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中信证券2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-24

公司代码:600030 公司简称:中信证券

中信证券股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 本报告经本公司第六届董事会第二十八次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议。未有

董事对本报告提出异议。

三、 本半年度报告未经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和罗兵咸永道会计师事

务所分别按照中国企业会计准则和国际财务报告准则出具了审阅意见。

四、 公司负责人张佑君先生、主管会计工作负责人葛小波先生及会计机构负责人康江女士声明:保

证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案为:

本公司2018年上半年度无利润分配或公积金转增股本方案。

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况:否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况:否

九、 重大风险提示

报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 优先股相关情况 ...... 49

第七节 普通股股份变动及股东情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51

第九节 公司债券相关情况 ...... 52

第十节 财务报告 ...... 57

第十一节 备查文件目录 ...... 237

第十二节 证券公司信息披露 ...... 238

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、中信证券中信证券股份有限公司
本集团本公司及其子公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
深交所深圳证券交易所
中国结算中国证券登记结算有限责任公司
香港交易所香港交易及结算所有限公司
香港联交所香港联合交易所有限公司
中信集团中国中信集团有限公司
中信股份中国中信股份有限公司
中信有限中国中信有限公司
全国社保基金全国社会保障基金理事会
中信证券(山东)中信证券(山东)有限责任公司
中信里昂证券本公司境外业务的品牌名称
中信证券国际中信证券国际有限公司
CLSA B.V.Crédit Agricole Securities Asia B.V.,一家根据荷兰法律成立的私人有限公司,于2013年7月31日成为中信证券国际的全资子公司
金石投资金石投资有限公司
中信证券投资中信证券投资有限公司
中信期货中信期货有限公司
华夏基金华夏基金管理有限公司
中信产业基金中信产业投资基金管理有限公司
青岛蓝海股权交易中心青岛蓝海股权交易中心有限责任公司
建投中信建投中信资产管理有限责任公司
CITIC Securities Finance MTNCITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.
金石泽信金石泽信投资管理有限公司
金鼎信小贷公司青岛金鼎信小额贷款股份有限公司
中信寰球商贸中信寰球商贸(上海)有限公司
金通证券金通证券有限责任公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《上交所上市规则》《上海证券交易所股票上市规则》
《香港上市规则》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
关联交易与现行有效且不时修订的《上交所上市规则》中“关联交易”的定义相同
关连交易与现行有效且不时修订的《香港上市规则》中“关连交易”的定义相同
普华永道普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)、罗兵咸永道会计师事务所
普华永道中天普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
罗兵咸永道罗兵咸永道会计师事务所
万得资讯万得信息技术股份有限公司
A股本公司普通股股本中每股面值为人民币1.00 元的内资股,于上海证券交易所上市(股份代码:600030)
H股本公司普通股股本中每股面值为人民币1.00 元的境外上市外资股,于香港联合交易所有限公司上市(股份代码:6030)
A股股东A股持有人
H股股东H股持有人
中国中华人民共和国
香港中国香港特别行政区
报告期截至2018年6月30日止六个月期间

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称中信证券股份有限公司
公司的中文简称中信证券
公司的外文名称CITIC Securities Company Limited
公司的外文名称缩写CITIC Securities Co., Ltd.
公司的法定代表人张佑君
公司总经理杨明辉
授权代表杨明辉、郑京

注册资本和净资本

单位:元 币种:人民币

本报告期末 (2018年6月30日)上年度末 (2017年12月31日)
注册资本12,116,908,400.0012,116,908,400.00
净资本83,604,113,769.3786,708,268,168.49

注:截至本报告披露日,公司总股数为12,116,908,400股,其中,A股9,838,580,700股,H股2,278,327,700股。

公司的各单项业务资格情况√适用 □不适用

公司经营范围包括:证券经纪(限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域);证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;代销金融产品;股票期权做市。

此外,公司还具有以下业务资格:

1、经中国证监会核准或认可的业务资格:网上交易、受托理财、合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务(QDII)、直接投资业务、银行间市场利率互换、自营业务及资产管理业务开展股指期货交易资格、约定购回式证券交易资格、股票收益互换业务试点资格、自营业务及证券资产管理业务开展国债期货交易业务资格、黄金等贵金属现货合约代理及黄金现货合约自营业务试点资格、证券投资基金托管资格、信用风险缓释工具卖出业务资格。

2、交易所核准的业务资格:交易所固定收益平台做市商、权证交易、质押式回购业务、港股通业务、上市公司股权激励行权融资业务、股票期权经纪业务、股票期权自营业务、上证50ETF期权合约品种主做市商。

3、中国证券业协会核准的业务资格:报价转让、中小企业私募债券承销业务、柜台交易业务、股份转让系统从事推荐业务和经纪业务、场外期权、互联网证券业务。

4、中国人民银行核准的业务资格:全国银行间拆借市场成员、短期融资券承销、银行间债券市场做市商、公开市场一级交易商。

5、其它:记账式国债承销团成员、中国结算甲类结算参与人、证券业务外汇经营许可证(外币有价证券经纪业务、外币有价证券承销业务、受托外汇资产管理业务)、企业年金基金管理机构资格、政策性银行承销团成员资格、全国社保基金转持股份管理资格、全国社保基金境内投资管理人资格、受托管理保险资金资格、全国基本养老保险基金证券投资管理业务资格、转融通业务试点资格、保险兼业代理业务资格、新三板做市商、军工涉密业务咨询服务资格。

二、联系人和联系方式

董事会秘书、公司秘书
姓名郑京
联系地址广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦(注:此为邮寄地址,与公司注册地址为同一楼宇,公司注册地址系该楼宇于深圳市房地产权登记中心登记的名称) 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
电话0086-755-23835383、0086-10-60836030
传真0086-755-23835525、0086-10-60836031
电子信箱ir@citics.com

三、基本情况变更简介报告期内,公司基本情况未发生变更。

公司注册地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
公司注册地址的邮政编码518048
公司办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
公司办公地址的邮政编码518048,100026
香港营业地址香港中环添美道1号中信大厦26层
公司网址http://www.cs.ecitic.com
电子信箱ir@citics.com
联系电话0086-755-23835888,0086-10-60838888
传真0086-755-23835861,0086-10-60836029
经纪业务、资产管理业务客户服务热线95548,4008895548
股东联络热线0086-755-23835383,0086-10-60836030
统一社会信用代码914403001017814402
报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址中国证监会指定网站:http://www.sse.com.cn(上交所网站) 香港联交所指定网站:http://www.hkexnews.hk(香港交易所披露易网站)
公司半年度报告备置地点广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦16层 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦10层 香港中环添美道1号中信大厦26层
报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上交所中信证券600030不适用
H股香港联交所中信证券6030不适用

六、其他有关资料□适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据主要会计数据主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (2018年1-6月)上年同期 (2017年1-6月)本报告期比上年 同期增减(%)
营业收入19,992,553,276.4118,694,346,789.646.94
归属于母公司股东的净利润5,565,152,037.494,926,508,888.6112.96
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,542,186,024.545,083,213,502.059.03
经营活动产生的现金流量净额35,846,840,409.48-49,169,373,833.30不适用
其他综合收益的税后净额-302,133,795.00328,111,910.70不适用
本报告期末 (2018年6月30日)上年度末 (2017年12月31日)本报告期末比上年度末增减(%)
资产总额657,724,298,833.83625,574,643,890.175.14
负债总额504,268,867,272.04472,432,085,067.126.74
归属于母公司股东的权益150,049,100,343.04149,799,046,146.900.17
所有者权益总额153,455,431,561.79153,142,558,823.050.20
其他综合收益914,526,660.142,238,120,065.75-59.14
期末总股本12,116,908,400.0012,116,908,400.00-
归属于母公司股东的每股净资产(元/股)12.3812.360.16
资产负债率(%)70.9070.87增加0.03个百分点

(二)主要财务指标

主要财务指标本报告期 (2018年1-6月)上年同期 (2017年1-6月)本报告期比上年 同期增减(%)
基本每股收益(人民币元/股)0.460.4112.20
稀释每股收益(人民币元/股)0.460.4112.20
扣除非经常性损益后的基本每股收益(人民币元/股)0.460.429.52
加权平均净资产收益率(%)3.653.39增加0.26个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.643.50增加0.14个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

(三)母公司的净资本及风险控制指标

单位:元 币种:人民币

项目本报告期末 (2018年6月30日)上年度末 (2017年12月31日)
净资本83,604,113,769.3786,708,268,168.49
净资产121,922,028,867.38123,216,578,575.48
各项风险资本准备之和53,746,680,788.9252,136,154,000.51
风险覆盖率(%)155.55166.31
资本杠杆率(%)16.6216.67
流动性覆盖率(%)317.92290.32
净稳定资金率(%)141.92122.03
净资本/净资产(%)68.5770.37
净资本/负债(%)29.5329.49
净资产/负债(%)43.0641.91
自营权益类证券及其衍生品/净资本(%)31.7833.23
自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%)172.50124.35

注:母公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

八、境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注
非流动资产处置损益286,698.19主要是固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外38,808,676.65主要是政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,801,946.96-
少数股东权益影响额(税后)363,204.69-
所得税影响额-11,690,619.62-
合计22,966,012.95-

十、采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额本期变动对本期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产178,153,503,440.82不适用不适用-
交易性金融资产不适用208,806,622,675.39不适用-1,697,513,591.16
可供出售金融资产59,226,931,955.32不适用不适用-
其他债权投资不适用22,196,476,914.19不适用326,455,992.16
其他权益工具投资不适用16,673,949,490.73不适用-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债46,451,769,979.94不适用不适用-
交易性金融负债不适用49,606,233,757.62不适用1,322,903,251.31
衍生金融工具-7,400,436,616.001,094,610,473.328,495,047,089.324,940,371,391.75
合计276,431,768,760.08298,377,893,311.258,495,047,089.324,892,217,044.06

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本集团的主要业务为证券经纪、投资银行、资产管理、交易及相关金融服务。

本集团所处行业情况及经营模式请参阅本报告第四节“经营情况的讨论与分析”。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

2018年上半年,公司积极落实“践行国家战略、服务实体经济”的经营宗旨,聚焦金融主业,以最有效率的方式将资源配置到实体经济中去,为新经济、新产业、新业态、新模式提供综合化金融服务。

公司各主营业务保持市场前列。其中,股权融资主承销规模人民币912亿元,市场份额12.94%,排名行业第一;债券主承销规模人民币2,624亿元,市场份额4.65%,排名同业第一;境内并购重组(证监会通道类业务)交易规模人民币224亿元,市场份额8.16%,排名行业第三;代理股票基金交易总量(不含场内货币基金交易量)市场份额6.00%;本公司资产管理规模人民币1.53万亿元,市场份额10.30%,其中,主动管理规模人民币5,832亿元,均排名行业第一;融资融券余额人民币647亿

元,市场份额7.04%,排名行业第一。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

本集团的投资银行业务包括股权融资、债券及资产证券化和财务顾问业务。本集团的经纪业务主要从事证券及期货经纪业务,代销金融产品。本集团的交易业务主要从事权益产品、固定收益产品、衍生品的交易及做市、融资融券业务、另类投资和大宗交易业务。

本集团在中国及全球范围内为客户提供资产管理服务及产品。本集团已经开展的资产管理业务包括:集合资产管理、定向资产管理、专项资产管理、基金管理及其他投资账户管理。

本集团的投资业务主要包括私募股权投资等业务。本集团提供托管及研究等服务。本集团的国际业务主要从事机构经纪、投资银行、固定收益、另类投资等业务。

1、投资银行

(1)境内股权融资业务市场环境2018年上半年,IPO、再融资项目发行节奏放缓,合计发行规模出现较大幅度下降。2018年上半年,A股市场股权融资规模人民币7,051.40亿元(含资产类定向增发),同比下降18.93%。其中,IPO募集资金规模人民币931.34亿元,同比下降25.81%;股权再融资规模人民币6,120.06亿元,同比下降17.78%。

2018年上半年,A股承销金额(含资产类定向增发)前十位证券公司市场份额合计71.61%,较2017年上半年前十位证券公司的市场集中度有一定幅度提升。A股承销金额(现金类)前十位证券公司市场份额合计为71.76%,较2017年上半年前十位证券公司市场集中度有较大幅度提升。

经营举措及业绩2018年上半年,公司加强对重点行业龙头企业的覆盖,在巩固传统行业客户优势的基础上,重点把握大型国企客户新一轮国企改革业务机会;对新兴行业精耕细作,广泛布局代表新经济发展方向的企业客户,积极进行项目储备。同时,继续贯彻“全产品覆盖”业务策略,努力提升综合竞争优势。

2018年上半年,公司完成A股主承销项目36单,主承销金额人民币912.15亿元(含资产类定向增发),市场份额12.94%,主承销金额及单数均排名市场第一。其中,IPO主承销项目7单,主承销金额人民币79.50亿元;再融资主承销项目29单,主承销金额人民币832.65亿元。

项目2018年上半年2017年上半年
主承销金额 (人民币百万元)发行数量主承销金额 (人民币百万元)发行数量
首次公开发行7,950.2777,660.3013
再融资发行83,265.2329120,078.7029
合计91,215.5036127,739.0042

资料来源:万得资讯、公司内部统计

注:①上表统计中,首次公开发行、公开增发股票、可转债/可交换债、定向增发、配股、优先股完成时点均为上市

日。②如无明确承销商份额,联席主承销项目的承销金额为项目总规模除以主承销商家数。

2018年下半年展望2018年下半年,公司将持续贯彻以客户为中心、“全产品覆盖”的业务策略,继续加强对重点行业的龙头企业客户、区域重要客户、战略性新兴产业客户的覆盖,稳步推进创新型产品业务发展,深入理解客户多元化需求,充分发挥公司境内外综合服务优势,各类业务协同发展,保持行业竞争优势和影响力。

(2)境内债券及资产证券化业务市场环境2018年上半年,金融严监管继续推进,同时“货币政策+宏观审慎”的双支柱架构确立,在去杠杆有所成效的情况下,货币政策出现了微调,央行维持了流动性的宽松状态,资金价格中枢平稳。

2018年1月份,各项监管政策密集出台,债券收益率大幅上行。2018年春节后至4月中旬,在资金面宽松、国际贸易环境变化、央行降准等因素的推动下,债市收益率出现大幅下行。2018年4月下旬以来,市场进入了将近2个月的盘整期,多空因素交织,收益率维持窄幅震荡的走势。整体来看,2018年上半年国债收益率下行40-80bp,AAA中短期票据收益率下行35-90bp,短端下行幅度大于长端,曲线呈现陡峭化态势。

2018年上半年,国内债券市场融资规模整体增长。债券(不含同业存单)发行总规模人民币9.64万亿元,同比增长12.88%;信用债券(扣除国债、政策性银行金融债和地方政府债)发行总规模人民币4.72万亿元,同比增长31.48%。其中,交易所ABS同比增长20.51%,主要来源于房地产类ABS及供应链金融ABS的增长。

经营举措及业绩2018年上半年,公司主承销各类信用债券合计409支,主承销金额人民币2,624.35亿元,市场份额4.65%,债券承销金额、承销单数均排名同业第一。公司项目储备充足,继续保持在债券承销市场的领先优势。资产证券化业务继续保持行业领先,在个人汽车抵押贷款证券化、消费信贷证券化等细分市场上的优势明显。

项目2018年上半年2017年上半年
主承销金额 (人民币百万元)发行数量主承销金额 (人民币百万元)发行数量
企业债23,3151814,29710
公司债56,459698,17516
金融债68,5793191,41630
中期票据18,6292516,37324
短期融资券3,61083,8005
资产支持证券80,48614556,591109
可转债/可交换债6,13739,0002
地方政府债5,2201102,80125
合计262,435409202,453221

资料来源:万得资讯、公司内部统计

2018年下半年展望2018年下半年,公司将继续加大在直接债务融资承销业务上的投入,加强区域覆盖能力和内部协同,发挥整体业务优势,为客户提供全方位及综合化的债务融资服务;继续巩固和提高传统债券承销业务的竞争优势,重点加强对地方国有企业、优质民营企业业务机会的挖掘;抓住盘活存量资产的契机,重点开展企业资产证券化业务;加强项目风险管理,有效控制操作风险、信用风险和发行风险。

此外,随着国内金融市场进一步开放、境内企业推进全球化战略,熊猫债券、境外美元债券等融资机会将逐渐增加。公司将进一步整合境内外客户资源,拓展跨境业务机会,提升对客户境内外多元化全产品覆盖能力。

(3)财务顾问业务市场环境根据Dealogic统计,2018年上半年,全球已宣布的并购交易金额为2.49万亿美元,交易数量17,618单。行业方面,以医疗健康行业最为活跃,并购交易金额为3,598亿美元,占已宣布的并购交易金额的14.45%;其次是通讯和计算机行业,交易金额分别为3,417亿美元和3,361亿美元,分别占已宣布的并购交易金额的13.72%和13.49%。

根据Dealogic统计,截至2018年6月30日,市场上已宣布涉及中国企业的并购交易2,738单,涉及交易规模约3,335.86亿美元。其中跨境交易457起,涉及交易总规模约779.78亿美元。

经营举措及业绩2018年上半年,公司有效抓住市场热点,加深对上市公司尤其是国有上市公司的布局,参与了较多市场影响力大、创新性突出的复杂并购重组交易,同时切入新经济的并购业务,进一步探索新的业务盈利模式,提升公司并购领域市场影响力。

2018年上半年,公司完成A股重大资产重组交易金额约为人民币224亿元,市场份额8.16%,排名行业第三,完成了东方电气股份有限公司重大资产重组、中国船舶重工股份有限公司重大资产重组等多单具有影响力、创新性、能起到示范性作用的重组交易,进一步增强公司的市场影响力。

2018年上半年,全球宣布的涉及中国企业参与的并购交易中,公司参与的交易金额位列中资券商第二名。在国家“一带一路”倡议的引领下,公司积极推动境内公司通过跨境并购实现快速积累和增长,帮助三诺生物传感股份有限公司通过发行股份的方式完成了对长沙三诺健康管理有限公司100%股权的收购,成功将境外PTS公司(Polymer Technology Systems,Inc.)整体注入A股上市公司。

2018年下半年展望2018年下半年,公司将继续挖掘境内并购业务机会,在国有企业混合所有制改革、国资证券化、供给侧改革、市场化并购、跨境并购等方面积极布局;通过加深对客户需求及行业趋势的理解,为客户提供全方位的综合解决方案,助力实体经济发展。

同时,将充分发挥公司的全球化网络与资本优势,继续推进境外并购业务发展,重点关注全球范围特别是“一带一路”沿线国家跨境产业并购业务机会,强化境内外合作,为客户的跨境业务需求提供综合化融资服务。

(4)新三板业务市场环境截至2018年6月末,新三板市场挂牌企业共11,243家,总股本6,590.22亿股,总市值人民币38,773.69亿元。2018年上半年,新三板市场总成交金额人民币507.90亿元,完成股票发行募集资金总额人民币357.92亿元。截至报告期末,新三板成指收于1,018.91点,较2017年末下降20.11%,新三板做市指数收于845.91点,较2017年末下降14.87%。

经营举措及业绩2018年上半年,公司新三板业务继续坚持以价值发现和价值实现为核心,一方面积极应对不利的市场环境,优化做市持仓结构,加大对拟IPO和并购标的企业覆盖力度;另一方面高度重视质量控制工作,缩减挂牌督导业务规模,有效控制业务风险。

截至2018年6月30日,公司作为主办券商在持续督导的挂牌公司共35家,在2017年度股转公司主办券商执业质量评价中位列第一档。2018年上半年,公司为160家挂牌公司提供了做市服务,其中99家公司进入了创新层。

2018年下半年展望2018年下半年,公司将继续完善业务管理体系和市场开发体系,以价值发现和价值实现为核心,带动其他相关业务发展,为客户提供高质量的新三板综合服务;选择优质企业,深度挖掘企业价值,力争创造良好效益。

2、经纪业务(境内,以下相关业务同,境外业务单独列式)

市场环境2018年上半年,国内二级市场受流动性、国际贸易等因素影响超预期回调,上证综指跌幅13.9%,中小板指跌幅14.26%,创业板指跌幅8.33%,市场整体交易活跃度较2017年下滑。

经营举措及业绩2018年上半年,本集团经纪业务落实以客户为中心的经营思路,大力开拓机构业务、财富管理业务和个人业务,强化分支机构管理,完善客户开发服务体系,做大客户规模。截至报告期末,经纪业务零售客户累计近800万户,一般法人机构客户3.4万户,托管客户资产合计人民币4.8万亿元。

经纪业务构建信投顾投研服务品牌,微信公众服务号连续被外部机构评为行业第一;逐步搭建最大、最全、最专业的金融产品超市,代销金融产品的规模和收益持续保持市场领先;提升交易与配置服务能力,着力向财富管理转型。

2018年上半年,本集团经纪业务继续保持行业领先地位,代理股票基金交易总量(不含场内货币基金交易量)市场份额6%;投资顾问人数较2017年底增长16%,员工执业水平快速提升。

2018年下半年展望2018年下半年,公司经纪业务将继续贯彻落实“以交易服务为本,提高综合服务能力,向财富管理转型”的发展战略,将分支机构作为承接公司各项业务的区域落地平台,聚焦于客户规模、市场地位、区域竞争力和员工素质的提升,对交易型客户的投资服务和财富型客户的配置服务并重,以客户的资产增值为使命,提升经纪业务综合竞争力。

3、交易

市场环境2018上半年,A股上证综指下跌13.9%,深证成指下跌15.04%,总体呈现出震荡下行和结构分化行情。除去2018年1月份短暂上涨之外,后续的5个月总体处于连续下行的趋势,鲜有持续性较强的反弹出现。其中,消费、医药等板块体现了一定防御价值,相对表现较好;周期和金融等板块受到国际贸易环境变化、宏观经济放缓和信用紧缩强化等预期的影响,调整比较明显。但总体来看,宏观经济的韧性较强,调控应对措施出台及时,市场风险相对可控。监管层的引导和投资者结构的变化驱动A股投资风格逐步向成熟资本市场的方向转变。

经营举措及业绩(1)资本中介型业务股权衍生品业务方面,公司面向机构客户提供包括场外期权报价交易、股票收益互换、跨境收益互换在内的场外衍生品服务,解决客户的风险管理、全球资产配置、策略投资等需求;为机构客户和零售客户提供浮动收益挂钩收益凭证、结构性产品等柜台产品,满足客户的财富管理、大类资产配置需求;为交易所交易的基金产品、场内期权产品提供流动性做市服务。2018年上半年,公司场外衍生品业务持续发展;柜台产品进一步丰富挂钩标的和收益结构;做市交易业务向多品种、多元化方向发展,上证50ETF期权做市持续排名市场前列。保持客户群体广泛、产品供给丰富、收益相对稳定的业务形态。

固定收益业务方面,公司充分发挥客户资源优势,提升服务客户的综合能力,2018年上半年利率产品销售总规模保持同业第一。通过加强各业务板块之间的合作,丰富交易品种,涵盖各类固定收益产品、市场、客户。加强债券及衍生品做市,获得“债券通优秀境内报价机构”荣誉称号,债券通交易量同业第一。加强市场研判及信用研究,提高风险管理能力。此外,公司积极推动股份制银行、城商行等金融机构的投顾服务,投顾业务稳步发展。

大宗商品业务方面,公司继续践行金融服务实体经济的理念,通过现货贸易业务深耕实体产业、提升现货做市贸易和供应链服务能力,为产业上、中、下游客户提供个性化服务。衍生品业务方面,针对境内外企业和机构投资者客户,继续开展交易服务,扩大商品互换交易、商品场外期权等业务的盈利能力和客户覆盖度。初步形成了现货贸易、衍生交易、报价做市等业务相互支撑发展的局面,期望进一步为境内外各类产业和机构客户提供大宗商品领域个性化、专业化的金融服务。

大宗经纪业务方面,2018年上半年积极应对市场股价异常波动,优化客户结构,持续为客户提供专业的融资和融券业务服务。本集团坚持审慎发展的原则,在确保风险可测、可控、可承受的前

提下,稳健开展融资融券业务。截至报告期末,本集团融资融券规模约人民币647.22亿元,占全市场业务规模的7.04%,排名行业第一。其中,融资规模人民币642.57亿元,融券规模人民币4.65亿元。

项目公司名称2018年6月30日2017年12月31日
融资融券余额 (人民币百万元)中信证券59,79965,046
中信证券(山东)4,9235,929
合计64,72270,975

资料来源:万得资讯、公司内部统计

(2)证券自营投资2018年上半年,公司股票自营业务根据市场变化,强化了仓位管理,严格管理市场风险,将市场波动带来的风险尽量控制在较低范围。加强研究体系建设及基本面研究力度,继续探索多策略的自营模式。

2018年上半年,公司另类投资业务积极应对市场变化,基于宏观分析和判断,以量化交易为核心,灵活运用各种金融工具和衍生品进行风险管理,开拓多市场多元化的投资策略,有效分散了投资风险,丰富收益来源,克服市场下跌带来的不利影响。在策略开发上大量运用人工智能/机器学习的最新技术,取得了成效。目前已开展的业务或策略包括:股指期现套利、股票多空、宏观对冲、大宗交易、统计套利、基本面量化、可转债套利、商品策略、期权策略、组合对冲基金投资、全球多策略基金等。

2018年下半年展望股权衍生品业务将围绕“成为企业客户市场的主要股权解决方案提供商、成为机构客户市场的场外衍生品主要交易(做市)商、成为零售客户市场的场内衍生品主要做市商”的愿景和业务定位,继续完善产品供给和风险管理能力,继续做强场内、场外衍生品业务。加大新产品、新结构开发力度,提高综合化股权管理解决能力。继续推进与客户部门的交叉销售,加强专业投资者的覆盖程度,以满足客户需求为中心,提升金融综合服务能力。

固定收益业务将进一步加强专业化分工与业务协作,加强债券、衍生品等做市交易,丰富固定收益产品品种,加强流动性管理及债券信用研究。

大宗经纪业务将进一步建立更为完整的分级制度,降低业务收益归集风险并服务于优质的客户;进一步完善融资融券业务风险管理和合规管理体系,优化资金来源结构,完善资金主动化管理机制;通过多种产品组合和服务优化,进一步精细化、差异化服务。

股票自营业务将继续积极管理风险,审慎配置资金,强化仓位管理,在市场风险得到释放情况下,积极把握市场机会,稳步提高收益率;积极落实集中交易室的推进工作。

另类投资业务将在人工智能/机器学习上加大投入,进一步研究和开发新策略,建设更高效的交易系统,把握市场出现的各种投资机会,稳步提高投资收益率。

4、资产管理

市场环境2018年4月27日,经国务院同意,中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证监会、国家外汇管理局联合印发了《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(以下简称“资管新规”)。资管新规明确指出资产管理行业应当坚持服务实体经济的根本目标、切实服务实体经济的投融资需求,积极引导资产管理业务去杠杆、消除嵌套、打破刚兑、规范资金池等。未来资产管理行业核心商业模式将从监管套利、利差套利迅速转向资产管理、风险定价,转型压力不容小觑。同时,资管机构的竞争也愈发激烈,需要更加突出自身的优势禀赋,重塑核心竞争力。

经营举措及业绩(1)本公司资产管理业务2018年上半年,公司资产管理业务继续坚持“服务机构,兼顾零售”的发展路径,加强投研建设、做大客户市场、完善产品服务、提升管理水平。

截至报告期末,公司资产管理规模为人民币15,338亿元,市场份额10.30%,主动管理规模人民币5,832亿元,均排名市场第一。其中,集合理财产品规模、定向资产管理业务规模(含企业年金、全国社保基金)与专项资产管理业务的规模分别为人民币1,529.29亿元、13,793.27亿元和15.43亿元。

类别资产管理规模(人民币百万元)管理费收入(人民币百万元)
2018年6月30日2017年12月31日2018年上半年2017年上半年
集合理财152,929161,332284.26253.08
定向理财1,379,3271,504,140669.98746.02
专项理财1,5431,8629.6312.58
合计1,533,8001,667,335963.871,011.68

资料来源:基金业协会、公司内部统计

注:①集合理财不包括养老金集合产品,专项理财不包括资产证券化产品。

②资产管理规模采用基金业协会的口径统计。资产管理规模合计数因四舍五入的原因与各类别理财规模加总数

略有出入。

(2)华夏基金报告期内,华夏基金紧抓市场机遇,优化产品线布局,有效推进公募基金销售,健康发展机构业务,持续拓展国际业务,不断提高风险防范能力,各项工作稳健运营,整体资产管理规模进一步提升。

截至报告期末,华夏基金本部管理资产规模为人民币9,060.32亿元。其中,公募基金管理规模人民币4,571.92亿元,非货币公募基金(不含短期理财)规模行业排名第二;机构业务资产管理规模人民币4,488.40亿元(不含投资咨询等业务),机构业务规模保持行业前列。

2018年下半年展望2018年下半年,本公司资产管理业务将顺应政策导向,坚持以服务实体经济为根本目标,充分发挥资产管理业务的功能定位,满足实体经济的投融资需求,积极推动资产管理业务走上净值化管理的可持续发展道路。在新的市场环境下,抓住机遇、迎接挑战,不断强化资产配置和投资交易能力,不断扩充产品线布局,不断推进业务模式创新,不断完善信息系统建设,不断提升综合服务能力,借助公司平台优势,为客户提供全方位、一体化的资产管理解决方案。

2018年下半年,华夏基金将继续改进投研框架,全面提升投研水平,强化风险防控措施,把握战略性市场机遇,着力完善产品线布局,加大产品销售力度,大力推进养老类业务,持续改善经营管理,优化业务模式,保持行业综合竞争力。5、托管

市场环境2018年上半年,防控金融风险进入持续深化阶段。资管新规的出台对国内资产管理行业产生了深远影响。伴随市场进入调整期,资产管理产品数量和规模增速有所放缓,行业分化态势明显。经营稳健、主动管理能力较强的资产管理机构获得更多投资人的青睐。传统通道业务为主的机构积极寻求业务转型。

经营举措及业绩

2018年上半年,公司托管业务的工作重心是持续提升客户满意度。通过充实客户服务团队、完善服务模式、升级在线服务平台、积极拓展创新服务领域,公司保持了资产托管和基金服务市场份额的稳健增长。截至报告期末,由公司提供资产托管服务的证券投资基金、资产管理计划等共4,187支,提供估值核算服务和注册登记服务的私募投资基金共4,402支。

2018年下半年展望2018年下半年,落实资管新规的要求将成为资产管理行业的重要工作。规范发展将推动行业形成真正的核心竞争力,行业分化将会加剧。资产托管机构和基金服务机构承担着对资产管理机构忠实履行受托义务的监督职责,对于行业发展的重要作用越来越得到市场的广泛认同。

6、投资

市场环境受到资管新规的政策影响和资金趋紧的市场影响,基金募资规模大幅下滑。清科研究中心数据显示:

2018年上半年,中国私募股权投资市场共发生投资案例1,881起,较2017年上半年投资案例数量上升17.5%,共涉及投资金额人民币4,545.54亿元,投资规模有所下降。在投资方面,受到募资难度加大和估值高企的影响,投资阶段向早期延伸。

2018年上半年,中国PE市场共有1,021支私募股权投资基金完成募集,同比下降8.8%,其中披露募集金额的978支基金共募集到位人民币2,967.34亿元,募集到位的资金规模较2017年上半年下降较为明显。

预计2018年下半年受资管新规、IPO审核趋严、一级市场估值过高、优质项目稀缺等因素的影响,私募股权投资市场的发展将趋缓。

经营举措及业绩(1)中信证券投资根据中国证券业协会于2016年12月30日颁布的《证券公司另类投资子公司管理规范》,公司自营投资品种清单以外的另类投资业务由公司全资子公司中信证券投资全面承担,其中包括原由金石投资开展的自有资金直接投资业务。当前,中信证券投资已形成了包括TMT、消费升级、先进制造、医疗健康、金融环保物流、综合等在内的六大行业分类,投资项目广泛涉及国内和国际业务。中信证券投资作为公司自有资金股权投资平台,积极参与支持创新型企业发展、国企混改及债转股等涉及国家战略的重点方向,切实落实国家对金融支持实体经济发展的要求。

(2)金石投资截至2018年6月30日,金石投资作为公司私募股权投资基金管理平台公司,管理基金20支,管理规模超过人民币300亿元。2018年上半年,金石投资新增对外投资规模超过人民币15亿元。

2018年下半年展望2018年下半年,中信证券投资将结合国家战略发展方向,对以集成电路、人工智能、高端装备、生物医药为代表的创新型领域保持高度关注;从制度、人员、管理和信息系统建设等多方面加强投资管理。同时,中信证券投资将大力支持创新型企业发展,在国企混改、债转股、降杠杆等方面继续支持国有企业完成结构化改革的重任。

2018年下半年,金石投资在募资方面将加强与大型央企、地方国企和政府的合作,加大力度推进目前正在洽谈的多支基金;在投资方面将深入行业研究,挖掘价值标的,重点布局高科技、医疗健康、大消费等领域。

7、研究业务

2018年上半年,公司研究业务结合市场及客户需求,通过市场和校园招聘补充人员力量,目前共有34个专业研究团队,维持研究领域的全覆盖。2018年上半年,公司共外发研究报告3,350篇,为客户提供路演服务5,988次;此外,还组织了“寻找中国科技力量”、“高端财富管理论坛”、“2018医疗健康大会暨第七届中国健康产业投资与并购CEO峰会”以及“中信证券2018年资本市场论坛”等25场大中型投资者论坛,累计服务客户逾6,000人次。

此外,公司研究业务继续积极推进与中信里昂证券合作的深度和广度,加强海外研究服务,加快研究业务的国际化进程,提高公司研究业务的海外品牌和影响力。2018年上半年,公司共向海外机构投资者提供各类英文报告近千份,为全球机构投资者提供路演服务150余场;2018年上半年,为国内大型机构客户组织了美国CES调研和台湾电子科技产业调研。

2018年下半年,公司研究业务将努力提高影响力,继续推进与中信里昂证券的协同与合作,提升海外研究服务水平,加强对公司其他业务的支持及合作。8、国际业务

2018年上半年,亚太地区基本保持经济强劲,同时,在市场对一些国家的债务担忧、贸易谈判升级、美国利率上升和美元走强等地缘政治背景下,近期出现了经济增速放缓的迹象,股票和债券市场受到不同程度的压力。但由于大多数亚太地区经济体仍保持合理健康水平、企业盈利预期仍处上升周期、中国A股纳入MSCI指数等积极因素,上述负面影响已得到部分缓解。

国际贸易环境变化加剧了市场的紧张情绪和不可预测性。虽然短期内可能出现市场投机行为的增加,支撑交易量,但潜在不确定性如持续存在,将使投资者信心受挫。

在上述复杂的市场情况下,公司通过中信里昂证券继续发展国际业务。中信里昂证券作为亚太资本市场的主要参与者之一,为客户提供独到的见解,在市场上有效地寻找流动性及资金等核心金融服务。中信里昂证券总部位于香港,在亚洲、澳大利亚、欧洲和美国等20个地点运营,拥有近2,000名专业人士,业务遍及资本市场的各个领域,包括股票、固定收益、企业融资、资产管理、另类投资和财富管理等。凭借在15个证券交易所的交易执行能力,中信里昂证券的全球销售平台通过40,000多个客户联络点为2,000多家机构客户提供服务。

中信里昂证券于2017年完成了四阶段业务转型计划中的前两个阶段,即整合和重组;2018年的工作重点已转为后两个阶段,即投资和多元化,包括对团队、系统和业务流程的持续发展和升级,尤其针对企业融资、固定收益和资产管理等对中信里昂证券整体业务日益重要的业务。预期这将有助于中信里昂证券业务组合和收入来源的持续多元化。

在投资银行和经纪业务领域,中信里昂证券已经在“一带一路”沿线拥有最广泛的网络和业务,并计划继续扩展到更多地区,包括越南、孟加拉国、巴基斯坦和中东等,不仅可以补充现有网络,并且可以进一步巩固其亚太地区主要资本市场参与者的地位。尽管区域经济和市场可能受到世界各地地缘政治事件的短期影响,但预计长远来看,世界经济平衡的重建将更加倚重亚太地区,公司国际业务的发展将受益于当前的布局。二、报告期内主要经营情况

详情请参阅本节“一、经营情况的讨论与分析”。(一)主营业务分析1、利润表及现金流量相关科目变动分析

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例主要变动原因
(2018年1-6月)(2017年1-6月)(%)
投资收益2,095,348,497.384,214,109,440.54-50.28处置金融工具收益减少
公允价值变动收益3,239,083,032.64294,083,244.361,001.42证券市场波动导致金融工具公允价值变动
汇兑收益323,745,700.36-146,959,516.82不适用汇率变动
资产处置收益286,698.19148,234.4093.41非流动资产处置收益增加
其他收益3,681,732.1627,420,012.20-86.57与公司日常活动相关的政府补助收益减少
资产减值损失-259,750,670.84不适用实施新金融工具准则影响
信用减值损失701,792,533.71不适用不适用实施新金融工具准则影响
营业外收入45,599,914.9629,656,349.2853.76与公司日常活动无关的政府补助收益增加
营业外支出15,274,917.43207,240,897.66-92.63本报告期未发生业务重组费用
其他综合收益的税后净额-302,133,795.00328,111,910.70不适用实施新金融工具准则影响及汇率变动
经营活动产生的现金流量净额35,846,840,409.48-49,169,373,833.30不适用回购业务、代理买卖证券业务导致的经营活动现金净流入同比增加
投资活动产生的现金流量净额-8,185,601,499.686,452,014,381.33不适用其他债权投资净流出同比增加
筹资活动产生的现金流量净额-7,830,896,488.3822,194,941,252.10不适用报告期内公司发行债券及收益凭证同比减少

(1)营业收入变动原因说明:2018年上半年,本集团实现归属于母公司股东的净利润人民币55.65亿元,同比增长12.96%;实现基本每股收益人民币0.46元,同比增长12.20%;加权平均净资产收益率3.65%,同比增加0.26个百分点。2018年上半年,本集团实现营业收入199.93亿元,同比增长6.94%,其中,经纪业务实现收入人民币51.08亿元,同比下降1.45%;资产管理业务实现收入人民币34.35亿元,同比增长3.78%;证券投资业务实现收入人民币47.41亿元,同比增长50.65%;证券承销业务实现收入人民币14.75亿元,同比减少20.03%;其他业务实现收入人民币52.34亿元,同比增长0.45%(详情请参见本节“主营业务分行业情况、主营业务分地区情况”)。

(2)营业成本变动原因说明:2018年上半年,本集团营业支出人民币126.28亿元,同比增长8.12%,主要是信用减值损失增加。

(3)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018年上半年,本集团经营活动产生的现金流量净额为人民币358.47亿元,净流入同比增加人民币850.16亿元,主要是回购业务及代理买卖证券业务导致的净流入增加所致。

(4)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018年上半年,本集团投资活动产生的现金流量净额为人民币-81.86亿元,净流出同比增加人民币146.38亿元,主要是本集团其他债权投资净流出同比增加所致。

(5)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018年上半年,本集团筹资活动产生的现金流量净额为人民币-78.31亿元,净流出同比增加人民币300.26亿元,主要由于报告期内公司发行债券及收益凭证同比减少所致。

2、其他

(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用(2)主营业务分行业情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

业务单元营业收入营业支出营业利润率(%)营业收入比上年同营业支出比 上年同期增减营业利润率比 上年同期增减
期增减(%)(%)
经纪业务5,108,416,391.603,638,364,785.6228.78-1.4517.54减少11.50个百分点
资产管理业务3,434,813,812.041,768,177,280.1948.523.7813.46减少4.39个百分点
证券投资业务4,740,744,034.892,258,967,238.3252.3550.6559.03减少2.51个百分点
证券承销业务1,474,514,720.40804,018,435.9245.47-20.03-15.86减少2.70个百分点
其他业务5,234,064,317.484,158,931,124.9720.540.45-10.58增加9.79个百分点
合计19,992,553,276.4112,628,458,865.0236.836.948.12减少0.69个百分点

(3)主营业务分地区情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期 (2018年1-6月)营业收入比 上年同期增减(%)营业支出比 上年同期增减(%)营业利润率比 上年同期增减
营业收入营业支出营业利润率(%)
北京市331,345,598.67202,240,739.6838.960.831.94减少0.67个百分点
天津市28,974,057.5125,146,636.2813.213.96-3.99增加7.19个百分点
河北省13,422,919.7621,622,721.07-61.091.942.33减少0.62个百分点
山西省8,009,904.3513,598,565.32-69.776.4519.00减少17.91个百分点
辽宁省25,281,678.2648,101,611.63-90.261.47-4.69增加12.31个百分点
吉林省2,377,283.555,763,219.21-142.4363.2727.80增加67.30个百分点
上海市194,014,424.95205,269,326.02-5.80-37.95-29.90减少12.16个百分点
江苏省82,853,791.4384,955,567.84-2.54-3.59-5.16增加1.70个百分点
浙江省490,811,702.73472,796,893.283.67-14.35-0.34减少13.54个百分点
安徽省7,964,727.8012,062,441.62-51.45-13.95-14.74增加1.40个百分点
福建省14,132,606.9330,038,268.55-112.55-4.04-28.98增加74.65个百分点
江西省16,282,260.2028,589,615.42-75.59-5.38-8.98增加6.94个百分点
山东省278,658,838.21241,550,546.3513.32-4.79-3.72减少0.96个百分点
河南省13,465,382.2618,423,365.38-36.8220.524.87增加20.42个百分点
湖北省38,226,831.8041,104,457.43-7.53-12.32-9.11减少3.79个百分点
湖南省12,487,706.6415,841,235.19-26.8512.357.74增加5.43个百分点
广东省140,574,229.70149,445,999.60-6.31-1.94-5.78增加4.33个百分点
广西壮族自治区2,261,085.835,021,923.91-122.109.07-9.47增加45.49个百分点
海南省3,080,755.123,940,541.48-27.9117.03-7.54增加33.98个百分点
四川省20,865,874.7021,503,742.52-3.0614.6414.03增加0.54个
百分点
云南省3,428,036.006,431,531.25-87.6224.7416.60增加13.11个百分点
陕西省13,153,631.1921,351,600.89-62.323.55-6.78增加17.98个百分点
宁夏回族自治区1,361,709.273,115,436.45-128.79-49.1215.22减少127.76个百分点
黑龙江省1,749,419.734,232,195.01-141.9249.1015.60增加70.12个百分点
内蒙古自治区3,116,431.606,791,686.67-117.932.3721.46减少34.25个百分点
重庆市212,073.45804,968.08-279.57-52.96-44.57减少57.44个百分点
甘肃省857,251.832,763,310.29-222.3536.4237.86减少3.37个百分点
贵州省302,974.28838,457.81-176.74-5.30-2.19减少8.81个百分点
新疆维吾尔自治区196,255.621,453,723.75-640.73-18.5021.81减少245.11个百分点
小计1,749,469,443.371,694,800,327.983.12-10.98-6.80减少4.36个百分点
公司本部15,553,243,690.468,725,805,965.0543.9011.7717.11减少2.56个百分点
境内小计17,302,713,133.8310,420,606,293.0339.778.9512.42减少1.86个百分点
境外小计2,689,840,142.582,207,852,571.9917.92-4.39-8.43增加3.63个百分点
合计19,992,553,276.4112,628,458,865.0236.836.948.12减少0.69个百分点

注:上表境内地区的营业收入为公司及境内证券、期货子公司的营业分支机构的收入。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用(三)资产、负债情况分析√适用 □不适用

1、资产及负债状况

单位:元 币种:人民币

项目名称本期期末数 (2018年6月30日)本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数 (2017年12月31日)上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用不适用178,153,503,440.8228.48不适用实施新金融工具准则影响
交易性金额资产208,806,622,675.3931.75不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
衍生金融资产8,695,133,447.231.325,900,794,728.170.9447.36衍生金融工具规模及公允价值变动
应收款项58,580,205,264.388.9121,661,634,482.103.46170.43应收经纪客户及代理商款项增加
其他债权投资22,196,476,914.193.37不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
可供出售金融资产不适用不适用59,226,931,955.329.47不适用实施新金融工具准则影响
其他权益工具投资16,673,949,490.732.54不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
以公允价值计量且其变动计入当期损益的不适用不适用46,451,769,979.947.43不适用实施新金融工具准则影响
金融负债
交易性金额负债49,606,233,757.627.54不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
衍生金融负债7,600,522,973.911.1613,301,231,344.172.13-42.86衍生金融工具规模及公允价值变动
代理买卖证券款130,352,079,996.3819.8299,854,890,837.7515.9630.54境外代理买卖证券款增加
代理承销证券款109,716,642.610.0260,686,527.090.0180.79未结算代理承销款增加
应付款项35,357,872,378.925.3821,431,582,957.833.4364.98应付清算款及应付代理商款增加
其他负债8,305,648,222.601.263,507,168,412.170.56136.82应付股利增加
其他综合收益914,526,660.140.142,238,120,065.750.36-59.14实施新金融工具准则影响及汇率变动

其他说明报告期末公司资产情况

截至2018年6月30日,本集团资产总额为人民币6,577.24亿元,较上年度末增加人民币321.49亿元,增长5.14%;扣除代理买卖证券款后,本集团资产总额为人民币5,273.72亿元,较上年度末增加人民币16.52亿元,增长0.31%。截至2018年6月30日,本集团负债总额为人民币5,042.69亿元,较上年度末增加人民币318.37亿元,增长6.74%;扣除代理买卖证券款后,本集团负债总额为人民币3,739.17亿元,较上年度末增加人民币13.40亿元,增长0.36%。

截至2018年6月30日,本集团归属于母公司股东的权益为人民币1,500.49亿元,较上年度末增加人民币2.50亿元,增长0.17%。

资产负债结构稳定。截至2018年6月30日,本集团扣除代理买卖证券款的总资产为人民币5,273.72亿元,其中,投资类的资产主要包括对联营、合营公司的投资及对金融资产的投资,占比50.35%;融出资金及买入返售金融资产占比28.20%;现金及银行结余占比8.84%;固定资产、在建工程、无形资产、投资性房地产合计占比2.33%。

截至2018年6月30日,本集团扣除代理买卖证券款的负债总额为人民币3,739.17亿元。其中,卖出回购金融资产款为人民币997.90亿元,占比26.69%;应付债券及长期借款为人民币1,106.13亿元,占比29.58%;短期借款、拆入资金及应付短期融资款为人民币446.12亿元,占比11.93%;交易性金融负债及衍生金融负债为人民币572.07亿元,占比15.30%;其他负债合计为人民币616.95亿元,占比16.50%。

资产负债水平略有增长。截至2018年6月30日,本集团扣除代理买卖证券款的资产负债率为70.90%,较上年末增加0.03个百分点。

2、截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至报告期末,主要资产受限情况请参阅本报告第十节“财务报告”附注七、“1.货币资金”、“5.交易性金融资产”、“19.无形资产”、“22.其他资产”。

3、其他说明

□适用 √不适用(四)投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用1、重大的股权投资□适用 √不适用

2、重大的非股权投资□适用 √不适用3、以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用公司以公允价值计量的金融资产情况请参阅本报告第二节“十、采用公允价值计量的项目”。

(五)重大资产和股权出售□适用 √不适用(六)主要控股参股公司分析√适用 □不适用

公司现有主要子公司6家,主要参股公司2家,简要情况如下:

名称公司持股比例(%)设立日期注册资本办公地址注册地址负责人联系电话
中信证券(山东)100.001988.6.2人民币 250,000万元青岛市市南区东海西路28号龙翔广场1号楼东楼2层 济南市市中区经七路156号国际财富中心15层青岛市崂山区深圳路222号1号楼 2001姜晓林0532-85022309
中信证券国际100.001998.4.9实收资本651,605万港元香港中环添美道1号中信大厦26楼香港中环添美道1号中信大厦26楼唐臻怡00852-26008188
金石投资100.002007.10.11人民币 300,000万元北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦17层北京市朝阳区亮马桥路48号张佑君010-6083 7800
中信证券投资100.002012.4.1人民币 1,400,000万元北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦青岛市崂山区深圳路222号国际金融广场1号楼2001户葛小波010-6083 8838
中信期货93.471993.3.30人民币1,604,792,982元深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305、14层深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座13层1301-1305、14层张 皓0755-83217780
华夏基金62.201998.4.9人民币 23,800万元北京市西城区月坛南街1号院7号楼北京市顺义区天竺空港工业区A区杨明辉010-8806 6688
中信产业基金35.002008.6.6人民币 180,000万元北京市东城区金宝街89号金宝大厦10层四川省绵阳科技城科教创业园区孵化大楼C区田 宇010-8507 9062
建投中信30.002005.9.30人民币 190,000万元北京市东城区东直门南大街3号9层北京市东城区东直门南大街3号9层郑国生010-85120473

注:公司其他一级子公司、参股子公司情况请参见财务报告附注十。

公司主要子公司、参股公司基本情况如下(相关财务数据均未经审计):

(1)中信证券(山东),注册资本人民币25亿元,为公司的全资子公司。截至报告期末,中信证券(山东)总资产人民币1,582,975万元,净资产人民币593,773万元;2018年上半年实现营业收入人民币66,350万元,利润总额人民币28,457万元,净利润人民币22,643万元;拥有证券分支机构70家,员工2,237人(含经纪人、派遣员工)。

中信证券(山东)的主营业务:中国保监会批准的人身险和财产险(航意险及替代产品除外);外币有价证券经纪业务;证券经纪(限山东省、河南省);证券投资咨询(限山东省、河南省的证券投资顾问业务);融资融券;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;代销金融产品(限山东省、河南省)。

(2)中信证券国际,实收资本651,605万港元,为公司的全资子公司。截至报告期末,中信证券国际总资产约合人民币13,810,902万元,净资产约合人民币778,595万元;2018年上半年实现营业收入约合人民币218,698万元,利润总额约合人民币33,579万元,净利润约合人民币32,285万元;在香港拥有分行4家,员工1,991人(含经纪人)。

中信证券国际的主营业务:控股、投资,其下设的子公司可从事投资银行、证券经纪、期货经纪、资产管理、自营业务、直接投资等业务。

(3)金石投资,注册资本人民币30亿元,为公司的全资子公司。截至报告期末,金石投资总资产人民币2,305,507万元,净资产人民币1,038,534万元;2018年上半年实现营业收入人民币29,291万元,利润总额人民币22,177万元,净利润人民币20,403万元;员工87人(含派遣员工)。

金石投资的主营业务:实业投资、投资咨询、管理。(4)中信证券投资,注册资本人民币140亿元,为公司的全资子公司。截至报告期末,中信证券投资总资产人民币2,152,155万元,净资产人民币1,575,989万元;2018年上半年实现营业收入人民币417,431万元,利润总额人民币44,058万元,净利润人民币33,324万元;员工22人。

中信证券投资的主营业务:金融产品投资、证券投资、投资咨询。(5)中信期货,注册资本人民币1,604,792,982元,公司持有93.47%的股权。截至报告期末,中信期货总资产人民币3,305,954万元,净资产人民币387,108万元;2018年上半年实现营业收入人民币107,198万元,利润总额人民币24,950万元,净利润人民币18,464万元;拥有分支机构43家,员工1,023人。

中信期货的主营业务:商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。(6)华夏基金,注册资本人民币2.38亿元,公司持有62.20%的股权。截至报告期末,华夏基金总资产人民币950,969万元,净资产人民币753,389万元;2018年上半年实现营业收入人民币187,257万元,利润总额人民币76,129万元,净利润人民币59,922万元;员工934人(含派遣员工)。

华夏基金的主营业务:基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会核准的其他业务。(7)中信产业基金,注册资本人民币18亿元,公司持有35%的股权。截至报告期末,中信产业基金总资产人民币677,696万元,净资产人民币518,370万元;2018年上半年实现净利润人民币12,623万元。

中信产业基金的主营业务:发起设立产业(股权)投资基金;产业(股权)投资基金管理;财务顾问、投资及投资管理咨询;股权投资及对外投资;企业管理。

(8)建投中信,注册资本人民币19亿元,公司持有30%的股权。截至报告期末,建投中信总资产人民币214,367万元,净资产人民币196,652万元;2018年上半年净利润人民币-225万元。

建投中信的主营业务:投资与资产管理、投资咨询、企业管理咨询、财务咨询。(七)证券分公司介绍

公司于北京、上海、广东、湖北、江苏、上海自贸试验区、深圳、东北、浙江、福建、江西、温州、宁波、四川、陕西、天津、内蒙古、安徽、山西、云南、河北、湖南、重庆、海南、甘肃、宁夏、广西、吉林、黑龙江、嘉兴、金华、绍兴、台州共设立了33家证券分公司,基本情况如下:

所属分公司负责人营业地址联系方式
北京分公司张 庆北京市东城区建国门北大街5号金成建国5号4层010-65128320
上海分公司汪丽华上海市世纪大道1568号8层(实际楼层7层)06、07单元,10层(实际楼层9层)01-03A、07单元021-61768697
广东分公司胡杏仪广东省广州市天河区珠江西路15号第57层自编01-08房020-66609960
湖北分公司石想荣湖北省武汉市江汉区建设大道737号广发银行大厦51层027-85355366
江苏分公司周晋飞江苏省南京市建邺区庐山路168号新地中心二期十层025-83282416
上海自贸试验区分公司郑勇汉上海市自由贸易试验区世纪大道1568号19、20层021-20262006
深圳分公司梁 琪深圳市福田区福田街道中心三路8号中信证券大厦12楼、20楼0755-23911600
东北分公司许 鑫辽宁省沈阳市和平区青年大街286号华润大厦A座30层024-23972693
浙江分公司陈 钢浙江省杭州市江干区迪凯银座2201、2202、2203、2204室0571-85783714
江西分公司况文强江西省南昌市红谷滩新区绿茵路129号联发广场28楼0791-83970561
福建分公司眭艳萍福建省福州市鼓楼区五四路137号信和广场1901、1902、1905A、1907单元0591-87905705
宁波分公司姚 锋浙江省宁波市江东区和济街235号2幢(15-1)0574-87033718
温州分公司杨巧武浙江省温州市车站大道577号财富中心7楼701.702.703室0577-88107230
四川分公司洪 蔚四川省成都市高新区天府大道北段1480号拉.德方斯大厦西楼1层028-65728888
陕西分公司史 磊陕西省西安市高新区科技路27号E阳国际大厦1幢11301室029-88222554
天津分公司刘晋坤天津市河西区友谊路23号天津科技大厦7层022-28138825
内蒙古分公司韩 睿内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区如意和大街42号中信大厦二、三层0471-5982233
安徽分公司吴剑峰安徽省合肥市庐阳区濉溪路287号金鼎国际广场A座1-商101、1-701-708室0551-65662889
山西分公司郑文慧山西省太原市万柏林区迎泽西大街100号国际能源中心四层0351-6191968
云南分公司张 蕊云南省昆明市西山区环城西路弥勒寺新村华海新境界商务大厦2幢11层0871-68353618
湖南分公司陈可可湖南省长沙市天心区芙蓉中路二段198号新世纪大厦二楼0731-85363199
河北分公司张新宇河北省石家庄市长安区中山东路39号勒泰中心B座35层3501-3504室0311-66188908
重庆分公司韩 函重庆市渝北区洪湖东路11号财富大厦E座208023-63025786
海南分公司严昌盛海南省海口市美兰区国兴大道65号盛达景都东区B栋1-2层0898-65369740
广西分公司陈 潇广西壮族自治区南宁市青秀区民族大道136-5号华润大厦C座18楼1802、1805室0771-2539031
甘肃分公司田传金甘肃省兰州市七里河区西津东路575号建工时代大厦二楼0931-2146560
宁夏分公司任高鹏宁夏回族自治区银川市兴庆区文化西街银川国贸中心C栋503室0951-5102568
吉林分公司李 喆吉林省长春市南关区人民大街8988号明珠广场C座一至二层C101三层C301、C302室0431-81970899
黑龙江分公司刘 荣黑龙江省哈尔滨市南岗区红旗大街236号21层0451-51980808
嘉兴分公司吴静兰浙江省嘉兴市南湖区中山路、吉水路口商办综合楼一楼北侧、六楼、七楼0573-82069341
金华分公司徐虹莱浙江省金华市中山路331号海洋大厦0579-82337102
绍兴分公司童维佳浙江省绍兴市越城区偏门直街117号越王城文化产业用房A栋一、二层0575-88096598
台州分公司林斌仙浙江省台州市府中路188号开投商务大厦19、20层0576-88896598

(八)公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

公司控制的结构化主体情况请参阅财务报告附注九。三、其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明□适用 √不适用(二)可能面对的风险√适用 □不适用

公司面临着市场、信用、汇率、利率等风险。中国经济总体平稳、稳中向好,但运行中仍面临不少困难和压力,产能过剩现象犹存,供需结构矛盾仍然突出,经济增长内生动力不足,信用违约风险有所积聚,信用风险溢价上升,国际贸易环境变化使得外需环境不确定性增加,汇率风险加大,通胀预期有所上升,都将给公司带来相应的风险。

四、风险管理√适用 □不适用(一)概述

公司始终认为,有效的风险管理和内部控制对公司的成功运作至关重要。通过实施全面的风险管理机制和内部控制流程,公司对业务活动中的金融、操作、合规、法律风险进行监测、评估与管理,对子公司通过业务指导、运营支持、决策管理等不同模式进行垂直的风险管理。根据各类法律法规及监管要求,公司建立了完整有效的治理结构体系。公司股东大会、董事会和监事会根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》履行职权,对公司的经营运作进行监督管理。董事会通过加强对内部控制有关工作的安排、完善公司的内部控制环境和内部控制结构,使内部控制与风险管理成为公司决策的必要环节。

2018年上半年,公司在已落实《证券公司全面风险管理规范》各项要求的基础上,持续完善风险管理制度体系、健全风险管理组织架构、加强风险管理信息技术系统建设、优化风险控制指标体系、加强专业人才队伍建设、强化风险应对机制、深化对境内外子公司的垂直风险管理措施,以确保全面风险管理体系与公司 发展战略相适应 ,为公司业务的稳健、可持续发展提供保障。(二)风险管理架构

公司董事会下设的风险管理委员会,经营管理层下设的专业委员会,相关内部控制部门与业务部门/业务线共同构成公司风险管理的主要组织架构,形成由委员会进行集体决策、内部控制部门与业务部门/业务线密切配合,较为完善的三层次风险管理体系,从审议、决策、执行和监督等方面管理风险。在部门和业务线层面,确立了由业务部门/业务线承担风险管理的首要责任、风险管理部及合规部等内部控制部门对各类风险进行专业化管理、稽核审计部负责事后监督与评价的风险管理三道防线。

第一层:董事会董事会风险管理委员会对公司的总体风险管理进行监督,并将之控制在合理的范围内,以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理计划;制定总体风险管理政策供董事会审议;规定用于公司风险管理的战略结构和资源,并使之与公司的内部风险管理政策相兼容;制定重要风险的界限;对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董事会提出建议。

第二层:经营管理层公司设立资产负债管理委员会。该委员会在公司董事会和经营管理层的授权范围内,对涉及公司自有资金运用的重要事项及相关制度进行决策审批,通过科学、规范的管理手段,坚持稳健的原则,严格控制和管理风险,在保证公司资金安全的基础上,优化资产配置,提高资金使用效率。

公司设立资本承诺委员会。该委员会在公司董事会和经营管理层的授权范围内,对承销业务的资本承诺进行最终的风险审查和审批,所有可能动用公司资本的企业融资业务均需要经过资本承诺委员会批准,确保企业融资业务风险的可承受性和公司资本的安全。

公司设立风险管理委员会。该委员会向公司董事会风险管理委员会、公司经营管理层汇报,并在授权范围内,负责公司日常的风险监控和管理工作,对涉及风险管理的重要事项及相关制度进行决策审批,制定风险限额。风险管理委员会下设风险管理工作小组和声誉风险管理工作小组,其中,风险管理工作小组是负责对公司买方业务的金融风险实行日常监控管理的协调决策机构,推进落实公司风险管理委员会的决策。风险管理工作小组在定期工作会议的机制上,针对市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险分别设置由专岗风险管理专家牵头、主要涉及业务部门/业务线参与的专

项工作组,通过建立执行层面的协调机制,及时响应日常监控所发现的待处理事项或上级机构制定的决策事项。声誉风险管理工作小组是声誉风险的日常管理机构,负责建立相关制度和管理机制,防范和识别声誉风险,主动、有效地应对和处置声誉事件,最大程度地减少负面影响。

公司任命首席风险官负责协调全面风险管理工作。公司设立产品委员会。产品委员会在公司董事会和经营管理层的授权范围内,对公司产品与服务业务进行统一规划、部署及决策,对公司发行或销售产品、提供相关服务进行审批,是公司金融产品准入适当性管理的决策机构。产品委员会下设风险评估小组和适当性管理小组。风险评估小组负责公司代销产品的委托人资格审查,负责组织产品评估的具体工作,制定公司产品或服务风险分级的标准和方法,对产品或服务进行风险评估与风险评级,督促存续期管理等工作。适当性管理小组负责制定投资者分类的标准、对投资者进行适当性匹配的原则和流程,督促各部门落实投资者适当性管理工作,组织开展适当性培训和公司级别的适当性自查及整改,督促建立并完善投资者适当性评估数据库等适当性管理相关的工作。

第三层:部门/业务线在部门和业务线层面,公司对前、中、后台进行了分离,分别行使不同的职责,建立了相应的制约机制,形成由业务部门/业务线、风险管理部及合规部等内部控制部门、稽核审计部共同构筑的风险管理三道防线。

公司的前台业务部门/业务线 作为公司风险管理的第一道防线,承担风险管理的第一线责任,负责建立各项业务的业务管理制度与风险管理制度,对业务风险进行监控、评估、报告,并将业务风险控制在授权范围内。

公司风险管理部、合规部等内部控制部门是公司风险管理的第二道防线,其中:

公司风险管理部对公司面临的风险进行识别、测量、分析、监控、报告和管理。分析、评价公司总体及业务线风险,对优化公司的风险资源配置提出建议;协助公司风险管理委员会制定公司的风险限额等风险管理指标,监控、报告风险限额等指标的执行情况;建立和完善业务风险在前台、风险管理部门、经营管理层间的快速报告、反馈机制,定期向经营管理层全面揭示公司的整体风险状况,为公司风险管理提供建议;建立全面压力测试机制,为公司重大决策和日常经营调整提供依据,并满足监管要求;对新产品、新业务进行事前的风险评估和控制设计。

公司合规部组织拟订并实施公司合规管理的基本制度;为公司经营管理层及各部门/业务线和分支机构提供合规建议及咨询,并对其经营管理活动的合法合规性进行监督;督导公司各部门/业务线和分支机构根据法律法规和准则的变化,评估、制定、修订、完善内部管理制度和业务流程;对公司内部管理制度、重大决策、新产品、新业务及重要业务活动等进行事前合规审查;履行向监管部门定期、临时报告义务;依据公司反洗钱有关制度,组织开展洗钱风险防控工作等。

公司法律部负责控制公司及相关业务的法律风险等。公司董事会办公室会同总经理办公室、风险管理部、合规部、人力资源部、法律部、信息技术中心、稽核审计部及相关部门,共同推进管理公司的声誉风险。

公司信息技术中心负责管理公司的信息技术风险。公司稽核审计部是公司风险管理的第三道防线,全面负责内部稽核审计,计划并实施对公司各部门/业务线、子公司及分支机构的内部审计工作,监督内部控制制度的执行情况,防范各种道德风险和政策风险,协助公司对突发事件进行核查。

其他内部控制部门分别在各部门职责范围内行使相应的风险管理职能。

第三道防线 第二道防线 第一道防线

图:风险管理架构(三)市场风险

市场风险是由于持仓金融头寸的市场价格变动而导致的损失风险。持仓金融头寸来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动。持仓金融头寸的变动主要来自客户的要求或自营投资的相关策略。

市场风险的类别主要包括权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险。其中,权益价格风险是由于股票、股票组合、股指期货等权益品种价格或波动率的变化而导致的;利率风险主要由固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动引起;商品价格风险由各类商品价格发生不利变动引起;汇率风险由非本国货币汇率波动引起。

公司建立了自上而下的风险 限额管理体系,通过将公司整体的风险限额分配至各业务部门/业务线、内部控制部门监督执行、重大风险事项及时评估与报告等方式,将公司整体市场风险水平管理在恰当的范围内。

董事会公司监管

公司监管风险管理委员会

风险管理委员会

经营管理层监管

经营管理层监管

? 风险管理工作小组? 声誉风险管理工作

小组

? 风险管理工作小组? 声誉风险管理工作

小组

风险管理委员会

资产负债管理委员会资本承诺委员会风险管理委员会产品委员会
? 风险评估小组 ? 适当性管理小组

独立的控制和支持部门

? 风险管理部

? 风险管理部? 清算部
? 法律部? 计划财务部
? 董事会办公室? 人力资源部
? 信息技术中心? 总经理办公室

行政负责人内控责任人全体业务人员

行政负责人内控责任人全体业务人员

业务部门/业务线

业务部门/业务线监事会

监事会

股东大会

股东大会投资人权益

投资人权益

公司通过独立于业务部门/业务线的风险管理部对公司整体的市场风险进行全面的评估、监测和管理,并将评估、监测结果向各业务部门/业务线、公司经营管理层和风险管理委员会进行汇报。在具体实施市场风险管理的过程中,前台业务部门/业务线作为市场风险的直接承担者和一线管理人员,动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险,并在风险暴露较高时主动采取降低风险敞口或风险对冲等操作;而风险管理部的相关监控人员则会持续地直接与业务部门/业务线的团队沟通风险信息,讨论风险状态和极端损失情景等。

风险管理部通过一系列测量方式估计可能的市场风险损失,既包括在市场正常波动状况下的可能损失,也包括市场极端变动状况下的可能损失。风险管理部主要通过VaR和敏感性分析的方式对正常波动情况下的短期可能损失进行衡量,同时,对于极端情况下的可能损失,采用压力测试的方法进行评估。风险报告包括各业务部门/业务线的市场风险状况以及变化情况,会以每日、周、月、季度等不同频率发送给业务部门/业务线的主要负责人和公司经营管理层。

VaR是在一定的时间段内、一定置信度下持仓投资组合由于市场价格变动导致的可能损失。公司使用VaR作为衡量市场风险状况的主要指标。在具体参数设置上采用1天持有期、95%置信度。VaR的计算模型覆盖了利率风险、权益价格风险、汇率风险等风险类型,能够衡量由于利率曲线变动、证券价格变动、汇率变动等因素导致的市场风险变动。风险管理部通过回溯测试等方法对VaR计算模型的准确性进行持续检测,并随公司业务的不断拓展,积极改善VaR风险计算模型。公司还通过压力测试的方式对持仓面临极端情况的冲击下的可能损失状况进行评估。风险管理部设置了一系列宏观及市场场景,来计算公司全部持仓在单一情景或多情景同时发生的不同状况下的可能损失。这些场景包括:宏观经济状况的大幅下滑、主要市场大幅不利变动、特殊风险事件的发生等。压力测试是公司市场风险管理中的重要组成部分。通过压力测试,可以更为突出的显示公司的可能损失,进行风险收益分析,并对比风险承受能力,衡量公司整体的市场风险状态是否在预期范围内。针对2018年的市场环境和风险特征,公司重点加强了对压力测试的方法研究与完善,尤其是进一步细化了压力测试中对资产流动性影响的考虑和丰富了对场外衍生品业务压力测试的模型,丰富了压力测试的情景和计算方法,以此更有针对性地评估和管控公司极端情况下可能发生的重大损失。

公司对业务部门/业务线设置了风险限额以控制盈亏波动水平和市场风险暴露程度,风险管理部对风险限额进行每日监控。当接近或突破风险限额时,风险管理部会向相关管理人员进行预警提示,并和相关业务管理人员进行讨论,按照讨论形成的意见,业务部门/业务线会降低风险暴露程度使之符合风险限额,或者业务部门/业务线申请临时或永久提高风险限额,经相应授权人员或组织批准后实施。

公司对风险限额体系进行持续的完善,在当前已有指标的基础上进一步丰富公司整体、各业务部门/业务线、投资账户等不同层面的风险限额指标体系,并形成具体规定或指引,规范限额体系的管理模式。

对于境外资产,在保证境外业务拓展所需资金的基础上,公司对汇率风险进行统一管理,以逐日盯市方式对账户资产价格进行跟踪,从资产限额、VaR、敏感性分析、压力测试等多个角度,监控汇率风险,并通过调整外汇头寸、用外汇远期/期权对冲、进行货币互换等多种手段管理汇率风险敞口。

本集团紧密跟踪市场和业务变化,及时掌握最新市场风险状况,与监管机构和股东保持良好的沟通,及时管理市场风险敞口。

本集团的市场风险情况请参阅财务报告附注十一。

(四)信用风险

信用风险是指因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而带来损失的风险。

本集团的信用风险主要来自四个方面:一是经纪业务代理客户买卖证券及进行期货交易,若没有提前要求客户依法缴足交易保证金,在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下,或客户资金由于其他原因出现缺口,本集团有责任代客户进行结算而造成损失的风险;二是融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购等证券融资类业务的信用风险,指由于客户未能履行合同约定而带来损失的风险;三是信用类产品投资的违约风险,即所投资信用类产品之融资人或发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致资产损失和收益变化的风险;四是利率互换、股票收益互换、场外期权、远期交易等场外衍生品交易的对手方违约风险,即交易对手方到期未能按照合同约定履行相应支付义务的风险。

公司通过内部信用评级体系对交易对手或发行人的信用级别进行评估,采用压力测试、敏感性分析等手段进行计量,并基于这些结果通过授信制度来管理信用风险。同时,公司通过信息管理系统对信用风险进行实时监控,跟踪业务品种及交易对手的信用风险状况、出具分析及预警报告并及时调整授信额度。

在中国境内代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算,很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。

证券融资类业务的信用风险主要涉及客户提供虚假资料、未及时足额偿还负债、持仓规模及结构违反合同约定、交易行为违反监管规定、提供的担保物资产涉及法律纠纷等。公司主要通过对客户风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式,控制此类业务的信用风险。

信用类产品投资方面,对于私募类投资,公司制定了产品准入标准和投资限额,通过风险评估、风险提示和司法追索等方式对其信用风险进行管理;对于公募类投资,公司通过交易对手授信制度针对信用评级制定相应的投资限制。

场外衍生品交易的交易对手主要为金融机构或其他专业机构,主要涉及交易对手未能按时付款、在投资发生亏损时未能及时补足保证金、交易双方计算金额不匹配等风险。公司对交易对手设定保证金比例和交易规模限制,通过每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用风险敞口,并在出现强制平仓且发生损失后通过司法程序进行追索。

因境内外评级机构对于债券的评级结果没有较强的可比性,因此分别表述如下:

债券类投资信用风险敞口(中国境内)

单位:万元 币种:人民币

投资评级2018年6月30日2017年12月31日
中国主权信用1,343,4111,348,987
AAA2,692,062839,799
AA655,008257,874
A--
A-1217,152208,498
其他1,741,734809,407
敞口合计6,649,3673,464,565

注:AAA~A指一年期以上债务的评级,其中AAA为最高评级;A-1指一年期以内债务的最高评级;AA包含实际评级为

AA+、AA和AA-的产品;A包含实际评级为A+、A和A-的产品;其他为A-以下(不含A-)评级及没有外部债项评级的资产。

债券类投资信用风险敞口(境外)

单位:万元 币种:人民币

投资评级2018年6月30日2017年12月31日
A-4,335-9,599
B-3,129198,896
C812,4541,116,996
D-29575,645
NR-177,507205,840
敞口合计627,1881,587,778

注:境外债券评级取自穆迪、标普、惠誉三者评级(若有)中的最低者;若三者均无评级,则记为NR。其中,A评

级包含穆迪评级Aaa~Aa3、标普评级AAA~AA-、惠誉评级AAA~AA-的产品;B评级包含穆迪评级A1~Baa3、标普评级A+~BBB-、惠誉评级A+~BBB-的产品;C评级包含穆迪评级Ba1~B3、标普评级BB+~B-、惠誉评级BB+~B-的产品;D评级包含穆迪评级Caa1~D、标普评级CCC+~D、惠誉评级CCC+~D的产品。

本集团对证券融资类业务从质押率、质押物、保障金比例、集中度、流动性、期限等多个角度继续保持严格的风险管理标准,并通过及时的盯市管理来管理信用风险敞口。

报告期末,本集团融资融券业务存量负债客户平均维持担保比例为258%;本集团约定购回式证券交易负债客户平均维持担保比例为244%;本集团股权质押回购交易负债客户平均维持担保比例为212%;本集团股票收益互换业务负债客户平均维持担保比例为244%。(五)流动性风险

流动性风险,是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司一贯坚持资金的整体运作,并由库务部统一管理公司的资金调配。目前,在境内交易所和银行间市场,公司具有较好的资信水平,维持着比较稳定的拆借、回购等短期融资通道;同时也通过公募或私募的方式发行公司债、次级债、收益凭证等补充公司长期运营资金,从而使公司的整体流动性状态保持在较为安全的水平。

此外,风险管理部会独立地对公司未来一段时间内的资金负债情况进行每日监测与评估,通过对特定时间点和时间段的资产负债匹配情况的分析以及对资金缺口等指标的计算,来评估公司的资金支付能力。风险管理部每日发布公司流动性风险报告,对公司的资产负债状况,限额管理等情况进行报告。同时,公司对内外部流动性风险指标设置了预警阀值,当超过阀值时,风险管理部将依照相关制度向公司风险管理委员会和公司管理层以及相关部门进行风险警示,并由相关的管理部门进行适当操作以将公司的流动性风险调整到公司允许的范围内。公司还建立了流动性储备池制度,持有充足的高流动性资产以满足公司应急流动性需求。

2018年上半年,面对整体流动性稳健中性、依赖央行资金投放的市场环境,本集团加强了对流动性风险的密切关注和日常管理,一方面确保流动性监管指标持续符合监管标准,另一方面,通过进行流动性风险压力测试,评估极端情况下的流动性压力,制定应急方案,确保公司流动性的安全。(六)操作风险

操作风险是指由内部流程缺陷、信息系统故障、人员失误或不当行为,以及外部因素等原因给公司造成损失的风险。

报告期内,公司已建立的操作风险管理体系持续有效运行:通过业务流程和制度审核、创新业务评估,防范风险;通过关键风险指标(KRI),监控业务流程的执行状况、对潜在风险进行预警;通过风险事件调查、整改措施追踪,缓释已发生的风险;通过各类培训,倡导重视风险的文化氛围,提升员工风险识别和防范能力。风险事件的发生频次、损失金额较以往有所下降,体现出管理体系不断完善、监控流程日趋细化、员工风险意识逐步提升的成果。

伴随《子公司操作风险管理指引(试行)》的施行,逐步推进各项管理流程在一级子公司的落地,通过风险事件报告、风险与控点梳理、创新业务报告、定期风险报告等抓手,全面把握子公司操作风险状况;并同步在公司自建操作风险管理系统内增设了子公司管理模块,通过自动化手段提升管理效率。

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年度股东大会2018.6.26www.sse.com.cn www.hkexnews.hk www.cs.ecitic.com2018.6.27

注:上述会议决议请参阅会议当日香港交易所披露易网站(http://www.hkexnews.hk),次日的上交所网站

(http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及本公司网站

(http://www.cs.ecitic.com)。

报告期内,公司共召开了一次股东大会,相关情况如下:

√适用 □不适用

公司2017年度股东大会于2018年6月26日采取现场投票与网络投票相结合的表决方式召开,会议现场设在北京瑞城四季酒店,会议审议通过了三项特别决议案及十一项普通决议案。该次股东大会由公司董事长张佑君先生主持,公司董事、监事、部分高级管理人员出席了会议。二、 利润分配或资本公积金转增预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)-
每10股派息数(元)(含税)-
每10股转增数(股)-
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项1、股权分置改革承诺

2005年公司实施股权分置改革时,公司第一大股东中信集团承诺:“所持股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让的承诺期期满后,通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到中信证券股份总数的1%的,自该事实发生之日起两个工作日内作出公告,且出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24 个月内不超过10%。”

因中信集团已将其所持本公司全部股份转让至中信有限,此承诺由中信有限承继。此承诺长期有效,目前执行情况良好,将继续履行。2、关于避免同业竞争的承诺

2002年12月公司首次公开发行A股时,公司第一大股东中信集团承诺:“保证现时不存在并且将来也不再设立新的证券公司;针对银行和信托投资公司所从事的与证券公司相同或类似的业务,由中信证券股份有限公司进行充分的信息披露;保证不利用控股股东地位,损害中信证券股份有限公司及其他股东的利益。”

此承诺长期有效,由中信有限承继。目前执行情况良好,将继续履行。未有其他股东及关联/连方尚未履行完毕的公开承诺事项。(二)公司未有需要履行的公开承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺其他中信集团参见上文长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他中信集团参见上文长期有效不适用不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经2017年度股东大会批准,公司续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)、罗兵咸永道会计师事务所为公司2018年度外部审计师,分别负责按照中国企业会计准则和国际财务报告准则提供相关年度审计服务及中期审阅服务;聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度内部控制的审计机构。上述审计、审阅等相关服务费用合计不超过人民币2,800万元(包括对公司一级并表子公司、相关并表项目的审计、审阅费用)。如审计、审阅范围、内容变更导致费用增加,2017年度股东大会授权董事会根据实际审计、审阅的范围和内容确定。审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用五、 破产重整相关事项□适用 √不适用六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内,本集团不存在《上交所上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。

自报告期初至本报告披露日,本集团 新增或有新进展(尚未披露的)、金额超过人民币1,000万元的诉讼、仲裁事项如下:

1、公司与中城建债券交易纠纷案相关背景情况请参见公司2017年半年度报告。

(1)“11中城建MTN1”债券交易纠纷案公司于2017年2月28日向北京市第一中级人民法院(以下简称“北京一中院”)提起诉讼,要求中国城市建设控股集团有限公司(以下简称“中城建”)支付公司已到期的债券本金人民币1亿元以及相应利息人民币568万元及赔偿本息所对应的违约金以及其他实现债权的费用。北京一中院于公司起诉当日受理本案,并于2017年4月25日作出财产保全裁定。经一审判决,公司主要诉讼请求(本金、

利息、违约金、案件受理费、保全申请费)全部得到支持。2017年12月初,中城建向北京市高级人民法院(以下简称“北京高院”)提起上诉。2018年3月6日,北京高院开庭审理本案,并于2018年4月17日作出终审判决,驳回了中城建的上诉请求。公司已于2018年5月2日就该案向北京市第二中级人民法院(以下简称“北京 二中院”)申请强制执行,目前正在执行程序中。

(2)“12中城建MTN1”债券交易纠纷案公司于2017年5月26日向北京一中院提起诉讼,要求中城建提前偿还债券本金人民币1.2亿元以及相应利息人民币3,266,137元及赔偿实现债权的其他费用。北京一中院于2017年5月27日受理本案,并于2017年6月12日作出财产保全裁定。2018年3月14日,北京二中院开庭审理本案,并于2018年4月20日作出一审判决,公司主要诉讼请求(本金、利息、违约金、案件受理费)得到支持。2018年5月4日,中城建向北京高院提起上诉。2018年7月16日,北京高院开庭审理本案,目前尚未作出判决。

(3)“12中城建MTN2”债券交易纠纷案公司于2017年2月28日向北京市海淀区人民法院(以下简称“海淀法院”)提起诉讼,要求中城建支付应于2016年12月19日支付公司的利息人民币1,110万元;要求中城建赔偿对应的违约金以及其他实现债权的费用。海淀法院于公司起诉当日受理本案,并于2017年6月23日作出财产保全裁定。2018年3月9日,海淀法院开庭审理本案,并于2018年3月29日作出一审判决,公司关于利息、违约金、实现债权的费用等诉讼请求得到支持。2018年4月23日,中城建向北京一中院提起上诉。2018年7月13日,北京一中院作出终审判决,驳回了中城建的上诉请求。公司已于2018年7月24日向海淀法院申请强制执行,目前正在执行程序中。

同时,公司于2017年5月26日向北京一中院提起诉讼,要求中城建提前偿还债券本金人民币2亿元以及相应利息人民币4,865,753元及赔偿实现债权的其他费用。北京一中院于2017年5月27日受理本案并于2017年6月12日作出财产保全裁定。2018年3月14日,北京二中院开庭审理本案,并于2018年4月20日作出一审判决,公司主要诉讼请求(本金、利息、违约金、案件受理费)得到支持。2018年5月4日,中城建向北京高院提起上诉。2018年7月16日,北京高院开庭审理本案,目前尚未作出判决。

公司已对上述三项债券交易计提了相应减值准备。2、公司与杨辉劳动争议案原公司员工杨辉因劳动合同争议于2017年6月12日向北京市朝阳区劳动人事争议仲裁委员会(以下简称“朝阳劳仲”)提起劳动仲裁申请,请求公司支付工资报酬、奖金、违法解除劳动关系赔偿金等共计人民币1,457.26万元(相关背景情况请参见公司2017年半年度报告)。朝阳劳仲于2017年6月19日受理本案。2017年11月13日,朝阳劳仲裁决驳回杨辉的全部仲裁请求,公司仲裁胜诉。杨辉于2017年11月29日向北京市朝阳区人民法院(以下简称“朝阳法院”)起诉。2018年5月23日,朝阳法院开庭审理本案。

3、公司与致富皮业私募债违约纠纷案因宿迁市致富皮业有限公司(以下简称“致富皮业”)私募债违约,公司于2015年4月29日向中国国际经济贸易仲裁委员会(以下简称“贸仲委”)提起仲裁,要求致富皮业偿付债券本金及尚未支付的利息共计人民币4,609万元,以及后续发生的利息、违约金、实现债权的费用(相关背景情况请参见公司2015年年度报告)。

因担保人中海信达担保有限公司(以下简称“中海信达”)及致富皮业实际控制人周立康未依约履行担保责任,公司于2015年8月3日向北京市第三中级人民法院(以下简称“北京三中院”)提

起诉讼,要求担保人中海信达、周立康承担连带保证责任,诉请偿付债券本金及利息共计人民币4,609万元以及后续发生的利息、违约金、实现债权的费用。2017年11月29日北京三中院作出一审判决,公司胜诉。2018年5月2日,北京三中院作出执行裁定书,裁定对中海信达、周立康采取强制执行措施。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

4、公司管理的定向资产管理计划与孟凯违约纠纷案2015年5月,因孟凯违约,公司向深圳市福田区人民法院(以下简称“福田法院”)申请实现孟凯持有的18,156万股*ST云网股票质押的担保物权(相关背景情况请参见公司2015年半年度报告)。

2017年12月7日,福田法院作出执行通知。2018年6月23日,福田法院在淘宝网司法拍卖网络平台公开拍卖被执行人孟凯名下的*ST云网股票18,156万股。2018年6月24日,有竞价人竞得拍卖标的物,后竞拍款项划至福田法院账户。2018年7月6日,福田法院出具执行裁定书,裁定解除对被执行人孟凯名下*ST云网股票18,156万股的冻结,以及将被执行人孟凯名下*ST云网股票18,156万股过户至竞价人名下。后公司按照委托人的要求将执行款项划转至委托人指定的账户。2018年7月30日,福田法院作出执行裁定书,本案终结。

5、公司与郝峰融资融券交易纠纷案2018年3月14日,公司向北京仲裁委员会(以下简称“北仲委”)申请仲裁,要求公司融资融券业务客户郝峰偿还融资融券交易所形成的负债本息共计人民币1,917.6万元,并申请财产保全(相关背景情况请参见公司2018年第一季度报告)。2018年3月23日,北仲委受理本案。2018年4月23日,北京三中院作出财产保全裁定书,并对郝峰的股票、银行账户等采取了查封、冻结措施。2018年5月22日,本案在北仲委开庭审理,目前尚未作出裁决。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

6、公司与上海昇和、国能商业债券质押式回购纠纷案2018年1月26日,公司与上海昇和资产管理有限公司(以下简称“上海昇和”)所管理的蓝花楹私募证券投资基金(以下简称“蓝花楹私募基金”)签署《债券质押式回购业务融资回购委托协议》及补充协议,协议约定双方开展债券质押式回购业务。2018年3月6日,中国结算将质押券的标准券结算率由0.86调整为0.41,蓝花楹私募基金资金账户出现透支。2018年3月7日,中国结算再次将质押券的标准券折算率由0.41调整为0,蓝花楹私募基金资金账户再次出现透支。为履行担保交收责任,公司使用自有资金垫付人民币9,870万元。因蓝花楹私募基金不履行还款责任,国能商业集团有限公司(以下简称“国能商业”)是基金的单一委托人,对基金具有绝对控制力,公司于2018年4月30日向北仲委提起仲裁,要求上海昇和、国能商业共同承担还款责任。2018年5月10日,北仲委受理本案。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

7、公司与丁晟融资融券交易纠纷案公司融资融券业务客户丁晟与公司签署了《融资融券交易风险揭示书》、《融资融券业务合同》,开户后,丁晟进行了多次融资融券交易。2017年7月17日,丁晟信用账户维持担保比例低于合同约定的平仓线,且未按合同约定补足担保品。2018年2月8日,公司对丁晟的信用账户进行平仓,平仓所得不足以偿还全部融资合约,形成负债。截至2018年5月3日,丁晟尚欠公司本息共计人民币1,577.3万元。公司于2018年5月11日向北仲委提交申请材料,并申请财产保全。2018年5月28日,北仲委受理本案。2018年6月21日,海门市人民法院作出财产保全裁定书,并对丁晟的房产、股权、股票、银行账户等采取了查封、冻结措施。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

8、公司与哈工大高新融资融券交易纠纷案

哈尔滨工业大学高新技术开发总公司(以下简称“哈工大高新”)于2017年3月13日与公司签署了《融资融券风险揭示书》及《融资融券业务合同》,开展融资融券交易,并于同日向公司提交了《承诺函》,承诺如哈工大高新信用账户内证券“发生被交易所实施风险警示等特殊情形”,哈工大高新应在该情形发生之日起3个交易日内了结信用账户中的全部负债。2018年5月3日,哈工大高新在信用账户中的股票担保品*ST工新(原“工大高新”,股票代码:600701)被上交所实行退市风险警示。根据上述《承诺函》的约定,哈工大高新应于2018年5月8日偿还公司全部负债,但逾期未还。公司向哈工大高新多次催收该笔欠款,哈工大高新始终不予归还。2018年6月4日,公司向北仲委提交仲裁申请书,要求哈工大高新偿还公司本金人民币40,673万元及相应的利息、违约金、债权实现费用等,并申请财产保全。2018年6月8日,北仲委受理本案。2018年6月25日,北京三中院出具财产保全裁定,并于2018年6月27日、28日对哈工大高新所开立的信用账户、普通账户采取了冻结措施。本案定于2018年9月5日开庭审理。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

9、公司与华侨公司房产纠纷案公司于1998年协议取得南京华侨大厦23层的房产(详见公司于2014年3月28日刊登于上交所网站的公告),原房屋售出方江苏华侨房地产开发有限公司(以下简称“华侨公司”)至今仍未协助公司办理房产证。因华侨公司近期进入破产程序,为维护公司权益,2018年6月27日,公司向南京市鼓楼区人民法院起诉,请求法院依法确认华侨大厦23层房产的所有权为公司所有,并判令华侨公司协助公司办理上述房产的房产证。2018年6月28日,法院受理本案(法院核定涉案房屋价值约人民币1,750万元)。本案定于2018年8月28日开庭审理。

10、公司与刘伟股票质押式回购交易纠纷案2016年10月、2017年10月,公司与刘伟签订了《股票质押式回购交易业务协议》及《交易协议书》,刘伟将其所持有的北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司(以下简称“华谊嘉信”,证券代码:300071)流通股质押给公司,与公司开展股票质押式回购交易。因刘伟发生交易违约,公司向公证处申请出具了执行证书,并向北京市东城区人民法院(以下简称“东城法院”)申请强制执行,要求刘伟支付欠付本金人民币2,000万元,以及相应的利息、违约金、债权实现费用等,东城法院于2018年7月26日受理本案。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

11、公司与宋春静股票质押式回购交易纠纷案2017年3月,公司与宋春静签订了《股票质押式回购交易业务协议》及《交易协议书》,宋春静将其所持有的华谊嘉信流通股质押给公司,与公司开展股票质押式回购交易。因宋春静发生交易违约,公司向公证处申请出具了执行证书,并向北京一中院申请强制执行,要求宋春静支付欠付本金人民币6,700万元,以及相应的利息、违约金、债权实现费用等,北京一中院于2018年8月2日受理此案。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

12、公司与道乐投资股票质押式回购交易纠纷案2016年11月,公司与上海道乐投资有限公司(以下简称为“道乐投资”)签订了《股票质押式回购交易业务协议》及《交易协议书》,道乐投资将其所持有的江苏宏图高科技股份有限公司(证券代码:600122)流通股质押给公司,与公司开展股票质押式回购交易。因道乐投资发生交易违约,公司向公证处申请出具了执行证书,并向上海市第二中级人民法院(以下简称“上海二中院”)申请强制执行,要求道乐投资支付欠付本金人民币9,200万元,以及相应的利息、违约金、债权实现费用等,上海二中院于2018年7月31日受理本案。因道乐投资安排三个保证人为上述负债提供连带责任保证担保,公司向北京三中院提起诉讼,要求前述保证人承担连带保证责任,北京三中院于2018年8

月10日受理本案。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

13、公司与金新实业股票质押式回购交易纠纷案2016年12月,公司与上海金新实业有限公司(以下简称“金新实业”)签订了《股票质押式回购交易业务协议》及《交易协议书》,金新实业将其所持有的南京新街口百货商店股份有限公司(证券代码:600682)流通股质押给公司,与公司开展股票质押式回购交易。因金新实业发生交易违约,公司向公证处申请出具了执行证书,并向上海市高级人民法院(以下简称“上海高院”)申请强制执行,要求金新实业支付欠付本金人民币39,464.5万元,以及相应的利息、违约金、债权实现费用等,上海高院于2018年7月31日受理本案。因金新实业安排三个保证人为上述负债提供连带责任保证担保,公司分别向北仲委申请仲裁(一保证人),向北京高院提起诉讼(两保证人),要求保证人承担连带保证责任,北仲委及北京高院分别于2018年8月2日及2018年8月6日受理本案。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

14、公司与萍乡英顺股票质押式回购交易纠纷案2017年11月,公司与萍乡英顺企业管理有限公司(以下简称“萍乡英顺”)签订了《股票质押式回购交易业务协议及《交易协议书》,萍乡英顺将其所持有的欧浦智网股份有限公司(证券代码:

002711)流通股质押给公司,与公司开展股票质押式回购交易。因萍乡英顺发生交易违约,公司向公证处申请出具了执行证书,并向广东省佛山市中级人民法院(以下简称“佛山中院”)申请强制执行,要求萍乡英顺支付欠付本金人民币12,940.5万元,以及相应的利息、违约金、债权实现费用等,佛山中院于2018年8月7日受理本案。因陈礼豪为萍乡英顺的上述负债提供连带责任保证担保,公司向北京三中院提起诉讼,要求陈礼豪承担连带保证责任,北京三中院于2018年7月30日受理本案。公司已对该项交易计提了相应减值准备。

15、公司管理的定向资产管理计划与天津钢管厂、天津钢管集团两起金融借款合同纠纷公司管理的定向资产管理计划与借款人天津无缝钢管厂(以下简称“天津钢管厂”)分别签有两份借款合同,天津钢管集团股份有限公司(以下简称“天津钢管集团”)为上述借款提供连带责任保证担保。因借款人天津钢管厂未按照合同约定履行还本付息的义务,保证人天津钢管集团亦未按照合同约定履行保证义务,2018年7月20日,公司作为定向资产管理计划的管理人,根据委托人的指令,将借款人以及保证人诉至北京市第四中级人民法院(以下简称“北京四中院”),要求借款人偿还本金、利息、罚息等各项费用共计人民币207,926,616.36元,保证人承担连带保证责任;并向北京四中院提交财产保全申请。2018年7月4日,法院已受理该案件以及保全申请。

16、公司与蓝点投资顾问合同纠纷案2011年3月16日,上海蓝点投资有限公司(以下简称“蓝点投资”)与公司签署《协议书》,约定由蓝点投资就某公司股份制改造及首次公开发行项目,向公司提供顾问服务。后蓝点投资认为公司未及时按照《协议书》支付顾问费用,依据《协议书》约定的仲裁条款,向北仲委提起仲裁,要求公司支付人民币20,656,312元顾问费用及相应违约金,北仲委已于2018年8月10日受理本案。

17、金鼎信小贷公司与公务机公司纠纷案因青岛航空公务机有限公司(以下简称“公务机公司”)未按期偿还中信证券(山东)的控股子公司金鼎信小贷公司贷款本息,金鼎信小贷公司于2015年3月4日依法对借款人公务机公司以及连带责任担保人滨州市平太投资管理有限公司、山东华昌新能源股份有限公司、滨州市大高置业有限公司、公务机公司原法人于滨提起诉讼,诉请偿还金额约为人民币1,467.99万元,青岛市中级人民法院(以下简称“青岛中院”)于当日受理本案(相关背景情况请参见公司2016年年度报告)。2018

年2月7日,金鼎信小贷公司向青岛中院申请强制执行。截至2018年06月30日,公务机公司已经偿还包括部分本金、利息和律师费合计人民币637万元。金鼎信小贷公司已足额计提减值拨备。

18、金石投资与武汉泓锦违约纠纷案因武汉泓锦旭隆新材料有限公司(下称“武汉泓锦 ”)的法定代表人卢士海违约 ,金石投资于2015年10月8日向武汉市中级人民法院(以下简称“武汉中院”)提起诉讼,要求卢士海支付补偿款人民币36,660,204.53元,武汉中院于次日受理本案(相关背景情况请参见公司2015年年度报告)。

2016年4月11日,金石投资收到武汉中院《民事判决书》,判决卢士海向金石投资支付补偿款人民币36,660,204.53元,并承担本案诉讼费用人民币225,101元。2018年5月31日,金石投资收到武汉中院《执行裁定书》,因被执行人无财产可供执行,终结执行。本案终结。金石投资已对该项交易计提了相应减值准备。

19、金石投资与邱小杰股权转让补偿款纠纷案金石投资于2010年3月投资湖北杰之行服饰有限公司(以下简称“杰之行”),取得该公司股权(以下简称“标的股权”)。2016年6月3日,金石投资将持有的标的股权转让给第三方,同日,金石投资、邱小杰(为杰之行实际控制人)和杰之行签署了《邱小杰对金石投资有限公司关于湖北杰之行体育产业发展股份有限公司股权转让相关事项之协议》(以下简称“《补偿协议》”),《补偿协议》约定,邱小杰应向金石投资支付人民币27,010,587元股权转让补偿价款。截至2018年3月,邱小杰尚有部分股权补偿款及罚息未支付给金石投资,金石投资向北仲委提起仲裁,要求邱小杰、杰之行连带支付相关股权补偿款人民币197,256,266元及保全费等。北仲委已于2018年5月23日受理本案。金石投资已对该项交易计提了相应减值准备。

20、金石投资与川娇农牧违约纠纷案金石投资于2012年6月18日投资四川川娇农牧科技股份有限公司(以下简称“川娇农牧”),取得该公司330万股权(以下简称“标的股权”),同时约定如2015年12月31日前,川娇农牧未实现上市的,则应当回购金石投资所持标的股权。截至2015年12月31日,川娇农牧未能实现上市。2016年,金石投资与李雪梅、李学杰、成都创邑投资管理有限公司、川娇农牧(以下合称“承诺人”)签署了《股份回购框架协议》,约定承诺人应向金石投资支付股权转让价款。2017年7月3日,李疏仲(与承诺人合称“被申请人”)向金石投资单方出具保证函,承诺其为《股权回购框架协议》下的支付义务承担担保。因被申请人未依据《股权回购框架协议》支付股权转让价款构成违约,为维护金石投资的合法权益,金石投资于2018年6月13日向贸仲委提起仲裁,要求被申请人支付股权转让价款人民币60,866,459.65元及保全费用等。贸仲委已于2018年7月25日受理本案。金石投资已对该项交易计提了相应减值准备。

21、中证资本合同纠纷案中信期货全资子公司中信中证资本管理有限公司(以下简称“中证资本”)因动力煤代采购合同对手方陆续违约,于2015年4月9日向深圳市前海合作区人民法院(以下简称“前海法院”)提起诉讼并获立案(相关背景情况请参见公司2015年年度报告等以往定期报告)。

诉讼分两案进行,其中诉讼一于2016年7月26日收到深圳市中级人民法院二审(终审)判决书,判决支持中证资本的诉讼请求。截至2018年6月30日,中证资本收到的执行款项共计人民币15,813,121.70元。2018年7月3日,中证资本同被执行人达成《执行和解协议》,并收到《执行和解协议》约定的全部执行款余款人民币17,673,666.20元,中证资本依法向法院提交了解除查封及结案申请。2018年7月13日,中证资本收到前海法院裁定书,诉讼一执行终结。

22、中信证券国际与魏力劳资纠纷案因劳资纠纷,原中信证券国际员工魏力向香港劳资审裁处(以下简称“劳资审裁处”)提诉,要求中信证券国际支付42,782,192.99港元(相关背景情况请参见公司2017年年度报告)。案件于2017年4月27日初审。2018年1月24日,劳资审裁处将案件转移到区域法院审理。2018年3月27日,区域法院指示将聆讯再次押后。2018年5月14日,区域法院对本案作出程序指示。

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三)公司本报告期被处罚和公开谴责的情况□适用 √不适用(四)其他说明□适用 √不适用七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况√适用 □不适用

1、报告期内,公司存在以下被监管部门采取行政监督管理措施的事项:

2018年5月22日,中国证监会对公司出具《关于对中信证券股份有限公司采取监管谈话措施的决定》([2018]69号)。上述监管函件认定公司作为宁夏宝丰能源集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的保荐机构,未勤勉尽责、缺少必要的职业审慎,存在对申报项目把关不严的问题。

公司在收到上述监管函件之前,已按中国证监会的要求就相关事项出具专项核查报告,并向中国证监会反馈整改情况。公司对责任人员进行严肃的批评教育,后续将采取相应的问责措施。公司全面传达了依法全面从严的监管理念,统一全体保荐业务人员的思想认识,提高全体保荐业务人员的执业能力与质量风险意识,加强质控和内核监督,严谨执业,切实履行保荐责任,避免此类事件的再次发生。

2、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员、第一大股东不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚以及被证券交易所公开谴责的情形。

3、2015年,公司曾公告收到中国证监会调查通知书(稽查总队调查通字153121号),该次调查的范围是公司在融资融券业务开展过程中,存在违反《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按照规定与客户签订业务合同”规定之嫌(详情请参见公司于2015年11月27日、2015年11月30日发布的公告)。2017年5月24日,就前述调查,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字[2017]57号)(详情请参见公司于2017年5月25日发布的公告)。截至本报告披露日,公司尚未收到中国证监会正式行政处罚通知书。

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内,公司及其第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

公司曾于2006年实施过股权激励,请参见2006年9月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站。□适用 √不适用(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用十、 重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)公司及下属子公司与中信集团及其下属公司、联系人发生的关联/连交易报告期内,公司严格按照2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于与中国中信集团有限公司签署<证券和金融产品交易及服务框架协议>的议案》、2017年度股东大会审议通过的《关于预计公司2018年日常关联/持续性关连交易的议案》以及公司与中信集团于2017年2月续签/签署的《证券和金融产品交易及服务框架协议》、《综合服务框架协议》、《<房屋租赁框架协议>之补充协议(二)》

及其约定的2017-2019年度交易金额上限开展关联/连交易,相关执行情况如下表:

单位:万元 币种:人民币

关联/连方关联/连交易类别2018年度交易金额上限2018年1-6月实际发生交易金额/单日最高余额占同类交易额的比例(%)对公司利润 的影响
中信集团及其联系人证券和金融产品交易现金流入(扣除同业拆入及正回购金额)15,000,0001,550,894--
证券和金融产品交易现金流出(扣除逆回购金额)13,000,0001,678,593--
同业拆入金额未设定上限注10,160,000--
正回购交易涉及每日最高余额(含利息)2,250,000193,500--
同业拆出及逆回购交易涉及的每日最高余额(含利息)500,00049,941--
证券和金融服务收入220,00028,5621.6028,562
证券和金融服务支出54,00016,5862.13-16,586
综合服务收入700600.0160
综合服务支出41,0008,1280.71-8,128
房屋租赁收入5,5001,54711.961,547
房屋租赁支出8,0002,0925.24-2,092

注:公司来自中信集团及其联系人的同业拆入金额于银行间市场根据正常商业条款及按现行利率计息而并无由本公

司提供抵押,该等同业拆入属香港上市规则第14A.90条下的获豁免持续关连交易,因此未设定上限。

(2)公司及下属子公司与其它关联/连方发生的关联/连交易报告期内,公司严格按照2017年度股东大会审议通过的《关于预计公司2018年日常关联/持续性关连交易的议案》开展关联/连交易,相关执行情况如下:

1)公司及下属子公司与公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员职务的公司(公司控股子公司除外)发生的关联交易

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易类别2018年预计交易金额2018年1-6月实际发生交易金额占同类交易额的比例(%)对公司利润 的影响
汇贤房托管理有限公司注1证券和金融产品交易以实际发生数计算注2---
山东重工集团有限公司注1证券和金融产品交易以实际发生数计算注2---
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司证券和金融产品交易以实际发生数计算注2---
汇贤控股有限公司证券和金融产品交易以实际发生数计算注2---
证通股份有限公司支出40064.600.01-64.60
证券和金融产品交易以实际发生数计算注2---

注1:公司与汇贤房托管理有限公司及山东重工集团有限公司的关联关系已于2018年3月21日终止。注2:由于证券市场情况无法预计,交易量难以估计,经公司股东大会批准,上述相关证券和金融产品的交易量以实

际发生数计算。

2)公司与持有公司重要下属子公司10%以上股权的公司发生的关联/连交易

单位:万元 币种:人民币

关联/连方关联/连交易类别2018年预计交易金额2018年1-6月实际发生交易金额占同类交易额的比例(%)对公司利润的影响
POWER CORPORATION OF CANADA收入600214.97不足0.01214.97
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION支出50010.34不足0.01-10.34
天津海鹏科技投资有限公司证券和金融产品交易以实际发生数计算注---

注:由于证券市场情况无法预计,交易量难以估计,经公司2017年度股东大会批准,上述相关证券和金融产品的交

易量以实际发生数计算。

(3)其他关联/连交易中信寰球商贸与上海中信轮船有限公司签署的《光船租赁合同》按照中信证券投资的全资子公司中信寰球商贸与上海中信轮船有限公司签署的《光船租赁合同》,2018年上半年发生租金收入为人民币617.15万元。该关联/连交易审批情况请详见公司2014年年度报告。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

CLSA B.V.通过其全资子公司拟以700万美元(持股70%)出资,与中信股份的全资子公司共同成立合资公司,作为海外基金投资平台。该合资公司拟于成立后设立跨境并购夹层基金,其普通合伙人拟认购不超过500万美元的夹层基金合伙人权益。中信股份系公司第一大股东中信有限之控股股东,为公司的关联/连方。该事项于2018年3月1日获公司全体独立非执行董事审议通过,并于决议当日报

上交所备案。

单位:万元 币种:美元

关联/连交易方关联/连关系关联/连交易类型关联/连交易内容关联/连交易定价原则关联/连交易价格关联/连交易金额占同类交易金额的比例(%)关联/连交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
中信股份股东的子公司建立合资子公司公司子公司CLSA B.V.通过其全资子公司出资,与中信股份的全资子公司共同成立合资公司。市场原则700--不适用不适用不适用
中信股份股东的子公司其它流出上述合资公司于成立后设立跨境并购夹层基金,其普通合伙人认购夹层基金合伙人权益。市场原则500--不适用不适用不适用
合计//--///
大额销货退回的详细情况-
关联/连交易的说明上述关联/连交易的金额未超过公司截至2016年12月31日经审计净资产的0.5%(人民币7.13亿元),且未超过《香港上市规则》有关交易的相关最高规模测试百分比率的0.1%,公司半数以上独立非执行董事同意即可开展。

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用(四)关联债权债务往来1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
中信集团下属子公司股东的子公司579,965,673.60-97,420,557.54482,545,116.068,975,091.30-3,095,179.915,879,911.39
合计579,965,673.60-97,420,557.54482,545,116.068,975,091.30-3,095,179.915,879,911.39
关联债权债务形成原因主要是与上述关联方发生的其他应收、应付款
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无不良影响

(五)其他重大关联交易□适用 √不适用(六)其他√适用 □不适用

关联/连方为公司提供的担保2006年,公司发行15年期15亿元人民币公司债券,由中信集团提供担保,根据中信集团重组协议,此担保由中信有限承继。截至报告期末,中信有限为公司提供的担保总额为人民币15亿元。十一、 重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项□适用 √不适用2、担保情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
中信证券(反担保)公司本部中国银行(其为公司全资子公司供担保,系反担保的被担保方)59.682013.5.32013.5.32018.5.3连带责任担保不适用不适用
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)-
公司及子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计28.07
报告期末对子公司担保余额合计(B)517.46
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)517.46
担保总额占公司净资产的比例(%)34.49
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)-
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)331.18
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)-
上述三项担保金额合计(C+D+E)331.18
未到期担保可能承担连带清偿责任说明承担债券的本金、利息及其他相关费用
担保情况说明(1)本公司的担保事项 2013年,公司根据第五届董事会第十二次会议决议,向中国银行出具了反担保函,承诺就中国银行澳门分行为公司附属公司中信证券财务2013发行的首期境外债券开立的备用信用证提供反担保,反担保金额为9.02亿美元(约合人民币59.68亿元),包括债券本金、利息及其他相关费用。保证方式为连带责任保证,该笔反担保已于2018年5月3日终止。 2014年,公司根据2013年度股东大会决议,经获授权小组同意,为间接全资附属公司CITIC Securities Finance MTN设立的境外中期票据计划内拟发行的每批票据项下的清偿义务提供无条件及不可撤销的连带责任保证担保,担保范围包括境外票据本金、利息及其他或有应付款。2014年10月30日,CITIC Securities Finance MTN对该次中期票据计划进行了首次提取并发行,发行规模6.5亿美元,由公司提供无条件及不可撤销的连带责任保证担保。2015年,CITIC Securities Finance MTN对该次中期票据计划进行了八次提取,发行规模共计4.3968亿美元,由公司提供无条件及不可撤销的连带责任保证担保。2017年4月11日,CITIC Securities Finance MTN对该次中期票据计划进行提取,发行规模8亿美元,其中三年期品种发行规模3亿美元,五年期品种发行规模5亿美元。 2015年,公司为间接全资子公司金石泽信申请固定资产贷款提供抵押担保,担保金额为人民币50亿元。 2018年,公司根据2016年度股东大会决议,经公司经营管理层审议,为间接附属公司CITIC Securities Finance MTN设立的欧洲商业票据项目进行无条件及不可撤销的担保,担保起止期为2018年5月4日至2023年5月4日,担保金额为30亿美元。2018年,CITIC Securities Finance MTN共发行两期欧洲商业票据,合计发行规模1.7亿美元,由公司提供无条件及不可撤销的连带责任保证担保。 (2)控股子公司的担保事项 前述直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额人民币331.18亿元,全部为中信证券国际及其全资子公司CLSA B.V.为满足业务开展需要对其下属子公司提供的担保金额。 报告期内,公司控股子公司中,中信证券国际及CLSA B.V.存在担保事项,相关担保均为对其下属子公司提供,且为满足下属子公司开展证券经纪和资本市场业务而进行,主要为中期票据计划、双边银行贷款、银行透支及银团贷款提供支持。截至2018年6月30日,上述担保总额为人民币331.18亿元。 此外,中信证券国际和CLSA B.V.为多项国际衍生品框架协议(ISDA协议)、全球总回购协议(GMRA主协议)、全球证券借贷主协议(GMSLA协议)及经纪交易商协议提供无限额担保。上述无限额担保乃依据国际银行业及资本市场常规作出,使得与中信证券国际、CLSA B.V.及其子公司交易的银行和其他金融机构可以支持较大的市场交易量及波动之需求量,保证中信证券国际、CLSA B.V.及其子公司的正常业务不受影响。量化这些无限额担保的最高数额并不实际,但由于中信证券国际和CLSA B.V.都属有限责任公司,因此该等担保之绝对最高总金额亦将分别以中信证券国际及CLSA B.V.各自的净资产为限。

3、其他重大合同□适用 √不适用十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1、精准扶贫规划√适用 □不适用

基本方略:公司凭借金融服务助力产业扶贫,依据市场供求促进产品销售扶贫,依托内外力量推动教育等公益扶贫。

总体目标:汇集公司体系的上下资源,集中力量,侧重对口扶贫县,持续推进成熟的项目,聚焦精准扶贫,助力贫困地区的经济发展,改善民生。

主要任务:

(1)在贫困地区保持关注度,努力挖掘或持续培育适于当地的产业项目,或引进资源,或协助宣传,或增加产能,并将外界的信息及时传递到边远的贫困地区,借助资本市场的力量促进贫困地区的社会经济发展。对贫困地区的农产品助力销售,优先采购。

(2)调研回顾近年参与援藏的实施情况及效果,总结经验找好定位,力争在西藏自治区那曲地区申扎县基础教育领域持续投入,使藏民的孩子尽可能多的进入幼儿园接受幼儿教育,不再随父母飘荡;关注薄弱环节,适时改善中小学的教育环境。

(3)从精准扶贫的角度回顾近年资助河北省张家口市沽源县一中贫困高中学生的情况,拟持续资助沽源县一中的贫困高中学生(含建档立卡贫困户),每届资助100名学生,使他们在三年的学业中有一个基本生活保障,充实更多的知识与技能,进而回报家庭和社会。

(4)自2017年起,公司对口扶贫江西省赣州市会昌县,在未来几年,对会昌县在金融、产业等方面保持帮扶的力度;根据已确定帮扶的贫困村--周田镇下营村,拟/制订光伏扶贫规划的第二、三期工程方案,在条件具备并许可的情况下组织相应的实施,跟踪新的变化情况,采取有效措施,及时解决问题,助力建档立卡贫困户早日实现脱贫。此外,对其他的贫困村,深入一线调研,寻找可行的方式与各方合力推进扶贫事项,为贫困地区的脱贫致富多做具体的帮扶工作。

(5)探索新的途径或贫困地区,协力地方政府为主的精准扶贫规划的有效实施。

保障措施:

(1)选派得力骨干,赴贫困地区调研(或挂职)、提供近距离的支持,探索恰当的扶贫模式,推进并跟踪既定事项。

(2)与对口扶贫地区签订(或继续履行)全面合作及专项单项的协议,保障扶贫工作的落实。

(3)保持金融团队的稳定与专业性,保障贫困地区证券金融服务的有效覆盖。

(4)持续维护好员工公益资金平台,集众人之力办大事。

(5)对成熟并有互动意义的项目,加大协同力度,发挥更大的效用,形成多赢局面。

(6)依托第三方扶贫机构及专业团队,将成熟的经验与机制辐射到对口的贫困地区,促进精准扶贫的落地实施。

(7)继续派驻援藏干部一名,奋斗在援藏扶贫的第一线。

(8)支持贫困地区的人才发展,在实习、招聘等方面加大力度,给予相应的倾斜支持,为贫困地区的人才培育、扩大就业等多做实事。

2、报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

公司领导十分重视精准扶贫工作,春节前夕,董事长张佑君带领相关负责人赴江西省赣州市会昌县周田镇下营村检查扶贫工作成果,调查、研究下一步扶贫工作,并对该村深度贫困户进行走访慰问。

公司为贫困县派驻扶贫干部,以帮助当地扶贫工作。公司骨干陈人杰再次申请成为第8批中央援藏干部的一员,继续奋斗在援藏扶贫的第一线,2018年1月,公司选派邓荣辉、王钦涛两位同志到江西省赣州市会昌县金融局挂职工作。

公司凭借金融服务助力产业扶贫。公司及子公司利用期货杠杠,为多项农产品购买价格保险。公司依据市场供求促进产品销售扶贫。公司在贫困县、贫困村农产品销售困难之时,购买应季农产品,以助力当地农产品销售,2018年还将继续助力贫困地区农产品销售。

公司依托内外力量推动教育等公益扶贫。子公司华夏基金通过下属基金会向鄂尔多斯市恩格贝生态示范区捐资建设公益林;公司计划继续捐助申扎县幼儿园两所,继续资助沽源一中高中贫困学生。

公司拟根据光伏扶贫政策,继续跟踪下营村光伏扶贫二期、三期工程。3、精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金509.9
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)4
1.3产业扶贫项目投入金额114
2.其他项目
其中:2.1.项目个数(个)3
2.2.投入金额395.9

4、履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

(1)2018年1月,公司选派邓荣辉、王钦涛等2位员工赴江西省赣州市会昌县金融局长期挂职工作,深入挖掘扶贫项目,落实扶贫方案,对已有的扶贫项目进行监督管理。

(2)2018年春节前夕,董事长张佑君、原监事会主席李放、工会副主席谭宁、江西分公司负责人况文强等一行,赴中信证券结对帮扶的会昌县周田镇下营村,对该村深度贫困户进行走访慰问,给贫困户送上新年的慰问品和慰问金。

(3)为推动下营村光伏二期、三期工程建设,中信证券帮扶干部与天合光能工程、技术人员多次深入下营村勘察场地,根据工程及安全等标准,对下营村136户贫困户屋顶进行逐一摸排,共同编制光伏扶贫二期工程方案。三期工程拟利用下营村鱼塘发展渔光互补。

(4)下营村小学教师周转房主体工程已完工,已通水电,下营村小学“班班通”联网电教系统已过招投标产生中标单位,目前部分设备已运至下营村小学,剩余设备送达及设备安装调试工作将于近期完成。2018年下半年教师周转房和“班班通”联网电教系统均可正常投入使用。

(5)2018年5月24日,赣州市金融局主办了赣州一司一县结对帮扶暨推动企业上市“映山红行动”推动会。中信证券派出投行专业人员汇总基础信息、积极参会并建言献策。

(6)公司骨干陈人杰,面对海拔5,000米的藏北高原的艰苦环境,再次申请成为第8批中央援藏干部的一员,继续奋斗在援藏扶贫的第一线。

(7)公司在西藏自治区申扎县卡乡五村及塔尔玛九村援建的第五所、第六所幼儿园已经正式开园;援藏干部深入一线完成调研报告,结合当地新情况找好公司的援建定位,提交了2018年援建卡塔尔玛乡十村和巴扎乡三村2所幼儿园的申请计划,涉及援建资金为人民币325.18万元。正在办理公司相应审批程序。

(8)公司持续资助河北省沽源县一中贫困高中学生,根据沽源县一中汇总的信息,近年的每个学期都有70-80建档立卡贫困户的高中生得到帮扶,因此公司拟继续实施这一助学项目,即公司出资人民币30万元,县政府同比例出资人民币30万元,使300位在校贫困高中学生,可获得人民币2,000元/人/年的资助,以帮助其完成高中三年的学业。正在办理公司相应审批程序。

(9)公司积极支援贫困地区农产品销售。2017年12月依托中国扶贫基金会“善品公社”平台,采购吉林省舒兰大米68,376斤,2018年支付人民币37.5万元(2017年已支付人民币30万元)。2017年12月在江西省会昌县集中采购赣南脐橙近人民币9万斤,支付人民币28.8万元(2017年已支付人民币50万元);2018年底采购山西省临汾市隰县玉露香梨约8万斤,支付尾款人民币52.2万元(2017年已支付人民币32.6万元);2018年初从贫困县新疆自治区麦盖提县采购农产品价值人民币177.7万元,支持当地农产品销售。

(10)经调研并与各方沟通,2018年5月份公司在云南西双版纳勐海县启动实施“保险+期货”扶贫项目,公司捐赠人民币30万元向中国人民财产保险公司云南省分公司购买橡胶种植保险及价格保障,直接惠及当地100户贫困户。

(11)中信期货有限公司利用期货衍生金融工具的优势进行专业扶贫。上半年对黑龙江省国家级贫困县克东县安全农业合作社、克东县大海农业合作社、桦川县金礼农业合作社、海伦市国发农业合作社生产的大豆等4个项目进行了场外期权精准扶贫,共投入资金人民币54万元。对陕西延川县和谐通农业合作社苹果种植农民进行(保险+期货)专项扶贫,投入资金人民币15万元。2018年4月10日,通过场外期权形式扶持云南凤庆糖业集团有限公司,以政府指导价收购甘蔗进行产业扶贫,投入扶贫资金人民币15万元。

(12)子公司华夏基金通过下属基金会向鄂尔多斯市恩格贝生态示范区公益林建设项目捐资人民币50.05万元,用于园区内公益林建设。以实际行动响应习主席“绿水青山,就是金山银山”的重要指示精神。

5、后续精准扶贫计划√适用 □不适用

继续积极落实中国证监会关于“资本市场服务脱贫攻坚”的有关要求,为贫困地区提供资本市场等相关金融服务,支持贫困地区产业发展,助力贫困地区农产品销售,资助贫困及边远地区的基础教育事业。

2018年主要计划如下:

(1)继续支持西藏自治区那曲地区申扎县幼儿及基础教育事业,推进建设卡塔尔玛乡十村和巴扎乡三村2所幼儿园。

(2)继续资助河北省张家口市沽源县一中贫困高中学生。适时组织员工代表与受助贫困高中生开展见面交流活动,与学校师资一起促进学生德智体全面成长。

(3)继续做好对口江西省赣州市会昌县的一系列扶贫帮扶工作。待条件具备则努力完成会昌县下营村光伏二期工程建设;关注并帮扶植会昌当地企业的规范治理;调研会昌县基层薄弱的党支部,拟订帮扶方案;继续调研、选择、立项并落实其他具体扶贫项目。

(4)组织人员参与中国证券业协会、中国扶贫基金会在山西省隰县推进实施的扶贫活动。

(5)依托“保险+期货”,继续扩大帮扶贫困地区的力度。

(6)落实《中信期货有限公司与江西省潘阳县关于精准扶贫项目合作备忘录》,与潘阳县扶贫办合作,精选扶贫项目,在危房改造、建设蔬菜大棚基地、改造村民卫生条件等方面选择项目,狠抓落实,计划投入资金人民币40万元。此外,按照《中信期货有限公司与江西省东乡县珀玕乡北庄村关于精准扶贫助学基金合作备忘录》2018年继续投入助学金人民币4.5万元。服务“三农”,帮助农民分散、转移农产品价格风险,下半年计划“保险+期货”、场外期权扶贫等项目上予以投入人民币50万元的支持。

(7)在收获的季节继续集中采购贫困地区的优质农副产品,直接助力偏远贫困县的脱贫攻坚工作。

(8)关注贫困县的经济发展动向与需求,利用公司在金融证券领域的优势,为实体经济提供多方位的资本市场层面的有效服务,助力贫困地区的企业规范运营、产业升级、开拓市场、发展壮大。

(9)贯彻“精准扶贫”的精神,依托公司在贫困地区尝试推进的扶贫案例和经验,继续探寻其它适用的贫困地区,根据贫困地区的实际需求,认真调研和拟定方案,适时立项出资,及时推动实施,扩大扶贫成效,为脱贫攻坚多做贡献。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用十四、 环境信息情况(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明√适用 □不适用

经核查,本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违反环保相关法规而受到处罚的情况。公司对环境的影响主要是日常办公的能源资源消耗和排放,对环境影响较小,具体办公排放数据和相关管理信息将在公司2018年年度报告中予以披露。(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用十五、 其他重大事项的说明(一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用 □不适用

首次施行新金融工具准则日为2018年1月1日,该变化构成了会计政策变更,且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本集团选择不对比较期间信息进行重述。金融资产和金融负债于首次施行日的账面价值调整计入当期的期初留存收益和其他综合收益。(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用(三)证券营业网点变更情况√适用 □不适用

1、本公司报告期内,公司将4家证券营业部变更为分公司,并完成2家分支机构的同城迁址。

分公司和证券营业部变更及迁址情况如下:

序号分支机构原名称分支机构现名称搬迁后地址
1嘉兴吉杨路证券营业部嘉兴分公司浙江省嘉兴市南湖区中山路、吉水路口商办综合楼一楼北侧、六楼、七楼
2金华中山路证券营业部金华分公司(未迁址)
3绍兴越王城证券营业部绍兴分公司(未迁址)
4台州府中路证券营业部台州分公司(未迁址)
5黑龙江分公司黑龙江分公司哈尔滨市南岗区红旗大街236号21层

目前,公司拥有33家分公司、207家证券营业部。2、中信证券(山东)报告期内,中信证券(山东)新设1家证券营业部——新乡人民路证券营业部,将2家证券营业部变更为分公司——青岛东海西路证券营业部变更为青岛分公司、潍坊四平路证券营业部变更为潍坊分公司,并完成泰安长城路证券营业部、郑州黄河路证券营业部同城迁址。

新设证券营业部具体情况如下:

序号新设营业部名称营业部地址
1新乡人民路证券营业部河南省新乡市红旗区人民路185号润华翡翠城1#104、105商铺

证券营业部迁址情况如下:

序号迁址前名称搬迁后名称迁址前地址迁址后地址
1泰安长城路证券营业部泰安长城路证券营业部山东省泰安市岱岳区长城路96号天龙国际大厦山东省泰安市长城路96号泰山家园商务办公楼A座107户、207户
2郑州纬五路证券营业部郑州黄河路证券营业部郑州市金水区纬五路16号郑州市金水区黄河路109号院临街商业用房一、二层

目前,中信证券(山东)拥有6家分公司、64家证券营业部。3、中信期货报告期内,中信期货未新增营业网点;中信期货完成21家分支机构名称变更、5家分支机构同城迁址,详细变更情况如下:

(1)分支机构名称变更情况如下:

变更前名称变更后名称变更时间
中信期货有限公司济南营业部中信期货有限公司济南分公司2018-1-23
中信期货有限公司郑州营业部中信期货有限公司河南分公司2018-1-23
中信期货有限公司贵阳营业部中信期货有限公司贵州分公司2018-1-29
中信期货有限公司无锡营业部中信期货有限公司无锡分公司2018-1-29
中信期货有限公司芜湖营业部中信期货有限公司芜湖分公司2018-1-30
中信期货有限公司上海中信广场营业部中信期货有限公司上海中信广场分公司2018-1-31
中信期货有限公司南宁营业部中信期货有限公司广西分公司2018-2-1
中信期货有限公司上海世纪大道营业部中信期货有限公司上海浦东分公司2018-2-1
中信期货有限公司长沙营业部中信期货有限公司湖南分公司2018-2-1
中信期货有限公司南昌营业部中信期货有限公司江西分公司2018-2-5
中信期货有限公司包头营业部中信期货有限公司内蒙古分公司2018-2-6
中信期货有限公司大连营业部中信期货有限公司大连分公司2018-2-6
中信期货有限公司淄博营业部中信期货有限公司淄博分公司2018-2-7
中信期货有限公司北京营业部中信期货有限公司北京东城分公司2018-2-8
中信期货有限公司成都营业部中信期货有限公司四川分公司2018-2-8
中信期货有限公司宁波鄞州营业部中信期货有限公司宁波分公司2018-2-9
中信期货有限公司厦门营业部中信期货有限公司厦门分公司2018-2-11
中信期货有限公司重庆营业部中信期货有限公司重庆分公司2018-2-12
中信期货有限公司上海浦电路营业部中信期货有限公司上海期货大厦营业部2018-3-1
中信期货有限公司乌鲁木齐营业部中信期货有限公司新疆分公司2018-3-13
中信期货有限公司杭州延安路营业部中信期货有限公司杭州萧山分公司2018-4-26

(2)分支机构迁址情况如下:目前,中信期货现有43家分支机构,包括38家分公司、5家期货营业部。

4、中信证券国际报告期内,中信证券国际的分支机构情况未发生变动,目前拥有4家分行。

5、金通证券报告期内,金通证券的分支机构情况未发生变动,目前拥有2家证券营业部。

(四)已公告事项的后续进展情况

1、转让前海股权交易中心12.7399%股权根据公司第六届董事会第八次会议于2017年2月17日通过的《关于转让前海股权交易中心(深圳)有限公司12.7399%股权的议案》,公司已于2017年5月11日完成对上述股权的转让,并于2018年4月9日完成工商变更手续。

2、转让公司及子公司所持证通公司4.5657%股权根据公司第六届董事会第八次会议于2017年2月17日通过的《关于转让公司及子公司所持证通股份有限公司4.5657%股权的议案》,公司于2017年6月2日在北京产权交易所完成对上述股权的挂牌,因未征集到意向受让方且董事会给予公司经营管理层一年的授权已到期,上述股权已于2018年5月31日在北京产权交易所自动撤牌。

(五)其他

1、公司第六届董事会第二十五次会议2018年6月15日,公司第六届董事会第二十五次会议审议通过以下事项:

分支机构名称变更前营业场所变更后营业场所变更时间
四川分公司成都市高新区锦城大道666号4幢26层9号中国(四川 )自由贸易试验区成都市高新区天府大道北段1480号拉·德方斯大厦东楼12层1号2018-2-8
芜湖分公司芜湖市弋江区泰鑫商务中心2101芜湖市镜湖区伟星时代金融中心1707室2018-4-19
东北分公司沈阳市和平区文艺路11号0801室沈阳市和平区文艺路11号0801、0803室2018-4-19
杭州萧山分公司杭州市下城区延安路515号国信大厦第十一层1117室浙江省杭州市萧山区城厢街道新世纪广场C座9楼909-917室2018-4-26
上海分公司中国(上海)自由贸易试验区杨高南路799号23层02、03单元中国(上海)自由贸易试验区杨高南路799号22层03单元、23层02单元2018-5-17

(1)《关于放弃青岛蓝海股权交易中心有限公司20%股权优先购买权的议案》,根据该议案:

同意国信证券股份有限公司转让其所持有的青岛蓝海股权交易中心20%的股权,并放弃前述拟转让股权的优先购买权。

(2)《关于公司设立内核部的议案》,根据该议案:同意公司设立内核部,负责投资银行业务的内核工作,内核部作为公司层面的审核机构对投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制。根据该决议,公司于2018年6月28日设立内核部。

2、公司第六届董事会第二十六次会议2018年7月6日,公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了《关于放弃中信产业投资基金管理有限公司13%股权优先购买权的议案》,同意鄂尔多斯市伊泰投资控股有限责任公司转让其所持有的中信产业基金13%的股权,并放弃前述拟转让股权的优先购买权。

3、公司第六届董事会第二十七次会议2018年7月27日,公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对金通证券有限责任公司增资的议案》,同意对金通证券增资人民币3,500万元,相关资金用于补充金通证券净资本;授权公司经营管理层在母公司各项风险控制指标符合监管要求的前提下,全权配合办理涉及增资事项的相关手续。截至本报告披露日,增资手续正在办理中。

4、中国证监会对公司申请场外期权一级交易商资格无异议公司曾于2014年收到中国证券业协会《关于确认金融衍生品业务方案备案的函》(中证协函[2014]18号),对公司场外期权业务方案予以备案。2018年8月1日,公司收到中国证监会《关于中信证券申请场外期权一级交易商资质的无异议函》(机构部函[2018]1784号),根据该函,中国证监会对公司申请场外期权一级交易商资格无异议。

5、启用新公司标志为进一步规范使用中信品牌,统一中信品牌形象,公司于2018年7月11日对中信证券视觉识别规范进行了修改,自本报告之日起公司将于公司公告及其他通讯文件(包括但不限于定期报告、通知、通函及委任表格等)中使用如下新标志:

同时,公司仍保有如下原有公司标志的使用权:

公司新标志的使用将不会影响公司股东的任何权利。使用公司新标志后,公司已发行的所有股票将继续有效并被视为公司股份的所有权文件,并持续有效用作买卖、结算、登记及交付。公司将不会因使用新标志而对现有股票作出任何免费兑换新股票的安排。十六、 回购、出售或购回本公司之证券

报告期内,公司及附属公司没有回购、出售或购回本公司任何证券。十七、 审计事项

公司董事会审计委员会已审阅公司截至2018年6月30日止6个月的未经审计的半年度财务报表及半年度报告,未对公司所采纳的会计政策及常规提出异议。

十八、 治理情况

报告期内,公司严格遵照《公司法》、《证券法》、《香港上市规则》附录十四《企业管治守则》及《企业管治报告》(以下简称“《守则》”)和公司《章程》的规定,不断完善公司治理架构,全面遵循《守则》中的所有守则条文,公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会的相关规定,同时达到了《守则》中所列明的绝大多数建议最佳常规条文的要求。

根据境内监管要求,2008年3月13日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法》(以下简称“《管理办法》”),以规范公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及买卖公司股份的行为。《管理办法》与《香港上市规则》附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》(以下简称“《标准守则》”)中的强制性规定相比更加严格。经查询,公司所有董事、监事均已确认其于报告期内严格遵守了《管理办法》及《标准守则》的相关规定。

参照相关法律法规的调整,公司第六届董事会第二十二次会议及2017年度股东大会分别审议通过了《关于修订公司<章程>的议案》,对公司《章程》及其附件《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》的相关条款进行修订;为进一步完善公司全面风险管理组织架构,明确董事会风险管理委员会的职责范围,并使之与修订后的公司《章程》保持一致,公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于修订公司<董事会风险管理委员会议事规则>的议案》;根据境内监管规定及行业自律规则的修订,经公司第六届董事会地二十二次会议审议通过,制定了公司《利益冲突管理办法》;根据中国人民银行反洗钱局下发的《反洗钱监管意见书》,经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过,对公司《全面风险管理制度》进行了补充和修订,使得各项条款符合最新监管要求和公司实际风险管理需要。

第六节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第七节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一)股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用(二)限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况(一)股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)561,860
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-

注:其中,A股股东561,705户,H股登记股东155户。

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
香港中央结算(代理人)有限公司注130,5002,277,350,81718.79-未知-境外法人
中国中信有限公司-1,999,695,74616.50--国有法人
中国证券金融股份有限公司-10,348,437583,378,1974.81--未知
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪-310,054,9382.56--境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司-198,709,1001.64--国有法人
香港中央结算有限公司注229,550,676161,628,2561.33--境外法人
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划-8,545,783131,618,0171.09--未知
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划-17,799,803122,363,9971.01--未知
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划-22,093,100118,070,7000.97--未知
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划-22,222,001117,941,7990.97--未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
香港中央结算(代理人)有限公司注12,277,350,817境外上市外资股2,277,350,817
中国中信有限公司1,999,695,746人民币普通股1,999,695,746
中国证券金融股份有限公司583,378,197人民币普通股583,378,197
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪310,054,938人民币普通股310,054,938
中央汇金资产管理有限责任公司198,709,100人民币普通股198,709,100
香港中央结算有限公司注2161,628,256人民币普通股161,628,256
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划131,618,017人民币普通股131,618,017
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划122,363,997人民币普通股122,363,997
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划118,070,700人民币普通股118,070,700
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划117,941,799人民币普通股117,941,799
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联/连关系或构成一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明-

注1:香港中央结算(代理人)有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人。注2:香港中央结算有限公司名下股票为沪股通的非登记股东所持股份。注3:A股股东性质为股东在中国结算上海分公司登记的账户性质。注4:此处列示持股情况摘自本公司截至2018年6月30日的股东名册。注5:因公司股票为融资融券标的证券,股东持股数量按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及权益数

量合并计算。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售 条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易 股份数量
1股权激励暂存股及其它23,919,000股权激励计划实施后确定-股权激励计划实施后确定
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况□适用 √不适用(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
李放原监事会主席离任
雷勇监事会召集人选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

1、公司原监事会主席李放先生,因已到法定退休年龄,于2018年2月9日向公司监事会提交了辞去公司第六届监事会非职工监事及监事会主席等职务的《辞职报告》,李放先生的辞任自《辞职报告》送达公司监事会之日(2018年2月9日)起生效。同日,经公司第六届监事会第十次会议审议通过,职工监事雷勇先生获推举为公司第六届监事会召集人,至新一任监事会主席当选之日或自本届监事会换届选举完成之日时终止。

2、2018年6月26日,公司2017年度股东大会审议通过《关于更换非执行董事的议案》,匡涛先生将在取得证券公司董事任职资格后正式任职。待匡涛先生的证券公司董事任职资格经中国证监会派出机构核准后,陈忠先生将正式辞任本公司非执行董事职务。

3、2018年6月26日,公司2017年度股东大会审议通过《关于选举刘好先生担任公司监事的议案》,刘好先生将在取得证券公司监事任职资格后正式任职。

4、2018年1月25日,经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过,拟聘任叶新江先生、金剑华先生、孙毅先生及高愈湘先生为公司高级管理层成员。其中,孙毅先生已于2018年8月6日获得证券公司高级管理人员任职资格批复,并正式出任公司高级管理人员;上述其他拟任高级管理层成员尚待取得证券公司高级管理人员资格后正式任职(详见公司于2018年8月15日登载于香港交易所披露易网站及次日上交所网站的公告)。

三、员工人数、薪酬、培训计划√适用 □不适用

截至2018年6月30日,本集团共有员工15,780人(含经纪人、派遣员工),其中,本公司员工9,321人(含经纪人、派遣员工)。

报告期内,公司的薪酬政策、培训计划未有变化,与公司2017年年度报告披露的内容一致。

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2006年中信证券股份有限公司债券06中信证券债065001.IB2006/5/292021/5/31154.25每年付息一次银行间
中信证券股份有限公司2013年公司债券(第一期)(10年期)13中信02122260.SH2013/6/72023/6/71205.05每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司2015年公司债券(品种一)15中信01122384.SH2015/6/242020/6/25554.60每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司2015年公司债券(品种二)15中信02122385.SH2015/6/242025/6/25255.10每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年公司债券(第一期)(品种一)注16中信G1136830.SH2016/11/162019/11/171253.26每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年公司债券(第一期)(品种二)注16中信G2136831.SH2016/11/162021/11/17253.38每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)(品种一)注17中信G1136895.SH2017/2/162020/2/171004.20每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)(品种二)注17中信G2136896.SH2017/2/162022/2/17204.40每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第二期)(品种一)注17中信G3143416.SH2017/11/272019/11/28245.25每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第二期)(品种二)注17中信G4143417.SH2017/11/272020/11/28245.33每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)注18中信G1143512.SH2018/3/162021/3/20175.14每年付息一次上交所
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债18中证G1143685.SH2018/6/132021/6/15244.80每年付息一次上交所
券(第二期)(品种一)注
中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第二期)(品种二)注18中证G2143686.SH2018/6/132023/6/1564.90每年付息一次上交所

注:根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》(上证发[2015]51号)及《上海证券交易所债券市

场投资者适当性管理办法(2017年修订)》(上证发[2017]36号),上述债券均为面向合格投资者发行。

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

报告期内,公司完成了5期人民币公司债券付息工作,1期人民币公司债券兑付工作。具体情况如下:

债券类型债券简称起息日到期日发行规模 (人民币亿元)付息兑付情况
人民币公司债券13中信012013/6/72018/6/730已足额按时兑付
06中信证券债2006/5/312021/5/3115已足额按时付息
13中信022013/6/72023/6/7120
15中信012015/6/252020/6/2555
15中信022015/6/252025/6/2525
16中信G12016/11/172019/11/17125
16中信G22016/11/172021/11/1725
17中信G12017/2/172020/2/17100
17中信G22017/2/172022/2/1720

公司债券其他情况的说明□适用 √不适用二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称海通证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层
联系人张海梅
联系电话010-57061508
债券受托管理人名称华泰联合证券有限责任公司
办公地址北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦A座3层
联系人梁姝
联系电话010-56839300
资信评级机构名称中诚信证券评估有限公司
办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
资信评级机构名称大公国际资信评估有限公司
办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座2901

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况√适用 □不适用

报告期内,公司公开发行了两期公司债券,合计发行规模人民币47亿元,全部用于补充公司营运资金。截至报告期末,公司公开发行的公司债券余额为人民币580亿元。

公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求,设立各期公司债券、次级债券募集资金专项账户,用于债券募集资金的接收、存储、划转及兑息、兑付资金的归集和管理。

截至报告期末,各期债券募集资金已使用完毕,全部用于补充公司营运资金,与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。四、 公司债券评级情况√适用 □不适用

1、中诚信证券评估有限公司于2017年4月20日出具了信评委函字[2018]跟踪031号《中信证券股份有限公司2013年公司债券(第一期)跟踪评级报告(2018)》、信评委函字[2018]跟踪033号《中信证券股份有限公司2015年公司债券跟踪评级报告(2018)》、信评委函字[2018]跟踪037号《中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年公司债券(第一期)、中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)跟踪评级报告(2018)》、信评委函字[2018]跟踪038号《中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第二期)、中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)跟踪评级报告(2018)》。经中诚信证评信用评级委员会最后审定,维持“中信证券股份有限公司2013年公司债券(第一期)”、“中信证券股份有限公司2015年公司债券”、“中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年公司债券(第一期)”、“中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)”、“中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第二期)”、“中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)”债券信用等级AAA,维持发债主体信用等级为AAA,评级展望稳定。

2、大公国际资信评估有限公司于2018年4月12日出具了大公报SD[2018]037号《中信证券股份有限公司主体及相关债项2018年度跟踪评级报告》。大公国际资信评估有限公司对中信证券股份有限公司主体长期信用等级维持AAA,评级展望维持稳定,“06中信证券债”的信用等级维持AAA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况√适用 □不适用

公司债券的偿债资金主要来源于本公司日常经营所产生的利润及经营性现金流。2015年、2016年、2017年和2018年1-6月,公司合并财务报表营业收入分别为人民币560.13亿元、380.02亿元、432.92亿元和199.93亿元,归属于母公司股东的净利润分别为人民币198.00亿元、103.65亿元、114.33亿元和55.65亿元。良好的盈利能力为公司按期偿本付息提供了有力保障。

公司经营稳健,信用记录良好,各项风险监管指标均满足相关要求,外部融资渠道畅通。截至报告期末,公司获得的外部授信规模超过人民币4,000亿元,一旦债券兑付时遇到突发性的资金周转问题,公司将通过各种可行的融资方式予以解决。

同时,为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为公司债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确保债券安全

付息、兑付的保障措施。设置债券专项账户,保证公司债券募集资金的使用情况与募集说明书中的约定一致。六、 公司债券持有人会议召开情况□适用 √不适用七、 公司债券受托管理人履职情况√适用 □不适用

海通证券股份有限公司作为公司“13中信01”、“13中信02”、“15中信01”、“15中信02”、“17中信G3”、“17中信G4”债券的债券受托管理人,海通证券股份有限公司对公司履行募集说明书及协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督,持续关注公司的资信状况、内外部增信机制及偿债保障措施的实施情况,对公司专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。海通证券股份有限公司于2018年4月17日出具了《中信证券股份有限公司2013年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》,于2018年6月19日出具了《中信证券股份有限公司2015年公司债券受托管理事务报告(2017年度)》、《中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第二期)受托管理事务报告(2017年度)》。

华泰联合证券有限责任公司作为公司公开发行“16中信G1”、“16中信G2”、“17中信G1”、“17中信G2”债券的债券受托管理人,华泰联合证券有限责任公司对公司履行募集说明书及协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督,持续关注公司的资信状况、内外部增信机制及偿债保障措施的实施情况,对公司专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。华泰联合证券有限责任公司于2018年6月15日分别出具了《中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》和《中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》。八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末 (2018年6月30日)上年度末 (2017年12月31日)本报告期末比上年度末增减(%)
流动比率(%)1.771.647.93
速动比率(%)1.771.647.93
资产负债率(%)70.9070.87增加0.03个百分点
本报告期 (2018年1-6月)上年同期 (2017年1-6月)本报告期比上年同期 增减(%)
EBITDA利息保障倍数2.352.53-7.11
利息偿付率(%)226.59242.98减少16.39个百分点

九、 关于逾期债项的说明□适用 √不适用十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券类型债券简称起息日到期日发行规模付息兑付情况
人民币次级债券15中信C12015/3/162020/3/16注1115已足额赎回
15中信C22015/7/162020/7/16注285
17中信C12017/5/252020/5/2520已足额按时付息
17中信C22017/5/252022/5/2523已足额按时付息

注1:2018年3月16日,公司行使了“15中信C1”次级债券发行人赎回选择权并完成上交所摘牌。赎回及摘牌详情

请参阅公司于2018年3月7日在上交所网站刊发的相关公告。注2:2018年7月16日,公司行使了“15中信C2”次级债券发行人赎回选择权并完成上交所摘牌。赎回及摘牌详情

请参阅公司于2018年7月5日在上交所网站刊发的相关公告。

十一、 公司报告期内的银行授信情况√适用 □不适用

截至报告期末,公司的授信对手已经超过100家,获得外部授信规模超过人民币4,000亿元。十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况□适用 √不适用十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审阅报告

普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)韩 丹
中国?上海市注册会计师
2018年8月23日刘 微
普华永道中天阅字(2018)第0052号
中信证券股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的中信证券股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下合称“贵集团”)的中期财务报表,包括2018年6月30日的合并及公司资产负债表,截至2018年6月30日止六个月期间的中期合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。

二、 财务报表

合并资产负债表

2018年6月30日编制单位:中信证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注七期末余额期初余额
资产:
货币资金1115,851,264,939.1798,816,283,657.65
其中:客户存款76,624,399,858.6469,477,475,255.31
结算备付金231,420,342,486.8927,873,194,683.51
其中:客户备付金24,050,623,402.3722,908,862,270.60
融出资金367,671,585,583.1973,982,610,584.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4不适用178,153,503,440.82
交易性金融资产5208,806,622,675.39不适用
衍生金融资产68,695,133,447.235,900,794,728.17
买入返售金融资产781,039,906,550.09114,592,029,668.14
应收款项858,580,205,264.3821,661,634,482.10
应收利息94,247,320,930.493,368,327,259.78
存出保证金101,183,497,158.43972,410,083.66
可供出售金融资产11不适用59,226,931,955.32
其他债权投资1322,196,476,914.19不适用
长期股权投资149,199,848,002.918,585,548,406.01
其他权益工具投资1516,673,949,490.73不适用
投资性房地产16857,924,542.41871,553,553.79
固定资产177,773,005,719.487,902,967,736.98
在建工程18336,598,788.81361,591,235.71
无形资产193,306,330,108.383,447,331,510.10
商誉2010,432,733,376.5210,280,937,030.52
递延所得税资产213,382,058,693.973,384,951,546.60
其他资产226,069,494,161.176,192,042,326.76
资产总计657,724,298,833.83625,574,643,890.17
负债:
短期借款247,080,976,497.115,991,451,221.43
应付短期融资款2528,692,190,083.8133,537,839,142.31
拆入资金268,838,966,063.409,835,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债27不适用46,451,769,979.94
交易性金融负债X2849,606,233,757.62不适用
衍生金融负债67,600,522,973.9113,301,231,344.17
卖出回购金融资产款2999,789,532,135.15111,619,927,238.00
代理买卖证券款30130,352,079,996.3899,854,890,837.75
代理承销证券款109,716,642.6160,686,527.09
应付职工薪酬3110,617,484,602.1411,599,263,746.32
应交税费321,554,063,264.381,793,375,731.79
应付款项3335,357,872,378.9221,431,582,957.83
应付利息342,478,743,669.763,031,683,810.32
预计负债35442,152,175.44442,152,175.44
长期借款361,118,387,684.551,122,187,684.55
应付债券37109,494,406,473.13106,219,663,490.04
递延所得税负债212,829,890,651.132,632,210,767.97
其他负债388,305,648,222.603,507,168,412.17
负债合计504,268,867,272.04472,432,085,067.12
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3912,116,908,400.0012,116,908,400.00
资本公积54,426,368,541.6554,445,532,328.88
其他综合收益40914,526,660.142,238,120,065.75
盈余公积8,253,556,728.998,164,570,411.36
一般风险准备20,925,049,890.3320,826,927,957.42
未分配利润53,412,690,121.9352,006,986,983.49
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计150,049,100,343.04149,799,046,146.90
少数股东权益413,406,331,218.753,343,512,676.15
所有者权益(或股东权益)合计153,455,431,561.79153,142,558,823.05
负债和所有者权益(或股东权益)总计657,724,298,833.83625,574,643,890.17

法定代表人:张佑君 主管会计工作负责人:葛小波 会计机构负责人:康江

母公司资产负债表

2018年6月30日编制单位:中信证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注八期末余额期初余额
资产:
货币资金68,634,079,044.2457,405,553,230.23
其中:客户存款46,808,349,377.9640,555,287,514.71
结算备付金15,173,597,916.3714,819,601,387.43
其中:客户备付金12,876,500,366.5913,150,363,924.45
融出资金59,031,082,415.9764,640,790,541.94
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用103,128,391,814.24
交易性金融资产116,316,443,819.35不适用
衍生金融资产6,676,951,863.317,047,058,368.50
买入返售金融资产78,287,976,362.83115,740,072,889.70
应收款项10,015,453,147.245,883,973,786.45
应收利息3,134,507,599.592,596,701,921.37
存出保证金1,985,363,114.631,619,536,756.41
可供出售金融资产不适用43,758,401,252.87
其他债权投资30,344,384,124.19不适用
长期股权投资135,155,310,441.5535,036,041,785.26
其他权益工具投资16,673,949,490.73不适用
投资性房地产63,988,712.9865,375,240.32
固定资产411,623,553.00451,714,425.63
在建工程335,974,173.43341,958,244.96
无形资产2,198,705,110.792,244,593,633.14
商誉43,500,226.6743,500,226.67
递延所得税资产2,186,137,458.272,131,826,624.67
其他资产16,624,503,679.9012,867,860,498.04
资产总计463,293,532,255.04469,822,952,627.83
负债:
应付短期融资款28,810,116,272.2034,250,307,772.56
拆入资金8,838,966,063.409,835,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用7,619,769,055.20
交易性金融负债7,666,627,542.22不适用
衍生金融负债7,877,865,276.7913,019,242,698.24
卖出回购金融资产款85,769,725,773.42100,030,181,446.77
代理买卖证券款58,141,720,886.3752,517,124,349.27
代理承销证券款109,716,642.6160,686,527.09
应付职工薪酬6,949,240,928.647,320,304,638.42
应交税费1,168,479,983.331,047,272,942.27
应付款项20,199,812,129.6516,147,839,871.36
应付利息2,176,960,688.972,791,537,075.85
预计负债435,666,677.12435,666,677.12
应付债券96,667,208,174.0092,094,308,853.65
递延所得税负债1,988,277,646.891,575,317,814.57
其他负债14,571,118,702.057,861,814,329.98
负债合计341,371,503,387.66346,606,374,052.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)12,116,908,400.0012,116,908,400.00
资本公积54,362,218,074.3454,386,255,562.99
其他综合收益1,211,220,849.821,362,769,478.03
盈余公积6,263,770,251.956,263,770,251.95
一般风险准备18,751,859,642.1618,744,385,324.92
未分配利润29,216,051,649.1130,342,489,557.59
所有者权益(或股东权益)合计121,922,028,867.38123,216,578,575.48
负债和所有者权益(或股东权益)总计463,293,532,255.04469,822,952,627.83

法定代表人:张佑君 主管会计工作负责人:葛小波 会计机构负责人:康江

合并利润表

2018年1-6月编制单位:中信证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注七本期发生额上期发生额
一、营业收入19,992,553,276.4118,694,346,789.64
手续费及佣金净收入429,096,882,510.819,053,180,707.83
其中:经纪业务手续费净收入4,112,284,724.763,999,761,097.29
投资银行业务手续费净收入1,750,042,862.861,842,121,513.08
资产管理业务手续费净收入2,911,435,086.662,669,469,628.42
利息净收入43931,890,998.201,294,539,947.39
其中:利息收入6,934,879,819.516,260,712,688.64
利息支出(6,002,988,821.31)(4,966,172,741.25)
投资收益(损失以“-”号填列)442,095,348,497.384,214,109,440.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益385,837,414.47243,970,831.73
资产处置收益(损失以“-”号填列)286,698.19148,234.40
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)453,239,083,032.64294,083,244.36
汇兑收益(损失以“-”号填列)323,745,700.36(146,959,516.82)
其他收益3,681,732.1627,420,012.20
其他业务收入4,301,634,106.673,957,824,719.74
二、营业支出12,628,458,865.0211,680,573,806.06
税金及附加46134,765,547.24123,459,076.91
业务及管理费477,597,256,104.977,557,410,590.39
资产减值损失48-259,750,670.84
信用减值损失49701,792,533.71不适用
其他业务成本4,194,644,679.103,739,953,467.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)7,364,094,411.397,013,772,983.58
加:营业外收入45,599,914.9629,656,349.28
减:营业外支出15,274,917.43207,240,897.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)7,394,419,408.926,836,188,435.20
减:所得税费用501,571,638,438.511,653,387,223.21
五、净利润(净亏损以“-”号填列)5,822,780,970.415,182,801,211.99
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)5,822,780,970.415,182,801,211.99
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者(或股东)的净利润5,565,152,037.494,926,508,888.61
2.少数股东损益257,628,932.92256,292,323.38
六、其他综合收益的税后净额40(302,133,795.00)328,111,910.70
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(284,735,671.83)306,266,305.14
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(544,943,166.05)-
1.其他权益工具投资公允价值变动(538,718,463.48)不适用
2.权益法下不能转损益的其他综合收益(6,224,702.57)-
(二)将重分类进损益的其他综合收益260,207,494.22306,266,305.14
1.权益法下可转损益的其他综合收益17,026,249.04(346,511.19)
2.可供出售金融资产公允价值变动损益不适用705,945,889.91
3.其他债权投资公允价值变动50,173,705.05不适用
4.其他债权投资信用减值准备29,665,839.36不适用
5.外币财务报表折算差额156,900,322.08(397,705,388.11)
6.其他6,441,378.69(1,627,685.47)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额(17,398,123.17)21,845,605.56
七、综合收益总额5,520,647,175.415,510,913,122.69
归属于母公司所有者的综合收益总额5,280,416,365.665,232,775,193.75
归属于少数股东的综合收益总额240,230,809.75278,137,928.94
八、每股收益:51
(一)基本每股收益(元/股)0.460.41
(二)稀释每股收益(元/股)0.460.41

法定代表人:张佑君 主管会计工作负责人:葛小波 会计机构负责人:康江

母公司利润表

2018年1-6月编制单位:中信证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注八本期发生额上期发生额
一、营业收入9,640,114,489.948,218,529,755.88
手续费及佣金净收入24,896,180,504.295,306,826,714.31
其中:经纪业务手续费净收入2,236,096,525.462,067,110,848.29
投资银行业务手续费净收入1,458,771,709.941,684,767,958.06
资产管理业务手续费净收入963,873,197.741,011,676,267.12
利息净收入3661,081,510.63658,081,702.78
其中:利息收入5,846,534,138.885,009,708,148.68
利息支出(5,185,452,628.25)(4,351,626,445.90)
投资收益(损失以“-”号填列)41,573,159,763.701,799,640,070.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益133,704,598.47117,096,169.10
资产处置收益(损失以“-”号填列)152,232.401,159,503.83
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)52,235,403,514.35506,302,434.89
汇兑收益(损失以“-”号填列)253,526,117.06(87,902,773.69)
其他收益2,528,590.0815,980,647.49
其他业务收入18,082,257.4318,441,455.61
二、营业支出4,614,695,778.713,906,741,366.25
税金及附加71,004,455.9276,376,709.72
业务及管理费63,884,000,617.093,636,125,205.73
资产减值损失-192,852,923.46
信用减值损失658,304,178.36不适用
其他业务成本1,386,527.341,386,527.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)5,025,418,711.234,311,788,389.63
加:营业外收入42,641,479.7423,727,036.90
减:营业外支出1,157,046.9015,424,932.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)5,066,903,144.074,320,090,493.54
减:所得税费用1,131,549,499.581,051,079,425.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)3,935,353,644.493,269,011,067.60
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,935,353,644.493,269,011,067.60
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
六、其他综合收益的税后净额(388,872,870.50)552,197,717.03
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(544,943,166.05)-
1.其他权益工具投资公允价值变动(538,718,463.48)不适用
2.权益法下不能转损益的其他综合收益(6,224,702.57)-
(二)将重分类进损益的其他综合收益156,070,295.55552,197,717.03
1.权益法下可转损益的其他综合收益17,026,249.04(346,511.19)
2.可供出售金融资产公允价值变动损益不适用552,544,228.22
3.其他债权投资公允价值变动109,378,207.15不适用
4.其他债权投资信用减值准备29,665,839.36不适用
七、综合收益总额3,546,480,773.993,821,208,784.63

法定代表人:张佑君 主管会计工作负责人:葛小波 会计机构负责人:康江

合并现金流量表

2018年1-6月编制单位:中信证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注七本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净额不适用25,711,379,228.20
收取利息、手续费及佣金的现金16,494,138,229.6917,847,585,324.73
回购业务资金净增加额21,182,786,588.07(58,265,039,979.45)
融出资金净减少额6,482,199,575.051,872,218,589.06
代理买卖证券收到的现金净额29,822,708,954.95(23,791,997,806.26)
收到其他与经营活动有关的现金536,072,442,553.9315,284,078,401.78
经营活动现金流入小计80,054,275,901.69(21,341,776,241.94)
处置交易性金融资产净额2,037,510,766.99不适用
拆入资金净减少额x996,033,936.607,050,000,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金4,780,109,912.324,766,646,010.56
支付给职工以及为职工支付的现金5,612,560,035.516,332,993,552.00
支付的各项税费2,382,039,409.673,014,253,558.33
支付其他与经营活动有关的现金5428,399,181,431.126,663,704,470.47
经营活动现金流出小计44,207,435,492.2127,827,597,591.36
经营活动产生的现金流量净额35,846,840,409.48(49,169,373,833.30)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金17,734,609.097,304,000,836.64
取得投资收益收到的现金32,874,979.7325,028,509.67
收到其他与投资活动有关的现金1,050,787.0632,406,350.61
投资活动现金流入小计51,660,375.887,361,435,696.92
投资支付的现金7,996,325,982.00388,193,263.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金143,544,849.91147,571,163.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额5697,391,043.65373,656,889.33
投资活动现金流出小计8,237,261,875.56909,421,315.59
投资活动产生的现金流量净额(8,185,601,499.68)6,452,014,381.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,000,000.007,415,271.28
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,000.007,415,271.28
取得借款收到的现金7,011,646.45936,195,993.35
发行债券收到的现金67,692,518,802.0991,277,265,929.67
筹资活动现金流入小计67,700,530,448.5492,220,877,194.30
偿还债务支付的现金71,301,652,089.0064,471,114,566.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,424,255,209.692,603,729,339.06
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润176,256,564.72-
支付其他与筹资活动有关的现金805,519,638.232,951,092,037.14
筹资活动现金流出小计75,531,426,936.9270,025,935,942.20
筹资活动产生的现金流量净额(7,830,896,488.38)22,194,941,252.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响299,047,555.06(583,815,080.26)
五、现金及现金等价物净增加额20,129,389,976.48(21,106,233,280.13)
加:期初现金及现金等价物余额123,325,291,911.56163,107,133,282.82
六、期末现金及现金等价物余额57143,454,681,888.04142,000,900,002.69

法定代表人:张佑君 主管会计工作负责人:葛小波 会计机构负责人:康江

母公司现金流量表

2018年1-6月编制单位:中信证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净额X不适用29,279,849,023.15
收取利息、手续费及佣金的现金12,126,202,881.0211,823,269,740.55
回购业务资金净增加额22,735,978,470.13(58,935,981,470.12)
融出资金净减少额5,595,417,083.33774,279,054.61
代理买卖证券收到的现金净额5,624,596,537.10(20,979,587,340.54)
收到其他与经营活动有关的现金6,029,519,044.821,871,741,220.09
经营活动现金流入小计52,111,714,016.40(36,166,429,772.26)
处置交易性金融资产净额x11,339,182,413.17不适用
拆入资金净减少额X996,033,936.605,550,000,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金2,945,313,492.903,127,344,779.99
支付给职工以及为职工支付的现金3,271,990,746.092,969,311,937.68
支付的各项税费1,175,597,435.332,108,777,487.93
支付其他与经营活动有关的现金9,185,140,875.405,313,205,936.78
经营活动现金流出小计28,913,258,899.4919,068,640,142.38
经营活动产生的现金流量净额23,198,455,116.91(55,235,069,914.64)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-14,391,115,698.04
取得投资收益收到的现金274,155,920.371,200,000.00
收到其他与投资活动有关的现金482,006.3130,856,737.62
投资活动现金流入小计274,637,926.6814,423,172,435.66
投资支付的现金7,685,100,179.3911,000,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额X-581,729,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,031,982.2956,636,590.00
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计7,729,132,161.6811,638,365,790.00
投资活动产生的现金流量净额(7,454,494,235.00)2,784,806,645.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金--
取得借款收到的现金--
发行债券收到的现金64,696,686,831.0692,580,056,430.47
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计64,696,686,831.0692,580,056,430.47
偿还债务支付的现金65,941,305,089.0057,119,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,170,346,398.082,256,877,056.29
支付其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流出小计69,111,651,487.0859,376,577,056.29
筹资活动产生的现金流量净额(4,414,964,656.02)33,203,479,374.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响253,526,117.06(87,902,773.69)
五、现金及现金等价物净增加额11,582,522,342.95(19,334,686,668.49)
加:期初现金及现金等价物余额72,225,154,617.66103,134,516,956.97
六、期末现金及现金等价物余额83,807,676,960.6183,799,830,288.48

法定代表人:张佑君 主管会计工作负责人:葛小波 会计机构负责人:康江

合并所有者权益变动表

归属于母公司股东权益
股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益合计
一、2017年12月31日余额(经审计)12,116,908,400.0054,445,532,328.882,238,120,065.758,164,570,411.3620,826,927,957.4252,006,986,983.493,343,512,676.15153,142,558,823.05
会计政策变更的影响--(1,038,857,733.78)88,986,317.63142,639.47782,076,047.74-(167,652,728.94)
二、2018年1月1日余额(未经审计)12,116,908,400.0054,445,532,328.881,199,262,331.978,253,556,728.9920,827,070,596.8952,789,063,031.233,343,512,676.15152,974,906,094.11
三、本期增减变动金额-(19,163,787.23)(284,735,671.83)-97,979,293.44623,627,090.7062,818,542.60480,525,467.68
(一)净利润-----5,565,152,037.49257,628,932.925,822,780,970.41
(二)其他综合收益--(284,735,671.83)---(17,398,123.17)(302,133,795.00)
综合收益总额--(284,735,671.83)--5,565,152,037.49240,230,809.755,520,647,175.41
(三)股东投入和减少资本-(19,163,787.23)---3,217,706.65(1,155,702.43)(17,101,783.01)
1.股东投入资本--------
2.其他-(19,163,787.23)---3,217,706.65(1,155,702.43)(17,101,783.01)
(四)利润分配----97,979,293.44(4,944,742,653.44)(176,256,564.72)(5,023,019,924.72)
1.提取盈余公积--------
2.提取一般风险准备----97,979,293.44(97,979,293.44)--
3.对股东的分配-----(4,846,763,360.00)(176,256,564.72)(5,023,019,924.72)
四、2018年6月30日余额(未经审计)12,116,908,400.0054,426,368,541.65914,526,660.148,253,556,728.9920,925,049,890.3353,412,690,121.933,406,331,218.75153,455,431,561.79
归属于母公司股东权益
股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益合计
一、2016年12月31日余额(经审计)12,116,908,400.0054,458,525,943.562,318,805,516.447,812,711,706.0918,796,702,027.8047,192,292,163.843,092,723,979.17145,788,669,736.90
二、本期增减变动金额-(87,330,479.13)306,266,305.14-56,062,892.36731,787,204.33248,431,581.451,255,217,504.15
(一)净利润-----4,926,508,888.61256,292,323.385,182,801,211.99
(二)其他综合收益--306,266,305.14---21,845,605.56328,111,910.70
综合收益总额--306,266,305.14--4,926,508,888.61278,137,928.945,510,913,122.69
(三)股东投入和减少资本-(87,330,479.13)---102,259,148.08(29,706,347.49)(14,777,678.54)
1.股东投入资本--------
2.其他-(87,330,479.13)---102,259,148.08(29,706,347.49)(14,777,678.54)
(四)利润分配----56,062,892.36(4,296,980,832.36)-(4,240,917,940.00)
1.提取盈余公积--------
2.提取一般风险准备----56,062,892.36(56,062,892.36)--
3.对股东的分配-----(4,240,917,940.00)-(4,240,917,940.00)
三、2017年6月30日余额(未经审计)12,116,908,400.0054,371,195,464.432,625,071,821.587,812,711,706.0918,852,764,920.1647,924,079,368.173,341,155,560.62147,043,887,241.05

母公司所有者权益变动表

股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、2017年12月31日余额(经审计)12,116,908,400.0054,386,255,562.991,362,769,478.036,263,770,251.9518,744,385,324.9230,342,489,557.59123,216,578,575.48
会计政策变更的影响--237,324,242.29--(207,553,875.73)29,770,366.56
二、2018年1月1日余额(未经审计)12,116,908,400.0054,386,255,562.991,600,093,720.326,263,770,251.9518,744,385,324.9230,134,935,681.86123,246,348,942.04
三、本期增减变动金额-(24,037,488.65)(388,872,870.50)-7,474,317.24(918,884,032.75)(1,324,320,074.66)
(一)净利润-----3,935,353,644.493,935,353,644.49
(二)其他综合收益--(388,872,870.50)---(388,872,870.50)
综合收益总额--(388,872,870.50)--3,935,353,644.493,546,480,773.99
(三)股东投入和减少资本-(24,037,488.65)----(24,037,488.65)
1.股东投入资本-------
2.其他-(24,037,488.65)----(24,037,488.65)
(四)利润分配----7,474,317.24(4,854,237,677.24)(4,846,763,360.00)
1.提取盈余公积-------
2.提取一般风险准备----7,474,317.24(7,474,317.24)-
3.对股东的分配-----(4,846,763,360.00)(4,846,763,360.00)
四、2018年6月30日余额(未经审计)12,116,908,400.0054,362,218,074.341,211,220,849.826,263,770,251.9518,751,859,642.1629,216,051,649.11121,922,028,867.38
股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、2016年12月31日余额(经审计)12,116,908,400.0054,493,467,458.251,291,390,079.846,263,770,251.9517,019,349,558.8927,684,658,214.72118,869,543,963.65
二、本期增减变动金额-(107,211,895.26)552,197,717.03--(971,906,872.40)(526,921,050.63)
(一)净利润-----3,269,011,067.603,269,011,067.60
(二)其他综合收益--552,197,717.03---552,197,717.03
综合收益总额--552,197,717.03--3,269,011,067.603,821,208,784.63
(三)股东投入和减少资本-(107,211,895.26)----(107,211,895.26)
1.股东投入资本-------
2.其他-(107,211,895.26)----(107,211,895.26)
(四)利润分配-----(4,240,917,940.00)(4,240,917,940.00)
1.提取盈余公积-------
2.提取一般风险准备-------
3对股东的分配-----(4,240,917,940.00)(4,240,917,940.00)
三、2017年6月30日余额(未经审计)12,116,908,400.0054,386,255,562.991,843,587,796.876,263,770,251.9517,019,349,558.8926,712,751,342.32118,342,622,913.02

后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

三、 公司基本情况

中信证券股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1995年10月25日正式成立,原为有限责任公司,注册资本为人民币300,000,000.00元,由中国中信集团有限公司(原中国国际信托投资公司)、中信宁波信托投资公司、中信兴业信托投资公司和中信上海信托投资公司共同出资组建。
1999年,经中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)批准(证监机构字[1999]121号),本公司增资改制为股份有限公司,营业执照统一社会信用代码914403001017814402。本公司于2003年1月6日在上海证券交易所上市,注册地为广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座。
截至2018年6月30日,公司拥有207家批准设立并已开业的证券营业部及33家分公司;拥有一级全资子公司14家,即中信证券(山东)有限责任公司(以下简称“中信证券(山东)”)、金石投资有限公司(以下简称“金石投资”)、中信证券国际有限公司(以下简称“中信证券国际”)、中信证券投资有限公司(以下简称“中信证券投资”)、青岛中信证券培训中心(以下简称“青岛培训中心”)、中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司、金通证券有限责任公司(以下简称“金通证券”)、CITICS Global Absolute Return Fund、CITICS Pan-Asian Multi-Strategy Fund、CITICS Global Special Situation Fund、中信证券海外投资有限公司、中信中证投资服务有限责任公司、天津京证物业服务有限公司和天津深证物业服务有限公司;拥有主要一级控股子公司3家,即华夏基金管理有限公司(以下简称“华夏基金”)、中信期货有限公司(以下简称“中信期货”)和新疆股权交易中心有限公司(以下简称“新疆股权交易中心”),拥有纳入一级合并范围内的结构化主体共计5只。截至2018年6月30日,公司共有员工9,321人,其中高级管理人员共计16人。
截至本中期财务报表批准报出日,本公司经营范围为:证券经纪(限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域);证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;代销金融产品;股票期权做市。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本期间变化情况参见附注七。

四、 财务报表的编制基础

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》(2017年修订)的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表应与本集团经审计的2017年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。

五、 遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表符合《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求,真实、完整地反映了本集团及本公司于2018年6月30日的合并及公司财务状况以及2018年1月1日至6月30日止期间的合并及公司经营成果和现金流量。

应收款项

投资性房地产

六、 重要会计政策和会计估计

1. 重要会计政策变更

固定资产

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》,本集团在编制2018年中期财务报表时已采用上述准则,且采用上述准则对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”,修订前的上述准则另称为“原金融工具准则”),本集团在编制2018年中期财务报表时已采用新金融工具准则,对本集团中期财务报表的影响具体请参见附注六、4。
除下述因适用新金融工具准则而采用的会计政策外,本中期财务报表所采用的会计政策与编制2017年度财务报表所采用的会计政策一致:
金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融资产的初始确认和分类
对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式,是指如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括:以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理、以及业务管理人员获得报酬的方式。
金融资产的合同现金流量特征,是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性,即相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值,本金金额可能因提前还款等原因在金融资产的存续期内发生变动;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。

重要会计政策变更√适用 □不适用

1重要会计政策变更(续)
(1)金融资产的初始确认和分类(续)
对于含嵌入式衍生工具的金融资产,在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时,应将其作为一个整体分析。
本集团对债务工具资产和权益工具资产的分类具体如下:
债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类与后续计量取决于:(i)本集团管理该资产的业务模式;及(ii)该资产的现金流量特征。 基于这些因素,本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别:
(i)以摊余成本计量:如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益,那么该金融资产按照摊余成本计量。
(ii)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益,那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
(iii)以公允价值计量且其变动计入当期损益:不满足以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以公允价值计量且其变动计入当期损益。
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出,不得撤销。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具;即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具,例如普通股。
本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益,但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。该指定一经做出,不得撤销。本集团对上述指定的政策为,将不以取得投资收益为目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
(2)金融资产的重分类
本集团改变其管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日,是指导致本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
1重要会计政策变更(续)
(3)金融工具的计量
初始计量
金融工具在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
金融工具的后续计量取决于其分类:
以摊余成本计量的金融资产和金融负债
对于金融资产或金融负债的摊余成本,应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:(1)扣除已偿还的本金;(2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;(3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额(即扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失,但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。 本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:(1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入;(2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
债务工具 该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外,账面价值的变动均计入其他综合收益。 该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
权益工具 将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认并计入当期损益。企业只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:(1)企业收取股利的权利已经确立;(2)与股利相关的经济利益很可能流入企业;(3)股利的金额能够可靠计量。
1重要会计政策变更(续)
(3)金融工具的计量(续)
后续计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
该金融资产以公允价值计量,其产生的所有利得或损失计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该金融负债以公允价值计量,其产生的所有利得或损失计入当期损益,除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理:(1)由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,应当计入其他综合收益;(2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照(1)对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团应当将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)金融工具的减值
本集团以预期信用损失为基础,进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具有:以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产债务工具投资。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估,并在每个资产负债表日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映了以下各种要素:(1)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;(2)货币时间价值;(3)在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失: - 第1阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备; - 第2阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,但并未将其视为已发生信用减值,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备; - 第3阶段:对于已发生信用减值的金融工具,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1重要会计政策变更(续)
(4)金融工具的减值(续)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

2. 重大会计判断和会计估计变更

在编制本中期财务报表时,由于采用新金融工具准则,“持有至到期投资的分类认定”、“可供出售金融资产的减值损失”、“融资类业务减值”相关的重大会计判断和关键估计已不再适用,“预期信用损失的计量”涉及重大会计判断和关键估计。“商誉减值”、“除金融资产、融资业务和商誉之外的非流动资产减值”、“所得税”、“金融工具的公允价值”以及“合并范围的确定”相关的重大会计判断和关键估计的不确定性与本集团在编制2017年度合并报表相同。
(1)预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产债务工具投资,其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为(例如,客户违约的可能性及相应损失)。
根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断,例如:
?判断信用风险显著增加的标准; ?选择计量预期信用损失的适当模型和假设; ?针对不同类型的产品,在计量预期信用损失时确定需要使用的前瞻性信息和权重。

重要会计估计变更√适用 □不适用

2重大会计判断和会计估计变更(续)
(1)预期信用损失的计量(续)
对纳入预期信用损失计量的金融资产,本集团运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型分别计量预期信用损失,具体包括: - 初始确认时未发生信用减值的金融工具进入“第1阶段”,且本集团对其信用风险进行持续监控; - 如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加,则本集团将其转移至“第2阶段”,但并未将其视为已发生信用减值的工具。当触发以下一个或多个定量和定性指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加: - 融资类业务信用管理预警情况的发生,如基于预先设定的融资类业务维持担保比是否采取追保或平仓措施;作为抵押的担保品价值或第三方担保质量的显著下降,其预期将影响发生拖欠的概率等; - 债券投资业务-内外部信用评级自初始确认后至报告日显著恶化;同时设定可推翻假设,即如果债券在合同付款逾期超过30天,则认为其信用风险显著增加。 - 如果金融工具发生信用减值,则将被转移至“第3阶段”。本集团考虑金融工具发生信用减值的情形有: - 融资类业务-信用管理限制情况,如基于预先设定的融资类业务的担保物价值已经不能覆盖融资金额等; - 债券投资业务-内外部投资级别的显著下降,且预期本金和利息未来也很难收回,通常可以推定发行人违约,或者发行人发生重大财务困难。同时设定可推翻假设,即如果债券在合同付款逾期超过90天,则认为其造成信用损失。
参数、假设及结论
根据上述定义的“三阶段”,本集团对不同的金融资产组合分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。
本集团在计量预期信用损失时,考虑了前瞻性信息,通过进行历史数据分析,识别出影响金融资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标,主要包括了相关领域的主要宏观经济指数、市场平均数据等。
对债券业务,预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)、违约损失率(LGD)三者乘积折现后的结果: - 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性; - 违约风险敞口是指在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额; - 违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团主要考虑担保物变现的价值、债券发行人或交易对手的类型等。
2重大会计判断和会计估计变更(续)
(1)预期信用损失的计量(续)
参数、假设及结论(续)
对融资类业务,预期信用损失为违约风险敞口(EAD)及考虑前瞻性影响的损失率比率(LR)二者乘积折现后的结果: - 违约风险敞口是指在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额; - 损失率比率是指本集团对违约风险敞口发生损失概率和程度作出的预期。本集团使用基于公开市场数据测算的历史损失率并评估其适当性。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
对于债券投资,本集团根据新金融工具准则计量预期信用损失时应充分考虑前瞻性信息。信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。这些经济指标及其对违约概率的影响,对不同的金融工具有所不同。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率之间的关系,以理解这些指标历史上的变化对违约率的影响。
除了提供基本经济情景外,本集团的专家也提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析,设定情景的数量,以确保覆盖非线性特征。本集团在每一个报告日重新评估情景的数量及其特征。于2018年1月1日,本集团认为对于所有组合,3个情景能够恰当体现非线性特征。本集团结合统计分析及专家信用判断来确定情景权重,也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。本集团在判断信用风险是否发生显著增加时,使用了考虑前瞻性信息的整个存续期的加权违约概率,并考虑了定性和上限指标。本集团以加权的12个月预期信用损失 (第1阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第2阶段及第3阶段) 计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情境下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出,而不是对参数进行加权计算。 对于融资类业务,基于敞口特征和信用管理方法的不同,管理层认为经纪变量导致前瞻性信息变动对于中期合并财务报表的影响不重大。
本集团认为这些预测体现了本集团对可能结果的最佳估计。与其他预测类似,对以上的预计值和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性,因此实际结果可能同预测结果存在重大差异。
(2)金融资产的分类
集团确定金融资产的分类时,需要对金融资产的业务模式和合同现金流量特征进行一些重要判断。 本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括:以往如何收取该金融资产的现金流,该资产组的业绩如何评估并上报给关键管理人员,风险如何评估和管理,以及业务管理人员获得报酬的方式。 在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相符时,集团的主要考虑如下:本金在金融资产的寿命内是否可能变化,(如偿还本金)利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与持有该金融资产一定时期的利润率的对价。

3. 税项计量依据

按照国家规定的税收政策,公司现行的重要税项如下:
(1)所得税
本公司2008年1月1日起所得税执行《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》。所得税的计算和缴纳按照国家税务总局公告[2012]57号《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》的通知执行。本公司适用的所得税税率为25%。
(2)增值税
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016]46号)、《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税[2016]70号)等规定,自2016年5月1日起,本集团的主营业务收入适用增值税,税率为6%(以下简称「营改增」)。2016年5月1日前该部分业务适用营业税,税率为5%。 根据财政部和国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)规定,本集团运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,自2018年1月1日(含)起,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
(3)车船使用税、房产税、印花税等按税法有关规定缴纳。
(4)城市建设维护税、教育费附加和地方教育费附加分别按实际缴纳流转税额的7%、3%、2%计缴。

4. 重要会计政策变更对合并层面的影响

首次施行新金融工具准则日为2018年1月1日,该变化构成了会计政策变更,且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本集团选择不对比较期间信息进行重述。金融资产和金融负债于首次施行日的账面价值调整计入当期的期初留存收 益和其他综合收益。
基于以上处理,根据新金融工具准则的要求,本集团对当期信息作出相关披露。
4重要会计政策变更对合并层面的影响(续)
(1)金融工具的分类和计量
于2018年1月1日,金融资产和金融负债分别按照新金融工具准则的要求重新分类和计量,结果对比如下:
原金融工具准则新金融工具准则
科目计量类别账面价值科目计量类别账面价值
货币资金摊余成本98,816,283,657.65货币资金摊余成本98,816,283,657.65
结算备付金摊余成本27,873,194,683.51结算备付金摊余成本27,873,194,683.51
融出资金摊余成本73,982,610,584.55融出资金摊余成本73,973,778,223.96
衍生金融资产以公允价值计量且其变动计入损益5,900,794,728.17衍生金融资产以公允价值计量且其变动计入损益5,900,794,728.17
买入返售金融资产摊余成本114,592,029,668.14买入返售金融资产摊余成本114,569,370,727.51
应收款项摊余成本21,661,634,482.10应收款项摊余成本21,648,101,283.40
应收利息摊余成本3,368,327,259.78应收利息摊余成本3,369,004,707.73
存出保证金摊余成本972,410,083.66存出保证金摊余成本972,410,083.66
其他金融资产摊余成本1,431,362,305.95其他金融资产摊余成本1,431,362,305.95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益178,153,503,440.82交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入损益206,074,885,085.98
可供出售金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益22,051,458,438.12其他债权投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益14,080,769,947.51
可供出售金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益37,175,473,517.20其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(指定)17,392,240,775.37
关于金融负债的分类与计量要求,适用新金融工具准则时只有一项变化,即,对于被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的负债,其因自身信用风险变动而导致的公允价值变动部分将在其他综合收益中确认。此变化对本集团无影响。
按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日(预期信用损失)2018年1月1日
货币资金98,816,283,657.65--98,816,283,657.65
结算备付金27,873,194,683.51--27,873,194,683.51
融出资金73,982,610,584.55-(8,832,360.59)73,973,778,223.96
衍生金融资产5,900,794,728.17--5,900,794,728.17
买入返售金融资产114,592,029,668.14-(22,658,940.63)114,569,370,727.51
应收款项21,661,634,482.10-(13,533,198.70)21,648,101,283.40
应收利息3,368,327,259.78677,447.95-3,369,004,707.73
存出保证金972,410,083.66--972,410,083.66
其他金融资产1,431,362,305.95--1,431,362,305.95
4重要会计政策变更对合并层面的影响(续)
(2)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
本集团对其管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行了分析。
下表将按照原金融工具准则计量类别列示的金融资产账面价值调整为2018年1月1日过渡至新金融工具准则实施后按照新计量类别列示的账面价值:
4重要会计政策变更对合并层面的影响(续)
(2)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日公允价值变动2018年1月1日
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(原金融工具准则)178,153,503,440.82
加:自可供出售金融资产(原金融工具准则)转入27,753,243,784.48-
重新计量:由成本计量变为公允价值计量-168,137,860.68
交易性金融资产(新金融工具准则)206,074,885,085.98
上述表格中,原金融工具准则的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及自可供出售金融资产重分类转入的金融资产,全部计入新金融工具准则的交易性金融资产。
4重要会计政策变更对合并层面的影响(续)
(2)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
按原金融工具准则列示的账面价值重分类按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日2018年1月1日
金融工具投资——可供出售金融资产(债务工具)
按原金融工具准则列示的余额22,051,458,438.12
减:转出至交易性金融资产(7,970,011,042.66)
转出至应收利息(677,447.95)
其他债权投资14,080,769,947.51
金融工具投资——可供出售金融资产(权益工具)
按原金融工具准则列示的余额37,175,473,517.20
减:转出至交易性金融资产(19,783,232,741.83)
其他权益工具投资17,392,240,775.37
4重要会计政策变更对合并层面的影响(续)
(3)将减值准备余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
下表将根据原金融工具准则已发生损失模型计量的以前期间期末减值准备调整为2018年1月1日根据新金融工具准则预期信用损失模型计量的损失准备:
按原金融工具准则计提的减值准备重分类重新计量按新金融工具准则计提的减值准备
2017年12月31日2018年1月1日
以摊余成本计量的金融资产
融出资金303,614,529.92-8,832,360.59312,446,890.51
买入返售金融资产556,585,046.30-22,658,940.63579,243,986.93
应收款项和其他应收款899,657,138.80-13,533,198.70913,190,337.50
合计1,759,856,715.02-45,024,499.921,804,881,214.94
可供出售金融资产(原金融工具准则)/1,371,200,776.15(1,259,577,961.40)不适用111,622,814.75
其他债权投资(新金融工具准则)不适用不适用15,687,841.3315,687,841.33

5. 重要会计政策变更对公司层面的影响

首次施行新金融工具准则日为2018年1月1日,该变化构成了会计政策变更,且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本公司选择不对比较期间信息进行重述。金融资产和金融负债于首次施行日的账面价值调整计入当期的期初留存收益和其他综合收益。
基于以上处理,根据新金融工具准则的要求,本公司对当期信息作出相关披露。
(1)金融工具的分类和计量
于2018年1月1日,金融资产和金融负债分别按照新金融工具准则的要求重新分类和计量,结果对比如下:
原金融工具准则新金融工具准则
科目计量类别账面价值科目计量类别账面价值
货币资金摊余成本57,405,553,230.23货币资金摊余成本57,405,553,230.23
结算备付金摊余成本14,819,601,387.43结算备付金摊余成本14,819,601,387.43
融出资金摊余成本64,640,790,541.94融出资金摊余成本64,633,958,679.39
衍生金融资产以公允价值计量且其变动计入损益7,047,058,368.50衍生金融资产以公允价值计量且其变动计入损益7,047,058,368.50
买入返售金融资产摊余成本115,740,072,889.70买入返售金融资产摊余成本115,717,413,949.07
应收款项摊余成本5,883,973,786.45应收款项摊余成本5,883,973,786.45
应收利息摊余成本2,596,701,921.37应收利息摊余成本2,596,701,921.37
存出保证金摊余成本1,619,536,756.41存出保证金摊余成本1,619,536,756.41
其他金融资产摊余成本12,647,217,740.48其他金融资产摊余成本12,647,217,740.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入损益103,128,391,814.24交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入损益107,345,735,709.63
可供出售金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益24,045,380,572.81其他债权投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益22,148,816,582.11
可供出售金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益19,713,020,680.06其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(指定)17,392,240,775.37
关于金融负债的分类与计量要求,适用新金融工具准则时只有一项变化,即,对于被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的负债,其因自身信用风险变动而导致的公允价值变动部分将在其他综合收益中确认。此变化对本公司无影响。
5重要会计政策变更对公司层面的影响(续)
(2)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
本公司对其管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行了分析。
下表将按照原金融工具准则计量类别列示的金融资产账面价值调整为2018年1月1日过渡至新金融工具准则实施后按照新计量类别列示的账面价值:
按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日(预期信用损失)2018年1月1日
货币资金57,405,553,230.23--57,405,553,230.23
结算备付金14,819,601,387.43--14,819,601,387.43
融出资金64,640,790,541.94-(6,831,862.55)64,633,958,679.39
衍生金融资产7,047,058,368.50--7,047,058,368.50
买入返售金融资产115,740,072,889.70-(22,658,940.63)115,717,413,949.07
应收款项5,883,973,786.45--5,883,973,786.45
应收利息2,596,701,921.37--2,596,701,921.37
存出保证金1,619,536,756.41--1,619,536,756.41
其他金融资产12,647,217,740.48--12,647,217,740.48
5重要会计政策变更对公司层面的影响(续)
(2)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日2018年1月1日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(原金融工具准则)103,128,391,814.24
加:自可供出售金融资产(原金融工具准则)转入4,217,343,895.39-
交易性金融资产(新金融工具准则)107,345,735,709.63
上述表格中,原金融工具准则的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及自可供出售金融资产重分类转入的金融资产,全部计入新金融工具准则的交易性金融资产。
5重要会计政策变更对公司层面的影响(续)
(2)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表(续)
按原金融工具准则列示的账面价值重分类按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日2018年1月1日
金融工具投资——可供出售金融资产(债务工具)
按原金融工具准则列示的余额24,045,380,572.81
减:转出至交易性金融资产(1,896,563,990.70)
其他债权投资22,148,816,582.11
金融工具投资——可供出售金融资产(权益工具)
按原金融工具准则列示的余额19,713,020,680.06
减:转出至交易性金融资产(2,320,779,904.69)
其他权益工具投资17,392,240,775.37
5重要会计政策变更对公司层面的影响(续)
(3)将减值准备余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表
下表将根据原金融工具准则已发生损失模型计量的以前期间期末减值准备调整为2018年1月1日根据新金融工具准则预期信用损失模型计量的新损失准备:
按原金融工具准则计提的减值准备重分类重新计量按新金融工具准则计提的准备
2017年12月31日2018年1月1日
以摊余成本计量的金融资产
融出资金242,579,130.69-6,831,862.55249,410,993.24
买入返售金融资产556,585,046.30-22,658,940.63579,243,986.93
应收款项和其他应收款554,148,148.71--554,148,148.71
合计1,353,312,325.70-29,490,803.181,382,803,128.88
可供出售金融资产(原金融工具准则)/294,673,723.69(182,729,233.30)不适用111,944,490.39
其他债权投资(新金融工具准则)不适用不适用15,366,165.6915,366,165.69

税项

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

(1)按类别列示
2018年2017年
6月30日12月31日
库存现金463,728.89266,150.50
银行存款110,971,172,866.0493,928,400,327.99
其中:客户存款76,624,399,858.6469,477,475,255.31
公司存款34,346,773,007.4024,450,925,072.68
其他货币资金4,879,628,344.244,887,617,179.16
合计115,851,264,939.1798,816,283,657.65
1.货币资金(续)
(2)按币种列示
类别2018年6月30日
原币汇率折人民币
库存现金
人民币261,870.881.00000261,870.88
美元12,629.496.6166083,564.28
港币140,308.060.84310118,293.73
小计463,728.89
客户资金存款
人民币62,160,491,655.371.0000062,160,491,655.37
美元533,946,992.286.616603,532,913,669.12
港币7,140,262,774.540.843106,019,955,545.21
小计71,713,360,869.70
客户信用资金存款
人民币4,911,038,988.941.000004,911,038,988.94
客户存款合计76,624,399,858.64
公司自有资金存款
人民币21,721,197,383.961.0000021,721,197,383.96
美元1,692,433,399.306.6166011,198,154,829.81
港币1,493,230,163.070.843101,258,942,350.48
小计34,178,294,564.25
公司信用资金存款
人民币168,478,443.151.00000168,478,443.15
公司存款合计34,346,773,007.40
其他货币资金
人民币4,760,958,584.721.000004,760,958,584.72
美元12,675,395.286.6166083,868,020.41
港币41,278,305.200.8431034,801,739.11
小计4,879,628,344.24
合计115,851,264,939.17
1.货币资金(续)
(2)按币种列示(续)
类别2017年12月31日
原币汇率折人民币
库存现金
人民币175,976.671.00000175,976.67
美元8,112.696.5342053,009.94
港币44,459.200.8359137,163.89
小计266,150.50
客户资金存款
人民币58,193,867,822.311.0000058,193,867,822.31
美元401,201,210.586.534202,621,528,950.17
港币5,501,851,678.280.835914,599,052,836.39
小计65,414,449,608.87
客户信用资金存款
人民币4,063,025,646.441.000004,063,025,646.44
客户存款合计69,477,475,255.31
公司自有资金存款
人民币13,793,196,600.451.0000013,793,196,600.45
美元1,532,651,967.756.5342010,014,654,487.67
港币561,972,871.430.83591469,758,742.96
小计24,277,609,831.08
公司信用资金存款
人民币173,315,241.601.00000173,315,241.60
公司存款合计24,450,925,072.68
其他货币资金
人民币4,812,741,237.991.000004,812,741,237.99
美元8,427,270.816.5342055,065,472.93
港币23,699,283.700.8359119,810,468.24
小计4,887,617,179.16
合计98,816,283,657.65
1.货币资金(续)
(2)按币种列示(续)
于2018年6月30日,本集团使用受到限制的货币资金为3,816,925,538.02元(2017年12月31日:3,364,186,429.60元)。
于2018年6月30日,本集团存放在中国大陆以外地区的货币资金共计23,292,636,153.80元(2017年12月31日:17,287,853,949.27元),主要为中信证券及其中国大陆以外地区子公司使用。

2、 结算备付金

(1)按类别列示
2018年2017年
6月30日12月31日
客户备付金24,050,623,402.3722,908,862,270.60
公司备付金7,369,719,084.524,964,332,412.91
合计31,420,342,486.8927,873,194,683.51
2.结算备付金(续)
(2)按币种列示
类别2018年6月30日
原币汇率折人民币
客户普通备付金
人民币21,808,888,226.511.0000021,808,888,226.51
美元81,918,468.166.61660542,021,736.43
港币234,653,388.530.84310197,836,271.87
小计22,548,746,234.81
客户信用备付金
人民币1,501,877,167.561.000001,501,877,167.56
客户备付金合计24,050,623,402.37
公司自有备付金
人民币6,125,142,758.541.000006,125,142,758.54
美元141,572,581.426.61660936,729,142.22
港币308,077,039.310.84310259,739,751.84
小计7,321,611,652.60
公司信用备付金
人民币48,107,431.921.0000048,107,431.92
公司备付金合计7,369,719,084.52
合计31,420,342,486.89
2.结算备付金(续)
(2)按币种列示(续)
类别2017年12月31日
原币汇率折人民币
客户普通备付金
人民币20,948,002,408.461.0000020,948,002,408.46
美元77,025,974.726.53420503,303,124.02
港币62,541,318.320.8359152,278,913.40
小计21,503,584,445.88
客户信用备付金
人民币1,405,277,824.721.000001,405,277,824.72
客户备付金合计22,908,862,270.60
公司自有备付金
人民币4,308,944,539.651.000004,308,944,539.65
美元56,756,712.546.53420370,859,711.08
港币107,306,696.500.8359189,698,740.67
小计4,769,502,991.40
公司信用备付金
人民币194,829,421.511.00000194,829,421.51
公司备付金合计4,964,332,412.91
合计27,873,194,683.51
于2018年6月30日,本集团无使用受限的结算备付金(2017年12月31日:无)。

3、 融出资金

√适用 □不适用

(1)按交易对手
2018年2017年
项目6月30日12月31日
中国大陆:
个人32,929,887,398.5638,728,677,389.11
机构31,275,741,216.5432,077,041,715.91
减:减值准备272,217,362.92260,346,178.99
小计63,933,411,252.1870,545,372,926.03
中国大陆以外地区:3,784,673,878.503,480,506,009.45
减:减值准备46,499,547.4943,268,350.93
小计3,738,174,331.013,437,237,658.52
合计67,671,585,583.1973,982,610,584.55
(2)按类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
融资融券业务融出资金64,205,628,615.1070,805,719,105.02
孖展融资3,784,673,878.503,480,506,009.45
减:减值准备318,716,910.41303,614,529.92
融出资金净值67,671,585,583.1973,982,610,584.55
(3)按账龄分析
账龄2018年6月30日
账面余额减值准备
金额比例(%)金额比例(%)
1个月以内7,749,712,519.5711.40%23,921,104.537.51%
1-3个月9,008,210,973.4913.25%27,817,329.368.73%
3-6个月9,801,110,042.5714.42%31,838,711.569.99%
6个月以上37,695,693,063.4555.44%235,139,764.9673.77%
无固定期限3,735,575,894.525.49%--
合计67,990,302,493.60100.00%318,716,910.41100.00%
3.融出资金(续)
(3)按账龄分析(续)
账龄2017年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1个月以内12,428,937,146.1416.73%36,016,110.6711.86%
1-3个月14,241,238,661.8819.17%42,509,164.1014.00%
3-6个月12,524,527,541.0316.86%67,430,758.9422.21%
6个月以上32,149,417,668.3643.28%157,658,496.2151.93%
无固定期限2,942,104,097.063.96%--
合计74,286,225,114.47100.00%303,614,529.92100.00%
(4)融资融券担保物信息
2018年2017年
6月30日12月31日
资金6,329,235,750.105,369,500,618.05
债券333,676,584.5666,520,060.12
股票214,812,971,039.59260,014,223,735.30
基金307,727,681.83164,766,820.17
担保物合计221,783,611,056.08265,615,011,233.64
于2018年6月30日,本集团融出资金业务强制平仓合约终止后客户尚未归还款项金额为人民币63,337,691.27元(2017年12月31日:9,944,750.03元)。

□适用 √不适用

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

(1)按类别列示
2017年12月31日
公允价值初始投资成本
项目为交易目的而持 有的金融资产指定以公允价值 计量且变动计入当 期损益的金融资产公允价值合计为交易目的而持 有的金融资产指定以公允价值 计量且变动计入当 期损益的金融资产初始投资成本合计
债券88,149,339,626.4150,776,000.0088,200,115,626.4188,466,284,096.6550,000,000.0088,516,284,096.65
基金22,174,069,164.5045,780,029.4922,219,849,193.9919,820,799,220.6438,944,856.8819,859,744,077.52
股票40,420,635,396.2513,482,541,219.3953,903,176,615.6438,881,792,856.9110,636,933,800.9849,518,726,657.89
其他7,704,501,949.686,125,860,055.1013,830,362,004.787,765,346,913.275,027,741,455.8112,793,088,369.08
合计158,448,546,136.8419,704,957,303.98178,153,503,440.82154,934,223,087.4715,753,620,113.67170,687,843,201.14
于2017年12月31日,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中有承诺条件的金融资产为46,436,118,034.26元。

5、 交易性金融资产

(1)按类别列示
2018年6月30日
项目公允价值初始投资成本
债券106,254,451,501.89107,377,816,250.36
基金24,397,366,977.0321,974,439,735.44
股票42,460,945,920.9243,856,033,229.78
证券公司理财产品672,086,393.66723,439,534.06
银行理财产品1,224,033,102.091,145,835,681.94
信托计划10,858,596,777.4210,740,773,406.21
其他22,939,142,002.3821,355,263,297.76
合计208,806,622,675.39207,173,601,135.55
于2018年6月30日,交易性金融资产中有承诺条件的金融资产为55,645,068,382.71元。
(2)存在限售期限的交易性金融资产
证券名称限售解禁日2018年6月30日
证券A2021年1月20日709,152,501.87
证券B2018年7月14日366,526,546.19
证券C2020年5月22日360,925,288.10
证券D2019年1月22日/2020年1月22日273,422,628.97
证券E2018年11月5日234,365,926.67
证券F2018年7月10日162,379,725.36
证券G2018年9月21日/2018年10月8日/ 2018年10月16日/2018年10月19日153,973,611.53
证券H2018年9月20日139,320,357.98
证券I2018年8月27日133,627,626.92
证券J2018年8月28日/2018年9月3日/ 2018年11月2日85,125,749.86
证券K2019年5月8日70,952,787.22
证券L2018年7月31日66,418,310.05
证券M2018年12月29日66,138,365.33
证券N2018年10月11日64,944,327.61
5.交易性金融资产(续)
(2)存在限售期限的交易性金融资产(续)
证券名称限售解禁日2018年6月30日
证券O2018年10月8日/2018年11月9日63,815,259.48
证券P2018年9月5日/2018年9月27日59,794,900.16
证券Q2018年9月3日/2018年9月17日/ 2018年9月24日59,793,045.20
证券R2018年9月5日/2018年9月10日/ 2018年9月24日59,375,620.07
证券S2018年11月9日52,146,514.98
证券T2018年8月1日/2018年9月19日/ 2018年12月20日46,510,068.28
证券U2018年7月26日/2018年9月3日/ 2018年9月10日39,644,702.45
证券V2018年12月5日/2019年1月2日39,156,295.13
证券W2019年4月17日34,357,205.25
证券X2018年9月15日33,402,280.84
证券Y2018年8月23日31,303,810.45
证券Z2018年11月14日29,951,213.33
证券AA2018年12月6日27,469,589.00
证券AB2018年7月12日26,436,897.11
证券AC2018年12月31日26,367,183.35
证券AD2018年9月20日26,043,271.44
证券AE2018年12月7日25,218,130.69
证券AF2018年9月21日25,207,773.63
证券AG2018年12月3日21,128,420.56
证券AH2018年11月16日20,618,207.55
证券AI2018年12月17日20,146,158.70
证券AJ2018年7月30日20,090,324.47
证券AK2018年11月19日/2018年11月26日17,688,771.02
证券AL2018年11月7日17,003,258.28
证券AM2018年11月19日15,398,988.13
证券AN2018年8月27日12,978,648.16
证券AO2019年11月4日11,932,073.90
证券AP2018年9月10日11,458,694.90
证券AQ2020年10月12日10,252,505.81
证券AR2020年10月13日10,217,497.25
证券AS2020年10月10日10,175,243.61
5.交易性金融资产(续)
(2)存在限售期限的交易性金融资产(续)
证券名称限售解禁日2018年6月30日
证券AT2021年4月23日10,173,865.06
证券AU2021年4月10日10,028,225.64
证券AV2019年11月16日9,851,806.02
证券AW2018年7月13日9,730,000.00
证券AX2018年12月6日9,234,268.41
证券AY2021年3月5日8,858,033.90
证券AZ2018年9月21日7,137,937.64
证券BA2018年9月21日5,861,060.35
证券BB2018年11月5日5,180,675.84
证券BC2018年8月8日4,662,971.77
证券BD2018年10月8日4,144,815.11
证券BE2018年12月24日3,853,408.30
合计3,881,073,374.88

6、 衍生金融工具

√适用 □不适用

项目2018年6月30日2017年12月31日
非套期工具非套期工具
名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债
利率衍生工具666,410,246,592.482,970,053,270.762,967,888,688.10405,707,768,961.25746,452,467.68781,056,593.53
货币衍生工具40,565,514,320.43412,015,804.56218,907,539.0230,383,334,496.991,047,266,789.60872,325,081.76
权益衍生工具103,249,141,401.074,028,780,809.793,567,407,824.6392,518,307,980.853,646,257,648.209,020,172,739.14
信用衍生工具25,408,898,569.68860,653,115.60457,645,368.6629,700,934,204.82257,402,238.0030,795,801.23
其他衍生工具24,944,068,387.72423,630,446.52388,673,553.5031,914,761,882.40203,415,584.692,596,881,128.51
合计860,577,869,271.388,695,133,447.237,600,522,973.91590,225,107,526.315,900,794,728.1713,301,231,344.17
在当日无负债结算制度下,其他货币资金已包含本集团于2018年6月30日所有的合约产生的持仓损益金额。因此衍生金融工具项下的投资按抵消后的净额列示,为人民币零元。于2018年6月30日,本集团未到期的合约的公允价值为人民币-269,807,776.96元(2017年12月31日:人民币12,760,912.34元)。

7、 买入返售金融资产

(1)按标的物类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
股票59,710,374,534.0078,391,277,868.40
债券22,057,501,833.6536,725,179,471.25
其中:国债585,870,159.243,626,485,908.84
金融债4,408,360,000.017,805,772,651.63
企业债17,063,271,674.4025,292,920,910.78
其他284,277,612.1332,157,374.79
减:减值准备1,012,247,429.69556,585,046.30
合计81,039,906,550.09114,592,029,668.14
(2)按业务类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
约定购回式证券5,881,272,073.63357,027,069.40
质押式回购68,224,606,685.5081,457,069,086.60
其中:股票质押式回购59,425,386,898.0078,034,250,799.00
债券质押式回购8,799,219,787.503,422,818,287.60
买断式回购7,792,236,387.1033,302,361,183.65
其他154,038,833.5532,157,374.79
减:减值准备1,012,247,429.69556,585,046.30
合计81,039,906,550.09114,592,029,668.14
(3)约定购回式证券按剩余期限分类
2018年2017年
期限6月30日12月31日
1个月以内2,765,091,443.7122,164,990.00
1个月以上至3个月内100,152,651.2125,634,774.00
3个月以上至1年以内363,745,513.71309,227,305.40
1年以上2,652,282,465.00-
合计5,881,272,073.63357,027,069.40
7.买入返售金融资产(续)
(4)质押式回购按剩余期限分类
2018年2017年
期限6月30日12月31日
1个月以内18,389,145,787.508,832,608,257.60
1个月以上至3个月内11,624,320,000.008,888,880,001.00
3个月以上至1年以内26,153,460,100.0037,540,490,030.00
1年以上12,057,680,798.0026,195,090,798.00
合计68,224,606,685.5081,457,069,086.60
其中:股票质押式回购按剩余期限分类:
2018年2017年
期限6月30日12月31日
1个月以内9,589,926,000.005,409,890,000.00
1个月以上至3个月内11,624,320,000.008,888,880,001.00
3个月以上至1年以内26,153,460,100.0037,540,390,000.00
1年以上12,057,680,798.0026,195,090,798.00
合计59,425,386,898.0078,034,250,799.00
截至2018年6月30日,买入返售金融资产的担保物为156,423,377,425.65元(2017年12月31日:222,734,139,586.35元)。
本集团买断式逆回购持有的担保物,在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌,本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。截至2018年6月30日,本集团持有的上述可作为再次担保物的证券公允价值为7,663,438,256.00元(2017年12月31日:31,668,201,269.50元),已用于再次抵押的公允价值为5,942,078,295.00元(2017年12月31日:21,661,175,129.26元)。

8、 应收款项

(1)按明细列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
应收经纪客户31,886,482,293.2510,207,169,253.16
应收代理商13,370,752,129.283,414,712,279.71
应收清算款3,105,024,225.072,623,353,718.44
应收手续费及佣金1,448,860,643.101,487,196,679.71
应收贷款6,804,099,543.542,025,320,179.85
其他3,070,772,483.482,768,446,578.11
减:减值准备1,105,786,053.34864,564,206.88
合计58,580,205,264.3821,661,634,482.10
(2)按账龄分析
账龄2018年6月30日
账面余额减值准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项计提减值准备
单项金额重大3,036,240,166.545.09%304,521,953.0827.54%
单项金额不重大46,042,413,355.7377.14%688,890,080.5262.30%
单项小计49,078,653,522.2782.23%993,412,033.6089.84%
组合计提减值准备
1年以内10,479,601,616.5017.56%49,888,500.004.51%
1-2年43,579,770.090.07%536,479.030.05%
2-3年14,164,354.980.02%7,672.000.00%
3年以上69,992,053.880.12%61,941,368.715.60%
组合小计10,607,337,795.4517.77%112,374,019.7410.16%
合计59,685,991,317.72100.00%1,105,786,053.34100.00%
8.应收款项(续)
(2)按账龄分析(续)
账龄2017年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项计提减值准备
单项金额重大1,314,071,697.495.83%243,890,258.2028.21%
单项金额不重大16,422,057,752.6772.90%531,856,976.5161.52%
单项小计17,736,129,450.1678.73%775,747,234.7189.73%
组合计提减值准备
1年以内4,671,546,956.0020.74%25,925,281.123.00%
1-2年30,613,186.540.14%117,291.200.01%
2-3年17,159,305.100.08%499,255.980.06%
3年以上70,749,791.180.31%62,275,143.877.20%
组合小计4,790,069,238.8221.27%88,816,972.1710.27%
合计22,526,198,688.98100.00%864,564,206.88100.00%

9、 应收利息

2018年2017年
项目6月30日12月31日
债券投资2,234,864,410.601,338,163,793.28
融资融券1,191,324,661.621,336,137,261.70
存放金融同业222,611,382.57165,124,735.58
买入返售297,624,468.47291,413,610.65
其他300,896,007.23237,487,858.57
合计4,247,320,930.493,368,327,259.78

10、 存出保证金

2018年2017年
项目6月30日12月31日
交易保证金1,008,291,211.93838,330,301.59
信用保证金96,738,792.50103,962,759.16
履约保证金78,467,154.0030,117,022.91
合计1,183,497,158.43972,410,083.66
项目2018年6月30日
原币汇率折人民币
交易保证金
人民币787,809,771.611.00000787,809,771.61
美元6,427,435.096.6166042,527,767.02
港币211,070,659.830.84310177,953,673.30
小计1,008,291,211.93
信用保证金
人民币96,738,792.501.0000096,738,792.50
小计96,738,792.50
履约保证金
人民币78,467,154.001.0000078,467,154.00
小计78,467,154.00
合计1,183,497,158.43
10.存出保证金(续)
项目2017年12月31日
原币汇率折人民币
交易保证金
人民币830,183,990.901.00000830,183,990.90
美元551,006.626.534203,600,387.46
港币5,438,292.670.835914,545,923.23
小计838,330,301.59
信用保证金
人民币103,962,759.161.00000103,962,759.16
小计103,962,759.16
履约保证金
人民币30,117,022.911.0000030,117,022.91
小计30,117,022.91
合计972,410,083.66

11、 可供出售金融资产

可供出售金融资产情况√适用 □不适用

(1)投资品种类别列示
以公允价值计量
项目2017年12月31日
初始成本公允价值变动减值准备账面价值
债券14,120,845,155.5371,869,282.37(111,944,490.39)14,080,769,947.51
基金5,567,709,275.42(17,872,639.65)(129,340,247.72)5,420,496,388.05
股票3,986,172,020.161,478,716,165.47(113,349,357.19)5,351,538,828.44
证券公司理财产品839,725,270.11(7,538,498.39)(47,039,020.72)785,147,751.00
银行理财产品361,840,852.008,535,027.61-370,375,879.61
信托计划4,900,246,187.0418,130,509.41-4,918,376,696.45
其他16,729,000,918.561,702,604,656.62(41,383,258.88)18,390,222,316.30
合计46,505,539,678.823,254,444,503.44(443,056,374.90)49,316,927,807.36
(i)于2017年12月31日,以上可供出售金融资产的其他项目包括本公司与其他若干家证券公司投资于中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)统一运作的专户。根据相关合约,本公司与其他投资该专户的证券公司按投资比例分担投资风险、分享投资收益,由证金公司进行统一运作与投资管理。 于2017年12月31日,基于证金公司提供的投资账户报告,本公司对专户投资的成本为15,674,860,000.00元,公允价值为人民币17,392,240,775.37元。
11.可供出售金融资产(续)
(1)投资品种类别列示(续)
以成本计量
2017年12月31日
股权投资成本10,838,148,549.21
减:减值准备928,144,401.25
股权投资账面价值9,910,004,147.96
可供出售金融资产合计59,226,931,955,32
(2)存在限售期限的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
证券名称限售解禁日2017年12月31日
证券A2018年7月14日541,617,053.53
证券B2020年5月22日463,137,413.02
证券C2019年1月22日 /2020年1月22日376,344,939.19
证券D2018年5月11日311,375,057.99
证券E2018年7月10日138,028,011.26
证券F2018年3月22日119,873,439.63
证券G2018年3月28日109,333,332.24
证券H2018年6月27日104,838,538.16
证券I2018年9月20日102,703,663.28
证券J2018年1月11日96,292,281.66
证券K2018年5月3日94,808,122.95
证券L2018年3月6日89,587,076.33
证券M2018年12月31日77,439,305.76
证券N2018年12月29日70,761,152.28
证券O2018年3月10日62,410,529.58
证券P2018年4月21日52,616,515.74
证券Q2018年11月14日43,472,945.76
证券R2018年7月31日38,635,969.93
证券S2018年9月15日34,458,871.80
证券T2018年2月2日13,115,360.60
证券U2019年11月4日12,793,151.40
证券V2018年7月13日10,990,000.00
证券W2019年11月16日10,191,868.36
证券X2020年10月13日10,013,447.38
证券Y2020年10月12日10,008,446.16
证券Z2020年10月10日9,983,220.14
证券AA2018年4月7日50,074.70
证券AB2018年4月12日46,560.70
合计3,004,926,349.53

12、 融券业务

2018年2017年
6月30日12月31日
融出证券
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用71,777,029.57
交易性金融资产355,355,214.42不适用
转融通融入证券79,249,000.4384,941,287.02
合计434,604,214.85156,718,316.59
转融通融入证券总额158,225,124.00158,325,228.00
于2018年6月30日,本集团融券业务无违约情况(2017年12月31日:无)。

13、 其他债权投资

(1)投资品种类别列示
以公允价值计量
项目2018年6月30日
初始成本公允价值变动账面价值
国债132,014,140.00(2,243,495.00)129,770,645.00
金融债1,150,000,000.0016,996,173.701,166,996,173.70
企业债2,492,209,000.00(563,511.11)2,491,645,488.89
同业存单7,094,311,850.00112,356,377.607,206,668,227.60
超短期融资券6,160,000,000.0069,592,390.436,229,592,390.43
其他5,053,738,419.55(81,934,430.98)4,971,803,988.57
合计22,082,273,409.55114,203,504.6422,196,476,914.19
截至2018年6月30日,本集团的其他债权投资累积计提资产减值和信用损失准备121,317,754.52元。

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)按类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
联营企业9,739,751,773.679,125,685,527.43
合营企业5,445,521.635,212,170.97
减:减值准备545,349,292.39545,349,292.39
合计9,199,848,002.918,585,548,406.01
14.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细
2018年1月1日至6月30日止期间
被投资单位名称2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30减值准备
权益法:
联营企业:
中信产业投资基金管理有限公司1,805,230,515.7732,682,954.05-1,837,913,469.82-
青岛蓝海股权交易中心43,457,640.92859,079.332,000,000.0042,316,720.25-
中信建投证券股份有限公司2,599,366,595.5287,270,254.64-2,686,636,850.16-
金石农业投资基金管理中心(有限合伙)13,863,491.25544,997.04-14,408,488.29-
北京农业产业投资基金(有限合伙)96,935,593.53-4,401,071.0692,534,522.47-
深圳南玻显示器件科技有限公司279,160,081.92--279,160,081.92545,349,292.39
成都文轩股权投资基金管理有限公司6,620,459.86--6,620,459.86-
深圳市前海中证城市发展管理有限公司8,455,456.69-3,289,034.635,166,422.06-
中证基金管理有限公司19,022,425.44--19,022,425.44-
深圳市信融客户服务俱乐部有限公司2,012,457.54-1,500,000.00512,457.54-
深圳前海基础设施投资基金管理有限公司36,474,637.40--36,474,637.40-
泰富金石(天津)基金管理有限公司19,247,194.86364,230.49-19,611,425.35-
苏宁金石(天津)基金管理有限公司23,738,631.78-2,118,028.9121,620,602.87-
西安明日宇航工业有限责任公司15,559,024.65--15,559,024.65-
赛领国际投资基金(上海)有限公司1,112,804,871.0939,812,555.7215,006,430.241,137,610,996.57-
赛领资本管理有限公司40,617,750.628,492,717.897,272,720.0041,837,748.51-
信保(天津)股权投资基金管理有限公司741,069,325.96332,337.56-741,401,663.52-
14.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细(续)
被投资单位名称2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30减值准备
权益法:
联营企业:
CITIC PE Holdings Limited310,359,631.06128,243,542.90-438,603,173.96-
Aria Investment Partners III, L.P.28,496,776.02-18,553,221.529,943,554.50-
Aria Investment Partners IV, L.P.377,101,179.697,017,378.01-384,118,557.70-
Aria Investment Partners V, L.P.(1,446,341.53)-1,973,618.26(3,419,959.79)-
Clean Resources Asia Growth Fund L.P.88,652,542.86-4,476,267.8084,176,275.06-
Fudo Capital L.P.6,531.55-6,531.55--
Fudo Capital L.P. II3,125,248.1065,481.40-3,190,729.50-
Fudo Capital L.P. III70,234,195.1943,226,931.14-113,461,126.33-
Sunrise Capital L.P. II315,256,507.47149,534,952.44-464,791,459.91-
Sunrise Capital L.P. III2,060,585.2751,802,710.11-53,863,295.38-
CLSA Aviation Private Equity Fund I26,253,930.86313,351.47-26,567,282.33-
CLSA Aviation Private Equity Fund II326,192.14-12,573.14313,619.00-
CLSA Aviation II Investments (Cayman) Limited47,253,589.012,803,671.00-50,057,260.01-
CT CLSA Holdings Limited12,267,311.171,615.69-12,268,926.86-
Pan Asia Realty Ltd1,123,295.962,232,785.65-3,356,081.61-
Lending Ark Asia Sec Private Debt Fund309,670,487.7017,278,564.03-326,949,051.73-
CLSA Infrastructure Private Equity Fund1,105,331.00-285,156.33820,174.67-
CSOBOR Fund, L.P.62,803,362.03106,159,323.53-168,962,685.56-
Top Esolution Holding Ltd62,049,724.69-4,078,534.4157,971,190.28-
小计8,580,336,235.04679,039,434.0964,973,187.859,194,402,481.28545,349,292.39
14.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细(续)
被投资单位名称2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30减值准备
权益法:
合营企业:
中国旅游产业基金管理有限公司8,557,934.57-3,397,628.785,160,305.79-
Platinum Property Management Limited-440.53-440.53-
Double Nitrogen Fund GP Limited313.522.51-316.03-
Euro Co-Ventures Ltd310,080.773,985.97-314,066.74-
Lending Ark Asia Secured Private Debt(3,627,911.42)3,627,911.42---
CSOBOR Fund GP, Limited320.052.57-322.62-
Bright Lee Capital Limited(28,573.05)-1,363.65(29,936.70)-
Sino-Ocean Land Logistics Investment Management Limited6.530.09-6.62-
中信标普指数信息服务(北京)有限公司-----
小计5,212,170.973,632,343.093,398,992.435,445,521.63-
合计8,585,548,406.01682,671,777.1868,372,180.289,199,848,002.91545,349,292.39
14.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细(续)
2017年度
被投资单位名称2016-12-31本年增加本年减少2017-12-31减值准备
权益法:
联营企业:
中信产业投资基金管理有限公司1,610,258,457.12194,972,058.65-1,805,230,515.77-
前海股权交易中心(深圳)有限公司244,306,092.40611,615.71244,917,708.11--
中信建投证券股份有限公司-2,599,366,595.52-2,599,366,595.52-
青岛蓝海股权交易中心有限责任公司33,227,416.4712,230,224.452,000,000.0043,457,640.92-
北京金石农业投资基金管理中心(有限合伙)13,870,987.25342,017.54349,513.5413,863,491.25-
北京农业产业投资基金(有限合伙)139,032,788.56-42,097,195.0396,935,593.53-
深圳南玻显示器件科技有限公司708,611,133.607,353,152.60436,804,204.28279,160,081.92545,349,292.39
成都文轩股权投资基金管理有限公司6,095,113.16525,346.70-6,620,459.86-
深圳市前海中证城市发展管理有限公司6,676,655.893,634,746.261,855,945.468,455,456.69-
中证基金管理有限公司15,122,081.366,303,146.132,402,802.0519,022,425.44-
深圳市信融客户服务俱乐部有限公司2,012,457.54--2,012,457.54-
深圳前海基础设施投资基金管理有限公司35,463,372.071,011,265.33-36,474,637.40-
泰富金石(天津)基金管理有限公司19,517,381.33102,433.96372,620.4319,247,194.86-
苏宁金石(天津)基金管理有限公司20,379,181.214,529,649.741,170,199.1723,738,631.78-
西安明日宇航工业有限责任公司17,052,628.52-1,493,603.8715,559,024.65-
赛领国际投资基金(上海)有限公司-1,112,804,871.09-1,112,804,871.09-
赛领资本管理有限公司-40,617,750.62-40,617,750.62-
信保(天津)股权投资基金管理有限公司-741,069,325.96-741,069,325.96-
14.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细(续)
2017年度
被投资单位名称2016-12-31本年增加本年减少2017-12-31减值准备
权益法:
联营企业:
CITIC PE Holdings Limited246,768,804.5663,590,826.50-310,359,631.06-
World Deluxe Entreprise Limited27,437,480.49-27,437,480.49--
Aria Investment Partners III, L.P.91,048,729.25-62,551,953.2328,496,776.02-
Aria Investment Partners IV, L.P.261,491,817.08115,609,362.61-377,101,179.69-
Aria Investment Partners V, L.P.--1,446,341.53(1,446,341.53)-
Clean Resources Asia Growth Fund L.P.100,353,809.44-11,701,266.5888,652,542.86-
Fudo Capital L.P.6,936.03-404.486,531.55-
Fudo Capital L.P. II8,298,637.32-5,173,389.223,125,248.10-
Fudo Capital L.P. III118,494,086.75-48,259,891.5670,234,195.19-
Sunrise Capital L.P. II159,249,947.31156,006,560.16-315,256,507.47-
Sunrise Capital L.P. III-2,060,585.27-2,060,585.27-
CLSA Aviation Private Equity Fund I27,969,612.51-1,715,681.6526,253,930.86-
CLSA Aviation Private Equity Fund II346,801.53-20,609.39326,192.14-
CLSA Aviation II Investments (Cayman) Limited47,907,162.94-653,573.9347,253,589.01-
CT CLSA Holdings Limited12,686,716.97-419,405.8012,267,311.17-
Pan Asia Realty Ltd-1,123,295.96-1,123,295.96-
Top Esolution Holding Ltd-62,049,724.69-62,049,724.69-
Lending Ark Asia Sec Private Debt Fund-309,670,487.70-309,670,487.70-
CLSA Infrastructure Private Equity Fund-1,105,331.00-1,105,331.00-
CSOBOR Fund, L.P.-62,803,362.03-62,803,362.03-
Enhanced Investment Products Limited1,267,702.12-1,267,702.12--
小计3,974,953,990.785,499,493,736.18894,111,491.928,580,336,235.04545,349,292.39
14.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细(续)
被投资单位名称2016-12-31本年增加本年减少2017-12-31减值准备
权益法:
合营企业:
中国旅游产业基金管理有限公司-10,000,631.671,442,697.108,557,934.57-
国经泰富投资有限公司-----
Double Nitrogen Fund GP Limited859,247.67-858,934.15313.52-
CSOBOR Fund, L.P.(2,047,429.52)2,047,429.52---
Euro Co-Ventures Ltd85,281.55224,799.22-310,080.77-
Lending Ark Asia Secured Private Debt--3,627,911.42(3,627,911.42)-
CSOBOR Fund GP, Limited-320.05-320.05-
Bright Lee Capital Limited--28,573.05(28,573.05)-
Sino-Ocean Land Logistics Investment Management Limited-6.53-6.53-
中信标普指数信息服务(北京)有限公司-----
小计(1,102,900.30)12,273,186.995,958,115.725,212,170.97-
合计3,973,851,090.485,511,766,923.17900,069,607.648,585,548,406.01545,349,292.39
(3)截至2018年6月30日本集团无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。

15、 其他权益工具投资

按投资品种类别列示
2018年6月30日
账面价值
证金1号(i)16,673,949,490.73
(i)该项目为本公司与其他若干家证券公司投资于中国证券金融股份有限公司统一运作的专户。根据相关合约,本公司与其他投资该专户的证券公司按投资比例分担投资风险、分享投资收益,由证金公司进行统一运作与投资管理。本公司出于非交易性目的对该项投资进行管理。 于2018年6月30日,基于证金公司提供的投资账户报告,本公司对专户投资的成本为人民币15,674,860,000.00元,公允价值为人民币16,673,949,490.73元。 于2018年1月1日至2018年6月30日止期间,上述专户投资取得的股利收入为人民币零元,累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益的金额为人民币零元。

16、 投资性房地产

房屋及建筑物合计
原值:
2017年12月31日1,018,049,884.651,018,049,884.65
本期增加--
本期减少--
2018年6月30日1,018,049,884.651,018,049,884.65
累计折旧和摊销:
2017年12月31日146,496,330.86146,496,330.86
本期增加13,629,011.3813,629,011.38
本期减少--
2018年6月30日160,125,342.24160,125,342.24
减值准备:
2017年12月31日--
本期增加--
本期减少--
2018年6月30日--
账面价值:
2018年6月30日857,924,542.41857,924,542.41
2017年12月31日871,553,553.79871,553,553.79
16.投资性房地产(续)
房屋及建筑物合计
原值:
2016年12月31日115,972,112.88115,972,112.88
本年增加902,077,771.77902,077,771.77
本年减少--
2017年12月31日1,018,049,884.651,018,049,884.65
累计折旧和摊销:
2016年12月31日47,823,817.8647,823,817.86
本年增加98,672,513.0098,672,513.00
本年减少--
2017年12月31日146,496,330.86146,496,330.86
减值准备:
2016年12月31日--
本年增加--
本年减少--
2017年12月31日--
账面价值:
2017年12月31日871,553,553.79871,553,553.79
2016年12月31日68,148,295.0268,148,295.02
于2018年6月30日,本集团投资性房地产采用成本模式计量,无按公允价值计量的投资性房地产(2017年12月31日:无)。
于2018年6月30日,本集团未办妥产权证书的投资性房地产原值为人民币0.24亿元(2017年12月31日:0.24亿元)。

17、 固定资产

(1)账面价值
2018年2017年
6月30日12月31日
固定资产原价11,321,167,520.6411,252,529,599.55
减:累计折旧3,548,161,801.163,349,561,862.57
固定资产减值准备--
合计7,773,005,719.487,902,967,736.98

- 124 - / 242

17.固定资产(续)
(2)固定资产增减变动表
房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计
原值:
2017年12月31日6,099,997,439.9071,944,794.82290,328,340.722,392,743,742.496,355,753.992,307,821,588.6383,337,939.0011,252,529,599.55
本期增加33,205,505.21543,368.548,453,160.73-760,136.3359,608,138.512,228,234.02104,798,543.34
本期减少-736,103.809,346,588.89971,371.41252,891.9048,050,006.2312,114,676.1071,471,638.33
外币报表折算差额(809,026.56)(263,293.80)(291,371.14)27,913,754.06-8,495,655.15265,298.3735,311,016.08
2018年6月30日6,132,393,918.5571,488,765.76289,143,541.422,419,686,125.146,862,998.422,327,875,376.0673,716,795.2911,321,167,520.64
累计折旧:
2017年12月31日774,961,614.9859,616,651.15250,179,123.65224,980,650.873,796,985.721,967,589,386.9668,437,449.243,349,561,862.57
本期增加89,147,352.684,137,556.9413,240,675.8342,287,947.05355,201.95101,635,120.804,411,360.38255,215,215.63
其中:本期计提89,147,352.684,137,556.9413,240,675.8342,287,947.05355,201.95101,635,120.804,411,360.38255,215,215.63
本期减少285,804.73671,117.228,876,822.50957,746.19245,305.1344,847,883.2811,652,207.9467,536,886.99
外币报表折算差额(581,240.27)(200,385.40)(262,401.85)3,406,703.02-8,231,107.53327,826.9210,921,609.95
2018年6月30日863,241,922.6662,882,705.47254,280,575.13269,717,554.753,906,882.542,032,607,732.0161,524,428.603,548,161,801.16
固定资产减值准备:
2017年12月31日--------
本期增加--------
本期减少--------
外币报表折算差额--------
2018年6月30日--------
净值:
2018年6月30日5,269,151,995.898,606,060.2934,862,966.292,149,968,570.392,956,115.88295,267,644.0512,192,366.697,773,005,719.48
2017年12月31日5,325,035,824.9212,328,143.6740,149,217.072,167,763,091.622,558,768.27340,232,201.6714,900,489.767,902,967,736.98
17.固定资产(续)
(2)固定资产增减变动表(续)
房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计
原值:
2016年12月31日964,318,448.4673,699,469.74286,300,998.562,528,079,246.497,054,464.522,364,207,917.0692,243,868.816,315,904,413.64
本年增加5,143,192,386.663,574,249.6524,080,848.505,400,085.25178,712.80258,595,976.03207,346.245,435,229,605.13
本年减少3,639,501.872,946,496.6617,859,206.053,437,651.10877,423.33258,624,777.485,560,617.63292,945,674.12
外币报表折算差额(3,873,893.35)(2,382,427.91)(2,194,300.29)(137,297,938.15)-(56,357,526.98)(3,552,658.42)(205,658,745.10)
2017年12月31日6,099,997,439.9071,944,794.82290,328,340.722,392,743,742.496,355,753.992,307,821,588.6383,337,939.0011,252,529,599.55
累计折旧:
2016年12月31日294,483,018.8752,920,670.95237,627,628.24146,827,662.293,918,256.271,853,914,030.5665,998,325.222,655,689,592.40
本年增加487,366,523.1610,707,381.8230,310,283.3888,980,056.39683,337.54237,097,980.0610,528,041.41865,673,603.76
其中:本年新增362,087,941.58------362,087,941.58
本年计提125,278,581.5810,707,381.8230,310,283.3888,980,056.39683,337.54237,097,980.0610,528,041.41503,585,662.18
本年减少3,586,541.902,156,379.3015,736,162.322,485,059.08804,608.0973,923,783.844,653,843.93103,346,378.46
外币报表折算差额(3,301,385.15)(1,855,022.32)(2,022,625.65)(8,342,008.73)-(49,498,839.82)(3,435,073.46)(68,454,955.13)
2017年12月31日774,961,614.9859,616,651.15250,179,123.65224,980,650.873,796,985.721,967,589,386.9668,437,449.243,349,561,862.57
固定资产减值准备:
2016年12月31日--238,955.94--505,519.99-744,475.93
本年增加--------
本年减少--238,955.94--505,519.99-744,475.93
外币报表折算差额--------
2017年12月31日--------
净值:
2017年12月31日5,325,035,824.9212,328,143.6740,149,217.072,167,763,091.622,558,768.27340,232,201.6714,900,489.767,902,967,736.98
2016年12月31日669,835,429.5920,778,798.7948,434,414.382,381,251,584.203,136,208.25509,788,366.5126,245,543.593,659,470,345.31
17.固定资产(续)
于2018年6月30日,本集团尚有部分房屋及建筑物仍未取得有关房产证,其原值金额为0.42亿元(2017年12月31日:0.44亿元)。
于2018年6月30日,本集团无所有权存在限制和用于担保的固定资产(2017年12月31日:无)。

18、 在建工程

项目名称2018年6月30日
账面余额减值准备账面价值
中信金融中心230,924,848.39-230,924,848.39
其他105,673,940.42-105,673,940.42
合计336,598,788.81-336,598,788.81
项目名称2017年12月31日
账面余额减值准备账面价值
中信金融中心229,582,429.17-229,582,429.17
其他132,008,806.54-132,008,806.54
合计361,591,235.71-361,591,235.71

19、 无形资产

无形资产情况√适用 □不适用

项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计
原值:
2017年12月31日127,521,586.261,280,764,189.721,271,237,102.15277,975,873.602,261,433,334.925,218,932,086.65
本期增加-24,581,746.0820,508,082.91--45,089,828.99
本期减少73,830.00212,100.00---285,930.00
外币报表折算差额3,003,793.606,092,012.8614,709,905.533,568,327.54-27,374,039.53
2018年6月30日130,451,549.861,311,225,848.661,306,455,090.59281,544,201.142,261,433,334.925,291,110,025.17
累计摊销:
2017年12月31日98,346,744.18964,750,479.40557,657,648.97-149,339,687.001,770,094,559.55
本期增加60,000.0096,549,452.6370,218,827.21-29,339,563.20196,167,843.04
本期减少73,830.0098,100.00---171,930.00
外币报表折算差额525,023.157,651,251.899,007,152.16--17,183,427.20
2018年6月30日98,857,937.331,068,853,083.92636,883,628.34-178,679,250.201,983,273,899.79
减值准备:
2017年12月31日1,506,017.00----1,506,017.00
本期增加------
本期减少------
外币报表折算差额------
2018年6月30日1,506,017.00----1,506,017.00
账面价值:
2018年6月30日30,087,595.53242,372,764.74669,571,462.25281,544,201.142,082,754,084.723,306,330,108.38
2017年12月31日27,668,825.08316,013,710.32713,579,453.18277,975,873.602,112,093,647.923,447,331,510.10
19.无形资产(续)
项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计
原值:
2016年12月31日128,009,720.571,241,171,060.061,320,600,403.86295,167,881.202,261,433,334.925,246,382,400.61
本年增加11,880.0078,043,094.5320,247,804.90--98,302,779.43
本年减少287,514.642,313,158.92-1,583.25-2,602,256.81
外币报表折算差额(212,499.67)(36,136,805.95)(69,611,106.61)(17,190,424.35)-(123,150,836.58)
2017年12月31日127,521,586.261,280,764,189.721,271,237,102.15277,975,873.602,261,433,334.925,218,932,086.65
累计摊销:
2016年12月31日98,978,870.49798,557,295.04438,422,512.01-90,660,560.841,426,619,238.38
本年增加126,625.00195,278,710.02147,536,150.79433.4258,679,126.16401,621,045.39
本年减少60,420.001,793,134.58-433.42-1,853,988.00
外币报表折算差额(698,331.31)(27,292,391.08)(28,301,013.83)--(56,291,736.22)
2017年12月31日98,346,744.18964,750,479.40557,657,648.97-149,339,687.001,770,094,559.55
减值准备:
2016年12月31日-184,037.38---184,037.38
本年增加1,472,952.76----1,472,952.76
本年减少-184,037.38---184,037.38
外币报表折算差额33,064.24----33,064.24
2017年12月31日1,506,017.00----1,506,017.00
账面价值
2017年12月31日27,668,825.08316,013,710.32713,579,453.18277,975,873.602,112,093,647.923,447,331,510.10
2016年12月31日29,030,850.08442,429,727.64882,177,891.85295,167,881.202,170,772,774.083,819,579,124.85
19.无形资产(续)
本公司和金石泽信投资管理有限公司(以下简称“金石泽信”,系金石投资有限公司的全资子公司,经营范围包括在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营)作为联合竞拍人,于2014年1月竞得深圳市一处土地使用权。2015年8月取得了国有土地使用权证。金石泽信向银行申请固定资产贷款,担保条件为本公司和金石泽信共同将各自持有的该土地使用权进行抵押担保,同时由金石投资有限公司提供连带责任担保。

20、 商誉

被投资单位名称2017-12-31本期增加额本期减少额2018-6-30期末减值准备
中信证券(山东)有限责任公司88,675,272.02--88,675,272.02-
中信期货有限公司193,826,413.07--193,826,413.07-
中信证券国际有限公司2,097,111,727.29122,150,757.37-2,219,262,484.66363,853,083.82
华夏基金管理有限公司7,418,586,708.87--7,418,586,708.87-
中信证券股份有限公司43,500,226.67--43,500,226.67-
中信证券海外投资有限公司434,694,861.9329,645,588.63-464,340,450.56-
新疆股权交易中心有限公司4,541,820.67--4,541,820.67-
合计10,280,937,030.52151,796,346.00-10,432,733,376.52363,853,083.82
被投资单位名称2016-12-31本年增加额本年减少额2017-12-31年末减值准备
中信证券(山东)有限责任公司88,675,272.02--88,675,272.02-
中信期货有限公司193,826,413.07--193,826,413.07-
中信证券国际有限公司2,222,343,341.77-125,231,614.482,097,111,727.29359,235,248.19
华夏基金管理有限公司7,418,586,708.87--7,418,586,708.87-
中信证券股份有限公司43,500,226.67--43,500,226.67-
中信证券海外投资有限公司434,694,861.93--434,694,861.93-
新疆股权交易中心有限公司4,541,820.67--4,541,820.67-
合计10,406,168,645.00-125,231,614.4810,280,937,030.52359,235,248.19

21、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1)递延所得税资产
项目2018年6月30日
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
应付职工薪酬9,907,014,912.112,470,189,418.62
其他债权投资2,287,950.00571,987.50
其他债权投资信用减值准备121,317,754.5230,329,438.63
衍生金融工具9,499,147.312,374,786.81
固定资产118,793,533.8522,239,114.90
交易性金融资产556,727,948.98139,181,987.27
其他3,056,883,724.56717,171,960.24
合计13,772,524,971.333,382,058,693.97
项目2017年12月31日
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
应付职工薪酬10,156,467,297.712,531,678,435.01
可供出售金融资产减值准备50,265,961.5112,566,490.36
衍生金融工具1,117,660,955.81279,415,238.97
固定资产155,591,815.9228,421,344.54
其他2,260,056,430.27532,870,037.72
合计13,740,042,461.223,384,951,546.60
21.递延所得税资产/递延所得税负债(续)
(2)递延所得税负债
项目2018年6月30日
应纳税暂时性差异递延所得税负债
交易性金融资产2,547,395,480.78584,395,790.80
其他债权投资68,210,408.5917,052,602.15
其他权益工具投资999,089,490.73249,772,372.68
无形资产853,153,468.54315,666,783.36
固定资产106,080,449.4519,352,704.77
衍生金融工具2,439,775,244.84609,943,811.21
交易性金融负债891,427,125.03222,856,781.26
其他3,244,144,276.78810,849,804.90
合计11,149,275,944.742,829,890,651.13
项目2017年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债
可供出售金融资产3,222,074,383.60805,518,595.90
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,484,263,626.88570,958,855.22
无形资产954,151,970.91353,036,229.24
固定资产125,303,908.0722,919,932.43
衍生金融工具313,112,170.2578,278,042.56
其他3,205,996,450.49801,499,112.62
合计10,304,902,510.202,632,210,767.97

22、 其他资产

(1)按类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
其他应收款(2)1,383,034,575.151,461,594,616.39
长期待摊费用(3)214,084,678.51240,665,204.73
待摊费用179,840,048.38163,535,071.00
应收股利5,119,904.273,282,829.04
工程项目(i)1,696,678,612.771,681,981,105.69
大宗商品存货2,450,103,813.632,535,810,903.16
其他项目176,144,404.70140,265,528.67
减:减值准备/坏账准备(2)35,511,876.2435,092,931.92
合计6,069,494,161.176,192,042,326.76
(i)详见附注七、19
(2)其他应收款
I.按明细列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
其他应收款项余额1,383,034,575.151,461,594,616.39
减:减值准备/坏账准备35,511,876.2435,092,931.92
其他应收款净值1,347,522,698.911,426,501,684.47
II.按账龄分析
账龄2018年6月30日
账面余额减值准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项计提减值准备
单项金额重大80,466,959.655.82%25,639,969.2872.20%
单项金额不重大517,858,488.3637.45%6,066,492.6017.08%
单项小计598,325,448.0143.27%31,706,461.8889.28%
组合计提减值准备
1年以内757,963,193.4754.80%1,312,531.833.70%
1-2年6,274,924.550.45%630,515.801.78%
2-3年12,711,982.980.92%264,035.670.74%
3年以上7,759,026.140.56%1,598,331.064.50%
组合小计784,709,127.1456.73%3,805,414.3610.72%
合计1,383,034,575.15100.00%35,511,876.24100.00%
22.其他资产(续)
(2)其他应收款(续)
II.按账龄分析(续)
账龄2017年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项计提坏账准备
单项金额重大33,551,500.002.30%30,051,867.6485.64%
单项金额不重大518,851,292.0735.49%1,941,570.975.53%
单项小计552,402,792.0737.79%31,993,438.6191.17%
组合计提坏账准备
1年以内880,115,298.7060.22%1,180,763.843.36%
1-2年7,925,557.080.54%324,888.000.93%
2-3年13,291,517.860.91%392,433.671.12%
3年以上7,859,450.680.54%1,201,407.803.42%
组合小计909,191,824.3262.21%3,099,493.318.83%
合计1,461,594,616.39100.00%35,092,931.92100.00%
(i)于2018年6月30日,其他应收款中无持本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款。
(ii)应收关联方款项参见“十三、关联方及关联交易”。
22.其他资产(续)
(3)长期待摊费用
项目2017-12-31本期增加本期摊销其他减少2018-6-30
租入固定资产改良支出182,362,927.7614,438,250.6334,348,548.642,196,305.01160,256,324.74
网络工程20,975,046.472,031,311.744,407,848.0685,335.9018,513,174.25
其他37,327,230.504,854,834.906,811,787.5755,098.3135,315,179.52
合计240,665,204.7321,324,397.2745,568,184.272,336,739.22214,084,678.51
项目2016-12-31本年增加本年摊销其他减少2017-12-31
租入固定资产改良支出215,248,347.0946,431,418.1673,537,316.895,779,520.60182,362,927.76
网络工程25,525,096.055,993,441.879,801,919.09741,572.3620,975,046.47
其他42,008,416.7410,495,466.3014,540,737.91635,914.6337,327,230.50
合计282,781,859.8862,920,326.3397,879,973.897,157,007.59240,665,204.73

23、 资产减值及损失准备

项目2018年1月1日本期增加本期减少2018年6月30日
本期计提其他增加转回转销其他减少
买入返售金融资产减值准备(i)579,243,986.93492,236,096.03-52,012,653.27-7,220,000.001,012,247,429.69
应收款项和其他应收款减值准备(i)913,190,337.50186,044,680.3752,051,677.239,988,765.52--1,141,297,929.58
融出资金减值准备(i)312,446,890.5179,604,283.663,148,513.9533,645,560.04-42,837,217.67318,716,910.41
其他债权投资信用减值准备127,310,656.0839,567,394.56-12,942.0845,547,354.04-121,317,754.52
长期股权投资减值准备545,349,292.39-----545,349,292.39
商誉减值准备359,235,248.19-4,617,835.63---363,853,083.82
无形资产减值准备1,506,017.00-----1,506,017.00
合计2,838,282,428.60797,452,454.6259,818,026.8195,659,920.9145,547,354.0450,057,217.673,504,288,417.41
项目2016年12月31日本年增加本年减少2017年12月31日
本年计提其他增加转回转销其他减少
买入返售金融资产减值准备(i)119,125,354.14437,525,128.36-65,436.20--556,585,046.30
坏账准备(i)337,294,639.46359,090,352.27320,000,000.0093,674,422.9321,408,865.001,644,565.00899,657,138.80
融出资金坏账准备(i)201,149,758.69110,164,583.07-6,567,206.39-1,132,605.45303,614,529.92
可供出售金融资产减值准备2,586,058,196.14488,213,167.30-10,051,022.381,356,659,383.62336,360,181.291,371,200,776.15
长期股权投资减值准备124,376,597.66434,651,895.42--13,679,200.69-545,349,292.39
商誉减值准备381,481,679.70----22,246,431.51359,235,248.19
固定资产减值准备744,475.93---744,475.93--
无形资产减值准备184,037.381,472,952.7633,064.24-184,037.38-1,506,017.00
合计3,750,414,739.101,831,118,079.18320,033,064.24110,358,087.901,392,675,962.62361,383,783.254,037,148,048.75

(i)参见附注六、4

23.资产减值及损失准备(续)
2018年6月30日
第1阶段第2阶段第3阶段合计
12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失
买入返售金融资产减值准备200,943,530.97222,174,096.03589,129,802.691,012,247,429.69
应收款项和其他应收款减值准备(i)308,451,786.1385,117,488.32747,728,655.131,141,297,929.58
融出资金减值准备195,580,396.2470,848,427.2952,288,086.88318,716,910.41
其他债权投资信用减值准备43,345,509.33-77,972,245.19121,317,754.52
合计748,321,222.67378,140,011.641,467,118,789.892,593,580,024.20

24、 短期借款

2018年2017年
项目6月30日12月31日
信用借款5,563,396,497.135,456,468,821.50
抵押借款1,517,579,999.98534,982,399.93
合计7,080,976,497.115,991,451,221.43
于2018年6月30日,本集团短期借款利率区间为1.75%至4.10%(2017年12月31日:1.71%至3.00%)。于2018年6月30日,本集团上述借款抵质押物账面价值为人民币2,877,056,407.85元(2017年12月31日:2,238,911,374.92元)。

25、 应付短期融资款

2018年1月1日至6月30日止期间
债券名称发行日期到期日期票面利率期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额
17中信0111/08/201711/08/20184.60%4,580,936,318.79103,349,164.53567,857.864,683,717,625.46
17中信0212/09/201712/09/20184.84%6,088,065,746.32144,978,807.55796,594.296,232,247,959.58
18中信CP00119/01/201820/04/20184.70%-2,048,077,868.302,048,077,868.30-
18中信CP00207/02/201809/05/20184.60%-3,069,831,125.143,069,831,125.14-
18中信CP00305/03/201804/06/20184.60%-4,047,704,127.674,047,704,127.67-
18中信CP00404/04/201804/07/20184.11%-4,041,456,177.011,866,423.374,039,589,753.64
18中信CP00508/06/201807/09/20184.38%-4,011,381,139.251,355,421.894,010,025,717.36
收益凭证04/01/2017/ ~29/06/201802/01/2018 ~24/06/20192.65% ~5.45%22,868,837,077.2025,769,891,086.0838,912,119,135.519,726,609,027.77
合计33,537,839,142.3143,236,669,495.5348,082,318,554.0328,692,190,083.81
25.应付短期融资款(续)
2017年度
债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额
16中信0127/10/201627/04/20173.10%1,999,637,267.54362,732.462,000,000,000.00-
17中信0111/08/201711/08/20184.60%-4,581,199,129.64262,810.854,580,936,318.79
17中信0212/09/201712/09/20184.84%-6,088,416,232.29350,485.976,088,065,746.32
收益凭证05/01/2016 ~29/12/201704/01/2017 ~13/12/20182.60% ~5.20%19,346,592,252.78102,453,710,825.5198,931,466,001.0922,868,837,077.20
合计21,346,229,520.32113,123,688,919.90100,932,079,297.9133,537,839,142.31

26、 拆入资金

2018年2017年
项目6月30日12月31日
银行拆入资金8,838,966,063.409,835,000,000.00

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

2017年12月31日
项目为交易目的而持有 的金融负债指定以公允价值 计量且变动计入当 期损益的金融负债公允价值合计
债券7,175,335,162.62-7,175,335,162.62
股票985,651,341.39264,289,367.841,249,940,709.23
结构化主体其他份额持有人投资份额-1,257,814,044.281,257,814,044.28
收益凭证及其他4,127,916.3936,764,552,147.4236,768,680,063.81
合计8,165,114,420.4038,286,655,559.5446,451,769,979.94

28、 交易性金融负债

2018年06月30日
项目为交易目的而持有 的金融负债指定以公允价值 计量且变动计入当 期损益的金融负债公允价值合计
债券5,333,112,603.27-5,333,112,603.27
基金107,157,576.33-107,157,576.33
股票729,485,518.64500,447,617.171,229,933,135.81
结构化主体其他份额持有人投资份额-588,256,739.91588,256,739.91
收益凭证及其他14,783,352.9342,332,990,349.3742,347,773,702.30
合计6,184,539,051.1743,421,694,706.4549,606,233,757.62

29、 卖出回购金融资产款

(1)按标的物类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
债券67,443,062,772.6871,644,776,050.40
其中:国债23,558,081,468.2318,554,208,131.90
金融债10,629,870,817.8718,096,343,976.54
企业债33,255,110,486.5834,994,223,941.96
股票1,468,350,197.592,147,586,687.60
贵金属14,010,290,864.8819,871,472,000.00
其他16,867,828,300.0017,956,092,500.00
合计99,789,532,135.15111,619,927,238.00
(2)按业务类别列示
2018年2017年
项目6月30日12月31日
质押式回购51,991,796,548.5019,719,950,412.00
买断式回购4,596,507,008.5439,831,718,734.77
质押式报价回购29,190,937,713.2332,196,786,091.23
黄金掉期业务14,010,290,864.8819,871,472,000.00
合计99,789,532,135.15111,619,927,238.00
29.卖出回购金融资产款(续)
(3)质押式报价回购的剩余期限和利率区间
2018年2017年
项目6月30日12月31日
1个月以内16,717,456,393.1017,222,335,720.73
1个月以上至3个月内6,275,267,994.367,679,162,559.19
3个月以上至1年以内3,929,552,418.546,510,709,034.60
1年以上2,268,660,907.23784,578,776.71
合计29,190,937,713.2332,196,786,091.23
于2018年6月30日,质押式报价回购利率区间为1.60%-7.00%(2017年12月31日:1.50%-6.60%)。
于2018年6月30日,卖出回购金融资产款的担保物为114,501,374,702.01元(2017年12月31日:126,073,796,007.51元)。

30、 代理买卖证券款

2018年2017年
项目6月30日12月31日
中国大陆:
普通经纪业务82,741,310,386.0577,309,629,694.33
个人40,784,533,602.8343,252,845,360.72
机构41,956,776,783.2234,056,784,333.61
信用业务6,327,351,657.155,359,325,133.40
个人4,843,220,755.874,073,440,833.66
机构1,484,130,901.281,285,884,299.74
小计89,068,662,043.2082,668,954,827.73
中国大陆以外地区:41,283,417,953.1817,185,936,010.02
合计130,352,079,996.3899,854,890,837.75

31、 应付职工薪酬

项目2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30
短期薪酬11,516,808,838.475,429,421,906.276,388,074,703.0610,558,156,041.68
离职后福利(设定提存计划)82,440,907.85349,101,850.89372,214,198.2859,328,560.46
辞退福利14,000.00657,685.91671,685.91-
合计11,599,263,746.325,779,181,443.076,760,960,587.2510,617,484,602.14
项目2016-12-31本年增加本年减少2017-12-31
短期薪酬9,459,576,869.2711,241,941,724.799,184,709,755.5911,516,808,838.47
离职后福利(设定提存计划)76,989,068.12745,389,148.16739,937,308.4382,440,907.85
辞退福利-5,894,602.555,880,602.5514,000.00
合计9,536,565,937.3911,993,225,475.509,930,527,666.5711,599,263,746.32
31.应付职工薪酬(续)
短期薪酬如下:
项目2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30
工资、奖金、津贴和补贴11,215,307,800.274,885,735,855.585,866,739,128.8310,234,304,527.02
职工福利费-39,605,233.5739,605,233.57-
社会保险费184,478,355.19146,132,110.21145,648,578.48184,961,886.92
其中:医疗保险费183,394,716.51134,662,719.96131,818,549.97186,238,886.50
工伤保险费680,347.592,065,159.572,055,579.29689,927.87
生育保险费385,311.878,062,120.437,760,975.36686,456.94
住房公积金105,787.12238,309,991.03233,341,449.495,074,328.66
工会经费和职工教育经费116,916,895.8988,741,333.1371,843,481.69133,814,747.33
短期带薪缺勤-30,897,382.7530,896,831.00551.75
合计11,516,808,838.475,429,421,906.276,388,074,703.0610,558,156,041.68
31.应付职工薪酬(续)
短期薪酬如下:
项目2016-12-31本年增加本年减少2017-12-31
工资、奖金、津贴和补贴8,930,660,148.1610,159,057,516.157,874,409,864.0411,215,307,800.27
职工福利费-94,072,615.8794,072,615.87-
社会保险费160,053,541.71297,108,685.49272,683,872.01184,478,355.19
其中:医疗保险费158,957,642.82275,538,352.44251,101,278.75183,394,716.51
工伤保险费704,162.274,744,637.024,768,451.70680,347.59
生育保险费373,859.3714,457,618.3714,446,165.87385,311.87
住房公积金19,138,759.03488,485,569.40507,518,541.31105,787.12
工会经费和职工教育经费349,724,420.37140,688,889.90373,496,414.38116,916,895.89
短期带薪缺勤-62,528,447.9862,528,447.98-
合计9,459,576,869.2711,241,941,724.799,184,709,755.5911,516,808,838.47
31.应付职工薪酬(续)
设定提存计划如下:
项目2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30
基本养老保险15,211,754.72237,762,079.40244,984,459.187,989,374.94
失业保险费1,085,824.078,742,508.698,644,133.471,184,199.29
企业年金缴费66,143,329.06102,597,262.80118,585,605.6350,154,986.23
合计82,440,907.85349,101,850.89372,214,198.2859,328,560.46
项目2016-12-31本年增加本年减少2017-12-31
基本养老保险14,795,778.70506,891,680.31506,475,704.2915,211,754.72
失业保险费1,108,855.9718,735,267.4318,758,299.331,085,824.07
企业年金缴费61,084,433.45219,762,200.42214,703,304.8166,143,329.06
合计76,989,068.12745,389,148.16739,937,308.4382,440,907.85

32、 应交税费

2018年2017年
税费项目6月30日12月31日
增值税140,795,584.95128,159,507.47
企业所得税850,554,922.901,205,065,927.29
个人所得税517,514,875.52414,984,096.68
城市维护建设税8,851,836.156,783,553.24
教育费附加及地方教育费附加5,822,040.725,693,225.16
其他30,524,004.1432,689,421.95
合计1,554,063,264.381,793,375,731.79

33、 应付款项

2018年2017年
项目6月30日12月31日
应付清算款21,300,311,770.1513,060,543,620.54
应付代理商11,677,791,921.046,780,060,389.20
应付手续费及佣金376,142,574.90290,495,462.77
应付股权转让款88,284,118.5999,946,313.30
其他1,915,341,994.241,200,537,172.02
合计35,357,872,378.9221,431,582,957.83

34、 应付利息

2018年2017年
项目6月30日12月31日
应付债券983,013,748.241,300,537,208.08
次级债券632,469,863.02891,251,917.82
卖出回购386,006,335.43447,152,073.36
拆入资金82,309,329.166,800,861.12
其中:转融通融入资金286,394.33242,198.47
其他394,944,393.91385,941,749.94
合计2,478,743,669.763,031,683,810.32

35、 预计负债

项目2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30
预计负债442,152,175.44--442,152,175.44
本公司根据2015年接受中国证监会立案调查工作期间,相关调查账户之信息,于2015年计提4.36亿元的预计负债。2017年5月,本公司收到中国证监会《行政处罚事先告知》没收违法所得人民币61,655,849.78元,并处人民币308,279,248.90元罚款,共计人民币369,935,098.68元。 截止本报告日本公司尚未收到中国证监会正式行政处罚决定书,因此本期暂未对该项预计负债金额进行调整。

36、 长期借款

2018年2017年
项目6月30日12月31日
信用借款533,000,000.00533,000,000.00
抵押借款551,899,999.00551,899,999.00
质押借款33,487,685.5537,287,685.55
合计1,118,387,684.551,122,187,684.55
于2018年6月30日,本集团长期借款利率区间为4.60%至5.50%(2017年12月31日:4.60%至5.50%)。于2018年6月30日,本集团上述借款抵质押物账面价值为人民币3,934,630,081.92元(2017年12月31日:3,934,630,081.92元)。

37、 应付债券

2018年2017年
6月30日12月31日
已发行债券及中期票据(1)103,419,738,312.56103,904,498,363.15
已发行收益凭证(2)6,074,668,160.572,315,165,126.89
合计109,494,406,473.13106,219,663,490.04
于2018年6月30日及2017年12月31日,本集团发行的债务证券没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。
(1)已发行债券及中期票据
2018年2017年
6月30日12月31日
06中信债(i)1,500,000,000.001,500,000,000.00
13中信01(ii)-2,999,291,636.74
13中信02(iii)11,983,056,618.9511,981,578,045.41
CITIC SEC B1805(iv)-5,211,421,664.49
15中信01(v)5,499,275,455.255,499,104,676.50
15中信02(vi)2,499,335,702.902,499,296,969.82
15次级债01(vii)-11,499,934,898.31
15次级债02(viii)8,499,988,000.278,499,845,131.88
CITIC SEC N1910(ix)4,294,010,553.564,238,222,275.97
CITIC SEC N2204(ix)3,285,787,870.983,242,259,288.11
CITIC SEC N2004(ix)1,977,643,579.891,951,139,052.93
16中信G1(x)12,499,335,283.9112,499,103,783.63
16中信G2(xi)2,499,882,546.282,499,866,433.81
17中信03(xii)1,999,913,445.841,999,879,159.26
17中信04(xiii)999,947,324.37999,930,344.69
17次级债01(xiv)1,999,665,302.091,999,583,225.70
17次级债02(xv)2,299,873,579.732,299,859,303.76
17次级债03(xvi)799,939,022.61799,926,921.93
17次级债04(xvii)4,899,662,265.494,899,628,196.66
17中信G1(xviii)9,999,312,802.369,999,113,274.84
17中信G2(xix)1,999,898,074.311,999,885,393.38
17中信G3(xx)2,394,300,085.112,392,398,192.78
17中信G4(xxi)2,394,309,908.102,393,230,492.55
37.应付债券(续)
(1)已发行债券及中期票据(续)
2018年2017年
6月30日12月31日
18中信01(xxii)4,799,498,471.00-
18中信02(xxiii)2,499,751,984.05-
18中信G1(xxiv)1,695,211,393.75-
18中证03(xxv)2,999,763,850.42-
18中证G1(xxvi)2,392,708,484.02-
18中证G2(xxvii)599,954,116.72-
CITIC SEC N1810(ix)1,322,962,467.44-
CITIC SEC N1901(ix)1,321,671,593.91-
CITIC SEC N1807(ix)193,194,308.71-
CITIC SEC N1812(xxviii)1,103,883,478.48-
KVBFG可换股债券(xxix)166,000,742.06-
账面余额103,419,738,312.56103,904,498,363.15
37.应付债券(续)
(1)已发行债券及中期票据(续)
(i)经证监会证监发行字[2006]14号文件《关于核准中信证券股份有限公司发行债券的通知》和中国人民银行银复[2006]18号文件《中国人民银行关于办理中信证券股份有限公司债券登记托管有关问题的批复》的批准,公司于2006年5月25日至2006年6月2日发行了15年期面值总额为15亿元的2006年中信证券股份有限公司债券,到期日为2021年5月31日,票面年利率为4.25%,中国中信有限公司为本次债券发行提供了不可撤销的连带责任担保。
(ii)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可[2013]706号),本公司于2013年6月7日至2013年6月14日发行了5年期面值总额为人民币30亿元的公司债券,到期日为2018年6月7日,票面年利率为4.65%,本次债券为无担保债券。
(iii)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可[2013]706号),本公司于2013年6月7日至2013年6月14日发行了10年期面值总额为人民币120亿元的公司债券,到期日为2023年6月7日,票面年利率为5.05%,本次债券为无担保债券。
(iv)根据本公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司发行境内外公司债务融资工具一般性授权的议案》,CITIC Securities Finance 2013 Co., Ltd.于2013年4月25日至2013年5月3日发行了5年期面值总额为8亿美元(折合人民币49.43亿元)的债券,到期日为2018年5月3日,票面年利率为2.50%,中国银行澳门分行为本次债券发行提供担保,同时本公司为中国银行在该担保责任范围内提供反担保。
(v)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2015]1215号),本公司于2015年6月24日至2015年6月25日发行了5年期面值总额为人民币55亿元的公司债券,到期日为2020年6月25日,票面年利率为4.60%,本次债券为无担保债券。
(vi)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2015]1215号),本公司于2015年6月24日至2015年6月25日发行了10年期面值总额为人民币25亿元的公司债券,到期日为2025年6月25日,票面年利率为5.10%,本次债券为无担保债券。
(vii)根据公司2013年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2015年3月16日发行了5年期面值总额为人民币115亿元的次级债券,到期日为2020年3月16日,票面年利率为5.50%,本公司有权选择于第3年末按面值提前赎回全部债券,如本公司不行使赎回权则第4年起票面年利率增加至8.50%,本次债券为无担保债券。本公司于2018年3月16日行使次级债券发行人赎回选择权,对赎回登记日在册的“15次级债01”进行了全部赎回。
37.应付债券(续)
(1)已发行债券及中期票据(续)
(viii)根据公司2014年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2015年7月16日发行了5年期面值总额为人民币85亿元的次级债券,到期日为2020年7月16日,票面年利率为5.00%,本公司有权选择于第3年末按面值提前赎回全部债券,如本公司不行使赎回权则第4年起票面年利率在初始发行利率的基础上提高300个基点,本次债券为无担保债券。
(ix)根据本公司2013年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,CITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.于2014年10月17日设立有担保的本金总额最高为30亿美元(或以其他货币计算的等值金额)的中国大陆以外地区中期票据计划。2014年度,CITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.对本次中期票据计划进行6.5亿美元的首次提取;2015年度,CITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.对该次中期票据计划进行了八次提取,发行规模共计4.3968亿美元,皆于当年到期偿清。2017年4月11日,CITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.对该次中期票据计划分别进行了5亿美元和3亿美元的再次提取。2018年4月18日至4月24日,CITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.对该次中期票据计划进行了四次提取,发行规模共计4.292亿美元。本公司均为上述中期票据计划提供担保,上述担保无反担保安排。
(x)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2390号),本公司于2016年11月16日至2016年11月17日发行了为3年期面额值总额为人民币125亿元的公司债券,到期日为2019年11月17日,票面利率为3.26%。本次债券为无担保债券。
(xi)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2390号),本公司于2016年11月16日至2016年11月17日发行了为5年期面额值总额为人民币25亿元的公司债券,到期日为2021年11月17日,票面利率为3.38%。本次债券为无担保债券。
(xii)根据公司2014年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2017年9月11日发行了2年期面值总额为人民币20亿元的公司债券,到期日为2019年9月12日,票面年利率为4.97%,本次债券为无担保债券。
(xiii)根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2017年12月14日发行了2年期面值总额为人民币10亿元的公司债券,到期日为2019年12月15日,票面年利率为5.50%,本次债券为无担保债券。
37.应付债券(续)
(1)已发行债券及中期票据(续)
(xiv)根据公司2013年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2017年5月24日发行了3年期面值总额为人民币20亿元的次级债券,到期日为2020年5月25日,票面年利率为5.10%,本次债券为无担保债券。
(xv)根据公司2013年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2017年5月24日发行了5年期面值总额为人民币23亿元的次级债券,到期日为2022年5月25日,票面年利率为5.30%,本次债券为无担保债券。
(xvi)根据公司2013年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2017年10月25日发行了3年期面值总额为人民币8亿元的次级债券,到期日为2020年10月26日,票面年利率为5.05%,本次债券为无担保债券。
(xvii)根据公司2013年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2017年10月25日发行了5年期面值总额为人民币49亿元的次级债券,到期日为2022年10月26日,票面年利率为5.25%,本次债券为无担保债券。
(xviii)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2390号),本公司于2017年2月16日至2017年2月17日发行了3年期面值总额为人民币100亿元的公司债券,到期日为2020年2月17日,票面利率为4.20%。本次债券为无担保债券。
(xix)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2016]2390号),本公司于2017年2月16日至2017年2月17日发行了5年期面值总额为人民币20亿元的公司债券,到期日为2022年2月17日,票面利率为4.40%。本次债券为无担保债券。
(xx)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]1774号),本公司于2017年11月27日至2017年11月28日发行了2年期面值总额为人民币24亿元的公司债券,到期日为2019年11月28日,票面利率为5.25%。本次债券为无担保债券。
(xxi)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]1774号),本公司于2017年11月27日至2017年11月28日发行了3年期面值总额为人民币24亿元的公司债券,到期日为2020年11月28日,票面利率为5.33%。本次债券为无担保债券。
37.应付债券(续)
(1)已发行债券及中期票据(续)
(xxii)根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2018年4月13日至2018年4月16日发行了2年期面值总额为人民币48亿元的债券,到期日为2020年4月16日,票面利率为5.05%。本次债券为无担保债券。
(xxiii)根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2018年5月9日至2018年5月10日发行了3年期面值总额为人民币25亿元的债券,到期日为2021年5月10日,票面利率为5.09%。本次债券为无担保债券。
(xxiv)根据证监会《关于核准中信证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]1774号),本公司于2018年3月16日至2018年3月20日发行了3年期面值总额为人民币17亿元的债券,到期日为2021年3月20日,票面利率为5.14%。本次债券为无担保债券。
(xxv)根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,本公司于2018年6月14日至2018年6月15日发行了2年期面值总额为人民币30亿元的债券,到期日为2020年6月15日,票面利率为5.10%。本次债券为无担保债券。
(xxvi)根据证监会《中信证券股份有限公司关于面向合格投资者公开发行公司债券的申请》(证监许可[2018]855号),本公司于2018年6月13日至2018年6月15日发行了3年期面值总额为人民币24亿元的公司债券,到期日为2021年6月15日,票面利率为4.80%。本次债券为无担保债券。
(xxvii)根据证监会《中信证券股份有限公司关于面向合格投资者公开发行公司债券的申请》(证监许可[2018]855号),本公司于2018年6月13日至2018年6月15日发行了5年期面值总额为人民币6亿元的公司债券,到期日为2023年6月15日,票面利率为4.90%。本次债券为无担保债券。
(xxviii)根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,CITIC Securities Finance MTN Co., Ltd.于2018年6月22日至2018年6月23日发行了两期面值总额为1.7亿美元的公开非定向货币市场融资工具,期限为6个月。
37.应付债券(续)
(1)已发行债券及中期票据(续)
(xxix)根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案》,且经相关监管机构的批准,KVB Kunlun Financial Group Ltd.(简称“KVBFG”)于2018年2月12日发行本金总额为2亿港元的可转股债券,本次可转债的存续期限为两年。KVBFG在到期日或之前向全部债券持有人发出书面通知,并取得持有未偿还债券本金总额不少于50%的债券持有人的事先书面同意的情况下,可将到期日延长一年。本次可转债年利率为7.5%。若根据债券条件延长到期日,则年利率为12%。初步换股价0.613港元/股。若债券按此换股价悉数转换,KVBFG将配发及发行共计326,264,273股换股股份。 除非在到期日之前该债券在债券条件下被赎回/转换/购买及注销,KVBFG将按本次发行的可转债的票面面值的100%,以及连同由发行日期起按年利率7.5%计算的内部回报率,向投资者赎回全部未转股的可转债。
(2)已发行收益凭证
于2018年6月30日,本公司发行尚未到期的原始期限大于一年的收益凭证,余额为6,074,668,160.57元。票面年利率区间为2.50%至4.80%(2017年12月31日:余额为2,315,165,126.89元。票面年利率区间为2.50%至4.60%)。

长期应付款

长期应付职工薪酬□适用 √不适用

38、 其他负债

收益

2018年2017年
项目6月30日12月31日
应付股利4,848,812,717.372,049,357.37
其他应付款(1)2,519,723,223.672,806,968,504.83
代理兑付证券款165,627,305.60168,373,637.29
其他771,484,975.96529,776,912.68
合计8,305,648,222.603,507,168,412.17
(1)其他应付款
2018年2017年
项目6月30日12月31日
递延收益-购地补贴款1,029,288,691.751,037,787,405.73
预收保证金42,975,436.23227,083,000.52
投资者保护基金78,335,307.9995,470,770.44
仓单质押金49,864,224.00136,275,600.00
其他1,319,259,563.701,310,351,728.14
合计2,519,723,223.672,806,968,504.83

39、 股本

2017-12-31本期变动增(+)减(-)2018-6-30
项目发行新股送股公积金转增其他小计
股份总数12,116,908,400.00-----12,116,908,400.00
2016-12-31本年变动增(+)减(-)2017-12-31
项目发行新股送股公积金转增其他小计
股份总数12,116,908,400.00-----12,116,908,400.00

其他权益工具

40、 其他综合收益

资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额:
项目2017-12-31会计政策变更2018-1-1增减变动2018-6-30
权益法下不能转损益的其他综合收益不适用14,882,798.6014,882,798.60(6,224,702.57)8,658,096.03
其他权益工具投资公允价值变动不适用1,288,035,581.531,288,035,581.53(538,718,463.48)749,317,118.05
权益法下可转损益的其他综合收益(8,805,477.91)(14,882,798.60)(23,688,276.51)17,026,249.04(6,662,027.47)
可供出售金融资产公允价值变动2,146,805,438.35(2,146,805,438.35)不适用不适用不适用
其他债权投资公允价值变动不适用(41,922,324.95)(41,922,324.95)50,173,705.058,251,380.10
其他债权投资信用减值准备不适用11,765,881.0011,765,881.0029,665,839.3641,431,720.36
外币财务报表折算差额102,707,066.839,718,767.31112,425,834.14156,900,322.08269,326,156.22
其他(2,586,961.52)(159,650,200.32)(162,237,161.84)6,441,378.69(155,795,783.15)
合计2,238,120,065.75(1,038,857,733.78)1,199,262,331.97(284,735,671.83)914,526,660.14
项目2016-12-31增减变动2017-12-31
权益法下可转损益的其他综合收益5,191,590.13(13,997,068.04)(8,805,477.91)
可供出售金融资产公允价值变动1,214,209,590.96932,595,847.392,146,805,438.35
外币财务报表折算差额1,100,091,461.40(997,384,394.57)102,707,066.83
其他(687,126.05)(1,899,835.47)(2,586,961.52)
合计2,318,805,516.44(80,685,450.69)2,238,120,065.75
40.其他综合收益(续)
利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额:
2018年1月1日至6月30日止期间
项目税前金额所得税税后金额
一、不能重分类进损益的其他综合收益(724,515,987.21)(179,572,821.16)(544,943,166.05)
权益法下不能转损益的其他综合收益(6,224,702.57)-(6,224,702.57)
其他权益工具投资公允价值变动(718,291,284.64)(179,572,821.16)(538,718,463.48)
二、将重分类进损益的其他综合收益286,820,675.9926,613,181.77260,207,494.22
权益法下可转损益的其他综合收益17,026,249.04-17,026,249.04
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计17,026,249.04-17,026,249.04
其他债权投资公允价值变动91,372,074.3122,843,018.8168,529,055.50
减:前期计入其他综合收益当期转入损益24,473,800.616,118,450.1618,355,350.45
小计66,898,273.7016,724,568.6550,173,705.05
其他债权投资信用减值准备39,554,452.489,888,613.1229,665,839.36
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计39,554,452.489,888,613.1229,665,839.36
外币报表折算差额156,900,322.08-156,900,322.08
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计156,900,322.08-156,900,322.08
其他6,441,378.69-6,441,378.69
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计6,441,378.69-6,441,378.69
合计(437,695,311.22)(152,959,639.39)(284,735,671.83)
40.其他综合收益(续)
利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额(续):
2017年1月1日至6月30日止期间
项目税前金额所得税税后金额
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益(346,511.19)-(346,511.19)
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计(346,511.19)-(346,511.19)
可供出售金融资产公允价值变动损益1,735,378,748.24442,288,527.091,293,090,221.15
减:前期计入其他综合收益当期转入损益782,859,108.32195,714,777.08587,144,331.24
小计952,519,639.92246,573,750.01705,945,889.91
外币报表折算差额(397,705,388.11)-(397,705,388.11)
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计(397,705,388.11)-(397,705,388.11)
其他(1,627,685.47)-(1,627,685.47)
减:前期计入其他综合收益当期转入损益---
小计(1,627,685.47)-(1,627,685.47)
合计552,840,055.15246,573,750.01306,266,305.14

未分配利润□适用 √不适用

未分配利润□适用 √不适用

41、 少数股东权益

本公司重要子公司少数股东权益如下:
子公司名称2018年6月30日2017年12月31日
华夏基金2,847,810,221.692,784,783,559.32
中信证券海外投资190,043,838.78188,547,827.42
金石投资128,858,314.84132,008,084.33
中信期货187,930,683.92175,229,626.75
新疆股权交易中心51,900,021.5050,186,807.99
中信证券国际(11,088,008.99)1,635,929.37
中信证券投资10,876,147.0111,120,840.97
合计3,406,331,218.753,343,512,676.15

42、 手续费及佣金净收入

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
手续费及佣金收入:
经纪业务收入5,356,866,261.975,359,882,755.01
其中:证券经纪业务收入4,661,989,979.404,654,115,845.54
其中:代理买卖证券业务3,853,459,471.694,015,269,350.82
交易单元席位租赁383,519,988.87347,593,683.44
代销金融产品业务425,010,518.84291,252,811.28
期货经纪业务收入464,248,998.48533,723,231.28
外汇经纪业务收入230,627,284.09172,043,678.19
投资银行业务收入1,888,160,287.052,017,689,400.80
其中:证券承销业务1,475,850,670.161,610,393,033.71
保荐服务业务25,216,832.2128,934,136.87
财务顾问业务387,092,784.68378,362,230.22
投资咨询服务收入200,855,685.36172,101,857.49
资产管理业务收入993,083,783.811,008,634,481.66
其中:定向资产管理业务689,392,954.40748,075,501.76
专项资产管理业务18,695,811.5712,579,825.96
集合资产管理业务284,995,017.84247,979,153.94
基金管理费收入2,226,651,338.641,778,765,657.77
其他225,431,444.54408,281,411.94
手续费及佣金收入小计10,891,048,801.3710,745,355,564.67
手续费及佣金支出:
经纪业务支出1,244,581,537.211,360,121,657.72
其中:证券经纪业务支出835,791,572.86926,090,718.43
其中:代理买卖证券业务835,460,440.78926,090,718.43
代销金融产品业务331,132.08-
期货经纪业务支出294,969,840.01333,055,407.35
外汇经纪业务支出113,820,124.34100,975,531.94
投资银行业务支出138,117,424.19175,567,887.72
其中:证券承销业务133,523,852.89169,890,176.20
财务顾问业务4,593,571.305,677,711.52
资产管理业务支出6,354,678.206,443,609.24
基金管理费支出301,945,357.59117,930,511.01
其他103,167,293.3732,111,191.15
手续费及佣金支出小计1,794,166,290.561,692,174,856.84
手续费及佣金净收入9,096,882,510.819,053,180,707.83

43、 利息净收入

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
利息收入
拆出资金利息收入-116,030,110.78
买入返售利息收入2,186,367,653.841,713,273,218.84
其中:约定式购回利息收入71,502,313.5423,030,099.86
股权质押回购利息收入1,964,450,005.751,582,556,104.56
存放金融同业利息收入1,952,439,578.252,033,019,031.37
其中:自有资金存款利息收入822,023,348.09848,556,279.48
客户资金存款利息收入1,130,416,230.161,184,462,751.89
融资融券利息收入2,621,760,353.962,356,322,993.69
其他174,312,233.4642,067,333.96
利息收入小计6,934,879,819.516,260,712,688.64
利息支出
客户保证金利息支出161,630,284.42184,982,450.90
卖出回购利息支出1,611,332,167.581,485,349,468.13
其中:报价回购利息支出606,981,929.02340,359,500.83
短期借款利息支出246,984,796.2987,319,003.82
拆入资金利息支出463,956,509.66371,057,967.26
其中:转融通利息支出3,191,015.0654,076,932.09
长期借款利息支出19,853,484.1056,061,368.23
应付债券利息支出1,723,319,261.591,265,498,538.94
应付短期融资券利息支出872,919,630.97607,979,608.96
次级债券利息支出597,934,089.99547,405,808.90
其他305,058,596.71360,518,526.11
利息支出小计6,002,988,821.314,966,172,741.25
利息净收入931,890,998.201,294,539,947.39

44、 投资收益

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
权益法确认的收益385,837,414.47243,970,831.73
金融工具持有期间取得收益3,454,978,743.203,376,706,653.68
处置(损失)/收益(1,745,467,660.29)593,431,955.13
合计2,095,348,497.384,214,109,440.54

45、 公允价值变动损益

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用2,546,695,956.58
交易性金融资产(4,562,432,835.45)不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用(612,359,997.15)
交易性金融负债1,593,595,654.75不适用
衍生金融工具6,207,920,213.34(1,639,381,948.06)
其他-(870,767.01)
合计3,239,083,032.64294,083,244.36

46、 税金及附加

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
城市维护建设税54,360,139.5549,176,519.39
教育费附加及地方教育费附加37,898,079.4635,577,970.30
其他42,507,328.2338,704,587.22
合计134,765,547.24123,459,076.91

47、 业务及管理费

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
职工费用5,401,252,018.495,247,912,345.54
租赁费399,147,459.85525,532,695.01
基金销售及管理费用263,261,737.84159,138,641.48
折旧费255,219,249.27237,370,942.14
电子设备运转费224,619,130.20230,720,285.21
无形资产摊销186,188,521.73192,813,543.25
差旅费157,215,287.30166,432,628.23
邮电通讯费110,037,686.26117,890,088.57
业务宣传费94,586,913.1398,621,447.10
咨询费78,928,303.8058,870,017.27
其他426,799,797.10522,107,956.59
合计7,597,256,104.977,557,410,590.39

48、 资产减值损失

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
坏账损失不适用106,277,256.66
买入返售金融资产不适用90,524,815.66
可供出售金融资产不适用66,719,862.43
融出资金不适用(3,771,263.91)
其他--
合计-259,750,670.84

49、 信用减值损失

2018年1月1日至 6月30日止期间
项目
应收款项和其他应收款176,055,914.85
买入返售金融资产440,223,442.76
其他债权投资39,554,452.48
融出资金45,958,723.62
合计701,792,533.71

营业外收入

50、 所得税费用

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
按税法及相关规定计算的当期所得税1,193,803,030.511,317,053,002.10
其中:中国大陆1,107,699,242.371,250,503,886.04
中国大陆以外地区86,103,788.1466,549,116.06
递延所得税377,835,408.00336,334,221.11
合计1,571,638,438.511,653,387,223.21

51、 每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外的普通股的加权平均数计算。于2018年及2017年6月30日,本公司已发行股份按加权平均计算的股数为12,116,908,400股。基本每股收益的具体计算如下:
1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
收益:
归属于本公司普通股股东的当期净利润5,565,152,037.494,926,508,888.61
股份:
本公司发行在外普通股的加权平均数12,116,908,40012,116,908,400
基本每股收益0.460.41
本公司无稀释性潜在普通股。

52、 受托客户资产管理业务

2018年6月30日2017年12月31日
资产项目
受托管理资金存款168,648,795.3794,246,866.94
存出于托管账户受托资金31,244,130,689.2629,906,012,603.14
应收款项42,265,352,460.1748,172,830,746.35
受托投资1,589,389,863,118.601,630,967,900,396.01
其中:投资成本1,715,028,885,390.541,759,333,993,762.29
已实现未结算损益(125,639,022,271.94)(128,366,093,366.28)
合计1,663,067,995,063.401,709,140,990,612.44
负债项目
受托管理资金1,484,010,271,563.811,555,310,238,802.58
应付款项179,057,723,499.59153,830,751,809.86
合计1,663,067,995,063.401,709,140,990,612.44

53、 收到其他与经营活动有关的现金

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
应付款项及其他应付款增加355,347,076.806,777,410,361.81
应收款项及其他应收款减少189,554,144.292,387,130,983.48
存出保证金减少364,076,242.90828,701,194.38
其他业务收入及营业外收入4,934,700,670.074,592,677,421.73
其他228,764,419.87698,158,440.38
合计6,072,442,553.9315,284,078,401.78

54、 支付其他与经营活动有关的现金

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
应付款项及其他应付款减少3,464,851,934.86644,297,994.94
应收款项及其他应收款增加17,701,059,165.0027,068,447.36
其他业务成本4,436,751,018.604,242,251,116.85
以现金支付的营业费用1,446,805,415.521,730,721,695.22
其他1,349,713,897.1419,365,216.10
合计28,399,181,431.126,663,704,470.47

55、 现金流量表补充资料

2018年1月1日至6月30日止期间2017年1月1日至6月30日止期间
补充资料合并母公司合并母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润5,822,780,970.413,935,353,644.495,182,801,211.993,269,011,067.60
加:资产及信用减值损失701,792,533.71658,304,178.36259,750,670.84192,852,923.46
固定资产及投资性房地产折旧268,848,260.5169,576,811.60242,838,297.4983,749,540.99
无形资产摊销186,248,521.7361,007,849.34192,880,168.2561,377,302.89
长期待摊费用摊销45,568,184.2728,063,310.0448,335,934.1231,532,100.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的(收益)/损失(286,698.19)(152,232.40)(148,234.40)(1,159,503.83)
公允价值变动(收益)/损失(3,239,083,032.64)(2,235,403,514.35)(294,083,244.36)(506,302,434.89)
利息支出/(收益)3,461,011,262.942,977,424,913.452,564,264,328.852,215,339,324.16
汇兑损失/(收益)(323,745,700.36)(253,526,117.06)146,959,516.8287,902,773.69
投资损失/(收益)(768,670,478.12)(841,560,772.08)(2,439,526,693.20)(1,285,137,643.79)
递延所得税资产减少/(增加)79,560,008.26(68,142,747.69)208,587,979.46150,372,901.52
递延所得税负债增加/(减少)247,827,242.56550,093,096.56113,008,794.35141,778,986.67
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少(增加)不适用不适用19,033,835,939.6728,150,597,211.34
交易性金融资产的减少/(增加)(6,872,699,688.41)(11,459,717,024.61)不适用不适用
存货的减少/(增加)262,913,406.35-156,751,024.93-
经营性应收项目的(增加)/减少(392,630,242.45)33,681,372,423.92(46,356,584,939.35)(34,214,892,813.97)
经营性应付项目的增加/(减少)36,367,405,858.91(3,904,238,702.66)(28,229,044,588.76)(53,612,091,651.04)
经营活动产生的现金流量净额35,846,840,409.4823,198,455,116.91(49,169,373,833.30)(55,235,069,914.64)
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本----
一年内到期的可转换公司债券----
融资租入固定资产----
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额143,454,681,888.0483,807,676,960.61142,000,900,002.6983,799,830,288.48
减:现金的期初余额123,325,291,911.5672,225,154,617.66163,107,133,282.82103,134,516,956.97
加:现金等价物的期末余额----
减:现金等价物的期初余额----
现金及现金等价物净增加额20,129,389,976.4811,582,522,342.95(21,106,233,280.13)(19,334,686,668.49)

56、 取得子公司及其他营业单位的有关信息

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
1.取得子公司及其他营业单位的价格107,663,580.28581,729,200.00
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物107,663,580.28581,729,200.00
减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物10,272,536.63208,072,310.67
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额97,391,043.65373,656,889.33
4.取得子公司的净资产4,141,298.75581,729,200.00
其中:流动资产17,193,453.48218,639,028.90
非流动资产583,572.695,578,912,105.11
流动负债13,635,727.42175,239,604.71
非流动负债-5,040,582,329.30

57、 现金和现金等价物

项目2018年6月30日2017年6月30日
一、现金
其中:库存现金463,728.89349,888.02
可随时用于支付的银行 存款110,565,906,020.75107,799,113,350.01
可随时用于支付的结算 备付金31,420,342,486.8932,794,364,689.02
可随时用于支付的其他 货币资金1,467,969,651.511,407,072,075.64
二、现金等价物--
三、期末现金及现金等价物余额143,454,681,888.04142,000,900,002.69

58、 外币货币性项目

中国大陆以外地区经营实体主要报表项目的折算汇率:
2018年6月30日2017年12月31日
美元6.616606.53420
港币0.843100.83591

八、 公司财务报表主要项目附注

1、 长期股权投资

(1)按类别列示
项目2018年6月30日2017年12月31日
子公司30,630,220,090.0230,630,220,090.02
联营企业4,525,090,351.534,405,821,695.24
小计35,155,310,441.5535,036,041,785.26
减:减值准备--
合计35,155,310,441.5535,036,041,785.26
1.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细
2018年1月1日至6月30日止期间
被投资单位名称2017-12-31本期增加本期减少2018-6-30
成本法:
金通证券----
中信证券(山东)1,151,941,641.83--1,151,941,641.83
中信期货1,503,026,539.52--1,503,026,539.52
金石投资1,700,000,000.00--1,700,000,000.00
中信证券国际5,759,088,337.40--5,759,088,337.40
中信证券投资14,000,000,000.00--14,000,000,000.00
CITICS Global Absolute Return Fund741,077,245.24--741,077,245.24
CITICS Pan-Asian Multi-Strategy Fund957,884,120.47--957,884,120.47
华夏基金4,059,138,848.43--4,059,138,848.43
青岛培训中心700,000.00--700,000.00
中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司10,000,000.00--10,000,000.00
中信证券海外投资有限公司7,892.70--7,892.70
中信中证投资服务有限责任公司100,000,000.00--100,000,000.00
新疆股权交易中心60,000,000.00--60,000,000.00
CITICS Global Special Situation Fund5,626,264.43--5,626,264.43
天津京证物业服务有限公司336,859,400.00--336,859,400.00
天津深证物业服务有限公司244,869,800.00--244,869,800.00
小计30,630,220,090.02--30,630,220,090.02
权益法:
中信产业投资基金管理有限公司1,780,380,515.1632,682,954.05-1,813,063,469.21
青岛蓝海股权交易中心26,074,584.56515,447.601,200,000.0025,390,032.16
中信建投证券股份有限公司2,599,366,595.5287,270,254.64-2,686,636,850.16
中信标普指数信息服务(北京)有限公司----
小计4,405,821,695.24120,468,656.291,200,000.004,525,090,351.53
合计35,036,041,785.26120,468,656.291,200,000.0035,155,310,441.55
1.长期股权投资(续)
(2)长期股权投资明细(续)
2017年度
被投资单位名称2016-12-31本期增加本期减少2017-12-31
成本法:
金通证券----
中信证券(山东)1,151,941,641.83--1,151,941,641.83
中信期货1,503,026,539.52--1,503,026,539.52
金石投资5,900,000,000.00-4,200,000,000.001,700,000,000.00
中信证券国际5,759,088,337.40--5,759,088,337.40
中信证券投资3,000,000,000.0011,000,000,000.00-14,000,000,000.00
CITICS Global Absolute Return Fund886,216,223.11-145,138,977.87741,077,245.24
CITICS Pan-Asian Multi-Strategy Fund1,458,849,128.67-500,965,008.20957,884,120.47
华夏基金4,059,138,848.43--4,059,138,848.43
青岛培训中心700,000.00--700,000.00
中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司10,000,000.00--10,000,000.00
中信证券海外投资有限公司7,892.70--7,892.70
中信中证投资服务有限责任公司100,000,000.00--100,000,000.00
新疆股权交易中心60,000,000.00--60,000,000.00
CITICS Global Special Situation Fund301,109,674.98-295,483,410.555,626,264.43
天津京证物业服务有限公司-336,859,400.00-336,859,400.00
天津深证物业服务有限公司-244,869,800.00-244,869,800.00
小计24,190,078,286.6411,581,729,200.005,141,587,396.6230,630,220,090.02
权益法:
中信产业投资基金管理有限公司1,585,408,457.12194,972,058.04-1,780,380,515.16
前海股权交易中心(深圳)有限公司244,306,092.40611,615.71244,917,708.11-
青岛蓝海股权交易中心有限责任公司19,936,449.897,338,134.671,200,000.0026,074,584.56
中信建投证券股份有限公司-2,599,366,595.52-2,599,366,595.52
中信标普指数信息服务(北京)有限公司----
小计1,849,650,999.412,802,288,403.94246,117,708.114,405,821,695.24
合计26,039,729,286.0514,384,017,603.945,387,705,104.7335,036,041,785.26

2、 手续费及佣金净收入

1月1日至6月30日止期间
项目2018年2017年
手续费及佣金收入:
经纪业务收入2,746,319,684.012,635,580,303.67
其中:证券经纪业务收入2,746,319,684.012,635,580,303.67
其中:代理买卖证券业务1,990,740,646.852,042,620,036.22
交易单元席位租赁383,852,067.44343,407,135.76
代销金融产品业务371,726,969.72249,553,131.69
投资银行业务收入1,596,889,134.131,860,335,845.78
其中:证券承销业务1,309,718,648.251,529,040,264