公司代码：600037 公司简称：歌华有线
北京歌华有线电视网络股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）李铭声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 24
第八节 优先股相关情况 ...... 26
第九节 债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 27
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、歌华有线 | 指 | 北京歌华有线电视网络股份有限公司 |
| 中国广电 | 指 | 中国广电网络股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 4K、8K | 指 | 超高清视频标准，4K指4096×2160的像素分辨率，8K指7680×4320的像素分辨率。 |
| IPTV | 指 | IP电视，是利用宽带IP网络，采用通信、广播、计算机、互联网和多媒体等技术，传送数字音视频等多媒体信息到多种终端，并实现业务管理和控制IP化的系统和业务。 |
| HINOC | 指 | High performance Network Over Coax,高性能同轴电缆宽带接入网。 |
| OTT | 指 | 通过互联网向用户提供各种应用服务 |
| IaaS、PaaS、SaaS | 指 | 云计算的三种服务模式 |
| SDK | 指 | 软件开发工具包 |
| APK | 指 | 安卓系统应用程序包文件格式 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 北京歌华有线电视网络股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 歌华有线 |
| 公司的外文名称 | BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | BGCTV |
| 公司的法定代表人 | 郭章鹏 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 韩霁凯 | 张琪杉 |
| 联系地址 | 北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦 | 北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦 |
| 电话 | 010-62364114 | 010-62035573 |
| 传真 | 010-62364114 | 010-62035573 |
| 电子信箱 | bgctv@bgctv.com.cn | bgctv@bgctv.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市海淀区西三环北路87号4层409 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2021年6月7日公司注册地址由“中国北京市海淀区花园北路35号（东门）”变更为“中国北京市海淀区西三环北路87号4层409” |
| 公司办公地址 | 北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100007 |
| 公司网址 | www.bgctv.com.cn |
| 电子信箱 | bgctv@bgctv.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《证券时报》《经济参考报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司投融资部（董事会办公室） |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 歌华有线 | 600037 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 1,090,848,927.04 | 1,077,189,004.75 | 1,077,189,004.75 | 1.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | 51,783,126.82 | -312.74 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 35,326,136.83 | 11,234,263.89 | 12,930,272.87 | 214.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 232,994,719.22 | 192,801,557.80 | 192,801,557.80 | 20.85 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 12,893,041,053.20 | 13,101,193,981.36 | 13,100,693,691.57 | -1.59 |
| 总资产 | 15,919,990,520.65 | 16,157,639,174.34 | 16,157,110,907.76 | -1.47 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | -0.0766 | 0.0360 | 0.0372 | -312.78 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0766 | 0.0360 | 0.0372 | -312.78 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0254 | 0.0081 | 0.0093 | 213.58 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.82 | 0.39 | 0.40 | 降低1.21个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.27 | 0.09 | 0.10 | 增加0.18个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
因本企业2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，对列报的同期数据进行追溯调整，具体金额的影响值，请参见审计报告附注五、44重要会计政策和会计估计的变更。净利润变动原因说明：主要系公司所持有贵广网络股份公允价值同比降幅较大所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -2,064,133.60 | 主要为本期公司处置固定资产净损失 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 16,959,804.77 | 主要为本期收到的政府补助及其摊销额 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -157,114,386.37 | 主要是本期金融资产公允价值变动所致 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -891,390.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -1,230,825.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -141,879,279.46 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况说明
近年来，IPTV、OTT及网络视频均呈现持续增长态势，移动端内容创新、融合创新和体验创新快速发展，大屏用户收视习惯持续向移动端转移。有线电视行业从整体来说，面临用户流失、成本增加、利润下滑、创新业务尚未发展成熟、网络产品技术水平和基础网络承载能力亟待提升等问题。
“十四五”期间，“全国有线电视网络整合和广电5G建设一体化发展”是行业发展的主基调，网络定位正在发生改变，有线电视行业面临重大机遇和更大挑战。全国有线电视网络整合和广电5G建设一体化发展将推动有线电视业务、宽带业务、5G业务和媒体内容及创新业务全面融合发展，建设具有广电特色的5G网络，完成以全国互联互通平台为基础的有线电视网络IP化、智能化改造，实现全国一网与5G融合发展，建成可管、可控、安全、高效的绿色网。
（二）主营业务情况说明
公司主要负责北京市广播电视网络的开发、经营管理和维护，并从事广播电视节目收转传送、网络信息服务、视频点播业务，以及基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务等。
近年来，公司积极推进有线电视“由模拟到数字、由单向到双向、由标清到高清、由看电视到用电视”的转变，全力推进公司由“单一有线电视传输商”向“高品质文化服务运营商”和“智慧广电服务提供商”的战略转型，不断加强技术创新，扩大网络覆盖，丰富节目内容，全力提升服务水平和用户体验，实现了平稳健康发展。
公司将积极把握传统媒体与新兴媒体融合发展时代特征，聚焦“全国有线电视网络整合和广电5G建设一体化发展”工作主线，坚持稳中求进工作总基调，主动服务和融入新发展格局，落实中国广电“圆心战略”，突出“融合发展、改革深化”两大主题，全力打造中国广电转型升级创新发展新标杆，全面推进广电5G和有线电视一体化发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司在文化体制改革的大背景下应运而生，是国内第一批文化体制改革试点单位、第一家省级有线网络上市公司、第一批三网融合广电试点企业，先后完成四次融资，先后四次入选全国文化企业30强，在北京市拥有有线电视网络的经营权，5G用户规模持续提升，已形成覆盖全市16个区、可承载三网融合业务的超大型信息化基础网络，具有以有线、移动网络为基础的平台、网络、终端、数据等优势。
（一）政策优势
中共中央发布《关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》；中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于推进实施国家文化数字化战略的意见》，国家、行业及上级主管单位相继颁布了文化产业、促进信息消费、数字经济、平台和内容管控、网络整合、智慧化、高清化、信息化、数字化和产业新业态等诸多政策条文，为有线电视网络发展提供了新机遇，也提出了更高的标准和要求。
（二）平台优势
公司已建成位列广电行业前列的“歌华云”平台，实现平台、内容、渠道、经营、管理的“五位一体”，实现了私有云、公有云联动的混合云架构，具备提供IaaS、PaaS、SaaS服务的完整云能力，具备了大小屏互动、有线无线融合的视频服务场景，为公司业务发展的开放互联、全媒体融合、应用聚合奠定了技术平台基础。
（三）网络优势
公司根据数字化、IP化、智能化技术演进方向，采取多种接入技术方式建成了覆盖全市用户的有线、移动双向网络，持续推动高速互联网接入、数据网络传输、分配网接入以及全网运行支撑系统的建设、改造和升级工作，完善了iBOSS移动端、网格移动端、经分移动端的功能，推进了机房系统升级改造建设，为双向网运维提供了有力保障。
（四）终端优势
公司开发了支持多种用户家庭视频应用场景的系列化机顶盒终端产品，近年来大力推进4K超高清智能机顶盒、IP机顶盒、网关机顶盒的软硬件研发和市场推广工作，宽带电视APP、智能电视USB CAM大卡、歌华直播APK、歌华智能家居等研发工作取得进展，并进入市场推广阶段。
（五）数据优势
公司已经掌握了用户基础数据、网络数据、终端信息等核心大数据资产，对于用户行为数据的分析将有利于不断挖掘用户喜好，从而提供更精准的产品和内容服务，提升用户体验。
三、 经营情况的讨论与分析
上半年，公司在中国广电领导下，坚持党建引领，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，锚定任务目标，狠抓经营发展，积极稳固有线电视市场，加快推进广电5G规模化高质量发展，大力拓展政企业务，坚持降本增效，实现主营业务稳中向好。
报告期内，公司重点工作情况如下：
（一）坚持党建引领，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育
一是制定《歌华有线学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育工作方案和实施细则》，扎实开展2023年度公司领导班子党建课题调研工作；二是充分发挥中心组学习示范引领作用，党委理论学习中心组集中学习11次，专题讨论2次，专题读书班8期、专题培训1次；扎实推进党支部规范化建设，继续夯实党建基础工作；全面从严治党，强化落实“八项规定”，坚决反对“四风”；三是开展先进典型选树工作，昌平分公司等党支部继续被认定为中央和国家机关“四强”党支部、总局“四强”党支部。
（二）坚守安全底线，完成相关安全传输保障任务
坚守有线电视意识形态主阵地，聚焦春节、“两会”等重要时间节点，确保安全传输保障零事故，完善安全传输保障和网络信息安全管理体系建设，组织实施2023年安全传输隐患排查和安全检查工作。
（三）改变守网思路，全力拼抢用户，稳固有线电视市场基本盘
一是增加回网用户数量，稳固现有用户规模。开展挽留用户回网活动，用好定向短信催缴，并推进模拟信号光节点关停及切换，提高北京市有线电视数字化比例；二是大力发展宽带业务，始终将发展宽带业务作为提高收入、扩大盈利的重要途径。上半年完成全市范围以楼址为单位的宽带情况摸底，并深度分析获取数据，相关成果将用于指导下半年宽带业务发展；三是加强渠道建设，持续开展企业微信推广工作。已向全市近45,000名用户推广歌华有线企业微信，提升服务满意度，完善用户画像，筹备启动固网产品上架，进一步打通企业微信端产品订购渠道；四是快速拓展酒店客户市场。发布酒店行业项目合作伙伴招募计划,打造基于歌华机顶盒的智慧酒店交互平台，完成基本模块功能开发，并启动首个项目实施。
（四）充分认识发展广电5G的重要意义，推进5G业务规模化高质量发展
一是深化固移融合，创新产品及销售策略。分阶段开展多项营销活动，切实有效推进5G业务发展；二是优化完善手机终端营销方案，积极推进5G终端销售工作；三是着力拓宽社会渠道，通过开展“千店计划”，发展门店达千家，同时严把准入资格，尽可能减少涉诈事件发生；四是有效开展“反诈”工作，成立公司反电信网络诈骗工作专班，建立公司与集团、分（子）公司三级
联动协同机制，处置涉诈封停后的二次线下实名认证、用户投诉对应等工作，加强宣传培训，提高技术和流程控制，有效治理电信网络诈骗案件，保障广电5G业务高质量发展。
（五）发挥优势，总分协同，大力发展政企业务
一是扩展5G相关业务、政务云、医保网、文化大数据、文化专网及建立朝阳区专网等，中标北京市交管局、北京银行等12个项目，并与互联网头部企业达成专项项目合作；二是梳理政企主“战”体系，明确发展思路和组织架构体系，统筹推进业务发展；三是推进平台建设，丰富产品体系。按照政企业务、广电政企业务、广电5G政企业务三个层次演进优化产品设计及解决方案，累计整理近30类产品，支撑政企业务有效拓展；四是积极推进集团5G业务发展。推出“京卡精心套餐”等政企专属套餐；组织开展中国广电5G服务进部委、进央企和北京大型企业活动。
（六）持续优化内容服务体系，推动媒资平台高质量发展
一是发挥主渠道作用，坚决守好广电意识形态阵地。聚焦重要时间节点，深入开展首页首屏宣传引导；二是稳步推进媒资经营发展工作。频道收转业务年度计划任务完成过半，并积极推进增值业务运营；三是全面推动内容服务提质升级。领先采用SDK方式集成互联网内容，引入优酷节目源，为用户提供差异化收视选择；四是推进以广电数字化赋能教育高质量发展。围绕中国广电数字教育发展中心“四个一”服务体系，初步形成覆盖教育专网、智能终端、智慧教学、优质资源的中国广电“智慧教育”解决方案。
（七）积极推进技术系统升级及终端迭代
落实解决“套娃收费”和操作复杂问题。积极响应总局、中国广电解决“套娃收费”、操作复杂问题的统一部署，快速实现便捷进入直播，缩短开机时长，大幅缩减付费产品计费点，实现手机遥控、多屏收看，让看电视回归极简，不断提升用户体验；继续推进视频技术体系IP化演进；推进完成“快点小盒”“电视果”、电视棒等新终端产品系列研发，300余万台HMT2200型终端“快点”产品服务覆盖，HMT2200型终端IP化软件改造；提升云平台整体支撑能力，率先完成中国广电APK在歌华本地机顶盒上测试落地，成为全国首批通过专网测试接入本平台的省网公司。
（八）抓好基础资源建设和网络运维保障
一是高效开展业务支撑网络和系统建设。顺利完成CBNET北京节点建设任务；基本完成固话网络建设，支撑中国广电固话首呼；建立并完善网络交付运行机制，突出解决设计施工中管道需求、手续等难点问题，政企业务交付效率实现显著提升；强化以云BOSS为核心的业务支撑能力，完善5G业务数据支持系统建设；做好中国广电北大区核心网系统运维管理工作；启动携号转网专项工作；开展5G网络运行安全能力提升专项行动；二是继续推进基础网络建设和机房升级，贯彻降本增效原则，优化机房升级扩容工作；三是稳步推进“机房下沉”工作。推进城区一二三级机房下沉属地城区分公司的运维管理工作，确保人员和各业务系统稳定，确保有线电视、数据网络安全传输；四是有序开展智慧云（涿州基地）项目1#办公楼结算审核及2#云数据中心建设工作；五是规范建设投资项目管理。制定并发布《歌华有线公司建设投资项目管理办法》，实现公司建设投资项目管理闭环。
（九）贯彻大服务、全服务理念，提升整体服务质效
一是强化考核管理，以接诉即办“三率”考核和工信部“百万用户申告率”考核为抓手，修订《客户服务质量考核管理办法》；二是切实做好热线畅通和“接诉即办”工作；三是根据5G业务发展需要，不断加强系统业务办理能力，上线亲情网创建和退出、开具发票、费用返销、业务退订、业务订购、产品变更、呼叫转移查询、国内国际呼叫长途转移等功能，增加黑名单用户信息、违约金查询等模块；四是顺应服务发展，推进“营维一体”高效运行。结合当前市场变化及用户发展需要，不断优化网络、提升维护效率，实现降本增效的同时提高用户服务质量。
（十）积极发挥投融资平台作用，助力高质量发展
做好已投项目的投后管理和退出等工作。长期跟踪分析持有的上市公司股票，在规则允许的情况下进行合理减持，及时锁定投资收益。股权基金类项目有序推进，力争为公司创造更多投资收益。
（十一）严格落实“降本增效”，不断提升管理水平
一是完善经营考核管理，将各项指标细化落实到位，组织各单位签订经营和成本节约目标责任书，做到经营考核全面覆盖；二是贯彻落实降本增效工作，开展财会监督专项行动，严格预算审核，对长期挂账往来款项、在建工程项目、长期未结项的科技项目、库龄较长的物资等进行专项清理工作；三是进一步完善优化部门编制岗位。按照公司组织机构调整工作确定的“分层优化”“管运分离”“责权利对等”原则，组织完成各部门组织架构、岗位职责、人员编制梳理制定工作，精简优化各部门编制岗位。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,090,848,927.04 | 1,077,189,004.75 | 1.27 |
| 营业成本 | 940,614,334.68 | 981,213,482.99 | -4.14 |
| 销售费用 | 61,274,738.36 | 60,482,905.21 | 1.31 |
| 管理费用 | 46,166,990.59 | 42,793,312.92 | 7.88 |
| 财务费用 | -45,688,336.21 | -67,375,413.42 | 不适用 |
| 研发费用 | 33,965,100.67 | 30,132,868.92 | 12.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 232,994,719.22 | 192,801,557.80 | 20.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,477,564,249.78 | -1,986,491,157.69 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -109,442,458.27 | -16,094,051.33 | 不适用 |
| 净利润 | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | -312.74 |
财务费用变动原因说明：主要系利率下行导致利息收入下降所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期内现金分红所致。净利润变动原因说明：主要系公司所持有贵广网络股份公允价值同比降幅较大所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 投资性房地产 | 27,674,776.19 | 0.17 | 20,422,946.03 | 0.13 | 35.51 | 主要系本期出租房产增多所致。 |
| 交易性金融资产 | 1,259,020,821.92 | 7.91 | 0 | 0 | 100 | 主要是本报告期末未到期的理财产品增加所致。 |
| 应收票据 | 1,908,212.93 | 0.01 | 1,362,380.28 | 0.01 | 40.06 | 主要系本期采用票据结算方式增多所致。 |
| 开发支出 | 520,093.40 | 0 | 0 | 0 | 100 | 主要系本期研发项目较年初增多所致。 |
| 应付职工薪酬 | 88,656,084.02 | 0.56 | 186,181,431.73 | 1.15 | -52.38 | 主要系本报告期发放上年度计提年终奖所致。 |
| 递延所得税负债 | 431,021.17 | 0 | 27,976.79 | 0 | 1,440.64 | 主要系确认租赁负债产生的递延所得税负债所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
本公司其他货币资金中1,182,316.04元系保证金，属于受限资金。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 472,210,813.65 | -151,878,760.41 | -26,160,568.58 | 294,171,484.66 | ||||
| 合计 | 472,210,813.65 | -151,878,760.41 | -26,160,568.58 | 294,171,484.66 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要控股子公司总资产、净资产、营业收入和净利润情况见下表：
单位：元
| 子公司全称 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 2023年6月30日 | 2023年6月30日 | 2023年1-6月 | 2023年1-6月 | |
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 1,045,967,357.88 | 198,672,842.66 | 123,187,650.13 | 9,329,207.78 |
| 北京歌华有线数字媒体有限公司 | 193,887,355.50 | 128,109,850.21 | 69,150,663.99 | 3,657,361.36 |
| 涿州歌华有线电视网络有限公司 | 547,429,062.57 | -31,162,684.19 | 5,058,885.63 | -14,156,942.17 |
| 北京歌华益网科技发展有限公司 | 154,786,060.61 | 101,316,602.00 | 53,420,059.15 | 1,319,922.53 |
| 歌华有线投资管理有限公司 | 499,343,205.22 | 425,911,892.81 | 33,820,341.34 | -8,239,751.35 |
| 燕华时代科技发展有限公司 | 101,136,879.31 | 101,136,879.31 | - | -102,319.85 |
主要参股公司情况请参见：第十节 财务报告附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
虽然全国有线电视行业迈入“有线+5G”融合发展的新时代，并在广电总局的战略部署下，有序持续推进有线电视智能化个性化服务提升，但随着视频内容服务向高清化、移动化、智能化和多屏化发展，目前有线电视行业与IPTV、互联网电视及移动视频等存在多重市场竞争，行业总体发展形势仍处于持续下滑阶段，面临用户流失、成本增加、利润下滑、创新业务尚未发展成熟、优质内容资源供给不足等问题。公司将积极融入全国有线电视网络整合和广电5G建设一体化发展进程，抓住数字经济发展、媒体深度融合、5G建设运营等新机遇，力争突破传统运营方式和管理模式，强化科技引领和创新驱动，全面提升经营管理效能，推进公司实现转型发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月23日 | www.sse.com.cn | 2023年5月24日 | 会议审议通过了以下议案： 1、《2022年度财务分析报告》 2、《2022年度董事会工作报告》 3、《2022年度监事会工作报告》 4、《2022年年度报告及摘要》 5、《2022年度利润分配预案》 6、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构的议案》 7、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计机构的议案》 8、《关于修订〈公司章程〉的议案》 9、《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》 10、《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》 11、《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》 12、《关于修订〈授权规则〉的议案》 （公告编号：2023-015） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2022年年度股东大会决议的召集与召开程序、出席股东大会人员的资格与召集人资格及股东大会的表决程序与表决结果均符合《公司法》《股东大会规则》《公司章程》及其他法律、法规、规范性文件的规定，通过的各项决议合法、有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 曾春 | 总工程师 | 离任 |
| 马健 | 董事、副董事长 | 离任 |
| 唐文伟 | 副总经理 | 离任 |
| 林京 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2023年4月， 公司总工程师曾春先生因达到法定退休年龄原因，辞去公司总工程师职务（公告编号：临2023-013）。
2023年7月，公司董事、副董事长马健先生因身体原因，向公司董事会申请辞去公司董事、副董事长职务；公司副总经理唐文伟先生因达到法定退休年龄，申请辞去公司副总经理职务（公告编号：临2023-018）。公司董事林京先生因个人原因，向公司董事会申请辞去公司董事职务（公告编号：临2023-019）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及下属子公司在日常生产经营中严格遵守各项环保政策，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
√适用 □不适用
(一) 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经2022年年度股东大会审议通过，根据上海证券交易所的有关规定及《歌华有线公司服务类采购管理办法》，公司按规定程序以竞价谈判方式聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司2023年度财务报告审计工作。审计费用119万元，其中2023年半年报审计费40万元，年报审计费79万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 关联交易结算方式 |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 本公司高管任该司董事长 | 接受劳务 | 节目内容费 | 9,156,780.02 | 48.92% | 现金结算 |
| 软件采购 | 932,075.47 | |||||
| 上海异瀚数码科技股份有限公司 | 本公司高管任该公司董事 | 接受劳务 | 系统开发及服务费 | 5,707,817.50 | 27.68% | 现金结算 |
| 物资采购 | 4,340,000.00 | 21.05% | ||||
| 黑龙江龙润通信工程有限公司 | 同一实际控制人 | 接受劳务 | 工程施工费 | 178,552.90 | 0.87% | 现金结算 |
| 宁夏广电工程技术有限公司 | 同一实际控制人 | 接受劳务 | 工程施工费 | 244,222.72 | 1.18% | 现金结算 |
| 中广宽带网络有限公司 | 同一实际控制人 | 接受劳务 | 出口流量费 | 62,191.43 | 0.30% | 现金结算 |
| 中国有线电视网络有限公司 | 同一实际控制人 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 24,681,664.54 | 41.83% | 现金结算 |
| 中广电移动网络有限公司 | 同一实际控制人 | 提供劳务 | 技术服务收入 | 16,784,528.31 | 41.27% | 现金结算 |
| 5G业务合作费 | 7,563,911.27 | |||||
| 北京北广传媒数字电视有限公司 | 联营企业 | 提供劳务 | 频道收转费收入 | 6,603,773.58 | 11.19% | 现金结算 |
| 首都信息发展股份有限公司 | 本公司监事任该公司董事 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 3,112,924.50 | 5.32% | 现金结算 |
| 租赁收入 | 26,819.05 | |||||
| 北京歌华移动电视有限公司 | 本公司高管任该公司董事 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 104,241.70 | 0.18% | 现金结算 |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 本公司高管任该公司董事长 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 96,698.11 | 0.16% | 现金结算 |
| 中广传播集团有限公司 | 其他关联自然人 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 16,200.00 | 0.03% | 现金结算 |
| 北京未来媒体科技股份有限公司 | 同一实际控制人 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 11,886.79 | 0.02% | 现金结算 |
| 北京中广传播有限公司 | 本公司监事任该公司董事 | 提供劳务 | 信息业务收入 | 2,311.32 | 0.00% | 现金结算 |
（1）向关联方提供劳务
①本公司向中国有线电视网络有限公司提供信息业务服务，并向其收取服务费24,681,664.54元。
②本公司向北京北广传媒数字电视有限公司提供 “爱家购物”频道落地服务，并向其收取频道收转费6,603,773.58元。
③本公司向中广电移动网络有限公司提供技术服务及5G业务合作服务，并收取服务费24,348,439.58元。
④本公司向首都信息发展股份有限公司提供信息业务、租赁服务，收取服务费合计3,139,743.55元。
⑤本公司向北京歌华移动电视有限公司提供信息业务服务，收取服务费104,241.70元。
⑥本公司向东方嘉影电视院线传媒股份公司提供信息业务服务，收取服务费96,698.11元。
⑦本公司向中广传播集团有限公司提供信息业务服务，收取服务费16,200.00元。
⑧本公司向北京未来媒体科技股份有限公司提供信息业务服务，收取服务费11,886.79元。
⑨本公司向北京中广传播有限公司提供信息业务服务，收取服务费2,311.32元。
（2）接受关联方劳务
①本报告期应支付东方嘉影电视院线传媒股份公司节目内容费以及软件采购款10,088,855.49元。
②本报告期应支付上海异瀚数码科技股份有限公司系统开发服务费及物资采购款10,047,817.50元。
③本报告期应支付黑龙江龙润通信工程有限公司工程施工费178,552.90元。
④本报告期应支付宁夏广电工程技术有限公司工程施工费244,222.72元。
⑤本报告期应支付中广宽带网络有限公司出口流量费62,191.43元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 64,240 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国广电网络股份有限公司 | 0 | 265,635,026 | 19.09 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 北京北广传媒投资发展中心有限公司 | 0 | 255,217,966 | 18.34 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 29,868,200 | 2.15 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 东方明珠新媒体股份有限公司 | -544,300 | 19,767,142 | 1.42 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 李皓城 | 0 | 10,637,022 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 7,745,818 | 8,866,618 | 0.64 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
| 北京广播集团有限公司 | 0 | 7,944,721 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 北京有线全天电视购物有限责任公司 | 0 | 6,973,323 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 中国广电江西网络有限公司 | 0 | 6,770,480 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | -3,262,000 | 6,582,764 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 中国广电网络股份有限公司 | 265,635,026 | 人民币普通股 | 265,635,026 | |||||||
| 北京北广传媒投资发展中心有限公司 | 255,217,966 | 人民币普通股 | 255,217,966 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 29,868,200 | 人民币普通股 | 29,868,200 | |||||||
| 东方明珠新媒体股份有限公司 | 19,767,142 | 人民币普通股 | 19,767,142 | |||||||
| 李皓城 | 10,637,022 | 人民币普通股 | 10,637,022 | |||||||
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 8,866,618 | 人民币普通股 | 8,866,618 | |||||||
| 北京广播集团有限公司 | 7,944,721 | 人民币普通股 | 7,944,721 | |||||||
| 北京有线全天电视购物有限责任公司 | 6,973,323 | 人民币普通股 | 6,973,323 | |||||||
| 中国广电江西网络有限公司 | 6,770,480 | 人民币普通股 | 6,770,480 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 6,582,764 | 人民币普通股 | 6,582,764 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京北广传媒投资发展中心有限公司和北京广播集团有限公司同属同一实际控制人，中国广电网络股份有限公司是中国广电江西网络有限公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2023]第ZG11859号
北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线）财务报表，包括2023年6月30日的合并及母公司资产负债表，2023年1-6月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了歌华有线2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于歌华有线，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一）有线电视收看维护业务和信息业务收入确认
（二）非上市企业投资公允价值的确认
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）有线电视收看维护业务和信息业务收入确认 | |
| 请参见合并财务报表附注五、38“收入”及五、39“营业收入和营业成本”。 歌华有线收入包括有线电视收看维护业务收入、信息业务收入、频道收转收入、工程建设收入等。2023年1-6月营业收入109,084.89万元，其中有线电视收视维护业务收入和信息业务收入82,578.70万元，占营业收入的75.70%。 由于有线电视收看维护业务和信息业务占比重大，且歌华有线对以上两类业务建立了较为复杂的信息技术系统，分别为IBOSS系统和大客户系统，存在收入计入不正确的会计期间或被操纵的固有风险，因此我们将有线电视收看维护业务收入和信息业务收入确认识别为关键审计事项。 | （1）了解歌华有线与收入确认相关的内部控制和信息系统环境； （2）检查有线电视收看维护业务和信息业务等各类产品合同条款并与管理层访谈,评价歌华有线相关收入的确认政策是否符合企业会计准则的相关规定； （3）利用信息技术专家的工作，测试IBOSS系统和大客户系统设计和运行的有效性； （4）利用信息技术专家的工作，抽查了有线电视收看维护业务和信息业务前端数据记录及收入确认情况； （5）核对营业系统数据与财务系统数据的一致性； （6）执行分析性复核程序，按月份对比收视户数与有线电视收看维护收入金额，分析有线电视收看维护费收入规模的合理性。 |
| （二）非上市企业投资公允价值的确认 | |
| 请参见合并财务报表附注五、10“金融工具”、七、19“其他非流动金融资产”、七、70“公允价值变动损益”及十一“公允价值的披露”。 截至2023年6月30日，歌华有线其他非流动金融资产期末余额71,074.15万元，其中对非上市企业投资的期末余额41,657.00万元，占期末其他非流动金融资产余额的58.61%。 对非上市企业投资由于没有活跃市场报价，估值过程中使用的关键参数涉及管理层的重大假设和估计，因此我们将该类风险投资的公允价值计量识别为关键审计事项。 | （1）了解歌华有线管理各类金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量，结合会计准则评价金融资产分类的准确性； （2）了解并评价歌华有线其他非流动金融资产公允价值估值相关的关键控制的设计及执行； （3）评估歌华有线管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性和胜任能力； （4）复核第三方评估机构公允价值估值计算过程及结果，评价估值技术的适当性，将关键参数与市场数据及其他支持性证据进行核对以分析其合理性。 |
四、其他信息
歌华有线管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括歌华有线2023年1-6月报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估歌华有线的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督歌华有线的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对歌华有线持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致歌华有线不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就歌华有线中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张帆（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：王天平
中国注册会计师：冯学慧
中国?上海 2023年8月29日
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 北京歌华有线电视网络股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 6,606,908,983.14 | 7,960,624,591.26 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 1,259,020,821.92 | - |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 1,908,212.93 | 1,362,380.28 |
| 应收账款 | 七、5 | 505,153,918.11 | 477,117,255.30 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 52,293,371.91 | 43,663,796.12 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 11,579,098.42 | 9,494,852.15 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 294,685,159.32 | 343,184,803.72 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 119,138,271.42 | 101,476,233.67 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 117,503,932.08 | 114,654,121.57 |
| 流动资产合计 | 8,968,191,769.25 | 9,051,578,034.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 277,697,514.13 | 281,953,189.05 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 731,138,363.37 | 733,272,702.25 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 710,741,470.11 | 906,743,313.70 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 27,674,776.19 | 20,422,946.03 |
| 固定资产 | 七、21 | 4,132,643,994.50 | 4,143,242,494.92 |
| 在建工程 | 七、22 | 596,932,481.47 | 564,066,218.71 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 44,263,117.69 | 45,849,151.47 |
| 无形资产 | 七、26 | 276,697,618.69 | 278,483,377.86 |
| 开发支出 | 七、27 | 520,093.40 | - |
| 商誉 | 七、28 | 1,295,475.11 | 1,295,475.11 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 9,783,462.89 | 10,768,727.58 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 14,389,136.29 | 13,864,165.57 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 128,021,247.56 | 106,099,378.02 |
| 非流动资产合计 | 6,951,798,751.40 | 7,106,061,140.27 | |
| 资产总计 | 15,919,990,520.65 | 16,157,639,174.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 596,845,557.80 | 550,552,494.99 |
| 预收款项 | 七、37 | 67,530,842.43 | 64,085,321.02 |
| 合同负债 | 七、38 | 864,183,449.83 | 834,656,596.01 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 88,656,084.02 | 186,181,431.73 |
| 应交税费 | 七、40 | 11,051,385.01 | 11,158,279.58 |
| 其他应付款 | 七、41 | 23,696,824.41 | 21,683,969.14 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 126,057,115.73 | 115,633,965.51 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 7,832,310.68 | 10,170,522.74 |
| 流动负债合计 | 1,785,853,569.91 | 1,794,122,580.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 310,191,510.51 | 307,747,756.95 |
| 长期应付款 | 七、48 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 123,082,681.19 | 139,900,573.88 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 431,021.17 | 27,976.79 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 87,390,684.67 | 94,646,304.64 |
| 非流动负债合计 | 1,241,095,897.54 | 1,262,322,612.26 | |
| 负债合计 | 3,026,949,467.45 | 3,056,445,192.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,391,777,884.00 | 1,391,777,884.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 6,555,503,743.28 | 6,555,503,743.28 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 995,832,571.36 | 995,832,571.36 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 3,949,926,854.56 | 4,158,079,782.72 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 12,893,041,053.20 | 13,101,193,981.36 | |
| 少数股东权益 | - | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 12,893,041,053.20 | 13,101,193,981.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,919,990,520.65 | 16,157,639,174.34 |
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,743,839,731.57 | 7,071,388,931.36 | |
| 交易性金融资产 | 1,259,020,821.92 | - | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 十七、6 | 1,000,000.00 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 475,980,123.98 | 463,185,136.96 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 80,160,848.11 | 82,155,376.39 | |
| 其他应收款 | 600,652,916.80 | 508,862,736.27 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 20,067,885.67 | 20,067,885.67 | |
| 存货 | 93,759,066.82 | 114,356,164.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,272,136.37 | 4,695,872.87 | |
| 其他流动资产 | 92,924,935.73 | 89,889,645.32 | |
| 流动资产合计 | 8,347,610,581.30 | 8,335,533,863.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,167,836,282.97 | 1,173,420,419.71 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 973,617,203.36 | 1,155,522,466.47 | |
| 投资性房地产 | 61,232,952.64 | 60,577,280.73 | |
| 固定资产 | 3,648,709,486.70 | 3,698,238,901.14 | |
| 在建工程 | 420,636,074.76 | 425,682,887.24 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 40,253,568.78 | 43,250,176.33 | |
| 无形资产 | 235,818,711.53 | 237,083,815.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,282,895.52 | 10,015,397.32 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 91,749,015.32 | 85,911,242.25 | |
| 非流动资产合计 | 6,649,136,191.58 | 6,889,702,586.66 | |
| 资产总计 | 14,996,746,772.88 | 15,225,236,450.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 499,901,820.55 | 491,048,026.25 | |
| 预收款项 | 67,530,842.43 | 63,488,907.67 | |
| 合同负债 | 572,286,864.93 | 512,323,336.22 | |
| 应付职工薪酬 | 66,410,051.77 | 154,732,819.77 | |
| 应交税费 | 7,723,764.89 | 1,413,977.63 | |
| 其他应付款 | 18,772,590.14 | 18,778,941.70 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,927,301.72 | 14,926,528.60 | |
| 其他流动负债 | 3,377,425.01 | 4,161,258.15 | |
| 流动负债合计 | 1,249,930,661.44 | 1,260,873,795.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 25,509,178.52 | 23,787,403.61 | |
| 长期应付款 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 123,059,851.00 | 139,159,143.69 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 87,390,684.67 | 94,646,304.64 | |
| 非流动负债合计 | 955,959,714.19 | 977,592,851.94 | |
| 负债合计 | 2,205,890,375.63 | 2,238,466,647.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,391,777,884.00 | 1,391,777,884.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,554,222,814.21 | 6,554,222,814.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 995,832,571.36 | 995,832,571.36 | |
| 未分配利润 | 3,849,023,127.68 | 4,044,936,532.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 12,790,856,397.25 | 12,986,769,802.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 14,996,746,772.88 | 15,225,236,450.09 |
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,090,848,927.04 | 1,077,189,004.75 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,090,848,927.04 | 1,077,189,004.75 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,045,220,095.41 | 1,055,189,307.61 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 940,614,334.68 | 981,213,482.99 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 8,887,267.32 | 7,942,150.99 |
| 销售费用 | 七、63 | 61,274,738.36 | 60,482,905.21 |
| 管理费用 | 七、64 | 46,166,990.59 | 42,793,312.92 |
| 研发费用 | 七、65 | 33,965,100.67 | 30,132,868.92 |
| 财务费用 | 七、66 | -45,688,336.21 | -67,375,413.42 |
| 其中：利息费用 | 10,350,692.70 | 9,668,048.69 | |
| 利息收入 | 56,144,498.00 | 77,168,612.64 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 17,516,785.80 | 4,872,372.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 7,181,238.07 | 12,449,564.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,629,231.90 | 12,449,564.43 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -159,263,639.63 | 36,348,357.49 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -12,707,756.34 | -20,892,122.72 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | - | - |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -2,466,886.51 | 681,355.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -104,111,426.98 | 55,459,224.54 |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 930,566.78 | 54,044.13 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,821,957.02 | 2,465,300.29 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -105,002,817.22 | 53,047,968.38 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 1,550,325.41 | 2,960,850.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十八、2 | -0.0766 | 0.0360 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | -0.0766 | 0.0360 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 926,523,896.00 | 919,774,283.78 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 805,843,517.69 | 847,332,245.37 |
| 税金及附加 | 7,052,502.19 | 7,072,317.69 | |
| 销售费用 | 57,200,058.23 | 56,323,539.01 | |
| 管理费用 | 34,992,628.33 | 31,821,031.52 | |
| 研发费用 | 24,717,067.24 | 24,983,734.99 | |
| 财务费用 | -49,803,557.30 | -73,985,483.96 | |
| 其中：利息费用 | 777,838.41 | 776,941.92 | |
| 利息收入 | 50,677,434.46 | 74,879,581.71 | |
| 加：其他收益 | 16,407,386.57 | 4,283,029.48 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 3,731,440.21 | -3,801,690.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,179,434.04 | -3,801,690.64 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -146,814,113.21 | 44,764,784.12 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,523,533.50 | -19,838,029.20 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -2,596,763.41 | 681,309.10 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -93,273,903.72 | 52,316,302.02 | |
| 加：营业外收入 | 767,656.77 | 46,540.41 | |
| 减：营业外支出 | 1,807,372.43 | 2,465,300.27 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -94,313,619.38 | 49,897,542.16 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -94,313,619.38 | 49,897,542.16 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -94,313,619.38 | 49,897,542.16 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -94,313,619.38 | 49,897,542.16 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,149,738,069.76 | 1,085,927,353.03 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | - | 33,184,926.31 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 65,844,306.76 | 11,357,871.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,215,582,376.52 | 1,130,470,151.24 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 550,448,252.14 | 513,934,227.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 372,039,331.26 | 376,524,695.56 | |
| 支付的各项税费 | 23,287,660.86 | 19,489,095.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（2） | 36,812,413.04 | 27,720,574.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 982,587,657.30 | 937,668,593.44 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 232,994,719.22 | 192,801,557.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 14,557,761.77 | 11,050,918.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,811,637.30 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 186,995.35 | 338,718.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 402,752.91 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78（3） | - | 77,167,535.29 |
| 投资活动现金流入小计 | 37,959,147.33 | 88,557,171.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 265,523,397.11 | 200,048,329.41 | |
| 投资支付的现金 | 1,250,000,000.00 | 1,875,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,515,523,397.11 | 2,075,048,329.41 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,477,564,249.78 | -1,986,491,157.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 101,478,140.79 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（6） | 7,964,317.48 | 16,094,051.33 |
| 筹资活动现金流出小计 | 109,442,458.27 | 16,094,051.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -109,442,458.27 | -16,094,051.33 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,354,011,988.83 | -1,809,783,651.22 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,959,738,655.93 | 7,691,230,398.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,605,726,667.10 | 5,881,446,746.95 | |
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,003,373,480.23 | 951,752,173.80 | |
| 收到的税费返还 | - | 33,184,926.31 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 56,077,489.34 | 5,236,388.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,059,450,969.57 | 990,173,488.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 430,024,846.78 | 392,332,748.09 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 279,140,402.62 | 284,656,814.09 | |
| 支付的各项税费 | 8,830,642.28 | 8,692,459.23 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,685,216.64 | 22,844,507.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 745,681,108.32 | 708,526,529.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 313,769,861.25 | 281,646,959.54 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 12,910,707.71 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,811,637.30 | 433,439.80 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,775.00 | 338,718.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 402,752.91 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 74,878,514.21 | |
| 投资活动现金流入小计 | 36,146,872.92 | 75,650,672.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 230,994,020.97 | 210,460,795.68 | |
| 投资支付的现金 | 1,250,000,000.00 | 1,875,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 90,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,570,994,020.97 | 2,125,460,795.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,534,847,148.05 | -2,049,810,123.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 101,478,140.79 | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,993,772.20 | 8,244,081.81 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 106,471,912.99 | 8,244,081.81 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -106,471,912.99 | -8,244,081.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,327,549,199.79 | -1,776,407,245.94 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,071,388,931.36 | 6,806,664,781.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,743,839,731.57 | 5,030,257,535.87 |
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,555,503,743.28 | 995,832,571.36 | 4,157,579,492.93 | 13,100,693,691.57 | 13,100,693,691.57 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 500,289.79 | 500,289.79 | 500,289.79 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,391,777,884.00 | 6,555,503,743.28 | 995,832,571.36 | 4,158,079,782.72 | 13,101,193,981.36 | 13,101,193,981.36 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -208,152,928.16 | -208,152,928.16 | -208,152,928.16 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -106,553,142.63 | -106,553,142.63 | -106,553,142.63 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -101,599,785.53 | -101,599,785.53 | -101,599,785.53 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -101,599,785.53 | -101,599,785.53 | -101,599,785.53 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,555,503,743.28 | 995,832,571.36 | 3,949,926,854.56 | 12,893,041,053.20 | 12,893,041,053.20 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,554,805,543.28 | 960,841,884.29 | 3,922,258,727.30 | 12,829,684,038.87 | 12,829,684,038.87 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 2,943,871.02 | 2,943,871.02 | 2,943,871.02 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,391,777,884.00 | 6,554,805,543.28 | 960,841,884.29 | 3,925,202,598.32 | 12,832,627,909.89 | 12,832,627,909.89 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,934,664.82 | - | -13,934,664.82 | -13,934,664.82 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 50,087,117.84 | 50,087,117.84 | 50,087,117.84 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -64,021,782.66 | - | -64,021,782.66 | -64,021,782.66 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -64,021,782.66 | - | -64,021,782.66 | -64,021,782.66 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,554,805,543.28 | 960,841,884.29 | 3,911,267,933.50 | - | 12,818,693,245.07 | 12,818,693,245.07 |
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
母公司所有者权益变动表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,554,222,814.21 | 995,832,571.36 | 4,044,936,532.59 | 12,986,769,802.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,391,777,884.00 | 6,554,222,814.21 | 995,832,571.36 | 4,044,936,532.59 | 12,986,769,802.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -195,913,404.91 | -195,913,404.91 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -94,313,619.38 | -94,313,619.38 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -101,599,785.53 | -101,599,785.53 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -101,599,785.53 | -101,599,785.53 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,554,222,814.21 | 995,832,571.36 | 3,849,023,127.68 | 12,790,856,397.25 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,553,524,614.21 | 960,841,884.29 | 3,794,042,139.03 | 12,700,186,521.53 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,391,777,884.00 | 6,553,524,614.21 | 960,841,884.29 | 3,794,042,139.03 | 12,700,186,521.53 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,124,240.50 | -14,124,240.50 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 49,897,542.16 | 49,897,542.16 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -64,021,782.66 | -64,021,782.66 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -64,021,782.66 | -64,021,782.66 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,391,777,884.00 | 6,553,524,614.21 | 960,841,884.29 | 3,779,917,898.53 | 12,686,062,281.03 |
公司负责人：郭章鹏 主管会计工作负责人：胡志鹏 会计机构负责人：李铭
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]120号文件批准，由北京歌华文化发展集团有限公司、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于1999年9月29日成立，注册资本19,000万元人民币，股本为19,000万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于2001年1月4日公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，2001年2月8日社会公众股上市交易，发行后股本为27,000万股，其中：法人股19,000万股，社会公众股8,000万股，注册资本变更为27,000万元。
根据2002年第二次临时股东大会决议，以2001年年末总股本27,000万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增8,100万股，转增后本公司股本总额变更为35,100万股，注册资本变更为35,100万元。
经2002年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50号文核准，本公司于2004年5月12日发行12.5亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年1.3%，第二年1.6%，第三年1.9%，第四年2.2%，第五年2.6%。
经北京市人民政府京政函[2004]101号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]1053号文件批复，2004年12月29日，本公司原股东北京歌华文化发展集团有限公司将其所持有的23,335.208万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心有限公司。2005年度本公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。
根据2005年9月16日召开的公司2005年第二次临时股东大会决议，以截至2005年9月29日收盘时公司总股本351,468,193股为基数，按每10股转增股本6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本210,880,916股。
根据本公司2006年2月23日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006年3月3日实施了股权分置改革方案：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3股股份，即流通股股东获得非流通股股东支付的股份为79,692,087股。
根据本公司2007年4月19日召开的2006年度股东大会关于实施2006年度利润分配方案的决议，以截至2007年5月9日收盘时公司总股本662,582,603股为基数，按每10股转增股本6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本397,549,562股。
本公司2004年发行的可转换公司债券“歌华转债”于2009年5月11日到期，累计已有1,248,609,000.00元转成公司发行的股票，到期兑付本金1,391,000.00元，累计增加股本数量为100,930,420股。
2009年度，有限售条件股份476,919,370股转为无限售条件流通股。
根据本公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591号核准，本公司于2010年11月25日发行16亿元可转换公司债券（以下简称“2010年歌华转债”，可转债票面年利率第一年0.6%、第二年0.8%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.6%、第六年
1.9%。债券到期偿还：公司于本次可转债期满后5个交易日内按本次发行的可转债票面面值的105%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。
截至2015年4月28日，本公司“2010年歌华转债”1,586,400,000元转成股票，累计转股数量为107,991,128股，剩余“2010年歌华转债”于2015年4月28日全部赎回。
根据本公司2015年3月6日第五届董事会第十三次会议、2014年度股东大会、2015年第二次临时股东大会决议、2015年7月20日第五届董事会第二十一次会议以及2015年8月5日第五届董事会第二十二次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475号文核准，本公司非公开发行股票223,425,858股，相应增加注册资本人民币223,425,858.00元。此次变更后，本公司股本总额为1,391,777,884.00元。
2020年12月21日，本公司控股股东北广传媒投资发展中心将其所持本公司265,635,026股股份（占本公司总股本的19.0860%）完成过户，变更为中国广电网络股份有限公司（以下简称“广电股份”），交易各方已收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》。此次变更后，北广传媒投资发展中心持有本公司255,217,966股股份，占本公司总股本的18.3376%，广电股份持有本公司265,635,026股股份，占公司总股本的19.0860%，总股本数不变，公司控股股东由北广传媒投资发展中心变更为广电股份。
本公司企业法人营业执照注册号：911100007002336492。
本公司注册地址：北京市海淀区西三环北路87号4层409。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设投融资部（董事会办公室）、人力资源部、财务部、物资管理部、审计合规部、市场部、政企业务部、媒资管理部、计划建设部、信息系统部等27个直属部门。
本公司及其子公司主要经营活动：
主要负责全北京市有线广播电视网络的建设、管理和经营，并从事广播电视节目收转传送、视频点播、网络信息服务、基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务、国内IP电话业务和有线电视广告设计、制作、发布等业务。
本财务报表及财务报表附注经本公司第六届董事会第十四次会议于2023年8月29日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、23固定资产”、“五、29无形资产”“五、38收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司及其子公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及其子公司采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、21长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司及其子公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司及其子公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司及其子公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司及其子公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司及其子公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司及其子公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司及其子公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司及其子公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司及其子公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司及其子公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司及其子公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司及其子公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司及其子公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司及其子公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的
对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司及其子公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司及其子公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司及其子公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司及其子公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司及其子公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司及其子公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司及其子公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司及其子公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司及其子公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款应收账款组合1：应收合并范围内关联方
应收账款组合2：应收其他客户对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司及其子公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并范围内关联方其他应收款组合2：应收其他客户
对划分为组合的其他应收款，本公司及其子公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款
本公司及其子公司的长期应收款包括应收融资租赁款、应收分期收款提供劳务款等款项。
本公司及其子公司依据信用风险特征将应收融资租赁款及应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收融资租赁款B、应收分期收款提供劳务款长期应收款组合1：未逾期的长期应收款长期应收款组合2：逾期的长期应收款
对划分为组合的长期应收款组合，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司及其子公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司及其子公司始终
按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1：应收合并范围内关联方应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款应收账款组合1：应收合并范围内关联方应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司及其子公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并范围内关联方其他应收款组合2：应收其他客户
对划分为组合的其他应收款，本公司及其子公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、周转材料、合同履约成本等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
本公司及其子公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资和其他债权投资，本公司及其子公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资和其他债权投资，本公司及其子公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司及其子公司的长期应收款包括应收融资租赁款、应收分期收款提供劳务款等款项。
本公司及其子公司依据信用风险特征将应收融资租赁款及应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收融资租赁款B、应收分期收款提供劳务款长期应收款组合1：未逾期的长期应收款长期应收款组合2：逾期的长期应收款
对划分为组合的长期应收款组合，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司及其子公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司及其子公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 3% | 6.47%-2.425% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3% | 19.40%-9.70% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3% | 19.40%-6.47% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 3% | 16.17% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
1、 使用权资产确认条件
本公司及其子公司使用权资产是指本公司及其子公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 本公司及其子公司作为承租人发生的初始直接费用； 本公司及其子公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司及其子公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
2、 使用权资产的折旧方法
本公司及其子公司采用直线法计提折旧。 本公司及其子公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
3、 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
见附注五、30资产减值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 |
软件
| 软件 | 5-6 | 直线法摊销 |
土地使用权
| 土地使用权 | 30-43 | 直线法摊销 |
特许经营权
| 特许经营权 | 10 | 直线法摊销 |
IDC业务资源
| IDC业务资源 | 5 | 直线法摊销 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司及其子公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司及其子公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司及其子公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司及其子公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司及其子公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司及其子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司及其子公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司及其子公司在职工为本公司及其子公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司及其子公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司及其子公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司及其子公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司及其子公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司及其子公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司及其子公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司及其子公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司及其子公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司及其子公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司及其子公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司及其子公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司及其子公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司及其子公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司及其子公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司及其子公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司及其子公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司及其子公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司及其子公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司及其子公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司及其子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司及其子公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司及其子公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司及其子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司及其子公司履约的同时即取得并消耗本公司及其子公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司及其子公司履约过程中在建的商品。
? 本公司及其子公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司及其子公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司及其子公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司及其子公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司及其子公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司及其子公司在客户取得相关商品或服务控制权时点
确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司及其子公司考虑下列迹象：
? 本公司及其子公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司及其子公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司及其子公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司及其子公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
具体确认方法
有线电视收看维护收入：在服务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。
工程建设收入：有线电视网络工程建设收入在已经收款并为用户开通有线电视收视服务时确认收入；信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。
有线电视入网收入：收到入网费时计入其他非流动负债，并按10年期限分期确认收入。
信息业务收入：主要包括安装服务、传输及维护收入。安装服务在劳务已经提供并取得客户的确认单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分期确认。
频道收转收入；按协议约定的服务期限，分期确认。
商品销售收入；于取得商品销售确认单时确认为收入。
广告费收入；按协议约定的服务期限，分期确认。
设备使用费收入：按协议约定设备使用期限，分期确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司及其子公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司及其子公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司及其子公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一
项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司及其子公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司及其子公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司及其子公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司及其子公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司及其子公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司及其子公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司及其子公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司及其子公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司及其子公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司及其子公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司及其子公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司及其子公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司及其子公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司及其子公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司及其子公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司及其子公司提供贷款的，本公司及其子公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司及其子公司的，本公司及其子公司将对应的贴息冲减
相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司及其子公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司及其子公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司及其子公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司及其子公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司及其子公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司及其子公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司及其子公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司及其子公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司及其子公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司及其子公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
? 本公司及其子公司发生的初始直接费用；
? 本公司及其子公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至
租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司及其子公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司及其子公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司及其子公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司及其子公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司及其子公司的增量借款利率作为折现率。
本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司及其子公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司及其子公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司及其子公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司及其子公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司及其子公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司及其子公司作为出租人
在租赁开始日，本公司及其子公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司及其子公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司及其子公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司及其子公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司及其子公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。
3、售后租回交易
公司按照本附注“五、38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司及其子公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| （1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等 | 经2023年8月28日召开的第六届董事会审计委员会第七次会议以及2023年8月29日召开的第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十二次会议审议通过 | 详见说明 |
有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
其他说明：
本公司及其子公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 企业会计准则解释第16号 | 递延所得税资产 | 3,023,332.28 | |
| 企业会计准则解释第16号 | 递延所得税负债 | 79,461.26 | |
| 企业会计准则解释第16号 | 未分配利润 | 2,943,871.02 | |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 | ||
| 2023.6.30 /2023年1-6月 | 2022.12.31 /20221-6月 | 2023.6.30 /2023年1-6月 | 2022.12.31 /20221-6月 | ||
| 企业会计准则解释第16号 | 递延所得税资产 | 528,266.58 | |||
| 企业会计准则解释第16号 | 递延所得税负债 | 431,021.17 | 27,976.79 | ||
| 企业会计准则解释第16号 | 所得税费用 | 931,310.96 | 1,696,008.98 | ||
| 企业会计准则解释第16号 | 未分配利润 | 431,021.17 | 500,289.79 | ||
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
因本企业2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，对列报的同期数据进行追溯调整，具体金额的影响值，请参见审计报告附注五、44重要会计政策和会计估计的变更。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 7,960,624,591.26 | 7,960,624,591.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,362,380.28 | 1,362,380.28 | |
| 应收账款 | 477,117,255.30 | 477,117,255.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 43,663,796.12 | 43,663,796.12 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 9,494,852.15 | 9,494,852.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 343,184,803.72 | 343,184,803.72 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 101,476,233.67 | 101,476,233.67 | |
| 其他流动资产 | 114,654,121.57 | 114,654,121.57 | |
| 流动资产合计 | 9,051,578,034.07 | 9,051,578,034.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 281,953,189.05 | 281,953,189.05 | |
| 长期股权投资 | 733,272,702.25 | 733,272,702.25 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 906,743,313.70 | 906,743,313.70 | |
| 投资性房地产 | 20,422,946.03 | 20,422,946.03 | |
| 固定资产 | 4,143,242,494.92 | 4,143,242,494.92 | |
| 在建工程 | 564,066,218.71 | 564,066,218.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 45,849,151.47 | 45,849,151.47 | |
| 无形资产 | 278,483,377.86 | 278,483,377.86 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | 1,295,475.11 | 1,295,475.11 | |
| 长期待摊费用 | 10,768,727.58 | 10,768,727.58 | |
| 递延所得税资产 | 13,335,898.99 | 13,864,165.57 | -528,266.58 |
| 其他非流动资产 | 106,099,378.02 | 106,099,378.02 | |
| 非流动资产合计 | 7,105,532,873.69 | 7,106,061,140.27 | -528,266.58 |
| 资产总计 | 16,157,110,907.76 | 16,157,639,174.34 | -528,266.58 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 550,552,494.99 | 550,552,494.99 | |
| 预收款项 | 64,085,321.02 | 64,085,321.02 | |
| 合同负债 | 834,656,596.01 | 834,656,596.01 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 186,181,431.73 | 186,181,431.73 | |
| 应交税费 | 11,158,279.58 | 11,158,279.58 | |
| 其他应付款 | 21,683,969.14 | 21,683,969.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 115,633,965.51 | 115,633,965.51 | |
| 其他流动负债 | 10,170,522.74 | 10,170,522.74 | |
| 流动负债合计 | 1,794,122,580.72 | 1,794,122,580.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 307,747,756.95 | 307,747,756.95 | |
| 长期应付款 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 139,900,573.88 | 139,900,573.88 | |
| 递延所得税负债 | 0 | 27,976.79 | -27,976.79 |
| 其他非流动负债 | 94,646,304.64 | 94,646,304.64 | |
| 非流动负债合计 | 1,262,294,635.47 | 1,262,322,612.26 | -27,976.79 |
| 负债合计 | 3,056,417,216.19 | 3,056,445,192.98 | -27,976.79 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,391,777,884.00 | 1,391,777,884.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,555,503,743.28 | 6,555,503,743.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 995,832,571.36 | 995,832,571.36 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,157,579,492.93 | 4,158,079,782.72 | -500,289.79 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 13,100,693,691.57 | 13,101,193,981.36 | -500,289.79 |
| 少数股东权益 | - | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 13,100,693,691.57 | 13,101,193,981.36 | -500,289.79 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,157,110,907.76 | 16,157,639,174.34 | -528,266.58 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 7,071,388,931.36 | 7,071,388,931.36 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 应收账款 | 463,185,136.96 | 463,185,136.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 82,155,376.39 | 82,155,376.39 | |
| 其他应收款 | 508,862,736.27 | 508,862,736.27 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 20,067,885.67 | 20,067,885.67 | |
| 存货 | 114,356,164.26 | 114,356,164.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 4,695,872.87 | 4,695,872.87 | |
| 其他流动资产 | 89,889,645.32 | 89,889,645.32 | |
| 流动资产合计 | 8,335,533,863.43 | 8,335,533,863.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,173,420,419.71 | 1,173,420,419.71 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 1,155,522,466.47 | 1,155,522,466.47 | |
| 投资性房地产 | 60,577,280.73 | 60,577,280.73 | |
| 固定资产 | 3,698,238,901.14 | 3,698,238,901.14 | |
| 在建工程 | 425,682,887.24 | 425,682,887.24 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 43,250,176.33 | 43,250,176.33 | |
| 无形资产 | 237,083,815.47 | 237,083,815.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,015,397.32 | 10,015,397.32 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 85,911,242.25 | 85,911,242.25 | |
| 非流动资产合计 | 6,889,702,586.66 | 6,889,702,586.66 | |
| 资产总计 | 15,225,236,450.09 | 15,225,236,450.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 491,048,026.25 | 491,048,026.25 | |
| 预收款项 | 63,488,907.67 | 63,488,907.67 | |
| 合同负债 | 512,323,336.22 | 512,323,336.22 | |
| 应付职工薪酬 | 154,732,819.77 | 154,732,819.77 | |
| 应交税费 | 1,413,977.63 | 1,413,977.63 | |
| 其他应付款 | 18,778,941.70 | 18,778,941.70 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,926,528.60 | 14,926,528.60 | |
| 其他流动负债 | 4,161,258.15 | 4,161,258.15 | |
| 流动负债合计 | 1,260,873,795.99 | 1,260,873,795.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 23,787,403.61 | 23,787,403.61 | |
| 长期应付款 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 139,159,143.69 | 139,159,143.69 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 94,646,304.64 | 94,646,304.64 | |
| 非流动负债合计 | 977,592,851.94 | 977,592,851.94 | |
| 负债合计 | 2,238,466,647.93 | 2,238,466,647.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,391,777,884.00 | 1,391,777,884.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,554,222,814.21 | 6,554,222,814.21 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 995,832,571.36 | 995,832,571.36 | |
| 未分配利润 | 4,044,936,532.59 | 4,044,936,532.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 12,986,769,802.16 | 12,986,769,802.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,225,236,450.09 | 15,225,236,450.09 | |
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
| 房产税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京歌华有线电视网络股份有限公司 | 免税 |
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 15 |
| 北京歌华有线数字媒体有限公司 | 15 |
| 涿州歌华有线电视网络有限公司 | 25 |
| 北京歌华益网科技发展有限公司 | 25 |
| 歌华有线投资管理有限公司 | 25 |
| 燕华时代科技发展有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据财政部、税务总局、中央宣传部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》财税[2019]16号，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起五年内免征企业所得税。2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司作为北京市转制文化企业，从2019年1月1日至2023年12月31日继续免缴企业所得税。
（2）根据财政部、国家税务总局下发的财税[2019]17号《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》，2019年1月1日至2023年12月31日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。
（3）本公司子公司北京歌华有线数字媒体有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于2021年10月25日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期：三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。
（4）本公司子公司北京歌华有线工程管理有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于2021年10月25日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期：三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 129,049.69 | 157,468.72 |
| 银行存款 | 6,605,597,392.02 | 7,955,682,714.71 |
| 其他货币资金 | 1,182,541.43 | 4,784,407.83 |
| 合计 | 6,606,908,983.14 | 7,960,624,591.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 履约保证金 | 1,182,316.04 | 885,935.33 |
| 合计 | 1,182,316.04 | 885,935.33 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,259,020,821.92 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 1,259,020,821.92 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,259,020,821.92 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 340,170.66 | 1,300,000.00 |
| 商业承兑票据 | 1,568,042.27 | 62,380.28 |
| 合计 | 1,908,212.93 | 1,362,380.28 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,023,522.53 | 100.00 | 115,309.60 | 5.70 | 1,908,212.93 | 1,367,090.00 | 100.00 | 4,709.72 | 0.34 | 1,362,380.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 340,170.66 | 16.81 | 340,170.66 | 1,300,000.00 | 95.09 | 1,300,000.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 1,683,351.87 | 83.19 | 115,309.60 | 6.85 | 1,568,042.27 | 67,090.00 | 4.91 | 4,709.72 | 7.02 | 62,380.28 |
| 合计 | 2,023,522.53 | 100.00 | 115,309.60 | / | 1,908,212.93 | 1,367,090.00 | 100.00 | 4,709.72 | / | 1,362,380.28 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收票据
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收票据 | 2,023,522.53 | 115,309.60 | 5.70 |
| 合计 | 2,023,522.53 | 115,309.60 | 5.70 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款应收账款组合1：应收合并范围内关联方应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据 | 4,709.72 | 110,599.88 | 115,309.60 | ||
| 合计 | 4,709.72 | 110,599.88 | 115,309.60 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 360,229,379.69 |
| 1年以内小计 | 360,229,379.69 |
| 1至2年 | 129,946,991.57 |
| 2至3年 | 75,774,195.40 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 41,851,766.17 |
| 4至5年 | 13,456,135.88 |
| 5年以上 | 93,070,105.20 |
| 合计 | 714,328,573.91 |
| 减：坏账准备 | 209,174,655.80 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 714,328,573.91 | 100.00 | 209,174,655.80 | 29.28 | 505,153,918.11 | 676,730,274.17 | 100.00 | 199,613,018.87 | 29.50 | 477,117,255.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收其他客户 | 714,328,573.91 | 100.00 | 209,174,655.80 | 29.28 | 505,153,918.11 | 676,730,274.17 | 100.00 | 199,613,018.87 | 29.50 | 477,117,255.30 |
| 合计 | 714,328,573.91 | 100.00 | 209,174,655.80 | / | 505,153,918.11 | 676,730,274.17 | 100.00 | 199,613,018.87 | / | 477,117,255.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 360,229,379.69 | 24,675,712.50 | 6.85 |
| 1至2年 | 129,946,991.57 | 24,767,896.60 | 19.06 |
| 2至3年 | 75,774,195.40 | 29,082,136.20 | 38.38 |
| 3至4年 | 41,851,766.17 | 24,977,134.05 | 59.68 |
| 4至5年 | 13,456,135.88 | 12,601,671.25 | 93.65 |
| 5年以上 | 93,070,105.20 | 93,070,105.20 | 100.00 |
| 合计 | 714,328,573.91 | 209,174,655.80 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款应收账款组合1：应收合并范围内关联方应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他客户 | 199,613,018.87 | 10,547,794.92 | 986,157.99 | 209,174,655.80 | ||
| 合计 | 199,613,018.87 | 10,547,794.92 | 986,157.99 | 209,174,655.80 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 北京市公安局通州分局 | 42,572,128.56 | 5.96 | 4,785,640.60 |
| 中国电信股份有限公司北京分公司 | 20,854,703.59 | 2.92 | 3,904,013.34 |
| 辽宁广播电视台 | 18,885,000.00 | 2.64 | 4,648,533.00 |
| 北京市公安局平谷分局 | 18,209,479.51 | 2.55 | 9,186,710.11 |
| 重庆广播电视集团（总台） | 17,145,000.00 | 2.40 | 3,643,710.00 |
| 合计 | 117,666,311.66 | 16.47 | 26,168,607.05 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 51,159,566.41 | 97.83 | 39,392,159.43 | 90.22 |
| 1至2年 | 408,352.47 | 0.78 | 571,492.95 | 1.30 |
| 2至3年 | 277,942.46 | 0.53 | 251,760.96 | 0.58 |
| 3年以上 | 447,510.57 | 0.86 | 3,448,382.78 | 7.90 |
| 合计 | 52,293,371.91 | 100.00 | 43,663,796.12 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京顺世宏信科技有限公司 | 23,649,401.82 | 45.22 |
| 中广电移动网络有限公司 | 4,437,279.00 | 8.49 |
| 合肥神州数码有限公司 | 3,551,216.00 | 6.79 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 1,761,694.12 | 3.37 |
| 北京伊启科技有限公司 | 1,603,773.54 | 3.07 |
| 合计 | 35,003,364.48 | 66.94 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 11,579,098.42 | 9,494,852.15 |
| 合计 | 11,579,098.42 | 9,494,852.15 |
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,018,731.74 | 100.00 | 2,439,633.32 | 17.40 | 11,579,098.42 | 12,322,702.44 | 100.00 | 2,827,850.29 | 22.95 | 9,494,852.15 | |
| 其中：应收其他客户 | 14,018,731.74 | 100.00 | 2,439,633.32 | 17.40 | 11,579,098.42 | 12,322,702.44 | 100.00 | 2,827,850.29 | 22.95 | 9,494,852.15 | |
| 合计 | 14,018,731.74 | 100.00 | 2,439,633.32 | —— | 11,579,098.42 | 12,322,702.44 | 100.00 | 2,827,850.29 | —— | 9,494,852.15 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收其他客户 | 14,018,731.74 | 2,439,633.32 | 17.40 |
| 合计 | 14,018,731.74 | 2,439,633.32 | —— |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 8,255,500.06 |
| 1年以内小计 | 8,255,500.06 |
| 1至2年 | 2,377,649.43 |
| 2至3年 | 1,389,679.17 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 734,302.15 |
| 4至5年 | 526,948.20 |
| 5年以上 | 734,652.73 |
| 合计 | 14,018,731.74 |
| 减：坏账准备 | 2,439,633.32 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、保证金 | 10,553,441.18 | 8,186,052.84 |
| 往来款及其他 | 3,465,290.56 | 4,135,849.60 |
| 合计 | 14,018,731.74 | 12,321,902.44 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 341,104.77 | 2,486,745.52 | 2,827,850.29 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -90,198.11 | 90,198.11 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 348,722.56 | 258,980.11 | 607,702.67 | |
| 本期转回 | 191,499.96 | 804,419.68 | 995,919.64 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 408,139.26 | 2,031,504.06 | 2,439,633.32 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他客户 | 2,827,850.29 | 607,702.67 | 995,919.64 | 2,439,633.32 | ||
| 合计 | 2,827,850.29 | 607,702.67 | 995,919.64 | 2,439,633.32 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中广电移动网络有限公司 | 保证金 | 1,400,000.00 | 1年以内 | 9.99 | 70,000.00 |
| 国家税务总局北京市税务局 | 保证金及暂付款 | 624,705.46 | 2年以内 | 4.46 | 44,215.38 |
| 北京市合力电信有限公司 | 其他应收及暂付款 | 616,636.92 | 1至2年 | 4.40 | 61,663.69 |
| 北京市广播电视监测中心 | 保证金 | 615,760.00 | 2年以内 | 4.39 | 46,502.00 |
| 北京市通州区农业农村局 | 保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 4.28 | 30,000.00 |
| 合计 | / | 3,857,102.38 | / | 27.52 | 252,381.07 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 39,505,498.13 | 39,505,498.13 | 44,385,995.00 | 4,713,828.37 | 39,672,166.63 | |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 32,896,919.44 | 32,896,919.44 | 56,420,695.56 | 3,639,231.80 | 52,781,463.76 | |
| 周转材料 | 363,345.54 | 363,345.54 | 366,418.69 | 366,418.69 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 252,080,725.60 | 47,824,590.53 | 204,256,135.07 | 259,315,013.14 | 47,824,590.53 | 211,490,422.61 |
| 发出商品 | 17,663,261.14 | 17,663,261.14 | 38,874,332.03 | 38,874,332.03 | ||
| 合计 | 342,509,749.85 | 47,824,590.53 | 294,685,159.32 | 399,362,454.42 | 56,177,650.70 | 343,184,803.72 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,713,828.37 | 4,713,828.37 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,639,231.80 | 3,639,231.80 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 47,824,590.53 | 47,824,590.53 | ||||
| 合计 | 56,177,650.70 | 8,353,060.17 | 47,824,590.53 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 |
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 119,138,271.42 | 101,476,233.67 |
| 合计 | 119,138,271.42 | 101,476,233.67 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 留抵税额 | 110,342,258.00 | 103,090,298.59 |
| 待认证进项税额 | 6,609,894.92 | 9,577,310.42 |
| 待抵扣进项税额 | 520,140.70 | 1,278,779.42 |
| 预缴所得税 | 31,638.46 | 707,733.14 |
| 合计 | 117,503,932.08 | 114,654,121.57 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 472,990,747.92 | 472,990,747.92 | 470,885,702.05 | 470,885,702.05 | |||
| 减：未实现融资收益 | -77,427,098.74 | -77,427,098.74 | -92,152,152.20 | -92,152,152.20 | 8.17%、8.24% | ||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | 11,412,455.00 | 9,129,964.00 | 2,282,491.00 | 11,412,455.00 | 5,706,227.50 | 5,706,227.50 | |
| 减：未实现融资收益 | -1,010,354.63 | -1,010,354.63 | -1,010,354.63 | -1,010,354.63 | |||
| 减：1年内到期的长期应收款 | -128,268,235.42 | -9,129,964.00 | -119,138,271.42 | -107,182,461.17 | -5,706,227.50 | -101,476,233.67 | |
| 合计 | 277,697,514.13 | 277,697,514.13 | 281,953,189.05 | 281,953,189.05 | —— | ||
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
长期应收款坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | |||
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 |
其中：逾期的长期应收款
| 其中：逾期的长期应收款 | 11,412,455.00 | 2.36 | 9,129,964.00 | 80.00 | 2,282,491.00 | 11,412,455.00 | 2.37 | 5,706,227.50 | 50.00 | 5,706,227.50 |
未逾期的长期应收款
| 未逾期的长期应收款 | 472,990,747.92 | 97.64 | 472,990,747.92 | 470,885,702.05 | 97.63 | 470,885,702.05 |
合计
| 合计 | 484,403,202.92 | 100.00 | 9,129,964.00 | —— | 475,273,238.92 | 482,298,157.05 | 100.00 | 5,706,227.50 | —— | 476,591,929.55 |
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京云有限公司 | 21,502,182.48 | -613,330.26 | 20,888,852.22 | ||||||||
| 华政融媒（北京）科技有限公司 | 9,277,895.92 | -184,686.32 | 9,093,209.60 | ||||||||
| 北京歌华视讯文化有限公司 | 6,763,570.78 | 5,100,000.00 | -1,663,570.78 | ||||||||
| 小计 | 37,543,649.18 | 5,100,000.00 | -798,016.58 | -1,663,570.78 | 29,982,061.82 | ||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京歌华丝路金桥传媒产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 318,262,282.54 | 3,449,797.86 | 321,712,080.40 | ||||||||
| 嘉影电视院线控股有限公司 | 194,884,517.55 | 427,394.64 | 195,311,912.19 | ||||||||
| 北京歌华移动电视有限公司 | 141,225,992.84 | 573,502.80 | 141,799,495.64 | ||||||||
| 北京歌华影视股份有限公司 | 24,882,841.40 | 912,102.58 | 25,794,943.98 | ||||||||
| 北京北广传媒数字电视有限公司 | 16,473,418.74 | 64,450.60 | 16,537,869.34 | ||||||||
| 小计 | 695,729,053.07 | 5,427,248.48 | 701,156,301.55 | ||||||||
| 合计 | 733,272,702.25 | 5,100,000.00 | 4,629,231.90 | -1,663,570.78 | 731,138,363.37 |
其他说明长期股权投资本期减少系被投资单位北京歌华视讯文化有限公司注销清算。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 710,741,470.11 | 906,743,313.70 |
| 权益工具投资 | 710,741,470.11 | 906,743,313.70 |
| 其中：对非上市企业及影视剧投资 | 416,569,985.45 | 434,532,500.05 |
| 上市公司股票 | 294,171,484.66 | 472,210,813.65 |
| 合计 | 710,741,470.11 | 906,743,313.70 |
其他说明：
本公司截至2023 年6月30 日持有上市公司股票“贵广网络”29,956,363股，2023年6月30日收盘价为9.82元。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 29,328,501.96 | 2,592,077.40 | 31,920,579.36 | |
| 2.本期增加金额 | 11,632,703.10 | 11,632,703.10 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建 | 11,632,703.10 | 11,632,703.10 | ||
| 工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 40,961,205.06 | 2,592,077.40 | 43,553,282.46 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 10,391,418.49 | 1,106,214.84 | 11,497,633.33 | |
| 2.本期增加金额 | 4,341,599.04 | 39,273.90 | 4,380,872.94 | |
| （1）计提或摊销 | 497,432.89 | 39,273.90 | 536,706.79 | |
| （2）其他增加 | 3,844,166.15 | 3,844,166.15 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,733,017.53 | 1,145,488.74 | 15,878,506.27 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 26,228,187.53 | 1,446,588.66 | 27,674,776.19 | |
| 2.期初账面价值 | 18,937,083.47 | 1,485,862.56 | 20,422,946.03 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,132,633,094.57 | 4,143,242,494.92 |
| 固定资产清理 | 10,899.93 | |
| 合计 | 4,132,643,994.50 | 4,143,242,494.92 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,914,677,929.99 | 77,634,761.09 | 131,719,370.75 | 11,524,766,980.86 | 14,648,799,042.69 | |
| 2.本期增加金额 | 95,291,098.99 | 318,299.73 | 2,037,852.77 | 199,293,075.93 | 296,940,327.42 | |
| （1）购置 | 32,597,680.37 | 318,299.73 | 2,037,852.77 | 116,332,062.40 | 151,285,895.27 | |
| （2）在建工程转入 | 62,693,418.62 | 82,961,013.53 | 145,654,432.15 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 15,075,693.95 | 9,384,049.25 | 12,401,394.73 | 69,156,754.14 | 106,017,892.07 | |
| （1）处置或报废 | 19,920.00 | 9,384,049.25 | 12,401,394.73 | 69,156,754.14 | 90,962,118.12 | |
| （2）投资性房地产转出 | 11,632,703.10 | 11,632,703.10 | ||||
| （3）其他减少 | 3,423,070.85 | 3,423,070.85 | ||||
| 4.期末余额 | 2,994,893,335.03 | 68,569,011.57 | 121,355,828.79 | 11,654,903,302.65 | 14,839,721,478.04 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 841,383,891.91 | 72,011,915.07 | 111,756,837.57 | 9,430,006,791.75 | 10,455,159,436.30 | |
| 2.本期增加金额 | 41,489,504.02 | 530,513.86 | 3,070,234.50 | 248,439,364.55 | 293,529,616.93 | |
| （1）计提 | 41,489,504.02 | 530,513.86 | 3,070,234.50 | 248,439,364.55 | 293,529,616.93 | |
| 3.本期减少金额 | 3,864,086.15 | 8,847,512.14 | 13,181,020.73 | 66,090,953.90 | 91,983,572.92 | |
| （1）处置或报废 | 19,920.00 | 8,847,512.14 | 13,181,020.73 | 66,090,953.90 | 88,139,406.77 | |
| （2）其他减少 | 3,844,166.15 | 3,844,166.15 | ||||
| 4.期末余额 | 879,009,309.78 | 63,694,916.79 | 101,646,051.34 | 9,612,355,202.40 | 10,656,705,480.31 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,457,624.37 | 47,939,487.10 | 50,397,111.47 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 14,208.31 | 14,208.31 | ||||
| （1）处置或报废 | 14,208.31 | 14,208.31 | ||||
| 4.期末余额 | 2,457,624.37 | 47,925,278.79 | 50,382,903.16 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,113,426,400.88 | 4,874,094.78 | 19,709,777.45 | 1,994,622,821.46 | 4,132,633,094.57 | |
| 2.期初账面价值 | 2,070,836,413.71 | 5,622,846.02 | 19,962,533.18 | 2,046,820,702.01 | 4,143,242,494.92 | |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 智慧云1号办公楼 | 202,319,498.96 | 正在办理 |
| 副中心机房 | 156,180,041.09 | 正在办理 |
| 中粮万科假日风景机房 | 14,488,033.69 | 正在办理 |
| 周口店机房 | 10,335,847.68 | 正在办理 |
| 长阳稻田机房 | 9,695,362.50 | 整体权属登记证尚未办理 |
| 回龙观云趣园一区3＃楼 | 1,880,096.96 | 为整体产权证，无法办理分割产权证 |
| 十里堡机房 | 1,614,400.00 | 正在办理 |
| 永宁机房 | 799,389.43 | 正在办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 通用设备 | 10,284.54 | |
| 专用设备 | 615.39 | |
| 合计 | 10,899.93 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 313,405,980.73 | 280,352,707.41 |
| 工程物资 | 283,526,500.74 | 283,713,511.30 |
| 合计 | 596,932,481.47 | 564,066,218.71 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 有线广播电视光缆网络工程 | 244,140,682.07 | 244,140,682.07 | 246,479,227.12 | 246,479,227.12 | ||
| 智慧云项目（涿州基地）工程 | 65,814,504.86 | 65,814,504.86 | 30,560,186.49 | 30,560,186.49 | ||
| 全媒体聚合云项目 | 3,450,793.80 | 3,450,793.80 | 3,313,293.80 | 3,313,293.80 | ||
| 合计 | 313,405,980.73 | 313,405,980.73 | 280,352,707.41 | 280,352,707.41 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 有线广播电视光缆网络工程 | — | 246,479,227.12 | 94,918,952.31 | 89,155,494.44 | 8,102,002.92 | 244,140,682.07 | — | — | 自筹资金 | |||
| 智慧云项目（涿州基地）工程 | 1,650,000,000.00 | 30,560,186.49 | 35,254,318.37 | 65,814,504.86 | 16.25 | 49.50 | 自筹资金 | |||||
| 副中心机房 | 160,000,000.00 | 56,498,937.71 | 56,498,937.71 | 97.61 | 100.00 | 自筹资金 | ||||||
| 全媒体聚合云项目 | 128,300,000.00 | 3,313,293.80 | 137,500.00 | 3,450,793.80 | 2.69 | 2.69 | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 1,938,300,000.00 | 280,352,707.41 | 186,809,708.39 | 145,654,432.15 | 8,102,002.92 | 313,405,980.73 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 284,730,882.36 | 1,204,381.62 | 283,526,500.74 | 297,785,868.21 | 14,072,356.91 | 283,713,511.30 |
| 合计 | 284,730,882.36 | 1,204,381.62 | 283,526,500.74 | 297,785,868.21 | 14,072,356.91 | 283,713,511.30 |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 83,066,498.05 | 83,066,498.05 |
| 2.本期增加金额 | 8,529,079.66 | 8,529,079.66 |
| —新增租赁 | 8,529,079.66 | 8,529,079.66 |
| 3.本期减少金额 | 2,609,956.66 | 2,609,956.66 |
| —处置 | 2,609,956.66 | 2,609,956.66 |
| 4.期末余额 | 88,985,621.05 | 88,985,621.05 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 37,217,346.58 | 37,217,346.58 |
| 2.本期增加金额 | 10,115,113.44 | 10,115,113.44 |
| (1)计提 | 10,115,113.44 | 10,115,113.44 |
| 3.本期减少金额 | 2,609,956.66 | 2,609,956.66 |
| (1)处置 | 2,609,956.66 | 2,609,956.66 |
| 4.期末余额 | 44,722,503.36 | 44,722,503.36 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 44,263,117.69 | 44,263,117.69 |
| 2.期初账面价值 | 45,849,151.47 | 45,849,151.47 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 特许经营权 | 专利权 | 非专利技术 | IDC业务资源及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 63,734,692.70 | 727,660,100.57 | 2,610,198.18 | 9,645,003.71 | 803,649,995.16 | ||
| 2.本期增加金额 | 37,122,728.18 | 37,122,728.18 | |||||
| (1)购置 | 37,122,728.18 | 37,122,728.18 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 63,734,692.70 | 764,782,828.75 | 2,610,198.18 | 9,645,003.71 | 840,772,723.34 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 14,153,226.29 | 502,648,654.91 | 2,610,198.18 | 5,754,537.92 | 525,166,617.30 | ||
| 2.本期增加金额 | 702,519.36 | 37,690,820.77 | 515,147.22 | 38,908,487.35 | |||
| （1）计提 | 702,519.36 | 37,690,820.77 | 515,147.22 | 38,908,487.35 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 14,855,745.65 | 540,339,475.68 | 2,610,198.18 | 6,269,685.14 | 564,075,104.65 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 48,878,947.05 | 224,443,353.07 | 3,375,318.57 | 276,697,618.69 | |||
| 2.期初账面价值 | 49,581,466.41 | 225,011,445.66 | 3,890,465.79 | 278,483,377.86 | |||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.41%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 基于标签的个性化内容推荐系统 | 520,093.40 | 520,093.40 | ||||
| 合计 | 520,093.40 | 520,093.40 | ||||
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 北京歌华有线数字媒体有限公司 | 1,295,475.11 | 1,295,475.11 | ||
| 合计 | 1,295,475.11 | 1,295,475.11 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为2%（上期：2%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根
据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为10%（上期：10%），已反映了相对于有关分部的风险。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
其他说明：
√适用 □不适用
商誉的形成系本公司子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒体有限公司2002年投资及2003年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 管道租赁费 | 6,720,065.95 | 191,059.50 | 6,529,006.45 | ||
| 装修费 | 3,159,471.55 | 854,298.17 | 2,305,173.38 | ||
| 技术服务费 | 499,205.85 | 1,024,752.48 | 856,692.14 | 667,266.19 | |
| 其他 | 389,984.23 | 107,967.36 | 282,016.87 | ||
| 合计 | 10,768,727.58 | 1,024,752.48 | 2,010,017.17 | 9,783,462.89 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 19,854,480.34 | 3,472,596.71 | 17,867,926.92 | 2,958,933.54 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 计入公允价值变动损益的其他非流动金融资产的公允价值变动 | 41,440,561.61 | 10,360,140.40 | 35,806,606.12 | 8,951,651.53 |
| 计提未发放工资 | 2,346,959.32 | 367,970.95 | 8,156,462.74 | 1,236,885.69 |
| 无形资产摊销 | 753,712.92 | 188,428.23 | 753,712.92 | 188,428.23 |
| 租赁负债 | 396,812,146.00 | 59,612,623.24 | 384,667,790.25 | 57,700,168.54 |
| 合计 | 461,207,860.19 | 74,001,759.53 | 447,252,498.95 | 71,036,067.53 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 使用权资产 | 399,573,198.09 | 60,043,644.41 | 381,332,525.00 | 57,199,878.75 |
| 合计 | 399,573,198.09 | 60,043,644.41 | 381,332,525.00 | 57,199,878.75 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 59,612,623.24 | 14,389,136.29 | 57,171,901.96 | 13,864,165.57 |
| 递延所得税负债 | 59,612,623.24 | 431,021.17 | 57,171,901.96 | 27,976.79 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 70,569,151.05 | 70,569,151.05 |
| 未实现内部利润 | 27,059,856.68 | 18,645,783.29 |
| 减值准备 | 248,829,673.60 | 260,534,372.96 |
| 递延收益-政府补助 | 123,082,681.19 | 139,900,573.88 |
| 金融资产权益工具持有期间公允价值变动 | 35,946,975.90 | -513,264,179.01 |
| 计提未发放工资 | 88,497,500.00 | |
| 租赁负债 | -204,272.14 | -5,115,750.99 |
| 合计 | 505,284,066.28 | 59,767,451.18 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 8,526,067.68 | 8,526,067.68 | |
| 2024 | 9,382,547.48 | 9,382,547.48 | |
| 2025 | 11,419,969.68 | 11,419,969.68 | |
| 2026 | 15,718,410.00 | 15,718,410.00 | |
| 2027 | 25,522,156.21 | 25,522,156.21 | |
| 合计 | 70,569,151.05 | 70,569,151.05 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付大型设备及工程款 | 125,416,235.11 | 125,416,235.11 | 103,494,365.57 | 103,494,365.57 | ||
| 无形资产预付款 | 1,691,886.79 | 1,691,886.79 | 1,691,886.79 | 1,691,886.79 | ||
| 被征收房屋 | 913,125.66 | 913,125.66 | 913,125.66 | 913,125.66 | ||
| 合计 | 128,021,247.56 | 128,021,247.56 | 106,099,378.02 | 106,099,378.02 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程及设备款 | 488,404,980.27 | 415,498,532.57 |
| 货款 | 55,361,204.69 | 67,264,214.77 |
| 预提费用 | 53,079,372.84 | 67,789,747.65 |
| 合计 | 596,845,557.80 | 550,552,494.99 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 107,325,000.00 | 未最终签订合同暂估款 |
| 第二名 | 35,750,000.00 | 未最终签订合同暂估款 |
| 第三名 | 34,960,270.93 | 尚未结算 |
| 第四名 | 21,182,000.00 | 尚未结算 |
| 第五名 | 19,228,393.15 | 尚未结算 |
| 合计 | 218,445,664.08 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 用户业务预存款 | 66,111,821.47 | 63,326,199.44 |
| 预收房屋租赁款 | 1,419,020.96 | 759,121.58 |
| 合计 | 67,530,842.43 | 64,085,321.02 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程建设及入网建设款项 | 372,459,694.82 | 395,817,185.63 |
| 预收收视费及信息业务款项 | 464,735,462.18 | 423,167,454.67 |
| 预收频道收转费款项 | 21,698,207.61 | 9,398,833.34 |
| 预收销售商品款项 | 5,290,085.22 | 6,273,122.37 |
| 合计 | 864,183,449.83 | 834,656,596.01 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 185,076,551.99 | 249,767,998.69 | 347,325,741.91 | 87,518,808.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,104,879.74 | 37,573,039.26 | 37,540,643.75 | 1,137,275.25 |
| 三、辞退福利 | 58,255.08 | 58,255.08 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 186,181,431.73 | 287,399,293.03 | 384,924,640.74 | 88,656,084.02 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 107,395,712.71 | 182,206,772.64 | 282,611,845.06 | 6,990,640.29 |
| 二、职工福利费 | 7,179,623.26 | 7,179,623.26 | ||
| 三、社会保险费 | 707,348.46 | 28,502,041.75 | 27,921,221.44 | 1,288,168.77 |
| 其中：医疗保险费 | 670,193.30 | 27,646,303.37 | 27,068,257.48 | 1,248,239.19 |
| 工伤保险费 | 22,759.95 | 758,134.39 | 757,445.30 | 23,449.04 |
| 生育保险费 | 14,395.21 | 97,603.99 | 95,518.66 | 16,480.54 |
| 四、住房公积金 | 117,650.00 | 25,340,518.00 | 25,330,665.00 | 127,503.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 76,855,840.82 | 6,539,043.04 | 4,282,387.15 | 79,112,496.71 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 185,076,551.99 | 249,767,998.69 | 347,325,741.91 | 87,518,808.77 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 893,019.36 | 34,799,682.92 | 34,769,427.88 | 923,274.40 |
| 2、失业保险费 | 33,321.08 | 1,090,453.24 | 1,089,507.77 | 34,266.55 |
| 3、企业年金缴费 | 178,539.30 | 1,682,903.10 | 1,681,708.10 | 179,734.30 |
| 合计 | 1,104,879.74 | 37,573,039.26 | 37,540,643.75 | 1,137,275.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,115,520.83 | 1,892,836.78 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,832,582.41 | 8,367,313.30 |
| 个人所得税 | 8,017,498.05 | 594,619.12 |
| 城市维护建设税 | 11,630.86 | 127,601.21 |
| 教育费附加 | 8,307.75 | 91,143.72 |
| 文化建设费 | 22,833.78 | 57,241.80 |
| 印花税 | 43,011.33 | 27,523.65 |
| 合计 | 11,051,385.01 | 11,158,279.58 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 23,696,824.41 | 21,683,969.14 |
| 合计 | 23,696,824.41 | 21,683,969.14 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 17,921,590.50 | 17,284,894.47 |
| 往来款 | 4,134,482.62 | 3,886,913.90 |
| 职工款项及其他 | 1,640,751.29 | 512,160.77 |
| 合计 | 23,696,824.41 | 21,683,969.14 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳创维数字技术有限公司 | 548,800.00 | 质保期内 |
| 四川长虹网络科技有限责任公司 | 315,440.00 | 质保期内 |
| 四川九州电子科技股份有限公司 | 308,450.00 | 质保期内 |
| 合计 | 1,172,690.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 126,057,115.73 | 115,633,965.51 |
| 合计 | 126,057,115.73 | 115,633,965.51 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 7,832,310.68 | 10,170,522.74 |
| 合计 | 7,832,310.68 | 10,170,522.74 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 488,332,233.43 | 484,748,298.03 |
| 减：未确认的融资费用 | -52,083,607.19 | -61,366,575.57 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -126,057,115.73 | -115,633,965.51 |
| 合计 | 310,191,510.51 | 307,747,756.95 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 |
| 合计 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 高清交互数字电视工程专项补助 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 | 注 | ||
| 合计 | 720,000,000.00 | 720,000,000.00 | / |
其他说明：
注：2010年，根据《北京市财政局关于下达2010年基本建设市级项目地方政府债券资金预算的函》（京财经二指[2010]546号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设
施示范工程（应用工程一期）项目”（以下简称：高清交互项目）第一期专项拨款200,000,000.00元；2011年，根据《北京市财政局关于下达2010年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二指[2010]2085号）、《北京市财政局关于下达2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]694号）、《北京市财政局关于下达2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]1314号），累计收到北京市财政局拨付高清交互项目款720,000,000.00元。2021年8月27日，本公司向北京市广播电视局报送《歌华有线公司关于高清交互电视基础设施示范工程（一期）项目申请办理结项手续的请示》，鉴于高清交互电视基础设施示范工程（一期）项目已完成并投入使用，且已完成内部验收和结转固定资产，申请市广电局就“高清交互电视基础设施示范工程（一期）项目”办理结项手续。截至2023年6月30日，该项目未办理结项手续。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 139,900,573.88 | 16,817,892.69 | 123,082,681.19 | ||
| 合计 | 139,900,573.88 | 16,817,892.69 | 123,082,681.19 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿 | 56,320,992.18 | 1,265,358.42 | 55,055,633.76 | 与资产相关 | |||
| 架空入地工程建设 | 14,612,213.00 | 1,212,069.90 | 13,400,143.10 | 与资产相关 | |||
| 广播电影电视局基于直播电视的互动增强多媒体应用项目补助资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 市广电局文化产业发展专项资金 | 12,000,000.00 | 3,123,027.78 | 8,876,972.22 | 与资产相关 | |||
| 自主 HINOC 技术的百万级用户覆盖网络部署与应用示范 | 8,337,875.00 | 8,337,875.00 | 与资产及收益相关 | ||||
| 云游戏聚合平台项目发展基金 | 8,810,000.00 | 2,743,641.67 | 6,066,358.33 | 与资产相关 | |||
| 中国有线电视内容资源集成分成服务平台 | 5,000,000.00 | 69,444.44 | 4,930,555.56 | 与资产相关 | |||
| 面向 8K 超高清实验频 | 2,971,293.61 | 262,172.94 | 2,709,120.67 | 与资产相关 |
| 道的信号传输分发系统研发与示范应用 | |||||||
| 工业互联网网络安全公共服务平台项目 | 2,192,361.11 | 187,916.64 | 2,004,444.47 | 与资产相关 | |||
| 数字文化传播示范基地项目扶持基金 | 3,176,450.16 | 1,270,579.98 | 1,905,870.18 | 与资产相关 | |||
| 智能教育服务平台 | 6,110,000.00 | 4,505,914.26 | 1,604,085.74 | 与资产相关 | |||
| 工信部电子信息产业发展基金数字电视智能项目补助经费 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新闻出版广电局歌华视讯客户端项目 | 1,475,000.00 | 150,000.00 | 1,325,000.00 | 与资产相关 | |||
| 市文化创新发展资金项目经费 | 1,905,555.62 | 816,666.66 | 1,088,888.96 | 与资产相关 | |||
| HINOC课题4同轴宽带接入自动核心宽带及其解决方案研制 | 750,000.00 | 750,000.00 | 与资产及收益相关 | ||||
| 冰雪项目交互式多维度观赛体验技术与系统项目 | 843,750.00 | 112,500.00 | 731,250.00 | 与资产相关 | |||
| 全国文化名家即四个一批人才工程自主选题项目补助款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于有线电视网络的 5G 接入深度覆盖应用示范 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于智慧广电服务街乡吹哨部门报到工作平台 | 468,600.00 | 468,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 智慧广电服务基层治理政务大数据平台项目 | 468,600.00 | 468,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 网络视听全景式交互化新业态应用示范 | 356,453.01 | 356,453.01 | 与资产相关 | ||||
| 科技部 2012GE015AHT 跨区域互动电视媒体应用聚合云服务总体架构及关键技术研究/课题二 | 370,333.50 | 100,999.98 | 269,333.52 | 与资产相关 | |||
| 互动电视媒体应用聚合云服务项目课题一 | 289,666.50 | 79,000.02 | 210,666.48 | 与资产相关 | |||
| 北京市广播电视公益广告项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 智慧广电8K超高清视频直播专项扶持资金 | 22,830.19 | 22,830.19 | 与收益相关 | ||||
| 项目部"2022年北京市推动智慧广电发展专项资金奖励"资金 | 718,600.00 | 718,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 139,900,573.88 | 16,817,892.69 | 123,082,681.19 | —— |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 有线电视入网费 | 87,390,684.67 | 94,646,304.64 |
| 合计 | 87,390,684.67 | 94,646,304.64 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,391,777,884.00 | 1,391,777,884.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,514,773,775.19 | 6,514,773,775.19 | ||
| 其他资本公积 | 40,729,968.09 | 40,729,968.09 | ||
| 合计 | 6,555,503,743.28 | 6,555,503,743.28 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 995,832,571.36 | 995,832,571.36 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 995,832,571.36 | 995,832,571.36 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,157,579,492.93 | 3,922,258,727.30 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 500,289.79 | 2,943,871.02 |
| 调整后期初未分配利润 | 4,158,079,782.72 | 3,925,202,598.32 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -106,553,142.63 | 331,889,661.54 |
| 减：提取法定盈余公积 | 34,990,687.07 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 101,599,785.53 | 64,021,790.07 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,949,926,854.56 | 4,158,079,782.72 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2,943,871.02 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润500,289.79 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,076,620,106.16 | 939,997,827.54 | 1,069,625,055.00 | 980,613,642.52 |
| 其他业务 | 14,228,820.88 | 616,507.14 | 7,563,949.75 | 599,840.47 |
| 合计 | 1,090,848,927.04 | 940,614,334.68 | 1,077,189,004.75 | 981,213,482.99 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
营业收入明细
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 有线电视收看维护收入 | 416,008,169.11 | 441,210,201.91 |
| 信息业务收入 | 409,778,811.74 | 363,510,189.97 |
| 频道收转收入 | 122,818,396.27 | 121,700,534.38 |
| 工程建设收入 | 62,468,750.99 | 73,043,278.20 |
| 商品销售收入 | 46,311,094.46 | 40,004,389.51 |
| 广告业务收入 | 8,156,481.66 | 17,541,242.54 |
| 有线电视入网收入 | 11,078,401.93 | 12,615,218.49 |
| 其他业务收入 | 14,228,820.88 | 7,563,949.75 |
| 合计 | 1,090,848,927.04 | 1,077,189,004.75 |
营业收入分解信息
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 有线电视收看维护收入 | 信息业务收入 | 频道收转收入 | 工程建设收入 | 商品销售收入 | 广告费收入 | 有线电视入网收入 | 其他业务收入 | 合计 | |
| 主营业务收入 | 416,008,169.11 | 409,778,811.74 | 122,818,396.27 | 62,468,750.99 | 46,311,094.46 | 8,156,481.66 | 11,078,401.93 | 1,076,620,106.16 | |
| 其中：某一时点确认 | 62,468,750.99 | 46,311,094.46 | 108,779,845.45 | ||||||
| 某一时段确认 | 416,008,169.11 | 409,778,811.74 | 122,818,396.27 | 8,156,481.66 | 11,078,401.93 | 967,840,260.71 | |||
| 其他业务收入 | 14,228,820.88 | 14,228,820.88 | |||||||
| 其中：租赁收入 | 14,121,141.79 | 14,121,141.79 | |||||||
| 其他服务收入 | 107,679.09 | 107,679.09 | |||||||
| 合计 | 416,008,169.11 | 409,778,811.74 | 122,818,396.27 | 62,468,750.99 | 46,311,094.46 | 8,156,481.66 | 11,078,401.93 | 14,228,820.88 | 1,090,848,927.04 |
营业成本明细
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 业务运行成本 | 259,599,941.68 | 270,930,601.18 |
| 折旧成本 | 280,732,391.65 | 306,259,299.17 |
| 人工成本 | 208,939,134.65 | 223,396,401.43 |
| 网络运行成本 | 123,507,043.11 | 118,451,667.53 |
| 商品销售成本 | 45,181,907.92 | 39,608,811.82 |
| 无形资产摊销 | 22,037,408.53 | 21,966,861.41 |
| 其他业务成本 | 616,507.14 | 599,840.45 |
| 合计 | 940,614,334.68 | 981,213,482.99 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 331,635.27 | 320,224.12 |
| 教育费附加 | 237,125.05 | 231,638.57 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 7,294,508.46 | 6,281,454.45 |
| 土地使用税 | 217,446.87 | 259,528.93 |
| 车船使用税 | 117,110.41 | 117,461.03 |
| 印花税 | 556,277.48 | 451,426.60 |
| 文化事业建设费 | 133,163.78 | 278,910.86 |
| 环境保护税 | 1,506.43 | |
| 合计 | 8,887,267.32 | 7,942,150.99 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 34,910,119.53 | 32,272,670.48 |
| 业务经费 | 14,925,972.18 | 16,799,325.47 |
| 折旧费用 | 11,087,734.05 | 11,058,845.76 |
| 无形资产摊销 | 350,912.60 | 352,063.50 |
| 合计 | 61,274,738.36 | 60,482,905.21 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 26,508,079.19 | 24,935,187.87 |
| 业务经费 | 10,579,815.08 | 9,374,643.90 |
| 折旧费用 | 7,482,721.33 | 7,361,243.62 |
| 中介费用 | 914,861.54 | 407,934.39 |
| 无形资产摊销 | 681,513.45 | 714,303.14 |
| 合计 | 46,166,990.59 | 42,793,312.92 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产摊销 | 15,838,652.77 | 15,077,188.45 |
| 业务经费 | 4,774,563.66 | 5,467,973.83 |
| 人工成本 | 9,624,702.07 | 4,816,292.40 |
| 折旧费用 | 3,727,182.17 | 4,771,414.24 |
| 合计 | 33,965,100.67 | 30,132,868.92 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 10,350,692.70 | 9,668,048.69 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 10,350,692.70 | 9,668,048.69 |
| 减：利息收入 | -56,144,498.00 | -77,168,612.64 |
| 汇兑损益 | ||
| 手续费及其他 | 105,469.09 | 125,150.53 |
| 合计 | -45,688,336.21 | -67,375,413.42 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,959,804.77 | 4,249,286.52 |
| 进项税加计抵减 | 315,704.97 | 384,966.10 |
| 代扣个人所得税手续费 | 241,276.06 | 238,119.98 |
| 合计 | 17,516,785.80 | 4,872,372.60 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能教育服务平台 | 4,505,914.26 | 与资产相关 | |
| 市广电局文化产业发展专项资金 | 3,123,027.78 | 与资产相关 | |
| 云游戏聚合平台项目发展基金 | 2,743,641.67 | 与资产相关 | |
| 数字文化传播示范基地项目扶持基金 | 1,270,579.98 | 1,270,579.98 | 与资产相关 |
| 拆迁补偿 | 1,265,358.42 | 1,195,358.28 | 与资产相关 |
| 架空入地工程工程建设 | 1,212,069.90 | 1,212,069.90 | 与资产相关 |
| 市文化创新发展资金项目经费 | 816,666.66 | 与资产相关 | |
| 面向8K超高清实验频道的信号传输分发系统研发与示范应用 | 262,172.94 | 与资产相关 | |
| 北京市广播电视公益广告项目 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业互联网网络安全公共服务平台项目 | 187,916.64 | 与资产相关 | |
| 新闻出版广电局歌华视讯客户端项目 | 150,000.00 | 与资产相关 | |
| 冰雪项目交互式多维度观赛体验技术与系统 | 112,500.00 | 与资产相关 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | |||
| 科技部 2012GE015AHT 跨区域互动电视媒体应用聚合云服务总体架构及关键技术研究/课题二 | 100,999.98 | 与资产相关 | |
| 残疾人就业岗位补贴 | 141,912.08 | 121,000.00 | 与收益相关 |
| 科技部拨付互动电视媒体应用聚合云服务项目课题一第一笔专项经费（科技部2012GE010AHT 跨区域互动电视媒体应用聚合云服务总体架构及关键技术研究/课题一） | 79,000.02 | 与资产相关 | |
| 中国有线电视内容资源集成分成服务平台 | 69,444.44 | 与资产相关 | |
| 社保中心拨付兴业培训补贴（2000 元*133人） | 266,000.00 | 与收益相关 | |
| 老旧汽车淘汰更新补贴款 | 48,000.00 | 与收益相关 | |
| 2022年推动智慧广电发展专项资金奖励 | 718,600.00 | 与收益相关 | |
| 社保中心稳岗培训补贴 | 136,278.36 | 与收益相关 | |
| 合计 | 16,959,804.77 | 4,249,286.52 | —— |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,629,231.90 | 12,449,564.43 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 402,752.91 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 499,121.22 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 1,650,132.04 | |
| 合计 | 7,181,238.07 | 12,449,564.43 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 8,510,209.36 | 8,817,808.22 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -167,773,848.99 | 27,530,549.27 |
| 合计 | -159,263,639.63 | 36,348,357.49 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 110,599.88 | -25,740.00 |
| 应收账款坏账损失 | 9,561,636.93 | 16,480,455.01 |
| 其他应收款坏账损失 | -388,216.97 | 1,013,671.21 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 3,423,736.50 | 3,423,736.50 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 12,707,756.34 | 20,892,122.72 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -2,466,886.51 | 675,886.76 |
| 使用权资产处置利得 | 5,468.84 | |
| 合计 | -2,466,886.51 | 681,355.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款 | 21,900.00 | 15,360.00 | 21,900.00 |
| 赔偿收入 | 49,710.00 | 7,283.40 | 49,710.00 |
| 无法支付的款项 | 636,604.56 | 636,604.56 | |
| 其他 | 222,352.22 | 31,400.73 | 222,352.22 |
| 合计 | 930,566.78 | 54,044.13 | 930,566.78 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非流动资产毁损报废损失 | 342,211.61 | 1,363,648.52 | 342,211.61 |
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 3,378.14 | ||
| 赔偿支出 | 1,464,706.40 | 956,378.48 | 1,464,706.40 |
| 罚款及滞纳金 | 578.98 | 34,166.46 | 578.98 |
| 其他 | 14,460.03 | 107,728.69 | 14,460.03 |
| 合计 | 1,821,957.02 | 2,465,300.29 | 1,821,957.02 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,645,718.13 | 2,753,280.80 |
| 递延所得税费用 | -95,392.72 | 207,569.74 |
| 合计 | 1,550,325.41 | 2,960,850.54 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -105,002,817.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,149,829.55 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,416,172.70 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 8,549.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,210,541.05 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -402,422.36 |
| 所得税费用 | 1,550,325.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的押金及保证金 | 7,079,300.32 | 6,365,196.85 |
| 利息收入 | 56,188,413.69 | |
| 其他往来款 | 1,887,920.87 | 3,377,554.12 |
| 政府补助 | 141,912.08 | 783,078.36 |
| 收到的扣缴税款手续费 | 261,040.25 | 252,543.48 |
| 营业外收入及其他 | 285,719.55 | 579,499.09 |
| 合计 | 65,844,306.76 | 11,357,871.90 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 16,932,320.81 | 15,123,084.73 |
| 支付的押金及履约保证金 | 9,007,617.46 | 6,212,426.13 |
| 其他往来款 | 9,318,488.51 | 5,433,988.45 |
| 营业外支出 | 1,380,280.91 | 951,075.47 |
| 手续费 | 173,705.35 | |
| 合计 | 36,812,413.04 | 27,720,574.78 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 77,167,535.29 | |
| 合计 | 77,167,535.29 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁付款额 | 7,964,317.48 | 15,980,498.74 |
| 手续费 | 113,552.59 | |
| 合计 | 7,964,317.48 | 16,094,051.33 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -106,553,142.63 | 50,087,117.84 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 12,707,756.34 | 20,892,122.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 294,066,323.72 | 321,677,537.91 |
| 使用权资产摊销 | 10,115,113.44 | 10,992,107.43 |
| 无形资产摊销 | 38,908,487.35 | 38,110,416.50 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,010,017.17 | 771,620.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,466,886.51 | 682,292.92 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 342,211.61 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 159,263,639.63 | -36,348,357.49 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,350,692.70 | -67,375,413.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,181,238.07 | -12,449,564.43 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -524,970.72 | -841,473.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 403,044.38 | 1,049,043.46 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 48,499,644.40 | -33,095,641.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -65,410,436.69 | -28,111,968.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -166,469,309.92 | -73,238,282.21 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 232,994,719.22 | 192,801,557.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 6,605,726,667.10 | 5,881,446,746.95 |
| 减：现金的期初余额 | 7,959,738,655.93 | 7,691,230,398.17 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,354,011,988.83 | -1,809,783,651.22 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 6,605,726,667.10 | 7,959,738,655.93 |
| 其中：库存现金 | 129,049.69 | 157,468.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 6,605,597,392.02 | 7,955,682,714.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 225.39 | 3,898,472.50 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 6,605,726,667.10 | 7,959,738,655.93 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,182,316.04 | 履约保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 1,182,316.04 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 拆迁补偿 | 75,792,790.54 | 递延收益 | 1,265,358.42 |
| 架空入地工程建设 | 24,241,398.01 | 递延收益 | 1,212,069.90 |
| 广播电影电视局基于直播电视的互动增强多媒体应用项目补助资金 | 10,000,000.00 | 递延收益 | |
| 市广电局文化产业发展专项资金 | 12,000,000.00 | 递延收益 | 3,123,027.78 |
| 自主 HINOC 技术的百万级用户覆盖网络部署与应用示范 | 8,337,875.00 | 递延收益 | |
| 云游戏聚合平台项目发展基金 | 8,810,000.00 | 递延收益 | 2,743,641.67 |
| 中国有线电视内容资源集成分成服务平台 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 69,444.44 |
| 面向 8K 超高清实验频道的信号传输分发系统研发与示范应用 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 262,172.94 |
| 工业互联网网络安全公共服务平台项目 | 2,255,000.00 | 递延收益 | 187,916.64 |
| 数字文化传播示范基地项目扶持基金 | 15,246,960.00 | 递延收益 | 1,270,579.98 |
| 智能教育服务平台 | 6,110,000.00 | 递延收益 | 4,505,914.26 |
| 工信部电子信息产业发展基金数字电视智能项目补助经费 | 1,500,000.00 | 递延收益 |
| 新闻出版广电局歌华视讯客户端项目 | 3,500,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 市文化创新发展资金项目经费 | 9,800,000.00 | 递延收益 | 816,666.66 |
| HINOC课题4同轴宽带接入自动核心宽带及其解决方案研制 | 750,000.00 | 递延收益 | |
| 冰雪项目交互式多维度观赛体验技术与系统项目 | 1,350,000.00 | 递延收益 | 112,500.00 |
| 网络视听全景式交互化新业态应用示范 | 356,453.01 | 递延收益 | |
| 科技部 2012GE015AHT 跨区域互动电视媒体应用聚合云服务总体架构及关键技术研究/课题二 | 1,212,000.00 | 递延收益 | 100,999.98 |
| 互动电视媒体应用聚合云服务项目课题一 | 948,000.00 | 递延收益 | 79,000.02 |
| 全国文化名家即四个一批人才工程自主选题项目补助款 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 基于有线电视网络的 5G 接入深度覆盖应用示范 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 基于智慧广电服务街乡吹哨部门报到工作平台 | 468,600.00 | 递延收益 | |
| 智慧广电服务基层治理政务大数据平台项目 | 468,600.00 | 递延收益 | |
| 北京市广播电视公益广告项目 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 智慧广电8K超高清视频直播专项扶持资金 | 22,830.19 | 递延收益 | |
| 项目部"2022年北京市推动智慧广电发展专项资金奖励"资金 | 718,600.00 | 其他收益 | 718,600.00 |
| 残疾人岗位补贴款 | 141,912.08 | 其他收益 | 141,912.08 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 北京 | 北京 | 工程施工 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 北京歌华有线数字媒体有限公司 | 北京 | 北京 | 器材销售技术开发 | 95.00 | 5.00 | 设立 |
| 涿州歌华有线电视网络有限公司 | 涿州 | 涿州 | 广播电视网络服务 | 98.34 | 1.66 | 非同一控制下企业合并 |
| 北京歌华益网科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发服务 | 100.00 | — | 设立 |
| 歌华有线投资管理有限公司 | 北京 | 北京 | 投资管理资产管理 | 100.00 | — | 设立 |
| 燕华时代科技发展有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 技术开发服务 | 100.00 | — | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京歌华丝路金桥传媒产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京市房山区长沟镇金元大街1号北京基金小镇大厦D座426 | 北京市房山区长沟镇金元大街1号北京基金小镇大厦D座426 | 商务服务业 | 33.20 | 0.1333 | 长期股权投资 |
| 嘉影电视院线控股有限公司 | 北京市海淀区西三环北路87号4层407 | 北京市海淀区西三环北路87号4层407 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 47.07 | 长期股权投资 | |
| 北京歌华移动电视有限公司 | 北京市东城区北小街青龙胡同1号歌华大厦A座809室 | 北京市东城区北小街青龙胡同1号歌华大厦A座809室 | 广播、电视、电影和录音制作业 | 30.49 | 长期股权投资 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 北京歌华丝路金桥传媒产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 嘉影电视院线控股有限公司 | 北京歌华移动电视有限公司 | 北京歌华丝路金桥传媒产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 嘉影电视院线控股有限公司 | 北京歌华移动电视有限公司 | |
| 流动资产 | 162,383,741.99 | 554,227,257.55 | 358,716,030.05 | 183,906,311.54 | 570,559,544.92 | 362,615,275.25 |
| 非流动资产 | 789,388,660.32 | 105,412,820.14 | 120,956,314.73 | 757,091,420.32 | 101,535,905.42 | 120,761,776.78 |
| 资产合计 | 951,772,402.31 | 659,640,077.69 | 479,672,344.78 | 940,997,731.86 | 672,095,450.34 | 483,377,052.03 |
| 流动负债 | 60,856,680.97 | 37,117,243.08 | 59,451,798.14 | 47,011,717.89 | ||
| 非流动负债 | 2,196,078.04 | 7,218,409.35 | 761,824.43 | 5,390,697.31 | ||
| 负债合计 | 63,052,759.01 | 44,335,652.43 | 60,213,622.57 | 52,402,415.20 | ||
| 少数股东权益 | 196,934,119.00 | 28,580,380.53 | 200,755,076.27 | 26,844,328.83 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 951,772,402.31 | 399,653,199.68 | 406,756,311.82 | 940,997,731.86 | 411,126,751.50 | 404,130,308.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 321,712,080.40 | 195,311,912.19 | 141,799,495.64 | 318,262,282.54 | 194,884,517.55 | 141,225,992.84 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 321,712,080.40 | 195,311,912.19 | 141,799,495.64 | 318,262,282.54 | 194,884,517.55 | 141,225,992.84 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 10,317,874.18 | 45,348,837.99 | 10,820,538.45 | 31,327,719.74 | ||
| 净利润 | 10,774,670.45 | -2,490,985.37 | 3,184,846.57 | 37,414,642.34 | -5,121,994.21 | -7,655,558.68 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 10,774,670.45 | -2,490,985.37 | 3,184,846.57 | 37,414,642.34 | -5,121,994.21 | -7,655,558.68 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 29,982,061.82 | 37,543,649.18 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -798,016.58 | 1,544,928.45 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -798,016.58 | 1,544,928.45 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 42,332,813.32 | 41,356,260.14 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 976,553.18 | -586,944.63 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 976,553.18 | -586,944.63 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司及其子公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他非流动金融资产、长期
应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司及其子公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司及其子公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、 风险管理目标和政策
本公司及其子公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司及其子公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司及其子公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司及其子公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司及其子公司的风险水平。本公司及其子公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司及其子公司经营活动的改变。本公司及其子公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司及其子公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。董事会负责规划并建立本公司及其子公司的风险管理架构，制定本公司及其子公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司及其子公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司及其子公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司及其子公司定期评估市场环境及本公司及其子公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司及其子公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司及其子公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司及其子公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司及其子公司的审计委员会。本公司及其子公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司及其子公司产生财务损失的风险。
本公司及其子公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司及其子公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司及其子公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司及其子公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司及其子公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司及其子公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司及其子公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司及其子公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司及其子公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司及其子公司持
续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司及其子公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司及其子公司没有提供任何其他可能令本公司及其子公司承受信用风险的担保。
本公司及其子公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司及其子公司应收账款总额的
16.47 %（2022年：17.99%）；本公司及其子公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司及其子公司其他应收款总额的27.52%（2022年：21.70%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司及其子公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司及其子公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司及其子公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司及其子公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2、 资本管理
本公司及其子公司资本管理政策的目标是为了保障本公司及其子公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司及其子公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司及其子公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,259,020,821.92 | 1,259,020,821.92 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,259,020,821.92 | 1,259,020,821.92 | ||
| （1）债务工具投资 | 1,259,020,821.92 | 1,259,020,821.92 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 294,171,484.66 | 416,569,985.45 | 710,741,470.11 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 294,171,484.66 | 416,569,985.45 | 710,741,470.11 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 294,171,484.66 | 416,569,985.45 | 710,741,470.11 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 294,171,484.66 | 1,259,020,821.92 | 416,569,985.45 | 1,969,762,292.03 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 银行理财产品(债务工具投资） | 1,259,020,821.92 | 按照计息期间调整公允价值 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 非上市企业投资 | 25,055,580.00 | 市场法（企业价值倍数） |
| 391,514,405.45 | 净资产价值 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国广电网络股份有限公司 | 北京 | 有线广播电视传输服务 | 13,438,610.1969 | 19.09 | 19.09 |
本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是中国广播电视网络集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 华政融媒（北京）科技有限公司 | 合营企业 |
| 北京北广传媒数字电视有限公司 | 联营企业 |
| 北京歌华移动电视有限公司 | 联营企业 |
| 嘉影电视院线控股有限公司 | 联营企业 |
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国有线电视网络有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中广宽带网络有限公司 | 同一实际控制人 |
| 黑龙江龙润通信工程有限公司 | 同一实际控制人 |
| 宁夏广电工程技术有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中广电移动网络有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国广电甘肃网络股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京广行世纪科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 河北广电网络集团保定有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中广融合智能终端科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国广电河北网络股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京未来媒体科技股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中国广电宁夏网络有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中广电广播电影电视设计研究院有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 我司独立董事任该公司副总裁 |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 我司高管任该司董事长 |
| 北京歌华移动电视有限公司 | 我司高管任该司董事 |
| 上海异瀚数码科技股份有限公司 | 我司高管任该司董事 |
| 首都信息发展股份有限公司 | 我司监事任该司董事(过去12个月) |
| 北京歌华城市电视有限公司 | 我司监事任该司董事(过去12个月) |
| 中广传播集团有限公司 | 曾庆军担任总经理、副董事长 |
| 北京中广传播有限公司 | 曾庆军担任总经理、副董事长 |
其他说明企业年金
| 企业年金基金管理各方当事人 | 当事人名称 |
企业年金基金受托人
| 企业年金基金受托人 | 太平养老保险股份有限公司 |
企业年金基金账户管理人
| 企业年金基金账户管理人 | 中国工商银行股份有限公司 |
企业年金基金托管人
| 企业年金基金托管人 | 中国工商银行股份有限公司 |
企业年金基金投资管理人
| 企业年金基金投资管理人 | 太平养老保险股份有限公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海异瀚数码科技股份有限公司 | 系统开发及服务费、物资采购 | 10,047,817.50 | 8,207,064.93 |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 节目内容费 | 9,156,780.02 | 11,284,782.13 |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 软件 | 932,075.47 | |
| 宁夏广电工程技术有限公司 | 工程款 | 244,222.72 | |
| 黑龙江龙润通信工程有限公司 | 工程施工费 | 178,552.90 | |
| 中广宽带网络有限公司 | 互联网出口流量费 | 62,191.43 | |
| 中广融合智能终端科技有限公司 | 工程物资 | 616,433.63 | |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 节目费 | 133,776.54 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国有线电视网络有限公司 | 集团数据业务收入 | 24,681,664.54 | 1,804,815.28 |
| 中广电移动网络有限公司 | 技术服务收入 | 16,784,528.31 | |
| 中广电移动网络有限公司 | 5G业务合作费 | 7,563,911.27 | |
| 北京北广传媒数字电视有限公司 | 频道收转收入 | 6,603,773.58 | |
| 首都信息发展股份有限公司 | 信息业务收入 | 3,112,924.50 | 272,733.96 |
| 首都信息发展股份有限公司 | 租赁收入 | 26,819.05 | |
| 北京歌华移动电视有限公司 | 集团数据业务收入 | 104,241.70 | |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 信息业务收入 | 96,698.11 | 70,754.72 |
| 中广传播集团有限公司 | 集团数据业务收入 | 16,200.00 | 7,924.53 |
| 北京未来媒体科技股份有限公司 | 集团数据业务收入 | 11,886.79 | |
| 北京中广传播有限公司 | 信息业务收入 | 2,311.32 | 82,075.47 |
| 中国广电甘肃网络股份有限公司 | 工程建设费 | 8,725,159.22 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 476.05 | 542.20 |
注：本公司及其子公司本期关键管理人员21人，上期关键管理人员23人。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中国有线电视网络有限公司 | 15,814,410.54 | 1,166,118.06 | ||
| 中广电移动网络有限公司 | 13,847,106.71 | 948,716.24 | 20,310,750.00 | 1,425,814.65 | |
| 河北广电网络集团保定有限公司 | 365,442.05 | 216,647.19 | 393,584.00 | 246,047.54 | |
| 中国广电河北网络股份有限公司 | 56,288.00 | 3,855.73 | 56,288.00 | 3,951.42 | |
| 中国广电宁夏网络有限公司 | 52,606.71 | 3,603.56 | 52,606.71 | 3,692.99 | |
| 北京未来媒体科技股份有限公司 | 12,600.00 | 863.10 | |||
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 3,332.00 | 3,332.00 | 3,332.00 | 3,230.71 | |
| 北京中广传播有限公司 | 1,222,448.58 | 444,804.44 | |||
| 预付款项 | 中广电移动网络有限公司 | 4,437,279.00 | 1,890.00 | ||
| 中广电广播电影电视设计研究院有限公司 | 273,584.91 | ||||
| 其他应收款 | 中广电移动网络有限公司 | 1,400,000.00 | 70,000.00 | ||
| 中国广电宁夏网络有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
| 其他非流动资产 | 上海异瀚数码科技股份有限公司 | 4,748,951.66 | 5,252,951.66 | ||
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 296,400.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 7,798,628.19 | 17,162,703.91 |
| 北京广行世纪科技有限公司 | 5,573,500.00 | 5,573,500.00 | |
| 上海异瀚数码科技股份有限公司 | 2,318,060.00 | 3,509,186.60 | |
| 宁夏广电工程技术有限公司 | 660,921.07 | 417,977.13 | |
| 中国有线电视网络有限公司 | 423,922.50 | 1,532,442.50 | |
| 黑龙江龙润通信工程有限公司 | 73,139.50 | 2,370,373.70 | |
| 中广宽带网络有限公司 | 62,191.43 | 1,172,000.00 | |
| 华政融媒（北京）科技有限公司 | 552,500.00 | ||
| 其他应付款 | 中国有线电视网络有限公司 | 80,652.00 | |
| 中广融合智能终端科技有限公司 | 43,500.00 | 43,500.00 | |
| 合同负债 | 中国有线电视网络有限公司 | 27,517,430.76 | |
| 中广电移动网络有限公司 | 1,069,249.36 | 1,140,392.86 | |
| 中广传播集团有限公司 | 155,488.99 | 146,788.99 | |
| 北京歌华移动电视有限公司 | 107,777.56 | ||
| 北京歌华城市电视有限公司 | 50,005.17 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2022年11月9日，本公司供应商中广影视卫星有限责任司发起与本公司的合同纠纷诉讼。2023年2月13日，本公司收到北京市海淀区人民法院关于原告中广影视卫星有限责任公司(以下简称中广影视卫星)与本公司合同纠纷一案的传票，原告中广影视卫星起诉本公司拖欠CCTV-3、5、8频道信号款，原告要求本公司支付频道信号款以及违约损失共计145,340,000元，并承担诉讼费用。截至2023年6月30日，该案件尚在审理中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
受台风“杜苏芮”影响，2023年7月29日至2023年8月2日，京津冀地区遭遇了特大暴雨灾害。本公司位于涿州市、北京市房山区、门头沟区的房屋、干线、设备物资等被淹，受损资产部分已购买财产保险，目前保险公司正在测算定损，对公司的整体影响金额目前还在统计中，暂时无法确定。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
年金计划的主要内容及重大变化详见本附注“十二、4其他关联方情况中企业年金”有关披露。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 312,440,154.05 |
| 1年以内小计 | 312,440,154.05 |
| 1至2年 | 125,384,260.94 |
| 2至3年 | 74,392,645.46 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 52,343,952.14 |
| 4至5年 | 13,366,135.88 |
| 5年以上 | 92,879,470.02 |
| 合计 | 670,806,618.49 |
| 减：坏账准备 | 194,826,494.51 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 670,806,618.49 | 100.00 | 194,826,494.51 | 29.04 | 475,980,123.98 | 650,669,962.85 | 100.00 | 187,484,825.89 | 28.81 | 463,185,136.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收其他客户 | 591,811,552.10 | 88.22 | 194,826,494.51 | 32.92 | 396,985,057.59 | 562,061,806.05 | 86.38 | 187,484,825.89 | 33.36 | 374,576,980.16 |
| 应收歌华合并内关联方 | 78,995,066.39 | 11.78 | 78,995,066.39 | 88,608,156.80 | 13.62 | 88,608,156.80 | ||||
| 合计 | 670,806,618.49 | 100.00 | 194,826,494.51 | / | 475,980,123.98 | 650,669,962.85 | 100.00 | 187,484,825.89 | / | 463,185,136.96 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 278,228,818.79 | 19,058,674.08 | 6.85 |
| 1至2年 | 92,373,707.54 | 17,606,428.66 | 19.06 |
| 2至3年 | 74,392,645.46 | 28,551,897.33 | 38.38 |
| 3至4年 | 40,570,774.41 | 24,212,638.17 | 59.68 |
| 4至5年 | 13,366,135.88 | 12,517,386.25 | 93.65 |
| 5年以上 | 92,879,470.02 | 92,879,470.02 | 100.00 |
| 合计 | 591,811,552.10 | 194,826,494.51 | —— |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1：应收合并范围内关联方
应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他客户 | 187,484,825.89 | 7,341,668.62 | 194,826,494.51 | |||
| 合计 | 187,484,825.89 | 7,341,668.62 | 194,826,494.51 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 78,995,066.39 | 11.78 | |
| 中国电信股份有限公司北京分公司 | 20,731,647.46 | 3.09 | 3,895,584.00 |
| 辽宁广播电视台 | 18,885,000.00 | 2.82 | 4,648,533.00 |
| 北京市公安局平谷分局 | 18,209,479.51 | 2.71 | 9,186,710.11 |
| 重庆广播电视集团（总台） | 17,145,000.00 | 2.56 | 3,643,710.00 |
| 合计 | 153,966,193.36 | 22.96 | 21,374,537.11 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 20,067,885.67 | 20,067,885.67 |
| 其他应收款 | 580,585,031.13 | 488,794,850.60 |
| 合计 | 600,652,916.80 | 508,862,736.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 20,067,885.67 | 20,067,885.67 |
| 合计 | 20,067,885.67 | 20,067,885.67 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 20,067,885.67 | 5年以上 | 资金紧张尚未支付 | 否 |
| 合计 | 20,067,885.67 | / | / | / |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 96,892,612.44 |
| 1年以内小计 | 96,892,612.44 |
| 1至2年 | 42,254,654.17 |
| 2至3年 | 160,373,738.12 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 52,767,900.00 |
| 4至5年 | 79,064,600.28 |
| 5年以上 | 150,329,364.40 |
| 减：坏账准备 | 1,097,838.28 |
| 合计 | 580,585,031.13 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、保证金 | 6,383,195.02 | 4,579,569.52 |
| 往来款及其他 | 2,995,674.39 | 3,650,990.98 |
| 关联方往来 | 572,304,000.00 | 481,904,000.00 |
| 合计 | 581,682,869.41 | 490,134,560.50 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 294,462.31 | 1,045,247.59 | 1,339,709.90 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -81,465.50 | 81,465.50 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 295,922.58 | 133,623.66 | 429,546.24 | |
| 本期转回 | 185,198.18 | 486,219.68 | 671,417.86 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2023年6月30日余额 | 323,721.21 | 774,117.07 | 1,097,838.28 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收其他客户 | 1,339,709.90 | 429,546.24 | 671,417.86 | 1,097,838.28 | ||
| 合计 | 1,339,709.90 | 429,546.24 | 671,417.86 | 1,097,838.28 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 涿州歌华有线电视网络有限公司 | 集团内借款 | 531,504,000.00 | 5年以内 | 91.37 | |
| 北京歌华益网科技发展有限公司 | 集团内借款 | 40,800,000.00 | 2年以内 | 7.01 | |
| 中广电移动网络有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 0.17 | 50,000.00 |
| 北京市合力电信有限公司 | 其他应收及暂付款 | 616,636.92 | 1-2年 | 0.11 | 61,663.69 |
| 北京市广播电视监测中心 | 保证金 | 615,760.00 | 2年以内 | 0.11 | 46,502.00 |
| 合计 | / | 574,536,396.92 | / | 98.77 | 158,165.69 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 581,682,869.41 | 100.00 | 1,097,838.28 | 0.19 | 580,585,031.13 | 490,134,560.50 | 100.00 | 1,339,709.90 | 0.27 | 488,794,850.60 |
| 其中：应收其他客户 | 9,378,869.41 | 1.61 | 1,097,838.28 | 11.71 | 8,281,031.13 | 8,230,560.50 | 1.68 | 1,339,709.90 | 16.28 | 6,890,850.60 |
| 应收歌华合并内关联方 | 572,304,000.00 | 98.39 | 572,304,000.00 | 481,904,000.00 | 98.32 | 481,904,000.00 | ||||
| 合计 | 581,682,869.41 | 100.00 | 1,097,838.28 | —— | 580,585,031.13 | 490,134,560.50 | 100.00 | 1,339,709.90 | —— | 488,794,850.60 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 758,410,000.00 | 758,410,000.00 | 758,410,000.00 | 758,410,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 409,426,282.97 | 409,426,282.97 | 415,010,419.71 | 415,010,419.71 | ||
| 合计 | 1,167,836,282.97 | 1,167,836,282.97 | 1,173,420,419.71 | 1,173,420,419.71 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 歌华有线投资管理有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||||
| 燕华时代科技发展有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 北京歌华有线工程管理有限责任公司 | 91,200,000.00 | 91,200,000.00 | ||||
| 北京歌华益网科技发展有限公司 | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 | ||||
| 涿州歌华有线电视网络有限公司 | 41,210,000.00 | 41,210,000.00 | ||||
| 北京歌华有线数字媒体有限公司 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | ||||
| 合计 | 758,410,000.00 | 758,410,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 | 其他 | 宣告发放 | 计提 | 其他 | ||||
| 收益调整 | 权益变动 | 现金股利或利润 | 减值准备 | ||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京云有限公司 | 21,502,182.48 | -613,330.26 | 20,888,852.22 | ||||||||
| 华政融媒（北京）科技有限公司 | 9,277,895.92 | -184,686.32 | 9,093,209.60 | ||||||||
| 北京歌华视讯文化有限公司 | 6,763,570.78 | 5,100,000.00 | -1,663,570.78 | ||||||||
| 小计 | 37,543,649.18 | 5,100,000.00 | -798,016.58 | -1,663,570.78 | 29,982,061.82 | ||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉影电视院线控股有限公司 | 194,884,517.55 | 427,394.64 | 195,311,912.19 | ||||||||
| 北京歌华移动电视有限公司 | 141,225,992.84 | 573,502.80 | 141,799,495.64 | ||||||||
| 北京歌华影视股份有限公司 | 24,882,841.40 | 912,102.58 | 25,794,943.98 | ||||||||
| 北京北广传媒数字电视有限公司 | 16,473,418.74 | 64,450.60 | 16,537,869.34 | ||||||||
| 小计 | 377,466,770.53 | 1,977,450.62 | 379,444,221.15 | ||||||||
| 合计 | 415,010,419.71 | 5,100,000.00 | 1,179,434.04 | -1,663,570.78 | 409,426,282.97 | ||||||
其他说明：
√适用 □不适用
长期股权投资本期减少系被投资单位北京歌华视讯文化有限公司注销清算。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 909,832,313.41 | 804,704,438.57 | 909,319,607.24 | 846,172,681.81 |
| 其他业务 | 16,691,582.59 | 1,139,079.12 | 10,454,676.54 | 1,159,563.56 |
| 合计 | 926,523,896.00 | 805,843,517.69 | 919,774,283.78 | 847,332,245.37 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,179,434.04 | -3,801,690.64 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 402,752.91 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 499,121.22 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 1,650,132.04 | |
| 合计 | 3,731,440.21 | -3,801,690.64 |
6、 其他
√适用 □不适用
应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,064,133.60 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 16,959,804.77 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 | -157,114,386.37 |
| 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -891,390.24 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -1,230,825.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -141,879,279.46 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.82 | -0.0766 | -0.0766 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.27 | 0.0254 | 0.0254 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：郭章鹏董事会批准报送日期：2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用