华夏银行2019年半年度报告

HUA XIA BANK CO., Limited

二〇一九年半年度报告

二〇一九年八月九日

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本公司第七届董事会第四十九次会议于2019年8月9日审议通过了《华夏银行股份有限公司2019年半年度报告》及摘要。会议应到董事14人，实到董事12人。张巍董事、杨德林独立董事因公务缺席会议，分别委托邹立宾董事、于长春独立董事行使表决权。有效表决票14票。3名监事列席了本次会议。

三、本公司半年度财务报告未经审计。

四、本公司董事长李民吉、行长张健华、财务及会计机构负责人关文杰，保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

目 录

第一节 公司简介 ...... 2

第二节 会计数据与财务指标摘要 ...... 6

第三节 经营情况讨论与分析 ...... 8

第四节 重要事项 ...... 35

第五节 普通股股本变动及股东情况 ...... 42

第六节 优先股相关情况 ...... 45

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47

第八节 财务报告 ...... 49

第九节 备查文件目录 ...... 49

释 义

在本半年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下涵义。

本集团	华夏银行股份有限公司及所属子公司
本公司	华夏银行股份有限公司
银保监会	中国银行保险监督管理委员会
原银监会	原中国银行业监督管理委员会
证监会	中国证券监督管理委员会
元	人民币元

第一节 公司简介

一、中文名称：华夏银行股份有限公司

中文简称：华夏银行英文名称：HUA XIA BANK CO., Limited

二、法定代表人：李民吉

三、董事会秘书：宋继清

证券事务代表：王大为

联系地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦邮政编码：100005电 话：010-85238570，85239938传 真：010-85239605电子信箱：[e-mail]

四、注册地址：北京市东城区建国门内大街22号

办公地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦邮政编码：100005网 址：http://www.hxb.com.cn；http://www.95577.com.cn

电子信箱：[e-mail]

五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

刊载半年度报告的证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn

半年度报告备置地点：本公司董事会办公室

六、股票上市证券交易所：上海证券交易所

普通股A股股票简称：华夏银行普通股A股股票代码：600015

优先股股票简称：华夏优1优先股股票代码：360020

宋继清先生尚需取得上海证券交易所董事会秘书资格证书，并经银保监会的董事会秘书任职资格核准。

七、公司业务概要

（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明本公司主要经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；保险兼业代理业务；经银保监会批准的其他业务。以发展规划为引领，坚持以推进市场化发展和综合化经营为总体策略，紧紧围绕“存款立行”战略导向，深化落实“3-3-1-1”客户战略定位，建立协调运作机制，做大做强公司金融业务，努力服务和支持实体经济的发展。依托公司金融板块内各条线联动，以及公司金融、零售及普惠金融、金融市场板块间业务协同，推进打造协同营销体系，积极实践“商业银行+投资银行”的经营模式，以综合化手段服务公司客户。完善产品研发机制，提高产品研发效率和推广效果，提升客户体验度。立足服务民生和实体经济，适应居民消费结构升级需要，坚定实施零售业务做大做强战略，强化零售业务发展定力，推动零售金融板块协同快速发展；围绕消费信贷、财富管理、收单支付和普惠金融四大重点客群，做大零售客户群体和业务规模，提高零售业务占比和价值贡献。以客户为中心，深化零售业务专业化改革，加快推进财富管理转型，建立整体联动、统筹高效的大零售联席联动工作机制，构建客户信息资源共享平台，强化零售业务与金融科技融合发展，打造零售金融板块专业化经营体系。巩固壮大消费信贷、财富管理、支付收单和普惠金融服务为主线的零售金融业务，零售存款占比快速提升，个人贷款增长提速，零售贷款总量扩大与结构优化，零售客群价值显著增加。以合规经营和创新发展为主旨，立足服务实体经济和客户，推动金融市场、资产管理、资产托管等协同稳健发展。本公司加强市场研判，根据国内外市场变化适时调整业务策略，做好风险管控，提高投资管理能力，保持金融市场板块业务规模稳步增长。持续推进和落实综合化经营战略，通过同业业务、货币交易、债券交易、外汇交易、商品交易、资产管理和托管等业务发展，加深市场参与力度，做大交易量，不断提升本公司市场影响力和综合化服务实体经济能力。

（二）报告期内核心竞争力分析

本公司积极落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，不断提升核心竞争力，努力建设成为“大而强”“稳而优”的现代金融集团。

金融科技引领转型发展成效显现。把推动金融科技创新作为六大战略重点之首，打造差异化竞争优势，转型成效显现。运用金融科技推动零售业务发展实现重要突破，在风险可控的前提下加快发展网络信贷，有效促进零售金融的规模增

长和收益提升。围绕数字化银行建设，推进数字化流程再造工程，力求实现业务全流程的数字化、线上化与自动化。

零售业务加快发展，业务规模和占比稳步提升，贡献逐步增强。确定以零售业务做为全行发展转型的突破口，加快弥补发展不足的短板，强化协同统筹，强化零售文化建设，加大资源配置向零售业务倾斜，加快“专业化、精细化、系统化、数字化”能力建设，实现了零售业务规模、结构占比、效益贡献和客户规模的快速增长。中小企业金融服务不断完善。积极贯彻党中央和国务院支持民营经济和小微企业发展的部署，大力深化“中小企业金融服务商”战略。坚持“服务专业化、业务品牌化、经营特色化、管理精细化”，采取配置专门信贷资源、缩短企业融资链条、降低民营和小微企业融资成本等一整套政策措施，积极服务破解民营和小微企业融资难和融资贵的困局，大力支持民营和小微企业发展壮大。

“京津冀金融服务主办行”建设深入推进。紧紧围绕北京“四个中心”功能定位，牢牢把握雄安新区和北京城市副中心建设的契机，持续加大对京津冀协同发展、产业转移升级、环境保护治理以及疏解非首都核心功能等重要领域的资源投入，为京津冀地区产业结构优化、生态环境建设、交通设施一体化等提供综合化金融服务。

绿色金融特色品牌持续加强。顺应国家经济转型和产业结构调整方向，持续加强“绿助成长、美丽华夏”绿色金融品牌建设，加入联合国“负责任投资原则”组织（PRI），积极践行ESG投资理念，形成了强化国际合作、注重产融结合、创新服务模式的业务特色，力争实现全行绿色资产占比位居可比同业前列。

第二节 会计数据与财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

（单位：百万元）

项目	2019年1-6月	2018年1-6月	本报告期比 上年同期增减（％）	2017年1-6月
主要会计数据
营业收入	39,797	32,876	21.05	33,356
营业利润	13,444	13,166	2.11	13,159
利润总额	13,473	13,204	2.04	13,181
归属于上市公司股东的净利润	10,543	10,035	5.06	9,836
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	10,505	10,010	4.95	9,825
经营活动产生的现金流量净额	161,707	-109,227	不适用	-39,680

主要财务指标

主要财务指标
基本每股收益（元/股）	0.63	0.72	-12.50	0.70
稀释每股收益（元/股）	0.63	0.72	-12.50	0.70
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.63	0.72	-12.50	0.70
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	10.51	-8.52	不适用	-3.09
盈利能力指标
加权平均净资产收益率（%）	4.99	6.01	下降1.02个百分点	6.59
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.97	5.99	下降1.02个百分点	6.58
净利差（%）	1.96	1.70	提高0.26个百分点	1.96
净息差（%）	2.09	1.86	提高0.23个百分点	2.10
成本收入比（%）	26.64	34.40	下降7.76个百分点	34.63
项目	2019年6月30日	2018年12月31日	本报告期末比 上年末增减（％）	2017年12月31日
规模指标
资产总额	3,022,694	2,680,580	12.76	2,508,927
其中：贷款总额	1,779,805	1,613,516	10.31	1,394,082
负债总额	2,764,514	2,461,865	12.29	2,339,429
其中：存款总额	1,677,064	1,492,492	12.37	1,433,907
归属于上市公司股东的净资产	256,558	217,141	18.15	168,055
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股)	12.78	12.81	-0.23	11.55
资产质量指标（%）
不良贷款率	1.84	1.85	下降0.01个百分点	1.76
拨备覆盖率	144.83	158.59	下降13.76个百分点	156.51
贷款拨备率	2.66	2.93	下降0.27个百分点	2.76

二、非经常性损益项目和金额

（单位：百万元）

非经常性损益项目	2019年1-6月
资产处置损益	23
其他营业外收支净额	29
非经常性损益总额	52
减：非经常性损益的所得税影响数	14
非经常性损益净额	38
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	0
归属于公司普通股股东的非经常性损益	38

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元/股）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.99	0.63	0.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.97	0.63	0.63

一是加强资产负债结构调整和息差管控。灵活应对市场变化，主动调整资产结构，贷款投放的业务、地区、行业结构进一步优化，推行存款分类管理，合理管控成本，在面临负债成本和资产收益的双重压力下，息差管控取得较好效果，上半年净息差2.09%、净利差1.96%，分别同比提升23个、26个bp。二是中间业务收入实现较快增长。信用卡、理财、国际、托管、投行、网络金融等业务发展较快，实现中间业务收入112.37亿元，同比增长10.57%，中间业务收入占比

28.24%。三是成本费用有效控制。加快人员结构调整，加强投入产出分析，深化管理会计盈利计量应用，降低运营成本，提高精细化管理水平，成本收入比

26.64%，同比下降7.76个百分点。

4、服务实体经济取得积极成果

一是深化服务首都“四个中心”功能建设和京津冀协同发展。加大支持京津冀重点项目力度，助力首都经济“开门红”，服务科技创新中心、文化创意类企业发展，积极利用资本市场提供综合金融服务。二是大力发展普惠金融。制定行动计划，推动小微企业业务高质量发展，制定脱贫攻坚工作方案及计划，落实各项扶贫工作措施。三是继续推进绿色金融特色业务发展。承接世界银行全球最大储能项目“中国可再生能源和电池储能促进项目”，绿色金融形成良好的社会形象和市场效应。在中国银行业协会组织的评选中，本公司荣获“最佳绿色金融成效奖”和“最佳精准扶贫贡献奖”。

5、金融科技战略深入推进

一是重点科技项目稳步推进。数字化信贷服务平台、现金管理平台等项目取得阶段性成果，手机银行5.0项目敏捷试点、客户经理移动APP整合持续推进。二是建立零售业务融合嵌入开发机制。加强协同联动，推进网贷平台、财富管理系统等项目建设。三是完善金融科技创新激励机制。建立科技创新成果共享机制，金融科技基础进一步夯实。

6、合规经营水平有效提升

一是深入开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”暨“合规管理提升年”工作，完善各项工作规范，严格落实各项责任。二是落实监管要求。扎实推进交叉金融业务领域问题整改，积极完善相关业务流程。三是加强反洗钱管理。推动反洗钱数据质量提升，加快推进反洗钱系统优化。

（二）利润表主要项目分析

1、利息收入

（单位：百万元）

项目	2019年1-6月		2018年1-6月
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
对公贷款和垫款	29,089	48.18	28,539	50.74

个人贷款和垫款

个人贷款和垫款	9,344	15.48	7,075	12.58
票据贴现	1,100	1.82	264	0.47
持有至到期投资	不适用	不适用	7,384	13.13
应收款项类投资	不适用	不适用	6,125	10.89
可供出售金融资产	不适用	不适用	1,944	3.46
存放中央银行款项	1,342	2.22	1,648	2.93
债权投资	14,689	24.33	不适用	不适用
其他债权投资	2,553	4.23	不适用	不适用
拆出资金	1,146	1.90	1,062	1.89
买入返售金融资产	917	1.52	1,402	2.49
存放同业款项	191	0.32	687	1.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	不适用	不适用	110	0.20
合计	60,371	100.00	56,240	100.00

项目	2019年1-6月		2018年1-6月
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
吸收存款	14,045	45.27	11,925	36.86
应付债务凭证	6,977	22.49	7,864	24.31
同业及其他金融机构存放款项	4,559	14.69	7,072	21.86
向中央银行借款	2,456	7.92	2,178	6.73
拆入资金	1,966	6.34	1,713	5.29
卖出回购金融资产款	949	3.06	1,029	3.18
其他	73	0.23	573	1.77
合计	31,025	100.00	32,354	100.00

项目	2019年1-6月		2018年1-6月
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
银行卡业务	6,355	55.34	5,342	53.68
代理业务	2,867	24.97	2,224	22.35
信贷承诺	1,009	8.79	1,260	12.66
托管及其他受托业务	554	4.82	531	5.34
租赁业务	291	2.53	297	2.98
其他业务	408	3.55	298	2.99
合计	11,484	100.00	9,952	100.00

4、业务及管理费

（单位：百万元）

项目	2019年1-6月		2018年1-6月
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
职工薪酬及福利	6,623	62.48	7,109	62.87
业务费用	2,431	22.93	2,627	23.23
折旧和摊销	1,547	14.59	1,572	13.90
合计	10,601	100.00	11,308	100.00

项目	2019年1-6月	2018年1-6月
税前利润总额	13,473	13,204
按法定税率25%计算的所得税	3,368	3,301
加：不可抵扣费用的纳税影响	687	768
减：免税收入的纳税影响	1,208	976
合计	2,847	3,093

行业分布	报告期末		年初
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
租赁和商务服务业	257,013	14.44	239,616	14.85
制造业	201,508	11.32	209,176	12.96
批发和零售业	158,283	8.89	164,831	10.22
房地产业	142,494	8.01	119,204	7.39
水利、环境和公共设施管理业	111,427	6.26	98,011	6.07
建筑业	102,466	5.76	96,175	5.96
电力、热力、燃气及水生产和供应业	58,606	3.29	55,373	3.43
交通运输、仓储和邮政业	54,378	3.06	51,110	3.17
采矿业	27,678	1.56	26,959	1.67
其他对公行业	120,091	6.75	97,683	6.05
票据贴现	85,195	4.79	23,518	1.46
个人贷款	460,666	25.87	431,860	26.77
总计	1,779,805	100.00	1,613,516	100.00

宿和餐饮业，文化、体育和娱乐业等行业。

本集团积极贯彻落实国家宏观调控和产业政策要求，持续优化行业结构。报告期内，本集团制造业、批发和零售业的贷款余额和占比有所下降，房地产业、水利、环境和公共设施管理业等行业的贷款余额和占比有所上升，行业信贷结构持续优化。

（2）按地区划分的贷款投放情况

（单位：百万元）

地区分布	报告期末		年初
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
华北及东北	681,415	38.28	615,296	38.13
华东	469,823	26.40	425,328	26.36
华南及华中	404,483	22.73	368,529	22.84
西部	224,084	12.59	204,363	12.67
合计	1,779,805	100.00	1,613,516	100.00

	余额	占比（%）
前十名贷款客户	47,206	2.79

项目	报告期末		年初
	金额	占比（%）	金额	占比（%）
信用贷款	355,701	19.99	343,055	21.26
保证贷款	595,056	33.43	574,133	35.58
附担保物贷款	829,048	46.58	696,328	43.16
— 抵押贷款	578,259	32.49	529,378	32.81

— 质押贷款

— 质押贷款	250,789	14.09	166,950	10.35
合计	1,779,805	100.00	1,613,516	100.00

项目	平均余额	利息	平均利率（%）
企业贷款	1,229,807	30,189	4.91
零售贷款	437,154	9,344	4.27
合计	1,666,961	39,533	4.74

项目	平均余额	利息	平均利率（%）
一年以内短期贷款	666,692	13,951	4.19
中长期贷款	1,000,269	25,582	5.12
合计	1,666,961	39,533	4.74

项目	2019年6月30日		2018年12月31日
	余额	占比	余额	占比
债券	107,450	94.78	726	35.78
票据	5,833	5.14	1,303	64.22
应计利息	87	0.08	不适用	不适用
买入返售金融资产总额	113,370	100.00	2,029	100.00
减值准备	307	-	306	-
买入返售金融资产余额	113,063	-	1,723	-

亿元，增长6,461.98%；现金及存放中央银行款项1,810.81亿元，较年初减少291.23亿元，降低13.85%。以上资产变动较大的主要原因一是结合客户需求，保持贷款规模稳步增长。二是降低备付金，增加短期同业资产，在保证流动性安全的基础上，提高资金使用效益。

5、主要存款及利率情况

（单位：百万元）

项目	平均余额	利息	平均利率（%）
企业活期存款	587,880	2,171	0.74
企业定期存款	676,809	8,663	2.56
储蓄活期存款	110,279	166	0.30
储蓄定期存款	190,156	3,045	3.20
合计	1,565,124	14,045	1.79

项目	股本	其他股权 工具	资本公积	其他综合 收益	盈余公积	一般准备	未分配利润	少数股东 权益	股东权益 合计
2018年12月31日	15,387	19,978	53,292	625	13,635	31,788	82,436	1,574	218,715
会计政策变更	-	-	-	528	-	-	-8,393	-35	-7,900
2019年1月1日	15,387	19,978	53,292	1,153	13,635	31,788	74,043	1,539	210,815
本期增加	-	39,993	-	263	2,027	2,918	10,543	83	55,827
本期减少	-	-	-	-	-	-	8,462	-	8,462
2019年6月30日	15,387	59,971	53,292	1,416	15,662	34,706	76,124	1,622	258,180

项目	2019年1-6月	占比（%）	较上年同期增减（%）
发放贷款和垫款利息收入	39,533	54.78	10.19
存放中央银行款项利息收入	1,342	1.86	-18.57
债权投资利息收入	14,689	20.35	不适用
其他债权投资利息收入	2,553	3.54	不适用
拆出资金利息收入	1,146	1.59	7.91
买入返售金融资产利息收入	917	1.27	-34.59
存放同业款项利息收入	191	0.26	-72.20
手续费收入	11,484	15.91	15.39
其他业务	316	0.44	107.89
合计	72,171	100.00	8.78

2、按照地区划分分析

（单位：百万元）

地区	营业收入	营业收入 比上年同期 增减（%）	营业利润	营业利润 比上年同期 增减（%）
华北及东北地区	18,174	7.51	2,636	-52.67
华东地区	8,779	35.14	5,142	63.91
华南及华中地区	7,103	21.19	2,631	2.97
西部地区	5,741	58.85	3,035	59.32
合计	39,797	21.05	13,444	2.11

主要会计项目	报告期末	较上年末增减（%）	主要原因
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	—	不适用	1.本集团自2019年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融工具准则分类与计量相关要求列示，不重述前期可比数； 2.根据新金融企业财务报表格式要求增减相关报表项目。
应收利息	—	不适用
可供出售金融资产	—	不适用
持有至到期投资	—	不适用
应收款项类投资	—	不适用
交易性金融资产	66,625	不适用
债权投资	688,132	不适用
其他债权投资	137,642	不适用
其他权益工具投资	1,137	不适用
应付利息	—	不适用
买入返售金融资产	113,063	6,461.98	买入返售金融资产增加
其他资产	28,261	112.42	其他资产增加
拆入资金	108,803	41.10	拆入资金增加
衍生金融负债	1,478	40.23	衍生金融负债增加
卖出回购金融资产款	80,712	461.36	卖出回购金融资产款增加
应交税费	5,016	-30.01	应交税费减少
预计负债	2,195	不适用	新金融工具准则实施，表外业务减值准备增加
其他负债	26,739	32.98	其他负债增加
其他权益工具	59,971	200.19	发行永续债
其他综合收益	1,416	126.56	新金融工具准则实施，以及公允价值波动影响
主要会计项目	报告期	较上年同期增减（%）	主要原因
投资收益	519	75.34	投资收益增加
公允价值变动收益/(损失)	3	不适用	公允价值变动
汇兑收益/(损失)	-318	-255.88	汇兑损益减少
其他业务收入	71	914.29	其他业务收入增加
资产处置损益	23	不适用	资产处置损益增加

其他收益

其他收益	18	125.00	其他收益增加
资产减值损失	—	不适用	根据新金融企业财务报表格式要求增减相关报表项目
信用减值损失	15,020	不适用
其他资产减值损失	297	不适用
其他业务成本	10	100.00	其他业务成本增加

五级分类	金额	占比（%）	金额较上年末相比增减（%）
正常类贷款	1,679,417	94.36	11.06
关注类贷款	67,688	3.80	-5.46
次级类贷款	11,692	0.66	3.62
可疑类贷款	13,504	0.76	38.83
损失类贷款	7,504	0.42	-14.72
合计	1,779,805	100.00	10.31

2、贷款迁徙率数据情况

项目（％）	报告期末	2018年末	2017年末
正常类贷款迁徙率	2.32	3.35	5.82
关注类贷款迁徙率	26.99	23.98	22.45
次级类贷款迁徙率	68.76	26.46	40.83
可疑类贷款迁徙率	28.07	20.02	21.05

分类	期初余额	期末余额	所占比例（%）
重组贷款	273	263	0.01
逾期贷款	55,117	44,858	2.52

项目	金额
2018年12月31日	47,275
会计政策变更	8,025
2019年1月1日	55,300
本期计提	14,745
本期收回	178
减：本期转出	179
减：本期核销	22,685
2019年6月30日	47,359

贷款减值准备金的计提方法：本集团按照准则规定，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性信息，计提贷款减值准备金，并纳入当期损益。报告期内，本集团持续加大拨备计提力度，计提贷款损失准备147.45亿元，同比增加67.49亿元，贷款损失准备余额473.59亿元，较上年末增加0.84亿元，拨备消耗较多的原因主要是加大了不良贷款处置及核销力度。截至报告期末，本集团各项贷款的拨备计提情况如下表所示：

（单位：百万元）

五级分类	各项贷款余额	贷款损失准备余额	拨备计提水平（%）
正常类贷款	1,679,417	17,042	1.01
关注类贷款	67,688	5,649	8.35
次级类贷款	11,692	6,749	57.72
可疑类贷款	13,504	10,415	77.13
损失类贷款	7,504	7,504	100.00
合计	1,779,805	47,359	2.66

项目	2019年6月30日	2018年12月31日	2017年12月31日
资产总额	3,022,694	2,680,580	2,508,927
负债总额	2,764,514	2,461,865	2,339,429
归属于上市公司股东的净资产	256,558	217,141	168,055
存款总额	1,677,064	1,492,492	1,433,907
其中：企业活期存款	638,447	615,009	625,894
企业定期存款	440,372	409,205	393,647
储蓄活期存款	122,381	106,523	114,978
储蓄定期存款	139,294	114,321	132,356
其他存款	336,570	247,434	167,032
贷款总额	1,779,805	1,613,516	1,394,082
其中：正常贷款	1,747,105	1,583,707	1,369,485

不良贷款

不良贷款	32,700	29,809	24,597
同业拆入	108,055	77,111	65,045
贷款损失准备	47,359	47,275	38,497

项目	2019年6月30日		2018年12月31日		2017年12月31日
	并表	非并表	并表	非并表	并表	非并表
1.总资本净额	312,810	301,243	276,056	265,799	223,035	214,212
1.1：核心一级资本	197,820	194,427	198,200	195,221	148,850	146,723
1.2：核心一级资本扣减项	3	5,090	3	5,090	2	5,090
1.3：核心一级资本净额	197,817	189,337	198,197	190,131	148,848	141,633
1.4：其他一级资本	60,135	59,971	20,116	19,978	20,081	19,978
1.5：其他一级资本扣减项	-	-	-	-	-	-
1.6：一级资本净额	257,952	249,308	218,313	210,109	168,929	161,611
1.7：二级资本	54,858	51,935	57,743	55,690	54,106	52,601
1.8：二级资本扣减项	-	-	-	-	-	-
2.信用风险加权资产	2,083,559	1,994,153	1,956,605	1,881,942	1,676,454	1,621,645
3.市场风险加权资产	10,449	10,449	12,836	12,836	9,944	9,944
4.操作风险加权资产	122,909	120,116	122,909	120,116	116,428	114,138
5.风险加权资产合计	2,216,917	2,124,718	2,092,350	2,014,894	1,802,826	1,745,727
6.核心一级资本充足率（%）	8.92	8.91	9.47	9.44	8.26	8.11
7.一级资本充足率（%）	11.64	11.73	10.43	10.43	9.37	9.26
8.资本充足率（%）	14.11	14.18	13.19	13.19	12.37	12.27

项目	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日
一级资本净额	249,308	206,121	210,109	173,974
调整后的表内外资产余额	3,368,193	3,134,528	2,974,845	2,875,332
杠杆率（%）	7.40	6.58	7.06	6.05

（3）根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号）、《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）等监管规定，有关本集团资本充足率、杠杆率等详细信息，详见本公司官方网站（www.hxb.com.cn）投资者关系专栏。

3、 流动性覆盖率信息

（单位：百万元）

项目	2019年6月30日
合格优质流动性资产	294,058
未来30天现金净流出量	248,453
流动性覆盖率（%）	118.36

项目	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日
可用的稳定资金	1,648,494	1,560,987	1,504,896
所需的稳定资金	1,578,045	1,509,811	1,455,080
净稳定资金比例（%）	104.46	103.39	103.42

项目（％）		标准值	2019年1-6月	2018年	2017年
资产利润率			0.37	0.81	0.82
资本利润率			4.53	10.81	12.36
不良贷款率			1.84	1.85	1.76
拨备覆盖率			144.83	158.59	156.51
贷款拨备率			2.66	2.93	2.76
成本收入比			26.64	32.58	32.96
存贷款比例	人民币		93.28	96.21	86.30
	外币折人民币		48.21	54.75	74.89
	本外币合计		92.10	95.05	86.04
流动性比例	人民币	≥25%	54.68	51.23	45.08
	外币折人民币	≥25%	128.06	98.72	60.66
	本外币合计	≥25%	56.22	52.32	45.12
单一最大客户贷款比例		≤10%	3.00	2.35	2.92
最大十家客户贷款比例		≤50%	15.67	16.00	16.96

2、单一最大客户贷款比例=最大一家客户贷款总额/总资本净额×100%

最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/总资本净额×100%

3、存贷款比例、流动性比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例为监管计算口径。

6、 生息资产、计息负债及平均利率情况

（单位：百万元）

类别	平均余额	利息	平均利率（%）
生息资产：
发放贷款及垫款	1,666,961	39,533	4.74
存放中央银行款项	174,987	1,342	1.53
同业资产	180,642	2,254	2.50
债权投资	780,912	17,242	4.42
生息资产合计	2,803,502	60,371	4.31
计息负债：
吸收存款	1,565,124	14,045	1.79
向中央银行借款	148,472	2,456	3.31
应付债务凭证	389,776	6,977	3.58
同业负债及其他	535,242	7,547	2.82
计息负债合计	2,638,614	31,025	2.35

类别	期末数		期初数
	金额	计提减值准备金额	金额	计提减值准备金额
待处置抵债资产	6,229	752	4,314	474

报告期末，本集团待处理抵债资产金额为62.29亿元，其中：股权类为37.42亿元，占全部抵债资产的60.07%；房地产类为24.34亿元，占全部抵债资产的

39.08%；其他类为0.53亿元，占全部抵债资产的0.85%。

9、 持有金融债券情况

（单位：百万元）

类别	金额
政策性银行金融债	111,221
商业银行金融债	64,917
非银行金融债	8,727
合计	184,865

类别	面值	年利率（%）	到期日	计提减值准备
中国农业发展银行2018年第六期金融债券	3,400	4.65	2028/05/11	-
2017年中信银行股份有限公司金融债券	3,300	4.20	2020/04/17	0.75
国家开发银行2016年第十五期金融债券	3,230	2.65	2019/10/20	-
中国农业发展银行2018年第一期金融债券	3,100	4.98	2025/01/12	-
上海浦东发展银行股份有限公司2019年第一期小型微型企业贷款专项金融债券	3,080	3.50	2022/03/27	0.90
国家开发银行2018年第十期金融债券	3,030	4.04	2028/07/06	-
广发银行股份有限公司2016年第二期金融债券	3,000	3.52	2021/05/25	0.86
2016年第一期中国民生银行股份有限公司金融债券	3,000	2.95	2019/10/28	0.28
国家开发银行2017年第五期金融债券	2,870	3.88	2020/04/19	-
国家开发银行2018年第六期金融债券	2,770	4.73	2025/04/02	-

（4）信托业务

报告期内，本公司未开展信托业务。

（5）财富管理业务

本公司坚持以客户为中心，加快推进财富管理业务转型，深化与信托、基金、证券、保险、期货等机构业务合作，不断丰富产品种类，抢抓财富管理业务发展机遇。通过加强财富管理专业队伍建设、提升客户体验、强化合规销售等措施，促进财富管理业务持续健康发展。

报告期内，本公司共有22家财富管理中心，实现个人理财产品销售8,063.49亿元，实现代理保险保费25.25亿元，实现代销信托产品26.10亿元，实现代理基金销售101.44亿元，实现财富管理手续费及佣金收入6.70亿元。

11、持有的衍生金融工具情况

（单位：百万元）

类别	合约／名义金额	公允价值
		资产	负债
外汇远期	13,133	126	120
外汇掉期	853,684	995	1,341
利率互换	49,400	15	16
期权合约	813	1	1
信用风险缓释凭证	280	3	-
合计		1,140	1,478

项目	报告期末余额	年初余额
信贷承诺	667,899	575,684
其中：
不可撤销的贷款承诺	4,595	2,630
银行承兑汇票	336,564	275,971
开出保函	22,813	23,490
开出信用证	122,352	97,495
租赁承诺	7,189	7,324
资本支出承诺	32	40

13、推出的创新业务品种情况

本公司及时适应市场变化，围绕客户需求，合规、高效开展业务创新工作。报告期内，产品管理委员会进一步完善全行产品创新机制，加强统筹，规范流程管理，强化风控措施，优化保障激励，产品创新效率和推广效果得到进一步提升。公司金融板块深化“商业银行+投资银行”服务模式，为“3-3-1-1”战略客户提供更加全面的综合化金融服务。推出了服务京津冀、粤港澳大湾区、长江经济带等战略发展区域重点客户特色化需求的系列融资产品；丰富了融资担保品的种类；持续优化、完善存款产品功能；提高了覆盖全市场、多品种的债券承销业务能力；研发了对客户人民币外汇货币掉期、二级市场风险参与型福费廷等产品。上述产品的创新进一步提升了本公司对实体经济的服务能力。零售与普惠金融板块大力推进业务转型，推动特色化产品创新。零售金融运用金融科技强化产品创新，突出产品的“数字化”和“场景化”特点。组合智慧e社区、智慧e生活、放薪管家、有车一族生态圈等场景化产品构建 “金融+生活”智慧服务生态，为客户提供智能、方便、快捷的金融服务。普惠金融深化“中小企业金融服务商”战略，以提升业务全流程办理效率为突破口，针对特定优质客户，推出标准化、流程化的“华夏快贷”产品，缩短企业融资链条，切实支持民营和小微企业发展壮大。

金融市场板块从服务实体经济，扩展投资范围，提高客户资产运营效率及收益角度出发，持续做好投融资类产品的创新。资产管理业务推出了以科创板打新和金融衍生品为收益增强主题的多支龙盈固定收益类增强型理财产品，为客户优化资产配置、提升收益水平提供了新的选择。

网络金融产品持续更新。重点打造“账务通”、“招标通”、“分销通”、“智?汇资金归集”等品牌产品，为集团公司、学校、医院、财政、招标机构等上百家场景客户提供了现金管理解决方案。

（八）分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况

1、分级管理情况概述

本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。

截止报告期末，本公司在全国112个地级以上城市设立了42家一级分行，68家二级分行，8家异地支行，营业网点总数1,017家。

2、分支机构基本情况

机构名称	营业地址	机构数	职员数	资产规模 （百万元）
总行	北京市东城区建国门内大街22号		4,859	1,714,017
北京分行	北京市西城区金融大街11号	71	2,213	317,939
南京分行	南京市建邺区江东中路333号及329号-2金奥国际中心	64	2,374	183,762
杭州分行	杭州市江干区四季青街道香樟街2号泛海国际中心2幢2-3层、21-36层	61	2,098	164,335
上海分行	中国（上海）自由贸易试验区浦东南路256号	30	852	88,973
济南分行	济南市纬二路138号	56	1,867	100,442
昆明分行	昆明市威远街98号华夏大厦	28	976	78,496
深圳分行	深圳市福田区福田街道金田路3088号中洲大厦1-12层	38	1,371	148,425
沈阳分行	沈阳市沈河区青年大街51号	31	1047	28,832
广州分行	广州市天河区华夏路13号南岳大厦1层102房及15至19层	43	1,565	135,568
武汉分行	武汉市武昌区民主路786号	63	1,649	105,945
重庆分行	重庆市江北区江北城西大街27号附1号、附2号、附3号2-1、F26-34层	32	881	94,032
成都分行	成都市锦江区永安路229号锦江之春2号楼	33	1,015	69,240
西安分行	西安市碑林区长安北路111号	27	839	51,750
乌鲁木齐分行	乌鲁木齐市天山区东风路15号	13	414	25,262
大连分行	大连市中山区人民东路50、52号	27	647	41,815
青岛分行	青岛市市南区东海西路5号甲一层	37	1,059	61,248
太原分行	太原市迎泽区迎泽大街113号	30	1,047	67,914
温州分行	温州市滨江商务区CBD片区17-05地块东南侧	18	574	32,305
福州分行	福州市鼓楼区古田支路1号华夏大厦	20	572	23,188
呼和浩特分行	呼和浩特市机场高速路57号	18	926	29,208
天津分行	天津市河西区宾水道增9号环渤海发展中心E座	17	699	47,122
石家庄分行	石家庄市中山西路48号	60	1,854	85,278
宁波分行	宁波市鄞州区和源路366号	11	449	23,604
绍兴分行	绍兴市中兴南路354号	11	402	32,958
南宁分行	南宁市民族大道136-2号华润大厦B座首层、十四至十七层	14	589	49,215
常州分行	常州市新北区龙锦路1598号府西花园9幢	16	435	40,119
苏州分行	苏州市工业园区星海街188号	19	702	65,395
无锡分行	无锡市滨湖区金融一街3号	24	598	51,130
长沙分行	长沙市芙蓉区五一大道389号华美欧国际大厦1楼门面、第2、3、4、21楼	11	639	35,394
合肥分行	合肥市濉溪路278号财富广场C座	14	643	33,560
厦门分行	厦门市思明区领事馆路10号；11号；16号201、16-23层	6	362	33,140

长春分行

长春分行	长春市人民大街4888号	18	698	29,857
郑州分行	郑州市郑东新区商务外环路29号1层0101号	13	789	54,945
南昌分行	南昌市西湖区中山西路10号滨江首府	15	429	29,112
上海自贸试验区分行	中国（上海）自由贸易试验区台中南路2号	1	39	4,232
天津自由贸易试验区分行	天津自贸区（空港经济区）中环西路32号铁建大厦	9	46	2,910
银川分行	银川市金凤区新昌东路168号	7	229	14,875
海口分行	海口市美兰区国兴大道61号	3	172	5,303
哈尔滨分行	哈尔滨市道里区群力第五大道与丽江路交汇处汇智金融企业总部A座	5	338	10,369
贵阳分行	贵阳市观山湖区长岭北路55号	1	252	8,349
西宁分行	西宁市城西区海晏路79号申基金融广场1号楼	1	96	3,147
兰州分行	兰州市城关区天水北路333号智慧大厦	1	182	4,857
区域汇总调整				-1,291,630
总 计		1,017	39,487	2,935,937

机构名称	办公地址	机构数	职员数
香港代表处	香港中环金融街8号国际金融中心2期18楼 1801-1807室，1815-1816室	1	20

根据授权体系和业务风险状况，对重点行业和业务实施专业审批，并持续扩大专业审批范围；本公司持续强化授信业务各环节职能，设置了职责明确、运行顺畅、相互制约的工作岗位。

（3）报告期内信用风险管理和控制措施。报告期内，本公司将资产质量管控作为重中之重的任务，紧紧围绕风险化解目标，努力改善贷款质量：一是优化资源配置，提升新增投放质量，加快信贷业务结构的调整优化；二是严把授信准入关，从源头减少信用风险隐患，严格新客户问题授信尽职调查，防控新增问题授信；三是优化贷后管理和风险预警机制，加强授信业务过程风险的监测管理，加大潜在风险客户的主动压降力度；四是压降存量，加大问题贷款的处置力度和效率。通过防控新增风险、化解潜在风险、压降存量风险等多项举措，整体信用风险实现控中有降，资产质量总体保持稳定。

（4）信贷资产风险分类程序和方法。本公司根据原银监会《贷款风险分类指引》要求，综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保状况及借款人内部管理等非财务因素，按照客户经理初分，客户经理主管复核，地区风险管理人员初审、复审、认定的逐级认定程序对信贷资产进行风险分类。

（5）信用风险基本情况

信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团表内外信用风险敞口合计为36,203.95亿元，其中，表内业务风险敞口29,524.96亿元，占比81.55%；表外业务风险敞口6,678.99亿元，占比18.45%。

风险集中度。报告期末，本公司最大单一法人客户贷款余额90.50亿元，占资本净额的3.00%；最大十家单一法人客户贷款余额472.06亿元，占资本净额的

15.67%。

大额风险暴露管理。本公司按照监管要求积极开展大额风险暴露管理工作，按季度向监管部门报送大额风险暴露统计表。报告期末，本公司和本集团的非同业单一客户、非同业关联客户、同业单一客户和同业集团客户等风险暴露指标均符合大额风险暴露监管要求。贷款行业、地区分布情况见本报告“贷款投放情况”部分。不良贷款行业、地区分布。报告期末，本集团不良贷款主要集中在采矿业、批发和零售业、制造业，不良贷款率分别为5.78%、5.52%、4.92%，其中，采矿业、制造业不良贷款率分别较上年末上升1.27、0.36个百分点，批发和零售业不良贷款率较上年末下降0.01个百分点。不良贷款地区分布中，华北及东北地区不良贷款率为2.64%，较上年末上升0.27个百分点，华南及华中、西部、华东地区不良贷款率分别为1.54%、1.26%和1.20%，分别较上年末下降0.18、0.12和

0.22个百分点。

（6）下半年信用风险管控措施。2019年下半年，控风险任务仍较艰巨。本公司将继续坚持“资产质量就是生命线”的理念，资产质量常抓不懈：一是加强信贷与投融资政策贯彻落实情况的评估，优化信贷资源配置；二是突出过程管理质效，贷前、贷中、贷后各个环节加强管理，严格信贷责任，严肃信贷纪律，优化风控流程和技术，提升风险管控能力，切实加强业务风险防控；三是狠抓新增业务资产质量，防止前清后冒；四是加速存量问题资产清收处置，加快清收处置节奏，综合运用多种手段全力以赴做好资产质量管控工作。

2、流动性风险管理情况

本公司建立了有效的流动性风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层和专业管理部门等职责，建立了较完善的流动性风险偏好、策略、程序和办法等制度体系，明确流动性管理的具体职责、流程和方法。

2019年上半年，央行综合运用多种货币政策工具，保持市场流动性合理充裕。本公司结合外部环境变化，保持资产负债结构稳定，完善流动性限额管理和考核评价，组织开展风险排查，加强日常资金调度和安排，确保日常支付安全。

报告期内，本公司资产负债结构稳定，流动性总体平稳，未发生支付困难，无违约及延迟支付等情况，各项流动性监管指标符合标准。

3、市场风险管理情况

（1）市场风险管理情况。2019年上半年，面对国内外复杂的宏观经济金融形势，本公司围绕全年风险管理策略，严格落实全行市场风险偏好，动态监测和深入分析中美贸易摩擦等重大事件对本公司市场风险相关业务影响，持续提升市场风险管控效力。持续完善市场风险管理系统估值及验证能力，提高市场风险计量水平。加强宏观利率走势预测，引导全行资产负债重定价期限结构优化调整，不断提高银行账簿利率风险管理水平。报告期内，本公司市场风险管理状况良好，市场风险可控。

（2）利率风险状况。2019年上半年，市场利率震荡下行，本公司在加强利率走势预判的基础上，综合运用敏感度分析、压力测试等多种工具，提升利率风险计量水平，合理调整资产负债重定价期限结构和存贷款等主要业务久期，加强银行账簿和交易账簿的利率风险管理。报告期内，本公司人民币和美元等主要币种的重定价期限分布合理，利率风险承担程度位于合理范围。

（3）汇率风险状况。2019年上半年，在中美贸易摩擦持续反复背景下，美元指数震荡走强，人民币对美元持续承压。本公司密切关注人民币汇率走势和国际金融市场变化，积极研判中美贸易摩擦、美联储货币政策等全球重要事件对汇率走势的影响，持续加强外汇风险监测和限额管理。报告期内，本公司外汇风险敞口以美元为主，汇率风险较小。

4、操作风险管理情况

2019年上半年，本公司持续开展操作风险识别、监测、评估、计量与报告等工作，操作风险管理整体运行情况平稳。强化操作风险识别，从源头防控操作风险。加强关键风险指标监测，积极开展操作风险预警管控。及时收集操作风险事件及损失数据，强化分析及运用。针对典型风险事件及时提示预警，强化对重点业务领域、关键业务环节风险点的防控。持续优化完善操作风险管理系统，组织开展操作风险管理体系培训，定期发布操作风险管理动态，提升操作风险管理人员履职尽责意识和能力。关注操作风险资本计量监管动向，开展新标准法实施调研，研究制定实施方案。

5、其他风险管理情况

国别风险管理：密切监测相关国家和地区国别风险情况，按月对具有国别风险的资产进行监控，按季开展国别风险评级和准备金计提工作，按季向监管部门报送国别风险敞口及拨备报表。国别风险主要涉及国家（地区）为香港和美国，业务敞口占表内资产权重较低，全行国别风险总体可控。

内控合规风险管理：贯彻落实银保监会要求，深入开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”暨“合规管理提升年”工作。经营管理层高度重视，召开全系统视频会议动员部署工作，层层严格落实“一把手”责任制，制定工作方案，细化分解工作要点，组织全面开展整改“回头看”和自查自纠。健全内控体系，建立业务制度及内控优化建议报告机制，提高全行业务制度管理质效。强化案件风险管控，盯紧基层案防职责落实，开展案件风险排查、扫黑除恶专项斗争、员工异常行为排查和防范打击非法集资工作。优化洗钱风险管理体系，持续开展反洗钱数据质量整治，加快推进系统改造与完善，全面完成可疑交易监测集中上收工作，多措并举强化反洗钱管理有效性。加大问题督改力度，实施重点督办、精准促改。加强合规警示教育，编写合规案例并进行宣讲，开展案防培训教育和考试，组织开展反洗钱集中宣传月活动，有效提升行内员工和社会公众的洗钱风险及合规意识，积极助力全行业务发展。全行内控合规管理不断增强。

信息科技风险管理：全面贯彻落实国家主管、监管部门对信息科技风险管理的要求，持续健全信息科技风险管理体系，切实发挥信息科技风险管理三道防线作用。持续打造智能多活云数据中心，实施云化工程和分布式架构改造，业务连续性运营能力进一步增强。智能运维水平持续提升，运维自动化从单系统、单场景向多任务自动化演进，并不断扩充移动运维场景。持续推进一体化信息安全风险感知平台建设，强化信息安全态势综合分析和整体掌控，实现集中监控信息的全流程线上化管理。持续建设大数据风控系统，上线风控数据处理、建模、客户风险画像等功能，信息科技风险防控能力持续增强。

声誉风险管理：高度重视声誉风险管理，持续健全完善声誉风险管理体系和机制。强化内外部风险的监测，组织开展声誉风险全面排查，做好风险预警和关口前移。组织开展声誉风险内部培训和演练，强化全员风险意识和处置能力。妥善应对声誉风险，主动回应舆论关切，加强宣传报道，与利益相关方及社会公众保持有效沟通，积极树立本公司良好的社会形象。

（十） 投资状况分析

1、重大的股权投资

报告期内，本公司未发生重大的股权投资。

（1）公司持有其他上市公司发行的股票情况

（单位：百万元）

证券代码	证券 简称	初始投资金额	占该公司股权比例（%）	期末账面价值	报告期收益	报告期所有者权益变动	会计科目核算	股份来源
V	Visa Inc.	1	0.0003	1	0.02	－	其他权益工具投资	会费转股

持有对象名称	初始投资金额	持股数量 （百万股）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值	报告期收益	报告期所有者权益变动	会计科目核算	股份来源
国家融资担保基金有限责任公司	250	－	1.51	250	－	－	其他权益工具投资	自有资金入股
中国银联股份有限公司	81	62.50	2.13	81	9.38	－	其他权益工具投资	自有资金入股
北京大兴华夏村镇银行有限责任公司	100	－	80	100	－	－	长期股权投资	自有资金入股
昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司	35	35	70	35	－	－	长期股权投资	自有资金入股
四川江油华夏村镇银行股份有限公司	35	52.50	70	35	－	－	长期股权投资	自有资金入股
华夏金融租赁有限公司	4,920	－	82	4,920	－	－	长期股权投资	自有资金入股

3、以公允价值计量的金融资产

报告期内，本公司对以公允价值计量的债券投资，公允价值采取报价、成交价或收益率曲线法确定。其中：人民币债券收益率曲线采用中央国债登记结算有限责任公司编制公布的收益率曲线，外币债券收益率曲线采用彭博系统提供的收益率曲线。

与公允价值计量相关的项目

（单位：百万元）

项目	2018年 12月31日	会计政策变更	2019年 1月1日	本期计入损益的公允价值变动	计入权益的累计公允价值变动	本期计提 的减值	2019年 6月30日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	12,470	-12,470	-	-	-	-	不适用
可供出售金融资产	124,933	-124,933	-	-	-	-	不适用
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款	不适用	25,059	25,059	-	319	354	90,504
衍生金融资产	1,130	-	1,130	10	-	-	1,140
交易性金融资产	不适用	49,782	49,782	8	-	-	66,625
其他债权投资	不适用	120,289	120,289	-	1,015	3	137,642
其他权益工具投资	不适用	1,141	1,141	-	-6	-	1,137
其他	42	-	42	-1	-	-	11
金融资产合计	138,575	58,868	197,443	17	1,328	357	297,059
衍生金融负债	1,054	-	1,054	-424	-	-	1,478

2、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司

该行2011年8月开业，注册资本5,000万元，本公司持股70%。报告期末，该行资产总额46,876.81万元，净资产6,285.24万元，存款余额40,318.04万元，贷款总额38,103.13万元。

3、四川江油华夏村镇银行股份有限公司

该行2011年12月开业，注册资本7,500万元，本公司持股70%。报告期末，该行资产总额103,581.70万元，净资产11,321.95万元，存款余额92,011.35万元，贷款总额83,780.35万元。

4、华夏金融租赁有限公司

该公司2013年5月开业，注册资本60亿元，本公司持股82%。报告期末，该公司资产总额904.43亿元，负债总额818.46亿元，净资产85.97亿元。

（十三）公司控制的结构化主体情况

截至报告期末，本公司接受投资者的委托，按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品余额为5,045.46亿元。本公司作为该理财产品的管理人，按照与委托人事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理。根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》和《企业会计准则解释第8 号》规定，本公司对发行的理财产品不构成控制，因此未将其纳入合并范围。

报告期内，本公司发行一只资产支持证券，发行规模33.56亿元。本公司未拥有对特殊目的信托的权利，从对特殊目的信托获取可变回报的量级与变动程度并不重大。根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》规定，本公司对特殊目的信托不存在控制，因此未将其纳入合并范围。

报告期末，本公司通过直接投资在第三方发起设立的结构化主体中享有权益，银行对投资产品不构成控制，仅享有固定的预期收益率，不享有可变回报，按照《企业会计准则第33 号—合并财务报表》规定，不属于并表范围，未对这些资产进行合并。本公司分别在交易性金融资产、债权投资、其他债权投资中对其享有权益的部分确认为投资资产，会计处理符合会计准则要求。

纳入本公司合并范围的结构化主体情况及本公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体享有的权益情况，具体请参照本报告财务报表附注“十二、结构化主体”。

二、其他披露事项

（一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及说明

不适用。

（二） 可能面对的风险

2019年，中国经济运行总体平稳，新旧动能转换步伐加快，经济增长保持韧性。但外部经济环境总体趋紧，结构性矛盾还比较突出。商业银行面临如下挑战：

一是信用风险管理压力仍然较大。结构性去杠杆持续推进，部分传统支柱产业进入调整期，给商业银行信用风险管理带来压力。

二是流动性管理需要重视。银行业存款增长平稳，定期存款占比下降，贷款保持较快增长，中长期贷款增长有所加快，对商业银行流动性管理提出更高要求。

三是市场风险加大。金融市场波动加大，人民币汇率双向浮动，商业银行面临的市场风险压力加大。

三、下半年经营情况展望

本公司紧紧围绕年度目标，狠抓落实，进一步提升金融服务效率和水平，推动全行高质量发展。

（一）加快推进体制机制改革

——加快完善零售业务管理机制。深化零售业务销售管理体系和配套机制，完善零售业务专业化考核机制、费用分配使用管理机制、对市场创新业务快速反应机制，强化财富管理与私人银行销售职能。

——加快完善战略客户服务机制。建立总行级战略客户综合回报评价体系和专项资源配置机制，做好营销服务。

——加快完善投资银行市场化机制。积极建章立制，优化专业人员管理机制，丰富投资银行体系。

（二）加快推进业务转型发展

——加快推进零售业务转型发展。完善重点客群维护机制，推动与民生公用、生活消费等平台合作，推进战略客户、小微企业客户合作；优化贷款业务流程，加强消费贷款场景化营销；优化ETC业务办理流程，优化系统和服务；加快信用卡业务发展，提升优质资产占比；聚焦“两增”目标，持续夯实小微业务基础；加快线上贷款产品建设，扩大业务规模；对接零售金融服务场景，提升客户体验和服务能力。

——加快完善公司金融业务体系。提高市场应对能力和服务客户能力，丰富对公存款来源；丰富投资银行服务手段，打造多元化业务模式；加快战略客户营销能力建设，加强重点项目和重点客户营销；加快绿色金融和文创业务发展，完善贸易金融业务，推进公司金融产品研发创新。

——加大金融市场同业渠道建设。加强同业客群服务和渠道搭建，做大金融市场业务规模；拓宽销售渠道，加快理财业务发展；加强资产托管业务开发，提升托管规模。

（三）着力防范化解重点风险

——推动资产质量持续提升。运用多样化处置途径，严防严控新增逾欠贷款，把好新增授信准入；持续优化信贷结构，加快推进风险识别预警系统建设，狠抓资产质量管理全过程。

——积极防范共债风险。做好预判，提高贷前风险识别能力，实施差异化准入和差异化额度控制；加快贷中业务管理系统建设，深化第三方数据应用。

——加快自主风控能力建设。采取引进技术、自主开发相结合的模式，优化自主风控模型；加强合作平台审查审核，严把准入关；利用金融科技手段评估客户贷款场景，及时对线上项目开展风险评估。

（四）加快推进金融科技建设

——加快重点工程建设进度。加快重点工程以及资管系统、财富管理平台等项目，加快手机银行5.0上线进度及开放银行建设。

——加快完善金融科技基础建设。加强需求专业化建设，加快敏捷型组织体系建设；推动架构重塑，深入开展数据治理，丰富数据资产，提高自主研发和自主掌控能力。

——加快5G技术应用研究。探索建立5G联合创新实验室，结合物联网、人工智能等技术，在智能网点建设、生物识别支付等应用场景方面开展产品创新和服务创新。

（五）持续优化内控管理

——扎实开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”暨“合规管理提升年”活动。建立长效机制，推动落实提升。

——提升内外部检查发现问题的整改质效。完善管理办法，优化机制，明确职责，加强整改问责监督。

——加强案件及员工行为管理。强化案防监督检查，完善员工行为守则。

——加快完善反洗钱管理。加强洗钱风险管理体系建设，完善制度规范，推进交易和客户信息治理。

第四节 重要事项

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
华夏银行股份有限公司2018年年度股东大会	2019.05.15	http://www.sse.com.cn	2019.05.16

八、重大关联交易事项

（一）关联交易管理情况、定价原则和依据

报告期内，根据原银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》及《商业银行股权管理暂行办法》，本公司进一步强化关联交易风险管理与控制，合理控制关联交易额度，积极调整关联交易结构，进一步完善关联交易管理，有效地控制关联交易风险。本公司严格执行原银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》及《商业银行股权管理暂行办法》，关联交易按照商业原则，以不低于对非关联方同类交易的条件，作为关联交易的定价原则和依据。

（二）与日常经营相关的关联交易

1、本公司第七届董事会第四十五次会议和2018年年度股东大会分别于2019年3月26日和2019年5月15日审议并通过《关于华夏银行股份有限公司对首钢集团有限公司及其关联企业关联交易授信额度的议案》，同意核定首钢集团有限公司及其关联企业关联交易授信额度240亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），授信有效期1年。详见本公司2019年3月28日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至2019年6月30日，首钢集团有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为137.74亿元。

2、本公司第七届董事会第四十五次会议和2018年年度股东大会分别于2019年3月26日和2019年5月15日审议并通过《关于华夏银行股份有限公司对国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业关联交易授信额度的议案》，同意核定国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业关联交易授信额度240亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），授信有效期1年。详见本公司2019年3月28日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至2019年6月30日，国网英大国际控股集团有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为26.30亿元。

3、本公司第七届董事会第四十五次会议和2018年年度股东大会分别于2019年3月26日和2019年5月15日审议并通过《关于华夏银行股份有限公司对中国人民财产保险股份有限公司及其关联企业关联交易授信额度的议案》，同意核定中国人民财产保险股份有限公司及其关联企业关联交易授信额度240亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），授信有效期1年。详见本公司2019年3月28日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至2019年6月30日，中国人民财产保险股份有限公司及其关联企

业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为49.49亿元。

4、本公司第七届董事会第四十五次会议和2018年年度股东大会分别于2019年3月26日和2019年5月15日审议并通过《关于华夏银行股份有限公司对北京市基础设施投资有限公司及其关联企业关联交易授信额度的议案》，同意核定北京市基础设施投资有限公司及其关联企业关联交易授信额度120亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），授信有效期1年。详见本公司2019年3月28日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至2019年6月30日，北京市基础设施投资有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为10.86亿元。

5、本公司第七届董事会第四十五次会议于2019年3月26日审议并通过《关于华夏银行股份有限公司对云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业关联交易授信额度的议案》，同意核定云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业30亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）关联交易授信额度，授信有效期1年。详见本公司2019年3月28日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至2019年6月30日，云南合和（集团）股份有限公司及其关联企业关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为0。

6、本公司第七届董事会第四十五次会议和2018年年度股东大会分别于2019年3月26日和2019年5月15日审议并通过《关于华夏银行股份有限公司对华夏金融租赁有限公司关联交易授信的议案》，同意核定华夏金融租赁有限公司关联交易授信额度150亿元人民币（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额），授信有效期1年。详见本公司2019年3月28日披露的《华夏银行股份有限公司关联交易公告》。截至2019年6月30日，华夏金融租赁有限公司关联交易授信余额（不含关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额）为0。

（三）资产或股权收购、出售发生的关联交易

报告期内，本公司未发生资产或股权收购、出售发生的重大关联交易。

（四）本公司与关联方共同对外投资发生的关联交易

报告期内，本公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。

（五）本公司与关联方存在的债权债务往来或担保等事项详见本报告财务报表附注。

（六）其他重大关联交易

报告期内，本公司未发生其他重大关联交易。

（七）本公司与关联自然人的关联交易余额及风险敞口事项

本公司与关联自然人的关联交易余额及风险敞口事项详见本报告财务报表附注。

九、重大合同及其履行情况

（一）重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

（二）重大担保事项

报告期内，本公司除银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

（三）其他重大合同

报告期内，无重大合同纠纷发生。

十、扶贫工作情况

（一）精准扶贫规划

本公司积极响应国家扶贫政策导向，贯彻落实“十三五”脱贫攻坚规划要求，支持深度贫困地区脱贫攻坚，按照党中央、国务院、监管部门关于扶贫开发的总体部署和要求，充分提高认识，加强政策引导，着力精准扶贫。

强化精准扶贫机制建设。持续完善公司内部扶贫体制机制建设，从政策导向、授信授权、信贷投放、资源配置、贷款风险容忍度、人力资源、公益项目等方面加大金融扶贫资源保障力度；同时，加强与政府相关部门、各类担保公司、政策性银行、保险、产业基金等沟通合作，实现优势互补，共同构建多层次的金融服务体系。

支持精准扶贫资金需求。积极推行普惠金融理念，推进金融精准扶贫工作。加大对重点扶贫项目的资金支持，支持贫困地区经济社会持续健康发展和贫困人口脱贫致富，推动贫困地区经济发展和产业结构升级，不断完善承接贫困地区产业转移和新兴产业发展的配套金融服务，促进贫困地区产业协调发展，支持贫困

地区生态建设和环境保护，实现贫困地区经济社会和生态环境可持续发展。

创新精准扶贫产品服务。根据贫困地区实际情况，推进金融创新，通过产品组合、设计研发、整合包装、服务创新等方式，开发设计适合的产品和服务，有效提高扶贫金融产品和服务供给的多样性。持续推进小型支行、小微支行、社区支行等机构建设，提高小微企业、个人金融服务的批量化、规模化、标准化水平，提高基础金融服务覆盖率，保护金融弱势群体，改善对贫困人口的金融服务水平。

（二）报告期内精准扶贫概要

报告期内，本公司深入贯彻国家扶贫政策导向与自身精准扶贫规划要求，在持续加大金融精准扶贫支持力度的同时，深化推进捐款捐物、公益计划等多样化的非金融精准扶贫工作，提供精准扶贫资金337,932.16万元，物资折款27.79万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数43,135人。

加大信贷投放支持精准扶贫。报告期内，本公司继续发挥信贷政策的引导作用，加大对贫困地区农林产业等领域的信贷支持力度，支持贫困地区特色农业、农副产品加工产业等特色优势产业资金需求，综合利用公司信贷、个人信贷等多种金融产品与服务支持扶贫信贷资金需求。截止报告期末，本公司发放支持产业扶贫项目贷款250,388.28万元，对应产业扶贫项目32个，帮助建档立卡贫困人口脱贫数849人；发放个人贷款36,612.44万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数11,390人；发放信用卡透支额度13,146.18万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数12,851人。

积极捐款捐物支持精准扶贫。报告期内，在不同地区分支机构发起捐款捐物活动，累计捐款48.25万元，捐物折款27.79万元。例如：华夏银行乌鲁木齐分行投入26万元建立扶贫夜市和购买4,000只鸡苗，帮助87名建档立卡贫困人口脱贫。

精准扶贫获奖情况。报告期内，华夏银行昆明、太原等分行获得了地方政府颁发的扶贫工作先进单位的表彰；华夏银行银川分行员工范卫平被宁夏回族自治区固原市西吉县评为2018年度优秀驻村帮扶第一书记。

（三）报告期内精准扶贫工作情况统计表

（单位：万元）

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	337,932.16
2.物资折款	27.79
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	43,135
二、分项投入

1.产业发展脱贫

1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	32
1.3产业扶贫项目投入金额	250,388.28
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	849
2.教育脱贫
其中：2.1资助贫困学生投入金额	5.50
2.2资助贫困学生人数（人）	17
2.3改善贫困地区教育资源投入金额	9.55
3.健康扶贫
其中：3.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	5.00
4.兜底保障
其中：4.1帮助“三留守”人员投入金额	0.20
4.2帮助“三留守”人员数（人）	2
5.社会扶贫
其中：5.1定点扶贫工作投入金额	5.00
6.其他项目
其中：6.1项目个数（个）	496
6.2投入金额	87,546.42
6.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	42,267
三、所获奖项（内容、级别）
1、2019年5月16日，云南省扶贫开发领导小组发文通报了2018年度中央及省外驻滇单位定点扶贫考核结果，昆明分行考核结果为最高等级。 2、太原分行被山西省长治市平顺县评为2018年度驻村帮扶先进单位。 3、银川分行员工范卫平被宁夏回族自治区固原市西吉县评为2018年度优秀驻村帮扶第一书记。

“与光爱携手，快乐同行”主题公益活动，以及在北京妇女儿童发展基金会设立“华夏银行助力环卫子女发展基金”活动等。

十一、其他重大事项的说明

经银保监会和中国人民银行批准，2019年6月24日，本公司在全国银行间债券市场成功发行“华夏银行股份有限公司2019年无固定期限资本债券”，发行规模为人民币400亿元，前5年票面利率为4.85%。募集资金于2019年6月26日到账，扣除发行费用后，全部用于补充其他一级资本。

十二、子公司发生的本节所列重要事项

报告期内，子公司未发生本节所列重要事项。

十三、信息披露索引

事项	刊载的报刊名称	刊载日期	刊载的互联网网站
华夏银行关于签订募集资金专户存储监管协议的公告	《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》	2019.01.03	http://www.sse.com.cn
华夏银行非公开发行普通股股票发行结果暨股份变动公告	同上	2019.01.10	同上
华夏银行关于调整优先股强制转股价格的公告	同上	2019.01.11	同上
华夏银行第七届董事会第四十四次会议决议公告	同上	2019.03.02	同上
华夏银行关于召开2019年第一次临时股东大会的通知	同上	2019.03.02	同上
华夏银行监事辞职公告	同上	2019.03.02	同上
华夏银行2018年度业绩快报公告	同上	2019.03.08	同上
华夏银行优先股股息派发实施公告	同上	2019.03.19	同上
华夏银行董事辞职公告	同上	2019.03.21	同上
华夏银行2019年第一次临时股东大会决议公告	同上	2019.03.21	同上
华夏银行第七届董事会第四十五次会议决议公告	同上	2019.03.28	同上
华夏银行关联交易公告	同上	2019.03.28	同上
华夏银行2018年年度报告	同上	2019.04.19	同上
华夏银行第七届董事会第四十六次会议决议公告	同上	2019.04.19	同上
华夏银行第七届监事会第二十六次会议决议公告	同上	2019.04.19	同上
华夏银行关于非公开发行人民币普通股(A股)股票募集资金存放与实际使用情况的专项报告	同上	2019.04.19	同上
华夏银行关于会计政策变更的公告	同上	2019.04.19	同上
华夏银行关于召开2018年年度股东大会的通知	同上	2019.04.19	同上
华夏银行现金分红说明会预告公告	同上	2019.04.24	同上
华夏银行2019年第一季度报告	同上	2019.04.30	同上
华夏银行2018年年度股东大会决议公告	同上	2019.05.16	同上

华夏银行第七届监事会第二十八次会议决议公告

华夏银行第七届监事会第二十八次会议决议公告	同上	2019.05.30	同上
华夏银行关于发行无固定期限资本债券获得中国银保监会批准的公告	同上	2019.06.01	同上
华夏银行关于发行无固定期限资本债券获得中国人民银行批准的公告	同上	2019.06.18	同上
华夏银行关于无固定期限资本债券发行完毕的公告	同上	2019.06.28	同上

	本次变动前 （2018年12月31日）		变动增减	本次变动后 （2019年6月30日）
	数量	比例（%）	发行新股	数量	比例（%）
一、有限售条件股份	-	-	2,564,537,330	2,564,537,330	16.67
1、国家持股	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	2,564,537,330	2,564,537,330	16.67
3、其他内资持股	-	-	-	-	-
其中：境内非国有法人持股	-	-	-	-	-
境内自然人持股	-	-	-	-	-
4、外资持股	-	-	-	-	-
其中：境外法人持股	-	-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-	-
二、无限售条件股份	12,822,686,653	100.00	-	12,822,686,653	83.33
1、人民币普通股	12,822,686,653	100.00	-	12,822,686,653	83.33
2、境内上市的外资股	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-	-
三、股份总数	12,822,686,653	100.00	2,564,537,330	15,387,223,983	100.00

（二）限售股份变动情况

（单位：股）

股东名称	期初 限售股数	本期解除限售股数	本期增加 限售股数	期末 限售股数	限售原因	解除限售上市日期
首钢集团有限公司	0	0	519,985,882	519,985,882	非公开 发行限售承诺	2024年 1月8日
国网英大国际控股集团有限公司	0	0	737,353,332	737,353,332
北京市基础设施投资有限公司	0	0	1,307,198,116	1,307,198,116
合计	0	0	2,564,537,330	2,564,537,330	-	-

截至报告期末普通股股东总数（户）			121,312
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	报告期内 增减	持股 比例 (%)	持股总数	持有有限售条件股份数量		质押或冻结的 股份数量
							股份 状态	数量
首钢集团有限公司	国有法人	519,985,882	20.28	3,119,915,294	519,985,882		无
国网英大国际控股集团有限公司	国有法人	737,353,332	19.99	3,075,906,074	737,353,332		无
中国人民财产保险股份有限公司	国有法人	0	16.66	2,563,255,062	0		无
北京市基础设施投资有限公司	国有法人	1,307,198,116	8.50	1,307,198,116	1,307,198,116		无
云南合和(集团)股份有限公司	国有法人	0	3.64	560,851,200	0		无
中国证券金融股份有限公司	国有法人	0	2.50	384,598,542	0		无
润华集团股份有限公司	境内非国有法人	0	1.78	273,312,100	0		质押	273,312,004
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品	其他	0	1.47	225,758,339	0		无
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	0	1.08	166,916,760	0		无
上海健特生命科技有限公司	境内非国有法人	-29,700,000	0.90	137,971,900	0		质押	136,671,900
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
首钢集团有限公司			2,599,929,412			人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司			2,563,255,062			人民币普通股
国网英大国际控股集团有限公司			2,338,552,742			人民币普通股

云南合和(集团)股份有限公司

云南合和(集团)股份有限公司		560,851,200	人民币普通股
中国证券金融股份有限公司		384,598,542	人民币普通股
润华集团股份有限公司		273,312,100	人民币普通股
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品		225,758,339	人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司		166,916,760	人民币普通股
上海健特生命科技有限公司		137,971,900	人民币普通股
香港中央结算有限公司		121,982,547	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	本公司未知上述股东之间是否存在关联关系。

有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
		可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
首钢集团有限公司	519,985,882

2024年1月8日	519,985,882	本公司非公开发行2,564,537,330股A股普通股股票，上述股份于2019年1月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕相关登记及限售手续。所有发行对象自取得股权之日起5年内不得转让。相关监管机关对于发行对象所认购股份限售期及到期转让股份另有要求的，从其规定。上述股份预计将于2024年1月8日上市流通（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。

国网英大国际控股集团有限公司

737,353,332

737,353,332

北京市基础设施投资有限公司

1,307,198,116

1,307,198,116

第六节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

报告期内，本公司未发行与上市优先股。

二、截至报告期末优先股股东数量和前10名股东持股情况表

（单位：股）

截至报告期末优先股股东总数（户）			16
前十名优先股股东持股情况
股东名称(全称)	报告期内股份增减变动	期末持股数量		比例(%)	所持股份类别	质押或冻结情况		股东 性质
						股份 状态	数量
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	0	39,100,000		19.55	优先股	无	无	其他
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能	0	39,100,000		19.55	优先股	无	无	其他
中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品	0	39,100,000		19.55	优先股	无	无	其他
交银施罗德资产管理有限公司	0	11,200,000		5.60	优先股	无	无	其他
海富通基金管理有限公司	0	10,000,000		5.00	优先股	无	无	其他
创金合信基金管理有限公司	0	9,500,000		4.75	优先股	无	无	其他
交银施罗德基金管理有限公司	0	8,600,000		4.30	优先股	无	无	其他
中加基金管理有限公司	0	8,400,000		4.20	优先股	无	无	其他
华润深国投信托有限公司－投资1号单一资金信托	0	7,300,000		3.65	优先股	无	无	其他
博时基金管理有限公司	0	5,600,000		2.80	优先股	无	无	其他
中信银行股份有限公司	0	5,600,000		2.80	优先股	无	无	其他
上海浦银安盛资产管理有限公司	0	5,600,000		2.80	优先股	无	无	其他
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明		中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能和中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品为一致行动人。交银施罗德资产管理有限公司和交银施罗德基金管理有限公司存在关联关系。

四、报告期内优先股表决权恢复情况

报告期内，本公司发行的优先股未发生表决权恢复的情况。

五、公司对优先股采取的会计政策及理由

根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2014年修订）及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》等要求以及本次优先股发行方案，本公司本次发行的优先股将作为权益工具核算。权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用本公司自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

2016年3月23日，本公司向境内投资者发行金额200亿元的非累积优先股，扣除发行费用后全部计入其他一级资本。本次优先股存续期间，本公司有权自发行结束之日（即2016年3月28日）起5年后，经银保监会批准并符合相关要求前提下，于每年的计息日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优先股股东无权要求公司赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。本次发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率，即在一个5年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。经股东大会批准，本公司有权全部或部分取消本次优先股的派息，且不构成违约事件。

当本公司发生下述强制转股触发事件时，经银保监会批准，本公司本次发行并仍然存续的优先股将全部或部分转为公司普通股：（1）当本公司核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时，本公司有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并使本公司的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上；（2）当二级资本工具触发事件发生时，本公司有权在无需获得优先股股东同意的情况下，将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。

当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以14.00元人民币/股的价格全额或部分转换为普通股。经证监会核准，2018年12月28日，本公司非公开发行2,564,537,330股普通股股票。根据《华夏银行股份有

限公司非公开发行优先股募集说明书》相关条款中的强制转股价格调整公式进行计算，公司本次非公开发行普通股股票完成后，强制转股价格调整为10.58元人民币/股。自本公司董事会通过本次优先股发行方案之日起，当本公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本公司发行的附有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本，如优先股、可转换公司债券等）、配股等情况使本公司股份发生变化时，将依次对强制转股价格进行调整，并按照规定进行相应信息披露。

依据适用法律法规和《中国银监会关于华夏银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复》(银监复〔2015〕427号)，优先股募集资金用于补充本公司其他一级资本。在公司清算时，本公司优先股股东优先于普通股股东分配本公司剩余财产，本公司进行清算时，按规定清算后的剩余财产，应当优先向优先股股东支付当年未取消且未派发当期已宣告且尚未支付的股息和所持优先股票面总金额，不足以支付的按照优先股股东持股比例分配。

综上，本公司根据本次发行优先股的合同条款及经济实质，确认为其他权益工具。

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况

（单位：股）

姓名	职务	年初 持股数	本期增持 股份数量	本期减持 股份数量	期末 持股数	变动原因
李民吉	董事长	0	0	0	0
张健华	董事、行长	0	0	0	0
王洪军	董事	0	0	0	0
李剑波	董事	0	0	0	0
刘春华	董事、首席审计官	0	0	0	0
任永光	董事、副行长	0	0	0	0
赵军学	董事、董事会秘书	0	0	0	0
邹立宾	董事	0	0	0	0
张巍	董事	0	0	0	0
曾湘泉	独立董事	0	0	0	0
于长春	独立董事	0	0	0	0
肖微	独立董事	0	0	0	0
陈永宏	独立董事	0	0	0	0
杨德林	独立董事	0	0	0	0

王化成

王化成	独立董事	0	0	0	0
成燕红	职工监事	0	0	0	0
李连刚	监事	0	0	0	0
田英	监事	0	0	0	0
祝卫	外部监事	0	0	0	0
林新	外部监事	0	0	0	0
武常岐	外部监事	0	0	0	0
马元驹	外部监事	0	0	0	0
孙彤军	职工监事	0	0	0	0
李琦	职工监事	0	0	0	0
王立英	职工监事	0	0	0	0
关文杰	副行长、财务负责人	0	0	0	0
王一平	副行长	0	0	0	0
杨伟	副行长	0	0	0	0
李岷	副行长	0	0	0	0
林智勇	原董事	0	0	0	0
丁世龙	原董事	0	0	0	0
程晨	原监事	0	0	0	0

第八节 财务报告

一、财务报告见附件。

二、本公司2019年半年度财务报告未经审计。

三、与上一会计期间相比，公司会计政策、会计估计、核算方法以及财务报表合并范围发生变化的情况、原因及影响根据财政部2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》，本集团自2019年1月1日起按新准则要求进行会计政策变更及报表披露。上述变更已经第七届董事会第四十六次会议审议通过，详见本公司4月19日披露的相关公告。根据新金融工具会计准则的衔接规定，本集团无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异、调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。

四、报告期因重大会计差错而进行追溯调整的情况、更正金额、原因及其影响

报告期内，本公司未发生重大会计差错更正。

第九节 备查文件目录

一、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的财务报告文本。

二、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。

三、《华夏银行股份有限公司章程》。

董事长：李民吉

华夏银行股份有限公司董事会2019年8月9日

中期财务报告(未经审计)2019年1月1日至6月30日止期间

中期财务报告(未经审计)2019年1月1日至6月30日止期间

内容 页码

银行及合并资产负债表 1 - 2

银行及合并利润表 3 - 4

银行及合并现金流量表 5 - 6

合并股东权益变动表 7

银行股东权益变动表 8

财务报表附注 9 - 110

- 1 -

银行及合并资产负债表2019年6月30日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年附注七 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

资产现金及存放中央银行款项 1 181,081 210,204 180,434 209,528存放同业款项 2 15,950 21,871 15,994 21,919拆出资金 3 30,742 40,663 30,742 40,663以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 不适用 12,470 不适用 12,470衍生金融资产 5 1,140 1,130 1,140 1,130买入返售金融资产 6 113,063 1,723 113,063 1,583应收利息 7 不适用 17,350 不适用 17,311发放贷款和垫款 8 1,737,292 1,566,241 1,649,467 1,492,239可供出售金融资产 9 不适用 125,265 不适用 125,265持有至到期投资 10 不适用 415,524 不适用 415,250应收款项类投资 11 不适用 233,762 不适用 232,875交易性金融资产 12 66,625 不适用 66,625 不适用债权投资 13 688,132 不适用 686,931 不适用其他债权投资 14 137,642 不适用 137,642 不适用其他权益工具投资 15 1,137 不适用 1,123 不适用长期股权投资 16 - - 5,090 5,090固定资产 17 13,292 13,582 13,260 13,549无形资产 18 79 81 77 78递延所得税资产 19 8,258 7,410 7,871 7,083其他资产 20 28,261 13,304 26,478 11,655_______ _______ _______ _______

资产总计 3,022,694 2,680,580 2,935,937 2,607,688

_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

- 2 -

银行及合并资产负债表 - 续2019年6月30日(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年附注七 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

负债向中央银行借款 22 141,693 171,064 141,632 171,000同业及其他金融机构存放款项 23 282,358 293,072 283,508 293,490拆入资金 24 108,803 77,111 38,925 19,871衍生金融负债 5 1,478 1,054 1,478 1,054卖出回购金融资产款 25 80,712 14,378 80,712 14,126吸收存款 26 1,689,876 1,492,492 1,687,670 1,490,092应付职工薪酬 27 4,857 5,799 4,782 5,708应交税费 28 5,016 7,167 4,923 7,021应付利息 29 不适用 19,151 不适用 18,737应付债务凭证 30 420,787 360,469 415,690 357,969预计负债 31 2,195 - 2,187 -其他负债 32 26,739 20,108 20,034 13,421

_______ _______ _______ _______

负债合计 2,764,514 2,461,865 2,681,541 2,392,489_______ _______ _______ _______股东权益股本 33 15,387 15,387 15,387 15,387其他权益工具 34 59,971 19,978 59,971 19,978其中：优先股 19,978 19,978 19,978 19,978永续债 39,993 - 39,993 -资本公积 35 53,292 53,292 53,291 53,291其他综合收益 49 1,416 625 1,421 625盈余公积 36 15,662 13,635 15,662 13,635一般风险准备 37 34,706 31,788 33,753 31,019未分配利润 38 76,124 82,436 74,911 81,264

_______ _______ _______ _______

归属于母公司股东权益合计 256,558 217,141 254,396 215,199少数股东权益 1,622 1,574 - -

_______ _______ _______ _______

股东权益合计 258,180 218,715 254,396 215,199

_______ _______ _______ _______负债及股东权益总计 3,022,694 2,680,580 2,935,937 2,607,688

_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

附注为财务报表的组成部分

第1页至第110页的财务报表由下列负责人签署：

法定代表人

行长

财务负责人

盖章

- 3 -

银行及合并利润表2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团 本银行

截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月

附注七 2019年 2018年 2019年 2018年(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)

一、营业收入 39,797 32,876 38,393 32,126

_____ _____ _____ _____

利息净收入 39 29,346 23,886 28,231 23,425利息收入 60,371 56,240 57,874 54,748利息支出 (31,025) (32,354) (29,643) (31,323)

手续费及佣金净收入 40 10,135 8,838 9,857 8,551手续费及佣金收入 11,484 9,952 11,192 9,655手续费及佣金支出 (1,349) (1,114) (1,335) (1,104)

投资收益 41 519 296 519 296其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 20 不适用 20 不适用公允价值变动收益/(损失) 42 3 (362) 3 (362)汇兑收益/(损失) 43 (318) 204 (318) 204其他业务收入 71 7 60 5资产处置损益 23 (1) 23 (1)其他收益 18 8 18 8

二、营业支出 (26,353) (19,710) (25,581) (19,502)_____ _____ _____ _____税金及附加 44 (425) (384) (409) (373)业务及管理费 45 (10,601) (11,308) (10,493) (11,230)资产减值损失 46 不适用 (8,013) 不适用 (7,896)信用减值损失 47 (15,020) 不适用 (14,390) 不适用其他资产减值损失 (297) 不适用 (286) 不适用其他业务成本 (10) (5) (3) (3)

_____ _____ _____ _____

三、营业利润 13,444 13,166 12,812 12,624

加：营业外收入 48 56 48 46减：营业外支出 (19) (18) (19) (18)

_____ _____ _____ _____

四、利润总额 13,473 13,204 12,841 12,652

减：所得税费用 48 (2,847) (3,093) (2,681) (2,955)_____ _____ _____ _____

五、净利润 10,626 10,111 10,160 9,697_____ _____ _____ _____

(一)按经营持续性分类

1、持续经营净利润 10,626 10,111 10,160 9,697

2、 终止经营净利润 - - - -_____ _____ _____ _____

(二)按所有权归属分类

1、归属于母公司股东的净利润 10,543 10,035 10,160 9,697

2、少数股东损益 83 76 - -_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

- 4 -

银行及合并利润表- 续2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)本集团 本银行

截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月

附注七 2019年 2018年 2019年 2018年(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)

六、其他综合收益税后净额 49 263 839 268 839

(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 (5) - - -

1、其他权益工具投资公允价值变动 (5) 不适用 - 不适用

(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 268 839 268 839

1、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动 86 不适用 86 不适用

2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资信用损失准备 182 不适用 182 不适用

3、可供出售金融资产公允价值变动 不适用 839 不适用 839

_____ _____ _____ _____

归属于母公司股东的其他综合收益税后净额 263 839 268 839归属于少数股东的其他综合收益税后净额 - - - -

_____ _____ _____ _____

七、综合收益总额 10,889 10,950 10,428 10,536_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

归属于母公司股东的综合收益总额 10,806 10,874 10,428 10,536归属于少数股东的综合收益总额 83 76 - -_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

八、每股收益

基本每股收益(人民币元) 50 0.63 0.72

_____ __________ _____

附注为财务报表的组成部分

- 5 -

银行及合并现金流量表2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

本集团 本银行截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月

附注七 2019年 2018年 2019年 2018年

(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)

经营活动产生的现金流量客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 172,118 97,717 173,066 94,087向中央银行借款净增加额 - 36,541 - 36,500存放中央银行和同业款项净减少额 22,805 28,305 22,754 28,339拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 97,195 - 85,374 -拆出资金及买入返售金融资产净减少额 14,641 - 14,641 -为交易目的而持有的金融资产净减少额 14 不适用 14 不适用经营性应付债务凭证净增加额 70,818 - 70,818 -收取利息、手续费及佣金的现金 60,073 52,195 57,279 50,450收到其他与经营活动有关的现金 7,227 6,444 6,989 5,973

_______ _______ _______ _______

经营活动现金流入小计 444,891 221,202 430,935 215,349

_______ _______ _______ _______

客户贷款和垫款净增加额 (188,655) (147,054) (173,961) (140,387)拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 - (58,565) - (62,501)拆出资金及买入返售金融资产净增加额 - (22,951) - (23,061)向中央银行借款净减少额 (31,604) - (31,600) -经营性应付债务凭证净减少额 - (45,419) - (45,419)支付利息、手续费及佣金的现金 (28,427) (29,751) (27,302) (28,867)支付给职工以及为职工支付的现金 (7,565) (8,019) (7,468) (7,907)支付的各项税费 (7,064) (6,159) (6,831) (5,995)支付其他与经营活动有关的现金 (19,869) (12,511) (19,464) (9,973)

_______ _______ _______ _______经营活动现金流出小计 (283,184) (330,429) (266,626) (324,110)_______ _______ _______ _______

经营活动产生的现金流量净额 52 161,707 (109,227) 164,309 (108,761)

_______ _______ _______ _______

投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 662,704 605,733 661,679 606,303取得投资收益收到的现金 16,042 15,859 16,036 15,833处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 532 36 532 36

_______ _______ _______ _______

投资活动现金流入小计 679,278 621,628 678,247 622,172

_______ _______ _______ _______

投资支付的现金 (757,636) (558,225) (756,594) (558,225)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (257) (1,272) (255) (1,271)

_______ _______ _______ _______

投资活动现金流出小计 (757,893) (559,497) (756,849) (559,496)

_______ _______ _______ _______

投资活动产生的现金流量净额 (78,615) 62,131 (78,602) 62,676

_______ _______ _______ _______

- 6 -

银行及合并现金流量表 - 续2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

本集团 本银行截至6月30日止6个月 截至6月30日止6个月

附注七 2019年 2018年 2019年 2018年

(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)

筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 39,993 - 39,993 -发行债券所收到的现金 2,500 18,000 - 18,000

_______ _______ _______ _______

筹资活动现金流入小计 42,493 18,000 39,993 18,000

_______ _______ _______ _______偿还债务支付的现金 (15,000) - (15,000) -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (6,999) (5,482) (6,999) (5,482)

_______ _______ _______ _______筹资活动现金流出小计 (21,999) (5,482) (21,999) (5,482)_______ _______ _______ _______

筹资活动产生的现金流量净额 20,494 12,518 17,994 12,518_______ _______ _______ _______

汇率变动对现金及现金等价物的影响额 33 176 28 176_______ _______ _______ _______现金及现金等价物净变动额 52 103,619 (34,402) 103,729 (33,391)加：期初现金及现金等价物余额 66,204 110,191 65,514 108,719_______ _______ _______ _______

期末现金及现金等价物余额 51 169,823 75,789 169,243 75,328_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

附注为财务报表的组成部分

- 7 -

合并股东权益变动表2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

归属于母公司股东权益其他 其他 一般 少数附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 合计

一、2018年12月31日余额(经审计) 15,387 19,978 53,292 625 13,635 31,788 82,436 217,141 1,574 218,715

会计政策变更 - - - 528 - - (8,393) (7,865) (35) (7,900)

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____2019年1月1日余额 15,387 19,978 53,292 1,153 13,635 31,788 74,043 209,276 1,539 210,815____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

二、本期增减变动金额

(一)净利润 - - - - - - 10,543 10,543 83 10,626

(二)其他综合收益 49 - - - 263 - - - 263 - 263

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

上述(一)和(二)小计 - - - 263 - - 10,543 10,806 83 10,889____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

(三)股东投入资本

1.其他权益工具持有者投入资本 34 - 39,993 - - - - - 39,993 - 39,993____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

(四)利润分配

1.提取盈余公积 36 - - - - 2,027 - (2,027) - - -

2.提取一般风险准备 37 - - - - - 2,918 (2,918) - - -

3.普通股股利分配 38 - - - - - - (2,677) (2,677) - (2,677)

4.优先股股利分配 38 - - - - - - (840) (840) - (840)

____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

三、2019年6月30日余额(未经审计) 15,387 59,971 53,292 1,416 15,662 34,706 76,124 256,558 1,622 258,180

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

归属于母公司股东权益其他 其他 一般 少数附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 合计

一、2018年1月1日余额(经审计) 12,823 19,978 26,625 (1,152) 11,703 30,055 68,023 168,055 1,443 169,498____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

二、本期增减变动金额

(一)净利润 - - - - - - 10,035 10,035 76 10,111

(二)其他综合收益 49 - - - 839 - - - 839 - 839

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

上述(一)和(二)小计 - - - 839 - - 10,035 10,874 76 10,950

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

(三)利润分配

1.提取盈余公积 36 - - - - 1,932 - (1,932) - - -

2.提取一般风险准备 37 - - - - - 1,733 (1,733) - - -

3.普通股股利分配 38 - - - - - - (1,936) (1,936) - (1,936)

4.优先股股利分配 38 - - - - - - (840) (840) - (840)____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

三、2018年6月30日余额(未经审计) 12,823 19,978 26,625 (313) 13,635 31,788 71,617 176,153 1,519 177,672

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

四、2018年7月1日余额(未经审计) 12,823 19,978 26,625 (313) 13,635 31,788 71,617 176,153 1,519 177,672

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

五、本期增减变动金额

(一)净利润 - - - - - - 10,819 10,819 56 10,875

(二)其他综合收益 49 - - - 938 - - - 938 - 938

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

上述(一)和(二)小计 - - - 938 - - 10,819 11,757 56 11,813

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

(三)股东投入资本

1.股东投入资本 33 2,564 - 26,667 - - - - 29,231 - 29,231____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

(四)利润分配

1.提取盈余公积 36 - - - - - - - - - -

2.提取一般风险准备 37 - - - - - - - - - -

3.普通股股利分配 38 - - - - - - - - (1) (1)

4.优先股股利分配 38 - - - - - - - - - -

____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

六、2018年12月31日余额(经审计) 15,387 19,978 53,292 625 13,635 31,788 82,436 217,141 1,574 218,715

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ___ ____

附注为财务报表的组成部分

- 8 -

银行股东权益变动表2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

其他 其他 一般附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计

一、2018年12月31日余额(经审计) 15,387 19,978 53,291 625 13,635 31,019 81,264 215,199会计政策变更 - - - 528 - - (8,235) (7,707)____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____2019年1月1日余额 15,387 19,978 53,291 1,153 13,635 31,019 73,029 207,492

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

二、本期增减变动金额

(一)净利润 - - - - - - 10,160 10,160

(二)其他综合收益 49 - - - 268 - - - 268____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

上述(一)和(二)小计 - - - 268 - - 10,160 10,428

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

(三)本期增减变动金额

1.其他权益工具持有者投入资本 34 - 39,993 - - - - - 39,993

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

(四)利润分配

1.提取盈余公积 36 - - - - 2,027 - (2,027) -

2.提取一般风险准备 37 - - - - - 2,734 (2,734) -

3.普通股股利分配 38 - - - - - - (2,677) (2,677)

4.优先股股利分配 38 - - - - - - (840) (840)____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

三、2019年6月30日余额(未经审计) 15,387 59,971 53,291 1,421 15,662 33,753 74,911 254,396

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

其他 其他 一般附注七 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计

一、2018年1月1日余额(经审计) 12,823 19,978 26,624 (1,152) 11,703 29,467 67,258 166,701

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

二、本期增减变动金额

(一)净利润 - - - - - - 9,697 9,697

(二)其他综合收益 49 - - - 839 - - - 839

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

上述(一)和(二)小计 - - - 839 - - 9,697 10,536

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

(三)利润分配

1.提取盈余公积 36 - - - - 1,932 - (1,932) -

2.提取一般风险准备 37 - - - - - 1,552 (1,552) -

3.普通股股利分配 38 - - - - - - (1,936) (1,936)

4.优先股股利分配 38 - - - - - - (840) (840)

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

三、2018年6月30日余额(未经审计) 12,823 19,978 26,624 (313) 13,635 31,019 70,695 174,461

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

四、2018年7月1日余额(未经审计) 12,823 19,978 26,624 (313) 13,635 31,019 70,695 174,461____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

五、本期增减变动金额

(一)净利润 - - - - - - 10,569 10,569

(二)其他综合收益 49 - - - 938 - - - 938

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

上述(一)和(二)小计 - - - 938 - - 10,569 11,507

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

(三)股东投入资本

1.股东投入资本 33 2,564 - 26,667 - - - - 29,231

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

(四)利润分配

1.提取盈余公积 36 - - - - - - - -

2.提取一般风险准备 37 - - - - - - - -

3.普通股股利分配 38 - - - - - - - -

4.优先股股利分配 38 - - - - - - - -

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

六、2018年12月31日余额(经审计) 15,387 19,978 53,291 625 13,635 31,019 81,264 215,199

____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _________ ____ ____ ____ ____ ____ ____ _____

附注为财务报表的组成部分

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 9 -

一、 银行基本情况

华夏银行股份有限公司(以下简称“本银行”)，前身为华夏银行，经中国人民银行批准于1992年10月14日注册成立为全国性商业银行。1996年4月10日，中国人民银行批准华夏银行采用发起设立的方式，改制成股份有限公司，并更名为华夏银行股份有限公司。于2003年7月21日，本银行获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准上市发行A股，并于2003年9月12日挂牌上市。

本银行经中国银行业监督管理委员会(现已更名为中国银行保险监督管理委员会，以下简称“原中国银监会”或“中国银保监会”)批准持有B0008H111000001号金融许可证，并经北京市工商行政管理局(现已更名为北京市市场监督管理局)核准领取统一社会信用代码9111000010112001XW的营业执照。

截至2019年6月30日，本银行除总行本部外，在中国大陆境内设有42家一级分行，营业网点总数达1,017家。

本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结汇、售汇业务；保险兼业代理业务；租赁业务以及经中国银保监会批准的其他业务。

二、 财务报表编制基础

本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)。此外，本集团还参照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号-半年度报告的内容与格式(2016年修订)》披露有关财务信息。本中期财务报告应与本集团2018年度财务报表一并阅读。

本中期财务报告符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团于2019年6月30日的银行及合并财务状况以及2019年1月1日至6月30日止期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。

持续经营

本集团对自2019年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于2019年6月30日的银行及合并财务状况以及2019年1月1日至6月30日止期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 10 -

四、 重要会计政策及会计估计

1. 会计年度

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

2. 记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

3. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

4. 会计政策变更

除了采用以下企业会计准则修订外，本中期财务报告所采用的会计政策与编制2018年度财务报告的会计政策一致。

本集团自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》 (以下简称“新金融工具准则”)。

本集团按照新金融工具准则中的过渡性规定和要求对2019年1月1日(以下简称“首次执行日”)未终止确认的金融工具追溯运用新金融工具准则中对分类、计量和减值的要求，对在2019年1月1日已经终止确认的金融工具不追溯运用，由此导致的本集团2018年12月31日的账面价值和2019年1月1日的账面价值差额计入包含首次执行日的报告期间的期初留存收益或者其他综合收益，但不重述可比期间信息，因此本中期合并财务报告的部分比较信息是不可比的。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(1) 本集团采用新金融工具准则导致会计政策的主要变化

金融资产的分类和计量

新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等分类。

债务工具

债务工具的分类与后续计量取决于本集团管理该资产的业务模式及该资产的现金流量特征。

业务模式：业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易为目的持有金融资产)，那么该组金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。

合同现金流是否仅为对本金和利息的支付：如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，那么本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即，利息仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。

基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别：

以摊余成本计量：如果管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标，且该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益，那么该资产按照摊余成本计量。该资产的账面价值按照所确认和计量的预期信用损失准备进行调整。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“利息收入”。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(1) 本集团采用新金融工具准则导致会计政策的主要变化 - 续

金融资产的分类和计量 - 续

债务工具- 续

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流为目标又以出售该金融资产为目标，该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付，同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益，那么该金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益。该金融资产摊余成本的相关的减值利得或损失、利息收入及外汇利得或损失计入损益，除此以外，账面价值的变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从权益重分类至损益，并确认为“投资收益”。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“利息收入”。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：不满足以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益标准的资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益。对于后续以公允价值计量且其变动计入当期损益并且不属于套期工具一部分的债务投资产生的利得或损失，这些资产的期间损失或利得计入损益，并在利润表中列报为“投资收益”和“公允价值变动损益”，本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入并列报为“投资收益”。

对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为对本金和利息支付时，将其作为一个整体进行分析。

当且仅当债务工具投资的业务模式发生变化时，本集团对其进行重分类，且在变化发生后的第一个报告期间开始时进行该重分类。本集团预计这类变化非常罕见，且在本期间并未发生。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(1) 本集团采用新金融工具准则导致会计政策的主要变化 - 续

金融资产的分类和计量 - 续

权益工具- 续

本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。本集团对上述指定的政策为，将非交易性的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。进行指定后，公允价值变动在其他综合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益(包括处置时)。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并在利润表中列报为“投资收益”。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资对应的利得和损失计入利润表中的“投资收益”和“公允价值变动损益”。

预期信用损失模型

新金融工具准则要求采用预期信用损失模型确认信用损失准备，以替代原先的已发生信用损失模型。本集团对适用新金融工具准则减值相关规定的金融资产确认了预期信用损失准备，包括以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、以及信贷承诺和财务担保合同。

本集团结合前瞻性信息评估金融资产的预期信用损失。12个月预期信用损失代表金融工具因报告日后12个月内可能发生的金融工具拖欠事件而导致的预期信用损失。整个存续期内的预期信用损失是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的拖欠事件而导致的预期信用损失。预期信用损失的评估是根据债务人特有的因素、一般经济状况、对报告日期当前状况的评估以及对未来状况的预测进行的。

对于以上适用新金融工具准则减值相关规定的金融资产，除当这些金融资产在初始确认后信用风险显著增加时本集团按照整个存续期预期信用损失来计提损失准备外，本集团按照相当于12个月预期信用损失来计提损失准备。

信用风险显著增加

在评估自初始确认后信用风险是否显著增加时，本集团将比较金融工具在报告日的违约风险与金融工具初始确认时的违约风险。在进行此评估时，本集团会考虑合理且可支持的定量和定性信息，包括历史经验和无需过多的成本或努力即可获得的前瞻性信息。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(1) 本集团采用新金融工具准则导致会计政策的主要变化 - 续

预期信用损失模型 - 续

预期信用损失的计量和确认

预期信用损失的计量基于违约概率，违约损失率和违约风险暴露，一般而言，预期信用损失为本集团根据合约应收的所有合约现金流量与本集团预期将收取的所有现金流量之间的差额，并按初始确认时厘定的实际利率折现。

就财务担保合同而言，只有在债务人根据担保合同条款违约的情况下，本集团才需付款。因此，预期信用损失为就该合同持有人发生的信用损失向其赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之差的现值。

对于未使用的信贷承诺，信用损失应为下列两者之间差额的现值：

i. 如果信贷承诺的持有人使用授信额度，本集团应收的合同现金流量；以及ii. 如果使用授信额度，本集团预期收取的现金流量。

利息收入按金融资产的账面余额计算，除非该金融资产发生减值，在这种情况下，利息收入按金融资产的摊余成本计算。

按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行后续计量的债务工具、贷款和垫款，信用损失于其他综合收益中确认，而不减少该债务工具、贷款和垫款的账面金额。信贷承诺和财务担保合同的信用损失准备列报在预计负债中。其他适用减值规定的金融资产通过调整其账面金额确认金融工具的信用损失。

(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响

本集团管理层以2019年1月1日既存的事实和情况为基础，评估本集团的金融资产。分类和计量(包括减值)对本集团金融资产产生的变化以及影响如下：

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4. 会计政策变更 - 续

(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响 - 续

2019年1月1日首次施行新金融工具准则的影响汇总表

2018年12月31日 重分类 重新计量 2019年1月1日自原以公允价值计量且其变动计入 自原 按新金融按原准则 当期损益的 可供出售 自原持有至 自原应收 从摊余成本 工具准则列示的 金融资产 金融资产 到期投资 款项类投资 自其他资产 预期信用 计量变为 列示的集团 账面价值 转入(注1) 转入(注2) 转入(注3) 转入(注4) 转入(注5) 损失(注6) 公允价值计量 账面价值

存放同业款项 21,871 - - - - - (1) - 21,870拆出资金 40,663 - - - - - (5) - 40,658以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 12,470 (12,470) - - - - - - 不适用买入返售金融资产 1,723 - - - - - (503) - 1,220发放贷款和垫款 1,566,241 - - - - - (7,859) 332 1,558,714可供出售金融资产 125,265 - (125,265) - - - - - 不适用持有至到期投资 415,524 - - (415,524) - - - - 不适用应收款项类投资 233,762 - - - (233,762) - - - 不适用交易性金融资产 不适用 12,470 10,412 427 26,046 - - 427 49,782债权投资 不适用 - - 408,597 207,716 - (363) - 615,950其他债权投资 不适用 - 113,730 6,500 - - - 59 120,289其他权益工具投资 不适用 - 1,123 - - 21 - (3) 1,141递延所得税资产 7,410 - - - - - 2,078 5 9,493其他资产 13,304 - - - - (21) 5 - 13,288预计负债 - - - - - - (2,072) - (2,072)其他综合收益 625 - - - - - 239 289 1,153未分配利润 82,436 - - - - - (8,922) 529 74,043少数股东权益 1,574 - - - - - (35) - 1,539_______ ______ _______ ______ ______ _______ _____ ____ ______________ ______ _______ ______ ______ _______ _____ ____ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响 - 续

注1：自原分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产转入

于2019年1月1日，12,470百万元人民币的原以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产划分至交易性金融资产。

注2：自原分类为可供出售金融金融资产转入

从可供出售金融资产转入交易性金融资产

于2019年1月1日，10,412百万元人民币的基金从可供出售金融资产重新分类为交易性金融资产。

从可供出售金融资产转入其他债权投资

于2019年1月1日，113,730百万元人民币的债券从可供出售金融资产重新分类为其他债权投资。

从可供出售金融资产转入其他权益工具投资

于2019年1月1日，1,123百万元人民币的权益投资已从可供出售金融资产重新分类至其他权益工具投资。

注3：自原分类为持有至到期投资转入

从持有至到期投资转入交易性金融资产

于2019年1月1日，427百万元人民币的债券投资从持有至到期投资重新分类为交易性金融资产。

从持有至到期投资转入债权投资

于2019年1月1日，408,597百万元人民币的债券投资从持有至到期投资重新分类为债权投资。

从持有至到期投资转入其他债权投资

于2019年1月1日，6,500百万元人民币的债券投资已从持有至到期投资重新分类至其他债权投资。

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(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响 - 续

注4：自原应收款项类投资转入

从应收款项类投资转入交易性金融资产

于2019年1月1日，26,046百万元人民币的金融资产从应收款项类投资重分类至交易性金融资产。

从应收款项类投资转入债权投资

于2019年1月1日，207,716百万元人民币的债务工具从应收款项类投资重分类至债权投资。

注5：自其他资产转入

于2019年1月1日，21百万元人民币抵债股权从其他资产重分类至其他权益工具投资。

注6：预期信用损失

于2019年1月1日，本集团依照新金融工具准则的要求对发放贷款和垫款、债权投资、其他债权投资、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、其他资产和信贷承诺确认信用损失减值准备。具体影响包括：

针对按摊余成本计量的金融资产，主要包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、债权投资，本集团按照新金融工具准则的要求采用三阶段模型计量预期信用损失，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。相应导致2019年1月1日存放同业款项的减值准备增加1百万元人民币，拆出资金的减值准备增加5百万元人民币，买入返售金融资产的减值准备增加503百万元人民币，发放贷款和垫款的减值准备增加7,859百万元人民币，债权投资的减值准备增加363百万元人民币，其他资产的减值准备减少5百万元人民币。

针对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(主要为其他债权投资)，本集团按照新金融工具准则的要求对其他债权投资采用三阶段模型计量预期信用损失，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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4. 会计政策变更 - 续

(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响 - 续

注6：预期信用损失 - 续

针对本集团提供信贷承诺，本集团按照新金融工具准则的要求对其采用三阶段模型计量预期信用损失，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。相应导致2019年1月1日预计负债增加2,072百万元人民币。

于2019年1月1日，本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和财务担保合同及信贷承诺等项目根据原金融工具准则确认的损失准备及根据《企业会计准则第13号——或有事项》确认的准备与根据新金融工具准则确认的信用损失准备的调节情况详见下表。

2019年1月1日信用损失准备的调节表：

2018年 通过留存 通过其他综合 2019年12月31日 收益重新 收益重新 1月1日拨备余额 重分类 计量的拨备 计量的拨备 拨备余额

存放同业款项 32 - 1 - 33拆出资金 116 - 5 - 121买入返售金融资产 306 - 503 - 809以摊余成本计量的贷款和垫款 47,275 (325) 8,184 - 55,134以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 不适用 325 - (159) 166可供出售金融资产 6 (6) - - 不适用持有至到期投资 5 (5) - - 不适用应收款项类投资 2,077 (2,077) - - 不适用债权投资 不适用 2,082 363 - 2,445其他债权投资 不适用 6 - 32 38其他资产 1,680 - (5) - 1,675预计负债 不适用 - 2,072 - 2,072_____ _____ _____ _____ _____

合计 51,497 - 11,123 (127) 62,493

_____ _____ _____ _____ __________ _____ _____ _____ _____

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响 - 续

由于上述会计政策发生变更而对本集团的合并资产负债表期初数的影响如下：

2018年 2019年项目 12月31日 重分类 重新计量 1月1日

资产现金及存放中央银行款项 210,204 - - 210,204存放同业款项 21,871 - (1) 21,870拆出资金 40,663 - (5) 40,658以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 12,470 (12,470) - 不适用衍生金融资产 1,130 - - 1,130买入返售金融资产 1,723 - (503) 1,220应收利息 17,350 - - 17,350发放贷款和垫款 1,566,241 - (7,527) 1,558,714交易性金融资产 不适用 49,355 427 49,782债权投资 不适用 616,313 (363) 615,950其他债权投资 不适用 120,230 59 120,289其他权益工具投资 不适用 1,144 (3) 1,141可供出售金融资产 125,265 (125,265) - 不适用持有至到期投资 415,524 (415,524) - 不适用应收款项类投资 233,762 (233,762) - 不适用长期股权投资 - - - -固定资产 13,582 - - 13,582无形资产 81 - - 81递延所得税资产 7,410 - 2,083 9,493其他资产 13,304 (21) 5 13,288_________ _________ _________ _________

资产合计 2,680,580 - (5,828) 2,674,752_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________

负债

向中央银行借款 171,064 - - 171,064

同业及其他金融机构存放款项 293,072 - - 293,072

拆入资金 77,111 - - 77,111

衍生金融负债 1,054 - - 1,054

卖出回购金融资产款 14,378 - - 14,378

吸收存款 1,492,492 - - 1,492,492

应付职工薪酬 5,799 - - 5,799

应交税费 7,167 - - 7,167

应付利息 19,151 - - 19,151

预计负债 - - 2,072 2,072

应付债务凭证 360,469 - - 360,469

其他负债 20,108 - - 20,108_________ _________ _________ _________

负债合计 2,461,865 - 2,072 2,463,937_________ _________ _________ _________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

4. 会计政策变更 - 续

(2) 本集团采用新金融工具准则产生的影响 - 续

由于上述会计政策发生变更而对本集团的合并资产负债表期初数的影响如下-续：

2018年 2019年项目 12月31日 重分类 重新计量 1月1日

股东权益股本 15,387 - - 15,387其他权益工具 19,978 - - 19,978资本公积 53,292 - - 53,292其他综合收益 625 - 528 1,153盈余公积 13,635 - - 13,635一般风险准备 31,788 - - 31,788未分配利润 82,436 - (8,393) 74,043少数股东权益 1,574 - (35) 1,539_________ _______ _______ _________

股东权益合计 218,715 - (7,900) 210,815_________ _______ _______ _________

负债与股东权益合计 2,680,580 - (5,828) 2,674,752_________ _______ _______ __________________ _______ _______ _________

五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需

要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设

是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结

果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影

响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影

响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1. 金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析

等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向

关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相

关业务管理人员获得报酬的方式等。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 - 续

1. 金融资产的分类 - 续

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

2. 金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析、期权定价模型和其他估值方法(如适用)。在实际运用中，模型通常采用可观察的数据。但对一些领域，如本集团和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等，则需要管理层对其进行估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

3. 信用减值损失的计量

i. 信用风险的显著增加：预期信用损失模型中减值准备的确认为第一阶段资产采用12

个月内的预期信用损失，第二阶段和第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加时，资产进入第二阶段；当出现信用损失时，进入第三阶段(非购买或原生信用损失的资产)。在评估资产的信用风险是否显著增加时，本集团会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息；

ii. 建立具有相似信用风险特征的资产组：当预期信用损失在组合的基础上计量时，金

融工具是基于相似的风险特征而组合在一起的。本集团持续评估这些金融工具是否继续保持具有相似的信用风险特征，用以确保一旦信用风险特征发生变化，金融工具将被适当地重分类。这可能会导致新建资产组合或将资产重分类至某个现存资产组合，从而更好地反映这类资产的类似信用风险特征；

iii. 模型和假设的使用：本集团采用不同的模型和假设来评估金融资产的公允价值和预

期信用损失。本集团通过判断来确定每类金融资产的最适用模型，以及确定这些模型所使用的假设，包括信用风险的关键驱动因素相关的假设；

iv. 前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本集团使用了合理且有依据的前瞻性信息，

这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设；

v. 违约率：违约率是预期信用损失的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违

约的可能性的估计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期；

vi. 违约损失率：违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人

预期收到的现金流之间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 - 续

4. 对结构化主体具有控制的判断

本集团作为结构化主体管理人或投资人时，对本集团是主要责任人还是代理人进行评估，以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人或投资人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。

5. 金融资产的终止确认

本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。

若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。

本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件：

(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

6. 所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的认定。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。同时，本集团管理层需判断未来可转回的递延所得税资产金额。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 23 -

六、 企业合并及合并财务报表

截至2019年6月30日通过设立或投资等方式取得的子公司如下：

注册资本/注册公司名称 成立时间 注册地 实收资本 持股比例 享有表决权比例 少数股东权益 业务性质人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元

北京大兴华夏村镇 2010年 北京 125 80.00 80.00 20 银行银行有限责任公司昆明呈贡华夏村镇 2011年 昆明 50 70.00 70.00 19 银行银行股份有限公司四川江油华夏村镇 2011年 江油 75 70.00 70.00 34 银行银行股份有限公司华夏金融租赁有限公司 2013年 昆明 6,000 82.00 82.00 1,549 金融租赁

纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注十二、结构化主体。

七、 财务报表主要项目附注

1. 现金及存放中央银行款项

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

库存现金 1,855 2,223 1,845 2,210存放中央银行法定存款准备金 (1) 159,848 176,745 159,702 176,548存放中央银行超额存款准备金 (2) 18,215 29,968 17,724 29,502存放中央银行的其他款项 (3) 1,163 1,268 1,163 1,268_______ _______ _______ _______

合计 181,081 210,204 180,434 209,528_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

(1) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为：

2019年 2018年

6月30日 12月31日

人民币：

本银行 10.00% 12.00%北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 8.00% 9.00%昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 8.00% 9.00%四川江油华夏村镇银行股份有限公司 7.00% 8.00%外币： 5.00% 5.00%_______ ______________ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

1. 现金及存放中央银行款项 - 续

(2) 存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展

而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。

(3) 存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款及外汇风险准备金，中国人

民银行对缴存的财政性存款及外汇风险准备金不计付利息。

2. 存放同业款项

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

存放境内同业 10,983 15,074 11,023 15,122存放境外同业 4,895 6,829 4,895 6,829应计利息 95 不适用 99 不适用减：减值准备 (23) (32) (23) (32)_______ _______ _______ _______

存放同业款项账面价值 15,950 21,871 15,994 21,919_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

3. 拆出资金

本集团及本银行

2019年 2018年

6月30日 12月31日

拆放境内同业 5,163 2,762

拆放境内其他金融机构 25,631 38,017

应计利息 22 不适用

减：减值准备 (74) (116)______ ______

拆出资金账面价值 30,742 40,663______ ____________ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 25 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团及本银行2019年 2018年6月30日 12月31日

公共实体及准政府债券 不适用 202金融机构债券 不适用 533公司债券 不适用 3,198基金 不适用 8,537______ ______

合计 不适用 12,470______ ____________ ______

5. 衍生金融工具

非套期工具：

本集团及本银行

2019年6月30日

公允价值

合同/名义本金 资产 负债

外汇远期 13,133 126 120

外汇掉期 853,684 995 1,341

利率互换 49,400 15 16

期权合约 813 1 1

信用风险缓释凭证 280 3 -_____ _____

合计 1,140 1,478_____ __________ _____

本集团及本银行

2018年12月31日

公允价值

合同/名义本金 资产 负债

外汇远期 14,880 159 187

外汇掉期 971,707 949 851

利率互换 17,050 11 10

期权合约 1,236 6 6

信用风险缓释凭证 300 5 -_____ _____

合计 1,130 1,054_____ __________ _____

合同/名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

6. 买入返售金融资产

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

债券 107,450 726 107,450 586票据 5,833 1,303 5,833 1,303应计利息 87 不适用 87 不适用减：减值准备 (307) (306) (307) (306)_______ ______ _______ ______

买入返售金融资产账面价值 113,063 1,723 113,063 1,583_______ ______ _______ _____________ ______ _______ ______

7. 应收利息

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

发放贷款和垫款利息 不适用 7,525 不适用 7,487

持有至到期投资利息 不适用 6,299 不适用 6,298

可供出售金融资产利息 不适用 1,766 不适用 1,766

应收款项类投资利息 不适用 1,449 不适用 1,448

存拆放资金利息 不适用 282 不适用 283

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产利息 不适用 26 不适用 26

买入返售金融资产利息 不适用 3 不适用 3______ ______ ______ ______

合计 不适用 17,350 不适用 17,311______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

8. 发放贷款和垫款

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

以摊余成本计量的发放贷款和垫款(1) 1,689,301 1,613,516 1,598,736 1,537,566减：减值准备 (46,839) (47,275) (44,093) (45,327)_________ _________ _________ _________

小计 1,642,462 1,566,241 1,554,643 1,492,239_________ _________ _________ _________

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款 90,504 不适用 90,504 不适用_________ _________ _________ _________

应计利息 4,326 不适用 4,320 不适用_________ _________ _________ _________

合计 1,737,292 1,566,241 1,649,467 1,492,239_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________

(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款分布情况如下：

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

对公贷款和垫款 1,228,635 1,181,656 1,138,866 1,106,555

其中：贷款 1,199,073 1,158,138 1,109,304 1,083,037

贴现 29,562 23,518 29,562 23,518________ ________ ________ ________

个人贷款和垫款 460,666 431,860 459,870 431,011其中：住房抵押 196,736 177,642 196,698 177,608

信用卡 165,576 164,841 165,576 164,841

其他 98,354 89,377 97,596 88,562________ ________ ________ ________

发放贷款和垫款总额 1,689,301 1,613,516 1,598,736 1,537,566________ ________ ________ ________

减：发放贷款和垫款损失准备 (46,839) (47,275) (44,093) (45,327)

其中：个别方式评估 不适用 (11,971) 不适用 (11,827)

组合方式评估 不适用 (35,304) 不适用 (33,500)12个月预期信用损失 (16,433) 不适用 (14,319) 不适用整个存续期预期信用损失 (30,406) 不适用 (29,774) 不适用________ ________ ________ ________

合计 1,642,462 1,566,241 1,554,643 1,492,239________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 28 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

8. 发放贷款和垫款 - 续

(2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下：

本集团

阶段1 阶段2 阶段32019年6月30日 12个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

以摊余成本计量的贷款和垫款总额 1,587,754 67,384 34,163 1,689,301减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备 (16,433) (4,817) (25,589) (46,839)___________ _________ _________ ___________

以摊余成本计量的贷款和垫款净额 1,571,321 62,567 8,574 1,642,462___________ _________ _________ ______________________ _________ _________ ___________

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款 90,504 - - 90,504

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款损失准备 (520) - - (520)___________ _________ _________ ______________________ _________ _________ ___________

本银行

阶段1 阶段2 阶段3

2019年6月30日 12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

以摊余成本计量的贷款和垫款总额 1,500,059 64,665 34,012 1,598,736

减：以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备 (14,319) (4,282) (25,492) (44,093)___________ _________ _________ ___________

以摊余成本计量的贷款和垫款净额 1,485,740 60,383 8,520 1,554,643___________ _________ _________ ______________________ _________ _________ ___________

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款 90,504 - - 90,504

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的贷款和垫款损失准备 (520) - - (520)___________ _________ _________ ______________________ _________ _________ ___________

本集团

已识别的减值贷款和垫款(ii) 已识别的减

组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占

计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款

的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例

2018年12月31日

发放贷款和垫款总额 1,583,707 6,068 23,741 29,809 1,613,516 1.85%

发放贷款和垫款损失准备 (30,376) (4,928) (11,971) (16,899) (47,275)______ ____ ____ ____ ______

发放贷款和垫款账面价值 1,553,331 1,140 11,770 12,910 1,566,241______ ____ ____ ____ ____________ ____ ____ ____ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 29 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

8. 发放贷款和垫款 - 续

(2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下 - 续：

本银行已识别的减值贷款和垫款(ii) 已识别的减组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例

2018年12月31日发放贷款和垫款总额 1,507,929 6,068 23,569 29,637 1,537,566 1.93%发放贷款和垫款损失准备 (28,572) (4,928) (11,827) (16,755) (45,327)______ ___ ____ ____ ______

发放贷款和垫款账面价值 1,479,357 1,140 11,742 12,882 1,492,239______ ___ ____ ____ ____________ ___ ____ ____ ______

(i) 指尚未识别为已减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式计提。

(ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损失的贷款。这些贷款的损失准备以个别或组合方式评估计提。

(3) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况：

本集团

阶段1 阶段2 阶段3

12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

2019年1月1日 16,436 4,132 34,566 55,134_______ _______ _______ _______

转移至第一阶段 43 (31) (12) -

转移至第二阶段 (174) 453 (279) -

转移至第三阶段 (902) (3,522) 4,424 -

本期计提/(转回) 1,030 3,785 9,576 14,391

收回原核销贷款和垫款 - - 178 178

因折现价值上升导致转出 - - (179) (179)

本期核销 - - (22,685) (22,685)_______ _______ _______ _______

2019年6月30日 16,433 4,817 25,589 46,839_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 30 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

8. 发放贷款和垫款 - 续

(3) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动情况- 续：

本银行

阶段1 阶段2 阶段312个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

2019年1月1日 14,776 3,766 34,394 52,936_______ _______ _______ _______

转移至第一阶段 43 (31) (12) -

转移至第二阶段 (167) 446 (279) -

转移至第三阶段 (902) (3,519) 4,421 -

本期计提/(转回) 569 3,620 9,576 13,765

收回原核销贷款和垫款 - - 177 177

因折现价值上升导致转出 - - (179) (179)

本期核销 - - (22,606) (22,606)_______ _______ _______ _______

2019年6月30日 14,319 4,282 25,492 44,093_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

2018年12月31日

本集团 本银行

个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估

损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计

年初余额 9,599 28,898 38,497 9,492 27,556 37,048

本年计提/(转回) 12,301 7,885 20,186 12,240 7,424 19,664

收回原核销贷款和垫款 143 115 258 143 113 256

因折现价值

上升导致转出 (599) (48) (647) (598) (47) (645)

本年核销 (9,473) (1,546) (11,019) (9,450) (1,546) (10,996)

_____ _____ _____ _____ _____ _____

年末余额 11,971 35,304 47,275 11,827 33,500 45,327

_____ _____ _____ _____ _____ __________ _____ _____ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 31 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

9. 可供出售金融资产

本集团及本银行2019年 2018年6月30日 12月31日

债务工具政府债券 不适用 16,666公共实体及准政府债券 不适用 40,618金融机构债券 不适用 35,138公司债券 不适用 15,433同业存单 不适用 5,881

减：组合方式评估可供出售金融资产减值准备 不适用 (6)_______ _______

小计 不适用 113,730_______ _______

权益工具以成本计量 (1) 不适用 332以公允价值计量 不适用 791_______ _______

小计 不适用 1,123_______ _______

基金 不适用 10,412_______ _______

合计 不适用 125,265_______ ______________ _______

其中：

可供出售债务工具的摊余成本 不适用 112,902

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 不适用 834

累计计提减值准备 不适用 (6)_______ _______

可供出售债务工具的公允价值 不适用 113,730_______ ______________ _______

(1) 因本集团在可供出售金融资产核算的部分权益工具在活跃市场中没有报价且其公允

价值不能可靠计量，按照成本计量。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

10. 持有至到期投资

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

政府债券 不适用 261,820 不适用 261,528公共实体及准政府债券 不适用 59,700 不适用 59,700金融机构债券 不适用 62,732 不适用 62,750公司债券 不适用 31,277 不适用 31,277减：组合方式评估持有至到期投资减值准备 不适用 (5) 不适用 (5)_______ _______ _______ _______

合计 不适用 415,524 不适用 415,250_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

11. 应收款项类投资

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

政府债券 不适用 214 不适用 214

金融机构债券 不适用 100 不适用 100

公司债券 不适用 46,995 不适用 46,095

理财产品 不适用 7,200 不适用 7,200

资产受益权 不适用 3,691 不适用 3,691

金融机构资产管理计划 不适用 177,639 不适用 177,639

减：应收款项类投资减值准备 不适用 (2,077) 不适用 (2,064)

其中：个别方式评估 不适用 (626) 不适用 (626)

组合方式评估 不适用 (1,451) 不适用 (1,438)_______ _______ _______ _______

合计 不适用 233,762 不适用 232,875_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 33 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

12. 交易性金融资产

本集团及本银行2019年 2018年

6月30日 12月31日

为交易目的而持有的金融资产：

政府债券 740 不适用

公共实体及准政府债券 50 不适用

金融机构债券 1,198 不适用

公司债券 2,319 不适用______ ________

其他分类为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的投资：

理财产品投资 4,007 不适用

金融机构资产管理计划 19,171 不适用

基金投资 38,718 不适用______ ________

小计 66,203 不适用______ ________

应计利息 422 不适用______ ________

总计 66,625 不适用______ ______________ ________

13. 债权投资

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

政府债券 271,841 不适用 271,550 不适用

公共实体及准政府债券 68,414 不适用 68,414 不适用

金融机构债券 52,830 不适用 52,830 不适用

公司债券 138,665 不适用 137,765 不适用

金融机构资产管理计划 147,940 不适用 147,940 不适用

资产受益权 2,168 不适用 2,168 不适用

______ ______ ______ ______

小计 681,858 不适用 680,667 不适用

______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

应计利息 8,967 不适用 8,939 不适用

______ ______ ______ ______

减：减值准备 (2,693) 不适用 (2,675) 不适用

______ ______ ______ ______

包括：12个月预期信用损失 (1,315) 不适用 (1,297) 不适用

整个存续期预期信用损失 (1,378) 不适用 (1,378) 不适用

总计 688,132 不适用 686,931 不适用______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

13. 债权投资 - 续

债权投资的信用风险与预期信用损失情况：

本集团2019年6月30日

阶段1 阶段2 阶段312个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

债权投资总额 670,209 10,267 1,382 681,858应计利息 8,927 40 - 8,967减：减值准备 (1,315) (439) (939) (2,693)________ _______ _______ ________

债权投资账面价值 677,821 9,868 443 688,132________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________

本银行2019年6月30日

阶段1 阶段2 阶段3

12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

债权投资总额 669,018 10,267 1,382 680,667

应计利息 8,899 40 - 8,939

减：减值准备 (1,297) (439) (939) (2,675)________ ______ _______ ________

债权投资账面价值 676,620 9,868 443 686,931________ ______ _______ ________________ ______ _______ ________

债权投资损失准备变动情况如下：

本集团

阶段1 阶段2 阶段3

12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

2019年1月1日 1,052 516 877 2,445______ ______ _____ ______

转移至第一阶段 261 (261) - -

转移至第二阶段 (11) 11 - -

转移至第三阶段 - - - -

本期计提/(转回) (92) 173 (28) 53

本期转入 105 - 90 195______ ______ _____ ______

2019年6月30日 1,315 439 939 2,693______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 35 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

13. 债权投资 - 续

本银行

阶段1 阶段2 阶段312个月 整个存续期 整个存续期预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

2019年1月1日 1,034 516 877 2,427______ ______ _____ ______

转移至第一阶段 261 (261) - -

转移至第二阶段 (11) 11 - -

转移至第三阶段 - - - -

本期计提/(转回) (92) 173 (28) 53

本期转入 105 - 90 195______ ______ _____ ______

2019年6月30日 1,297 439 939 2,675______ ______ _____ ____________ ______ _____ ______

14. 其他债权投资

本集团及本银行2019年 2018年

6月30日 12月31日

政府债券 26,265 不适用

公共实体及准政府债券 47,460 不适用

金融机构债券 43,272 不适用

公司债券 16,283 不适用

同业存单 2,180 不适用________ ________

小计 135,460 不适用________ ________

应计利息 2,182 不适用________ ________

总计 137,642 不适用________ ________________ ________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 36 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

14. 其他债权投资 - 续

本集团及本银行2019年 2018年

6月30日 12月31日

其他债权投资初始投资成本 134,445 不适用

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,015 不适用________ ________

小计 135,460 不适用________ ________________ ________

累计计提信用减值准备 (41) 不适用________ ________

其他债权投资的信用风险与预期信用损失情况：

本集团及本银行2019年6月30日

阶段1 阶段2 阶段3

12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

其他债权投资 135,460 - - 135,460

应计利息 2,182 - - 2,182________ _______ _______ ________

其他债权投资账面价值 137,642 - - 137,642________ _______ _______ ________________ _______ _______ ________

已计入其他综合收益

的其他债权投资减值准备 (41) - - (41)________ _______ _______ ________

其他债权投资损失准备变动情况如下：

本集团及本银行

阶段1 阶段2 阶段3

12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

2019年1月1日 38 - - 38_____ _____ _____ _____

转移至第一阶段 - - - -

转移至第二阶段 - - - -

转移至第三阶段 - - - -

本期计提/(转回) 3 - - 3_____ _____ _____ _____

2019年6月30日 41 - - 41_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 37 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

15. 其他权益工具投资

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

股权投资 1,137 不适用 1,123 不适用______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

16. 长期股权投资

本银行

2019年 2018年

6月30日 12月31日

子公司

- 华夏金融租赁有限公司 4,920 4,920

- 北京大兴华夏村镇

银行有限责任公司 100 100

- 昆明呈贡华夏村镇

银行股份有限公司 35 35

- 四川江油华夏村镇

银行股份有限公司 35 35______ _____

合计 5,090 5,090______ ___________ _____

于2019年6月30日及2018年12月31日，本银行长期股权投资不存在减值情况。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 38 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

17. 固定资产

本集团办公和房屋建筑物 电子设备 运输工具 在建工程 合计

原值2019年1月1日 12,816 7,499 141 1,064 21,520本期购置 7 248 1 1 257在建工程转入/(转出) 24 - - (24) -出售/处置 - (104) (2) - (106)______ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 12,847 7,643 140 1,041 21,671______ ______ ____ _____ ______

累计折旧

2019年1月1日 (2,455) (5,397) (86) - (7,938)

本期计提 (174) (361) (6) - (541)

出售/处置 - 98 2 - 100______ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 (2,629) (5,660) (90) - (8,379)

______ ______ ____ _____ ______

减值准备

2019年1月1日 - - - - -

______ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 - - - - -

______ ______ ____ _____ ______

净额

2019年1月1日 10,361 2,102 55 1,064 13,582

______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 10,218 1,983 50 1,041 13,292

______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 39 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

17. 固定资产 - 续

本银行办公和房屋建筑物 电子设备 运输工具 在建工程 合计

原值2019年1月1日 12,786 7,475 139 1,064 21,464本期购置 7 246 1 1 255在建工程转入/(转出) 24 - - (24) -出售/处置 - (104) (2) - (106)

______ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 12,817 7,617 138 1,041 21,613

______ ______ ____ _____ ______

累计折旧2019年1月1日 (2,451) (5,379) (85) - (7,915)本期计提 (173) (359) (6) - (538)出售/处置 - 98 2 - 100______ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 (2,624) (5,640) (89) - (8,353)______ ______ ____ _____ ______

减值准备

2019年1月1日 - - - - -______ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 - - - - -______ ______ ____ _____ ______

净额

2019年1月1日 10,335 2,096 54 1,064 13,549______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______

2019年6月30日 10,193 1,977 49 1,041 13,260______ ______ ____ _____ ____________ ______ ____ _____ ______

于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团有个别房屋建筑物已在使用但产权登记

仍在办理中，本集团管理层预期相关手续不会影响本集团承继该资产的权利或对本集团的

经营造成不利影响。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 40 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

18. 无形资产

本集团 本银行

原值2019年1月1日 101 96本期购置 - -______ _____

2019年6月30日 101 96______ _____

累计摊销

2019年1月1日 (20) (18)

本期计提 (2) (1)______ _____

2019年6月30日 (22) (19)______ _____

无形资产账面净值合计

2019年1月1日 81 78______ ___________ _____

2019年6月30日 79 77______ ___________ _____

无形资产包括土地使用权和计算机软件系统使用权。

19. 递延税项

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

递延所得税资产 8,258 7,410 7,871 7,083_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

(1) 递延所得税资产余额变动情况

本集团 本银行2019年1月1日 2019年1月1日至6月30日止期间 2018年 至6月30日止期间 2018年

上一年期末数 7,410 6,533 7,083 6,291

会计政策变更的影响 2,083 不适用 2,019 不适用

本期期初数 9,493 6,533 9,102 6,291

_____ _____ _____ _____

计入当期损益 (1,030) 1,469 (1,026) 1,384

计入其他综合收益 (205) (592) (205) (592)

_____ _____ _____ _____

本期期末数 8,258 7,410 7,871 7,083

_____ _____ _____ _____

_____ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 41 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

19. 递延税项 - 续

(2) 递延所得税资产和负债

本集团2019年6月30日 2018年12月31日可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)

贷款损失准备 22,958 5,740 21,901 5,475已计提尚未发放的工资 4,596 1,149 5,685 1,421其他资产减值准备 4,293 1,073 2,966 742衍生金融工具公允价值变动 338 85 (76) (19)可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 (834) (209)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 不适用 (16) (4)交易性金融资产的公允价值变动 (116) (29) 不适用 不适用其他债权投资公允价值变动 (1,015) (254) 不适用 不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动 (319) (80) 不适用 不适用预计负债 2,195 549 不适用 不适用其他 100 25 17 4_____ _____ _____ _____

合计 33,030 8,258 29,643 7,410_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

本银行2019年6月30日 2018年12月31日可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)

贷款损失准备 21,514 5,379 20,713 5,178已计提尚未发放的工资 4,538 1,134 5,614 1,405其他资产减值准备 4,257 1,064 2,928 732衍生金融工具公允价值变动 338 85 (76) (19)可供出售金融资产公允价值变动 不适用 不适用 (834) (209)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 不适用 (16) (4)交易性金融资产的公允价值变动 (116) (29) 不适用 不适用其他债权投资公允价值变动 (1,015) (254) 不适用 不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动 (319) (80) 不适用 不适用预计负债 2,187 547 不适用 不适用其他 100 25 1 -

_____ _____ _____ _____

合计 31,484 7,871 28,330 7,083_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 42 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

20. 其他资产

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

应收及暂付款 (1) 9,135 5,434 7,494 3,850长期待摊费用 1,129 1,333 1,092 1,287待处理抵债资产 (2) 5,477 3,840 5,477 3,821待清算款项 11,735 2,403 11,673 2,403应收利息 521 不适用 478 不适用其他 264 294 264 294______ ______ ______ ______

合计 28,261 13,304 26,478 11,655______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

(1) 应收及暂付款按账龄列示

本集团

账龄 2019年6月30日 2018年12月31日

金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额

1年(含)以内 7,838 78.82 (79) 7,759 4,106 65.82 (58) 4,048

1年至2年(含) 1,131 11.37 (41) 1,090 1,127 18.06 (79) 1,048

2年至3年(含) 125 1.26 (57) 68 332 5.32 (264) 68

3年以上 850 8.55 (632) 218 674 10.80 (404) 270

____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____

合计 9,944 100.00 (809) 9,135 6,239 100.00 (805) 5,434

____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____

____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____

本银行

账龄 2019年6月30日 2018年12月31日

金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额

1年(含)以内 6,170 74.56 (51) 6,119 2,649 57.17 (58) 2,591

1年至2年(含) 1,130 13.66 (41) 1,089 1,028 22.19 (77) 951

2年至3年(含) 125 1.51 (57) 68 295 6.37 (248) 47

3年以上 850 10.27 (632) 218 661 14.27 (400) 261

____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____

合计 8,275 100.00 (781) 7,494 4,633 100.00 (783) 3,850

____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____

____ _____ ___ ____ ____ _____ ___ ____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 43 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

20. 其他资产 - 续

(2) 待处理抵债资产

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

待处理抵债资产 6,229 4,314 6,229 4,292减：减值准备 (752) (474) (752) (471)______ ______ ______ ______

待处理抵债资产账面价值 5,477 3,840 5,477 3,821______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

21. 资产减值准备

2018年 会计政策 2019年 2019年

本集团 12月31日 变更影响 1月1日 计提/(转回) 转入/转出 本期收回 本期核销 汇率变动 6月30日

存放同业款项 32 1 33 (10) - - - - 23

拆出资金 116 5 121 5 - - (50) (2) 74

买入返售金融资产 306 503 809 (2) (500) - - - 307

以摊余成本计量的

发放贷款和垫款 47,275 7,859 55,134 14,391 (179) 178 (22,685) - 46,839

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的发放贷款和垫款 不适用 166 166 354 - - - - 520

可供出售金融资产 6 (6) - - - - - - 不适用

持有至到期投资 5 (5) - - - - - - 不适用

应收款项类投资 2,077 (2,077) - - - - - - 不适用

债权投资 不适用 2,445 2,445 53 195 - - - 2,693

其他债权投资 不适用 38 38 3 - - - - 41

其他 1,680 (5) 1,675 402 300 - (107) - 2,270

_____ ____ _____ _____ ____ ____ _____ ____ _____

合计 51,497 8,924 60,421 15,196 (184) 178 (22,842) (2) 52,767_____ ____ _____ _____ ____ ____ _____ ____ __________ ____ _____ _____ ____ ____ _____ ____ _____

2018年 会计政策 2019年 2019年

本银行 12月31日 变更影响 1月1日 计提/(转回) 转入/转出 本期收回 本期核销 汇率变动 6月30日

存放同业款项 32 1 33 (10) - - - - 23

拆出资金 116 5 121 5 - - (50) (2) 74

买入返售金融资产 306 503 809 (2) (500) - - - 307

以摊余成本计量的

发放贷款和垫款 45,327 7,609 52,936 13,765 (179) 177 (22,606) - 44,093

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的发放贷款和垫款 不适用 166 166 354 - - - - 520

可供出售金融资产 6 (6) - - - - - - 不适用

持有至到期投资 5 (5) - - - - - - 不适用

应收款项类投资 2,064 (2,064) - - - - - - 不适用

债权投资 不适用 2,427 2,427 53 195 - - - 2,675

其他债权投资 不适用 38 38 3 - - - - 41

其他 1,655 1 1,656 391 300 - (106) - 2,241

_____ ____ _____ _____ ____ ____ _____ ____ _____

合计 49,511 8,675 58,186 14,559 (184) 177 (22,762) (2) 49,974

_____ ____ _____ _____ ____ ____ _____ ____ __________ ____ _____ _____ ____ ____ _____ ____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 44 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

21. 资产减值准备 - 续

本集团2018年度本年计提/ 本年转入/年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数

存放同业款项 44 (15) - - - 3 32拆出资金 111 - - - - 5 116发放贷款和垫款 38,497 20,186 (647) 258 (11,019) - 47,275应收款项类投资 1,995 137 (55) - - - 2,077可供出售金融资产 7 (2) - - - 1 6持有至到期投资 15 (11) - - - 1 5买入返售金融资产 - 306 - - - - 306其他资产 1,255 516 (24) - (70) 3 1,680______ ______ ____ ____ _______ ___ ______

合计 41,924 21,117 (726) 258 (11,089) 13 51,497______ ______ ____ ____ _______ ___ ____________ ______ ____ ____ _______ ___ ______

本银行

2018年度

本年计提/ 本年转入/

年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数

存放同业款项 44 (15) - - - 3 32

拆出资金 111 - - - - 5 116

发放贷款和垫款 37,048 19,664 (645) 256 (10,996) - 45,327

应收款项类投资 1,982 137 (55) - - - 2,064

可供出售金融资产 7 (2) - - - 1 6

持有至到期投资 15 (11) - - - 1 5

买入返售金融资产 - 306 - - - - 306

其他资产 1,245 501 (24) - (70) 3 1,655______ ______ ____ ____ _______ ___ ______

合计 40,452 20,580 (724) 256 (11,066) 13 49,511______ ______ ____ ____ _______ ___ ____________ ______ ____ ____ _______ ___ ______

22. 向中央银行借款

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

中期借贷便利 139,400 171,000 139,400 171,000

其他 60 64 - -

应付利息 2,233 不适用 2,232 不适用_______ _______ _______ _______

合计 141,693 171,064 141,632 171,000_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放的货币政策工

具。本银行2019年6月30日持有的该工具原始期限为12个月，利率为3.15%-3.30%，以

本银行持有的面值1,570.89亿元人民币的债券作质押。本银行2018年末持有的该工具原始

期限为12个月，利率区间为3.25%-3.30%，以本银行持有的面值1,875.24亿元人民币的债

券作质押。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 45 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

23. 同业及其他金融机构存放款项

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

境内同业存放款项 100,320 82,286 101,470 82,704境内其他金融机构存放款项 180,298 210,786 180,298 210,786应付利息 1,740 不适用 1,740 不适用_______ _______ _______ _______

合计 282,358 293,072 283,508 293,490_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

24. 拆入资金

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

境内同业拆入 106,014 76,262 38,701 19,472

境外同业拆入 41 399 41 399

境内其他金融机构拆入 2,000 450 - -

应付利息 748 不适用 183 不适用_______ ______ ______ ______

合计 108,803 77,111 38,925 19,871_______ ______ ______ _____________ ______ ______ ______

25. 卖出回购金融资产款

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

债券 70,420 11,141 70,420 10,889

票据 10,209 3,237 10,209 3,237

应付利息 83 不适用 83 不适用______ ______ ______ ______

合计 80,712 14,378 80,712 14,126______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

本集团资产被用作卖出回购质押物的情况参见附注十、6.担保物。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 46 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

26. 吸收存款

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

活期存款对公 638,447 615,009 637,528 614,089个人 122,381 106,523 122,238 106,318定期存款对公 440,372 409,205 440,075 408,691个人 139,294 114,321 138,613 113,696存入保证金 (1) 170,489 142,006 170,352 141,880结构性存款 152,060 101,905 152,060 101,905汇出汇款及应解汇款 14,010 3,514 14,003 3,504其他 11 9 11 9________ ________ ________ ________

小计 1,677,064 1,492,492 1,674,880 1,490,092________ ________ ________ ________

应付利息 12,812 不适用 12,790 不适用________ ________ ________ ________

合计 1,689,876 1,492,492 1,687,670 1,490,092________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________

(1) 存入保证金按项目列示如下：

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

承兑汇票保证金 126,418 105,549 126,355 105,488

开出信用证保证金 21,685 16,868 21,685 16,868

开出保函及担保保证金 5,178 4,642 5,166 4,638

其他保证金 17,208 14,947 17,146 14,886________ ________ ________ ________

合计 170,489 142,006 170,352 141,880________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

27. 应付职工薪酬

本集团2019年6月30日期初数 本期增加 本期减少 期末数

工资、奖金 5,685 4,581 (5,670) 4,596职工福利费 - 159 (159) -社会保险费 54 1,087 (1,075) 66住房公积金 10 383 (370) 23工会经费及职工教育经费 48 163 (42) 169其他 2 250 (249) 3_____ ______ ______ _____

合计 5,799 6,623 (7,565) 4,857_____ ______ ______ __________ ______ ______ _____

本集团

2018年

年初数 本年增加 本年减少 年末数

工资、奖金 6,414 9,686 (10,415) 5,685

职工福利费 - 403 (403) -

社会保险费 49 2,250 (2,245) 54

住房公积金 13 796 (799) 10

工会经费及职工教育经费 53 290 (295) 48

其他 6 776 (780) 2_____ ______ ______ _____

合计 6,535 14,201 (14,937) 5,799_____ ______ ______ __________ ______ ______ _____

本银行

2019年6月30日

期初数 本期增加 本期减少 期末数

工资、奖金 5,614 4,516 (5,592) 4,538

职工福利费 - 158 (158) -

社会保险费 47 1,079 (1,064) 62

住房公积金 9 380 (366) 23

工会经费及职工教育经费 38 161 (40) 159

其他 - 248 (248) -_____ ______ ______ _____

合计 5,708 6,542 (7,468) 4,782_____ ______ ______ __________ ______ ______ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 48 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

27. 应付职工薪酬 - 续

本银行2018年年初数 本年增加 本年减少 年末数

工资、奖金 6,335 9,548 (10,269) 5,614职工福利费 - 399 (399) -社会保险费 42 2,226 (2,221) 47住房公积金 13 789 (793) 9工会经费及职工教育经费 44 287 (293) 38其他 - 774 (774) -_____ ______ ______ _____

合计 6,434 14,023 (14,749) 5,708_____ ______ ______ __________ ______ ______ _____

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金

计划，根据该等计划，本集团分别按员工工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上

述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损

益。

28. 应交税费

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

企业所得税 3,446 5,637 3,360 5,514

增值税 1,318 1,203 1,317 1,189

其他 252 327 246 318_____ _____ _____ _____

合计 5,016 7,167 4,923 7,021_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 49 -

七、 财务报表主要项目附注 - 续

29. 应付利息

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

吸收存款利息 不适用 11,022 不适用 10,888应付债务凭证利息 不适用 3,038 不适用 3,020向央行借款利息 不适用 2,988 不适用 2,988同业及其他金融机构存放利息 不适用 1,667 不适用 1,667拆入资金利息 不适用 419 不适用 158卖出回购金融资产款利息 不适用 17 不适用 16______ ______ ______ ______

合计 不适用 19,151 不适用 18,737______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

30. 应付债务凭证

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

应付债券

金融债券 (1) 70,000 82,500 65,000 80,000

二级资本债券 (2) 40,000 40,000 40,000 40,000

_______ _______ _______ _______

小计 110,000 122,500 105,000 120,000

_______ _______ _______ _______

同业存单 (3) 308,787 237,969 308,787 237,969

应付利息 2,000 不适用 1,903 不适用

_______ _______ _______ _______

合计 420,787 360,469 415,690 357,969_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

30. 应付债务凭证 - 续

(1) 金融债券

(i) 经原中国银监会、中国人民银行批准，本银行于2016年3月3日至7日发行华夏银

行股份有限公司2016年金融债券，发行规模为400亿元人民币。本期债券分为两个品种。品种一发行规模为150亿元人民币，债券期限为3年，票面利率为固定利率

3.03%，每年付息一次，起息日为2016年3月7日，已于2019年3月7日到期；品种二发行规模为250亿元人民币，债券期限为5年，票面利率为固定利率3.25%，每年付息一次，起息日为2016年3月7日，将于2021年3月7日到期。

(ii) 经原中国银监会、中国人民银行批准，本银行于2017年9月1日至5日发行华夏银

行股份有限公司2017年第一期金融债券，发行规模为220亿元人民币。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率4.30%，每年付息一次，起息日为2017年9月5日，将于2020年9月5日到期。

(iii) 经中国银保监会、中国人民银行批准，本银行于2018年4月20日至24日发行华夏

银行股份有限公司2018年第一期金融债券，发行规模为180亿元人民币。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率4.30%，每年付息一次，起息日为2018年4月24日，将于2021年4月24日到期。

(iv) 经中国银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限

公司于2018年10月25日至29日发行华夏金融租赁有限公司2018年第一期金融债券，发行规模为25亿元人民币。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率

4.15%，每年付息一次，起息日为2018年10月29日，将于2021年10月29日到期。

(v) 经中国银保监会云南监管局、中国人民银行批准，本集团子公司华夏金融租赁有限

公司于2019年3月6日至11日发行华夏金融租赁有限公司2019年第一期金融债券，发行规模为25亿元人民币。本期债券期限为3年，票面利率为固定利率

3.52%，每年付息一次，起息日为2019年3月11日，将于2022年3月11日到期。

(2) 二级资本债券

(i) 经原中国银监会、中国人民银行批准，本银行于2014年7月24日至25日发行

2014年华夏银行股份有限公司二级资本债券，发行规模为100亿元人民币。本期债券为10年期固定利率债券，第5年末附发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎回本期债券。本期债券票面利率为固定利率6.14%，每年付息一次，起息日为2014年7月25日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自2014年7月25日至2024年7月24日；如果发行人行使赎回权，则被赎回部分债券的计息期限自2014年7月25日至2019年7月24日。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

30. 应付债务凭证 - 续

(2) 二级资本债券 - 续

(ii) 经原中国银监会、中国人民银行批准，本银行于2017年5月26日发行2017年第一

期华夏银行股份有限公司二级资本债券，发行规模为300亿元人民币。本期债券为10年期固定利率债券，第5年末附发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎回本期债券。本期债券票面利率为固定利率4.80%，每年付息一次，起息日为2017年5月26日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自2017年5月26日至2027年5月25日；如果发行人行使赎回权，则被赎回部分债券的计息期限自2017年5月26日至2022年5月25日。

(3) 同业存单

本集团于2019年6月30日未偿付的同业存单226支，共计面值3,120.44亿元人民币，期限为1个月至1年。其中，除三支同业存单采用固定利率方式发行、到期一次性付息外，其余均采用贴现方式发行。

31. 预计负债

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

信贷承诺 2,193 不适用 2,185 不适用未决诉讼 2 - 2 -______ ______ ______ ______

合计 2,195 - 2,187 -______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

信贷承诺预期信用损失按照三阶段划分：

2019年6月30日

阶段1 阶段2 阶段3

12个月 整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失 预期信用损失 总计

本集团 1,866 131 196 2,193

本银行 1,858 131 196 2,185______ _____ _____ ___________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

32. 其他负债

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

应付待结算及清算款项 8,131 1,902 8,129 1,902融资租赁业务押金 4,661 4,226 - -资产证券化业务代收款 3,788 5,611 3,788 5,611转贷款资金 2,550 2,132 2,550 2,132递延收益 2,313 2,543 666 715其他 5,296 3,694 4,901 3,061_________ _________ _________ _________

合计 26,739 20,108 20,034 13,421_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________

33. 股本

2019年6月30日 2018年12月31日

股份数(百万) 名义金额 股份数(百万) 名义金额

已注册、发行及缴足

每股面值为人民币1元的A股 15,387 15,387 15,387 15,387______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

注： A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。

本银行于2018年向首钢集团有限公司、国网英大国际控股集团有限公司和北京市基础设

施投资有限公司非公开发行人民币普通股(A股)股票2,564,537,330股，募集资金总额人民

币29,235,725,562.00元，扣减相关发行费用后，计入股本人民币2,564,537,330.00元，计入

资本公积人民币26,667,582,830.32元。上述新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通

合伙)出具德师报(验)字(18)第00556号验资报告予以验证。所有发行对象认购的本次非公

开发行的股份，自取得股权之日起5年内不能转让。

截至2019年6月30日，本银行实收股本共计人民币153.87亿元(2018年12月31日：人

民币153.87亿元)，每股面值人民币1元。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

34. 其他权益工具

1. 优先股

本银行于2016年2月23日经中国证监会发行核准，核准本银行非公开发行境内优先股不超过2亿股，每股面值人民币100元。上述200亿元人民币优先股于2016年3月完成发行，募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证。

期末发行在外的优先股情况如下：

发行在外的金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 转换情况人民币元/股 百万股 人民币百万元

优先股 2016年3月 权益工具 注1 100 200 20,000 无到期期限 注2 无转换

注1：本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率，自缴款截止日起每五年为一个计息

周期，每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率，由本银行董事会根据股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等因素，通过询价方式确定为4.20%。本次优先股票面股息率不高于发行前本银行最近两个会计年度的年均加权平均净资产收益率。票面股息率由基准利率和固定溢价两个部分组成。其中，基准利率为本次优先股发行缴款截止日(2016年3月28日)或基准利率调整日(即发行缴款截止日起每满五年的当日，即3月28日)前二十个交易日(不含当天)中国债券信息网或中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中央结算公司”)认可的其他网站公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为五年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%)，基准利率自本次优先股发行缴款截止日起每五年调整一次；固定溢价为首个计息周期的股息率4.20%扣除基准利率2.59%后确定为1.61%，固定溢价一经确定不再调整。如果未来待偿期为5年的国债收益率在基准利率调整日不可得，届时将根据监管部门要求由公司和有关优先股股东协商确定此后的基准利率或其确定原则。

注2：(1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%(或以

下)时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并使本银行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分转股情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件转股。当优先股转换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。

(2)当二级资本工具触发事件发生时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)中国银保监会认定若不进行转股或减记，本银行将无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本银行将无法生存。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

34. 其他权益工具 - 续

1. 优先股 - 续

主要条款：

本银行以现金形式支付优先股股息。本次发行的优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度，且不构成违约事件。本次发行的优先股股东按照约定的票面股息率获得分配后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。

在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向优先股股东分配股息。优先股股东派发股息的顺序在普通股股东之前，优先股股息的支付不与本银行自身的评级挂钩，也不随着评级变化而调整。经股东大会批准，任何情况下本银行都有权部分或全部取消本次优先股的派息，且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期债务。取消派息除构成对普通股的收益分配限制以外，不构成对本银行的其他限制。本银行在行使上述权利时，将充分考虑优先股股东的权益。本银行决定取消优先股股息支付的，将在付息日前至少十个工作日通知优先股股东。如本银行全部或部分取消本次优先股的股息支付，在完全宣派约定的当期优先股股息之前，本银行将不会向普通股股东分配股息。

本次优先股的赎回权为本银行所有，本银行行使赎回权以取得中国银保监会的批准为前提条件，优先股股东无权要求本银行赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。本次优先股不设置回售条款，优先股股东无权向本银行回售其所持有的优先股。

本次优先股的初始强制转股价格为审议本次优先股发行的董事会决议公告日(即2015年4月17日)前二十个交易日本银行普通股股票交易均价，即14.00元/股。自本银行董事会通过本次优先股发行方案之日起，当本银行因派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因本银行发行的附有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本，如优先股、可转换本银行债券等)、配股等情况使本银行股份发生变化时，将依次对强制转股价格进行调整，并按照规定进行相应信息披露。

于2018年12月28日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投资者发行了2,564,537,330股人民币普通股(A股)股票。根据《华夏银行股份有限公司非公开发行优先股募集说明书》相关条款中的强制转股价格调整公式进行计算，本次非公开发行普通股股票完成后，优先股强制转股价格调整为10.58元/股。

本银行优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产，所支付的清偿金额为届时已发行且存续的优先股票面总金额与当期已宣告且尚未支付的股息之和，不足以支付的按照优先股股东持股比例分配。截至2019年6月30日，本银行募集资金净额19,978百万元人民币已全部用于补充一级资本。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

34. 其他权益工具 - 续

1. 优先股 - 续

发行在外的优先股变动情况如下：

2019年1月1日 本期增加 本期减少 2019年6月30日数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元

优先股 200 20,000 - - - - 200 20,000

____ _____ _____ _____ _____ _____ ____ _____

发行费用 (22) (22)_____ _____

优先股合计 200 19,978 200 19,978____ _____ ____ _________ _____ ____ _____

2. 永续债

于2019年6月，本银行经中国银保监会和中国人民银行批准，在全国银行间债券市场公

开发行400亿元人民币无固定期限资本债券(以下简称“本期债券”)，并在中央结算公司完

成债券的登记、托管。

期末发行在外的永续债情况如下：

发行在外的

金融工具 发行时间 会计分类 票面利率 发行价格 数量 金额 到期日 减记条款

元/百元面值 百万张 人民币百万元

永续债 2019年6月 权益工具 注1 100 400 40,000 持续经营存续期 注2

注1： 本期债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率

调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息，第一个计息周期利率为4.85%。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的方式确定。本期债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为本期债券申购文件公告日前5个交易日(不含当日)中国债券信息网(或中央结算公司认可的其他网站)公布的中债国债到期收益率曲线5年期品种到期收益率的算术平均值(四舍五入计算到

0.01%)。固定利差为本期债券发行时确定的票面利率扣除本期债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。在基准利率调整日(即发行缴款截止日每满5年的当日)，将确定未来新的一个票面利率调整期内的票面利率水平，确定方式为根据基准利率调整日的基准利率加发行定价时所确定的固定利差得出。如果基准利率在调整日不可得，届时将根据监管部门要求由发行人和投资者确定此后的基准利率或其确定原则。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

34. 其他权益工具 - 续

2. 永续债 - 续

注2： (1) 当其他一级资本工具触发事件发生时，即发行人核心一级资本充足率降至

5.125%(或以下)，发行人有权在报银保监会并获同意、但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部或部分减记，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分减记情形下，所有届时已发行且存续的本期债券与发行人其他同等条件的减记型其他一级资本工具按票面金额同比例减记。在本期债券的票面总金额被全额减记前，发行人可以进行一次或者多次部分减记，促使发行人核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。

(2) 当二级资本工具触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下将届时已发行且存续的本期债券按照票面总金额全部减记。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。当债券本金被减记后，债券即被永久性注销，并在任何条件下不再被恢复。

发行在外的永续债变动情况如下：

2019年1月1日 本期增加 本期减少 2019年6月30日数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元 百万张 人民币百万元

永续债 - - 400 40,000 - - 400 40,000

_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____

发行费用 - (7) (7)

_____ _____ _____

永续债合计 - - 400 39,993

_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

主要条款：

本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日(含发行之日后第5年付息日)全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。发行人须在得到银保监会批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：1、使用同等或更高质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换；2、或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于银保监会规定的监管资本要求。

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对发行人适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

34. 其他权益工具 - 续

2. 永续债 - 续

归属于权益工具持有者的相关信息如下：

2019年 2018年6月30日 12月31日人民币百万元 人民币百万元

归属于母公司所有者权益归属于母公司普通股持有者的权益 196,587 197,163归属于母公司其他权益持有者的权益 59,971 19,978其中：净利润 840 840

当期已分配利润 (840) (840)归属于少数股东的权益 1,622 1,574_______ _______

股东权益合计 258,180 218,715_______ ______________ _______

35. 资本公积

本集团

2019年1月1日至6月30日止期间

期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 53,291 - - 53,291

少数股东溢价投入 1 - - 1_____ ____ _____ _____

合计 53,292 - - 53,292_____ ____ _____ __________ ____ _____ _____

本集团

2018年

年初数 本年增加 本年减少 年末数

股本溢价 26,624 26,667 - 53,291

少数股东溢价投入 1 - - 1_____ _____ _____ _____

合计 26,625 26,667 - 53,292

_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

35. 资本公积 - 续

本银行2019年1月1日至6月30日止期间期初数 本期增加 本期减少 期末数

股本溢价 53,291 - - 53,291_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

本银行

2018年

年初数 本年增加 本年减少 年末数

股本溢价 26,624 26,667 - 53,291

_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

资本公积上年增加为本银行2018年向特定投资者非公开发行普通股之溢价，资本公积上

年变动原因详见附注七、33。

36. 盈余公积

本集团及本银行

2019年 2018年

6月30日 12月31日

法定盈余公积 15,551 13,524

任意盈余公积 111 111______ ______

合计 15,662 13,635

______ ____________ ______

(1) 根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润的

10%提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的50%时，可以不再提取法定盈余公积。在提取法定盈余公积后，经股东大会批准本银行可自行决定提取任意盈余公积。

(2) 截至2019年6月30日，本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的50%，超过

50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。

(3) 本银行盈余公积提取情况请参见附注七、38未分配利润。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

37. 一般风险准备

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

一般风险准备 34,706 31,788 33,753 31,019______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

(1) 自2012年7月1日起，本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20

号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理，原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。

(2) 本银行一般风险准备提取情况请参见附注七、38未分配利润。

(3) 按有关监管规定，本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准

备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。

38. 未分配利润

(1) 2018年度利润分配

根据2019年5月15日股东大会批准的本银行2018年度利润分配方案，本银行的实施情况

如下：

(i) 以本银行2018年度净利润202.66亿元人民币为基数，提取法定盈余公积金20.27亿

元人民币。该等法定盈余公积已计入2019年6月30日银行及合并资产负债表；

(ii) 提取一般风险准备27.34亿元人民币，提取后本银行一般风险准备余额达到2018年

12月31日风险资产余额的1.5%。该等一般风险准备已计入2019年6月30日银行及合并资产负债表；

(iii) 以2018年末本银行普通股总股本15,387,223,983股为基数，向全体普通股股东派发

股息，每10股派1.74元人民币(含税)，共计26.77亿元人民币。该现金股利分配已于2019年6月30日计入应付股利，并于2019年7月11日进行分配。

(2) 于2019年2月28日，本银行董事会审议并通过2018年度优先股股息分配方案，优先股股

息计息期间为2018年3月28日至2019年3月27日，按照票面年股息率4.20%计算，每

股发放现金股息4.20元人民币(含税)，合计8.40亿元人民币(含税)。优先股股息已于2019

年3月28日发放。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

39. 利息净收入

1月1日至6月30日止期间本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年

利息收入发放贷款和垫款 39,533 35,878 37,079 34,423其中：对公贷款和垫款 29,089 28,539 26,663 27,110

个人贷款和垫款 9,344 7,075 9,316 7,049票据贴现 1,100 264 1,100 264持有至到期投资 不适用 7,384 不适用 7,384应收款项类投资 不适用 6,125 不适用 6,099可供出售金融资产 不适用 1,944 不适用 1,944债权投资 14,689 不适用 14,657 不适用其他债权投资 2,553 不适用 2,553 不适用存放中央银行款项 1,342 1,648 1,341 1,646拆出资金 1,146 1,062 1,141 1,061买入返售金融资产 917 1,402 915 1,402存放同业款项 191 687 188 679以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 110 不适用 110______ ______ ______ ______

小计 60,371 56,240 57,874 54,748______ ______ ______ ______

利息支出

吸收存款 (14,045) (11,925) (14,029) (11,911)

应付债务凭证 (6,977) (7,864) (6,899) (7,864)

同业及其他金融机构存放款项 (4,559) (7,072) (4,565) (7,085)

向中央银行借款 (2,456) (2,178) (2,455) (2,177)

拆入资金 (1,966) (1,713) (675) (684)

卖出回购金融资产款 (949) (1,029) (946) (1,029)

其他 (73) (573) (74) (573)______ ______ ______ ______

小计 (31,025) (32,354) (29,643) (31,323)______ ______ ______ ______

利息净收入 29,346 23,886 28,231 23,425______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

其中：

已识别的减值金融资产的利息收入 179 447 179 447______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

40. 手续费及佣金净收入

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年

手续费及佣金收入银行卡业务 6,355 5,342 6,355 5,342代理业务 2,867 2,224 2,867 2,224信贷承诺 1,009 1,260 1,008 1,260托管及其他受托业务 554 531 554 531租赁业务 291 297 - -其他业务 408 298 408 298______ ______ ______ ______

小计 11,484 9,952 11,192 9,655______ ______ ______ ______

手续费及佣金支出

手续费支出 (1,349) (1,114) (1,335) (1,104)______ ______ ______ ______

手续费及佣金净收入 10,135 8,838 9,857 8,551______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

手续费及佣金支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、国际业务代付手续

费支出等。

41. 投资收益

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

交易性金融资产 383 不适用 383 不适用

处置以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的债务工具 107 不适用 107 不适用

以摊余成本计量的金融资产

终止确认产生的收益 20 不适用 20 不适用

其他权益工具投资 9 不适用 9 不适用

衍生金融工具 2 322 2 322

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产 不适用 5 不适用 5

可供出售金融资产 不适用 (11) 不适用 (11)

其他 (2) (20) (2) (20)______ ______ ______ ______

小计 519 296 519 296______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

42. 公允价值变动收益/(损失)

本集团及本银行1月1日至6月30日止期间2019年 2018年

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 11交易性金融资产 8 不适用衍生金融工具 (4) (373)其他 (1) -______ ______

合计 3 (362)______ ____________ ______

43. 汇兑收益/(损失)

根据财政部于2018年12月印发的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号)，2019年1月1日至6月30日止期间本集团和本银行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额，以及外汇衍生金融工具产生的损益。

2018年度，本集团和本银行的汇兑收益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。

44. 税金及附加

1月1日至6月30日止期间本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年

城市维护建设税 197 175 192 171教育费附加 228 209 217 202_____ _____ _____ _____

合计 425 384 409 373_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

45. 业务及管理费

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年

职工薪酬及福利 (1) 6,623 7,109 6,542 7,057业务费用 2,431 2,627 2,424 2,616折旧和摊销 1,547 1,572 1,527 1,557______ ______ ______ ______

合计 10,601 11,308 10,493 11,230______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

(1) 职工薪酬及福利

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

工资、奖金 4,581 4,976 4,516 4,939

职工福利费 159 150 158 148

社会保险费 1,087 1,045 1,079 1,038

住房公积金 383 401 380 398

工会经费和职工教育经费 163 152 161 151

其他 250 385 248 383______ ______ ______ ______

合计 6,623 7,109 6,542 7,057______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

46. 资产减值损失

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

发放贷款和垫款 不适用 7,996 不适用 7,887

应收款项类投资 不适用 (28) 不适用 (28)

持有至到期投资 不适用 (10) 不适用 (10)

可供出售金融资产 不适用 6 不适用 6

存放同业款项 不适用 (9) 不适用 (9)

其他 不适用 58 不适用 50______ ______ ______ _____

合计 不适用 8,013 不适用 7,896______ ______ ______ ___________ ______ ______ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

47. 信用减值损失

1月1日至6月30日止期间本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年

发放贷款和垫款减值损失 14,745 不适用 14,119 不适用存放同业款项减值损失 (10) 不适用 (10) 不适用拆出资金减值损失 5 不适用 5 不适用买入返售金融资产减值损失 (2) 不适用 (2) 不适用债权投资减值损失 53 不适用 53 不适用其他债权投资减值损失 3 不适用 3 不适用预计负债 121 不适用 120 不适用其他 105 不适用 102 不适用_______ _______ _______ _______

合计 15,020 不适用 14,390 不适用_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

48. 所得税费用

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

当期所得税费用 1,817 3,418 1,655 3,275

递延所得税费用 1,030 (325) 1,026 (320)_____ _____ _____ _____

合计 2,847 3,093 2,681 2,955_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

所得税费用与会计利润的调节表如下：

1月1日至6月30日止期间

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

税前利润总额 13,473 13,204 12,841 12,652

按法定税率25%计算的所得税 3,368 3,301 3,210 3,163

不可抵扣费用的纳税影响 687 768 679 766

免税收入的纳税影响 (1,208) (976) (1,208) (974)______ ______ ______ ______

合计 2,847 3,093 2,681 2,955______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

49. 其他综合收益

其他综合收益变动情况

2018年 会计政策 2019年 2019年本集团 12月31日 变更的影响 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日

将重分类进损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动 不适用 886 886 129 - 1,015以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款公允价值变动 不适用 332 332 - (13) 319其他债权投资信用损失准备 不适用 38 38 3 - 41以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款信用损失准备 不适用 166 166 354 - 520可供出售金融资产公允价值变动 834 (834) - 不适用 - 不适用所得税影响 (209) (60) (269) (205) - (474)

小计 625 528 1,153 281 (13) 1,421______ ______ ______ ______ ______ ______

不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动 不适用 - - - (6) (6)

所得税影响 不适用 - - - 1 1______ ______ ______ ______ ______ ______

合计 625 528 1,153 281 (18) 1,416______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______

2018年 会计政策 2019年 2019年

本银行 12月31日 变更的影响 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日

将重分类进损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动 不适用 886 886 129 - 1,015

以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款公允价值变动 不适用 332 332 - (13) 319

其他债权投资信用损失准备 不适用 38 38 3 - 41

以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的贷款和垫款信用损失准备 不适用 166 166 354 - 520

可供出售金融资产公允价值变动 834 (834) - 不适用 不适用 不适用

所得税影响 (209) (60) (269) (205) - (474)

小计 625 528 1,153 281 (13) 1,421______ ______ ______ ______ ______ ______

不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动 不适用 - - - - -

所得税影响 不适用 - - - - -______ ______ ______ ______ ______ ______

合计 625 528 1,153 281 (13) 1,421______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

49. 其他综合收益 - 续

以后将重分类进损益的其他综合收益：

本集团及本银行2018年本年其他综合收益变动年初数 本年增加 本年减少 变动小计 年末数

可供出售金融资产公允价值变动净额 (1,535) 2,369 - 2,369 834可供出售金融资产公允价值变动的所得税影响 383 (592) - (592) (209)

_____ _____ ____ _____ _____

合计 (1,152) 1,777 - 1,777 625

_____ _____ ____ _____ __________ _____ ____ _____ _____

50. 每股收益

1月1日至6月30日止期间2019年 2018年

归属于母公司股东的当年净利润 10,543 10,035归属于母公司普通股股东的当期净利润 9,703 9,195发行在外普通股的加权平均数(百万股) 15,387 12,823基本每股收益(人民币元) 0.63 0.72______ ____________ ______

本银行于2016年2月获批的人民币200亿元境内优先股发行已于2016年3月全部顺利完成，在计算每股收益时，归属于公司普通股股东的当期净利润未包含当年度已宣告发放的优先股股息，除此之外，其对2019年上半年及2018年的基本每股收益及稀释每股收益没有影响。

本期末本银行不存在稀释性潜在普通股。

51. 现金及现金等价物

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 6月30日 6月30日 6月30日

库存现金 1,855 2,165 1,845 2,152存放中央银行款项 18,215 26,289 17,724 25,872原始期限在三个月以内的存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产 149,753 47,335 149,674 47,304_______ _______ _______ _______

合计 169,823 75,789 169,243 75,328_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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七、 财务报表主要项目附注 - 续

52. 现金流量表补充资料

1月1日至6月30日止期间本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年

将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 10,626 10,111 10,160 9,697加：资产减值损失 不适用 8,013 不适用 7,896信用减值损失 15,020 不适用 14,390 不适用其他资产减值损失 297 不适用 286 不适用固定资产折旧 541 541 538 539无形资产摊销 2 2 1 1长期待摊费用摊销 1,004 1,029 988 1,017投资利息收入和投资收益 (17,460) (15,859) (17,428) (15,833)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (23) 1 (23) 1未实现汇兑损益和公允价值变动损益 607 522 602 554递延所得税 1,030 (325) 1,026 (320)已识别减值金融资产的利息收入 (179) (447) (179) (447)发行债券利息支出 2,432 2,260 2,354 2,260经营性应收项目的增加 (165,770) (147,813) (150,975) (140,634)经营性应付项目的增加 313,580 32,738 302,569 26,508

______ ______ ______ ______

经营活动产生的现金流量净额 161,707 (109,227) 164,309 (108,761)

______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

现金及现金等价物净变动情况：

现金及现金等价物的期末余额 169,823 75,789 169,243 75,328减：现金及现金等价物的期初余额 (66,204) (110,191) (65,514) (108,719)

______ ______ ______ ______

现金及现金等价物净变动额 103,619 (34,402) 103,729 (33,391)______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

八、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基

础确定报告分部。

经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中

产生收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配

置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有

关会计信息。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 68 -

八、 分部报告 - 续

本集团报告分部包括华北及东北地区、华东地区、华南及华中地区、西部地区，其中：

(1)华北及东北地区：北京、天津、河北、山东、辽宁、内蒙古、吉林、黑龙江；

(2)华东地区：江苏、上海、浙江、安徽；

(3)华南及华中地区：广东、广西、湖北、湖南、山西、福建、河南、江西、海南；

(4)西部地区：陕西、新疆、四川、重庆、云南、宁夏、贵州、甘肃、青海。

按经营分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和资本性开支则按相关资产的所在地划分。

华北及 华南及2019年1月1日至6月30日止期间 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计

营业收入 18,174 8,779 7,103 5,741 - 39,797

______ _____ _____ _____ _____ ______

利息净收入 9,219 8,308 6,628 5,191 - 29,346其中：

外部利息净收入 11,277 7,577 5,707 4,785 - 29,346分部间利息净收入 (2,058) 731 921 406 - -

手续费及佣金净收入 8,944 382 372 437 - 10,135其他营业净收入 11 89 103 113 - 316营业支出 (15,538) (3,637) (4,472) (2,706) - (26,353)______ _____ _____ _____ ______ ______

营业利润 2,636 5,142 2,631 3,035 - 13,444营业外净收入 4 1 19 5 - 29利润总额 2,640 5,143 2,650 3,040 - 13,473

______ _____ _____ _____ ______ ____________ _____ _____ _____ ______ ______

补充信息

1、折旧和摊销费用 741 317 293 196 - 1,547

2、资本性支出 593 232 154 104 - 1,083

3、信用减值损失 10,067 1,281 2,177 1,495 - 15,020

______ _____ _____ _____ ______ ____________ _____ _____ _____ ______ ______

2019年6月30日

分部资产 2,457,244 720,373 688,149 441,574 (1,292,904) 3,014,436未分配资产 8,258______

资产总额 3,022,694____________

分部负债 2,225,076 715,609 685,776 430,957 (1,292,904) 2,764,514

未分配负债 -______

负债总额 2,764,514____________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 69 -

八、 分部报告 - 续

华北及 华南及2018年1月1日至6月30日止期间 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计

营业收入 16,905 6,496 5,861 3,614 - 32,876

______ _____ _____ _____ _____ ______

利息净收入 9,419 5,864 5,416 3,187 - 23,886其中：

外部利息净收入 8,960 6,752 4,445 3,729 - 23,886分部间利息净收入 459 (888) 971 (542) - -

手续费及佣金净收入 7,425 578 431 404 - 8,838其他营业净收入 61 54 14 23 - 152

营业支出 (11,336) (3,359) (3,306) (1,709) - (19,710)

______ _____ _____ _____ _____ ______

营业利润 5,569 3,137 2,555 1,905 - 13,166

______ _____ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ _____ ______

补充信息

1、折旧和摊销费用 754 323 299 196 - 1,572

2、资本性支出 1,076 224 194 658 - 2,152

3、资产减值损失 4,830 1,304 1,209 670 - 8,013______ _____ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ _____ ______

华北及 华南及

2018年6月30日 东北地区 华东地区 华中地区 西部地区 分部间抵销 合计

分部资产 2,137,858 653,943 606,901 393,758 (1,231,819) 2,560,641

未分配资产 6,578______

资产总额 2,567,219

____________

分部负债 1,980,536 651,314 604,809 384,707 (1,231,819) 2,389,547

未分配负债 -______

负债总额 2,389,547

____________

九、 关联方关系及交易

1. 关联方

不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方，其他关联方如下：

(1) 于期末持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东

经中国证监会核准，于2018年12月28日，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投

资者包括首钢集团有限公司、国网英大国际控股集团有限公司和北京市基础设施投资有限

公司发行了2,564,537,330股人民币普通股(A股)股票，该股份交易于2019年1月8日完成

登记。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 70 -

九、 关联方关系及交易 - 续

1. 关联方 - 续

(1) 于期末持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东 - 续

根据《上市公司信息披露管理办法》对于关联方的描述，在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人，为该上市公司的关联法人。因此，2018年度北京市基础设施投资有限公司为本银行关联方。

法人代表/ 持股 表决权关联股东名称 注册地 首席执行官 业务性质 注册资本 比例% 比例%

首钢集团有限公司 北京市 张功焰 工业、建筑、地质、 287.55亿元 20.28 20.28勘探、交通运输、对外贸易、 人民币邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国内商业、公共饮食、物资供销、仓储等。

国网英大国际 北京市 李荣华 投资与资产经营管理； 199亿元 19.99 19.99控股集团有限公司 资产托管；为企业重组、 人民币并购、战略配售、创业投资提供服务；投资咨询；投资顾问。

中国人民财产保险 北京市 缪建民 财产损失保险、责任保险、 222.43亿元 16.66 16.66股份有限公司 信用保险、意外伤害保险、 人民币短期健康保险、保证保险等人民币或外币保险业务；与上述业务相关的再保险业务；各类财产保险、意外伤害保险、短期健康保险及其再保险的服务与咨询业务；代理保险机构办理有关业务；国家法律法规允许的投资和资金运用业务；国家法律法规规定的或国家保险监管机构批准的其他业务。

北京市基础设施 北京市 张燕友 制造地铁车辆、地铁设备； 1,356.71亿元 8.5 8.5投资有限公司 投资及投资管理、地铁线路 人民币的规划、建设与运营管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；地铁车辆的设计、修理；地铁设备的设计、安装；工程监理；物业管理；房地产开发；地铁广告设计及制作。

(2) 本银行的子公司情况

见附注六、企业合并及合并财务报表。

(3) 其他关联方

其他关联方包括：

(i) 关键管理人员(董事、监事、高级管理人员)及与其关系密切的家庭成员；(ii) 关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业；(iii) 本银行董事、监事和高级管理人员控制或可施加重大影响的公司及其子公司和关联

公司；(iv) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网有限公司及其附

属子公司；本银行关联股东中国人民财产保险股份有限公司之母公司中国人民保险

集团股份有限公司及其附属子公司。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 71 -

九、 关联方关系及交易 - 续

2. 关联交易

本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，并视交易类型由相应决策机构审批。

(1) 与持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易

2019年6月30日 2018年12月31日 交易余额 占比%

(i)

交易余额 占比%

(i)

资产发放贷款和垫款 12,230 0.69 9,672 0.60

拆出资金 1,000 3.25 400 0.98

交易性金融资产 1,361 2.04 不适用 不适用

应收利息 不适用 不适用 133 0.77______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

负债

吸收存款 10,322 0.61 8,164 0.55

同业及其他金融机构存放款项 413 0.15 316 0.11

卖出回购金融资产款 99 0.12 - -

应付利息 不适用 不适用 181 0.95______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

表外项目

开出保函 582 2.55 215 0.92

开出信用证 1,021 0.83 888 0.91

银行承兑汇票 763 0.23 619 0.22

本行发行的非保本理财产品 2,800 0.55 5,200 1.11______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

1月1日至6月30日止期间

2019年 2018年

交易金额 占比%

(i)

交易金额 占比%

(i)

利息收入 276 0.46 196 0.35

利息支出 187 0.60 63 0.19

手续费及佣金收入 1 0.01 6 0.06

业务及管理费 1 0.01 1 0.01____ _____ ____ _________ _____ ____ _____

(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 72 -

九、 关联方关系及交易 - 续

2. 关联交易 - 续

(2) 与其他关联方的关联交易

2019年6月30日 2018年12月31日 交易余额 占比%

(i)

交易余额 占比%

(i)

资产发放贷款和垫款 1,140 0.06 992 0.06持有至到期投资 不适用 不适用 500 0.12可供出售金融资产 不适用 不适用 950 0.76应收款项类投资 不适用 不适用 100 0.04应收利息 不适用 不适用 123 0.71交易性金融资产 501 0.75 不适用 不适用债权投资 1,823 0.26 不适用 不适用______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

负债吸收存款 1,411 0.08 10,581 0.71同业及其他金融机构存放款项 27 0.01 15 0.01应付利息 不适用 不适用 172 0.90______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

表外项目开出保函 7 0.03 1 -银行承兑汇票 239 0.07 316 0.11本行发行的非保本理财产品 500 0.10 3,055 0.65______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

1月1日至6月30日止期间2019年 2018年 交易金额 占比%

(i)

交易金额 占比%

(i)

利息收入 65 0.11 96 0.17利息支出 8 0.03 32 0.10手续费及佣金收入 7 0.06 4 0.04业务及管理费 119 1.12 114 1.01____ _____ ____ _________ _____ ____ _____

(i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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九、 关联方关系及交易 - 续

2. 关联交易 - 续

(3) 关键管理人员

关键管理人员是指有权力并负责直接或间接地计划、指挥和控制本银行活动的人士，包括董事、监事和高级管理人员。本银行董事认为，上述关键管理人员与本银行的关联交易乃按照正常的与其他非关联方相同的商业交易条件进行。

(4) 与关联自然人的交易

截至2019年6月30日，本银行与关联自然人贷款余额共计27百万元人民币。

(5) 企业年金

本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外，2019年1月1日至6月30日止期间和2018年度均未发生其他关联交易。

十、 或有事项及承诺

1. 未决诉讼

截至2019年6月30日，以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金额合计21.68亿元人民币(2018年12月31日：19.57亿元人民币)。根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。

2. 资本支出承诺

本集团及本银行2019年 2018年附注 6月30日 12月31日

已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺购建长期资产承诺 (1) 32 40___ ______ ___

(1) 购建长期资产承诺为本银行在建工程预计的尚未支付款项。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十、 或有事项及承诺 - 续

3. 信贷承诺

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

银行承兑汇票 336,564 275,971 336,466 275,886开出信用证 122,352 97,495 122,352 97,495开出保函 22,813 23,490 22,801 23,486不可撤销贷款承诺 4,595 2,630 564 571未使用的信用卡额度 181,575 176,098 181,575 176,098_______ _______ _______ _______

合计 667,899 575,684 663,758 573,536_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

4. 融资租赁承诺

于资产负债表日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约项下最低租赁付

款额到期情况如下：

本集团

2019年 2018年

6月30日 12月31日

1年以内 4,031 2,059______ ____________ ______

5. 经营租赁承诺

于资产负债表日，本集团及本银行作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最

低租赁付款额到期情况如下：

本集团 本银行

2019年 2018年 2019年 2018年

6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

1年以内 1,870 1,802 1,849 1,778

1年至2年 1,442 1,466 1,429 1,447

2年至3年 1,216 1,210 1,211 1,202

3年至5年 1,591 1,635 1,579 1,626

5年以上 1,070 1,211 1,060 1,194_____ _____ _____ _____

合计 7,189 7,324 7,128 7,247_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十、 或有事项及承诺 - 续

6. 担保物

(1) 作为担保物的资产

于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

债券 71,185 11,250 71,185 10,990票据 10,272 3,266 10,272 3,266______ ______ ______ ______

合计 81,457 14,516 81,457 14,256______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______

于2019年6月30日，本集团及本银行卖出回购金融资产款账面价值为807.12亿元人民币

(本集团2018年12月31日：143.78亿元人民币，本银行2018年12月31日：141.26亿元

人民币)。

此外，本集团部分债券投资用作转贷款、第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及

中国人民银行中期借贷便利等业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于2019年6

月30日，上述抵质押物账面价值为2,008.76亿元人民币(2018年12月31日：2,268.28亿

元人民币)。

(2) 收到的担保物

本集团在相关买入返售业务中接受了证券等质押物。部分所接受的证券可以出售或再次向

外抵押。2019年6月30日及2018年12月31日，本集团及本银行无在交易对手没有出现

违约的情况下可出售的质押资产，或者在其他交易中将其进行转质押的资产。

7. 国债承销及兑付承诺

本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提

前兑付持有的储蓄国债，而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债

具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。

2019年6月30日，本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为95.12亿元人民币

(2018年12月31日：90.14亿元人民币)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理

层认为在该等储蓄国债到期日前，本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。

财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付，但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按

发行文件约定支付本金及利息。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十、 或有事项及承诺 - 续

8. 委托交易

(1) 委托存贷款

本集团 本银行2019年 2018年 2019年 2018年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日

委托贷款 251,322 296,567 250,067 295,395委托贷款资金 251,322 296,567 250,067 295,395_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______

(2) 委托投资

本集团及本银行2019年 2018年6月30日 12月31日

委托投资 504,546 469,317_______ ______________ _______

委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务，受托资产的

投资风险由委托人承担。

十一、金融资产转移

资产支持证券

本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的

信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团基于其是否拥有对该等特殊

目的信托的权力，是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享有可变回报，并且本集团是

否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额，综合判断本集团是否合并该等特殊

目的信托。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十一、金融资产转移 - 续

资产支持证券 - 续

当本集团在相关金融资产进行转移的过程中将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，本集团会终止确认上述所转让的金融资产。2019年1至6月本集团上述已证券化/结构化的金融资产于转让日的账面价值合计为33.56亿元人民币(2018年度：34.45亿元人民币)。同时，本集团认购了一定比例的资产支持证券，截至2019年6月30日，本集团持有的资产支持证券为0.88亿元人民币(2018年12月31日：1.68亿元人民币)。

在上述金融资产转让过程中，特殊目的信托一经设立，其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本集团依法解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在该等金融资产转让过程中未确认收益或损失，后续本集团作为金融资产服务机构将收取一定服务费。

卖出回购协议

本集团与交易对手进行卖出回购交易。于2019年6月30日，卖出回购交易中所售出的债券资产及票据资产的账面价值共计814.57亿元人民币(2018年12月31日：145.16亿元人民币)，并同时承诺在预先确定的未来日期按照约定价格回购该等债券或票据。出售上述债券和票据所得列报为卖出回购金融资产款，本集团及本银行共计807.12亿元人民币(2018年12月31日本集团：143.78亿元人民币，本银行：141.26亿元人民币)。根据回购协议，在交易期间，债券和票据的法定所有权并不发生转移。并且，除非交易双方同意，本集团在交易期间不得出售或抵押该等债券和票据。据此，本集团认为保留了这些债券和票据几乎所有的风险和报酬。因此，本集团未从合并财务报表终止确认这些债券和票据，而将其视为从交易对手取得质押借款的质押物。交易对手的追索权并不限于该等所转让资产。

信贷资产转让

2019年1至6月，本集团通过向第三方转让的方式处置贷款账面价值91.46亿元人民币(2018年度：99.27亿元人民币)。本集团已将上述贷款所有权上所有的风险和报酬转移，因此予以终止确认。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十二、结构化主体

1. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

1.1 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于资产负债表日，本集团发起设立的未合并结构化主体规模、并在这些结构化主体中的权益信息列示如下：

本集团

2019年6月30日当期余额/发起规模 账面价值 最大损失敞口 主要收益类型

非保本理财产品 504,546 不适用 不适用 手续费收入资产支持证券 3,356 88 88 手续费收入及利息收入_______ _____ _____

合计 507,902 88 88_______ _____ ____________ _____ _____

2018年12月31日

当年余额/

发起规模 账面价值 最大损失敞口 主要收益类型

非保本理财产品 469,317 不适用 不适用 手续费收入

资产支持证券 3,445 168 168 手续费收入及利息收入_______ _____ _____

合计 472,762 168 168_______ _____ ____________ _____ _____

于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团没有对未纳入合并范围的结构化主体提

供财务或其他支持，也没有提供财务或其他支持的计划。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十二、结构化主体 - 续

1. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续

1.2 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括资产受益权、理财产品、金融机构资产管理计划投资及资产支持证券，其性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下：

2019年6月30日

交易性本集团 金融资产 债权投资 其他债权投资 合计

资产受益权 - 2,168 - 2,168理财产品 4,007 - - 4,007金融机构资产管理计划 19,171 147,940 - 167,111资产支持证券 - 3,866 20,103 23,969_______ ________ _______ ________

合计 23,178 153,974 20,103 197,255_______ ________ _______ _______________ ________ _______ ________

2018年12月31日

持有至 可供出售 应收款项类

本集团 到期投资 金融资产 投资 合计

资产受益权 - - 3,459 3,459

理财产品 - - 7,200 7,200

金融机构资产管理计划 - - 175,807 175,807

资产支持证券 4,134 20,196 - 24,330______ _______ ________ ________

合计 4,134 20,196 186,466 210,796______ _______ ________ ______________ _______ ________ ________

2. 纳入合并范围的结构化主体

本集团纳入合并范围的结构化主体为本集团发行的保本型理财产品。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理

1. 概述

本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

2. 风险管理框架

本集团管理层负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。

风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风险管理相关部门来管理金融风险。

3. 信用风险

3.1 信用风险管理

信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于发放贷款和垫款、存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。本集团信用风险管理流程主要关注授信前尽职调查、信用评级、贷款审批程序、放款管理、贷后监控和清收管理程序等来确认和管理上述风险。

本集团在向单个客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段包括取得抵质押物及保证。对于表外的信贷承诺，本集团一般会收取保证金以降低信用风险。

本集团将发放贷款和垫款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、信贷记录、还款意愿、贷款项目盈利能力、担保或抵押以及贷款偿还的法律责任等。本集团采用预期信用损失模型方法计量并计提损失准备。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理

3. 信用风险 - 续

3.1 信用风险管理 - 续

本集团发放贷款和垫款按照中国银保监会贷款风险分类指引的五级分类主要定义列示如下：

? 正常：借款人能够履行贷款条款，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。? 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因

素。? 次级：借款人的还贷能力出现明显问题，无法完全依靠其正常营业收入偿还贷款本

息，即使执行担保或抵押，也可能会造成一定损失。? 可疑：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保或抵押，也肯定要造成较

大损失。? 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或

只能收回极少部分。

预期信用损失计量

自2019年1月1日起，本集团按照新金融工具准则的规定、运用“预期信用损失模型”计量以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产。

对于纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期信用损失及其变动：

阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信用损失金额；

阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额；

阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理

3. 信用风险 - 续

3.1 信用风险管理 - 续

信用风险显著增加

本集团对符合减值要求的所有金融资产进行监控，以评估初始确认后信用风险是否显著增加。如果信用风险显著增加，本集团将根据整个存续期内的预期信用损失而非12个月预期信用损失计量损失准备。

当触发以下一个或多个标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

i. 本金或利息逾期；ii. 信贷业务风险分类为关注类；iii. 债务主体关键财务指标恶化，减值损失违约概率大幅上升；iv. 其他信用风险显著增加的情况。

违约及已发生信用减值

当金融资产发生减值时，本集团将该金融资产界定为已违约，一般来讲，金融资产逾期超过90天被认定为违约。

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值；

i. 本金或利息逾期超过90天；ii. 债务人破产或发生严重的财务困难，预计将发生较大损失；iii. 金融资产风险分类为次级类、可疑类或损失类；iv. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

各阶段之间是可迁移的。如第一阶段的金融工具，出现信用风险显著恶化情况，则需下调为第二阶段。若第二阶段的金融工具，情况好转并不再满足信用风险显著恶化的判断标准，则可以调回第一阶段。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.1 信用风险管理 - 续

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。相关定义如下：

i. 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可

能性；

ii. 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度做出的预期。根据交易对手的类型、

追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

iii. 违约风险暴露，是指发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映可能发生损

失的总额度。一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用。

本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类，分别估计违约概率、违约损失率、违约风险敞口等参数。本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团定期根据客户实际违约和损失情况对模型评级结果进行定期监控与返回检验。

前瞻性信息

本集团使用无须过度成本或投入就可获得的前瞻性信息来评估信用风险的显著增加以及预期信用损失的计量。本集团使用外部和内部信息来生成相关经济变量未来方向的不同情境，所使用的外部信息包括宏观经济数据，政府或权威机构发布的预测信息，比如国内生产总值、消费者物价指数、生产者物价指数等宏观指标，根据前瞻性信息不同情景权重，计量对预计信用损失的影响。预期信用损失的计量部分取决于根据统计数据分析的该等预测信息。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.2 最大信用风险敞口信息

在不考虑可利用的抵质押物或其他信用增级的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：

本集团2019年 2018年6月30日 12月31日

存放中央银行款项 179,226 207,981存放同业款项 15,950 21,871拆出资金 30,742 40,663以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 3,933衍生金融资产 1,140 1,130买入返售金融资产 113,063 1,723发放贷款和垫款 1,737,292 1,566,241可供出售金融资产 不适用 113,730持有至到期投资 不适用 415,524应收款项类投资 不适用 233,762交易性金融资产 27,907 不适用债权投资 688,132 不适用其他债权投资 137,642 不适用其他金融资产 21,402 25,229_________ _________

小计 2,952,496 2,631,787_________ _________

表外信用风险敞口 667,899 575,684_________ _________

合计 3,620,395 3,207,471_________ __________________ _________

本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常

用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金

额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了

相关指引，以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。

本集团接受的抵质押物主要为以下类型：

(1) 买入返售交易：票据、债券等；

(2) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；

(3) 个人贷款：房产、存单等。

管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.3 衍生金融工具

本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，对衍生金融工具之信用风险的评价及控制标准，本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。

3.4 表外业务风险

本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务，均要求真实贸易背景，并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。

3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况

纳入减值评估范围的金融工具

2019年6月30日(本集团)阶段一 阶段二 阶段三 减值准备 账面价值以摊余成本计量的金融资产：

存放中央银行款项 179,226 - - - 179,226存放同业款项 15,973 - - (23) 15,950拆出资金 30,816 - - (74) 30,742买入返售金融资产 113,370 - - (307) 113,063以摊余成本计量的发放贷款和垫款 1,591,910 67,554 34,163 (46,839) 1,646,788债权投资 679,136 10,307 1,382 (2,693) 688,132其他金融资产 19,004 2,488 1,399 (1,489) 21,402______ _____ _____ _____ ______

小计 2,629,435 80,349 36,944 (51,425) 2,695,303

______ _____ _____ _____ ______

2019年6月30日(本集团)阶段一 阶段二 阶段三 减值准备 账面价值以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 90,504 - - (520) 90,504其他债权投资 137,642 - - (41) 137,642______ _____ _____ _____ ______

小计 228,146 - - (561) 228,146

______ _____ _____ _____ ______

合计 2,857,581 80,349 36,944 (51,986) 2,923,449______ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ ______

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的减值准备不计入账面价值。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况- 续

未纳入减值评估范围的金融工具

本集团2019年 2018年6月30日 12月31日

交易性金融资产 27,907 不适用以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 3,933衍生金融资产 1,140 1,130______ ______

合计 29,047 5,063______ ____________ ______

2018年12月31日(本集团)

尚未逾期和 已逾期但

尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的

金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计

存放中央银行款项 207,981 - - - 207,981

存放同业款项及拆出资金 62,561 - 121 (148) 62,534

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产 3,933 - - - 3,933

衍生金融资产 1,130 - - - 1,130

买入返售金融资产 1,723 - 306 (306) 1,723

发放贷款和垫款 1,556,970 26,737 29,809 (47,275) 1,566,241

可供出售金融资产 113,736 - - (6) 113,730

持有至到期投资 415,529 - - (5) 415,524

应收款项类投资 234,458 26 1,355 (2,077) 233,762

其他金融资产 23,615 - 2,820 (1,206) 25,229_______ _____ _____ _____ _______

合计 2,621,636 26,763 34,411 (51,023) 2,631,787

_______ _____ _____ _____ ______________ _____ _____ _____ _______

已逾期金融资产是指本金或利息逾期一天或以上的金融资产。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.6 发放贷款和垫款

(1) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：

本集团行业 2019年6月30日 2018年12月31日金额 比例% 金额 比例%

租赁和商务服务业 257,013 14.44 239,616 14.85制造业 201,508 11.32 209,176 12.96批发和零售业 158,283 8.89 164,831 10.22房地产业 142,494 8.01 119,204 7.39水利、环境和公共设施管理业 111,427 6.26 98,011 6.07建筑业 102,466 5.76 96,175 5.96电力、热力、燃气及水生产和供应业 58,606 3.29 55,373 3.43交通运输、仓储和邮政业 54,378 3.06 51,110 3.17采矿业 27,678 1.56 26,959 1.67其他对公行业 120,091 6.75 97,683 6.05票据贴现 85,195 4.79 23,518 1.46个人贷款 460,666 25.87 431,860 26.77

_______ _____ _______ _____

发放贷款和垫款总额 1,779,805 100.00 1,613,516 100.00

_______ _____ _______ ____________ _____ _______ _____

(2) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下：

本集团地区 2019年6月30日 2018年12月31日金额 比例% 金额 比例%

华北及东北地区 681,415 38.28 615,296 38.13华东地区 469,823 26.40 425,328 26.36华南及华中地区 404,483 22.73 368,529 22.84西部地区 224,084 12.59 204,363 12.67________ ______ ________ ______

发放贷款和垫款总额 1,779,805 100.00 1,613,516 100.00________ ______ ________ ______________ ______ ________ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.6 发放贷款和垫款 - 续

(3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下：

本集团2019年 2018年6月30日 12月31日

信用贷款 355,701 343,055保证贷款 595,056 574,133附担保物贷款 829,048 696,328其中：抵押贷款 578,259 529,378

质押贷款 250,789 166,950_________ _________

发放贷款和垫款总额 1,779,805 1,613,516_________ __________________ _________

(4) 逾期贷款

本集团

2019年6月30日

逾期1天至 逾期91天至360 逾期361天至

90天(含90天) 天(含360天) 3年(含3年) 逾期3年以上 合计

信用贷款 3,076 4,221 470 117 7,884

保证贷款 6,143 5,103 5,601 4,622 21,469

抵押贷款 3,709 3,087 2,847 2,349 11,992

质押贷款 680 490 1,412 931 3,513

_____ _____ _____ ____ _____

合计 13,608 12,901 10,330 8,019 44,858

_____ _____ _____ ____ __________ _____ _____ ____ _____

本集团

2018年12月31日

逾期1天至 逾期91天至360 逾期361天至

90天(含90天) 天(含360天) 3年(含3年) 逾期3年以上 合计

信用贷款 2,376 3,151 1,244 225 6,996

保证贷款 5,636 5,836 12,682 5,019 29,173

抵押贷款 2,801 2,442 5,380 3,281 13,904

质押贷款 449 1,204 1,917 1,474 5,044

_____ _____ _____ ____ _____

合计 11,262 12,633 21,223 9,999 55,117

_____ _____ _____ ____ __________ _____ _____ ____ _____

注： 任何一期本金或利息逾期一天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.6 发放贷款和垫款 - 续

(5) 发放贷款和垫款的信用质量

本集团2019年6月30日

阶段1 阶段2 阶段3 总计

以摊余成本计量的

发放贷款和垫款 1,587,754 67,384 34,163 1,689,301

以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款 90,504 - - 90,504_________ _________ _________ _________

合计 1,678,258 67,384 34,163 1,779,805_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________

本集团

2019年6月30日

阶段1 阶段2 阶段3 减值准备 期末金额

以摊余成本计量的发放贷款和垫款

对公贷款和垫款 1,138,188 63,260 27,187 (34,273) 1,194,362

个人贷款和垫款 449,566 4,124 6,976 (12,566) 448,100

小计： 1,587,754 67,384 34,163 (46,839) 1,642,462______ _____ _____ _____ ______

以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款

对公贷款和垫款 90,504 - - (520) 90,504

______ _____ _____ _____ ______

合计 1,678,258 67,384 34,163 (47,359) 1,732,966

______ _____ _____ _____ ____________ _____ _____ _____ ______

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的减值准备不计入账面价值。

已发生信用减值的发放贷款和垫款

本集团2019年6月30日对公贷款和垫款 个人贷款和垫款 合计

已发生信用减值贷款原值 27,187 6,976 34,163

减：减值准备 (19,226) (6,363) (25,589)

________ _______ ________

账面价值 7,961 613 8,574

________ _______ ________

________ _______ ________

担保物价值 18,607 10,100 28,707

________ _______ ________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.6 发放贷款和垫款 - 续

(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续

本集团2018年附注 12月31日

未逾期且未减值 (i) 1,556,970已逾期但未减值 (ii) 26,737已减值 (iii) 29,809_________

发放贷款和垫款总额 1,613,516__________________

注： 任何一期本金或利息逾期一天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。

(i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款

本集团2018年12月31日发放贷款 发放贷款和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值

对公贷款和垫款 1,134,260 (20,338) 1,113,922个人贷款和垫款 422,710 (5,346) 417,364_________ _______ _________

合计 1,556,970 (25,684) 1,531,286_________ _______ __________________ _______ _________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.6 发放贷款和垫款 - 续

(5) 发放贷款和垫款的信用质量 - 续

(ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款

已逾期但未减值的发放贷款和垫款的期限分析如下：

2018年12月31日(本集团)逾期30天 逾期31天至60 逾期61天至 逾期 担保物以内(含30天) 天(含60天) 90天(含90天) 90天以上 合计 公允价值

对公贷款和垫款 4,747 1,721 1,980 15,207 23,655 19,781个人贷款和垫款 1,153 671 584 674 3,082 5,575_____ _____ _____ ______ ______ ______

合计 5,900 2,392 2,564 15,881 26,737 25,356_____ _____ _____ ______ ______ ___________ _____ _____ ______ ______ ______

(iii) 已减值的发放贷款和垫款

本集团

2018年12月31日

发放贷款 发放贷款

和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值

按个别方式评估 23,741 (11,971) 11,770

按组合方式评估 6,068 (4,928) 1,140______ ______ ______

合计 29,809 (16,899) 12,910______ ______ ____________ ______ ______

其中：

本集团

2018年

12月31日

个别方式评估的减值贷款 23,741____________

个别方式评估的减值贷款

占发放贷款和垫款总额的比例 1.47%____________

担保物的公允价值 19,960____________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.7 债务工具的信用质量

本集团2019年6月30日交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计

政府债券 740 271,841 26,265 298,846公共实体及准政府债券 50 68,414 47,460 115,924金融机构债券 1,198 52,830 43,272 97,300公司债券 2,319 138,665 16,283 157,267同业存单 - - 2,180 2,180理财产品 4,007 - - 4,007资产受益权 - 2,168 - 2,168金融机构资产管理计划 19,171 147,940 - 167,111_____ ______ ______ ______

小计 27,485 681,858 135,460 844,803_____ ______ ______ ______

减值准备 - (2,693) - (2,693)

_____ ______ ______ ______

合计 27,485 679,165 135,460 842,110

_____ ______ ______ ___________ ______ ______ ______

本集团

2018年

附注 12月31日

未逾期且未减值 (1) 767,656

已逾期但未减值 (2) 26

已减值 (3) 1,355_______

债务工具总额 769,037_______

减：债务工具减值准备 (2,088)

个别方式评估 (626)组合方式评估 (1,462)_______

债务工具账面价值 766,949______________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 93 -

十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.7 债务工具的信用质量 - 续

(1) 未逾期且未减值的债务工具

本集团2018年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期 可供出售债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计

政府债券 - 16,666 261,820 214 278,700公共实体及准政府债券 202 40,618 59,700 - 100,520金融机构债券 533 35,138 62,732 100 98,503公司债券 3,198 15,433 31,277 46,995 96,903同业存单 - 5,881 - - 5,881理财产品 - - - 7,200 7,200资产受益权 - - - 3,309 3,309金融机构资产管理计划 - - - 176,640 176,640____ ____ _____ _____ _____

合计 3,933 113,736 415,529 234,458 767,656____ ____ _____ _____ _________ ____ _____ _____ _____

(2) 已逾期但未减值的债务工具

本集团

2018年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期 可供出售

债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计

资产受益权 - - - 26 26

____ ____ ____ ____ ____

合计 - - - 26 26____ ____ ____ ____ ________ ____ ____ ____ ____

(3) 已减值的债务工具

本集团

2018年12月31日

以公允价值计量

且其变动计入当期 可供出售

债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计

资产受益权 - - - 356 356

金融机构资产管理计划 - - - 999 999

减：减值准备 - - - (626) (626)

____ ____ ____ ____ ____

合计 - - - 729 729

____ ____ ____ ____ ________ ____ ____ ____ ____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 94 -

十三、风险管理 - 续

3. 信用风险 - 续

3.7 债务工具的信用质量 - 续

(4) 债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类

本集团2019年6月30日未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券 244,925 53,921 - - - 298,846公共实体及准政府债券 111,861 4,063 - - - 115,924金融机构债券 3,502 93,492 306 - - 97,300公司债券 134,640 15,593 7,034 - - 157,267同业存单 2,180 - - - - 2,180理财产品 4,007 - - - - 4,007资产受益权 2,168 - - - - 2,168金融机构资产管理计划 167,111 - - - - 167,111______ _____ _____ _____ ______ ______

合计 670,394 167,069 7,340 - - 844,803

______ _____ _____ _____ ______ ____________ _____ _____ _____ ______ ______

本集团2018年12月31日未评级 AAA AA A A以下 合计

政府债券 233,009 45,691 - - - 278,700公共实体及准政府债券 95,524 4,996 - - - 100,520金融机构债券 3,222 94,172 1,109 - - 98,503公司债券 61,709 19,685 15,509 - - 96,903同业存单 5,881 - - - - 5,881理财产品 7,200 - - - - 7,200资产受益权 3,691 - - - - 3,691金融机构资产管理计划 177,639 - - - - 177,639______ _____ _____ _____ ______ ______

合计 587,875 164,544 16,618 - - 769,037

______ _____ _____ _____ ______ ____________ _____ _____ _____ ______ ______

3.8 合同条款经过重新商定的金融资产

本集团对借款人做出减让安排或改变担保条件的原已逾期或减值的金融资产账面价值如下：

2019年 2018年6月30日 12月31日

发放贷款和垫款 263 273_____ __________ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 95 -

十三、风险管理 - 续

4. 流动性风险

流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，均可能产生上述风险。

本银行设立了资产负债管理委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施，建立了多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时，本银行兼顾效益性和流动性，在资产组合中持有一部分国债、央行票据等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时在二级市场上变现或回购，满足流动性需要。

4.1 流动性分析

(1) 到期日分析

下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分析：

本集团2019年6月30日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计

金融资产现金及存放中央银行款项 159,848 20,599 - - 634 - - 181,081存放同业款项 - 8,857 45 5,422 1,626 - - 15,950拆出资金 - - 28,239 2,153 350 - - 30,742衍生金融资产 - - 322 124 602 92 - 1,140买入返售金融资产 - - 110,495 2,568 - - - 113,063发放贷款和垫款 15,409 - 156,140 125,032 596,057 535,336 309,318 1,737,292交易性金融资产 - 57,888 274 407 5,113 2,479 464 66,625债权投资 443 - 7,568 21,642 87,020 420,899 150,560 688,132其他债权投资 - - 2,621 2,957 20,188 77,149 34,727 137,642其他权益工具投资 1,137 - - - - - - 1,137其他金融资产 522 20,880 - - - - - 21,402____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融资产总额 177,359 108,224 305,704 160,305 711,590 1,035,955 495,069 2,994,206

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债向中央银行借款 - - 22,699 29,304 89,690 - - 141,693同业及其他金融机构存放款项 - 38,989 86,232 105,908 51,229 - - 282,358拆入资金 - - 30,592 12,650 60,471 5,090 - 108,803衍生金融负债 - - 206 157 820 295 - 1,478卖出回购金融资产款 - - 74,817 3,571 2,324 - - 80,712吸收存款 - 888,567 105,604 151,338 374,355 170,012 - 1,689,876应付债务凭证 - - 60,621 107,672 152,494 100,000 - 420,787其他金融负债 - 19,993 115 258 920 3,696 1,757 26,739

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债总额 - 947,549 380,886 410,858 732,303 279,093 1,757 2,752,446

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

净头寸 177,359 (839,325) (75,182) (250,553) (20,713) 756,862 493,312 241,760

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 96 -

十三、风险管理 - 续

4. 流动性风险 - 续

4.1 流动性分析 - 续

(1) 到期日分析 - 续

本集团2018年12月31日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计

金融资产现金及存放中央银行款项 176,745 33,051 - - 408 - - 210,204存放同业款项 - 10,512 2,326 4,762 4,271 - - 21,871拆出资金 - - 20,063 1,650 18,950 - - 40,663以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 8,537 1,471 31 1,552 762 117 12,470衍生金融资产 - - 178 131 590 231 - 1,130买入返售金融资产 - - 726 997 - - - 1,723发放贷款和垫款 33,904 - 170,536 110,120 482,248 510,168 259,265 1,566,241可供出售金融资产 1,123 10,412 2,559 6,860 18,549 61,347 24,415 125,265持有至到期投资 - - 4,523 5,725 39,680 253,497 112,099 415,524应收款项类投资 755 18,829 5,628 1,366 41,199 118,774 47,211 233,762其他金融资产 2,405 7,774 5,612 2,653 6,506 250 29 25,229____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融资产总额 214,932 89,115 213,622 134,295 613,953 945,029 443,136 2,654,082

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债向中央银行借款 - - 10,000 29,041 132,023 - - 171,064同业及其他金融机构存、拆放款项 - 44,484 118,136 92,127 108,928 6,508 - 370,183衍生金融负债 - - 155 105 598 196 - 1,054卖出回购金融资产款 - - 11,546 1,212 1,620 - - 14,378吸收存款 - 833,853 89,860 127,620 313,746 127,413 - 1,492,492应付债务凭证 - - 14,729 93,545 154,695 97,500 - 360,469其他金融负债 - 14,221 2,752 3,242 7,975 9,316 1,753 39,259

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债总额 - 892,558 247,178 346,892 719,585 240,933 1,753 2,448,899

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

净头寸 214,932 (803,443) (33,556) (212,597) (105,632) 704,096 441,383 205,183

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 97 -

十三、风险管理 - 续

4. 流动性风险 - 续

4.1 流动性分析 - 续

(2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流

下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折现现金流：

本集团2019年6月30日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计

金融资产现金及存放中央银行款项 159,848 20,599 - - 634 - - 181,081存放同业款项 - 8,857 50 5,518 1,689 - - 16,114拆出资金 - - 28,309 2,185 355 - - 30,849买入返售金融资产 - - 114,430 2,588 - - - 117,018发放贷款和垫款 16,112 - 163,058 135,036 644,414 640,117 407,264 2,006,001交易性金融资产 - 57,888 284 452 5,275 2,759 498 67,156债权投资 443 - 9,488 27,221 110,426 489,580 188,859 826,017其他债权投资 - - 3,231 3,736 24,031 90,518 38,045 159,561其他权益工具投资 1,137 - - - - - - 1,137其他金融资产 522 20,880 - - - - - 21,402____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融资产总额 178,062 108,224 318,850 176,736 786,824 1,222,974 634,666 3,426,336

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债向中央银行借款 - - 22,738 29,458 91,879 - - 144,075同业及其他金融机构存放款项 - 39,231 86,498 106,973 52,676 - - 285,378拆入资金 - - 30,826 13,182 62,243 5,448 - 111,699卖出回购金融资产款 - - 75,373 3,602 2,346 - - 81,321吸收存款 - 888,568 106,503 153,065 382,510 188,379 - 1,719,025应付债务凭证 - - 61,381 109,661 161,058 105,796 - 437,896其他金融负债 - 19,993 115 258 920 3,696 1,757 26,739

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债总额 - 947,792 383,434 416,199 753,632 303,319 1,757 2,806,133

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

净头寸 178,062 (839,568) (64,584) (239,463) 33,192 919,655 632,909 620,203

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

本集团2018年12月31日已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计

金融资产现金及存放中央银行款项 176,745 33,051 - - 408 - - 210,204存放同业款项 - 10,513 2,421 4,888 4,426 - - 22,248拆出资金 - - 20,189 1,867 19,323 - - 41,379以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 8,537 1,506 41 1,653 827 124 12,688买入返售金融资产 - - 727 1,003 - - - 1,730发放贷款和垫款 36,357 - 177,691 121,419 526,494 609,242 354,345 1,825,548可供出售金融资产 1,123 10,412 3,114 7,475 21,734 71,900 27,285 143,043持有至到期投资 - - 5,226 7,782 52,913 293,018 146,614 505,553应收款项类投资 759 18,829 6,402 3,341 50,207 144,071 52,931 276,540其他金融资产 107 7,773 - - - - - 7,880____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融资产总额 215,091 89,115 217,276 147,816 677,158 1,119,058 581,299 3,046,813

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债向中央银行借款 - - 10,330 29,959 136,432 - - 176,721同业及其他金融机构存、拆放款项 - 44,576 119,337 93,510 112,189 6,947 - 376,559卖出回购金融资产款 - - 11,561 1,222 1,635 - - 14,418吸收存款 - 834,249 92,488 131,204 323,835 144,909 - 1,526,685应付债务凭证 - - 14,771 95,733 165,114 106,147 - 381,765其他金融负债 - 13,733 167 111 993 3,351 1,753 20,108

____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

金融负债总额 - 892,558 248,654 351,739 740,198 261,354 1,753 2,496,256____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

净头寸 215,091 (803,443) (31,378) (203,923) (63,040) 857,704 579,546 550,557____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _________ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 98 -

十三、风险管理 - 续

4. 流动性风险 - 续

4.2 表外项目

本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：

本集团2019年6月30日一年以内 一至五年 五年以上 合计

银行承兑汇票 336,564 - - 336,564开出信用证 121,349 1,003 - 122,352开出保函 14,812 7,817 184 22,813不可撤销贷款承诺 4,192 403 - 4,595未使用的信用卡额度 181,575 - - 181,575

______ _____ ____ ______

总计 658,492 9,223 184 667,899______ _____ ____ ____________ _____ ____ ______

本集团

2018年12月31日

一年以内 一至五年 五年以上 合计

银行承兑汇票 275,971 - - 275,971

开出信用证 96,850 645 - 97,495

开出保函 14,857 8,462 171 23,490

不可撤销贷款承诺 2,430 200 - 2,630

未使用的信用卡额度 176,098 - - 176,098

______ _____ ____ ______

总计 566,206 9,307 171 575,684______ _____ ____ ____________ _____ ____ ______

5. 市场风险

市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和

表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集

团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风

险。利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的

风险。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 99 -

十三、风险管理 - 续

5. 市场风险 - 续

5.1 汇率风险

本集团主要经营人民币业务，特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集团的资金营运敞口和外汇业务。

对于涉及汇率风险的业务品种，本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理，在业务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行账户和交易账户，全行外汇敞口由总行集中统一管理。

于各报告期末，金融资产和金融负债的汇率风险如下：

本集团2019年6月30日美元 港币 其他币种人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计

现金及存放中央银行款项 160,080 20,928 33 40 181,081存放同业款项 6,954 7,469 212 1,315 15,950拆出资金 27,582 3,160 - - 30,742衍生金融资产 18 1,112 1 9 1,140买入返售金融资产 113,063 - - - 113,063发放贷款和垫款 1,714,816 20,594 41 1,841 1,737,292交易性金融资产 66,625 - - - 66,625债权投资 663,746 24,231 - 155 688,132其他债权投资 135,858 1,784 - - 137,642其他权益工具投资 1,136 1 - - 1,137其他金融资产 21,202 94 106 - 21,402

_______ _____ ____ ____ _______

金融资产合计 2,911,080 79,373 393 3,360 2,994,206

_______ _____ ____ ____ _______

向中央银行借款 141,693 - - - 141,693同业及其他金融机构存放款项 282,209 61 - 88 282,358拆入资金 96,807 11,313 42 641 108,803衍生金融负债 17 1,452 - 9 1,478卖出回购金融资产款 80,712 - - - 80,712吸收存款 1,645,770 42,213 378 1,515 1,689,876应付债务凭证 419,952 835 - - 420,787其他金融负债 23,999 864 - 1,876 26,739_______ _____ ____ ____ _______

金融负债合计 2,691,159 56,738 420 4,129 2,752,446

_______ _____ ____ ____ _______

净敞口 219,921 22,635 (27) (769) 241,760

_______ _____ ____ ____ ______________ _____ ____ ____ _______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 100 -

十三、风险管理 - 续

5. 市场风险 - 续

5.1 汇率风险 - 续

本集团2018年12月31日美元 港币 其他币种人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计

现金及存放中央银行款项 189,098 21,035 32 39 210,204存放同业款项 9,618 10,444 196 1,613 21,871拆出资金 37,912 2,751 - - 40,663以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 12,470 - - - 12,470衍生金融资产 16 1,086 6 22 1,130买入返售金融资产 1,723 - - - 1,723发放贷款和垫款 1,542,759 21,802 41 1,639 1,566,241可供出售金融资产 123,613 1,652 - - 125,265持有至到期投资 399,348 16,020 - 156 415,524应收款项类投资 233,762 - - - 233,762其他金融资产 24,560 588 78 3 25,229_______ _____ ____ ____ _______

金融资产合计 2,574,879 75,378 353 3,472 2,654,082_______ _____ ____ ____ _______

向中央银行借款 171,064 - - - 171,064

同业及其他金融机构存、

拆放款项 351,290 17,791 43 1,059 370,183

衍生金融负债 10 1,009 6 29 1,054

卖出回购金融资产款 14,378 - - - 14,378

吸收存款 1,450,805 39,519 329 1,839 1,492,492

应付债务凭证 360,469 - - - 360,469

其他金融负债 36,426 1,345 3 1,485 39,259_______ _____ ____ ____ _______

金融负债合计 2,384,442 59,664 381 4,412 2,448,899

_______ _____ ____ ____ _______

净敞口 190,437 15,714 (28) (940) 205,183

_______ _____ ____ ____ ______________ _____ ____ ____ _______

下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下，对税

前利润及股东权益的潜在影响。

本集团

2019年6月30日 2018年12月31日

税前利润 股东权益 税前利润 股东权益

升值5% (186) (186) 172 172

贬值5% 186 186 (172) (172)____ _____ ____ _________ _____ ____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 101 -

十三、风险管理 - 续

5. 市场风险 - 续

5.1 汇率风险 - 续

对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口的影响。

对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。

5.2 利率风险

本集团的利率风险主要源于生息资产和付息负债的重新定价日的不匹配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币计价。

本集团在付息负债管理上强化成本控制，在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结构和利率结构，优化资产负债组合管理，积极开发中间业务和非利率敏感性金融产品，降低利率风险对本集团经营的影响。

于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：

本集团2019年6月30日1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计

现金及存放中央银行款项 176,077 - - - - 5,004 181,081存放同业款项 8,833 5,361 1,593 - - 163 15,950拆出资金 28,220 2,150 350 - - 22 30,742衍生金融资产 - - - - - 1,140 1,140买入返售金融资产 110,421 2,556 - - - 86 113,063发放贷款和垫款 801,378 266,055 522,288 110,543 17,294 19,734 1,737,292交易性金融资产 58,166 386 4,725 2,462 464 422 66,625债权投资 29,854 73,240 79,567 374,349 121,712 9,410 688,132其他债权投资 22,815 4,182 17,963 64,932 25,568 2,182 137,642其他权益工具投资 - - - - - 1,137 1,137其他金融资产 1,027 - - - - 20,375 21,402

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______

金融资产合计 1,236,791 353,930 626,486 552,286 165,038 59,675 2,994,206

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______

向中央银行借款 22,000 28,500 88,960 - - 2,233 141,693同业及其他金融机构存放款项 124,588 105,395 50,635 - - 1,740 282,358拆入资金 31,227 15,551 60,781 496 - 748 108,803衍生金融负债 - - - - - 1,478 1,478卖出回购金融资产款 74,754 3,556 2,319 - - 83 80,712吸收存款 992,081 149,481 369,582 165,527 - 13,205 1,689,876应付债务凭证 60,042 106,899 151,846 100,000 - 2,000 420,787其他金融负债 2,550 - - - - 24,189 26,739

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______

金融负债合计 1,307,242 409,382 724,123 266,023 - 45,676 2,752,446

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______

净头寸 (70,451) (55,452) (97,637) 286,263 165,038 13,999 241,760

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ___________ _____ _____ _____ _____ _____ ______

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 102 -

十三、风险管理 - 续

5. 市场风险 - 续

5.2 利率风险 - 续

本集团2018年12月31日1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计

现金及存放中央银行款项 204,444 - - - - 5,760 210,204存放同业款项 12,824 4,762 4,265 - - 20 21,871拆出资金 20,063 1,650 18,950 - - - 40,663以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 10,008 31 1,552 762 117 - 12,470衍生金融资产 - - - - - 1,130 1,130买入返售金融资产 726 997 - - - - 1,723发放贷款和垫款 864,271 244,944 186,670 117,238 19,504 133,614 1,566,241可供出售金融资产 33,025 9,380 17,019 50,097 14,621 1,123 125,265持有至到期投资 8,527 6,241 39,605 252,834 108,317 - 415,524应收款项类投资 51,364 59,451 36,156 73,494 12,542 755 233,762其他金融资产 856 - - - - 24,373 25,229

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______

金融资产合计 1,206,108 327,456 304,217 494,425 155,101 166,775 2,654,082

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______向中央银行借款 10,000 29,041 132,023 - - - 171,064同业及其他金融机构存、拆放款项 162,873 96,399 109,211 1,700 - - 370,183衍生金融负债 - - - - - 1,054 1,054卖出回购金融资产款 11,546 1,212 1,620 - - - 14,378吸收存款 922,803 127,619 313,747 127,413 - 910 1,492,492应付债务凭证 14,729 93,545 154,695 97,500 - - 360,469其他金融负债 2,131 - - - - 37,128 39,259_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______

金融负债合计 1,124,082 347,816 711,296 226,613 - 39,092 2,448,899

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ______净头寸 82,026 (20,360) (407,079) 267,812 155,101 127,683 205,183

_____ _____ _____ _____ _____ _____ ___________ _____ _____ _____ _____ _____ ______

下表列示了在所有金融工具收益曲线同时平行上升或下降100个基点的情况下，基于报告期末本集团的生息资产与付息负债的结构，对利息净收入及股东权益所产生的潜在影响。

本集团2019年6月30日 2018年12月31日利息净收入 股东权益 利息净收入 股东权益

上升100个基点 (1,503) (3,357) (910) (3,137)下降100个基点 1,503 3,535 910 3,322_____ _____ _____ __________ _____ _____ _____

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 103 -

十三、风险管理 - 续

5. 市场风险 - 续

5.2 利率风险 - 续

对利息净收入的敏感性分析基于假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变的情况下利率的合理可能变动作出。

对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率以公允价值计量且及变动计入其他综合收益的金融资产进行重估后公允价值变动的影响。

有关假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述分析可能与实际情况存在差异。

另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风险状况下，利息净收入和权益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

6. 资本管理

自2013年度起，本集团依据原中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》进行资本管理。其中，信用风险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法计量。

本集团资本组成情况如下：

核心一级资本：股本、资本公积、其他综合收益、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分；

其他一级资本：其他权益工具和少数股东资本可计入部分；

二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。

资本净额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项进行计算。

本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引，以及中国银保监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 104 -

十三、风险管理 - 续

6. 资本管理 - 续

为确保资本充足率满足监管要求，并在此基础上支持各项业务的合理、健康发展，本集团积极拓展资本补充渠道以提升资本实力，合理控制风险资产增长速度，大力优化风险资产结构，努力提升风险资产使用效率。

本集团依据原中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关计算方法计算的各级资本净额及资本充足率列示如下：

2019年 2018年6月30日 12月31日

核心一级资本净额 197,817 198,197一级资本净额 257,952 218,313资本净额 312,810 276,056_______ ______________ _______

核心一级资本充足率 8.92% 9.47%一级资本充足率 11.64% 10.43%资本充足率 14.11% 13.19%_______ ______________ _______

7. 金融资产和金融负债的公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定，本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央结算公司的估值结果确定，此层级还包括大多数场外衍生工具。估值技术包括远期定价、掉期模型和期权定价模型；输入参数的来源是彭博、万得和路透交易系统等可观察的公开市场；

第三层次：相关资产或负债的变量基于不可观察输入值。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

- 105 -

十三、风险管理 - 续

7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续

7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值

下表列示了按三个层次进行估值的公允价值计量的金融工具：

本集团

2019年6月30日第一层次 第二层次 第三层次 合计

金融资产衍生金融资产 - 1,140 - 1,140以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 - 90,504 - 90,504交易性金融资产 38,717 4,371 23,537 66,625其他债权投资 - 137,642 - 137,642其他权益工具投资 - - 1,137 1,137其他 - 11 - 11______ ______ ______ _____________ ______ ______ _______

金融负债衍生金融负债 - 1,478 - 1,478______ ______ ______ _____________ ______ ______ _______

本集团

2018年12月31日第一层次 第二层次 第三层次 合计

金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8,537 3,933 - 12,470衍生金融资产 - 1,130 - 1,130可供出售金融资产 10,412 113,730 791 124,933其他 - 42 - 42______ ______ ______ _____________ ______ ______ _______

金融负债衍生金融负债 - 1,054 - 1,054______ ______ ______ _____________ ______ ______ _______

本期及上年度本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间，以及第二层次和第三层次之间的转换。拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市场标价的买入、卖出价分别确定。当无法从活跃市场上获取报价时，本集团通过估值技术来确定持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续

7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值 - 续

本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的部分衍生金融工具(包括外汇远期、外汇掉期、利率互换等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值的Black-Scholes期权定价模型。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲线、汇率、早偿率及交易对手信用差价，Black-Scholes期权定价模型使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、波动水平等。

其他金融工具(包括银行间市场证券等)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。

除上述持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债外，本集团不持有任何非持续进行公允价值计量的金融工具。

7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债

下表列示了并未以公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。

本集团2019年6月30日 2018年12月31日金融资产 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值

发放贷款和垫款 1,646,788 1,647,218 1,566,241 1,566,723债权投资 688,132 693,728 不适用 不适用持有至到期投资 不适用 不适用 415,524 421,699应收款项类投资 不适用 不适用 233,762 233,797_________ _________ _________ _________

2,334,920 2,340,946 2,215,527 2,222,219_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________

本集团

2019年6月30日 2018年12月31日

金融负债 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值

吸收存款 1,689,876 1,696,976 1,492,492 1,501,713

应付债务凭证 420,787 433,707 360,469 361,352_________ _________ _________ _________

2,110,663 2,130,683 1,852,961 1,863,065_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十三、风险管理 - 续

7. 金融资产和金融负债的公允价值 - 续

7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债 - 续

下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次：

本集团2019年6月30日第一层次 第二层次 第三层次 合计

金融资产发放贷款和垫款 - - 1,647,218 1,647,218债权投资 - 449,656 244,072 693,728______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______

金融负债吸收存款 - 1,696,976 - 1,696,976应付债务凭证 - 433,707 - 433,707______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______

本集团2018年12月31日第一层次 第二层次 第三层次 合计

金融资产发放贷款和垫款 - - 1,566,723 1,566,723持有至到期投资 - 421,699 - 421,699应收款项类投资 - 289 233,508 233,797______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______

金融负债吸收存款 - 1,501,713 - 1,501,713应付债务凭证 - 361,352 - 361,352

______ _______ _______ _____________ _______ _______ _______

对于发放贷款和垫款以及分类为债权投资(2018年为应收款项类投资)的资产受益权、理财产品、金融机构资产管理计划投资，其公允价值以现金流贴现模型为基础，使用反映交易对手信用风险并根据流动性状况进行调整的不可观察折现率来确定。这些金融工具被划分至第三层次。

其他金融工具的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。这些金融工具被划分至第二层次。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十四、其他重要事项

1. 以公允价值计量的资产和负债

本集团2019年6月30日

计入权益2018年 会计政策 2019年 本期计入损益的 的累计公允 本期计提/(转回) 2019年12月31日 变更影响 1月1日 公允价值变动 价值变动 的减值损失 6月30日

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 12,470 (12,470) - - - - 不适用可供出售金融资产 124,933 (124,933) - - - - 不适用以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 不适用 25,059 25,059 - 319 354 90,504衍生金融资产 1,130 - 1,130 10 - - 1,140交易性金融资产 不适用 49,782 49,782 8 - - 66,625其他债权投资 不适用 120,289 120,289 - 1,015 3 137,642其他权益工具投资 不适用 1,141 1,141 - (6) - 1,137其他 42 - 42 (1) - - 11

_______ ______ _______ ______ ______ ______ _______

金融资产合计 138,575 58,868 197,443 17 1,328 357 297,059_______ ______ _______ ______ ______ ______ ______________ ______ _______ ______ ______ ______ _______

衍生金融负债 1,054 - 1,054 (424) - - 1,478_______ ______ _______ ______ ______ ______ ______________ ______ _______ ______ ______ ______ _______

本集团

2018年12月31日

本年计入损益的 计入权益的累计 本年计提/(转回)

年初金额 公允价值变动 公允价值变动 的减值损失 年末金额

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产 3,206 22 - - 12,470

衍生金融资产 3,256 (2,128) - - 1,130

可供出售金融资产 110,230 - 625 (2) 124,933

其他 53 1 - - 42_____ _____ ____ ____ _____

金融资产合计 116,745 (2,105) 625 (2) 138,575_____ _____ ____ ____ __________ _____ ____ ____ _____

衍生金融负债 1,696 642 - - 1,054_____ _____ ____ ____ __________ _____ ____ ____ _____

注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十四、其他重要事项 - 续

2. 外币金融资产和外币金融负债

本集团2019年6月30日

计入权益 本期2018年 会计政策 2019年 本期计入损益的 的累计公允 计提/(转回) 2019年12月31日 变更影响 1月1日 公允价值变动 价值变动 的减值损失 6月30日

现金及存放中央银行款项 21,106 - 21,106 - - - 21,001存放同业款项 12,253 - 12,253 - - (10) 8,996拆出资金 2,751 - 2,751 - - - 3,160衍生金融资产 1,114 - 1,114 8 - - 1,122发放贷款和垫款 23,482 (79) 23,403 - - 82 22,476可供出售金融资产 1,652 (1,652) - - - - 不适用持有至到期投资 16,176 (16,176) - - - - 不适用债权投资 不适用 16,152 16,152 - - 39 24,386其他债权投资 不适用 1,657 1,657 - 3 (1) 1,784其他权益工具投资 不适用 1 1 - - - 1其他金融资产 669 - 669 - - - 200

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金融资产合计 79,203 (97) 79,106 8 3 110 83,126______ ______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______ ______

金融负债 64,457 - 64,457 (417) - - 61,287______ ______ ______ ______ ______ ______ ____________ ______ ______ ______ ______ ______ ______

本集团

2018年12月31日

本年计入损益的 计入权益的累计 本年计提/(转回)

年初金额 公允价值变动 公允价值变动 的减值损失 年末金额

现金及存放中央银行款项 20,605 - - - 21,106

存放同业款项 13,489 - - (15) 12,253

拆出资金 59 - - - 2,751

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产 1 - - - -

衍生金融资产 3,247 (2,133) - - 1,114

发放贷款和垫款 22,722 - - 571 23,482

可供出售金融资产 1,658 - - (2) 1,652

持有至到期投资 2,356 - - (14) 16,176

应收款项类投资 85 - - - -

其他金融资产 333 - - (1) 669

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金融资产合计 64,555 (2,133) - 539 79,203

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金融负债 50,788 642 - - 64,457

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注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。

财务报表附注2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

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十五、比较数据

为与本期财务报表列报方式保持一致，若干比较数据已经过重分类。

十六、财务报表的批准

本财务报表于2019年8月9日已经本银行董事会批准。

未经审计补充资料2019年1月1日至6月30日止期间(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)

1. 非经常性损益明细表

本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号–非经常性损益(2008)》的相关规定编制。

截至6月30日止6个月2019年 2018年

资产处置损益 23 (1)其他营业外收支净额 29 38非经常性损益的所得税影响 (14) (10)减：归属于少数股东的非经常性损益 - (2)______ ______

归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 38 25______ ____________ ______

非经常性损益是指与集团正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于

性质特殊和偶发性，影响报表使用人对集团经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易

和事项产生的损益。

2. 净资产收益率及每股收益

本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益计算

及披露》(2010年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期

已发行普通股股数的加权平均数计算。

截至6月30日止6个月

2019年 2018年

归属于母公司普通股股东的净利润 9,703 9,195

加权平均净资产收益率(%) 4.99 6.01

基本每股收益(人民币元/股) 0.63 0.72______ ____________ ______

扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 9,665 9,170

加权平均净资产收益率(%) 4.97 5.99

基本每股收益(人民币元/股) 0.63 0.72______ ____________ ______

本集团不存在稀释性潜在普通股。