华夏银行2017年年度报告

华夏银行股份有限公司
HUA XIA BANK CO., Limited.
    二〇一七年年度报告
      二〇一八年四月十八日
                                  重要提示
    （一）公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
    （二）本公司第七届董事会第三十六次会议于 2018 年 4 月 18 日审议通过了《华
夏银行股份有限公司 2017 年年度报告》及摘要。会议应到董事 18 人，实到董事 15 人。
李汝革副董事长、王洪军董事、林智勇董事因公务缺席会议，分别委托丁世龙董事、
邹立宾董事、张巍董事行使表决权。有效表决票 18 票。5 名监事列席了本次会议。
    （三）经董事会审议的报告期利润分配预案：
    以本公司 2017 年年末总股本 12,822,686,653 股为基数，每 10 股现金分红 1.51 元
（含税）。
    具体内容详见“第五节 重要事项”。
    （四）本公司年度财务会计报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）根
据国内审计准则审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
    （五）本公司董事长李民吉、行长张健华、财务负责人关文杰及会计机构负责人
季春泉，保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    （六）本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投资
者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异。
    （七）重大风险提示：本公司已在本报告中描述对本公司未来发展战略和经营目
标的实现产生不利影响的风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中关于风险
的相关内容。
                                               目           录
第一节   释义 ....................................................................................................... 3
第二节   公司简介和主要财务指标 ..................................................................... 3
第三节   公司业务概要 ........................................................................................ 8
第四节   经营情况讨论与分析........................................................................... 10
第五节   重要事项 .............................................................................................. 43
第六节   普通股股份变动及股东情况 ............................................................... 52
第七节   优先股相关情况 .................................................................................. 56
第八节   董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................ 60
第九节   公司治理 .............................................................................................. 71
第十节   财务报告 .............................................................................................. 76
第十一节    备查文件目录 .................................................................................. 76
                                  第一节    释义
     在本年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。
本集团             华夏银行股份有限公司及所属子公司
本公司、本银行     华夏银行股份有限公司
银监会             中国银行业监督管理委员会（现中国银行保险监督管理委员会）
证监会             中国证券监督管理委员会
财政部             中华人民共和国财政部
元                 人民币元
                        第二节    公司简介和主要财务指标
     一、中文名称：华夏银行股份有限公司
         中文简称：华夏银行
         英文名称：HUA XIA BANK CO., Limited
     二、法定代表人：李民吉
     三、董事会秘书：赵军学
         证券事务代表：张太旗
         联系地址：北京市东城区建国门内大街 22 号华夏银行大厦
         邮政编码：100005
         电    话：010-85238570，85239938
         传    真：010-85239605
         电子信箱：[e-mail]
     四、注册地址：北京市东城区建国门内大街 22 号
         办公地址：北京市东城区建国门内大街 22 号华夏银行大厦
         邮政编码：100005
         网    址：http://www.hxb.com.cn；http://www.95577.com.cn
         电子信箱：[e-mail]
     五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
           刊载年度报告的证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
           年度报告备置地点：本公司董事会办公室
     六、股票上市交易所：上海证券交易所
           普通股 A 股股票简称：华夏银行
           普通股 A 股股票代码：600015
           优先股股票简称：华夏优 1
           优先股股票代码：360020
     七、其他有关资料：
           本公司股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
           本公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
           办公地址：中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
           签字会计师姓名：范里鸿、李杰
           持续督导保荐机构：中信建投证券股份有限公司
           办公地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层
           签字保荐代表人姓名：吕晓峰、隋玉瑶
           持续督导期间：2017 年 1 月 31 日至 2017 年 12 月 31 日
     八、本年度主要利润指标
                                                                     （单位：百万元）
                        项目                                        2017 年
利润总额                                                                          26,253
归属于上市公司股东的净利润                                                        19,819
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                    19,737
营业利润                                                                          26,117
投资收益                                                                          -1,527
营业外收支净额
经营活动产生的现金流量净额                                                       -87,828
现金及现金等价物净变动额                                                        -149,214
             非经常性损益项目和金额
                                                                                        （单位：百万元）
                     非经常性损益项目                            2017 年          2016 年            2015 年
     固定资产处置损益                                                       -9          -10
     其他营业外收支净额                                                136              134
     非经常性损益总额                                                  127              124
     减：非经常性损益的所得税影响数                                        44               35
     非经常性损益净额                                                      83               89
     减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）                       1                5
     归属于公司普通股股东的非经常性损益                         82            84
           注：按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》的
       要求确定和计算非经常性损益。
             九、近三年的主要会计数据和财务指标
             （一）主要会计数据
                                                                                        （单位：百万元）
             主要会计数据                   2017 年               2016 年         较上年增减（%）          2015 年
营业收入                                        66,384                64,015                        3.70        58,876
营业利润                                        26,117                26,109                        0.03        24,966
利润总额                                        26,253                26,243                        0.04        25,205
归属于上市公司股东的净利润                      19,819                19,677                        0.72        18,883
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                19,737                19,593                        0.73        18,692
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                      -87,828              139,912                     -162.77        48,380
                                        2017 年末                2016 年末        较上年末增减（%） 2015 年末
资产总额                                      2,508,927             2,356,235                       6.48   2,020,604
负债总额                                      2,339,429             2,203,262                       6.18   1,902,216
归属于上市公司股东的所有者权益                 168,055               152,184                      10.43        117,678
总股本                                          12,823                10,686                      20.00         10,686
             （二）主要财务指标
                 主要财务指标                    2017 年            2016 年       较上年增减（%）          2015 年
基本每股收益（元/股）                                     1.48             1.53                    -3.27            1.47
稀释每股收益（元/股）                                     1.48             1.53                    -3.27            1.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）                 1.47             1.53                    -3.92            1.46
加权平均净资产收益率（%）                                  13.54         15.75      下降 2.21 个百分点           17.18
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）              13.48         15.68      下降 2.20 个百分点           17.01
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）                    -6.85         10.91                 -162.79            3.77
                                                 2017 年末          2016 年末       较上年末增减（%） 2015 年末
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）              11.55         10.31                   12.03            9.18
资产负债率（%）                                            93.24         93.51      下降 0.27 个百分点           94.14
           补充财务比例
                  项目              2017 年                    2016 年                     2015 年
       净利差（%）                             1.88                          2.29                    2.40
    净息差（%）                          2.01                2.42                2.56
          注：
            1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
      （2008）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式
      （2017 年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收
      益的计算及披露（2010 年修订）》规定计算。
          2、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益
      的计算及披露（2010 年修订）》的规定，报告期内，本公司发生资本公积转增股本，各比较期间的
      归属于上市公司普通股股东的每股净资产、基本每股收益和每股经营活动产生的现金流量净额按
      照调整后股数重新计算。
          3、2017 年 3 月，本公司对优先股股东派发现金股息人民币 8.40 亿元。在计算基本每股收益
      及加权平均净资产收益率时，公司考虑了优先股股息发放的影响。
          4、资产负债率，为负债总额除以资产总额。
          5、净利差，又名净利息差，即平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
          6、净息差，又名净利息收益率，即利息净收入除以平均生息资产。
           十、2017 年分季度主要财务指标
                                                                                            （单位：百万元）
                    项目              第一季度              第二季度            第三季度         第四季度
      营业收入                                16,331               17,017             16,724          16,312
      归属于上市公司股东的净利润               4,499                5,337              4,391             5,592
      归属于上市公司股东的扣除非
                                               4,487                5,332              4,372             5,546
      经常性损益后的净利润
      经营活动产生的现金流量净额               7,489               -47,169           -61,000          12,852
               十一、利润表附表
                                                                                                        每股收益（人民币元/股）
                    报告期利润                    加权平均净资产收益率（%）
                                                                                               基本每股收益            稀释每股收益
      归属于公司普通股股东的净利润                                                   13.54                    1.48                      1.48
      扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         13.48              1.47             1.47
     普通股股东的净利润
           注：根据《公开发行证劵的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计
       算及披露（2010 年修订）》规定计算。
                   十二、报告期内股东权益变动情况
                                                                                                               （单位：百万元）
                              其他权       资本公         其他综            盈余公        一般风          未分配     少数股        股东权
   项目            股本
                              益工具         积           合收益              积          险准备           利润      东权益        益合计
期初余额           10,686      19,978       28,762               22            9,771         24,605         58,360       789        152,973
本期增加            2,137              -            -              -           1,932          5,450         19,819       654            29,992
本期减少                  -            -     2,137           1,174                   -              -       10,156            -         13,467
期末余额            12,823     19,978     26,625     -1,152    11,703    30,055    68,023     1,443   169,498
                 股东权益主要变动原因：
                 1、根据年度资本公积转增股本方案，“股本”增加以及“资本公积”减少是由于本报告期内资本
           公积转增股本所致。
                 2、“其他综合收益”变动是由于本报告期内可供出售金融资产公允价值变动对所有者权益影响
           金额（税后）所致。
                 3、根据年度利润分配方案，本公司提取盈余公积、一般风险准备并向全体股东派发现金股息，
           “盈余公积”和“一般风险准备”的增加以及“未分配利润”的减少均是由上述原因所致。
                 4、“未分配利润”增加是由于本报告期内实现净利润所致。
                 5、“少数股东权益”增加是由于本报告期内本集团非全资子公司股本增加以及实现净利润所致。
               十三、采用公允价值计量的项目
                                                                                                                  （单位：百万元）
                      项目名称                    期初余额         期末余额              当期变动         对当期利润的影响金额
            以公允价值计量且其变动计
                                                         4,939               3,206           -1,733                               -14
            入当期损益的金融资产
            可供出售金融资产                            92,170             110,230           18,060                                 -
            衍生金融工具                                 -290                1,560            1,850                           1,850
            合计                                        96,819             114,996           18,177                           1,836
                              第三节   公司业务概要
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动
因素
    截至报告期末，本公司主要经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷
款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从
事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结汇、售
汇业务；保险兼业代理业务；经银监会批准的其他业务。
    面向企业客户通过信贷业务、资产管理、金融市场、资产托管、“现金管理工具箱”
等业务系列为客户提供融资、现金管理服务。
    面向个人客户提供储蓄、贷款、理财、基金、保险、贵金属、信用卡等个性化、
多元化、网络化的金融服务，打造大众理财、老年金融、社区金融、出国金融服务品
牌。
    具体信息参见本报告“经营情况讨论与分析——业务回顾”。
    （二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
    2017 年，在需求稳步增长、供给侧结构性改革扎实推进和新旧动能加快转换等因
素作用下，我国经济结束连续六年增速下滑趋势，呈现好中趋稳的态势。从国际上看，
全球经济延续复苏态势，总体好于预期，带动出口持续增长。从国内看，经济稳中向
好，结构发生积极转变，增长动力稳步转换，制造业产能出清、行业集中度提升以及
企业利润改善较为明显。受宏观经济形势向好的影响，全球银行业回暖趋势明显。我
国银行业净利润增速企稳回升，净息差降幅收窄，不良贷款压力有所缓解，整体风险
可控。2017 年，银行业经营整体呈现以下特点：资产、负债规模增速持续放缓；息差、
利差降幅收窄，盈利能力稳中有降；非利息收入占比在强监管背景下开始出现下降；
不良贷款“双升”势头减缓，资产质量进一步改善。
    面对金融业去杠杆深化和严监管态势持续等内外部环境的深刻变化，本公司认真
贯彻落实党的十九大和全国金融工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移
贯彻新发展理念，回归本源、专注主业，加强市场营销和业务创新，狠抓风险防范和
不良资产管控，着力提升服务实体经济和供给侧结构性改革质效，实现了平稳健康发
展，在银行同业中保持了稳定的市场份额，在国际银行业的综合排名稳定提高。
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
       本集团主要资产有发放贷款和垫款、持有至到期投资、应收款项类投资、现金及
存放中央银行款项、可供出售金融资产等。报告期末，发放贷款和垫款总额13,940.82
亿元，较年初增加1,774.28亿元，增长14.58%；买入返售金融资产402.03亿元，较年初
减少818.29亿元，下降67.06%；存放同业款项568.66亿元，较年初减少769.14亿元，下
降57.49%。以上资产变动较大的主要原因是结合监管要求适度压降同业业务，贷款规
模稳步增长。
    三、报告期内核心竞争力分析
    清晰的发展战略。进入新的发展阶段，本公司制定了《华夏银行2017-2020年发展
规划纲要》，明确了公司的发展愿景、战略定位和战略重点。核心内容包括“三大战略
定位”、“六大战略重点”和“两大业务发展策略”。“三大战略定位”包括客户定位、
业务定位和区域定位，为公司发展指明了战略方向；“六大战略重点”是指推动金融科
技创新、强化零售业务发展、完善综合化经营布局、建设“京津冀金融服务主办行”、
深化“中小企业金融服务商”和打造绿色金融特色业务，是提升公司核心竞争力的重
要举措；“两大业务发展策略”指坚持存款立行和强化风险管理，是公司持续健康发展
的根基。公司的发展战略体系完整、重点突出，使各项工作的关键环节、重点领域、
主攻方向更加清晰，确保公司发展目标如期实现。
    优质的中小企业金融服务。本公司从2013年明确“中小企业金融服务商”定位以
来，不断深化“中小企业金融服务商”战略。在经营管理机制、业务模式、产品和服
务等方面开展了一系列创新，构建起“专业、专营”的小微企业金融服务机制，不断
提升小微企业金融服务的覆盖率和满意度，在中小企业金融服务方面保持同业领先水
平。在“中小企业金融服务商”战略的引领下，本公司相继研发了具有业内领先优势
的年审制贷款、网络贷、电商贷等产品，构建了线上产品与线下产品相结合、适用于
小微企业和个体工商户的O2O特色产品体系，为小微企业提供全方位、一站式、专业
化、有特色的综合金融服务。
    较强的区域竞争力。本公司按照“立足北京、服务重点、联动突破”的京津冀协
同发展工作思路，加快建设“京津冀金融服务主办行”。积极发挥金融创新优势，通过
聚力多方资源，搭建专属服务体系，重点围绕京津冀交通一体化建设、产业转移升级、
环境保护治理以及疏解非首都核心功能等重要节点和领域开展工作。加大资源配置和
支持力度，支持北京城市副中心建设，重点支持文化旅游产业升级、产业基地建设、
棚改等重点项目；积极服务非首都功能疏解，特别是大力支持产业转移升级，充分运
用特色产品和服务，实现金融服务对接；倾力支持京津冀生态环境保护和绿色发展，
以京津冀大气污染防治融资创新项目为重点产品，着力打造“绿色银行”品牌。
    金融科技的积极布局。本公司深刻领会加快金融科技转型对银行经营发展的重大
战略意义，积极推动金融科技创新，加快推进数字化银行转型。找准金融科技的切入
点和着力点，提出了打造以实时互联、自然交互、数据驱动、深度智能为特征的“智
慧金融，数字华夏” 愿景，确立了整体数字化转型与互联网银行平台创新双轮驱动策
略。本公司紧紧抓住金融科技对银行业转型发展的重要机遇，充分发挥自身优势，从
战略、机制到技术应用、创新研发等方面对金融科技进行整体布局和具体实践，打造
公司在金融科技时代新的核心价值，为客户提供更好的金融服务。
                          第四节 经营情况讨论与分析
    一、经营情况讨论与分析
    报告期内，本公司坚持稳中求进的工作总基调，坚决贯彻“创新、协调、绿色、开
放、共享”五大发展理念，着力提升服务实体经济质效和风险管理能力，加快改革创新，
促进转型发展，经营成果取得积极成效，全面达成年度经营目标。
    （一）业务规模平稳增长
    报告期末，本集团总资产规模达到 25,089.27 亿元，比年初增加 1,526.92 亿元，增
长 6.48%；贷款总额 13,940.82 亿元，比年初增加 1,774.28 亿元，增长 14.58%；存款
余额 14,339.07 亿元，比年初增加 656.07 亿元，增长 4.79%。
    （二）经营效益保持稳定
    报告期内，归属于上市公司股东的净利润 198.19 亿元，同比增加 1.42 亿元；实现
中间业务收入 207.63 亿元，同比增加 44.82 亿元，增长 27.53%；资产收益率 0.82%，
净资产收益率 13.54%。
    （三）业务结构稳中趋好
    一是收入结构进一步优化。信用卡、国际业务、金融市场等业务积极发展，强化
产品营销，优化资金运作结构，实现较好盈利增长，中间业务收入占比 31.28%，同比
提高 5.85 个百分点。二是成本管理取得成效。在积极创收增收同时，加大成本控制力
度，成本收入比 32.96%，下降 1.54 个百分点。三是“中小企业金融服务商”战略持续
深化。小微企业贷款完成“三个不低于”监管要求。
    （四）渠道建设和服务质效不断提高
    一是业务和服务渠道持续完善。具有互联网银行属性的新直销银行上线，推出跨
银行资金管理云平台和互联网小微平台。二是综合化金融服务能力进一步提升。加大
与信托、证券、保险、基金以及新兴金融机构等合作，搭建合作平台，签署战略合作
协议；积极推进消费金融公司筹建和香港代表处升格分行。三是绿色金融服务积极推
进。打造“绿助成长、美丽华夏”服务品牌，绿色信贷业务余额 532.48 亿元，较年初
增长 17.41%。四是社会责任工作深入开展。“华夏之星”小企业公益平台和菁英训练营、
华夏银行助力环卫子女成长基金等公益项目得到社会肯定；2017 年荣获中国银行业协
会“社会责任最佳绿色金融奖”、新华网“中国社会责任公益慈善奖”等奖项。
    （五）积极对接国家战略
    一是深化京津冀协同发展金融服务。率先在雄安新区设置网点，设立了 200 亿元
的雄安新区建设专项基金；张家口冬奥会建设基金、京津冀大气污染防治融资创新项
目等新增投放近 240 亿元；京津冀地区 ETC 签约客户增长 12.72%。二是加大服务首
都经济社会发展力度。紧紧围绕“四个中心”建设，与 16 区以及市属国企加强合作；成
立了文创产业金融服务机构，参与发起设立北京市科技创新基金项目，设立中关村投
贷联动母基金；提供投融贷一体化金融服务，推出“知识产权贷”、“高新易贷”、“创业
易贷”等创新业务。三是优化代理行网络布局，加大“一带一路”沿线代理行建设，扩
大对沿线国家和地区银行授信，强化互动合作。新增代理行 32 家，其中“一带一路”
沿线代理行占比 81%。
    （六）风险管控和合规管理进一步深化
    一是完善全面风险管理措施。优化风险管理工作考评机制，完成全面风险平台系
统上线，加强风险管理队伍建设，持续强化全面风险管控。二是各类风险管理水平得
到提升。流动性、市场、国别和舆情等风险监测、评价和管控机制不断完善；建立连
续性管理体系，业务连续性和外包风险管理能力持续加强。三是内控合规管理不断深
化。积极落实银监会“三三四十”专项治理等工作部署，推动各项案防举措，完善案防
机制建设，严防洗钱风险，深化合规文化建设，合规、案防、反洗钱基础不断夯实。
    二、主要经营情况
    （一）主营业务分析
    报告期内，本集团实现营业收入 663.84 亿元，同比增长 3.70%，归属于上市公司
股东的净利润 198.19 亿元，同比增长 0.72%。主要原因是业务规模平稳增长，资产负
债结构持续优化，成本管理取得积极成效。
    1、主要指标分析
                                                                 （单位：百万元）
             项目                 2017 年          2016 年         增减（%）
  营业收入                              66,384          64,015               3.70
  营业利润                              26,117          26,109               0.03
  归属于上市公司股东的净利润            19,819          19,677               0.72
  现金及现金等价物净变动额            -149,214         -71,563            不适用
   2、按地区划分情况
                                                                               （单位：百万元）
                                              营业收入比上                      营业利润比上
            地区             营业收入                          营业利润
                                               年增减（%）                      年增减（%）
 华北、东北地区                  35,268                15.86        15,907               1.46
 华东地区                         12,811               -8.48         4,709               5.51
 华中、华南地区                  10,995                -2.60         3,202               5.89
 西部地区                          7,313              -11.77         2,302              -21.81
 分部间抵销                             -3            不适用              -3           不适用
 合计                            66,384                 3.70        26,117               0.03
   3、业务收入变动情况
                                                                               （单位：百万元）
            业务种类              2017 年               占比（%）         与上年增减（%）
发放贷款和垫款利息收入                       62,506             51.51                    4.19
持有至到期投资利息收入                       13,380             11.03                   52.83
应收款项类投资利息收入                       12,026              9.91                   65.69
可供出售金融资产利息收入                      3,615              2.98                   17.91
存放中央银行款项利息收入                      3,383              2.79                    1.96
存放同业款项利息收入                          2,160              1.78                   29.34
买入返售金融资产利息收入                      1,687              1.39                  -41.16
拆出资金利息收入                              1,275              1.05                   31.31
以公允价值计量且其变动计入
                                               200               0.17                  -42.36
当期损益的金融资产利息收入
手续费收入                                   20,447             16.85                   26.81
其他业务                                       659               0.54                   78.11
合计                                     121,338               100.00                   15.85
   4、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生
重大变化的原因说明
   不适用。
   5、现金流量情况分析
   报告期末，本集团现金及现金等价物净流量为现金净流出 1,492.14 亿元。其中，
   经营活动产生的现金净流出 878.28 亿元，主要是平衡资产负债结构，在可承受的风险
   范围内，提高资金运用效益。投资活动产生的现金净流出 1,033.84 亿元，主要是投资
   规模增加所致；筹资活动产生的现金净流入 426.60 亿元，主要是发行二级资本债和金
   融债所致。
           （二）非主营业务导致利润重大变化的说明
           不适用。
           （三）财务指标增减变动分析
           1、主要财务指标增减变动幅度及其原因
                                                                                    （单位：百万元）
            主要财务指标           报告期末         较上年末增减（%）                 主要原因
资产总额                             2,508,927                       6.48   资产业务增长
负债总额                             2,339,429                       6.18   负债业务增长
归属于上市公司股东的所有者权益          168,055                     10.43   当期净利润转入
            主要财务指标            报告期          较上年增减（%）                   主要原因
营业收入                                   66,384                    3.70   业务规模增长，收入增加
营业利润                                   26,117                    0.03   业务规模增长，营业利润增加
归属于上市公司股东的净利润                 19,819                    0.72   业务规模增长，净利润增加
现金及现金等价物净变动额                -149,214                不适用      投资规模增加
           2、会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的情况
                                                                                     （单位：百万元）
      主要会计科目           报告期末        较上年末增减（%）                     主要原因
 存放同业款项                     56,866                   -57.49   存放同业减少
 以公允价值计量且其变动
                                   3,206                   -35.09   交易性金融资产减少
 计入当期损益的金融资产
 衍生金融资产                      3,256                   305.48   衍生金融资产增加
 买入返售金融资产                 40,203                   -67.06   买入返售金融资产减少
 其他资产                         11,792                   102.79   其他资产增加
 衍生金融负债                      1,696                    55.17   衍生金融负债增加
 卖出回购金融资产款               70,002                   -34.39   卖出回购金融资产减少
 应付债务凭证                    369,689                    37.85   发行债券和同业存单等
 其他综合收益                     -1,152                 -5,336.36 可供出售金融资产公允价值变动
少数股东权益                     1,443                    82.89    少数股东权益增加
     主要会计科目            报告期           较上年增减（%）                     主要原因
利息支出                        52,914                    34.80    利息支出增加
手续费及佣金支出                 2,040                    38.96    手续费及佣金支出增加
投资收益/(损失)                  -1,527                  -312.97 投资收益减少
公允价值变动收益/(损失)          1,836                   不适用 公允价值变动
汇兑收益                              284                118.46    汇兑收益增加
税金及附加                            754                -61.15    受营改增影响，营业税金减少
其他业务成本                           46                228.57    其他业务成本增加
营业外支出                             71                 86.84    营业外支出增加
少数股东损益                          114                 44.30    少数股东损益增加
       （四）利润表主要项目分析
       1、利息收入
                                                                                  （单位：百万元）
                                              2017 年                          2016 年
               项目
                                   金额              占比（%）          金额          占比（%）
    对公贷款和垫款                      50,631             50.51          49,433              56.02
    个人贷款和垫款                      11,658             11.63           9,726              11.02
    票据贴现                                 217            0.22               831             0.94
    持有至到期投资                      13,380             13.35           8,755               9.92
    应收款项类投资                      12,026             12.00           7,258               8.23
    可供出售金融资产                        3,615           3.61           3,066               3.48
    存放中央银行款项                        3,383           3.38           3,318               3.76
    存放同业款项                            2,160           2.15           1,670               1.89
    买入返售金融资产                        1,687           1.68           2,867               3.25
    拆出资金                                1,275           1.27               971             1.10
    以公允价值计量且其变动
                                             200            0.20               347             0.39
    计入当期损益的金融资产
    合计                               100,232            100.00          88,242             100.00
   2、利息支出
                                                                         （单位：百万元）
                                          2017 年                       2016 年
             项目
                                金额            占比（%）       金额          占比（%）
吸收存款                            20,725             39.17      22,519            57.37
应付债务凭证                        13,960             26.38          6,094         15.52
同业及其他金融机构存放款项          10,157             19.19          5,685         14.48
向中央银行借款                       3,347              6.33          1,726          4.40
拆入资金                             2,374              4.49          1,808          4.61
卖出回购金融资产款                   1,782              3.37          1,413          3.60
其他                                   569              1.07             8           0.02
合计                                52,914            100.00      39,253           100.00
   3、手续费及佣金收入
                                                                         （单位：百万元）
                                    2017 年                            2016 年
           项目
                             金额            占比（%）         金额           占比（%）
银行卡业务                      8,229                40.25        4,999             31.00
理财业务                        6,981                34.14        5,840             36.22
信贷承诺                        1,734                 8.48        1,460              9.05
代理业务                        1,544                 7.55        1,838             11.40
托管及其他受托业务                  969               4.74             890           5.52
租赁业务                            522               2.55             572           3.55
其他业务                            468               2.29             525           3.26
合计                           20,447               100.00       16,124            100.00
       4、 业务及管理费
                                                                         （单位：百万元）
                                    2017 年                            2016 年
           项目
                             金额            占比（%）         金额           占比（%）
职工薪酬及福利                 12,198                55.76       13,260             60.04
业务费用                        6,573                30.04        5,886             26.65
折旧和摊销                      3,107                14.20        2,940             13.31
合计                           21,878               100.00       22,086            100.00
   5、所得税费用
                                                                            （单位：百万元）
                  项   目                        2017 年                     2016 年
税前利润总额                                               26,253                      26,243
按法定税率 25%计算的所得税                                  6,563                       6,561
加：不可抵扣费用的纳税影响                                  1,419                       1,312
减：免税收入的纳税影响                                      1,662                       1,386
合计                                                        6,320                       6,487
    （五）资产情况分析
    1、贷款投放情况
    （1）贷款投放按行业分布情况
                                                                            （单位：百万元）
                                            年末                             年初
               行业分布
                                     金额          比例（%）         金额       比例（%）
  制造业                              214,979          15.42         214,201           17.60
  租赁和商务服务业                    203,138          14.57         155,004           12.74
  批发和零售业                        169,237          12.14         155,962           12.82
  房地产业                            100,249              7.19       90,119            7.41
  建筑业                               88,779              6.37       83,378            6.85
  水利、环境和公共设施管理业           62,046              4.45       65,591            5.39
  交通运输、仓储和邮政业               49,754              3.57       49,758            4.09
  电力、热力、燃气及水生产和供应业     43,149              3.10       32,206            2.65
  采矿业                               32,208              2.31       33,016            2.71
  其他对公行业                         90,889              6.52       64,302            5.29
  票据贴现                             16,507              1.18       27,459            2.26
  个人贷款                            323,147          23.18         245,658           20.19
  合计                               1,394,082        100.00        1,216,654       100.00
   报告期内，本集团持续加大行业分析和监测力度，积极支持实体经济发展，积极
介入主流经济和优质项目，加大绿色信贷、战略新兴等产业领域的资源配置，压缩控
制严重过剩行业中的落后产能、传统工艺和低端制造业，加快发展个人信贷业务，行
业信贷结构得到进一步优化。
       （2）贷款投放按地区分布情况
                                                                                     （单位：百万元）
                                     年末                                           年初
       地区分布
                         金额               比例（%）                  金额                比例（%）
华北及东北                525,878                      37.72             457,647                   37.62
华东                      382,613                      27.45             331,551                   27.24
华南及华中                305,926                      21.94             262,995                   21.62
西部                      179,665                      12.89             164,461                   13.52
合计                     1,394,082                  100.00              1,216,654                 100.00
       报告期内，本集团按照“立足京津冀、深耕中东部、服务全中国”的发展思路，
积极服务京津冀协同发展、“一带一路”、长江经济带建设、东部地区率先发展、中部
地区崛起、西部大开发、东北振兴等国家战略和区域经济社会发展规划，推动不同区
域的分行因地制宜，不断优化客户结构，积极融入当地主流经济，区域信贷结构保持
了均衡增长态势。
       （3）前十名贷款客户情况
                                                                                     （单位：百万元）
                                                余额                            占比（%）
  前十名贷款客户                                              36,320                             2.72
       本公司严格控制贷款集中度风险，报告期末前十大客户贷款余额合计 363.20 亿元，
占本公司期末贷款总额的 2.72%，占资本净额的 16.96%，控制在监管要求之内。
       （4）贷款担保方式分类及占比
                                                                                     （单位：百万元）
                                 年末                                              年初
                        金额            占比（%）                      金额                占比（%）
信用贷款                  268,629                   19.27                196,635                   16.16
保证贷款                  524,552                   37.63                462,333                   38.00
附担保物贷款              600,901                   43.10                557,686                   45.84
— 抵押贷款               463,463                   33.25                433,433                   35.63
— 质押贷款               137,438                      9.85              124,253                   10.21
         合计            1,394,082                 100.00              1,216,654                  100.00
       报告期末，本集团贷款业务的担保结构基本稳定，其中信用贷款较上年末增长 3.11
个百分点，主要是信用卡透支业务的增长。
  2、主要贷款及利率情况
  （1）按业务类别分
                                                                                （单位：百万元）
           类别             平均余额                      利息                平均利率（%）
企业贷款                                979,456                  50,848                    5.19
零售贷款                                277,894                  11,658                    4.20
合计                                1,257,350                    62,506                    4.97
  （2）按业务期限分
                                                                                （单位：百万元）
           类别             平均余额                      利息                平均利率（%）
一般性短期贷款                          498,641                  22,271                    4.47
中长期贷款                              758,709                  40,235                    5.30
合计                                1,257,350                    62,506                    4.97
  注：一般性短期贷款包括贴现。
  3、买入返售金融资产
                                                                                （单位：百万元）
                                        2017 年末                            2016 年末
             项目
                                 余额              占比（%）         余额           占比（%）
债券                                39,373               97.94            120,666         98.88
票据                                    830               2.06              1,366          1.12
合计                                40,203              100.00            122,032        100.00
  （六）负债情况分析
  1、客户存款
                                                                                （单位：百万元）
           类别             平均余额                      利息                平均利率（%）
企业活期存款                            595,415                   4,359                    0.73
企业定期存款                            535,851                  12,342                    2.30
储蓄活期存款                            113,279                    300                     0.26
储蓄定期存款                            130,404                   3,724                    2.86
合计                                1,374,949                    20,725                    1.51
           2、卖出回购金融资产款
                                                                                                    （单位：百万元）
                                              2017 年末                                       2016 年末
               项目
                                       余额               占比（%）                   余额               占比（%）
     债券                                      69,946                99.92             106,462                    99.78
     票据                                           56                0.08                    234                  0.22
     合计                                      70,002               100.00             106,696                   100.00
           3、同业及其他金融机构存放款项
                                                                                                    （单位：百万元）
                                                    2017 年末                                     2016 年末
                  项目
                                             余额             占比（%）                 余额              占比（%）
    境内同业存放款项                            60,209                     26.03             89,006                39.53
    境外同业存放款项                             1,001                      0.43                  579               0.26
    境内其他金融机构存放款项                   170,146                     73.54         135,548                   60.21
    合计                                       231,356                 100.00            225,133                  100.00
           （七）投资状况分析
           1、重大的股权投资
           报告期内，本公司向华夏金融租赁有限公司增资 24.60 亿元。
           （1）公司持有其他上市公司发行的股票情况
                                                                                                    （单位：百万元）
                                                                                   报告期所
证券                      初始投    占该公司股      期末账          报告期收                        会计科目
            证券简称                                                               有者权益                       股份来源
代码                      资金额    权比例（%） 面价值                 益                               核算
                                                                                      变动
                                                                                                    可 供出 售
V          Visa Inc.            1       0.0003                1            0.03               -                   会费转股
                                                                                                    金融资产
           （2）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
                                                                                                    （单位：百万元）
                                              占该公司                                  报告期所
                       初始投   持股数量                          期末账     报告期                      会计科目         股份来
持有对象名称                                  股权比例                                  有者权益
                       资金额   （百万股）                        面价值      收益                         核算            源
                                               （%）                                         变动
中国银联股份有限                                                                           可供出售    自有资
                             81      62.50        2.13           81    5.00           -
公司                                                                                       金融资产    金入股
北京大兴华夏村镇                                                                           长期股权    自有资
                            100       100          80           100       -           -
银行有限责任公司                                                                           投资        金入股
昆明呈贡华夏村镇                                                                           长期股权    自有资
                             35        35          70            35    2.80           -
银行股份有限公司                                                                           投资        金入股
四川江油华夏村镇                                                                           长期股权    自有资
                             35        35          70            35       -           -
银行股份有限公司                                                                           投资        金入股
华夏金融租赁有限                                                                           长期股权    自有资
                           4,920     4,920         82          4,920      -           -
公司                                                                                       投资        金入股
            注：本集团以上股权投资采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
    宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益
    计入当期损益。
            2、重大的非股权投资
            不适用。
            3、以公允价值计量的金融资产
            报告期内，本公司对交易性债券和可供出售债券采用公允价值计量，公允价值采
    取报价、成交价或收益率曲线法确定。其中：人民币债券收益率曲线采用中央国债登
    记结算有限责任公司编制公布的收益率曲线，外币债券收益率曲线采用彭博系统提供
    的收益率曲线。
                                       与公允价值计量相关的项目
                                                                                     （单位：百万元）
                                             本期公允价值       计入权益的累计   本期计提的
               项     目           期初数                                                         期末数
                                              变动损益           公允价值变动       减值
       以公允价值计量且其变动
                                     4,939               -14                                          3,206
       计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产                   803           2,453                                             3,256
       可供出售金融资产             92,170                              -1,152              5      110,230
       金融资产合计                 97,912          2,439               -1,152              5      116,692
       衍生金融负债                  1,093           -603                                             1,696
                注：本表不存在必然的勾稽关系。
    （八）重大资产和股权出售
    不适用。
    （九）主要控股参股公司分析
     1、北京大兴华夏村镇银行有限责任公司
     该行 2010 年 12 月开业，注册资本 12,500 万元，本公司持股 80%。报告期末，
该行资产总额 110,362.73 万元，净资产 12,210.46 万元；存款余额 81,722.94 万元，较
年初下降 20.89%；贷款总额 77,947.36 万元，较年初增长 46.16%；报告期实现净利润
126.53 万元。
     2、昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司
     该行 2011 年 8 月开业，注册资本 5,000 万元，本公司持股 70%。报告期末，该
行资产总额 55,597.07 万元，净资产 6,792.48 万元；存款余额 45,201.44 万元，较年初
增长 0.63%；贷款总额 41,831.18 万元，较年初增长 3.94%；报告期实现净利润 802.37
万元。
     3、四川江油华夏村镇银行股份有限公司
     该行 2011 年 12 月开业，注册资本 5,000 万元，本公司持股 70%。报告期末，该
行资产总额 107,201.26 万元，净资产 10,084.15 万元；存款余额 95,571.72 万元，较年
初增长 17.94%；贷款总额 71,715.01 万元，较年初增长 26.95%；报告期实现净利润
1,994.29 万元。
     4、华夏金融租赁有限公司
     该公司 2013 年 5 月开业，注册资本 60 亿元，本公司持股 82%。报告期末，该公
司资产总额 604.60 亿元，负债总额 528.67 亿元，净资产 75.93 亿元，报告期实现净利
润 5.85 亿元。
    （十）公司控制的结构化主体情况
    不适用。
    （十一）业务回顾
    1、公司业务
    报告期内，本公司主动适应经济转向高质量发展阶段的新时代要求、监管政策和
市场变化，明确客户定位，把握发展机遇，坚持存款立行战略，提升融资服务能力和
现金管理服务能力，加强客户分类开发和融资业务项目储备，加强产品创新运用，加
快投资银行、供应链金融、绿色金融业务转型发展，做多客户、做大规模、做优效益，
取得较好成效。强化对公存款组织，狠抓低成本流量资金和结算资金沉淀，对公存款
持续增长，结构优化。报告期末，本公司对公活期存款余额较上年增加690.72亿元，
增长12.36%。
    始终坚持“以客户为中心”，持续深化客户分层、分类开发和维护，不断壮大客户
群体、夯实客户基础、优化客户结构。继续深化银企合作，对重点客户实行“名单制营
销”，与多家大型央企、地方国企和同业客户建立战略合作关系，整合金融资源，提供
有特色、有吸引力的综合金融服务。加强银政合作，优化机构业务办理流程，完善业
务系统，不断提高业务办理效率，提升对机关事业单位的服务水平。持续加强基础客
群建设，优化客户结构，提升客户质量，运用链式、板块、源头三种客户开发模式，
打造客户集群，通过抓结算、抓流量，促进存量客户提升和新客户开发，推动客户数
量增长和质量提升。报告期末，本公司对公客户达到 47.34 万户，较年初增加 6.01 万
户，增长 14.54%。
    围绕市场变化及客户需求，持续做好产品的创新和运用，不断完善产品功能，提
升客户产品使用体验。研发了国内服务保理、大中型企业年审制贷款等产品，对票据
池、银团贷款、城镇化建设贷款、并购贷款产品进行了优化完善；持续以现金管理工
具箱为手段，为客户提供结算服务、财富管理为一体的现金管理服务。根据宏观政策
及市场环境变化，加快推进供应链金融业务转型，丰富供应链金融产品体系，行业专
业化建设取得积极进展，提升对建筑、汽车、租赁等重点行业的服务能力，提升对实
体经济的服务能力。加快发展投资银行业务，做大承销业务规模。报告期末，本公司
非金融企业债务融资工具承销发行金额 1,006.48 亿元，同比增长 10%，荣获证券时报
颁发的“2017 中国区银行（行业）投行君鼎奖”。
    绿色金融业务社会影响力有所提升，先后获得中国银行业协会“2016年度社会责任
最佳绿色金融奖”，金融时报社“2017中国金融机构金牌榜金龙奖”的“年度最佳绿色金
融服务银行”，中国节能协会“2017节能服务产业最佳合作银行”奖项。本公司承接的世
界银行京津冀大气污染防治融资创新转贷项目执行良好，该项目由本公司和世界银行
共同提供超过100亿元的资金，以较低的资金成本有力地支持了京津冀及周边地区的大
气污染防治项目，涉及能源效率提升、可再生能源供给增加和大气污染尾端治理等方
面。至报告期末，利用世界银行和法国开发署转贷资金为全国54 家企业的70个子项目
提供支持，累计节约标煤293万吨，减排二氧化碳634万吨，项目覆盖北京、河北、山
西、内蒙古、吉林、黑龙江、江苏、福建、山东、河南、湖南、广东、重庆、陕西、
甘肃、广西等16个省、自治区、直辖市。
    国际业务致力为客户提供本外币、境内外、线上下一体化贸易金融服务，强化产
品创新和业务营销，积极对接“一带一路”、“京津冀协同发展”、“自贸区创新发展”等
国家战略，紧扣互联网金融发展理念，不断强化实体经济服务，拓渠道、提质效、调
结构、强服务，取得了较好的经营成果。报告期内，国际业务客户总数实现稳步增长，
增长近 8%；中间业务收入、结售汇业务量实现较快增长，增长超过 20%；代理行总
数超过 1,600 家，遍及五大洲 116 个国家和地区的 380 个城市。持续完善“环球智赢”
服务品牌，相继推出“亚洲美元汇款直通车”、“出口收结赢”等子品牌，荣获中国银行
业协会等单位颁发的“最佳贸易企业伙伴银行”、“最佳贸易金融产品创新银行”、“年度
卓越贸易金融银行”、“2017 年度贸易金融银行”等 4 个奖项。
    2、小微企业业务
    报告期内，本公司持续深化“中小企业金融服务商”战略重点，响应国家宏观政
策、支持实体经济发展，将服务小微企业作为落实普惠金融的着力点，坚持差异化和
特色化经营，为小微企业做好综合金融服务，不断提升小微企业金融服务的覆盖率和
满意度，扎实提升小微企业金融服务水平。报告期末，本公司小微企业贷款余额 3142.70
亿元，较去年同期增幅 15.79%，高于全行各项贷款平均增速 1.52 个百分点；小微企业
贷款客户 3.48 万户，较去年同期增幅 22.78%；小微企业申贷获得率 94.06%，高于去
年同期 2.81 个百分点；完成小微企业“三个不低于”监管目标，实现经营效益、社会
效益双提升。
    报告期内，本公司已在 38 家一级分行成立小微企业金融部，持续完善“总行-分
行- 支行”的小微企业服务体系和“专业化经营、流程化管理、个性化考核、立体化
营销”的小微企业服务保障机制。同时，本公司根据小微企业信贷业务量的发展配备
合理数量的小微企业客户经理，积极开展业务培训，提升服务小微企业的服务技能。
    报告期内，本公司持续完善与小微企业客群特点相适应的风险管理模式，实现业
务平稳健康发展。围绕小企业客群的产业特征、商业模式和资金周转规律，在确定业
务拓展方向、风险偏好、业务流程、客户准入标准等时，发挥风险管理与营销推广的
协同效应，实现风险与合规引领业务发展。同时，对于额度较小、户数较多、风险特
性类似的微型客群，本公司实施“定制化、标准化、批量化”的授信流程，有效提升
客户体验度。
    报告期内，本公司坚持顶层设计与基层创新相结合，不断优化小微企业特色化产
品体系，升级房贷通、推出光伏贷等特色产品，稳健高效地服务小微企业客户。同时，
本公司针对个体经营户推出小微金融 APP，实现借款人通过 APP 直接发起放款、还款
以及相关查询交易，上传授信申请相关材料等，提高了客户办理业务的效率。
    报告期内，本公司突出“互联网+”和“金融科技”，为小微企业提供全方位、一
站式、专业化、有特色的综合金融服务。依托支付融资系统，完善和优化移动端自助
发放网络贷、线上供应链业务、特色产品线上化等业务功能。线上小微企业业务当年
累计发放贷款 4.53 万笔，金额 149.64 亿元，平均发放金额 33.06 万元；累计还款 10.70
万笔，金额 134.48 亿元。
    3、个人业务
    报告期内，本公司抓住经济发展动能转换、消费需求持续增长和消费结构转型升
级的战略机遇，在巩固公司业务主体地位的基础上，致力弥补零售业务发展短板，将
零售业务做为全行业务转型的重要抓手，构建统一高效、协调有力的大零售板块，做
大零售客户群体，提升规模占比和盈利贡献度。本公司完善零售金融业务服务体系，
积极推进大零售业务体系的营销策划、组织推动和协调管理；突出零售业务发展重点，
努力做强消费信贷、财富管理、收单支付三大重点业务；推进零售业务全面线上化，
实施零售业务数字化转型。报告期末，本公司个人存款余额 2,545.13 亿元，比上年增
长 156.37 亿元，增长 6.55%，顺利实现新发展规划良好开局的目标。
    强化分层服务，培育重点客群。各分层客户增长显著，个人基础客户增长 15.68%，
贵宾客户增长 31.48%，财富客户增长 45.89%，高净值客户增长 46.86%。在规划明确
的三项重点业务领域，消费信贷客群增长 13.51%，个人理财客群增长 19.95%，商户
收单客群增长 82.05%，增长达到历史最好水平。华夏 ETC 服务覆盖全国 21 家分行，
签约客户增长 24.64%。持续打造社区支行营销体系建设，社区普惠客户增长 67.11%。
    做大消费信贷业务。打造“安居、乐业、e 生活”华夏银行消费贷款业务服务体系。
在“安居”服务方面，贯彻国家多层次住房供给制度改革，和“因城施策”、“一城一策”、
“一城多策”差异化住房信贷政策，满足居民个人住房的刚性需求。在“乐业”服务方面，
积极发展个人经营性贷款业务，满足小微企业经营和居民个人创新创业的金融需求。
在“e 生活”服务方面，大力发展个人消费贷款业务，推动个人汽车消费贷款、个人综合
消费贷款业务增长，开发上线“华夏 e 贷”网络贷款服务。全年新增个人消费贷款 49.21
亿元，增长 25.25%。加快个贷资产流动性管理和结构优化，完成“龙居”个人住房抵押
贷款资产支持证券发行注册和首单 22.01 亿元发行。报告期末，本公司个人消费贷款
余额 1,740.84 亿元，比上年增加 311.63 亿元，增长 21.81%。
    做强财富管理业务。积极开发个人理财业务产品，推出手机夜市理财和华夏 e 社
区专属理财系列产品，丰富华夏银行龙盈理财产品体系。加强与基金、保险、信托等
机构全方位紧密合作，拓宽代理业务合作范围，丰富产品类型，满足客户财富管理需
求。适应高净值客群财富传承业务需求，推出家族信托业务。强化合规销售，完善“双
录”建设，推进财富管理业务稳健和可持续发展。
    做优支付收单业务。推出集支付、收银、进销存管理于一体的聚合支付产品“华夏
收银台”，为个人客户提供了安全、便利、智能、多样的支付服务功能，为小微企业提
供线上线下一体化收单解决方案。报告期末，收单机具累计布放 30 余万台，华夏借记
卡累计发行 3,550.18 万张，金融 IC 借记卡同比增长 30.27%。
    加快零售业务数字化转型。全行加快推进智能网点建设与网点智能化改造，开设
雄安新区支行首家智慧网点，加大智能柜台、智能发卡机器人等智能设备与大数据分
析在厅堂服务中的运用，改善客户体验。打造“客户、商户、银行”互动共赢的智慧社
区、有车一族生态圈，对接商超、医疗、旅游与汽车等三方平台，实现线上批量获客
活客。建立“以客户为中心” 的标准化厅堂服务体系及岗位联动精准营销流程，完善客
户全景视图，加强数据挖掘分析。
    加大信用卡业务发展。加快信用卡业务营销转型和管理创新，统筹做好加快发展
和精细管理工作，拓宽营销渠道，加强产品创新，完善电子支付，丰富增值服务，不
断扩大信用卡业务规模，实现业务健康快速发展。发行华夏精英尊尚白金信用卡（金
属版）、京东联名卡、爱奇艺联名卡、时尚芭莎联名卡、VISA 智程信用卡、万事达单
标识信用卡、洋展购联名卡和东奥联名卡等新的信用卡产品；上线线上一日贷、短贷
宝等新业务；优化线上自助渠道，支持差异化费率；与互联网企业携程、途牛等合作
拓展网申业务获客渠道；推出信用卡 APP、微信小程序和支付宝财富号；大力发展移
动支付业务，推出可穿戴支付、二维码支付等产品，完成网联平台上线工作。
    加强零售业务品牌宣传。本公司社区支行服务品牌建设取得新成绩，武汉分行江
南春城社区支行行长在中国银监会组织的 2017 年“最美银行人”评选活动中，荣获十佳
“最美银行人”称号。公司信用卡业务荣获万事达卡组织评选的“2017 年度杰出合作伙伴
奖”，荣获中国银联评选的“2017 年银联优秀合作伙伴奖”、“2017 年银联卡营销合作优
秀奖”和“2017 年银联卡创新合作优秀奖”，华夏精英尊尚白金信用卡（金属版）获得
国际卡片设计界“依兰奖”。公司华夏 e 贷产品荣获 2017 年度 21 世纪经济论坛“年度产
品创新奖”和经济观察报 “年度卓越零售业务整合营销奖”。金融知识宣传工作荣获中
国银监会办公厅评选的 2017 年“金融知识进万家”活动先进单位。
    4、金融市场业务
    报告期内，本公司以合规经营和创新发展为主旨，加大产品和业务创新力度，积
极推动业务战略转型，继续大力发展金融市场业务，提升传统业务的附加值，提升服
务客户的综合能力，进一步优化业务收入结构。
    本公司通过加强对宏观经济走势、债券市场及外汇市场的研判，做好风险管控，
积极应对市场变化，提高投资管理能力。在保持总体规模稳定增长的同时，适度调整
债券久期和持仓结构，债券投资创利持续稳定提高；积极履行银行间外汇市场做市商
职责，稳妥开展自营与代理资金交易，不断提高创利水平。通过货币交易、债券交易、
外汇交易、商品交易，加深市场参与力度，做大交易量，不断提高本公司市场影响力。
报告期内，本公司全年开展信用拆借和质押式回购交易共 29,056 笔，交易金额
372,477.27 亿元，同比增 长 7.64% 。全年本外币资金交易业务累计交易量( 全口
径)441,256.25 亿元，同比增长 7.67%。
    本公司理财业务本着为客户利益服务的原则，以提高合规经营管理水平为基础，
严格落实各项监管规定，扎实推进监管专项治理工作，加强内控管理，为本公司资产
管理业务合规可持续发展提供有力支撑。本公司加强资产管理投资研究能力，建立了
“华夏银行龙盈资管”微信公众号，相继推出了“安心盈”理财产品、“随心盈”理财
产品、绿色金融专属理财产品、企业新盈理财产品等。本公司积极优化客户结构，大
力开发销售个人理财产品，提高个人客户占比。报告期内，本公司理财产品累计销售
金额 26,037.64 亿元，同比增长 9.64%；报告期末，理财产品余额达 7,669.54 亿元，同
比增长 2.87%。
    本公司荣获“2017 年度中国债券市场优秀自营机构”和“2017 年度债券交割量总
排行榜”市场排名第三名(中央国债登记结算有限责任公司评选)； 2017 年度“银行间
本币市场核心交易商”和“银行间本币市场交易 300 强”第三名 (全国银行间同业拆
借中心评选)；“2017 年度银行间人民币外汇市场 100 强称号”和 2017 年度“核心交
易商”、“优秀货币市场交易商”等称号(中国外汇交易中心评选)；“2017 最佳银行财富
管理品牌”（21 世纪经济报道“金贝奖”评选）；2017 年全国银行业理财信息登记工作
杰出单位（银行业理财登记托管中心评选）。
    5、电子银行业务
    报告期内，本公司实施金融科技兴行战略，以“智慧金融，数字华夏”为愿景，
深化互联网思维，创新金融服务模式，加强平台合作，持续优化“智慧电子银行”服
务体系，推进数字化流程再造与互联网创新转型，打造网络金融“价值中心”。
    积极推进框架重塑，创新网络金融服务。围绕零售网络金融、对公网络金融、互
联网银行三大板块，完成“优化核心流程、完善大理财模块、重构生活消费架构”的
手机银行改造，推出“以多类型账户管理为核心，以场景触达、智能服务为吸引点”
的新直销银行，打造跨银行资金管理云平台服务以及手机银行专属的夜市理财产品。
    实施“平台承接”策略，以平台合作促高质量发展。依托“账户+支付+产品”综
合金融服务广泛外接平台，与腾讯集团、京东金融、人保金服等企业开展全面合作，
在产品创新、营销创新、数据应用、风险防控等方面全面取得进展。
    深挖数据价值，常态化开展精准营销活动。开展电子银行客户价值贡献等主题数
据分析，针对性开展夜市理财主题营销和外部引流客户的转化营销。策划直销银行以
客带客等社会化营销活动，面向京东、苏宁平台挖掘高频消费客户开展针对性营销，
主动挂载腾讯游戏场景带动双向引流。
    严守底线，积极构建新型风险管理模式。引入生物识别、人工智能、大数据风控
等科技手段，把传统风险管理的人防为主向技防深化，将风险管理从结果管控向前端
识别、预警阻断及过程拦截前移。
    报告期内，本公司电子银行客户规模稳定增长，客户质量明显改善，手机银行、
直销银行、公司网银客户较年初分别增长 43.46%、92.05%、31.36%，电子银行交易笔
数同比增长 78.65%，中间业务收入同比增长 104.84%。先后荣获中国金融认证中心“中
国金融品牌‘金栗子’社会化营销先锋 TOP10”、 中国社会科学院“2017 卓越竞争力智能
银行”、银行业协会“寻找好声音”客户服务中心技能比赛团队综合奖等奖项，品牌口碑
持续向好，行业影响逐渐加强。
    三、公司未来发展的讨论与分析
    （一）行业竞争格局和发展趋势
    2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是实施“十三五”规划承上启下的
关键一年，我国经济有条件继续保持在中高速增长平台上平稳运行。预计我国商业银
行经营进一步好转，行业运行将呈现盈利增速提升和资产质量改善的特征。同时，银
行业防控风险的压力仍然较大，形势依然严峻复杂。随着行业强监管严监管的态势继
续加强，银行业去杠杆将进一步深化，银行业金融机构开始主动调整业务发展模式，
同业投资继续压缩，资管业务转型步伐加快。在金融监管日趋严格、金融业市场化改
革深入推进和金融科技蓬勃发展的趋势下，银行业经营模式向高质量发展转变已成为
必然要求。轻型化发展已成为行业共识，零售银行、中小企业金融业务发展投入加大，
大资管和大投行业务成为重点发展方向，金融科技为银行业务创新和经营管理水平持
续提升提供强力支撑。在经营转型过程中，商业银行之间竞争日趋激烈，整个行业新
的格局正在形成，差异化、特色化的运营能力将成为未来银行竞争成败的关键。
    （二）公司发展战略
    2018 年，本公司将以《华夏银行 2017-2020 年发展规划纲要》为指引，积极落实
“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，立足服务实体经济，立足为客户
和股东创造价值，以存款立行、金融科技兴行、人才强行作为根本的战略导向，坚持
特色化、数字化、综合化、轻型化的发展方向，在推动金融科技创新、强化零售业务
发展、完善综合化经营布局、建设“京津冀金融服务主办行”、深化“中小企业金融服
务商”和打造绿色金融特色业务等六大战略重点方面精准发力，提升本公司的核心竞
争力，努力实现更高质量的发展。
    （三）经营计划
    2018 年，本公司将全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进
的工作总基调和新发展理念，紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革
三大任务，依法合规经营，强化管理，提速改革，全面推进新发展规划的实施，确保
全面完成董事会确定的经营任务目标。
    1、加快体制机制改革，实现有质量的发展。
    推进金融科技组织架构改革和管理转型。加强总架构设计、产品创新与需求管理、
数据服务、新技术研发等职能的整合与聚焦，提升科技创新引领能力；探索成立金融
科技公司，提升自主创新能力；推动数据分析、应用，推进数字化银行转型。
    推进营销组织架构改革和管理转型。加强公司金融、零售金融和金融市场三大业
务板块管理，提高整合能力和运作效率；加强条线垂直专业管理，形成协同营销合力；
加快完善业务体系，拓宽营销渠道，加强产品创新和运用，满足市场和业务发展需求。
    推进运营体制改革和管理转型。以重塑组织架构、搭建统一平台，实施流程再造、
推进集约运营为重点，实施运营体制改革；启动柜面整合、集中作业、无纸化、远程
授权等项目，提高人工替代率、降低运营成本。
    2、坚定不移回归服务本源，提升服务效率。
    积极推进“京津冀金融服务主办行”建设。围绕北京“四个中心”建设、非首都功能
疏解、北京冬奥会筹办、雄安新区建设等重大任务，加大金融服务力度，深度融入地
区主流经济。
    持续打造绿色金融业务。加大对绿色经济、低碳经济和循环经济的支持力度，建
立绿色信贷、绿色投资长效机制，创新绿色金融特色产品和业务模式，提高全行绿色
资产占比。
    坚持实施战略客户定位。搭建合作平台，加强顶层设计，完善配套政策，有针对
性地开展特色营销、差异化营销，进一步优化客户结构；丰富投行、贸易金融等业务
品种，提升企业融资、财务顾问等综合化金融服务能力。
    加快零售金融业务发展。在巩固公司业务主体地位基础上，将零售业务作为业务
转型的重要抓手，做强消费信贷、财富管理、收单支付三大重点业务；加快产品研发，
丰富 ETC 卡增值服务和新兴支付产品功能，推进智能柜台优化和智慧网点建设，扩大
客户基础。
    深化“中小企业金融服务商” 战略。落实国家普惠金融政策，加快与互联网企业、
金融科技服务公司等的跨界合作，探索小微企业业务的经营方式转变，持续打造小微
企业业务特色品牌，确保完成监管目标。
    3、加快推进综合化经营，提升盈利能力。
    充分整合各类金融资源。进一步加强与信托、证券、保险、基金、期货、互联网
等金融机构合作的深度和广度，增强金融资源整合能力；强化租赁与银行业务的优势
互补，在客户服务、业务拓展、风险管控等方面加强联动，做到“银租双赢”；抓紧设
立消费金融公司，加快设立香港分行。
    多渠道推动中间业务收入增长。充分整合投行业务，增强专业化服务能力；继续
保持信用卡业务良好的发展势头，加快市场布局；扎实推动资管业务发展，形成从客
户资产配置角度出发的专业财富管理服务；加强公司、资管、投行与私人银行业务联
动，深入挖掘中收增长点。
    着力优化资产负债结构和成本收入比结构。以科学合理的资源配置为引导，以保
持相对合理的息差为重点，深化全口径资产负债管理，细化资产负债项目下的结构管
理，穿透至行业、产品，向营销前端延伸；预算管理向精细化转变，强化预算约束，
加强投入产出评价，确保成本收入比控制在合理范围内。
    4、筑牢风险防线，提升风险管理水平。
    积极防范各类风险。严格管控信用风险，加大逾欠贷款清收处置力度，积极运用
信息技术、大数据等新手段开展风险管控，确保资产安全；密切防范流动性风险，优
化调整期限结构，确保各项流动性指标符合监管要求；严密关注重点领域风险，梳理
和防范地方政府债务风险、市场利率上升风险、环保治理风险，以及负债率过高的企
业集团的风险，并制定防控预案。
    夯实规范安全运行基础。坚持依法合规经营，强化内控合规管理；加大对案件、
洗钱等重大风险的排查力度，严肃问责；加强运维管理，切实保障信息系统安全；加
强声誉风险管理，做好舆情防控，确保安全、稳定、有序运行。
    （四）可能面对的风险
    当前，全球经济延续复苏态势，但贸易保护主义、地缘政治等复杂因素和不确定
性仍可能影响复苏进程。我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，整体经济
呈现稳定性增强、质量提高、结构优化的态势，经济形势好于预期，但同时，结构性
矛盾仍然突出，防控风险已成为我国今后一段时期金融工作的主基调，商业银行外部
经营环境不确定性加大，主要面临如下挑战：
    一是信用风险管理压力仍然较大。在供给侧结构性改革背景下，地方政府债务治
理力度加大，产能过剩行业、僵尸企业的退出将进入攻坚阶段，信用风险将可能持续
暴露，商业银行面临资产质量下降压力。
    二是流动性风险不容忽视。在防控金融风险背景下，资管新规、同业业务规范可
能对表内流动性形成冲击，同时，央行采取“削峰填谷”的投放策略满足银行体系流动
性需求、维持流动性的适度，但季节性、临时性因素会加大流动性波动，整个银行体
系面临的流动性风险点增多。
    三是市场风险显著上升。在经济金融政策趋紧从严的情况下，货币政策继续保持
稳健中性，广义货币增速放缓，金融去杠杆力度加大，汇率双向波动幅度加大，商业
银行将持续面临市场风险导致的利差收窄等压力。
    四、银行业务数据
        （一）截止报告期末前三年主要会计数据
                                                                                      （单位：百万元）
                    项目                   2017 年末                  2016 年末            2015 年末
  资产总额                                        2,508,927               2,356,235                2,020,604
  负债总额                                        2,339,429               2,203,262                1,902,216
  归属于上市公司股东的所有者权益                       168,055             152,184                  117,678
  存款总额                                        1,433,907               1,368,300                1,351,663
  其中：企业活期存款                                   625,894             560,322                  489,750
    企业定期存款                                   393,647             404,577                  414,827
    储蓄活期存款                                   114,978             114,459                  110,917
    储蓄定期存款                                   132,356             125,074                  130,830
    其他存款                                       167,032             163,868                  205,339
  贷款总额                                        1,394,082               1,216,654                1,069,172
  其中：正常贷款                                  1,369,485               1,196,306                1,052,875
    不良贷款                                        24,597              20,348                   16,297
  同业拆入                                              65,045              73,130                   64,141
  贷款损失准备                                          38,497              32,299                   27,235
        （二）资本构成、杠杆率及其变化情况
    1、资本构成及其变化情况
                                                                                      （单位：百万元）
                            2017 年 12 月 31 日           2016 年 12 月 31 日          2015 年 12 月 31 日
             项目
                            并表        非并表             并表         非并表         并表          非并表
1.总资本净额                223,035      214,212           178,991       173,565       144,336        139,832
1.1：核心一级资本           148,850      146,723           132,857       131,351       118,250         117,176
1.2：核心一级资本扣减项            2        5,090                 1        2,630               2         2,630
1.3：核心一级资本净额       148,848      141,633           132,856       128,721       118,248         114,546
1.4：其他一级资本            20,081       19,978            20,044        19,978              39               -
1.5：其他一级资本扣减项            -              -               -               -            -               -
1.6：一级资本净额           168,929      161,611           152,900       148,699       118,287         114,546
1.7：二级资本                54,106       52,601            26,091        24,866        26,049          25,286
1.8：二级资本扣减项                -              -               -               -            -               -
2.信用风险加权资产            1,676,454     1,621,645     1,452,825     1,408,869     1,225,885        1,191,486
3.市场风险加权资产                 9,944          9,944      12,440        12,440            5,364         5,364
4.操作风险加权资产              116,428       114,138       110,486       108,572           99,142        97,935
5.风险加权资产合计            1,802,826     1,745,727     1,575,751     1,529,881     1,330,391        1,294,785
6.核心一级资本充足率（%）           8.26           8.11        8.43           8.41            8.89             8.85
7.一级资本充足率（%）               9.37           9.26        9.70           9.72            8.89             8.85
8.资本充足率（%）                  12.37          12.27       11.36         11.34            10.85         10.80
            注：
            1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]第 1 号）计算。
            2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。
            3、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。
            4、总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
    2、报告期末杠杆率及其变化情况
                                                                                      （单位：百万元）
         项目               2017 年 12 月 31 日   2017 年 9 月 30 日   2017 年 6 月 30 日    2017 年 3 月 31 日
一级资本净额                           161,611              159,153              154,931                151,741
调整后的表内外资产余额               2,761,099            2,700,144            2,692,738               2,682,319
杠杆率（%）                           5.85            5.89              5.75               5.66
    注：以上均为非并表口径，依据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令[2015]第 1
    号）计算。
    3、根据银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》（银监发〔2013〕
   33 号）、《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令〔2015〕第 1 号），有关本集
   团资本构成、资本工具主要特征、杠杆率等详细信息，详见本公司官方网站
   （www.hxb.com.cn）投资者关系专栏。
        （三）流动性覆盖率信息
                                                                                     （单位：百万元）
                            项目                                         2017 年 12 月 31 日
   合格优质流动性资产                                                                                250,494
   未来 30 天现金净流出量                                                                            268,108
   流动性覆盖率（%）                                                                 93.43
       注：以上为并表口径，根据《中国银监会关于做好 2017 年非现场监管报表填报工作的通知》
   （银监发〔2016〕55 号）和《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（银监会令〔2015〕第 9
   号）计算。
      （四）截止报告期末前三年主要财务指标
    主要指标（%）           标准值         2017 年                 2016 年               2015 年
 资产利润率                                              0.82                    0.90                  0.98
 资本利润率                                          12.36                   14.56                   17.19
 不良贷款率                                              1.76                    1.67                  1.52
 拨备覆盖率                                         156.51                  158.73                167.12
 贷款拨备率                                              2.76                    2.65                  2.55
 成本收入比                                          32.96                   34.50                   34.76
                 人民币                              86.30                   81.99                   75.26
 存贷款比例      外币折人民币                        74.89                   65.18                   76.53
                 本外币合计                          86.04                   81.65                   75.29
                 人民币           ≥25%              45.08                   31.45                   39.14
 流动性比例      外币折人民币     ≥25%              60.66                   80.92                   83.27
                 本外币合计       ≥25%              45.12                   31.59                   40.14
 单一最大客户贷款比例             ≤10%                  2.92                    3.47                  4.46
 最大十家客户贷款比例           ≤50%            16.96            19.51           18.32
     注：1、单一最大客户贷款比例=最大一家客户贷款总额/总资本净额×100%
            最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/总资本净额×100%
         2、存贷款比例、流动性比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例为监
   管计算口径。
    迁徙率数据列表
    项目（％）              2017 年             2016 年                        2015 年
      正常类贷款迁徙率                 5.82                      4.75                         5.65
      关注类贷款迁徙率               22.45                      20.98                        34.15
      次级类贷款迁徙率               40.83                      65.78                        94.86
      可疑类贷款迁徙率               21.05                      13.53                        31.13
    注：迁徙率根据银监会相关规定计算。正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期
初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%；关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款
向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%；次级类贷款迁徙
率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%；
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减
少金额）×100%。
  （五）生息资产、计息负债及平均利率情况
                                                                                    （单位：百万元）
              类别                 平均余额                     利息               平均利率（%）
  生息资产：
         发放贷款和垫款                              1,257,350          62,506               4.97
         存放中央银行款项                             224,058            3,383               1.51
         同业资产                                     160,605            5,122               3.19
         债券等投资                                   707,196           29,221               4.13
         生息资产合计                                2,349,209         100,232               4.27
         计息负债：
         吸收存款                                    1,374,949          20,725               1.51
         向中央银行借款                               108,181            3,347               3.09
         应付债务凭证                                 345,574           13,960               4.04
         同业负债及其他                               384,015           14,882               3.88
         计息负债合计                                2,212,719          52,914               2.39
           （六）分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
           1、分级管理情况概述
           本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进行分
       支机构规划设置、日常经营和内部管理。
           截止报告期末，本公司在全国 103 个地级以上城市设立了 40 家一级分行，60 家
       二级分行，9 家异地支行，营业网点总数达 968 家（含社区、小微支行 211 家）。报告
       期内新增荆门、张家口、临汾、西咸新区、连云港、肇庆、吉林等 7 家二级分行；新
       增营业网点 82 家。此外，西宁、兰州 2 家一级分行基本完成筹建即将开业，香港代表
       处升格为香港分行获银监会批复。
           2、分支机构基本情况
                                                                                          资产规模
  机构名称                                营业地址                    机构数     职员数
                                                                                          （百万元）
总行                北京市东城区建国门内大街 22 号                                5,946      1,565,882
北京分行            北京市西城区金融大街 11 号                            76      2,299        357,033
                    南京市建邺区江东中路 333 号及 329 号-2 金奥国际
南京分行                                                                  58      1,846        174,594
                    中心
杭州分行            杭州市江干区香樟街 2 号泛海国际中心 2 幢              53      2,321        128,565
上海分行            上海市浦东南路 256 号                                 30      1,333         89,278
济南分行            济南市纬二路 138 号                                   50      1,902         94,542
昆明分行            昆明市威远街 98 号                                    28      1,075         67,451
深圳分行            深圳市福田区深南中路 3037 号南光捷佳大厦              37      1,452        166,058
沈阳分行            沈阳市沈河区青年大街 51 号                            29      1,123         35,698
广州分行       广州市天河区华夏路 13 号南岳大厦                 47   1,844   151,506
武汉分行       武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦                60   1,853    92,090
重庆分行       重庆市江北区江北城西大街 27 号                   31    801     88,096
成都分行       成都市锦江区永安路 229 号锦江之春 2 号楼         34   1,193    68,300
西安分行       西安市长安北路 111 号                            21    900     46,092
乌鲁木齐分行   乌鲁木齐市东风路 15 号                           12    392     20,688
大连分行       大连市中山区同兴街 25 号                         24    747     36,145
青岛分行       青岛市市南区东海西路 5 号                        36    944     55,880
太原分行       太原市迎泽大街 113 号                            30   1,142    55,805
温州分行       温州市滨江商务区 CBD 片区 17-05 地块东南侧       19    714     20,242
福州分行       福州市鼓楼区古田支路 1 号华夏大厦                20    620     20,385
呼和浩特分行   呼和浩特市机场高速路 57 号                       17    936     27,395
天津分行       天津市河西区宾水道增 9 号环渤海发展中心 E 座     25    794     28,259
石家庄分行     石家庄中山西路 48 号                             57   1,979    73,642
宁波分行       宁波市江东区和源路 366 号                        12    468     21,555
绍兴分行       绍兴市中兴南路 354 号                             9    447     16,885
南宁分行       南宁市民族大道 136-2 号华润大厦 B 座             14    607     30,282
常州分行       常州市新北区府西花园 9 幢                        16    465     25,730
苏州分行       苏州市工业园区星海街 188 号                      20    745     54,383
无锡分行       无锡市太湖新城金融一街昌兴国际金融大厦           24    640     54,841
长沙分行       长沙市五一路 389 号华美欧国际大厦                 9    486     27,890
合肥分行       合肥市濉溪路 278 号财富广场 C 座                 13    675     25,233
厦门分行       厦门市思明区领事馆路 16 号银领中心 B 栋           6    381     15,486
长春分行       长春市南关区人民大街 4888 号                     15    685     18,734
郑州分行       郑州市郑东新区商务外环路 29 号                   10    805     39,980
南昌分行       南昌市西湖区中山西路 10 号滨江首府               15    517     22,594
上海自贸试验   中国（上海）自由贸易试验区台中南路 2 号
                                                                 1     39      8,106
区分行
天津自由贸易   天津自贸区（空港经济区）中环西路 32 号铁建大厦
                                                                 1     28      8,745
试验区分行
银川分行       银川市金凤区新昌东路 168 号                       6    259      7,988
海口分行       海口市美兰区国兴大道 61 号                        1    141      2,873
               哈尔滨道里区群力第五大道与丽江路交汇处汇智金
哈尔滨分行                                                       1    560      5,167
               融企业总部 A 座
贵阳分行           贵阳市观山湖区长岭北路 55 号                                1      249              19,208
区域汇总调整                                                                                     -1,413,905
总   计                                                                      968   42,353            2,455,401
           注：总行职员数含信用卡中心。
           3、中国大陆地区以外代表处基本情况
               机构名称                          办公地址                          机构数   职员数
            香港代表处      香港中环金融街 8 号国际金融中心 2 期 58 楼                 1        5
           （七）报告期信贷资产质量情况
           1、信贷资产质量情况
                                                                                      （单位：百万元）
             五级分类                金额                 占比（%）          金额较上年末相比增减（%）
      正常类贷款                       1,305,354                  93.64                                13.99
      关注类贷款                            64,131                    4.60                             25.37
      次级类贷款                            10,165                    0.73                             30.98
      可疑类贷款                             8,790                    0.63                             -4.61
      损失类贷款                             5,642                    0.40                             67.32
               合计                    1,394,082                 100.00                                14.58
           报告期末，本集团不良贷款余额 245.97 亿元，比上年末增加 42.49 亿元；不良贷
     款率 1.76%，比上年末上升 0.09 个百分点；关注类贷款余额 641.31 亿元，比上年末增
     加 129.76 亿元，关注类贷款率 4.60%，比上年末上升 0.40 个百分点。
           报告期内，针对复杂严峻的内外部风险形势，本集团积极应对，强化内部管理，
     狠抓授信全流程管理和责任落实，不断优化行业、区域、客户结构，持续提升新增授
     信质量，加大存量问题贷款清收处置力度，信贷业务整体运行平稳，总体风险可控。
           2、重组贷款和逾期贷款情况
           重组贷款和逾期贷款情况
                                                                  （单位：百万元）
                 分类            期初余额            期末余额         所占比例（%）
               重组贷款                     189               237                0.02
               逾期贷款                  57,375            55,666                3.99
         注：逾期贷款包括本金或利息已逾期的贷款。任何一期本金或利息逾期 1 天或以上，整笔贷
     款将归类为逾期贷款。
           报告期末，本集团重组贷款账面余额 2.37 亿元，比上年末增加 0.48 亿元。
           报告期末，本集团逾期贷款余额 556.66 亿元，比上年末减少 17.09 亿元，占比
     3.99%，比上年末下降 0.73 个百分点。
       （八）贷款减值准备金的计提和核销情况
                                                                       （单位：百万元）
                         项目                                      2017 年末
年初余额                                                                              32,299
本年计提                                                                              16,418
收回原转销贷款和垫款
减：因折现价值上升导致转出
减：本年核销                                                                           9,672
年末余额                                                                              38,497
       贷款减值准备金的计提方法：
       本公司在资产负债表日按照个别评估和组合评估两种方式对各项贷款的减值损失
   进行评估。
       对于单笔金额重大的贷款，本公司采用个别评估方式进行减值测试。有客观证据
   表明贷款发生减值损失的，损失金额以贷款账面价值与预计未来现金流量折现值之间
   的差额计量，计提贷款损失准备并计入当期损失；减值测试时充分考虑借款人的还贷
   能力、抵（质）押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素。
       对于单笔金额不重大的贷款，及按个别评估方式测试未发生减值的贷款，将包含
   在具有类似特征的贷款组合中，以组合为单位评估其减值损失，计提相应减值准备并
   计入当期损益。
       （九） 应收利息及坏账准备计提情况
                                                                   （单位：百万元）
           项目         期初余额         本期增加       本期收回          期末余额
    应收利息                    13,807      1,697,200      1,695,645            15,362
       应收利息坏账准备的提取情况：
       报告期内，本公司对应收利息进行检查，不存在减值，因此未计提坏账准备。
       坏账核销程序与政策：
       对符合坏账核销条件的项目，本公司按分行申报、总行审批的程序办理：分行相
   关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行行长办公会审议同意后上报总行；经总行
   相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后，进行坏账核销。
       本公司在坏账核销中遵循严格认定坏账核销条件，提供确凿证据，严肃追究责任，
   逐户、逐级上报、审核和审批，对外保密，账销案存的原则。坏账核销后，严格落实
   核销后的管理责任，采取多种手段继续追索。
              （十）抵债资产
                                                                                          （单位：百万元 ）
                                             期末                                     期初
              类别
                            金额              计提减值准备金额            金额           计提减值准备金额
         房地产                 1,726                       398               1,450
         股权                      1,397                      42                36
         其他                           25                    19                26
         合计                      3,148                     459             1,512
              报告期末，本公司抵债资产账面余额为 31.48 亿元，其中：房产类为 17.26 亿元，
       占全部抵债资产的 54.83%；股权类为 13.97 亿元，占全部抵债资产的 44.38%；其他类
       0.25 亿元，占全部抵债资产的 0.79%。
              （十一）持有的金融债券情况
                                                                                      （单位：百万元）
                                 类别                                                 金额
       政策性银行金融债                                                                                    90,807
       商业银行金融债                                                                                      57,272
       商业银行次级债
       保险公司次级债
       商业银行混合资本债
       商业银行二级资本债
       合计                                                                                               148,709
              其中重大金融债券情况：
                                                                                                   （单位：百万元）
                                                                              年利率                        计提减值准备
                          类别                                     面值                       到期日
                                                                              （%）                           （原币）
中国农业发展银行 2017 年第八期金融债券                              3,520         3.61       2018/04/21             ——
2017 年中信银行股份有限公司金融债券                                 3,300         4.20       2020/04/17             ——
国家开发银行 2016 年第十五期金融债券                                3,230         2.65       2019/10/20             ——
广发银行股份有限公司 2016 年第二期金融债券                          3,000         3.52       2021/05/25             ——
2016 年第一期中国民生银行股份有限公司金融债券                       3,000         2.95       2019/10/28             ——
国家开发银行 2017 年第五期金融债券                                  2,870         3.88       2020/04/19             ——
中国农业发展银行 2017 年第七期金融债券                              2,560         3.98       2020/04/19             ——
上海浦东发展银行股份有限公司 2017 年第二期金融债券                  2,500         4.20       2020/04/28             ——
2017 年招商银行股份有限公司第一期金融债券                    2,500     4.20     2020/05/24       ——
2017 年第一期中国民生银行股份有限公司金融债券                2,200     4.00     2020/03/09       ——
            （十二）报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和
       损益情况
            1、报告期理财业务的开展和损益情况
            报告期内，本公司到期理财产品全部按期兑付，为客户实现收益 302.44 亿元，同
       比增加 49.69 亿元，增幅 19.66%；实现理财业务中间业务收入 69.81 亿元，同比增加
       11.41 亿元，增幅 19.54%。
            2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况
            报告期内，发行了首单个人住房抵押贷款资产支持证券，发行规模 22.01 亿元，
       发行了首单不良资产支持证券，发行规模 6.70 亿元。丰富了资产证券化产品类型，有
       利于公司盘活存量、调整结构，提高客户服务能力。
            3、报告期托管业务的开展和损益情况
            报告期内，本公司资产托管规模实现较快增长。托管证券投资基金、券商资产管
       理计划、银行理财、保险资管计划、资产支持专项计划、股权投资基金等各类产品合
       计 1656 只，全行资产托管规模达到 27,357.33 亿元，较年初增长 25.88%，全年累计实
       现托管中间业务收入 9.69 亿元，同比增长 9.12%。
            4、报告期信托业务的开展和损益情况
            不适用。
            5、报告期财富管理业务的开展和损益情况
            报告期内，本公司财富管理业务坚持“以客户为中心”，不断深化客户综合经营，
       提升跨市场、多元化的高净值客户服务能力，通过持续加强金融产品营销销售管理、
       加大代销业务的推广力度、拓宽与基金、信托、证券等合作渠道、持续加强财富管理
       专业培训、不断完善“双录”系统建设、强化合规销售等多种措施，持续推进财富管
       理业务的持续、稳健和可持续发展。报告期末，本公司共有 19 家财富管理中心，累计
       实现个人理财产品销售额 1.69 万亿元，实现代理保险保费 15.07 亿元，实现代销信托
       产品规模 15.87 亿元，实现代理基金销售达 277.99 亿元；实现财富管手续费及佣金收
       入 4.86 亿元。
            （十三）持有的衍生金融工具情况
                                                                              （单位：百万元）
                                                                            公允价值
                    类别                    合约／名义金额
                                                                     资产              负债
 外汇远期                                      15,607               261
 外汇掉期                                     692,666              2,986               1,538
 利率互换                                      19,300                 9
 期权合约                                         23                   -                   -
 合计                                                              3,256               1,696
    （十四）对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                           （单位：百万元）
                 项目                         年末余额                      年初余额
信贷承诺                                                 481,323                       475,998
其中：
  不可撤销的贷款承诺                                       2,609                         5,269
  银行承兑汇票                                           237,638                       273,235
  开出保函                                                21,889                        20,623
  开出信用证                                              75,807                        73,508
租赁承诺                                                   7,508                         7,272
资本性支出承诺                                            161
    注：信贷承诺数据含未使用的信用卡额度。租赁承诺指经营租赁承诺。
    上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响，其最终结果由未来
相关事项是否发生决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，有可能转化
为本集团的现实义务。
    （十五）各类风险和风险管理情况
    报告期内，全行风险管理工作继续以落实监管要求、坚守风险底线、有效防控各
类风险为目标，持续完善全面风险管理体系，深化各单一风险管理，不断提升风险管
理水平，各项业务持续平稳健康发展。
    1、信用风险管理
    （1）产生信用风险的业务活动。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资
等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。
本集团信用风险主要存在于贷款和垫款、存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、
信用证、银行保函等表内、表外业务。
    （2）信用风险管理组织架构和职责划分。本公司建立了分工合理、职责明确、相
互制约的信用风险管理组织架构，董事会下设关联交易控制委员会、风险与合规管理
委员会，分别负责关联交易管理、全行风险管理战略的制定；总行信贷与投融资政策
委员会负责重大信用风险管理政策的制定并组织实施；总分行风险管理与内部控制委
员负责审议全面风险管理事项，统筹、协调风险管理与内控工作；总分行信用风险管
理部门负责全行、所在分行的信用风险管理；本公司根据授权体系和业务风险状况，
对重点行业和业务实施专业审批，并持续扩大专业审批范围；本公司持续强化授信业
务各环节职能，设置了职责明确、运行顺畅、相互制约的工作岗位。
    （3）报告期内信用风险管理和控制政策。报告期内，面对复杂严峻的内外部风险
形势，本公司坚守“资产质量就是生命线”的理念，通过优化行业、区域和客户结构，
积极介入到主流经济和优质项目中；通过加强分行授权管理、差别化行业准入、控制
集中度等方式，有效控制区域、行业和集团客户重大风险；通过建立高效组织架构、
把住审批环节、加大尽职调查问责力度、积极探索创新清收渠道，尽全力多角度抓好
信用风险管控，有效支持和推动了全行各项业务有质量的发展，整体信贷资产质量保
持了较为平稳运行态势。
    （4）信贷资产风险分类程序和方法。本公司根据银监会《贷款风险分类指引》要
求，综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保状况及借款人内部管理
等非财务因素，按照客户经理初分、客户经理主管复核、地区风险管理人员初审、复
审、认定的逐级认定程序对信贷资产进行风险分类。
    （5）信用风险基本情况
    信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集
团表内外信用风险敞口合计为 29,637.47 亿元，其中，表内业务风险敞口 24,824.24 亿
元，占比 83.76%；表外业务风险敞口 4,813.23 亿元，占比 16.24%。
    风险集中度。报告期末，本公司最大单一法人客户贷款余额 62.50 亿元，占资本
净额的 2.92%；最大十家单一法人客户贷款余额 363.20 亿元，占资本净额的 16.96%。
    贷款行业、地区分布情况见本报告“贷款投放情况”部分。
    不良贷款行业、地区分布。报告期末，本集团不良贷款行业主要集中在批发和零
售业、制造业、采矿业，不良贷款率分别为 4.98%、3.89%、3.39%，分别比上年末上
升 0.45、0.34、0.44 个百分点。不良贷款地区主要集中在华南及华中、华北及东北地
区，其中华南及华中地区不良贷款率为 1.99%，比上年末上升 0.04 个百分点，华北及
东北地区不良贷款率为 1.88%，比上年末上升 0.22 个百分点。集团内华东、西部地区
不良贷款率则低于本集团不良平均水平。
    （6）2018 年信用风险管控措施。目前，国内整体经济环境由高速增长转向高质
量发展阶段，尽管出现向好迹象，但在去杠杆和环境污染整治等政策背景下，部分区
域、行业信用风险仍将进一步释放，银行业信用风险管控压力依然较大。2018 年，本
公司将进一步加强信贷政策研究，引导和优化信贷资产配置结构；强化授信全流程风
险管控，狠抓关键环节管理，将责任层层落实到具体环节和岗位，牢牢守住风控关口；
严格授信尽职调查责任认定和问责，强化授信责任担当意识；加快风控技术创新应用，
提升风控决策效率和风险管理能力；加大风险化解处置力度，继续探索市场化处置方
式，拓宽风险处置渠道，提高风险处置效率，着力做好资产质量管控工作。
    2、流动性风险状况的说明
    2017 年，央行执行稳健中性的货币政策，市场流动性总体呈趋紧态势，市场利率
上升明显，时点性波动加大。面对流动性趋紧的市场环境，本公司采取平衡型流动性
风险偏好，加强资产负债管理，保持资产负债结构稳定，加强监测分析和预期管理，
提前做好流动性风险管控，强化期限错配管理和限额管理，开展压力测试和应急演练，
强化风险预警和应急管理。报告期内，本公司流动性总体平稳，未发生支付困难，无
违约及延迟支付等情况，各项流动性监管指标符合标准。
    2018 年，本公司将继续保持合理备付水平，提升日常管理水平，强化资产负债匹
配管理，强化流动性运行的过程监测，确保流动性平稳运行。
    3、市场风险状况的说明
    （1）市场风险管理情况。2017 年，本公司持续加强市场风险管理。完善偏好和
限额管理，加强市场风险监测和分析研究，及时调整管控利率、汇率风险。紧密跟踪
银行账簿利率风险新监管要求，提升本公司银行账簿利率风险计量和管控水平。2017
年，全行市场风险偏好执行情况良好，市场风险资本占用较上年末略有下降，市场风
险总体可控。
    （2）利率风险状况。2017 年，货币政策保持稳健中性。人民银行主要通过公开
市场操作及中期借贷便利（MLF）等工具，灵活调节货币市场流动性，市场利率整体
呈上行态势。公司在对利率风险进行动态监测分析的同时，综合运用多种工具，加强
银行账簿和交易账簿各类产品的利率风险管理。2017 年末，公司人民币和美元利率重
定价期限分布合理，利率风险承担程度位于合理范围。
    （3）汇率风险状况。2017 年，美国等主要经济体复苏趋势逐步确立，美元指数
持续走低，人民币兑美元汇率有所升值，全年升值幅度为 6.16%，CFETS 汇率指数保
持基本稳定。国际市场主要货币和大宗商品价格波动较为剧烈。公司密切关注人民币
汇率走势和国际金融市场变化情况，持续开展汇率风险监测，加强外汇业务限额管理。
2017 年末，公司外汇风险敞口较小，汇率风险可控。
    2018 年，预计财政政策将更加积极有效，货币政策继续保持稳健中性，金融监管
力度将持续较强。公司将积极应对复杂的市场环境，加强市场形势分析与预判，不断
提升市场风险和银行账户利率风险管理水平。
    4、操作风险状况的说明
    报告期内，本公司持续开展操作风险识别、监测、评估、计量与报告等工作，操
作风险管理整体运行情况平稳。
    强化操作风险识别，从源头防控操作风险。组织各主要业务条线开展流程梳理及
操作风险和控制自我评估，优化评估流程，提升评估质效。加强关键风险指标监测，
积极开展操作风险预警管控。及时收集操作风险事件及损失数据，强化分析及运用。
印发操作风险重要风险点及防范措施汇编手册，针对典型风险事件及时提示预警，强
化对重点业务领域、关键业务环节风险点的防控。组织开展操作风险管理体系培训，
定期发布操作风险管理动态，提升操作风险管理人员履职尽责意识和能力。
    2018 年公司将继续深化操作风险管理体系建设，突出对操作风险集中领域的重点
防控，不断提升操作风险管理水平。
    5、其他风险状况的说明
    本公司面临的其他风险主要包括内控合规风险、信息科技风险、声誉风险、国别
风险等。
    内控合规风险方面：加强业务制度精细化管理，编制《华夏银行业务制度管理工
作手册》、《华夏银行业务制度后评价实施细则》。落实银监会要求，组织开展金融市场
乱象整治、“三违反”、“三套利”、“四不当”、“两会一层”、“两个加强、两个遏制”回
头看等专项治理工作，深入自查自纠并严肃内部责任追究。修订《华夏银行案防工作
管理办法》、《华夏银行案件处置工作管理办法》等，以案防“四重”为排查重点，组
织开展案件风险排查、案防突击检查和重点业务的专业检查，并积极推动问题整改。
完善反洗钱管理制度，完成反洗钱平台两个阶段系统功能上线工作，进一步规范反洗
钱管理。开展“学习监管新规、坚守风险底线、依法合规经营”主题教育活动，编制
下发合规工作动态，提升全行合规经营意识，打造“不能违规、不敢违规、不愿违规”
良好合规文化。
    信息科技风险方面：本公司全面贯彻落实国家主管和监管部门对信息科技风险管
理工作的各项要求，不断完善信息科技风险管理工作的体制、机制，以科技、风险、
审计部门为主体的科技风险管理三道防线作用显著。本公司构建了“两地三中心”架
构的信息系统容灾体系，实现重要信息系统灾备建设全覆盖，完成数据中心“双楼宇
双活”建设，实施核心系统灾备切换演练，信息系统运行安全稳定，业务连续性能力
进一步提升；建立信息资产分级标准，实施信息资产分级保护和分类控制，加强信息
资产全生命周期安全风险管控；建设一体化信息安全风险感知平台，强化信息安全态
势综合分析和整体掌控，开展常态化信息科技风险评估，信息科技风险防控能力持续
提升。
    声誉风险方面：2017 年，本公司围绕全行发展战略，持续健全完善声誉风险管理
体系和机制。组织开展声誉风险全面自查，深入排查各业务、产品、服务流程风险点，
不断强化基础管理；组织开展声誉风险培训演练，强化全员风险意识和处置能力；主
动回应媒体关切问题，与利益相关方及社会公众保持有效沟通。报告期内，本公司声
誉风险管理水平持续提高，企业形象和声誉不断提升。
    国别风险方面：本公司密切监测相关国家和地区国别风险情况，按月对具有国别
风险的资产进行监控，按季开展国别风险评级和准备金计提工作，按半年度向监管报
送国别风险敞口及拨备报表。国别风险主要涉及国家（地区）为香港和美国，业务敞
口占表内资产权重较低，全行国别风险总体可控。
    （十六）推出的创新业务品种情况
    本公司始终围绕市场变化和客户需求，合规开展产品研发和业务创新。报告期内
共研发、优化服务于各类客户的产品和方案 52 项。持续推出金融科技产品，公司客户
票据池在线融资、供应链线上融资产品，个人业务 “华夏 e 贷”产品，新直销银行、
夜市理财等产品陆续上线，为客户提供智能、便捷金融服务；提升对客户的融资服务
能力，通过银团贷款、产业基金投资、并购贷款、跨境直贷等境内外融资产品多渠道
满足客户融资需求；现金管理服务继续突出“交易便利、资金增值”理念，现金管理
工具箱普惠版和精选版结合小微客户与大中型客户功能持续优化；服务小微企业方面，
践行“中小企业金融服务商”发展战略，加大对小微企业融资支持力度，结合小微企
业经营特点推出、优化了电商贷、网络贷、光伏贷等金融产品。
                               第五节    重要事项
     一、利润分配或资本公积转增预案
    （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据《华夏银行股份有限公司章程》，本公司可以采用现金、股票或者现金与股票
相结合的方式分配股利，并应保持利润分配政策的连续性和稳定性，本公司优先采用
现金分红的利润分配方式。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现
的年均可分配利润的百分之三十。
    本公司 2016 年度利润分配方案已经 2016 年度股东大会审议通过后于 2017 年 6 月
29 日实施。分配方案符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序
和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东拥有充分表达意见和
诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。最近三年以现金方式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
     （二）近三年（含报告期）利润分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案
                                                                                    （单位：百万元）
             每 10 股送        每 10 股送派息     每 10 股转增    现金分红的     分红年度的
分红年度                                                                                      比率（%）
            红股数（股）       数（元）（含税）    数（股）       数额（含税）     净利润
2017 年                   -              1.51                 -         1,936        19,321      10.02
2016 年                   -              1.81                 2         1,934        19,323      10.01
2015 年                   -              3.63                 -         3,879        18,581      20.88
     根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20 号）及《华夏银
行股份有限公司章程》的规定，母公司以经会计师事务所审计后的净利润为基础提取
法定盈余公积；年度终了从净利润中提取一般准备，用于弥补尚未识别的可能性损失；
 以经会计师事务所审计后的可供股东分配利润为基础向股东分配普通股股利。现提出
 母公司 2017 年度利润分配预案如下：
     1、按会计师事务所审计后 2017 年度净利润 19,321,344,083.12 元的 10%提取法定
盈余公积 1,932,134,408.31 元。
     2、根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20 号）的规定，
 一般准备余额不低于承担风险和损失资产期末余额的 1.5%。2017 年拟提取一般准备
15.52 亿元。
     3、综合考虑股东投资回报、监管机构及资本充足率的要求以及更好地促进公司可
 持续发展，除法定利润分配外，向股东分配普通股股利，以本公司 2017 年年末总股本
 12,822,686,653 股为基数，每 10 股现金分红 1.51 元（含税），拟分配股利 1,936,225,684.60
 元。2017 年度剩余的未分配利润用于补充资本金，留待以后年度进行分配。
     以上利润分配预案须经本公司 2017 年度股东大会审议通过后两个月内实施。
     二、承诺事项履行情况
     本公司股东中国人民财产保险股份有限公司承诺自 2016 年股份受让交割日起 5 年
 内不转让本次受让的本公司股份。
 承诺方                   中国人民财产保险股份有限公司
 承诺类型                 权益变动报告书中的其他承诺
 承诺事项                 承诺自股份交割日起 5 年内不转让本次受让的本公司股份
 承诺时间                 2016 年 11 月 17 日
 承诺期限                 5年
 是否及时严格履行         是
     三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
     报告期内，经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，本公司不存在
控股股东及其他关联方非经营性占用本公司资金的情况。
    四、对非标准意见审计报告的说明
    不适用。
    五、聘任、解聘中介机构情况
    本公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度财务报表外部审
计机构，审计费用 438 万元。同时，承担 2017 年度内部控制审计服务工作，审计费用
105 万元。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已为本公司提供审计服务 5 年。
    六、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。截至 2017 年 12 月 31 日，公司存在人
民币 1000 万元以上的未决诉讼案件 557 件，涉及标的人民币 234.86 亿元，其中作为
被告的未决诉讼案件 5 件，涉及标的人民币 4.10 亿元。公司对未决被诉案件可能遭受
的损失已经足额计提预计负债。
    七、公司及董事、监事、高级管理人员及持有 5%以上股份的股东受处罚情况
    不适用。
    八、公司控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    不适用。
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施情况及其影响
    不适用。
    十、重大关联交易事项
    五、重大关联交易事项
    （一）持股5%及5%以上股份股东的贷款情况
    报告期末，本公司向持有公司5%及5%以上股份股东发放贷款情况如下:
                                                                （单位：百万元）
       股东名称       持股总数（股）     2017 年末贷款余额     2016 年末贷款余额
   首钢集团有限公司      2,599,929,412                 6,250                6,020
    （二）重大关联交易情况
    1、报告期末，本公司持股5%及5%以上股东及其控制的关联公司仍在履行的3000
万元以上贷款情况如下（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）：
                                                                （单位：百万元）
  关联企业名称                     2017 年末贷款余额        占贷款总额比例（％）
  首钢集团有限公司                                  6,250                     0.47
  通化钢铁股份有限公司                               650                      0.04
  首钢贵阳特殊钢有限责任公司                         600                      0.04
  吉林通钢矿业有限责任公司                           250                      0.02
  巴州凯宏矿业有限责任公司                           150                      0.01
  北京首钢机电有限公司                               139                      0.01
  北京京西重工有限公司                               120                      0.01
  首钢伊犁钢铁有限公司                               120                      0.01
  库车县天缘煤焦化有限责任公司                       110                      0.01
  北京首钢新钢联科贸有限公司                         100                      0.01
  首钢长治钢铁有限公司                                47                      0.00
  首钢鹏龙钢材有限公司                                32                      0.00
    2、报告期末，本公司持有国网英大国际控股集团有限公司关联公司国家电网公司
债券14.50亿元。中国人民财产保险股份有限公司关联公司中国人民健康保险股份有限
公司次级债1亿元。华能澜沧江水电股份有限公司短期融资券1.1亿元。
    3、报告期末，本公司向首钢集团有限公司开立银行承兑汇票余额 69,600.00 万元
（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）。向首钢集团有限公司关联公司首钢鹏龙钢
材有限公司开立银行承兑汇票余额 4,030.00 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债
金额）。为首钢集团有限公司关联公司吉林通钢矿业有限责任公司开立信用证余额折合
人民币 40,500.00 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），为首钢集团有限公
司关联公司通化钢铁集团进出口有限公司开立信用证余额折合人民币 16,084.80 万元
（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），为首钢集团有限公司关联公司通化钢铁股
份有限公司开立信用证余额折合人民币 13,498.59 万元（扣除保证金存款、质押存单及
国债金额），为首钢集团有限公司关联公司中国首钢国际贸易工程公司开立信用证余额
折合人民币 4,312.40 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）。向首钢集团财务
有限公司办理贴现业务余额 49,802.00 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额），
票据池质押融资业务余额 9300.00 万元。
    向国网英大国际控股集团有限公司关联公司国网国际融资租赁有限公司开立银行
承兑汇票余额 16,000.00 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）。向国网英大
国际控股集团有限公司关联公司中能源（上海）实业有限公司开立银行承兑汇票余额
15,000.00 万元（扣除保证金存款、质押存单及国债金额）。
    向张家港沙洲电力有限公司发放贷款余额 10,000.00 万元（扣除保证金存款、质押
存单及国债金额）。向郑州裕中能源有限责任公司发放贷款余额 8,000.00 万元（扣除保
证金存款、质押存单及国债金额），开立银行承兑汇票余额 7,000.00 万元（扣除保证金
存款、质押存单及国债金额）。
    4、报告期末，本公司向关联公司发放的贷款余额为人民币 87.85 亿元，占本公司
贷款总额的 0.66%。从关联交易的数量、结构、质量及面临的潜在风险角度分析，现
有的关联贷款对本公司的正常经营不会产生重大影响。
   （三）关联交易管理情况、定价原则和依据
    报告期内，根据银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，公司进一
步强化关联交易风险管理与控制，合理控制关联交易额度，积极调整关联交易结构，
促进了公司进一步完善关联交易管理，有效地控制关联交易风险。公司严格执行银监
会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，关联交易按照商业原则，以不低于
对非关联方同类交易的条件，作为关联交易的定价原则和依据。
    十一、重大合同及其履行情况
   （一）重大托管、承包、租赁事项
   报告期内，本公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产的事项。
   （二）重大担保事项
   报告期内，本公司除银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要
披露的重大担保事项。
    （三）其他重大合同
    报告期内，无重大合同纠纷发生。
   十二、独立董事关于对外担保情况的独立意见
   根据证监会的相关规定及要求，本公司独立董事本着公正、公平、客观的态度，
对本公司 2017 年对外担保情况进行了核查。现发表专项核查意见如下：
    本公司开展对外担保业务是经过中国人民银行和银监会会批准的，属于公司的常
规业务之一。截至报告期末，本集团担保业务余额为 218.89 亿元，比上年末增加 12.66
亿元。
   本公司强化担保业务风险管理，将担保业务纳入统一授信管理，严格授信调查、
审批与管理，强化风险识别、评估、监督与控制，有效控制了担保业务风险。报告期
内，本公司对外担保业务运作正常，未发现违规担保情况。
   十三、履行社会责任情况
    （一）上市公司扶贫工作情况
   1、精准扶贫规划
     本公司积极响应国家扶贫政策导向，贯彻落实“十三五”脱贫攻坚规划要求，支
持深度贫困地区脱贫攻坚，按照党中央、国务院、监管部门关于扶贫开发的总体部署
和要求，充分提高认识，加强政策引导，着力精准扶贫。
    强化精准扶贫机制建设。持续完善集团内部扶贫体制机制建设，从政策导向、授
信授权、信贷投放、资源配置、贷款风险容忍度、人力资源、公益项目等方面加大扶
贫力度；加强与政府相关部门、各类担保公司、政策性银行、保险、产业基金等沟通
合作，实现优势互补，共同构建多层次的金融服务体系。
    支持精准扶贫资金需求。积极推行普惠金融理念，推进金融精准扶贫工作。加大
对重点扶贫项目的资金支持，支持贫困地区经济社会持续健康发展和贫困人口脱贫致
富，推动贫困地区经济发展和产业结构升级，不断完善承接贫困地区产业转移和新兴
产业发展的配套金融服务，促进贫困地区产业协调发展，支持贫困地区生态建设和环
境保护，实现贫困地区经济社会和生态环境可持续发展。
    创新精准扶贫产品服务。根据贫困地区实际情况，推进金融创新，通过产品组合、
设计研发、整合包装、服务创新等方式，开发设计适合的产品和服务，有效提高扶贫
金融产品和服务供给的多样性。持续推进小型支行、小微支行、社区支行等机构建设，
提高本公司小微企业、个人金融服务的批量化、规模化、标准化水平，提高基础金融
服务覆盖率，保护金融弱势群体，改善对贫困人口的金融服务水平。
    2、年度精准扶贫概要
    报告期内，本公司深入贯彻国家扶贫政策导向与自身精准扶贫规划要求，在持续
加大金融精准扶贫支持力度的同时，深化推进捐款捐物、公益计划等多样化的非金融
精准扶贫工作，累计提供精准扶贫资金 258,722.36 万元，物资折款 26.00 万元，帮助
建档立卡贫困人口脱贫数 61,189 人。
    信贷投放支持精准扶贫。报告期内，强化发挥信贷政策的引导作用，加大对贫困
地区农田水利等领域的信贷支持力度，支持贫困地区特色农业、农副产品加工产业等
特色优势产业资金需求，综合利用公司信贷、个人信贷等多种金融产品与服务支持扶
贫信贷资金需求。报告期内，累计支持产业扶贫项目 32 个，对应金额 156,941.23 万元，
帮助建档立卡贫困人口脱贫数 511 人。
    捐款捐物精准扶贫。报告期内，在不同地区分支机构发起捐款捐物活动，累计捐
款 833.00 万元，捐物折款 26.00 万元。
    精准扶贫获奖情况。报告期内，获得中国少年儿童文化艺术基金会 2017 年度“爱
在人间”公益盛典颁发的“精准扶贫 责任担当”奖；德格县扶贫工作获得四川银行业
协会社会责任案例奖。
    3、本公司 2017 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                  （单位：万元）
                指     标                             数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                           258,722.36
      2.物资折款                                                            26.00
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                   61,189
二、分项投入
  1.产业发展脱贫
                                            √农林产业扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                            √其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                       156,941.23
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
  2.教育脱贫
其中：2.1 资助贫困学生投入金额                                           101.35
      2.2 资助贫困学生人数（人）
      2.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                    21.00
  3.健康扶贫
其中：3.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                    10.00
  4.兜底保障
其中：4.1 帮助贫困残疾人投入金额                                       1,705.77
  5.社会扶贫
其中：5.1 定点扶贫工作投入金额                                           134.00
      5.2 扶贫公益基金                                                 2,188.56
  6.其他项目
其中：6.1.项目个数（个）
      6.2 投入金额                                                    97,646.45
      6.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                               60,424
三、所获奖项（内容、级别）                 1、德格县扶贫工作获四川银行业协会
                                           社会责任案例奖。
                                           2、中国少年儿童文化艺术基金会 2017
                                           年度“爱在人间”公益盛典颁发的“精准
                                           扶贫 责任担当”奖。
    4、后续精准扶贫计划
    拓展对贫困地区的帮扶渠道。优化基层网点设置，积极推进在贫困地区网点布局，
提升本公司在贫困地区的网点覆盖面；积极构建“第二银行”，与线下物理网点互为依
托、协同发展，为贫困地区农户提供“足不出村”的基础金融服务。
    加大信贷投放精准扶贫支持力度。深化掌握贫困人口金融需求，有效结合金融机
构自身特点，进一步细化金融精准扶贫信贷政策，引导加大对贫困地区、贫困人口的
       信贷资金投放力度，拓宽扶贫领域，提升扶贫准度，从产业扶贫、教育扶贫、社会扶
       贫等多领域持续加大金融精准扶贫工作力度，积极为贫困地区、贫困人口提供支持。
           深化开展公益类精准扶贫。持续开展对贫困地区和贫困人口的物资捐赠与帮扶工
       作，深化开展公益系列活动，加大对贫困地区和贫困人口的帮扶力度；构建“智能感
       知+灵活分层+技术硬控制”的风险防控体系，加强金融知识普及和消费者权益保护，
       推动提升贫困地区金融消费者风险识别能力；持续开展 “与光爱携手，快乐同行”主
       题公益活动。
           （二）社会责任工作情况
           回望过去这一年，本公司坚持落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展
       理念，明确了努力建设成为“大而强”“稳而优”的现代金融集团的发展愿景，与利益
       相关方携手圆梦，共创共享。2017 年，本公司积极落实国家产业升级相关政策，支持
       传统产业升级、战略性新兴产业发展和农业现代化发展。提出打造“智慧金融，数字
       华夏”的愿景，在坚守信用的基础上，创新金融服务模式；持续服务首都核心功能建
       设，集中资源支持京津冀交通一体化。雄安新区的首家新设金融机构—华夏银行安新
       支行运营，这是本公司为“千年大计、国家大事”服务的积极实践；合理把握“两高
       一剩”行业的信贷投放，通过大力发展以“节能、减排和循环经济”为主题的绿色信
       贷，不断优化信贷结构。同时，完善 ETC 产品创新和服务，与各方共同守护碧水青山。
       报告期内，本公司通过信贷与投融资政策，推动业务积极融入“一带一路”、长江经济
       带、自由贸易试验区建设，创新国际金融业务，搭建国际共赢平台，服务企业和个人
       “走出去”；加强 “中小企业金融服务商”建设，与中小企业共享金融发展成果。面
       对弱势群体，响应“精准扶贫”号召，创新公益慈善方式，开展“华夏之星”“环卫子
       女成长计划”公益项目。坚持“以人为本”，打造良好的工作环境。2017 年，本公司
       荣获中国银行业协会“社会责任最佳绿色金融奖”、南方周末“最佳责任企业”、艾瑞
       集团“金瑞营销奖”、凤凰网“最佳公益营销奖”等奖项。
           具 体 请 见 本 公 司 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 及 本 公 司 网 站
       （www.hxb.com.cn）披露的《华夏银行股份有限公司 2017 年社会责任报告》。
            十四、信息披露索引
                  事项                          刊载的报刊名称       刊载日期          刊载的互联网网站
华夏银行行长辞职公告                            《中国证券报》
                                                《 上 海 证 券 报 》 2017.01.06      http://www.sse.com.cn
                                                《证券时报》
华夏银行第七届董事会第二十六次会议决议
                                                         同上          2017.01.20             同上
公告
华夏银行董事长辞职公告                                   同上          2017.03.08             同上
华夏银行第七届董事会第二十七次会议决议
                                                同上   2017.03.14   同上
公告
华夏银行关于召开 2017 年第一次临时股东大
                                                同上   2017.03.14   同上
会的通知
华夏银行关于发行二级资本债券获得中国银
                                                同上   2017.03.14   同上
监会批准的公告
华夏银行优先股股息派发实施公告                  同上   2017.03.17   同上
华夏银行第七届董事会第二十八次会议决议
                                                同上   2017.03.28   同上
公告
华夏银行关联交易公告                            同上   2017.03.28   同上
华夏银行 2017 年第一次临时股东大会决议公
                                                同上   2017.03.30   同上
告
华夏银行第七届董事会第二十九次会议决议
                                                同上   2017.03.30   同上
公告
华夏银行关于发行二级资本债券获得中国人
                                                同上   2017.04.19   同上
民银行批准的公告
华夏银行第七届董事会第三十次会议决议公
                                                同上   2017.04.29   同上
告
华夏银行第七届监事会第十七次会议决议公
                                                同上   2017.04.29   同上
告
华夏银行关于召开 2016 年年度股东大会的通
                                                同上   2017.04.29   同上
知
华夏银行关于 2016 年度非公开发行优先股募
                                                同上   2017.04.29   同上
集资金存放与实际使用情况的专项报告
华夏银行关于章程修订的公告                      同上   2017.04.29   同上
华夏银行法定代表人变更公告                      同上   2017.04.29   同上
华夏银行 2016 年年度报告                        同上   2017.04.29   同上
华夏银行 2017 年第一季度报告                    同上   2017.04.29   同上
华夏银行现金分红说明会预告公告                  同上   2017.05.12   同上
华夏银行 2016 年年度股东大会决议公告            同上   2017.05.25   同上
华夏银行第七届监事会第十八次会议决议公
                                                同上   2017.05.27   同上
告
华夏银行关于二级资本债券发行完毕的公告          同上   2017.06.01   同上
华夏银行职工监事辞职公告                        同上   2017.06.14   同上
华夏银行关于公司股东更名的公告                  同上   2017.06.17   同上
华夏银行 2016 年年度权益分派实施公告            同上   2017.06.23   同上
华夏银行关于发行金融债券获得中国银监会
                                                同上   2017.07.11   同上
批准的公告
华夏银行第七届董事会第三十一次会议决议
                                                同上   2017.07.22   同上
公告
华夏银行关于调整优先股强制转股价格的公
                                                同上   2017.08.11   同上
告
华夏银行第七届董事会第三十二次会议决议          同上   2017.08.11   同上
公告
华夏银行第七届监事会第十九次会议决议公
                                                            同上              2017.08.11               同上
告
华夏银行 2017 年半年度报告                                  同上              2017.08.11               同上
华夏银行关于发行金融债券获得中国人民银
                                                            同上              2017.08.16               同上
行批准的公告
华夏银行关于 2017 年第一期金融债券发行完
                                                            同上              2017.09.08               同上
毕的公告
华夏银行第七届董事会第三十三次会议决议
                                                            同上              2017.10.31               同上
公告
华夏银行第七届监事会第二十次会议决议公
                                                            同上              2017.10.31               同上
告
华夏银行 2017 年第三季度报告                                同上              2017.10.31               同上
华夏银行第七届董事会第三十四次会议决议
                                                            同上              2017.12.29               同上
公告
                              第六节        普通股股份变动及股东情况
             一、 股本变动情况
           （一）股份变动情况表
             1、股份变动情况表
                                                                                             （单位：股）
                                  本次变动前                       变动增减                  本次变动后
                            数量             比例（%）        资本公积转增                 数量         比例（%）
 一、有限售条件股份                     -               -                       -                  -               -
 二、无限售条件股份       10,685,572,211        100.00             2,137,114,442     12,822,686,653           100.00
 1、人民币普通股          10,685,572,211        100.00             2,137,114,442     12,822,686,653           100.00
 2、境内上市的外资股                    -               -                       -                  -               -
 3、境外上市的外资股                    -               -                       -                  -               -
 4、其他                                -               -                       -                  -               -
 三、股份总数             10,685,572,211        100.00             2,137,114,442     12,822,686,653           100.00
            2、股份变动情况说明
           2017 年 6 月，本公司以总股本 10,685,572,211 股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
       比例，将资本公积转增股本，转增股本 2,137,114,442 股， 转增后本公司总股本为
       12,822,686,653 股。
            3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
             报告期内，本公司以总股本 10,685,572,211 股为基数，按照每 10 股转增 2 股的比
    例 ， 将 资 本 公 积 转 增 股 本 ， 转 增 后 本 公 司 总 股 本 为 12,822,686,653 股 ， 增 加
    2,137,114,442 股，影响发行在外的普通股数量，但不影响所有者权益金额。2016 年末，
    按转增前股本计算，基本每股收益 1.84 元，归属于上市公司普通股股东的每股净资产
    12.37 元；按转增后股本计算，基本每股收益 1.53 元，归属于上市公司普通股股东的
    每股净资产 10.31 元。2017 年末，基本每股收益 1.48 元，归属于上市公司普通股股东
    的每股净资产 11.55 元。基本每股收益根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编
    报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计
    算。
             （二）限售股份变动情况
               不适用。
               二、 证券发行与上市情况
               （一）截至报告期内证券发行情况
               不适用。
               （二）股份总数及股东结构的变动、本公司资产和负债结构的变动情况说明
               2017 年 6 月，本公司以总股本 10,685,572,211 股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
    比例，将资本公积转增股本，转增股本 2,137,114,442 股。本次资本公积转增未引起股
    东结构、资产和负债结构的变化。
             （三）现存的内部职工股情况
                不适用。
                三、股东和实际控制人情况
                （一）股东数量和持股情况
                                                                                        （单位：股）
    报告期末股东总数(户)          117,105        年度报告披露日前上一个月末股东总数(户)                 114,825
                                            前十名股东持股情况
                                                                                                  质押或冻结的
                                                                                    持有有限售
                                             持股比                   报告期内                      股份数量
         股东名称                股东性质                  持股总数                 条件股份数
                                              例(%)                     增减                     股份
                                                                                        量                  数量
                                                                                                 状态
     首钢集团有限公司            国有法人      20.28 2,599,929,412    433,321,569            0     无
中国人民财产保险股份有限公司     国有法人      19.99 2,563,255,062    427,209,177            0     无
 国网英大国际控股集团有限公司       国有法人        18.24 2,338,552,742        389,758,790             0    无
  中国证券金融股份有限公司          国有法人         4.45        570,557,877   300,426,250             0    无
  云南合和(集团)股份有限公司        国有法人         4.37        560,851,200    93,475,200             0    无
    润华集团股份有限公司          境内非国有法人     2.13        273,312,000    45,552,000             0 质押 246,584,502
华夏人寿保险股份有限公司－万能
                                      其他           1.76        225,758,339    37,060,390             0    无
          保险产品
  上海健特生命科技有限公司        境内非国有法人     1.31        167,671,900    27,945,317             0 质押 163,000,000
 中央汇金资产管理有限责任公司       国有法人         1.30        166,916,760    27,819,460             0    无
 梧桐树投资平台有限责任公司         国有法人         0.87        111,297,048    18,549,508             0    无
                                             前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                  持有无限售条件
                               股东名称                                                                      股份种类
                                                                                     股份数量
首钢集团有限公司                                                                         2,599,929,412     人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司                                                             2,563,255,062     人民币普通股
国网英大国际控股集团有限公司                                                             2,338,552,742     人民币普通股
中国证券金融股份有限公司                                                                     570,557,877   人民币普通股
云南合和(集团)股份有限公司                                                                   560,851,200   人民币普通股
润华集团股份有限公司                                                                         273,312,000   人民币普通股
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品                                                       225,758,339   人民币普通股
上海健特生命科技有限公司                                                                     167,671,900   人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                                                 166,916,760   人民币普通股
梧桐树投资平台有限责任公司                                                                   111,297,048   人民币普通股
上述股东关联关系或      本公司未知上述股东之间是否存在关联关系。
一致行动的说明
             注：
             1、2017 年 6 月，本公司以总股本 10,685,572,211 股为基数，按照每 10 股转增 2 股的比例，将
         资本公积转增股本，转增后本公司总股本为 12,822,686,653 股。
             2、首钢总公司已更名为首钢集团有限公司。
             3、中国人民财产保险股份有限公司承诺自股份交割日（2016 年 11 月 17 日）起 5 年内不转让
         其受让的本公司股份。
              （二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
             不适用。
              （三）持有本公司 5％以上股份的股东情况
              本公司无控股股东和实际控制人。首钢集团有限公司为本公司第一大股东。
              报告期末，持股 5%以上的股东为首钢集团有限公司（持股比例 20.28%）、中国人
民财产保险股份有限公司（持股比例 19.99%）和国网英大国际控股集团有限公司（持
股比例 18.24%）。
    1、首钢集团有限公司
    首钢集团有限公司，其前身是首钢总公司，2017 年 5 月，经北京市人民政府国有
资产监督管理委员会批准，首钢总公司由全民所有制企业改制为国有独资公司，名称
变为首钢集团有限公司。统一社会信用代码 911100001011200015，注册资本 287.55 亿
元，法定代表人为靳伟。首钢集团有限公司是一家跨行业、跨地区、跨国经营的大型
企业集团，主要业务范围包括：工业、建筑、地质勘探、交通运输、对外贸易、邮电
通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国内商业、公共饮食、物资供销、仓
储、房地产、居民服务、咨询服务、租赁、农、林、牧、渔 业（未经专项许可的项目
除外）、授权经营管理国有资产；设计和制作印刷品广告；利用自有《首钢日报》发布
广告；污水处理及再生利用；海水淡化处理；文艺创作及表演；体育运动项目经营（高
危险性体育项目除外）；体育场馆经营；互联网信息服务；城市生活垃圾处理等。
    本公司与第一大股东首钢集团有限公司之间的股权关系图如下：
                      北京市人民政府国有资产监督管理委员会
                                            100%
                          北京国有资本经营管理中心
                                            100%
                              首钢集团有限公司
                                        20.28%
                            华夏银行股份有限公司
    2、中国人民财产保险股份有限公司
    中国人民财产保险股份有限公司是经国务院同意、中国保监会批准，于 2003 年 7
月由中国人民保险集团公司发起设立的、亚洲最大的财产保险公司，统一社会信用代
码为 91100000710931483R（4-1），注册资本 148.2851 亿元，法定代表人吴焰。经营范
围：财产损失保险、责任保险、信用保险、意外伤害保险、短期健康保险、保证保险
等人民币或外币保险业务；与上述业务相关的再保险业务；各类财产保险、意外伤害
保险、短期健康保险及其再保险的服务与咨询业务；代理保险机构办理有关业务；国
家法律法规允许的投资和资金运用业务；国家法律法规规定的或国家保险监管机构批
准的其他业务。
    3、国网英大国际控股集团有限公司
    国网英大国际控股集团有限公司（简称“国网英大集团公司”，前身为国网资产
管理有限公司），成立于 2007 年 10 月 18 日，是国家电网有限公司出资设立的全资子
公司，统一社会信用代码 91110000710935089N，注册资本金 190 亿元，法人代表为辛
绪武。经营范围：投资与资产经营管理、资产托管；为企业重组、并购、战略配售、
创业投资提供服务；投资咨询、投资顾问等。
    （四）其他主要股东
     根据银监会《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，本行主要股东还包括云
南合和（集团）股份有限公司、润华集团股份有限公司和上海健特生命科技有限公司。
     云南合和（集团）股份有限公司。截至报告期末，云南合和（集团）股份有限
公司持有本公司 4.37%的股份。云南合和（集团）股份有限公司注册资本 60 亿元，法
定代表人李剑波。截至报告期末，红塔烟草（集团）有限责任公司持有云南合和（集
团）股份有限公司 75%的股权，是云南合和（集团）股份有限公司的控股股东，其实
际控制人为中国烟草总公司。红塔烟草（集团）有限责任公司成立于 1995 年 9 月 15
日，注册资本 60 亿元，法定代表人王勇。
     润华集团股份有限公司。截至报告期末，润华集团股份有限公司持有本公司
2.13%的股份。润华集团股份有限公司注册资本 1.09 亿元，法定代表人栾涛。截至报
告期末，栾涛持有润华集团股份有限公司 49.88%的股权，是润华集团股份有限公司的
控股股东和实际控制人。
     上海健特生命科技有限公司。截至报告期末，上海健特生命科技有限公司持有
本公司 1.31%的股份。上海健特生命科技有限公司注册资本 2.454 亿元，法定代表人魏
巍。截至报告期末，巨人投资有限公司持有上海健特生命科技有限公司 90.49%的股权，
是上海健特生命科技有限公司的控股股东，其实际控制人为史玉柱。巨人投资有限公
司成立于 2001 年 4 月 23 日，注册资本 1.1688 亿元，法定代表人史玉柱。
    （五）公司不存在控股股东情况的特别说明
    本公司无控股股东。首钢集团有限公司为本公司第一大股东。
    （六）公司不存在实际控制人情况的特别说明
    本公司无实际控制人。首钢集团有限公司为本公司第一大股东。
                           第七节   优先股相关情况
    一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
                                                                                                   （单位：万股）
   优先股      优先股简                发行价格       票面股息           发行                        上市交   终止上
                          发行日期                                                      上市日期
    代码         称                        （元）     率（%）            数量                        易数量   市日期
   360020     华夏优 1     2016-3-23     100        4.20      20,000    2016-4-20      20,000                       -
            注：
            1、根据《中国银监会关于华夏银行非公开发行优先股及修改章程的批复》（银监复〔2015〕
      427 号）和证监会《关于核准华夏银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》证监许可〔2016〕
      342 号），本公司于 2016 年 3 月 23 日非公开发行 200 亿元优先股，并自 2016 年 4 月 20 日起
      在上海证券交易所综合业务平台挂牌转让。
            2、华夏优 1 首五年票面股息率 4.20%，包括本次优先股发行缴款截止日前 20 个交易日
      （不含当日）5 年期的国债收益率算术平均值 2.59%及固定溢价 1.61%。票面股息率根据基准
      利率变化每五年调整一次。
            3、募集资金使用情况：经证监会核准，本公司于 2016 年 3 月 23 日非公开发行 2 亿股优
      先股，每股面值 100 元。扣除发行费用后实际募集资金净额为 199.78 亿元，全部用于补充一
      级资本。
             二、截止报告期末优先股股东数量和前 10 名股东持股情况表
                                                                                                     （单位：股）
截至报告期末优先股股东总数（户）      15        年度报告披露日前上一个月末优先股股东总数(户)
                                             前 10 名股东持股情况
                                             期末             报告期内       占比         股东      质押或
               股东名称                                                                                       股份类别
                                           持股数量           增减数量       （%）        性质     冻结数量
中国平安人寿保险股份有限公司－分
                                            39,100,000                   0      19.55     其他        无       优先股
红－个险分红
中国平安人寿保险股份有限公司－万
                                            39,100,000                   0      19.55     其他        无       优先股
能－个险万能
中国平安财产保险股份有限公司－传
                                            39,100,000                   0      19.55     其他        无       优先股
统－普通保险产品
创金合信基金管理有限公司                    19,500,000                   0       9.75     其他        无       优先股
交银施罗德资产管理有限公司                  11,200,000                   0       5.60     其他        无       优先股
交银施罗德基金管理有限公司                   8,600,000                   0       4.30     其他        无       优先股
中加基金管理有限公司                         8,400,000                   0       4.20     其他        无       优先股
华润深国投信托有限公司－投资 1 号单
                                             7,300,000                   0       3.65     其他        无       优先股
一资金信托
博时基金管理有限公司                         5,600,000                   0       2.80     其他        无       优先股
中信银行股份有限公司                         5,600,000                   0       2.80     其他        无       优先股
上海浦银安盛资产管理有限公司                 5,600,000                   0       2.80     其他        无       优先股
                                     中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安人寿保险
前十名优先股股东之间，上述股东与前
                                     股份有限公司－万能－个险万能和中国平安财产保险股份有限公司－
十名普通股股东之间存在关联关系或
                                     传统－普通保险产品为一致行动人。交银施罗德资产管理有限公司和交
属于一致行动人的说明
                                     银施罗德基金管理有限公司存在关联关系。
          三、优先股股息发放情况
          （一）优先股利润分配情况
          本公司发行优先股采取非累积股息支付方式，股息以现金形式支付，每年支付一
      次。本公司优先股股东按照约定的票面股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参
      与剩余利润分配。
          2017 年 3 月 28 日，本公司向截至 2017 年 3 月 27 日收市后登记在册的全体华夏
      优 1（证券代码 360020）股东派发股息，按照票面股息率 4.20%计算，每股优先股派
      发现金股息 4.20 元（含税），合计 8.40 亿元。
          2018 年 3 月 28 日，本公司向截至 2018 年 3 月 27 日收市后登记在册的全体华夏
      优 1（证券代码 360020）股东派发股息，按照票面股息率 4.20%计算，每股优先股派
      发现金股息 4.20 元（含税），合计 8.40 亿元。
          具体付息情况请参见本公司于上海证券交易所网站及本公司网站披露的公告。
          （二）近三年优先股分配金额与分配比例
                                                                      （单位：百万元）
                 分配年度                    分配金额                   分配比例
         2017                                              840                      100%
         2016                                              840                      100%
         2015                                                -                          -
           注：分配比例=（宣派股息金额/约定的当年度支付股息金额）×100%
          四、报告期内公司优先股回购、转换事项
          报告期内，本公司发行的优先股未发生回购或转换的情况。
          五、报告期内优先股表决权恢复情况
          报告期内，本公司发行的优先股未发生表决权恢复的情况。
          六、公司对优先股采取的会计政策及理由
          根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
      准则第 37 号——金融工具列报》（2014 年修订）及《金融负债与权益工具的区分及相
关会计处理规定》等要求以及本次优先股发行方案，本公司本次发行的优先股将作为
权益工具核算。
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金
融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方
交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用本公司自身权益工具结算
该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具
进行结算的合同义务；如为衍生工具，本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    2016 年 3 月 23 日，本公司向境内投资者发行金额 200 亿元的非累积优先股，扣
除发行费用后全部计入其他一级资本。本次优先股存续期间，本公司有权自发行结束
之日（即 2016 年 3 月 28 日）起 5 年后，经银监会批准并符合相关要求前提下，于每
年的计息日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股，优先股股东无权要求公
司赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。本次发行的优先股采用分阶段调
整的票面股息率，即在一个 5 年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式
支付股息。经股东大会批准，本公司有权全部或部分取消本次优先股的派息，且不构
成违约事件。
    当本公司发生下述强制转股触发事件时，经银监会批准，本公司本次发行并仍然
存续的优先股将全部或部分转为公司普通股：（1）当本公司核心一级资本充足率降至
5.125%(或以下)时，本公司有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且
存续的本次优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并使本公司的核心一级资
本充足率恢复到 5.125%以上；（2）当二级资本工具触发事件发生时，本公司有权在无
需获得优先股股东同意的情况下，将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额
全部转为普通股。
    当满足强制转股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以
14.00 元人民币/股的价格全额或部分转换为普通股。本公司于 2015 年 7 月 8 日按照每
10 股转增 2 股的比例实施资本公积转增股本。本公司于 2017 年 6 月 29 日按照每 10
股转增 2 股的比例实施资本公积转增股本。两次转增股本后，强制转股价格调整为 9.72
元。自本公司董事会通过本次优先股发行方案之日起，当本公司因派送股票股利、转
增股本、增发新股（不包括因本公司发行的附有可转为普通股条款的融资工具转股而
增加的股本，如优先股、可转换公司债券等）、配股等情况使本公司股份发生变化时，
将依次对强制转股价格进行调整，并按照规定进行相应信息披露。
    依据适用法律法规和《中国银监会关于华夏银行非公开发行优先股及修改公司章
程的批复》(银监复[2015]427 号)，优先股募集资金用于补充本公司其他一级资本。在
      公司清算时，本公司优先股股东优先于普通股股东分配本公司剩余财产，本公司进行
      清算时，按规定清算后的剩余财产，应当优先向优先股股东支付当年未取消且未派发
      当期已宣告且尚未支付的股息和所持优先股票面总金额，不足以支付的按照优先股股
      东持股比例分配。
            综上，本公司根据本次发行优先股的合同条款及经济实质，确认为其他权益工具。
                           第八节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
            一、董事、监事和高级管理人员情况
            （一）报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                              报
                                                                              告
                                                                                   报告期      报告
                                                                              期                      是否
                                                                                   内从公      期被
                                                                      年 年 内                        在公
                                                                                   司领取      授予
                             性     出生                              初 末 股                        司关
     姓名         职务                               任期                          的税前      的股
                             别     年份                              持 持 份                        联方
                                                                                   报酬总      权激
                                                                      股 股 增                        获取
                                                                                   额(万       励情
                                                                              减                      报酬
                                                                                    元)         况
                                                                              数
                                                                              量
李民吉        董事长         男     1965   2017.4.14—董事会换届时    0   0    0     33.06     无     否
李汝革        副董事长       男     1963   2007.9.28—董事会换届时    0   0    0           0   无     是
张健华        行长、董事     男     1965   2017.4.14—董事会换届时    0   0    0     40.41     无     否
王洪军        董事           男     1969   2016.11.30—董事会换届时   0   0    0           0   无     是
林智勇        董事           男     1963   2017.12.29—董事会换届时   0   0    0           0   无     是
李剑波        董事           男     1965   2014.2.27—董事会换届时    0   0    0           0   无     是
              董事                         2014.2.27—董事会换届时
刘春华                       女     1970                              0   0    0     39.67     无     否
              首席审计官                         2013.12.18 起
              董事                         2010.10.30—董事会换届时
任永光                       男     1959                              0   0    0     39.67     无     否
              副行长                             2010.10.14 起
              董事                         2002.9.10—董事会换届时
赵军学                       男     1958                              0   0    0    212.00     无     否
              董事会秘书                         2002.8.10 起
丁世龙        董事           男     1963   2007.9.28—董事会换届时    0   0    0           0   无     是
邹立宾        董事           男     1967   2014.2.27—董事会换届时    0   0    0           0   无     是
张    巍      董事           男     1975   2017.12.29—董事会换届时   0   0    0           0   无     是
曾湘泉        独立董事       男     1955   2010.10.30—董事会换届时   0   0    0     20.80     无     否
于长春         独立董事      男   1952   2010.10.30—董事会换届时   0   0   0     21.40   无    否
肖    微       独立董事      男   1960   2014.2.27—董事会换届时    0   0   0     21.40   无    否
陈永宏         独立董事      男   1962   2014.2.27—董事会换届时    0   0   0     22.00   无    否
杨德林         独立董事      男   1962   2014.2.27—董事会换届时    0   0   0     22.00   无    否
王化成         独立董事      男   1963   2014.2.27—董事会换届时    0   0   0     21.40   无    否
成燕红         监事会主席    女   1958   2004.6.29—监事会换届时    0   0   0     39.67   无    否
李连刚         监事          男   1968   2010.10.30—监事会换届时   0   0   0      7.20   无    否
田    英       监事          女   1965   2007.9.28—监事会换届时    0   0   0      6.60   无    是
程    晨       监事          女   1975   2007.9.28—监事会换届时    0   0   0      4.80   无    是
祝    卫       外部监事      男   1965   2014.2.27—监事会换届时    0   0   0     16.00   无    否
林    新       外部监事      男   1966   2015.5.12—监事会换届时    0   0   0     17.80   无    否
武常岐         外部监事      男   1955   2015.5.12—监事会换届时    0   0   0     16.00   无    否
马元驹         外部监事      男   1957   2015.5.12—监事会换届时    0   0   0     17.20   无    否
孙彤军         职工监事      男   1961   2015.5.12—监事会换届时    0   0   0    116.60   无    否
李    琦       职工监事      男   1958   2001.7.19—监事会换届时    0   0   0    116.60   无    否
王立英         职工监事      女   1962   2014.2.27—监事会换届时    0   0   0     48.58   无    否
李    翔       副行长        男   1957         2007.9.28 起         0   0   0     39.67   无    否
卢国懿         副行长        男   1964         2017.3.20 起         0   0   0     39.67   无    否
               副行长                          2017.1.24 起
关文杰                       男   1970                              0   0   0     58.86   无    否
               财务负责人                      2014.2.27 起
王一平         副行长        男   1963         2017.1.24 起         0   0   0     43.59   无    否
               原董事                       2007.9.28—2017.3.7
樊大志                       男   1964                              0   0   0      7.35   无    否
               原行长                      2008.12.26—2017.1.5
     合计             /       /    /                   /            0   0   0   1090.00   /     /
            注：1、董事、监事报告期内从本公司领取的报酬总额中津贴数据根据《华夏银行股份有限公
      司董、监事津贴制度》确定。
            2、李汝革副董事长、王洪军董事、林智勇董事、李剑波董事、丁世龙董事、邹立宾董事、张
      巍董事自愿放弃在本公司领取津贴。
            3、本公司董事长、行长、监事会主席及其他负责人薪酬按北京对市属国有企业负责人薪酬改
      革的有关政策执行。
            4、本公司履职的董事长、行长、监事会主席、职工监事及其他高级管理人员的税前薪酬总额
      仍在确认过程中，待确认后根据最终核定情况清算并另行披露。
      根据管理部门审批核定后的企业负责人 2016 年度薪酬：
           姓名                      职务                     2016 年度税前报酬（万元）
    刘春华              董事、首席审计官                                                    65.20
    任永光              董事、副行长                                                        65.20
    成燕红              监事会主席                                                          65.20
    李翔                副行长                                                              65.20
    吴建                原董事长                                                            78.93
    樊大志              原董事、原行长                                                      78.93
   其他人员 2016 年度剩余薪酬披露情况：
           姓名                      职务                2016 年度税前报酬的其余部分（万元）
    赵军学              董事、董事会秘书                                                    32.86
    孙彤军              职工监事                                                            94.22
    李琦                职工监事                                                           101.37
    王立英              职工监事                                                            44.38
     关文杰            副行长、财务负责人                                           130.36
       注：2016 年年度报告已披露董事会秘书、财务负责人和职工监事在报告期内的部分薪酬，现
   披露上述人员 2016 年度税前薪酬的其余部分。上述人员的奖金实行延期支付，2016 年度延期支付
   总额为 302.78 万元，暂未发放到个人。
   根据管理部门审批核定后的企业负责人 2015 年度薪酬：
           姓名                      职务                     2015 年度税前报酬（万元）
    刘春华              董事、首席审计官                                                    65.77
    任永光              董事、副行长                                                        65.77
    成燕红              监事会主席                                                          65.77
    李翔                副行长                                                              65.77
    吴建                原董事长                                                            73.08
    樊大志              原董事、原行长                                                      73.08
    黄金老              原副行长                                                            35.67
    王耀庭              原副行长                                                             9.01
         （二）报告期内董事、监事在股东单位任职情况
任职人员姓名        股东单位名称               在股东单位担任的职务                任期
王洪军         首钢集团有限公司             财务总监                    2015 年 8 月至今
               中国人民财产保险股份有
林智勇                                      副董事长、总裁、党委书记    2016 年 8 月至今
               限公司
              云南合和（集团）股份有 董事、党委委员、常务副总经理   2015 年 1 月至 2017 年 1 月
李剑波        限公司                  董事、总经理、党委副书记      2017 年 1 月至 2017 年 6 月
                                      董事、总经理、党委书记        2017 年 6 月至今
邹立宾        首钢集团有限公司        经营财务部部长                2015 年 12 月至今
         （三）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位任职或兼职情况
         李民吉，董事长，男，1965 年 1 月出生，高级经济师。中国人民大学财政学专业研
   究生毕业、经济学硕士，华中科技大学工商管理专业管理学博士。曾任北京市国有资产
   经营有限责任公司党委委员、董事、常务副总经理；北京国际信托有限公司党委书记、
   董事长，兼任中国信托业协会副会长，中国信托业保障基金理事会理事。现任中共北京
   市第十二届委员会委员，华夏银行股份有限公司党委书记、董事长。
         李汝革，副董事长，男，1963 年 8 月出生，研究生学历，高级会计师。曾任山东菏
   泽发电厂副厂长、厂长、党委委员；山东电力工业局燃料公司总经理、党委委员；山东
   电力工业局财务部主任；山东电力集团公司副总会计师、总会计师、副总经理、党委委
   员；中国国电集团公司副总会计师；英大国际信托投资公司董事长；国家电网公司副总
   会计师、财务部主任兼资金管理中心主任、国家电网公司总会计师、党组成员。现任华
   润集团有限公司总会计师、党委委员。
         张健华，董事、行长，男，1965 年 3 月出生，管理学博士，研究员。曾任中国人民
   银行非银行金融机构监管司财务租赁公司监管处副处长、处长；中国人民银行非银行金
   融机构监管司监管三处处长；中国人民银行研究局财政税收研究处处长；中国人民银行
   金融稳定局副局长；中国人民银行研究局局长；中国人民银行杭州中心支行党委书记、
   行长兼国家外汇管理局浙江省分局局长；北京农村商业银行股份有限公司党委副书记、
   董事、行长。现任华夏银行董事、行长、党委副书记。
         王洪军，董事，男，1969 年 3 月出生，硕士研究生，高级会计师。曾任北京金隅集
   团有限责任公司副总会计师、总会计师；北京金隅股份有限公司财务资金部部长、财务
   总监、董事。现任首钢集团有限公司财务总监。
         林智勇，董事，男，1963 年 3 月出生，工商管理硕士，高级经济师。曾任中国人民
   保险公司晋江支公司经理；中保财产保险有限公司泉州市分公司副总经理、党组成员；
   中国人民保险公司福州市分公司副总经理、总经理、党委委员、党委副书记、党委书记；
   中国人民保险公司福建省分公司副总经理、党委委员；中国人民财产保险股份有限公司
   福建省分公司副总经理、总经理、党委委员、党委书记；中国人民财产保险股份有限公
   司副总裁、党委委员；中国人民财产保险股份有限公司执行董事、副总裁、党委委员。
   现任中国人民财产保险股份有限公司副董事长、总裁、党委书记。
         李剑波，董事，男，1965 年 6 月出生，大学本科，高级经济师。曾任玉溪卷烟厂计
划统计科副科长、科长；红塔烟草（集团）有限责任公司副总经济师、总经济师、董事、
监事会主席、副总裁；云南红塔集团有限公司董事长；云南合和（集团）股份有限公司
董事、党委副书记、常务副总经理。现任云南合和（集团）股份有限公司董事、党委书
记、总经理。
       刘春华，董事、首席审计官，女，1970 年 1 月出生，硕士学位，高级经济师。曾任
江西省国际信托投资公司计划资金处副处长（正处级）；华夏银行党组纪检组专职纪检
员（正处级）、监察室副主任、人力资源部总经理、华夏银行基金公司筹备组副组长、
监察室主任、纪委副书记；曾挂职银监会业务创新监管协作部主任助理。现任华夏银行
董事、党委委员、纪委书记、首席审计官。
       任永光，董事、副行长，男，1959 年 12 月出生，大学本科，高级经济师。曾任中
国人民银行北京市分行外资管理处副处长，外资管理处处长，外汇管理处处长，办公室
主任，计划资金处处长；中国人民银行营业管理部货币信贷管理处处长，副主任、党委
委员；银监会北京监管局筹备组成员；银监会北京监管局副局长、党委委员；华夏银行
董事、副行长、党委副书记。现任华夏银行董事、副行长、党委委员、工会主席。
       赵军学，董事、董事会秘书，男，1958 年 4 月出生，硕士研究生，高级经济师。曾
任中国包装总公司南方公司总经理助理；粤海金融控股有限公司副总经理、总经理；华
夏银行深圳分行行长、党组书记。现任华夏银行董事、董事会秘书。
       丁世龙，董事，男，1963 年 7 月出生，管理学博士，高级会计师。曾任河南省电力
工业局财务处综合财务科副科长、科长；河南省电力公司(局)财务处副处长；电力部经
济调节与国有资产监督司助理调研员（挂职锻炼）；河南省电力公司（局）副总会计师
兼财务处处长、总会计师，兼任河南开祥电力实业股份有限公司董事长；国家电网公司
金融资产管理部副主任；国网资产管理有限公司副总经理、党组成员；国网英大国际控
股集团有限公司副总经理、党组成员；国网冀北电力有限公司党组成员、副总经理、总
会计师；国家电网公司企业管理协会秘书长。现任英大泰和人寿保险股份有限公司董事
长（任职资格待监管部门核准），党组书记。
       邹立宾，董事，男，1967 年 9 月出生，硕士研究生，高级会计师。曾任首钢国贸部
马来西亚处、海外总部合资处、国贸部合资处、经贸部外经处业务员，实业发展部合资
联营管理处专业员；首钢总公司资本运营部上市公司管理处处长助理、副处长；博迪投
资有限公司副处长；首钢新钢有限公司计财部资金处副处长；首钢总公司资本运营部部
长助理、副部长，投资管理部部长，计财部部长。现任首钢集团有限公司经营财务部部
长。
    张巍，董事，男，1975 年 4 月出生，博士研究生，经济师。曾任人保投资控股有限
公司办公室综合处高级经理；中国人民保险集团公司办公室（党委办公室）秘书处高级
经理；中国人民保险集团股份有限公司董事会秘书局（监事会办公室）总经理助理兼总
裁办公室（党委办公室）秘书处高级经理；中国人民保险集团股份有限公司董事会秘书
局（监事会办公室）副总经理兼办公室（党委办公室）秘书处高级经理；中国人民保险
集团股份有限公司董事会秘书局（监事会办公室）副总经理。现任中国人民保险集团股
份有限公司投资金融管理部总经理。
    曾湘泉，独立董事，男，1955 年 11 月出生，经济学博士，教授，博士生导师。曾
任中国人民大学劳动人事学院院长。现任中国人民大学劳动人事学院教授。
    于长春，独立董事，男，1952 年 2 月出生，博士研究生，教授。曾任吉林财贸学院
会计学系副教授、教研室主任、系副主任；长春税务学院会计学系主任、教授、硕士生
导师；北京国家会计学院教研中心主任、教授、博士生导师。现任北京国家会计学院教
授（已退休）。
    肖微，独立董事，男，1960 年 12 月出生，硕士研究生。曾任中国法律事务中心海
南办事处主任。1989 年作为创始人设立北京君合律师事务所，现任主任、合伙人。
    陈永宏，独立董事，男，1962 年 12 月出生，大学本科,中国注册会计师、高级会计
师，全国会计领军人才。曾任湖南省审计厅投资审计处副主任科员、主任科员；湖南省
审计师事务所副所长、所长；天职国际会计师事务所有限公司董事长/主任会计、天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人/主任会计师。现任天职国际会计师事务所
（特殊普通合伙）合伙人，天职工程咨询股份有限公司董事长。
    杨德林，独立董事，男，1962 年 4 月出生，博士研究生，教授。曾任湖北省襄樊市
第二中学物理教师；湖北省供销学校教师；中国科学院武汉物理研究所（计划处）工程
师，学部联合办公室数理学部办公室助理研究员；挂职兰州市经济委员会副主任/党组成
员；清华大学经济管理学院讲师、副教授。现任清华大学经济管理学院教授。
    王化成，独立董事，男，1963 年 1 月出生，博士研究生，教授。曾任中国人民大学
会计系助教、讲师、副教授、副主任，商学院副院长。现任中国人民大学商学院财务与
金融系教授，博士生导师。
    成燕红，监事会主席，女，1958 年 2 月出生，大学学历，高级会计师。曾任北京市
财政局综合计划处副处长，债务处副处长、处长，北京市财政局副局长、党组成员；北
京证券有限责任公司党委书记、总经理，北京市委金融工委副书记、书记，北京市政府
金融办主任；华夏银行监事会主席、党委副书记、纪委书记。现任华夏银行监事会主席、
党委副书记。
    李连刚，监事，男，1968 年 5 月出生，大学本科，高级经济师。曾任中国新技术创
业投资公司山东办事处金融部副经理；中创公司山东证券营业部总经理；华夏银行济南
分行企业金融处处长；润华集团董事会办公室副主任，主任兼总裁办主任，董事、董事
会秘书，财务总监。
    田英，监事，女，1965 年 4 月出生，硕士研究生，高级会计师。曾任北京财政学院
教师，北京三吉利能源公司资金财务部经理、总会计师、副总经理，华兴电力股份公司
董事长。现任华晨电力股份公司董事长。
    程晨，监事，女，1975 年 3 月出生，EMBA 学位。曾任上海健特生命科技有限公
司副总经理。现任巨人投资有限公司副总经理，绿巨人能源有限公司董事长。
    祝卫，外部监事，男，1965 年 8 月出生，硕士学历，高级经济师、中国注册会计师。
曾任财政部工业交通司、经贸司副处长，中晟环保科技开发投资有限公司董事、副总经
理。现任中天运会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人。
    林新，外部监事，男，1966 年 10 月出生，博士研究生，律师。曾任中国法律事务
中心，律师。现任北京市众明律师事务所合伙人。
    武常岐，外部监事，男，1955 年 6 月出生，博士学历，教授。曾任北京大学光华管
理学院 EMBA 学位项目中心主任、副院长，香港科技大学商学院兼职教授。现任北京
大学光华管理学院战略管理学教授；北京大学国家高新技术产业开发区发展战略研究院
院长；北京大学光华领导力研究中心主任；北京大学国际经营管理研究所常务副所长。
    马元驹，外部监事，男，1957 年 3 月出生，博士研究生，教授。曾在广东省珠海市
广播电视大学从事会计教学和科研工作。现任首都经济贸易大学会计学院教授。
    孙彤军，职工监事，男，1961 年 11 月出生，硕士学位，高级经济师。曾任中国农
业银行蓬莱市支行行长、党委书记，中国农业银行烟台市分行副行长、党委委员；华夏
银行烟台支行行长、党委书记，华夏银行沈阳分行行长、党委书记，华夏银行济南分行
行长、党委书记。现任华夏银行职工监事、内控合规总监兼内控合规部总经理。
    李琦，职工监事，男，1958 年 8 月出生，大学本科，高级经济师。曾任山东大学法
律系教师，中农信山东公司副总经理，山东省英泰集团公司副总经理，华夏银行济南分
行稽核法规处处长，华夏银行纪委委员、法律事务部总经理兼资产保全部总经理，华夏
银行重庆分行党委书记、行长，华夏银行职工监事、稽核部总经理、纪委委员，华夏银
行职工监事、审计部总经理人选、纪委委员。现任华夏银行职工监事、纪委委员。
    王立英，职工监事，女，1962 年 5 月出生，大学学历，高级会计师。曾任中国建设
银行山西省分行太原审计办事处副主任，华夏银行太原支行计财处处长兼票据中心主
任，华夏银行太原分行副行长、党委委员，华夏银行天津分行副行长、党委委员，华夏
银行合规部副总经理、总经理，华夏银行职工监事、监察室主任、纪委副书记。现任华
夏银行职工监事。
    李翔，副行长，男，1957 年 12 月出生，硕士研究生，高级经济师。曾任江苏省政
府办公厅副处级秘书；华夏银行南京分行营业部主任，华夏银行南京分行副行长、党组
成员，华夏银行南京分行行长、党组（党委）书记，华夏银行行长助理（兼公司业务部
总经理）。现任华夏银行副行长、党委委员。
    卢国懿，副行长，男，1964 年 1 月出生，博士学位，高级经济师。曾任国家开发银
行政法局法律事务处副处长，国家开发银行武汉分行信贷一处副处长，国家开发银行法
律事务局合同管理处副处长，国家开发银行法律事务局合同管理处、合同管理一处处长，
     国家开发银行法律事务局综合处处长，国家开发银行法律事务局副局长，北京市房山区
     政府副区长。现任华夏银行副行长，十三届市政协常委，致公党中央委员会委员、致公
     党北京市委副主委。
           关文杰，副行长、财务负责人，男，1970 年 10 月出生，硕士学位，高级会计师。
     曾任华夏银行青岛支行计划财会处副处长（主持工作）、处长，华夏银行青岛分行计划
     财务部总经理，华夏银行青岛分行副行长、党委委员，华夏银行青岛分行行长、党委书
     记，华夏银行会计部总经理，华夏银行财务负责人、计划财务部总经理，华夏银行财务
     负责人、首席财务官、计划财务部总经理兼金融市场部总经理。现任华夏银行副行长、
     财务负责人、首席财务官、计划财务部总经理。
           王一平，副行长，男，1963 年 6 月出生，硕士学位，高级工程师。曾任煤炭工业部
     办公厅秘书处部长秘书（正处级），国家煤炭工业局办公室秘书处秘书（正处级），中煤
     信托投资有限责任公司总裁助理，华夏银行企业金融部副总经理、金融同业部总经理，
     华夏银行太原分行行长、党委书记。现任华夏银行副行长。
      姓名                           在除股东单位外的其他单位任职或兼职
李民吉           无
李汝革           华润集团有限公司总会计师、党委委员
张健华           无
王洪军           首钢集团财务有限公司董事长
林智勇           无
李剑波           红塔证券股份有限公司董事长；红塔创新投资股份有限公司董事长
刘春华           无
任永光           华夏金融租赁有限公司董事长
赵军学           无
丁世龙           英大泰和人寿保险股份有限公司董事长（任职资格待监管部门核准）、党组书记
                 北京京西创业投资基金管理有限公司董事；北京首钢建设投资有限公司董事；首钢水钢
邹立宾           （集团）有限责任公司董事；北京首钢基金有限公司监事；中债信用增进投资股份有限
                 公司监事；首钢集团财务有限公司董事
张    巍         中国人民保险集团股份有限公司投资金融管理部总经理
曾湘泉           中国人民大学劳动人事学院教授；中国电影集团公司独立董事
                 北京国家会计学院教授（已退休）；山东海化股份有限公司独立董事；中国会计学会教
于长春
                 育分会常务理事
                 北京君合律师事务所主任、合伙人； 北京市十五届人大代表；国务院国有资产监督管
肖    微
                 理委员会法律顾问
                 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人；天职工程咨询股份有限公司董事长；
陈永宏
                 中国联合网络通信股份有限公司、内蒙古金宇生物技术股份有限公司独立董事
                 清华大学经济管理学院教授；长江出版传媒股份有限公司独立董事；中国技术经济学会
杨德林
                 副理事长兼秘书长；中国企业管理研究会常务副理事长
王化成           中国人民大学商学院教授
成燕红           无
李连刚           山东巨亚环保股份有限公司董事
                 华晨电力股份公司董事长、张家港沙洲电力有限公司副董事长、张家港华兴电力有限公
田    英
                 司董事、周口隆达发电有限公司董事长
                 巨人投资有限公司副总经理；绿巨人能源有限公司董事长；广西北部湾银行股份有限公
程    晨
                 司董事；林芝民生村镇银行监事
祝    卫         中天运会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人
林    新         北京市众明律师事务所合伙人
                 北京大学光华管理学院战略管理学教授；北京大学国家高新技术产业开发区发展战略研
                 究院院长；北京大学光华领导力研究中心主任；北京大学国际经营管理研究所常务副所
武常岐           长；青岛海尔股份有限公司非执行董事；北京电子城投资开发股份有限公司独立董事；
                 亿嘉和科技股份有限公司独立董事；爱心人寿保险股份有限公司独立董事；北青传媒股
                 份有限公司独立非执行董事
                 首都经济贸易大学会计学院教授；桑德国际有限公司独立董事；金河生物科技股份有限
马元驹
                 公司独立董事
孙彤军           无
李    琦         无
王立英           无
李    翔         无
卢国懿           无
关文杰           华夏金融租赁有限公司董事
王一平           无
           （四）报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
           1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
           董事会薪酬与考核委员会依据《华夏银行股份有限公司董、监事津贴制度》，结合
     董事、监事年度履职情况，审核董事、监事年度津贴数据。经董事会审议通过后公告。
           董事会薪酬与考核委员会按照《华夏银行总行级高管人员薪酬管理办法》和《华夏
     银行总行级高管人员薪酬和年度考核工作流程》，结合本公司主要经营指标完成情况、
高级管理人员年度考核结果及上级部门对薪酬管理的有关政策，研究提出高级管理人员
奖金分配方案。高级管理人员年度考核结果和薪酬情况报董事会审议通过后公告。2017
年，本公司纳入北京市市属国有企业负责人薪酬管理范畴的高级管理人员均按照北京对
市属国有企业负责人薪酬改革的有关政策进行薪酬管理。
    董事会薪酬与考核委员会对本公司 2017 年年度报告中披露的本公司董事、监事及
高级管理人员的薪酬数据进行了审核，认为：本公司 2017 年年度报告中披露董事、监
事及高级管理人员的薪酬执行了本公司相关考核制度和薪酬管理制度，薪酬发放工作综
合考虑了当前经济形势、国家及北京市有关调控政策、本公司经营实际和同业情况等因
素，披露也符合有关法律法规要求。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    董事、监事报酬确定依据为《华夏银行股份有限公司董、监事津贴制度》，高级管
理人员报酬确定依据为《华夏银行总行级高管人员薪酬管理办法》及北京对市属国有
企业负责人薪酬改革的有关政策。
    3、董事、监事、高级管理人员报酬的应付报酬情况
    详见本节“报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
    4、报告期末全体董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计
    报告期末，全体领薪董事、监事和高级管理人员实际获得薪酬 1,090 万元（税前）。
    （五）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    2016 年 8 月 30 日，本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于聘任副行
长的议案》，聘任关文杰先生、王一平先生为本公司副行长。关文杰先生、王一平先生
的副行长任职资格于 2017 年 1 月 24 日经银监会核准。
    2016 年 10 月 28 日，本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过《关于聘任副行
长的议案》，聘任卢国懿先生为本公司副行长。卢国懿先生的副行长任职资格于 2017 年
3 月 20 日经银监会核准。
    2017 年 1 月 5 日，本公司董事会收到樊大志先生提交的书面辞职报告。樊大志先
生因工作原因，辞去本公司行长职务。
    2017 年 1 月 18 日，本公司第七届董事会第二十六次会议审议通过《关于聘任行
长的议案》，聘任张健华先生为本公司行长。张健华先生的行长任职资格于 2017 年 4
月 14 日经银监会核准。
    2017 年 3 月 7 日，本公司董事会收到樊大志先生提交的书面辞职报告。樊大志先
生因工作原因，辞去本公司董事长、董事及董事会相关专门委员会委员的职务。
    2017 年 3 月 29 日，本公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于选举本行
董事的议案》，选举林智勇先生、张巍先生、李民吉先生、张健华先生为本公司董事。
李民吉先生、张健华先生的董事任职资格于 2017 年 4 月 14 日经银监会核准。林智勇
先生、张巍先生的董事任职资格于 2017 年 12 月 29 日经银监会核准。
    2017 年 3 月 29 日，本公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于选举董
事长的议案》，选举李民吉先生为本公司董事长。李民吉先生的董事长任职资格于 2017
年 4 月 14 日经银监会核准。
    2017 年 6 月 12 日，本公司监事会收到王立英女士的书面辞职报告。王立英女士
因到龄退休，辞去职工监事以及监事会相关委员会委员的职务。由于王立英女士的辞
职导致本公司监事会的职工监事人数低于法定人数，在职工代表大会选举产生新的职
工监事就任前，王立英女士将按照法律法规及公司章程的规定，继续履行职工监事职
责。
    （六）公司董事、监事、高级管理人员近三年受证券监管机构处罚情况
       不适用。
    二、员工情况
       报告期末，本集团在职员工 42,644 人。其中，本公司在职员工 42,358 人；主要子
公司在职员工 286 人。本集团承担费用的离退休员工 559 人。
        (一) 本公司员工专业构成
    （二）本公司员工教育程度
    （三）本公司薪酬政策、培训计划情况
    报告期内，本公司根据全行战略发展导向和经营目标，不断完善绩效管理体系，
以管理会计应用为契机，进一步突出资本约束和经营效益，强化资产质量和风险合规
管理，推动全行结构调整和经营转型，增强薪酬激励约束作用。
    本公司积极推动学习型组织建设，不断完善分层级、分专业的人才培训体系，持
续打造智能、高效的移动学习平台，提升培训质效，加快知识更新速度，提高员工综
合能力。
                                  第九节   公司治理
    一、公司治理基本情况说明
    本公司根据《公司法》、《商业银行法》、《证券法》等法律法规以及《上市公司治
理准则》、《商业银行公司治理指引》、《商业银行监事会工作指引》等规章，认真落实
监管部门关于公司治理的有关规定，不断完善公司治理结构，加强股东大会、董事会、
监事会、高级管理层的规范运作，核心目标是在尊重和保护存款人利益的前提下，追
求股东价值的长期最大化。公司治理的实际状况与证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件不存在重大差异。
    报告期内，本公司根据中央及北京市有关文件精神，制定《华夏银行股份有限公
司章程》修订方案并提交董事会、股东大会审议通过，将党建工作总体要求纳入公司
章程。目前，正根据监管部门新要求，进一步完善公司章程修订方案并履行相关审批
程序。本公司董事会相应修订了《华夏银行股份有限公司董事会议事规则》，并制定了
《华夏银行“三重一大”决策制度实施办法》。为进一步落实消费者权益保护工作相关
职责，董事会战略委员会更名为战略管理与消费者权益保护委员会。根据董事变动情
    况，董事会及时研究和调整了部分专门委员会委员组成。
            二、股东大会情况简介
            报告期内，本公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司章程及股东大会议事
    规则的规定，召集、召开了 2 次会议，通过 18 项决议。建立健全了与股东沟通的有效
    渠道，通过提供网络投票等方式，扩大社会公众股东参与股东大会的比例，确保股东
    享有平等地位及对本公司重大事项的知情权、参与权和表决权，保证其充分行使权利。
                                                            决议刊登的指定网站的
              会议届次                召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                                  查询索引
    2017 年第一次临时股
                                  2017 年 3 月 29 日    http://www.sse.com.cn           2017 年 3 月 30 日
    东大会
    华夏银行股份有限公司
                                  2017 年 5 月 24 日    http://www.sse.com.cn           2017 年 5 月 25 日
    2016 年度股东大会
             三、董事履行职责情况
            （一）董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                             参加股
                                                             参加董事会情况                                  东大会
                         是否独                                                                               情况
       董事姓名
                         立董事   本年应参                  以通讯                         是否连续两        出席股
                                              亲自出                 委托出席      缺席
                                  加董事会                  方式参                         次未亲自参        东大会
                                              席次数                   次数        次数
                                    次数                    加次数                            加会议         的次数
李民吉                     否         5          5            2         0           0           否
李汝革                     否         9          6            3         3           0           否
张健华                     否         5          5            2         0           0           否
王洪军                     否         9          7            3         2           0           否
李剑波                     否         9          7            3         2           0           否
刘春华                     否         9          7            3         2           0           否
任永光                     否         9          8            3         1           0           否
赵军学                     否         9          9            3         0           0           否
丁世龙                     否         9          9            3         0           0           否
邹立宾                     否         9          8            3         1           0           否
曾湘泉                     是         9          7            3         2           0           否
于长春                     是         9          6            3         3           0           否
肖微                       是         9          7            3         2           0           否
陈永宏                     是         9          8            3         1           0           否
杨德林                是      9       8        3        1       0       否
王化成                是      9       8        3        1       0       否
樊大志                否      1       1        0        0       0       否          /
     年内召开董事会会议次数
     其中：现场会议次数
     通讯方式召开会议次数
          （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
          报告期内，独立董事未对本公司有关事项提出异议。
          报告期内，本公司董事会中有 6 名独立董事，占董事会总人数的三分之一以上。
     独立董事按照法律法规和公司章程的要求，从保护存款人和中小股东的利益出发，勤
     勉尽职，认真参加会议并审议各项议案，履行关联交易控制委员会、提名委员会、薪
     酬与考核委员会、审计委员会主任委员的职责，针对战略管理、全面风险管理、资本
     管理、关联交易管理、利润分配、内控建设、高管聘任和履职等公司治理和经营管理
     活动独立地发表了专业意见。
          四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
          报告期内，本公司董事会各专门委员会进一步规范运作，按照各自工作规则，认
     真履行了职责。
          战略管理与消费者权益保护委员会召开会议 3 次，审议了战略委员会年度工作计
     划、2017-2020 年发展规划纲要、2013-2016 年发展规划纲要执行情况报告、绿色信贷
     实施情况报告、2016 年消费者权益保护工作开展情况和 2017 年工作建议的报告、委
     员会更名的议案、2016 年度内部资本充足评估程序报告、制定《华夏银行资本计量高
     级方法验证管理办法》等议案。
          风险与合规管理委员会召开会议 3 次，审议了风险与合规管理委员会年度工作计
     划、上年度风险管理情况报告、年度风险管理策略、华夏银行股份有限公司风险偏好、
     上半年市场风险管理报告、上半年流动性风险管理情况报告、上半年信用风险管理情
     况报告、修订《华夏银行呆账核销管理办法》等议案。
          关联交易控制委员会召开会议 1 次，审议了关联交易控制委员会年度工作计划、
     关联交易管理制度执行情况及关联交易情况报告、关于对首钢总公司及其关联企业、
     中国人民财产保险有限公司及其关联企业、国网英大国际控股集团有限公司及其关联
     企业、云南和合（集团）股份有限公司及其关联企业、华夏金融租赁有限公司关联交
     易授信额度的议案等。
          提名委员会召开会议 2 次，审议了关于审查本公司董事长、行长、董事候选人任
职资格的议案等。
    薪酬与考核委员会召开会议 1 次，审议了薪酬与考核委员会年度工作计划、2016
年度华夏银行高管人员考核结果的议案、2016 年度华夏银行非市管总行级高管人员奖
金池的相关议案、 2016 年度华夏银行非市管总行级高管人员奖金分配方案、2016 年
度华夏银行市管高管人员奖金分配建议、2017 年返还总行级高管人员风险抵押金和
2016 年年报披露华夏银行董事、监事及高级管理人员薪酬的议案等。对高管人员 2016
年度履行职责情况进行了考核与评议。
    审计委员会召开会议 6 次，审议了审计委员会年度工作计划、审计委员会 2016 年
履职情况报告、各项定期报告、2016 年度决算报告、2016 年度利润分配预案、2016
年度资本公积转增股本预案、2017 年预算报告、2016 年度国际会计准则审计报告、聘
请 2017 年度会计师事务所及其报酬的议案、2016 年度非公开发行优先股募集资金存
放与使用情况专项报告、2016 年度内部审计工作情况报告、2017 年内部审计工作计划、
2016 年度内部控制评价报告、2016 年度内部控制审计报告、上半年内部审计工作情况
报告、2017 年度内部控制评价方案、审计部行员年度考核实施细则修订案、审计部 2017
年度绩效合约、2016 年度优先股股息分配、2017 年度优先股股息分配等议案。
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内，监事会对本公司董事、高级管理人员履行职责情况、财务决策及执行
情况、内部控制建设情况、风险管理情况等进行了监督，对监督事项无异议。
    报告期内，监事会按照公司章程和监事会议事规则的有关规定共召开了 4 次会议，
通过 17 项决议，内容涉及本公司定期报告、财务报告、专项检查报告、内控评价报告、
社会责任报告等。开展 6 项检查调研活动，内容包括：对董事、高级管理人员履职情
况进行监督检查；对北京分行厅堂服务管理情况进行实地检查；对本公司服务京津冀
协同发展的工作进行调研；对本公司不良资产管理情况进行检查；对杭州分行、济南
分行辖内二级分行经营管理情况进行调研；审阅了《关于本行薪酬管理制度制定及执
行情况的报告》。各位监事勤勉尽责，按规定出席会议，依法履行法律法规和公司章
程赋予的监督检查职责，组织和参加了专项检查。外部监事按照相关法律法规和公司
章程的要求，勤勉尽责，认真参加会议审议各项议案并独立发表意见，履行专门委员
会主任委员的职责，组织并参加监事会的专项检查及调研活动。
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    不适用。
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
    本公司选聘高级管理人员主要采取外部招聘和内部选拔两种方式；高级管理人员
由董事会聘任并报银监会进行任职资格审查。本公司对高级管理人员执行本公司职务
时违反法律法规或公司章程的行为及损害本公司利益的行为进行监督，发现高级管理
人员有违反法律法规或公司章程的行为及损害本公司利益的行为时，要求其予以纠正，
必要时向股东大会或国家有关主管机关报告。
    报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据《华夏银行总行级高管人员年度考核办
法》，对高级管理人员 2016 年度履行职责情况进行了考核，考核内容包括董事会下达
的本公司年度主要经营指标完成情况、各高级管理人员分管业务/领域业绩指标完成情
况和董事评议等。对高级管理人员的考核原则是：以发展规划纲要为指导，确保规划
目标的实现；以关键业绩指标为基础，综合考虑定量和定性指标；体现职责匹配、延
期支付和风险扣减，兼顾高管团队业绩和个人业绩。薪酬与考核委员会依据《华夏银
行总行级高管人员薪酬管理办法》及北京对市属国有企业负责人薪酬改革的有关政策
对高级管理人员提出奖金分配方案。此外，监事会及其下设监督委员会对高级管理人
员 2016 年度依法合规履行职责情况进行评价。董事会薪酬与考核委员会的考核结果和
监事会的评价意见，是对高级管理人员进行绩效评价和激励约束的重要依据。
    八、关于信息披露与投资者关系管理
    本公司严格按照国家法律法规、监管规定和本公司制度，规范日常信息披露工作，
有效保护投资者的信息知情权，确保信息披露的真实性、准确性、完整性、公平性和
及时性，维护投资者的利益。报告期内，本公司完成了 4 项定期报告和 35 项临时报告
的编制与披露，及时向投资者传递了包括财务数据、关联交易、利润分配方案在内的
重要信息。
    本公司进一步深化投资者关系管理工作。通过电话、传真、邮件等形式，持续保
持与投资者的日常联络和沟通。举办投资者和分析师见面会、现金分红网络说明会等
活动，向投资者与分析师传递本公司内涵与价值，进一步增进了市场对公司的了解，
提高投资者对本公司的价值认同感。丰富与投资者交流的手段，充分利用上证 E 平台，
与投资者进行网上交流，促进了本公司与资本市场的良性互动。开展投资者教育工作，
在本公司网站和微信公众号发布投资者保护相关案例，帮助投资者提高规则和风险意
识，维护投资者特别是中小投资者的合法权益。
    九、内部控制自我评价报告情况
    本公司董事会按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管
要求，对本公司 2017 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价，认为本公司已按照
企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，未发现非财务报
告内部控制重大缺陷和重要缺陷。具体请见本公司在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）及本公司网站（www.hxb.com.cn）披露的《华夏银行股份有限公
司 2017 年度内部控制评价报告》。
    十、内部控制审计报告相关说明
    本公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），按照《企业内部控制基本规
范》及《企业内部控制审计指引》要求，对本公司财务报告相关内部控制有效性进行
了审计，认为本公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。具体请见本公司披露的《华夏银行股份有限公司内部控
制审计报告》。
                               第十节   财务报告
    一、审计报告（见附件）
    二、财务报告（见附件）
    三、报告期内会计政策、会计估计变更与会计差错更正情况
    （一）政府补助
    根据财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》，本集团将与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照平均分配计入当
期损益。将与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。将与本集团日常活动
相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。
    （二）资产处置损益
    根据财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》（财会（2017）30 号），本集团将出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、
长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未
划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在“资
产处置收益”项目列报。
                             第十一节   备查文件目录
    一、载有法定代表人、行长、财务负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
   三、载有本公司董事长签名的年度报告正本。
   四、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公开披露
过的所有文件正本及公告原件。
    五、《华夏银行股份有限公司章程》。
                                                    董事长：李民吉
                                              华夏银行股份有限公司董事会
                                                    2018 年 4 月 18 日
华夏银行股份有限公司
财务报表及审计报告
2017 年 12 月 31 日止年度
华夏银行股份有限公司
财务报表及审计报告
2017 年 12 月 31 日止年度
内容                         页码
审计报告                     1-5
银行及合并资产负债表         6-7
银行及合并利润表
银行及合并现金流量表         9 - 10
合并股东权益变动表
银行股东权益变动表
财务报表附注                13 - 128
                                      审计报告
                                                         德师报(审)字(18)第 P02658 号
                                                                     (第 1 页，共 5 页)
华夏银行股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了华夏银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日
的合并及银行资产负债表、2017 年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表和合并及
银行股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵行 2017 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2017 年度的合并及银行经营成果和合并及
银行现金流量。
    二、 形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于贵行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、 关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年度财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表
意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    1、发放贷款和垫款及应收款项类投资的减值准备计提：
    事项描述
    如财务报表附注九、8、发放贷款和垫款所示，于 2017 年 12 月 31 日，贵行发放贷款和垫
款金额为 1,394,082 百万元人民币，减值准备余额为 38,497 百万元人民币。如财务报表附注
九、11、应收款项类投资所示，于 2017 年 12 月 31 日，贵行应收款项类投资金额为 252,310
百万元人民币，减值准备余额为 1,995 百万元人民币。如财务报表附注五、1 所示，贵行需要
在每个资产负债表日对发放贷款和垫款及应收款项类投资的账面价值进行复核，计提减值准
备。在进行减值计提时，贵行管理层需要在合理和有依据的基础上预计未来现金流入的金额
和时间或根据具有相似风险特征的金融资产组合发生损失的历史经验数据合理确定该等组合
未来现金流，涉及贵行管理层运用重大会计估计和判断，具有较高复杂性。
                                                                                     -1-
                                  审计报告(续)
                                                      德师报(审)字(18)第 P02658 号
                                                                (第 2 页，共 5 页)
   三、 关键审计事项 - 续
   1、发放贷款和垫款及应收款项类投资的减值准备计提 - 续：
    由于发放贷款和垫款及应收款项类投资余额对财务报表具有重要性以及在进行减值测试
时管理层需要运用重大会计估计和判断，因此我们将发放贷款和垫款及应收款项类投资的减
值准备计提识别为关键审计事项。
   审计应对：
   我们执行的主要审计程序如下：
    测试和评价发放贷款和垫款及应收款项类投资减值评估和准备金计提相关内部控制
    的有效性；
    选取样本进行信贷审阅，评估贵行使用的假设，复核管理层预计未来现金流入的基
    础以及持有抵质押物变现价值的依据；
    对于以个别方式计提减值的资产，抽样测试管理层对未来现金流量现值的估计及其
    依据；
    对于以组合方式计提减值的资产，了解和评价贵行组合计提减值准备的方法及使用
    关键假设的适当性，并执行重新计算程序复核减值准备计提的准确性。
   2、结构化主体的合并认定：
   事项描述
    如财务报表附注十四、结构化主体所示，结构化主体主要包括贵行发行、管理或投资的
理财产品、资产支持证券产品、基金、信托计划和资产管理计划。贵行可能通过发起设立、
持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。当判断贵行是否应将结构化主体
纳入贵行合并范围时，管理层需考虑贵行对结构化主体相关活动所拥有的权力、承担的风险
和享有的报酬以及通过运用相关权力影响其可变回报的能力。结构化主体合并认定涉及管理
层运用重大会计估计和判断，且结构化主体合并与否对贵行财务报表具有重大影响，因此我
们将结构化主体的合并认定识别为关键审计事项。
                                                                                -2-
                                  审计报告(续)
                                                     德师报(审)字(18)第 P02658 号
                                                                 (第 3 页，共 5 页)
   三、 关键审计事项 - 续
   2、结构化主体的合并认定-续：
   审计应对：
   我们执行的主要审计程序如下：
         测试和评价与结构化主体合并相关内部控制的有效性；
         抽样检查相关合同文件，从贵行对结构化主体拥有的权力、结构化主体获得的可变
         回报和运用权力影响可变回报的能力，评估贵行是否控制结构化主体的结论的适当
         性；
         评价财务报表中与结构化主体相关披露的充分性和适当性。
   3、金融资产终止确认的认定
   事项描述
    如财务报表十三、金融资产转移所述，于 2017 年度，贵行进行了不同类型的金融资产转
让交易，包括发行资产支持证券和贷款转让。管理层需要评估金融资产转让中的风险和报酬
转移的程度，判断是否满足金融资产终止确认的条件。由于对已转让金融资产终止确认的认
定涉及管理层运用重大会计估计和判断，且对财务报表具有重大影响，因此，我们将金融资
产终止确认的认定识别为关键审计事项。
   审计应对：
   我们执行的主要审计程序如下：
         测试和评价与金融资产终止确认的认定相关内部控制的有效性；
         抽样检查相关协议和法律文件，评价贵行的权利和义务；判断贵行是否已向独立第
         三方转让了收取合同现金流的权利，或者贵行收取合同现金流并支付给独立第三方
         的安排是否满足“过手测试”的要求；
         抽样检查管理层风险和报酬转移的测试结果，评估被转让的金融资产是否符合金融
         资产终止确认的条件；
         评价财务报表中与金融资产转让相关披露的充分性和适当性。
                                                                                 -3-
                                 审计报告(续)
                                                     德师报(审)字(18)第 P02658 号
                                                                 (第 4 页，共 5 页)
   四、 其他信息
    贵行管理层对其他信息负责。其他信息包括贵行 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    贵行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵行、终止运营或别无其他现实的选
择。
   治理层负责监督贵行的财务报告过程。
   六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
    (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
                                                                                 -4-
                                     审计报告(续)
                                                     德师报(审)字(18)第 P02658 号
                                                                 (第 5 页，共 5 页)
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任 - 续
   (2)   了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   (3)   评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对贵行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵行不能持续经营。
    (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (6) 就贵行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                      中国注册会计师
          中国上海
                                                      范里鸿(项目合伙人)
                                                             李杰
                                                       2018 年 4 月 18 日
                                                                                 -5-
华夏银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                     本集团                       本银行
                                       2017 年             2016 年       2017 年        2016 年
                             附注九   12 月 31 日         12 月 31 日   12 月 31 日    12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项         1           225,837            222,173     225,382            221,456
  存放同业款项                 2            56,866            133,780      55,827            133,663
  拆出资金                     3            15,220             15,868      15,220             15,868
  以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产      4          3,206              4,939         3,206              4,939
  衍生金融资产                  5          3,256                803         3,256
  买入返售金融资产              6         40,203            122,032        40,203            122,032
  应收利息                      7         15,362             13,807        15,330             13,796
  发放贷款和垫款                8      1,355,585          1,184,355     1,300,368          1,139,301
  可供出售金融资产              9        110,312             92,252       110,312             92,252
  持有至到期投资               10        401,493            345,593       402,093            345,593
  应收款项类投资               11        250,315            197,378       249,428            196,478
  长期股权投资                 12             -                  -          5,090              2,630
  固定资产                     13         12,864             11,372        12,829             11,341
  无形资产                     14             83                 84            80
  递延所得税资产               15          6,533              5,984         6,291              5,780
  其他资产                     16         11,792
                                       _______                5,815
                                                          _______          10,486
                                                                        _______                5,426
                                                                                           _______
资产总计                               2,508,927          2,356,235     2,455,401          2,311,441
                                       _______            _______       _______            _______
                                                                                                   -6-
华夏银行股份有限公司
银行及合并资产负债表 - 续
2017 年 12 月 31 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                    本集团                       本银行
                                         2017 年          2016 年       2017 年        2016 年
                               附注九   12 月 31 日      12 月 31 日   12 月 31 日    12 月 31 日
负债
向中央银行借款                  18        116,019          108,005       116,000            108,000
  同业及其他金融机构存放款项    19        231,356          225,133       232,174            226,211
拆入资金                        20         65,045           73,130        22,677             37,377
衍生金融负债                     5          1,696            1,093         1,696              1,093
卖出回购金融资产款              21         70,002          106,696        70,002            106,696
吸收存款                        22      1,433,907        1,368,300     1,434,683          1,366,008
  应付职工薪酬                  23          6,535            8,157         6,434              8,052
  应交税费                      24          5,879            5,454         5,791              5,313
  应付利息                      25         15,883           14,655        15,446             14,294
  应付债务凭证                  26        369,689          268,184       369,689            268,184
  其他负债                      27         23,418
                                        _______             24,455
                                                         _______          14,108
                                                                       _______               18,885
                                                                                          _______
负债合计                                2,339,429
                                        _______          2,203,262
                                                         _______       2,288,700
                                                                       _______            2,160,113
                                                                                          _______
股东权益
  股本                          28        12,823           10,686        12,823             10,686
  其他权益工具                  29        19,978           19,978        19,978             19,978
    其中：优先股                          19,978           19,978        19,978             19,978
  资本公积                      30        26,625           28,762        26,624             28,761
  其他综合收益                  43         (1,152)             22         (1,152)
  盈余公积                      31        11,703            9,771        11,703              9,771
  一般风险准备                  32        30,055           24,605        29,467             24,269
  未分配利润                    33        68,023
                                        _______            58,360
                                                         _______         67,258
                                                                       _______              57,841
                                                                                          _______
归属于母公司股东权益合计                  168,055          152,184       166,701            151,328
少数股东权益                                1,443
                                        _______
                                                         _______       _______-           _______-
股东权益合计                              169,498
                                        _______            152,973
                                                         _______         166,701
                                                                       _______              151,328
                                                                                          _______
负债及股东权益总计                      2,508,927        2,356,235     2,455,401          2,311,441
                                        _______          _______       _______            _______
附注为财务报表的组成部分
第 6 页至第 128 页的财务报表由下列负责人签署：
      法定代表人               行长                      财务负责人                       盖章
                                                                                                  -7-
华夏银行股份有限公司
银行及合并利润表
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                  本集团                         本银行
                                              附注九   2017 年             2016 年    2017 年             2016 年
一、营业收入                                            66,384
                                                       _____                64,015
                                                                           _____       65,021
                                                                                      _____             62,642
                                                                                                       _____
    利息净收入                                  34      47,318              48,989     46,493              48,176
    利息收入                                           100,232              88,242     97,797              86,191
    利息支出                                           (52,914)            (39,253)   (51,304)            (38,015)
    手续费及佣金净收入                          35      18,407              14,656     17,898              14,103
    手续费及佣金收入                                    20,447              16,124     19,925              15,551
    手续费及佣金支出                                    (2,040)             (1,468)    (2,027)             (1,448)
    投资收益/(损失)                             36      (1,527)                717     (1,524)
    公允价值变动收益/(损失)                     37       1,836                (494)     1,836                (494)
    汇兑收益                                    38         284                 130        284
    其他业务收入                                            32                  27         14
    资产处置损益                                            (9)                (10)        (9)                (10)
    其他收益                                                43                  -          29                  -
二、营业支出                                           (40,267)
                                                       _____               (37,906)
                                                                           _____      (39,706)
                                                                                      _____               (37,084)
                                                                                                          _____
    税金及附加                                  39        (754)             (1,941)      (736)             (1,880)
    业务及管理费                                40     (21,878)            (22,086)   (21,655)            (21,878)
    资产减值损失                                41     (17,589)            (13,865)   (17,302)            (13,313)
    其他业务成本                                           (46)
                                                       _____                   (14)
                                                                           _____          (13)
                                                                                      _____                   (13)
                                                                                                          _____
三、营业利润                                            26,117              26,109     25,315              25,558
    加：营业外收入                                         207                 172        196
    减：营业外支出                                         (71)
                                                       _____                   (38)
                                                                           _____          (71)
                                                                                      _____                   (37)
                                                                                                          _____
四、利润总额                                            26,253              26,243     25,440              25,662
    减：所得税费用                              42      (6,320)
                                                       _____                (6,487)
                                                                           _____       (6,119)
                                                                                      _____                (6,339)
                                                                                                          _____
五、净利润                                              19,933              19,756     19,321              19,323
    (一)按经营持续性分类
    1、持续经营净利润                               19,933              19,756     19,321              19,323
    2、 终止经营净利润                             _____-              _____-     _____-              _____-
    (二)按所有权归属分类
    1、归属于母公司股东的净利润                     19,819              19,677     19,321              19,323
    2、少数股东损益                                    114
                                                       _____               _____      _____            _____
六、其他综合收益税后净额                        43      (1,174)             (1,270)    (1,174)             (1,270)
    (一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益                 -                   -          -                   -
    (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
    1. 可供出售金融资产公允价值变动损益             (1,174)
                                                       _____                (1,270)
                                                                           _____       (1,174)
                                                                                      _____             (1,270)
                                                                                                       _____
    归属于母公司股东的其他综合收益税后净额              (1,174)             (1,270)    (1,174)             (1,270)
    归属于少数股东的其他综合收益税后净额                    -                   -
                                                       _____               _____      _____            _____
七、综合收益总额                                        18,759
                                                       _____                18,486
                                                                           _____       18,147
                                                                                      _____             18,053
                                                                                                       _____
    归属于母公司股东的综合收益总额                      18,645              18,407     18,147              18,053
    归属于少数股东的综合收益总额
                                                       _____               _____79    _____-           _____-
八、每股收益
    基本每股收益(人民币元)                      44       1.48
                                                       _____                 1.53
                                                                           _____
附注为财务报表的组成部分
                                                                                                                     -8-
华夏银行股份有限公司
银行及合并现金流量表
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                          本集团                   本银行
                                         附注九   2017 年       2016 年    2017 年       2016 年
经营活动产生的现金流量
  客户存款和同业及其他金融机构
    存放款项净增加额                               71,830            -      74,638            -
  向中央银行借款净增加额                            8,014        77,978      8,000        78,000
  拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额                 -         35,194         -         29,936
  拆出资金及买入返售金融资产净减少额                   -         25,506         -         25,506
  存放中央银行和同业款项净减少额                    7,423            -       7,236            -
  经营性应付债务凭证净增加额                       54,505       161,291     54,505       161,291
  收取利息、手续费及佣金的现金                     98,611        86,121     95,722        83,490
  收到其他与经营活动有关的现金                      7,144
                                                  ______         13,285
                                                               ______        3,361
                                                                           ______         12,808
                                                                                        ______
经营活动现金流入小计                               247,527
                                                  ______        399,375
                                                               ______       243,462
                                                                           ______        391,031
                                                                                        ______
 客户存款和同业及其他金融机构
   存放款项净减少额                                     -       (28,430)         -       (31,289)
 客户贷款和垫款净增加额                           (188,043)    (155,971)   (177,610)    (147,454)
 拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额              (44,779)          -      (51,394)          -
 存放中央银行和同业款项净增加额                         -        (1,039)         -          (895)
 拆出资金及买入返售金融资产净增加额                   (900)          -         (900)          -
 支付利息、手续费及佣金的现金                      (51,620)     (40,868)    (50,073)     (39,723)
 支付给职工以及为职工支付的现金                    (13,820)     (12,628)    (13,655)     (12,514)
 支付的各项税费                                    (12,086)     (11,210)    (11,837)     (10,958)
 支付其他与经营活动有关的现金                      (24,107)
                                                  ______         (9,317)
                                                               ______       (23,031)
                                                                           ______         (9,114)
                                                                                        ______
经营活动现金流出小计                              (335,355)
                                                  ______       (259,463)
                                                               ______      (328,500)
                                                                           ______       (251,947)
                                                                                        ______
经营活动产生的现金流量净额                46       (87,828)
                                                  ______        139,912
                                                               ______       (85,038)
                                                                           ______        139,084
                                                                                        ______
投资活动产生的现金流量
  收回投资收到的现金                              744,843       712,708    744,243       712,708
  取得投资收益收到的现金                           26,763        18,642     26,716        18,641
  处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收到的现金净额
                                                  ______
                                                               ______
                                                                           ______
                                                                                        ______
投资活动现金流入小计                               771,814
                                                  ______        731,542
                                                               ______       771,167
                                                                           ______        731,540
                                                                                        ______
 投资支付的现金                                   (872,587)    (997,842)   (872,587)    (996,942)
 购建固定资产、无形资产和
   其他长期资产支付的现金                           (2,611)      (1,233)     (2,601)      (1,231)
 对子公司增资支付的现金净额                       ______-      ______-       (2,460)
                                                                           ______       ______-
投资活动现金流出小计                              (875,198)
                                                  ______       (999,075)
                                                               ______      (877,648)
                                                                           ______       (998,173)
                                                                                        ______
投资活动产生的现金流量净额                        (103,384)
                                                  ______       (267,533)
                                                               ______      (106,481)
                                                                           ______       (266,633)
                                                                                        ______
                                                                                                   -9-
华夏银行股份有限公司
银行及合并现金流量表 - 续
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                            本集团                   本银行
                                           附注九   2017 年       2016 年    2017 年       2016 年
筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金                                      540       19,978          -        19,978
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                540           -           -            -
发行债券所收到的现金                                 52,000
                                                    ______        40,000
                                                                 ______       52,000
                                                                             ______        40,000
                                                                                          ______
筹资活动现金流入小计                                 52,540
                                                    ______        59,978
                                                                 ______       52,000
                                                                             ______        59,978
                                                                                          ______
偿还债务支付的现金                                    (5,000)          -       (5,000)          -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    (4,880)      (4,758)     (4,880)      (4,758)
  其中：子公司支付少数股东的现金股利                ______(1)    ______-     ______-      ______-
筹资活动现金流出小计                                  (9,880)
                                                    ______         (4,758)
                                                                 ______        (9,880)
                                                                             ______         (4,758)
                                                                                          ______
筹资活动产生的现金流量净额                           42,660
                                                    ______        55,220
                                                                 ______       42,120
                                                                             ______        55,220
                                                                                          ______
汇率变动对现金及现金等价物的影响额                     (662)
                                                    ______
                                                                 ______         (662)
                                                                             ______
                                                                                          ______
现金及现金等价物净变动额                    46      (149,214)     (71,563)   (150,061)     (71,491)
加：年初现金及现金等价物余额                         259,405
                                                    ______        330,968
                                                                 ______       258,780
                                                                             ______        330,271
                                                                                          ______
年末现金及现金等价物余额                    45       110,191      259,405     108,719      258,780
                                                    ______       ______      ______       ______
附注为财务报表的组成部分
                                                                                                 - 10 -
华夏银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                        归属于母公司股东权益
                                                    其他                  其他                 一般                              少数
                               附注九    股本     权益工具   资本公积   综合收益 盈余公积    风险准备   未分配利润   小计      股东权益   合计
一、2017 年 1 月 1 日余额               ____
                                         10,686   ____
                                                   19,978    ____
                                                              28,762    ____22 ____
                                                                                9,771        ____
                                                                                              24,605     ____ ____
                                                                                                          58,360 152,184       ___789 ____
                                                                                                                                      152,973
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                  -          -          -         -         -           -       19,819     19,819      114      19,933
(二)其他综合收益                43      ____-     ____-      ____-      ____ ____-
                                                                         (1,174)             ____-       ____- ____ ___- ____
                                                                                                                 (1,174)   (1,174)
上述(一)和(二)小计                      ____-     ____-      ____-      ____ ____-
                                                                         (1,174)             ____-       ____ ____ ___114 ____
                                                                                                          19,819 18,645    18,759
(三)股东投入资本
1.少数股东投入资本                      ____-     ____-      ____-      ____- ____-          ____-       ____- ____-           ___540 ____540
(四)利润分配
1.提取盈余公积                  31          -          -          -         -       1,932         -        (1,932)       -        -           -
2.提取一般风险准备              32          -          -          -         -          -       5,450       (5,450)       -        -           -
3.普通股股利分配                33          -          -          -         -          -          -        (1,934)   (1,934)      -       (1,934)
4.优先股股利分配                33      ____-     ____ -     ____ -     ____ ____
                                                                            -          -     ____ -      ____ ____
                                                                                                             (840)     (840)   ___ ____
                                                                                                                                  -         (840)
(五)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本               33     ____
                                         2,137    ____-      ____ ____- ____-
                                                              (2,137)                        ____-       ____- ____-           ___- ____-
三、2017 年 12 月 31 日余额              12,823    19,978     26,625     (1,152) 11,703       30,055      68,023 168,055       1,443 169,498
                                        ____      ____       ____       ____ ____            ____        ____ ____             ___ ____
                                                                        归属于母公司股东权益
                                                    其他                  其他                 一般                              少数
                               附注九    股本     权益工具   资本公积   综合收益 盈余公积    风险准备   未分配利润   小计      股东权益   合计
一、2016 年 1 月 1 日余额               ____
                                         10,686   ____-      ____
                                                              28,762    ____ ____
                                                                          1,292 7,913        ____
                                                                                              21,451     ____ ____
                                                                                                          47,574 117,678       ___710 ____
                                                                                                                                      118,388
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                  -          -         -           -        -           -       19,677     19,677        79     19,756
(二)其他综合收益                43      ____-     ____-      ____-      ____ ____-
                                                                         (1,270)             ____-       ____- ____ ___- ____
                                                                                                                 (1,270)  (1,270)
上述(一)和(二)小计                      ____-     ____-      ____-      ____ ____-
                                                                         (1,270)             ____-       ____ ____ ___79 ____
                                                                                                          19,677 18,407   18,486
(三)股东投入资本
1.其他权益工具持有者投入资本    29      ____-     ____
                                                   19,978    ____-      ____- ____-          ____-       ____- ____
                                                                                                                19,978         ___- ____
                                                                                                                                     19,978
(四)利润分配
1.提取盈余公积                  31          -          -         -           -      1,858         -        (1,858)       -        -           -
2.提取一般风险准备              32          -          -         -           -         -       3,154       (3,154)       -        -           -
3.股利分配                      33      ____-     ____ -     ____-      ____ ____
                                                                             -         -     ____ -      ____ ____
                                                                                                           (3,879)   (3,879)   ___ ____
                                                                                                                                  -       (3,879)
三、2016 年 12 月 31 日余额              10,686    19,978     28,762
                                        ____      ____       ____       ____22 ____
                                                                                9,771         24,605
                                                                                             ____         58,360 152,184
                                                                                                         ____ ____             ___789 ____
                                                                                                                                      152,973
附注为财务报表的组成部分
                                                                                                                                              - 11 -
华夏银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                   其他                 其他                  一般
                                附注九    股本   权益工具 资本公积    综合收益   盈余公积   风险准备   未分配利润    合计
一、2017 年 1 月 1 日余额                10,686 19,978
                                         ____ ____          28,761
                                                           ____       ____22      9,771
                                                                                 ____        24,269
                                                                                             ____       57,841 151,328
                                                                                                        ____ _____
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                  -        -         -          -          -          -        19,321       19,321
(二)其他综合收益                  43     ____-    ____-    ____-      (1,174)
                                                                      ____       ____-       ____-              (1,174)
                                                                                                        ____- _____
上述(一)和(二)小计                       ____-    ____-    ____-      (1,174)
                                                                      ____       ____-       ____-      19,321 18,147
                                                                                                        ____ _____
(三)利润分配
1.提取盈余公积                    31        -        -        -         -         1,932          -       (1,932)          -
2.提取一般风险准备                32        -        -        -         -            -        5,198      (5,198)          -
3.普通股股利分配                  33        -        -        -         -            -           -       (1,934)      (1,934)
4.优先股股利分配                  33     ____-    ____-    ____-      ____-      ____-       ____-         (840)
                                                                                                        ____            (840)
                                                                                                                    _____
(四)股东权益内部结转
资本公积转增股本                  33      2,137
                                         ____ ____-         (2,137)
                                                           ____       ____-      ____-       ____-      ____- _____-
三、2017 年 12 月 31 日余额              12,823 19,978      26,624    (1,152)    11,703      29,467     67,258 166,701
                                         ____ ____         ____       ____       ____        ____       ____ _____
                                                   其他                 其他                  一般
                               附注九    股本    权益工具 资本公积    综合收益   盈余公积   风险准备   未分配利润    合计
一、2016 年 1 月 1 日余额                10,686
                                         ____ ____-        28,761
                                                           ____        1,292
                                                                      ____        7,913
                                                                                 ____        21,427
                                                                                             ____       47,097 117,176
                                                                                                        ____ _____
二、本年增减变动金额
(一)净利润                                  -        -         -          -          -          -        19,323       19,323
(二)其他综合收益                  43     ____-    ____-    ____-       (1,270)
                                                                      ____       ____-       ____-              (1,270)
                                                                                                        ____- _____
上述(一)和(二)小计                       ____-    ____-    ____-       (1,270)
                                                                      ____       ____-       ____-      19,323 18,053
                                                                                                        ____ _____
(三)股东投入资本
1.其他权益工具持有者投入资本      29     ____-    19,978
                                                  ____     ____-      ____-      ____-       ____-             19,978
                                                                                                        ____- _____
(四)利润分配
1.提取盈余公积                    31        -        -        -          -        1,858          -       (1,858)          -
2.提取一般风险准备                32        -        -        -          -           -        2,842      (2,842)          -
3.股利分配                        33     ____-    ____-    ____-      ____-      ____-       ____-       (3,879)
                                                                                                        ____          (3,879)
                                                                                                                    _____
三、2016 年 12 月 31 日余额              10,686 19,978     28,761
                                         ____ ____         ____       ____22      9,771
                                                                                 ____        24,269
                                                                                             ____       57,841 151,328
                                                                                                        ____ _____
附注为财务报表的组成部分
                                                                                                                        - 12 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一、   银行基本情况
       华夏银行股份有限公司(以下简称“本银行”)，前身为华夏银行，经中国人民银行批准于
       1992 年 10 月 14 日注册成立为全国性商业银行。1996 年 4 月 10 日，中国人民银行批准华
       夏银行采用发起设立的方式，改制成股份有限公司，并更名为华夏银行股份有限公司。于
       2003 年 7 月 21 日，本银行获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准上市发
       行 A 股，并于 2003 年 9 月 12 日挂牌上市。
       本银行经中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)批准持有 B0008H111000001
       号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取统一社会信用代码
       9111000010112001XW 的营业执照。
       于 2004 年 5 月 21 日，本银行以 2003 年末总股本 35 亿股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
       比例，将资本公积 700,000,000 元人民币转增股本，转增后的注册资本为 4,200,000,000 元
       人民币，该新增股本业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字(2004)第 0017 号验资报
       告予以验证。
       于 2008 年 10 月 15 日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
       资者包括首钢总公司(现已更名为首钢集团有限公司)、国家电网公司(现已更名为国家电网
       有限公司)及德意志银行股份有限公司发行了 790,528,316 股人民币普通股(A 股)。增发后的
       注册资本为 4,990,528,316 元人民币，该新增股本业经北京京都会计师事务所出具北京京都
       验字(2008)第 0085 号验资报告予以验证。
       于 2011 年 4 月 22 日，经中国证监会核准，本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
       资者包括首钢总公司(现已更名为首钢集团有限公司)、英大国际控股集团有限公司(现已更
       名为国网英大国际控股集团有限公司)及德意志银行卢森堡股份有限公司发行了
       1,859,197,460 股人民币普通股。增发后的注册资本为 6,849,725,776 元人民币，该新增股本
       业经京都天华会计师事务所出具京都天华验字(2011)第 0044 号验资报告予以验证。
       于 2013 年 7 月 24 日，本银行以 2012 年末总股本 68 亿股为基数，按照每 10 股转增 3 股的
       比例，将资本公积 2,054,917,733 元人民币转增股本，变更后的注册资本为 8,904,643,509 元
       人民币，该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(13)第
       0577 号验资报告予以验证。
       于 2015 年 7 月 8 日，本银行以 2014 年末总股本 89 亿股为基数，按照每 10 股转增 2 股的
       比例，将资本公积 1,780,928,702 元人民币转增股本，变更后的注册资本为 10,685,572,211
       元人民币，该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(15)第
       1307 号验资报告予以验证。
       于 2016 年 2 月 23 日，本银行经中国证监会发行核准，核准本银行非公开发行境内优先股
       不超过 2 亿股，每股面值 100 元人民币。上述 200 亿元人民币优先股于 2016 年 3 月完成发
       行，募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(16)
       第 0167 号验资报告予以验证。
                                                                                        - 13 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一、   银行基本情况 - 续
       于 2017 年 6 月 29 日，本银行以 2016 年末普通股总股本 106.86 亿股为基数，按照每 10 股
       转增 2 股的比例，将资本公积 2,137,114,442 元人民币转增股本，变更后的注册资本为
       12,822,686,653 元人民币，该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师
       报(验)字(17)第 00366 号验资报告予以验证。
       截至 2017 年 12 月 31 日，本银行除总行本部外，在中国大陆境内设有 40 家一级分行，营
       业网点总数达 968 家。
       本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短
       期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发
       行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买
       卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结
       汇、售汇业务；保险兼业代理业务；租赁业务以及经中国银监会批准的其他业务。
二、 财务报表编制基础
       本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以
       下简称“企业会计准则”)。此外，本集团还按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信
       息披露编报规则第 15 号–财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
       持续经营
       本集团对自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营
       能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、   遵循企业会计准则的声明
       本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2017 年
       12 月 31 日的银行及合并财务状况以及 2017 年度的银行及合并经营成果和银行及合并现金
       流量。
四、 重要会计政策及会计估计
1.     会计年度
       本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
                                                                                       - 14 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、   重要会计政策及会计估计 - 续
2.     记账本位币
       人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集
       团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3.     记账基础和计价原则
       本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报
       表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
       在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价
       的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担
       现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价
       物的金额计量。
       公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
       负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报
       表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
4.     企业合并
       非同一控制下的企业合并及商誉
       合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
       益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的相关费用，于发生时计入当期损益。
       购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
       以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
       额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。
       因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金
       额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
                                                                                - 15 -
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5.     合并财务报表的编制方法
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权
       力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影
       响其回报金额。
       对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当
       地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经
       营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报
       表的期初数和对比数。
       子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本银行统一规定的会计政策和会计期间厘定。
       本银行与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
       子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表股东权益
       项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
       并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
       少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
       额，其余额仍冲减少数股东权益。
       结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主
       体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式，例如理财产品、资产支
       持证券等。
6.     现金及现金等价物的确定标准
       现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、
       流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.     外币业务
       外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项
       目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
       日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在
       资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的
       汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
       动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
                                                                                  - 16 -
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7.     外币业务 - 续
       以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
       量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
8.     金融工具
       当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。
(1)    金融资产
       金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
       到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。该分类应在初始确认时依据金融资产
       的性质和持有目的确定。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
       变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融
       资产，相关交易费用计入初始确认金额。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确
       认和终止确认。以常规方式购买或出售是指一项金融资产的购买或出售根据市场的规章制
       度或惯例所确定的时间限度内交付。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：交易性金融资产和初始确认时指
       定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
       交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：
       (i)     取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
       (ii)    属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期
               采用短期获利方式对该组合进行管理；
       (iii)   属于衍生金融工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生金融工具、属于财务担
               保合同的衍生金融工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
               益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具除外。
                                                                                  - 17 -
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8.     金融工具 - 续
(1)    金融资产 - 续
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 续
       符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
       损益的金融资产：
       (i)     该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损
               失在确认或计量方面不一致的情况；
       (ii)    本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产
               组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人
               员报告；
       (iii)   《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其
               变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
       变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
       持有至到期投资
       是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍
       生金融资产。
       初始确认后，持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去任何已识别减值损失后的
       金额计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率
       法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本
       及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适
       用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利
       率。
       在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
       金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收
       取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
                                                                                  - 18 -
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8.     金融工具 - 续
(1)    金融资产 - 续
       可供出售金融资产
       可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及未被归类为
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项或持有至到期投资的
       金融资产。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
       损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
       收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
       在活跃市场中没有报价或其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具，于报告期末以成
       本减去已确认的减值损失计量。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，分别计入利息
       收入和投资收益。
       贷款和应收款项
       贷款和应收款项是指有固定或可确定回收金额，但在活跃市场没有报价的非衍生金融资
       产。本集团贷款和应收款项包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售
       金融资产、应收利息、发放贷款和垫款、应收款项类投资等，按以实际利率法计算的摊余
       成本减去减值损失后的金额计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
       入当期损益。
(2)    金融资产的减值
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
       其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产初始确认后发生的一个或多
       个事项影响到该金融资产的预计未来现金流量，则该金融资产发生减值，计提减值准备。
       金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
       (i)     发行方或债务人发生严重财务困难；
       (ii)    债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
       (iii)   本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
       (iv)    债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
       (v)     因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
                                                                                   - 19 -
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8.     金融工具 - 续
(2)    金融资产的减值 - 续
       金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： - 续
       (vi)     无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
                对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已
                减少且可计量，包括：
                该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
                债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
       (vii)    权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
                权益工具投资人可能无法收回投资成本；
       (viii)   权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
       (ix)     其他表明金融资产发生减值的客观证据。
       以摊余成本法计量的金融资产的减值
       对于以摊余成本法计量的金融资产，如有客观证据显示该项资产出现减值，则减值损失将
       按照该资产的账面金额与以其原始实际利率折现的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来
       信用亏损)的现值之间差额进行计量并计入当期损益。如果金融资产的合同利率为浮动利
       率，则用于确定减值损失的折现率为按合同确定的当前实际利率。
       无论抵押物是否执行，带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物
       成本的金额估计和计算未来现金流的现值。
       本集团首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产
       单独进行减值测试或在资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单
       项金额重大和不重大的金融资产)包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
       值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
       合中进行减值测试。
       在进行减值情况的组合评估时，根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分
       组。这些信用风险特征通常与被检查资产的未来现金流测算相关，反映债务人按照这些资
       产的合同条款偿还所有到期金额的能力。
       当某项金融资产不可收回，本集团在所有必要的程序执行完毕且损失金额确定时，将该金
       融资产冲减相应的减值准备并核销。金融资产核销后又收回的金额，冲减当期计提的资产
       减值准备。
                                                                                   - 20 -
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(2)    金融资产的减值 - 续
       以摊余成本法计量的金融资产的减值 - 续
       如果期后减值准备金额减少且该减少客观上与发生在确认该准备后的某事件相关联(例如借
       款人的信用评级提升)，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价
       值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
       可供出售金融资产减值
       可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
       予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
       摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
       在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
       失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
       回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。以成本计量的
       可供出售权益投资发生的减值损失不予转回。
(3)    金融负债
       本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金
       融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权
       益工具。
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
       融负债。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价
       值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
       分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
       融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
       入当期损益的金融资产的条件一致。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值
       的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损益。
                                                                                 - 21 -
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(3)    金融负债 - 续
       其他金融负债
       除财务担保合同外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认
       或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
       财务担保合同
       财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债
       务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照
       《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准
       则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
(4)    衍生金融工具
       衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
       衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。
       对包含嵌入衍生金融工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
       的金融资产或金融负债，嵌入衍生金融工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
       关系，且与嵌入衍生金融工具条件相同，单独存在的工具符合衍生金融工具定义的，嵌入
       衍生金融工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
(5)    公允价值确定方法
       公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
       负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报
       表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
       对于持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债，本集团根据公允价值的输入值的可观
       察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将金融工具分为第一至第三个不同
       的层次，具体如下：
       第一层次：公允价值计量是指在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
       的报价；
       第二层次：公允价值计量是指除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
       入值；
       第三层次：公允价值计量是指相关资产或负债的不可观察输入值。
                                                                                - 22 -
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(5)    公允价值确定方法 - 续
       金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
       金融工具的活跃市场报价指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构或监管机构等获
       得的价格，且代表了在公平交易中实际且经常发生的市场交易价格。如不能满足上述条
       件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在显著买卖价差，或买卖价差
       显著扩大，或不存在近期的交易。
       金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟
       悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
       工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(6)    终止确认
       金融资产的转移
       满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
       (i)     收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
       (ii)    该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
       (iii)   该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
               的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
       若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
       金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
       认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
       险水平。
       金融资产整体终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入
       其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
       止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
       确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
       计入当期损益。
                                                                                  - 23 -
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(6)    终止确认 - 续
       金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债
       务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
       现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
       债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
       现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(7)    金融资产和金融负债的抵销
       当满足下述两项条件时，金融资产和金融负债以互相抵销后的净额在资产负债表中列示：
       (i)    本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且目前可执行该种法定权利；
       (ii)   本集团计划以净额结算或同时实现该金融资产和清偿该金融负债。
       除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表分别列示，不予相互抵消。
(8)    权益工具
       权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满
       足下列条件的情况下，本集团将发行的金融工具分类为权益工具：
       (i)    该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与
              其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
       (ii)   将来须用或可用本集团自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工
              具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，
              本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结
              算该金融工具。
       本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认
       权益工具的公允价值变动。与权益交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具
       持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
                                                                                 - 24 -
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9.     买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
       按回购合约出售并承诺将于未来确定日期按照确定价格回购的有价证券、票据等资产仍按
       照出售前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列
       示。为按返售合约买入并承诺将于未来确定日期按照确定价格出售的有价证券、票据等资
       产所支付的对价在买入返售金融资产中列示。买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交
       易期间内采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入当期损益。
10.    长期股权投资
       控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
       并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安
       排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
       策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
       与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
       响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权
       证等潜在表决权因素。
       长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投
       资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
       除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
       对于能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
       为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价
       值加上新增投资成本之和。
       成本法核算的长期股权投资
       本集团采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的
       被投资主体。
       采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
       资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
                                                                                - 25 -
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10.    长期股权投资 - 续
       权益法核算的长期股权投资
       本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加
       重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
       资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
       享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权
       投资的成本。
       采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
       额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
       单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
       对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
       期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
       得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会
       计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营企业之间
       发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上
       确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值
       损失的，不予以抵销。
       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
       对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额
       外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后
       期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
       额。
       处置长期股权投资
       本集团处置长期股权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
       权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或
       负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
11.    固定资产
       固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
       资产。
                                                                                - 26 -
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11.    固定资产 - 续
       固定资产按成本进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均
       法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
       类别                   使用寿命           预计净残值率             年折旧率
       房屋建筑物             20 - 35 年             5%                2.71% - 4.75%
       办公和电子设备          3 - 5年               5%              19.00% - 31.67%
       运输工具                5 - 10 年             5%               9.50% - 19.00%
       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集
       团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
       与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
       靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后
       续支出，在发生时计入当期损益。
       本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
       改变则作为会计估计变更处理。
       固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
       期损益。
       在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用
       等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
12.    无形资产
       无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
       无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其
       预计使用寿命内采用摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
       取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地使用权
       支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则
       将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
       理。
       期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会
       计估计变更处理。
                                                                                     - 27 -
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13.    抵债资产
       抵债资产按公允价值进行初始计量，并于报告期末按照账面价值与可收回金额孰低后续计
       量。当抵债资产的可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提跌价准备。
       处置抵债资产所产生的利得或损失计入当期损益。
       取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产跌价准
       备的，同时结转跌价准备。
14.    非金融资产减值
       于报告期末，本集团复核长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的账面金
       额以确定是否存在减值迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资
       产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以
       该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面
       价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
       可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
       之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存
       在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
       场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关
       的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
       计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
       流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15.    职工薪酬及福利
       职工薪酬
       本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
       损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期
       损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
       社会福利
       本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
       住房公积金及其他社会保障制度，在职工为其提供服务的会计期间，将根据计算的应缴存
       金额确认为负债，并计入当期损益。
                                                                                 - 28 -
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15.    职工薪酬及福利 - 续
       年金计划
       除基本养老保险外，本银行职工参加由本银行设立的退休福利供款计划(以下简称“年金计
       划”)。本银行按照工资的一定比例向年金计划供款，供款义务发生时计入当期损益。除按
       固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以支付员工未来退休福利，本银行并无义
       务注入资金。
16.    预计负债
       当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该义务是承
       担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计
       量。
       在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
       行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重
       大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
       如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
       到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
17.    收入确认
       收入是在相关的经济利益很可能流入本集团，且有关收入的金额可以可靠地计量时进行确
       认。根据收入的性质，具体的确认原则如下：
       利息收入和支出
       利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，计入当期
       损益。
       手续费及佣金收入和支出
       手续费及佣金收入和支出在提供和收到服务时按权责发生制确认。
                                                                                  - 29 -
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18.    政府补助
       政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政
       府补助所附条件且能够收到时予以确认。
       政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
       照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政
       府补助，直接计入当期损益。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分
       为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
       与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均摊销计入当期
       损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
       益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直
       接计入当期损益。
       与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活
       动无关的政府补助，计入营业外收支。
       已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
       超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19.    所得税
       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
       当期所得税
       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算
       的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系
       根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
       递延所得税
       某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但
       按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
       差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
                                                                                 - 30 -
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19.    所得税 - 续
       递延所得税 - 续
       与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
       额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予
       确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差
       异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可
       能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有
       应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
       与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
       生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
       此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的
       未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
       额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可
       抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
       产。
       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
       款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
       关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
       于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够
       的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
       很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
       除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税
       计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
       其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
       所得税的抵销
       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
       集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
                                                                                - 31 -
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19.    所得税 - 续
       所得税的抵销 - 续
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
       延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
       税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
       税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递
       延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
20.    受托业务
       本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司以及其他机构订立
       的代理人协议作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代
       理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不
       在本集团资产负债表中确认。
       本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人确定的贷
       款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托
       贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委
       托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。
21.    租赁
       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其
       他租赁为经营租赁。
       本集团作为出租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
       直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
       入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
       时计入当期损益。
       本集团作为出租人记录融资租赁业务
       于融资租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
       赁款的入账价值，计入资产负债表的发放贷款和垫款，同时记录未担保余值；将最低租赁
       收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在
       租赁期内采用实际利率法确认当期利息收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                                                                - 32 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、   重要会计政策及会计估计 - 续
21.    租赁 - 续
       本集团作为承租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当
       期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       在出租人对经营租赁提供激励措施的情况下，所有激励措施形成的优惠按直线法从租赁支
       出中扣除。
五、   在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
       本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需
       要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
       是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结
       果可能与本集团的估计存在差异。
       本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
       响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
       响数在变更当期和未来期间予以确认。
       于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1.     发放贷款和垫款及应收款项类投资减值
       本集团须在每个资产负债表日对发放贷款和垫款及应收款项类投资的账面价值进行复核，
       对有客观证据表明金融资产初始确认后发生的一个或多个事项影响到该金融资产的预计未
       来现金流量，确认相关金融资产的减值，计提减值准备。减值的客观证据包括相关金融资
       产组合中借款人的还款能力发生恶化，或国家及地区经济环境的变动导致借款人出现违
       约。对于以个别方式评估减值损失时，本集团需要在合理和有依据的基础上预计未来现金
       流入的金额和时间。对于以组合方式评估减值损失时，本集团需要根据具有相似风险特征
       的金融资产组合发生损失的历史经验数据作为测算该等组合未来现金流的基础，涉及本集
       团管理层运用重大会计估计和判断，具有较高复杂性。本集团会定期审阅对未来现金流的
       金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计减值损失和实际减值损失情况之间
       的差异。
2.     金融工具公允价值
       对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值
       方法包括贴现现金流模型分析、期权定价模型和其他估值方法(如适用)。在实际运用中，
       模型通常采用可观察的数据。但对一些领域，如本集团和交易对手的信用风险、市场波动
       率和相关性等，则需要管理层对其进行估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价
       值产生影响。
                                                                                 - 33 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 - 续
      于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
      -续
3.    持有至到期投资
      本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持
      有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判
      断。在进行判断的过程中，本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。
      除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资)，如果本集团未能将这些投资
      持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产。
4.    持有至到期投资减值
     本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观
     证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同
     条款(例如偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的
     客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
5.    可供出售金融资产减值
     本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断的
     过程中，本集团需评估该投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的
     财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方风险。
6.    所得税
     本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
     部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的认定。如果这些税务事项的最终认定结
     果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税
     产生影响。同时，本集团管理层需判断未来可转回的递延所得税资产金额。
                                                                                - 34 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、 在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素 - 续
       于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
       -续
7.     对结构化主体具有控制的判断
       本集团作为结构化主体管理人或投资人时，对本集团是主要责任人还是代理人进行评估，
       以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人或投资人的决策范围、其
       他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断
       本集团是主要责任人还是代理人。
8.     金融资产的终止确认
       本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议等多种方式转移
       金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部终止确认的过程中，本集团需要作出重大
       的判断和估计。
       若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体
       之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合并的判断
       将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。
       本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其
       是否满足终止确认条件：
       (1)评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以及其他
       影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。
       (2)是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足\"过手\"的要求转移给独立第三
       方。
六、   重要会计政策和会计估计变更
1.     会计政策变更
       本集团于 2017 年 5 月 28 日开始采用财政部于 2017 年新颁布的《企业会计准则第 42 号—
       持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于
       2017 年修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。此外，本财务报表还按照财政部
       2017 年 12 月 25 日颁布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会(2017)30
       号，以下简称“财会 30 号文件”)编制。
                                                                                     - 35 -
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六、   重要会计政策和会计估计变更- 续
1.     会计政策变更- 续
       持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
       《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对持有待售类别
       的非流动资产或处置组的分类、计量作出了具体规定，要求在利润表中分别列示持续经营
       损益和终止经营损益，在附注中详细披露持有待售非流动资产或处置组、终止经营的信
       息。该准则要求采用未来适用法处理，未对可比年度财务报表产生影响。
       政府补助
       执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》(修订)之前，本集团与资产相关的政府补助，确
       认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入营业外收入。与收益相关的政府补
       助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
       间，计入营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入营业外收入。
       执行《企业会计准则第 16 号-政府补助》(修订)后，本集团与资产相关的政府补助，确认
       为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照平均分配计入当期损益。与收益相关的政府
       补助用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或
       损失的期间，计入当期损益。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计
       入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
       本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度
       财务报表产生影响。
       资产处置损益的列报
       在财会 30 号文件发布以前，本集团出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股
       权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待
       售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在“营业外收入”或“营业
       外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布以后，本集团出售划分为持有待售的非流动资产
       (金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失，以及
       处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、及无形资产而产生的处置利得或损失，在
       “资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更，本集团采用追溯调整法进行会计处
       理，并对上年比较数据进行调整。
                                                                                    - 36 -
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七、   主要税项
1.     企业所得税
       根据《中华人民共和国企业所得税法》，本集团内各纳税主体所得缴纳企业所得税，税率
       25%。
2.     增值税
       2016 年 3 月 23 日，财政部、国家税务总局联合发布《关于全面推开营业税改征增值税试
       点的通知》(财税[2016]36 号)，要求从 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税
       改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试
       点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。自 2016 年 5 月 1 日起，本集团由缴纳营业税改为
       缴纳增值税。
       本集团子公司华夏金融租赁有限公司作为昆明市“营改增”试点范围企业，从 2013 年 8 月 1
       日起对有形动产租赁服务缴纳增值税，适用的增值税税率为 17%；咨询服务适用的增值税
       税率为 6%。
3.     城市维护建设税
       本集团按营业税和增值税的 5%或 7%计缴城市维护建设税。
4.     教育费附加
       本集团按营业税和增值税的 3%计缴教育费附加。
八、   企业合并及合并财务报表
       截至 2017 年 12 月 31 日通过设立或投资等方式取得的子公司如下：
                                                    注册资本/
       注册公司名称           成立时间   注册地     实收资本     持股比例   享有表决权比例   少数股东权益   业务性质
                                                  人民币百万元     (%)            (%)        人民币百万元
       北京大兴华夏村镇       2010 年     北京        125         80.00         80.00             25         银行
       银行有限责任公司
       昆明呈贡华夏村镇       2011 年     昆明         50         70.00         70.00             20         银行
       银行股份有限公司
       四川江油华夏村镇       2011 年     江油         50         70.00         70.00             30          银行
       银行股份有限公司
       华夏金融租赁有限公司   2013 年     昆明       6,000        82.00         82.00           1,368       金融租赁
       纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注十四、结构化主体。
                                                                                                                 - 37 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注
1.     现金及存放中央银行款项
                                                   本集团                    本银行
                                           2017 年       2016 年     2017 年        2016 年
                                          12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       库存现金                               2,598        3,210        2,587         3,200
       存放中央银行法定存款准备金   (1)     203,074      193,636      202,903       193,462
       存放中央银行超额存款准备金   (2)      17,665       22,692       17,392        22,159
       存放中央银行的其他款项       (3)       2,500
                                           _______         2,635
                                                        _______         2,500
                                                                     _______          2,635
                                                                                   _______
       合计                                 225,837
                                           _______       222,173
                                                        _______       225,382
                                                                     _______        221,456
                                                                                   _______
       (1)    本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为：
                                                              2017 年            2016 年
                                                             12 月 31 日        12 月 31 日
              人民币：
                本银行                                         14.50%            14.50%
                北京大兴华夏村镇银行有限责任公司                9.00%             9.00%
                昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司                9.00%             9.00%
                四川江油华夏村镇银行股份有限公司                8.00%             8.00%
              外币：                                            5.00%
                                                              _______             5.00%
                                                                                _______
       (2)    存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展
              而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。
       (3)    存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款及外汇风险准备金，中国人
              民银行对缴存的财政性存款及外汇风险准备金不计付利息。
                                                                                          - 38 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
2.     存放同业款项
                                               本集团                     本银行
                                       2017 年       2016 年      2017 年       2016 年
                                      12 月 31 日 12 月 31 日    12 月 31 日 12 月 31 日
       存放境内同业                        50,200     128,385          49,161     128,268
       存放境外同业                         6,710       5,452           6,710       5,452
       减：存放同业款项减值准备
           个别方式评估                        (5)         (5)          (5)           (5)
           组合方式评估                       (39)
                                          _______         (52)
                                                      _______          (39)
                                                                   _______           (52)
                                                                                 _______
       存放同业款项账面价值                56,866
                                          _______     133,780
                                                      _______        55,827
                                                                   _______        133,663
                                                                                 _______
3.     拆出资金
                                                                   本集团及本银行
                                                            2017 年            2016 年
                                                           12 月 31 日       12 月 31 日
       拆放境内同业                                            5,070             15,640
       拆放境外同业                                               -
       拆放境内其他金融机构                                   10,261
       减：个别方式评估拆出资金减值准备                         (111)
                                                            _______                (116)
                                                                                _______
       拆出资金账面价值                                       15,220
                                                            _______              15,868
                                                                                _______
4.     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       交易性金融资产：
                                                                   本集团及本银行
                                                            2017 年            2016 年
                                                           12 月 31 日       12 月 31 日
       公共实体及准政府债券                                       92
       金融机构债券                                                1
       公司债券                                                2,573              4,107
       基金
                                                             ______                  -
                                                                                ______
       合计                                                    3,206
                                                             ______               4,939
                                                                                ______
                                                                                           - 39 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
5.     衍生金融工具
       非套期工具：
                                                     本集团及本银行
                                                    2017 年 12 月 31 日
                                                                    公允价值
                                      合同/名义本金          资产               负债
       外汇远期                             15,607            261
       外汇掉期                            692,666          2,986               1,538
       利率互换                             19,300               9
       期权合约                                 23             -
                                                           _____                   -
                                                                               _____
       合计                                                 3,256
                                                           _____                1,696
                                                                               _____
                                                     本集团及本银行
                                                    2016 年 12 月 31 日
                                                                     公允价值
                                      合同/名义本金          资产             负债
       外汇远期                             14,437            30
       外汇掉期                            498,404           758
       利率互换                             12,500
                                                             ___
                                                                               _____
       合计
                                                             ___                1,093
                                                                               _____
       合同/名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。
6.     买入返售金融资产
                                                                本集团及本银行
                                                          2017 年           2016 年
                                                         12 月 31 日      12 月 31 日
       债券                                                  39,373             120,666
       票据
                                                           _______                1,366
                                                                               _______
       合计                                                  40,203
                                                           _______              122,032
                                                                               _______
                                                                                          - 40 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
7.     应收利息
                                                本集团                    本银行
                                        2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                       12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       发放贷款和垫款利息                  6,592         5,661      6,562        5,650
       持有至到期投资利息                  5,127         3,631      5,127        3,631
       应收款项类投资利息                  1,734         2,131      1,733        2,131
       可供出售金融资产利息                1,275         1,407      1,275        1,407
       存拆放资金利息                        577           787        576
       以公允价值计量且其变动
         计入当期损益的金融资产利息         35           71           35
       买入返售金融资产利息
                                        ______
                                                     ______
                                                                  ______
                                                                               ______
       合计                              15,362
                                        ______        13,807
                                                     ______        15,330
                                                                  ______        13,796
                                                                               ______
8.     发放贷款和垫款
       (1)    发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下：
                                                本集团                    本银行
                                        2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                       12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       对公贷款和垫款                  1,070,935      970,996    1,015,023      925,283
       其中：贷款                      1,052,242      940,878      996,332      895,165
             押汇                          2,186        2,659        2,186        2,659
             贴现                         16,507
                                       ________        27,459
                                                    ________        16,505
                                                                 ________        27,459
                                                                              ________
       个人贷款和垫款                    323,147      245,658      322,393      245,114
       其中：住房抵押                    150,353      123,841      150,347      123,836
             信用卡                      117,966       78,877      117,966       78,877
             其他                         54,828
                                       ________        42,940
                                                    ________        54,080
                                                                 ________        42,401
                                                                              ________
       发放贷款和垫款总额              1,394,082
                                       ________     1,216,654
                                                    ________     1,337,416
                                                                 ________     1,170,397
                                                                              ________
       减：发放贷款和垫款损失准备        (38,497)     (32,299)     (37,048)     (31,096)
           其中：个别方式评估             (9,599)      (8,403)      (9,492)      (8,319)
                 组合方式评估            (28,898)
                                       ________       (23,896)
                                                    ________       (27,556)
                                                                 ________       (22,777)
                                                                              ________
       合计                            1,355,585
                                       ________     1,184,355
                                                    ________     1,300,368
                                                                 ________     1,139,301
                                                                              ________
                                                                                      - 41 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
8.     发放贷款和垫款 - 续
       (2)      发放贷款和垫款按评估方式列示如下：
                                                                           本集团
                                                           已识别的减值贷款和垫款(ii)                        已识别的减
                                   组合方式评估      组合方式      个别方式                                值贷款和垫款占
                                   计提损失准备      评估计提      评估计提                                发放贷款和垫款
                                   的贷款和垫款(i)   损失准备      损失准备         小计        合计         总额的比例
       2017 年 12 月 31 日
       发放贷款和垫款总额            1,369,485         4,350        20,247         24,597     1,394,082        1.76%
       发放贷款和垫款损失准备          (25,368)
                                    ______            (3,530)
                                                     ____            (9,599)
                                                                    ____          (13,129)
                                                                                  ____          (38,497)
                                                                                             ______
       发放贷款和垫款账面价值        1,344,117         820          10,648        11,468      1,355,585
                                    ______           ____           ____          ____       ______
       2016 年 12 月 31 日
       发放贷款和垫款总额            1,196,306        2,803         17,545         20,348     1,216,654        1.67%
       发放贷款和垫款损失准备         (21,806)
                                    ______            (2,090)
                                                     ____            (8,403)
                                                                    ____          (10,493)
                                                                                  ____         (32,299)
                                                                                             ______
       发放贷款和垫款账面价值        1,174,500         713           9,142         9,855      1,184,355
                                    ______           ____           ____          ____       ______
                                                                           本银行
                                                           已识别的减值贷款和垫款(ii)                        已识别的减
                                   组合方式评估      组合方式      个别方式                                值贷款和垫款占
                                   计提损失准备      评估计提      评估计提                                发放贷款和垫款
                                   的贷款和垫款(i)   损失准备      损失准备         小计        合计         总额的比例
       2017 年 12 月 31 日
       发放贷款和垫款总额            1,312,970        4,349         20,097         24,446     1,337,416        1.83%
       发放贷款和垫款损失准备         (24,026)
                                    ______           (3,530)
                                                      ___            (9,492)
                                                                    ____          (13,022)
                                                                                  ____         (37,048)
                                                                                             ______
       发放贷款和垫款账面价值        1,288,944         819          10,605        11,424      1,300,368
                                    ______            ___           ____          ____       ______
       2016 年 12 月 31 日
       发放贷款和垫款总额            1,150,168        2,803         17,426         20,229     1,170,397        1.73%
       发放贷款和垫款损失准备         (20,687)
                                    ______           (2,090)
                                                      ___            (8,319)
                                                                    ____          (10,409)
                                                                                  ____         (31,096)
                                                                                             ______
       发放贷款和垫款账面价值        1,129,481         713           9,107         9,820      1,139,301
                                    ______            ___           ____          ____       ______
             (i) 指尚未识别为已减值的发放贷款和垫款，其损失准备以组合方式计提。
             (ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损
                  失的贷款。这些贷款的损失准备以个别或组合方式评估计提。
                                                                                                                   - 42 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
8.     发放贷款和垫款 - 续
       (3)    发放贷款和垫款损失准备
                                                                  本集团
                                          2017 年                                   2016 年
                           个别方式评估 组合方式评估                 个别方式评估 组合方式评估
                             损失准备     损失准备      合计           损失准备     损失准备      合计
       年初余额                8,403        23,896      32,299             7,213      20,022      27,235
       本年计提               11,163         5,255      16,418             8,648       4,763      13,411
       收回原核销贷款和垫款      228           167         395                94          48         142
       因折现价值
         上升导致转出          (896)           (47)       (943)             (650)        (37)       (687)
       本年核销               (9,299)
                              ____          (373)
                                          _____         (9,672)
                                                       _____               (6,902)
                                                                           ____        (900)
                                                                                     _____        (7,802)
                                                                                                 _____
       年末余额                9,599       28,898       38,497              8,403     23,896      32,299
                              ____        _____        _____               ____      _____       _____
                                                                  本银行
                                          2017 年                                   2016 年
                           个别方式评估 组合方式评估                 个别方式评估 组合方式评估
                             损失准备     损失准备      合计           损失准备     损失准备      合计
       年初余额                8,319        22,777      31,096             7,212      19,363      26,575
       本年计提               11,116         5,032      16,148             8,563       4,303      12,866
       收回原核销贷款和垫款      228           167         395                94          48         142
       因折现价值
         上升导致转出          (895)           (47)       (942)             (648)        (37)       (685)
       本年核销               (9,276)
                              ____          (373)
                                          _____         (9,649)
                                                       _____               (6,902)
                                                                           ____        (900)
                                                                                     _____        (7,802)
                                                                                                 _____
       年末余额                9,492       27,556       37,048              8,319     22,777      31,096
                              ____        _____        _____               ____      _____       _____
                                                                                                         - 43 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
9.     可供出售金融资产
                                                               本集团及本银行
                                                         2017 年           2016 年
                                                        12 月 31 日      12 月 31 日
       债务工具
         政府债券                                          11,510           13,887
         公共实体及准政府债券                              35,872           38,910
         金融机构债券                                      17,243            8,168
         公司债券                                          14,993           16,659
         同业存单                                          17,601           14,548
         减：组合方式评估可供出售金融资产减值准备              (7)
                                                          ______                (2)
                                                                           ______
       小计                                                97,212
                                                          ______            92,170
                                                                           ______
       基金                                                13,018              -
       权益工具                                   (1)
                                                          ______
                                                                           ______
       合计                                              110,312
                                                         ______             92,252
                                                                           ______
       其中：
         可供出售债务工具的摊余成本                        98,754           92,142
         累计计入其他综合收益的公允价值变动金额            (1,535)
         累计计提减值准备                                 ______(7)        ______(2)
       可供出售债务工具的公允价值                          97,212
                                                          ______            92,170
                                                                           ______
       (1)    因本集团在可供出售金融资产核算的权益工具在活跃市场中没有报价且其公允价值
              不能可靠计量，按照成本计量。
                                                                                       - 44 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
10.    持有至到期投资
                                              本集团                       本银行
                                      2017 年       2016 年      2017 年         2016 年
                                     12 月 31 日  12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       政府债券                       272,173      202,700       272,173       202,700
       公共实体及准政府债券            60,621       33,448        60,621        33,448
       金融机构债券                    57,952       41,130        58,552        41,130
       公司债券                         3,091        1,000         3,091         1,000
       同业存单                         7,671       67,315         7,671        67,315
       减：组合方式评估
           持有至到期投资减值准备         (15)
                                      _______           -
                                                    ______           (15)
                                                                 _______           -
                                                                              _______
       合计                            401,493
                                      _______      345,593
                                                   ______         402,093
                                                                 _______       345,593
                                                                              _______
11.    应收款项类投资
                                              本集团                       本银行
                                      2017 年       2016 年      2017 年         2016 年
                                     12 月 31 日  12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       政府债券                           202          157           202
       金融机构债券                       100        1,500           100         1,500
       理财产品                        14,400       76,205        14,400        76,205
       资产受益权                      71,276       38,287        70,376        37,387
       金融机构资产管理计划           166,332       82,258       166,332        82,258
       减：应收款项类投资减值准备
           个别方式评估                   (312)       (160)          (312)       (160)
           组合方式评估                 (1,683)
                                      _______         (869)
                                                    ______         (1,670)
                                                                 _______         (869)
                                                                              _______
       合计                            250,315
                                      _______      197,378
                                                   ______         249,428
                                                                 _______       196,478
                                                                              _______
                                                                                      - 45 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
12.    长期股权投资
                                                                                   本银行
                                                                  2017 年                    2016 年
                                                                 12 月 31 日                12 月 31 日
       子公司
         - 华夏金融租赁有限公司                                        4,920                   2,460
         - 北京大兴华夏村镇
             银行有限责任公司                                            100
         - 昆明呈贡华夏村镇
             银行股份有限公司                                             35
         - 四川江油华夏村镇
             银行股份有限公司
                                                                      ______
                                                                                              _____
       合计                                                             5,090
                                                                      ______                   2,630
                                                                                              _____
       于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本银行长期股权投资不存在减值情况。
13.    固定资产
                                                             本集团
                             房屋建筑物   办公和电子设备   运输工具         在建工程              合计
       原值
       2017 年 1 月 1 日        8,786          6,880          138                1,787           17,591
       本年购置                   653            548             5               1,403            2,609
       在建工程转入/(转出)      1,466             -            -                (1,466)              -
       出售/处置               ____-            (211)
                                              ____           ___(3)             ____-              (214)
                                                                                                _____
       2017 年 12 月 31 日     10,905
                               ____            7,217
                                              ____
                                                             ___                 1,724
                                                                                ____             19,986
                                                                                                _____
       累计折旧
       2017 年 1 月 1 日       (1,862)        (4,288)         (69)                -              (6,219)
       本年计提                  (263)          (827)         (13)                -              (1,103)
       出售/处置               ____-
                                              ____           ___3               ____-
                                                                                                _____
       2017 年 12 月 31 日     (2,125)
                               ____           (4,918)
                                              ____            (79)
                                                             ___                ____-            (7,122)
                                                                                                _____
       减值准备
       2017 年 1 月 1 日       ____-          ____-          ___-               ____-           _____-
       2017 年 12 月 31 日     ____-          ____-          ___-               ____-           _____-
       净额
       2017 年 1 月 1 日        6,924          2,592
                               ____           ____           ___69               1,787
                                                                                ____             11,372
                                                                                                _____
       2017 年 12 月 31 日      8,780          2,299
                               ____           ____           ___61               1,724
                                                                                ____             12,864
                                                                                                _____
                                                                                                         - 46 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
13.    固定资产 - 续
                                                           本银行
                             房屋建筑物   办公和电子设备   运输工具   在建工程     合计
       原值
       2017 年 1 月 1 日        8,786          6,857          136       1,763     17,542
       本年购置                   648            545             5      1,403      2,601
       在建工程转入/(转出)      1,442             -            -       (1,442)        -
       出售/处置               ____-            (211)
                                              ____           ___(3)    ____-        (214)
                                                                                 _____
       2017 年 12 月 31 日     10,876
                               ____            7,191
                                              ____
                                                             ___        1,724
                                                                       ____       19,929
                                                                                 _____
       累计折旧
       2017 年 1 月 1 日       (1,862)        (4,270)         (69)       -        (6,201)
       本年计提                  (261)          (826)         (12)       -        (1,099)
       出售/处置               ____-
                                              ____           ___3      ____-         200
                                                                                 _____
       2017 年 12 月 31 日     (2,123)
                               ____           (4,899)
                                              ____            (78)
                                                             ___       ____-      (7,100)
                                                                                 _____
       减值准备
       2017 年 1 月 1 日       ____-          ____-          ___-      ____-     _____-
       2017 年 12 月 31 日     ____-          ____-          ___-      ____-     _____-
       净额
       2017 年 1 月 1 日        6,924          2,587
                               ____           ____           ___67      1,763
                                                                       ____       11,341
                                                                                 _____
       2017 年 12 月 31 日      8,753          2,292
                               ____           ____           ___60      1,724
                                                                       ____       12,829
                                                                                 _____
       于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团有个别房屋建筑物已在使用但产权登
       记仍在办理中，本集团管理层预期相关手续不会影响本集团承继该资产的权利或对本集团
       的经营造成不利影响。
                                                                                          - 47 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
14.    无形资产
                                                                        本集团                   本银行
       原值
       2017 年 1 月 1 日                                                   98
       本年购置                                                         _____2                        ___-
       2017 年 12 月 31 日
                                                                        _____
                                                                                                      ___
       累计摊销
       2017 年 1 月 1 日                                                  (14)                        (13)
       本年计提                                                         _____(3)                      ___(3)
       2017 年 12 月 31 日                                                (17)
                                                                        _____                         (16)
                                                                                                      ___
       无形资产账面净值合计
       2017 年 1 月 1 日
                                                                        _____
                                                                                                      ___
       2017 年 12 月 31 日
                                                                        _____
                                                                                                      ___
       剩余摊销年限(年)                                                  5-33
                                                                        _____
                                                                                                      ___
       无形资产包括土地使用权和计算机软件系统使用权。
15.    递延税项
                                                本集团                               本银行
                                        2017 年       2016 年                2017 年       2016 年
                                       12 月 31 日 12 月 31 日              12 月 31 日 12 月 31 日
       递延所得税资产                       6,533
                                           _____               5,984
                                                              _____               6,291
                                                                                 _____                 5,780
                                                                                                      _____
       (1)    递延所得税资产余额变动情况
                                                     本集团                                  本银行
                                           2017 年            2016 年              2017 年            2016 年
              年初余额                      5,984              4,570              5,780                4,485
              计入当年损益                    158                991                120
              计入其他综合收益
                                           _____
                                                              _____
                                                                                 _____
                                                                                                      _____
              年末余额                      6,533
                                           _____               5,984
                                                              _____               6,291
                                                                                 _____                 5,780
                                                                                                      _____
                                                                                                               - 48 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
15.    递延税项 - 续
       (2)   递延所得税资产和负债
                                                                         本集团
                                                 2017 年 12 月 31 日              2016 年 12 月 31 日
                                            可抵扣/(应纳税)   递延所得税      可抵扣/(应纳税)   递延所得税
                                              暂时性差异      资产/(负债)       暂时性差异      资产/(负债)
             贷款损失准备                        17,354          4,338             14,022          3,506
             已计提尚未发放的工资                 6,414          1,604              8,002          2,000
             其他资产减值准备                     2,383            596              1,660
             可供出售金融资产公允价值变动         1,535            383                (30)            (8)
             以公允价值计量且其变动计入
               当期损益的金融资产及
               衍生金融工具公允价值变动          (1,555)          (388)              281
             其他                               _____2           ____-                -
                                                                                  _____              -
                                                                                                   ____
             小计                               26,133           6,533            23,935           5,984
                                                _____            ____             _____            ____
                                                                         本银行
                                                 2017 年 12 月 31 日              2016 年 12 月 31 日
                                            可抵扣/(应纳税)   递延所得税      可抵扣/(应纳税)   递延所得税
                                              暂时性差异      资产/(负债)       暂时性差异      资产/(负债)
             贷款损失准备                        16,464          4,116             13,288          3,322
             已计提尚未发放的工资                 6,335          1,584              7,920          1,980
             其他资产减值准备                     2,383            596              1,660
             可供出售金融资产公允价值变动         1,535            383                (30)            (8)
             以公允价值计量且其变动计入
               当期损益的金融资产及
               衍生金融工具公允价值变动          (1,555)
                                                _____             (388)
                                                                 ____
                                                                                  _____            ____71
             小计                               25,162           6,291            23,119           5,780
                                                _____            ____             _____            ____
                                                                                                            - 49 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
16.    其他资产
                                                      本集团                              本银行
                                              2017 年       2016 年               2017 年       2016 年
                                             12 月 31 日 12 月 31 日             12 月 31 日 12 月 31 日
       应收及暂付款             (1)               5,817          2,968             4,559               2,699
       长期待摊费用                                1,402         1,293             1,354               1,260
       待处理抵债资产           (2)                2,689         1,092             2,689               1,092
       待清算款项                                 1,579            361              1,579
       其他
                                                 ______
                                                                _____
                                                                                   _____
                                                                                                      _____
       合计                                      11,792
                                                 ______          5,815
                                                                _____             10,486
                                                                                   _____               5,426
                                                                                                      _____
       (1)    应收及暂付款按账龄列示
                                                                本集团
              账龄                      2017 年 12 月 31 日                       2016 年 12 月 31 日
                                金额     比例% 坏账准备       净额       金额      比例% 坏账准备          净额
              1 年(含)以内      5,432    82.17      (104)     5,328      2,804      75.34     (336)       2,468
              1 年至 2 年(含)     386     5.84      (273)       113        223       5.99      (37)         186
              2 年至 3 年(含)     147     2.22       (29)       118         61       1.64      (21)
              3 年以上
                                ____      9.77
                                        _____       (388)
                                                    ___         258
                                                              ____         634
                                                                         ____       17.03
                                                                                   _____      (360)
                                                                                              ___
                                                                                                          ____
              合计              6,611
                                ____    100.00
                                        _____       (794)
                                                    ___       5,817
                                                              ____       3,722
                                                                         ____      100.00
                                                                                   _____      (754)
                                                                                              ___         2,968
                                                                                                          ____
                                                    ___                                       ___
                                                                本银行
              账龄                      2017 年 12 月 31 日                       2016 年 12 月 31 日
                                金额     比例% 坏账准备       净额       金额      比例% 坏账准备          净额
              1 年(含)以内      4,287    80.24      (101)     4,186      2,528      73.36     (329)       2,199
              1 年至 2 年(含)     341     6.38      (266)        75        223       6.47      (37)         186
              2 年至 3 年(含)      69     1.29       (29)        40         61       1.77      (21)
              3 年以上
                                ____     12.09
                                        _____       (388)
                                                    ___         258
                                                              ____         634
                                                                         ____       18.40
                                                                                   _____      (360)
                                                                                              ___
                                                                                                          ____
              合计              5,343   100.00      (784)     4,559      3,446     100.00     (747)       2,699
                                ____    _____       ___       ____       ____      _____      ___         ____
                                                                                                           - 50 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
16.    其他资产 - 续
       (2)    待处理抵债资产
                                                                         本集团及本银行
                                                                   2017 年           2016 年
                                                                  12 月 31 日      12 月 31 日
              房地产                                                    1,726                 1,450
              股权                                                      1,397
              其他                                                         25
              减：待处理抵债资产减值准备                                 (459)
                                                                       _____                   (420)
                                                                                              ____
              净额                                                      2,689
                                                                       _____                  1,092
                                                                                              ____
17.    资产减值准备
                                                            本集团
                                                            2017 年
                                    本年计提/   本年转入/
                          年初数      (转回)      (转出)    本年收回     本年核销    汇率变动    年末数
       存放同业款项           57        (10)        -           -              -        (3)         44
       拆出资金              116         -          -           -              -        (5)        111
       发放贷款和垫款     32,299     16,418       (943)        395         (9,672)       -      38,497
       应收款项类投资      1,029        981        (15)         -              -         -       1,995
       可供出售金融资产         2          5        -           -              -         -
       持有至到期投资         -          15         -           -              -         -
       其他                1,174
                          _____         180
                                     _____         (40)
                                                  ___           -
                                                              ___             (55)
                                                                          _____         (4)
                                                                                       __        1,255
                                                                                                _____
       合计               34,677     17,589       (998)        395         (9,727)     (12)     41,924
                          _____      _____        ___         ___         _____        __       _____
                                                            本集团
                                                            2016 年
                                    本年计提/   本年转入/
                          年初数      (转回)      (转出)    本年收回     本年核销    汇率变动    年末数
       存放同业款项           75        (23)        -           -              -         5
       拆出资金              114         (3)        -           -              -         5         116
       发放贷款和垫款     27,235     13,411       (687)        142         (7,802)       -      32,299
       应收款项类投资        883        170         -           -             (24)       -       1,029
       可供出售金融资产      200          2       (200)         -              -         -
       其他
                          _____         308
                                     _____         175
                                                  ___         ___-            (50)
                                                                          _____        __5       1,174
                                                                                                _____
       合计               29,243
                          _____      13,865
                                     _____        (712)
                                                  ___
                                                              ___          (7,876)
                                                                          _____        __15     34,677
                                                                                                _____
                                                  ___
                                                                                                       - 51 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
17.    资产减值准备 - 续
                                                            本银行
                                                            2017 年
                                    本年计提/   本年转入/
                           年初数     (转回)      (转出)    本年收回   本年核销    汇率变动     年末数
       存放同业款项            57       (10)        -           -            -         (3)         44
       拆出资金               116         -         -           -            -         (5)        111
       发放贷款和垫款      31,096    16,148       (942)        395       (9,649)         -     37,048
       应收款项类投资       1,029       968        (15)         -            -           -      1,982
       可供出售金融资产         2         5         -           -            -           -
       持有至到期投资           -        15         -           -            -           -         15
       其他                 1,167
                           _____        176
                                     _____         (40)
                                                  ___           -
                                                              ___           (55)
                                                                        _____         __(3)     1,245
                                                                                               _____
       合计                33,467    17,302       (997)        395       (9,704)      (11)     40,452
                           _____     _____        ___
                                                  ___         ___       _____         __
                                                                                      __       _____
                                                            本银行
                                                            2016 年
                                    本年计提/   本年转入/
                           年初数     (转回)      (转出)    本年收回   本年核销    汇率变动     年末数
       存放同业款项            75       (23)        -           -            -         5
       拆出资金               114        (3)        -           -            -         5
       发放贷款和垫款      26,575    12,866       (685)        142       (7,802)       -       31,096
       应收款项类投资         883       170         -           -           (24)       -        1,029
       可供出售金融资产       200         2       (200)         -            -         -
       其他
                           _____        301
                                     _____         175
                                                  ___         ___-          (50)
                                                                        _____
                                                                                      __        1,167
                                                                                               _____
       合计                28,583    13,313       (710)        142       (7,876)
                           _____     _____        ___         ___       _____         __15     33,467
                                                                                               _____
18.    向中央银行借款
                                                   本集团                          本银行
                                           2017 年       2016 年           2017 年       2016 年
                                          12 月 31 日 12 月 31 日         12 月 31 日 12 月 31 日
       中期借贷便利                         116,000          108,000        116,000           108,000
       其他
                                           _______          _______5             -
                                                                           _______                 -
                                                                                              ______
       合计                                 116,019
                                           _______           108,005
                                                            _______         116,000
                                                                           _______            108,000
                                                                                              ______
       中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放的货币政策工
       具。本银行 2017 年末持有的该工具原始期限为 12 个月，利率区间为 3.10%-3.25%，以本
       银行持有的面值 1,290.86 亿元人民币的债券作质押。本银行 2016 年末持有的该工具期限为
       6-12 个月，利率区间为 2.85%-3.25%，以本银行持有的面值 1,226.80 亿元人民币的债券作
       质押。
                                                                                                    - 52 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
19.    同业及其他金融机构存放款项
                                               本集团                    本银行
                                       2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                      12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       境内同业存放款项                  60,209       89,006      60,695       89,985
       境外同业存放款项                   1,001          579       1,001
       境内其他金融机构存放款项         170,146
                                       _______       135,548
                                                    _______      170,478
                                                                _______       135,647
                                                                             _______
       合计                             231,356
                                       _______       225,133
                                                    _______      232,174
                                                                _______       226,211
                                                                             _______
20.    拆入资金
                                               本集团                    本银行
                                       2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                      12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       境内同业拆入                      62,067       72,571       20,699       36,818
       境外同业拆入                       1,978          559        1,978
       境内其他金融机构拆入               1,000
                                        ______            -
                                                     ______            -
                                                                  ______            -
                                                                               ______
       合计                              65,045
                                        ______        73,130
                                                     ______        22,677
                                                                  ______        37,377
                                                                               ______
21.    卖出回购金融资产款
                                                                本集团及本银行
                                                          2017 年           2016 年
                                                         12 月 31 日      12 月 31 日
       债券                                                 69,946           106,462
       票据
                                                          _______
                                                                            _______
       合计                                                 70,002
                                                          _______            106,696
                                                                            _______
       本集团资产被用作卖出回购质押物的情况参见附注十二、6. 担保物。
                                                                                       - 53 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
22.    吸收存款
                                              本集团                      本银行
                                      2017 年       2016 年       2017 年       2016 年
                                     12 月 31 日 12 月 31 日     12 月 31 日 12 月 31 日
       活期存款
         对公                              625,894    560,322      628,049      558,977
         个人                              114,978    114,459      114,790      114,305
       定期存款
         对公                           393,647        404,577     393,192      404,434
         个人                           132,356        125,074     131,763      124,571
       存入保证金             (1)       127,459        152,332     127,327      152,195
       结构性存款                        34,502          8,263      34,502        8,263
       汇出汇款及应解汇款                 5,045          3,206       5,034        3,196
       其他
                                      ________
                                                     ________
                                                                 ________
                                                                              ________
       合计                           1,433,907
                                      ________       1,368,300
                                                     ________    1,434,683
                                                                 ________     1,366,008
                                                                              ________
(1)    存入保证金按项目列示如下：
                                              本集团                      本银行
                                      2017 年       2016 年       2017 年       2016 年
                                     12 月 31 日 12 月 31 日     12 月 31 日 12 月 31 日
       承兑汇票保证金                    98,300        123,031      98,236      122,945
       开出信用证保证金                  13,669         12,060      13,669       12,060
       开出保函及担保保证金               3,914          4,100       3,909        4,100
       其他保证金                        11,576
                                      ________          13,141
                                                     ________       11,513
                                                                 ________        13,090
                                                                              ________
       合计                             127,459
                                      ________         152,332
                                                     ________      127,327
                                                                 ________       152,195
                                                                              ________
                                                                                     - 54 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
23.    应付职工薪酬
                                                        本集团
                                                      2017 年
                                       年初数   本年增加      本年减少   年末数
       工资、奖金                       8,002      8,080      (9,668)     6,414
       职工福利费                          -         373        (373)        -
       社会保险费                          59      1,976      (1,986)        49
       住房公积金                          13        770        (770)        13
       工会经费及职工教育经费              77        253        (277)        53
       其他                            _____6        746
                                                 ______         (746)
                                                             ______      _____6
       合计                             8,157
                                       _____      12,198
                                                 ______      (13,820)
                                                             ______       6,535
                                                                         _____
                                                        本集团
                                                      2016 年
                                       年初数   本年增加      本年减少   年末数
       工资、奖金                       7,356      9,390      (8,744)     8,002
       职工福利费                          -         369        (369)        -
       社会保险费                          42      1,806      (1,789)        59
       住房公积金                          23        739        (749)        13
       工会经费及职工教育经费             100        282        (305)        77
       其他                            _____4        674
                                                 ______         (672)
                                                             ______      _____6
       合计                             7,525
                                       _____      13,260
                                                 ______      (12,628)
                                                             ______       8,157
                                                                         _____
                                                        本银行
                                                      2017 年
                                       年初数   本年增加      本年减少   年末数
       工资、奖金                       7,920      7,954      (9,539)     6,335
       职工福利费                          -         369        (369)        -
       社会保险费                          49      1,959      (1,966)        42
       住房公积金                          13        763        (763)        13
       工会经费及职工教育经费              70        248        (274)        44
       其他                                -
                                       _____         744
                                                 ______         (744)
                                                             ______          -
                                                                         _____
       合计                             8,052
                                       _____      12,037
                                                 ______      (13,655)
                                                             ______       6,434
                                                                         _____
                                                                                  - 55 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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23.    应付职工薪酬 - 续
                                                          本银行
                                                          2016 年
                                        年初数      本年增加    本年减少      年末数
       工资、奖金                        7,293         9,286      (8,659)       7,920
       职工福利费                           -            360        (360)          -
       社会保险费                           37         1,789      (1,777)
       住房公积金                           23           735        (745)
       工会经费及职工教育经费               95           277        (302)
       其他                                 -
                                        _____
                                                     ______         (671)
                                                                 ______            -
                                                                               _____
       合计                              7,448
                                        _____         13,118
                                                     ______      (12,514)
                                                                 ______         8,052
                                                                               _____
       本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金
       计划，根据该等计划，本集团分别按员工工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上
       述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损
       益。
24.    应交税费
                                               本集团                    本银行
                                       2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                      12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       企业所得税                           4,535     4,147        4,463        4,020
       增值税                                 990       985          980
       其他
                                           _____        322
                                                     _____
                                                                  _____
                                                                               _____
       合计                                 5,879
                                           _____      5,454
                                                     _____         5,791
                                                                  _____         5,313
                                                                               _____
                                                                                        - 56 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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25.    应付利息
                                                 本集团                    本银行
                                         2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                        12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       吸收存款利息                        10,277       11,244       10,123       11,142
       应付债务凭证利息                     2,494        1,419        2,494        1,419
       向央行借款利息                       1,559          902        1,559
       同业及其他金融机构存放利息           1,093          711        1,097
       拆入资金利息                           343          301           56
       卖出回购金融资产款利息
                                          ______
                                                       ______
                                                                    ______
                                                                                 ______
       合计                                15,883
                                          ______        14,655
                                                       ______        15,446
                                                                    ______        14,294
                                                                                 ______
26.    应付债务凭证
                                                                   本集团及本银行
                                                             2017 年           2016 年
                                                            12 月 31 日      12 月 31 日
       应付债券
         混合资本债券                       (1)                    -             4,000
         金融债券                           (2)                62,000           41,000
         二级资本债券                       (3)                40,000
                                                             _______            10,000
                                                                              _______
       小计                                                   102,000
                                                             _______            55,000
                                                                              _______
       同业存单                             (4)              267,689
                                                             _______           213,184
                                                                              _______
       合计                                                   369,689
                                                             _______           268,184
                                                                              _______
       (1)    混合资本债券
              经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2007 年 6 月 26 日至 27 日发行 40 亿
              元人民币的混合资本债券。本期债券为 15 年期，第 10 年末至到期日期间发行人具
              有一次赎回选择权，可以按面值全部或部分赎回本期债券。
                                                                                         - 57 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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26.    应付债务凭证 - 续
       (1)   混合资本债券 - 续
             本期债券固定利率品种 24 亿元人民币，浮动利率品种 16 亿元人民币，通过簿记建
             档确定的固定利率品种的初始发行年利率为 5.89%，浮动利率品种的初始基本利差
             为 2%。
             本期固定利率债券按年付息，如果发行人在本期债券发行满 10 年之日不行使提前
             赎回权，从第 11 个计息年度开始，债券在初始发行利率的基础上提高 300 个基
             点，即 8.89%。
             本期浮动利率债券的年利率为基准利率与基本利差之和；基准利率为发行首日和其
             他各计息年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利
             率；前 10 个年度基本利差为 2%；如果发行人在本期债券满 10 年之日不行使提前
             赎回权，则从第 11 个年度起每个计息年度基本利差为在初始利差基础上提高 100
             个基点，即 3%。
             本期债券起息日为 2007 年 6 月 27 日，本银行于 2017 年 6 月 27 日行使赎回权，赎
             回面额为 40 亿元人民币。
       (2)   金融债券
             (i) 经中华人民共和国国家发展和改革委员会、中国人民银行批准，本银行于 2014
             年 6 月 30 日在中华人民共和国香港特别行政区发行离岸人民币高级债券，发行规
             模为 10 亿元人民币，债券期限为 3 年，票面利率为固定利率 4.95%，每半年付息一
             次，起息日为 2014 年 6 月 30 日，已于 2017 年 6 月 30 日到期。
             (ii) 经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2016 年 3 月 3 日至 7 日发行华夏
             银行股份有限公司 2016 年金融债券，发行规模为 400 亿元人民币。本期债券分为
             两个品种。品种一发行规模为 150 亿元人民币，债券期限为 3 年，票面利率为固定
             利率 3.03%，每年付息一次，起息日为 2016 年 3 月 7 日，将于 2019 年 3 月 7 日到
             期；品种二发行规模为 250 亿元人民币，债券期限为 5 年，票面利率为固定利率
             3.25%，每年付息一次，起息日为 2016 年 3 月 7 日，将于 2021 年 3 月 7 日到期。
             (iii) 经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2017 年 9 月 1 日至 5 日发行华夏
             银行股份有限公司 2017 年第一期金融债券，发行规模为 220 亿元人民币。本期债券
             期限为 3 年，票面利率为固定利率 4.30%，每年付息一次，起息日为 2017 年 9 月 5
             日，将于 2020 年 9 月 5 日到期。
                                                                                       - 58 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
26.    应付债务凭证 - 续
       (3)   二级资本债券
             (i) 经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2014 年 7 月 24 日至 25 日发行
             2014 年华夏银行股份有限公司二级资本债券，发行规模为 100 亿元人民币。本期债
             券为 10 年期固定利率债券，第 5 年末附发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎
             回本期债券。
             本期债券票面利率为固定利率 6.14%，每年付息一次，起息日为 2014 年 7 月 25
             日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自 2014 年 7 月 25 日至 2024 年
             7 月 24 日；如果发行人行使赎回权，则被赎回部分债券的计息期限自 2014 年 7 月
             25 日至 2019 年 7 月 24 日。
             (ii) 经中国银监会、中国人民银行批准，本银行于 2017 年 5 月 26 日发行 2017 年第
             一期华夏银行股份有限公司二级资本债券，发行规模为 300 亿元人民币。本期债券
             为 10 年期固定利率债券，第 5 年末附发行人赎回权，可以按面值全部或部分赎回
             本期债券。
             本期债券票面利率为固定利率 4.80%，每年付息一次，起息日为 2017 年 5 月 26
             日，如果发行人不行使赎回权，本期债券的计息期限自 2017 年 5 月 26 日至 2027 年
             5 月 25 日；如果发行人行使赎回权，则被赎回部分债券的计息期限自 2017 年 5 月
             26 日至 2022 年 5 月 25 日。
       (4)   同业存单
             本集团于 2017 年 12 月 31 日未偿付的同业存单 219 支，共计面值 2,705.10 亿元人民
             币，期限为 1 个月至 3 年。其中，除三支同业存单采用浮动利率方式发行、按季付
             息外，其余均采用贴现方式发行。
                                                                                       - 59 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
27.    其他负债
                                                     本集团                       本银行
                                             2017 年       2016 年        2017 年       2016 年
                                            12 月 31 日 12 月 31 日      12 月 31 日 12 月 31 日
       资产证券化业务代收款                     8,568        15,140          8,568        15,140
       融资租赁业务押金                         3,829         3,937             -             -
       递延收益                                 2,294         1,823            712
       转贷款资金                               1,869         1,310          1,869         1,310
       应付待结算及清算款项                     1,078           649          1,078
       其他                                     5,780
                                              ______          1,596
                                                            ______           1,881
                                                                           ______          1,248
                                                                                         ______
       合计                                    23,418
                                              ______         24,455
                                                            ______          14,108
                                                                           ______         18,885
                                                                                         ______
28.    股本
                                               2017 年 12 月 31 日        2016 年 12 月 31 日
                                           股份数(百万) 名义金额        股份数(百万) 名义金额
       已注册、发行及缴足
         每股面值为人民币 1 元的 A 股          12,823
                                              ______         12,823
                                                            ______          10,686
                                                                           ______         10,686
                                                                                         ______
       注：   A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
       于 2017 年 12 月 31 日，本银行无限售股(于 2016 年 12 月 31 日，本银行无限售股)。
       根据 2017 年 5 月 24 日股东大会批准的 2016 年度利润分配和资本公积转增股本方案，于
       2017 年 6 月 29 日，本银行以 2016 年末本银行普通股总股本 10,685,572,211 股为基数，向
       股权登记日(2017 年 6 月 28 日)在册的全体普通股股东，按照每 10 股转增 2 股，将资本公
       积 转 增 股 本 ， 实 施 完 成 后 本 银 行 普 通 股 总 股 本 变 更 为 12,822,686,653 股 ， 增 加
       2,137,114,442 股，业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(17)第
       00366 号验资报告予以验证。
                                                                                                  - 60 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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29.   其他权益工具
      本银行于 2016 年 2 月 23 日经中国证监会发行核准，核准本银行非公开发行境内优先股不
      超过 2 亿股，每股面值人民币 100 元。上述 200 亿元人民币优先股于 2016 年 3 月完成发
      行，募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证。
      年末发行在外的优先股情况如下：
      发行在外的
      金融工具   发行时间   会计分类    股息率     发行价格      数量       金额        到期日      转股条件   转换情况
                                                 人民币元/股   百万股   人民币百万元
      优先股    2016 年 3 月 权益工具    注1        100         200        20,000      无到期期限     注2       无转换
      注 1：本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率，自缴款截止日起每五年为一个计息
            周期，每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率，由本银行董事会根据
            股东大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等
            因素，通过询价方式确定为 4.20%。本次优先股票面股息率不高于发行前本银行最
            近两个会计年度的年均加权平均净资产收益率。票面股息率由基准利率和固定溢价
            两个部分组成。其中，基准利率为本次优先股发行缴款截止日(2016 年 3 月 28 日)或
            基准利率调整日(即发行缴款截止日起每满五年的当日，即 3 月 28 日)前二十个交易
            日(不含当天)中国债券信息网(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公
            布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为五年的国债收益率算术平均
            值(四舍五入计算到 0.01%)，基准利率自本次优先股发行缴款截止日起每五年调整
            一次；固定溢价为首个计息周期的股息率 4.20%扣除基准利率 2.59%后确定为
            1.61%，固定溢价一经确定不再调整。如果未来待偿期为 5 年的国债收益率在基准
            利率调整日不可得，届时将根据监管部门要求由公司和有关优先股股东协商确定此
            后的基准利率或其确定原则。
      注 2：(1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125%(或以
            下)时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次
            优先股按照票面总金额全部或部分转为普通股，并使本银行的核心一级资本充足率
            恢复到 5.125%以上。在部分转股情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件转
            股。当优先股转换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
               (2)当二级资本工具触发事件发生时，本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况
               下将届时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转
               换为普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是
               指以下两种情形的较早发生者：1)中国银监会认定若不进行转股或减记，本银行将
               无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本银行
               将无法生存。
                                                                                                                   - 61 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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29.    其他权益工具 - 续
       主要条款：
       本银行以现金形式支付优先股股息。本次发行的优先股采取非累积股息支付方式，即未向
       优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度，且不构成违约事件。本次发行的优先
       股股东按照约定的票面股息率获得分配后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
       在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取法定公积金
       和一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向优先股股东分配股息。优先股股东
       派发股息的顺序在普通股股东之前，优先股股息的支付不与本银行自身的评级挂钩，也不
       随着评级变化而调整。经股东大会批准，任何情况下本银行都有权部分或全部取消本次优
       先股的派息，且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期
       债务。取消派息除构成对普通股的收益分配限制以外，不构成对本银行的其他限制。本银
       行在行使上述权利时，将充分考虑优先股股东的权益。本银行决定取消优先股股息支付
       的，将在付息日前至少十个工作日通知优先股股东。如本银行全部或部分取消本次优先股
       的股息支付，在完全宣派约定的当期优先股股息之前，本银行将不会向普通股股东分配股
       息。
       本次优先股的赎回权为本银行所有，本银行行使赎回权以取得中国银监会的批准为前提条
       件，优先股股东无权要求本银行赎回优先股，且不应形成优先股将被赎回的预期。本次优
       先股不设置回售条款，优先股股东无权向本银行回售其所持有的优先股。
       本次优先股的初始强制转股价格为审议本次优先股发行的董事会决议公告日(即 2015 年 4
       月 17 日)前二十个交易日本银行普通股股票交易均价，即 14.00 元/股。自本银行董事会通
       过本次优先股发行方案之日起，当本银行因派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因
       本银行发行的附有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本，如优先股、可转换本
       银行债券等)、配股等情况使本银行股份发生变化时，将依次对强制转股价格进行调整，并
       按照规定进行相应信息披露。
       本银行优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产，所支付的清偿金额为届时已发行且存
       续的优先股票面总金额与当期已宣告且尚未支付的股息之和，不足以支付的按照优先股股
       东持股比例分配。
       截至 2017 年 12 月 31 日，本银行募集资金净额 19,978 百万元人民币已全部用于补充一级
       资本。
                                                                                    - 62 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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29.    其他权益工具 - 续
       发行在外的优先股变动情况如下：
                            2017 年 1 月 1 日           本年增加             本年减少          2017 年 12 月 31 日
                            数量      账面价值      数量      账面价值     数量    账面价值      数量     账面价值
                          百万股 人民币百万元     百万股 人民币百万元    百万股 人民币百万元   百万股 人民币百万元
       优先股
                          _____      20,000
                                    _____        _____-     _____-       _____-     _____-        200
                                                                                               _____       20,000
                                                                                                          _____
       发行费用                        (22)
                                    _____                                                                    (22)
                                                                                                          _____
       其他权益工具合计      200     19,978                                                       200      19,978
                          _____     _____                                                      _____      _____
       归属于权益工具持有者的相关信息如下：
                                                                               2017 年               2016 年
                                                                              12 月 31 日           12 月 31 日
                                                                            人民币百万元          人民币百万元
       归属于母公司所有者权益
         归属于母公司普通股持有者的权益                                            148,077               132,206
         归属于母公司其他权益持有者的权益                                           19,978                19,978
           其中：净利润                                                                840                    -
                 当期已分配利润                                                       (840)                    -
       归属于少数股东的权益                                                          1,443
       股东权益合计                                                                169,498
                                                                                  _______                152,973
                                                                                                        _______
                                                                                                                   - 63 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
30.    资本公积
                                                             本集团
                                                             2017 年
                                           年初数   本年增加      本年减少    年末数
       资本溢价                        28,761          -            (2,137)   26,624
       少数股东溢价投入                _____1        ____-         _____-     _____1
       合计                            28,762
                                       _____           -
                                                     ____          (2,137)
                                                                   _____      26,625
                                                                              _____
                                                             本集团
                                                             2016 年
                                           年初数   本年增加      本年减少    年末数
       资本溢价                        28,761          -              -       28,761
       少数股东溢价投入                _____1        ____-            -
                                                                   _____      _____1
       合计                            28,762
                                       _____         ____-            -
                                                                   _____      28,762
                                                                              _____
                                                             本银行
                                                             2017 年
                                           年初数   本年增加      本年减少    年末数
       资本溢价                        28,761          -           (2,137)    26,624
                                       _____         ____          _____      _____
                                                             本银行
                                                             2016 年
                                           年初数   本年增加      本年减少    年末数
       资本溢价                        28,761
                                       _____         ____-            -
                                                                   _____      28,761
                                                                              _____
                                                                                       - 64 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
31.    盈余公积
                                                                   本集团及本银行
                                                             2017 年           2016 年
                                                            12 月 31 日      12 月 31 日
       法定盈余公积                                           11,592              9,660
       任意盈余公积
                                                             ______
                                                                                 _____
       合计                                                   11,703
                                                             ______               9,771
                                                                                 _____
       (1)    根据中华人民共和国的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润的
              10%提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取
              法定盈余公积。在提取法定盈余公积后，经股东大会批准本银行可自行决定提取任
              意盈余公积。
       (2)    截至 2017 年 12 月 31 日，本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的 50%，超
              过 50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。
       (3)    本银行盈余公积提取情况请参见附注九、33 未分配利润。
32.    一般风险准备
                                                 本集团                    本银行
                                         2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                        12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
       一般风险准备                        30,055
                                          ______        24,605
                                                       ______           29,467
                                                                       ______      24,269
                                                                                  ______
       (1)    自 2012 年 7 月 1 日起，本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20
              号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理，原则上不得低于
              风险资产期末余额的 1.5%，自 2012 年 7 月 1 日起分 5 年到位。
       (2)    本银行一般风险准备提取情况请参见附注九、33 未分配利润。
       (3)    按有关监管规定，本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准
              备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。
                                                                                          - 65 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
33.    未分配利润
       (1)   2017 年度利润分配
             于 2018 年 4 月 18 日，董事会审议通过并提请股东大会批准的本银行 2017 年度利润
             分配方案如下：
             (i)     以本银行 2017 年度净利润 19,321,344,083 元人民币为基数，提取法定盈余公
                     积金 1,932,134,408 元人民币。
             (ii)    提取一般风险准备 1,551,767,660 元人民币，提取后本银行一般风险准备余额
                     达到 2017 年 12 月 31 日风险资产余额的 1.5%。
             (iii)   以 2017 年末本银行普通股总股本 12,822,686,653 股为基数，向全体普通股股
                     东派发股息，每 10 股派 1.51 元人民币(含税)，共计 1,936,225,685 元人民
                     币。
             上述利润分配方案待股东大会批准，批准前建议提取的盈余公积、一般风险准备、
             股利分配未进行账务处理。
             (iv)    2016 年度发行的优先股股息计息期间为 2017 年 3 月 28 日至 2018 年 3 月 27
                     日(年股息率 4.20%)，应付优先股股息共计 8.4 亿元人民币。
             上述优先股股息分配方案已由 2018 年 3 月 16 日董事会批准。
       (2)   2016 年度利润分配
             根据 2017 年 5 月 24 日股东大会批准以及 2017 年 6 月 23 日公告的本银行 2016 年度
             利润分配方案，本银行的实施情况如下：
             (i)     以本银行 2016 年度净利润 19,322,633,403 元人民币为基数，提取法定盈余公
                     积金 1,932,263,340 元人民币，该等法定盈余公积已计入 2017 年 12 月 31 日
                     银行及合并资产负债表。
             (ii)    提取一般风险准备 5,198,239,240 元人民币，提取后本银行一般风险准备余额
                     达到 2016 年 12 月 31 日风险资产余额的 1.5%，该一般风险准备已计入 2017
                     年 12 月 31 日银行及合并资产负债表。
             (iii)   以 2016 年末本银行普通股总股本 10,685,572,211 股为基数，向全体普通股股
                     东派发股息，每 10 股派 1.81 元人民币(含税)，共计 1,934,088,570 元人民
                     币。上述股利已于 2017 年度分派。
                                                                                        - 66 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
33.    未分配利润 - 续
       (2)   2016 年度利润分配-续
             (iv)    以 2016 年末本银行普通股总股本 10,685,572,211 股为基数，按照每 10 股转
                     增 2 股的比例，将资本公积转增股本，增加注册资本 2,137,114,442 元人民
                     币。变更后普通股总股本为 12,822,686,653 股，共计 12,822,686,653 元人民
                     币，该等资本公积转增股本已计入 2017 年 12 月 31 日银行及合并资产负债
                     表。
             (v)     2016 年度发行的优先股股息计息期间为 2016 年 3 月 28 日至 2017 年 3 月 27
                     日(年股息率 4.20%)，应付优先股股息共计 8.4 亿元人民币，上述优先股股利
                     已于 2017 年度分派。
       (3)   2015 年度利润分配
             根据 2016 年 5 月 13 日股东大会批准以及 2016 年 7 月 2 日公告的本银行 2015 年度
             利润分配方案，本银行的实施情况如下：
             (i)     以本银行 2015 年度净利润 18,581,173,539 元人民币为基数，提取法定盈余公
                     积金 1,858,117,354 元人民币，该等法定盈余公积已计入 2016 年 12 月 31 日
                     银行及合并资产负债表。
             (ii)    提取一般风险准备 2,843,306,974 元人民币，提取后本银行一般风险准备余额
                     达到 2015 年 12 月 31 日风险资产余额的 1.5%，该一般风险准备已计入 2016
                     年 12 月 31 日银行及合并资产负债表。
             (iii)   以 2015 年末本银行总股本 10,685,572,211 股为基数，向全体股东派发股息，
                     每 10 股派 3.63 元人民币(含税)，共计 3,878,862,713 元人民币，上述股利已
                     于 2016 年度分派。
                                                                                        - 67 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
34.    利息净收入
                                               本集团                   本银行
                                        2017 年      2016 年     2017 年      2016 年
       利息收入
         发放贷款和垫款                    62,506    59,990      60,150       57,953
         其中：对公贷款和垫款              50,631    49,433      48,320       47,429
               个人贷款和垫款              11,658     9,726      11,613        9,693
               票据贴现                       217       831         217
         持有至到期投资                    13,380     8,755      13,380        8,755
         应收款项类投资                    12,026     7,258      11,975        7,257
         可供出售金融资产                   3,615     3,066       3,615        3,066
         存放中央银行款项                   3,383     3,318       3,380        3,316
         存放同业款项                       2,160     1,670       2,150        1,659
         买入返售金融资产                   1,687     2,867       1,687        2,867
         拆出资金                           1,275       971       1,260
         以公允价值计量且其变动
           计入当期损益的金融资产
                                        ______
                                                     ______         200
                                                                 ______
                                                                              ______
       小计                             100,232
                                        ______        88,242
                                                     ______       97,797
                                                                 ______        86,191
                                                                              ______
       利息支出
         吸收存款                       (20,725)     (22,519)    (20,698)     (22,497)
         应付债务凭证                   (13,960)      (6,094)    (13,960)      (6,094)
         同业及其他金融机构存放款项     (10,157)      (5,685)    (10,195)      (5,715)
         向中央银行借款                  (3,347)      (1,726)     (3,346)      (1,724)
         拆入资金                        (2,374)      (1,808)       (773)        (564)
         卖出回购金融资产款              (1,782)      (1,413)     (1,782)      (1,413)
         其他                              (569)
                                        ______       ______(8)      (550)
                                                                 ______       ______(8)
       小计                             (52,914)
                                        ______       (39,253)
                                                     ______      (51,304)
                                                                 ______       (38,015)
                                                                              ______
       利息净收入                        47,318
                                        ______        48,989
                                                     ______       46,493
                                                                 ______        48,176
                                                                              ______
       其中：
       已识别的减值金融资产的利息收入      958
                                        ______
                                                     ______         957
                                                                 ______
                                                                              ______
                                                                                     - 68 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
35.    手续费及佣金净收入
                                              本集团                  本银行
                                       2017 年      2016 年    2017 年      2016 年
       手续费及佣金收入
    银行卡业务                      8,229        4,999       8,229       4,999
    理财业务                        6,981        5,840       6,981       5,840
    信贷承诺                        1,734        1,460       1,734       1,460
    代理业务                        1,544        1,838       1,544       1,838
    托管及其他受托业务                969          890         969         890
    租赁业务                          522          572          -           -
    其他业务
                                      ______
                                                   ______
                                                               ______
                                                                           ______
       小计                            20,447
                                      ______        16,124
                                                   ______       19,925
                                                               ______       15,551
                                                                           ______
       手续费及佣金支出
         手续费支出                    (2,040)
                                      ______        (1,468)
                                                   ______       (2,027)
                                                               ______       (1,448)
                                                                           ______
       手续费及佣金净收入              18,407
                                      ______        14,656
                                                   ______       17,898
                                                               ______       14,103
                                                                           ______
       手续费及佣金支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、国际业务代付手续
       费支出等。
36.    投资收益/(损失)
                                              本集团                  本银行
                                       2017 年      2016 年    2017 年      2016 年
       以公允价值计量且其变动计入
         当期损益的金融资产                10           38          10
       可供出售金融资产                     4          125           7         125
       持有至到期投资                      18           -           18          -
       衍生金融工具                    (1,520)        562       (1,520)       562
       其他                               (39)
                                      ______       ______(8)       (39)
                                                               ______      ______(8)
       小计                            (1,527)
                                      ______
                                                   ______       (1,524)
                                                               ______         717
                                                                           ______
                                                                                     - 69 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、财务报表主要项目附注 - 续
37.   公允价值变动收益/(损失)
                                                                  本集团及本银行
                                                           2017 年            2016 年
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产              (14)               (182)
      衍生金融工具                                            1,850
                                                              _____                (312)
                                                                                   ____
      合计                                                    1,836
                                                              _____                (494)
                                                                                   ____
38.   汇兑收益
      主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。
39.   税金及附加
                                              本集团                          本银行
                                       2017 年      2016 年            2017 年      2016 年
      营业税                              -           1,264               -          1,218
      城市维护建设税                     347            308              342
      教育费附加                         248            220              244
      其他
                                       _____
                                                     _____
                                                                       _____
                                                                                    _____
      合计
                                       _____          1,941
                                                     _____
                                                                       _____         1,880
                                                                                    _____
40.   业务及管理费
                                              本集团                          本银行
                                       2017 年      2016 年            2017 年      2016 年
      职工薪酬及福利            (1)     12,198        13,260            12,037      13,118
      业务费用                           6,573         5,886             6,537       5,851
      折旧和摊销                         3,107
                                       ______          2,940
                                                     ______              3,081
                                                                       ______        2,909
                                                                                   ______
      合计                              21,878
                                       ______         22,086
                                                     ______             21,655
                                                                       ______       21,878
                                                                                   ______
                                                                                             - 70 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
40.    业务及管理费 - 续
(1)    职工薪酬及福利
                                              本集团                 本银行
                                       2017 年      2016 年   2017 年      2016 年
       工资、奖金                        8,080       9,390      7,954        9,286
       职工福利费                          373         369        369
       社会保险费                        1,976       1,806      1,959        1,789
       住房公积金                          770         739        763
       工会经费和职工教育经费              253         282        248
       其他
                                       ______
                                                   ______         744
                                                              ______
                                                                           ______
       合计                             12,198
                                       ______       13,260
                                                   ______      12,037
                                                              ______        13,118
                                                                           ______
41.    资产减值损失
                                             本集团                   本银行
                                      2017 年      2016 年    2017 年       2016 年
       发放贷款和垫款                  16,418       13,411     16,148      12,866
       存放同业款项                       (10)         (23)       (10)        (23)
       拆出资金                             -           (3)         -          (3)
       可供出售金融资产                     5            2          5
       持有至到期投资                      15            -         15           -
       应收款项类投资                     981          170        968         170
       其他
                                      ______
                                                   ______         176
                                                              ______
                                                                           _____
       合计                            17,589
                                      ______        13,865
                                                   ______      17,302
                                                              ______       13,313
                                                                           _____
                                                                                     - 71 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
42.    所得税费用
                                                  本集团                             本银行
                                          2017 年       2016 年              2017 年       2016 年
       当期所得税费用                      6,478            7,478                6,239           7,211
       递延所得税费用                       (158)
                                          _____              (991)
                                                           _____                  (120)
                                                                                _____             (872)
                                                                                                _____
       合计                                6,320
                                          _____             6,487
                                                           _____                 6,119
                                                                                _____            6,339
                                                                                                _____
       所得税费用与会计利润的调节表如下：
                                                     本集团                               本银行
                                          2017 年          2016 年           2017 年            2016 年
       税前利润总额                        26,253           26,243            25,440             25,662
       按法定税率 25%计算的所得税           6,563            6,561             6,360              6,415
       不可抵扣费用的纳税影响               1,419            1,312             1,419              1,310
       免税收入的纳税影响                  (1,662)
                                          ______            (1,386)
                                                           ______             (1,660)
                                                                             ______              (1,386)
                                                                                                ______
       合计                                 6,320
                                          ______             6,487
                                                           ______              6,119
                                                                             ______               6,339
                                                                                                ______
43.    其他综合收益
       以后将重分类进损益的其他综合收益：
                                                                本集团及本银行
                                                                    2017 年
                                                             本年其他综合收益变动
                                           年初数      本年增加     本年减少   变动小计         年末数
       可供出售金融资产公允价值变动净额       30           -          (1,565)        (1,565)     (1,535)
       可供出售金融资产公允价值变动的
         所得税影响                       _____(8)         -
                                                        _____
                                                                      ____
                                                                                    _____         383
                                                                                                _____
       合计                               _____22          -
                                                        _____         (1,174)
                                                                       ____         (1,174)
                                                                                    _____        (1,152)
                                                                                                _____
                                                                      ____
                                                                                                         - 72 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
43.    其他综合收益 - 续
       以后将重分类进损益的其他综合收益： - 续
                                                             本集团及本银行
                                                                 2016 年
                                                          本年其他综合收益变动
                                           年初数   本年增加     本年减少   变动小计     年末数
       可供出售金融资产公允价值变动净额     1,723       -        (1,693)     (1,693)         30
       可供出售金融资产公允价值变动的
         所得税影响                         (431)
                                          _____        -
                                                    _____         423
                                                                 ____         423
                                                                            _____        _____(8)
       合计                                1,292       -         (1,270)    (1,270)
                                          _____     _____         ____
                                                                 ____       _____        _____22
       上述其他综合收益项目以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益。除上述其他综合
       收益外，本集团不存在以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益。
44.    每股收益
                                                               2017 年                 2016 年
       归属于母公司股东的当年净利润                             19,819                  19,677
       归属于母公司普通股股东的当期净利润                       18,979                  19,677
       发行在外普通股的加权平均数(百万股)                       12,823                  12,823
       基本每股收益(人民币元)                                     1.48
                                                               ______                     1.53
                                                                                       ______
       在计算每股收益时，归属于母公司普通股股东的当期净利润已扣除 2017 年已发放的优先
       股股息 8.40 亿元人民币。根据本银行 2017 年 5 月 24 日股东大会决议以及 2017 年 6 月 23
       日公告的《华夏银行股份有限公司 2016 年年度权益分派实施公告》，本银行以 2016 年 12
       月 31 日普通股总股本 10,685,572,211 股为基数，按照每 10 股转增 2 股的比例，将资本公
       积转增股本，增加注册资本 2,137,114,442 元人民币。变更后，注册资本为 12,822,686,653
       元人民币，普通股总股本为 12,822,686,653 股，根据有关规定的要求，本银行按转增股本
       后的股数重新计算各比较期间的发行在外普通股的加权平均数及每股收益指标。
       本年末本银行不存在稀释性潜在普通股。
                                                                                                   - 73 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、   财务报表主要项目附注 - 续
45.    现金及现金等价物
                                                       本集团                        本银行
                                             2017 年         2016 年         2017 年       2016 年
                                            12 月 31 日 12 月 31 日         12 月 31 日 12 月 31 日
       库存现金                                2,598              3,210        2,587              3,200
       存放中央银行款项                       17,665             22,692       17,392             22,159
       原始期限在三个月以内的
         存放同业款项、拆出资金及
         买入返售金融资产                     89,928
                                            _______              233,503
                                                                _______       88,740
                                                                            _______              233,421
                                                                                                _______
       合计                                  110,191
                                            _______              259,405
                                                                _______      108,719
                                                                            _______              258,780
                                                                                                _______
46.    现金流量表补充资料
                                                       本集团                          本银行
                                             2017 年            2016 年      2017 年            2016 年
       将净利润调节为经营活动现金流量：
         净利润                                19,933             19,756       19,321             19,323
         加：资产减值损失                      17,589             13,865       17,302             13,313
             固定资产折旧                       1,103              1,094        1,099              1,090
             无形资产摊销                           3                  3            3
             长期待摊费用摊销                   2,001              1,843        1,979              1,817
             证券投资利息收入                 (29,221)           (19,426)     (29,170)           (19,425)
             处置固定资产、无形资产和
               其他长期资产的收益                  (5)                (2)          (5)                (2)
             公允价值变动损益                  (1,836)               494       (1,836)
             投资损益                           1,527               (717)       1,524               (717)
             汇兑损益                            (602)               805         (602)
             递延所得税                          (158)              (991)        (120)              (872)
             已识别减值金融资产的利息收入        (958)              (728)        (957)              (728)
             发行债券利息支出                   3,178              1,915        3,178              1,915
             经营性应收项目的增加            (187,874)          (137,085)    (176,666)          (128,439)
             经营性应付项目的增加              87,492
                                             ______              259,086
                                                                ______         79,912
                                                                             ______              250,508
                                                                                                ______
       经营活动产生的现金流量净额             (87,828)
                                             ______              139,912
                                                                ______        (85,038)
                                                                             ______              139,084
                                                                                                ______
       现金及现金等价物净变动情况：
         现金及现金等价物的年末余额           110,191            259,405      108,719            258,780
         减：现金及现金等价物的年初余额      (259,405)
                                             ______             (330,968)
                                                                ______       (258,780)
                                                                             ______             (330,271)
                                                                                                ______
       现金及现金等价物净变动额              (149,214)
                                             ______              (71,563)
                                                                ______       (150,061)
                                                                             ______              (71,491)
                                                                                                ______
                                             ______                          ______
                                                                                                       - 74 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、   分部报告
       本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
       础确定报告分部。
       经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中
       产生收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
       置资源、评价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
       关会计信息。
       本集团报告分部包括华北及东北地区、华东地区、华南及华中地区、西部地区，其中：
       (1)华北及东北地区：北京、天津、河北、山东、辽宁、内蒙古、吉林、黑龙江；
       (2)华东地区：江苏、上海、浙江、安徽；
       (3)华南及华中地区：广东、广西、湖北、湖南、山西、福建、河南、江西、海南；
       (4)西部地区：陕西、新疆、四川、重庆、云南、宁夏、贵州。
       经营分部的会计政策与本集团主要会计政策相同。
       按经营分部列报信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和
       资本性开支则按相关资产的所在地划分。
                                      华北及                华南及
       2017 年度                    东北地区   华东地区   华中地区   西部地区   分部间抵销      合计
       营业收入                      35,268
                                   ______       12,811
                                               _____       10,995
                                                          _____        7,313
                                                                     _____        _____(3)      66,384
                                                                                              ______
       利息净收入                    18,711     11,889     10,285      6,433           -        47,318
       其中：
       外部利息净收入                19,531     12,493      8,195      7,099        -           47,318
       分部间利息净收入                (820)      (604)     2,090       (666)       -               -
       手续费及佣金净收入            16,179        795        614        819        -           18,407
       其他营业净收入                   378        127         96         61           (3)         659
       营业支出                     (19,361)
                                   ______       (8,102)
                                               _____       (7,793)
                                                          _____       (5,011)
                                                                     _____      ______-        (40,267)
                                                                                              ______
       营业利润                      15,907      4,709      3,202      2,302            (3)     26,117
       营业外净收入                       8         59         53         16           -
       利润总额                      15,915      4,768      3,255      2,318            (3)     26,253
                                   ______      _____      _____      _____      ______        ______
       补充信息
       1、折旧和摊销费用              1,571        619        550        367           -         3,107
       2、资本性支出                  1,571        835      1,721        556           -         4,683
       3、资产减值损失                8,343      3,574      3,234      2,438           -        17,589
                                   ______      _____      _____      _____      ______        ______
       2017 年 12 月 31 日
       分部资产                    2,296,839   619,412    624,949    379,675    (1,418,481)   2,502,394
       未分配资产                                                                                 6,533
                                                                                              ______
       资产总额                                                                               2,508,927
                                                                                              ______
       分部负债                    2,149,362   615,310    622,271    370,967    (1,418,481)   2,339,429
       未分配负债                                                                             ______-
       负债总额                                                                               2,339,429
                                                                                              ______
                                                                                                       - 75 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、   分部报告 - 续
                                     华北及                华南及
       2016 年度                   东北地区   华东地区   华中地区   西部地区   分部间抵销      合计
       营业收入                     30,440
                                  ______       13,998
                                              _____       11,288
                                                         _____        8,289
                                                                    _____        _____-        64,015
                                                                                             ______
       利息净收入                   18,904     12,699     10,259      7,127           -        48,989
       其中：
       外部利息净收入               22,444     11,082      8,840      6,623        -           48,989
       分部间利息净收入             (3,540)     1,617      1,419        504        -               -
       手续费及佣金净收入           11,328      1,209        981      1,138        -           14,656
       其他营业净收入                  208         90         48         24        -
       营业支出                    (14,762)
                                  ______       (9,535)
                                              _____       (8,264)
                                                         _____       (5,345)
                                                                    _____          -
                                                                               ______         (37,906)
                                                                                             ______
       营业利润                     15,678      4,463      3,024      2,944           -        26,109
       营业外净收入                     32         29         19         54           -
       利润总额                     15,711      4,492      3,042      2,998           -        26,243
                                  ______      _____      _____      _____      ______        ______
       补充信息
       1、折旧和摊销费用             1,476        598        525        341           -         2,940
       2、资本性支出                 1,584        662        490        382           -         3,118
       3、资产减值损失               4,224      4,106      3,148      2,387           -        13,865
                                  ______      _____      _____      _____      ______        ______
       2016 年 12 月 31 日
       分部资产                   1,910,517   640,312    625,117    361,632    (1,187,327)   2,350,251
       未分配资产                                                                                5,984
                                                                                             ______
       资产总额                                                                              2,356,235
                                                                                             ______
       分部负债                   1,775,645   636,587    622,687    355,670    (1,187,327)   2,203,262
       未分配负债                                                                            ______-
       负债总额                                                                              2,203,262
                                                                                             ______
                                                                                                      - 76 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十一、 关联方关系及交易
1.    关联方
      不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方，其他关联方如下：
(1)   于年末持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东
                                     法人代表/                                             持股    表决权
      关联股东名称          注册地   首席执行官        业务性质                注册资本    比例%   比例%
      首钢集团有限公司      北京市      靳伟      工业、建筑、地质           287.55 亿元   20.28   20.28
                                                  勘探、交通运输、对外贸易、   人民币
                                                  邮电通讯、金融保险、
                                                  科学研究和综合技术服务业、
                                                  国内商业、公共饮食、
                                                  物资供销、仓储等。
      中国人民财产保险      北京市      吴焰      人民币、外币保险业务       148.29 亿元   19.99   19.99
      股份有限公司                                以及相关再保险业务；         人民币
                                                  各类保险及其再保险
                                                  的服务与咨询业务；
                                                  代理保险机构办理有关业务；
                                                  投资和资金运用业务等
      国网英大国际          北京市     辛绪武     投资与资产经营管理；         190 亿元    18.24   18.24
      控股集团有限公司                            资产托管；为企业重组、        人民币
                                                  并购、战略配售、
                                                  创业投资提供服务；
                                                  投资咨询；投资顾问
      2015 年 12 月 28 日，中国人民财产保险股份有限公司与德意志银行卢森堡股份有限公司 、
      德意志银行股份有限公司、萨尔奥彭海姆股份有限合伙企业(普通合伙人为股份公司)(三方
      合称为“德意志银行”)签署了《股份转让协议》，通过协议转让的方式受让德意志银行持有
      的华夏银行 2,136,045,885 股股份，占华夏银行总股本的 19.99%，该股份交易于 2016 年 11
      月 17 日完成。
(2)   本银行的子公司情况
      见附注八、企业合并及合并财务报表。
(3)   其他关联方
      其他关联方包括：
      (i)      关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)或与其关系密切的家庭成员；
      (ii)     关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业；
      (iii)    本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网公司(现已更名为
               国家电网有限公司)及其附属子公司；本银行关联股东中国人民财产保险股份有限公
               司之母公司中国人民保险集团股份有限公司及其附属子公司。
                                                                                                     - 77 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十一、关联方关系及交易 - 续
2.    关联交易
      本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件，以一般交易价格为定价基础，并视交易
      类型由相应决策机构审批。
(1)   与持本银行 5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易
                                         2017 年 12 月 31 日       2016 年 12 月 31 日
                                       交易余额       占比%(i)   交易余额       占比%(i)
      资产
    发放贷款和垫款
          贷款                           8,578         0.82        8,298          0.70
          贴现                             498         3.02          -              -
    应收利息                            95         0.62           73          0.53
    其他资产                            -            -           139          2.39
                                        _____         _____       _____         _____
      负债
    吸收存款                         7,682         0.54        9,207          0.67
    同业及其他金融机构存放款项       1,273         0.55           49          0.02
    应付利息
                                        _____          1.27
                                                      _____
                                                                  _____           1.45
                                                                                _____
      表外项目
    开出保函                             2         0.01           26          0.13
    开出信用证                         863         1.14        1,055          1.44
    银行承兑汇票                     1,787         0.75        1,738          0.64
    本行发行的非保本理财产品         4,000         0.57           -             -
                                        _____         _____       _____         _____
                                               2017 年                 2016 年
                                       交易金额       占比%(i)   交易金额     占比%(i)
      利息收入                              612         0.61       592            0.67
      利息支出                              736         1.39       782            1.99
      手续费及佣金收入                       12         0.06        -               -
      业务及管理费                            1          -          -               -
                                           ____       _____       ____          _____
      (i)    关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
      (ii)   根据《上市公司信息披露管理办法》对于关联方的描述，在过去 12 个月内或者根
             据相关协议安排在未来 12 月内，持有上市公司 5%以上股份的法人或者一致行动
             人，为该上市公司的关联法人。因此，2016 年披露数据包含原持股比例 19.99%的
             德意志银行。
                                                                                         - 78 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十一、关联方关系及交易 - 续
2.    关联交易 - 续
(2)   与其他关联方的关联交易
                                        2017 年 12 月 31 日       2016 年 12 月 31 日
                                      交易余额       占比%(i)   交易余额       占比%(i)
      资产
    发放贷款和垫款
          贷款                              764        0.07         565          0.05
          贴现                               -          -            -             -
      以公允价值计量且其变动
          计入当期损益的金融资产           60          1.87         -              -
    持有至到期投资                    500          0.12        500          0.14
    可供出售金融资产                1,000          0.91        950          1.03
    应收款项类投资                    100          0.04         -             -
    应收利息                          116          0.76         95          0.69
                                       _____         _____       _____         _____
      负债
    吸收存款                        2,310          0.16       1,788         0.13
    同业及其他金融机构存放款项         -              -         813         0.36
    应付利息
                                       _____           0.06
                                                     _____
                                                                 _____          0.08
                                                                               _____
      表外项目
    开出保函                           -              -           1           -
    银行承兑汇票                      420          0.18         98          0.04
    本行发行的非保本理财产品        1,050         0.15          -             -
                                       _____         _____       _____         _____
                                            2017 年                   2016 年
                                      交易金额     占比%(i)     交易金额      占比%(i)
      利息收入                              209       0.21         159           0.18
      利息支出                               98       0.19         114           0.29
      手续费及佣金收入                        4        0.02         -              -
      业务及管理费                          219        1.00         -              -
                                           ____      _____        ____         _____
      (i)   关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
                                                                                        - 79 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十一、关联方关系及交易 - 续
2.    关联交易 - 续
(3)   关键管理人员薪酬
      关键管理人员是指有权力并负责直接或间接地计划、指挥和控制本银行活动的人士，包括
      董事、监事和高级管理人员。本银行董事认为，上述关键管理人员与本银行的关联交易乃
      按照正常的与其他非关联方相同的商业交易条件进行。
      董事、监事和主要高级管理人员在本银行领取的薪酬如下：
                                                            2017 年          2016 年
      薪酬
                                                            ______
                                                                             ______
      本银行履职的董事长、行长、监事会主席、职工代表监事及其他高级管理人员的最终税前
      薪酬总额仍在确认过程中，其余部分待确认之后再另行披露，但集团管理层预计上述金额
      与最终确认的薪酬差额不会对本集团 2017 年度的合并财务报表产生重大影响。
(4)   企业年金
      本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外，2017 年度和 2016
      年度均未发生其他关联交易。
十二、 或有事项及承诺
1.    未决诉讼
      截至 2017 年 12 月 31 日，以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金
      额合计 6.21 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：4.81 亿元人民币)。根据法庭判决或者法律顾
      问的意见，本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉
      讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。
                                                                                       - 80 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、或有事项及承诺 - 续
2.    资本支出承诺
                                                                      本集团及本银行
                                                               2017 年            2016 年
                                                   附注       12 月 31 日       12 月 31 日
      已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺
    购建长期资产承诺                           (1)              101
    对外投资承诺                               (2)
                                                                    ___
                                                                                        ___
      合计
                                                                    ___
                                                                                        ___
      (1)    购建长期资产承诺为本银行在建工程预计的尚未支付款项。
      (2)    2010 年 10 月 14 日，本银行第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于发起设立
             浙江松阳华夏村镇银行的议案》，同意在浙江松阳出资发起设立村镇银行，注册资
             本金为 5,000 万元至 1 亿元人民币，本银行持股比例为 51%(含)至 60%。截至 2017
             年 12 月 31 日，该村镇银行尚未正式设立。
3.    信贷承诺
                                                本集团                             本银行
                                        2017 年       2016 年              2017 年       2016 年
                                       12 月 31 日 12 月 31 日            12 月 31 日 12 月 31 日
      银行承兑汇票                       237,638          273,235           238,637      273,424
      开出信用证                          75,807           73,508            75,807       73,508
      开出保函                            21,889           20,623            21,883       20,623
      不可撤销贷款承诺                     2,609            5,269               681        2,507
      未使用的信用卡额度                 143,380
                                        _______           103,363
                                                         _______            143,380
                                                                           _______       103,363
                                                                                        _______
      合计                               481,323
                                        _______           475,998
                                                         _______            480,388
                                                                           _______       473,425
                                                                                        _______
                                                                                              - 81 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、或有事项及承诺 - 续
4.    融资租赁承诺
      于资产负债表日，本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约项下最低租赁付
      款额到期情况如下：
                                                                           本集团
                                                          2017 年                 2016 年
                                                         12 月 31 日             12 月 31 日
      1 年以内                                                  1,928
                                                              ______                  2,761
                                                                                    ______
5.    经营租赁承诺
      于资产负债表日，本集团及本银行作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最
      低租赁付款额到期情况如下：
                                               本集团                       本银行
                                       2017 年       2016 年        2017 年       2016 年
                                      12 月 31 日 12 月 31 日      12 月 31 日 12 月 31 日
      1 年以内                              1,679     1,503              1,657         1,480
      1 年至 2 年                           1,458     1,337              1,439         1,315
      2 年至 3 年                           1,191     1,198              1,173         1,179
      3 年至 5 年                           1,705     1,698              1,694         1,671
      5 年以上                              1,475
                                           _____      1,536
                                                     _____               1,459
                                                                        _____          1,515
                                                                                      _____
      合计                                  7,508
                                           _____      7,272
                                                     _____               7,422
                                                                        _____          7,160
                                                                                      _____
                                                                                              - 82 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、或有事项及承诺 - 续
6.    担保物
(1)   作为担保物的资产
      于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：
                                                                   本集团及本银行
                                                            2017 年           2016 年
                                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      债券                                                    71,098           107,644
      票据
                                                            _______
                                                                              _______
      合计                                                    71,154
                                                            _______            107,875
                                                                              _______
      于 2017 年 12 月 31 日，本集团卖出回购金融资产款账面价值为 700.02 亿元人民币(2016 年
      12 月 31 日：1,066.96 亿元人民币)。
      此外，本集团部分债券投资用作转贷款、第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及
      中国人民银行中期借贷便利等业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于 2017 年 12
      月 31 日，上述抵质押物账面价值为 1,718.83 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：1,711.10 亿
      元人民币)。
(2)   收到的担保物
      本集团在相关买入返售业务中接受了证券等抵押物。部分所接受的证券可以出售或再次向
      外抵押。2017 年 12 月 31 日，本集团接受的且可以出售或再次向外抵押的证券等抵押物的
      公允价值为 8.33 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：13.92 亿元人民币)。2017 年 12 月 31 日
      及 2016 年 12 月 31 日，本集团无已再次向外抵押但有义务到期返还的抵押物。
7.    国债承销及兑付承诺
      本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提
      前兑付持有的储蓄国债，而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债
      具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
      2017 年 12 月 31 日，本集团具有提前兑付义务的储蓄国债本金余额为 92.28 亿元人民币
      (2016 年 12 月 31 日：92.06 亿元人民币)。上述储蓄国债的原始期限为一至五年不等。管理
      层认为在该等储蓄国债到期日前，本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。
      财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付，但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按
      发行文件约定支付本金及利息。
                                                                                         - 83 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、或有事项及承诺 - 续
8.    委托交易
(1)   委托存贷款
                                              本集团                    本银行
                                      2017 年       2016 年     2017 年       2016 年
                                     12 月 31 日 12 月 31 日   12 月 31 日 12 月 31 日
      委托贷款                          386,763     301,581      385,692      301,338
      委托贷款资金                      386,763
                                       _______      301,581      385,692      301,338
                                                   _______      _______      _______
(2)   委托投资
                                                                本集团及本银行
                                                         2017 年            2016 年
                                                        12 月 31 日       12 月 31 日
      委托投资                                             702,935
                                                          _______           716,278
                                                                           _______
      委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务，受托资产的
      投资风险由委托人承担。
十三、 金融资产转移
      资产支持证券
      本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的
      信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团基于其是否拥有对该等特殊
      目的信托的权力，是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享有可变回报，并且本集团是
      否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额，综合判断本集团是否合并该等特殊
      目的信托。
                                                                                      - 84 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、金融资产转移 - 续
      资产支持证券 - 续
      当本集团在相关金融资产进行转移的过程中将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括
      被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，本集团会
      终止确认上述所转让的金融资产。2017 年度本集团上述已证券化/结构化的金融资产于转
      让日的账面价值合计为 355.54 亿元人民币(2016 年度：490.58 亿元人民币)。同时，本集团
      认购了一定比例的资产支持证券，截至 2017 年 12 月 31 日，本集团持有的上述资产支持证
      券为 2.07 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：7.45 亿元人民币)。
      在上述金融资产转让过程中，特殊目的信托一经设立，其与本集团未设立信托的其他财产
      相区别。根据相关交易文件，本集团依法解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不
      作为清算财产。由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在该等金融资产
      转让过程中未确认收益或损失，后续本集团作为金融资产服务机构将收取一定服务费。
      在信贷资产证券化过程中，本集团可能会持有部分次级档资产支持证券，对所转让信贷资
      产保留了继续涉入。本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，
      其余部分终止确认。于 2017 年 12 月 31 日，在本集团仍在一定程度上继续涉入的证券化交
      易中,被证券化的信贷资产的面值为 22.01 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：无)。本集团按
      继续涉入程度确认继续涉入资产和继续涉入负债为 2.39 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：
      无)。
      除上述资产支持证券交易外，2017 年度，本集团将账面面值为 25.17 亿元人民币(2016 年
      12 月 31 日：无)的金融资产进行了转移，本集团在此项交易中未将金融资产所有权上几乎
      所有的风险(主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给
      其他投资者，因此本集团未终止确认上述所转让的金融资产，并将收到的对价扣除本集团
      认购的部分，以净额确认为一项金融负债。
      卖出回购协议
      本集团与交易对手进行卖出回购交易。于 2017 年 12 月 31 日，卖出回购交易中所售出的债
      券资产及票据资产的账面价值共计 711.54 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：1,078.75 亿元人
      民币)，并同时承诺在预先确定的未来日期按照约定价格回购该等债券或票据。出售上述债
      券和票据所得列报为卖出回购金融资产款，共计 700.02 亿元人民币(2016 年 12 月 31 日：
      1,066.96 亿元人民币)。根据回购协议，在交易期间，债券和票据的法定所有权并不发生转
      移。并且，除非交易双方同意，本集团在交易期间不得出售或抵押该等债券和票据。据
      此，本集团认为保留了这些债券和票据几乎所有的风险和报酬。因此，本集团未从合并财
      务报表终止确认这些债券和票据，而将其视为从交易对手取得质押借款的质押物。交易对
      手的追索权并不限于该等所转让资产。
                                                                                      - 85 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十三、金融资产转移 - 续
      信贷资产转让
      2017 年度，本集团通过向第三方转让的方式处置贷款账面价值 64.98 亿元人民币(2016 年：
      68.65 亿元人民币)。本集团已将上述贷款所有权上所有的风险和报酬转移，因此予以终止
      确认。
十四、 结构化主体
1.    在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
      本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本
      理财产品以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收
      取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
      于资产负债表日，本集团发起设立的未合并结构化主体规模、并在这些结构化主体中的权
      益信息列示如下：
      本集团
                                                         2017 年 12 月 31 日
                                                                    当年从结构化主体
                           当年发起规模   账面价值   最大损失敞口 获得的收益金额          主要收益类型
      非保本理财产品          702,935     不适用       不适用           6,981                手续费收入
      资产支持证券             35,554
                             _______
                                            ____
                                                         ____
                                                                        _____          手续费收入及利息收入
      合计                    738,489
                             _______         207
                                            ____
                                                         ____           7,183
                                                                        _____
                                                         2016 年 12 月 31 日
                                                                    当年从结构化主体
                           当年发起规模   账面价值   最大损失敞口 获得的收益金额          主要收益类型
      非保本理财产品          716,278     不适用       不适用           5,840                手续费收入
      资产支持证券             49,058
                             _______
                                            ____
                                                         ____
                                                                        _____          手续费收入及利息收入
      合计                    765,336
                             _______         745
                                            ____
                                                         ____           6,321
                                                                        _____
      于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团没有对未纳入合并范围的结构化主体
      提供财务或其他支持，也没有提供财务或其他支持的计划。
                                                                                                      - 86 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十四、结构化主体 - 续
2.    在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
      本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
      主体主要包括资产受益权、理财产品、金融机构资产管理计划投资及资产支持证券，其性
      质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
      本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值
      及最大损失敞口列示如下：
                                                     本集团
                                                         2017 年        2016 年
                                  资产负债表项目       12 月 31 日     12 月 31 日
      资产受益权                   应收款项类投资         70,978          37,844
      理财产品                     应收款项类投资         14,400          76,205
      金融机构资产管理计划         应收款项类投资        164,636          81,672
      资产支持证券                 持有至到期投资          6,329           4,980
      资产支持证券               可供出售金融资产          9,416
                                                        _______            5,396
                                                                        _______
      合计                                               265,759
                                                        _______          206,097
                                                                        _______
3.    纳入合并范围的结构化主体
      本集团纳入合并范围的结构化主体为本集团发行的保本型理财产品。
十五、 风险管理
1.    概述
      本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中，市场风险包括汇率
      风险、利率风险和其他价格风险。
2.    风险管理框架
      本集团管理层负责制定本集团总体风险偏好，审议和批准本集团风险管理的目标和战略。
      风险管理框架包括：本集团高级管理层负有整体管理责任，负责风险管理的各个方面，包
      括实施风险管理策略、措施和信贷政策，批准风险管理的内部制度、措施和程序，设立风
      险管理相关部门来管理金融风险。
                                                                                   - 87 -
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十五、风险管理 - 续
3.    信用风险
3.1   信用风险管理
      信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给
      银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于发放贷款和垫款、
      存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。本集
      团信用风险管理流程主要关注授信前尽职调查、信用评级、贷款审批程序、放款管理、贷
      后监控和清收管理程序等来确认和管理上述风险。
      本集团在向单个客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用
      风险管理的手段包括取得抵质押物及保证。对于表外的信贷承诺，本集团一般会收取保证
      金以降低信用风险。
      本集团将发放贷款和垫款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、
      可疑和损失类贷款被视为不良贷款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息
      的可回收性，主要评估因素包括：借款人还款能力、信贷记录、还款意愿、贷款项目盈利
      能力、担保或抵押以及贷款偿还的法律责任等。本集团通过组合评估或个别评估的方式来
      计提贷款减值准备。
      本集团根据附注四所载的会计政策评估发放贷款和垫款于报告期末的减值。此外，于报告
      期末，针对发放贷款和垫款的合约金额进行分析并提供给管理层，以评估信用风险。
      本集团发放贷款和垫款按照中国银监会贷款风险分类指引的五级分类主要定义列示如下：
            正常：借款人能够履行贷款条款，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
            关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
            素。
            次级：借款人的还贷能力出现明显问题，无法完全依靠其正常营业收入偿还贷款本
            息，即使执行担保或抵押，也可能会造成一定损失。
            可疑：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保或抵押，也肯定要造成较
            大损失。
            损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或
            只能收回极少部分。
      本集团估计金融资产减值损失的会计政策载于附注四、8 (2) 金融资产的减值。
                                                                                - 88 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.2   最大信用风险敞口信息
      在不考虑可利用的抵质押物或其他信用增级的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口的
      金额列示如下：
                                                                    本集团
                                                       2017 年                2016 年
                                                      12 月 31 日            12 月 31 日
      存放中央银行款项                                   223,239               218,963
      存放同业款项及拆出资金                              72,086               149,648
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产         3,206                 4,939
      衍生金融资产                                         3,256
      买入返售金融资产                                    40,203               122,032
      发放贷款和垫款                                   1,355,585             1,184,355
      可供出售金融资产                                   110,230                92,170
      持有至到期投资                                     401,493               345,593
      应收款项类投资                                     250,315               197,378
      其他金融资产                                        22,811
                                                       ________                 17,140
                                                                             ________
      表内信用风险敞口                                 2,482,424             2,333,021
      表外信用风险敞口                                   481,323
                                                       ________                475,998
                                                                             ________
      最大信用风险敞口                                 2,963,747
                                                       ________              2,809,019
                                                                             ________
                                                                                         - 89 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.2   最大信用风险敞口信息 - 续
                                                                     本银行
                                                        2017 年                2016 年
                                                       12 月 31 日            12 月 31 日
      存放中央银行款项                                   222,795                218,256
      存放同业款项及拆出资金                              71,047                149,531
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产         3,206                  4,939
      衍生金融资产                                         3,256
      买入返售金融资产                                    40,203                122,032
      发放贷款和垫款                                   1,300,368              1,139,301
      可供出售金融资产                                   110,230                 92,170
      持有至到期投资                                     402,093                345,593
      应收款项类投资                                     249,428                196,478
      其他金融资产                                        21,521
                                                       ________                  16,859
                                                                              ________
      表内信用风险敞口                                 2,424,147              2,285,962
      表外信用风险敞口                                   480,388
                                                       ________                 473,425
                                                                              ________
      最大信用风险敞口                                 2,904,535
                                                       ________               2,759,387
                                                                              ________
      本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，常
      用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金
      额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了
      相关指引，以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
      本集团接受的抵质押物主要为以下类型：
      (1)   买入返售交易：票据、债券等；
      (2)   公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等；
      (3)   个人贷款：房产、存单等。
      管理层定期对抵质押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。
3.3   衍生金融工具
      本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，对衍生金融工具
      之信用风险的评价及控制标准，本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。
                                                                                          - 90 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.4   表外业务风险
      本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务，
      均要求真实贸易背景，并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金，其余部
      分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。
3.5   各项存在信用风险的资产的信用质量情况
                                                        2017 年 12 月 31 日(本集团)
                                   尚未逾期和     已逾期但
                                 尚未发生减值的   未减值的     已发生减值的
                                   金融资产       金融资产        金融资产        减值准备     合计
      存放中央银行款项               223,239           -              -               -       223,239
      存放同业款项及拆出资金          72,125           -             116            (155)      72,086
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产         3,205             1            -               -          3,206
      衍生金融资产                     3,256           -              -               -          3,256
      买入返售金融资产                39,897          306             -               -         40,203
      发放贷款和垫款               1,337,818       31,667         24,597         (38,497)    1,355,585
      可供出售金融资产               110,237           -              -                (7)     110,230
      持有至到期投资                 401,508           -              -              (15)      401,493
      应收款项类投资                 250,928           -           1,382          (1,995)      250,315
      其他金融资产                    22,734
                                   ______         _____-
                                                                 _____              (796)
                                                                                 _____          22,811
                                                                                             ______
      合计                         2,464,947       31,974         26,968         (41,465)    2,482,424
                                   ______         _____          _____           _____       ______
                                                        2016 年 12 月 31 日(本集团)
                                   尚未逾期和     已逾期但
                                 尚未发生减值的   未减值的     已发生减值的
                                   金融资产       金融资产        金融资产        减值准备     合计
      存放中央银行款项               218,963           -              -               -       218,963
      存放同业款项及拆出资金         149,700           -             121            (173)     149,648
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产         4,938             1            -               -          4,939
      衍生金融资产                       803           -              -               -
      买入返售金融资产               121,726          306             -               -        122,032
      发放贷款和垫款               1,159,038       37,268         20,348         (32,299)    1,184,355
      可供出售金融资产                92,172           -              -                (2)      92,170
      持有至到期投资                 345,593           -              -               -        345,593
      应收款项类投资                 196,757           -           1,650          (1,029)      197,378
      其他金融资产                    17,042
                                   ______         _____-
                                                                 _____              (754)
                                                                                 _____          17,140
                                                                                             ______
      合计                         2,306,732       37,575         22,971         (34,257)    2,333,021
                                   ______         _____          _____           _____       ______
                                                                                                         - 91 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.5   各项存在信用风险的资产的信用质量情况 - 续
                                                        2017 年 12 月 31 日(本银行)
                                   尚未逾期和     已逾期但
                                 尚未发生减值的   未减值的     已发生减值的
                                   金融资产       金融资产        金融资产        减值准备     合计
      存放中央银行款项               222,795           -              -               -       222,795
      存放同业款项及拆出资金          71,086           -             116            (155)      71,047
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产         3,205             1            -               -          3,206
      衍生金融资产                     3,256           -              -               -          3,256
      买入返售金融资产                39,897          306             -               -         40,203
      发放贷款和垫款               1,281,342       31,628         24,446         (37,048)    1,300,368
      可供出售金融资产               110,237           -              -                (7)     110,230
      持有至到期投资                 402,108           -              -              (15)      402,093
      应收款项类投资                 250,028           -           1,382          (1,982)      249,428
      其他金融资产                    21,434
                                   ______         _____-
                                                                 _____              (786)
                                                                                 _____          21,521
                                                                                             ______
      合计                         2,405,388       31,935         26,817         (39,993)    2,424,147
                                   ______         _____          _____           _____       ______
                                                        2016 年 12 月 31 日(本银行)
                                   尚未逾期和     已逾期但
                                 尚未发生减值的   未减值的     已发生减值的
                                   金融资产       金融资产        金融资产        减值准备     合计
      存放中央银行款项               218,256           -              -               -       218,256
      存放同业款项及拆出资金         149,583           -             121            (173)     149,531
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产         4,938             1            -               -          4,939
      衍生金融资产                       803           -              -               -
      买入返售金融资产               121,726          306             -               -        122,032
      发放贷款和垫款               1,112,958       37,210         20,229         (31,096)    1,139,301
      可供出售金融资产                92,172           -              -                (2)      92,170
      持有至到期投资                 345,593           -              -               -        345,593
      应收款项类投资                 195,857           -           1,650          (1,029)      196,478
      其他金融资产                    16,755
                                   ______         _____-
                                                                 _____              (747)
                                                                                 _____          16,859
                                                                                             ______
      合计                         2,258,641       37,517         22,851         (33,047)    2,285,962
                                   ______         _____          _____           _____       ______
      已逾期金融资产是指本金或利息逾期一天或以上的金融资产。
                                                                                                         - 92 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款
(1)   发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
                                                                  本集团
      行业                                 2017 年 12 月 31 日             2016 年 12 月 31 日
                                           金额           比例%            金额           比例%
      制造业                               214,979       15.42           214,201          17.60
      租赁和商务服务业                     203,138       14.57           155,004          12.74
      批发和零售业                         169,237       12.14           155,962          12.82
      房地产业                             100,249        7.19            90,119           7.41
      建筑业                                88,779        6.37            83,378           6.85
      水利、环境和公共设施管理业            62,046        4.45            65,591           5.39
      交通运输、仓储和邮政业                49,754        3.57            49,758           4.09
      电力、热力、燃气及水生产和供应业      43,149        3.10            32,206           2.65
      采矿业                                32,208        2.31            33,016           2.71
      其他对公行业                          90,889        6.52            64,302           5.29
      票据贴现                              16,507        1.18            27,459           2.26
      个人贷款                             323,147
                                         _______         23.18
                                                        _____            245,658
                                                                       _______            20.19
                                                                                         _____
      发放贷款和垫款总额                 1,394,082      100.00         1,216,654         100.00
                                         _______        _____          _______           _____
                                                                  本银行
      行业                                 2017 年 12 月 31 日               2016 年 12 月 31 日
                                           金额           比例%            金额             比例%
      制造业                               208,911       15.62           206,797          17.67
      租赁和商务服务业                     202,693       15.16           154,582          13.21
      批发和零售业                         168,905       12.63           155,636          13.30
      房地产业                             100,244        7.50            90,119           7.70
      建筑业                                88,170        6.59            82,813           7.08
      水利、环境和公共设施管理业            62,046        4.64            52,852           4.52
      交通运输、仓储和邮政业                40,420        3.02            40,548           3.46
      采矿业                                29,550        2.21            29,600           2.53
      电力、热力、燃气及水生产和供应业      27,078        2.02            20,849           1.78
      其他对公行业                          70,501        5.27            64,028           5.46
      票据贴现                              16,505        1.23            27,459           2.35
      个人贷款                             322,393
                                         _______         24.11
                                                        _____            245,114
                                                                       _______            20.94
                                                                                         _____
      发放贷款和垫款总额                 1,337,416
                                         _______        100.00
                                                        _____          1,170,397
                                                                       _______           100.00
                                                                                         _____
                                                                                                    - 93 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(2)   发放贷款和垫款按地区分布情况如下：
                                                             本集团
      地区                             2017 年 12 月 31 日            2016 年 12 月 31 日
                                       金额          比例%            金额         比例%
      华北及东北地区                    525,878      37.72         457,647         37.62
      华东地区                          382,613      27.45         331,551         27.24
      华南及华中地区                    305,926      21.94         262,995         21.62
      西部地区                          179,665
                                      ________       12.89
                                                    ______         164,461
                                                                 ________          13.52
                                                                                  ______
      发放贷款和垫款总额              1,394,082
                                      ________      100.00
                                                    ______       1,216,654
                                                                 ________         100.00
                                                                                  ______
                                                             本银行
      地区                             2017 年 12 月 31 日            2016 年 12 月 31 日
                                       金额          比例%            金额         比例%
      华北及东北地区                    510,271      38.15         443,413         37.88
      华东地区                          362,603      27.11         317,543         27.13
      华南及华中地区                    298,069      22.29         256,145         21.89
      西部地区                          166,473
                                      ________       12.45
                                                    ______         153,296
                                                                 ________          13.10
                                                                                  ______
      发放贷款和垫款总额              1,337,416
                                      ________      100.00
                                                    ______       1,170,397
                                                                 ________         100.00
                                                                                  ______
(3)   发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下：
                                                本集团                   本银行
                                      2017 年       2016 年      2017 年       2016 年
                                     12 月 31 日 12 月 31 日    12 月 31 日 12 月 31 日
      信用贷款                          268,629     196,635        254,403       185,448
      保证贷款                          524,552     462,333        485,875        430,726
      附担保物贷款                      600,901     557,686        597,138        554,223
      其中：抵押贷款                    463,463     433,433        462,187        432,164
            质押贷款                    137,438
                                      ________      124,253
                                                  ________         134,951
                                                                 ________         122,059
                                                                                ________
      发放贷款和垫款总额              1,394,082
                                      ________    1,216,654
                                                  ________       1,337,416
                                                                 ________       1,170,397
                                                                                ________
                                                                                        - 94 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(4)   逾期贷款
                                                             本集团
                                                        2017 年 12 月 31 日
                             逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
                            90 天(含 90 天) 天(含 360 天)   3 年(含 3 年)   逾期 3 年以上    合计
      信用贷款                  1,138          1,137           1,310              56         3,641
      保证贷款                  3,978          7,242          16,113           1,954        29,287
      抵押贷款                  2,575          4,126           8,383           1,581        16,665
      质押贷款                  1,009
                               _____           1,227
                                              _____            2,543
                                                              _____            1,294
                                                                               ____          6,073
                                                                                            _____
      合计                      8,700         13,732          28,349           4,885        55,666
                               _____          _____           _____            ____         _____
                                                             本集团
                                                        2016 年 12 月 31 日
                             逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
                            90 天(含 90 天) 天(含 360 天)   3 年(含 3 年)   逾期 3 年以上    合计
      信用贷款                  1,362          1,031             457               6         2,856
      保证贷款                  6,517         10,384          11,603           1,050        29,554
      抵押贷款                  3,061          6,489           8,686             559        18,795
      质押贷款
                               _____           1,760
                                              _____            3,313
                                                              _____
                                                                               ____          6,170
                                                                                            _____
      合计                     11,549
                               _____          19,664
                                              _____           24,059
                                                              _____            2,103
                                                                               ____         57,375
                                                                                            _____
                                                             本银行
                                                        2017 年 12 月 31 日
                             逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
                            90 天(含 90 天) 天(含 360 天)   3 年(含 3 年)   逾期 3 年以上    合计
      信用贷款                 1,138           1,137           1,310              56         3,641
      保证贷款                 3,945           7,228          15,998           1,954        29,125
      抵押贷款                 2,570           4,119           8,370           1,581        16,640
      质押贷款                 1,009
                              _____            1,227
                                              _____            2,541
                                                              _____            1,294
                                                                               ____          6,071
                                                                                            _____
      合计                     8,662          13,711          28,219           4,885        55,477
                              _____           _____           _____            ____         _____
                                                                                                     - 95 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(4)   逾期贷款 - 续
                                                             本银行
                                                        2016 年 12 月 31 日
                             逾期 1 天至 逾期 91 天至 360 逾期 361 天至
                            90 天(含 90 天) 天(含 360 天)   3 年(含 3 年)   逾期 3 年以上       合计
      信用贷款                 1,362           1,031             457               6            2,856
      保证贷款                 6,507          10,261          11,603           1,050           29,421
      抵押贷款                 3,057           6,484           8,678             559           18,778
      质押贷款
                              _____            1,760
                                              _____            3,310
                                                              _____
                                                                               ____             6,167
                                                                                               _____
      合计                    11,535          19,536          24,048           2,103           57,222
                              _____           _____           _____            ____            _____
      注：   任何一期本金或利息逾期一天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
(5)   发放贷款和垫款的信用质量
                                                                                  本集团
                                                                     2017 年                 2016 年
                                                附注                12 月 31 日             12 月 31 日
      未逾期且未减值                              (i)                1,337,818              1,159,038
      已逾期但未减值                             (ii)                   31,667                 37,268
      已减值                                     (iii)                  24,597
                                                                     ________                  20,348
                                                                                            ________
      发放贷款和垫款总额                                             1,394,082
                                                                     ________               1,216,654
                                                                                            ________
                                                                                  本银行
                                                                     2017 年                 2016 年
                                                附注                12 月 31 日             12 月 31 日
      未逾期且未减值                              (i)                1,281,342              1,112,958
      已逾期但未减值                             (ii)                   31,628                 37,210
      已减值                                     (iii)                  24,446
                                                                     ________                  20,229
                                                                                            ________
      发放贷款和垫款总额                                             1,337,416
                                                                     ________               1,170,397
                                                                                            ________
      注：   任何一期本金或利息逾期一天或以上，整笔贷款将归类为逾期贷款。
                                                                                                        - 96 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(5)   发放贷款和垫款的信用质量 - 续
      (i)   未逾期且未减值的发放贷款和垫款
                                                         本集团
                                                   2017 年 12 月 31 日
                                        发放贷款       发放贷款
                                      和垫款总额   和垫款损失准备        账面价值
            对公贷款和垫款             1,021,373       (17,275)          1,004,098
            个人贷款和垫款               316,445
                                       ________         (3,994)
                                                      _______              312,451
                                                                         ________
            合计                       1,337,818
                                       ________        (21,269)
                                                      _______            1,316,549
                                                                         ________
                                                         本集团
                                                   2016 年 12 月 31 日
                                        发放贷款       发放贷款
                                      和垫款总额   和垫款损失准备        账面价值
            对公贷款和垫款               919,117       (15,228)            903,889
            个人贷款和垫款               239,921
                                       ________         (3,287)
                                                      _______              236,634
                                                                         ________
            合计                       1,159,038
                                       ________        (18,515)
                                                      _______            1,140,523
                                                                         ________
                                                         本银行
                                                   2017 年 12 月 31 日
                                        发放贷款       发放贷款
                                      和垫款总额   和垫款损失准备        账面价值
            对公贷款和垫款               965,649       (15,953)            949,696
            个人贷款和垫款               315,693
                                       ________         (3,975)
                                                      _______              311,718
                                                                         ________
            合计                       1,281,342
                                       ________        (19,928)
                                                      _______            1,261,414
                                                                         ________
                                                                                     - 97 -
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财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(5)   发放贷款和垫款的信用质量 - 续
      (i)    未逾期且未减值的发放贷款和垫款 - 续
                                                                                         本银行
                                                                                   2016 年 12 月 31 日
                                                           发放贷款                    发放贷款
                                                         和垫款总额                和垫款损失准备              账面价值
             对公贷款和垫款                                   873,575                     (14,131)              859,444
             个人贷款和垫款                                   239,383
                                                            ________                       (3,273)
                                                                                         _______                 236,110
                                                                                                               ________
             合计                                           1,112,958
                                                            ________                      (17,404)
                                                                                         _______               1,095,554
                                                                                                               ________
      (ii)   已逾期但未减值的发放贷款和垫款
             已逾期但未减值的发放贷款和垫款的期限分析如下：
                                                                    2017 年 12 月 31 日(本集团)
                                逾期 30 天     逾期 31 天至 60    逾期 61 天至           逾期                      担保物
                              以内(含 30 天)     天(含 60 天)    90 天(含 90 天)       90 天以上      合计         公允价值
             对公贷款和垫款       3,114             1,657            2,275              22,267        29,313        27,109
             个人贷款和垫款         808
                                  _____
                                                   _____
                                                                     _____
                                                                                       ______          2,354
                                                                                                     ______          2,425
                                                                                                                   ______
             合计                 3,922
                                  _____             2,007
                                                   _____             2,576
                                                                     _____              23,162
                                                                                       ______         31,667
                                                                                                     ______         29,534
                                                                                                                   ______
                                                                    2016 年 12 月 31 日(本集团)
                                逾期 30 天     逾期 31 天至 60    逾期 61 天至           逾期                      担保物
                              以内(含 30 天)     天(含 60 天)    90 天(含 90 天)       90 天以上      合计         公允价值
             对公贷款和垫款       3,984             2,746            2,735              24,870        34,335        30,404
             个人贷款和垫款       1,161
                                  _____
                                                   _____
                                                                     _____
                                                                                       ______          2,933
                                                                                                     ______          2,164
                                                                                                                   ______
             合计                 5,145
                                  _____             3,168
                                                   _____             3,146
                                                                     _____             25,809
                                                                                       ______         37,268
                                                                                                     ______         32,568
                                                                                                                   ______
                                                                    2017 年 12 月 31 日(本银行)
                                逾期 30 天     逾期 31 天至 60    逾期 61 天至           逾期                      担保物
                              以内(含 30 天)     天(含 60 天)    90 天(含 90 天)       90 天以上      合计         公允价值
             对公贷款和垫款       3,098             1,640             2,271             22,267        29,276        27,107
             个人贷款和垫款         808
                                  _____
                                                   _____
                                                                     _____
                                                                                       ______          2,352
                                                                                                     ______          2,425
                                                                                                                   ______
             合计                 3,906
                                  _____             1,988
                                                   _____              2,572
                                                                     _____              23,162
                                                                                       ______         31,628
                                                                                                     ______         29,532
                                                                                                                   ______
                                                                    2016 年 12 月 31 日(本银行)
                                逾期 30 天     逾期 31 天至 60    逾期 61 天至           逾期                      担保物
                              以内(含 30 天)     天(含 60 天)    90 天(含 90 天)       90 天以上      合计         公允价值
             对公贷款和垫款       3,984             2,739             2,734            24,826         34,283       30,398
             个人贷款和垫款       1,161
                                  _____
                                                   _____
                                                                     _____
                                                                                       ______          2,927
                                                                                                     ______          2,163
                                                                                                                   ______
             合计                 5,145
                                  _____             3,161
                                                   _____              3,140
                                                                     _____             25,764
                                                                                       ______         37,210
                                                                                                     ______        32,561
                                                                                                                   ______
                                                                                                                             - 98 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(5)   发放贷款和垫款的信用质量 - 续
      (iii)   已减值的发放贷款和垫款
                                                              本集团
                                                       2017 年 12 月 31 日
                                           发放贷款         发放贷款
                                         和垫款总额     和垫款损失准备           账面价值
              按个别方式评估                  20,247         (9,599)              10,648
              按组合方式评估                   4,350
                                             ______          (3,530)
                                                            ______
                                                                                  _____
              合计                            24,597
                                             ______         (13,129)
                                                            ______                11,468
                                                                                  _____
                                                              本集团
                                                       2016 年 12 月 31 日
                                           发放贷款         发放贷款
                                         和垫款总额     和垫款损失准备           账面价值
              按个别方式评估                 17,545          (8,403)                9,142
              按组合方式评估                   2,803
                                             ______          (2,090)
                                                            ______
                                                                                   _____
              合计                           20,348
                                             ______         (10,493)
                                                            ______                  9,855
                                                                                   _____
              其中：
                                                                        本集团
                                                           2017 年                2016 年
                                                          12 月 31 日            12 月 31 日
              个别方式评估的减值贷款                         20,247
                                                            ______                 17,545
                                                                                  ______
              个别方式评估的减值贷款
                占发放贷款和垫款总额的比例                   1.45%
                                                            ______                 1.44%
                                                                                  ______
              担保物的公允价值                               19,691
                                                            ______                 15,892
                                                                                  ______
                                                                                            - 99 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.6   发放贷款和垫款 - 续
(5)   发放贷款和垫款的信用质量 - 续
      (iii)   已减值的发放贷款和垫款 - 续
                                                                本银行
                                                         2017 年 12 月 31 日
                                              发放贷款        发放贷款
                                            和垫款总额    和垫款损失准备           账面价值
              按个别方式评估                   20,097          (9,492)              10,605
              按组合方式评估                    4,349
                                              ______           (3,530)
                                                              ______
                                                                                    _____
              合计                             24,446
                                              ______          (13,022)
                                                              ______                11,424
                                                                                    _____
                                                                本银行
                                                         2016 年 12 月 31 日
                                              发放贷款        发放贷款
                                            和垫款总额    和垫款损失准备           账面价值
              按个别方式评估                  17,426           (8,319)                9,107
              按组合方式评估                    2,803
                                              ______           (2,090)
                                                              ______
                                                                                     _____
              合计                            20,229
                                              ______          (10,409)
                                                              ______                  9,820
                                                                                     _____
              其中：
                                                                          本银行
                                                             2017 年
                                                            12 月 31 日            12 月 31 日
              个别方式评估的减值贷款                           20,097
                                                              ______                 17,426
                                                                                    ______
              个别方式评估的减值贷款
                占发放贷款和垫款总额的比例                     1.50%
                                                              ______                 1.49%
                                                                                    ______
              担保物的公允价值                                 19,621
                                                              ______                 15,853
                                                                                    ______
                                                                                              - 100 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.7   债务工具的信用质量
                                                                本集团
                                                   2017 年                2016 年
                                           附注   12 月 31 日            12 月 31 日
      未逾期且未减值                       (1)     752,320                 639,460
      已逾期但未减值                       (2)           1
      已减值                               (3)       1,382
                                                  _______                    1,650
                                                                          _______
      债务工具总额                                 753,703
                                                  _______                  641,111
                                                                          _______
      减：债务工具减值准备                          (2,017)                 (1,031)
          个别方式评估                                (312)                   (160)
          组合方式评估                              (1,705)
                                                  _______                     (871)
                                                                          _______
      债务工具账面价值                             751,686
                                                  _______                  640,080
                                                                          _______
                                                                本银行
                                                   2017 年                2016 年
                                           附注   12 月 31 日            12 月 31 日
      未逾期且未减值                       (1)     752,020                 638,560
      已逾期但未减值                       (2)           1
      已减值                               (3)       1,382
                                                  _______                    1,650
                                                                          _______
      债务工具总额                                 753,403
                                                  _______                  640,211
                                                                          _______
      减：债务工具减值准备                          (2,004)                 (1,031)
          个别方式评估                                (312)                   (160)
          组合方式评估                              (1,692)
                                                  _______                     (871)
                                                                          _______
      债务工具账面价值                             751,399
                                                  _______                  639,180
                                                                          _______
                                                                                 - 101 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.7   债务工具的信用质量 - 续
      (1)   未逾期且未减值的债务工具
                                                                      本集团
                                                                 2017 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期   可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产   金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            政府债券                       -          11,510             272,173              202        283,885
            公共实体及准政府债券           92         35,872              60,621               -          96,585
            金融机构债券                   -          17,243              57,952              100         75,295
            公司债券                    2,573         14,993               3,091               -          20,657
            同业存单                       -          17,601               7,671               -          25,272
            理财产品                       -              -                   -            14,400         14,400
            资产受益权                     -              -                   -            70,893         70,893
            金融机构资产管理计划       ____-          ____-             _____-            165,333
                                                                                         _____           165,333
                                                                                                        _____
            合计                        2,665         97,219             401,508          250,928        752,320
                                       ____           ____              _____            _____          _____
                                                                      本集团
                                                                 2016 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期   可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产   金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            政府债券                       -          13,887             202,700             157         216,744
            公共实体及准政府债券          831         38,910              33,448              -           73,189
            金融机构债券                   -           8,168              41,130           1,500          50,798
            公司债券                    4,107         16,659               1,000              -           21,766
            同业存单                       -          14,548              67,315              -           81,863
            理财产品                       -              -                   -           76,205          76,205
            资产受益权                     -              -                   -           37,635          37,635
            金融机构资产管理计划       ____-          ____-             _____-            81,260
                                                                                         _____            81,260
                                                                                                        _____
            合计                        4,938         92,172             345,593          196,757        639,460
                                       ____           ____              _____            _____          _____
                                                                      本银行
                                                                 2017 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期   可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产   金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            政府债券                       -          11,510             272,173              202        283,885
            公共实体及准政府债券           92         35,872              60,621               -          96,585
            金融机构债券                   -          17,243              58,552              100         75,895
            公司债券                    2,573         14,993               3,091               -          20,657
            同业存单                       -          17,601               7,671               -          25,272
            理财产品                       -              -                   -            14,400         14,400
            资产受益权                     -              -                   -            69,993         69,993
            金融机构资产管理计划       ____-          ____-             _____-            165,333
                                                                                         _____           165,333
                                                                                                        _____
            合计                        2,665         97,219             402,108          250,028        752,020
                                       ____           ____              _____            _____          _____
                                                                                                              - 102 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.7   债务工具的信用质量 - 续
      (1)   未逾期且未减值的债务工具 - 续
                                                                      本银行
                                                                 2016 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期   可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产   金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            政府债券                       -          13,887             202,700             157         216,744
            公共实体及准政府债券          831         38,910              33,448              -           73,189
            金融机构债券                   -           8,168              41,130           1,500          50,798
            公司债券                    4,107         16,659               1,000              -           21,766
            同业存单                       -          14,548              67,315              -           81,863
            理财产品                       -              -                   -           76,205          76,205
            资产受益权                     -              -                   -           36,735          36,735
            金融机构资产管理计划       ____-          ____-             _____-            81,260
                                                                                         _____            81,260
                                                                                                        _____
            合计                        4,938         92,172             345,593          195,857        638,560
                                       ____           ____              _____            _____          _____
      (2)   已逾期但未减值的债务工具
                                                                  本集团及本银行
                                                                 2017 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期   可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产   金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            金融机构债券               ____1          ____-              ____-            ____-         ____1
            合计
                                       ____1          ____-              ____-            ____-         ____1
                                                                  本集团及本银行
                                                                 2016 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期   可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产   金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            金融机构债券               ____1          ____-              ____-            ____-         ____1
            合计
                                       ____1          ____-              ____-            ____-         ____1
                                                                                                              - 103 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
3.    信用风险 - 续
3.7   债务工具的信用质量 - 续
      (3)   已减值的债务工具
                                                                    本集团及本银行
                                                                   2017 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期     可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产     金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            资产受益权                    -                 -                  -               383
            金融机构资产管理计划          -                 -                  -               999
            减：减值准备               ____-             ____-              ____-             (312)
                                                                                            ____             (312)
                                                                                                           ____
            合计
                                       ____-             ____-              ____-            1,070
                                                                                            ____            1,070
                                                                                                           ____
                                                                    本集团及本银行
                                                                   2016 年 12 月 31 日
                                     以公允价值计量
                                   且其变动计入当期     可供出售
            债务工具类别             损益的金融资产     金融资产      持有至到期投资     应收款项类投资     合计
            资产受益权                    -                 -                  -               652
            金融机构资产管理计划          -                 -                  -               998
            减：减值准备               ____-             ____-              ____-             (160)
                                                                                            ____             (160)
                                                                                                           ____
            合计
                                       ____-             ____-              ____-            1,490
                                                                                            ____            1,490
                                                                                                           ____
      (4)   债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类
                                                                        本集团
                                                                   2017 年 12 月 31 日
                                    未评级            AAA           AA           A            A 以下        合计
            政府债券                248,756           35,129           -           -                 -     283,885
            公共实体及准政府债券     91,540            5,045           -           -                 -      96,585
            金融机构债券              3,225           71,080          991          -                 -      75,296
            公司债券                  8,177            8,879        3,601          -                 -      20,657
            同业存单                 25,272               -            -           -                 -      25,272
            理财产品                 14,400               -            -           -                        14,400
            资产受益权               71,276               -            -           -                 -      71,276
            金融机构资产管理计划    166,332
                                   ______             _____-           -
                                                                   _____           -
                                                                                _____        ______        166,332
                                                                                                          ______
            合计                    628,978
                                   ______         120,133
                                                  _____             4,592
                                                                   _____           -
                                                                                _____            -
                                                                                             ______        753,703
                                                                                                          ______
                                                      _____
                                                                                                                - 104 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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3.7   债务工具的信用质量 - 续
      (4)   债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类 - 续
                                                              本集团
                                                         2016 年 12 月 31 日
                                   未评级       AAA       AA           A       A 以下       合计
            政府债券                173,555    43,189        -           -           -     216,744
            公共实体及准政府债券     70,296     2,893        -           -           -      73,189
            金融机构债券              1,923    46,757     2,119          -           -      50,799
            公司债券                 12,260     7,490     1,965        30          21       21,766
            同业存单                 81,863        -         -           -           -      81,863
            理财产品                 76,205        -         -           -           -      76,205
            资产受益权               38,287        -         -           -           -      38,287
            金融机构资产管理计划     82,258
                                   ______      _____-        -
                                                         _____      _____-     ______-      82,258
                                                                                          ______
            合计                    536,647   100,329     4,084
                                   ______     _____
                                               _____     _____      _____30    ______21    641,111
                                                                                          ______
                                                              本银行
                                                         2017 年 12 月 31 日
                                   未评级       AAA       AA           A       A 以下       合计
            政府债券                248,756    35,129        -          -           -      283,885
            公共实体及准政府债券     91,540     5,045        -          -           -       96,585
            金融机构债券              3,225    71,680       991         -           -       75,896
            公司债券                  8,177     8,879     3,601         -           -       20,657
            同业存单                 25,272        -         -          -           -       25,272
            理财产品                 14,400                                                 14,400
            资产受益权               70,376        -        -           -           -       70,376
            金融机构资产管理计划    166,332
                                   ______     ______     _____      _____      ______      166,332
                                                                                          ______
            合计                    628,078    120,733    4,592        -           -       753,403
                                   ______     ______     _____      _____      ______     ______
                                                                                               - 105 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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3.    信用风险 - 续
3.7   债务工具的信用质量 - 续
      (4)   债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类 - 续
                                                              本银行
                                                         2016 年 12 月 31 日
                                   未评级       AAA       AA           A        A 以下        合计
            政府债券                173,555    43,189        -            -           -      216,744
            公共实体及准政府债券     70,296     2,893        -            -           -       73,189
            金融机构债券              1,923    46,757     2,119           -           -       50,799
            公司债券                 12,260     7,490     1,965         30          21        21,766
            同业存单                 81,863        -         -            -           -       81,863
            理财产品                 76,205        -         -            -           -       76,205
            资产受益权               37,387        -         -            -           -       37,387
            金融机构资产管理计划     82,258
                                   ______     ______-        -
                                                         _____       _____-     ______-       82,258
                                                                                            ______
            合计                    535,747    100,329    4,084
                                   ______     ______     _____       _____30    ______21     640,211
                                                                                            ______
3.8   合同条款经过重新商定的金融资产
      对借款人做出减让安排或改变担保条件的原已逾期或减值的金融资产账面价值如下：
                                                                   2017 年                2016 年
                                                                  12 月 31 日            12 月 31 日
      发放贷款和垫款
                                                                     ___
                                                                                            ___
4.    流动性风险
      流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配，
      均可能产生上述风险。
      本银行设立了资产负债管理委员会，负责制定流动性风险的管理政策并组织实施，建立了
      多渠道融资机制，并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计
      了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时，本银行兼顾效益性和流动
      性，在资产组合中持有一部分国债、央行票据等，既能实现稳定的投资收益，又可以随时
      在二级市场上变现或回购，满足流动性需要。
                                                                                                  - 106 -
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2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.1   流动性分析
      (1)   到期日分析
            下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到
            期日分析：
                                                                                           本集团
                                                                                      2017 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年   5年以上        合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        203,074          20,926         -           -             1,837           -           -        225,837
            存放同业款项                       -           11,919     26,969       8,879            9,099           -           -         56,866
            拆出资金                           -               -      13,011       2,059              150           -           -         15,220
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1            540         41         221            1,157         1,135        111          3,206
            衍生金融资产                       -               -         365         285            2,265           341         -           3,256
            买入返售金融资产                  306              -      39,897          -                -             -          -          40,203
            发放贷款和垫款                 38,626              -     128,770     104,011          410,391       460,776    213,011      1,355,585
            可供出售金融资产                   82          13,018      3,833       5,918           30,409        46,931     10,121        110,312
            持有至到期投资                     -               -       5,958       8,326           49,289       217,637    120,283        401,493
            应收款项类投资                  1,070              -       7,292       8,072           66,482       105,758     61,641        250,315
            其他金融资产
                                        ____2,541
                                                       _____7,324
                                                                    ____
                                                                       5,088
                                                                                ____
                                                                                   2,669
                                                                                              _____ 4,606
                                                                                                               ____ 574
                                                                                                                          ____    9
                                                                                                                                      _____22,811
            金融资产总额
                                        ____
                                         245,700
                                                       _____
                                                         53,727
                                                                    ____
                                                                     231,224
                                                                                ____
                                                                                 140,440
                                                                                              _____
                                                                                                575,685
                                                                                                               ____
                                                                                                                833,152
                                                                                                                          ____
                                                                                                                           405,176
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                       2,485,104
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -        5,000       5,000          106,019           -           -        116,019
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           16,681    125,552     102,234           45,817         6,117         -        296,401
            衍生金融负债                       -               -         186         411              956           143         -          1,696
            卖出回购金融资产款                 -               -      69,592         410               -             -          -         70,002
            吸收存款                           -          907,840     75,897     124,372          246,034        79,764         -      1,433,907
            应付债务凭证                       -               -      60,049     103,092          103,348       103,200         -        369,689
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           18,434
                                                                    ____
                                                                       2,531
                                                                                ____
                                                                                   2,663
                                                                                              _____ 5,857
                                                                                                               ____
                                                                                                                  8,797
                                                                                                                          ____
                                                                                                                             1,019
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                          39,301
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         942,955
                                                                    ____
                                                                     338,807
                                                                                ____
                                                                                 338,182
                                                                                              _____
                                                                                                508,031
                                                                                                               ____
                                                                                                                198,021
                                                                                                                          ____
                                                                                                                             1,019
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                       2,327,015
            净头寸                       245,700        (889,228)   (107,583)   (197,742)        67,654         635,131    404,157       158,089
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____       ____        _____
                                                                                                                                        - 107 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.1   流动性分析 - 续
      (1)   到期日分析 - 续
                                                                                           本集团
                                                                                      2016 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年   5年以上        合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        193,636          26,529         -           -             2,008           -           -        222,173
            存放同业款项                       -           12,467     54,980      45,456           20,877           -           -        133,780
            拆出资金                           -               -      15,575         245               48           -           -         15,868
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1             -         215         492              965         2,326        940          4,939
            衍生金融资产                       -               -         120         100              502            81         -
            买入返售金融资产                  306              -     121,668          -                58            -          -         122,032
            发放贷款和垫款                 43,665              -      94,994      93,856          368,266       400,366    183,208      1,184,355
            可供出售金融资产                   82              -       2,774       7,640           24,787        44,994     11,975         92,252
            持有至到期投资                     -               -       9,873      14,518           68,369       139,917    112,916        345,593
            应收款项类投资                  1,490              -      21,116      54,462           38,070        58,158     24,082        197,378
            其他金融资产
                                        ____2,280
                                                       _____3,303
                                                                    ____
                                                                       4,975
                                                                                ____
                                                                                   2,702
                                                                                              _____ 3,534
                                                                                                               ____ 299
                                                                                                                          ____  47
                                                                                                                                      _____17,140
            金融资产总额
                                        ____
                                         241,460
                                                       _____
                                                         42,299
                                                                    ____
                                                                     326,290
                                                                                ____
                                                                                 219,471
                                                                                              _____
                                                                                                527,484
                                                                                                               ____
                                                                                                                646,141
                                                                                                                          ____
                                                                                                                           333,168
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                       2,336,313
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -       20,000      18,000           70,005           -           -        108,005
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           21,962    185,571      34,569           52,330         3,831         -        298,263
            衍生金融负债                       -               -         140         180              623           150         -          1,093
            卖出回购金融资产款                 -               -     103,786       2,735              175            -          -        106,696
            吸收存款                           -          802,577     73,774     119,927          259,619       112,403         -      1,368,300
            应付债务凭证                       -               -      25,559      46,774          138,651        57,200         -        268,184
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           19,149
                                                                    ____
                                                                       2,981
                                                                                ____
                                                                                   4,667
                                                                                              _____ 3,517
                                                                                                               ____
                                                                                                                  8,024
                                                                                                                          ____ 772
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                          39,110
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         843,688
                                                                    ____
                                                                     411,811
                                                                                ____
                                                                                 226,852
                                                                                              _____
                                                                                                524,920
                                                                                                               ____
                                                                                                                181,608
                                                                                                                          ____772     _____
                                                                                                                                       2,189,651
            净头寸                       241,460        (801,389)    (85,521)     (7,381)         2,564         464,533    332,396       146,662
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____       ____        _____
                                                                                           本银行
                                                                                      2017 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年   5年以上        合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        202,903          20,642         -           -             1,837           -           -        225,382
            存放同业款项                       -           11,858     25,940       8,810            9,219           -           -         55,827
            拆出资金                           -               -      13,011       2,059              150           -           -         15,220
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1            540         41         221            1,157         1,135        111          3,206
            衍生金融资产                       -               -         365         285            2,265           341         -           3,256
            买入返售金融资产                  306              -      39,897          -                -             -          -          40,203
            发放贷款和垫款                 38,545              -     126,587     101,085          398,945       427,120    208,086      1,300,368
            可供出售金融资产                   82          13,018      3,833       5,918           30,409        46,931     10,121        110,312
            持有至到期投资                     -               -       5,958       8,326           49,289       218,237    120,283        402,093
            应收款项类投资                  1,070              -       7,293       8,072           66,482       105,757     60,754        249,428
            其他金融资产
                                        ____2,541
                                                       _____6,065
                                                                    ____
                                                                       5,054
                                                                                ____
                                                                                   2,672
                                                                                              _____ 4,606
                                                                                                               ____ 574
                                                                                                                          ____    9
                                                                                                                                      _____21,521
            金融资产总额
                                        ____
                                         245,448
                                                       _____
                                                         52,123
                                                                    ____
                                                                     227,979
                                                                                ____
                                                                                 137,448
                                                                                              _____
                                                                                                564,359
                                                                                                               ____
                                                                                                                800,095
                                                                                                                          ____
                                                                                                                           399,364
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                       2,426,816
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -        5,000       5,000          106,000           -           -        116,000
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           17,117    123,950      95,417           18,367            -          -         254,851
            衍生金融负债                       -               -         186         411              956           143         -           1,696
            卖出回购金融资产款                 -               -      69,592         410               -             -          -          70,002
            吸收存款                           -          909,745     75,531     124,229          245,569        79,609         -       1,434,683
            应付债务凭证                       -               -      60,049     103,092          103,348       103,200         -         369,689
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           14,536
                                                                    ____
                                                                       2,143
                                                                                ____
                                                                                   2,453
                                                                                              _____ 4,903
                                                                                                               ____
                                                                                                                  5,443
                                                                                                                          ____  76
                                                                                                                                      _____29,554
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         941,398
                                                                    ____
                                                                     336,451
                                                                                ____
                                                                                 331,012
                                                                                              _____
                                                                                                479,143
                                                                                                               ____
                                                                                                                188,395
                                                                                                                          ____76      _____
                                                                                                                                       2,276,475
            净头寸                       245,448        (889,275)   (108,472)   (193,564)        85,216         611,700    399,288       150,341
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____       ____        _____
                                                                                                                                        - 108 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.1   流动性分析 - 续
      (1)   到期日分析 - 续
                                                                                           本银行
                                                                                      2016 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年   5年以上       合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        193,462          25,986         -           -             2,008           -          -        221,456
            存放同业款项                       -           12,426     54,940      45,420           20,877           -          -        133,663
            拆出资金                           -               -      15,575         245               48           -          -         15,868
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1             -         215         492              965         2,326        940         4,939
            衍生金融资产                       -               -         120         100              502            81         -
            买入返售金融资产                  306              -     121,668          -                58            -          -        122,032
            发放贷款和垫款                 43,603              -      93,747      91,387          358,621       373,442    178,501     1,139,301
            可供出售金融资产                   82              -       2,774       7,640           24,787        44,994     11,975        92,252
            持有至到期投资                     -               -       9,873      14,518           68,370       139,916    112,916       345,593
            应收款项类投资                  1,490              -      21,116      54,462           38,070        58,158     23,182       196,478
            其他金融资产
                                        ____2,280
                                                       _____3,034
                                                                    ____
                                                                       4,963
                                                                                ____
                                                                                   2,702
                                                                                              _____ 3,534
                                                                                                               ____ 299
                                                                                                                          ____  47
                                                                                                                                     _____16,859
            金融资产总额
                                        ____
                                         241,224
                                                       _____
                                                         41,446
                                                                    ____
                                                                     324,991
                                                                                ____
                                                                                 216,966
                                                                                              _____
                                                                                                517,840
                                                                                                               ____
                                                                                                                619,216
                                                                                                                          ____
                                                                                                                           327,561
                                                                                                                                     _____
                                                                                                                                      2,289,244
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -       20,000      18,000           70,000           -          -        108,000
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           22,187    185,240      28,804           26,677           680        -        263,588
            衍生金融负债                       -               -         140         180              623           150        -          1,093
            卖出回购金融资产款                 -               -     103,786       2,735              175            -         -        106,696
            吸收存款                           -          801,026     73,720     119,783          259,213       112,266        -      1,366,008
            应付债务凭证                       -               -      25,559      46,774          138,651        57,200        -        268,184
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           19,131
                                                                    ____
                                                                       2,642
                                                                                ____
                                                                                   4,361
                                                                                              _____ 2,247
                                                                                                               ____
                                                                                                                  4,709
                                                                                                                          ____ 89
                                                                                                                                     _____
                                                                                                                                         33,179
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         842,344
                                                                    ____
                                                                     411,087
                                                                                ____
                                                                                 220,637
                                                                                              _____
                                                                                                497,586
                                                                                                               ____
                                                                                                                175,005
                                                                                                                          ____89     _____
                                                                                                                                      2,146,748
            净头寸                       241,224        (800,898)    (86,096)     (3,671)        20,254         444,211    327,472      142,496
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____       ____       _____
                                                                                                                                       - 109 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.1   流动性分析 - 续
      (2)   以合同到期日划分的未折现合同现金流
            下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折
            现现金流：
                                                                                           本集团
                                                                                      2017 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年   5年以上       合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        203,074          20,926         -           -             1,837           -          -        225,837
            存放同业款项                       -           11,919     27,184       8,997            9,393           -          -         57,493
            拆出资金                           -               -      13,021       2,085              154           -          -         15,260
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1            540         43         242            1,256         1,245        124         3,451
            买入返售金融资产                  307              -      39,931          -                -             -          -         40,238
            发放贷款和垫款                 40,819              -     134,714     113,774          447,551       546,503    286,177     1,569,538
            可供出售金融资产                   82          13,018      4,305       6,429           32,618        53,037     12,371       121,860
            持有至到期投资                     -               -       6,667      10,175           61,186       255,578    173,319       506,925
            应收款项类投资                  1,070              -       8,302      10,242           75,104       130,975     70,287       295,980
            其他金融资产                ____  115      _____7,324   ____  -     ____  -       _____    -       ____  10   ____  -    _____ 7,449
            金融资产总额                ____
                                         245,468       _____
                                                         53,727     ____
                                                                     234,167    ____
                                                                                 151,944      _____
                                                                                                629,099        ____
                                                                                                                987,348   ____
                                                                                                                           542,278   _____
                                                                                                                                      2,844,031
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -        5,158       5,158          109,463           -          -        119,779
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           16,712    126,844     103,805           47,558         6,915         -       301,834
            卖出回购金融资产款                 -               -      69,740         412               -             -          -        70,152
            吸收存款                           -          908,330     78,377     128,369          255,524        93,505         -     1,464,105
            应付债务凭证                       -               -      60,160     105,251          108,541       114,390         -       388,342
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           17,914
                                                                    ____ 355
                                                                                ____ 127
                                                                                              _____   724
                                                                                                               ____
                                                                                                                  3,282
                                                                                                                          ____
                                                                                                                             1,019
                                                                                                                                     _____
                                                                                                                                         23,421
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         942,956
                                                                    ____
                                                                     340,634
                                                                                ____
                                                                                 343,122
                                                                                              _____
                                                                                                521,810
                                                                                                               ____
                                                                                                                218,092
                                                                                                                          ____
                                                                                                                             1,019
                                                                                                                                     _____
                                                                                                                                      2,367,633
            净头寸                       245,468        (889,229)   (106,467)   (191,178)       107,289         769,256    541,259      476,398
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____       ____       _____
                                                                                           本集团
                                                                                      2016 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年   5年以上       合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        193,636          26,529         -           -             2,008           -          -        222,173
            存放同业款项                       -           12,509     55,367      46,058           21,410           -          -        135,344
            拆出资金                           -               -      15,592         247               50           -          -         15,889
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1             -         220         523            1,150         2,683      1,060         5,637
            买入返售金融资产                  307              -     123,564          -                60            -          -        123,931
            发放贷款和垫款                 45,209              -      98,642      99,753          389,796       443,797    233,897     1,311,094
            可供出售金融资产                   82              -       3,184       8,183           26,620        50,497     13,803       102,369
            持有至到期投资                     -               -      10,462      16,167           75,407       168,970    165,776       436,782
            应收款项类投资                  1,508              -      21,358      55,168           40,035        67,073     35,460       220,602
            其他金融资产                ____   62      _____3,260   ____  -     ____  -       _____    -       ____  10   ____  -    _____ 3,332
            金融资产总额                ____
                                         240,805       _____
                                                         42,298     ____
                                                                     328,389    ____
                                                                                 226,099      _____
                                                                                                556,536        ____
                                                                                                                733,030   ____
                                                                                                                           449,996   _____
                                                                                                                                      2,577,153
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -       20,478      18,308           71,366           -          -        110,152
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           21,973    186,875      35,318           53,637         4,311         -       302,114
            卖出回购金融资产款                 -               -     104,750       2,800              176            -          -       107,726
            吸收存款                           -          802,911     76,831     125,645          267,460       126,514         -     1,399,361
            应付债务凭证                       -               -      25,639      48,656          146,025        62,863         -       283,183
            其他金融负债                ____   -       _____
                                                           18,804   ____ 292    ____ 190      _____ 1,137      ____
                                                                                                                  3,260   ____ 772   _____
                                                                                                                                         24,455
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         843,688
                                                                    ____
                                                                     414,865
                                                                                ____
                                                                                 230,917
                                                                                              _____
                                                                                                539,801
                                                                                                               ____
                                                                                                                196,948
                                                                                                                          ____772    _____
                                                                                                                                      2,226,991
            净头寸                       240,805        (801,390)    (86,476)     (4,818)        16,735         536,082    449,224      350,162
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____       ____       _____
                                                                                                                                       - 110 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.1   流动性分析 - 续
      (2)   以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续
                                                                                           本银行
                                                                                      2017 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年    5年以上       合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        202,903          20,642         -           -             1,837            -          -        225,382
            存放同业款项                       -           11,859     26,154       8,929            9,516            -          -         56,458
            拆出资金                           -               -      13,021       2,085              154            -          -         15,260
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1            540         43         242            1,256         1,245         124         3,451
            买入返售金融资产                  307              -      39,931          -                -             -           -         40,238
            发放贷款和垫款                 40,738              -     132,230     110,255          433,670       505,945     278,312     1,501,150
            可供出售金融资产                    82         13,018      4,305       6,429           32,618        53,037      12,371       121,860
            持有至到期投资                     -               -       6,674      10,175           61,208       256,185     173,319       507,561
            应收款项类投资                   1,070             -       8,302      10,242           75,050       130,759      68,914       294,337
            其他金融资产                ____  115      _____6,065   ____  -     ____  -       _____    -       ____  10    ____  -    _____ 6,190
            金融资产总额
                                        ____
                                         245,216
                                                       _____
                                                         52,124
                                                                    ____
                                                                     230,660
                                                                                ____
                                                                                 148,357
                                                                                              _____
                                                                                                615,309
                                                                                                               ____
                                                                                                                947,181
                                                                                                                           ____
                                                                                                                            533,040
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                       2,771,887
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -        5,158       5,158          109,462            -          -        119,778
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           17,149    125,133      96,700           18,821            -          -        257,803
            卖出回购金融资产款                 -               -      69,740         412               -             -          -         70,152
            吸收存款                           -          910,227     77,999     128,208          255,021        93,252         -      1,464,707
            应付债务凭证                       -               -      60,160     105,251          108,541       114,390         -        388,342
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           14,014
                                                                    ____  -
                                                                                ____   1
                                                                                              _____      4
                                                                                                               ____  13
                                                                                                                           ____ 76
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                          14,108
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         941,390
                                                                    ____
                                                                     338,190
                                                                                ____
                                                                                 335,730
                                                                                              _____
                                                                                                491,849
                                                                                                               ____
                                                                                                                207,655
                                                                                                                           ____76     _____
                                                                                                                                       2,314,890
            净头寸                       245,216        (889,266)   (107,530)   (187,373)       123,460         739,526     532,964      456,997
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____        ____       _____
                                                                                           本银行
                                                                                      2016 年 12 月 31 日
                                       已逾期/无期限    即期偿还    1个月内     1至3个月       3个月至12个月   1年至5年    5年以上       合计
            金融资产
            现金及存放中央银行款项        193,462          25,986         -           -             2,008            -          -        221,456
            存放同业款项                       -           12,467     55,327      46,022           21,410            -          -        135,226
            拆出资金                           -               -      15,592         247               50            -          -         15,889
            以公允价值计量且其变动
              计入当期损益的金融资产             1             -         220         523            1,150         2,683       1,060         5,637
            买入返售金融资产                  307              -     123,564          -                60            -           -        123,931
            发放贷款和垫款                 45,185              -      98,573      99,551          388,904       443,556     233,879     1,309,648
            可供出售金融资产                   82              -       3,184       8,183           26,620        50,497      13,803       102,369
            持有至到期投资                     -               -      10,462      16,167           75,407       168,970     165,776       436,782
            应收款项类投资                  1,508              -      21,358      55,168           39,981        66,857      34,020       218,892
            其他金融资产
                                        ____   62
                                                       _____2,991
                                                                    ____  -
                                                                                ____  -
                                                                                              _____    -
                                                                                                               ____  10
                                                                                                                           ____  -
                                                                                                                                      _____ 3,063
            金融资产总额
                                        ____
                                         240,607
                                                       _____
                                                         41,444
                                                                    ____
                                                                     328,280
                                                                                ____
                                                                                 225,861
                                                                                              _____
                                                                                                555,590
                                                                                                               ____
                                                                                                                732,573
                                                                                                                           ____
                                                                                                                            448,538
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                       2,572,893
            金融负债
            向中央银行借款                     -              -       20,478      18,308           71,366            -          -        110,152
            同业及其他金融机构存、
              拆放款项                         -           22,197    186,437      29,315           27,265           743         -        265,957
            卖出回购金融资产款                 -               -     104,750       2,800              176            -          -        107,726
            吸收存款                           -          801,360     76,777     125,499          267,042       126,360         -      1,397,038
            应付债务凭证                       -               -      25,639      48,656          146,025        62,863         -        283,183
            其他金融负债
                                        ____   -
                                                       _____
                                                           18,786
                                                                    ____  -
                                                                                ____  -
                                                                                              _____     4
                                                                                                               ____    6
                                                                                                                           ____ 89
                                                                                                                                      _____
                                                                                                                                          18,885
            金融负债总额
                                        ____-          _____
                                                         842,343
                                                                    ____
                                                                     414,081
                                                                                ____
                                                                                 224,578
                                                                                              _____
                                                                                                511,878
                                                                                                               ____
                                                                                                                189,972
                                                                                                                           ____89     _____
                                                                                                                                       2,182,941
            净头寸                       240,607        (800,899)    (85,801)      1,283         43,712         542,601     448,449      389,952
                                        ____           _____        ____        ____          _____            ____        ____       _____
                                                                                                                                        - 111 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.1   流动性分析 - 续
      (2)    以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续
             可用于偿还所有负债及用于支付发行在外贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行
             款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
             产等。在正常经营过程中，大部分到期存款并不会在到期日立即提取而是继续留在
             本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
4.2   表外项目
      本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未
      使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
                                                                本集团
                                                           2017 年 12 月 31 日
                                        一年以内       一至五年          五年以上    合计
      银行承兑汇票                       237,638           -               -         237,638
      开出信用证                          74,890          917              -          75,807
      开出保函                            12,522        9,343              24         21,889
      不可撤销贷款承诺                     2,409          200              -           2,609
      未使用的信用卡额度                 143,380
                                        ______         _____-              -
                                                                         ____        143,380
                                                                                    ______
      总计                               470,839
                                        ______         10,460
                                                       _____             ____24      481,323
                                                                                    ______
                                                                本集团
                                                           2016 年 12 月 31 日
                                        一年以内       一至五年          五年以上    合计
      银行承兑汇票                       273,235           -               -         273,235
      开出信用证                          72,733          775              -          73,508
      开出保函                            12,637        7,963              23         20,623
      不可撤销贷款承诺                     5,269           -               -           5,269
      未使用的信用卡额度                 103,363
                                        ______         _____-              -
                                                                         ____        103,363
                                                                                    ______
      总计                               467,237        8,738
                                        ______         _____             ____23      475,998
                                                                                    ______
                                                                                          - 112 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
4.    流动性风险 - 续
4.2   表外项目 - 续
                                                           本银行
                                                      2017 年 12 月 31 日
                                       一年以内   一至五年          五年以上    合计
      银行承兑汇票                      238,637       -                 -       238,637
      开出信用证                         74,890      917                -        75,807
      开出保函                           12,516    9,343              24         21,883
      不可撤销贷款承诺                      481      200                -
      未使用的信用卡额度                143,380
                                       ______     _____-            ____-       143,380
                                                                               ______
      总计                              469,904   10,460
                                       ______     _____             ____24      480,388
                                                                               ______
                                                           本银行
                                                      2016 年 12 月 31 日
                                       一年以内   一至五年          五年以上    合计
      银行承兑汇票                      273,424       -                 -       273,424
      开出信用证                         72,733      775                -        73,508
      开出保函                           12,637    7,963              23         20,623
      不可撤销贷款承诺                    2,507       -                 -         2,507
      未使用的信用卡额度                103,363
                                       ______     _____-            ____-       103,363
                                                                               ______
      总计                              464,664    8,738
                                       ______     _____             ____23      473,425
                                                                               ______
5.    市场风险
      市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和
      表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集
      团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风
      险。利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的
      风险。
5.1   汇率风险
      本集团主要经营人民币业务，特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集
      团的资金营运敞口和外汇业务。
      对于涉及汇率风险的业务品种，本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理，在业
      务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行
      账户和交易账户，全行外汇敞口由总行集中统一管理。
                                                                                     - 113 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
5.    市场风险 - 续
5.1   汇率风险 - 续
      于各报告期末，金融资产和金融负债的汇率风险如下：
                                                            本集团
                                                      2017 年 12 月 31 日
                                              美元            港币         其他币种
                                人民币     (折人民币)    (折人民币)       (折人民币)     合计
      现金及存放中央银行款项     205,232     20,512            47              46        225,837
      存放同业款项                43,377     11,518           356           1,615         56,866
      拆出资金                    15,161         59            -               -          15,220
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产     3,205          1           -               -            3,206
      衍生金融资产                     9     3,234            -               13           3,256
      买入返售金融资产            40,203        -             -               -           40,203
      发放贷款和垫款           1,332,863    20,591            32           2,099       1,355,585
      可供出售金融资产           108,654     1,658            -               -          110,312
      持有至到期投资             399,137     2,356            -               -          401,493
      应收款项类投资             250,230        85            -               -          250,315
      其他金融资产                22,478
                               _______         333
                                            _____             -
                                                            ____              -
                                                                           ____           22,811
                                                                                       _______
      金融资产合计             2,420,549
                               _______      60,347
                                            _____
                                                            ____           3,773
                                                                           ____        2,485,104
                                                                                       _______
      向中央银行借款             116,019        -              -              -          116,019
      同业及其他金融机构存、
    拆放款项                 281,981    13,287             33          1,100         296,401
      衍生金融负债                    10     1,677             -                9          1,696
      卖出回购金融资产款          70,002        -              -              -           70,002
      吸收存款                 1,401,554    30,202            384          1,767       1,433,907
      应付债务凭证               369,689        -              -              -          369,689
      其他金融负债                36,972
                               _______       1,094
                                            _____           ____5          1,230
                                                                           ____           39,301
                                                                                       _______
      金融负债合计             2,276,227
                               _______      46,260
                                            _____
                                                            ____           4,106
                                                                           ____        2,327,015
                                                                                       _______
      净敞口                     144,322
                               _______      14,087
                                            _____           ____13          (333)
                                                                           ____          158,089
                                                                                       _______
                                                                                             - 114 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
5.    市场风险 - 续
5.1   汇率风险 - 续
                                                            本集团
                                                      2016 年 12 月 31 日
                                              美元            港币         其他币种
                                人民币     (折人民币)    (折人民币)       (折人民币)     合计
      现金及存放中央银行款项     200,336     21,730            60             47         222,173
      存放同业款项               122,345     10,172           447            816         133,780
      拆出资金                    15,720        148            -              -           15,868
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产     4,938          1           -               -            4,939
      衍生金融资产                    15       775            -               13
      买入返售金融资产           122,032        -             -               -          122,032
      发放贷款和垫款           1,166,573    17,357            68             357       1,184,355
      可供出售金融资产            91,900       352            -               -           92,252
      持有至到期投资             345,579        14            -               -          345,593
      应收款项类投资             197,378        -             -               -          197,378
      其他金融资产                16,720
                               _______         419
                                            _____             -
                                                            ____           ____1          17,140
                                                                                       _______
      金融资产合计             2,283,536
                               _______      50,968
                                            _____
                                                            ____           1,234
                                                                           ____        2,336,313
                                                                                       _______
      向中央银行借款             108,005        -              -              -          108,005
      同业及其他金融机构存、
    拆放款项                 294,741     3,315             70            137         298,263
      衍生金融负债                    15     1,032             -              46           1,093
      卖出回购金融资产款         106,696        -              -              -          106,696
      吸收存款                 1,341,032    25,599            545          1,124       1,368,300
      应付债务凭证               268,184        -              -              -          268,184
      其他金融负债                37,626
                               _______         859
                                            _____           ____2
                                                                           ____           39,110
                                                                                       _______
      金融负债合计             2,156,299
                               _______      30,805
                                            _____
                                                            ____           1,930
                                                                           ____        2,189,651
                                                                                       _______
      净敞口                     127,237
                               _______      20,163
                                            _____             (42)
                                                            ____            (696)
                                                                           ____          146,662
                                                                                       _______
                                                                                             - 115 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
5.    市场风险 - 续
5.1   汇率风险 - 续
                                                            本银行
                                                      2017 年 12 月 31 日
                                              美元            港币         其他币种
                                人民币     (折人民币)    (折人民币)       (折人民币)     合计
      现金及存放中央银行款项     204,777     20,512            47              46        225,382
      存放同业款项                42,338     11,518           356           1,615         55,827
      拆出资金                    15,161         59            -               -          15,220
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产     3,205          1           -               -            3,206
      衍生金融资产                     9     3,234            -               13           3,256
      买入返售金融资产            40,203        -             -               -           40,203
      发放贷款和垫款           1,277,646    20,591            32           2,099       1,300,368
      可供出售金融资产           108,654     1,658            -               -          110,312
      持有至到期投资             399,737     2,356            -               -          402,093
      应收款项类投资             249,343        85            -               -          249,428
      其他金融资产                21,186
                               _______         333
                                            _____             -
                                                            ____           ____2          21,521
                                                                                       _______
      金融资产合计             2,362,259
                               _______      60,347
                                            _____
                                                            ____           3,775
                                                                           ____        2,426,816
                                                                                       _______
      向中央银行借款             116,000        -              -              -          116,000
      同业及其他金融机构存、
    拆放款项                 240,431    13,287             33          1,100         254,851
      衍生金融负债                    10     1,677             -                9          1,696
      卖出回购金融资产款          70,002        -              -              -           70,002
      吸收存款                 1,402,330    30,202            384          1,767       1,434,683
      应付债务凭证               369,689        -              -              -          369,689
      其他金融负债                27,225
                               _______       1,094
                                            _____           ____5          1,230
                                                                           ____           29,554
                                                                                       _______
      金融负债合计             2,225,687
                               _______      46,260
                                            _____
                                                            ____           4,106
                                                                           ____        2,276,475
                                                                                       _______
      净敞口                     136,572
                               _______      14,087
                                            _____           ____13          (331)
                                                                           ____          150,341
                                                                                       _______
                                                                                             - 116 -
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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5.    市场风险 - 续
5.1   汇率风险 - 续
                                                            本银行
                                                      2016 年 12 月 31 日
                                              美元            港币         其他币种
                                人民币     (折人民币)    (折人民币)       (折人民币)     合计
      现金及存放中央银行款项     199,619     21,730            60             47         221,456
      存放同业款项               122,228     10,172           447            816         133,663
      拆出资金                    15,720        148            -              -           15,868
      以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产     4,938          1           -               -            4,939
      衍生金融资产                    15       775            -               13
      买入返售金融资产           122,032        -             -               -          122,032
      发放贷款和垫款           1,121,519    17,357            68             357       1,139,301
      可供出售金融资产            91,900       352            -               -           92,252
      持有至到期投资             345,579        14            -               -          345,593
      应收款项类投资             196,478        -             -               -          196,478
      其他金融资产                16,439
                               _______         419
                                            _____             -
                                                            ____           ____1          16,859
                                                                                       _______
      金融资产合计             2,236,467
                               _______      50,968
                                            _____
                                                            ____           1,234
                                                                           ____        2,289,244
                                                                                       _______
      向中央银行借款             108,000        -              -              -          108,000
      同业及其他金融机构存、
    拆放款项                 260,066     3,315             70            137         263,588
      衍生金融负债                    15     1,032             -              46           1,093
      卖出回购金融资产款         106,696        -              -              -          106,696
      吸收存款                 1,338,740    25,599            545          1,124       1,366,008
      应付债务凭证               268,184        -              -              -          268,184
      其他金融负债                31,695
                               _______         859
                                            _____           ____2
                                                                           ____           33,179
                                                                                       _______
      金融负债合计             2,113,396
                               _______      30,805
                                            _____
                                                            ____           1,930
                                                                           ____        2,146,748
                                                                                       _______
      净敞口                     123,071
                               _______      20,163
                                            _____             (42)
                                                            ____            (696)
                                                                           ____          142,496
                                                                                       _______
      下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，对税
      前利润及股东权益的潜在影响。
                                                              本集团及本银行
                                                   2017 年                      2016 年
                                           税前利润     股东权益          税前利润   股东权益
      升值 5%                                 171             171            (55)         (55)
      贬值 5%                                (171)           (171)            55
                                             ____           _____           ____        _____
                                                                                             - 117 -
华夏银行股份有限公司
财务报表附注
2017 年 12 月 31 日止年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
十五、风险管理 - 续
5.    市场风险 - 续
5.1   汇率风险 - 续
      对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口
      的影响。
      对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净
      头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断，通过积极调
      整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此，上述敏感性分析可能与实际情
      况存在差异。
5.2   利率风险
      本集团的利率风险主要源于生息资产和付息负债的重新定价日的不匹配。本集团的生息资
      产和付息负债主要以人民币计价。
      本集团在付息负债管理上强化成本控制，在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结
      构和利率结构，优化资产负债组合管理，积极开发中间业务和非利率敏感性金融产品，降
      低利率风险对本集团经营的影响。
      于各报告期末，金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下：
                                                                                      本集团
                                                                                 2017 年 12 月 31 日
                                       1 个月以内   1 至 3 个月   3 至 12 个月     1至5年           5 年以上   已逾期/非生息      合计
      现金及存放中央银行款项             219,431           -              -              -               -           6,406        225,837
      存放同业款项                        38,888        8,879          9,099             -               -              -          56,866
      拆出资金                            13,011        2,059            150             -               -              -          15,220
      以公允价值计量且其变动
      计入当期损益的金融资产                 581          221          1,157          1,135             111              1           3,206
      衍生金融资产                            -            -              -              -               -          3,256            3,256
      买入返售金融资产                    39,897           -              -              -               -            306           40,203
      发放贷款和垫款                     648,405      221,408        190,459        163,986          19,839       111,488        1,355,585
      可供出售金融资产                    24,826        9,089         29,029         39,941           7,345            82          110,312
      持有至到期投资                      11,697       14,829         42,531        216,218         116,218            -           401,493
      应收款项类投资                      26,977       55,776         62,746         74,760          28,986         1,070          250,315
      其他金融资产                     _____ 770    _____  -      _____   -       _____  -        _____  -      _____
                                                                                                                   22,041      ______
                                                                                                                                    22,811
      金融资产合计                     _____
                                       1,024,483    _____
                                                     312,261      _____
                                                                   335,171        _____
                                                                                   496,040        _____
                                                                                                   172,499      _____
                                                                                                                 144,650       ______
                                                                                                                                2,485,104
      向中央银行借款                       5,000        5,000        106,019             -               -             -           116,019
      同业及其他金融机构存、拆放款项     142,402      104,489         48,510          1,000              -             -           296,401
      衍生金融负债                            -            -              -              -               -          1,696            1,696
      卖出回购金融资产款                  69,592          410             -              -               -             -            70,002
      吸收存款                           982,789      124,372