房款呈现大幅增长。本报告期施工总建筑面积
106万平方米，竣工面积25万平方米。具体经营情况如下：
（1）子公司温州银联公司按计划有序推进各项目的工程建设，同时，积极做好天和家园一期
尾盘去化、天和家园二期商品房交付和天和家园三期的预售工作，截止本报告期末，该公司的天
和家园一期签约面积16.37万平方米（累计可销售面积17.77万平方米）；天和家园二期签约面积
5.39万平方米（累计可销售面积7.51万平方米）；天和家园三期主体工程内装及室外市政、景观等
配套工程施工已逐步收尾，正在准备各项验收，项目签约面积10.80万平方米（累计可销售面积
11.24万平方米）。子公司温州宁联公司的瑞和家园（住宅）主体工程内装及室外市政、景观等配
套工程施工逐步收尾，陆续进入各项验收阶段，截至本报告期末，项目签约面积10.17万平方米（累
计可销售面积10.55万平方米）；瑞和家园（商业）主体工程已全面结顶。截至本报告期末，子公
司河源公司的天和家园一期（含商铺）签约面积7.93万平方米（累计可销售面积9.30万平方米）；
天和家园二期（低层）已完成竣工验收，截至本报告期末，项目签约面积0.74万平方米（累计可
销售面积1.30万平方米）；天和家园二期（高层）于2016年11月动工。
（2）子公司嵊泗公司的天悦湾滨海度假村A 区于2016年7月竣工交付，截止本报告期末，项
目（海景公寓）签约面积2.65万平方米（累计可销售面积3.84万平方米），项目（商业街）出租面
积0.45万平方米（累计可出租面积0.48平方米）；天悦湾景区全年接待游客10万人次，比上年增加
66.7%。
（3）子公司梁祝公司的梁祝天地休闲广场项目招商工作进展顺利；逸家园一期住宅的主体工
程全部结顶并进入内装及室外市政、景观等配套工程施工，截止本报告期末，项目签约面积4.59 万
平方米（累计可销售面积 4.64万平方米）；逸家园二期住宅已取得土地使用权证、建设用地规划
许可证、建设工程规划许可证和建设工程施工许可证；梁祝精品酒店的各项前期工作正有序推进；
梁祝文化公园已逐渐成为宁波市热点旅游景区，全年接待游客42万人次，比上年增加16.7%。
（4）子公司建设开发公司与钱塘房产集团有限公司合作开发的联合开发区域内 B1 地块（项
目案名：天瑞峰景里小区）施工进展顺利，并于 2016 年 6 月开盘，截至本报告期末，项目主体工
程全部结顶，已进入内装及室外市政、景观等配套工程施工，项目签约面积 0.45 万平方米（累计
可销售面积 2.78 万平方米）。联合开发区域内的存量土地开发的前期工作仍在推进之中，存量房
产的处置工作也取得了成效。
3、批发业务
报告期内，子公司进出口公司完成出口额 29,023 万美元，较上年增长 2.9%，主要系国外市
场需求增加所致，也使该公司本报告期营业收入较上年增长 6.1％；进口额 433 万美元，较上年
减少 57.3%，减少的原因主要是大宗商品价格波动较大，为控制经营风险，该公司对大宗商品进
口业务采取了削减的经营策略，也使其存货期末较期初减少 55.8%。报告期内，进出口公司在持
续加强风险控制的前提下，积极应对外贸形势的各种变化，积极开拓进出口贸易的新品种、新业
务和新市场，努力消除竞争加剧所带来的不利影响，充分利用跨境电商综合服务平台出口贸易模
式，加快外贸经营转型。
4、婚庆服务业务
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2016 年年度报告
报告期内，子公司梁祝婚庆公司为按既定工作计划开展经营活动做了大量精心、细致的准备
工作，尤其是 2016 年 12 月 2 日于上海召开了新闻发布会，在宣布公司正式成立的同时，还举办
了婚庆行业高峰论坛，为经营开锣鸣道；2016 年 12 月加入了中国婚庆文创产业投资发展联盟，
并荣获“副理事长单位”称号，提升了该公司在业内的知名度，为经营创造了有利条件；婚庆服
务全产业链的规划与布局的前期工作也取得了一定的成效。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司营业收入 418,255 万元，较上年增加 13.1%；营业利润 32,238 万元，较上年
增加 37.2%；净利润 24,686 万元，较上年增加 18.7%；归属于上市公司所有者的净利润 14,860 万
元，较上年增加 16.8%。同比增加的主要原因是子公司温州银联公司商品房销售收入增加。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,182,553,190.06 3,698,395,080.91 13.09
营业成本 3,434,812,582.80 3,030,049,752.91 13.36
销售费用 123,832,814.60 128,051,584.69 -3.29
管理费用 149,541,118.01 156,377,703.08 -4.37
财务费用 70,086,644.82 76,807,184.39 -8.75
经营活动产生的现金流量净额 1,107,393,779.90 19,678,962.73 5,527.30
投资活动产生的现金流量净额 -30,642,076.98 -22,498,140.36 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -1,066,520,011.32 -110,247,890.48 不适用
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入 418,255 万元，比上年增加 48,415 万元，增幅为 13.1%，主要系子
公司温州银联公司商品房销售收入增加所致，增加的主要原因是商品房竣工交付面积增加；营业
成本 343,481 万元，营业成本率为 82.12%，与上年基本持平。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
增加 0.11 个
批发业 227,711 219,894 3.43 6.06 5.94
百分点
电力、热力生 增加 0.19
33,904 26,346 22.29 4.67 4.41
产和供应业 个百分点
减少 2.62 个
房地产业 140,944 87,394 37.99 25.96 31.51
百分点
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2016 年年度报告
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
增加 0.19 个
电、热 33,904 26,346 22.29 4.67 4.41
百分点
减少 2.62 个
商品房 140,944 87,394 37.99 25.96 31.51
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 2.33
浙江省内 201,503 137,113 31.95 32.40 37.08
个百分点
减少 1.34
浙江省外 210,827 202,113 4.13 -1.01 0.39
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
房地产业及商品房和浙江省内的营业收入和营业成本，均较上年增加，主要系子公司温州银
联公司商品房销售收入增加所致。增加的主要原因是商品房竣工交付面积增加。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期金额
本期占 上年同期
成本构成 本期金 上年同 较上年同 情况
分行业 总成本 占总成本
项目 额 期金额 期变动比 说明
比例(%) 比例(%)
例(%)
批发和零售
进货成本 219,894 64.82 207,572 68.50 5.94
业
电力、热力
生产和供应 购煤成本 13,458 3.97 11,786 3.89 14.19
业
电力、热力
生产和供应 购电成本 4,680 1.38 4,277 1.41 9.42
业
较上年同期增加
房地产业 建安成本 65,141 19.20 48,835 16.12 33.39
的主要原因，系本
期商品房销售量
房地产业 土地成本 7,459 2.20 6,743 2.23 10.62
增加相应增加。
合计 310,632 91.57 279,213 92.15 11.25
成本分析其他情况说明
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 100,206 万元，占年度销售总额 23.96%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 36,335 万元，占年度采购总额 10.58%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
本报告期，所得税费用比上年同期增加 60.5%。增加的主要原因是子公司温州银联公司营业
利润增加致使应纳税所得额增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期 上年同期 变动值
经营活动产生的现金流量净额 110,739 1,968 108,771
投资活动产生的现金流量净额 -3,064 -2,250 -814
筹资活动产生的现金流量净额 -106,652 -11,025 -95,627
（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要系子公司温州银联公司和子公司梁
祝公司预收房款增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系子公司建设开发公司支付钱塘房
产集团有限公司股权转让清结款所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系公司银行借款减少所致。
（4）本报告期，经营活动产生的现金流量净额大于本年度净利润，主要系子公司温州银联公
司和子公司梁祝公司本期预收房款尚未满足收入确认条件所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末
上期期末
本期期末数 金额较上
本期期末 数占总资
项目名称 占总资产的 上期期末数 期期末变
数 产的比例
比例（%） 动比例
（%）
（%）
货币资金 45,606 5.59 42,029 5.19 8.51
应收票据 2,865 0.35 496 0.06 477.62
应收账款 21,259 2.61 21,443 2.65 -0.86
预付款项 5,929 0.73 4,417 0.54 34.23
其他应收款 10,556 1.29 8,077 1.00 30.69
存货 508,276 62.34 539,782 66.59 -5.84
划分为持有待售的资产 1,122 0.14 101 0.01 1,010.89
其他流动资产 16,278 2.00 12,708 1.57 28.09
可供出售金融资产 47,793 5.86 57,042 7.04 -16.21
长期股权投资 6,630 0.81 7,253 0.89 -8.59
投资性房地产 48,785 5.98 14,700 1.81 231.87
固定资产 71,985 8.83 80,947 9.99 -11.07
在建工程 1,433 0.18 285 0.04 402.81
无形资产 8,052 0.99 8,017 0.99 0.44
长期待摊费用 644 0.08 193 0.02 233.68
递延所得税资产 14,241 1.75 13,032 1.61 9.28
其他非流动资产 3,885 0.48 44 0.01 8,729.55
短期借款 26,157 3.21 64,701 7.98 -59.57
应付票据 9,593 1.18 9,204 1.14 4.23
应付账款 86,849 10.65 95,080 11.73 -8.66
预收款项 296,812 36.40 198,990 24.55 49.16
应付职工薪酬 4,129 0.51 3,813 0.47 8.29
应交税费 13,032 1.60 22,097 2.73 -41.02
应付利息 277 0.03 453 0.06 -38.85
其他应付款 29,838 3.66 37,727 4.65 -20.91
一年内到期的非流动负债 15,932 1.95 37,346 4.61 -57.34
长期借款 106,635 13.08 118,259 14.59 -9.83
递延收益 1,549 0.19 3,423 0.42 -54.75
递延所得税负债 12,116 1.49 14,342 1.77 -15.52
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2016 年年度报告
其他非流动负债 1,024 0.13 1,024 0.13
资产总额 815,340 810,566 0.59
其他说明
1、应收票据增加主要系子公司热电公司期末持有的银行承兑汇票增加所致。
2、预付款项增加主要系子公司进出口公司预付采购款增加所致。
3、其他应收款增加主要系子公司梁祝婚庆公司应收暂付款增加所致。
4、划分为持有待售的资产增加主要系公司持有待售的投资性房地产增加所致。
5、投资性房地产增加主要系子公司梁祝公司和子公司温州银联公司用于出租的房产增加所致。
6、在建工程增加主要系子公司热电公司锅炉烟气超低排放改造及 5#炉高温高压升级改造等工
程投入所致。
7、长期待摊费用增加主要系子公司嵊泗公司天悦湾度假酒店装修所致。
8、其他非流动资产增加主要系子公司梁祝婚庆公司办公用房购置款预付所致。
9、短期借款减少主要系公司归还银行借款所致。
10、预收款项增加主要系子公司温州银联公司和子公司梁祝公司预收房款增加所致。
11、应交税费减少主要系子公司温州银联公司应交的土地增值税减少所致。
12、应付利息减少主要系公司银行借款减少所致。
13、一年内到期的非流动负债减少主要系子公司温州银联公司归还浙江苍南农村商业银行股份
有限公司营业部的借款所致。
14、递延收益减少主要系子公司梁祝公司原收到的与资产相关的梁祝文化产业园基础配套设施
补助分期计入营业外收入所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
房地产行业经营性信息分析
1. 报告期内房地产储备情况
√适用 □不适用
持有待
一级土 合作开发
开发土 规划计容建 合作开发项
序 持有待开发 地整理 是/否涉及合 项目的权
地的面 筑面积(平 目涉及的面
号 土地的区域 面积(平 作开发项目 益占比
积(平方 方米) 积(平方米)
方米) (%)
米)
1 嵊泗 259,651 226,999 否
2 宁波 225,834 284,530 否
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2016 年年度报告
2. 报告期内房地产开发投资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
在建
项目/
项目用 项目规划 已竣工
新开 总建筑 在建建 报告期
序 经营 地面积 计容建筑 面积 总投资
地区 项目 工项 面积(平 筑面积 实际投
号 业态 (平方 面积(平 (平方 额
目/竣 方米) (平方米) 资额
米) 方米) 米)
工项
目
天和家园 竣工
1 温州 住宅 33,385 75,758 97,777 97,777 65,000 18,352
二期 项目
天和家园 在建
2 温州 住宅 58,015 115,858 162,558 162,558 151,600 28,616
三期 项目
瑞和家园 在建
3 温州 住宅 45,737 116,663 161,140 161,140 116,212 21,056
（住宅） 项目
瑞和家园 在建
4 温州 商业 13,763 41,549 53,949 53,949 50,218 10,279
（商业） 项目
天和家园
在建
5 河源 二期（低 住宅 23,147 12,752 18,645 18,645 15,144 1,690
项目
层）
天和家园 新开
6 河源 二期（高 住宅 工项 44,280 137,326 167,997 167,997 61,921 2,314
层） 目
天悦湾滨
竣工
7 嵊泗 海度假村 商业 64,080 62,797 65,264 65,264 41,000 6,490
项目
A区
逸家园一 在建
8 宁波 住宅 71,865 71,280 101,622 101,622 77,510 13,511
期 项目
新开
逸家园二
9 宁波 住宅 工项 60,880 94,395 126,017 126,017 81,381 433
期
目
梁祝天地 竣工
10 宁波 商业 62,675 40,569 65,280 65,280 53,987 1,980
休闲广场 项目
天瑞峰景 在建
11 宁波 住宅 15,665 28,177 36,708 36,708 20,000 2,698
里小区 项目
3. 报告期内房地产销售情况
√适用 □不适用
序 可供出售面积(平 已预售面积(平方
地区 项目 经营业态
号 方米) 米)
1 温州 天和家园一期 住宅 20,761 6,811
2 温州 天和家园二期 住宅、商业 25,900 4,440
3 温州 天和家园三期 住宅 48,373 44,040
4 温州 瑞和家园 住宅 71,093 67,633
5 河源 天和家园一期 住宅 40,567 26,843
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2016 年年度报告
天和家园二期
6 河源 住宅 12,476 6,845
（低层）
天悦湾滨海度
7 嵊泗 商业 12,797 2,323
假村 A 区
8 宁波 逸家园一期 住宅 31,500 30,968
天瑞峰景里小
9 宁波 住宅 27,816 4,478
区
10 宁波 城庄 7#-1 地块 商业 2,689
11 宁波 天合家园二期 住宅 3,072
12 宁波 天一家园二期 住宅
13 宁波 天一家园六期 住宅 952
注：本表所述可供出售面积包括可供预售面积，已预售面积包括已售面积。
4. 报告期内房地产出租情况
□适用 √不适用
5. 报告期内公司财务融资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额
133,055 6.95 9,851
6. 其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
电力行业经营性信息分析
1. 报告期内电量电价情况
√适用 □不适用
售 电
上网电
价 (元 /
发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 外购电量（如有）(万千瓦时) 价(元/
兆 瓦
兆瓦时)
时)
经营地区
上年同 上年同 上年同
/发电类 今年 同比 今年 同比 今年 上年同期 同比 今年 同比 今年 今年
期 期 期
型
浙江省宁
波市/火 25,330 23,594 7.36% 293 415 -29.40% 26,940 24,671 9.20% 6,767 5,861 15.46% 0.50 0.75
电
2. 报告期内电量、收入及成本情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
本期金
本期占 上年同
发电量 上年 额较上
售电量（万 上年同 变动比例 成本构成 本期 总成本 期占总
类型 （万千瓦 同比 同比 收入 同期 年同期
千瓦时） 期数 （%） 项目 金额 比例 成本比
时） 金额 变动比
（%） 例（%）
例(%)
火电 25,330 7.36% 27,233 8.56% 1.74 1.65 5.45 煤 1.35 49.45 1.18 46.70 14.41
折旧 0.40 14.65 0.38 15.17 5.26
人工成本 0.19 6.96 0.19 7.52
外 购 电
— — — — 网供成本 0.47 17.22 0.43 16.95 9.30
（如有）
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2016 年年度报告
合计 25,330 7.36% 27,233 8.56% 1.74 1.65 5.45 - 2.41 88.28 2.18 85.89 10.55
3. 装机容量情况分析
√适用 □不适用
子公司热电公司总装机容量为：2 台 12MW 高温高压背压式汽轮机发电组，1 台 15MW 抽凝式汽轮机发电组和 1 台 6MW 背压式汽轮机发电组。全
部用于火电，且均位于宁波经济技术开发区。
4. 发电效率情况分析
√适用 □不适用
子公司热电公司本报告期内发电厂用电率 5.89%，利用小时数 5,629 小时，分别比上年同期增加 0.51%和 7.36%。
5. 资本性支出情况
√适用 □不适用
详见本报告第十一节财务报告“七、合并财务报表项目注释”之 20 的相关情况。本报告期，该等项目均未形成独立的收益。
6. 其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末长期股权投资 6,630 万元，比年初减少 623 万元，减幅 8.6%。详见本报告第十一节
财务报告“九、在其他主体中的权益”的相关内容。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
根据公司第八届董事会 2016 年第一次临时会议决议，公司与上海裕迈投资发展有限公司、嘉
兴硅谷天堂丰万投资合伙企业（有限合伙）、苏州元创薇汀投资管理有限公司、浙江数联云海志投
资管理有限公司共同签订了《设立梁祝婚庆产业集团有限公司的合作协议》，并据此设立了梁祝婚
庆公司。梁祝婚庆公司注册资本 10,000 万元人民币，本公司以自有资金现金出资人民币 5,200 万
元，持股比例为 52%。梁祝婚庆公司已于 2016 年 10 月 20 日完成了工商登记手续。梁祝婚庆公
司主要经营范围：婚庆礼仪服务；企业形象策划；文化艺术活动策划；公关活动策划；展览展示
服务；摄影服务；婚车租赁；餐饮管理；商务信息咨询；日用百货、食品的销售；实业投资；物
业管理。梁祝婚庆公司营业期限：2016 年 10 月 20 日至 2036 年 10 月 19 日止。详情请见 2016 年
8 月 26 日、2016 年 10 月 25 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
①持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公司
证券 证券 初始投资 报告期所有者 会计核 资金
股权比例 期末账面值 报告期损益
代码 简称 成本 权益变动 算科目 来源
（%）
可供出
宁 波
600982 4,507,282.95 1.30 53,350,000.00 36,747,622.61 -51,080,406.53 售金融 自筹
热电
资产
可供出
中 科
000970 5,483,000.00 2.89 410,522,218.80 2,613,811.88 -15,682,871.28 售金融 自筹
三环
资产
合计 9,990,282.95 / 463,872,218.80 39,361,434.49 -66,763,277.81 / /
报告期内申购取得的新股中原证券（证券代码：601375）1,000 股，每股初始投资成本 4 元，
截止报告期末，该股票尚未上市流通。
②买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入 报告期卖出
期初股份 使用的资金数 期末股份数量 产生的投资收
股份名称 股份数量 股份数量
数量（股） 量（元） （股） 益（元）
（股） （股）
宁波热电 16,529,250 6,829,250 9,700,000 35,590,575.11
中炬高新 120,000 1,578,564.20 120,000 -12,055.32
华业资本 197,200 2,221,371.61 197,200 -16,153.29
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2016 年年度报告
蓝色光标 141,400 1,529,534.44 141,400 -13,709.48
网宿科技 70,827 4,316,301.16 70,827 112,287.50
华声股份 71,200 2,124,139.16 71,200 -75,330.54
完美环球 79,500 2,987,916.81 79,500 -61,105.07
分众传媒 104,300 3,195,376.03 104,300 129,589.58
万和电器 70,144 1,284,128.54 70,144 -6,642.74
赣峰锂业 7,000 243,933.66 7,000 21,407.22
昆药集团 96,000 1,382,243.03 96,000 -21,950.98
乐视网 10,000 492,208.26 10,000 -4,060.63
人福医药 20,000 348,726.69 20,000 7,591.99
双鹭药业 33,000 1,071,961.77 33,000 -12,489.51
天润数娱 10,000 419,607.28 10,000 -22,240.61
怡亚通 26,000 361,709.60 26,000 3,249.39
喜临门 48,800 912,435.71 48,800 96,890.84
杉杉股份 30,000 487,007.12 30,000 -2,357.49
万家文化 57,600 1,056,250.73 57,600 686.02
宁波华翔 62,200 1,476,545.84 62,200 508.36
合计 / / 27,489,961.64 / / 35,714,690.35
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 67,724.39 元。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)公司主要子公司情况
单位：万元 币种：人民币
主要产品 注册
公司名称 所处行业 资产总计 净资产 净利润
或服务 资本
住宅、商业地
温州银联公司 房地产业 5,000 376,897 28,613 21,183
产
建设开发公司 房地产业 住宅 20,000 82,684 64,864 2,339
电力、热
热电公司 力生产和 电力、热力 14,000 53,498 34,811 4,770
供应业
纺织品、煤炭、
进出口公司 批发业 2,000 56,594 6,448
镍矿等进出
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2016 年年度报告
口、纸张
住宅、商业地
梁祝公司 房地产业 50,000 186,505 35,508 -4,755
产，旅游服务
住宅、商业地
嵊泗公司 房地产业 6,000 79,489 8,833 -639
产，旅游服务
婚庆礼仪服
居民服务
梁祝婚庆公司 务、企业形象 10,000 6,201 6,027 -443
业
策划
(2)公司本年度取得子公司情况
公司名称 取得方式 贡献的净利润（万元）
宁波梁祝酒店经营管理有限公司 设立 -32
梁祝婚庆公司 设立 -443
注：①公司本年度取得子公司情况详见本报告第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。
②上述子公司的设立对公司本年度的整体生产经营和业绩均无影响。
(3)对公司净利润影响达到 10%以上的子公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润
温州银联公司 122,542 37,100 21,183
热电公司 38,373 7,567 4,770
建设开发公司 1,815 84 2,339
梁祝公司 1,213 649 -4,755
(4)对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润
宁波青峙化工码头有
16,415 9,918 5,894
限公司
(5)经营业绩同比出现大幅波动的子公司情况及变动原因分析
1）进出口公司净利润增加主要系营业收入增加所致。增加的主要原因是出口额增加。
2）梁祝公司亏损增加主要系财务费用增加所致。增加的主要原因是梁祝天地休闲广场项目的
借款利息不再资本化所致。
3）嵊泗公司亏损减少主要系主营业务利润增加所致。增加的主要原因是商品房竣工交付。
4）建设开发公司扭亏为盈主要系财务费用减少所致。减少的主要原因是银行借款减少。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
1、电力、热力生产和供应业务
报告期内，子公司热电公司在电力、热力生产和供应领域继续保持在宁波经济技术开发区联
合区域的相对垄断地位。供热方面：受宏观经济形势的影响，部分热用户尤其是纺织行业的热用
户其用热需求多有下降，然大用户的用热量却保持了总体平稳的格局，对稳定用热需求起到了积
极的作用；煤价的连续上涨，压缩了热电公司的盈利空间，但随着国家供给侧改革的进一步深入，
煤价有望逐步企稳；受制于纺织类热用户用热需求疲软，现有市场供热量增长乏力，用热需求总
体呈下降趋势，故此，未来新热用户的接入，成为公司供热业务的主要增长点。供电方面：热电
公司供电区域市场的用电需求预计仍将保持平稳态势，然而，该公司正在实施的 5#锅炉高温高压
升级改造和锅炉烟气超低排放改造，势必增加机组停役和炉机停机时间，从而导致其发电量减少。
2、房地产业务
报告期内，在国家促进房地产业持续发展的政策引导下，房地产市场呈现逐步回暖的趋势，
公司主要开发项目所在的宁波和温州苍南的房地产市场也应声回暖。从短期看，房地产市场复苏
程度的区域分化仍将存在，因城施策去库存，支持居民自住和进城人员购房需求依然是近期房地
产市场的主基调；从长期看，调整住房合理需求，恢复房子居住属性在价格中的比重，以市场满
足居民多层次的住房需求，加快建立和完善房地产市场平稳健康发展的长效机制是趋势所在；以
上都公司房地产开发经营的关注点。由于市场分化严重，房地产企业并购整合和优胜劣汰的竞争
格局会进一步加剧，行业集中度会逐步上升，如何迎应竞争格局的变化，并在竞争中求发展，是
公司房地产业务的工作重点。公司虽有丰富的开发经验、良好的品牌形象和赞誉的市场口碑，但
所面临的房地产市场整体形势，尤其是外来大型房地产开发商的直接竞争，大大增加了公司开发
土地取得的难度，并对公司房地产的开发水平和营销能力提出了更高的要求。
3、批发业务
子公司进出口公司作为宁波市重点外贸企业、外贸实力效益工程企业和海关重点帮扶企业，
受到地方政府和相关口岸部门的大力支持和帮助。该公司用足自身条件，在 2016 年艰难的外部环
境下保持了出口业务稳定并有所增长，控制了进口业务风险。2017 年，世界政治不确定性因素增
多，经济增长依然不容乐观，下行压力依旧存在，国内经济增速如果放缓，以及人民币汇率波动
如果剧烈，均会对公司的进出口业务产生重大影响。因此，公司进出口贸易业务面临巨大的经营
压力，尤其是增加出口额所面临的困难正在不断显现。
4、婚庆服务业务
我国的婚庆行业目前处于领军品牌或将形成，地域性品牌正在树立，而全国性的婚庆服务品
牌尚未形成的阶段。因此，一批在某一地域占有较大市场份额并具有核心竞争优势的婚庆行业领
先企业，开始加大力度打造全国性的婚庆服务行业品牌。由优势企业主导的广域性婚庆行业核心
资源整合将提升全国婚庆行业的市场集中度和整体盈利水平。近年来，在北京、上海、广州、深
圳等新婚消费能力较强的地区，已经出现了连锁经营的婚庆服务企业，集婚纱摄影、婚纱礼服、
婚礼服务等婚庆服务项目于一体，创立了新的盈利模式。各个地域性婚庆服务知名品牌在确立本
地优势的同时已经加大了“走出去”的力度，故而从趋势上看，全国性婚庆服务品牌从孕育到发
展再到成熟，其周期不会超过五年，留给公司实现婚庆服务业发展战略目标，整合婚庆行业核心
资源的时间窗口并不长。梁祝婚庆公司已加快做大做强的节奏和步伐，力争早日完成其经营业态
在婚庆产业链的全覆盖。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
继续稳健发展房地产业务、热电业务和国际贸易三大传统主业，积极做大做强婚庆服务这一
新兴业务。以适应市场为导向，加强成本管理和营销能力，持续提升房地产开发经营水平；以设
备管理为基础，完善精细化的管理模式，加快热电业务的市场拓展；以风险控制为前提，不断创
新外贸经营模式，稳健经营谋求新发展；整合婚庆行业核心资源，构建以股权为纽带的紧密型婚
庆产业联盟，营造多元化的婚庆服务业态。同时，加强与政府和专业机构的沟通协作，继续做好
项目调研，争取在港口物流等新业务开拓上有新的突破。
1、电力、热力生产和供应业务
持续对宏观经济走向、环保政策新规和区域市场情况保持高度的关注；适时根据区域市场尤
其是区域供用热规划的变化，调整目标市场定位；按照国家环保政策新要求，及时做好生产系统
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2016 年年度报告
的升级改造；抓住国家电力改革契机，积极转变电力营销方式，加快拓展电力业务；优化资源配
置，合理规划布局，构造热电业务新体系。
2、房地产业务
在做好传统住宅开发的同时，全面做好文化旅游地产等特色地产及婚庆等特色商业项目的开
发、营销和招商工作。以景区品质的提升增加相邻房产的附加值；以优化设计提升房产品质；以
成本管理的细化增强价格竞争优势；以强化业务管控提高工作效率和效果，进一步提升房地产开
发经营管理水平；积极寻求适合的开发土地项目资源，促进房地产业务的可持续发展。
3、批发业务
稳健经营传统进出口业务，严控风险，开源节流；全力营运好“天易通”跨境电商综合服务平
台，不断提升平台的服务功能；充分发挥电商平台的竞争优势，积极完善外贸经营新模式，以优
质便利的服务，招揽更多的客户。
4、婚庆服务业务
顺应婚庆产业快速发展大势，发挥公司梁祝文化产业园婚庆业态集中优势，借力公司资本与
社会资本支撑，广泛整合婚庆行业核心资源，构建以股权为纽带的紧密型婚庆产业联盟；围绕婚
礼喜宴、婚纱摄影、婚庆用品三大支柱服务业务，营造内容丰富的多元业务生态；聚集优质合作
资源，增强核心竞争能力，成为生态型婚庆综合体，力争成为中国高端婚庆市场首选品牌。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
收入计划（亿元） 费用计划（亿元） 成本计划（亿元）
62.94 4.44 55.44
2017 年度的经营目标，以及为达到经营目标拟采取的策略和行动：
1、电力、热力生产和供应业务：计划完成发电量 24，000 万度，售热量 122 万吨。继续抓好
安全生产管理，实现发电系统安全运行两个一百天，供电系统安全运行三个一百天；根据国家环
保政策要求，确保污染物的达标排放；以精细和动态管理为导向，强化设备的日常检修与运营维
护，同时抓好生产运行调度，强化损耗管理；坚持行业政策与市场动态的跟踪与调研，积极培育
合作共赢的市场环境，稳存量、拓增量，努力提升盈利水平；以获国家发改委增量配电业务改革
试点单位批复为契机，积极推进电力业务的拓展；结合自身实际和用热市场未来发展规划，做好
低参数机组的升级改造工作。
2、房地产业务：1）建设开发公司继续做好天瑞峰景里小区的建设和销售工作；推进联合开
发区域其他项目的前期工作。2）温州银联公司继续做好天和家园一期、天合家园二期、天合家园
三期和瑞和家园（住宅）的尾房销（预）售工作；在抓好工程质量的基础上，确保天和家园三期
和瑞和家园的顺利竣工交付，同时做好瑞和家园（商业）的营销方案和推盘工作；继续做好河源
天和家园一期尾房和二期（低层）的续售工作；抓好河源天和家园二期（高层）的工程质量和建
设进度，确保按计划开盘预售。3）嵊泗公司做好天悦湾景区的旅游开发工作；做好天悦湾滨海度
假村 A 区营销楼盘的续销工作和自持楼盘的经营工作；做好天悦湾景区、商业街及天悦湾度假酒
店的经营管理工作；做好待开发土地的前期调研及规划工作。4）梁祝公司做好梁祝天地休闲广场
的商业推广和市场运营工作；做好逸家园一期住宅的工程建设工作，确保按期竣工交付；做好逸
家园二期住宅的工程建设工作；做好梁祝精品酒店的前期工作，力争早日开工建设；继续完善梁
祝公园的运营管理。
2017 年，公司计划竣工苍南天和家园三期住宅项目，总建筑面积约 16.3 万平方米；计划竣工
瑞和家园住宅和商业综合体项目，总建筑面积约 21.5 万平方米；计划竣工逸家园一期住宅项目，
总建筑面积约 10.2 万平方米。
3、批发业务：密切关注国内外经济形势的新变化，积极调整经营策略；在稳定传统进出口业
务的前提下，创新外贸经营模式，寻找新的业务增长点；通过跨境电商综合服务平台的有效营运，
提高进出口业务的竞争能力和盈利能力。努力实现出口额 2.5 亿美元、进口额 0.45 亿美元的经营
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2016 年年度报告
目标。
4、婚庆服务业务：1）采用投资、并购等方式，以华东地区为立足点，逐步向华北、华南地
区开拓，进而在全国范围内拓展经营业务，全面覆盖不同地区、不同婚礼习俗的消费者，并在扩
展中根据地方习俗及婚庆消费个体特点，在婚礼创意、婚宴菜品等各方面进一步提高服务质量与
水平，以此在更大范围内树立良好的品牌形象，扩大在行业内的影响力。2）在婚庆产业链上不断
延伸。从婚庆产业的源头捕捉客户信息，增加客户粘合度，最终向公司主营的婚庆业务引流，以
此增厚公司利润，同时，借助互联网平台做好网上推广工作，积极参加在业务覆盖区域的婚庆博
览会，并通过举办婚礼秀等具有较高现场体验感的活动增加订单量。3）进一步挖掘消费者需求，
力求在婚礼过后进一步向客户提供蜜月旅行、海外旅拍、宝宝宴等产品，以扩大婚庆服务品种，
增强业务盈利能力。4）结合业务发展需要，通过内部人员挖掘培养和与高校合作培养等模式，齐
力培养专业人才。
上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，正确
理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、电力、热力生产和供应业务：1）政策风险：随着国家环保政策要求的不断提高，公司的
环保投入与其运营维护成本也随之增加。公司将做好污染物超低排放项目建设，确保其按期投入
运行，同时，加强日常运行监管，确保实现污染物达标排放。2）市场风险：现有用热市场受宏观
经济影响，需求量呈缩减态势，致使公司供热量增加受阻。公司将密切关注热用户的生产经营动
态，及时调整自身经营策略，力求营造合作共赢局面，以稳定存量市场；做好潜在用热市场的开
发，挖掘新潜力，拓展新用户，根据周边热源动态，调整自身规划布局，以拓展增量市场。
2、房地产业务：1）政策风险：房地产行业受国家税收和金融调控的影响较大。公司将加强
对国家宏观政策的研究，因势利导，前瞻性地根据宏观政策的变化调整房地产开发节奏和销售策
略，加速回笼资金，最大限度地降低政策变化对公司房地产业务的经营管理和未来发展所造成的
不利影响。2）经营风险：随着房地产市场竞争的日益加剧，公司取得开发土地的难度不断加大；
开发土地储备的减少，使公司房地产业务持续发展面临挑战。同时，公司已从单一的传统住宅开
发逐步转向住宅、文化旅游地产、特色商业地产等多业态发展，如此，对公司在房地产策划、开
发、销售、招商、运营等方面的要求在不断提高。公司将进一步优化人力资源配置，优化绩效考
核体系，以增强项目投资的把控能力，提高项目开发经营水平，确保经营目标的实现。3）财务风
险：房地产行业属资金密集型行业，银行信贷政策的从严和贷款规模的紧缩，均会对公司房地产
业务的拓展和现有项目的开发造成较大困难。公司将稳步加快项目开发节奏，加速售房资金回笼，
提高资金使用效率，同时加强与银行和非银行金融机构的合作，拓宽融资渠道，优化融资结构，
积极防范财务风险。
3、批发业务：1）经营风险。国际政治不确定性的加剧，加大了相关贸易国外贸政策突变的
频度，也加大了公司甄别、防范和化解外贸风险的难度，从而加大了公司进出口业务的经营风险；
国内要素成本上升等不利因素的存在，以及电子商务平台的群出不穷，使传统外贸发展压力增大。
公司将借助在报关、报检、退税等方面的优势，强化服务，稳健经营谋求新发展。2）汇率风险。
人民币汇率双向波动幅度加大，将对公司外贸经营业绩造成较大影响。对此，公司将采取选择有
利的币种和结算方式，并通过运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等措施，将汇率风险控制在
可承受范围内。
4、婚庆服务业务：1）市场竞争风险。婚庆行业发展迅速，市场竞争尤为激烈，且在可预见
的未来其竞争将进一步加剧。若不能持续保持竞争优势，顺应市场变化，为客户提供优质的服务，
公司的婚庆服务业务将面临巨大的市场冲击。对此，公司将以创新引领发展，以科技赢得未来，
持续增强应变能力，高度注重服务质量，不断提高防御风险能力。2）人才缺失风险。随着经营规
模的扩张，对专业人才的需求将逐渐增加，而婚庆行业整合的加剧，使人才流动更趋频繁，倘若
专业人才尤其是核心专业人才的流入不足而流出加大，会使本业务面临人才不足的风险。公司将
通过自主培养和外部引进并举的方式，不断充实人才队伍，不断扩大人才规模，为谋求长远的竞
争优势提供强有力的人才保障。
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2016 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司 2013 年第一次临时股东大会通过了《关于修订公司章程的议案》，修订了公司现金分
红政策：明确了现金分红相对于股票股利在利润分配方式中的优先顺序，明确了利润分配尤其是
现金分红事项的决策程序和机制，明确了各期现金分红的最低比例等事项。
公司利润分配具体政策如下：
（1）利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条
件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（2）公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年母公司盈利且母公司累计
未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现
的母公司可供分配利润的百分之十。
特殊情况是指：公司发生投资总额超过公司最近一期经审计的归属于母公司期末净资产 30%
（含）的重大投资行为。
（3）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与
公司股本规模不匹配，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红
的条件下，提出股票股利分配预案。
现金分红政策调整的条件和程序合规、透明。该政策在报告期内得到了严格的执行。
2、报告期内现金分红实施情况：报告期内，公司实施现金分红 2,487.04 万元，符合公司章程
的规定和股东大会决议的要求。
3、公司利润分配政策的制定和执行符合公司章程及审议程序的规定，现金分红标准和比例明
确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司独立董事认真审阅相关制度和文件，尤其在与公司现
金分红相关的工作中尽职履责并发挥了应有的作用，所发表的独立意见认为公司本年度的现金分
红比例是合理的。公司还通过接听投资者来电及其他互动方式，充分听取投资者特别是中小股东
的意见和诉求，充分维护中小股东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的 归属于上市公
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 数额 司普通股股东
年度 增数（股） 公司普通股股东
（股） （含税） （含税） 的净利润的比
的净利润
率(%)
2016 年 0 0.8 0 24,870,400 148,599,549.00 16.74
2015 年 0 0.8 0 24,870,400 127,217,784.89 19.55
2014 年 0 0 0 0 114,296,972.34 0
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2016 年年度报告
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 72.43
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 41.72
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2016 年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
本报告期内，公司支付给天健会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年度财务报表审计费用 70
万元（含税），并承担了 2.43 万元的审计人员差旅费；2015 年度内部控制审计费用 40 万元（含税），
并承担了 1.72 万元的审计人员差旅费。2016 年度财务报表审计费用 85 万元（含税）及内部控制
审计费用 40 万元（含税）均应付未付。2015 年度公司支付给天健会计师事务所（特殊普通合伙）
2014 年度财务报表审计费用 70 万元，并承担了 2.79 万元的审计人员差旅费；2014 年度内部控制
审计费用 40 万元，并承担了 1.86 万元的审计人员差旅费。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
（1）报告期已履行完毕的担保合同 单位：万元 币种：人民币
担保对象名称 担保金额 协议签署日 担保期限
梁祝公司** *10,000 2011-05-30 2011-05-30 至 2016-3-20
40,000 2015-08-07 2015-08-07 至 2016-9-26
小计 50,000
热电公司 *2,000 2015-04-02 2015-04-02 至 2016-04-01
2,000 2015-01-04 2015-01-04 至 2016-12-31
小计 4,000
嵊泗公司** *4,200 2011-10-25 2011-10-25 至 2016-06-14
小计 4,200
进出口公司** *2,000 2015-09-29 2015-09-29 至 2016-09-28
小计 2,000
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2016 年年度报告
温州银联公司** 30,000 2014-11-28 2014-11-28 至 2016-05-10
小计 30,000
合计 90,200
（2）报告期尚未履行完毕的担保合同 单位：万元 币种：人民币
担保对象名称 担保金额 协议签署日 担保期限
梁祝公司** *20,000 2013-04-16 2013-04-16 至 2021-03-20
*25,000 2014-03-18 2014-03-18 至 2018-11-19
5,000 2016-1-12 2016-1-12 至 2017-1-6
55,000 2016-9-21 2016-9-27 至 2020-9-13
15,000 2016-12-29 2016-12-29 至 2020-9-13
小计 120,000
热电公司 4,000 2015-01-04 2015-01-04 至 2018-01-04
小计 4,000
天瑞公司** *10,000 2015-10-13 2015-10-13 至 2018-08-30
小计 10,000
合计 134,000
注:①上述担保的类型均为连带责任保证担保。
②上述担保的决策依据均是公司 2015 年度股东大会通过的关于公司 2016 年度担保额度的决议。
③上述担保的对象均为公司 2015 年度股东大会审定的公司，带*的为公司与银行签定的最高额
保证合同。
④带**为报告期末资产负债率超过 70%的公司。
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 75,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 134,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 134,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 69.23
其中：
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2016 年年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
130,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 37,226.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 167,226.00
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、为进一步优化资产结构，进出口公司以 20 万元的价格将其持有的宁波江东诺德进出口有
限公司 20%的股权，通过公开挂牌的方式予以了转让，并于 2016 年 5 月 20 日完成工商变更登记。
详情请见 2016 年 8 月 30 日上交所网站公司半年度报告(www.sse.com.cn)。
2、为进一步整合资产结构，根据公司 2015 年年度股东大会的相关决议，本报告期内，公司
通过上海证券交易所集中竞价交易系统出售所持有的宁波热电（600982）股票 6,829,250 股，占其
总股本的 0.91%，交易成交总价约 3,914 万元。本次减持后公司持有宁波热电股票 9,700,000 股，
占其总股本的 1.30%。
3、公司于 2011 年 9 月 27 日披露了与宁波经济技术开发区管委会签署《项目投资意向协议书》，
拟在宁波经济技术开发区大小黄蟒岛及附近海域投资化工码头与储罐项目的有关事项。2012 年 2
月 20 日，上述项目的《投资协议书》正式签署。详情请见 2012 年 2 月 22 日上交所网站公司公告
(www.sse.com.cn)。由于规划原因，截至本报告披露日，该项目尚无进展。
4、公司自 2012 年 5 月 15 日起陆续披露了进出口公司因“信用证欺诈纠纷”起诉相关被告人
一案的相关事项及其进展情况。详情请见 2012 年 5 月 15 日、2012 年 7 月 21 日、2012 年 9 月 25
日、2013 年 1 月 16 日、2013 年 3 月 26 日、2014 年 3 月 25 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)
以及本报告第十一节财务报告“十四、承诺及或有事项（二）” 。本报告期，进出口公司已根据
毕马威咨询（香港）有限公司和杜伟强律师事务所出具的诺华有限公司清盘工作报告核销了此债
权。鉴于该债权已于前期全额计提了坏账准备，故核销此债权对公司本报告期的经营成果和财务
状况均不构成重大影响。
5、根据公司第八届董事会 2016 年第一次临时会议决议，公司与上海裕迈投资发展有限公司
（以下简称“上海裕迈”）、嘉兴硅谷天堂丰万投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“丰万投资”）、
苏州元创薇汀投资管理有限公司（以下简称“苏州元创”）和浙江数联云海志投资管理有限公司（以
下简称“浙江数联”）共同设立梁祝婚庆公司。其中本公司、丰万投资、浙江数联以现金出资；上
海裕迈以现金和其持有的大连薇拉宫邸投资管理有限公司 80%股权、宁波薇拉宫邸文化发展有限
公司 80%股权、上海薇拉宫邸文化传媒有限公司 100%股权；苏州元创以其持有的宁波薇拉元创
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2016 年年度报告
文化创意有限公司 64.48%股权对梁祝婚庆公司进行出资。详情请见 2016 年 8 月 26 日、2016 年
10 月 25 日上交所网站公司公告（www.sse.com.cn）。上述股权出资分别于 2017 年 1 月 25 日、2017
年 1 月 13 日、2017 年 1 月 20 日、2017 年 1 月 13 日办妥工商变更登记手续。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司《2016 年度履行社会责任的报告》详见 2017 年 4 月 22 日的上交所网站(www.sse.com.cn)。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
子公司热电公司被确定为 2016 年废气国家重点监控企业，主要排放物为锅炉烟气，具体污染
物包括烟尘、二氧化硫和氮氧化物，排放方式为大气排放。该公司现有排放口 2 个，均分布于锅
炉后部。
报告期内，热电公司执行的污染物排放标准为《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）
中的火力发电排放限值，即：烟尘≤20mg/m、二氧化硫≤200mg/m、氮氧化物≤100mg/m，实
际排放浓度为：烟尘≤16mg/m、二氧化硫≤95mg/m、氮氧化物≤85mg/m。年度核定排放总量
为：二氧化硫 326 吨、氮氧化物 270 吨，烟尘未核定排放总量；实际排放总量为：二氧化硫 98
吨、氮氧化物 175 吨、烟尘 21 吨。报告期内未发生超标排放情况。
截至本报告期末，热电公司已建设完成并投入使用了三套烟尘、二氧化硫和氮氧化物的治理
系统，其中：烟尘处理设施包括静电预除尘器及布袋除尘器；二氧化硫处理设施包括炉内脱硫喷
钙系统及 NID 半干法炉后脱硫系统；氮氧化物处理设施为选择性非催化还原法脱硝系统。上述污
染防治设施均运行正常。为积极响应浙江省地方燃煤热电联产行业综合改造升级行动计划，达到
《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）中的燃气轮机组排放限值要求，热电公司的锅
炉正进行烟气超低排放改造，计划于 2017 年完工并投入使用，从而全面达到超低排放限值要求。
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 25,119
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 24,820
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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2016 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 股东
条件股份数 股份
（全称） 增减 量 (%) 数量 性质
量 状态
境内非
浙江荣盛控股
0 90,417,600 29.08 0 质押 60,000,000 国有法
集团有限公司
人
西藏云彩文化
6,791,810 2.18 0 未知 其他
艺术有限公司
宁波经济技术
国有法
开发区控股有 0 5,325,772 1.71 0 未知
人
限公司
北京昭德投资
3,645,986 1.17 0 未知 其他
有限公司
周曼华 3,512,391 1.13 0 未知 其他
阎占表 -298,700 3,469,900 1.12 0 未知 其他
杨祖贵 3,145,700 1.01 0 未知 其他
阳泉市红楼商
-16,000 2,600,000 0.84 0 未知 其他
贸有限公司
境内自
王维和 -755,000 2,279,161 0.73 1,812,000 未知
然人
李亨堃 312,803 1,892,303 0.61 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
浙江荣盛控股集团有限公司 90,417,600 人民币普通股 90,417,600
西藏云彩文化艺术有限公司 6,791,810 人民币普通股 6,791,810
宁波经济技术开发区控股有限公司 5,325,772 人民币普通股 5,325,772
北京昭德投资有限公司 3,645,986 人民币普通股 3,645,986
周曼华 3,512,391 人民币普通股 3,512,391
阎占表 3,469,900 人民币普通股 3,469,900
杨祖贵 3,145,700 人民币普通股 3,145,700
阳泉市红楼商贸有限公司 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
李亨堃 1,892,303 人民币普通股 1,892,303
何锦华 1,750,000 人民币普通股 1,750,000
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2016 年年度报告
上述股东中，浙江荣盛控股集团有限公司、宁波经济技
术开发区控股有限公司、王维和之间无关联关系，公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知其他股东之间，以及他们与前述股东之间是否有关
联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无优先股股东
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售条件股 限售条
序号 新增可上市交
股东名称 份数量 可上市交易时间 件
易股份数量
2016 年 5 月 16 日 604,000 [注 2]
1 王维和 1,812,000
2017 年 5 月 15 日 1,208,000 [注 2]
2016 年 5 月 16 日 364,000 [注 2]
2 戴晓峻 1,092,000
2017 年 5 月 15 日 728,000 [注 2]
2016 年 5 月 16 日 364,000 [注 2]
3 周兆惠 1,092,000
2017 年 5 月 15 日 728,000 [注 2]
2016 年 5 月 16 日 364,000 [注 2]
4 董庆慈 1,092,000
2017 年 5 月 15 日 728,000 [注 2]
上述股东关联关
系 或 一 致 行 动 的 上述股东之间不存在关联关系
说明
注：2016 年 5 月 16 日可上市交易的限售股于 2017 年 2 月 7 日上市流通。详情请见 2017 年 1
月 24 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。
注 2：限售条件：限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的
锁定期，分别为 1 年、2 年和 3 年，均自授予之日起计。详见公司 2014 年年度报告第五节重要事
项之“五、公司股权激励情况及其影响”之“（二）报告期公司股权激励相关情况说明”。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 浙江荣盛控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人 李水荣
成立日期 2006 年 9 月 13 日
实业投资，企业管理咨询，计算机软件开发，室内外建筑装
饰，化工原料（不含化学危险品和易制毒品）、贵金属（不含
主要经营业务
专控）、黄金制品的销售，信息咨询服务（国家法律法规禁止
或限制的项目除外）。
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2016 年年度报告
报告期内控股和参股的其他境内外 荣盛石化股份有限公司：持股比例 70.36%
上市公司的股权情况 宜宾天原集团股份有限公司：持股比例 11.14%
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 李水荣
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
浙江荣盛控股集团有限公司董事长、总裁；荣盛石化股份有
主要职业及职务 限公司董事长；本公司董事长和宜宾天原集团股份有限公司
副董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司
任期起始 任期终止 年度内股份 增减变动 是否在公司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 获得的税前报酬
日期 日期 增减变动量 原因 联方获取报酬
总额（万元）
2010 年 5 2019 年 4
李水荣 董事长 男 60 0 0 0 无变动 0 否
月 18 日 月 24 日
副 董 事 2010 年 5 2019 年 4 二级市场
王维和 男 63 3,034,161 2,279,161 -755,000 135.00 否
长、总裁 月 18 日 月 24 日 卖出
2010 年 5 2019 年 4
李彩娥 董事 女 53 0 0 0 无变动 0 否
月 18 日 月 24 日
2016 年 4 2019 年 4
俞春萍 独立董事 女 51 0 0 0 无变动 3.68 否
月 25 日 月 24 日
2016 年 4 2019 年 4
郑晓东 独立董事 男 38 0 0 0 无变动 3.68 否
月 25 日 月 24 日
监事会主 2013 年 11 2019 年 4
李居兴 男 67 0 0 0 无变动 0 否
席 月 17 日 月 24 日
2016 年 4 2019 年 4
李梅 监事 女 51 0 0 0 无变动 41.70 否
月 25 日 月 24 日
2016 年 5 2019 年 4
王彦梁 监事 男 45 0 0 0 无变动 40.92 否
月 23 日 月 24 日
2010 年 5 2019 年 4 二级市场
戴晓峻 副总裁 男 54 1,829,747 1,374,747 -455,000 98.43 否
月 18 日 月 24 日 卖出
2010 年 5 2019 年 4 二级市场
周兆惠 副总裁 男 54 1,365,000 1,092,000 -273,000 98.43 否
月 18 日 月 24 日 卖出
董庆慈 董事会秘 男 54 2010 年 5 2019 年 4 1,820,000 1,365,000 -455,000 二级市场 93.32 否
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2016 年年度报告
书、财务 月 18 日 月 24 日 卖出
负责人
2010 年 5 2016 年 4
翁国民 独立董事 男 52 0 0 0 无变动 3.68 否
月 18 日 月 24 日
2010 年 5 2016 年 4
杨鹰彪 独立董事 男 54 0 0 0 无变动 3.68 否
月 18 日 月 24 日
2013 年 11 2016 年 4
王一民 监事 男 60 0 0 0 无变动 27.00 否
月 18 日 月 24 日
2013 年 4 2016 年 4
陈钜君 监事 男 54 1,000 1,000 0 无变动 40.77 否
月 15 日 月 24 日
2016 年 4 2016 年 5
陈军学 监事 女 51 0 0 0 无变动 27.70 否
月 25 日 月 20 日
合计 / / / / / 8,049,908 6,111,908 -1,938,000 / 617.99 /
姓名 主要工作经历
毕业于浙江工程学院丝织专业。现任本公司董事长；浙江荣盛控股集团有限公司董事长、总裁；荣盛石化股份有限公司董事长；宜宾天
李水荣
原集团股份有限公司副董事长。
毕业于上海同济大学技术经济及管理专业。曾任本公司董事、总裁、党委副书记。现任本公司副董事长、总裁、党委书记；温州银联公
王维和
司董事长；梁祝公司执行董事；梁祝婚庆公司董事长。
李彩娥 毕业于重庆大学经济工商管理专业。现任本公司董事；荣盛石化股份有限公司董事、财务总监。
俞春萍 毕业于江西财经大学会计学专业。现任本公司独立董事。现任职于浙江财经大学审计处，高级会计师。
毕业于英国南安普顿大学海商法专业。现任本公司独立董事；北京金诚同达律师事务所高级合伙人；北京市律师协会证券法律专业委员
郑晓东
会副主任；上海金融与法律研究院研究员；河北银行、东信和平、三元股份独立董事。
李居兴 毕业于杭州市委党校政治经济学专业。现任浙江荣盛控股集团有限公司监事；荣盛石化股份有限公司监事会主席；本公司监事会主席。
李梅 毕业于东南大学法律专业。现任本公司监事、人力资源部总经理。
王彦梁 毕业于浙江大学工商管理专业。现任本公司监事；梁祝公司总经理；梁祝婚庆公司总经理。
毕业于中国地质大学资源产业经济专业。曾任进出口公司总经理。现任本公司副总裁、党委副书记；进出口公司董事长、总经理（兼）；
戴晓峻
梁祝婚庆公司副董事长。
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2016 年年度报告
毕业于浙江大学电力系统自动化专业。曾任热电公司总经理；建设开发公司总经理。现任本公司副总裁；热电公司董事长；嵊泗公司执
周兆惠
行董事。
董庆慈 教授级高级会计师。曾任本公司财务部总经理。现任本公司董事会秘书、财务负责人、财务部总经理（兼）。
其它情况说明
√适用 □不适用
1、李水荣、王维和、李彩娥、李居兴、戴晓峻、周兆惠、董庆慈系报告期内连任的董事、监事、高级管理人员。俞春萍、郑晓东、李梅、王彦梁系
报告期内新任的独立董事、监事。翁国民、杨鹰彪、王一民、陈钜君系报告期内因任期届满而离任的独立董事和监事。陈军学系报告期内新任后因辞职
而离任的监事。
2、本报告期内，公司监事会收到监事陈军学女士提交的辞职报告，陈军学女士因工作原因，辞去公司第八届监事会职工代表监事职务。经公司职工
代表会议选举，补选王彦梁先生为公司第八届监事会职工代表监事。详情请见 2016 年 5 月 24 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李水荣 浙江荣盛控股集团有限公司 董事长 2007 年 6 月 20 日
李居兴 浙江荣盛控股集团有限公司 监事 2009 年 10 月 15 日
在股东单位任职情况的说明 浙江荣盛控股集团有限公司为本公司的控股股东。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
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2016 年年度报告
王维和 温州银联公司 董事长 2016 年 3 月 25 日
王维和 梁祝公司 执行董事 2016 年 5 月 28 日
王维和 梁祝婚庆公司 董事长 2016 年 10 月 20 日
戴晓峻 进出口公司 董事长、总经理 2012 年 11 月 7 日
戴晓峻 梁祝婚庆公司 副董事长 2016 年 10 月 20 日
周兆惠 热电公司 董事长 2012 年 3 月 29 日
周兆惠 嵊泗公司 执行董事 2016 年 5 月 27 日
王彦梁 梁祝公司 总经理 2016 年 1 月 4 日
王彦梁 梁祝婚庆公司 总经理 2016 年 10 月 20 日
在其他单位任职情况的说明 温州银联公司、进出口公司、热电公司、嵊泗公司、梁祝公司、梁祝婚庆公司均为本公司的子公司。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
独立董事报酬的决策程序：董事会制定预案，股东大会表决通过。高级管理人员报酬的决策程序：董事
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
会决议。
独立董事报酬确定依据：2005 年度股东大会决议。高级管理人员报酬确定依据：公司第八届董事会第四
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
次会议审议通过的《公司经营者年薪制考核办法（2016-2018 年度）》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
报告期内，董事、监事和高级管理人员实际支付报酬共计人民币 617.99 万元。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
报告期末，董事、监事和高级管理人员实际获得报酬共计人民币 617.99 万元（税前）。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李水荣 董事长 选举 董事会换届
王维和 副董事长 选举 董事会换届
李彩娥 董事 选举 董事会换届
俞春萍 独立董事 选举 董事会换届
郑晓东 独立董事 选举 董事会换届
翁国民 独立董事 离任 董事会换届
杨鹰彪 独立董事 离任 董事会换届
李居兴 监事会主席 选举 监事会换届
李梅 监事 选举 监事会换届
王彦梁 监事 选举 监事会换届
王一民 监事 离任 监事会换届
陈钜君 监事 离任 监事会换届
陈军学 监事 选举 监事会换届
陈军学 监事 离任 辞职
王维和 总裁 聘任 高级管理人员换届
戴晓峻 副总裁 聘任 高级管理人员换届
周兆惠 副总裁 聘任 高级管理人员换届
董庆慈 董事会秘书、财务负责人 聘任 高级管理人员换届
变动情况说明：除独立董事以外的其他董事及其所任职务、监事会主席、高级管理人员及其所任职务均未发生变动。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上
大专
高中及中专
初中以下
合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司的工资形式为计时工资，本月支付上月工资，以法定货币按月支付。修订完善了各子公
司的薪酬管理制度，关键岗位专业人员薪酬水平市场化，并建立了骨干人才津贴，为公司引进、
留住人才提供了制度保障。
薪酬分配原则实行“岗位绩效工资”制度，以岗位责任为重点、绩效考核为核心，以实现员
工工资收入切实与工作岗位、绩效考核相挂钩。具体分配原则包括：1.以岗定薪、岗变薪变原则。
2.绩效导向、横向发展原则。3.集体协商、合理增长原则。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司年度经营管理工作重点以及国家税收和会计政策的新变化、相关行业的新动态、培
训费开支水平等制订公司年度培训计划。培训驱动因素包括：政府强制要求的培训、合同中规定
的培训、各单位和部门的培训需求以及员工自己提出的培训要求等。公司培训通常包括：职业资
格培训、新员工入职培训、岗位技能业务培训、上岗资格证书培训、综合素质培训、中高级管理
人员的进修培训等。本报告期内，公司安排的重大培训包括：高级会计人员培训、企业用工法律
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2016 年年度报告
风险防范培训、劳动法相关业务培训、会计准则变化培训、宁波市特色客栈经营者素质提升培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会的其他相关规定等法律法
规的要求，公司不断完善法人治理结构，切实按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。报
告期内，公司第七届董事会、监事会任期届满。公司按照相关规定积极开展了换届选举工作，通
过股东大会选举产生了公司第八届董事会成员，通过股东大会选举和职工代表会议选举产生了公
司第八届监事会成员；公司第八届董事会第一次会议选举了公司董事长、副董事长，聘任了公司
新一届经营领导班子和董事会各专业委员会成员；公司第八届监事会第一次会议选举了公司监事
会主席。至此，公司依法圆满完成了治理层的换届和经营领导班子的新聘工作，确保了公司的平
稳运行。
截止报告期末，公司的治理状况简述如下：
1、股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》；公司能够确保所有股东，特别
是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会
规范意见的要求召集、召开股东大会，同时提供了网络投票方式，尽可能地让更多的股东能够参
加股东大会，行使股东的表决权。
2、控股股东与上市公司：控股股东行为规范，依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或
间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了
“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》并得到了执行；公司已建立了董事
选举的累积投票制度；公司各位董事能够以勤勉尽责的态度切实履行董事的权利和义务，认真并
审慎地讨论决定公司的重大决策和投资事项。公司已经按照有关规定成立了董事会战略、审计、
提名、薪酬与考核等四个专业委员会，并制订了相关议事规则。各委员会根据职责分工就相关问
题积极开展工作，对提高董事会的决策效率发挥了日益重要的作用。
4、监事和监事会：公司监事会已制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成
符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的
精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、总裁和经营领导班子：公司制定了《总裁工作规则》；公司经营领导班子定期召开总裁办
公会议，严格按照《公司章程》的规定履行职责；严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的
行为，不存在“内部人控制”的倾向，并且规范运作、诚实守信，不存在未能忠实履行职务、违
背诚信义务的情形。
6、绩效评价与激励约束机制：公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司
对高管人员实行任期业绩考核制度，在考核的基础上确定其薪酬收入；公司根据相关法律、法规
的规定建立了董事、监事的绩效评价和激励约束机制；独立董事根据股东大会的决议领取津贴。
7、利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关
者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
8、信息披露与透明度：公司已经制定了《信息披露管理与重大信息内部报告制度》，明确公
司董事会负责管理公司信息披露工作，董事长为第一责任人；明确董事会秘书负责处理公司信息
披露事务，负责接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、
准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关
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2016 年年度报告
规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
9、投资者关系管理：公司已经制定了《投资者关系管理办法》，指定了相关部门专项从事投
资者关系管理工作，并在公司网站上设立了投资者关系管理专栏，以加强公司与投资者的联系与
沟通。
此外，公司第六届董事会 2011 年第一次临时会议审议并通过了《关于制订公司〈内幕信息知
情人登记管理制度〉的议案》。公司《内幕信息知情人登记管理制度》明确了公司内幕信息及内幕
信息知情人的范围，并对内幕信息保密、内幕信息知情人的登记与备案以及责任追究等作出了具
体的规定。报告期内，公司严格按照规定做好内幕信息知情人的登记工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年度股东大会 2016 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 2016 年 4 月 26 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
李水荣 否 5 3 1 2 0 否
王维和 否 5 5 1 0 0 否
李彩娥 否 5 4 1 1 0 否
俞春萍 是 4 4 1 0 0 否
郑晓东 是 4 4 1 0 0 否
翁国民 是 1 1 0 0 0 否
杨鹰彪 是 1 1 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
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(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东浙江荣盛控股集团有限公司收购本公司 29.90%的股份导致同业竞争，其解决措
施、工作进度及后续工作计划，详见公司 2014 年年度报告第五节 重要事项“八、承诺事项履行
情况”。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
按照公司第八届董事会第四次会议审议通过的《公司经营者年薪制考核办法（2016-2018 年
度）》，对高级管理人员实施年度绩效考核，根据公司年度经营业绩的完成实绩，对高级管理人员
的年度工作进行考核和评价。
此外，公司 2013 年度股东大会审议批准了公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》和《限
制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》；公司第七届董事会 2014 年第二次临时会议审议
通过了《关于调整限制性股票授予价格的议案》和《关于公司限制性股票激励计划授予事项的议
案》；公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第一
期解锁事宜的议案》；公司第八届董事会 2017 年第一次临时会议审议通过了《关于公司限制性股
票激励计划第二期解锁事宜的议案》。截至本报告披露日，公司股权激励计划第一期解锁的 339.2
万股限制性股票，已于 2015 年 5 月 22 日上市流通；公司股权激励计划第二期解锁的 169.6 万股
限制性股票，已于 2017 年 2 月 7 日上市流通。详情请见 2014 年 4 月 26 日、2014 年 5 月 15 日、
2014 年 5 月 31 日、2015 年 5 月 16 日、2017 年 1 月 24 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
内部控制自我评价报告详见 2017 年 4 月 22 日的上交所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
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九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
内部控制审计报告详见 2017 年 4 月 22 日的上交所网站(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2017〕1485 号
宁波联合集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁波联合集团股份有限公司（以下简称宁波联合公司）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表
附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是宁波联合公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、审计意见
我们认为，宁波联合公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了宁波联合公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈维华
中国杭州 中国注册会计师：伍贤春
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二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 456,057,294.50 420,289,602.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
七、2 4,000.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 28,648,669.38 4,962,000.00
应收账款 七、5 212,590,352.98 214,431,938.03
预付款项 七、6 59,285,329.89 44,174,295.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 105,564,785.54 80,773,939.58
买入返售金融资产
存货 七、10 5,082,763,130.82 5,397,817,103.55
划分为持有待售的资产 七、11 11,219,966.83 1,013,065.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 162,783,173.97 127,079,453.25
流动资产合计 6,118,916,703.91 6,290,541,397.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、14 477,931,372.35 570,422,412.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 66,298,317.90 72,529,424.07
投资性房地产 七、18 487,852,804.16 146,996,349.21
固定资产 七、19 719,846,507.39 809,467,445.21
在建工程 七、20 14,331,586.14 2,853,712.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 80,518,830.24 80,167,711.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 6,438,911.97 1,928,259.04
递延所得税资产 七、29 142,414,872.56 130,315,939.99
其他非流动资产 七、30 38,849,597.37 436,018.37
非流动资产合计 2,034,482,800.08 1,815,117,272.47
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2016 年年度报告
资产总计 8,153,399,503.99 8,105,658,669.74
流动负债：
短期借款 七、31 261,565,670.56 647,009,452.34
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 95,926,856.20 92,036,069.93
应付账款 七、35 868,487,162.68 950,801,641.84
预收款项 七、36 2,968,123,571.25 1,989,903,174.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 41,286,154.72 38,129,659.28
应交税费 七、38 130,320,954.05 220,968,960.10
应付利息 七、39 2,767,124.73 4,531,583.14
应付股利
其他应付款 七、41 298,379,909.96 377,267,936.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 159,321,920.00 373,459,420.00
其他流动负债
流动负债合计 4,826,179,324.15 4,694,107,897.29
非流动负债：
长期借款 七、45 1,066,347,730.00 1,182,585,230.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、51 15,487,828.46 34,232,204.92
递延所得税负债 七、29 121,164,844.71 143,419,270.64
其他非流动负债 七、52 10,243,840.00 10,243,840.00
非流动负债合计 1,213,244,243.17 1,370,480,545.56
负债合计 6,039,423,567.32 6,064,588,442.85
所有者权益
股本 七、53 310,880,000.00 310,880,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 146,111,250.71 143,724,948.21
减：库存股 七、56 15,365,760.00 15,365,760.00
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2016 年年度报告
其他综合收益 七、57 342,718,332.49 409,379,143.91
专项储备
盈余公积 七、59 241,230,157.71 228,602,048.26
一般风险准备
未分配利润 七、60 909,905,368.62 798,804,329.07
归属于母公司所有者权益合计 1,935,479,349.53 1,876,024,709.45
少数股东权益 178,496,587.14 165,045,517.44
所有者权益合计 2,113,975,936.67 2,041,070,226.89
负债和所有者权益总计 8,153,399,503.99 8,105,658,669.74
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 22,050,195.19 24,340,892.78
以公允价值计量且其变动计入当期
4,000.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,000,000.00
应收账款 十七、1 4,620,854.32 4,805,687.98
预付款项 1,657,879.01 497,221.50
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 486,956,793.09 630,396,095.78
存货 427,962.29 547,002.67
划分为持有待售的资产 8,129,351.92 1,013,065.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,870,053.44 2,242,288.72
流动资产合计 535,717,089.26 663,842,254.91
非流动资产：
可供出售金融资产 465,272,218.80 557,763,258.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,373,161,063.29 1,323,704,118.04
投资性房地产 34,843,467.22 47,450,849.55
固定资产 33,741,590.34 36,531,302.37
在建工程 3,541,803.91 62,700.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,200,481.58 2,288,511.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 199,139.00 260,413.00
递延所得税资产 26,624.42 22,199.04
其他非流动资产
非流动资产合计 1,912,986,388.56 1,968,083,352.34
资产总计 2,448,703,477.82 2,631,925,607.25
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 465,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,131,317.27 4,540,273.45
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2016 年年度报告
预收款项 29,297,551.82 8,568,228.57
应付职工薪酬 6,423,581.12 7,025,357.98
应交税费 5,826,064.87 10,687,033.40
应付利息 96,062.50 643,959.00
应付股利
其他应付款 323,112,754.32 141,423,902.15
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 5,121,920.00 5,121,920.00
其他流动负债
流动负债合计 445,009,251.90 643,010,674.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 113,470,483.97 135,724,909.90
其他非流动负债 10,243,840.00 10,243,840.00
非流动负债合计 123,714,323.97 145,968,749.90
负债合计 568,723,575.87 788,979,424.45
所有者权益：
股本 310,880,000.00 310,880,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 423,938,400.18 421,552,097.68
减：库存股 15,365,760.00 15,365,760.00
其他综合收益 341,814,314.94 408,577,592.75
专项储备
盈余公积 241,230,157.71 228,602,048.26
未分配利润 577,482,789.12 488,700,204.11
所有者权益合计 1,879,979,901.95 1,842,946,182.80
负债和所有者权益总计 2,448,703,477.82 2,631,925,607.25
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,182,553,190.06 3,698,395,080.91
其中：营业收入 七、61 4,182,553,190.06 3,698,395,080.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,939,769,901.90 3,543,215,970.46
其中：营业成本 七、61 3,434,812,582.80 3,030,049,752.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 159,411,312.76 137,567,054.45
销售费用 七、63 123,832,814.60 128,051,584.69
管理费用 七、64 149,541,118.01 156,377,703.08
财务费用 七、65 70,086,644.82 76,807,184.39
资产减值损失 七、66 2,085,428.91 14,362,690.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 79,596,577.67 79,859,737.88
其中：对联营企业和合营企业的投资
15,262,438.42 21,452,399.60
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 322,379,865.83 235,038,848.33
加：营业外收入 七、69 28,185,575.08 39,720,639.64
其中：非流动资产处置利得 116,406.92 106,609.73
减：营业外支出 七、70 4,105,365.96 4,720,160.65
其中：非流动资产处置损失 987,803.03 359,097.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 346,460,074.95 270,039,327.32
减：所得税费用 七、71 99,599,456.25 62,056,506.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 246,860,618.70 207,982,821.20
归属于母公司所有者的净利润 148,599,549.00 127,217,784.89
少数股东损益 98,261,069.70 80,765,036.31
六、其他综合收益的税后净额 七、72 -66,660,811.42 -44,336,774.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-66,660,811.42 -44,336,774.04
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
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2016 年年度报告
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-66,660,811.42 -44,336,774.04
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
-66,763,277.81 -44,373,438.22
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 102,466.39 36,664.18
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 180,199,807.28 163,646,047.16
归属于母公司所有者的综合收益总额 81,938,737.58 82,881,010.85
归属于少数股东的综合收益总额 98,261,069.70 80,765,036.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.49 0.42
（二）稀释每股收益(元/股) 0.48 0.42
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
母公司利润表
2016 年 1—12 月
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 69,058,800.74 74,338,804.45
减：营业成本 十七、4 32,634,779.94 41,410,395.79
税金及附加 5,371,956.10 4,959,815.12
销售费用 6,061,269.87 6,582,991.00
管理费用 39,151,588.94 44,674,174.48
财务费用 20,638,852.61 -49,212,720.91
资产减值损失 2,641.83 79,047.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 159,636,647.28 230,724,316.24
其中：对联营企业和合营企业的投资
14,956,945.25 21,274,477.96
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,834,358.73 256,569,417.80
加：营业外收入 1,510,582.91 149,378.85
其中：非流动资产处置利得 4,719.84
减：营业外支出 68,272.56 80,962.70
其中：非流动资产处置损失 8,138.23 17,457.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,276,669.08 256,637,833.95
减：所得税费用 -4,425.38 -22,199.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,281,094.46 256,660,032.99
五、其他综合收益的税后净额 -66,763,277.81 -44,373,438.22
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
-66,763,277.81 -44,373,438.22
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
-66,763,277.81 -44,373,438.22
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 59,517,816.65 212,286,594.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,283,666,925.23 4,022,643,720.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 267,138,083.02 283,077,796.82
收到其他与经营活动有关的现金 七、73（1） 240,734,995.46 202,684,147.29
经营活动现金流入小计 5,791,540,003.71 4,508,405,664.18
购买商品、接受劳务支付的现金 3,693,626,391.65 3,606,600,573.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 120,692,220.13 124,224,774.20
支付的各项税费 477,840,008.12 373,417,498.81
支付其他与经营活动有关的现金 七、73（2） 391,987,603.91 384,483,854.97
经营活动现金流出小计 4,684,146,223.81 4,488,726,701.45
经营活动产生的现金流量净额 1,107,393,779.90 19,678,962.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 68,679,256.97 76,455,814.80
取得投资收益收到的现金 23,732,325.62 16,115,975.38
处置固定资产、无形资产和其他长
416,550.83 1,634,240.34
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73（3） 926,900.00 1,931,000.00
投资活动现金流入小计 93,755,033.42 96,137,030.52
购建固定资产、无形资产和其他长
73,184,566.14 96,149,182.25
期资产支付的现金
投资支付的现金 35,762,544.26 22,450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
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2016 年年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 七、73（4） 15,450,000.00 35,988.63
投资活动现金流出小计 124,397,110.40 118,635,170.88
投资活动产生的现金流量净额 -30,642,076.98 -22,498,140.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,190,000.00 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
13,190,000.00 490,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,823,518,197.40 2,411,594,684.74
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、73（5） 138,000,000.00 118,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,974,708,197.40 2,530,084,684.74
偿还债务支付的现金 2,539,336,979.18 2,206,324,408.07
分配股利、利润或偿付利息支付的
273,609,954.93 265,617,817.41
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
98,000,000.00 98,900,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、73（6） 228,281,274.61 168,390,349.74
筹资活动现金流出小计 3,041,228,208.72 2,640,332,575.22
筹资活动产生的现金流量净额 -1,066,520,011.32 -110,247,890.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,898,546.59 3,672,701.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,130,238.19 -109,394,366.24
加：期初现金及现金等价物余额 307,422,774.30 416,817,140.54
六、期末现金及现金等价物余额 319,553,012.49 307,422,774.30
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,459,749.10 68,488,295.80
收到的税费返还 1,392.65
收到其他与经营活动有关的现金 10,679,135.43 22,140,005.13
经营活动现金流入小计 89,140,277.18 90,628,300.93
购买商品、接受劳务支付的现金 30,718,544.00 40,989,225.52
支付给职工以及为职工支付的现金 28,602,632.95 28,316,274.94
支付的各项税费 13,012,763.79 7,986,769.94
支付其他与经营活动有关的现金 14,197,144.50 16,404,465.89
经营活动现金流出小计 86,531,085.24 93,696,736.29
经营活动产生的现金流量净额 2,609,191.94 -3,068,435.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 68,679,256.97 76,455,814.80
取得投资收益收到的现金 124,732,325.62 167,775,975.38
处置固定资产、无形资产和其他长
125,263.47 9,433.20
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 399,775,487.50 823,461,940.04
投资活动现金流入小计 593,312,333.56 1,067,703,163.42
购建固定资产、无形资产和其他长
5,299,553.69 420,555.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 27,762,544.26 430,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
52,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 352,000,000.00 655,000,000.00
投资活动现金流出小计 437,062,097.95 1,085,870,555.00
投资活动产生的现金流量净额 156,250,235.61 -18,167,391.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 570,000,000.00 1,175,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 398,000,000.00 136,000,000.00
筹资活动现金流入小计 968,000,000.00 1,311,000,000.00
偿还债务支付的现金 965,000,000.00 1,355,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
47,478,005.14 39,405,297.29
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 116,500,000.00 5,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,128,978,005.14 1,399,405,297.29
筹资活动产生的现金流量净额 -160,978,005.14 -88,405,297.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,118,577.59 -109,641,124.23
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2016 年年度报告
加：期初现金及现金等价物余额 24,136,099.29 133,777,223.52
六、期末现金及现金等价物余额 22,017,521.70 24,136,099.29
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 专项
股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 储备
他 准备
股 债
一、上年期末余额 310,880,000.00 143,724,948.21 15,365,760.00 409,379,143.91 228,602,048.26 798,804,329.07 165,045,517.44 2,041,070,226.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 310,880,000.00 143,724,948.21 15,365,760.00 409,379,143.91 228,602,048.26 798,804,329.07 165,045,517.44 2,041,070,226.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”
2,386,302.50 -66,660,811.42 12,628,109.45 111,101,039.55 13,451,069.70 72,905,709.78
号填列）
（一）综合收益总额 -66,660,811.42 148,599,549.00 98,261,069.70 180,199,807.28
（二）所有者投入和减少资本 2,386,302.50 13,190,000.00 15,576,302.50
1．股东投入的普通股 13,190,000.00 13,190,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 2,386,302.50 2,386,302.50
4．其他
（三）利润分配 12,628,109.45 -37,498,509.45 -98,000,000.00 -122,870,400.00
1．提取盈余公积 12,628,109.45 -12,628,109.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -24,870,400.00 -98,000,000.00 -122,870,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 310,880,000.00 146,111,250.71 15,365,760.00 342,718,332.49 241,230,157.71 909,905,368.62 178,496,587.14 2,113,975,936.67
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2016 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
专项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储备
先 续 准备
他
股 债
一、上年期末余额 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36
三、本期增减变动金额（减少以“－” -75,933,631.37 -10,243,840.00 -44,336,774.04 25,666,003.30 101,551,781.59 -44,392,690.95 -27,201,471.47
号填列）
（一）综合收益总额 -44,336,774.04 127,217,784.89 80,765,036.31 163,646,047.16
（二）所有者投入和减少资本 -75,933,631.37 -10,243,840.00 -26,257,727.26 -91,947,518.63
1．股东投入的普通股 -81,288,261.37 -26,257,727.26 -107,545,988.63
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 5,354,630.00 5,354,630.00
4．其他 -10,243,840.00 10,243,840.00
（三）利润分配 25,666,003.30 -25,666,003.30 -98,900,000.00 -98,900,000.00
1．提取盈余公积 25,666,003.30 -25,666,003.30
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -98,900,000.00 -98,900,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 310,880,000.00 143,724,948.21 15,365,760.00 409,379,143.91 228,602,048.26 798,804,329.07 165,045,517.44 2,041,070,226.89
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 专项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 310,880,000.00 421,552,097.68 15,365,760.00 408,577,592.75 228,602,048.26 488,700,204.11 1,842,946,182.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 310,880,000.00 421,552,097.68 15,365,760.00 408,577,592.75 228,602,048.26 488,700,204.11 1,842,946,182.80
三、本期增减变动金额（减少以
2,386,302.50 -66,763,277.81 12,628,109.45 88,782,585.01 37,033,719.15
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -66,763,277.81 126,281,094.46 59,517,816.65
（二）所有者投入和减少资本 2,386,302.50 2,386,302.50
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
2,386,302.50 2,386,302.50
额
4．其他
（三）利润分配 12,628,109.45 -37,498,509.45 -24,870,400.00
1．提取盈余公积 12,628,109.45 -12,628,109.45
2．对所有者（或股东）的分配 -24,870,400.00 -24,870,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 310,880,000.00 423,938,400.18 15,365,760.00 341,814,314.94 241,230,157.71 577,482,789.12 1,879,979,901.95
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2016 年年度报告
上期
其他权益工具
项目 专项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03
三、本期增减变动金额（减少以 5,354,630.00 -10,243,840.00 -44,373,438.22 25,666,003.30 230,994,029.69 227,885,064.77
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -44,373,438.22 256,660,032.99 212,286,594.77
（二）所有者投入和减少资本 5,354,630.00 -10,243,840.00 15,598,470.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金 5,354,630.00 5,354,630.00
额
4．其他 -10,243,840.00 10,243,840.00
（三）利润分配 25,666,003.30 -25,666,003.30
1．提取盈余公积 25,666,003.30 -25,666,003.30
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 310,880,000.00 421,552,097.68 15,365,760.00 408,577,592.75 228,602,048.26 488,700,204.11 1,842,946,182.80
法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用 □不适用
宁波联合集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原系经宁波市体制改革委员会批准，
以定向募集方式设立，于 1994 年 3 月 31 日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省
宁 波 市 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9133020025410108X4 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
310,880,000.00 元，股份总数 310,880,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：
A 股 5,088,000 股；无限售条件的流通股份：A 股 305,792,000 股。公司股票已于 1997 年 4 月 10
日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属综合行业。公司主要经营活动为房地产业务、电力和热力的生产供应业务、国内外
商品贸易等业务。
本财务报表业经公司 2017 年 4 月 20 日八届四次董事会批准对外报出。
2.合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将宁波联合建设开发有限公司（以下简称建设开发公司）、宁波联合集团进出口股份有
限公司（以下简称进出口公司）、嵊泗远东长滩旅游开发有限公司（以下简称嵊泗公司）、宁波经
济技术开发区热电有限责任公司（以下简称热电公司）、温州银联投资置业有限公司（以下简称温
州银联公司）和宁波梁祝文化产业园开发有限公司（以下简称梁祝公司）等 24 家子公司纳入本期
合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定了必要的具体会计政策和会计估计。包括但不限于：坏账
准备的计提范围和计提方法，发出存货的计价方法，维修基金和质量保证金的核算方法和收入的
确认方法。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
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2016 年年度报告
2.会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.营业周期
√适用 □不适用
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分
标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项
目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
公司除全资子公司中佳国际发展有限公司外采用人民币为记账本位币；中佳国际发展有限公
司注册地在香港，因此以港币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9.外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10.金融工具
√适用 □不适用
（1）.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
（2）.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
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2016 年年度报告
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
（3）.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
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2016 年年度报告
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
做出的财务预测等。
（5）.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表
明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a.债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
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合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项和预付款项账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的
价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包
计提方法
括在类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项和预付款项具有类似信用风险特征。
应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具有类似信
其他组合
用风险特征。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合 账龄分析法。
一般情况下对应收本公司合并财务报表范围内各公司之
其他组合
间的款项不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
应收账款计提比例 预付账款计提比例 其他应收款计提比例
账龄
(%) (%) (%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 30 30
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
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12.存货
√适用 □不适用
（1）.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、
开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以
及在开发过程中的开发成本。
（2）.发出存货的计价方法
1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均
摊销。
5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项
目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工
的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预
提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
（4）. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）. 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
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13.划分为持有待售的资产
√适用 □不适用
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：（1）. 该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；（2）．已
经就处置该组成部分作出决议；（3）．与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）．该项转让很可
能在一年内完成。
14.长期股权投资
√适用 □不适用
（1）.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）.投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
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及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
（4）.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15.投资性房地产
（1）.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
（2）.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
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16.固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-45 4或5 2.11-4.80
电子设备 年限平均法 3-12 4或5 7.92-32.00
机器设备 年限平均法 5-12 4或5 7.92-19.20
运输工具 年限平均法 5-10 4或5 9.50-19.20
其他设备 年限平均法 2-10 4或5 9.50-48.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17.在建工程
√适用 □不适用
（1）.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18.借款费用
√适用 □不适用
（1）.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）.借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发
生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
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（3）.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19.生物资产
□适用 √不适用
20.油气资产
□适用 √不适用
21.无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权
管理软件 3-9
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22.部分长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
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价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
23.长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24.职工薪酬
(1)、职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(2)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(3)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
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损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25.预计负债
√适用 □不适用
（1）.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26.股份支付
√适用 □不适用
（1）.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
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允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28.维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由
公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
29.质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，
冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
30.收入
√适用 □不适用
（1）. 收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
2) 房地产销售收入
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在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的自用房屋实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金，在相关的经济利益很可能流入时确认出
租物业收入的实现。
5) 建造合同
①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不
可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与
合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果
能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠
地计量。
③确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。
④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中
的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
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⑤代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入
企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地
计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
（2）.收入确认的具体方法
公司主要从事商品贸易、电力和蒸汽、房地产等业务。
本公司商品销售收入确认的具体方法：1) 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合
同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。2) 外销产品收入确认需满足以下条
件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或
取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
本公司电力和蒸汽收入确认的具体方法：电力和蒸汽已经供出并经抄表确认；供出的电、汽
款金额已确定，销售发票已开具，电、汽款已收讫，或预计可以收回；供出的电、汽的成本可以
可靠计量。
本公司房产收入确认的具体方法：销售合同已在相关政府部门备案；开发产品已经完工并验
收合格；销售款收讫或预计可收回；按销售合同约定办妥交房手续。
31.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
32.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
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差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
33.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
34.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
（1）.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
35.其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
36.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
37.其他
□适用 √不适用
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六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 3]
营业税 应纳税营业额 服务业按 5%、建筑业按 3%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附
土地增值税 [注 4]
着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 [注 5]
注 3：国内贸易一般商品税率为 17%，其他商品按规定的适用税率；出口货物实行“退(免)”
税办法，退税率为 0-17%；餐饮住宿服务税率为 6%，建筑业和房地产业简易征收率为 5%。
注 4：根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通
标准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按四级
超率累进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务
局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和
预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。
注 5：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
益创贸易有限公司 16.5%
中佳国际发展有限公司 16.5%
宁波梁祝旅行社有限公司 10%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2.税收优惠
□适用 √不适用
3.其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 489,887.31 277,658.80
银行存款 316,080,912.53 304,431,013.65
其他货币资金 139,486,494.66 115,580,929.62
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合计 456,057,294.50 420,289,602.07
其中：存放在境外的款项
1,581,797.76 1,645,511.55
总额
其他说明
1) 根据子公司和相关银行签订的《预售资金监管协议》，为保证在售房产项目预售资金的使
用符合有关法律法规之规定，须在相关银行开立资金监管账户，申请使用预售资金时需提交工程
施工完成证明等资料，经银行审批后方可支付。截至 2016 年 12 月 31 日，资金监管账户信息分述
如下：
单位：元 币种：人民币
公司名称 开户银行 在售房产项目 监管账户账号 账户余额
温州银联公司 浙江稠州商业银行 天和家园三期 17901012010090001699 20,235,961.04
温州宁联投资 浙江苍南农村商业银行
瑞和家园一期 201000128182574 40,698,138.11
置业有限公司 股份有限公司营业部
中国民生银行股份有限
梁祝公司 逸家园一期 698754485 7,710,269.52
公司宁波海曙支行
宁波经济技术
开发区天瑞置 宁波银行总行营业部 天瑞峰景里小区 12010122000617747 681,250.92
业有限公司
中国银行股份有限公司
嵊泗公司 天悦湾海滨度假村 A 区 355864408115 76,801.07
嵊泗支行
河源宁联置业 中国银行股份有限公司
有限公司 天和家园二期(低层) 652266123189 2,147,401.16
河源旺福路支行
合计 71,549,821.82
2) 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 44,193,171.24 元，保函保证金 3,208,312.93
元，信用证保证金 54,822.86 元，客户按揭保证金 88,694,740.61 元，住房维修金 2,152,655.53
元，工程保证金 252,734.37 元，信用卡存款 719,966.49 元，旅行社质保金 100,500.00 元，存出
投资款 109,590.63 元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 4,000.00
权益工具投资[注 6] 4,000.00
合计 4,000.00
注 6：该项投资系公司申购取得的新股中原证券（证券代码：601375）1,000 股，每股初始投
资成本 4.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日，该股票尚未上市流通。
3、衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 28,648,669.38 4,962,000.00
合计 28,648,669.38 4,962,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 145,923,957.40
合计 145,923,957.40
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
224,385,654.45 100.00 11,795,301.47 5.26 212,590,352.98 226,416,607.44 90.13 11,984,669.41 5.29 214,431,938.03
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
24,792,344.70 9.87 24,792,344.70 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 224,385,654.45 / 11,795,301.47 / 212,590,352.98 251,208,952.14 / 36,777,014.11 / 214,431,938.03
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 223,424,888.03 11,171,244.41 5.00
1 年以内小计 223,424,888.03 11,171,244.41 5.00
1至2年 374,430.11 112,329.03 30.00
2至3年 149,216.57 74,608.29 50.00
3 年以上 437,119.74 437,119.74 100.00
合计 224,385,654.45 11,795,301.47 5.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-396,521.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 24,585,191.50
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 核销 履行的核 款项是否由关
单位名称 核销金额
性质 原因 销程序 联交易产生
浙江香溢进出口贸易有限公司 货款 24,585,191.50 [注 7] [注 7] 否
合计 / 24,585,191.50 / / /
注 7:详见本财务报表附注或有事项之说明
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
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(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
AIT APPAREL CO.,LTD. 41,039,184.05 18.29 2,051,959.20
EVIS INTERNATIONAL
34,528,951.64 15.39 1,726,447.58
COMPANY (HONGKONG) LTD
EAST GLOBAL TRADING
20,546,124.65 9.16 20,546,124.65
LIMITED
PANLIGHT INTERNATIONAL
ELCTRICAL EQUIPMENT 12,881,584.24 5.74 644,079.21
CO.,LIMITED
SZIC INDUSTRIAL COMPANY
10,931,744.23 4.87 546,587.21
LIMITED
小计 119,927,588.81 53.45 25,515,197.85
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
6、预付款项
(1). 账龄分析
1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄 比例
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
(%)
1 年以内 59,554,846.32 90.99 2,977,742.31 56,577,104.01 41,775,280.49 83.91 2,088,764.02 39,686,516.47
1-2 年 2,373,474.74 3.63 712,042.42 1,661,432.32 6,211,269.42 12.48 1,863,380.83 4,347,888.59
2-3 年 2,093,587.12 3.20 1,046,793.56 1,046,793.56 279,780.50 0.56 139,890.25 139,890.25
3 年以上 1,429,560.00 2.18 1,429,560.00 1,518,508.00 3.05 1,518,508.00
合计 65,451,468.18 100.00 6,166,138.29 59,285,329.89 49,784,838.41 100.00 5,610,543.10 44,174,295.31
2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 未结算原因
宁波汇源服饰有限公司 1,372,580.97 [注 8]
嵊泗县统一征地事务所 1,387,800.00 尚未清算
小计 2,760,380.97
注 8：进出口公司与该公司购销业务暂停，进出口公司已向法院起诉要求对方返还预付款，宁波市北仑区人民法院已判决该公司及其相关担保人返
还上述垫付款及利息，考虑到该公司股东向进出口公司提供了房产抵押担保，预计上述款项不会存在重大损失。进出口公司按账龄计提了 50%坏账准备
686,290.49 元。
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
苏州爱丝杰针织服装有限公司 7,084,591.13 10.82
杭州金光纸业产品服务有限公司 5,660,978.47 8.65
杭州卓涵服饰有限公司 4,678,423.23 7.15
宁波爱德油塞制造有限公司 2,727,426.00 4.17
宁波联昶进出口有限公司 2,461,567.00 3.76
小计 22,612,985.83 34.55
其他说明
□适用 √不适用
7、应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 119,367,982.50 100.00 13,803,196.96 11.56 105,564,785.54 92,019,365.23 100.00 11,245,425.65 12.22 80,773,939.58
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 119,367,982.50 / 13,803,196.96 / 105,564,785.54 92,019,365.23 / 11,245,425.65 / 80,773,939.58
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 107,023,877.24 5,351,193.86 5.00
1 年以内小计 107,023,877.24 5,351,193.86 5.00
1至2年 636,453.08 190,935.92 30.00
2至3年 6,893,170.01 3,446,585.01 50.00
3 年以上 4,814,482.17 4,814,482.17 100.00
合计 119,367,982.50 13,803,196.96 11.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,565,271.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 7,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 14,215,467.27 14,414,284.31
应收暂付款 6,555,856.26 4,762,396.33
往来款 13,474,601.00
出口退税 84,784,486.86 72,307,178.70
其他 337,571.11 535,505.89
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2016 年年度报告
合计 119,367,982.50 92,019,365.23
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
宁波经济技术开
应收出口退税 84,784,486.86 1 年以内 71.03 4,239,224.34
发区国家税务局
宁波薇拉宫邸文
往来款 7,450,000.00 1 年以内 6.24 372,500.00
化发展有限公司
苍南县住房和城
保证金 7,261,808.44 [注 9] 6.08 2,568,252.94
乡规划建设局
上海薇拉宫邸文
往来款 3,233,801.00 1 年以内 2.71 161,690.05
化传媒有限公司
大连薇拉宫邸投
往来款 2,790,800.00 1 年以内 2.34 139,540.00
资管理有限公司
合计 / 105,520,896.30 / 88.40 7,481,207.33
注 9： 其中账龄 1 年以内 2,361,447.28 元，账龄 2-3 年 4,900,361.16 元。
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
13,547,345.42 13,547,345.42 12,373,877.66 12,373,877.66
料
库存
18,031,698.99 18,031,698.99 38,633,234.74 6,460,064.32 32,173,170.42
商品
开发
3,924,279,541.01 3,924,279,541.01 4,109,666,413.55 4,109,666,413.55
成本
开发
1,129,806,804.07 2,902,258.67 1,126,904,545.40 1,250,318,241.96 6,714,600.04 1,243,603,641.92
产品
合计 5,085,665,389.49 2,902,258.67 5,082,763,130.82 5,410,991,767.91 13,174,664.36 5,397,817,103.55
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2016 年年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 6,714,600.04 3,812,341.37 2,902,258.67
库存商品 6,460,064.32 6,460,064.32
合计 13,174,664.36 10,272,405.69 2,902,258.67
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
本期转回或转销存货跌价准备
项目 可变现净值的具体依据
的原因
期末开发产品可变现净值回
根据该项目商铺本期末成交价格，
开发产品—城庄 7#-1 升，对应存货跌价准备相应转
减去估计的销售费用和相关税费后
地块商铺 回；本期销售部分开发产品，
的金额作为可变现净值。
对应存货跌价准备予以转销。
本期将库存商品全部销售，对
库存商品—铬矿产品
应存货跌价准备予以转销。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货期末余额中含借款费用资本化金额 254,326,357.73 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(5). 期末，公司开发成本均已办妥土地使用证。
(6). 存货——开发成本
单位：元 币种：人民币
项目名称 开工时间 (预计)竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
苍南天和家园三期 2014 年 3 月 2017 年 12 月 15.16 亿元 976,815,089.68 1,239,519,808.94
苍南瑞和家园一期 2013 年 9 月 2017 年 6 月 16.14 亿元 1,032,284,304.13 1,230,333,527.89
梁祝逸家园一期 2015 年 1 月 2017 年 11 月 7.75 亿元 453,297,186.80 584,855,054.54
梁祝逸家园二期 2016 年 11 月 2021 年 6 月 8.14 亿元 282,699,676.96 287,031,106.85
嵊泗长滩旅游度假区地块 [注 10] [注 10] [注 10] 192,827,795.22 194,740,267.09
河源天和家园二期（高层） 2016 年 11 月 2019 年 3 月 6.19 亿元 112,981,484.40 140,372,725.16
天瑞峰景里小区 2015 年 9 月 2018 年 3 月 2.00 亿元 40,248,062.03 86,799,303.47
鄞州区高桥镇梁祝文化公园
[注 10] [注 10] [注 10] 64,327,478.00 66,552,144.53
2 号地块酒店项目
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2016 年年度报告
戚家山天湖谷 [注 10] [注 10] [注 10] 45,810,292.16 47,765,972.75
苍南瑞和家园二期 2015 年 9 月 2017 年 11 月 0.50 亿元 21,712,425.11 35,492,159.74
考试场地地块 [注 10] [注 10] [注 10] 10,413,592.55 10,817,470.05
苍南天和家园二期 2012 年 9 月 2016 年 6 月 6.50 亿元 449,386,675.50
天悦湾滨海度假村
2011 年 9 月 2016 年 7 月 4.10 亿元 319,969,557.04
A 区（度假村住宅）
河源天和家园二期（低层） 2015 年 3 月 2016 年 12 月 1.51 亿元 106,892,793.97
小计 4,109,666,413.55 3,924,279,541.01
注 10：该等房地产开发项目尚在开发前期阶段，期末余额主要系支付的土地出让金、土地测
绘费、规划设计费等前期开发成本。
(7). 存货——开发产品
单位：元 币种：人民币
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
天悦湾滨海度假村
2016 年 7 月 407,494,350.47 141,824,763.24 265,669,587.23
A 区（度假村住宅）
河源天和家园一期 2015 年 10 月 379,953,628.06 166,408,903.68 213,544,724.38
梁祝天地休闲广场 2015 年 10 月 487,636,660.19 332,166,672.62 155,469,987.57
苍南天和家园一期 2013 年 12 月 224,471,800.06 87,403,591.55 137,068,208.51
苍南天和家园二期 2016 年 6 月 627,929,078.31 497,683,804.66 130,245,273.65
河源天和家园
2016 年 12 月 129,097,615.91 129,097,615.91
二期（低层）
嵊泗龙眼礁旅游度
2014 年 4 月 68,179,090.10 68,179,090.10
假中心（2-6 号别墅）
城庄 7#-1 地块 2014 年 5 月 33,391,353.57 15,781,291.53 17,610,062.04
天悦湾滨海度假村
2015 年 8 月 39,780,136.74 34,709,365.27 5,070,771.47
商业街
天合家园二期 2011 年 6 月 9,651,595.49 5,250,238.04 4,401,357.45
其他项目汇总 7,253,977.75 3,803,851.99 3,450,125.76
小计 1,250,318,241.96 1,164,521,044.69 1,285,032,482.58 1,129,806,804.07
11、划分为持有待售的资产
(1). 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
房屋建筑物及土地使用权 8,129,351.92 1,013,065.48
长期股权投资 3,090,614.91
合计 11,219,966.83 1,013,065.48
(2). 期末划分为持有待售资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计 预计处置时间
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处置费用
房屋建筑物及土地使用权 8,129,351.92 25,049,604.00 875,790.84 2017 年 1 月、2 月
长期股权投资 3,090,614.91 24,255,300.00 2017 年 6 月
合计 11,219,966.83 49,304,904.00 875,790.84 /
其他说明：
划分为持有待售的资产原因详见本财务报表附注承诺事项之说明。
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴营业税 82,143,978.03 84,829,838.77
预缴土地增值税 40,013,742.65 16,396,937.24
待抵扣增值税进项税额 3,481,151.94 8,317,421.36
预缴增值税 21,572,570.90
预缴企业所得税 2,520,987.26 7,232,897.81
预缴城市维护建设税 5,536,315.88 4,333,100.44
预缴教育费附加 3,472,724.59 2,545,146.55
预缴地方水利建设基金 2,334,582.12 1,681,257.06
预缴地方教育附加 1,707,120.60 1,696,711.54
预缴房产税 46,142.48
合计 162,783,173.97 127,079,453.25
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售权益工
477,931,372.35 477,931,372.35 570,422,412.39 570,422,412.39
具：
按公允价值
463,872,218.80 463,872,218.80 556,063,258.84 556,063,258.84
计量的
按成本计量
14,059,153.55 14,059,153.55 14,359,153.55 14,359,153.55
的
合计 477,931,372.35 477,931,372.35 570,422,412.39 570,422,412.39
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 9,990,282.95 9,990,282.95
公允价值 453,881,935.85 453,881,935.85
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累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 340,411,451.88 340,411,451.88
已计提减值金额
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(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投资单
被投资
位持股比例 本期现金红利
单位 本期 本期 期 本期 本期 期
期初 期末 (%)
增加 减少 初 增加 减少 末
宁波联合集团上海进出口有限公司
300,000.00 300,000.00 5.00
[注 11]
杭州联华华商集团有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 0.42 1,427,161.91
宁波天怡建筑装潢工程有限公司 168,956.91 168,956.91 19.00
苍南联信小额贷款股份有限公司 12,440,196.64 12,440,196.64 2.64
宁波市鄞州区旅游促销中心有限公司 50,000.00 50,000.00 10.00
合计 14,359,153.55 300,000.00 14,059,153.55 / 1,427,161.91
注 11：根据 2016 年 5 月 20 日浙江省宁波市中级人民法院民事判决书，判决宁波联合集团上海进出口有限公司归还中国银行宁波市海曙支行信用证
垫款本金及利息 19,707,549.34 美元，宁波联合集团上海进出口有限公司无力偿还。公司本期已对该投资进行核销。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 其他
期初 计提 期末 准备
被投资单位 加 权益法下确认 综合 其他权益 宣告发放现金股
余额 减少投资 减值 其他 余额 期末
投 的投资损益 收益 变动 利或利润
准备 余额
资 调整
联营企业
宁波青峙化工码头有限
68,267,575.01 14,956,945.25 17,500,000.00 65,724,520.26
公司
宁波联合物业管理有限
3,502,618.91 387,996.00 800,000.00 -3,090,614.91
公司[注 12]
台州黄岩石窟旅游开发
有限公司[注 13]
台州黄岩大瀑布旅游开
477,942.69 -80,504.44 397,438.25
发有限公司
宁波江东诺德进出口有
109,401.23 -102,929.68 -6,471.55
限公司
宁波保税区安基国际贸
171,886.23 4,473.16 176,359.39
易有限公司
宁波威达贸易有限公司
[注 13]
小计 72,529,424.07 -102,929.68 15,262,438.42 18,300,000.00 -3,090,614.91 66,298,317.90
合计 72,529,424.07 -102,929.68 15,262,438.42 18,300,000.00 -3,090,614.91 66,298,317.90
注 12:该长期股权投资本期减少系重分类至持有待售资产项目，详见本财务报表附注承诺事项之说明。
注 13：公司已将该等公司长期股权投资账面价值减记为零。
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18、投资性房地产
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 188,217,466.02 13,108,363.33 201,325,829.35
2.本期增加金额 353,212,871.72 30,748,477.30 383,961,349.02
（1）存货\固定资产\在建工
353,212,871.72 30,748,477.30 383,961,349.02
程转入
3.本期减少金额 37,701,915.69 1,321,963.94 39,023,879.63
（1）处置 25,613,308.03 905,956.18 26,519,264.21
（2）其他转出[注 14] 12,088,607.66 416,007.76 12,504,615.42
4.期末余额 503,728,422.05 42,534,876.69 546,263,298.74
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 50,041,796.43 4,287,683.71 54,329,480.14
2.本期增加金额 13,173,730.92 739,732.92 13,913,463.84
（1）计提或摊销 12,565,333.25 739,732.92 13,305,066.17
（2）固定资产转入 608,397.67 608,397.67
3.本期减少金额 9,161,839.79 670,609.61 9,832,449.40
（1）处置 3,506,489.17 463,036.57 3,969,525.74
（2）其他转出[注 14] 5,655,350.62 207,573.04 5,862,923.66
4.期末余额 54,053,687.56 4,356,807.02 58,410,494.58
三、账面价值
1.期末账面价值 449,674,734.49 38,178,069.67 487,852,804.16
2.期初账面价值 138,175,669.59 8,820,679.62 146,996,349.21
注 14：其他转出系重分类至划分为持有待售的资产项目，详见本财务报表附注承诺事项之说
明。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
公司投资性房地产 3,061,176.06 临时房产，尚未办理不动产权证
热电公司投资性房地产 2,424,168.11 审批资料不全，尚未办理不动产权证
建设开发公司投资性房地产 5,252,481.54 未售开发产品暂时出租，未办理权证
温州银联公司投资性房地产 29,279,938.38 未售开发产品暂时出租，未办理权证
梁祝公司投资性房地产 324,989,126.70 未售开发产品暂时出租，未办理权证
嵊泗公司投资性房地产 32,367,292.61 未售开发产品暂时出租，未办理权证
小计 397,374,183.40
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 789,400,439.61 516,321,224.29 5,067,808.29 36,228,033.43 18,323,681.88 1,365,341,187.50
2.本期增加金额 14,433,095.39 9,504,562.99 428,960.51 2,498,946.97 787,965.98 27,653,531.84
（1）购置 431,540.65 245,049.51 2,498,946.97 387,440.75 3,562,977.88
（2）在建工程转入 1,649,730.65 9,073,022.34 183,911.00 400,525.23 11,307,189.22
（3）存货转入 21,635,096.01 21,635,096.01
（4）其他[注 15] -8,851,731.27 -8,851,731.27
3.本期减少金额 33,156,341.28 17,640,660.32 341,573.47 2,741,862.85 1,279,723.48 55,160,161.40
（1）处置或报废 2,416,248.52 17,640,660.32 341,573.47 2,741,862.85 1,279,723.48 24,420,068.64
（2）转入投资性房地产 30,740,092.76 30,740,092.76
4.期末余额 770,677,193.72 508,185,126.96 5,155,195.33 35,985,117.55 17,831,924.38 1,337,834,557.94
二、累计折旧
1.期初余额 192,338,742.43 316,873,515.88 4,305,038.55 25,756,000.98 15,777,252.55 555,050,550.39
2.本期增加金额 38,385,160.84 40,428,291.79 841,346.77 3,482,172.62 957,465.14 84,094,437.16
（1）计提 38,385,160.84 40,428,291.79 841,346.77 3,482,172.62 957,465.14 84,094,437.16
3.本期减少金额 1,238,922.00 16,937,792.39 323,824.40 2,266,416.00 1,213,174.11 21,980,128.90
（1）处置或报废 630,524.33 16,937,792.39 323,824.40 2,266,416.00 1,213,174.11 21,371,731.23
（2）转入投资性房地产 608,397.67 608,397.67
4.期末余额 229,484,981.27 340,364,015.28 4,822,560.92 26,971,757.60 15,521,543.58 617,164,858.65
三、减值准备
1.期初余额 809,899.25 13,292.65 823,191.90
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 809,899.25 13,292.65 823,191.90
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四、账面价值
1.期末账面价值 541,192,212.45 167,011,212.43 332,634.41 9,013,359.95 2,297,088.15 719,846,507.39
2.期初账面价值 597,061,697.18 198,637,809.16 762,769.74 10,472,032.45 2,533,136.68 809,467,445.21
注 15：其他增加红字主要系根据工程决算结果冲减固定资产原值所致。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司临时房产 71,379.51 临时房产，尚未办理不动产权证
热电公司房产 44,906,680.28 审批资料不全，尚未办理不动产权证
温州银联公司房产 24,145,658.59 审批资料不全，尚未办理不动产权证
梁祝公司房产 28,773,062.43 审批资料不全，尚未办理不动产权证
嵊泗公司房产 19,667,310.40 审批资料不全，尚未办理不动产权证
小计 117,564,091.21
其他说明：
□适用 √不适用
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20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
锅炉烟气超低排放改造工程 4,858,000.00 4,858,000.00
天悦湾酒店 5#楼装修工程 3,635,235.00 3,635,235.00
戚家山宾馆客房装修工程 3,479,103.91 3,479,103.91
5#炉高温高压改造工程 1,367,393.16 1,367,393.16
其他零星工程 991,854.07 991,854.07 2,853,712.39 2,853,712.39
合计 14,331,586.14 14,331,586.14 2,853,712.39 2,853,712.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计投 利息资 其中：本 本期利
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 工程进度 本化累 期利息资 息资本
余额 产金额 金额 余额 来源
例(%) 计金额 本化金额 化率(%)
锅炉烟气超低
55,000,000.00 4,858,000.00 4,858,000.00 8.83 8.83% 自筹
排放改造工程
天悦湾酒店 5#
21,000,000.00 3,635,235.00 3,635,235.00 17.31 17.31% 自筹
楼装修工程
戚家山宾馆客
4,250,000.00 3,479,103.91 3,479,103.91 81.86 81.86% 自筹
房装修工程
5#炉高温高压
45,500,000.00 1,367,393.16 1,367,393.16 3.01 3.01% 自筹
改造工程
其他零星工程 2,853,712.39 10,677,164.51 11,307,189.22 1,231,833.61 991,854.07 自筹
合计 125,750,000.00 2,853,712.39 24,016,896.58 11,307,189.22 1,231,833.61 14,331,586.14 / / / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、工程物资
□适用 √不适用
22、固定资产清理
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 94,213,456.42 2,817,091.50 97,030,547.92
2.本期增加金额 2,288,971.58 838,103.01 3,127,074.59
(1)存货转入 2,288,971.58 2,288,971.58
(2)购置 838,103.01 838,103.01
3.本期减少金额
4.期末余额 96,502,428.00 3,655,194.51 100,157,622.51
二、累计摊销
1.期初余额 14,326,935.55 2,535,900.57 16,862,836.12
2.本期增加金额 2,371,324.38 404,631.77 2,775,956.15
（1）计提 2,371,324.38 404,631.77 2,775,956.15
3.本期减少金额
4.期末余额 16,698,259.93 2,940,532.34 19,638,792.27
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三、账面价值
1.期末账面价值 79,804,168.07 714,662.17 80,518,830.24
2.期初账面价值 79,886,520.87 281,190.93 80,167,711.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
梁祝公司房产 2,245,138.95 审批资料不全，尚未办理不动产权证
小计 2,245,138.95
其他说明：
□适用 √不适用
26、开发支出
□适用 √不适用
27、商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
临时设施及
1,867,695.20 5,608,592.26 1,037,375.49 6,438,911.97
装修支出
租入固定资
60,563.84 60,563.84
产改良支出
合计 1,928,259.04 5,608,592.26 1,097,939.33 6,438,911.97
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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可抵扣 可抵扣
递延所得税资产 递延所得税资产
暂时性差异 暂时性差异
资产减值准备 33,174,985.98 8,293,746.50 41,240,494.95 10,300,428.82
预售房款按预计利润
率计算的应纳税所得 165,434,925.76 41,358,731.44 106,695,124.79 26,673,781.20
额
已计提未发放的应付
17,482,339.02 4,370,584.76 17,008,674.44 4,252,168.61
职工薪酬
递延收益 12,677,828.48 3,169,457.12 14,332,204.92 3,583,051.23
预提的土地增值税 17,213,585.88 4,303,396.47 16,061,662.76 4,015,415.69
暂估工程成本 90,391,854.67 22,597,963.67 89,947,690.71 22,486,922.68
合并财务报表未实现
230,637,316.04 57,659,329.00 232,976,699.12 58,244,174.78
内部销售损益
其他 2,646,654.38 661,663.60 3,039,987.93 759,996.98
合计 569,659,490.21 142,414,872.56 521,302,539.62 130,315,939.99
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税 应纳税
递延所得税负债 递延所得税负债
暂时性差异 暂时性差异
可供出售金融资产公
453,881,935.85 113,470,483.97 542,899,639.59 135,724,909.90
允价值变动
非同一控制下企业合
并时,企业合并成本小
于购买日应享有被购 30,777,442.96 7,694,360.74 30,777,442.96 7,694,360.74
买方可辨认净资产公
允价值份额的差额
合计 484,659,378.81 121,164,844.71 573,677,082.55 143,419,270.64
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 712,183.12 329,168.00
可抵扣亏损 319,861,286.42 283,561,364.81
合计 320,573,469.54 283,890,532.81
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 18,080,166.24
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2016 年年度报告
2017 年 25,523,263.99 29,402,389.93
2018 年 60,199,656.69 63,296,543.72
2019 年 75,193,205.54 92,203,182.90
2020 年 55,016,232.12 80,579,082.02
2021 年 103,928,928.08
合计 319,861,286.42 283,561,364.81 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款[注 16] 30,849,597.37 436,018.37
预付股权投资款[注 17] 8,000,000.00
合计 38,849,597.37 436,018.37
注 16：主要系控股子公司梁祝婚庆服务有限公司预付的办公用房购置款，截至 2016 年 12 月
31 日，该办公用房尚未办妥交付手续。
注 17：根据控股子公司梁祝婚庆服务有限公司与上海裕迈投资发展有限公司签订的《股权转
让意向书》，梁祝婚庆服务有限公司拟受让其持有的和美婚庆礼仪服务（上海）有限公司和上海卡
奥莱婚庆礼仪服务有限公司 100%股权，并支付其 800.00 万元作为股权受让定金，待股权受让完
成后，该定金可冲抵股权转让款。截至 2016 年 12 月 31 日，上述股权转让尚未完成。
31、短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 57,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 442,800,000.00
信用借款 211,565,670.56 147,209,452.34
合计 261,565,670.56 647,009,452.34
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 95,926,856.20 92,036,069.93
合计 95,926,856.20 92,036,069.93
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 388,299,696.38 395,887,531.26
工程款 472,296,471.96 554,091,749.58
其他 7,890,994.34 822,361.00
合计 868,487,162.68 950,801,641.84
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款 2,876,349,259.53 1,915,997,139.71
预收投资性房地产处置款 24,233,946.12
预收货款 56,237,658.71 69,726,872.09
预收租金 11,302,706.89 4,179,162.24
合计 2,968,123,571.25 1,989,903,174.04
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
梁祝逸家园一期购房款 64,376,626.00 尚未交房
苍南天和家园三期购房款 486,797,109.33 尚未交房
苍南瑞和家园一期购房款 296,670,854.50 尚未交房
合计 847,844,589.83 /
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2016 年年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 预售房产收款情况
单位：元 币种：人民币
预(已)售
项目名称 期末数 期初数 (预计)竣工时间
比例（%）
苍南天和家园一期 38,441,887.41 111,333,863.41 2013 年 12 月 92.15
苍南天和家园二期 25,105,938.00 741,374,350.00 2016 年 6 月 82.65
苍南天和家园三期 1,368,810,351.33 486,797,109.33 2017 年 12 月 96.14
苍南瑞和家园一期 848,191,312.50 296,670,854.50 2017 年 6 月 98.10
天悦湾滨海度假村 A
28,897,887.49 132,541,319.79 2016 年 7 月 72.05
区（度假村住宅）
河源天和家园一期 44,282,347.00 56,946,102.00 2015 年 10 月 66.92
河源天和家园二期
63,777,942.00 4,726,031.00 2016 年 12 月 56.65
（低层）
城庄 7#-1 地块 15,250,139.00 2014 年 5 月 92.63
梁祝逸家园一期 440,006,135.00 64,376,626.00 2017 年 11 月 98.85
天瑞峰景里小区 18,258,252.00 2018 年 3 月 16.86
其他房产项目 577,206.80 5,980,744.68
小计 2,876,349,259.53 1,915,997,139.71
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 37,734,240.98 112,785,416.72 109,620,008.59 40,899,649.11
二、离职后福利-设定
395,418.30 9,366,147.64 9,375,060.33 386,505.61
提存计划
三、辞退福利 1,821,218.24 1,821,218.24
合计 38,129,659.28 123,972,782.60 120,816,287.16 41,286,154.72
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
26,785,742.85 86,824,731.63 84,752,371.53 28,858,102.95
和补贴
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2016 年年度报告
二、职工福利费 10,249,681.48 10,249,681.48
三、社会保险费 399,803.21 7,176,816.27 7,189,048.33 387,571.15
其中：医疗保险费 357,494.10 6,715,862.83 6,717,659.03 355,697.90
工伤保险费 20,773.74 164,167.07 173,511.23 11,429.58
生育保险费 21,535.37 296,786.37 297,878.07 20,443.67
四、住房公积金 2,316.50 5,789,714.52 5,788,040.52 3,990.50
五、工会经费和职工教
10,546,378.42 2,744,472.82 1,640,866.73 11,649,984.51
育经费
合计 37,734,240.98 112,785,416.72 109,620,008.59 40,899,649.11
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 348,564.06 6,566,257.52 6,562,990.10 351,831.48
2、失业保险费 46,854.24 525,509.12 537,689.23 34,674.13
3、企业年金缴费 2,274,381.00 2,274,381.00
合计 395,418.30 9,366,147.64 9,375,060.33 386,505.61
其他说明：
□适用 √不适用
38、应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 591,558.97 764,378.03
营业税 4,873,569.75
企业所得税 30,451,509.88 59,888,994.84
个人所得税 490,826.10 445,946.84
城市维护建设税 81,063.53 396,993.22
土地增值税 56,145,674.60 113,828,563.96
房产税 394,923.71 749,357.02
土地使用税 204,029.16 204,029.16
教育费附加 52,276.53 181,199.66
地方教育附加 34,850.98 98,622.22
地方水利建设基金 70,772.09 660,921.35
印花税 16,693.78 12,247.83
文化事业建设费 56.40
其他税费[注 18] 41,786,774.72 38,864,079.82
合计 130,320,954.05 220,968,960.10
注 18:其他税费主要系全资子公司热电公司历年计提的农网还贷基金、三峡工程建设基金、
城市公用事业附加费、大中型水库移民后期扶持资金等。
39、应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年年度报告
分期付息到期还本的长期借款利息 2,286,598.87 2,801,597.12
一年内到期的非流动负债利息 237,169.93 778,182.63
短期借款应付利息 243,355.93 951,803.39
合计 2,767,124.73 4,531,583.14
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、应付股利
□适用 √不适用
41、其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 67,394,065.16 43,547,794.17
暂借款 198,026,299.26 249,024,122.31
应付暂收款 26,857,204.87 17,221,501.79
其他 6,102,340.67 67,474,518.35
合计 298,379,909.96 377,267,936.62
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海畅利企业管理公司 72,313,720.00 未到期的暂借款
河源市华达集团房地产开发有限公司 30,161,656.28 未到期的暂借款
合计 102,475,376.28 /
其他说明
□适用 √不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款[注 19] 154,200,000.00 368,337,500.00
一年内到期的未解锁限制性股票[注 20] 5,121,920.00 5,121,920.00
合计 159,321,920.00 373,459,420.00
注 19：其中抵押借款 50,500,000.00 元，保证借款 103,700,000.00 元。
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2016 年年度报告
注 20：详见本财务报表附注项目注释库存股之说明。
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 819,700,000.00 823,737,500.00
保证借款 246,647,730.00 358,847,730.00
合计 1,066,347,730.00 1,182,585,230.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、专项应付款
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 29,327,726.82 926,900.00 18,972,530.84 11,282,095.98 与资产相关
一次性收取的
4,904,478.10 132,063.07 830,808.69 4,205,732.48
热网建设费
合计 34,232,204.92 1,058,963.07 19,803,339.53 15,487,828.46 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
高 桥 镇人 民 政府 梁
祝 文 化产 业 园基 础 15,950,000.00 15,950,000.00 与资产相关
配套设施补助
能 量 系统 优 化节 能
3,250,000.00 1,000,000.00 2,250,000.00 与资产相关
改造项目补助
热网工程补助 2,430,666.67 514,000.00 1,916,666.67 与资产相关
炉 后 脱硫 除 尘系 统
1,565,500.00 472,000.00 1,093,500.00 与资产相关
改造补助
江 南 公路 热 网移 位
599,759.51 116,088.00 483,671.51 与资产相关
补助
黄 山 路西 延 工程 戚
家 山 隧道 北 口热 网 1,994,627.86 265,950.38 1,728,677.48 与资产相关
移位工程补助
中 田 支线 热 网管 道
708,988.82 89,556.48 619,432.34 与资产相关
工程补助
纬 八 路工 程 热网 移
314,892.26 39,775.86 275,116.40 与资产相关
位工程补助
3*130T/H 循环流化 1,813,291.70 780,000.00 370,470.12 2,222,821.58 与资产相关
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2016 年年度报告
床锅炉 SNCR 脱销项
目补助
污泥压滤处理补助 146,900.00 14,690.00 132,210.00 与资产相关
舟 山 市财 政 局拨 付
的用与年产 2.5 吨
700,000.00 140,000.00 560,000.00 与资产相关
船 用 厚壁 螺 旋管 制
造技改项目补助
合计 29,327,726.82 926,900.00 18,972,530.84 11,282,095.98 /
其他说明：
√适用 □不适用
全资子公司热电公司一次性收取热网建设费，根据财政部财会〔2003〕16 号文规定分期转入
当期损益，本期增加 132,063.07 元，连同以前年度收到热网建设费，本期分摊转入主营业务收
入科目 830,808.69 元。
52、其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未解锁的限制性股票[注 21] 10,243,840.00 10,243,840.00
合计 10,243,840.00 10,243,840.00
注 21：详见本财务报表附注项目注释库存股之说明。
53、股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 310,880,000.00 310,880,000.00
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、资本公积
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 127,716,547.75 127,716,547.75
其他资本公积 16,008,400.46 2,386,302.50 18,394,702.96
合计 143,724,948.21 2,386,302.50 146,111,250.71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积--其他资本公积本期增加系股份支付形成，详见本财务报表附注股份支付之说明。
56、库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性人民币普通股 15,365,760.00 15,365,760.00
合计 15,365,760.00 15,365,760.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司第七届董事会 2014 年第二次临时会议决议，公司对激励对象授予相应额度的限制性
股票，实际行权股份数 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予价格 3.02 元/股，合计 25,609,600.00
元，已解锁 3,392,000 股，计 10,243,840.00 元，剩余 15,365,760.00 元，其中计入一年内到期
的非流动负债 5,121,920.00 元，计入其他非流动负债 10,243,840.00 元。
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2016 年年度报告
57、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于
余额 他综合收益当 减：所得税费用 余额
生额 司 少数股东
期转入损益
以后将重分类进损益的
409,379,143.91 -56,303,303.65 32,611,933.70 -22,254,425.93 -66,660,811.42 342,718,332.49
其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类进
1,402,863.06 1,402,863.06
损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公
407,174,729.69 -56,405,770.04 32,611,933.70 -22,254,425.93 -66,763,277.81 340,411,451.88
允价值变动损益
持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
现金流量套期损益的
有效部分
外币财务报表折算差
801,551.16 102,466.39 102,466.39 904,017.55
额
其他综合收益合计 409,379,143.91 -56,303,303.65 32,611,933.70 -22,254,425.93 -66,660,811.42 342,718,332.49
58、专项储备
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
59、盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 228,602,048.26 12,628,109.45 241,230,157.71
合计 228,602,048.26 12,628,109.45 241,230,157.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据公司章程规定，按本期母公司实现净利润提取 10%法定盈余公积。
60、未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 798,804,329.07 697,252,547.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 798,804,329.07 697,252,547.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 148,599,549.00 127,217,784.89
减：提取法定盈余公积 12,628,109.45 25,666,003.30
应付普通股股利 24,870,400.00
期末未分配利润 909,905,368.62 798,804,329.07
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,123,298,413.44 3,392,261,335.02 3,651,707,582.57 3,013,472,163.19
其他业务 59,254,776.62 42,551,247.78 46,687,498.34 16,577,589.72
合计 4,182,553,190.06 3,434,812,582.80 3,698,395,080.91 3,030,049,752.91
62、税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
土地增值税 84,624,713.71 69,154,682.47
营业税 55,121,361.81 57,332,622.44
城市维护建设税 5,840,376.90 4,384,560.30
房产税[注 22] 4,636,400.44 2,293,657.38
教育费附加 3,029,311.45 2,241,567.45
土地使用税[注22] 2,758,537.29 717,077.94
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2016 年年度报告
印花税[注22] 1,108,847.18
地方教育费附加 2,019,552.75 1,383,212.43
出口关税 236,887.70 57,896.29
车船使用税[注22] 34,048.86
文化事业建设费 1,274.67 1,777.75
合计 159,411,312.76 137,567,054.45
其他说明：
注 22：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会（2016）22 号）以及《关于<增值税会计处
理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月原在“管理费用”项目的房产税、土地使用
税、印花税和车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报
于“管理费用”项目。
63、销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 46,240,801.28 47,039,418.10
销售代理费及佣金 19,934,676.35 7,051,324.37
职工薪酬 16,612,902.30 16,090,219.35
广告宣传策划费 16,787,258.63 25,912,138.25
办公及车辆经费 12,656,935.32 16,389,544.82
外贸销售流通费用 4,409,293.99 2,887,701.18
会务展览费 1,844,754.15 2,211,146.93
折旧摊销费 1,805,726.84 4,300,980.86
业务招待费 798,992.29 655,427.04
邮电快件费 713,860.24 851,396.37
差旅费 248,309.92 380,057.74
租赁费 41,971.73 348,094.69
其他 1,737,331.56 3,934,134.99
合计 123,832,814.60 128,051,584.69
64、管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 75,523,770.71 73,957,282.38
折旧摊销费 39,296,837.89 40,289,439.68
办公经费 5,820,300.43 5,269,641.33
业务招待费 5,351,295.44 4,439,686.77
车辆经费 5,289,887.52 5,110,150.95
聘请中介机构费 4,620,959.43 3,721,045.70
各项地方税费 4,129,502.48 9,148,159.74
差旅费 2,612,794.54 2,808,458.49
股份支付 2,386,302.50 5,354,630.00
保险费 1,562,078.19 1,204,276.32
其他 2,947,388.88 5,074,931.72
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2016 年年度报告
合计 149,541,118.01 156,377,703.08
65、财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 70,740,490.62 83,762,055.15
利息收入 -2,005,845.13 -4,397,216.28
汇兑损益 -1,813,657.62 -3,636,653.73
银行手续费 3,165,656.95 1,078,999.25
合计 70,086,644.82 76,807,184.39
66、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,724,345.36 364,834.68
二、存货跌价损失 -638,916.45 13,174,664.36
三、固定资产减值损失 823,191.90
合计 2,085,428.91 14,362,690.94
67、公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,262,438.42 21,452,399.60
处置长期股权投资产生的投资收益 23,653,703.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益
34,304.33
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
157,535.30 307,960.64
损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,198,021.29 6,733,475.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益 35,290,575.11 51,365,902.26
合计 79,596,577.67 79,859,737.88
69、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 116,406.92 106,609.73 116,406.92
其中：固定资产处置利得 116,406.92 106,609.73 116,406.92
政府补助 25,215,053.93 38,431,316.60 25,215,053.93
无法支付的款项 464,316.77 212,617.87 464,316.77
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2016 年年度报告
接受捐赠 534,040.90 577,693.20 534,040.90
违约赔款及罚没收入 1,656,106.55 252,217.99 1,656,106.55
其他 199,650.01 140,184.25 199,650.01
合计 28,185,575.08 39,720,639.64 28,185,575.08
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府奖励 2,075,421.47 1,726,800.00 与收益相关
财政专项基金 2,753,099.00 12,086,400.00 与收益相关
税费返还 1,335,202.62 4,261,704.25 与收益相关
科技补助 78,800.00 60,000.00 与收益相关
递延收益分摊转入 18,972,530.84 20,296,412.35 与资产相关
合计 25,215,053.93 38,431,316.60 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 987,803.03 359,097.23 987,803.03
其中：固定资产处置损失 987,803.03 359,097.23 987,803.03
地方水利建设基金 2,548,039.96 3,510,424.76 2,548,039.96
对外捐赠 97,365.00 207,000.00 97,365.00
罚款支出 299,033.23 225,338.13 299,033.23
违约金及滞纳金 70,149.20 365,351.64 70,149.20
其他 102,975.54 52,948.89 102,975.54
合计 4,105,365.96 4,720,160.65 4,105,365.96
71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 92,650,509.65 73,815,709.28
递延所得税费用 6,948,946.60 -11,759,203.16
合计 99,599,456.25 62,056,506.12
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 本期发生额
利润总额 346,460,074.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 86,615,018.74
子公司适用不同税率的影响 -12,470.14
调整以前期间所得税的影响 -2,657,867.23
非应税收入的影响 -6,157,052.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,259,702.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,435,538.19
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 25,987,662.54
所得税费用 99,599,456.25
其他说明：
□适用 √不适用
72、其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
73、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回信用证及加工贸易保证金 210,882.52 694,023.96
收回银行承兑汇票保证金 86,098,325.11 79,503,790.76
收回远期结售汇保证金 295,110.87
收回保函保证金 3,501.31 1,658,968.00
客户按揭保证金 18,604,017.30 15,016,336.00
收回土地出让保证金 17,000,000.00
收回工程等其他保证金 41,543,183.77 39,386,194.31
代客户办理产权手续收到的契税、专项维修基金等相关税费 36,781,731.05 21,682,476.22
收到政府补助款 4,907,320.47 13,873,200.00
投资性房地产租赁收入 11,927,440.12 13,587,223.13
利息收入 6,187,763.27 3,410,119.35
收到上海薇拉宫邸文化传媒有限公司往来款 79,797.00
其他 17,095,922.67 13,871,815.56
合计 240,734,995.46 202,684,147.29
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付信用证及加工贸易保证金 514.38 565,817.41
支付银行承兑汇票保证金 90,367,555.13 85,632,340.42
支付远期结售汇保证金 295,110.87
支付保函保证金 80,544.55 2,620,795.48
客户按揭保证金 47,823,494.80 36,421,424.43
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2016 年年度报告
支付土地出让保证金 17,000,000.00
支付工程等其他保证金 47,501,551.99 40,835,765.76
代客户办理产权手续支付的契税、专 32,758,755.86 59,719,829.31
项维修基金等相关税费
往来款[注23] 14,969,922.00
退还工业用地及厂房转让保证金 11,600,000.00
支付各项销售费用 96,532,859.64 99,916,587.47
支付各项管理费用 27,813,755.72 27,593,981.85
其他 16,843,538.97 19,577,312.84
合计 391,987,603.91 384,483,854.97
注 23：支付上海薇拉宫邸文化传媒有限公司往来款 3,313,598.00 元，支付宁波薇拉宫邸文
化 发 展 有 限 公 司 往 来 款 7,450,000.00 元 ， 支 付 大 连 薇 拉 宫 邸 投 资 管 理 有 限 公 司 往 来 款
2,790,800.00 元，支付和美婚庆礼仪服务（上海）有限公司往来款 900,735.00 元，支付上海卡
奥莱婚庆礼仪服务有限公司往来款 514,789.00 元。
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助款 926,900.00 1,931,000.00
合计 926,900.00 1,931,000.00
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司收到的现金净额负数 35,988.63
支付钱塘房产集团有限公司股权清结款 15,450,000.00
合计 15,450,000.00 35,988.63
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
计息往来款[注24] 138,000,000.00 118,000,000.00
合计 138,000,000.00 118,000,000.00
注 24：系收到上海畅利企业管理有限公司暂借款 40,000,000.00 元，收到宁波华南投资有限
公司暂借款 98,000,000.00 元。
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2016 年年度报告
收购少数股东权益支付现金 108,000,000.00
计息往来款[注25] 228,281,274.61 60,390,349.74
合计 228,281,274.61 168,390,349.74
注 25：系归还宁波联合物业管理有限公司暂借款 20,000,000.00 元，支付宁波联合物业管理
有限公司利息 1,846,666.67 元，支付嵊泗县石柱村村委会利息 651,388.89 元，归还上海畅利企
业管理有限公司暂借款 10,000,000.00 元，支付上海畅利企业管理有限公司利息 6,966,388.85
元，归还宁波华南投资有限公司暂借款 146,000,000.00 元，支付宁波华南投资有限公司利息
5,971,929.16 元，归还上海旺宁投资发展有限公司暂借款 3,660,000.00 元，归还河源市华达集
团房地产开发有限公司暂借款 30,000,000.00 元，支付河源市华达集团房地产开发有限公司利息
3,184,901.04 元。
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 246,860,618.70 207,982,821.20
加：资产减值准备 2,085,428.91 14,362,690.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
96,659,770.41 83,740,964.33
折旧
无形资产摊销 3,515,689.07 3,004,393.59
长期待摊费用摊销 1,097,939.33 3,755,620.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
204,521.44 234,180.58
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 666,874.67 18,306.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 66,890,301.66 72,021,745.29
投资损失（收益以“－”号填列） -79,596,577.67 -79,859,737.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,098,932.57 15,694,480.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 54,986,083.40 -472,097,302.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,250,654.46 -9,545,910.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 750,372,717.01 180,366,709.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,107,393,779.90 19,678,962.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 319,553,012.49 307,422,774.30
减：现金的期初余额 307,422,774.30 416,817,140.54
加：现金等价物的期末余额
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2016 年年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,130,238.19 -109,394,366.24
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 319,553,012.49 307,422,774.30
其中：库存现金 489,887.31 277,658.80
可随时用于支付的银行存款 316,080,912.53 304,258,777.65
可随时用于支付的其他货币资金 2,982,212.65 2,886,337.85
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 319,553,012.49 307,422,774.30
其中：母公司或集团内子公司使用受
136,504,282.01 112,866,827.77
限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
2016 年度现金流量表中现金期末数为 319,553,012.49 元，2016 年 12 月 31 日资产负债表中
货币资金期末数为 456,057,294.50 元，差额 136,504,282.01 元，系现金流量表现金期末数扣除
了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 44,193,171.24 元 ， 保 函 保 证 金
3,208,312.93 元，信用证保证金 54,822.86 元，工程保证金 252,734.37 元，客户按揭保证金
88,694,740.61 元，旅行社质保金 100,500.00 元。
2015 年度现金流量表中现金期末数为 307,422,774.30 元，2015 年 12 月 31 日资产负债表中
货币资金期末数为 420,289,602.07 元，差额 112,866,827.77 元，系现金流量表现金期末数扣除
了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 39,923,941.22 元 ， 保 函 保 证 金
3,131,269.69 元，加工贸易保证金 265,191.00 元，客户按揭保证金 59,475,263.11 元，项目监
管资金 9,798,926.75 元，旅行社质保金 100,000.00 元，中安财产保险股份有限公司筹备组托管
资金 172,236.00 元。
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2016 年年度报告
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 136,504,282.01 银行承兑汇票、保函、按揭等保证金
存货 1,027,169,643.06 银行融资抵押
投资性房地产 4,172,607.15 银行融资抵押
固定资产 74,281,443.73 银行融资抵押
无形资产 10,961,572.22 银行融资抵押
合计 1,253,089,548.17 /
77、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 35,663,952.43
其中：美元 5,093,424.84 6.937 35,333,088.12
港币 369,883.30 0.89451 330,864.31
应收账款 188,200,152.03
其中：美元 27,129,905.15 6.937 188,200,152.03
短期借款 1,565,670.56
美元 225,698.51 6.937 1,565,670.56
应付账款 37,813.59
美元 5,451.00 6.937 37,813.59
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、套期
□适用 √不适用
79、其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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3、反向购买
□适用 √不适用
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1. 合并范围增加
单位：元 币种：人民币
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 持股比例(%)
梁祝婚庆服务有限公司 设立 2016 年 10 月 20 日 52,000,000.00 52.00
宁波梁祝酒店经营管理有限公司 设立 2016 年 1 月 14 日 4,800,000.00 100.00
6、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要 业务 持股比例(%) 取得
注册地
名称 经营地 性质 直接 间接 方式
房地产
宁波联合建设开发有限公司 宁波市 宁波市 100.00 设立
开发
生产
宁波经济技术开发区热电有限责任公司 宁波市 宁波市 100.00 设立
制造
房地产 非同一控
嵊泗远东长滩旅游开发有限公司 嵊泗县 嵊泗县 100.00
开发 制下合并
房地产
宁波梁祝文化产业园开发有限公司 宁波市 宁波市 100.00 设立
开发
房地产
温州银联投资置业有限公司 苍南县 苍南县 51.00 设立
开发
同一控制
宁波联合集团进出口股份有限公司 宁波市 宁波市 贸易 91.00
下合并
同一控制
宁波戚家山俱乐部有限公司 宁波市 宁波市 服务业 100.00
下合并
梁祝婚庆服务有限公司 上海市 宁波市 服务业 52.00 设立
实业
中佳国际发展有限公司 香港 香港 100.00 设立
投资
房地产
河源宁联置业有限公司 河源市 河源市 80.00 设立
开发
房地产 非同一控
温州宁联投资置业有限公司 苍南县 苍南县 100.00
开发 制下合并
生产
浙江友宁钢制品制造有限公司 舟山市 舟山市 81.00 设立
制造
代理
宁波联合报关有限公司 宁波市 宁波市 67.00 设立
报关
益创贸易有限公司 香港 香港 贸易 100.00 设立
宁波兆曜进出口有限公司 宁波市 宁波市 贸易 100.00 设立
宁波联合天易通信息技术有限公司 宁波市 宁波市 贸易 51.00 设立
宁波联合天易通国际贸易有限公司 宁波市 宁波市 贸易 100.00 设立
宁波梁祝酒店经营管理有限公司 宁波市 宁波市 服务业 100.00 设立
非同一控
宁波梁祝文化园管理有限公司 宁波市 宁波市 服务业 100.00
制下合并
非同一控
宁波梁祝旅行社有限公司 宁波市 宁波市 服务业 100.00
制下合并
嵊泗长滩天悦湾景区经营管理有限公司 嵊泗县 嵊泗县 旅游业 100.00 设立
房地产
宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司 宁波市 宁波市 51.00 设立
开发
房地产
宁波经济技术开发区建宇置业有限公司 宁波市 宁波市 100.00 设立
开发
实业 非同一控
浙江天景旅游投资开发有限公司 宁波市 宁波市 100.00
投资 制下合并
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2016 年年度报告
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
温州银联公司 49.00% 104,679,604.78 98,000,000.00 137,653,037.15
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
温州银联
3,633,262,143.31 135,703,457.10 3,768,965,600.41 2,946,804,887.62 536,029,085.24 3,482,833,972.86 3,555,928,328.91 128,641,697.14 3,684,570,026.05 3,137,742,392.79 272,529,085.24 3,410,271,478.03
公司
子公司 本期发生额 上期发生额
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
温 州 银
1,226,523,572.99 211,833,079.53 211,833,079.53 897,814,360.61 1,020,998,145.00 166,790,117.71 166,790,117.71 97,113,821.23
联公司
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要经 业务性 持股比例(%) 对联营企业
联营企业名称 注册地 投资的会计
营地 质 直接 间接 处理方法
化工
宁波青峙化工码头有限公司 宁波市 宁波市 25.00 权益法核算
港口业
物业 40.00 权益法核算
宁波联合物业管理有限公司[注 26] 宁波市 宁波市
管理
台州黄岩石窟旅游开发有限公司 台州市 台州市 旅游业 35.00 权益法核算
台州黄岩大瀑布旅游开发有限公司 台州市 台州市 旅游业 35.00 权益法核算
宁波江东诺德进出口有限公司[注 27] 宁波市 宁波市 贸易 20.00 权益法核算
宁波保税区安基国际贸易有限公司 宁波市 宁波市 贸易 20.00 权益法核算
宁波威达贸易有限公司 宁波市 宁波市 贸易 26.67 权益法核算
注 26: 该投资本期列报在划分为持有待售的资产项目，划分为持有待售资产的原因详见本财
务报表附注承诺事项之说明。
注 27: 该投资已于本期通过公开挂牌的方式予以了转让。
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/
期初余额/ 上期发生额
本期发生额
项目
宁波青峙化工码头 宁波青峙化工码头 宁波联合物业管
有限公司 有限公司 理有限公司
流动资产 100,325,177.43 103,350,462.72 68,712,896.68
非流动资产 607,673,528.54 616,531,958.68 2,002,460.01
资产合计 707,998,705.97 719,882,421.40 70,715,356.69
流动负债 67,864,568.54 31,128,577.00 61,958,809.41
非流动负债 255,435,318.40 293,035,588.80
133 / 157
2016 年年度报告
负债合计 323,299,886.94 324,164,165.80 61,958,809.41
少数股东权益 121,800,737.98 122,647,955.55
归属于母公司股东权益 262,898,081.05 273,070,300.05 8,756,547.28
按持股比例计算的净资产份额 65,724,520.26 68,267,575.01 3,502,618.91
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 65,724,520.26 68,267,575.01 3,502,618.91
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 164,275,188.36 204,841,346.05 108,472,649.84
净利润 58,944,384.24 87,804,442.81 531,635.53
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 58,944,384.24 87,804,442.81 531,635.53
本年度收到的来自联营企业的股利 17,500,000.00 10,000,000.00
(4).不重要的联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 573,797.64 759,230.15
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 305,493.17 -391,338.30
--其他综合收益
--综合收益总额 305,493.17 -391,338.30
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收款项、应收票据
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
53.45%(2015 年 12 月 31 日：52.40%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一
并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析
如下：
单位：元 币种：人民币
期末数
项目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 28,648,669.38 28,648,669.38
小计 28,648,669.38 28,648,669.38
(续上表)
期初数
项目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 4,962,000.00 4,962,000.00
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2016 年年度报告
小计 4,962,000.00 4,962,000.00
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元 币种：人民币
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
银行借款 1,482,113,400.56 1,771,151,041.73 343,318,793.11 1,107,938,767.46 319,893,481.16
应付票据 95,926,856.20 95,926,856.20 95,926,856.20
应付账款 868,487,162.68 868,487,162.68 868,487,162.68
其他应付款 298,379,909.96 298,379,909.96 298,379,909.96
应付利息 2,767,124.73 2,767,124.73 2,767,124.73
小计 2,747,674,454.13 3,036,712,095.3 1,608,879,846.68 1,107,938,767.46 319,893,481.16
(续上表)
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
银行借款 2,197,932,182.34 2,469,311,447.96 1,053,648,683.04 1,236,889,131.39 178,773,633.53
应付票据 92,036,069.93 92,036,069.93 92,036,069.93
应付账款 950,801,641.84 950,801,641.84 950,801,641.84
其他应付款 377,267,936.62 377,267,936.62 377,267,936.62
应付利息 4,531,583.14 4,531,583.14 4,531,583.14
小计 3,622,569,413.87 3,893,948,679.49 2,478,285,914.57 1,236,889,131.39 178,773,633.53
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币345,347,730.00元(2015年12
月31日：人民币872,585,230.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基点，不会对
本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性
资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇
率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
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2016 年年度报告
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
可供出售金融资产 463,872,218.80 463,872,218.80
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 463,872,218.80 463,872,218.80
（3）其他
持续以公允价值计量的
463,872,218.80 463,872,218.80
资产总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
可供出售金融资产中权益工具投资第一层次公允价值计量项目市价以公开市场期末收盘价格
确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
业务 注册 母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地
性质 资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
浙江荣盛控股集团有限公司 杭州市 投资 80,000 29.08 29.08
本企业最终控制方是李水荣
2、本企业的子公司情况
本企业的子公司的情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
√适用 □不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波青峙化工码头有限公司 联营企业
宁波联合物业管理有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江逸盛石化有限公司 第一大股东之关联企业
宁波戚家山化工码头有限公司 联营企业之子公司
宁波中金石化有限公司 同一实际控制人
大连薇拉宫邸投资管理有限公司 其他关联方[注 28]
上海薇拉宫邸文化传媒有限公司 其他关联方[注 28]
宁波薇拉宫邸文化发展有限公司 其他关联方[注 28]
注 28：根据 2016 年 8 月 25 日公司第八届董事会 2016 年第一次临时会议决议，公司与上海
裕迈投资发展有限公司（以下简称“上海裕迈”）、嘉兴硅谷天堂丰万投资合伙企业（有限合伙）
（以下简称“丰万投资”）、苏州元创薇汀投资管理有限公司（以下简称“苏州元创”）和浙江数
联云海志投资管理有限公司（以下简称“浙江数联”）共同设立梁祝婚庆服务有限公司。其中本
公司、丰万投资、浙江数联以现金出资；上海裕迈以现金和其持有的大连薇拉宫邸投资管理有限
公司 80%股权、宁波薇拉宫邸文化发展有限公司 80%股权、上海薇拉宫邸文化传媒有限公司 100%
股权；苏州元创以其持有的宁波薇拉元创文化创意有限公司 64.48%股权对梁祝婚庆服务有限公司
进行出资。截至 2016 年 12 月 31 日，上述股权出资尚未办妥工商变更手续。
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2016 年年度报告
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1）无关联方采购商品和接受劳务。
□适用 √不适用
2）出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江荣盛控股集团有限公司 酒店服务 87,716.98
浙江逸盛石化有限公司 酒店服务 363,262.91 416,697.00
浙江逸盛石化有限公司 电力和蒸汽 431,613.95 386,277.10
浙江逸盛石化有限公司 水煤浆销售 16,105,185.48
宁波戚家山化工码头有限公司 酒店服务 22,643.00 10,814.40
宁波青峙化工码头有限公司 酒店服务 39,011.00 32,621.00
宁波中金石化有限公司 水煤浆加工 27,647,637.66 10,813,524.95
宁波中金石化有限公司 酒店服务 327,721.83 573,814.50
宁波中金石化有限公司 电力和蒸汽 250,117.74 221,658.14
宁波中金石化有限公司 提供劳务 583,589.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司及子公司作为担保方情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
300,000,000.00 2016 年 4 月 28 日 2018 年 4 月 27 日 否
浙江荣盛控股集团有限公司
200,000,000.00 2016 年 4 月 29 日 2018 年 4 月 28 日 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
控股子公司河源宁联置业有限公司本期与关联方宁波联合物业管理有限公司发生资金往来，
期初贷方余额 21,246,666.67 元，本期借方发生 21,846,666.67 元，本期贷方发生 600,000.00
元，期末无余额。上述资金往来含本期按约定利率支付资金占用费 1,846,666.67 元。
控股子公司梁祝婚庆服务有限公司本期与关联方上海薇拉宫邸文化传媒有限公司往来，本期
借方发生 3,313,598.00 元，本期贷方发生 79,797.00 元，期末余额 3,233,801.00 元。
控股子公司梁祝婚庆服务有限公司本期与关联方宁波薇拉宫邸文化发展有限公司往来，本期
借方发生 7,450,000.00 元，期末余额 7,450,000.00 元。
控股子公司梁祝婚庆服务有限公司本期与关联方大连薇拉宫邸投资管理有限公司往来，本期
借方发生 2,790,800.00 元，期末余额 2,790,800.00 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 617.99 521.46
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 浙江逸盛石化有限公司 20,461.00 1,023.05
浙江荣盛控股集团有限公司 188,114.00 20,030.00 246,370.00 21,347.20
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2016 年年度报告
宁波中金石化有限公司 69,659.70 3,482.99 330,603.90 16,530.20
小计 278,234.70 24,536.04 576,973.90 37,877.40
其他应收款 上海薇拉宫邸文化传媒有限公司 3,233,801.00 161,690.05
宁波薇拉宫邸文化发展有限公司 7,450,000.00 372,500.00
大连薇拉宫邸投资管理有限公司 2,790,800.00 139,540.00
小计 13,474,601.00 673,730.05
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 宁波青峙化工码头有限公司 127,988.00
小计 127,988.00
其他应付款 宁波联合物业管理有限公司 21,246,666.67
小计 21,246,666.67
7、关联方承诺
□适用 √不适用
8、其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
授予日为 2014 年 5 月 14 日的激励对象取得
的限制性股票在授予后即行锁定。激励对象获
授的全部限制性股票适用不同的锁定期，分别
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
为 1 年、2 年和 3 年。激励对象持有的限制性
围和合同剩余期限
股票分三次解锁，即各个锁定期满后激励对象
可分别解锁（或由公司回购注销）占其获授总
数 40%、20%、40%的限制性股票。
其他说明
根据 2014 年 4 月 25 日公司 2013 年度股东大会和 2014 年 5 月 14 日公司第七届董事会第二次
临时会议决议，公司首次授予激励对象限制性股票 848 万股，授予价格 3.02 元/股，授予日为 2014
年 5 月 14 日。限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的锁定期，
分别为 1 年、2 年和 3 年。激励对象持有的限制性股票分三次解锁，即各个锁定期满后激励对象
可分别解锁（或由公司回购注销）占其获授总数 40%、20%、40%的限制性股票。
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2016 年年度报告
2、以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
根据布莱克-斯科尔斯模型计算期权的
授予日权益工具公允价值的确定方法
理论价值
可行权权益工具数量的确定依据 授予对象行权数量的最佳估计数
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,270,170.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,386,302.50
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用 □不适用
（1）. 2010 年全资子公司建设开发公司以 62,483,600.00 元的价格将原持有的宁波天水置
业投资有限公司 51%股权转让给宁波锦冠房地产开发有限公司。根据双方 2010 年 6 月 29 日签订
的《股权转让结算协议》，全资子公司建设开发公司从股权转让款中扣留可能需要承担的宁波天水
置业投资有限公司开发的天水家园项目相关清算准备金 32,786,381.13 元，记入其他应付款科目。
全资子公司建设开发公司 2011 年度从该相关清算准备金中支付宁波锦冠房地产开发有限公司
9,000,000.00 元，双方约定如后续需支付天水家园项目相关款项，宁波锦冠房地产开发有限公司
应先承担其中的 9,000,000.00 元。
根据《股权转让结算协议》，宁波天水置业投资有限公司根据房屋拆迁合同和未结算工程的相
关合同等预提或应付款项共计 55,688,100.00 元，双方约定如后续尚未支付的拆迁安置费和未结
算工程款超过上述金额，由全资子公司建设开发公司及其他原股东承担；如小于上述金额，则应
将多余的金额按比例支付给公司及其他原股东。2015 年度支付上述相关结算款项 6,037,400.00
元。
鉴于建设开发公司已与宁波锦冠房地产开发有限公司就上述事项结算完毕，且宁波天水置业
投资有限公司于本期办妥税务注销手续，建设开发公司将剩余款项转入当期损益。
（2）. 根据全资子公司建设开发公司与鲍小才、徐燕等 6 名自然人签订的《产权交易合同》，
建设开发公司将持有的宁波联合物业管理有限公司 40%的股权以 2,425.53 万元的价格转让给上述
自然人。截至 2016 年 12 月 31 日，尚未办理工商过户手续。期末，公司将该长期股权投资净值从
长期股权投资科目转入划分为持有待售的资产科目。
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（3）. 根据公司与宁波新东方泰拍卖有限公司签订的《委托拍卖合同》，公司将宁波北仑区
小港四方家园 15 幢 307 室、407 室、15 幢 01 汽车库、14 幢 01 汽车库（建筑面积 231.96 平方米）
委托宁波新东方泰拍卖有限公司拍卖。截至 2016 年 12 月 31 日，该房产已拍卖成交，成交价格
1,024,000.00 元，但尚未办妥房产交付和产权过户手续。期末，公司将该房产账面净值分别从固
定资产和投资性房地产科目转入划分为持有待售的资产科目。
（4）.根据公司与宁波奇锋企业有限公司签订的《房屋和土地使用权转让合同》，公司将位于
宁波北仑区戚家山街道联合区域 G7 工业小区房屋（建筑面积 1,923.85 平方米）和土地使用权（土
地面积 3,191.00 平方米）以 4,368,000.00 元的价格转让给对方公司。截至 2016 年 12 月 31 日，
该房产尚未办妥房产交付和产权过户手续。期末，公司将该房产和土地的账面净值分别从固定资
产和投资性房地产科目转入划分为持有待售的资产科目。
（5）. 根据公司与宁波健丰服饰有限公司签订的《存量房屋买卖合同》，公司将位于宁波开
发区联合区域工业区 G5-3 厂房（建筑面积 10,408.37 平方米）以 10,928,789.00 元的价格售予对
方公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该房产尚未办妥房产交付和产权过户手续。期末，公司将该房
产的账面净值从投资性房地产科目转入划分为持有待售的资产科目。
（6）. 根据公司与宁波美格磁制品有限公司签订的《存量房屋买卖合同》，公司将位于宁波
开发区联合区域工业区 G3-5 厂房（建筑面积 5,819.21 平方米）以 8,728,815.00 元的价格售予对
方公司。 截至 2016 年 12 月 31 日，该房产尚未办妥房产交付和产权过户手续。期末，公司将该
房产的账面净值从投资性房地产科目转入划分为持有待售的资产科目。
（7）. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司对外开具的履约保函：
单位：元 币种：人民币
开具人 受益人 保函金额 履约保证金 开具日 到期日
宁波市北仑区住 500,000.00 500,000.00 2013 年 11 月 20 日 2019 年 11 月 20 日
房和城乡建设局
热电公司
中鑫建设集团有 1,200,000.00 1,200,000.00 2014 年 11 月 6 日 至工程完工之日
限公司
宁波经济技术
宁波建工股份有 1,366,000.00 1,366,000.00 2015 年 8 月 25 日 合同履行完毕之日
开发区天瑞置
限公司
业有限公司
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
根据 2012 年 2 月 20 日双方签订的《代理进口合同》，控股子公司进出口公司受浙江香溢进出
口贸易有限公司（以下简称香溢公司）委托与诺华有限公司（以下简称诺华公司）签订《买卖合
同》代理进口一批电解铜，并在中国建设银行股份有限公司宁波市分行（以下简称建行宁波分行）
开立了编号为 83008010059524 的信用证，受益人为诺华公司，总额为 4,674,230.71 美元的不可
撤销跟单信用证。诺华公司收到信用证后向交通银行股份有限公司香港分行（以下简称香港交行）
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2016 年年度报告
议付该款项。
控股子公司进出口公司核实信用证项下的全套单证后发现上述业务的提单和提单发货人皆虚
假，且提单下无货物；经查实，香溢公司和诺华公司系受同一人控制的关联公司，涉嫌利用远期
信用证套取资金。2012 年 5 月 11 日，控股子公司进出口公司向宁波市中级人民法院提起诉讼，
要求建行宁波分行终止支付上述信用证项下的款项。
根据香港交行的请求，2012 年 7 月 18 日建行宁波分行从公司账户扣付 4,692,230.71 美元(折
人民币 30,065,984.03 元)支付给香港交行。
2012 年 6 月 20 日香港交行向香港法院提出诺华公司破产申请。2012 年 9 月 21 日控股子公司
进出口公司向诺华公司破产清算人香港宏杰亚洲有限公司（后香港法院将破产清算人更换为毕马
威咨询（香港）有限公司和和杜伟强律师事务所）进行了债权申报。
鉴于建行宁波分行已对外支付，控股子公司进出口公司要求建行宁波分行终止支付上述信用
证项下的款项的诉讼请求实际上已经无法实现，且诺华公司已进入破产清算程序，基于上述原因，
2013 年 1 月 15 日控股子公司进出口公司撤回其在宁波市中级人民法院的起诉。
根据 2016 年 12 月 14 日毕马威咨询（香港）有限公司和杜伟强律师事务所出具的诺华公司清
盘工作报告，诺华公司已没有可追回的资产，经控股子公司进出口公司董事会决议，进出口公司
应收香溢公司账面余额 24,792,344.70 元，扣除已收回资金 157,277 元及追偿费用 49,876.20 元，
本期核销坏账准备 24,585,191.50 元。
2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
①为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
②公司及子公司为非关联方提供的担保事项
根据全资子公司梁祝公司、嵊泗公司和控股子公司温州银联公司、温州宁联投资置业有限公
司、河源宁联置业有限公司和宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司与相关住房公积金管理中心
和有关按揭贷款银行签订的合作协议，为部分贷款购房者按揭贷款在所购房产产权证办妥他项权
证(抵押)前提供连带责任保证。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、利润分配情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 24,870,400.00
根据 2017 年 4 月 20 日公司董事会八届四次会议决议，公司本年度拟以 2016 年末总股本为
基数，每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共计 24,870,400.00 元，不进行资本公积金转增股
本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
3、销售退回
□适用 √不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、债务重组
□适用 √不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、年金计划
□适用 √不适用
5、终止经营
□适用 √不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基
础确定报告分部。分别对房地产业务、电力和热力的生产供应业务及国内外商品贸易业务等的经
营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
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2016 年年度报告
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房地产 热电 商品贸易 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,409,442,670.92 339,035,597.80 2,277,114,449.05 97,705,695.67 4,123,298,413.44
主营业务成本 873,937,124.25 263,459,076.61 2,198,944,073.20 55,921,060.96 3,392,261,335.02
资产总额 7,078,102,979.24 534,979,171.91 567,487,344.71 2,517,094,988.71 2,544,264,980.58 8,153,399,503.99
负债总额 5,877,552,138.83 186,866,307.33 501,457,380.49 570,633,089.36 1,097,085,348.69 6,039,423,567.32
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、其他
√适用 □不适用
根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，
从事房地产开发业务的子公司目前已按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地
增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算，已根据相关规定预提了土地
增值税 56,145,674.60 元。相关房产项目主要建安成本系根据合同总价与监理报告进度暂估计算。
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2016 年年度报告
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 3,484,469.94 74.04 3,484,469.94 3,378,844.03 69.04 3,378,844.03
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 1,221,500.43 25.96 85,116.05 6.97 1,136,384.38 1,515,118.21 30.96 88,274.26 5.83 1,426,843.95
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 4,705,970.37 / 85,116.05 / 4,620,854.32 4,893,962.24 / 88,274.26 / 4,805,687.98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 未计提理由
梁祝公司 3,053,479.07 一般情况下对应收本公司合并财务报表范
嵊泗公司 430,990.87 围内各公司之间的款项不计提坏账准备。
合计 3,484,469.94 / /
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2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,125,336.33 56,266.82 5.00
1 年以内小计 1,125,336.33 56,266.82 5.00
1至2年 96,164.10 28,849.23 30.00
合计 1,221,500.43 85,116.05 6.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-3,158.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
梁祝公司 3,053,479.07 64.89
嵊泗公司 430,990.87 9.16
海天塑机集团有限公司 219,668.50 4.67 10,983.43
宁波市江东新世家门窗有限公司 154,996.40 3.29 7,749.82
宁波星际金源矿山机械制造有限公司 138,994.30 2.95 6,949.72
小计 3,998,129.14 84.96 25,682.97
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单 独 计 提 坏 账 准 486,651,154.25 99.92 486,651,154.25 630,000,000.00 99.93 630,000,000.00
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 366,725.11 0.08 61,086.27 16.66 305,638.84 460,890.30 0.07 64,794.52 14.06 396,095.78
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 487,017,879.36 / 61,086.27 / 486,956,793.09 630,460,890.30 / 64,794.52 / 630,396,095.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 未计提理由
嵊泗公司 397,159,735.25 一般情况下对应收本公司合并财务报表范
梁祝公司 89,491,419.00 围内各公司之间的款项不计提坏账准备。
合计 486,651,154.25 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 321,725.11 16,086.27 5.00
1 年以内小计 321,725.11 16,086.27 5.00
3 年以上 45,000.00 45,000.00 100.00
合计 366,725.11 61,086.27 16.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-3,708.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,111,854.25 2,000.00
往来款 485,630,000.00 630,012,415.74
应收暂付款 107,787.50 347,129.87
其他 168,237.61 99,344.69
合计 487,017,879.36 630,460,890.30
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例(%) 期末余额
嵊泗公司 [注 29] 397,159,735.25 [注 31] 81.55
梁祝公司 [注 30] 89,491,419.00 1 年以内 18.38
中国石化销售有限公司
其他 108,107.90 1 年以内 0.02 5,405.40
浙江宁波石油分公司
中国移动通信集团浙江
其他 14,979.71 1 年以内 0.00 748.99
有限公司宁波分公司
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2016 年年度报告
杭州西软科技有限公司 其他 2,000.00 3 年以上 0.00 2,000.00
合计 / 486,776,241.86 / 99.95 8,154.39
注 29：其中押金保证金 159,735.25 元，往来款 397,000,000.00 元。
注 30：其中押金保证金 861,419.00 元，往来款 88,630,000.00 元。
注 31：其中账龄 1 年以内 54,159,735.25 元，1-2 年 68,000,000.00 元，2-3 年 275,000,000.00
元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,307,436,543.03 1,307,436,543.03 1,255,436,543.03 1,255,436,543.03
对联营企业投资 65,724,520.26 65,724,520.26 68,267,575.01 68,267,575.01
合计 1,373,161,063.29 1,373,161,063.29 1,323,704,118.04 1,323,704,118.04
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2016 年年度报告
(1)对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
建设开发公司 240,302,800.00 240,302,800.00
热电公司 149,772,820.00 149,772,820.00
进出口公司 25,820,648.36 25,820,648.36
梁祝公司 547,668,767.03 547,668,767.03
嵊泗公司 258,000,000.00 258,000,000.00
温州银联公司 25,500,000.00 25,500,000.00
中佳国际发展有限公司 1,946,837.90 1,946,837.90
宁波戚家山俱乐部有限公司 6,424,669.74 6,424,669.74
梁祝婚庆服务有限公司 52,000,000.00 52,000,000.00
合计 1,255,436,543.03 52,000,000.00 1,307,436,543.03
(2)对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
投资 期初 期末
追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 备期末
单位 余额 余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他 余额
联营企业
宁波青峙化工码头有限公司 68,267,575.01 14,956,945.25 17,500,000.00 65,724,520.26
小计 68,267,575.01 14,956,945.25 17,500,000.00 65,724,520.26
合计 68,267,575.01 14,956,945.25 17,500,000.00 65,724,520.26
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4、营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 38,558,863.19 24,685,171.48 50,648,268.48 36,200,612.18
其他业务 30,499,937.55 7,949,608.46 23,690,535.97 5,209,783.61
合计 69,058,800.74 32,634,779.94 74,338,804.45 41,410,395.79
5、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 102,000,000.00 154,137,350.00
权益法核算的长期股权投资收益 14,956,945.25 21,274,477.96
处置长期股权投资产生的投资收益 1,999,266.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,198,021.29 3,638,625.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益 35,290,575.11 51,365,902.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
34,304.33
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
157,535.30 307,960.64
益的金融资产取得的投资收益
合计 159,636,647.28 230,724,316.24
6、其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 22,782,307.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,335,202.62
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
23,879,851.31
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,009,761.52
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
35,448,110.41
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -263,448.70
所得税影响额 -15,353,857.42
少数股东权益影响额 21,492.11
合计 69,859,418.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
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经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.80 0.49 0.48
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.13 0.26 0.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 148,599,549.00
非经常性损益 B 69,859,418.96
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 78,740,130.04
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,876,024,709.45
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
E
东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1
现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G2 24,870,400.00
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2
外币财务报表折算引起的、归属于公司普
I1 102,466.39
通股股东的净资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J1
月数
其他 可供出售金融资产公允价值变动引起的、
归属于公司普通股股东的净资产增减变 I2 -66,763,277.81
动
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J2
月数
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2016 年年度报告
股权激励引起的、归属于公司普通股股东
I3 2,386,302.50
的净资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J3
月数
报告期月份数 K
L= D+A/2+ E×
加权平均净资产 F/K-G×H/K±I 1,905,752,029.49
×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 7.80%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 4.13%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1) 基本每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 148,599,549.00
非经常性损益 B 69,859,418.96
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 78,740,130.04
净利润
期初股份总数 D 305,792,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 305,792,000.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.49
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.26
2) 稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 序号 本期数
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2016 年年度报告
归属于公司普通股股东的净利润 A 148,599,549.00
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 148,599,549.00
非经常性损益 D 69,859,418.96
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通
E=C-D 78,740,130.04
股股东的净利润
发行在外的普通股加权平均数 F 305,792,000.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
G 2,187,618.79
股加权平均数
稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 307,979,618.79
稀释每股收益 M=C/H 0.48
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.26
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2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、上交所网站上公开披露过的
备查文件目录
所有本公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李水荣
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
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