招商银行(600036)_公司公告_招商银行2020年半年度报告新浪财经

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成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

招商银行2020年半年度报告（下载公告）

公告日期:2020-08-29

2020(A)

100%

2020(A)

—

2020(A)

—

2020(A)

11.99%

14.90%

2020(A)

11.48%

14.51%

2020(A)

2,543,988 2,978,202

2020(A)

金融场景使用率=金融场景去重MAU/总MAU，非金融场景使用率=非金融场景去重MAU/总MAU。同一用户可能同时使用两类场景，因此两类场景使用率之和大于100%。

2020(A)

传统融资包括对公一般性贷款与商票贴现（含转出未到期票据）、承兑、信用证、融资性保函与非融资性保函。

非传统融资包括资产经营、自营非标、融资性理财、本公司主承销债务融资工具、撮合交易、融资租赁、跨境联动融资、牵头银团贷款八大部分。

按照中国银保监会“两增两控”考核口径，单户授信1,000万元以内的小型、微型企业贷款+个体工商户经营性贷款+小微

企业主经营性贷款，为全折人民币境内口径，含票据融资。

2020(A)

16个行业指：煤炭、煤化工、煤贸、钢铁、钢贸、基础化工、常用金属矿采选、有色金属冶炼及压延加工、船舶制造、平板玻璃、海洋货运、纺织化纤、光伏制造、化肥制造、机床、合成材料制造等领域。

压缩退出类行业统计范围有所变化，年初数据同口径调整。

2020(A)

总行级战略客户数是报告期内本公司服务的总行级战略客户集团客户数。

分行级战略客户数是报告期内本公司服务的分行级战略客户法人客户数。

2020(A)

2,786.09

36.99

2020(A)

理财产品余额（不含结构性存款）为报告期末表内外理财产品客户本金与净值型产品净值变动之和。

新产品为符合资管新规导向的理财产品。

2020(A)

指在各类远程咨询服务中，文本在线方式的服务占比。

指在各类远程咨询服务中，智能机器人承担的服务占比。

2020(A)

本节中“关连交易”“关连方”均为香港上市规则用语。

2020(A)

100%100%

100%招商局国际财务有限公

2020(A)

包括本公司及招商永隆银行、招银租赁、招银国际、招银理财、招商基金、招商信诺、招联消费、招银云创和招银网络科

技人员。

2020(A)

中期财务报告2020年6月30日止6个月期间

中期财务报告截至2020年6月30日止6个月期间

内容	页码

未经审计合并及公司资产负债表	1 - 4

未经审计合并及公司利润表	5 - 8

未经审计合并及公司现金流量表	9 - 12

未经审计合并及公司股东权益变动表	13 - 16

财务报表附注	17 - 136

- 1 -

未经审计合并资产负债表

单位：人民币百万元

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
资产
现金		12,947	15,306
贵金属		8,781	4,094
存放中央银行款项	5	481,892	552,590
存放同业和其他金融机构款项	6	96,100	106,113
拆出资金	7	256,072	307,433
买入返售金融资产	8	226,318	108,961
贷款和垫款	9	4,618,104	4,277,300
衍生金融资产	48(f)	38,840	24,219
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	10	478,877	398,276
以摊余成本计量的债务工具投资	11	1,047,534	921,228
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	12	512,203	478,856
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	13	6,777	6,077
长期股权投资	14	12,389	10,784
投资性房地产	15	1,784	1,925
固定资产	16	67,643	65,269
使用权资产	17	14,491	14,862
无形资产	18	9,929	9,713
商誉	19	9,954	9,954
递延所得税资产	20	70,858	65,151
其他资产		60,333	39,129
资产合计		8,031,826	7,417,240

附注为财务报表的组成部分

- 2 -

未经审计合并资产负债表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	2020年6月30 日	2019年12月31日
负债
向中央银行借款		306,397	359,175
同业和其他金融机构存放款项	22	622,658	555,581
拆入资金	23	194,482	165,921
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	24	43,964	43,434
衍生金融负债	48(f)	38,814	23,200
卖出回购金融资产款	25	133,877	63,233
客户存款	26	5,474,392	4,874,981
应付职工薪酬		16,857	11,638
应交税费	27	18,127	19,069
合同负债		6,586	6,488
租赁负债		14,357	14,379
预计负债	28	8,040	6,109
应付债券	29	412,399	578,191
递延所得税负债	20	1,005	956
其他负债		100,850	77,178
负债合计		7,392,805	6,799,533
股东权益
股本	30	25,220	25,220
其他权益工具		34,065	34,065
其中：优先股	31	34,065	34,065
资本公积		67,523	67,523
其他综合收益	32	12,133	10,441
盈余公积		62,291	62,291
一般风险准备		89,455	90,151
未分配利润		341,843	321,610
其中：建议分配利润		-	30,264
归属于本行股东权益合计		632,530	611,301
少数股东权益		6,491	6,406
其中：普通少数股东权益		2,431	2,427
永久性债务资本	52(a)	4,060	3,979
股东权益合计		639,021	617,707
股东权益及负债总计		8,031,826	7,417,240

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 3 -

未经审计公司资产负债表

单位：人民币百万元

项目	附注	2020年6月30 日	2019年12月31日
资产
现金		12,379	14,356
贵金属		8,706	4,006
存放中央银行款项	5	478,557	549,969
存放同业和其他金融机构款项	6	65,696	73,472
拆出资金	7	240,118	304,396
买入返售金融资产	8	225,884	103,740
贷款和垫款	9	4,277,996	3,968,513
衍生金融资产	48(f)	38,336	23,769
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	10	441,351	378,242
以摊余成本计量的债务工具投资	11	1,046,894	920,575
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	12	451,077	416,181
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	13	6,167	5,430
长期股权投资	14	56,208	55,586
投资性房地产	15	1,110	1,203
固定资产	16	23,632	24,479
使用权资产	17	13,704	14,136
无形资产	18	8,918	8,694
递延所得税资产	20	69,331	63,663
其他资产		49,537	29,822
资产合计		7,515,601	6,960,232

附注为财务报表的组成部分

- 4 -

未经审计公司资产负债表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
负债
向中央银行借款		306,397	358,728
同业和其他金融机构存放款项	22	602,813	541,745
拆入资金	23	90,673	73,880
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	24	30,176	32,922
衍生金融负债	48(f)	38,482	22,911
卖出回购金融资产款	25	118,631	55,455
客户存款	26	5,228,864	4,660,232
应付职工薪酬		15,080	9,581
应交税费	27	16,688	17,655
合同负债		6,586	6,488
租赁负债		13,529	13,632
预计负债	28	8,001	6,061
应付债券	29	359,625	527,986
其他负债		85,799	54,604
负债合计		6,921,344	6,381,880
股东权益
股本	30	25,220	25,220
其他权益工具		34,065	34,065
其中：优先股	31	34,065	34,065
资本公积		76,681	76,681
其他综合收益	32	10,183	8,856
盈余公积		62,291	62,291
一般风险准备		85,820	85,820
未分配利润		299,997	285,419
其中：建议分配利润		-	30,264
股东权益合计		594,257	578,352
股东权益及负债总计		7,515,601	6,960,232

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 5 -

未经审计合并利润表

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
营业收入
利息收入	34	153,685	144,517
利息支出	35	(62,812)	(57,110)
净利息收入		90,873	87,407
手续费及佣金收入	36	45,611	42,512
手续费及佣金支出		(3,342)	(3,541)
净手续费及佣金收入		42,269	38,971
公允价值变动损益	37	(1,168)	(12)
投资收益	38	11,530	7,968
其中：对联营公司的投资收益/(损失)		252	(13)
对合营公司的投资收益		930	721
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		(145)	(12)
汇兑净收益		1,789	1,326
其他业务收入	39	3,060	2,641
其他净收入小计		15,211	11,923
营业收入合计		148,353	138,301
营业支出
税金及附加		(1,304)	(1,143)
业务及管理费	40	(41,860)	(38,157)
信用减值损失	41	(40,443)	(33,064)
其他业务成本	42	(1,718)	(1,101)
营业支出合计		(85,325)	(73,465)
营业利润		63,028	64,836
加：营业外收入		120	98
减：营业外支出		(310)	(61)
利润总额		62,838	64,873
减：所得税费用	43	(12,760)	(14,015)
净利润		50,078	50,858
归属于：
本行股东的净利润		49,788	50,612
少数股东的净利润		290	246
每股收益
基本及稀释每股收益 (人民币元)	44	1.97	2.01

附注为财务报表的组成部分

- 6 -

未经审计合并利润表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
净利润		50,078	50,858
其他综合收益的税后净额
以后将重分类进损益的项目：
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公允价值净变动		(142)	(339)
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：信用损失准备净变动		845	600
现金流量套期损益的有效部分		(50)	(97)
按照权益法核算的在被投资单位将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额		250	171
外币财务报表折算差额		826	23
以后不能重分类进损益的项目：
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动		108	507
重新计量设定受益计划负债或净资产的变动		(46)	7
本期其他综合收益的税后净额	32	1,791	872
归属于：
本行股东的其他综合收益税后净额		1,705	863
少数股东的其他综合收益税后净额		86	9
综合收益总额		51,869	51,730
归属于：
本行股东的综合收益总额		51,493	51,475
少数股东的综合收益总额		376	255

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 7 -

未经审计公司利润表

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
营业收入
利息收入	34	146,648	137,638
利息支出	35	(58,711)	(53,071)
净利息收入		87,937	84,567
手续费及佣金收入	36	42,877	39,208
手续费及佣金支出		(5,111)	(3,313)
净手续费及佣金收入		37,766	35,895
公允价值变动损益	37	(1,984)	(259)
投资收益	38	11,575	7,305
其中：对合营公司的投资收益		482	528
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益		(147)	(14)
汇兑净收益		1,528	1,333
其他业务收入	39	257	495
其他净收入小计		11,376	8,874
营业收入合计		137,079	129,336
营业支出
税金及附加		(1,229)	(1,069)
业务及管理费	40	(39,256)	(35,969)
信用减值损失	41	(40,133)	(32,127)
其他业务成本	42	(40)	(41)
营业支出合计		(80,658)	(69,206)
营业利润		56,421	60,130
加：营业外收入		60	55
减：营业外支出		(304)	(64)
利润总额		56,177	60,121
减：所得税费用	43	(11,375)	(13,177)
净利润		44,802	46,944

附注为财务报表的组成部分

- 8 -

未经审计公司利润表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
净利润		44,802	46,944
其他综合收益的税后净额
以后将重分类进损益的项目：
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公允价值储备净变动		48	(428)
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：信用损失准备净变动		821	462
现金流量套期损益的有效部分		-	2
按照权益法核算的在被投资单位将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额		265	161
外币报表折算差额		93	(103)
以后不能重分类进损益的项目：
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动		140	530
本期其他综合收益的税后净额	32	1,367	624
综合收益总额		46,169	47,568

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 9 -

未经审计合并现金流量表

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量
客户存款净增加额		595,628	299,064
存放中央银行款项减少额		22,634	-
同业和其他金融机构存放款项净增加额		67,840	81,421
拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额		99,422	-
存放同业和其他金融机构款项净减少额		21,848	2,844
拆出资金及买入返售金融资产净减少额		-	19,804
收取利息、手续费及佣金的现金		173,522	162,034
收到其他与经营活动有关的现金		5,006	17,986
经营活动现金流入小计		985,900	583,153
贷款和垫款净增加额		(455,590)	(392,572)
存放中央银行款项净增加额		-	(19,758)
拆出资金及买入返售金融资产净增加额		(54,072)	-
向中央银行借款净减少额		(53,967)	(69,050)
拆入资金及卖出回购金融资产净减少额		-	(16,108)
为交易目的而持有的金融资产净增加额		(42,727)	(16,163)
支付利息、手续费及佣金的现金		(53,080)	(53,584)
支付给职工以及为职工支付的现金		(22,364)	(20,015)
支付的各项税费		(29,046)	(29,950)
支付其他与经营活动有关的现金		(20,800)	(20,976)
经营活动现金流出小计		(731,646)	(638,176)
经营活动产生的现金流量净额	49(a)	254,254	(55,023)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		471,464	453,571
取得投资收益收到的现金		33,571	25,475
处置子公司、合营公司或联营公司收取的现金净额		328	-
出售固定资产和其他资产收到的现金		561	1,426
投资活动现金流入小计		505,924	480,472
投资支付的现金		(676,213)	(461,031)
取得子公司、合营公司或联营公司支付的现金净额		(157)	(28)
购建固定资产和其他资产所支付的现金		(8,898)	(8,342)
投资活动现金流出小计		(685,268)	(469,401)
投资活动产生的现金流量净额		(179,344)	11,071

附注为财务报表的组成部分

- 10 -

未经审计合并现金流量表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
三、筹资活动产生的现金流量
发行永续债筹集的资金		-	2,761
发行存款证收到的现金		15,250	12,235
发行债券收到的现金		1,183	11,053
发行同业存单收到的现金		79,711	283,123
收到其他与筹资活动有关的现金		2,374	597
筹资活动现金流入小计		98,518	309,769
偿还存款证支付的现金		(15,258)	(13,508)
偿还债券支付的现金		(27,948)	(15,718)
偿还同业存单支付的现金		(221,393)	(203,859)
派发永续债利息支付的现金		(123)	(32)
支付租赁负债的现金		(2,022)	(2,117)
发行债券支付的利息		(6,620)	(5,156)
支付其他与筹资活动有关的现金		(1)	(183)
筹资活动现金流出小计		(273,365)	(240,573)
筹资活动产生的现金流量净额		(174,847)	69,196
四、汇率变动对现金的影响额		1,311	338
五、现金及现金等价物净增加	49(c)	(98,626)	25,582
加：期初现金及现金等价物		589,675	543,683
六、期末现金及现金等价物	49(b)	491,049	569,265

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 11 -

未经审计公司现金流量表

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量
客户存款净增加额		564,516	292,262
同业和其他金融机构存放款项净增加额		61,901	83,798
拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额		80,128	-
存放中央银行款项净减少额		22,680	-
存放同业和其他金融机构款项净减少额		429	-
拆出资金及买入返售金融资产净减少额		-	22,281
收取利息、手续费及佣金的现金		163,760	153,141
收到其他与经营活动有关的现金		9,046	30,724
经营活动现金流入小计		902,460	582,206
贷款和垫款净增加额		(424,083)	(364,191)
存放中央银行款项净增加额		-	(19,431)
为交易目的而持有的金融资产净增加额		(33,513)	(8,734)
拆出资金和买入返售金融资产净增加额		(51,451)	-
存放同业和其他金融机构款项净增加额		-	(3,325)
向中央银行借款净减少额		(53,520)	(69,050)
拆入资金及卖出回购金融资产净减少额		-	(28,590)
支付利息、手续费及佣金的现金		(51,541)	(49,841)
支付给职工以及为职工支付的现金		(20,288)	(18,345)
支付的各项税费		(27,135)	(29,186)
支付其他与经营活动有关的现金		(20,601)	(19,155)
经营活动现金流出小计		(682,132)	(609,848)
经营活动产生的现金流量净额	49(a)	220,328	(27,642)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		452,513	435,097
取得投资收益收到的现金		33,613	23,739
出售固定资产和其他资产所收到的现金		41	341
投资活动现金流入小计		486,167	459,177
投资支付的现金		(655,570)	(453,270)
购建固定资产和其他资产所支付的现金		(2,792)	(3,411)
投资活动现金流出小计		(658,362)	(456,681)
投资活动产生的现金流量净额		(172,195)	2,496

附注为财务报表的组成部分

- 12 -

未经审计公司现金流量表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	截至6月30日止6个月期间
项目	附注	2020年	2019年
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金		-	6,467
发行存款证收到的现金		7,726	6,528
发行同业存单收到的现金		79,711	283,123
筹资活动现金流入小计		87,437	296,118
偿还存款证支付的现金		(12,223)	(8,507)
偿还债券支付的现金		(23,616)	(11,300)
偿还同业存单支付的现金		(221,393)	(203,859)
支付租赁负债的现金		(1,854)	(2,027)
发行债券支付的利息		(5,607)	(4,250)
筹资活动现金流出小计		(264,693)	(229,943)
筹资活动产生的现金流量净额		(177,256)	66,175
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额		1,141	70
五、现金及现金等价物净增加额	49(c)	(127,982)	41,099
加：期初现金及现金等价物余额		543,567	494,093
六、期末现金及现金等价物余额	49(b)	415,585	535,192

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 13 -

未经审计合并股东权益变动表

单位：人民币百万元

项目	附注	截至2020年6月30日止6个月期间
		归属于母公司股东权益									少数股东权益		股东权益
		股本	其他权益工具-优先股	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其中：建议分派股利	小计	永久性债务资本	普通少数股东权益	合计
于2020年1月1日		25,220	34,065	67,523	10,441	62,291	90,151	321,610	30,264	611,301	3,979	2,427	617,707
本期增减变动金额		-	-	-	1,692	-	(696)	20,233	(30,264)	21,229	81	4	21,314
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	49,788	-	49,788	123	167	50,078
(二) 其他综合收益总额	32	-	-	-	1,705	-	-	-	-	1,705	81	5	1,791
本期综合收益总额		-	-	-	1,705	-	-	49,788	-	51,493	204	172	51,869
(三)利润分配		-	-	-	-	-	(696)	(29,568)	(30,264)	(30,264)	(123)	(168)	(30,555)
1.计提一般风险准备							275	(275)	-	-	-	-	-
2.转回一般风险准备(注)		-	-	-	-	-	(971)	971	-	-	-	-	-
3.分派2019年度股利	33	-	-	-	-	-	-	(30,264)	(30,264)	(30,264)	-	(168)	(30,432)
4.子公司永久性债务资本分配	52(a)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(123)	-	(123)
(四) 其他综合收益结转留存收益		-	-	-	(13)	-	-	13	-	-		-	-
于2020年6月30日		25,220	34,065	67,523	12,133	62,291	89,455	341,843	-	632,530	4,060	2,431	639,021

注：为本集团全资子公司招商永隆银行有限公司于本期内根据香港金融管理局本期最新监管要求转回一般风险准备金额人民币971百万元。

附注为财务报表的组成部分

- 14 -

未经审计合并股东权益变动表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	截至2019年6月30日止6个月期间
		归属于母公司股东权益									少数股东权益		股东权益
		股本	其他权益工具-优先股	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其中：建议分派股利	小计	永久性债务资本	普通少数股东权益	合计
于2019年1月1日		25,220	34,065	67,523	6,725	53,682	78,542	274,361	23,707	540,118	1,158	2,329	543,605
本期增减变动金额		-	-	-	872	-	1,084	25,812	(23,707)	27,768	2,766	(144)	30,390
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	50,612	-	50,612	32	214	50,858
(二) 其他综合收益总额	32	-	-	-	863	-	-	-	-	863	5	4	872
本期综合收益总额		-	-	-	863	-	-	50,612	-	51,475	37	218	51,730
(三) 股东投入和减少的资本		-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,761	(227)	2,534
1.少数股东投入资本		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2	2
2.少数股东权益减少		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(229)	(229)
3.子公司发行永久性债务资本		-	-	-	-	-	-	-	-		2,761	-	2,761
(四)利润分配							1,084	(24,791)	(23,707)	(23,707)	(32)	(135)	(23,874)
1.提取一般风险准备		-	-	-	-	-	1,084	(1,084)	-	-	-	-	-
2.分派2018年度股利	33	-	-	-	-	-	-	(23,707)	(23,707)	(23,707)	-	(135)	(23,842)
3.子公司永久性债务资本分配	52(a)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(32)	-	(32)
(五) 其他综合收益结转留存收益		-	-	-	9	-	-	(9)	-	-	-	-	-
于2019年6月30日		25,220	34,065	67,523	7,597	53,682	79,626	300,173	-	567,886	3,924	2,185	573,995

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章

法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 15 -

未经审计公司股东权益变动表

单位：人民币百万元

项目	附注	截至2020年6月30日止6个月期间
项目	附注	股本	其他权益工具-优先股	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其中：建议分派股利	股东权益合计
于2020年1月1日		25,220	34,065	76,681	8,856	62,291	85,820	285,419	30,264	578,352
本期增减变动金额		-	-	-	1,327	-	-	14,578	(30,264)	15,905
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	44,802	-	44,802
(二) 其他综合收益	32	-	-	-	1,367	-	-	-	-	1,367
本期综合收益总额		-	-	-	1,367	-	-	44,802	-	46,169
(三)利润分配		-	-	-	-	-	-	(30,264)	(30,264)	(30,264)
1.分派2019年度股利	33	-	-	-	-	-	-	(30,264)	(30,264)	(30,264)
(四) 其他综合收益结转留存收益		-	-	-	(40)	-	-	40	-	-
于2020年6月30日		25,220	34,065	76,681	10,183	62,291	85,820	299,997	-	594,257

附注为财务报表的组成部分

- 16 -

未经审计公司股东权益变动表 - 续

单位：人民币百万元

项目	附注	截至2019年6月30日止6个月期间
项目	附注	股本	其他权益工具-优先股	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其中：建议分派股利	股东权益合计
于2019年1月1日		25,220	34,065	76,681	5,668	53,682	75,818	243,329	23,707	514,463
本期增减变动金额		-	-	-	624	-	-	23,237	(23,707)	23,861
(一) 净利润		-	-	-	-	-	-	46,944	-	46,944
(二) 其他综合收益	32	-	-	-	624	-	-	-	-	624
本期综合收益总额		-	-	-	624	-	-	46,944	-	47,568
(三)利润分配		-	-	-	-	-	-	(23,707)	(23,707)	(23,707)
1.分派2018年度股利	33	-	-	-	-	-	-	(23,707)	(23,707)	(23,707)
于2019年6月30日		25,220	34,065	76,681	6,292	53,682	75,818	266,566	-	538,324

附注为财务报表的组成部分

财务报表由下列负责人签署：

李建红田惠宇王良李俐公司盖章

法定代表人行长副行长兼财务负责人财务会计部负责人

- 17 -

财务报告附注截至2020年6月30日止6个月期间(除特别注明外，货币单位均以人民币百万元列示)

1. 集团简介

招商银行股份有限公司 (“本行”) 是于中国深圳注册成立的商业银行。经中国证券监督管理委员会 (“证监会”) 批准，本行A股于2002年4月9日在上海证券交易所上市。

本行的H股已于2006年9月22日在香港联合交易所有限公司 (“香港联交所”) 的主板上市。

截至2020年6月30日止，本行除总行外在中国境内及香港、纽约、新加坡、卢森堡、伦敦、悉尼共设有51家分行。另外，本行还在北京、纽约、台北设有三家代表处。

本行及其子公司 (“本集团”) 的主要业务为提供公司及个人银行服务、从事资金业务，并提供资产管理及其他金融服务。本期重大事项新冠肺炎疫情的暴发和随后的防疫措施以及许多国家实施的出行限制对全球经济、商业环境产生了负面影响。为应对疫情产生的负面影响，央行综合运用多种货币市场政策工具，引导金融机构加大对实体经济的资金支持。本集团一方面积极响应政策号召，另一方面采取措施降低因疫情受到的冲击。

疫情影响下，本集团银行卡手续费收入、结算与清算手续费收入以及代理业务收入项下的代理保险收入均同比出现不同幅度的下降，更多信息详见附注36。受疫情冲击，货币政策更加灵活宽松，市场利率快速下行，贷款市场报价利率（LPR）也多次下调，本集团积极调整资产配置策略，实现了净利息收入和投资收益的增长，更多信息详见附注34、附注35和附注38。

于公司贷款，由于本集团长期坚持客户结构优化，公司信贷业务受影响相对有限，公司贷款资产质量保持相对稳定。零售信贷业务则受到疫情较大冲击，本期末同比增速有所放缓，小微贷款和个人住房贷款资产质量平稳可控。信用卡业务受疫情影响较大，规模较上年末有所下降，在疫情和共债风险叠加作用下资产质量有所下降。鉴于疫情发展的不确定性，本集团主动夯实拨备计提。计量预期信用损失时，本集团在原预期信用损失模型的基础上，结合量化手段以及专家经验判断，综合考虑了不同压力场景下的宏观经济指标（如GDP、工业增加值、进出口指标、财政收入等相关指标）以及行内行为指标（如早期逾期指标、延期还本付息等指标）的变化情况。

- 18 -

2. 财务报表编制基础

本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“ 财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“ 企业会计准则”)。

此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)和中国证监会发布的相关规定披露有关财务信息。

本集团以持续经营为基础编制财务报表。

3. 重要会计政策和会计估计

(a) 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布并生效的企业会计准则要求，真实、完整地反映了本集团及本行2020年6月30日的财务状况、2020年上半年度的经营成果及现金流量。

本中期合并财务报告采用的会计政策与2019 年度合并财务报告所采用的会计政策一致。

（b）重要会计估计和判断

编制本中期财务报告，管理层会对影响会计政策的应用和所呈报告的资产负债及收支的金额等作出系列合理的判断、估计和假设，实际结果与此等估计可能会有差异。

编制本中期财务报告，管理层采用的重大判断、关键估计和假设，与本集团在2019年度合并财务报告中采用的相同。

4. 税项

本集团适用的税项及税率如下：

(a) 增值税

根据中国《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)等相关文件，自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。销项税金方面，贷款利息收入、手续费及佣金收入、投资收益等主要业务应税收入按6%税率计缴，部分其他业务根据政策分别适用 16%或13%、10%或9%等相应档次税率。进项税金方面，视购进货物、服务、不动产等具体种类适用相应档次税率。

- 19 -

4. 税项 - 续

(b) 城市维护建设税

按增值税的1%~7% 计缴。

按增值税的3% -5% 计缴。

(d) 所得税

(i) 本行于中华人民共和国境内的业务在2020年的所得税税率为25% (2019年6月30日止6

个月期间：25%) 。

(ii) 香港及海外业务按所在地区适用的税率计提税费。

5. 存放中央银行款项

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
法定存款准备金 (注1)	451,222	472,533	450,415	471,771
超额存款准备金 (注2)	27,090	75,077	24,563	73,219
缴存中央银行财政性存款	3,374	4,697	3,373	4,697
应收利息	206	283	206	282
合计	481,892	552,590	478,557	549,969

注1：法定存款准备金为按规定向中国人民银行以及境外中央银行缴存的存款准备金，此

存款不可用于日常业务。于2020年6月30日，本行按照中国人民银行规定的人民币存款及外币存款的缴存比率分别为9% 及5%(2019年12月31日：人民币存款

10.5% 及外币存款5%)。存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、零售存款、企业存款、委托业务负债项目轧减资产项目后的贷方余额以及境外金融机构存放于本行的境外人民币存款。注2：超额存款准备金为存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款项。

- 20 -

6. 存放同业和其他金融机构款项

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)	96,364	106,306	65,987	73,714
本金损失准备(a)(b)	(380)	(372)	(353)	(354)
小计	95,984	105,934	65,634	73,360
应收利息	116	179	62	112
合计	96,100	106,113	65,696	73,472

(a) 按交易对手性质分析单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
存放境内
- 同业	46,982	73,825	35,258	56,204
- 其他金融机构	13,284	2,484	13,194	2,457
小计	60,266	76,309	48,452	58,661
存放境外
- 同业	35,436	29,923	17,024	15,053
- 其他金融机构	662	74	511	-
小计	36,098	29,997	17,535	15,053
合计	96,364	106,306	65,987	73,714
减：损失准备
- 同业	(302)	(361)	(279)	(346)
- 其他金融机构	(78)	(11)	(74)	(8)
小计	(380)	(372)	(353)	(354)
净额	95,984	105,934	65,634	73,360

(b) 损失准备变动情况

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年	2019年	2020年	2019年
于1月1日余额	372	171	354	148
本期 (转回)/计提	7	201	(1)	206
汇率变动	1	-	-	-
于6月30日/12月31日余额	380	372	353	354

- 21 -

7. 拆出资金

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)	255,531	306,656	239,407	303,458
本金损失准备(a)(c)	(376)	(338)	(381)	(343)
小计	255,155	306,318	239,026	303,115
应收利息	917	1,115	1,092	1,281
合计	256,072	307,433	240,118	304,396

(a) 按交易对手性质分析

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
拆出境内
- 同业	35,601	80,251	32,157	74,781
- 其他金融机构	110,186	155,386	132,937	178,466
小计	145,787	235,637	165,094	253,247
拆出境外
- 同业	109,744	71,019	68,647	44,638
- 其他金融机构	-	-	5,666	5,573
小计	109,744	71,019	74,313	50,211
合计	255,531	306,656	239,407	303,458
减：损失准备
- 同业	(182)	(58)	(180)	(57)
- 其他金融机构	(194)	(280)	(201)	(286)
小计	(376)	(338)	(381)	(343)
净额	255,155	306,318	239,026	303,115

(b) 按剩余到期日分析单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
结余于
- 1个月内到期 (含)	117,548	216,735	87,231	197,684
- 超过1个月但在1年内到期(含)	125,763	75,796	134,621	90,024
- 超过1年到期	11,844	13,787	17,174	15,407
合计	255,155	306,318	239,026	303,115

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年	2019年	2020年	2019年
于1月1日余额	338	405	343	417
本期计提/(转回)	36	(68)	36	(75)
汇率变动	2	1	2	1
于6月30日/12月31日余额	376	338	381	343

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8. 买入返售金融资产

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)	227,297	109,353	226,863	104,132
本金损失准备(a)(d)	(1,025)	(396)	(1,025)	(396)
小计	226,272	108,957	225,838	103,736
应收利息	46	4	46	4
合计	226,318	108,961	225,884	103,740

(a) 按交易对手性质分析单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
买入返售金融资产境内
- 同业	10,093	16,377	9,823	11,177
- 其他金融机构	217,040	92,955	217,040	92,955
买入返售金融资产境外
- 其他金融机构	164	21	-	-
合计	227,297	109,353	226,863	104,132
减：损失准备
-同业	(217)	(222)	(217)	(222)
-其他金融机构	(808)	(174)	(808)	(174)
小计：	(1,025)	(396)	(1,025)	(396)
净额	226,272	108,957	225,838	103,736

(b) 按剩余到期日分析单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
结余于
- 1个月内到期 (含)	225,366	108,014	225,097	102,813
- 超过1个月但在1年内到期(含)	906	943	741	923
合计	226,272	108,957	225,838	103,736

- 23 -

8. 买入返售金融资产

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
债券	222,492	107,219	222,058	101,998
票据	3,780	1,738	3,780	1,738
合计	226,272	108,957	225,838	103,736

(d) 损失准备变动情况单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年	2019年	2020年	2019年
于1月1日余额	396	737	396	737
本期计提/(转回)	629	(341)	629	(341)
于6月30日/12月31日余额	1,025	396	1,025	396

9. 贷款和垫款

(a) 贷款和垫款

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
以摊余成本计量的贷款和垫款(i)	4,485,160	4,220,771	4,164,844	3,916,548
以摊余成本计量的贷款和垫款应收利息	10,105	9,514	8,564	8,035
小计	4,495,265	4,230,285	4,173,408	3,924,583
以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备(i)	(243,746)	(222,756)	(237,499)	(216,603)
以摊余成本计量的贷款和垫款应收利息损失准备	(134)	(143)	(35)	(107)
小计	(243,880)	(222,899)	(237,534)	(216,710)
以摊余成本计量的贷款和垫款	4,251,385	4,007,386	3,935,874	3,707,873
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款(ⅱ)	359,742	264,135	335,495	255,205
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款(ⅲ)	6,977	5,779	6,627	5,435
合计	4,618,104	4,277,300	4,277,996	3,968,513

- 24 -

9. 贷款和垫款- 续

(a) 贷款和垫款 - 续

(i) 以摊余成本计量的贷款和垫款

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
公司贷款和垫款	2,000,874	1,858,130	1,719,995	1,588,568
零售贷款和垫款	2,484,152	2,362,616	2,444,715	2,327,955
票据	134	25	134	25
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	4,485,160	4,220,771	4,164,844	3,916,548
减：损失准备
- 阶段一(12个月的预期信用损失)	(161,119)	(138,803)	(157,415)	(135,860)
- 阶段二(整个存续期预期信用损失)	(34,100)	(37,644)	(32,903)	(35,971)
- 阶段三(整个存续期预期信用损失 –已减值)	(48,527)	(46,309)	(47,181)	(44,772)
小计	(243,746)	（222,756)	(237,499)	(216,603)
以摊余成本计量的贷款和垫款净额	4,241,414	3,998,015	3,927,345	3,699,945

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
公司贷款和垫款	63,291	38,120	54,925	30,346
票据贴现
- 银行承兑汇票	280,325	204,599	264,444	203,597
- 商业承兑汇票	16,126	21,416	16,126	21,262
小计	296,451	226,015	280,570	224,859
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款总额	359,742	264,135	335,495	255,205
损失准备
- 阶段一(12个月的预期信用损失)	(127)	(213)	(121)	(212)
- 阶段二(整个存续期预期信用损失)	(12)	(117)	(12)	(117)
- 阶段三(整个存续期预期信用损失 –已减值)	(6)	(11)	-	(11)
小计	(145)	(341)	(133)	(340)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款，其账面金额不扣除损失准备。

(iii) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
公司贷款和垫款	6,813	5,744	6,463	5,400
应收利息	164	35	164	35
小计	6,977	5,779	6,627	5,435

- 25 -

9. 贷款和垫款 - 续

(b) 贷款和垫款分析

(i) 按行业和品种单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日		2019年12月31日
	金额	%	金额	%
交通运输、仓储和邮政业	421,929	20	337,209	18
房地产业	412,490	20	368,377	19
制造业	261,004	13	261,711	13
租赁和商务服务业	180,640	9	173,369	9
批发和零售业	170,392	8	162,857	9
电力、热力、燃气及水生产和供应业	166,694	8	150,083	8
金融业	131,113	6	126,706	7
建筑业	106,036	5	97,475	5
信息传输、软件和信息技术服务业	51,843	3	55,900	3
水利、环境和公共设施管理业	53,508	3	58,263	3
采矿业	45,526	2	39,189	2
其他	69,803	3	70,855	4
公司贷款和垫款小计	2,070,978	100	1,901,994	100
票据贴现	296,585	100	226,040	100
个人住房贷款	1,200,374	48	1,108,148	47
信用卡贷款	652,343	26	671,099	28
小微贷款	446,505	18	405,780	17
其他	184,930	8	177,589	8
零售贷款和垫款小计	2,484,152	100	2,362,616	100
合计	4,851,715	100	4,490,650	100

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日		2019年12月31日
	金额	%	金额	%
房地产业	364,220	20	322,732	20
交通运输、仓储和邮政业	341,422	19	263,264	16
制造业	252,125	15	255,225	16
批发和零售业	163,166	9	158,205	10
租赁和商务服务业	167,177	9	162,598	10
电力、热力、燃气及水生产和供应业	126,788	7	113,834	7
建筑业	102,355	6	94,315	6
金融业	73,270	4	72,681	4
信息传输、软件和信息技术服务业	46,948	3	51,656	3
水利、环境和公共设施管理业	43,533	2	43,632	3
采矿业	38,921	2	31,920	2
其他	61,458	4	54,252	3
公司贷款和垫款小计	1,781,383	100	1,624,314	100
票据贴现	280,704	100	224,884	100
个人住房贷款	1,189,699	49	1,098,547	47
信用卡贷款	652,197	27	670,921	29
小微贷款	445,109	18	405,149	17
其他	157,710	6	153,338	7
零售贷款和垫款小计	2,444,715	100	2,327,955	100
合计	4,506,802	100	4,177,153	100

- 26 -

9. 贷款和垫款 - 续

(b) 贷款和垫款分析 - 续

(ii) 按地区单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日		2019年12月31日
	金额	%	金额	%
总行	740,122	15	740,664	16
长江三角洲地区	1,008,509	21	903,754	21
环渤海地区	629,409	13	567,997	13
珠江三角洲及海西地区	848,590	18	773,445	17
东北地区	155,931	3	151,587	3
中部地区	486,229	10	453,128	10
西部地区	494,649	10	446,520	10
境外	142,903	3	139,341	3
附属机构	345,373	7	314,214	7
贷款和垫款总额	4,851,715	100	4,490,650	100

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日		2019年12月31日
	金额	%	金额	%
总行	740,179	17	740,720	17
长江三角洲地区	1,008,509	22	903,754	21
环渤海地区	629,409	14	567,997	14
珠江三角洲及海西地区	848,590	19	773,445	19
东北地区	155,931	3	151,587	4
中部地区	486,229	11	453,128	11
西部地区	494,649	11	446,520	11
境外	143,306	3	140,002	3
贷款和垫款总额	4,506,802	100	4,177,153	100

(iii) 按担保方式单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
信用贷款	1,664,995	1,535,977	1,533,981	1,493,954
保证贷款	718,866	636,709	629,699	579,461
抵押贷款	1,847,733	1,859,500	1,814,230	1,687,174
质押贷款	323,536	232,424	248,188	191,680
小计	4,555,130	4,264,610	4,226,098	3,952,269
票据贴现	296,585	226,040	280,704	224,884
贷款和垫款总额	4,851,715	4,490,650	4,506,802	4,177,153

- 27 -

9. 贷款和垫款 - 续

(b) 贷款和垫款分析 - 续

(iv) 按逾期期限单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	逾期 3个月以内	逾期 3个月至1年	逾期1年以上至 3年以内	逾期 3年以上	合计
信用贷款	13,250	11,620	3,363	592	28,825
保证贷款	2,904	2,925	6,447	2,435	14,711
抵押贷款	4,544	4,814	3,620	1,916	14,894
质押贷款	745	659	5,164	695	7,263
合计	21,443	20,018	18,594	5,638	65,693

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	逾期 3个月以内	逾期 3个月至1年	逾期1年以上至 3年以内	逾期 3年以上	合计
信用贷款	10,953	10,259	1,745	677	23,634
保证贷款	2,608	3,952	6,732	3,519	16,811
抵押贷款	4,691	4,207	3,800	3,068	15,766
质押贷款	647	1,870	4,380	255	7,152
合计	18,899	20,288	16,657	7,519	63,363

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	逾期 3个月以内	逾期 3个月至1年	逾期1年以上至 3年以内	逾期 3年以上	合计
信用贷款	13,173	11,381	3,272	586	28,412
保证贷款	2,904	2,925	6,150	2,435	14,414
抵押贷款	4,114	4,781	3,614	1,892	14,401
质押贷款	207	472	5,164	695	6,538
合计	20,398	19,559	18,200	5,608	63,765

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	逾期 3个月以内	逾期 3个月至1年	逾期1年以上至 3年以内	逾期 3年以上	合计
信用贷款	10,896	10,152	1,681	671	23,400
保证贷款	2,605	3,952	6,541	3,519	16,617
抵押贷款	3,688	4,065	3,713	2,774	14,240
质押贷款	206	1,870	4,338	255	6,669
合计	17,395	20,039	16,273	7,219	60,926

注：贷款本金或利息逾期超过1天即为逾期。

- 28 -

9. 贷款和垫款 - 续

(b) 贷款和垫款分析 - 续

(iv) 按逾期期限 - 续

上述逾期贷款和垫款中，于资产负债表日已逾期未减值贷款和垫款中抵 / 质押贷款和垫款为：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
已逾期未减值抵押贷款	4,253	3,904	3,824	2,880
已逾期未减值质押贷款	590	682	207	198
合计	4,843	4,586	4,031	3,078

(v) 按预期信用损失的评估方式单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	4,347,762	82,083	55,315	4,485,160
减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备	(161,119)	(34,100)	(48,527)	(243,746)
以摊余成本计量的贷款和垫款净额	4,186,643	47,983	6,788	4,241,414
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	359,309	420	13	359,742
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备	(127)	(12)	(6)	(145)

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	4,088,065	80,141	52,565	4,220,771
减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备	(138,803)	(37,644)	(46,309)	(222,756)
以摊余成本计量的贷款和垫款净额	3,949,262	42,497	6,256	3,998,015
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	263,144	972	19	264,135
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备	(213)	(117)	(11)	(341)

- 29 -

9. 贷款和垫款 - 续

(b) 贷款和垫款分析 - 续

(v) 按预期信用损失的评估方式 - 续

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	4,045,418	66,013	53,413	4,164,844
减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备	(157,415)	(32,903)	(47,181)	(237,499)
以摊余成本计量的贷款和垫款净额	3,888,003	33,110	6,232	3,927,345
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	335,075	420	-	335,495
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备	(121)	(12)	-	(133)

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
以摊余成本计量的贷款和垫款总额	3,795,992	69,823	50,733	3,916,548
减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备	(135,860)	(35,971)	(44,772)	(216,603)
以摊余成本计量的贷款和垫款净额	3,660,132	33,852	5,961	3,699,945
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	254,214	972	19	255,205
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备	(212)	(117)	(11)	(340)

- 30 -

9. 贷款和垫款 - 续

以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备变动情况列示如下：

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
于1月1日余额	138,803	37,644	46,309	222,756
转移：
-至阶段一	2,045	(2,010)	(35)	-
-至阶段二	(523)	932	(409)	-
-至阶段三	(295)	(9,653)	9,948	-
本期计提/转回(附注41)	21,007	7,175	8,225	36,407
本年核销/处置	-	-	(20,490)	(20,490)
已减值贷款和垫款折现回拨	-	-	(98)	(98)
收回已核销的贷款和垫款	-	-	5,042	5,042
汇率变动	82	12	35	129
于6月30日余额	161,119	34,100	48,527	243,746

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
于1月1日余额	105,978	38,517	47,277	191,772
转移：
-至阶段一	3,108	(3,059)	(49)	-
-至阶段二	(605)	1,375	(770)	-
-至阶段三	(684)	(9,480)	10,164	-
本年计提/转回	30,869	10,271	12,961	54,101
本年核销/处置	-	-	(32,201)	(32,201)
已减值贷款和垫款折现回拨	-	-	(286)	(286)
收回已核销的贷款和垫款	-	-	9,170	9,170
汇率变动	137	20	43	200
于12月31日余额	138,803	37,644	46,309	222,756

- 31 -

9. 贷款和垫款 - 续

以摊余成本计量的贷款和垫款减值准备变动情况列示如下 - 续：

单位：人民币百万元

	本行
	2020年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
于1月1日余额	135,860	35,971	44,772	216,603
转移：
-至阶段一	1,863	(1,828)	(35)	-
-至阶段二	(516)	906	(390)	-
-至阶段三	(287)	(9,542)	9,829	-
本年计提/转回(附注41)	20,433	7,388	8,346	36,167
本年核销/处置	-	-	(20,268)	(20,268)
已减值贷款和垫款折现回拨	-	-	(98)	(98)
收回已核销的贷款和垫款	-	-	5,009	5,009
汇率变动	62	8	16	86
于6月30日余额	157,415	32,903	47,181	237,499

单位：人民币百万元

	本行
	2019年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
于1月1日余额	103,422	37,990	45,947	187,359
转移：
-至阶段一	2,949	(2,906)	(43)	-
-至阶段二	(512)	1,279	(767)	-
-至阶段三	(644)	(9,453)	10,097	-
本年计提/转回	30,553	9,044	12,865	52,462
本年核销/处置	-	-	(32,196)	(32,196)
已减值贷款和垫款折现回拨	-	-	(269)	(269)
收回已核销的贷款和垫款	-	-	9,110	9,110
汇率变动	92	17	28	137
于12月31日余额	135,860	35,971	44,772	216,603

- 32 -

9. 贷款和垫款 - 续

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款损失准备情况列示如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年	2019年	2020年	2019年
于1月1日余额	341	228	340	193
本年转回/计提	(196)	113	(207)	147
于6月30日/12月31日余额	145	341	133	340

10. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资

单位：人民币百万元

	注	本集团		本行
	注	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	(a)	475,426	393,154	440,135	376,380
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	(b)	3,451	5,122	1,216	1,862
合计		478,877	398,276	441,351	378,242

- 33 -

10. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资 - 续

(a) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
为交易目的而持有的金融投资
债券投资：
按发行人分类
政府债券	37,513	24,787	36,361	24,399
政策性银行债券	18,951	10,364	754	1,748
商业银行及其他金融机构债券	33,199	20,641	19,953	15,322
其他债券	69,789	52,922	22,638	4,617
小计	159,452	108,714	79,706	46,086
按上市情况分类
境内上市	138,990	92,374	61,051	34,111
境外上市	18,313	15,178	17,577	10,887
非上市	2,149	1,162	1,078	1,088
小计	159,452	108,714	79,706	46,086
其他投资：
按投资标的分类
股权投资	128	242	-	-
基金投资	3,959	4,084	-	-
纸贵金属 (多头)	82	183	82	183
小计	4,169	4,509	82	183
按上市情况分类
境内上市	109	231	-	-
境外上市	82	190	82	183
非上市	3,978	4,088	-	-
小计	4,169	4,509	82	183
为交易目的而持有的金融投资合计	163,621	113,223	79,788	46,269

其他分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
债券投资：
按发行人分类
商业银行及其他金融机构债券	5,960	4,294	5,960	4,294
其他债券	5,253	5,126	5,253	5,126
小计	11,213	9,420	11,213	9,420
按上市情况分类
境内上市	10,140	8,950	10,140	8,950
境外上市	666	71	666	71
非上市	407	399	407	399
小计	11,213	9,420	11,213	9,420

- 34 -

10. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资 - 续

(a) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 - 续

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
其他投资：
按投资标的分类
非标资产-票据资产	191,693	199,817	191,693	199,817
股权投资	3,093	2,215	-	-
基金投资	104,839	67,615	157,441	120,874
理财产品	967	864	-	-
小计	300,592	270,511	349,134	320,691
按上市情况分类
境内上市	81	121	-	-
境外上市	1,010	790	-	-
非上市	299,501	269,600	349,134	320,691
小计	300,592	270,511	349,134	320,691
其他分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资合计	311,805	279,931	360,347	330,111
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资合计	475,426	393,154	440,135	376,380

(b) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
债券投资：
按发行人分类
政策性银行债券	80	79	80	79
商业银行及其他金融机构债券	903	1,630	903	1,413
其他债券	2,468	3,413	233	370
合计	3,451	5,122	1,216	1,862
按上市情况分类
境外上市	3,436	4,830	1,216	1,862
非上市	15	292	-	-
合计	3,451	5,122	1,216	1,862

截至2020年6月30日止期间及2019年12月31日止年度及该日，本集团上述指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资因信用风险导致的公允价值变化的金额并不重大。

- 35 -

11. 以摊余成本计量的债务工具投资

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
以摊余成本计量的债务工具投资(a)(b)	1,047,386	921,467	1,046,596	920,669
应收利息	14,135	13,821	14,132	13,817
小计	1,061,521	935,288	1,060,728	934,486
以摊余成本计量的债务工具投资损失准备(a)(b)(c)	(13,927)	(13,995)	(13,775)	(13,846)
应收利息损失准备	(60)	(65)	(59)	(65)
小计	(13,987)	(14,060)	(13,834)	(13,911)
合计	1,047,534	921,228	1,046,894	920,575

(a) 以摊余成本计量的债务工具投资按产品类型：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
债券投资：
按发行人分类
政府债券	575,691	498,310	575,691	498,310
政策性银行债券	251,001	239,480	251,001	239,480
商业银行及其他金融机构债券	33,260	33,026	32,996	32,765
其他债券	7,073	7,354	6,547	6,817
小计	867,025	778,170	866,235	777,372
按上市情况分类
境内上市	862,331	772,837	862,331	772,837
境外上市	2,379	3,243	1,768	2,621
非上市	2,315	2,090	2,136	1,914
小计	867,025	778,170	866,235	777,372
上市债券投资的公允价值	886,370	794,212	885,899	793,692
其他投资：
按投资标的分类
非标资产-票据资产	45,838	1,334	45,838	1,334
非标资产-贷款	123,249	138,749	123,249	138,749
非标资产-同业债权资产收益权	10,695	2,650	10,695	2,650
其他	579	564	579	564
小计	180,361	143,297	180,361	143,297
按上市情况分类
非上市	180,361	143,297	180,361	143,297
合计	1,047,386	921,467	1,046,596	920,669
损失准备
- 阶段一(12个月的预期信用损失)	(10,031)	(9,179)	(10,029)	(9,178)
- 阶段二(整个存续期预期信用损失)	(912)	(283)	(912)	(283)
- 阶段三(整个存续期预期信用损失 –已减值)	(2,984)	(4,533)	(2,834)	(4,385)
以摊余成本计量的金融投资净额	1,033,459	907,472	1,032,821	906,823

- 36 -

11. 以摊余成本计量的债务工具投资 - 续

(b) 以摊余成本计量的债务工具投资按预期信用损失的评估方式：

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
以摊余成本计量的债务工具投资总额	1,042,649	1,615	3,122	1,047,386
减：以摊余成本计量的债务工具投资损失准备	(10,031)	(912)	(2,984)	(13,927)
以摊余成本计量的债务工具投资投资净额	1,032,618	703	138	1,033,459

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
以摊余成本计量的债务工具投资总额	916,206	580	4,681	921,467
减：以摊余成本计量的债务工具投资损失准备	(9,179)	(283)	(4,533)	(13,995)
以摊余成本计量的债务工具投资净额	907,027	297	148	907,472

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
以摊余成本计量的债务工具投资总额	1,042,016	1,615	2,965	1,046,596
减：以摊余成本计量的债务工具投资损失准备	(10,029)	(912)	(2,834)	(13,775)
以摊余成本计量的债务工具投资净额	1,031,987	703	131	1,032,821

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
以摊余成本计量的债务工具投资总额	915,563	580	4,526	920,669
减：以摊余成本计量的债务工具投资损失准备	(9,178)	(283)	(4,385)	(13,846)
以摊余成本计量的债务工具投资净额	906,385	297	141	906,823

- 37 -

11. 以摊余成本计量的债务工具投资 - 续

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
于1月1日余额	9,179	283	4,533	13,995
转移：
-至阶段一	-	-	-	-
-至阶段二	(192)	192	-	-
-至阶段三	-	-	-	-
本期计提(转回) (附注41)	1,044	437	(1,606)	(125)
收回已核销的债权	-	-	54	54
汇率变动	-	-	3	3
于6月30 日余额	10,031	912	2,984	13,927

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
于1月1日余额	3,582	517	3,981	8,080
转移：
-至阶段一	1	(1)	-	-
-至阶段二	-	-	-	-
-至阶段三	(2)	(1)	3	-
本年计提(转回)	5,593	(232)	442	5,803
已减值债券折现回拨	-	-	(2)	(2)
收回已核销的债权	-	-	105	105
汇率变动	5	-	4	9
于12月31 日余额	9,179	283	4,533	13,995

- 38 -

11. 以摊余成本计量的债务工具投资 - 续

单位：人民币百万元

	本行
	2020年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
于1月1日余额	9,178	283	4,385	13,846
转移：
-至阶段一	-	-	-	-
-至阶段二	(192)	192	-	-
-至阶段三	-	-	-	-
本期计提(转回) (附注41)	1,043	437	(1,605)	(125)
收回已核销的债权	-	-	54	54
于6月30日余额	10,029	912	2,834	13,775

单位：人民币百万元

	本行
	2019年
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
于1月1日余额	3,582	517	3,857	7,956
转移：
-至阶段一	1	(1)	-	-
-至阶段二	-	-	-	-
-至阶段三	(2)	(1)	3	-
本年计提(转回)	5,596	(232)	419	5,783
收回已核销的债权	-	-	105	105
汇率变动	1	-	1	2
于12月31 日余额	9,178	283	4,385	13,846

- 39 -

12. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资(a)	506,559	472,586	445,640	410,136
应收利息	5,644	6,270	5,437	6,045
合计	512,203	478,856	451,077	416,181
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资损失准备(b)	(3,933)	(2,600)	(3,225)	(1,924)
应收利息损失准备	(26)	(18)	(26)	(18)
合计	(3,959)	(2,618)	(3,251)	(1,942)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，其账面金额以公允价值计量不扣除损失准备。

(a) 按产品类型：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
债券投资：
按发行人分类
政府债券	273,595	260,092	249,053	226,815
政策性银行债券	61,700	66,318	52,125	56,957
商业银行及其他金融机构债券	121,808	102,750	102,828	91,109
其他债券	49,456	43,426	41,634	35,255
合计	506,559	472,586	445,640	410,136
按上市情况分类
境内上市	387,113	323,090	381,355	318,561
境外上市	65,581	54,995	49,088	38,071
非上市	53,865	94,501	15,197	53,504
合计	506,559	472,586	445,640	410,136

(b) 损失准备变动情况：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年	2019年	2020年	2019年
于1月1日余额	2,600	1,897	1,924	1,380
本期计提(转回)	1,303	678	1,289	529
已减值债券利息回拨	-	(3)	-	-
汇率变动	30	28	12	15
于6月30 日/12月31日余额	3,933	2,600	3,225	1,924

- 40 -

13. 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
抵债股权	813	625	813	625
其他	5,964	5,452	5,354	4,805
合计	6,777	6,077	6,167	5,430
按上市情况分类
境内上市	97	197	97	197
境外上市	1,935	2,131	1,654	1,758
非上市	4,745	3,749	4,416	3,475
合计	6,777	6,077	6,167	5,430

截至2020年6月30日止6个月期间，本集团处置指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具于处置日的公允价值为人民币269百万元( 2019年度：人民币112百万元)，处置的累计收益为人民币13百万元(2019年度：损失人民币23百万元)。

14. 长期股权投资

单位：人民币百万元

	注	本集团		本行
	注	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
对子公司的投资	(a)	-	-	51,263	51,263
对合营公司的投资	(b)	11,126	10,324	6,713	6,091
对联营公司的投资	(c)	1,263	460	-	-
小计		12,389	10,784	57,976	57,354
减：减值准备		-	-	(1,768)	(1,768)
合计		12,389	10,784	56,208	55,586

- 41 -

14. 长期股权投资 - 续

(a) 对子公司的投资单位：人民币百万元

	本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日
主要子公司：
招商永隆银行有限公司	32,082	32,082
招银金融租赁有限公司	6,000	6,000
招商基金管理有限公司	1,487	1,487
招银国际金融控股有限公司	3,488	3,488
招银理财有限责任公司	5,000	5,000
招商(欧洲)有限公司	386	386
永久性债务资本 (注)	2,820	2,820
小计	51,263	51,263
减：减值准备	(1,768)	(1,768)
合计	49,495	49,495

注：招商永隆银行有限公司分别于2014年9月30日和2014年12月29日，向本行定向

发行永久性债务资本美元各130百万元，于2015年4月23日向本行定向发行永久性债务资本人民币1,000百万元，于2019年9月30日和2019年12月26日赎回永久性债务资本美元各130百万元，于2019年12月26日向本行定向发行永久性债务资本美元260百万元，于2020年2月4日赎回永久性债务资本人民币1,000百万元，并于2020年2月27日向本行定向发行永久性债务资本人民币1,000百万元。

各子公司的业绩及财务状况已纳入本集团的合并财务报表内。

于2020年6月30日，纳入本行合并财务报表范围的主要子公司如下：

单位：人民币百万元

公司名称	注册成立及经营地点	已发行及缴足股本详情(百万元)	本行持有所有权百分比	主要业务	经济性质或类型	法定代表人
招银国际金融控股有限公司 (注(i))	香港	港币4,129	100%	财务咨询服务	有限公司	田惠宇
招银金融租赁有限公司 (注(ii))	上海	人民币6,000	100%	融资租赁	有限公司	施顺华
招商永隆银行有限公司 (注(iii))	香港	港币1,161	100%	银行业务	有限公司	朱琦
招商基金管理有限公司 (注(iv))	深圳	人民币1,310	55%	基金管理	有限公司	刘辉
招银理财有限责任公司(注(v))	深圳	人民币5,000	100%	资产管理	有限公司	刘辉
招商(欧洲)有限公司(注(vi))	卢森堡	欧元50	100%	银行业务	有限公司	李彪

注：

(i) 招银国际金融控股有限公司 (“招银国际”)，原名为“江南财务有限公司”、“招银国际

金融有限公司”，为本行经中国人民银行银复 [1998] 405号文批准的全资子公司。于2014年，本行对招银国际增资港币750百万元，增资后招银国际股本为港币1,000百万元，本行持有股权百分比不变。

2015年7月28日，本行第九届董事会第三十五次会议决议通过《关于招银国际金融控股有限公司增资重组的议案》，本行同意对招银国际增资400百万美元(等值)。于2016年1月20日，本行完成对招银国际的增资。

- 42 -

14. 长期股权投资 - 续

(a) 对子公司的投资 - 续

(ii) 招银金融租赁有限公司(“招银租赁”)为本行经原中国银监会银监复 [2008] 110号文

批准设立的全资子公司，于2008年4月正式开业。于2014年，本行对招银租赁增资人民币2,000百万元，增资后招银租赁股本为人民币6,000百万元，本行持有股权百分比不变。

(iii) 招商永隆银行有限公司("招商永隆银行")，原名为“永隆银行有限公司”。于2008

年9月30日，本行取得招商永隆银行53.12% 的股权，于2009年1月15日，招商永隆银行成为本行的全资子公司。于2009年1月16日, 招商永隆银行撤回其于香港联交所的上市地位。

(iv) 招商基金管理有限公司(“招商基金”)原为本行的联营公司，本行于2012年通过以

63,567,567.57欧元的价格受让ING Asset Management B.V.所转让的招商基金21.6%的股权。本行于2013年以现金支付对价后，占招商基金的股权由33.4% 增加到

55.0% ，取得对招商基金的控制。招商基金于2013年11月28日成为本行子公司。于2017年12月，本行对招商基金增资人民币605百万元，其他股东同比例增资495百万元，增资后招商基金股本为人民币1,310百万元，本行持有股权百分比不变。

(v) 招银理财有限责任公司(“招银理财”)为本行经中国银保监会银保监复[2019]981号文

批准设立的全资子公司，于2019年11月1日设立登记。

(vi) 招商(欧洲)有限公司(“招商欧洲”)，为本行经中国银保监会银监复 [2016]460号文批

准的全资子公司。于2019年11月设立，截至报告日尚待卢森堡金融监管当局(CSSF)颁发商业银行牌照。

(b) 对合营公司的投资

本集团的主要合营公司：

单位：人民币百万元

	2020年
	招商信诺人寿保险有限公司	招联消费金融有限公司	其他	合计
本集团的初始投资成本	1,321	2,600	1,200	5,121
投资变动
2020年1月1日	3,831	4,680	1,813	10,324
加：按权益法核算的调整数	607	289	299	1,195
收到股利	(125)	-	(2)	(127)
转出/处置			(273)	(273)
汇率变动	-	-	7	7
2020年6月30日	4,313	4,969	1,844	11,126

- 43 -

14. 长期股权投资 - 续

(b) 对合营公司的投资- 续

单位：人民币百万元

	2019年
	招商信诺人寿保险有限公司	招联消费金融有限公司	其他	合计
本集团的初始投资成本	1,321	2,600	1,200	5,121
投资变动
2019年1月1日	2,891	3,946	1,785	8,622
加：对合营公司增资	-	-	15	15
本年转入	-	-	(142)	(142)
按权益法核算的调整数	1,040	734	263	2,037
收到股利	(100)	-	(23)	(123)
本期处置	-	-	(22)	(22)
汇率变动	-	-	(63)	(63)
2019年12月31日	3,831	4,680	1,813	10,324

本集团的主要合营公司信息列示如下：

公司名称	商业模式	注册地及经营地点	已发行及缴足的股本 (千元)	本集团持有所有权百分比			主要业务
公司名称	商业模式	注册地及经营地点	已发行及缴足的股本 (千元)	本集团所占有效利益	本行持有所有权百分比	子公司持有所有权百分比	主要业务
招商信诺人寿保险有限公司(注(i))	有限公司	深圳	人民币2,800,000	50%	50%	-	人寿保险业务
招联消费金融有限公司(注(ii))	有限公司	深圳	人民币3,868,964	50%	24.15%	25.85%	消费金融服务

注：

(i) 本行与信诺北美人寿保险公司各持有招商信诺人寿保险有限公司(“招商信

诺”)50.00% 股权。按持股比例分享利润，承担风险和亏损。本行对该投资作为合营公司投资核算。

(ii) 招联消费金融有限公司由本行子公司招商永隆银行与中国联通股份有限公司旗下中

国联合网络通信有限公司共同出资设立，已于2015年3月3日获得原银监会批准开业。出资双方各出资50%，按持股比例分享利润，承担风险和亏损。于2017年12月，本集团对招联消费金融增资人民币600百万元，其他股东同比例增资，增资后招联消费金融股本为人民币2,859百万元，本行持有股权比例15%，招商永隆银行持有股权比例35%，本集团合计持有股权比例50%。于2018年12月，本行与中国联合网络通信有限公司分别增资人民币1,000百万元，增资后，本行持有股权比例24.15%，招商永隆银行持有股权比例25.85%，本集团持股比例不变。

- 44 -

14. 长期股权投资 - 续

(b) 对合营公司的投资 - 续

本集团对财务报表有重要影响的合营公司为招商信诺人寿保险有限公司与招联消费金融有限公司，其财务信息列示如下：

(i) 招商信诺人寿保险有限公司单位：人民币百万元

	资产	负债	权益	收入	净利润	其他综合收益	综合收益总额	现金及现金等价物	折旧和摊销	所得税费用
2020年6月30日
招商信诺人寿保险有限公司	70,333	61,706	8,627	12,397	683	530	1,213	1,058	28	119
本集团的有效权益	35,166	30,853	4,313	6,199	342	265	607	529	14	60

单位：人民币百万元

	资产	负债	权益	收入	净利润	其他综合收益	综合收益总额	现金及现金等价物	折旧和摊销	所得税费用
2019年12月31日
招商信诺人寿保险有限公司	58,752	51,089	7,663	20,164	1,378	724	2,102	522	47	221
本集团的有效权益	29,376	25,545	3,831	10,082	689	351	1,040	261	24	111

- 45 -

14. 长期股权投资 - 续

(b) 对合营公司的投资 - 续

(ii) 招联消费金融有限公司单位：人民币百万元

	资产	负债	权益	收入	净利润	综合收益总额	现金及现金等价物	折旧和摊销	所得税费用
2020年6月30日
招联消费金融有限公司	92,076	82,138	9,938	6,023	578	578	937	22	179
本集团的有效权益	46,038	41,069	4,969	3,012	289	289	469	11	90

单位：人民币百万元

	资产	负债	权益	收入	净利润	综合收益总额	现金及现金等价物	折旧和摊销	所得税费用
2019年12月31日
招联消费金融有限公司	92,697	83,337	9,360	10,740	1,466	1,466	1,015	44	426
本集团的有效权益	46,349	41,669	4,680	5,370	734	734	508	22	213

- 46 -

14. 长期股权投资 - 续

(b) 对合营公司的投资 - 续

单项而言不重要的合营公司的财务信息如下：

单位：人民币百万元

	净利润	其他综合收益	综合收益总额
截至2020年6月30日止6个月期间
总额	2,170	-	2,170
本集团的有效权益	299	-	299

单位：人民币百万元

	净利润	其他综合收益	综合收益总额
2019年
总额	1,403	-	1,403
本集团的有效权益	263	-	263

	本集团
	2020年	2019年
本集团的初始投资成本	557	400
投资余额变动
上期/年末余额	460	249
加：本期新增联营公司投资	157	31
本期转入	459	142
按权益法核算的调整数	237	54
收到股利	(1)	(1)
本期处置	(53)	(17)
汇率变动	4	2
于6月30 日/12月31日余额	1,263	460

联营公司为非上市公司且都不是本集团重要的联营公司，其财务信息如下：

单位：人民币百万元

	净利润	其他综合收益	综合收益总额
截至2020年6月30日止6个月期间
总额	13,149	(93)	13,056
本集团的有效权益	252	(15)	237

单位：人民币百万元

	净利润	其他综合收益	综合收益总额
2019年
总额	3,764	93	3,857
本集团的有效权益	37	17	54

- 47 -

15. 投资性房地产

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年	2019年	2020年	2019年
成本：
年初余额	3,558	3,488	1,828	1,781
本期/年转入	(130)	32	(84)	47
出售/处理	-	-	-	-
汇率变动	38	38	-	-
于6月30日/12月31日余额	3,466	3,558	1,744	1,828
累计折旧：
年初余额	1,633	1,427	625	519
本期/年计提	85	171	40	82
本期/年转入	(58)	18	(31)	24
汇兑差额	22	17	-	-
于6月30日/12月31日余额	1,682	1,633	634	625
账面净值：
于6月30日/12月31日余额	1,784	1,925	1,110	1,203
年初余额	1,925	2,061	1,203	1,262

(a) 于2020年6月30日，本集团认为没有投资性房地产需要计提减值准备 (2019年：

无)。

(b) 本集团在不可撤销经营租赁期内，未来最低应收租赁款项总额如下：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日	2019年12月31日
1年或以下(含1年)	370	414
1年以上至2年(含2年)	247	267
2年以上至3年(含3年)	97	148
3年以上至4年(含4年)	72	68
4年以上至5年(含5年)	66	64
5年以上	399	424
合计	1,251	1,385

- 48 -

16. 固定资产

单位：人民币百万元

	本集团
	土地及建筑物	在建工程	电子设备	装修费	飞机、船舶及专业设备	运输及其他	合计
成本：
2020年1月1日	27,356	2,964	13,750	3,315	43,309	6,351	97,045
购置	16	277	471	6	4,880	144	5,794
重分类及转入/(转出)	735	(782)	-	177	-	-	130
出售/报废	-	-	(434)	(5)	(761)	(332)	(1,532)
汇率变动	63	-	21	5	452	3	544
2020年6月30日	28,170	2,459	13,808	3,498	47,880	6,166	101,981
累计折旧：
2020年1月1日	10,512	-	10,163	1,385	4,523	5,100	31,683
本年计提	634	-	949	79	1,484	224	3,370
重分类及转入	58	-	-	-	-	-	58
出售/报废	-	-	(412)	(5)	(271)	(300)	(988)
汇率变动	35	-	13	4	69	1	122
2020年6月30日	11,239	-	10,713	1,463	5,805	5,025	34,245
减值准备：
2020年1月1日	-	-	-	-	93	-	93
本年计提	-	-	-	-	-	-	-
2020年6月30日	-	-	-	-	93	-	93
账面净值：
2020年6月30日	16,931	2,459	3,095	2,035	41,982	1,141	67,643
2020年1月1日	16,844	2,964	3,587	1,930	38,693	1,251	65,269

单位：人民币百万元

	本集团
	土地及建筑物	在建工程	电子设备	装修费	飞机、船舶及专业设备	运输设备及其他	合计
成本：
2019年1月1日	25,923	1,646	12,276	3,291	33,904	6,369	83,409
购置	1,510	1,506	1,882	44	14,168	726	19,836
重分类及转入/(转出)	104	(188)	-	52	-	-	(32)
出售/报废	(244)	-	(427)	(76)	(5,249)	(746)	(6,742)
汇率变动	63	-	19	4	486	2	574
2019年12月31日	27,356	2,964	13,750	3,315	43,309	6,351	97,045
累计折旧：
2019年1月1日	9,412	-	8,789	1,253	3,169	5,342	27,965
本年计提	1,233	-	1,765	153	2,165	458	5,774
重分类及转入/(转出)	(18)	-	-	-	-	-	(18)
出售/报废	(152)	-	(401)	(24)	(878)	(701)	(2,156)
汇率变动	37	-	10	3	67	1	118
2019年12月31日	10,512	-	10,163	1,385	4,523	5,100	31,683
减值准备：
2019年1月1日	-	-	-	-	-	-	-
本年计提	-	-	-	-	93	-	93
2019年12月31日	-	-	-	-	93	-	93
账面净值：
2019年12月31日	16,844	2,964	3,587	1,930	38,693	1,251	65,269
2019年1月1日	16,511	1,646	3,487	2,038	30,735	1,027	55,444

- 49 -

16. 固定资产 - 续

单位：人民币百万元

	本行
	土地及建筑物	在建工程	电子设备	装修费	运输及其他	合计
成本：
2020年1月1日	24,072	2,941	12,631	3,073	6,203	48,920
购置	16	275	446	3	135	875
重分类及转出	689	(782)	-	177	-	84
出售/报废	-	-	(429)	(5)	(330)	(764)
汇率变动	-	-	-	-	-	-
2020年6月30日	24,777	2,434	12,648	3,248	6,008	49,115
累计折旧：
2020年1月1日	8,739	-	9,463	1,218	5,021	24,441
本年计提	551	-	896	71	218	1,736
重分类及转出	31	-	-	-	-	31
出售/报废	-	-	(413)	(5)	(307)	(725)
汇率变动	-	-	-	-	-	-
2020年6月30日	9,321	-	9,946	1,284	4,932	25,483
账面净值：
2020年6月30日	15,456	2,434	2,702	1,964	1,076	23,632
2020年1月1日	15,333	2,941	3,168	1,855	1,182	24,479

单位：人民币百万元

	本行
	土地及建筑物	在建工程	电子设备	装修费	运输设备及其他	合计
成本：
2019年1月1日	22,713	1,626	11,261	3,057	6,250	44,907
购置	1,510	1,504	1,795	40	692	5,541
重分类及转入/(转出)	90	(189)	-	52	-	(47)
出售/报废	(244)	-	(426)	(76)	(740)	(1,486)
汇率变动	3	-	1	-	1	5
2019年12月31日	24,072	2,941	12,631	3,073	6,203	48,920
累计折旧：
2019年1月1日	7,844	-	8,220	1,105	5,270	22,439
本年计提	1,069	-	1,644	137	445	3,295
重分类及转出	(24)	-	-	-	-	(24)
出售/报废	(152)	-	(401)	(24)	(695)	(1,272)
汇率变动	2	-	-	-	1	3
2019年12月31日	8,739	-	9,463	1,218	5,021	24,441
账面净值：
2019年12月31日	15,333	2,941	3,168	1,855	1,182	24,479
2019年1月1日	14,869	1,626	3,041	1,952	980	22,468

(a) 于2020年6月30日，本集团无重大暂时闲置的固定资产 (2019年12月31日：无) 。

- 50 -

16. 固定资产 - 续

单位：人民币百万元

	2020年6月30日	2019年12月31日
1年或以下(含1年)	4,535	4,740
1年以上至2年(含2年)	4,247	4,677
2年以上至3年(含3年)	3,957	4,427
3年以上至4年(含4年)	3,454	4,133
4年以上至5年(含5年)	3,751	3,456
5年以上	12,908	13,057
合计	32,852	34,490

17. 使用权资产

单位：人民币百万元

	本集团
	房屋及建筑物	电子设备	运输设备及其他	合计
使用权资产成本：
2020年1月1日	18,602	3	18	18,623
本年新增	2,028	1	2	2,031
本年减少	(553)	-	(7)	(560)
于2020年6月30日	20,077	4	13	20,094

使用权资产累计折旧：
2020年1月1日	3,755	1	5	3,761
本年计提(附注40)	2,114	1	2	2,117
本年减少	(273)	-	(2)	(275)
2020年6月30日	5,596	2	5	5,603

账面净值：
2020年6月30日	14,481	2	8	14,491
2020年1月1日	14,847	2	13	14,862

单位：人民币百万元

	本集团
	房屋及建筑物	电子设备	运输设备及其他	合计
使用权资产成本：
2019年1月1日	13,690	5	5	13,700
本年新增	5,421	1	16	5,438
本年减少	(509)	(3)	(3)	(515)
于2019年12月31日	18,602	3	18	18,623

使用权资产累计折旧：
2019年1月1日	-	-	-	-
本年计提(附注40)	4,173	1	5	4,179
本年减少	(418)	-	-	(418)
2019年12月31日	3,755	1	5	3,761

账面净值：
2019年12月31日	14,847	2	13	14,862
2019年1月1日	13,690	5	5	13,700

- 51 -

17. 使用权资产- 续

	本行
	房屋及建筑物	电子设备	运输设备及其他	合计
使用权资产成本：
2020年1月1日	17,705	2	2	17,709
本年新增	1,832	1	1	1,834
本年减少	(530)	-	-	(530)
于2020年6月30日	19,007	3	3	19,013

使用权资产累计折旧：
2020年1月1日	3,571	1	1	3,573
本年计提(附注40)	1,997	-	1	1,998
本年减少	(262)	-	-	(262)
2020年6月30日	5,306	1	2	5,309

账面净值：
2020年6月30日	13,701	2	1	13,704
2020年1月1日	14,134	1	1	14,136

	本行
	房屋及建筑物	电子设备	运输设备及其他	合计
使用权资产成本：
2018年12月31日	-	-	-	-
会计政策变更影响	13,023	1	5	13,029
2019年1月1日	13,023	1	5	13,029
本年新增	5,168	1	-	5,169
本年减少	(486)	-	(3)	(489)
2019年12月31日	17,705	2	2	17,709

使用权资产累计折旧：
2019年1月1日	-	-	-	-
本年计提(附注40)	3,976	1	1	3,978
本年减少	(405)	-	-	(405)
2019年12月31日	3,571	1	1	3,573

账面净值：
2019年12月31日	14,134	1	1	14,136
2019年1月1日	13,023	1	5	13,029

于2020年6月30日，本集团认为没有使用权资产需要计提减值准备。

- 52 -

18. 无形资产

单位：人民币百万元

	本集团
	土地使用权	软件及其他	核心存款	合计
成本/评估值：
2020年1月1日	5,968	8,161	1,186	15,315
本期购入	-	876	-	876
汇率变动	6	2	22	30
2020年6月30日	5,974	9,039	1,208	16,221
累计摊销：
2020年1月1日	830	4,294	478	5,602
本期摊销	91	565	21	677
汇率变动	2	1	10	13
2020年6月30日	923	4,860	509	6,292
账面净值：
2020年6月30日	5,051	4,179	699	9,929
2020年1月1日	5,138	3,867	708	9,713

单位：人民币百万元

	本集团
	土地使用权	软件及其他	核心存款	合计
成本/评估值：
2019年1月1日	6,074	6,322	1,162	13,558
本年购入	-	1,840	-	1,840
出售/报废	(112)	(3)	-	(115)
汇率变动	6	2	24	32
2019年12月31日	5,968	8,161	1,186	15,315
累计摊销：
2019年1月1日	662	3,319	427	4,408
本年摊销	185	973	41	1,199
出售/报废	(20)	-	-	(20)
汇率变动	3	2	10	15
2019年12月31日	830	4,294	478	5,602
账面净值：
2019年12月31日	5,138	3,867	708	9,713
2019年1月1日	5,412	3,003	735	9,150

- 53 -

19. 无形资产 - 续

单位：人民币百万元

	本行
	土地使用权	软件及其他	合计
成本：
2020年1月1日	5,730	7,953	13,683
本期购入	-	861	861
汇率变动	-	1	1
2020年6月30日	5,730	8,815	14,545
累计摊销：
2020年1月1日	788	4,201	4,989
本期摊销	89	548	637
汇率变动	-	1	1
2020年6月30日	877	4,750	5,627
账面净值：
2020年6月30日	4,853	4,065	8,918
2020年1月1日	4,942	3,752	8,694

单位：人民币百万元

	本行
	土地使用权	软件及其他	合计
成本：
2019年1月1日	5,841	6,191	12,032
本年购入	-	1,763	1,763
出售/报废	(112)	(3)	(115)
汇率变动	1	2	3
2019年12月31日	5,730	7,953	13,683
累计摊销：
2019年1月1日	629	3,246	3,875
本年摊销	179	954	1,133
出售/报废	(20)	-	(20)
汇率变动	-	1	1
2019年12月31日	788	4,201	4,989
账面净值：
2019年12月31日	4,942	3,752	8,694
2019年1月1日	5,212	2,945	8,157

- 54 -

20. 商誉

单位：人民币百万元

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备	期末净额
招商永隆银行 (注(i))	10,177	-	-	10,177	(579)	9,598
招商基金 (注(ii))	355	-	-	355	-	355
招银网络科技(注(iii))	1	-	-	1	-	1
合计	10,533	-	-	10,533	(579)	9,954

注：

(i) 于2008年9月30日本行取得招商永隆银行53.12% 的股权。购买日，招商永隆银行

可辨认净资产的公允价值为人民币12,898百万元，其中本行占人民币6,851百万元，其低于合并成本的差额人民币10,177百万元确认为商誉。招商永隆银行详细信息参见附注14(a)。

(ii) 于2013年11月28日本行取得招商基金55.00% 的股权。购买日，招商基金可辩认净资产的公允价值为人民币752百万元，其中本行占人民币414百万元，其低于合并成本769百万元的差额人民币355百万元确认为商誉。招商基金详细信息参见附注14(a)。

(iii) 招银国际于2015年4月1日取得招银网络科技(深圳)有限公司(“招银网络科技”)100%的股权。购买日，招银网络科技的可辨认净资产为人民币3百万元，其低于合并成本的差额人民币1百万元确认为商誉。招银网络科技的主要经营范围包括计算机软、硬件的技术开发和销售；通讯设备、办公自动化设备的销售；计算机技术信息咨询。

21. 递延所得税资产、递延所得税负债

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
递延所得税资产	70,858	65,151	69,331	63,663
递延所得税负债	(1,005)	(956)	-	-
净额	69,853	64,195	69,331	63,663

- 55 -

22. 递延所得税资产、递延所得税负债

(a) 按性质分析

在资产负债表中确认的递延所得税资产及负债的分析列示如下：

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30 日		2019年12月31日
	可抵扣/(应纳税)暂时性差异	递延所得税	可抵扣/(应纳税)暂时性差异	递延所得税
递延所得税资产
以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失/减值准备	254,839	63,549	237,143	59,185
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	(9,072)	(2,276)	(8,952)	(2,238)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	1,557	386	(1,263)	(316)
应付职工薪酬	29,315	7,329	26,482	6,621
其他	7,337	1,870	7,580	1,899
合计	283,976	70,858	260,990	65,151
递延所得税负债
以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失/减值准备	-	-	291	47
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	4	1	(29)	(6)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	(93)	(23)	11	3
其他	(6,268)	(983)	(6,376)	(1,000)
合计	(6,357)	(1,005)	(6,103)	(956)

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30 日		2019年12月31日
	可抵扣/(应纳税)暂时性差异	递延所得税	可抵扣/(应纳税)暂时性差异	递延所得税
递延所得税资产
以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失/减值准备	250,081	62,520	232,962	58,241
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	(9,150)	(2,288)	(8,952)	(2,238)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	1,539	385	(1,151)	(289)
应付职工薪酬	28,921	7,230	26,067	6,517
其他	5,934	1,484	5,726	1,432
合计	277,325	69,331	254,652	63,663

- 56 -

21. 递延所得税资产、递延所得税负债 - 续

(b) 递延所得税的变动

单位：人民币百万元

	本集团
	以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失准备	以公允价值且其变动计入其他综合收益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	应付工资	其他	合计
于2020年1月1日	59,232	(2,244)	(313)	6,621	899	64,195
于损益中确认	4,327	273	676	708	(22)	5,962
于其他综合收益确认	-	(304)	-	-	19	(285)
汇率变动影响	(10)	-	-	-	(9)	(19)
2020年6月30日	63,549	(2,275)	363	7,329	887	69,853

单位：人民币百万元

	本集团
	以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失准备	以公允价值且其变动计入其他综合收益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	应付工资	其他	合计
于2019年1月1日	51,718	(1,437)	1,911	4,646	325	57,163
于损益中确认	7,491	177	(2,224)	1,975	541	7,960
于其他综合收益确认	-	(984)	-	-	13	(971)
汇率变动影响	23	-	-	-	20	43
2019年12月31日	59,232	(2,244)	(313)	6,621	899	64,195

单位：人民币百万元

	本行
	以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失准备	以公允价值且其变动计入其他综合收益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	应付工资	其他	合计
于2020年1月1日	58,241	(2,238)	(289)	6,517	1,432	63,663
于损益中确认	4,279	273	674	713	52	5,991
于其他综合收益确认	-	(323)	-	-	-	(323)
2020年6月30日	62,520	(2,288)	385	7,230	1,484	69,331

单位：人民币百万元

	本行
	以摊余成本计量的贷款和垫款及其他资产损失/减值准备	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	应付工资	其他	合计
2019年1月1日	51,089	(1,474)	1,940	4,579	732	56,866
于损益中确认	7,152	173	(2,229)	1,938	700	7,734
于其他综合收益确认	-	(937)	-	-	-	(937)
2019年12月31日	58,241	(2,238)	(289)	6,517	1,432	63,663

本行适用的所得税率为25% (2019年：25%) 。

- 57 -

22. 资产损失准备表

本集团单位：人民币百万元

	附注	截至2020年6月30日止6个月期间
	附注	于1月1日余额	本期计提/(转回)	本期收回	本期核销/处置	已减值资产折现回拨	汇率变动	于6月30日余额
以摊余成本计量的债务工具投资	11	13,995	(125)	54	-	-	3	13,927
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	12	2,600	1,303	-	-	-	30	3,933
应收同业和其他金融机构款项损失准备	6(b), 7(c), 8(d)	1,106	672	-	-	-	3	1,781
贷款和垫款损失准备	9(c)	223,097	36,211	5,042	(20,490)	(98)	129	243,891
商誉减值准备	19	579	-	-	-	-	-	579
待处理抵债资产减值准备		174	-	-	-	-	-	174
固定资产减值准备		93	-	-	-	-	-	93
其他资产信用损失准备		3,049	459	-	(7)	-	(3)	3,498
合计		244,693	38,520	5,096	(20,497)	(98)	162	267,876

单位：人民币百万元

	附注	2019年
	附注	于1月1日余额	本年计提/(转回)	本年收回	本年核销/处置	已减值资产折现回拨	汇率变动	于12月31日余额
以摊余成本计量的债务工具投资	11	8,080	5,803	105	-	(2)	9	13,995
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	12	1,897	678	-	-	(3)	28	2,600
应收同业和其他金融机构款项损失准备	6(b), 7(c), 8(d)	1,313	(208)	-	-	-	1	1,106
贷款和垫款损失准备	9(c)	192,000	54,214	9,170	(32,201)	(286)	200	223,097
商誉减值准备	19	579	-	-	-	-	-	579
待处理抵债资产减值准备		188	-	-	(14)	-	-	174
固定资产减值准备		-	93	-	-	-	-	93
其他资产信用损失准备		3,257	34	-	(242)	-	-	3,049
合计		207,314	60,614	9,275	(32,457)	(291)	238	244,693

- 58 -

21. 资产损失准备表 - 续

本行

单位：人民币百万元

	附注	截至2020年6月30日止6个月期间
	附注	于1月1日余额	本期计提/转回	本期收回	本期核销/处置	已减值资产折现回拨	汇率变动	于6月30日余额
以摊余成本计量的债务工具投资	11	13,846	(125)	54	-	-	-	13,775
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	12	1,924	1,289	-	-	-	12	3,225
应收同业和其他金融机构款项损失准备	6(b), 7(c), 8(d)	1,093	664	-	-	-	2	1,759
贷款和垫款损失准备	9(c)	216,943	35,960	5,009	(20,268)	(98)	86	237,632
长期股权投资减值准备	14	1,768	-	-	-	-	-	1,768
待处理抵债资产减值准备		174	-	-	-	-	-	174
其他资产信用损失准备		2,867	413	-	(7)	-	(2)	3,271
合计		238,615	38,201	5,063	(20,275)	(98)	98	261,604

单位：人民币百万元

	附注	2019年
	附注	于1月1日余额	本年计提	本年收回	本年核销/处置	已减值资产折现回拨	汇率变动	于12月31日余额
以摊余成本计量的债务工具投资	11	7,956	5,783	105	-	-	2	13,846
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	12	1,380	529	-	-	-	15	1,924
应收同业和其他金融机构款项损失准备	6(b), 7(c), 8(d)	1,302	(210)	-	-	-	1	1,093
贷款和垫款损失准备	9(c)	187,552	52,609	9,110	(32,196)	(269)	137	216,943
长期股权投资减值准备	14	1,768	-	-	-	-	-	1,768
待处理抵债资产减值准备		188	-	-	(14)	-	-	174
其他资产信用损失准备		3,182	(73)	-	(242)	-	-	2,867
合计		203,328	58,638	9,215	(32,452)	(269)	155	238,615

注：上述资产损失准备表中的各项金融工具应收利息的损失准备余额及其变动包含于“其他资产信用损失准备”中。

- 59 -

23. 同业和其他金融机构存放款项

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)	621,524	553,684	601,842	539,941
应付利息	1,134	1,897	971	1,804
合计	622,658	555,581	602,813	541,745

(a) 按交易对手性质分

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
境内存放
- 同业	104,146	60,111	91,329	49,007
- 其他金融机构	509,815	478,894	500,936	478,798
小计	613,961	539,005	592,265	527,805
境外存放
- 同业	7,103	14,638	9,118	12,061
- 其他金融机构	460	41	459	75
小计	7,563	14,679	9,577	12,136
合计	621,524	553,684	601,842	539,941

24. 拆入资金

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)	194,139	165,403	90,622	73,714
应付利息	343	518	51	166
合计	194,482	165,921	90,673	73,880

(a) 按交易对手性质分

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
境内拆入
- 同业	77,723	77,526	17,422	24,738
- 其他金融机构	43,072	9,138	43,072	8,957
小计	120,795	86,664	60,494	33,695
境外拆入
- 同业	73,061	78,739	29,845	40,019
- 其他金融机构	283	-	283	-
小计	73,344	78,739	30,128	40,019
合计	194,139	165,403	90,622	73,714

- 60 -

25. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：人民币百万元

	附注	本集团		本行
	附注	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
交易性金融负债	(a)	19,777	14,888	18,459	13,701
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	(b)	24,187	28,546	11,717	19,221
合计		43,964	43,434	30,176	32,922

(a) 交易性金融负债单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
与贵金属相关的金融负债	18,459	13,701	18,459	13,701
债券卖空	1,318	1,187	-	-
合计	19,777	14,888	18,459	13,701

(b) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
境内
- 拆入贵金属	1,614	9,217	1,614	9,217
- 其他	12,217	9,092	-	-
境外
- 发行存款证	636	767	636	767
- 发行债券	9,467	9,237	9,467	9,237
- 其他	253	233	-	-
合计	24,187	28,546	11,717	19,221

于资产负债表日，本集团的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值与按合同到期日应支付持有人的金额的差异并不重大。截至2020年6月30日止期间及该日和截至2019年12月31日止年度及该日，由于本集团信用风险变化导致上述金融负债公允价值变化的金额并不重大。

- 61 -

26. 卖出回购金融资产款

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)(b)	133,793	63,107	118,551	55,331
应付利息	84	126	80	124
合计	133,877	63,233	118,631	55,455

(a) 按地区分析单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
卖出回购境内
- 同业	122,639	59,383	109,334	53,024
- 其他金融机构	2,875	480	2,855	480
小计	125,514	59,863	112,189	53,504
卖出回购境外
-同业	6,017	1,845	5,732	1,827
-其他金融机构	2,262	1,399	630	-
小计	8,279	3,244	6,362	1,827
合计	133,793	63,107	118,551	55,331

(b) 按资产类型分析单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
债券
- 政府债券	44,036	30,962	43,751	30,944
- 政策性银行债券	52,019	21,941	42,725	17,615
- 商业银行及其他金融机构债券	4,363	493	2,818	398
- 其他债券	4,350	3,337	232	-
小计	104,768	56,733	89,526	48,957
票据	29,025	6,374	29,025	6,374
合计	133,793	63,107	118,551	55,331

27. 客户存款

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
本金(a)	5,440,050	4,844,422	5,195,204	4,630,688
应付利息	34,342	30,559	33,660	29,544
合计	5,474,392	4,874,981	5,228,864	4,660,232

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26. 客户存款 - 续

(a) 按类型分类如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
公司存款
- 活期	2,053,534	1,692,068	2,002,532	1,662,363
- 定期	1,408,019	1,346,033	1,351,658	1,294,102
小计	3,461,553	3,038,101	3,354,190	2,956,465
零售存款
- 活期	1,316,773	1,171,221	1,254,525	1,122,166
- 定期	661,724	635,100	586,489	552,057
小计	1,978,497	1,806,321	1,841,014	1,674,223
合计	5,440,050	4,844,422	5,195,204	4,630,688

28. 应交税费

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
企业所得税	13,128	13,909	11,830	12,659
增值税	4,014	3,057	3,937	2,964
其他	985	2,103	921	2,032
合计	18,127	19,069	16,688	17,655

29. 预计负债

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
表外预期信用损失准备	7,047	5,116	7,008	5,068
其他预计负债	993	993	993	993
合计	8,040	6,109	8,001	6,061

表外预期信用损失按照三阶段划分：

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
表外预期信用损失准备	5,498	1,113	436	7,047

- 63 -

28. 预计负债 - 续

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
表外预期信用损失准备	3,396	1,307	413	5,116

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
表外预期信用损失准备	5,466	1,107	435	7,008

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
表外预期信用损失准备	3,381	1,303	384	5,068

29. 应付债券

单位：人民币百万元

	附注	本集团		本行
	附注	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
已发行次级定期债券	(a)	34,508	34,469	31,682	31,686
已发行长期债券	(b)	139,226	165,602	99,005	122,453
已发行同业存单		207,601	349,284	207,601	349,284
已发行存款证		26,360	26,007	17,446	22,675
应付利息		4,704	2,829	3,891	1,888
合计		412,399	578,191	359,625	527,986

- 64 -

29. 应付债券 - 续

(a) 发行次级定期债券

于资产负债表日本行发行次级定期债券如下：

债券种类	期限	发行日期	年利率	面值总额	期初余额	折溢价摊销	本期偿还	期末余额
			(%)	(百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)
固定利率债券	180个月	2012年12月28日	5.20	人民币11,700	11,693	(2)	-	11,691
固定利率债券	120个月	2018年11月15日	4.65	人民币20,000	19,993	(2)	-	19,991
合计					31,686	(4)	-	31,682

于资产负债表日招商永隆银行发行次级定期债券如下：

债券种类	期限	发行日期	年利率	面值总额	期初余额	折溢价摊销	汇率变动	期末余额
			%	百万元	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)
定转浮息债券	120个月	2017年11月22日	3.75 (前5年)；T*+1.75%(第6个计算年度第一天起，若本行不行使赎回权)	美元400	2,783	-	43	2,826
合计					2,783	-	43	2,826

* T为5年期美国国库券孳息率。

- 65 -

29. 应付债券 - 续

(b) 发行长期债券

于资产负债表日本行发行长期债券如下：

债券种类	期限	发行日期	年利率	面值总额	期初余额	本期发行	折溢价摊销	汇率变动	本期偿还	期末余额
			(%)	(百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)
固定利率债券	36个月	2017年5月22日	4.20	人民币18,000	17,991	-	9	-	(18,000)	-
中期票据	36个月	2017年6月12日	3M Libor+0.825	美元800	5,579		-	37	(5,616)	-
固定利率债券	36个月	2017年9月14日	4.30	人民币12,000	11,994	-	3	-	-	11,997
固定利率债券	36个月	2018年8月17日	3.95	人民币30,000	29,973	-	7	-	-	29,980
中期票据	36个月	2019年6月12日	0.25	欧元300	2,341	-	1	35	-	2,377
中期票据	36个月	2019年6月19日	3M Libor+0.740	美元600	4,173	-	2	61	-	4,236
固定利率债券	36个月	2019年7月5日	3.45	人民币30,000	29,990	-	5	-	-	29,995
固定利率债券	36个月	2019年9月4日	2.6425	美元60	418	-	-	6	-	424
固定利率债券	36个月	2019年9月24日	3.33	人民币20,000	19,994	-	2	-	-	19,996
合计					122,453	-	29	139	(23,616)	99,005

- 66 -

29. 应付债券 - 续

(b) 发行长期债券 - 续

于资产负债表日招银租赁发行长期债券如下：

债券种类	期限	发行日期	年利率	面值总额	期初余额	本期发行	折溢价摊销	汇率变动	本期偿还	期末余额
			%	百万元	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)
固定利率债券	60个月	2016年11月29日	3.25	美元900	6,268	-	3	90	-	6,361
固定利率债券	36个月	2017年3月15日	4.50	人民币4,000	3,999	-	1	-	(4,000)	-
固定利率债券(i)	36个月	2017年7月5日	4.80	人民币1,500	1,499	-	1	-	-	1,500
固定利率债券(ii)	36个月	2017年7月20日	4.89	人民币2,500	2,499	-	1	-	-	2,500
固定利率债券	36个月	2017年8月3日	4.60	人民币2,000	1,999	-	1	-	-	2,000
固定利率债券(iii)	36个月	2018年3月14日	5.24	人民币4,000	3,995	-	2	-	-	3,997
固定利率债券(iv)	36个月	2018年5月9日	4.80	人民币4,000	3,995	-	2	-	-	3,997
固定利率债券	36个月	2018年7月16日	4.50	人民币4,000	3,994	-	2	-	-	3,996
固定利率债券(v)	36个月	2019年3月14日	3.50	人民币1,500	1,497	-	-	-	-	1,497
固定利率债券(vi)	60个月	2019年3月14日	4.00	人民币500	499	-	-	-	-	499
固定利率债券	36个月	2019年5月28日	3.68	人民币3,000	2,993	-	1	-	-	2,994
固定利率债券(vii)	60个月	2019年6月25日	3.12	美元900	6,231	-	5	90	-	6,326
固定利率债券(viii)	120个月	2019年6月25日	3.69	美元100	692	-	1	9	-	702
固定利率债券	36个月	2019年7月17日	3.60	人民币3000	2,992	-	2	-	-	2,994
固定利率债券	12个月	2019年11月22日	2.72	美元50	349	-	-	5	-	354
固定利率债券	12个月	2020年4月17日	1.73	美元40	-	283	(1)	1	-	283
合计					43,501	283	21	195	(4,000)	40,000

- 67 -

29. 应付债券 - 续

(b) 发行长期债券 - 续

注：

(i) 本行于2020年6月30日持有招银租赁发行的此金融债券金额为零(2019年12月31日：人民币300百万元)。(ii) 本行于2020年6月30日持有招银租赁发行的此金融债券金额为零(2019年12月31日：人民币200百万元)。(iii) 本行于2020年6月30日持有招银租赁发行的此金融债券金额为260百万元(2019年12月31日：人民币260百万元)。(iv) 本行于2020年6月30日持有招银租赁发行的此金融债券金额为140百万元(2019年12月31日：人民币140百万元)。(v) 本行于2020年6月30日持有招银租赁发行的此金融债券金额为零(2019年12月31日：人民币300百万元)。(vi) 本行于2020年6月30日持有招银租赁发行的此金融债券金额为零(2019年12月31日：人民币100百万元)。(vii) 本行于2020年6月30日持有招银租赁之全资子公司招银国际租赁管理有限公司发行的此金融债券金额为美元58百万元，折人民币

409百万元(2019年12月31日：美元50百万元，折人民币348百万元)。(viii) 本行于2020年6月30日持有招银租赁之全资子公司招银国际租赁管理有限公司发行的此金融债券金额为美元44百万元，折人民币

308百万元(2019年12月31日：美元43百万元，折人民币300百万元)。

于资产负债表日招银国际发行长期债券如下：

债券种类	期限	发行日期	年利率	面值总额	期初余额	本期发行	折溢价摊销	汇率变动	期末余额
			%	百万元	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)	(人民币百万元)
中期票据	36个月	2018年7月9日	3.72	美元300	2,090	-	-	32	2,122
合计					2,090	-	-	32	2,122

- 68 -

30. 股本

本行股本结构分析如下：

单位：人民币百万股

	注册资本
	期末及期初
流通股份
- A股	20,629
- H股	4,591
合计	25,220

本行所有发行的A股和H股均为普通股，享有同等权益。上述股份均无限售条件。

单位：人民币百万元

	股本
	股数(百万股)	金额
于2020年1月1日及2020年6月30日	25,220	25,220

31. 其他权益工具

(a) 优先股

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	数量(百万股)	金额	数量(百万股)	金额
发行境外优先股(注(i))	50	6,597	50	6,597
发行境内优先股(注(ii))	275	27,468	275	27,468
合计	325	34,065	325	34,065

注：

(i) 经中国相关监管机构的批准，本行于2017年10月25日在境外发行了以美元认购和交

易的非累积优先股，面值总额为美元1,000百万元，每股面值为美元20元，发行数量为50,000,000股，初始股息率为4.40%，在存续期内按约定重置，且最高不得超过

16.68%。本行以现金形式支付该境外优先股股息，以人民币计价和宣布，境外优先股东按照约定的息率分配后，不再同普通股东一起参加剩余利润分配。境外优先股采取非累积息支付方式，本行有权取消上述优先股的股息，且不构成违约事件。如本行全部或部分取消本次优先股的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向优先股股东派发全额股息前，本行将不会向普通股股东分配利润。由于本次优先股采取非累积股息支付方式，因此本行不会派发以前年度已经被取消的股息。

该境外优先股无到期日，但是自发行结束之日起满5年或以后，经中国银保监会批准并符合相关要求，本行有权赎回全部或部份本次境外优先股。但是本行不负有必须赎回优先股的义务，优先股股东无权要求本行赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。

- 69 -

31. 其他权益工具 - 续

(a) 优先股 - 续

注： - 续

(ii) 经中国相关监管机构的批准，本行于2017年12月18日在境内发行了非累积优先股，面值总额为人民币27,500百万元，每股面值为人民币100元，发行数量为275,000,000股，初始股息率为4.81%，在存续期内按约定重置，且最高不得超过16.68%。本次优先股以现金形式支付股息，境内优先股东按照约定的息率分配后，不再同普通股东一起参加剩余利润分配。境内优先股采取非累积息支付方式，本行有权取消上述优先股的股息，且不构成违约事件。如本行全部或部分取消本次优先股的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向优先股股东派发全额股息前，本行将不会向普通股股东分配利润。由于本次优先股采取非累积股息支付方式，因此本行不会派发以前年度已经被取消的股息。

该境内优先股无到期日，本次优先股自发行结束之日起满5年或以后，在满足赎回条件且事先取得中国银保监会批准的前提下，本行行使有条件赎回权，本行不负有必须赎回优先股的义务，优先股股东无权要求本行赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。

本次发行的境内优先股和境外优先股均具有以下强制转股触发条件：

(1) 当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到

5.125%以上。在部分转股情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件转股。

(2) 当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届

时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为A股普通股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：①中国银保监会认定若不进行转股或减记，本行将无法生存；②相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。

当本行发生上述强制转股情形时，应当报中国银保监会审查并决定，并按照《证券法》及中国证监会和香港法规的相关规定，履行临时报告、公告等信息披露义务。

(b) 归属于权益工具持有者的相关信息

单位：人民币百万元

	2020年6月30日	2019年12月31日
归属于本行股东的权益	632,530	611,301
-归属于本行普通股持有者的权益	598,465	577,236
-归属于本行其他权益持有者的权益	34,065	34,065
归属于少数股东的权益	6,491	6,406
-归属于普通少数股东的权益	2,431	2,427
-归属于少数股东其他权益工具持有者的权益	4,060	3,979

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32. 其他综合收益

单位：人民币百万元

项目	本集团
	归属于母公司股东的其他综合收益年初余额	截至2020年6月30日止6个月期间						归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
	归属于母公司股东的其他综合收益年初余额	本年所得税前发生额	前期计入其他综合收益当期转入损益	所得税	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	所有者权益内部结转	归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
以后不能重分类进损益的其他综合收益转入未分配利润
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动	2,609	137	-	(29)	108	-	(13)	2,704
设定受益计划之重新计量	30	(55)	-	9	(46)	-	-	(16)
小计	2,639	82	-	(20)	62	-	(13)	2,688
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公允价值净变动	3,621	2,826	(2,967)	(1)	(146)	4	-	3,475
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：信用损失准备净变动	2,333	1,119	-	(274)	845	-	-	3,178
现金流量套期损益的有效部分	(39)	(52)	(8)	10	(50)	-	-	(89)
外币财务报表折算差额	1,561	826	-	-	744	82	-	2,305
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	326	250	-	-	250	-	-	576
小计	7,802	4,969	(2,975)	(265)	1,643	86	-	9,445
合计	10,441	5,051	(2,975)	(285)	1,705	86	(13)	12,133

- 71 -

32. 其他综合收益 - 续

单位：人民币百万元

项目	本集团
	归属于母公司股东的其他综合收益年初余额	2019年						归属于母公司股东的其他综合收益年末余额
	归属于母公司股东的其他综合收益年初余额	本年所得税前发生额	前期计入其他综合收益当期转入损益	所得税	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	所有者权益内部结转	归属于母公司股东的其他综合收益年末余额
以后不能重分类进损益的其他综合收益转入未分配利润
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动	1,857	991	-	(262)	729	-	23	2,609
设定受益计划之重新计量	29	1	-	-	1	-	-	30
小计	1,886	992	-	(262)	730	-	23	2,639
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公允价值净变动	1,981	4,646	(2,457)	(549)	1,640	-	-	3,621
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：信用损失准备净变动	1,707	799	-	(173)	626	-	-	2,333
现金流量套期损益的有效部分	63	(114)	(1)	13	(102)	-	-	(39)
外币财务报表折算差额	1,130	497	-	-	431	66	-	1,561
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	(42)	368	-	-	368	-	-	326
小计	4,839	6,196	(2,458)	(709)	2,963	66	-	7,802
合计	6,725	7,188	(2,458)	(971)	3,693	66	23	10,441

- 72 -

32. 其他综合收益 - 续

单位：人民币百万元

项目	本行
	其他综合收益年初余额	截至2020年6月30日止6个月期间					其他综合收益年末余额
	其他综合收益年初余额	本年所得税前发生额	前期计入其他综合收益当期转入损益	所得税	税后其他综合收益发生额	所有者权益内部结转	其他综合收益年末余额
以后不能重分类进损益的其他综合收益
-指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动	2,641	173	-	(33)	140	(40)	2,741
以后将重分类进损益的其他综合收益
-分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	4,074	2,930	(2,866)	(16)	48	-	4,122
-分类为以公允计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备	1,682	1,095	-	(274)	821	-	2,503
-现金流量套期的有效部分	(26)	1	(1)	-	-	-	(26)
-外币财务报表折算差额	206	93	-	-	93	-	299
-权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	279	265	-	-	265	-	544
合计	8,856	4,557	(2,867)	(323)	1,367	(40)	10,183

- 73 -

32. 其他综合收益 - 续

单位：人民币百万元

项目	本行
	其他综合收益年初余额	2019年					其他综合收益年末余额
	其他综合收益年初余额	本年所得税前发生额	前期计入其他综合收益当期转入损益	所得税	税后其他综合收益发生额	所有者权益内部结转	其他综合收益年末余额
以后不能重分类进损益的其他综合收益
-指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动	1,847	1,051	-	(264)	787	7	2,641
以后将重分类进损益的其他综合收益
-分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动	2,600	4,361	(2,387)	(500)	1,474	-	4,074
-分类为以公允计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备	1,165	690	-	(173)	517	-	1,682
-现金流量套期的有效部分	(27)	2	(1)	-	1	-	(26)
-外币财务报表折算差额	155	51	-	-	51	-	206
-权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	(72)	351	-	-	351	-	279
合计	5,668	6,506	(2,388)	(937)	3,181	7	8,856

- 74 -

33. 利润分配

(a) 宣告及分派股利

单位：人民币百万元

	截至2020年 6月30日止 6个月期间	截至2019年 12月31日止年度
已批准、宣告的2019年度现金股利每股人民币1.20元	30,264	-
已批准以及分派的2018年度现金股利每股人民币0.94元	-	23,707

(b) 建议分配利润

单位：人民币百万元

	截至2020年 6月30日止 6个月期间	截至2019年 12月31日止年度
提取法定盈余公积金	-	8,609
提取一般风险准备	275	11,609
拨回法定一般准备	(971)	-
分派股利
-现金股利：无(2019年：每股人民币1.20元)	-	30,264
合计	(696)	50,482

2019年度利润分配方案已于2020年6月23日经本行股东大会通过。

34. 利息收入

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
贷款和垫款	118,376	109,078	112,145	103,052
- 公司贷款和垫款	41,687	38,739	35,973	33,182
- 零售贷款和垫款	72,824	66,144	72,399	65,840
- 票据贴现	3,865	4,195	3,773	4,030
存放中央银行款项	3,744	3,807	3,716	3,800
存放同业和其他金融机构款项	1,173	962	855	500
拆出资金	3,298	4,218	3,455	4,383
买入返售金融资产	2,086	2,206	2,066	2,202
投资	25,008	24,246	24,411	23,701
其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	6,899	6,844	6,313	6,312
以摊余成本计量的债务工具投资	18,109	17,402	18,098	17,389
以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的利息收入	153,685	144,517	146,648	137,638

注：截至2020年6月30日止6个月期间，本集团对已减值贷款计提的利息收入为人民币

98百万元 (2019年6月30日止6个月期间：人民币165百万元) ；投资利息收入中对减值债券计提的利息收入为零 (2019年6月30日止6个月期间：人民币5百万元)；本集团对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款计提的利息收入为人民币4,507百万元(2019年6月30日止6个月期间：人民币4,752百万元)。

- 75 -

35. 利息支出

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
客户存款	41,916	34,113	40,445	32,823
向中央银行借款	4,583	4,880	4,579	4,876
同业和其他金融机构存放款项	4,118	5,143	4,384	4,881
拆入资金	2,628	3,195	798	1,673
卖出回购金融资产款	683	1,341	595	1,283
应付债券	8,570	8,177	7,612	7,285
租赁负债	314	261	298	250
以摊余成本计量金融负债及租赁负债的利息支出	62,812	57,110	58,711	53,071

36. 手续费及佣金收入

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
银行卡手续费	9,418	9,654	9,379	9,603
结算与清算手续费	6,362	6,574	6,338	6,559
代理服务手续费	10,810	8,168	10,249	7,694
信贷承诺及贷款业务佣金	3,654	3,601	3,136	2,425
托管及其他受托业务佣金	13,558	12,278	12,372	11,191
其他	1,809	2,237	1,403	1,736
合计	45,611	42,512	42,877	39,208

37. 公允价值变动损益

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	(1,628)	418	(2,481)	64
衍生金融工具	(38)	(258)	(1)	(151)
贵金属	498	(172)	498	(172)
合计	(1,168)	(12)	(1,984)	(259)

- 76 -

38. 投资收益

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	7,381	5,374	7,958	4,918
处置以摊余成本计量的金融工具	(145)	(12)	(147)	(14)
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具	2,967	1,699	2,866	1,648
其中: 票据价差收益	1,709	1,222	1,709	1,222
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资股利收入	139	153	131	140
长期股权投资收益	1,184	708	763	608
其他	4	46	4	5
合计	11,530	7,968	11,575	7,305

39. 其他业务收入

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
资产处置收益	17	318	2	230
经营性政府补助	241	216	33	26
经营租赁收入	2,591	1,955	222	239
保险业务收入及其他	211	152	-	-
合计	3,060	2,641	257	495

40. 业务及管理费

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
员工费用
- 工资及奖金	20,284	17,633	18,701	16,385
- 社会保险及企业补充保险	3,680	3,827	3,634	3,778
- 其他	3,619	3,115	3,452	2,994
小计	27,583	24,575	25,787	23,157
固定资产折旧费	1,886	1,755	1,736	1,600
无形资产摊销费	677	558	637	525
使用权资产折旧费	2,117	2,061	1,998	1,973
其他一般及行政费用	9,597	9,208	9,098	8,714
合计	41,860	38,157	39,256	35,969

- 77 -

41. 信用减值损失

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
贷款和垫款	36,211	29,512	35,960	28,803
应收同业和其他金融机构款项	672	(194)	664	(188)
投资
-以摊余成本计量的债务工具投资	(125)	897	(125)	870
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	1,303	840	1,289	691
表外预期信用损失	1,923	1,740	1,932	1,737
其他	459	269	413	214
合计	40,443	33,064	40,133	32,127

42. 其他业务成本

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
投资性房地产折旧	85	82	40	41
经营租出资产折旧	1,484	885	-	-
保险申索准备	143	117	-	-
其他	6	17	-	-
合计	1,718	1,101	40	41

43. 所得税费用

利润表所列的所得税含：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
当期所得税
- 中国内地	18,041	19,771	17,049	19,162
- 香港	580	643	264	292
- 海外	101	61	53	31
小计	18,722	20,475	17,366	19,485
递延所得税	(5,962)	(6,460)	(5,991)	(6,308)
合计	12,760	14,015	11,375	13,177

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43. 所得税费用 - 续

(b) 利润表中列示的所得税与按法定税率计算得出的金额之间的差异如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	截至6月30日止6个月期间		截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年
税前利润	62,838	64,873	56,177	60,121
按法定税率25%(2019年：25%)计算的所得税	15,709	16,218	14,044	15,030
以下项目的税务影响：
- 不可扣减的支出	845	492	376	278
- 免税收入	(4,582)	(3,775)	(4,194)	(3,467)
- 不同地区税率的影响	(361)	(256)	-	-
- 以前年度递延税资产转出	1,149	1,336	1,149	1,336
所得税费用	12,760	14,015	11,375	13,177

注：

(i) 本行于中华人民共和国境内的业务在2020年的所得税税率为25% (2019年：25%) 。

(ii) 香港及海外业务按所在地区适用的税率计提税费。

44. 每股收益及净资产收益率

本集团按照证监会的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 计算的每股收益及净资产收益率如下：

单位：人民币百万元

	截至2020年6月30日止6个月期间
	报告期利润	年化加权平均净资产收益率(%)	每股收益(人民币元)
	报告期利润	年化加权平均净资产收益率(%)	基本	稀释
归属于本行普通股东的净利润	49,788	16.94	1.97	1.97
扣除非经常性损益后归属于本行普通股东的净利润	49,733	16.92	1.97	1.97

单位：人民币百万元

	截至2019年6月30日止6个月期间
	报告期利润	年化加权平均净资产收益率(%)	每股收益(人民币元)
	报告期利润	年化加权平均净资产收益率(%)	基本	稀释
归属于本行普通股东的净利润	50,612	19.47	2.01	2.01
扣除非经常性损益后归属于本行普通股东的净利润	50,174	19.30	1.99	1.99

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44. 每股收益及净资产收益率 - 续

(a) 每股收益

截至2020年6月30日止的六个月期间和截至2019年6月30日止的六个月期间，基本每股收益按照以下本行股东应占净利润及实收股本的加权平均股数计算。由于本行在上述期间内不存在具有稀释性的潜在普通股，因此基本每股收益和稀释每股收益不存在差异。

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年
归属于本行股东的净利润	49,788	50,612
减：归属于本行优先股股东的净利润	-	-
归属于本行普通股股东的净利润	49,788	50,612
加权平均普通股股本数 (百万股)	25,220	25,220
归属于本行普通股股东的基本和稀释每股收益 (人民币元)	1.97	2.01
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润	49,733	50,174
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的基本和稀释每股本行收益 (人民币元)	1.97	1.99

注：

2017年，本行发行了非累积型优先股。计算普通股基本每股收益时，应当在归属于本行股东的净利润中扣除当期宣告发放的优先股股利。截至2020年6月30日止6个月期间，本行未宣告发放优先股股利(2019年6月30日止6个月期间: 无)。

优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。截至2020年6月30日止6个月期间，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对2020年半年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。

单位：人民币百万元

	附注	截至6月30日止6个月期间
	附注	2020年	2019年
归属于本行普通股股东的净利润		49,788	50,612
减：影响本行普通股股东净利润的非经常性损益	54	(55)	(438)
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润		49,733	50,174

(b) 净资产收益率单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年
归属于本行普通股东的净利润	49,788	50,612
归属于本行普通股股东的加权平均净资产	587,851	519,937
年化归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率(%)	16.94	19.47
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润	49,733	50,174
年化扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率(%)	16.92	19.30

- 80 -

45. 经营分部

本集团的主要业务乃为零售及批发客户提供存贷款业务、资金业务、资产管理及其他金融服务。

本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的主要业务报告分部如下：

- 批发金融业务

向公司类客户、政府机构类客户、同业机构类客户提供的金融服务包括：贷款及存款服务、结算与现金管理服务、贸易金融与离岸业务、投资银行业务、拆借、回购等同业机构往来业务、资产托管业务、金融市场业务及其他服务。

- 零售金融业务

向个人客户提供的金融服务包括：贷款及存款服务、银行卡服务、财富管理、私人银行及其他服务。

- 其他业务

该分部业务包括：投资性房地产及除招商永隆银行之外的其他子公司、联营及合营公司的相关业务。这些分部尚不符合任何用来确定报告分部的量化门槛。

就分部分析而言，外部净利息收入/支出是指报告分部通过对外部提供银行业务而获得的净利息收入/支出。内部净利息收入/支出是指报告分部通过内部资金转移定价机制所承担的损益。内部资金转移定价机制已考虑资产及负债组合的结构及市场回报。成本分配是依据各报告分部的直接占用成本及相关动因分摊而定。

经营分部的会计政策与本集团的会计政策相同。上述分部收入代表外部客户产生的收入，抵销分部间的内部交易。没有客户为本集团在截至2020年6月30日止六个月期间和截至2019年6月30日止六个月期间的收入贡献了10％或更多。分部之间的内部交易是按照公允价格达成。

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45. 经营分部 - 续

(a) 分部业绩、资产及负债

单位：人民币百万元

	批发金融业务		零售金融业务		其他业务		合计
	截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年	2020年	2019年	2020年	2019年	2020年	2019年
外部净利息收入	8,761	12,410	61,183	56,104	20,929	18,893	90,873	87,407
内部净利息收入/(支出)	30,124	25,732	(8,654)	(6,916)	(21,470)	(18,816)	-	-
净利息收入	38,885	38,142	52,529	49,188	(541)	77	90,873	87,407

净手续费及佣金收入	13,577	10,861	25,536	25,531	3,156	2,579	42,269	38,971
其他净收入	10,474	7,239	714	630	4,023	4,054	15,211	11,923
其中：对联营及合营公司的投资收益	-	-	-	-	1,182	708	1,182	708
营业收入	62,936	56,242	78,779	75,349	6,638	6,710	148,353	138,301
营业支出
- 固定资产及投资性房地产折旧费用	(757)	(670)	(1,110)	(1,042)	(1,588)	(1,010)	(3,455)	(2,722)
-使用权资产折旧费	(858)	(803)	(1,163)	(1,185)	(96)	(73)	(2,117)	(2,061)
-信用减值损失及其他资产减值损失	(19,173)	(17,139)	(20,980)	(14,642)	(290)	(1,283)	(40,443)	(33,064)
- 其他	(15,653)	(14,478)	(21,634)	(19,659)	(2,023)	(1,481)	(39,310)	(35,618)
营业支出	(36,441)	(33,090)	(44,887)	(36,528)	(3,997)	(3,847)	(85,325)	(73,465)
营业外收入	56	46	3	3	61	49	120	98
营业外支出	(283)	(48)	(17)	(4)	(10)	(9)	(310)	(61)
报告分部税前利润/(亏损)	26,268	23,150	33,878	38,820	2,692	2,903	62,838	64,873
资本性支出(注(i))	738	1,277	1,005	1,885	4,933	4,204	6,676	7,366

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45. 经营分部 - 续

(a) 分部业绩、资产及负债单位：人民币百万元

	批发金融业务		零售金融业务		其他业务		合计
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
报告分部资产	3,839,541	3,449,567	2,420,313	2,307,439	1,680,180	1,576,810	7,940,034	7,333,816
报告分部负债	4,322,501	3,737,661	2,016,974	1,846,913	946,775	1,147,923	7,286,250	6,732,497
联营及合营公司投资	-	-	-	-	12,389	10,784	12,389	10,784

注：

(i) 资本性支出是指在各期间内购入预期使用一段时间以上的分部资产的金额。

- 83 -

45. 经营分部 - 续

(b) 报告分部的收入、利润或亏损、资产和负债以及其他重要项目的调节

单位：人民币百万元

	截至2020年 6月30日止 6个月期间	截至2019年 6月30日止 6个月期间

收入
报告分部的总收入	148,353	138,301
其他收入	-	-
合并收入	148,353	138,301

利润
报告分部的总利润	62,838	64,873
其他利润	-	-
合并税前利润	62,838	64,873

	2020年6月30日	2019年12月31日
资产
各报告分部的总资产	7,940,034	7,333,816
商誉	9,954	9,954
无形资产	699	708
递延所得税资产	70,858	65,151
其他未分配资产	10,281	7,611
合并资产合计	8,031,826	7,417,240

负债
报告分部的总负债	7,286,250	6,732,497
应交税费	18,127	19,069
其他未分配负债	88,428	47,967
合并负债合计	7,392,805	6,799,533

本集团主要是于中国境内地区经营，分行遍布全国主要省份、自治区和中央政府直辖市。本集团亦在香港、纽约、新加坡、卢森堡、伦敦、悉尼设立分行，在香港、上海、深圳、卢森堡设立子公司及在北京、纽约、台北设立代表处。

按地区分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行、子公司的所在地为基准划分。分部资产和非流动资产则按相关资产的所在地划分。

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45. 经营分部 - 续

作为配合银行运营及管理层对于绩效管理的用途，地区分部的定义为：

- “总行”指本集团总行本部、总行直属的分行级专营机构及合营与联营公司，包括总行本部和信用卡中心等；

- “长江三角洲地区”指本集团下列地区服务的分行：上海直辖市、浙江省和江苏省；

- “环渤海地区”指本集团下列地区服务的分行及办事处：北京直辖市、天津直辖市、山东省和河北省；

- “珠江三角洲及海西地区”指本集团下列地区服务的分行：广东省和福建省；

- “东北地区”指本集团下列地区服务的分行：辽宁省、黑龙江省和吉林省；

- “中部地区”指本集团下列地区服务的分行：河南省、安徽省、湖南省、湖北省、江西

省、山西省和海南省；

- “西部地区”指本集团下列地区服务的分行：四川省、重庆直辖市、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区、青海省和西藏自治区；

- “境外”指本集团处于境外的分行及代表处，包括香港分行、纽约分行、新加坡分行、卢森堡分行、伦敦分行、悉尼分行和纽约、台北代表处；及

“附属机构”指本集团的全资及控股附属机构，包括招商永隆银行、招银国际、招银租赁、招商基金、招银理财和招商欧洲等。

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45. 经营分部 - 续

地区信息	总资产		总负债		非流动性资产		收入		税前利润
地区信息	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日	截至 2020年 6月30日止6个月期间	截至 2019年 6月30止 6个月期间	截至 2020年 6月30止 6个月期间	截至 2019年 6月30止 6个月期间
总行	3,566,715	3,306,057	3,073,389	2,856,659	39,510	37,821	62,863	57,603	3,575	11,944
长江三角洲地区	1,025,282	912,227	1,014,056	893,454	5,775	6,177	18,084	17,468	13,407	13,497
环渤海地区	643,613	582,344	634,699	570,647	4,341	4,701	14,947	13,791	11,377	7,463
珠江三角洲及海西地区	868,108	795,968	858,291	778,866	4,141	4,556	16,851	16,400	12,292	11,848
东北地区	154,042	150,072	153,431	147,584	1,837	2,006	3,038	3,234	966	2,487
中部地区	488,163	457,081	483,526	449,597	4,053	4,344	9,334	8,642	6,162	4,560
西部地区	497,466	444,856	492,285	436,575	4,151	4,692	9,271	8,786	6,380	5,629
境外	201,470	238,988	196,494	233,402	1,183	1,344	1,706	1,789	1,067	1,079
附属机构	586,967	529,647	486,634	432,749	52,206	48,005	12,259	10,588	7,612	6,366
合计	8,031,826	7,417,240	7,392,805	6,799,533	117,197	113,646	148,353	138,301	62,838	64,873

注：非流动资产包括合营公司投资、联营公司投资、固定资产、投资性房地产、无形资产、使用权资产和商誉等。

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46. 或有负债和承担

(a) 信贷承诺

本集团在任何特定期间均须提供贷款额度的承担，形式包括批出贷款额度及信用卡透支额度。

本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合同。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。

承担及或有负债的合同金额分类载于下表。下表所反映承担的金额是指贷款额度全部支用时的金额。下表所反映担保及信用证的金额是指假如交易另一方未能完全履行合同时，于资产负债表日确认的最大可能损失额。

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
合同金额：
不可撤销的保函	209,531	815	278	210,624
其中：融资保函	101,371	669	3	102,043
非融资保函	108,160	146	275	108,581
不可撤销的信用证	119,307	632	3	119,942
承兑汇票	296,864	1,995	144	299,003
不可撤销的贷款承诺	182,244	1,573	19	183,836
- 原到期日为1年以内(含)	104,494	182	19	104,695
- 原到期日为1年以上	77,750	1,391	-	79,141
信用卡信用额度	1,010,960	6,431	93	1,017,484
其他	74,291	60	-	74,351
合计	1,893,197	11,506	537	1,905,240

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失 )	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
合同金额：
不可撤销的保函	200,021	1,129	277	201,427
其中：融资保函	101,477	951	3	102,431
非融资保函	98,544	178	274	98,996
不可撤销的信用证	80,354	788	56	81,198
承兑汇票	269,055	3,630	77	272,762
不可撤销的贷款承诺	187,404	334	284	188,022
- 原到期日为1年以内(含)	100,090	143	71	100,304
- 原到期日为1年以上	87,314	191	213	87,718
信用卡信用额度	954,555	6,130	100	960,785
其他	75,119	-	-	75,119
合计	1,766,508	12,011	794	1,779,313

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46. 或有负债和承担 - 续

(a) 信贷承诺- 续

截至2020年6月30日，本集团不可撤销的信用证中，开出即期信用证金额为9,981百万元(2019年12月31日：人民币9,368百万元)，开出远期信用证金额为5,620百万元(2019年12月31日：人民币2,068百万元)，其他付款承诺金额为104,341百万元(2019年12月31日：人民币69,762百万元)。

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
合同金额：
不可撤销的保函	226,238	809	278	227,325
其中：融资保函	119,692	663	3	120,358
非融资保函	106,546	146	275	106,967
不可撤销的信用证	121,340	630	3	121,973
承兑汇票	296,920	1,995	144	299,059
不可撤销的贷款承诺	171,939	229	19	172,187
- 原到期日为1年以内(含)	100,121	182	19	100,322
- 原到期日为1年以上	71,818	47	-	71,865
信用卡信用额度	1,004,957	6,262	88	1,011,307
其他	74,291	60	-	74,351
合计	1,895,685	9,985	532	1,906,202

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失 –已减值)	合计
合同金额：
不可撤销的保函	222,830	1,122	277	224,229
其中：融资保函	125,910	944	3	126,857
非融资保函	96,920	178	274	97,372
不可撤销的信用证	83,399	786	3	84,188
承兑汇票	268,867	3,630	77	272,574
不可撤销的贷款承诺	173,850	173	23	174,046
- 原到期日为1年以内(含)	97,617	141	23	97,781
- 原到期日为1年以上	76,233	32	-	76,265
信用卡信用额度	948,501	5,925	95	954,521
其他	75,119	-	-	75,119
合计	1,772,566	11,636	475	1,784,677

截至2020年6月30日，本行不可撤销的信用证中，开出即期信用证金额为9,452百万元(2019年12月31日：人民币8,807百万元)，开出远期信用证金额为8,180百万元(2019年12月31日：人民币5,618百万元)，其他付款承诺金额为104,341百万元(2019年12月31日：人民币69,763百万元)。

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46. 或有负债和承担- 续

(a) 信贷承诺 - 续

不可撤销的贷款承诺包含对境外及境内的银团贷款及境外机构对境外客户提供的贷款授信额度等。

上述或有负债和承担承受资产负债表外的信贷风险，在履约或期满前，本集团管理层会合理评估其或有损失，并在必要时确认预计负债。由于上述信贷业务所涉金额或不会被提取，上述合同金额并不代表未来的预期现金流出。

除上述不可撤销的贷款承诺外，本集团于2020年6月30日有金额为人民币3,185,228百万元 (2019年12月31日：人民币2,829,535百万元) 的可撤销贷款承诺。这些贷款承诺是本集团可于任何时间无条件地取消的，或按相关的贷款合同约定因借款人的信贷能力变坏而自动取消的。由于本集团并不承担这些客户未使用的授信额度风险。因此，该数额并未包含在上述或有负债和承担内。单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
或有负债和承担的信用风险加权金额	489,762	444,075	480,879	434,407

或有负债和承担的信用风险加权金额依据银保监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》的规定，并根据原银监会2014年4月核准的范围采用内部评级法计算，内部评级法未覆盖部分采用权重法计算。

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46. 或有负债和承担- 续

(b) 资本承担

于资产负债表日已授权资本承担如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
已订约	15,389	16,947	347	448
已授权但未订约	2,563	320	320	320
合计	17,952	17,267	667	768

本集团于2020年6月30日尚有作为被起诉方的未决诉讼案件，涉及起诉金额约人民币886百万元 (2019年12月31日：人民币778百万元)。董事会认为，本集团不会因该等未决诉讼而遭受重大损失，故未于本财务报表内就有关事项计提准备。

(d) 承兑责任

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付国债，本集团有责任为债券持有人兑付该等债券。该等国债于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日应计提的未付利息。债券持有人的应计提利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。

本集团于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
承兑责任	24,702	27,363	24,702	27,363

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47. 代客交易

(a) 委托贷款业务

本集团的委托业务是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，本集团根据委托人确定的贷款对象和贷款条件等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。本集团的委托贷款业务均不需本集团承担任何信用风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就所提供的服务收取手续费。

由于委托贷款并不属于本集团的资产，故未在资产负债表内确认。提供有关服务的已收和应收收入在利润表的手续费及佣金收入中确认。

于资产负债表日的委托资产及负债如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
委托贷款	294,722	320,404	294,628	320,307
委托贷款资金	(294,722)	(320,404)	(294,628)	(320,307)

(b) 理财业务

本集团的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人，募集资金投资于国家债券、政策性银行债券、企业短期融资券以及信托贷款等投资品种。本集团作为发起人成立理财产品，与理财产品相关的投资风险由投资者承担。理财产品未纳入本集团合并财务报表范围。本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管、销售、投资管理等手续费收入。

理财产品投资及募集的资金不是本集团的资产和负债，因此未在资产负债表内确认。从理财业务客户募集的资金于投资前记录为其他负债。

于报告期末，本集团未纳入合并报表的非保本理财业务客户募集的资金如下：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 12月31日	2020年 6月30日	2019年 12月31日
理财业务资金	2,296,736	2,098,944	2,280,851	2,098,944

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48. 风险管理

(a) 信用风险

信用风险是交易对手或债务人违约，使本集团可能蒙受损失的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区时，银行可能面临较大的信用风险。这主要是由于不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，可能影响到其还款能力。

本集团专为有效识别、评估和管理信用风险而设计了系统架构、信用政策和程序。董事会委任的风险与资本管理委员会，负责监督和评估风险管理各职能部门的设置、组织架构、工作程序和效果。

日常操作方面，风险与资本管理委员会所督导的风险管理部门负责参与、协调配合并监控各业务部门和法律合规部等部门实施风险管理工作。本集团信用风险管理工作贯穿于信贷业务贷前调查、信贷审批、贷后管理等各流程环节。

在公司金融业务信用风险管理方面，本集团制定了信贷政策指引，完善了公司、同业及机构类客户信贷准入标准和管理要求，对重点风险领域进行限额管控，促进信贷结构优化。

在零售金融业务信用风险管理方面，本集团主要依靠对申请人的信用评估作为发放个人信贷的基础，对信贷申请人收入、信用历史和贷款偿还能力等进行评估。本集团重视对个人贷款的贷后监控，重点关注借款人的偿款能力和抵质押品状况及其价值变化情况。一旦贷款逾期，本集团将根据一套个人类贷款标准化催收作业流程体系开展催收工作。

为降低风险，本集团在适当的情况下要求客户提供抵质押品和担保。本集团已为特定类别的抵质押品或信贷风险冲抵的可接受性制订指引。对抵质押品组合及法律契约均会做定期审核，确保其能继续覆盖相应的风险，并符合市场惯例。

贷款分类方面，本集团采纳以风险为本的贷款分类方法。现时，本集团的贷款以十级分类为基础，进行内部细化的风险分类管理 (正常一至五级、关注一级、关注二级、次级、可疑及损失) 。

信贷承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险一致。因此，这些交易需要经过与贷款业务相同的申请、贷后管理以及抵质押担保要求。

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48. 风险管理 - 续

(a) 信用风险 - 续

信用风险的集中程度：当一定数量的客户进行相同的经营活动、处于相同的地理位置或其行业具有相似的经济特性时，其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了本集团业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。为防范集中度风险，本集团制定了必要的限额管理政策，定期进行了组合监测、分析。

有关贷款和垫款按行业、贷款组合的分析已于附注9列示。

(i)内部信用风险评级

本集团根据违约概率将信用风险进行分级。本集团划分二十五级内部信用风险。内部信用风险评级是基于预测的违约风险。内部信用风险评级是基于定性和定量因素，批发业务考虑的因素如净利润增长率、销售增长率、行业等，零售业务考虑的因素如期限、账龄、抵押率等。

(ii)信用风险显著增加

如果信用风险显著增加，本集团按照整个存续期预期信用损失计提损失准备。

在评估金融工具自初始确认后信用风险是否显著增加，本集团对比金融工具及其他工具在初始确认日和报告日的违约风险情况。在实际操作中，本集团在评估信用风险是否显著增加时考虑金融工具的内部信用风险评级(附注48(a)(i))实际或预期显著恶化情况，内部预警信号，五级分类结果，逾期天数等。本集团定期回顾评价标准是否适用当前情况。

满足下列任意条件的批发业务，本集团认为其信用风险显著增加：债项五级分类为关注类；债项逾期天数超过30天(含)；该客户内部信用风险评级达到评级下迁标准；该客户预警信号达到一定级别；该客户出现本集团认定的其他重大风险信号等。

满足下列任意条件的零售业务，本集团认为其信用风险显著增加：债项五级分类为关注类；债项逾期天数超过30天(含)；该客户出现本集团认定的其他重大风险信号等。

满足下列任意条件的信用卡业务，本集团认为其信用风险显著增加：债项五级分类为关注类；债项逾期天数超过30天(含)；该客户或者债项出现信用风险预警信号；该客户出现本集团认定的其他重大风险信号等。

如果：i)违约风险较低，ii)借款人在近期内具有很强的履行合同现金流量义务的能力，以及iii)经济和商业条件的不利变化从长远来看不一定会降低借款人履行合同现金流量义务的能力，债务工具被确定为具有较低的信用风险。

对于贷款承诺和财务担保合同，本集团成为不可撤销承诺一方的日期被视为评估金融工具减值的初始确认日。

本集团认为，如果债项五级分类为次级类、可疑类、损失类或债务工具逾期超过90日，则进入第三阶段。

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48. 风险管理 - 续

(a) 信用风险 - 续

(iii)预期信用损失的计量

本集团计量预期信用损失的关键输入值包括：

? 违约概率(PD)：是指债务人在未来12个月或者在整个剩余存续期发生违约的可能性；? 违约损失率(LGD)：是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比

例；? 违约风险暴露(EAD)：是指某一债项的风险暴露敞口。

以上输入值来自于本集团研发的统计模型、历史数据，并考虑前瞻性信息。

(iv)考虑前瞻性信息

本集团根据资产不同的风险特征，将资产划分为不同的资产组，根据资产组的风险特征找出与信用风险相关的宏观指标，并建立回归模型。

本集团在合理的成本和时间范围内运用前瞻性信息测量预期信用损失，同时预测宏观经济假设，所使用的外部信息包括宏观经济数据，政府或监管机构发布的预测信息，比如GDP、固定资产投资、社会消费总额等宏观指标。本集团赋予不同的情景假设以不同的发生概率。

本集团定期对宏观经济指标池的各项指标进行预测，结合宏观数据分析及专家判断结果确定乐观、中性、悲观的情景下宏观经济指标的表现及其权重，并加权平均计算其违约概率，结合业务的动态违约损失率，作为前瞻性调整后的预期损失。

(v)按照相同的风险特征进行分类

本集团将主要业务分为批发业务、零售业务和信用卡业务。根据相似风险特征对模型进行分组，目前主要分组参考指标包括规模、业务类型、抵质押方式等。

(vi)最大风险

在不考虑抵质押品或其他信用增级的情况下，本集团所承受的信用风险最大敞口金额即为资产负债表中相关金融资产(包括衍生工具) 的账面金额以及附注46(a)中信贷承诺的合同金额合计。截至2020年6月30日，本集团所承受的最大信用风险敞口金额为人民币9,726,263百万元(2019年：人民币8,997,378百万元)。本行为人民币9,225,964百万元(2019年：人民币8,556,848 百万元)。

(vii)重组贷款和垫款

本集团于2020年6月30日有金额为人民币23,949百万元(2019年12月31日：人民币25,022百万元)的贷款和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定。

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48. 风险管理 - 续

(a) 信用风险 - 续

(viii)金融工具信用质量分析

于资产负债表日，本集团的贷款和垫款及以摊余成本计量的金融投资的风险阶段划分详见附注9和附注11，其他金融工具风险阶段划分如下：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日
	账面余额				预期信用损失准备
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
现金及存放中央银行款项	494,633	-	-	494,633	-	-	-	-
存放同业及其他金融机构款项	96,353	-	11	96,364	(369)	-	(11)	(380)
拆出资金	255,531	-	-	255,531	(376)	-	-	(376)
买入返售金融资产	227,157	-	140	227,297	(885)	-	(140)	(1,025)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	506,073	143	343	506,559	(2,854)	(94)	(985)	(3,933)

单位：人民币百万元

	2019年12月31日
	账面余额				预期信用损失准备
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
现金及存放中央银行款项	567,613	-	-	567,613	-	-	-	-
存放同业及其他金融机构款项	106,295	-	11	106,306	(361)	-	(11)	(372)
拆出资金	306,656	-	-	306,656	(338)	-	-	(338)
买入返售金融资产	109,153	-	200	109,353	(196)	-	(200)	(396)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	472,112	48	426	472,586	(1,667)	(5)	(928)	(2,600)

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48. 风险管理 - 续

(a) 信用风险 - 续

(viii)金融工具信用质量分析-续

于资产负债表日，本行的贷款和垫款及以摊余成本计量的金融投资的风险阶段划分详见附注9和附注11，其他金融工具风险阶段划分如下：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日
	账面余额				预期信用损失准备
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
现金及存放中央银行款项	490,730	-	-	490,730	-	-	-	-
存放同业及其他金融机构款项	65,976	-	11	65,987	(342)	-	(11)	(353)
拆出资金	239,407			239,407	(381)			(381)
买入返售金融资产	226,723	-	140	226,863	(885)	-	(140)	(1,025)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	445,154	143	343	445,640	(2,820)	(94)	(311)	(3,225)

单位：人民币百万元

	2019年12月31日
	账面余额				预期信用损失准备
	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计	阶段一 (12个月预期信用损失)	阶段二 (整个存续期预期信用损失)	阶段三 (整个存续期预期信用损失–已减值)	合计
现金及存放中央银行款项	564,043	-	-	564,043	-	-	-	-
存放同业及其他金融机构款项	73,703	-	11	73,714	(343)	-	(11)	(354)
拆出资金	303,458	-	-	303,458	(343)	-	-	(343)
买入返售金融资产	103,932	-	200	104,132	(196)	-	(200)	(396)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	409,829	48	259	410,136	(1,655)	(5)	(264)	(1,924)

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48. 风险管理 - 续

(b) 市场风险

市场风险是指因利率、汇率、商品价格和股票价格等可观察市场因子的变动，引起本集团金融工具的公允价值或未来现金流量变动，从而可能蒙受损失的风险。利率风险和汇率风险是本集团所面临的主要市场风险。本集团的市场风险主要来自交易账户和银行账户两方面。交易账户包括为交易目的或规避交易账户上的其他项目风险而持有的、可以自由交易的金融工具和头寸；银行账户指记录在银行资产负债表内及表外的、市场价值相对稳定、银行为获取稳定收益或套期风险而开展、并愿意持有的资产负债业务及相关金融工具。

(i)利率风险

利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致金融工具和头寸整体收益和市值遭受损失的风险。

(1) 交易账户

本集团根据风险治理基本原则建设并不断完善市场风险管理体系，建立市场风险识别、计量、监测、控制和报告的管理流程，覆盖交易账户业务涉及的利率、汇率、商品等风险。在董事会制定的市场风险偏好下，开展交易账户相关业务管理，清晰识别、准确计量和有效管理交易账户市场风险，以确保全行交易账户风险敞口在可接受范围内，达到风险收益的合理平衡，并不断提升经风险调整后回报水平，努力实现股东价值最大化。

本集团交易账户市场风险治理组织架构明确了董事会、董事会风险与资本管理委员会、高级管理层及银行相关部门的职责、分工和报告路线，以保障交易账户市场风险管理目标的实现。市场风险管理部是集团交易账户市场风险主管部门，承担风险政策制定及管理职能。

本集团根据业务实际和市场风险治理组织架构建立交易账户市场风险限额管理体系，由董事会制定的风险偏好定量指标为最高层级限额，通过限额层级自上而下、逐级传导。各层级管理机构在其授权范围内，根据风险特征、产品类型和交易策略等，分配和设置限额。业务前台根据授权和限额要求开展业务，各级监控职责部门根据限额管理规定持续监控和报告。

交易账户市场风险管理采用规模指标、止损指标、敏感性指标、风险价值指标、压力测试损失指标等风险计量指标作为限额指标，综合考虑风险偏好、风险承受能力、业务经营策略、风险收益、管理条件等因素设置限额值。

本集团采用估值、敏感性分析、风险价值分析、压力测试等计量手段对利率市场风险因子进行甄别和量化分析，并将市场风险计量模型融入日常风险管理，把市场风险计量作为业务规划、资源分配、金融市场业务经营和风险管理的基础。

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48. 风险管理 - 续

(b) 市场风险- 续

(i)利率风险–续

(2) 银行账户

本集团根据银行账户利率风险管理政策建立了利率风险管理治理架构，明确了董事会、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在银行账户利率风险管理中的作用、职责及报告路线，保证利率风险管理的有效性。本集团的银行账户利率风险由资产负债管理部进行集中管理。由审计部负责审计。

本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、久期分析、压力测试等方法计量、分析银行账户利率风险。压力测试作为情景模拟的一种形式，用于评估极端利率波动情况下NII和EVE指标的变动。本集团按月开展银行账户利率风险压力测试。截至2020年6月30日止六个月期间，压力测试结果反映银行账户利率风险水平整体稳定，各项指标均维持在设定的限额和预警值内。

本集团银行账户利率风险偏好中性审慎，根据风险计量和监测结果，通过资产负债管理委员会例会及报告机制，提出对应的风险管理策略并由资产负债管理部负责落实。风险管理的主要措施包括表内资产负债业务规模、期限结构及利率结构调整，运用表外衍生工具对冲风险敞口。

本集团通过资产负债管理系统进行银行账户利率风险的计量和监测，计量过程中所使用的主要模型和参数假设在正式投产前需要经过风险管理部门的独立验证，并在投产后定期进行回顾和校验。

下表列出于资产负债表日资产与负债于相关年度预计下一个重新定价日期(或到期日，以较早者为准)。

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年 6月30日
	合计	3个月或以下 (包括已逾期)	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息
资产
现金及存放中央银行款项	494,633	481,686	-	-	-	12,947
应收同业和其他金融机构款项	577,411	475,279	90,136	11,510	486	-
贷款和垫款(注(i))	4,608,133	1,602,616	2,659,965	275,351	70,201	-
金融投资及衍生	2,064,512	337,446	386,998	783,658	499,040	57,370
其他资产(注(ii))	287,137	-	-	-	-	287,137
资产总计	8,031,826	2,897,027	3,137,099	1,070,519	569,727	357,454
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	1,252,009	1,010,264	233,186	6,095	2,464	-
客户存款	5,440,050	4,192,077	557,629	686,291	510	3,543
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	82,778	617	3,786	7,651	71	70,653
租赁负债	14,357	1,030	2,751	8,399	2,177	-
应付债券	407,695	123,890	135,060	113,843	34,902	-
其他负债(注(ii))	195,916	240	-	-	-	195,676
负债总计	7,392,805	5,328,118	932,412	822,279	40,124	269,872
资产负债缺口	639,021	（2,431,091)	2,204,687	248,240	529,603	87,582

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48. 风险管理 - 续

(b) 市场风险 - 续

(i)利率风险- 续

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	合计	3个月或以下 (包括已逾期)	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息
资产
现金及存放中央银行款项	567,613	552,307	-	-	-	15,306
应收同业和其他金融机构款项	521,209	454,186	57,023	10,000	-	-
贷款和垫款(注(i))	4,267,929	1,787,157	2,207,931	215,672	57,169	-
金融投资及衍生	1,808,630	273,258	348,706	742,595	403,762	40,309
其他资产(注(ii))	251,859	-	-	-	-	251,859
资产总计	7,417,240	3,066,908	2,613,660	968,267	460,931	307,474
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	1,138,714	828,647	297,855	3,936	1,507	6,769
客户存款	4,844,422	3,642,086	559,236	630,193	1,248	11,659
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	66,634	415	201	10,093	-	55,925
租赁负债	14,379	1,003	2,729	8,436	2,211	-
应付债券	575,362	117,570	302,061	120,869	34,862	-
其他负债(注(ii))	160,022	1,125	-	-	-	158,897
负债总计	6,799,533	4,590,846	1,162,082	773,527	39,828	233,250
资产负债缺口	617,707	(1,523,938)	1,451,578	194,740	421,103	74,224

单位：人民币百万元

	本行
	2020年 6月30日
	合计	3个月或以下 (包括已逾期)	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息
资产
现金及存放中央银行款项	490,730	478,351	-	-	-	12,379
应收同业和其他金融机构款项	530,498	424,133	89,191	17,174	-	-
贷款和垫款(注(i))	4,269,467	1,395,514	2,577,323	236,819	59,811	-
金融投资及衍生	1,964,315	342,983	356,615	727,541	490,842	46,334
其他资产(注(ii))	260,591	-	-	-	-	260,591
资产总计	7,515,601	2,640,981	3,023,129	981,534	550,653	319,304
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	1,113,568	906,070	207,498	-	-	-
客户存款	5,195,204	3,994,541	515,819	684,334	510	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	68,658	-	3,538	6,515	-	58,605
租赁负债	13,529	993	2,645	7,848	2,043	-
应付债券	355,734	115,498	120,307	88,247	31,682	-
其他负债(注(ii))	174,651	-	-	-	-	174,651
负债总计	6,921,344	5,017,102	849,807	786,944	34,235	233,256
资产负债缺口	594,257	(2,376,121)	2,173,322	194,590	516,418	86,048

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48. 风险管理 - 续

(b) 市场风险 - 续

(i)利率风险- 续

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	合计	3个月或以下 (包括已逾期)	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息
资产
现金及存放中央银行款项	564,043	549,687	-	-	-	14,356
应收同业和其他金融机构款项	480,211	412,050	52,754	15,407	-	-
贷款和垫款(注(i))	3,960,585	1,557,311	2,148,847	205,585	48,842	-
金融投资及衍生	1,724,400	291,649	315,885	688,077	398,274	30,515
其他资产(注(ii))	230,993	-	-	-	-	230,993
资产总计	6,960,232	2,810,697	2,517,486	909,069	447,116	275,864
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	1,025,059	744,834	280,225	-	-	-
客户存款	4,630,688	3,474,033	530,066	625,880	709	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	55,833	150	-	9,816	-	45,867
租赁负债	13,632	960	2,617	7,879	2,176	-
应付债券	526,098	112,112	294,344	87,955	31,687	-
其他负债(注(ii))	130,570	-	-	-	-	130,570
负债总计	6,381,880	4,332,089	1,107,252	731,530	34,572	176,437
资产负债缺口	578,352	(1,521,392)	1,410,234	177,539	412,544	99,427

注：(i) 以上列报为“3个月或以下”到期的贷款和垫款包括于2020年6月30日和2019年

12月31日的逾期金额(扣除损失准备)。逾期金额是指该等所有或部分本金或利息已逾期的贷款和垫款。(ii) 本表中的各项金融工具的应收利息及应付利息分别包含于“其他资产”及“其他负

债”中。

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入以及权益的可能影响。下表列出本集团于2020年6月30日和2019年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析的结果。

单位：人民币百万元

	截至2020年6月30日止 6个月期间		2019年
	利率变更(基点)		利率变更(基点)
	25	(25)	25	(25)
按年度化计算净利息收入的(减少)/增加	(3,535)	3,535	(2,243)	2,243
按年度化计算权益的(减少)/增加	(5,141)	6,182	(3,701)	4,067

利率增减导致本集团净利息收入及权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

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48. 风险管理 - 续

(b) 市场风险 - 续

(ii)汇率风险

汇率风险是指以外币形式存在的资产负债及权益项目、外汇及外汇衍生工具头寸，由于汇率发生不利变化导致银行整体收益遭受损失的风险。本集团的金融资产及负债均以人民币为主，其余主要为美元和港币。本集团根据汇率风险管理政策制定、执行和监督职能相分离的原则，建立了汇率风险管理治理结构，明确董事会、监事会 (监事)、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在汇率风险管理中的作用、职责及报告路线。本集团汇率风险偏好审慎，原则上不主动承担风险，较好地适应了本集团当前发展阶段。目前的汇率风险管理政策及制度基本符合监管要求和本集团自身管理需要。

(1) 交易账户

本集团建立了包括汇率风险在内的交易账户市场风险体系，以量化指标对交易账户汇率风险进行统一管理。交易账户汇率风险的架构、流程、方法与交易账户利率风险相一致。

(2) 银行账户

本集团银行账户汇率风险由总行统筹管理，总行资产负债管理部作为全行的司库负责具体银行账户汇率风险管理工作。审计部负责审计。司库负责按监管要求和审慎原则管理银行账户汇率风险，通过限额管理、计划调控等方式对银行账户汇率风险实行统一管理。

本集团的银行账户汇率风险主要来自本集团持有的非人民币资产、负债币种的错配。本集团通过严格管控风险敞口，将银行账户汇率风险控制在本集团可承受范围之内。

本集团主要采用外汇敞口分析、情景模拟分析、压力测试等方法计量、分析银行账户汇率风险。本集团定期计量和分析银行账户外汇敞口的变化，在限额框架中按月监测、报告汇率风险，并根据汇率变动趋势对外汇敞口进行相应的调整，以规避有关的银行账户汇率风险。

本集团继续加大银行账户汇率风险监测以及限额授权管理的力度，确保风险控制在合理范围内。

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48. 风险管理 - 续

流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，以应对资产增长、偿付到期债务、或其他支付义务的风险。

本集团根据流动性风险管理政策制定、执行和监督职能相分离的原则，建立了流动性风险管理治理结构，明确董事会、监事会、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在流动性风险管理中的作用、职责及报告路线，以提高流动性风险管理的有效性。董事会承担对流动性风险管理的最终责任，确保本集团有效地识别、计量、监测和控制流动性风险，负责确定集团可以承受的流动性风险水平。董事会风险与资本管理委员会代为履行董事会在流动性风险管理方面的职责。监事会负责对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，并向股东大会报告。高级管理层(总行行长室)负责流动性风险的具体管理工作，及时了解流动性风险变化，并向董事会报告。资产负债管理委员(ALCO)根据高级管理层的授权，部分代行总行行长室的职责，行使相应的流动性风险管理职能。总行资产负债管理部是ALCO的日常办事机构，负责拟定流动性风险管理政策和程序、对流动性风险进行定性和定量分析等具体管理工作。总行审计部履行对流动性风险管理工作的审计职责，负责对本集团流动性风险管理情况进行全面审计。

本集团流动性风险偏好审慎，较好地适应了本集团当前发展阶段。目前的流动性风险管理政策及制度基本符合监管要求和本集团自身管理需要。

本集团流动性风险采取总行统筹、分行配合的模式开展管理。资产负债管理部作为本集团的司库负责具体日常流动性风险管理工作。司库负责按监管要求和审慎原则管理流动性状况，通过限额管理、计划调控、主动负债以及内部资金转移定价等方式对流动性实行统一管理。

本集团从短期备付和结构及应急两个层面，计量、监测并识别流动性风险，按照固定频度密切监测各项限额指标，其中外部流动性指标部分采用外购的万得、路透等系统提供的信息，内部流动性指标及现金流报表通过流动性风险管理系统计量。

本集团定期开展压力测试，评估应对压力情况下流动性需求的能力，除监管机构要求开展的年度压力测试外，按月对本、外币流动性风险进行压力测试。此外，本集团制定了流动性应急计划、定期开展流动性应急演练，以备加强对流动性风险事件的应对能力。

- 102 -

48. 风险管理 - 续

本集团的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下：

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	实时偿还	1个月内到期	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无期限	已逾期	合计
资产
现金及存放中央银行款项 (注(i))	40,036	-	-	-	-	-	454,597	-	494,633
应收同业和其他金融机构款项	69,018	346,804	58,768	90,489	11,846	486	-	-	577,411
贷款和垫款	-	398,736	315,692	1,348,110	1,176,763	1,354,648	1,763	12,421	4,608,133
金融投资及衍生 (注(ii))	7,884	173,996	111,756	410,556	848,659	502,250	8,873	538	2,064,512
其他资产	40,984	13,761	14,307	9,918	12,810	5,667	186,520	3,170	287,137
资产总计	157,922	933,297	500,523	1,859,073	2,050,078	1,863,051	651,753	16,129	8,031,826
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	505,731	303,566	178,145	239,845	18,999	5,723	-	-	1,252,009
客户存款 (注(iii))	3,370,719	417,612	400,194	559,146	691,191	1,188	-	-	5,440,050
以公允值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	13,025	7,514	4,689	17,106	32,664	7,780	-	-	82,778
租赁负债	-	429	601	2,751	8,399	2,177	-	-	14,357
应付债券	-	45,356	78,180	135,413	116,670	32,076	-	-	407,695
其他负债	91,404	55,064	14,731	23,080	6,807	-	4,830	-	195,916
负债总计	3,980,879	829,541	676,540	977,341	874,730	48,944	4,830	-	7,392,805
(短)/长头寸	(3,822,957)	103,756	(176,017)	881,732	1,175,348	1,814,107	646,923	16,129	639,021

- 103 -

48. 风险管理 - 续

本集团的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下：

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	实时偿还	1个月内到期	1个月至 3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无期限	已逾期	合计
资产
现金及存放中央银行款项 (注(i))	90,384	-	-	-	-	-	477,229	-	567,613
应收同业和其他金融机构款项	75,300	218,574	158,030	58,606	10,518	181	-	-	521,209
贷款和垫款	-	410,349	355,891	1,217,503	1,119,454	1,149,038	-	15,694	4,267,929
金融投资及衍生 (注(ii))	6,597	118,977	95,402	382,935	789,737	406,224	7,605	1,153	1,808,630
其他资产	26,894	8,405	7,167	12,207	15,644	8,005	169,626	3,911	251,859
资产总计	199,175	756,305	616,490	1,671,251	1,935,353	1,563,448	654,460	20,758	7,417,240
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	440,699	237,753	133,511	303,651	16,765	6,335	-	-	1,138,714
客户存款 (注(iii))	2,863,156	360,013	426,827	561,032	632,146	1,248	-	-	4,844,422
以公允值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	9,391	13,029	7,754	6,806	23,558	6,096	-	-	66,634
租赁负债	-	527	476	2,729	8,436	2,211	-	-	14,379
应付债券	-	12,008	105,563	302,062	120,867	34,862	-	-	575,362
其他负债	91,862	31,439	10,100	16,126	6,748	255	3,492	-	160,022
负债总计	3,405,108	654,769	684,231	1,192,406	808,520	51,007	3,492	-	6,799,533
(短)/长头寸	(3,205,933)	101,536	(67,741)	478,845	1,126,833	1,512,441	650,968	20,758	617,707

- 104 -

48. 风险管理 - 续

本行的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下：

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	实时偿还	1个月内到期	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无期限	已逾期	合计
资产
现金及存放中央银行款项 (注(i))	36,940	-	-	-	-	-	453,790	-	490,730
应收同业和其他金融机构款项	47,438	313,399	63,297	89,190	17,174	-	-	-	530,498
贷款和垫款	-	362,707	297,964	1,254,577	1,038,900	1,304,825	-	10,494	4,269,467
金融投资及衍生 (注(ii))	-	212,134	95,594	374,549	781,427	493,929	6,167	515	1,964,315
其他资产	43,378	8,651	13,110	8,525	7,749	5,451	170,570	3,157	260,591
资产总计	127,756	896,891	469,965	1,726,841	1,845,250	1,804,205	630,527	14,166	7,515,601
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	509,745	268,141	128,184	207,498	-	-	-	-	1,113,568
客户存款 (注(iii))	3,257,057	372,332	362,219	516,520	686,566	510	-	-	5,195,204
以公允值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	11,897	7,377	3,917	16,814	28,557	96	-	-	68,658
租赁负债	-	418	574	2,645	7,849	2,043	-	-	13,529
应付债券	-	39,874	75,624	120,307	88,247	31,682	-	-	355,734
其他负债	86,648	52,232	13,581	17,559	4,631	-	-	-	174,651
负债总计	3,865,347	740,374	584,099	881,343	815,850	34,331	-	-	6,921,344
(短)/长头寸	(3,737,591)	156,517	(114,134)	845,498	1,029,400	1,769,874	630,527	14,166	594,257

- 105 -

48. 风险管理 - 续

本行的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下：

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	实时偿还	1个月内到期	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无期限	已逾期	合计
资产
现金及存放中央银行款项 (注 (i))	87,574	-	-	-	-	-	476,469	-	564,043
应收同业和其他金融机构款项	50,381	305,916	55,672	52,753	15,407	82	-	-	480,211
贷款和垫款	-	389,928	338,816	1,147,017	972,568	1,100,302	-	11,954	3,960,585
金融投资及衍生	-	167,736	80,092	347,102	722,470	400,606	5,430	964	1,724,400
其他资产	27,194	4,875	5,924	10,180	11,955	7,695	159,165	4,005	230,993
资产总计	165,149	868,455	480,504	1,557,052	1,722,400	1,508,685	641,064	16,923	6,960,232
负债
应付中央银行、同业和其他金融机构款项	444,937	208,371	91,526	280,225	-	-	-	-	1,025,059
客户存款 (注 (iii))	2,784,691	312,325	373,972	531,566	627,425	709	-	-	4,630,688
以公允值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生	8,479	12,932	7,454	6,364	20,568	36	-	-	55,833
租赁负债	-	513	447	2,617	7,879	2,176	-	-	13,632
应付债券	-	12,008	100,104	294,344	87,955	31,687	-	-	526,098
其他负债	77,894	26,302	7,548	12,880	5,707	239	-	-	130,570
负债总计	3,316,001	572,451	581,051	1,127,996	749,534	34,847	-	-	6,381,880
(短) /长头寸	(3,150,852)	296,004	(100,547)	429,056	972,866	1,473,838	641,064	16,923	578,352

- 106 -

48. 风险管理 - 续

注：

(i) 存放中央银行款项中的“无期限”款项是指法定存款准备金及财政性存款。

(ii) 投资中的以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资，剩余到期日不代表本集团

打算持有至最后到期日。

(iii) 实时偿还客户存款中含已到期但尚待存户指示的定期存款。

(iv) 各项金融工具的应收利息及应付利息分别包含于“其他资产”及“其他负债”中。

(d) 操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

报告期内，本集团通过加强对重点领域操作风险的识别、评估和监测，从流程、制度、人员、系统入手，针对关键控制环节存在问题，进一步完善操作风险管理框架和方法，健全操作风险考核评价机制，强化操作风险管理经济资本分配机制，进一步提升了本集团操作风险管理的针对性和有效性，各项主要风险指标均符合本集团风险偏好要求。

面对内外部经营管理方面的挑战，本集团将继续以风险偏好为引领，进一步提升风险管理能力，加强操作风险监测和管控，努力防范和降低操作风险事件及损失。

(e) 资本管理

本集团资本管理的目标为：

- 保持合理的资本充足率水平，持续满足资本监管法规和政策要求。保持稳固的资本基础，支持本集团业务增长和战略规划的实施，充分履行社会责任，实现全面、协调和可持续发展；

- 遵守资本监管法规，开展内部资本充足评估程序，公开披露资本管理相关信息，全面

覆盖各类风险，确保集团安全运营；

- 充分运用各类风险量化成果，推行以经济资本为核心的银行价值管理体系，动态完善

政策流程和管理应用体系，强化资本约束和资本激励机制，提升客户定价和决策支持能力，提高资本配置效率；

- 合理运用各类资本工具，不断增强资本实力，优化资本结构，提高资本质量，降低资本成本，为股东创造最佳回报。

- 107 -

48. 风险管理 - 续

(e) 资本管理 - 续

本集团对资本结构进行管理，并根据经济环境和集团经营活动的风险特性进行资本结构调整。为保持或调整资本结构，本集团可能调整利润分配政策，发行或回购股票、其他一级资本工具、合格二级资本工具、可转换公司债券等。本集团管理层根据银保监会规定的方法定期监控资本充足率。本集团及本行于每半年及每季度向银保监会提交所需信息。

本集团资本充足率计算范围包括本行及其子公司。本行资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构。截至2020年6月30日，本集团符合资本充足率并表范围的子公司包括：

招商永隆银行、招银国际、招银租赁、招商基金和招银理财。

2013年1月1日起，本集团按照银保监会《商业银行资本管理办法 (试行) 》及其他相关规定的要求计算资本充足率。2014年4月18日，原银监会核准本行实施资本计量高级方法。根据批复要求，本行符合监管要求的公司风险暴露和金融机构风险暴露使用初级内部评级法，零售风险暴露使用高级内部评级法，市场风险采用内部模型法，操作风险采用标准法。同时，银保监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期。并行期内商业银行应当按照资本计量高级方法和其他方法并行计算资本充足率，并遵守资本底线要求。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。

(f) 运用衍生工具

衍生工具包括本集团在外汇和利率市场进行的远期、掉期和期权交易。

本集团为资金业务及对资产和负债的管理而进行利率、货币及其他衍生工具交易。根据持有目的不同分类为现金流量对冲金融工具和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

本集团会根据银行资产负债的利率、汇率风险状况，基于对未来利率、汇率走势的分析判断，选择合适的对冲策略和对冲工具。

当本集团的资产或负债的原币为外币时，面临的汇率风险可以通过外汇远期合约或外汇期权合约进行对冲。

本集团使用利率掉期工具对人民币贷款组合和同业资产组合的利率风险进行现金流套期。

- 108 -

48. 风险管理 - 续

(f) 运用衍生工具 - 续

以下列示的是各资产负债表日本集团衍生工具按剩余到期日分析的名义金额及公允价值，名义金额仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。

单位：人民币百万元

	本集团
	2020年6月30日
	按剩余到期日分析的名义金额					公允价值
	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	合计	资产	负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	957,050	1,484,170	1,538,378	3,220	3,982,818	23,810	(23,638)
债券远期	145	-	106	-	251	18	(10)
债券期货	100	-	-	-	100	-	-
债券期权	-	283	-	-	283	1	(3)
小计	957,295	1,484,453	1,538,484	3,220	3,983,452	23,829	(23,651)
货币衍生工具
远期	53,534	34,244	1,903	2,973	92,654	406	(373)
外汇掉期	528,579	498,473	17,748	1,181	1,045,981	6,727	(6,048)
期货	-	2,377	-	-	2,377	-	-
期权	146,618	103,780	2,032	-	252,430	6,615	(7,467)
小计	728,731	638,874	21,683	4,154	1,393,442	13,748	(13,888)
其他衍生工具
权益期权购入	1,536	6,177	57,006	-	64,719	302	-
权益期权出售	1,536	6,177	57,006	-	64,719	-	(259)
大宗商品交易	4,359	2,149	730	-	7,238	959	(908)
信用违约掉期	-	849	-	-	849	1	(3)
小计	7,431	15,352	114,742	-	137,525	1,262	(1,170)
现金流量套期金融工具
利率衍生工具
利率掉期	-	6,309	3,909	892	11,110	1	(33)
与指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具一并管理的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	283	1,269	1,931	-	3,483	-	(71)
货币衍生工具
外汇掉期	-	-	200	-	200	-	(1)
小计	283	1,269	2,131	-	3,683	-	(72)
合计						38,840	(38,814)

- 109 -

48. 风险管理 - 续

(f) 运用衍生工具 - 续

单位：人民币百万元

	本集团
	2019年12月31日
	按剩余到期日分析的名义金额					公允价值
	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	合计	资产	负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	775,720	2,143,146	1,723,469	1,272	4,643,607	10,960	(10,676)
债券远期	488	348	35	-	871	17	(14)
债券期货	10	-	-	-	10	-	-
债券期权	-	-	279	-	279	1	-
小计	776,218	2,143,494	1,723,783	1,272	4,644,767	10,978	(10,690)
货币衍生工具
远期	36,636	7,007	803	21,541	65,987	569	(477)
外汇掉期	428,898	390,664	12,541	1,315	833,418	8,595	(7,781)
期货	380	2,564	-	-	2,944	-	-
期权	124,262	103,354	5,183	-	232,799	3,313	(3,498)
小计	590,176	503,589	18,527	22,856	1,135,148	12,477	(11,756)
其他衍生工具
权益期权购入	1,423	5,113	56,447	-	62,983	507	-
权益期权出售	1,423	5,113	56,447	-	62,983	-	(507)
大宗商品交易	1,608	573	539	-	2,720	241	(213)
信用违约掉期	697	836	-	-	1,533	2	-
小计	5,151	11,635	113,433	-	130,219	750	(720)
现金流量套期金融工具
利率衍生工具
利率掉期	55	6,549	507	209	7,320	5	-
与指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具一并管理的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	634	1,271	2,577	-	4,482	7	(34)
货币衍生工具
外汇掉期	-	-	586	-	586	2	-
小计	634	1,271	3,163	-	5,068	9	(34)
合计						24,219	(23,200)

- 110 -

48. 风险管理 - 续

(f) 运用衍生工具 - 续

单位：人民币百万元

	本行
	2020年6月30日
	按剩余到期日分析的名义金额					公允价值
	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	合计	资产	负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	957,050	1,479,108	1,526,066	3,220	3,965,444	23,657	(23,459)
债券远期	145	-	106	-	251	18	(10)
债券期货	100	-	-	-	100	-	-
债券期权	-	283	-	-	283	1	(3)
小计	957,295	1,479,391	1,526,172	3,220	3,966,078	23,676	(23,472)
货币衍生工具
远期	51,481	23,657	1,903	2,973	80,014	345	(351)
外汇掉期	496,559	487,384	17,748	1,181	1,002,872	6,444	(5,976)
期货	-	2,377	-	-	2,377	-	-
期权	146,218	103,755	2,032	-	252,005	6,613	(7,465)
小计	694,258	617,173	21,683	4,154	1,337,268	13,402	(13,792)
其他衍生工具
权益期权购入	1,469	6,177	57,006	-	64,652	297	-
权益期权出售	1,469	6,177	57,006	-	64,652	-	(253)
大宗商品交易	4,359	2,149	730	-	7,238	959	(909)
信用违约掉期	-	849	-	-	849	1	(3)
小计	7,297	15,352	114,742	-	137,391	1,257	(1,165)
现金流量套期金融工具
利率衍生工具
利率掉期	-	-	50	-	50	1	-
与指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具一并管理的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	-	509	772	-	1,281	-	(52)
货币衍生工具	-
外汇掉期	-	-	200	-	200	-	(1)
小计	-	509	972	-	1,481	-	(53)
合计						38,336	(38,482)

- 111 -

48. 风险管理 - 续

(f) 运用衍生工具 - 续

单位：人民币百万元

	本行
	2019年12月31日
	按剩余到期日分析的名义金额					公允价值
	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	合计	资产	负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	775,720	2,137,688	1,711,267	1,272	4,625,947	10,871	(10,551)
债券远期	488	348	35	-	871	17	(14)
债券期货	10	-	-	-	10	-	-
债券期权	-	-	279	-	279	1	-
小计	776,218	2,138,036	1,711,581	1,272	4,627,107	10,889	(10,565)
货币衍生工具
远期	33,824	17,307	803	21,541	73,475	513	(444)
外汇掉期	393,457	379,218	11,903	1,315	785,893	8,307	(7,664)
期货	380	2,564	-	-	2,944	-	-
期权	123,824	103,351	5,183	-	232,358	3,311	(3,495)
小计	551,485	502,440	17,889	22,856	1,094,670	12,131	(11,603)
其他衍生工具
权益期权购入	1,323	5,109	56,447	-	62,879	503	-
权益期权出售	1,323	5,109	56,447	-	62,879	-	(503)
大宗商品交易	1,608	573	539	-	2,720	241	(213)
信用违约掉期	697	836	-	-	1,533	2	-
小计	4,951	11,627	113,433	-	130,011	746	(716)
现金流量套期金融工具
利率衍生工具
利率掉期	-	350	-	-	350	1	-
与指定为以公允值计量且其变动计入当期损益的金融工具一并管理的衍生工具
利率衍生工具
利率掉期	279	-	984	-	1,263	-	(27)
货币衍生工具
外汇掉期	-	-	586	-	586	2	-
小计	279	-	1,570	-	1,849	2	(27)
合计						23,769	(22,911)

截至2020年6月30日止6个月期间，因无效的现金流量套期导致的对当期损益的影响为零(2019年度：零)。

有关衍生工具的信用风险加权资产情况如下：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日	2019年12月31日
交易对手违约风险加权资产
利率衍生工具	457	257
货币衍生工具	5,686	6,404
其他衍生工具	4,802	4,439
信用估值调整风险加权资产	7,651	10,517
合计	18,596	21,617

注：自2019年起，本集团根据银保监会《关于印发衍生工具交易对手违约风险资产计

量规则的通知》及配套规则计算衍生工具的风险暴露，并考虑双边净额结算安排的影响。本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算衍生工具的风险加权资产，对符合原银监会2014年4月核准的内评覆盖范围的业务采用内部评级法计算风险加权资产，内部评级法未覆盖部分仍采用权重法计算。

- 112 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值

(i) 确定公允价值的方法

本集团设有多项会计政策和披露规定，要求计量金融工具和非金融资产和负债的公允价值。

本集团就计量公允价值制定了一个控制架构，包括设立估值团队，全面监控所有重大的公允价值计量，包括三层次的公允价值计量。

估值团队会定期审阅重大和不可观察的输入值和估值调整。如果使用第三方信息 (如经纪报价或定价服务) 来计量公允价值，估值团队会评核从第三方得到的证据，以支持有关估值可符合《企业会计准则》规定的结论，包括有关估值已分类为公允价值层次中的应属层次。

在计量资产或负债的公允价值时，本集团会尽量使用市场上可观察的数据。公允价值会根据估值技术所采用的输入值来分类为不同的层次，详情如下。

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

- 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；- 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；- 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团会在出现变动的报告期末确认在公允价值层次之间的转换。

本集团以公允价值计量的资产和负债均持续以公允价值计量，不存在非持续以公允价值计量的资产和负债。

- 113 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债

单位：人民币百万元

	2020年6月30日
	本集团				本行
	第1层次	第2层次	第3层次	总额	第1层次	第2层次	第3层次	总额
资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
- 债券投资	20,367	149,034	1,264	170,665	14,732	75,851	336	90,919
- 纸贵金属	82	-	-	82	82	-	-	82
- 股权投资	1,194	25	2,002	3,221	-	-	-	-
- 基金投资	6	108,234	558	108,798	-	157,441	-	157,441
- 理财产品	-	-	967	967	-	-	-	-
- 非标资产-票据资产	-	191,693	-	191,693	-	191,693	-	191,693
小计	21,649	448,986	4,791	475,426	14,814	424,985	336	440,135
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
- 债券投资	3,339	97	15	3,451	1,216	-	-	1,216
衍生金融资产	-	38,840	-	38,840	-	38,336	-	38,336
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	-	-	6,977	6,977	-	-	6,627	6,627
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	95,454	416,749	-	512,203	53,401	397,676	-	451,077
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	-	304,817	54,925	359,742	-	280,570	54,925	335,495
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	2,032	-	4,745	6,777	1,751	-	4,416	6,167
合计	122,474	1,209,489	71,453	1,403,416	71,182	1,141,567	66,304	1,279,053
负债
交易性金融负债
-与贵金属相关的金融负债	18,459	-	-	18,459	18,459	-	-	18,459
-债券卖空	1,318	-	-	1,318	-	-	-	-
小计	19,777	-	-	19,777	18,459	-	-	18,459
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
- 拆入纸贵金属	1,614	-	-	1,614	1,614	-	-	1,614
- 发行存款证	-	636	-	636	-	636	-	636
- 发行债券	9,467	-	-	9,467	9,467	-	-	9,467
- 其他	-	7,687	4,783	12,470	-	-	-	-
小计	11,081	8,323	4,783	24,187	11,081	636	-	11,717
衍生金融负债	-	38,814	-	38,814	-	38,482	-	38,482
合计	30,858	47,137	4,783	82,778	29,540	39,118	-	68,658

- 114 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

单位：人民币百万元

	2019年12月31日
	本集团				本行
	第1层次	第2层次	第3层次	总额	第1层次	第2层次	第3层次	总额
资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
- 债券投资	17,336	100,420	378	118,134	11,545	43,633	328	55,506
- 纸贵金属	183	-	-	183	183	-	-	183
- 股权投资	1,142	-	1,315	2,457	-	-	-	-
- 基金投资	2,149	69,136	414	71,699	-	120,874	-	120,874
- 理财产品	-	20	844	864	-	-	-	-
- 非标资产-票据资产	-	199,817	-	199,817	-	199,817	-	199,817
小计	20,810	369,393	2,951	393,154	11,728	364,324	328	376,380
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
- 债券投资	4,830	275	17	5,122	1,862	-	-	1,862
衍生金融资产	-	24,219	-	24,219	-	23,769	-	23,769
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	-	-	5,779	5,779	-	-	5,435	5,435
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	104,530	374,326	-	478,856	53,411	362,770	-	416,181
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	-	233,789	30,346	264,135	-	224,859	30,346	255,205
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	2,329	-	3,748	6,077	1,955	-	3,475	5,430
合计	132,499	1,002,002	42,841	1,177,342	68,956	975,722	39,584	1,084,262
负债
交易性金融负债
-与贵金属相关的金融负债	13,701	-	-	13,701	13,701	-	-	13,701
-债券卖空	1,187	-	-	1,187	-	-	-	-
小计	14,888	-	-	14,888	13,701	-	-	13,701
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
- 拆入纸贵金属	9,217	-	-	9,217	9,217	-	-	9,217
- 发行存款证	-	767	-	767	-	767	-	767
- 发行债券	9,237	-	-	9,237	9,237	-	-	9,237
- 其他	-	6,220	3,105	9,325	-	-	-	-
小计	18,454	6,987	3,105	28,546	18,454	767	-	19,221
衍生金融负债	-	23,200	-	23,200	-	22,911	-	22,911
合计	33,342	30,187	3,105	66,634	32,155	23,678	-	55,833

于本期内，金融工具并无在公允价值层次的第一和第二层次之间作出重大转移。

- 115 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

于本期内，金融工具并无在公允价值层次的第一和第二层次之间作出重大转移。

1) 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于有活跃市场报价的金融工具采用Bloomberg等发布的活跃市场报价。

2) 持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

估值日当日中国债券信息网存在估值的人民币债券，采用中国债券信息网最新发布的估值结果确定其公允价值。

对于没有活跃市场报价的外币债券采用Bloomberg发布的综合估值。

衍生金融资产中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约约定价格与市场远期价格之差折现的方法来确定。所使用的折现率为报告期末相关的人民币掉期收益率曲线。

外汇期权合约的公允价值是基于Black-Scholes 模型，采用外汇即期、货币收益率、汇率波动率确定。使用的市场数据来自Bloomberg、Reuters等供应商提供的活跃市场报价。

衍生金融资产中的利率掉期合约的公允价值为假设于报告期末终止该掉期合约预计所应收或应付金额折现。所使用的折现率为报告期末相关币种和掉期品种收益率曲线。

基金投资估值根据在市场的可观察报价得出。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款，中国境内采用市场上唯一认证的票交所公布的票据转贴现成交价格，以10日均线为基准对票据价值进行评估；中国境外采用折现法估值，折现率考虑贷款客户在S&P, Moody, Fitch的评级、客户行业、贷款年期及贷款货币等因素，再加上发行人信用利差而成。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的票据非标，中国境内采用市场上唯一认证的票交所公布的票据转贴现成交价格，以10日均线为基准对票据价值进行评估；

发行的存款证，估值取自Bloomberg提供的估值结果。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债项下的“其他”采用投资目标的市价组合法。根据投资的资产净值，净值根据产品投资组合的可观察市值及相关费用决定。

- 116 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

3) 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次

公允价值计量的量化信息如下：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日的公允价值	估值技术	不可观察输入值
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	1,202	市场法	流动性折价
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	3,543	资产净值法	净资产、流动性折价
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	6,977	现金流折现法	风险调整折现率、实际交易情况调整折现率、现金流
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	54,925	现金流折现法	风险调整折现率、实际交易情况调整折现率、现金流
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资
- 债券投资	1,264	现金流折现法	风险调整折现率、现金流量
- 股权投资	2,002	市场法	流动性折价
- 基金投资	558	市场法	流动性折价
- 理财产品	967	现金流折现法	风险调整折现率、现金流量
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	15	现金流折现法	风险调整折现率、现金流量
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	4,783	基金净值法	净资产

单位：人民币百万元

	2019年12月31日的公允价值	估值技术	不可观察输入值
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	1,105	市场法	流动性折价
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	2,643	资产净值法	净资产、流动性折价
以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	5,779	现金流折现法	现金流、风险调整折现率、实际交易情况调整折现率
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	30,346	现金流折现法	风险调整折现率、实际交易情况调整折现率、现金流
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资
- 债券投资	378	现金流折现法	风险调整折现率、现金流量
- 股权投资	1,315	市场法	流动性折价
- 基金投资	414	市场法	流动性折价
- 理财产品	844	现金流折现法	风险调整折现率、现金流量
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	17	现金流折现法	风险调整折现率、现金流量
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	3,105	基金净值法	净资产

- 117 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

3) 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次

公允价值计量的量化信息如下 - 续

(1) 以重要的不可观察输入变量估值的金融工具

下表列示在公允价值层次第三层次所计量公允价值的期初结余与期末结余之间的变动：

单位：人民币百万元

资产	本集团
资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	总额
于2020年1月1日	2,968	5,779	30,346	3,748	42,841
收益或损失
- 于损益中确认	44	190	-	-	234
- 于其他综合收益中确认	-	-	153	990	1,143
新增	1,750	1,000	59,027	53	61,830
转出第三层	-	-	-	-	-
出售和结算	(28)	-	(34,601)	-	(34,629)
汇率变动	72	8	-	(46)	34
于2020年6月30日	4,806	6,977	54,925	4,745	71,453
于报告日持有的以上资产项目于损益中确认的未实现收益或损失	44	190	-	-	234

单位：人民币百万元

资产	本集团
资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	总额
于2019年1月1日	3,641	403	20,684	2,540	27,268
收益或损失
- 于损益中确认	(540)	27	-	-	(513)
- 于其他综合收益中确认	-	-	(60)	1,018	958
新增	131	5,741	51,435	-	57,307
转出第三层	59	-	-	-	59
出售和结算	(314)	(400)	(41,713)	-	(42,427)
汇率变动	(9)	8	-	190	189
于2019年12月31日	2,968	5,779	30,346	3,748	42,841
于报告日持有的以上资产项目于损益中确认的未实现收益或损失	(540)	35	-	-	(505)

- 118 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

3) 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次

公允价值计量的量化信息如下 - 续

(1) 以重要的不可观察输入变量估值的金融工具 - 续

下表列示在公允价值层次第三层次所计量公允价值的期初结余与期末结余之间的变动： -续

单位：人民币百万元

负债	本集团
负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
于2020年1月1日	3,105
于损益中确认的收益或损失	145
发行	1,454
汇率变动	79
于2020年6月30日	4,783
于报告日持有的以上负债项目于损益中确认的未实现收益或损失	145

单位：人民币百万元

负债	本集团
负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
于2019年1月1日	2,514
于损益中确认的收益或损失	(17)
发行	591
汇率变动	17
于2019年12月31日	3,105
于报告日持有的以上负债项目于损益中确认的未实现收益或损失	(17)

单位：人民币百万元

资产	本行
资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	总额
于2020年1月1日	328	5,435	30,346	3,475	39,584
收益或损失
- 于损益中确认	8	192	-	-	200
- 于其他综合收益中确认	-	-	153	941	1,094
新增	-	1,000	59,027	-	60,027
出售和结算	-	-	(34,601)	-	(34,601)
于2020年6月30日	336	6,627	54,925	4,416	66,304
于报告日持有的以上资产项目于损益中确认的未实现收益或损失	8	192	-	-	200

- 119 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(ii) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

单位：人民币百万元

资产	本行
资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	总额
于2019年1月1日	749	-	20,684	2,235	23,668
收益或损失
- 于损益中确认	(421)	35	-	-	(386)
- 于其他综合收益中确认	-	-	(60)	1,240	1,180
新增	-	5,400	51,435	-	56,835
出售和结算	-	-	(41,713)	-	(41,713)
于2019年12月31日	328	5,435	30,346	3,475	39,584
于报告日持有的以上资产项目于损益中确认的未实现收益或损失	(421)	35	-	-	(386)

(2) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

截至2020年6月30日止6个月期间，本集团上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生重大转换。

(3) 本期内发生的估值技术变更及变更原因

截至2020年6月30日止6个月期间，本集团上述持续公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

- 120 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(iii) 未以公允价值计量的金融资产和金融负债

(1)金融资产

本集团的的未以公允价值计量金融资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业和其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的债务工具投资以及以摊余成本计量的贷款和垫款。

除以摊余成本计量的债务工具投资以及以摊余成本计量的贷款和垫款外，大部份金融资产均于一年之内到期，其账面值接近公允价值。以摊余成本计量的贷款和垫款以摊余成本扣除损失准备列账(附注9)。由于大部分以摊余成本计量的贷款和垫款按与中国人民银行利率相若的浮动利率定价，至少每年按市场利率重定价一次，减值贷款已扣除损失准备以反映其可回收金额，因此以摊余成本计量的贷款和垫款的公允价值与账面值接近。

以摊余成本计量的债务工具投资以摊余成本扣除损失准备列账，其上市投资公允价值已披露于附注11 。

下表列示了未以公允价值反映或披露的以摊余成本计量的债务工具投资的账面价值、公允价值以及公允价值层次的披露：

其中，第一层次公允价值计量依据为采用Bloomberg等发布的活跃市场报价的债券；第二层次公允价值计量项目中，人民币债券采用中国债券信息网最新发布的估值结果确定其公允价值，对于没有活跃市场报价的外币债券采用Bloomberg发布的综合估值；第三层次公允价值为采用预期现金流回收的估值方法。单位：人民币百万元

	2020年6月30日
	账面价值	公允价值	第1层次	第2层次	第3层次
以摊余成本计量的债务工具投资	1,033,459	1,062,159	3,178	883,588	175,393

单位：人民币百万元

	2019年12月31日
	账面价值	公允价值	第1层次	第2层次	第3层次
以摊余成本计量的债务工具投资	907,472	930,217	6,577	789,068	134,572

- 121 -

48. 风险管理 - 续

(g) 公允价值 - 续

(iii) 未以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续

(2)金融负债

本集团未以公允价值计量的金融负债主要包括客户存款、同业和其他金融机构存放及拆入款项、卖出回购金融资产款和本集团发行的债券。除发行的次级定期债券和长期债券外，其他金融负债于各资产负债表日的账面值接近公允价值。

下表列示了所发行的次级定期债券和长期债券的账面价值、公允价值：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日
	账面价值	公允价值	第1层次	第2层次	第3层次
已发行次级定期债券	34,508	35,957	-	35,957	-
已发行长期债券	139,226	141,705	-	141,705	-
合计	173,734	177,662	-	177,662	-

单位：人民币百万元

	2019年12月31日
	账面价值	公允价值	第1层次	第2层次	第3层次
已发行次级定期债券	34,469	35,631	-	35,631	-
已发行长期债券	165,602	167,405	-	167,405	-
合计	200,071	203,036	-	203,036	-

49. 现金流量表补充说明

(a) 将净利润调整为经营活动的现金流量：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 6月30日	2020年 6月30日	2019年 6月30日
净利润	50,078	50,858	44,802	46,944
调整：
计提贷款和垫款减值准备	36,211	29,512	35,960	28,803
计提投资及其他减值损失	4,232	3,552	4,173	3,324
已减值贷款和垫款折现回拨	(98)	(165)	(98)	(164)
固定资产及投资性房地产折旧	3,455	2,722	1,776	1,641
无形资产摊销	677	558	637	525
使用权资产折旧摊销	2,117	2,061	1,998	1,973
长期待摊费用摊销	325	221	310	202
固定资产及其他资产处置净收益	(17)	(318)	(2)	(230)
公允价值变动和未实现汇兑损益	(1,932)	(1,652)	(685)	(1,144)
投资收益	(9,699)	(1,441)	(8,984)	(289)
投资利息收入	(25,008)	(24,246)	(24,411)	(23,701)
债券利息支出	8,570	8,177	7,612	7,285
租赁负债利息支出	314	261	298	250
递延所得税变动	(5,962)	(6,460)	(5,991)	(6,308)
经营性应收项目的增加	(524,728)	(424,725)	(503,713)	(390,812)
经营性应付项目的增加	715,719	306,062	666,646	304,059
经营活动产生的现金流量净额	254,254	(55,023)	220,328	(27,642)

- 122 -

49. 现金流量表补充说明 - 续

(b) 现金及现金等价物包括以下项目 (原到期日均在3个月以内)：

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 6月30日	2020年 6月30日	2019年 6月30日
现金及存放中央银行款项	40,037	89,352	36,942	87,760
存放同业及其他金融机构款项	73,165	75,179	48,642	58,594
拆出资金	118,304	108,812	90,205	105,840
买入返售金融资产	225,683	259,527	225,683	259,457
债券投资及票据贴现	33,860	36,395	14,113	23,541
现金及现金等价物合计	491,049	569,265	415,585	535,192

单位：人民币百万元

	本集团		本行
	2020年 6月30日	2019年 6月30日	2020年 6月30日	2019年 6月30日
现金的期末余额	12,947	14,507	12,379	13,570
减：现金的期初余额	(15,306)	(15,814)	(14,356)	(14,997)
现金等价物的期末余额	478,102	554,758	403,206	521,622
减：现金等价物的期初余额	(574,369)	(527,869)	(529,211)	(479,096)
现金及现金等价物净增加额	(98,626)	25,582	(127,982)	41,099

(d) 重大非现金交易

本期间，本集团无重大非现金交易(截至2019年6月30日止六个月期间：无)。

50. 金融资产转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些金融资产转让若全部或部分符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

信贷资产证券化

本集团开展了将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券的资产证券化业务。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分次级档投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。本期本集团通过该等信贷资产证券化交易转让贷款以及贷款价值人民币22,295百万元(截至2019年6月30日止6个月期间：人民币22,900百万元)所有权的绝大部分风险及回报，本集团已终止确认该等证券化贷款的全部金额。

- 123 -

50. 金融资产转移 - 续

对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产控制的，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。本期本集团无新增继续涉入的证券化信贷资产 (截至2019年6月30日止六个月期间：于转让日金额人民币10,402百万元)。于2020年6月30日，本集团继续确认的资产价值人民币987百万元 (于2019年12月31日：人民币987百万元)，同时本集团由于该事项确认了相同金额的继续涉入资产和继续涉入负债。

信贷资产的转让

截至2020年6月30日止六个月期间，本集团直接向第三方转让信贷资产（不含资产证券化）人民币301百万元(截至2019年6月30日止六个月期间：人民币183百万元)。本集团认为已转让该等贷款所有权的绝大部分风险及报酬，本集团已终止确认该等贷款的全部金额。

卖出回购交易及证券借出交易

全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确认为一项金融负债。

- 124 -

51. 关联方关系及交易

(a) 主要关联方概况

(i) 本行主要股东及其母公司和本行控股子公司

各公司主要情况

企业名称	注册地址	实收资本	对本行持有股数	对本行的持股比例	本行持股比例	主营业务	与本行关系	经济性质或类型	法定代表人
招商局集团有限公司	北京	人民币16,900百万元	7,559,427,375	29.97%(注(i,viii))	-	运输、代理、仓储服务、租赁、制造、修理、承包施工、销售、组织管理	大股东之母公司	有限公司	李建红(注(ix))
其中：招商局轮船有限公司	北京	人民币7,000百万元	3,289,470,337	13.04%(注(ii))	-	运输、修理、建造、销售采购供应、代理	大股东	有限公司	李建红
深圳市晏清投资发展有限公司	深圳	人民币600百万元	1,258,542,349	4.99%	-	投资兴办实业、国内商业、物资供销业	股东	有限公司	徐鑫
深圳市楚源投资发展有限公司	深圳	人民币600百万元	944,013,171	3.74%	-	投资兴办实业、国内商业、物资供销业	股东	有限公司	徐鑫
深圳市招融投资控股有限公司	深圳	人民币600百万元	1,147,377,415	4.55%	-	投资兴办实业、国内商业、物资供销业	股东	有限公司	洪小源
Best Winner Investment Ltd.	英属维尔京群岛	美元0.05百万元	386,924,063	1.53%	-	-	股东	股份有限公司	-
China Merchants Union (BVI) Limited	英属维尔京群岛	美元0.06百万元	477,903,500	1.89%	-	-	股东	有限公司	-
招商局实业发展(深圳)有限公司	深圳	美元10百万元	55,196,540	0.22%	-	投资兴办工业和其它实业、企业管理及投资咨询	股东	有限公司	王效钉
中国远洋海运集团有限公司	北京	人民币11,000百万元	2,515,193,034	9.97%(注(iii))	-	国际船舶运输、国际海运辅助业务、从事货物及技术的进出口业务、国际货运代理业务	股东之母公司	有限公司	许立荣
其中：中国远洋运输有限公司	北京	人民币16,191百万元	1,574,729,111	6.24%	-	运输业务、租赁业务、船舶购销业务、仓储业务	股东	有限公司	许立荣
中远海运(广州)有限公司	广州	人民币3,191百万元	696,450,214	2.76%	-	水上运输业	股东	有限公司	寿健

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51. 关联方关系及交易 - 续

(a) 主要关联方概况 - 续

(i) 本行主要股东及其母公司和本行控股子公司 - 续

各公司主要情况- 续

企业名称	注册地址	实收资本	对本行持有股数	对本行的持股比例	本行持股比例	主营业务	与本行关系	经济性质或类型	法定代表人
广州海宁海务技术咨询有限公司	广州	人民币2百万元	103,552,616	0.41%	-	商务服务业	股东	有限公司	黄彪
中远海运(上海)有限公司	上海	人民币1,399百万元	75,617,340	0.30%	-	运输业务、租赁业务、船舶修造业务	股东	有限公司	赵邦涛
中远海运投资控股有限公司	香港	港币500百万元	54,721,930	0.22%	-	租赁业务、金融业务、保险业务	股东	有限公司	-
广州市三鼎油品运输有限公司	广州	人民币299百万元	10,121,823	0.04%	-	购销业务货运代理业务、船舶租赁业务、运输业务	股东	有限公司	任照平
中国保险保障基金有限责任公司	北京	人民币100百万元	1,258,949,100	4.99%(注(iv))	-	筹集、管理和运作保险保障基金；监测、评估保险业风险；参与保险业风险处置；管理和处分受偿资产	股东之母公司	有限公司	于华
其中：大家人寿保险股份有限公司	北京	人民币30,790百万元	1,258,949,100	4.99%	-	人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务	股东	股份有限公司	何肖锋
中国交通建设集团有限公司	北京	人民币7,274百万元	422,770,418	1.68%(注(v))	-	建设项目总承包	股东之母公司	有限公司	刘起涛
其中：中国交通建设股份有限公司	北京	人民币16,175百万元	301,089,738	1.19%	-	建设项目总承包、租赁及维修业务、技术咨询服务、进出口业务、投资与管理业务	股东	股份有限公司	刘起涛
上海汽车工业(集团)总公司	上海	人民币21,599百万元	310,125,822	1.23%(注(vi))	-	机动车辆生产购销业务；国有资产经营与管理业务；国内贸易业务、咨询服务	股东之母公司	有限公司	陈虹
其中：上海汽车集团股份有限公司	上海	人民币11,683百万元	310,125,822	1.23%	-	机动车生产购销业务、咨询服务、进出口业务	股东	股份有限公司	陈虹
河北港口集团有限公司	秦皇岛	人民币8,000百万元	296,291,627	1.17%(注(vii))	-	港口建设及投资管理业务、港口租赁及维修业务、装卸仓储业务	股东	有限公司	曹子玉
招银国际金融控股有限公司	香港	港币4,129百万元	-	-	100%	财务咨询服务	子公司	有限公司	田惠宇
招银金融租赁有限公司	上海	人民币6,000百万元	-	-	100%	融资租赁	子公司	有限公司	施顺华
招商永隆银行有限公司	香港	港币1,161百万元	-	-	100%	银行业务	子公司	有限公司	朱琦
招商基金管理有限公司	深圳	人民币1,310百万元	-	-	55%	基金管理	子公司	有限公司	刘辉
招银理财有限责任公司	深圳	人民币5,000百万元	-	-	100%	资产管理	子公司	有限公司	刘辉
招商(欧洲)有限公司	卢森堡	欧元50百万元	-	-	100%	银行业务	子银行	有限公司	-

- 126 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(a) 主要关联方概况 - 续

(i) 本行主要股东及其母公司和本行控股子公司 - 续

注：

(i) 招商局集团有限公司 (“招商局集团”) 通过其子公司间接持有本行29.97% (2019

年：29.97%) 的股份。

(ii) 招商局轮船有限公司 (“招商局轮船”) 是招商局集团的子公司，于2020年6月30

日其持有本行13.04% 的股权 (2019年：13.04%) ，为本行第一大股东。

(iii) 中国远洋海运集团有限公司(“中国远洋海运集团”)通过其子公司间接持有本行

9.97%(2019年：9.97%)的股份。

(iv) 中国保险保障基金有限责任公司(“中国保险保障基金”) 通过其子公司间接持有本行

4.99%(2019年：4.99%)的股份。

(v) 中国交通建设集团有限公司(“中国交通建设集团”)通过其子公司间接持有本行

1.68%(2019年：1.68%)的股份。

(vi) 上海汽车工业（集团）总公司（“上海汽车工业集团”）通过其子公司间接持有本

行1.23%（2019年：1.23%）的股份。

(vii) 河北港口集团有限公司(“河北港口集团”)直接持有本行1.17%(2019年：1.21%)的股

份。

(viii) 招商局集团对本行的持股比例与以上部分相关数直接相加之和在尾数上可能略有差

异，系四舍五入所致。

(ix) 于2020年8月21日，法定代表人由李建红变更为繆建民。

- 127 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(a) 主要关联方概况 - 续

(i) 本行大股东及其母公司和本行控股子公司 - 续

各公司的注册资本及其变化 (金额：元)

关联方名称	2020年6月30日		2019年12月31日
招商局集团	人民币	16,900,000,000	人民币	16,700,000,000
招商局轮船	人民币	7,000,000,000	人民币	7,000,000,000
深圳市晏清投资发展有限公司	人民币	600,000,000	人民币	600,000,000
深圳市楚源投资发展有限公司	人民币	600,000,000	人民币	600,000,000
深圳市招融投资控股有限公司	人民币	600,000,000	人民币	600,000,000
Best Winner Investment Ltd.	美元	50,000	美元	50,000
China Merchants Union (BVI) Limited.	美元	60,000	美元	60,000
招商局实业发展(深圳)有限公司	美元	10,000,000	美元	10,000,000
中国远洋海运集团	人民币	11,000,000,000	人民币	11,000,000,000
中国远洋运输有限公司	人民币	16,191,351,300	人民币	16,191,351,300
中远海运(广州)有限公司	人民币	3,191,200,000	人民币	3,191,200,000
广州海宁海务技术咨询有限公司	人民币	2,000,000	人民币	2,000,000
中远海运(上海)有限公司	人民币	1,398,941,000	人民币	1,398,941,000
中远海运投资控股有限公司	港币	500,000,000	港币	500,000,000
广州市三鼎油品运输有限公司	人民币	299,020,000	人民币	299,020,000
中国保险保障基金管理有限责任公司	人民币	100,000,000	人民币	100,000,000
大家人寿保险股份有限公司	人民币	30,790,000,000	人民币	30,790,000,000
中国交通建设集团	人民币	7,274,023,830	人民币	7,274,023,830
中国交通建设股份有限公司	人民币	16,174,735,425	人民币	16,174,735,425
上海汽车工业集团	人民币	21,599,175,737	人民币	21,599,175,737
上海汽车集团股份有限公司	人民币	11,683,461,365	人民币	11,683,461,365
河北港口集团	人民币	8,000,000,000	人民币	8,000,000,000
招银国际金融控股有限公司	港币	4,129,000,000	港币	4,129,000,000
招银金融租赁有限公司	人民币	6,000,000,000	人民币	6,000,000,000
招商永隆银行有限公司	港币	1,160,950,575	港币	1,160,950,575
招商基金管理有限公司	人民币	1,310,000,000	人民币	1,310,000,000
招银理财有限责任公司	人民币	5,000,000,000	人民币	5,000,000,000
招商(欧洲)有限公司	欧元	50,000,000	欧元	50,000,000

(b) 交易条款

相关期间，本集团在其日常银行业务中与有关联方进行交易，包括借贷、投资、存款、证券买卖、代理服务、托管及其他受托业务及资产负债表外的交易。董事会认为，本集团所有与有关联方之重大交易均按一般的商业交易条款进行。该等银行交易按各项交易当时的市场价格定价。

本报告期内，本集团对给予关联方的贷款和垫款作出以整个存续期进行评估的损失准备的金额并不重大。

- 128 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(i) 与招商局集团有限公司控制公司的交易余额(含第一大股东)

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	39,038	0.85	26,222	0.61
- 投资	2,334	0.12	2,527	0.14
- 客户存款	85,763	1.58	68,795	1.41
- 拆出资金	2,397	0.94	700	0.23
- 租赁负债	63	0.44	39	0.27
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	2,347	1.11	2,449	0.79
- 不可撤销的信用证	448	0.37	341	0.65
- 承兑汇票	216	0.07	462	0.06
- 未使用的保理款项额度	624	0.84	318	0.42

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	607	0.39	461	0.32
利息支出	620	0.99	543	0.95
净手续费及佣金收入	372	0.88	308	0.79
业务及管理费	16	0.04	21	0.06
其他净损益	(23)	(0.15)	(1)	(0.01)

(ii) 与其他持股5%以上和施加重大影响主要股东的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	45,476	0.99	42,277	0.99
- 投资	3,058	0.15	2,836	0.16
- 客户存款	48,365	0.89	54,557	1.11
- 租赁负债	9	0.06	12	0.08
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	32,452	15.41	38,005	18.87
- 不可撤销的信用证	702	0.59	613	0.75
- 承兑汇票	6,043	2.02	6,589	2.42
- 未使用的保理款项额度	2,465	3.32	2,118	2.82

- 129 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(ii) 与其他持股5%以上和施加重大影响主要股东的交易余额 - 续

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	704	0.46	837	0.58
利息支出	351	0.56	669	1.17
净手续费及佣金收入	1,676	3.97	1,302	3.34
业务及管理费用	-	-	1	-
其他净损益	132	0.87	2	0.02

(iii) 与董监事及高管控制、任职和可施加重大影响公司的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	10,187	0.22	12,015	0.28
- 投资	976	0.05	1,747	0.10
- 客户存款	13,158	0.24	35,443	0.73
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	69	0.03	135	0.07
- 不可撤销的信用证	67	0.06	77	0.09
- 承兑汇票	108	0.04	342	0.13
- 未使用的保理款项额度	1,394	1.87	1,218	1.62

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	319	0.21	117	0.08
利息支出	124	0.20	197	0.34
净手续费及佣金收入	564	1.33	370	0.95
业务及管理费	661	1.58	636	1.67
其他净损益	2	0.01	7	0.06

- 130 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(iv) 与联营及合营公司的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	6,269	0.14	6,178	0.14
- 投资	100	-	-	-
- 拆出资金	10,600	4.15	11,600	3.79
- 客户存款	447	0.01	1,040	0.02
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	8,700	4.13	8,299	4.12

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	42	0.03	78	0.05
利息支出	9	0.01	9	0.02
净手续费及佣金收入	704	1.67	569	1.46
业务及管理费	6	0.01	3	0.01

(d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司)

(i) 与招商局集团有限公司控制公司的交易余额(含第一大股东)

单位：人民币百万元

	2020年 6月30日		2019年 12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	33,604	0.79	22,268	0.56
- 投资	2,334	0.12	2,527	0.15
- 客户存款	85,141	1.56	68,128	1.46
- 拆出资金	2,397	0.94	700	0.23
- 租赁负债	63	0.47	39	0.29
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	2,347	1.03	2,449	1.09
- 不可撤销的信用证	448	0.37	341	0.41
- 承兑汇票	216	0.07	462	0.17
- 未使用的保理款项额度	624	0.84	318	0.42

- 131 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司) - 续

(i) 与招商局集团有限公司控制公司的交易余额(含第一大股东) - 续

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	533	0.36	422	0.31
利息支出	613	1.04	538	1.01
净手续费及佣金收入	371	0.98	308	0.86
业务及管理费	16	0.04	21	0.06
其他净损益	（23)	（0.20)	(1)	(0.01)

(ii) 与其他持股5%以上和施加重大影响主要股东的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	41,035	0.96	37,356	0.94
- 投资	3,058	0.15	2,836	0.17
- 客户存款	48,127	0.88	54,555	1.16
- 租赁负债	9	0.07	12	0.09

资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	32,452	14.28	38,005	16.95
- 不可撤销的信用证	702	0.58	613	0.73
- 承兑汇票	6,043	2.02	6,589	2.42
- 未使用的保理款项额度	2,465	3.32	2,118	2.82

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易余额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	644	0.44	774	0.56
利息支出	346	0.59	669	1.26
净手续费及佣金收入	1,658	4.39	1,301	3.62
业务及管理费	-	-	1	-
其他净损益	132	1.16	2	0.02

- 132 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司) - 续

(iii) 与董监事及高管控制、任职和可施加重大影响公司的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	10,187	0.22	11,881	0.30
- 投资	976	0.05	1,747	0.10
- 客户存款	13,158	0.24	35,443	0.76
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	69	0.03	135	0.06
- 不可撤销的信用证	67	0.05	77	0.09
- 承兑汇票	108	0.04	342	0.13
- 未使用的保理款项额度	1,394	1.87	1,218	1.62

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	319	0.22	117	0.09
利息支出	124	0.21	197	0.37
净手续费及佣金收入	571	1.51	370	1.03
业务及管理费	647	1.65	618	1.72
其他净损益	2	0.02	7	0.08

(iv) 与联营及合营公司的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
- 贷款和垫款	6,269	0.15	6,177	0.16
- 投资	100	0.00	-	-
- 拆出资金	10,600	4.15	11,600	3.81
- 客户存款	332	0.01	800	0.02
资产负债表外项目：
- 不可撤销的保函	8,700	3.83	8,299	3.70

- 133 -

51. 关联方关系及交易 - 续

(d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司) - 续

(iv) 与联营及合营公司的交易余额 - 续

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	42	0.03	78	0.06
利息支出	8	0.01	8	0.02
净手续费及佣金收入	684	1.81	553	1.54
业务及管理费	5	0.01	3	0.01

(e) 与本行子公司的交易余额

单位：人民币百万元

	2020年6月30日		2019年12月31日
	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)	交易余额	占有关同类交易余额比例(%)
资产负债表内项目：
-存放同业和其他金融机构款项	724	1.10	3,285	4.47
-拆出资金	28,424	11.14	28,654	9.41
-贷款和垫款	460	0.01	717	0.02
-投资	3,956	0.20	1,978	0.12
-同业和其他金融机构存放款项	14,137	2.36	45,298	8.37
-拆入资金	-	-	30	0.04
-客户存款	3,595	0.07	3,130	0.07
资产负债表外项目：
- 承兑汇票	360	0.12	277	0.10
- 不可撤销的保函	728	0.60	-	-

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年		2019年
	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)	交易金额	占有关同类交易金额比例(%)
利息收入	498	0.34	70	0.05
利息支出	172	0.29	87	0.16
净手续费及佣金收入	529	1.40	632	1.76
业务及管理费	65	0.17	-	-
其他净损益	4	0.04	-	-

- 134 -

52. 少数股东权益

少数股东权益是指本集团子公司权益中不由本集团占有的部分。招商基金净资产及利润对本集团而言均不重大。因此在报告期内，本集团没有拥有重要少数股东权益的子公司。

(a) 永久性债务资本

本行子公司招商永隆银行于2017年4月27日发行永久性债务资本美元170百万元，于2019年1月24日发行永久性债务资本美元400百万元，在以下列示：

单位：人民币百万元

	本金	分配/派发	总计
于2020年1月1日	3,979	-	3,979
本期分配	-	123	123
本期支付	-	(123)	(123)
汇率变动	81	-	81
于2020年6月30日	4,060	-	4,060

永久性债务资本并无固定的赎回日，发行人拥有选择支付利息的权利。永久性债务资本的利息一经取消，不可累积。不存在交付现金给其他方的合同义务。截至2020年6月30日止6个月期间，招商永隆银行并未取消相应款项的支付并将其支付给了永久性债务资本持有人。

53. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

(a) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报告范围，主要包括理财产品、资产管理计划、信托受益权、资产支持证券以及基金。本集团持有这些结构化主体的目的是获取投资收益、资本增值或两者兼具。

截至2020年6月30日及2019年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债列示如下：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日
	账面价值				最大损失敞口
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	以摊余成本计量债务工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	合计	最大损失敞口
资产管理计划	152,288	144,426	-	296,714	296,714
信托受益权	-	35,356	-	35,356	35,356
资产支持证券	1,217	-	2,036	3,253	3,253
基金	107,800	-	-	107,800	107,800
合计	261,305	179,782	2,036	443,123	443,123

- 135 -

53. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续

(a) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 - 续

单位：人民币百万元

	2019年12月31日
	账面价值				最大损失敞口
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资	以摊余成本计量债务工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	合计	最大损失敞口
资产管理计划	165,068	109,344	-	274,412	274,412
信托受益权	-	33,389	-	33,389	33,389
资产支持证券	1,075	40	1,185	2,300	2,300
基金	71,699	-	-	71,699	71,699
合计	237,842	142,773	1,185	381,800	381,800

基金、信托受益权、资产管理计划及资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表中的账面价值。

(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报告范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品、基金以及资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报告范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取手续费及佣金或管理费收入。

于2020年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报告范围的非保本理财业务资金余额为人民币2,565,828百万元 (2019年12月31日：人民币2,293,628百万元) 。

于2020年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报告范围的公募基金为人民币404,736百万元 (2019年12月31日：人民币378,304百万元) 。

于2020年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报告范围的资产管理计划为人民币251,363百万元 (2019年12月31日：人民币270,585百万元) 。

于2020年6月30日，本集团与自身发起设立的非保本理财产品之间的买入返售交易余额为人民币112,658百万元 (2019年12月31日：人民币63,214百万元) ，拆出资金的余额为人民币9,763百万元 (2019年12月31日：人民币82,113百万元) 。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行的。

截至2020年6月30日止六个月期间，本集团在上述非保本理财产品确认的手续费及佣金收入为人民币6,234百万元 (截至2019年6月30日止6个月期间：人民币2,962百万元) 。

截至2020年6月30日止六个月期间，本集团在上述公募基金的管理费收入为人民币773百万元 (截至2019年6月30日止6个月期间：人民币695百万元) 。

截至2020年6月30日止六个月期间，本集团在上述资产管理计划的管理费收入为人民币350百万元 (截至2019年6月30日止六个月期间：人民币367百万元) 。

本集团于2020年1月1日之后发行，并于2020年6月30日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币613,670百万元 (截至2019年6月30日止六个月期间：人民币883,759百万元) 。

- 136 -

54. 非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(2008) 的规定，本集团非经常性损益列示如下：

单位：人民币百万元

	截至6月30日止6个月期间
	2020年	2019年
处置固定资产净损益	17	318
其他净损益	51	253

减：以上各项对税务的影响	(10)	(128)
合计	58	443
其中：影响本行股东净利润的非经常性损益	55	438
影响少数股东净利润的非经常性损益	3	5

55. 资产负债表日后事项

2020年7月9日，本行于中国银行间债券市场发行了“2020年招商银行股份有限公司第一期无固定期限资本债券”金额人民币50,000百万元，本期债券募集的资金将依据适用法律和监管部门的批准，以补充本行的其他一级资本。截至本中期财务报告批准日，本集团无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

1. 资本构成信息披露

以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策档的通知》(银监发 [2013] 33号) 中《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》进行披露。

本集团按照银保监会于二零一四年四月核准的资本管理高级方法计算的资本构成相关指标如下：

附表一：资本构成披露单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料核心一级资本：

核心一级资本：		数额
1	实收资本	25,220
2	留存收益
2a	盈余公积	62,182
2b	一般风险准备	89,455
2c	未分配利润	336,884
3	累计其他综合收益和公开储备
3a	资本公积	67,489
3b	其他	12,570
4	过渡期内可计入核心一级资本数额 (仅适用于非股份公司，股份制公司的银行填0即可)	-
5	少数股东资本可计入部分	261
6	监管调整前的核心一级资本	594,061
核心一级资本：监管调整
7	审慎估值调整	-
8	商誉 (扣除递延税负债)	9,953
9	其他无形资产 (土地使用权除外) (扣除递延税负债)	4,538
10	依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产	-
11	对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备	(89)
12	贷款损失准备缺口	-
13	资产证券化销售利得	-
14	自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益	-
15	确定受益类的养老金资产净额 (扣除递延税项负债)	(33)
16	直接或间接持有本银行的普通股	-
17	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本	-
18	对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-
19	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额	-
20	抵押贷款服务权	不适用
21	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额	12,000
22	对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额	-
23	其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额	-
24	其中：抵押贷款服务权应扣除的金额	不适用
25	其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额	-
26a	对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资	230
26b	对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口	-
26c	其他应在核心一级资本中扣除的项目合计	-

1. 资本构成信息披露 - 续

附表一：资本构成披露 - 续单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料核心一级资本：

核心一级资本：		数额
27	应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口	-
28	核心一级资本监管调整总和	26,599
29	核心一级资本	567,462
其他一级资本：
30	其他一级资本工具及其溢价	34,065
31	其中：权益部分	34,065
32	其中：负债部分	-
33	过渡期后不可计入其他一级资本的工具	-
34	少数股东资本可计入部分	34
35	其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分	-
36	监管调整前的其他一级资本	34,099
其他一级资本：监管调整
37	直接或间接持有的本银行其他一级资本	-
38	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本	-
39	对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分	-
40	对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本	-
41a	对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资	-
41b	对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口	-
41c	其他应在其他一级资本中扣除的项目	-
42	应从二级资本中扣除的未扣缺口	-
43	其他一级资本监管调整总和	-
44	其他一级资本	34,099
45	一级资本(核心一级资本+其他一级资本)	601,561
二级资本：
46	二级资本工具及其溢价	31,700
47	过渡期后不可计入二级资本的部分	11,700
48	少数股东资本可计入部分	70
49	其中：过渡期结束后不可计入的部分	-
50	超额贷款损失准备可计入部分	114,266
51	监管调整前的二级资本	146,036
二级资本：监管调整
52	直接或间接持有的本银行的二级资本	-
53	银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本	-
54	对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分	-
55	对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本	-
56a	对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资	-
56b	有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口	-
56c	其他应在二级资本中扣除的项目	-

1. 资本构成信息披露 - 续

附表一：资本构成披露 - 续单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料核心一级资本：

核心一级资本：		数额
57	二级资本监管调整总和	-
58	二级资本	146,036
59	总资本(一级资本+二级资本)	747,597
60	总风险加权资产	5,019,059
资本充足率和储备资本要求
61	核心一级资本充足率	11.31%
62	一级资本充足率	11.99%
63	资本充足率	14.90%
64	机构特定的资本要求
65	其中：储备资本要求	2.5%
66	其中：逆周期资本要求	-
67	其中：全球系统重要性银行附加资本要求	-
68	满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例	6.31%
国内最低监管要求
69	核心一级资本充足率	5%
70	一级资本充足率	6%
71	资本充足率	8%
门坎扣除中未扣除部分
72	对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本未扣除部分	12,224
73	对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分	8,977
74	抵押贷款服务权(扣除递延税负债)	不适用
75	其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产(扣除递延税负债)	57,946
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76	权重法下，实际计提的贷款损失准备金额	不适用
77	权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	不适用
78	内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额	243,891
79	内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额	114,266
符合退出安排的资本工具
80	因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额	-
81	因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额	-
82	因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额	-
83	因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额	-
84	因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额	-
85	因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额	-

1. 资本构成信息披露 - 续

2020年6月末，本行按照银保监会于2014年4月核准的资本管理高级方法计算的核心一级资本充足率为10.79%、一级资本充足率为11.48%、资本充足率为14.51%、资本净额为人民币658,165百万元、风险加权资产总额为人民币4,537,408百万元。

2020年6月末，本集团信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计算的核心一级资本充足率为10.20%、一级资本充足率为10.81%、资本充足率为

12.49%、资本净额为人民币695,028百万元、风险加权资产总额为人民币5,564,432百万元。

2020年6月末，本行信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计算的核心一级资本充足率为9.63%、一级资本充足率为10.24%、资本充足率为

11.91%、资本净额为人民币605,595百万元、风险加权资产总额为人民币5,086,416百万元。

1. 资本构成信息披露 - 续

附表二：集团口径的资产负债表 (财务并表和监管并表)单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料

	银行公布的合并资产负债表	监管并表口径下的资产负债表
资产
现金	12,947	12,947
贵金属	8,781	8,781
存放中央银行款项	481,892	481,892
存放同业和其他金融机构款项	96,100	93,367
拆出资金	256,072	256,072
买入返售金融资产	226,318	226,725
贷款和垫款	4,618,104	4,618,723
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资	478,877	450,040
衍生金融资产	38,840	38,840
以摊余成本计量的金融投资	1,047,534	1,047,063
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资	512,203	512,003
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资	6,777	6,625
长期股权投资	12,389	9,221
固定资产	67,643	67,633
使用权资产	14,491	14,499
投资性房地产	1,784	1,859
无形资产	9,929	9,882
商誉	9,954	9,953
递延所得税资产	70,858	70,856
其他资产	60,333	60,275
资产总计	8,031,826	7,997,256
负债
向中央银行借款	306,397	306,397
同业和其他金融机构存放款项	622,658	622,658
拆入资金	194,482	196,492
卖出回购金融资产款	133,877	119,667
客户存款	5,474,392	5,475,283
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	43,964	30,583
衍生金融负债	38,814	38,765
应付债券	412,399	410,277
应付职工薪酬	16,857	16,326
应交税费	18,127	18,020
递延所得税负债	1,005	910
其他负债	100,850	98,810
合同负债	6,586	6,586
租赁负债	14,357	14,367
预计负债	8,040	8,040
负债总计	7,392,805	7,363,181

1. 资本构成信息披露 - 续

附表二：集团口径的资产负债表 (财务并表和监管并表) - 续单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料

	银行公布的合并资产负债表	监管并表口径下的资产负债表
股东权益
股本	25,220	25,220
其他权益工具	34,065	34,065
资本公积	67,523	67,489
其他综合收益	12,133	12,570
盈余公积	62,291	62,182
一般风险准备	89,455	89,455
未分配利润	341,843	336,884
少数股东权益	6,491	6,210
股东权益合计	639,021	634,075

附表三：有关科目展开说明表单位：人民币百万元

	监管并表口径下的资产负债表	代码

商誉	9,953	a
无形资产	9,882	b
其中：土地使用权	5,051	c
递延所得税负债	910
其中：与商誉相关的递延税项负债	-	d
其中：与其他无形资产 (不含土地使用权)的递延税项负债	293	e
实收资本	25,220
其中：可计入核心一级资本的数额	25,220	f
其中：可计入其他一级资本的数额	-	g
资本公积	67,489	h
投资重估储备	9,948	i
套期储备	(89)	j
外币报表折算差额	2,711	k
盈余公积	62,182	l
一般风险准备	89,455	m
未分配利润	336,884	n
应付债券	410,277
其中：可计入二级资本工具及其溢价的发行债务	31,700	o

1. 资本构成信息披露 - 续

附表四：附表三披露的所有项目与附表一资本构成披露表中项目的对应关系

单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料核心一级资本

核心一级资本		数额	代码
1	实收资本	25,220	f
2a	盈余公积	62,182	l
2b	一般风险准备	89,455	m
2c	未分配利润	336,884	n
3a	资本公积	67,489	h
8	商誉 (扣除递延税负债)	9,953	a-d
9	其他无形资产 (土地使用权外) (扣除递延税负债)	4,538	b-c-e
46	二级资本工具及其溢价	31,700	o

1. 资本构成信息披露 - 续

附表五：资本工具主要特征

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料监管资本工具的主要特征

监管资本工具的主要特征
1	发行机构	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行
2	标识码	600036	03968	04614	360028	1828015
3	适用法律	中国大陆	中国香港	境外优先股的设立和发行及境外优先股附带的权利和义务(含非契约性权利和义务)均适用中国法律并按中国法律解释	中国/《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国务院关于开展优先股试点的指导意见》《关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》《商业银行资本管理办法(试行)》	中国大陆
	监管处理
4	其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期规则	核心一级资本	核心一级资本	其他一级资本	其他一级资本	二级资本
5	其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期结束后规则	核心一级资本	核心一级资本	其他一级资本	其他一级资本	二级资本
6	其中：适用法人 / 集团层面	法人 / 集团	法人 / 集团	法人 / 集团	法人 / 集团	法人 / 集团
7	工具类型	普通股	普通股	其他一级资本工具	其他一级资本工具	二级资本工具
8	可计入监管资本的数额 (单位为百万，最近一期报告日)	人民币70,228	人民币31,673	折人民币6,597	人民币27,468	人民币20,000
9	工具面值 (单位为百万)	人民币20,629	人民币4,591	美元1,000	人民币27,500	人民币20,000
10	会计处理	股本及资本公积	股本及资本公积	其他权益工具	其他权益工具	应付债券
11	初始发行日	2002年3月27日	2006年9月22日	2017年10月25日	2017年12月13日	2018年11月19日
12	是否存在期限 (存在期限或永续)	永续	永续	永续	永续	是
13	其中：原到期日	无到期日	无到期日	无到期日	无到期日	2028年11月19日
14	发行人赎回 (须经监管审批)	否	否	是	是	是

1. 资本构成信息披露 - 续

附表五：资本工具主要特征 - 续

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料监管资本工具的主要特征

监管资本工具的主要特征
	发行机构	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行
	标识码	600036	03968	04614	360028	1828015
15	其中：赎回日期 (或有时间赎回日期)及额度(单位为百万)	不适用	不适用	自发行结束之日起满5年或以后，经中国银保监会批准并符合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次优先股	自发行结束之日起满5年或以后，经中国银保监会批准并符合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次优先股	在行使赎回权后发行人的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，发行人可以选择在本期二级资本债券第5个计息年度的最后一日，按面值一次性部分或全部赎回本期二级资本债券。
15	其中：赎回日期 (或有时间赎回日期)及额度(单位为百万)	不适用	不适用	全额或部分	全额或部分	全额或部分
16	其中：后续赎回日期 (如果有)	不适用	不适用	自发行结束之日起满5年或以后，经中国银保监会批准并符合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次优先股	自发行结束之日起满5年或以后，经中国银保监会批准并符合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次优先股	在行使赎回权后发行人的资本水平仍满足中国银保监会规定的监管资本要求情况下，经中国银保监会事先批准，发行人可以选择在本期二级资本债券第5个计息年度的最后一日，按面值一次性部分或全部赎回本期二级资本债券。
	分红或派息
17	其中：固定或浮动派息 / 分红	浮动	浮动	票面股息率为基准利率加固定利差，采用分阶段调整，每5年为一个股息率调整期，每个股息率调整期内以约定的相同股息率支付股息	票面股息率为基准利率加固定利差，采用分阶段调整，每5年为一个股息率调整期，每个股息率调整期内以约定的相同股息率支付股息	固定
18	其中：票面利率及相关指标	不适用	不适用	首个股息率调整周期的股息率为4.40%	首个股息率调整周期的股息率为4.81%	4.65%
19	其中：是否存在股息制动机制	不适用	不适用	是	是	否
20	其中：是否可自主取消分红或派息	完全自由裁量	完全自由裁量	完全自由裁量	完全自由裁量	部分自由裁量
21	其中：是否有赎回激励机制	否	否	否	否	否
22	其中：累计或非累计	非累计	非累计	非累计	非累计	非累计

1. 资本构成信息披露 - 续

附表五：资本工具主要特征 - 续

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料监管资本工具的主要特征

监管资本工具的主要特征
	发行机构	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行
	标识码	600036	03968	04614	360028	1828015
23	是否可转股	不适用	不适用	是	是	否
	其中：若可转股，则说明转换触发条件	不适用	不适用	其他一级资本工具触发事件或二级资本工具触发事件	其他一级资本工具出发事件或二级资本工具触发事件	不适用
	其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股	不适用	不适用	其他一级资本工具触发事件发生时可全部或部分转股。二级资本工具触发事件发生时全部转股	其他一级资本工具触发事件发生时可全部或部分转股。二级资本工具触发事件发生时全部转股	不适用
	其中：若可转股，则说明转换价格确定方式	不适用	不适用	以审议通过本次境内优先股发行方案的董事会决议公告日(2017年3月24日)前二十个交易日本公司H股普通股股票交易均价作为初始转股价格	以审议通过本次境内优先股发行方案的董事会决议公告日(2017年3月24日)前二十个交易日本公司A股普通股股票交易均价作为初始转股价格	不适用
	其中：若可转股，则说明是否为强制性转换	不适用	不适用	强制的	强制的	不适用
	其中：若可转股，则说明转换后工具类型	不适用	不适用	核心一级资本	核心一级资本	不适用
	其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人	不适用	不适用	招商银行	招商银行	不适用
24	是否减记	不适用	不适用	否	否	是
25	其中：若减记，则说明减记触发点					以下两种情形中的较早者：(1)中国银保监会认定若不进行减记，发行人将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存。
26	其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记					全部减记
27	其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记					永久减记

1. 资本构成信息披露 - 续

附表五：资本工具主要特征 - 续

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料监管资本工具的主要特征

监管资本工具的主要特征
	发行机构	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行	招商银行
	标识码	600036	03968	04614	360028	1828015
28	清算时清偿顺序 (说明清偿顺序更高级的工具类型)	受偿顺序在存款人、一般债权人及次级债、二级资本债和其他一级资本工具持有人之后	受偿顺序在存款人、一般债权人及次级债、二级资本债和其他一级资本工具持有人之后	受偿顺序在存款人、一般债权人及次级债之后，与具有同等清偿顺序的资本工具同顺位受偿	受偿顺序在存款人、一般债权人及次级债之后，与具有同等清偿顺序的资本工具同顺位受偿	受偿顺序在发行人的存款人和一般债权人之后，优先于发行人的股权资本、其他一级资本工具和混合资本债券；本期债券与发行人已发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序，与未来可能发行的与本期债券偿还顺序相同的其他二级资本工具同顺位受偿。除非发行人结业、倒闭或清算，投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息。本期债券的派息将遵守监管当局现时有效的监管规定。除发生触发事件外，本期债券的本金和利息不可递延支付或取消支付。
29	是否含有暂时的不合格特征	否	否	否	否	否
	其中：若有，则说明该特征	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

注：以上附表一至附表五按照《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》口径计算及披露，为未经审计数据，与财务报表披露的

口径存在差异。

2．杠杆率

本集团根据银保监会2015年颁布并于2015年4月1日开始生效的《商业银行杠杆率管理办法 (修订) 》指引编制的杠杆率如下，其中的依据可能会与香港或其他国家所采用的相关依据存在差异。

与杠杆率监管项目对应的相关会计项目以及监管项目与会计项目的差异：

单位：人民币百万元

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料

	2020年6月30日	2019年12月31日
并表总资产	8,031,826	7,417,240
并表调整项	(34,570)	(24,603)
客户资产调整项	-	-
衍生产品调整项	(9,152)	11,796
证券融资交易调整项	29,386	28,861
表外项目调整项	1,234,861	1,194,234
其他调整项	(26,599)	(23,007)
调整后的表内外资产余额	9,225,752	8,604,521

杠杆率水平、一级资本净额、调整后的表内外资产及相关明细项目信息：

单位：人民币百万元

	2020年6月30日	2019年12月31日
表内资产 (除衍生产品和证券融资交易外)	7,731,691	7,258,371
减：一级资本扣减项	(26,599)	(23,007)
调整后的表内资产余额 (衍生产品和证券融资交易除外)	7,705,092	7,235,364
各类衍生产品的重置成本 (扣除合格保证金)	10,516	13,393
各类衍生产品的潜在风险暴露	18,833	21,805
已从资产负债表中扣除的抵质押品总和	-	-
减：因提供合格保证金形成的应收资产	-	-
减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额	-	-
卖出信用衍生产品的名义本金	339	817
减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额	-	-
衍生产品资产余额	29,688	36,015
证券融资交易的会计资产余额	226,725	110,047
减：可以扣除的证券融资交易资产余额	-	-
证券融资交易的交易对手信用风险暴露	29,386	28,861
代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额	-	-
证券融资交易资产余额	256,111	138,908

表外项目余额	2,412,574	2,266,901
减：因信用转换减少的表外项目余额	(1,177,713)	(1,072,667)
调整后的表外项目余额	1,234,861	1,194,234
一级资本净额	601,561	584,436
调整后的表内外资产余额	9,225,752	8,604,521
杠杆率	6.52%	6.79%

3. 流动性覆盖率

本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的相关规定编制和披露流动性覆盖率信息。本集团2020年第二季度流动性覆盖率均值为146.09%，较上季度降低

19.18个百分点，主要受大中型企业现金流出增加的影响。本集团2020年第二季度末流动性覆盖率时点值为136.39%，符合中国银行保险监督管理委员会2020年监管要求。本集团2020年流动性覆盖率各明细项目的第二季度平均值如下表所示：

单位：人民币百万元，百分比除外

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料序号

序号		折算前数值	折算后数值
合格优质流动性资产
1	合格优质流动性资产		1,133,634
现金流出
2	零售存款、小企业客户存款，其中：	2,008,200	178,414
3	稳定存款	448,118	22,406
4	欠稳定存款	1,560,082	156,008
5	无抵（质）押批发融资，其中：	3,313,721	1,248,959
6	业务关系存款（不包括代理行业务）	1,802,288	448,277
7	非业务关系存款（所有交易对手）	1,458,156	747,405
8	无抵（质）押债务	53,277	53,277
9	抵（质）押融资		13,206
10	其他项目，其中：	1,434,516	343,550
11	与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出	279,128	279,128
12	与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出	-	-
13	信用便利和流动性便利	1,155,388	64,422
14	其他契约性融资义务	60,444	60,444
15	或有融资义务	6,531,193	97,750
16	预期现金流出总量		1,942,323
现金流入
17	抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）	199,621	198,949
18	完全正常履约付款带来的现金流入	994,918	673,864
19	其他现金流入	302,544	293,543
20	预期现金流入总量	1,497,083	1,166,356
			调整后数值
21	合格优质流动性资产		1,133,634
22	现金净流出量		775,967
23	流动性覆盖率（%）		146.09%

注：

1 上表中各项数据境内部分为最近一个季度内91天数值的简单算术平均值，并表附属机构为最近一个季度内各月末均值。

2.上表中的“合格优质流动性资产”由现金、压力条件下可动用的央行准备金，以及符合中国银行保险监督管理委员会《商业银行流动性风险管理办法》规定的一级资产和二级资产定义的债券构成。

4. 净稳定资金比例

本集团根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》的相关规定编制和披露净稳定资金比例信息。本集团2020年第二季度净稳定资金比例季末时点值为119.17%，较上季度降低3.19个百分点，主要受贷款规模增长的影响。本集团最近两个季度的净稳定资金比例各明细项目如下表所示：

单位：人民币百万元，百分比除外

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料2020年6月30日

2020年6月30日
序号		折算前数值				折算后数值
序号		无期限	<6个月	6-12个月	≥1年
可用的稳定资金
1	资本	639,860	-	-	20,000	659,860
2	监管资本	628,160	-	-	20,000	648,160
3	其他资本工具	11,700	-	-	-	11,700
4	来自零售和小企业客户的存款	1,593,741	645,671	23,228	1,376	2,061,321
5	稳定存款	465,168	6,072	133	41	447,846
6	欠稳定存款	1,128,573	639,599	23,095	1,335	1,613,475
7	批发融资	2,266,264	1,967,637	214,525	341,647	2,136,990
8	业务关系存款	1,854,620	-	-	-	927,310
9	其他批发融资	411,644	1,967,637	214,525	341,647	1,209,680
10	相互依存的负债	-	-	-	-	-
11	其他负债	57,848	125,680	8,026	126,323	64,692
12	净稳定资金比例衍生产品负债		65,644
13	以上未包括的所有其它负债和权益	57,848	125,680	8,026	60,679	64,692
14	可用的稳定资金合计					4,922,863
所需的稳定资金
15	净稳定资金比例合格优质流动性资产					130,614
16	存放在金融机构的业务关系存款	55,250	1,251	-	-	28,251
17	贷款和证券	66,923	2,211,457	1,041,955	2,718,615	3,627,104
18	由一级资产担保的向金融机构发放的贷款	-	110,285	-	-	-
19	由非一级资产担保或无担保的向金融机构发放的贷款	502	793,624	229,055	43,407	293,631
20	向零售和小企业客户、非金融机构、主权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款	-	1,121,211	757,941	1,394,455	2,092,651
21	其中：风险权重不高于35%	-	109,762	89,799	161,058	204,468
22	住房抵押贷款	-	33,039	25,646	1,149,635	1,004,683
23	其中：风险权重不高于35%	-	-	-	-	-
24	不符合合格优质流动性资产标准的非违约证券，包括交易所交易的权益类证券	66,421	153,298	29,313	131,118	236,139
25	相互依存的资产	-	-	-	-	-
26	其他资产	81,287	17,211	1,392	96,939	147,277
27	实物交易的大宗商品(包括黄金)	8,780				7,463
28	提供的衍生产品初始保证金及提供给中央交易对手的违约基金		129			110
29	净稳定资金比例衍生产品资产		61,437			-
30	衍生产品附加要求		66,812			13,362
31	以上未包括的所有其它资产	72,507	17,211	1,392	35,373	126,342
32	表外项目		8,610,275			197,746
33	所需的稳定资金合计					4,130,992
34	净稳定资金比例(%)					119.17%

4. 净稳定资金比例 - 续

单位：人民币百万元，百分比除外

招商银行股份有限公司未经审计财务报表补充资料2020年3月31日

2020年3月31日
序号		折算前数值				折算后数值
序号		无期限	<6个月	6-12个月	≥1年
可用的稳定资金
1	资本	649,988	-	-	20,000	669,988
2	监管资本	638,288	-	-	20,000	658,288
3	其他资本工具	11,700	-	-	-	11,700
4	来自零售和小企业客户的存款	1,440,271	700,062	22,808	1,759	1,970,666
5	稳定存款	435,740	5,681	165	800	420,307
6	欠稳定存款	1,004,531	694,381	22,643	959	1,550,359
7	批发融资	1,929,732	2,027,880	349,432	343,558	2,087,071
8	业务关系存款	1,756,811	-	-	-	878,406
9	其他批发融资	172,921	2,027,880	349,432	343,558	1,208,665
10	相互依存的负债	-	-	-	-	-
11	其他负债	26,101	158,485	9,511	86,528	23,651
12	净稳定资金比例衍生产品负债		67,632
13	以上未包括的所有其它负债和权益	26,101	158,485	9,511	18,896	23,651
14	可用的稳定资金合计					4,751,376
所需的稳定资金
15	净稳定资金比例合格优质流动性资产					130,288
16	存放在金融机构的业务关系存款	96,267	2,058	-	-	49,163
17	贷款和证券	66,167	2,049,491	1,143,778	2,614,134	3,396,612
18	由一级资产担保的向金融机构发放的贷款	-	153,614	-	-	-
19	由非一级资产担保或无担保的向金融机构发放的贷款	536	660,689	259,117	47,860	299,892
20	向零售和小企业客户、非金融机构、主权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款	-	1,090,205	816,224	1,377,850	1,947,067
21	其中：风险权重不高于35%	-	462,983	456,345	886,598	1,035,953
22	住房抵押贷款	-	32,823	30,053	1,067,481	938,621
23	其中：风险权重不高于35%	-	-	-	-	-
24	不符合合格优质流动性资产标准的非违约证券，包括交易所交易的权益类证券	65,631	112,160	38,384	120,943	211,032
25	相互依存的资产	-	-	-	-	-
26	其他资产	81,167	16,764	1,263	70,903	117,510
27	实物交易的大宗商品(包括黄金)	2,718				2,310
28	提供的衍生产品初始保证金及提供给中央交易对手的违约基金		176			149
29	净稳定资金比例衍生产品资产		65,766			-
30	衍生产品附加要求		69,636			13,927
31	以上未包括的所有其它资产	78,449	16,764	1,263	4,961	101,124
32	表外项目		8,216,134			189,417
33	所需的稳定资金合计					3,882,990
34	净稳定资金比例(%)					122.36%

注：

1.上表所称“无期限”项目包括但不限于拥有永久期限的资本、无确定到期日(活期)存款、空头头寸、无到期日头寸、不符合合格优质流动性资产标准的权益、实物交易的大宗商品等。

2.上表第30项“衍生产品附加要求”填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限，且折算前金额不纳入第26项“其他资产”合计。

附件：公告原文

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