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华能国际2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-20

公司代码:600011 公司简称:华能国际

华能国际电力股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事王永祥因其他事务舒印彪
董事郭洪波因其他事务米大斌
独立董事刘吉臻因其他事务岳衡

三、 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人舒印彪、主管会计工作负责人黄历新及会计机构负责人(会计主管人员)李英辉

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2018年利润分配预案是:按照每普通股0.10元人民币(含税)向股东派发2018年度的股息。公司现有普通股15,698,093,359股,应付股息约为1,569,80.93万元人民币。该议案已经公司董事会、监事会审议通过,并将提交公司年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司高度重视风险管控,在完善制度、加强风险预警和落实管控措施等方面开展了卓有成效的工作。 根据公司年度企业全面风险管理报告的分析结果(详见第四节 经营情况讨论与分析内“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的“(四)可能面对的风险”内容),在2019年公司将高度关注煤炭市场、电力市场、资金市场和环保政策变化等方面带来的风险,采取措施积极有效加以应对。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 34

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 53

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60

第九节 公司治理 ...... 70

第十节 公司债券相关情况 ...... 74

第十一节 财务报告 ...... 78

第十二节 备查文件目录 ...... 284

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
供电煤耗火力发电机组每供出1千瓦时电能平均耗用的标准煤量,单位为:克╱千瓦时或g/kwh。
发电煤耗火力发电机组每发1千瓦时电能平均耗用的标准煤量,单位为:克╱千瓦时或g/kwh。
厂用电率发电厂生产电能过程中消耗的电量与发电量的比率,单位为:%。
利用小时数机组毛实际发电量折合成毛最大容量(或额定容量)时的运行小时数。
负荷率平均负荷与最高负荷的比率,说明负荷的差异程度。数值大,表明生产均衡,设备能力利用高。
发电量是指电厂(发电机组)在报告期内生产的电能量,简称「电量」。它是发电机组经过对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量,即发电机实际发出的有功功率与发电机实际运行时间的乘积。
售电量是指电力企业出售给用户或其它电力企业的可供消费或生产投入的电量。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称华能国际电力股份有限公司
公司的中文简称华能国际
公司的外文名称HUANENG POWER INTERNATIONAL,INC.
公司的外文名称缩写HPI
公司的法定代表人舒印彪

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名黄朝全孟晶
联系地址北京市西城区复兴门内大街6号华能大厦北京市西城区复兴门内大街6号华能大厦
电话010-63226999010-66086765
传真010-63226888010-63226888
电子信箱cq_huang@hpi.com.cnmengj@hpi.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址北京市西城区复兴门内大街6号华能大厦
公司注册地址的邮政编码100031
公司办公地址北京市西城区复兴门内大街6号华能大厦
公司办公地址的邮政编码100031
公司网址www.hpi.com.cn;www.hpi-ir.com.hk
电子信箱zqb@hpi.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点北京市西城区复兴门内大街6号华能大厦

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所华能国际600011-
H股香港联合交易所有限公司-902-
ADR纽约证券交易所-HNP-

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内及美国)名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址中国北京东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
签字会计师姓名陈玉红 付强
公司聘请的会计师事务所(香港)名称毕马威会计师事务所
办公地址香港中环遮打道10号太子大厦8楼
签字会计师姓名何应文

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年 (经重述)本期比上年同期增减(%)2017年 (未经重述)2016年
营业收入169,861,164,810152,970,195,36611.04152,459,443,954138,150,296,159
归属于上市公司股东的净利润1,438,881,4471,742,482,005(17.42)1,793,150,95010,382,413,710
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,420,307,539450,301,640215.41450,301,6387,980,897,158
经营活动产生的现金流量净额28,891,889,29530,076,380,598(3.94)29,197,362,55337,814,166,889
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末 (未经重述)2016年末
归属于上市公司股东的净资产83,234,629,23875,671,844,0849.9975,533,342,28188,361,030,143
总资产403,441,456,827382,351,081,5995.52378,693,729,128379,759,396,092

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年(经重述)本期比上年同期增减(%)2017年(未经重述)2016年
基本每股收益(元/股)0.070.11(36.36)0.110.68
稀释每股收益(元/股)0.070.11(36.36)0.110.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.070.03133.330.030.53
加权平均净资产收益率(%)1.882.39减少0.51个百分点2.4711.99
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.830.64增加1.19个百分点0.649.88

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本公司之子公司华能山东发电有限公司于2018年度收购了山东华能聊城热电有限公司、山东华能莱芜热电有限公司、山东华能莱州风力发电有限公司,因属于同一控制下企业合并,本公司2017年财务数据重述。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

归属于上市股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数(经重述)期末数期初数(经重述)
按中国会计准则1,438,881,4471,742,482,00583,234,629,23875,671,844,084
按国际会计准则调整的项目及金额:
同一控制下企业合并会计处理差异(a)(1,232,972,748)(631,806,674)13,354,348,84813,862,627,709
以前年度借款费用资本化折旧的影响(b)(27,015,843)(27,015,843)155,454,200182,470,043
以前年度房改差价的摊销(c)(652,816)(652,805)(140,694,842)(140,042,026)
其他(198,628,976)(105,299,789)(242,332,584)(285,535,608)
记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项(d)381,837,805355,942,2701,208,691,730849,176,644
上述调整归属于少数股东损益/权益的部分372,987,121246,187,063(3,134,681,855)(2,498,978,077)
按国际会计准则734,435,9901,579,836,22794,435,414,73587,641,562,769

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用(a) 同一控制下企业合并会计处理差异

中国华能集团有限公司(“华能集团”)是华能国际电力开发公司(“华能开发”)的控股母公司,因此亦是本公司的最终控股母公司。本公司向华能集团及华能开发进行了一系列的收购,由于被收购的公司和电厂在被本公司及其子公司收购前后与本公司均处在华能集团的同一控制之下,因而该收购交易被认为是同一控制下的企业合并。

根据中国会计准则,同一控制下企业合并中,合并方在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,应当调整合并方权益科目。合并报表中所列示的经营成果均假设现有的结构及经营从所列示的第一个年度开始一直持续存在,并且将其财务数据予以合并。本公司以现金支付的收购对价在收购发生年度作为权益事项处理。购买日后出现的或有对价调整也作为权益事项进行会计处理。

2007年1月1日之前发生的企业合并,根据原中国会计准则,收购权益比例小于100%时被收购方的各项资产、负债应当按其账面价值计量。收购对价超过收购净资产账面价值部分确认为股权投资差额,按直线法在不超过10年内摊销。收购全部权益时,全部资产和负债按照近似购买法的方法进行会计处理,由此产生的商誉在估计的使用年限内按直线法摊销。2007年1月1日,根据中国企业会计准则,同一控制下企业合并产生的股权投资差额及商誉摊余金额予以冲销并调整留存收益。

在国际财务报告准则下,本公司及其子公司采用购买法记录上述收购。合并方在企业合并中取得的资产和负债,应当按照公允价值进行计量。合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值份额的差额记录为商誉。商誉不进行摊销但于每年进行减值测试并以成本扣除累计减值后的金额列示。被收购

业务的经营成果自收购生效日起记入本公司及其子公司的经营成果。对于非权益类的或有对价,若其公允价值变动不属于计量期间的调整,在每个报告日以其公允价值进行计量并在损益中确认公允价值变动。

如上所述,同一控制下企业合并在中国会计准则和国际财务报告准则下的会计处理差异会影响到权益和利润,同时会由于收购取得资产的计量基础不同而影响到以后期间的折旧和摊销金额,当相关投资处置时对权益和利润的影响亦有所不同。该类差异会随着相关资产的折旧摊销及处置而逐步消除。

(b) 以前年度借款费用资本化折旧的影响

以前年度,根据原中国会计准则,可予以资本化的借款范围为专门借款,因而一般性借入资金的借款费用不予资本化。根据国际财务报告准则,本公司及其子公司除了将专门借款的借款费用予以资本化外,还将为购建符合资本化条件的固定资产而借入的一般性借入资金的借款费用予以资本化。自2007年1月1日起,本公司及其子公司采用未来适用法执行中国企业会计准则第17号,本年调整金额为以前年度国际财务报告准则下已计入相关资产价值的资本化利息当期的折旧。

(c) 以前年度本公司及其子公司发生的房改差价的会计处理差异

本公司及其子公司曾为公司部分职工提供住房,本公司及其子公司以地方房改办公室核定的优惠价格向本公司及其子公司职工出售其各自拥有的住房。住房成本与向职工收取的售房所得款之间的差额为房改差价,由本公司及其子公司承担。

在原会计准则和制度 (“原中国会计准则”)下,根据财政部的相关规定,本公司及其子公司以前年度发生的房改差价全部记入当期的营业外支出。在国际财务报告准则下,本公司及其子公司发生的房改差价在预期职工平均剩余服务年限内按直线法分期确认。

(d) 准则间差异的递延税项影响

此金额为上述准则差异的相关递延税项影响。

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入43,255,634,63439,149,284,00643,302,178,02243,872,058,774
归属于上市公司股东的净利润1,218,968,123909,742,270(131,990,802)(550,038,328)
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净1,157,354,176778,294,214(172,112,164)(343,228,687)
利润
经营活动产生的现金流量净额9,361,537,3715,753,993,0267,075,924,7666,525,627,128

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额 (经重述)2016年金额
非流动资产处置损益69,118,603(578,168,504)(591,810,803)
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外620,336,947713,451,578504,807,199
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益--129,924,235
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益(11,058,303)(153,531,760)2,488,446,531
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有衍生金融工具、其他权益工具投资取得的投资(损失) / 收益(39,080,333)1,485,820,573950,522,963
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,017,2171,570,737438,281
除上述各项之外的其他营业外收入和支出(228,258,863)于2018年度,除上述各项之外的其他营业外收入主要为本公司之子公司的违约金、滞纳金及罚款收入等,其他营业外81,961,690184,403,812
支出主要为本公司及其子公司的“三供一业”承担的改造支出、对外捐赠、罚款支出等。
其他符合非经常性损益定义的损益项目(284,361,824)于2018年度,其他符合非经常性损益定义的损益项目为合营公司转子公司相关的其他综合收益转出产生的投资损失、本公司及其子公司对联营及合营公司委贷利息、确认的委托管理费及管理收益等。142,612,729(18,445,786)
少数股东权益影响额(税后)2,565,04975,469,402(925,573,159)
所得税影响额(116,704,585)(477,006,080)(321,196,721)
合计18,573,9081,292,180,3652,401,516,552

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称上期末余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
金融资产
衍生金融资产333,691,94334,704,741(298,987,202)(2,726,724)
可供出售金融资产9,223,623——————
其他权益工具投资——2,083,419,153——1,167,668
金融负债
衍生金融负债210,664,947545,292,059334,627,112(17,280,316)

注:根据新金融工具准则,本公司将原列示于“可供出售金融资产”的非交易性权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示于“其他权益工具投资”。

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主要在中国全国范围内开发、建设和经营管理大型发电厂。截至2018年12月31日,公司拥有可控发电装机容量105,991兆瓦,权益发电装机容量93,755兆瓦,天然气、水电、风电、太阳能和生物质发电等清洁能源装机占比达到了16.5%。公司中国境内电厂广泛分布在二十六个省、自治区和直辖市;公司在新加坡全资拥有一家营运电力公司,是中国最大的上市发电公司之一。

公司的主要业务是利用现代化的技术和设备,利用国内外资金,在国内外开发、建设和运营大型燃煤、燃气发电厂、新能源发电项目及配套港口、航运、增量配电网等设施,为社会提供电力、热力及综合能源服务。报告期内,公司电力产品销售收入约占公司主营业务收入的93.68%。

公司的主要业绩驱动因素包括但不限于发电量(供热量)、电价(热价)及燃料价格等方面。同时,技术创新、环境政策、人才队伍等亦会间接影响公司当期业绩和发展潜力。

公司发电量和供热量受到国家整体经济运行形势、公司装机容量、区域布局、装机结构、市场竞争等多重因素综合影响,2018年,公司中国境内各运行电厂按合并报表口径累计完成发电量4,304.57亿千瓦时,同比上升9.12%;供热量累计完成2.16亿吉焦,同比增加22.73%。

电价和燃料价格主要受国家政策、市场竞争和供求关系影响。2018年,公司中国境内各运行电厂平均上网结算电价为418.48元/兆瓦时,同比增长1.08%;受煤炭价格同比大幅上涨的影响,2018年公司境内电厂全年售电单位燃料成本为236.89元/兆瓦时,同比上涨4.85%。

根据中国电力企业联合会报告,2018年全国用电量实现较快增长,电力消费结构继续优化,全国全社会用电量6.84万亿千瓦时,同比增长8.5%,增速同比提高1.9个百分点,为2012年以来最高增速。工业生产总体平稳,高技术及装备制造业用电快速增长,高载能行业用电增速总体上升。全国全口径发电装机容量19.0亿千瓦,同比增长6.5%,其中非化石能源发电装机容量为7.7亿千瓦,占总装机的比重为40.8%,比上年提高2.0个百分点。全国全口径发电量6.99万亿千瓦时,同比增长8.4%,其中非化石能源发电量2.16万亿千瓦时,同比增长11.1%;全国发电设备平均利用小时3,862小时,同比提高73小时,连续两年同比最高,其中火电设备利用小时4,361小时,为2015年以来最高水平,同比提高143小时。预计2019年全国电力供需总体平衡,局部地区高峰时段电力供需偏紧,综合考虑宏观经济、服务业和居民用电发展趋势、大气污染治理、电能替代等因素,预计2019年用电增速将比2018年平稳回落,增速约5.5%;全年全国新增装机容量1.1亿千瓦左右,其中非化石能源发电装机投产6,200万千瓦左右;预计全年火电设备利用小时4,400小时左右,与2018年基本持平。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用(1) 本公司之子公司华能山东发电公司于2018年度收购了山东华能莱州风力发电有限公司、山东华能莱芜热电有限公司、山东华能聊城热电有限公司相

关权益,详见附注八、2。

单位:元 币种:人民币

子公司合并日被合并方总资产
山东华能莱州风力发电有限公司662,768,288
山东华能莱芜热电有限公司2,043,799,164
山东华能聊城热电有限公司947,799,634

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

(2) 华能山东如意 (香港) 能源有限公司 (“香港能源”) 由本公司之子公司华能山东 (香港) 投资有限公司 (“香港投资”) 及另一股东合资成立,各持有香

港能源50%权益。香港能源下属全资子公司包括如意巴基斯坦能源和山东华泰电力运维 (私人) 有限公司 (“华泰电力”)。以前年度根据香港能源公司章程约定,双方对香港能源形成共同控制,作为合营公司核算,详见附注八、5。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、规模和装备优势突出

截至2018年底,公司可控发电装机容量达到105,991兆瓦。境内电厂年发电量4,304.57亿千瓦时,居国内行业可比公司第一。公司火电机组中,超过50%是60万千瓦以上的大型机组,包括14台已投产的世界最先进的百万千瓦等级的超超临界机组,投产国内蒸汽参数最高的66万千瓦高效超超临界燃煤机组和国内首次采用的超超临界二次再热燃煤发电机组,天然气发电装机容量达到10,419兆瓦,风电装机容量达到5,138兆瓦,其中海上风电300兆瓦,清洁能源比例不断提高。

2、节能环保指标保持领先

公司在环保和发电效率方面都处于行业领先地位,平均煤耗、厂用电率、水耗等技术指标均达到世界先进水平。公司燃煤机组已按计划实施超低排放改造。

3、电厂的区域布局优势

截至2018年底,公司在中国境内的电厂分布在二十六个省、自治区和直辖市,主要位于沿海沿江地区和电力负荷中心区域,机组利用率高。这些区域运输便利,有利于多渠道采购煤炭、稳定煤炭供给以及降低采购成本。此外,公司在新加坡全资拥有一家营运电力公司。

4、健全的公司治理结构和市场信誉优势

作为三地上市的公众公司,公司受到境内外三个上市地证券监管部门的监管和广大投资者的监督。目前公司由股东大会、董事会、监事会和总经理班子组成的公司治理结构形成了决策权、监督权和经营权之间相互制衡、运转协调的运行机制。公司完善健全的治理结构,保障了公司的规范化运作。公司在境内外资本市场积累了良好的市场信誉优势,融资渠道广泛、融资能力强。

5、丰富的资本运作经验和海外发展经验

公司先后于1994年、1998年和2001年在纽约、香港和上海三地上市,利用境内外资本市场完成了一系列股权和债务融资,为公司经营筹措了大量资金。公司自成立以来,秉持“开发与收购并重”的发展战略,持续开展多种形式的收购,助力公司快速成长。公司实施“走出去”战略,收购、运营新加坡大士能源,响应国家“一带一路”倡议,全面建成中巴经济走廊首个重大能源项目——萨希瓦尔燃煤电站,积累了海外发展的宝贵经验。

6、高素质的员工和经验丰富的管理层

公司坚持“人才资源是第一资源”的理念,积极推进人才战略,形成了一支结构合理、专业配套、素质优良、忠于华能事业、符合公司发展战略需要的人才队伍。公司的管理团队拥有全面的行业知识并深刻了解国内国际电力监管制度,紧跟电力行业的最新发展趋势,能够把握市场商机,制定全面商业策略,评估及管理风险,执行管理及生产计划并提升整体利润,从而提高公司价值。

7、大股东的强有力支持

自公司上市以来,华能集团不断将优质资产注入公司,并通过参与公司的股权融资注入现金,始终支持公司的持续、稳定、健康发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司主要在中国全国范围内开发、建设和经营管理大型发电厂。截至2018年12月31日,公司拥有可控发电装机容量105,991兆瓦,权益发电装机容量93,755兆瓦,天然气、水电、风电、太阳能和生物质发电等清洁能源装机占比达到了16.5%。公司中国境内电厂广泛分布在二十六个省、自治区和直辖市;公司在新加坡全资拥有一家营运电力公司,是中国最大的上市发电公司之一。

截至2018年12月31日止的十二个月,公司实现营业收入为人民币1,698.61亿元,比上年同期(经重述)上升11.04%。归属于本公司股东的净利润为人民币14.39亿元,比上年同期(经重述)下降17.42%;每股收益为人民币0.07元。

2018年公司中国境内各运行电厂按合并报表口径累计完成发电量4,304.57亿千瓦时,同比上升9.12%;完成售电量4,059.43亿千瓦时,同比上升9.30%;公司境内电厂全年平均利用小时为4,208小时,同比上升257小时,其中燃煤机组利用小时为4,340小时,同比增加146小时。在公司燃煤电厂所在的绝大部分地区中,公司利用小时领先当地平均水平。公司中国境内各运行电厂按合并报表口径累计完成供热量2.16亿吉焦,同比增长22.73%。

2018年公司全年共采购煤炭1.96亿吨,公司继续准确研判煤炭市场走势,优化采购策略、区域供应结构,加强与重点大矿合作的力度,提前锁定优质低价资源,在煤炭市场价格全年高企的情况下,较好地控制了公司的燃料采购成本。公司境内电厂全年售电单位燃料成本为人民币236.89元/兆瓦时,比上年上升4.85%。

2018年公司安全生产、技术经济及能耗指标继续保持行业领先,公司境内各电厂火电机组平均等效可用率为94.51%,加权平均厂用电率为4.34%;公司燃煤机组全年平均发电煤耗288.45克/千瓦时,平均供电煤耗为307.03克/千瓦时。公司高度重视节能环保工作,目前,公司全部燃煤机组均装有脱硫、脱硝和除尘装置,各项指标均符合环保要求。此外,根据国家关于燃煤发电机组实现超低排放的规划,公司对燃煤发电机组实施了技术改造,提前完成国家规定的任务。

2018年公司新投产发电容量共653兆瓦,全部为低碳清洁能源,其中风力发电容量482兆瓦,太阳能光伏发电容量171兆瓦。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,本公司实现营业收入1,698.61亿元,比上年同期(经重述)增长了11.04%;营业成本1,506.59亿元,比上年同期(经重述)增长了11.06%;营业利润36.48亿元,比上年同期(经重述)下降了7.63%;净利润24.07亿元,比上年同期(经重述)上升了20.79%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数(经重述)变动比例(%)
营业收入169,861,164,810152,970,195,36611.04
营业成本150,659,436,086135,661,915,33411.06
销售费用42,176,05017,474,146141.36
管理费用4,233,217,3793,942,810,8997.37
研发费用46,219,27845,122,5642.43
财务费用10,470,289,2009,506,760,87710.14
经营活动产生的现金流量净额28,891,889,29530,076,380,598(3.94)
投资活动产生的现金流量净额(20,527,716,570)(34,176,615,904)(39.94)
筹资活动产生的现金流量净额(2,368,491,901)3,292,753,580(171.93)

2. 收入和成本分析√适用 □不适用收入变化原因如下:

电量方面,境内售电量为4,059.43亿千瓦时,较上年同期(经重述,下同)上升9.30%。电价方面,公司境内电厂含税平均结算电价为418.48元/千千瓦时,较上年同期增加4.47元/千千瓦时,上升1.08%。

成本变化原因如下:

燃料成本方面,境内电厂售电单位燃料成本为236.89元/千千瓦时,较上年同期上升4.85%;燃料成本较上年同期增加118.12亿元,煤价同比上升使得燃料成本相应增加20.98亿元,电量上升使得燃料成本相应增加88.24亿元。维修及材料较上年同期增加0.24亿元。营业成本中折旧较上年同期增加4.48亿元。

营业成本中人工成本较上年同期增加10.73亿元。营业成本中电力采购成本较上年同期增加8.91亿元。管理费用较上年同期增加2.90亿元。

财务费用变化原因如下:

利息支出同比上升7.04%,汇兑损益及银行手续费净额为净损失1.61亿元,与上年同期的净收益1.44亿元相比,收益减少3.05亿元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力及热力167,240,971,371149,643,041,45510.5211.0911.24减少0.12个百分点
港口服务144,998,373109,583,11224.42(37.60)(59.48)增加40.83个百分点
运输服务53,356,56940,131,25124.79(27.73)(13.54)减少12.35个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力及热力167,240,971,371149,643,041,45510.5211.0911.24减少0.12个百分点
港口服务144,998,373109,583,11224.42(37.60)(59.48)增加40.83个百分点
运输服务53,356,56940,131,25124.79(27.73)(13.54)减少12.35个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
中国境内155,948,725,731138,248,466,59611.3510.7010.79减少0.07个百分点
中国境外11,490,600,58211,544,289,222(0.47)15.2014.78增加0.37个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
电力及热力燃料106,368,200,97870.6093,864,386,81369.1913.32
电力及热力折旧19,373,505,25712.8618,925,963,17813.952.36
港口/109,583,1120.07270,468,3430.20(59.48)
运输/40,131,2510.0346,413,8840.03(13.54)
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
电力及热力燃料106,368,200,97870.6093,864,386,81369.1913.32
电力及热力折旧19,373,505,25712.8618,925,963,17813.952.36
港口/109,583,1120.07270,468,3430.20(59.48)
运输/40,131,2510.0346,413,8840.03(13.54)

成本分析其他情况说明

□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额8,389,849万元,占年度销售总额49.5%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额4,167,868万元,占年度采购总额31.5%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额1,523,548万元,占年度采购总额14.1%。

3. 费用√适用 □不适用本年各项费用与上年基本持平。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入46,219,278
本期资本化研发投入-
研发投入合计46,219,278
研发投入总额占营业收入比例(%)0.03
公司研发人员的数量8,731
研发人员数量占公司总人数的比例(%)15.06

情况说明√适用 □不适用

2018年度公司保持合理的研发投入,技术创新与管理创新并举。围绕公司主营业务,涉及安全生产、节能降耗、环境保护、新能源等方面的研究。与有关科研机构深化合作,完成了650℃高效超超临界机组高温蒸汽管道焊接技术等17个重点科研项目的立项审定,启动了燃煤机组烟气超低排放环保设施系统运行优化等20个重点科研项目的研究工作。研究脱硫废水零排放工艺路线,黄台电厂脱硫废水旁路烟道蒸发技术示范工程建成投运,并开始推广应用。实施了风电场智慧运维管理关键技术研究及应用科技项目。金陵电厂、金陵燃机电厂数字化电厂建设和工业互联网项目取得进展。太仓、珞璜、运河、杨柳青电厂等4个燃煤污泥耦合发电项目扎实推进。开展台塑成本管理试点,江西分公司精益成本管理和瑞金电厂单元成本管理取得了较好的实效。今后,公司仍将继续保持适当的研发投入,使公司在火电厂污染物排放治理、节能降耗、传统能源清洁利用及可再生能源发电等方面保持先进水平。

5. 现金流√适用 □不适用2018年,本公司经营活动产生的现金净流入额为288.92亿元,同比减少3.94%,主要原因是公司本期电量增长和电价上升带来的收入增长被燃料成本增长的影响抵消;

2018年,本公司投资活动产生的现金净流出额为205.28亿元,同比减少39.94%,主要原因是本年度收购事项较上年度规模小,现金流出较少;2018年,本公司筹资活动产生的现金净流出额为23.68亿元,去年同期为净流入32.93亿元,主要原因是本年度短期借款减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

2018年,本公司非主营业务导致的利润发生重大变化主要由投资收益、营业外支出引起。其中,处置可供出售金融资产取得的投资收益较上年减少约14.80亿元;由于香港能源由合营公司转为子公司,本公司联营合营企业盈利能力上升等原因,按权益法核算的长期股权投资收益较上年增加约人民币14.07亿元;营业外支出减少约3.82亿元,主要由于本年非流动资产拆除报废损失减少。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金15,832,787,5283.929,478,168,2072.4867.04主要由于本公司本年度增发新股,所筹集资金用作资本性支出专用款。
衍生金融资产28,734,9660.01258,364,0340.07(88.88)主要由于本公司之子公司中新电力燃料掉期合约公允价值下降。
预付款项1,256,434,5620.31568,549,4840.15120.99主要由于本公司之子公司年末预付燃煤款项增加。
应收利息353,9930.0022,315,3340.01(98.41)主要由于本公司之子公司聊城热电在本年收回2017年产生的对鲁西燃料的应收利息2,208万元。
应收股利30,000,0000.01273,896,7010.07(89.05)主要由于本公司之子公司南通发电本年收回应收非控股关联公司江苏南通发电一年以上未支付股利约2.44亿。
一年内到期的非流动资产1,425,124,5470.36778,035,3980.2085.56主要由于本公司之境外子公司的租赁业务产生。
可供出售金融资产-0.001,654,993,3130.43(100.00)主要由于根据新金融工具准则,本公司于2018年1月1日将持有的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示于“其他权益工具投
资”。
长期应收款12,045,303,9152.991,256,564,8770.33858.59主要由于本公司之境外子公司的租赁业务产生。
衍生金融负债(流动部分)313,984,1350.0862,178,4730.02404.97主要由于本公司之子公司中新电力燃料掉期合约公允价值下降。
预收款项-0.001,559,546,8990.41(100.00)主要由于根据新会计准则,预收款项全部重分类至合同负债。
合同负债1,976,646,8440.49-0.00100.00合同负债主要为预收热费、电费等,与2017年末预收款项余额相比,增长约27%,主要由于供热覆盖面积增加以及热费催收效果较好,预收热费相应增加。
预计负债(流动部分)65,664,5110.0236,737,7070.0178.74主要由于本公司及其子公司在三供一业改造过程中,需在未来三年支付管理费。
应付债券25,984,663,3766.4415,993,832,8494.1862.47主要由于本公司本年度发行长期债券。
递延收益2,314,950,5500.574,208,962,1351.10(45.00)主要由于根据新收入准则,本期将供热管道初装费等部分递延收益重分类至其他非流动负债。
其他权益工具10,077,395,8332.505,068,550,0001.3398.82主要由于本公司本年新发行债权投资计划。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

货币资金43,021.02万元,受限原因是住房维修基金及保证金等。应收票据 237,177.86 万元,受限原因是用于贴现或背书的票据。固定资产 353,023.51 万元,受限原因是借款的抵押资产及融资租入的固定资产。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

-

电力行业经营性信息分析1. 报告期内电量电价情况√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)外购电量(如有)(万千瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年
火电41,814,30038,536,0008.51%39,400,00036,259,2008.66%39,400,00036,259,2008.66%3,304,574560,757489.31%-
风电1,010,500759,30033.08%977,500732,20033.50%977,500732,20033.50%-3,919--
水电106,80097,5009.54%104,80095,4009.85%104,80095,4009.85%9000--
光伏114,10055,300106.33%112,00053,100110.92%112,00053,100110.92%-0--
黑龙江省1,339,8001,317,2001.72%1,256,2001,232,0001.97%112,0001,232,0001.97%2,4480--
煤机1,228,2001,225,0000.26%1,146,6001,141,2000.47%19,9001,141,2000.47%2,4480-393.28
风电103,90092,20012.74%102,10090,70012.50%102,10090,70012.50%-0-516.82
光伏7,700--7,600--7,600---0-750.90
吉林省1,005,300859,60016.94%950,400811,10017.18%950,400811,10017.18%121,7000--
煤机874,300744,80017.40%824,300700,90017.61%824,300700,90017.61%121,7000-385.18
风电97,50086,00013.39%94,90083,60013.58%94,90083,60013.58%-0-518.74
水电7,6006,20021.38%7,4006,10020.91%7,4006,10020.91%-0-426.74
光伏3,9001,160231.73%3,8001,150231.41%3,8001,150231.41%-0-834.14
生物发电22,00021,5002.40%19,90019,3003.23%19,90019,3003.23%-0-754.58
辽宁省1,954,8001,970,400-0.79%1,816,8001,839,500-1.23%1,816,8001,839,500-1.23%305,6700--
煤机1,898,4001,925,300-1.40%1,761,2001,794,700-1.87%1,761,2001,794,700-1.87%305,6700-398.85
风电35,00033,3005.02%34,80033,1005.07%34,80033,1005.07%-0-572.25
水电5,9003,90050.06%5,8003,90049.80%5,8003,90049.80%-0-330.00
光伏15,5007,90095.97%15,1007,78093.96%15,1007,78093.96%-0-898.76
内蒙古24,30022,8006.38%24,00022,6006.39%24,00022,6006.39%-0--
风电24,30022,8006.38%24,00022,6006.39%24,00022,6006.39%-0-461.87
河北省1,342,3001,340,0000.17%1,260,1001,258,5000.13%1,260,1001,258,5000.13%-0--
煤机1,312,5001,313,200-0.05%1,231,5001,234,300-0.23%1,231,5001,234,300-0.23%-0-378.05
风电24,10022,8005.36%23,10020,40013.54%23,10020,40013.54%-0-522.09
光伏5,7003,99043.20%5,5003,75046.22%5,5003,75046.22%-0-801.90
甘肃省1,182,000993,50018.97%1,122,000941,30019.19%1,122,000941,30019.19%-7,065.2--
煤机981,900833,30017.84%927,300786,50017.90%927,300786,50017.90%-3,146-289.85
风电200,000160,20024.88%194,700154,80025.78%194,700154,80025.78%-3,919.2-403.12
宁夏2,2001,030111.02%2,100990115.47%2,100990115.47%-0--
光伏2,2001,030111.02%2,100990115.47%2,100990115.47%-0-805.11
北京市852,100617,60037.98%808,600556,20045.39%808,600556,20045.39%-0--
煤机169,200133,90026.36%149,900116,30028.90%149,900116,30028.90%-0-463.40
燃机682,900483,60041.20%658,800439,90049.74%658,800439,90049.74%-0-667.36
天津市750,400727,3003.18%704,200684,3002.93%704,200684,3002.93%-0--
煤机579,300565,8002.39%538,000527,1002.09%538,000527,1002.09%-0-397.46
燃机170,800161,4005.84%165,900157,0005.64%165,900157,0005.64%-0-708.05
光伏300150111.87%300150112.26%300150112.26%-0-881.64
山西省1,091,600981,30011.24%1,019,600918,50011.00%1,019,600918,50011.00%-0--
煤机880,700703,50025.19%814,300649,50025.36%814,300649,50025.36%-0-326.40
燃机203,300274,300-25.88%197,700266,800-25.89%197,700266,800-25.89%-0-684.65
光伏7,6003,500116.85%7,6002,210242.30%7,6002,210242.30%-0-908.91
山东省9,770,0008,948,7009.20%9,165,4008,378,7009.39%9,165,4008,378,7009.39%829,900270,260207.07%-
煤机9,648,1008,884,8008.59%9,049,1008,316,2008.81%9,049,1008,316,2008.81%829,900270,260207.07%404.01
燃机83,50045,20089.49%78,50044,00078.58%78,50044,00078.58%-0-564.46
光伏38,40018,650105.94%37,80018,510104.27%37,80018,510104.27%-0-862.56
河南省2,707,4002,221,00021.89%2,551,6002,092,70021.93%2,551,6002,092,70021.93%585,70061,451853.12%-
煤机2,520,1002,069,60021.90%2,368,9001,944,50021.83%2,368,9001,944,50021.83%585,70061,451853.12%349.86
燃机175,000142,40022.90%171,200139,30022.86%171,200139,30022.86%-0-640.53
风电9,8007,70015.29%9,0007,60017.28%9,0007,60017.28%-0-551.34
光伏2,5001,28098.97%2,5001,26098.90%2,5001,26098.90%-0-380.00
江苏省4,265,3004,276,100-0.21%4,044,5004,045,200-0.02%4,044,5004,045,200-0.02%295,0000--
煤机3,480,4003,644,100-4.45%3,276,2003,439,500-4.75%3,276,2003,439,500-4.75%295,0000-438.53
燃机600,900519,90015.59%589,200501,00017.61%589,200501,00017.61%-0-590.83
风电174,700107,70062.49%170,100100,40069.37%170,100100,40069.37%-0-724.53
光伏9,3004,420110.43%9,0004,360107.50%9,0004,360107.50%-0-929.01
上海市1,818,0001,848,400-1.64%1,718,5001,749,000-1.74%1,718,5001,749,000-1.74%-0--
煤机1,632,5001,693,400-3.60%1,537,3001,597,600-3.78%1,537,3001,597,600-3.78%-0-411.76
燃机185,500155,00019.69%181,300151,30019.78%181,300151,30019.78%-0-848.25
重庆市995,100856,30016.32%922,400793,00016.31%922,400793,00016.31%36,60031,80015.09%-
煤机855,800738,80015.84%787,300678,70016.01%787,300678,70016.01%36,60031,80015.09%412.66
燃机136,000117,50015.79%132,700114,40016.01%132,700114,40016.01%-0-746.10
风电3,200--2,400--2,400---0-615.26
浙江省2,709,0002,758,900-1.81%2,600,2002,648,700-1.83%2,600,2002,648,700-1.83%-0--
煤机2,635,6002,709,000-2.71%2,528,1002,600,000-2.76%2,528,1002,600,000-2.76%-0-418.61
燃机67,40044,90050.05%66,00043,80050.73%66,00043,80050.73%-0-867.83
光伏6,2004,96024.66%6,1004,92023.79%6,1004,92023.79%-0-1,054.58
湖北省1,751,9001,478,10018.89%1,638,6001,383,30018.46%1,638,6001,383,30018.46%54,8060--
煤机1,673,6001,414,70018.31%1,567,4001,321,50018.61%1,567,4001,321,50018.61%54,8060-422.40
风电45,80029,20075.31%39,60028,70038.24%39,60028,70038.24%-0-630.28
水电30,30033,600-9.85%29,40032,500-9.53%29,40032,500-9.53%-0-381.98
光伏2,200590271.80%2,200590269.60%2,200590269.60%-0-887.76
湖南省1,141,000930,80022.58%1,069,600870,90022.81%1,069,600870,90022.81%260,60350,094.2420.23%-
煤机1,050,900847,60023.98%980,800788,90024.33%980,800788,90024.33%259,70350,094.2418.43%463.72
风电54,50053,1002.54%53,90052,5002.52%53,90052,5002.52%-0-610.84
水电32,50028,50013.95%31,90028,00014.04%31,90028,00014.04%9000-376.07
光伏3,2001,62098.30%3,1001,59093.50%3,1001,59093.50%-0-907.78
江西省2,110,6001,980,1006.59%2,018,8001,891,5006.73%2,018,8001,891,5006.73%572,600124,972358.18-
%
煤机2,072,0001,952,9006.10%1,981,2001,867,0006.12%1,981,2001,867,0006.12%572,600124,972358.18%420.96
风电38,50027,20041.32%37,60024,50053.35%37,60024,50053.35%-0-612.62
安徽省615,100594,0003.59%587,300567,7003.45%587,300567,7003.45%-0--
煤机577,600571,4001.09%550,600545,4000.94%550,600545,4000.94%-0-380.70
风电29,80012,700136.37%29,00012,400133.56%29,00012,400133.56%-0-613.38
水电7,7009,900-22.01%7,7009,800-22.07%7,7009,800-22.07%-0-384.40
福建省1,249,5001,038,00020.37%1,180,000979,10020.52%1,180,000979,10020.52%100,4940--
煤机1,248,2001,037,30020.34%1,178,700978,70020.44%1,178,700978,70020.44%100,4940-400.15
光伏1,20073069.23%1,200410199.78%1,200410199.78%-0-985.72
广东省2,564,8002,144,80019.58%2,453,9002,049,10019.76%2,453,9002,049,10019.76%140,00019,034635.53%-
煤机2,562,6002,142,50019.61%2,451,7002,046,80019.78%2,451,7002,046,80019.78%140,00019,034635.53%415.14
光伏2,2002,250-1.37%2,2002,250-1.33%2,2002,250-1.33%-0-986.49
广西市33,9002,9001,052.18%32,500--32,500---0--
燃机33,9002,9001,052.18%32,500--32,500---0-547.20
云南省445,000368,80020.66%414,600339,80022.00%414,600339,80022.00%-0--
煤机388,500327,00018.80%359,600299,70019.99%359,600299,70019.99%-0-514.50
风电56,50041,80035.17%54,90040,10036.94%54,90040,10036.94%-0-470.14
贵州省19,7005,800240.83%19,4005,400260.17%19,4005,400260.17%-0--
风电19,7005,800240.83%19,4005,400260.17%19,4005,400260.17%-0-608.00
海南省1,304,4001,164,70011.99%1,212,9001,080,90012.21%1,212,9001,080,90012.21%-0--
煤机1,263,5001,132,70011.54%1,172,5001,049,50011.72%1,172,5001,049,50011.72%-0-441.68
燃机2,4002,00021.22%2,3001,90021.34%2,3001,90021.34%-0-1,565.26
风电9,70011,700-16.50%9,50011,400-16.47%9,50011,400-16.47%-0-612.15
水电22,80015,30048.80%22,60015,10049.20%22,60015,10049.20%-0-402.62
光伏6,0003,05097.20%5,9003,01097.67%5,9003,01097.67%-0-958.71
合计43,045,70039,448,1009.12%40,594,30037,139,9009.30%40,594,30037,139,9009.30%3,305,474564,676485.38%-

2. 报告期内电量、收入及成本情况√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
火电41,814,3008.51%39,400,0008.66%1,512.931,378.499.75火电1,364.3490.561,223.2690.1711.53
风电1,010,50033.08%977,50033.50%43.7835.5123.31风电20.931.3917.251.2721.33
水电106,8009.54%104,8009.85%3.503.1710.41水电2.060.142.000.153.00
光伏发电114,100106.33%112,000110.92%7.874.2585.24光伏2.410.161.020.08136.27
其他---130.53108.2820.55其他116.857.76113.098.343.32
合计43,045,7009.12%40,594,3009.30%1,698.611,529.7011.04-1,506.59100.001,356.62100.0011.05

3. 装机容量情况分析√适用 □不适用

截至2018年底,公司可控发电装机容量为105,991兆瓦,其中天然气发电机组装机容量为10,419兆瓦,占比9.83%,风电发电机组装机容量为5,138兆瓦,占比4.85%,光伏发电机组装机容量为959兆瓦,占比0.90%,燃油发电机组装机容量为600兆瓦,占比0.57%,水力发电装机容量352兆瓦,占比0.33%,生物质发电机组装机容量为25兆瓦,占比0.02%。其余的83.50%为燃煤发电机组,装机容量为88,498兆瓦,其中包括14台百万千瓦超超临界机组,以及国内蒸汽参数最高的660兆瓦高效超超临界机组和国内首次采用的超超临界二次再热机组,公司现有的燃煤发电装置技术性能先进、维护保养精良、能耗指标优异、污染排放达标,具有持久的环境保护价值和市场竞争优势。

2018年公司新投产发电容量共653兆瓦全部为清洁能源,其中新增风力发电容量为482兆瓦,新增光伏发电容量为171兆瓦。公司境内所属各类发电厂全年发电量为4,304.57亿千瓦时,比2017年同比增长9.12%。

4. 发电效率情况分析√适用 □不适用

2018年公司燃煤发电机组的平均供电煤耗为307.03克/千瓦时,厂用电率为4.34%。在国内主要电力企业中保持了领先地位。

公司在大力发展清洁能源的同时,坚持做好传统火电机组的节能降耗工作,根据企业所在地经济、社会发展需要,拓展热电联产业务,采用汽轮机通流优化、机组灵活性改造、生物质耦合发电等先进实用技术,深入挖掘现有设备的节能环保潜力。在中国的火电机组能效水平对标竞赛中,公司有多台不同类型的机组,在煤耗、厂用电率等重要的发电效率指标上,取得了最优成绩。

5. 资本性支出情况√适用 □不适用

资本支出项目2018年资本支出(亿元)2019年资本支出计划(亿元)资金来源安排资金成本及使用说明
火电83.6941.70自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围
水电0.650.23自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围
风电70.37239.54自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围
煤炭3.897.40自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围
光伏1.170.74自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围
技术改造50.9962.47自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围
港口2.642.04自有资金和银行借款等央行基准利率浮动范围

6. 电力市场化交易√适用 □不适用

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量1,752.331,248.33504
总上网电量4,059.433,713.99345.44
占比43.17%33.61%9.56%

7. 售电业务经营情况√适用 □不适用

公司全年完成境内售电量4,059.43亿千瓦时,同比增长9.30%。其中,公司所属的能源销售公司售电业务开展良好,全年完成售电量710亿千瓦时,公司占全国售电市场份额的9%,能源销售公司销售电量绝大多数从公司内部电厂采购,对发电主业起到了重要的协同作用。

公司将推动已启动售电市场地区的区域能源销售公司独立运作,继续扩大售电市场份额,稳定并提高售电价格,加大增值服务力度,提高用户黏性,增强能源销售公司盈利能力。

8. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

对外股权投资额: 单位:万元

报告期内对外股权投资额 46,371对外股权投资额增减变动数 16,119上年同期对外股权投资额 30,252对外股权投资额增减幅度 53.28%

被投资企业名称业务性质及经营范围占被投资公司的权益比例(%)
深圳市能源集团有限公司(“深能集团”)常规能源和新能源的开发、生产和购销、能源工程项目等25
深圳能源集团股份有限公司 (“深圳能源”)能源及相关行业投资25.02
河北邯峰发电有限责任公司(“邯峰发电”)发电40
重庆华能石粉有限责任公司 (“石粉公司”)石灰石粉及制品、销售;建筑材料、化工产品15
中国华能财务有限责任公司 (“华能财务”)吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资20
华能四川水电有限公司 (“四川水电公司”)建设、经营管理电厂及相关工程49
阳泉煤业集团华能煤电投资有限责任公司(“阳泉煤电”)对煤、电项目的投资开发、咨询、服务管理49
华能石岛湾核电开发有限公司(“石岛湾核电”)压水堆电站项目的筹建22.50
边海铁路有限责任公司(“边海铁路”)辽宁营口沿海产业基地铁路的建设和货物运输、物资供应、服务代理、物流、仓储37
华能沈北热电有限公司(“沈北热电”)电力、热力生产、销售;建设、经营管理电厂40
山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司(“五里堠煤业”)煤炭开采,煤炭洗选,焦煤、焦油销售34
海南核电有限公司(“海南核电”)核电站的建设、运营及管理;生产销售电力及相关产品30
被投资企业名称业务性质及经营范围占被投资公司的权益比例(%)
华能(天津)煤气化发电有限公司(“天津煤气化”)发电,供热,电力设备安装、检修,煤气化发电和燃煤发电产品的生产、销售35.97
上海时代航运有限公司(“时代航运”)国际船舶普通货物运输,国内沿海及长江中下游各港间货物运输,国内水路货物运输服务等50
江苏南通发电有限公司(“江苏南通发电”)电厂的经营管理及相关工程的建设35
山西西山晋兴能源有限责任公司(“晋兴能源”)煤炭开采10
中国太原煤炭交易中心有限公司煤炭交易4.26
赣龙复线铁路有限责任公司(“赣龙铁路”)铁路货物运输9.09
中国华能集团燃料有限公司(“集团燃料”)煤炭批发经营;进出口业务;仓储服务;经济信息查询50
华能营口港务有限责任公司(“营口港”)港口、装卸搬运服务50
华能天成融资租赁有限公司(“天成融资租赁”)融资租赁20
华能霞浦核电有限公司 (“霞浦核电”)开发、建设、经营管理压水堆电站和高温气冷堆核电站;生产、销售电力及相关产品22.50
上海瑞宁航运有限公司(“瑞宁航运”)国内沿海及长江中下游普通货船运输,道路货物运输代理;水路货运代理,船舶代理;国际船舶管理业务37
华能山东如意(香港)能源有限公司(“香港能源”)电力(热力)项目的开发、投资、建设、管理、煤炭、交通运输、相关产业的投资;从事投资公司的业务40
烟台港能散货码头有限公司(“烟台码头”)货物装卸和仓储40
山东鲁意国际电力有限公司(“山东鲁意”)国际工程承包、技术服务40
聊城市金水湖供水有限责任公司(“金水湖供水”)非生活用水供应27
聊城鲁西燃料有限公司(“鲁西燃料”)煤炭仓储18
郑州航空港兴港电力有限公司(“兴港电力”)电力供应;电力购销及电力贸易;配售电系统的技术开发、技术咨询;规划、建设、经营和管理电网相关的配售电业务;规划、建设跨区域输变电和联网工程;电网经营和电力供应的科学研究、技术监督、技术开发;电力生产调度信息通信、咨询服务29
被投资企业名称业务性质及经营范围占被投资公司的权益比例(%)
苏州苏高新能源服务有限公司(“苏高新能源”)电、热、汽等能源产品的销售;供热、配电设施的销售、运营、维护、检修和技术服务;电力、热力技术开发,节能技术开发;储能站的建设与能源销售;分布式能源建设运营;能源合同管理;电力需求侧服务;电力交易云平台的建立及维护;碳排放权交易、节能减排技术交易、资源综合利用交易、排污权交易等40
吉林省瞻榆风电资产经营管理有限公司(“吉林瞻榆”)利用自身的输变电设备为风力发电企业提供加工劳务;风电资产投资及经营管理等12.86
山西转型综改示范区配售电有限公司(“山西配售电”)配电网建设、运营及维修,售电业务,新能源汽车充电设施建设管理等16
重庆电力交易中心有限公司(“重庆电力交易中心”)电力市场交易平台的建设、运营和管理;重庆电力市场主体的交易注册和相应管理;为电力市场交易提供组织、结算依据和相关配套服务;汇总和管理电力用户与发电企业自主签订的各类市场化交易合同;开展重庆市电力交易相关的咨询、培训服务;电力市场交易的有关信息披露和发布3
故城营东售电有限公司 (“故城售电”)配电网的建设、运行维护、经营;电力供应(含购电、配电、售电);清洁能源项目的开发、建设、运行维护、经营;合同能源管理;电力工程设计服务;分布式能源项目建设、运行维护、经营;储能设施项目建设、运行维护、经营;电力设施托管服务;电力设备节能改造服务;机电设备研发、制造、销售,电力安装工程专业承包;电力抄表装置、负荷控制装置的设计、安装、维修;电力工程技术、节能技术、环保技术及可再生能源技术推广;科技信息咨询40
华能供应链平台科技有限公司(“供应链平台”)煤炭、天然气、物流全供应链平台开发和服务;煤炭、天然气批发经营;进出口业务;信息咨询服务;燃料全供应链技术开发应用;燃料全供应链管理8
重庆长耀售电有限责任公司(“长耀售电”)电力供应、销售及服务;配电网开发、设计、建设及运营管理;电力技术开发、咨询、转让、服务;合同能源管理;用户能效管理技术开发、服务;电动车充电服务;新能源技术开发;能源综合利用服务;太阳能、风能等发电项目的建设管理;节能技术咨询开发推广服务;电力设备销售30

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位名称业务范围追加投资金额持股比例(%)
郑州航空港兴港电力有限公司电力供应;电力购销及电力贸易;配售电系统的技术开发、技术咨询;规划、建设、经营和管理电网相关的配售电业务;规划、建设跨区域输变电和联网工程;电网经营和电力供应的科学研究、技术监督、技术开发;电力生产调度信息通信、咨询服务52,200,00029
华能霞浦核电有限公司开发、建设、经营管理压水堆电站和高温气冷堆核电站;生产、销售电力及相关产品13,500,00022.50
海南核电有限公司核电站的建设、运营和管理;生产、销售电力及相关产品83,499,00030
华能天成融资租赁有限公司融资租赁270,000,00020
华能石岛湾核电开发有限公司压水堆电站项目的筹建27,180,00022.50
山西转型综改示范区配售电有限公司配电网建设、运营及维修,售电业务,新能源汽车充电设施建设管理等3,200,00016
故城营东售电有限公司配电网的建设、运行维护、经营;电力供应(含购电、配电、售电);清洁能源项目的开发、建设、运行维护、经营;合同能源管理;电力工程设计服务;分布式能源项目建设、运行维护、经营;储能设施项目建设、运行维护、经营;电力设施托管服务;电力设备节能改造服务;机电设备研发、制造、销售,电力安装工程专业承包;电力抄表装置、负荷控制装置的设计、安装、维修;电力工程技术、节能技术、环保技术及可再生能源技术推广;科技信息咨询。80,00040
华能供应链平台科技有限公司煤炭、天然气、物流全供应链平台开发和服务;煤炭、天然气批发经营;进出口业务;信息咨询服务;燃料全供应链技术开发应用;燃料全供应链管理。10,000,0008
重庆长耀售电有限责任公司电力供应、销售及服务;配电网开发、设计、建设及运营管理;电力技术开发、咨询、转让、服务;合同能源管理;用户能效管理技术开发、服务;电动车充电服务;新能源技术开发;能源综合利用服务;太阳能、风能等发电项目的建设管理;节能技术咨询开发推广服务;电力设备销售。3,600,00030

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目2018年12月31日
晋兴能源1,085,462,140
赣龙铁路924,453,000
其他73,504,013
合计2,083,419,153

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

报告期内,对本公司净利润影响达到10%以上的主要子公司的情况如下:

单位:万元 币种:人民

公司业务范围期末总资产期末净资产本期营业收入本期净利润
华能山东发电有限公司发电及售电6,324,7311,031,5492,451,32891,475
华能北京热电有限责任公司发电及售电724,824533,210570,49781,148
华能如东八仙角海上风力发电有限责任公司发电及售电475,389168,60864,39031,821
华能海南发电股份有限公司发电及售电878,989329,514483,57328,998
华能威海发电有限责任公司发电及售电503,907271,612358,74225,355

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年,我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,经济结构将加快优化升级,国家将继续坚持以供给侧结构性改革为主线不动摇,坚持深化市场化改革,巩固“三去一降一补”成果,加大基础设施等领域补短板力度,进一步推进能源生产和消费革命,构建清洁低碳、安全高效的能源体系。各地及相关部门积极贯彻落实“稳投资”要求,固定资产投资有望维持平稳增长,对用电增长形成较强支撑。

电力市场方面,综合考虑国际国内形势、产业运行和地方发展等因素影响,在平水年、没有大范围极端气温影响的情况下,预计2019年全社会用电量增长5.5%,全国新增装机容量1.1亿千瓦左右,火电新投机组同比略有增加,预计全年火电发电设备利用小时4,400小时左右,较2018年略有提升。2019年,公司将积极参与电力市场化改革,加强电力供需和市场竞争形势的研判,制定灵活有效的市场营销策略。积极参与电力市场交易,重视售电业务开发,积极参与现货交易市场、辅助服务市场建设,不断开拓新的业务领域,强化增值服务意识,巩固、挖掘优质用户,提高用户黏性,逐步完成从传统能源供应商向综合能源供应商转变,进一步提高公司市场竞争力,巩固公司的行业地位和市场地位。

煤炭市场方面,2019年国家相关部委已核准(审批)开工、核增的大型煤矿陆续投产,供应将逐步有序增加,环保、安全生产检查将持续高压,但影响弱化,煤炭供应处于相对充足状态。需求方面,虽然有“大基建”等因素托底,但宏观经济下行压力较大,中美贸易摩擦仍面临不确定性,再加上产业转型升级,煤炭消耗增幅放缓;能源“双控”、特高压输电消纳清洁能源比例增加、核电投产都将减少电煤需求。运输方面,铁路运力继续增加,随着蒙华铁路投运,“两湖

一江”资源紧张局面将得到缓解。总体判断,2019年电煤市场供需关系将由紧平衡向基本宽松过渡,价格重心下移,波动幅度进一步收窄,煤价将逐步向绿色区间调整。

资金市场方面,2019年国家将实施积极的财政政策和稳健的货币政策。积极的财政政策聚焦减税降负,与货币政策协同推动解决“融资难,融资贵”问题;稳健的货币政策强调以稳为主,加强逆周期管理,优化信贷结构,保持流动性合理充裕。受此影响,预计全年资金合理充裕,资金成本稳中有降。

公司将抓住当前电力市场化改革、能源生态重塑、行业跨界融合的重要战略机遇,加快发展方式向质量效益型集约增长转变,发展动力向创新驱动转变,发展结构向调整存量与做优增量并举转变,从发电为主向发电、供热、调峰、配售、储能、节能环保一体化产业链延伸,向提供解决方案和增值服务的高端价值链延伸,推动实现更高质量、更有效率、更可持续发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念,按照构建清洁低碳、安全高效的能源体系要求,坚持以质量效益为中心,以改革创新为动力,以体制机制为保障,以供给侧结构性改革为主线,把公司建设成为管理规范、技术领先、节能环保、结构合理、运营卓越、公司治理和市场价值优秀的国际一流上市发电公司。

适应能源转型变革要求,实施绿色转型战略,坚持开发与收购并重,加快风光煤电输用一体化大型清洁能源基地和海上风电基地投资布局,加大煤炭清洁高效利用科技创新力度,积极发展网源荷一体供热产业;适应电力市场化改革要求,实施经营转型战略,积极从发电为主向发电、供热、调峰、配售、储能、节能环保一体化产业链延伸,推动产业链、供应链、价值链“三链”融合,努力向综合能源服务商转型;适应智能时代要求,实施数字化运营战略,扎实推进智慧电厂、工业互联网、在线经营系统建设,全面提升市场竞争力;适应创新引领发展要求,实施人才强企战略,为公司转型升级,实现高质量发展提供坚实的人才保障。

(三) 经营计划√适用 □不适用

2019年,公司将贯彻落实发展战略要求,积极抓住市场机会,以安全环保为基础,坚持以质量和效益为中心,以改革创新为动力,深入推进提质增效、转型升级,围绕建设全球国际一流上市发电公司目标,不断提升经营业绩,为国家、为社会、为股东创造更多价值。

电力生产方面,认真落实国家在安全生产领域的各项部署,强化全员安全责任制。加强风险分级管控,隐患排查治理,以及反违章治理,杜绝人身伤亡事故。加强机组检修管理和质量评价与考核,确保大修全优率保持较好水平。扎实推进“零非停”电厂的创建,不断增强机组的安全稳定运行能力。继续提升智慧发电和清洁发电水平,大力推进节能改造和优化运行工作,努力巩固节能环保技术优势。

电力营销方面,公司将以市场为导向,加强政策和交易机制研究,抢抓市场机遇。建立差异化竞争优势,优化区域电量结构,努力扩大交易规模。积极应对现货市场,加快建立竞报价决策流程、风险控制机制和信息支持系统,在试点地区推进建设综合运营中心。统筹协调跨省区交易,努力提高交易价格。力争全年完成境内发电量4,400亿千瓦时左右,平均利用小时达到4,200小时左右。在热价偏低地区,积极争取热价上调。进一步提高电热费回收率。

燃料方面,公司将继续加强政策研究与市场研判,提高燃料采购工作的前瞻性和稳定性;建设牢固高效的燃料供应链,根据资源结构布局和区域特点,动态优化长协资源;发挥规模采购优势,加强与大型煤企的战略合作,争取更加合理的定价机制;进一步完善燃料管理制度体系,加强煤场管理,不断提高掺配能力,严格控制燃料成本。

资金方面,公司将紧跟国内资金市场变化,充分发挥自身管理优势,在确保信贷融资主渠道畅通的同时,抓住积极财政政策和稳健货币政策带来的成本优势,创新融资手段,扩大融资渠道,在确保资金安全的同时努力 降低资金成本。

公司将坚持新发展理念,全面加强市值管理,提升公司品牌价值;稳步推进改革创新,增强经营发展的创新驱动力,以扎实、高效的基础管理水平,保障各项经营计划稳健实施。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用1.煤炭市场风险

2019年电煤市场供需关系虽然将由紧平衡向基本宽松过渡,煤价将逐步向绿色区间调整,但市场风险仍存在。一、煤炭产能进一步向内蒙古、山西、陕西三个主要产煤地区集中,主产地相关政策、极端天气、煤矿事故对全国煤炭供应的影响加大;二、环保安全督察常态化保持高压,主产区产能释放会受到一定影响;三、部分煤化工项目集中上马投产,产地、煤源地转化水平提高,且耗煤量大,对电煤供应影响加大;四、北方港口中转重心向曹妃甸转移在未来几年会逐步完成,铁路运力与港口资源的匹配矛盾可能会加剧,可能会影响煤炭市场。

2.电量风险

2019年,全国用电量增长率预计为5.5%,较2018年回落3个百分点,同时预计新增发电装机容量1.1亿千瓦左右,按照2018年利用小时测算,预计用电增长空间被新机全部消耗,发电供大于求的局面没有明显改善。市场交易竞争日趋激烈,给公司增发电量和提高市场份额带来不确定性。

3.电价风险

随着煤炭、钢铁、有色、建材四大行业用电计划全面放开等相关政策颁布,市场交易电量比例持续提高,中长期交易规模不断扩大,跨省区交易比例大幅增长,现货交易加快推进,交易品种模式越来越丰富,市场竞争异常激烈,电价下行压力加大。

4.电力交易政策风险

传统优势地区受到限煤和跨省区交易政策影响的风险。2019年,河北、浙江、上海、江苏、山东等地区出台的限制燃煤消耗总量政策将更加严厉,对当地发电影响进一步放大;国家加大跨省区送电力度,而公司在受端地区装机比重高于送端地区,短期内受特高压影响较大。

5.环保风险

中国政府提出了坚决打好污染防治攻坚战的要求,国务院发布了关于打赢蓝天保卫战的三年行动计划。发电厂等工业企业要进一步减少主要大气污染物排放总量。各电厂必须加强机组和环保设施运行维护管理,确保严格满足排污许可证要求,按照规定的排放强度和排放量合法排污,否则将承担法律责任。

6.利率风险

人民币债务方面,受央行宏观调控加大逆周期调节力度影响,2019年货币市场、债券市场利率预计将下行,公司人民币债务综合利率预期降低;外币债务方面,受全球经济放缓预期等因素影响,当前市场预期美元等主要货币利率短期进一步增加的可能性降低;另外,公司外币债务规模较小,预计外币债务利率波动对公司总体影响不大。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司章程中已明确规定了公司现金分红政策,即:公司在当年盈利及累计未分配利润为正,且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下,采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的利润原则上不少于当年实现的合并报表可分配利润的50%。

公司现金分红政策经公司管理层拟定后提交公司董事会、监事会审议,最终提交股东大会审议通过。最近一次公司分红政策在章程中的修订日期为2013年3月12日。

在上述基础上,为让全体股东更好地分享公司的发展成果,经综合考虑公司的战略规划和发展目标、行业发展趋势等因素后,公司决定进一步提高对投资者的现金分红比例。根据《公司法》等有关法律、法规及公司章程的相关规定,公司制定了《华能国际电力股份有限公司未来三年(2018-2020)股东回报规划》,未来三年公司现金分红的具体条件和比例为:在当年盈利及累计未分配利润为正,且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下,采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的利润原则上不少于当年实现的合并报表可分配利润的70%且每股派息不低于0.1元人民币。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年01.001,569,809,3361,096,532,090——
2017年01.001,520,038,3441,724,550,95088.14
2016年02.904,408,111,1988,814,290,88750.01

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相解决同业竞争华能国际华能开发处置电厂时,本公司在是否购置方面具有优先选择权;在开发30万千瓦以上的该承诺长期有效并正在履行--
关的承诺电力开发公司燃煤电厂时,公司在相关重组协议的条款及条件下为唯一开发人;对于30万千瓦以下或其他电厂,除非公司书面表示无意对其进行开发,否则开发权应属于公司;华能开发同时表示其在中国境内从事电力开发业务方面,不会与公司进行竞争。中。
与再融资相关的承诺解决同业竞争中国华能集团有限公司华能集团在转让其电力资产、权益以及开发电力项目时,公司具有优先选择权。该承诺长期有效并正在履行中。--
其他承诺解决同业竞争中国华能集团有限公司为支持华能国际业务发展,华能集团在华能国际境内外首次公开发行时均就避免同业竞争做出过承诺。就华能国际于2010年进行的非公开发行,华能集团于2010年9月17日出具了《关于中国华能集团公司进一步避免与华能国际电力股份有限公司同业竞争有关事项的承诺》(“避免同业竞争承诺”)。为进一步明确履约内容,结合《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的要求和实际情况,2014年6月28日华能集团对前述避免同业竞争承诺完善规范如下:1.将华能国际作为华能集团常规能源业务最终整合的唯一平台;2.对于华能集团位于山东省的常规能源业务资产,华能集团承诺在2016年年底前,将该等资产在盈利能力改善且符合注入上市公司条件(资产、股权权属清晰,注入以后不会降低华能国际每股收益,无重大违法违规事项,国有资产保值增值,参股股东放弃优先受让权)时注入华能国际。华能集团在山东省开发、收购、投资新的常规能源项目时,华能国际具有优先选择权;3.对于华能集团在其他省级行政区域内的非上市常规能源业务资产,华能集团承诺在2016年年底前,将该等资产在符合注入上市公司条件(资产、股权权属清晰,注入以后不会降低华能国际每股收益,无重大违法违规事项,国有资产保值增值,参股股东放弃优先受让权)时注入华能国际,以支持华能国际的持续稳定发展;4.华能集团将继续履行之前作出的支持下属上市公司发展的各项承诺。承诺时间:其中第1点和第4点是长期承诺,目前正在履行中;第2点和第3点是有期限有条件的承诺,目前已履行完毕。--

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

本公司分别于2016年10月14日及2016年11月30日召开董事会及临时股东大会并通过决议,同意本公司以1,511,382.58万元人民币受让华能集团持有的山东发电80%的权益、吉林发电100%的权益、黑龙江发电100%的权益、河南中原燃气90%的权益。根据本公司与华能集团于2016年10月14日签订的《中国华能集团公司与华能国际电力股份有限公司之盈利预测补偿协议》,鉴于在本次交易的评估过程中对华能集团山东发电下属华能莱芜发电有限公司(以下简称“莱芜发电”)、华能嘉祥发电有限公司(以下简称“嘉祥发电”)、华能济宁运河发电有限公司(以下简称“运河发电”)、华能聊城热电有限公司(以下简称“聊城热电”)、华能烟台发电有限公司(以下简称“烟台发电”)采取收益法评估的评估结果超过账面值100%,华能集团承诺各盈利预测公司在补偿期间2017年至2019年每年年末累积实现净利润数与当年年末累积盈利预测净利润数之间的差额以现金方式对本公司进行补偿。盈利预测公司2017年度实际净利润数(亏损数)(在扣除非经常性损益后的净利润)与预测净利润数差异总计为9.92亿元人民币。由于盈利预测公司2017年度的实际净利润数少于预测净利润数,华能集团需按《盈利预测补偿协议》的条款及利润补偿公式向华能国际补偿人民币6.15亿元人民币。华能国际已于2018年4月收到华能集团支付的上述业绩承诺补偿款。至此,华能集团的2017年度业绩承诺补偿义务已履行完毕。2018年12月31日,本公司预计2018年和2019年华能集团共应向本公司补偿约人民币9.91亿元人民币,其中,2018年的实际应补偿额约人民币5.51亿元人民币,2019年预计应补偿额约人民币4.40亿元人民币,未来将根据上述子公司实际经营情况进行调整。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用1. 变更的内容及原因

财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则修订及解释:

- 《企业会计准则第14号——收入 (修订)》(“新收入准则”)

- 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量 (修订)》、《企业会计准则第23号——

金融资产转移 (修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计 (修订)》及《企业会计准则

第37号——金融工具列报 (修订)》(统称“新金融工具准则”)

- 《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准

则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则

解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解

释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第9-12

号”)

- 《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)

本公司及其子公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相

关内容进行调整。

2. 变更的主要影响

(1) 新收入准则

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。

在原收入准则下,本公司及其子公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本公司及其子公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,收入的金额及相关成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入本公司及其子公司,本公司及其子公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。

在新收入准则下,本公司及其子公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:

- 本公司及其子公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,本公司及其子公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司及其子公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司及其子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司及其子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司及其子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

- 本公司及其子公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。

- 本公司及其子公司依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时,本公司及其子公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等)、与客户合同相关的信息 (本年收入确认、合同余额、履约义务等)、与合同成本有关的资产的信息等。

本公司及其子公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司及其子公司的收入主要为售电、售热及销售其他商品取得的收入,且超过95%的收入来源于与客户签订的核定价格的售电、售热合同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司及其子公司除财务报表列报(五、33)以外无重大影响。

(2) 新金融工具准则

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司及其子公司管理

金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。

采用新金融工具准则对本公司及其子公司金融负债的会计政策并无重大影响。

2018年1月1日,本公司及其子公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,也没有撤销之前的指定。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本公司及其子公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

“预期信用损失”模型适用于下列项目:

- 以摊余成本计量的金融资产;- 合同资产;- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;- 租赁应收款;- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。

“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。

采用“预期信用损失”模型未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

本公司及其子公司采用了新套期会计,新套期会计采用定性的套期有效性评价要求,本公司及其子公司原有的套期关系在新套期会计下仍持续有效,新套期会计未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

本公司及其子公司按照新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日 (即2018年1月1日) 的新账面价值之间的差额计入2018年年初其他综合收益(附注五、33及附注七、48)。同时,本公司及其子公司未对比较财务报表数据进行调整。

(3) 解释第9-12号

本公司及其子公司按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理,固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。

采用解释第9-12号未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(4) 财务报表列报

本公司及其子公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:

合并资产负债表
调整前 (经重述)调整数 (经重述)调整后 (经重述)
应收票据3,610,927,507(3,610,927,507)-
应收账款22,089,392,982(22,089,392,982)-
应收票据及应收账款-25,700,320,48925,700,320,489
应收利息22,315,334(22,315,334)-
应收股利273,896,701(273,896,701)-
其他应收款1,350,750,949296,212,0351,646,962,984
固定资产248,265,302,1093,069,361248,268,371,470
固定资产清理3,069,361(3,069,361)-
工程物资1,950,805,175(1,950,805,175)-
在建工程26,397,931,3431,950,805,17528,348,736,518
应付票据1,732,190,218(1,732,190,218)-
应付账款13,921,500,636(13,921,500,636)-
应付票据及应付账款-15,653,690,85415,653,690,854
应付利息951,789,722(951,789,722)-
应付股利1,735,425,947(1,735,425,947)-
其他应付款19,903,943,2532,687,215,66922,591,158,922
预计负债36,737,707(36,737,707)-
其他流动负债11,525,358,74436,737,70711,562,096,451
长期应付款1,853,524,02534,606,6461,888,130,671
专项应付款34,606,646(34,606,646)-
合计-
公司资产负债表
调整前调整数调整后
应收票据417,472,923(417,472,923)-
应收账款5,531,504,058(5,531,504,058)-
应收票据及应收账款-5,948,976,9815,948,976,981
应收利息30,926,816(30,926,816)-
应收股利2,945,967,412(2,945,967,412)-
其他应收款1,823,478,5392,976,894,2284,800,372,767
固定资产53,078,042,444299,71753,078,342,161
固定资产清理299,717(299,717)-
在建工程1,189,590,45447,630,6651,237,221,119
工程物资47,630,665(47,630,665)-
应付账款4,093,069,521(4,093,069,521)-
应付票据及应付账款-4,093,069,5214,093,069,521
应付利息618,798,980(618,798,980)-
其他应付款2,033,758,383618,798,9802,652,557,363
预计负债30,448,298(30,448,298)-
其他流动负债11,271,339,61030,448,29811,301,787,908
长期应付款90,504,06933,655,672124,159,741
专项应付款33,655,672(33,655,672)-
合计-

2017年度受影响的合并利润表和公司利润表项目:

合并利润表
调整前 (经重述)调整数 (经重述)调整后 (经重述)
管理费用3,987,933,463(45,122,564)3,942,810,899
研发费用-45,122,56445,122,564
合计-
公司利润表
调整前调整数调整后
管理费用1,715,232,860(41,974,972)1,673,257,888
研发费用-41,974,97241,974,972
合计-

2017年度受影响的合并现金流量表和母公司现金流量表项目:

合并现金流量表
调整前 (经重述)调整数 (经重述)调整后 (经重述)
收到其他与经营活动有关的现金1,718,486,733590,628,9332,309,115,666
收到其他与筹资活动有关的现金720,105,019(590,628,933)129,476,086
合计-
公司现金流量表
调整前调整数调整后
收到其他与经营活动有关的现金251,705,46771,584,408323,289,875
收到其他与筹资活动有关的现金71,584,408(71,584,408)-
合计-

根据财会[2018]15号的相关解读,本集团将实际收到的与资产相关的政府补助由“收到其他与投资活动有关的现金”项目调整为“收到其他与经营活动有关的现金”项目列报。

3. 本公司及其子公司以按照财会[2018]15号规定追溯调整(附注五、33)后的比较财务报表为基础,对上述附注五、33中不追溯调整的会计政策变更对2018年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

本公司及其子公司
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额 (经重述)重分类 (经重述)重新计量会计政策变更后 2018年1月1日账面金额 (经重述)
新收入 准则影响新金融工具 准则影响新金融工具 准则影响 (经重述)
资产:
可供出售金融资产1,654,993,313-(1,654,993,313)--
其他权益工具投资*--1,654,993,313426,594,4062,081,587,719
负债:
预收款项1,559,546,899(1,559,546,899)---
合同负债-1,559,546,899--1,559,546,899
递延收益4,208,962,135(1,871,462,502)--2,337,499,633
其他非流动负债-1,871,462,502--1,871,462,502
递延所得税负债1,286,167,007--106,648,6011,394,815,608
股东权益:
其他综合收益144,016,443--319,945,805463,962,248
本公司
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额重分类重新计量会计政策变更后 2018年1月1日 账面金额
新收入 准则影响新金融工具 准则影响新金融工具 准则影响
资产:
可供出售金融资产1,623,701,890-(1,623,701,890)--
其他权益工具投资*--1,623,701,890426,594,4062,050,296,296
负债:
预收款项222,230,441(222,230,441)---
合同负债-222,230,441--222,230,441
递延收益1,706,715,449(309,816,533)--1,396,898,916
其他非流动负债-309,816,533--309,816,533
递延所得税负债---106,648,601106,648,601
股东权益:
其他综合收益682,421,788--319,945,8051,002,367,593

注*:此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内及美国会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬/
境内会计师事务所审计年限7
境外会计师事务所名称毕马威会计师事务所
境外会计师事务所报酬/
境外会计师事务所审计年限7
名称报酬
内部控制审计会计师事务所毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)人民币1,010万元

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

根据公司与中国华能集团有限公司签署的《华能国际电力股份有限公司与中国华能集团公司关于2018年度日常关联交易的框架协议》, 2018年度采购辅助设备和产品的交易含税总额预计为16亿元人民币,实际发生含税总额为1.87亿元人民币;2018年度购买燃料和运力的交易含税总额预计为359亿元人民币,实际发生含税总额为274.48亿元人民币;2018年度租赁设备及土地和办公楼交易总额预计为3亿元人民币,实际发生含税总额为2.39亿元人民币; 2018年度技术服务、工程承包及其他服务的交易含税总额预计为21亿元人民币,实际发生含税总额为12.07亿元人民币;2018年度接受委托代为销售交易总额预计为9亿元人民币,实际发生总额为0元人民币;2018年度销售产品的交易总额预计为36亿元人民币,实际发生含税总额为7.39亿元人民币;2018年度购电的交易总额预计为9亿元人民币,实际发生总额0元人民币;2018年度售电的交易总额预计为1亿元人民币,实际发生含税总额为0.02亿元人民币;2018年度购热的交易总额预计为8亿元人民币,实际发生含税 总额为0.76亿元人民币。

公司与河北邯峰发电有限责任公司签署了《华能国际电力股份有限公司与河北邯峰发电有限责任公司关于2018年度日常关联交易的框架协议》。根据该协议,2018年度购电的交易含税总额预计为6亿元人民币,实际金额为0亿元人民币。

公司与中国华能财务有限责任公司签署了《华能国际电力股份有限公司与中国华能财务有限责任公司关于2017年度至2019年度持续日常交易的框架协议》。根据该协议,2018年度日最高存款余额预计为130亿元人民币或等值外币,实际金额为129.99亿元人民币。

公司与华能天成融资租赁有限责任公司签署了《华能国际电力股份有限公司与华能天成融资租赁有限公司关于2017年度至2019年度日常关联交易的框架协议》。根据该协议,2018年度日最高融资租赁本金余额预计为120亿元人民币,实际金额为42.67亿元人民币;租赁利息(含利息支出和手续费)年度上限预计为8亿元人民币,实际金额为1.45亿元人民币。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年7月31日公司控股子公司华能山东发电有限公司(“山东发电”)与华能泰山电力有限公司(“泰山电力”)签署了《华能泰山电力有限公司与华能山东发电有限公司关于若干公司权益的转让协议》,山东公司以180,002万元受让泰山电力拥有的聊城热电权益、莱州风电权益、莱芜热电权益以及莱芜发电权益。公司于2018年8月1日在上交所披露了《关联交易公告》编号为2018-053。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司出资人民币7.9亿元与中国华能集团香港有限公司(“华能香港”)、中船海装(北京)新能源投资有限公司(“海装新能源”)共同设立华能盛东如东海上风力发电有限责任公司(“华能盛东如东海上发电”)。出资完成后,公司持有华能盛东如东海上发电79%的权益,华能香港持有华能盛东如东海上发电20%的权益,海装新能源持有华能盛东如东海上发电1%的权益。公司于2018年10月24日在上交所披露了《关联交易公告》,编号为2018-065。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

共同投资方关联 关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产被投资企业的净资产被投资企业的净利润被投资企业的重大在建项目的进展情况
华能核电开发有限公司、国家核电技术有限公司、华能国际电力开发公司、华能国际电力股份有限公司母公司的控股子公司华能石岛湾核电开发有限公司压水堆电站项目的筹建3,578,800,0008,410,679,6173,695,741,442-在建
华能核电开发有限公司、华能国际电力开发公司、华能国际电力股份有限公司、中国核能电力股份有限公司、福建福能股份有限公司、母公司的控股子公司华能霞浦核电有限公司开发、建设、经营管理压水堆电站和高温气冷堆核电站;生产、销售电力及其相关产品。460,000,000503,588,861458,862,000-在建
中国核能电力股份有限公司、华能国际电力股份有限公司、华能核电开发有限公司母公司的控股子公司海南核电有限公司核电站的建设、运营和管理;生产、销售电力及相关产品;技术咨询、技术服务;新能源的开发;后勤服务、资产租赁、核电技能培训4,831,460,000.0024,611,712,1294,212,929,640(385,579,154)运营

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他

√适用 □不适用

经公司于2018年1月30日召开的股东大会批准, 同意由华能山东发电有限公司(“山东公司”)承接华能集团于2017年9月28日为Huaneng Shandong Ruyi (Pakistan) Energy(Private)Limited(华能山东如意(巴基斯坦)能源(私人)有限公司)(「巴基斯坦公司」)提供1亿美元融资担保。由于银行内部程序方面的原因,山东公司未承接上述1亿美元融资担保,该担保已于2018年9月27日到期。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民

委托方名称受托方名称托管资产情况托管起始日托管终止日托管 收益托管收益对公司影响是否关联交易关联 关系
华能集团公司华能国际电力资产、非电力资产2018年1月1日2020年12月31日511无重大影响母公司
华能国际华能集团公司电力资产、煤炭资产2018年1月1日2020年12月31日(1500)无重大影响母公司

托管情况说明

委托管理电力资产和受托管理电力资产管理费用的标准主要参考本公司单位装机容量的管理成本及委托管理电力资产和受托管理电力资产的装机容量而厘定;而委托管理煤炭资产管理费用的标准主要参考华能集团过往相关单位煤矿产能的管理成本,以及委托管理煤炭资产目前尚处于建设期可收取的管理费而厘定。2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)-
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计(B)145.23
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)145.23
担保总额占公司净资产的比例(%)14.27
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)-
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)17.63
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)-
上述三项担保金额合计(C+D+E)17.63

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款自有资金80,000,00080,000,000-

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
华能营口港务有限责任公司抵押贷款80,000,0002018年12月14日2019年12月14日自有资金公司生产经营/4.64%3,539,765.33//

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用1. 公司成功完成A股非公开发行

2018年10月,公司成功完成A股非公开发行,公司向七名承配人发行共计约4.98亿股A股,发行价为每股人民币6.55元,发行所得款项总额为人民币32.60亿元。

2、 关于选举公司董事长的议案

公司于2019年1月30日召开第九届董事会第十七次会议,审议并一致通过了《关于选举公司董事长的议案》,同意选举董事舒印彪先生为公司第九届董事会董事长。

因年龄原因,曹培玺先生于2019年1月30日辞去公司董事长、董事职务。

3、 关于聘任公司总经理的议案

公司于2018年7月31日召开第九届董事会第十四次会议,审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》,同意聘任赵克宇先生担任公司总经理。

4、 公司董事、监事和高级管理人员变动情况

因工作变动原因,公司董事、总经理刘国跃先生于2018年5月16日向公司董事会提交了书面辞职报告,辞去公司董事、总经理职务。

因工作变动原因,公司董事、副总经理范夏夏先生于2018年2月28日向公司董事会提交了书面辞职报告,辞去公司董事、副总经理职务。

因工作变动原因,公司职工监事朱大庆先生于2018年10月30日向公司监事会提交了辞职报告,根据公司的有关规定,公司职工一致推选张羡程先生为公司第九届监事会职工代表监事。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

公司认真贯彻落实脱贫攻坚目标,和地方政府积极配合,为解决区域性整体贫困做出贡献,贫困地区农民生产生活条件显著改善,贫困群众获得感显著增强,脱贫攻坚取得阶段性进展。2018年,公司积极落实国家有关扶贫政策,制定了落实到2020年的三年脱贫攻坚规划,建立了内部脱贫攻坚制度体系和组织体系。同时,公司密切联系当地群众,充分发挥受援助地区群众的积极性,构筑了脱贫攻坚的强大合力,为脱贫攻坚事业贡献了华能智慧和华能方案,谱写了共同发展、共同富裕的感人篇章。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年,中央提出了《关于打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见》,要求确保到2020年贫困地区和贫困群众同全国一道进入全面小康社会,为实施乡村振兴战略打好基础。为此,公司派出49名驻村干部帮助全国47个贫困村的上千户困难群众脱贫致富奔小康。 公司在2018年参与的项目包括公共设施建设、危房改造、技能培训、提供良种、兴办集体企业等。有关项目实施后,将极大改善当地的社会经济面貌,提升当地整体发展水平。部分项目已经初见成效。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金1,986.02
2.物资折款51.13
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)5,198
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)27
1.3产业扶贫项目投入金额723.29
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)3,636
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额6.20
2.2职业技能培训人数(人/次)1,454
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)255
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)0
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额3.50
4.2资助贫困学生人数(人)107
4.3改善贫困地区教育资源投入金额0
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额100.30
6.生态保护扶贫
其中:6.1项目名称√ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额283.72
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额1.80
7.2帮助“三留守”人员数(人)21
7.3帮助贫困残疾人投入金额19.96
7.4帮助贫困残疾人数(人)50
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额0
8.2定点扶贫工作投入金额636.11
8.3扶贫公益基金30
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)13
9.2投入金额211.14
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1,562
9.4其他项目说明/
三、所获奖项(内容、级别)
1、 沾化电厂荣获“山东省2018年省级扶贫龙头企业”称号。
2、 广东分公司微信推文《“不忘初心”````````````,“心”在华能精准扶贫攻坚路》荣获2017-2018年度中国电力新闻奖(发电类)“十佳新媒体奖”;驻村工作队队长荣获2018年潮阳区“十佳青年”称号。
3、 江西分公司荣获“省派单位定点帮扶贫困村工作先进单位”称号;陈武荣获“省派单位定点帮扶贫困村工作先进个人”称号。

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司将继续参与公共设施建设、危房改造、技能培训、提供良种、兴办集体企业等扶贫项目的后续工作,相关人员将按照脱贫攻坚计划与当地政府和群众紧密配合,确保资金及时到位,项目按计划正常开展,确保到2020年公司脱贫攻坚任务如期达成。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司十分重视履行社会责任工作,将履行社会责任落实到生产经营各个环节。在保证电力热力供应工作方面,各电厂均制定了相应的应急工作预案和处置措施,确保了重要时段的安全稳定发电供热。

公司以“三色”公司为企业使命:即成为一个为中国特色社会主义服务的“红色”公司,一个注重科技、保护环境的“绿色”公司,一个与时俱进、学习创新、面向世界的“蓝色”公司。公司积极发挥“三色”公司文化的引领作用,坚持可持续发展、服务国家、造福社会,主动承担社会责任,营造良好的内外部环境,与利益相关方共同促进经济社会发展,共享企业发展成果,为构建社会主义和谐社会添砖加瓦。

公司严格遵守国家最新的环保法规,积极主动承担环保责任,推进科技创新,提高资源利用效率,大力发展清洁能源项目,积极创建优秀节约环保型燃煤发电厂,节能减排水平不断提升。公司牢固树立安全发展理念,扎实开展“安全生产责任制深化落实年”活动,全年未发生较大及以上安全事故,未发生危及电网安全运行的事故,安全生产总体稳定。

公司始终坚持公平、公正、公开的用工政策,认真贯彻落实《劳动合同法》等法律法规,与全体员工依法签订劳动合同。公司注重完善职工代表大会制度、厂务公开制度,支持员工积极参与民主管理,保障员工充分享有知情权、参与权、表达权和监督权。健全信访工作责任制,把员工利益诉求纳入制度化、规范化的轨道。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用

公司的各类火电机组均设有脱硫、脱硝和除尘装置,以及废水处理设施。各电厂严格遵守排污许可证的要求,各类污染物的排放满足国家标准和属地要求。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

根据中国政府关于打好污染防治攻坚战的要求,公司结合自身情况制定了相应的污染防治攻坚方案,继续巩固和提升包括烟气超低排放和废水达标治理等方面的的环保技术水平和装备水平。公司高度重视环保设施的运行、维护和检修,确保防治污染设施运行正常。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司建设项目均按照要求开展了环境影响评价,并依法完成环保验收。公司所属火力发电厂均持有政府环保当局颁发的排污许可证。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属企业均按照国家和地方要求制定并严格执行突发环境事件应急预案。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属火电企业均按照国家和地方政府的要求配备污染物排放在线监测系统,开展自行监测。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司所属企业的排污许可信息均公示于生态环境部的网站上。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份00497,709,919000497,709,919497,709,9193.17
1、国家持股000000000
2、国有法人持股00152,671,754000152,671,754152,671,7540.97
3、其他内资持股00345,038,165000345,038,165345,038,1652.20
其中:境内非国有法人持股00345,038,165000345,038,165345,038,1652.20
境内自然人持股000000000
4、外资持股000000000
其中:境外法人持股000000000
境外自然人持股000000000
二、无限售条件流通股份15,200,383,440100.000000015,200,383,44096.83
1、人民币普通股10,500,000,00069.080000010,500,000,00066.89
2、境内上市的外资股000000000
3、境外上市的外资股4,700,383,44030.92000004,700,383,44029.94
4、其他000000000
三、普通股股份总数15,200,383,440100.00497,709,919000497,709,91915,698,093,359100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2018年10月15日完成了A股非公开发行,发行数量为497,709,919股。截止2018年12月31日,公司总股本为15,698,093,359股。其中A股为10,997,709,919股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
中国人保资产管理有限公司(中国人民人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品)--152,671,755152,671,755认购公司非公开发行股份2019年10月15日
上海电气集团股份有限公司--76,335,87776,335,877认购公司非公开发行股份2019年10月15日
哈尔滨电气股份有限公司--76,335,87776,335,877认购公司非公开发行股份2019年10月15日
东方电气股份有限公司--76,335,87776,335,877认购公司非公开发行股份2019年10月15日
陕西煤业化工集团有限责任公司--76,335,87776,335,877认购公司非公开发行股份2019年10月15日
中国能源建设集团有限公司--30,534,35130,534,351认购公司非公开发行股份2019年10月15日
九泰基金管理有限公司--9,160,3059,160,305认购公司非公开发行股份2019年10月15日
合计//497,709,919497,709,919//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股(A股)2018年10月15日6.55497,709,9192019年10月15日497,709,919_
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
华能国际电力股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)(3年期)2018年4月4日4.90%1,500,000,0002018年4月17日1,500,000,0002021年4月4日
华能国际电力股份有限公司2018年公开发行公司债券(第二期)(10年期)2018年9月10日5.05%5,000,000,0002018年9月26日5,000,000,0002028年9月10日

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

三、 证券发行与上市情况

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

四、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)67,667
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)74,450
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)-

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
华能国际电力开发公司-5,066,662,11832.28%--国有法人
香港中央结算(代理人)有限公司87,279,6804,068,667,65925.92%--境外法人
中国华能集团有限公司-1,555,124,5499.91%--国有法人
河北建设投资集团有限责任公司-527,548,9463.36%--国有法人
中国证券金融股份有限公司78,619,032492,186,5043.14%--国有法人
中国华能集团香港有限公司-472,000,0003.01%--境外法人
江苏省投资管理有限责任公司-416,500,0002.65%--国有法人
福建省投资开发集团有限责任公司-51,004,064321,814,1852.05%--国有法人
大连市建设投资集团有限公司-301,500,0001.92%-质押150,750,000国有法人
辽宁能源投资(集团)有限责任公司-77,995,741284,204,9991.81%--国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
华能国际电力开发公司5,066,662,118人民币普通股5,066,662,118
香港中央结算(代理人)有限公司4,068,667,659境外上市外资股4,068,667,659
中国华能集团有限公司1,555,124,549人民币普通股1,555,124,549
河北建设投资集团有限责任公司527,548,946人民币普通股527,548,946
中国证券金融股份有限公司492,186,504人民币普通股492,186,504
中国华能集团香港有限公司472,000,000境外上市外资股472,000,000
江苏省投资管理有限责任公司416,500,000人民币普通股416,500,000
福建省投资开发集团有限责任公司321,814,185人民币普通股321,814,185
大连市建设投资集团有限公司301,500,000人民币普通股301,500,000
辽宁能源投资(集团)有限责任公司284,204,999人民币普通股284,204,999
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,中国华能集团有限公司、华能国际电力开发公司、中国华能集团香港有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明-

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国人保资产管理有限公司(中国人民人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品)152,671,7552019年10月15日152,671,755承诺锁定一年
2上海电气集团股份有限公司76,335,8772019年10月15日76,335,877承诺锁定一年
3哈尔滨电气股份有限公司76,335,8772019年10月15日76,335,877承诺锁定一年
4东方电气股份有限公司76,335,8772019年10月15日76,335,877承诺锁定一年
5陕西煤业化工集团有限责任公司76,335,8772019年10月15日76,335,877承诺锁定一年
6中国能源建设集团有限公司30,534,3512019年10月15日30,534,351承诺锁定一年
7九泰基金管理有限公司9,160,3052019年10月15日9,160,305承诺锁定一年
8-----
9-----
10-----
上述股东关联关系或一致行动的说明-

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

五、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称华能国际电力开发公司
单位负责人或法定代表人王永祥
成立日期1985年6月
主要经营业务投资、建设、经营电厂及有关工程、包括筹集国内外资金,进口成套、配套设备、机具等,以及为电厂建设运行提供配件、材料、燃料等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况分别持有河北建投能源投资股份有限公司(000600)1.01%、持有陕西煤业股份有限公司(601225)1.01%、持有云南铜业股份有限公司(000878)1.89%、持有国电南瑞科技股份有限公司(600406)0.85%的权益。
其他情况说明-

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用国务院国有资产监督管理委员会2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

华能国际电力开发公司
32.28%
华能国际电力股份有限公司

* 中国华能集团有限公司通过华能香港间接持有尚华投资有限公司100%的股权,而尚华投资有限公司持有华能开发25%的股权,因此华能集团间接持有华能开发25%的权益。** 中国华能集团有限公司直接持有本公司9.91%的权益。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

国务院国有资产监督管理委员会
100%
中国华能集团有限公司
*25%75%
**9.91%
华能国际电力开发公司
32.28%
华能国际电力股份有限公司

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
舒印彪董事长602019年1月30日-00---
黄坚董事562008年8月27日-00---
王永祥董事532017年6月13日-00---
米大斌董事502014年9月18日-00---
郭洪波董事502012年2月21日-00---
程衡董事552017年6月13日-00---
林崇董事552017年6月13日-00---
岳衡独立董事442014年9月18日-00--7.4
徐孟洲独立董事682016年6月23日-00--7.4
刘吉臻独立董事672017年6月13日-00--7.4
徐海锋独立董事632017年6月13日-00--7.4
张先治独立董事612017年6月13日-00--7.4
叶向东监事会主席512014年9月18日-00---
穆烜监事会副主席432014年9月18日-00---
张梦娇监事542011年5月17日-00---
顾建国监事522006年1月18日-00---
张晓军监事522016年4月26日-00--75.9
张羡程监事542018年10月30日-00--76.5
赵克宇总经理522018年7月31日-00--40.9
赵平副总经理562012年10月23日-00--85.6
吴森荣副总经理572009年11月9日-00--85.6
宋志毅副总经理582012年10月23日-00--85.6
李建民副总经理572012年10月23日-00--85.6
刘冉星副总经理562015年3月13日-00--85.6
黄历新总会计师522016年1月20日-00--85.5
黄朝全董事会秘书532017年5月22日-00--75.7
曹培玺董事长632008年8月27日2019年1月30日00---
刘国跃董事552008年5月13日2018年5月16日00---
总经理2008年4月22日2018年5月16日00---
范夏夏董事562008年5月13日2018年2月28日00---
副总经理2006年3月7日2018年2月28日00---
朱大庆监事462016年4月26日2018年10月30日00--37.9
周晖副总经理552012年10月23日2018年3月00--19.8
何勇副总经理602012年10月23日2018年4月00--26.4
合计/////00//903.6/
姓名主要工作经历
舒印彪1958年7月出生。现任华能国际董事长、党委书记,华能集团公司董事长、党组书记。曾任国家电网有限公司董事长。毕业于武汉大学电力系统及其自动化专业,博士研究生,工学博士。教授级高级工程师。
黄坚1962年10月出生。现任华能国际董事,华能集团公司委派的专职董监事,华能开发公司专职董事,山东发电公司专职董事,华能新能源股份有限公司监事会主席。曾任华能集团公司总经理助理,华能资本服务有限公司董事长。毕业于财政部科研所会计专业,研究生学历,经济学硕士。高级会计师。
王永祥1965年2月出生。现任华能国际董事,华能国际电力开发公司董事长、党委书记,华能集团电力开发事业部、页岩气开发利用办公室主任,绿色煤电有限公司总经理。曾任华能澜沧江水电股份有限公司董事长,中国华能集团公司云南分公司总经理。毕业于清华大学水利工程专业,研究生学历,工程硕士。教授级高级工程师。
米大斌1968年8月出生。现任华能国际董事,河北建设投资集团有限责任公司副总经理、党委常委,河北建投能源投资股份有限公司董事长,河北兴泰发电有限责任公司董事长,汇海融资租赁有限责任公司董事长,建投河北热力有限公司董事长。曾任秦皇岛发电有限责任公司总工程师、副总经理、总经理,兼秦皇岛秦热发电有限责任公司总经理,河北建设投资集团有限责任公司总经理助理兼生产运营部部长,兼秦皇岛发电有限责任公司总经理、秦皇岛秦热发电有限责任公司总经理。毕业于华北电力学院动力工程专业,硕士学位。高级工程师。
郭洪波1968 年 9 月出生。现任华能国际董事,辽宁能源投资(集团)有限责任公司董事长、党委书记,沈阳金山能源股份有限公司董事,辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司副董事长。曾任辽宁能源投资(集团)有限责任公司总经理、副董事长。毕业于吉林大学行政管理专业,研究生学历,管理学硕士学位。教授级高级工程师。
程衡1963 年 11 月出生。现任华能国际董事,江苏省国信集团能源部副总经理(集团部门正职级),江苏常熟发电有限公司副董事长,江苏利港发电股份有限公司副董事长,阳城国际发电有限公司副董事长。曾任江苏省国际信托投资公司计划部副经理,常熟发电有限责任公司副总经理、江苏省投资管理有限责任公司能源投资二部总经理,江苏省投资管理有限公司副总经理。大专文化,经济师。
林崇1963 年 5 月出生。现任华能国际董事,福建省投资开发集团有限责任公司副总经理、党委委员,中闽海上风电有限公司董事长,福建闽东电力股份有限公司副董事长,福建三明核电有限公司副董事长,中铝东南铜业有限公司副董事长,福建省汽车工业集团有限公司董事,福建福清核电有限公司董事,厦门金龙汽车股份有限公司董事。曾任福建省投资开发集团有限责任公司总经理助理,福州白云抽水蓄能电站筹建办主任,福建中闽能源投资有限责任公司董事长。毕业于重庆大学电力系统及其自动化专业,研究生学历,工学硕士。高级工程师。
岳衡1974 年 10 月出生。现任华能国际独立董事,新加坡管理大学副教授。首届国家自科优秀青年基金获得者,2012 年度教育部新世纪优秀人才,财政部会计领军人才,中国会计学会理事,中国会计协会 CJAS 期刊副主编。曾任北京大学光华管理学院会计系副教授、教授、系主任、博士生导师。毕业于美国杜兰大学,会计学博士。
徐孟洲1950 年 9 月出生。现任华能国际独立董事,中国人民大学法学院教授,山东华鲁恒升化工股份有限公司独立董事,新奥生态控股股份有限公司独立董事,北京汉迪移动互联网科技股份有限公司(非上市公司)独立董事。曾任中国人民大学国际学院教授。毕业于中国人民大学经济法学专业,博士学位。
刘吉臻1951 年 8 月出生。现任华能国际独立董事。华北电力大学“新能源电力系统国家重点实验室”主任,“973 计划”项目首席科学家,中国电力企业联合会副理事长,中国电机工程学会副理事长,中国动力工程学会副理事长,英国工程技术学会会士(FIET),大唐国际发电股份有限公司独立董事。曾任武汉水利电力大学校长,华北电力大学校长。教授、博士生导师、中国工程院院士。
徐海锋1955 年 9 月出生。现任华能国际独立董事,曾任京沪中铁快运股份有限公司董事长、总经理,京沪高速铁路股份有限公司董事、副总经理, 铁道部京沪高速铁路建设总指挥部常务副总指挥长,京沪高速铁路股份有限公司副董事长、总经理。毕业于北方交通大学运输组织及自动化专业,北京大学光华管理学院 EMBA,硕士学位。
张先治1957 年 2 月出生。现任华能国际独立董事,东北财经大学教授、博士生导师,兼任中广核技术发展股份有限公司独立董事,大连智云自动化装备股份有限公司独立董事,营口港务股份有限公司独立董事,大连天宝绿色食品股份有限公司独立董事。曾任大连市交通局会计,大连市经委调研员,东北财经大学会计学院教授兼副院长、中德管理控制研究中心主任等职。毕业于东北财经大学工业经济专业,博士学位。
叶向东1967年8月出生。现任华能国际监事会主席,华能集团公司副总经理、党组成员。曾任华能呼伦贝尔能源开发有限公司执行董事、总经理,华能集团公司总工程师。毕业于重庆大学热动专业,研究生学历,工程硕士,高级工程师。
穆烜1975 年 9 月出生。现任华能国际监事会副主席,大连市建设投资集团有限公司副总经理、党委委员,大连天然气高压管道有限公司董事、总经理。曾任大连市建设投资有限公司总经理助理,大连市建设投资集团有限公司总经理助理。毕业于东北财经大学技术经济及管理专业,注册会计师。大学学历,硕士学位。
张梦娇1964年2月出生。现任华能国际监事,华能开发公司副总会计师。曾任华能国际财务部副经理,华能开发公司财务部经理。毕业于厦门大学会计系会计专业,研究生学历,经济学硕士。高级会计师。
顾建国1966 年 6 月出生。现任华能国际监事,南通投资管理有限公司董事长,南通城市建设集团有限公司副总经理,曾任南通市投资管理中心主任,南通投资管理有限公司董事、总经理。毕业于南京航空航天大学,大学学历。经济师。上海交通大学安泰经管学院工商管理硕士。
张晓军1966年3月出生。现任华能国际监事、华能国际纪检监察与审计部经理。曾任华能国际经理部副经理、工会副主席。毕业于中央党校经济管理专业,大学学历。会计师。
张羡程1964年4月出生。现任华能国际监事、华能国际党建工作部经理,曾任华能国际政工部经理。毕业于东北农业大学经济管理专业,大学学历,经济学学士。高级经济师。
赵克宇1966年1月出生。现任华能国际总经理、党委副书记,曾任华能集团公司规划发展部主任、办公厅主任、党组办公室主任兼党组秘书。毕业于武汉大学软件工程专业,研究生学历,工程硕士。高级政工师。
赵平1962年9月出生。现任华能国际副总经理、党委副书记。毕业于清华大学热能工程系热能工程专业,研究生学历,工学硕士。教授级高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。
吴森荣1961年10月出生。现任华能国际副总经理、党委委员。曾任华能国际党委委员、纪委书记。毕业于清华大学经济管理学院,高级管理人员工商管理硕士(EMBA)。教授级高级工程师。
宋志毅1960年5月出生。现任华能国际副总经理、党委委员。毕业于北京大学光华管理学院,工商管理硕士(MBA)。高级工程师。
李建民1961年9月出生。现任华能国际副总经理、党委委员。毕业于华北电力学院电力工程系发电厂及电力系统专业,大学学历,工学学士。教授级高级工程师。
刘冉星1962年6月出生。现任华能国际副总经理、党委委员、纪委书记。曾任华能能源交通产业控股有限公司总经理。毕业于哈尔滨工业大学管理学院管理工程专业,研究生学历,工学硕士。教授级高级工程师。
黄历新1966年7月出生。现任华能国际总会计师、党委委员,曾任华能国际财务部经理,华能集团公司财务部主任。毕业于清华大学经济管理学院,高级管理人员工商管理硕士(EMBA)。高级会计师。
黄朝全1965年8月出生。现任华能国际董事会秘书兼经理工作部经理,曾任华能国际企业管理部经理。毕业于哈尔滨理工大学管理工程专业,研究生学历,工学硕士。高级经济师。
离任董监高
曹培玺1955年8月出生。报告期内任华能国际董事长、党委书记,华能集团公司董事长、党组书记。毕业于山东大学电气工程专业,中央党校研究生,工程硕士。教授级高级工程师。
刘国跃1963年12月出生。报告期内任华能国际董事、总经理、党委副书记,华能集团公司副总经理,党组成员,华能国际电力燃料有限责任公司执行董事,上海时代航运有限公司董事长,中新电力(私人)有限公司董事,大士能源有限公司董事长,大士能源发电(私人)有限公司董事长,大士能源公用事业(私人)有限公司董事长,华能石岛湾核电开发有限公司董事长,华能山东石岛湾核电有限公司董事长。毕业于华北电力大学热能工程专业,研究生学历,工学博士。高级工程师。
范夏夏1962年7月出生。报告期内任华能国际董事、副总经理、党委书记,华能集团公司副总经理、党组成员。毕业于清华大学经济管理学院,高级管理人员工商管理硕士(EMBA)。高级工程师。
朱大庆1972年11月出生。报告期内任华能国际监事、华能国际审计部经理。曾任华能国际财务部副经理。毕业于北京交通大学经济管理学院产业经济学专业,博士研究生,经济学博士。高级会计师。
周晖1963年3月出生。报告期内任华能国际副总经理、党委委员。曾任华能国际副总经理兼总会计师。毕业于中国人民大学财务会计专业,研究生学历,经济学硕士。高级会计师。
何勇1958年4月出生。报告期内任华能国际总工程师。曾任华能国际副总工程师。毕业于武汉大学企业管理专业。研究生学历,管理学硕士,教授级高级工程师。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
舒印彪中国华能集团有限公司董事长2018年11月
黄坚中国华能集团有限公司专职董监事2017年12月
华能国际电力开发公司专职董事2018年3月
王永祥华能国际电力开发公司董事长2017年1月
中国华能集团有限公司电力开发事业部、页岩气开发利用办公室主任2017年1月
米大斌河北建设投资集团有限责任公司副总经理2014 年1 月
郭洪波辽宁能源投资(集团)有限责任公司董事长2014 年12 月
程衡江苏省投资管理有限责任公司副总经理2016 年12 月
林崇福建省投资开发集团有限责任公司副总经理2015 年3 月
叶向东中国华能集团有限公司副总经理2014年9月
穆烜大连市建设投资集团有限公司副总经理2014 年1 月
张梦娇华能国际电力开发公司副总会计师2018年6月
顾建国南通投资管理有限公司董事长2009 年1 月
曹培玺中国华能集团公司董事长2017年4月2018年11月
刘国跃中国华能集团公司副总经理2013年7月2018年5月
范夏夏中国华能集团公司副总经理2016年11月2018年2月
朱大庆华能国际电力开发公司财务部经理2018年6月
在股东单位任职情况的说明-

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
舒印彪中共中央党校中国华能集团有限公司党校校长2018年11月
黄坚华能山东发电有限公司专职董事2017年12月
华能新能源股份有限公司监事会主席2011年11月
米大斌河北建投能源投资股份有限公司董事长2013 年7 月
河北兴泰发电有限责任公司董事长2013 年9 月
汇海融资租赁股份有限公司董事长2017 年3 月
建投河北热力有限公司董事长2017 年12 月
郭洪波沈阳金山能源股份有限公司董事2016 年1 月
辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司副董事长2016 年11 月
程衡江苏常熟发电有限公司副董事长2018 年11月
江苏利港发电股份有限公司副董事长2018 年12月
阳城国际发电有限公司副董事长2018 年12月
林崇福建中闽海上风电有限公司董事长2013 年8 月
福建三明核电有限公司副董事长2014 年5 月
中铝东南铜业有限公司副董事长2015 年12 月
福建闽东电力股份有限公司副董事长2019年2月
福建省汽车工业集团有限公司董事2015 年6 月
福建福清核电有限公司董事2013 年10 月
厦门金龙汽车集团股份有限公司董事2016 年2 月
徐孟洲山东华鲁恒升化工股份有限公司独立董事2018 年4 月
新奥生态控股股份有限公司独立董事2016 年7 月
北京汉迪移动互联网科技股份有限公司(非上市公司)独立董事2018年11月
刘吉臻大唐国际发电股份有限公司独立董事2016 年12月
张先治中广核技术发展股份有限公司独立董事2013 年5 月
大连智云自动化装备股份有限公司独立董事2014 年4 月
营口港务股份有限公司独立董事2016 年10月
大连天宝绿色食品股份有限公司独立董事2017 年3 月
穆烜大连天然气高压管道有限公司董事、总经理2014 年11 月
顾建国南通城市建设集团有限公司副总经理2018 年5 月
南通科技创业投资有限公司董事长2011年4月
南通科技创业投资管理有限公司董事长2011年4月
南通新银通资产监管有限公司董事长2011年12月
南通紫荆资本管理有限公司董事长2014年11月
赵平华能武汉发电有限责任公司董事长2010年11月
华能重庆两江燃机发电有限责任公司董事长2013年5月
华能重庆珞璜发电有限责任公司董事长2010年11月
华能湖南岳阳发电有限责任公司董事长2010年11月
华能随州发电有限责任公司执行董事2015年10月
华能应城热电有限责任公司执行董事2012年3月
华能荆门热电有限责任公司执行董事2011年10月
宋志毅华能太仓发电有限责任公司董事长2014年2月
华能苏州热电有限责任公司董事长2014年2月
华能(苏州工业园区 )发电有限责任公董事长2014年2月
华能石岛湾核电开发有限公司董事2014年7月
华能桂林燃气分布式能源有限责任公司董事长2014年7月
华能安源发电有限责任公司执行董事2013年1月
华能瑞金发电有限责任公司执行董事2013年5月
华能巢湖发电有限责任公司董事长2014年12月
华能罗源发电有限责任公司执行董事2014年4月
华能桐乡燃机热电有限责任公司董事长2012年12月
李建民阳泉煤业集团华能煤电投资有限责任公司副董事长2012年10月
上海时代航运有限公司董事2013年4月
华能河南中原燃气发电有限公司董事长2013年5月
山东华鲁海运有限公司董事长2014年2月
天津华能杨柳青热电有限责任公司董事长2012年5月
华能临港(天津)燃气热电有限公司执行董事2014年2月
华能渑池热电有限责任公司董事长2014年5月
华能洛阳热电有限公司董事长2013年2月
华能沁北发电有限责任公司董事长2013年5月
大士能源公用事业(私人)有限公司董事长2018年5月
大士能源发电(私人)有限公司董事长2018年5月
大士能源有限公司董事长2018年5月
大士-新科海事水资源(私人)有限公司董事2017年11月
大士-新科海事水务(私人)有限公司董事2018年8月
中新电力(私人)有限公司董事2018年8月
刘冉星华能淮阴发电有限公司董事长2015年4月
华能南京热电有限公司董事长2015年4月
华能金陵燃机热电有限公司董事长2015年4月
华能南京燃机发电有限公司董事长2015年4月
华能南京金陵发电有限公司董事长2015年4月
华能淮阴第二发电有限公司董事长2015年4月
黄历新上海时代航运有限公司董事2016年7月
大士能源有限公司董事2016年7月
中新电力(私人)有限公司董事2016年7月
大士能源发电(私人)有限公司董事2016年7月
大士能源公用事业(私人)有限公司董事2016年7月
华能四川水电有限公司副董事长2016年7月
中国华能财务有限责任公司副董事长2016年7月
海南核电有限公司监事会主席2016年7月
深圳能源集团股份有限公司副董事长2017年9月
黄朝全华能海南发电股份有限公司董事2017年12月
华能山东发电有限公司董事2017年4月
刘国跃上海时代航运有限公司董事长2005年4月2018年7月
中新电力(私人)有限公司董事2014年3月2018年5月
大士能源有限公司董事长2014年3月2018年5月
大士能源发电(私人)有限公司董事长2014年3月2018年5月
大士能源公用事业(私人)有限公司董事长2014年3月2018年5月
华能石岛湾核电开发有限公司董事长2017年2月2018年7月
华能山东石岛湾核电有限公司董事长2017年2月2018年6月
周晖中新电力(私人)有限公司董事2008年3月2018年5月
大士能源公用事业(私人)有限公司董事2010年1月2018年5月
大士能源发电(私人)有限公司董事2009年8月2018年5月
大士能源有限公司董事2009年4月2018年5月
何勇河北邯峰发电有限责任公司董事长2016年5月
华能山西综合能源有限责任公司执行董事2017年4月
华能太原东山燃机热电有限责任公司执行董事2017年4月
华能山阴发电有限责任公司董事长2017年4月
在其他单位任职情况的说明-

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序结合公司整体战略,公司制定了一系列薪酬管理制度,建立了科学有效的激励约束机制。公司独立董事根据股东大会决议,2018年享受税后6万元的独立董事津贴。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事及高级管理人员薪酬依据公司薪酬管理办法,本着“按岗定薪、按绩取酬、效率优先、注重公平”的薪酬原则,并与公司经营业绩及个人绩效挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况见“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计903.6万元人民币

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
舒印彪董事长选举2019年1月30日,经股东大会选举为公司第九届董事会董事。同日,经董事会选举为公司第九届董事会董事长。
赵克宇总经理聘任2018年7月31日,经董事会聘任为公司总经理。
张羡程监事选举2018年10月30日,经公司职工一致推选为公司第九届监事会职工代表监事。
曹培玺董事长离任因年龄原因,于2019年1月30日正式离任。
刘国跃董事、总经理离任因工作变动原因,辞去公司第九届董事会董事、公司总经理等职务,于2018年5月16日正式离任。
范夏夏董事、副总经理离任因工作变动原因,辞去公司第九届董事会董事、公司副总经理等职务,于2018年2月28日正式离任。
朱大庆监事离任因工作变动原因,辞去公司第九届监事会监事职务,于2018年10月30日正式离任。
周晖副总经理离任因年龄原因,于2018年3月正式离任。
何勇总工程师离任因年龄原因,于2018年4月正式离任。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量18,992
主要子公司在职员工的数量38,978
在职员工的数量合计57,970
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数-
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员36,020
销售人员1,619
技术人员15,363
财务人员2,192
行政人员2,776
合计57,970
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上2,682
大学本科26,605
大学专科15,158
其他13,525
合计57,970

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司不断完善薪酬分配体系,结合整体战略制定了一系列薪酬管理制度。员工薪酬本着“按岗定薪、按绩取酬,效率优先、注重公平”的原则确定,与公司经营业绩和个人绩效挂钩,形成了科学有效的激励约束机制。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司注重全员培训,充分利用公司培训资源,加强与外部培训机构的合作,开展多层次、多渠道、多方位的培训,努力提高员工的综合素质。主要培训形式包括:干部培训、入职培训、岗位培训、专业和技能培训,继续教育、国际合作培训。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

华能国际作为境内外三地上市的公众公司,同时接受上市地证券监管部门的监管和广大投资者的监督。公司自成立以来高度重视、健全完善由股东大会、董事会、监事会和经营班子搭建而成的公司治理结构,形成了决策权、监督权和经营权之间权责分明、各司其职、相互制衡、运转协调的运行机制,保障了股东大会、董事会的决策权和监事会的监督权有效实施,确保经营班子经营管理权高效合规。经过多年的探索和实践,公司已经逐步形成规范、完善的公司治理结构, 建立健全了适合公司自身发展要求且行之有效的制度体系。

面对复杂多变的国际经济形势,公司始终坚持传承“三色公司”使命,坚持瘦身健体提质增效,坚持改革创新,以人为本,不断推动高质量发展。按照建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系要求,谋划企业转型和清洁发展路径。积极研究电力、煤炭、资金市场新变化,抢抓机遇、科学决策,及时调整公司生产经营策略和战略目标。公司始终坚持依法治企,不断完善治理结构,切实贯彻《上市公司治理准则》,积极倡导“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,履行社会责任义务;修改章程引入“累积投票制”,加强控股股东约束,保护中小投资者合法权益;参加“投资者接待活动日”,鼓励机构投资者参与公司治理。公司治理水平不断提升。公司董事会、监事会成员以及各专门委员会委员勤勉尽责,科学决策,合规高效的开展了管理流程优化调整,董事长换选、董监高人事变动,公司章程修订、独立董事现场考察等系列工作。报告期内,公司共召开了董事会会议 9次、监事会会议 5 次、审计委员会会议 7 次、战略委员会会议 1次、提名委员会会议 2 次、薪酬与考核委员会会议 1 次,对公司重大人事任免、资本运作、股权债务融资、内部控制、风险管理、利润分配、计提重大资产减值等事项进行了审议,为公司经营发展提供有力的组织保障。

2018年,公司在全体股东的大力支持下,各项工作取得了符合预期的成绩。公司稳健经营的决策理念和完善的公司治理体系再次赢得了资本市场的认可,并荣获中国证券金紫荆“改革开放四十周年杰出贡献上市公司奖”;公司总经理赵克宇先生荣获新浪财经中国上市公司国际发展论坛暨“金狮奖”之“最佳上市公司CEO奖”。

2018 年, 按照香港联交所《环境、社会及管治报告指引》要求,公司按时保质地完成了《环境、社会及管治报告》的编制和披露工作,进一步提升公司在资本市场的良好形象。公司《2018年度环境、社会及管治报告》登载于公司网站和上海证券交易所网站。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年1月30日www.sse.com.cn2018年1月31日
2017年年度股东大会2018年5月3日www.sse.com.cn2018年5月4日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
舒印彪------
黄坚994001
王永祥974201
米大斌984101
郭洪波964300
程衡994000
林崇974200
岳衡964300
徐孟洲994002
刘吉臻954400
徐海锋984101
张先治974203
离任董事
曹培玺974200
刘国跃332001
范夏夏111000

注:舒印彪董事长于2019年1月30日当选,并未参加2018年相关会议。

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数5
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用

为支持华能国际业务发展,华能集团在华能国际境内外首次公开发行时均就避免同业竞争做出过承诺。就华能国际于 2010 年进行的非公开发行,华能集团于 2010 年 9 月 17 日出具了《关于中国华能集团公司进一步避免与华能国际电力股份有限公司同业竞争有关事项的承诺》(“避

免同业竞争承诺”)。为进一步明确履约内容,结合《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的要求和实际情况,2014 年 6 月 28日华能集团对前述避免同业竞争承诺完善规范如下:1.将华能国际作为华能集团常规能源业务最终整合的唯一平台;2.对于华能集团位于山东省的常规能源业务资产,华能集团承诺在 2016 年年底前,将该等资产在盈利能力改善且符合注入上市公司条件(资产、股权权属清晰,注入以后不会降低华能国际每股收益,无重大违法违规事项,国有资产保值增值,参股股东放弃优先受让权)时注入华能国际。华能集团在山东省开发、收购、投资新的常规能源项目时,华能国际具有优先选择权;3.对于华能集团在其他省级行政区域内的非上市常规能源业务资产,华能集团承诺在 2016 年年底前,将该等资产在符合注入上市公司条件(资产、股权权属清晰,注入以后不会降低华能国际每股收益,无重大违法违规事项,国有资产保值增值,参股股东放弃优先受让权)时注入华能国际,以支持华能国际的持续稳定发展;4.华能集团将继续履行之前作出的支持下属上市公司发展的各项承诺。其中第1点和第4点是长期承诺,目前正在履行中;第2点和第3点是有期限有条件的承诺,目前已履行完毕。

华能集团继续履行前期承诺,在新能泰山完成2017年9月30日公告的重大资产出售交易后,敦促华能能源交通产业控股有限公司等相关方将山东非上市常规能源资产注入至华能国际。2018年7月31日,泰山电力(华能能源交通产业控股有限公司的控股子公司)与华能山东公司(华能国际控股子公司)签署协议,前者将其购自新能泰山的电力资产出售给后者,从而完成了华能集团的有关承诺。

华能集团已按期履行上述相关承诺。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司建立了高级管理人员考评及激励机制,董事会下设薪酬与考核委员会,负责制定公司高级管理人员考核标准进行考核,并研究审查其薪酬政策及方案,高级管理人员薪酬与公司经营业绩和个人绩效挂钩,形成了科学有效的激励约束机制。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司于2018年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价,并按照证监会和上交所规定的格式、内容及要求编制了《2018年度内部控制评价报告》。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,公司于2018年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司已按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,公司于2018年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司对《2018年度内部控制评价报告》进行了披露,详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的外部审计师毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司于2018年12月31日与财务报告相关内部控制的有效性进行了审计,并于2019年3月19日出具了标准无保留意见的审计报告,与公司董事会内部控制自我评价报告意见一致。

公司对《内部控制审计报告》进行了披露,详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是

十、其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2008年华能国际电力股份有限公司公司债券(第一期)08华能G11220082008年5月8日2018年5月8日4,000,000,0005.20利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种一)16华能011364792016年6月13日2021年6月13日3,000,000,0003.48利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种二)16华能021364802016年6月13日2026年6月13日1,200,000,0003.98利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2017年公开发行可续期公司债券(第一期)(品种一)17华能Y11439182017年9月25日2020年9月25日2,500,000,0005.05利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2017年公开发行可续期公司债券(第一期)(品种二)17华能Y21439192017年9月25日2022年9月25日2,500,000,0005.17利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)(品种一)17华能011433802017年11月6日2020年11月6日2,300,000,0004.99利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)18华能011435042018年4月4日2021年4月4日1,500,000,0004.90利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所
华能国际电力股份有限公司2018年公开发行公司债券(第二期)(品种二)18华能031437982018年9月10日2028年9月10日5,000,000,0005.05利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

1、公司于2018年4月26日刊登了《2008年华能国际电力股份有限公司公司债券(第一期)本息兑付及摘牌公告》,兑付债权登记日:2018年5月3日,兑付资金发放日及摘牌日为2018年5月8日。该次付息工作已于2018年5月8日实施完毕。

2、公司于2018年6月7日刊登了《华能国际电力股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种一)2018年付息公告》,债权登记日为2018年6月12日,付息日为2018年6月13日。该次付息工作已于2018年6月13日实施完毕。

3、公司于2018年6月7日刊登了《华能国际电力股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种二)2018年付息公告》,债权登记日为2018年6月12日,付息日为2018年6月13日。该次付息工作已于2018年6月13日实施完毕。

4、公司于2018年9月18日刊登了《华能国际电力股份有限公司2017年公开发行可续期公司债券(第一期)(品种一)2018年付息公告》,债权登记日为2018年9月21日,付息日为2018年9月25日。该次付息工作已于2018年9月25日实施完毕。

5、公司于2018年9月18日刊登了《华能国际电力股份有限公司2017年公开发行可续期公司债券(第一期)(品种二)2018年付息公告》,债权登记日为2018年9月21日,付息日为2018年9月25日。该次付息工作已于2018年9月25日实施完毕。

6、公司于2018年10月31日刊登了《华能国际电力股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)2018年付息公告》,债权登记日为2018年11月5日,付息日为2018年11月6日。该次付息工作已于2018年11月6日实施完毕。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

1、08华能G1面向社会公众投资者和机构投资者公开发行。其余债券均面向合格投资者发行。

2、2008年华能国际电力股份有限公司公司债券(第一期)已于2018年5月8日兑付本金及最后一期的利息。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称招商证券股份有限公司
办公地址深圳市福田区益田路江苏大厦38-45层
联系人杨栋、尚粤宇、周慧敏
联系电话010-60840880
资信评级机构名称中诚信证券评估有限公司
办公地址北京市西城区复兴门内大街156号招商国际金融中心C座14层
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

1、根据公司于2016年6月6日披露的《华能国际电力股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)募集说明书》,本期债券募集资金在扣除发行费用后,将用于调整债务结构、补充流动资金。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。

2、根据公司于2017年9月20日披露的《华能国际电力股份有限公司2017年公开发行可续期公司债券(第一期)募集说明书》,本期债券募集资金在扣除发行费用后拟用于满足公司生产经营需要,调整债务结构、补充流动资金和/或项目投资。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。

3、根据公司于2017年11月1日披露的《华能国际电力股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)募集说明书》,本期债券募集资金包括基础发行规模和超额配售规模,扣除发行费用后将全部用于偿还到期银行贷款、公司债券及其他债务融资工具本金及利息。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。

4、根据公司于2018年3月30日披露的《华能国际电力股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)募集说明书》,扣除发行费用后将全部用于偿还到期银行贷款、公司债券及其他债务融资工具本金及利息。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。

5、根据公司于2018年9月5日披露的《华能国际2018年公开发行公司债券(第二期)募集说明书》,本期债券募集资金包括基础发行规模和超额配售规模,扣除发行费用后将全部用于偿还到期银行贷款、公司债券及其他债务融资工具本金及利息。本期债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

根据中诚信证券评估有限公司2018年5月7日出具的信用评级报告(信评委函字[2018]跟踪074号),评定本公司“华能国际电力股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)”主体评级为AAA,评级展望为稳定;本期债项评级为AAA。

根据联合信用评级有限公司2018年5月7日出具的跟踪评级报告(联合[2018]426号),评定本公司发行的“17华能Y1”、“17华能Y2”和“17华能01”债券信用等级为AAA,公司主体评级为AAA,评级展望为稳定。

经联合信用评级有限公司2018年3月23日出具的信用评级报告(联合[2018]292号)综合评定,2018年公开发行公司债券(第一期)债券信用等级为AAA,发行人主体信用等级为AAA,评级展望为稳定。

经联合信用评级有限公司2018年8月30日出具的信用评级报告(联合[2018]1660号)综合评定,2018年公开发行公司债券(第二期)债券信用等级为AAA,发行人主体信用等级为AAA,评级展望为稳定。

本公司在银行间债券市场发行债务融资工具,主体评级均为AAA,不存在差异情况。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

本公司本报告期内增信机制、偿债计划和偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致,未发生变化。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

自公司债券发行日至报告披露日,本公司并未发生债券持有人会议权限范围内的任何事项,因此债券受托管理人没有召集过债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

“08华能G1”公司债券的债券受托管理人为中信证券股份有限公司,依据公司债券发行时本公司与中信证券股份有限公司的有关约定,该公司履行了做为债券受托管理人的相关职责。报告期内,本公司偿债计划及偿债保障措施的执行情况未发生变化,与募集说明书相关承诺保持一致。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

主要指标2018年2017年(经重述)本期比上年同期增减(%)
息税折旧摊销前利润333.55323.523.10
流动比率0.450.3145.16
速动比率0.380.2646.15
资产负债率(%)74.77%75.64%(1.15)
EBITDA全部债务比11.06%11.19%(1.16)
利息保障倍数1.271.30(2.31)
现金利息保障倍数3.734.03(7.44)
EBITDA利息保障倍数3.023.13(3.51)
贷款偿还率(%)100%100%-
利息偿付率(%)100%100%-

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

本公司除公司债券外,尚有短期融资券、超短期融资券、中期票据、非公开定向债务融资工具等其他债务融资工具,各项债务融资工具均按期偿还本息,未发行逾期违约的情况。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

公司资信状况优良,与境内外主要银行保持着长期合作伙伴关系,截至报告期末,公司已经获得中国银行、中国建设银行、中国农业银行和中国工商银行等主要贷款银行的各类授信额度合计3,813.39亿元人民币,尚未使用的各类授信额度总额为2,688.24亿人民币。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

“08华能G1”、“16华能01”、“16华能02”、 “17华能Y1”、“17华能Y2”、“17华能01” 、“18华能01”、“18华能03”公司债券,报告期内本公司严格履行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用 □不适用

报告期内是否发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项情况请参见“第五节 重要事项”说明。

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

毕马威华振审字第1900666号

华能国际电力股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的华能国际电力股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 财务报表,包括2018年12月31日的合幵资产负债表和资产负债表,2018年度的合幵利润表和利润表、合幵现金流量表和现金流量表、合幵股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了贵公司2018年12月31日的合幵财务状况和财务状况以及2018年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分迚一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,幵履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体迚行审计幵形成审计意见为背景,我们丌对这些事项单独发表意见。

审计报告 (续)

毕马威华振审字第1900666号

三、关键审计事项(续)

非流动资产减值
请参阅财务报表附注“五、重要的会计政策和会计估计”22及“七、合幵财务报表项目注释” 16、17、20、22。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
2018年12月31日,贵公司及其子公司 (以下简称“贵集团“) 的非流动资产主要包括固定资产、在建工程、商誉及无形资产;贵公司的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产、在建工程及无形资产。 截至2018年12月31日止年度,非流动资产减值对于贵公司的财务报表而言是重要的。 管理层通过计算各相关资产及资产组 (即独立产生现金流入的可认定最小资产组合) 的预计未来现金流量的现值来评估商誉、使用寿命丌确定的无形资产以及其他非流动资产于2018年12月31日的账面价值是否存在减值。预计未来现金流量现值的计算需要管理层作出重大判断,尤其是关于未来售电量和营业收入增长率、上网电价、资本开支、燃料价格以及适用折现率的估计。 由于非流动资产的账面价值对财务报表的重要性,同时在评估潜在减值时涉及管理层的重大判断和估计,其中可能存在错误戒潜在的管理层偏向的情况,因此我们将非流动资产减值识别为关键审计事项。不评价非流动资产的潜在减值相关的审计程序中包括以下程序: ? 根据我们对贵集团业务的理解以及相关会计准则的规定,评价管理层识别的资产组以及资产如何分摊至各资产组; ? 将我们对贵集团业务及所在行业的了解不管理层采用的假设迚行比较,尤其是不未来售电量和营业收入增长率、上网电价、资本开支、燃料价格以及适用折现率相关的假设,评价管理层对各相关资产及资产组的预计未来现金流量现值的计算; ? 质疑管理层采用预测期超过五年的预计现金流量的依据; ? 利用本所内部的估值与家的工作,评价预计未来现金流量现值时采用的折现率是否在同行业其他公司所采用的区间内; ? 对管理层采用的折现率和其他关键假设迚行敏感性分析,评价关键假设 (单独戒组合) 如何变动会导致丌同的结论,迚而评价管理层对关键假设指标的选择是否存在管理层偏向的迹象; ? 将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计不本年实际情况迚行比较,以考虑管理层预测结果的历史准确性。

审计报告(续)

毕马威华振审字第1900666号

三、关键审计事项(续)

递延所得税资产的确认
请参阅财务报表附注“五、重要的会计政策和会计估计”30“七、合幵财务报表项目注释”24。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
2018年12月31日,贵集团基于可抵扣暂时性差异和可抵扣税务亏损确认的递延所得税资产金额重大,管理层认为这些可抵扣暂时性差异和可抵扣税务亏损很可能通过集团内相关企业取得的未来应纳税所得额戒通过不递延所得税负债抵销而使用戒转回。 此外,由于集团内相关企业在可抵扣税务亏损到期前取得应纳税所得额存在丌确定性,从而导致于资产负债表日未确认的递延所得税资产金额也很重大。 递延所得税资产的确认依赖于管理层的重大判断,管理层在做出判断时需评估未来是否可以取得足够的应纳税所得额,以及未来产生上述应纳税所得额和转回应纳税暂时性差异的可能性。 由于递延所得税资产的确认对财务报表的重要性,以及在预测未来应纳税所得额时涉及管理层的重大判断和估计,其中可能存在错误戒潜在的管理层偏向的情况,因此我们将其识别为贵集团关键审计事项。不评价递延所得税资产的确认相关的审计程序中包括以下程序: ? 基于我们对贵集团业务及所在行业的了解,评价和质疑管理层预测未来应纳税所得额时采用的假设及判断,尤其是不未来售电量、上网电价、燃料价格以及其他运营成本相关的假设; ? 将上年管理层在预测时的估计不本年实际应纳税所得额迚行比较,以考虑管理层所作预测结果的历史准确性,幵评价管理层对关键假设指标的选择是否存在管理层偏向的迹象; ? 根据相关会计准则的要求,评价贵集团在财务报表中有关估计已确认和未确认递延所得税资产时所作判断的抦露是否恰当反映贵集团的递延税项状况。

审计报告 (续)

毕马威华振审字第1900666号

四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息,但丌包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见丌涵盖其他信息,我们也丌对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否不财务报表戒我们在审计过程中了解到的情况存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,幵设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表丌存在由于舞弊戒错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,抦露不持续经营相关的事项 (如适用) ,幵运用持续经营假设,除非贵公司计划迚行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

审计报告 (续)

毕马威华振审字第1900666号

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由于舞弊戒错误导致的重大错报获取合理保证,幵出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但幵丌能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊戒错误导致,如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,幵保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以

应对这些风险,幵获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述戒凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解不审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可

能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情况是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大丌确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关抦露;如果抦露丌充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项戒情况可能导致贵公司丌能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括抦露) ,幵评价财务报表是否公允反

映相关交易和事项。

审计报告 (续)

毕马威华振审字第1900666号

六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)

(6) 就集团中实体戒业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发

表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,幵对审计意见承担全部责任。

我们不治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项迚行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,幵不治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 (如适用) 。

从不治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开抦露这些事项,戒在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定丌应在审计报告中沟通该事项。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

陈玉红 (项目合伙人)

中国 北京 付强

2019年3月19日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 华能国际电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额上期末余额 (经重述)上年期初
流动资产:
货币资金七、115,832,787,5289,478,168,20710,285,148,504
衍生金融资产七、328,734,966258,364,034278,601,988
应收票据及应收账款七、4,十七、129,278,937,88325,700,320,48920,002,528,565
其中:应收票据七、4,十七、14,621,180,1753,610,927,5072,639,365,571
应收账款七、4,十七、124,657,757,70822,089,392,98217,363,162,994
预付款项七、51,256,434,562568,549,484984,814,004
其他应收款七、61,517,098,9601,646,962,9845,400,380,448
其中:应收利息七、6,十七、2353,99322,315,33422,130,336
应收股利七、6,十七、230,000,000273,896,701724,452,796
存货七、79,543,691,1757,405,089,7438,067,053,712
合同资产七、7411,057,534--
持有待售资产七、8647,947,685--
一年内到期的非流动资产七、91,425,124,547778,035,398136,304,055
其他流动资产七、102,257,252,6862,946,321,0753,217,349,141
流动资产合计61,799,067,52648,781,811,41448,372,180,417
非流动资产:
可供出售金融资产七、11-1,654,993,3133,560,927,756
衍生金融负债(非流动部分)七、285,969,77575,327,90999,720,835
长期应收款七、1312,045,303,9151,256,564,8771,274,606,086
长期股权投资七、14,十七、319,370,297,10919,317,253,85619,715,293,180
其他权益工具投资七、742,083,419,153--
投资性房地产232,553,979217,406,328-
固定资产七、16246,317,446,847248,268,371,470248,075,793,970
在建工程七、1726,020,192,53628,348,736,51829,943,929,324
无形资产七、2013,805,698,99113,921,443,99814,305,871,513
商誉七、2212,422,676,09812,156,415,59911,975,592,060
长期待摊费用334,170,020279,799,331249,000,788
递延所得税资产七、243,143,464,5913,010,786,8482,469,725,035
其他非流动资产七、255,861,196,2875,062,170,1383,064,270,239
非流动资产合计341,642,389,301333,569,270,185334,734,730,786
资产总计403,441,456,827382,351,081,599383,106,911,203
流动负债:
短期借款七、2661,038,772,25081,015,348,39768,569,074,146
衍生金融负债七、28313,984,13562,178,473133,569,473
应付票据及应付账款七、2914,683,707,04715,653,690,85415,417,486,310
预收款项-1,559,546,8991,334,367,515
合同负债七、741,976,646,844--
应付职工薪酬七、31659,111,311583,586,021491,225,753
应交税费七、321,474,437,0341,326,055,7401,440,636,156
其他应付款七、3320,590,886,19422,591,158,92222,949,841,840
其中:应付利息七、331,152,767,231951,789,722764,411,698
应付股利七、331,267,832,9101,735,425,9471,575,179,623
持有待售负债七、34364,432,558--
一年内到期的非流动负债七、3525,089,976,18323,169,645,76018,853,779,602
其他流动负债七、3612,014,262,43511,562,096,45127,702,338,323
流动负债合计138,206,215,991157,523,307,517156,892,319,118
非流动负债:
长期借款七、37129,548,160,984108,024,612,24398,022,559,689
衍生金融负债(非流动部分)七、28231,307,924148,486,474201,169,168
应付债券七、3825,984,663,37615,993,832,84912,182,970,926
长期应付款七、391,962,430,2351,888,130,6712,044,011,096
长期应付职工薪酬七、4069,842,80377,234,07590,779,296
预计负债38,678,32952,444,00052,444,000
递延收益七、422,314,950,5504,208,962,1353,958,797,777
递延所得税负债七、241,050,325,6861,288,167,0071,429,859,071
其他非流动负债七、432,248,681,706--
非流动负债合计163,449,041,593131,681,869,454117,982,591,023
负债合计301,655,257,584289,205,176,971274,874,910,141
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、4415,698,093,35915,200,383,44015,200,383,440
其他权益工具七、4510,077,395,8335,068,550,000-
永续债10,077,395,8335,068,550,000-
资本公积七、4618,336,973,59315,638,503,29030,217,423,890
其他综合收益七、4869,628,638144,016,443700,733,756
专项储备64,592,03655,773,50551,427,080
盈余公积七、508,186,274,7388,186,274,7388,186,274,738
未分配利润七、5130,801,671,04131,378,342,66834,155,269,626
归属于母公司所有者权益合计83,234,629,23875,671,844,08488,511,512,530
少数股东权益18,551,570,00517,474,060,54419,720,488,532
所有者权益(或股东权益)合计101,786,199,24393,145,904,628108,232,001,062
负债和所有者权益(或股东权益)总计403,441,456,827382,351,081,599383,106,911,203

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:华能国际电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额上期末余额 (经重述)上年期初
流动资产:
货币资金七、14,312,255,194964,339,6202,438,373,674
衍生金融资产七、3---
应收票据及应收账款七、4,十七、15,636,996,7185,948,976,9814,838,651,485
其中:应收票据七、4,十七、1508,030,000417,472,923431,185,488
应收账款七、4,十七、15,128,966,7185,531,504,0584,407,465,997
预付款项七、5145,247,25987,901,64075,756,845
其他应收款七、6,十七、24,170,912,8614,800,372,7673,964,903,965
其中:应收利息七、6,十七、242,228,79430,926,81632,739,114
应收股利七、6,十七、22,474,715,0552,945,967,4121,766,202,528
存货七、72,546,965,2452,091,518,7402,473,285,313
合同资产七、74---
持有待售资产七、8---
一年内到期的非流动资产七、9550,832,000615,013,100-
其他流动资产七、108,413,662,6412,509,510,1647,710,006,668
流动资产合计25,776,871,91817,017,633,01221,500,977,950
非流动资产:
可供出售金融资产七、11-1,623,701,8903,443,356,690
衍生金融资产(非流动部分)七、28---
长期应收款七、13183,990,892--
长期股权投资七、14,十七、380,353,781,38378,449,401,54668,855,107,466
其他权益工具投资七、742,052,793,530--
投资性房地产154,793,943145,547,610-
固定资产七、1650,984,612,44753,078,342,16156,158,529,806
在建工程七、171,118,058,3921,237,221,1191,408,224,003
无形资产七、201,498,640,5991,584,889,0391,584,581,218
商誉七、22
长期待摊费用36,047,86143,266,02346,790,195
递延所得税资产七、24456,945,022595,769,499286,268,222
其他非流动资产七、2523,165,700,58621,072,067,16515,820,081,996
非流动资产合计160,005,364,655157,830,206,052147,602,939,596
资产总计185,782,236,573174,847,839,064169,103,917,546
流动负债:
短期借款七、2622,875,000,00041,555,000,00031,430,000,000
衍生金融负债七、284,117,920--
应付票据及应付账款七、293,255,404,1764,093,069,5213,820,923,543
预收款项-222,230,441206,609,998
合同负债七、74246,742,325--
应付职工薪酬七、31150,609,594123,865,509105,223,975
应交税费七、32114,945,647234,223,261287,379,395
其他应付款七、333,190,514,0952,652,557,3632,754,348,852
其中:应付利息七、33820,470,653618,798,980428,747,399
应付股利七、33---
持有待售负债七、34---
一年内到期的非流动负债七、357,983,356,0326,079,364,2384,723,645,624
其他流动负债七、3611,703,301,93611,301,787,90827,619,922,750
流动负债合计49,523,991,72566,262,098,24170,948,054,137
非流动负债:
长期借款七、3725,367,936,16914,734,234,0386,694,726,348
衍生金融负债(非流动部分)七、28-22,283,37269,903,969
应付债券七、3825,984,663,37615,993,832,84912,182,970,926
长期应付款七、39124,629,172124,159,741108,988,189
长期应付职工薪酬七、40-91,756172,440
预计负债12,155,689--
递延收益七、421,241,962,5251,706,715,4491,857,343,895
递延所得税负债七、24---
其他非流动负债七、43312,667,905--
非流动负债合计53,044,014,83632,581,317,20520,914,105,767
负债合计102,568,006,56198,843,415,44691,862,159,904
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、4415,698,093,35915,200,383,44015,200,383,440
其他权益工具七、4510,077,395,8335,068,550,000-
其中:优先股---
永续债七、4510,077,395,8335,068,550,000-
资本公积七、4613,214,419,3379,800,492,40117,017,744,278
其他综合收益七、48757,081,751682,421,7881,379,475,802
专项储备49,805,43646,714,25641,537,274
盈余公积七、508,186,274,7388,186,274,7388,186,274,738
未分配利润七、5135,231,159,55837,019,586,99535,416,342,110
所有者权益(或股东权益)合计83,214,230,01276,004,423,61877,241,757,642
负债和所有者权益(或股东权益)总计185,782,236,573174,847,839,064169,103,917,546

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入169,861,164,810152,970,195,366
其中:营业收入七、52,十七、4169,861,164,810152,970,195,366
二、营业总成本168,447,273,797151,797,143,816
其中:营业成本七、52,十七、150,659,436,086135,661,915,334
4
税金及附加七、531,807,206,0811,400,259,925
销售费用42,176,05017,474,146
管理费用七、554,233,217,3793,942,810,899
研发费用46,219,27845,122,564
财务费用七、5710,470,289,2009,506,760,877
其中:利息费用七、5710,545,102,7739,851,561,501
利息收入七、57235,738,181200,543,079
资产减值损失七、581,146,151,5091,222,800,071
信用减值损失七、7442,578,214
加:其他收益七、59625,212,597547,383,168
投资收益(损失以“-”号填列)七、60,十七、51,572,854,7612,170,157,376
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,851,522,438444,398,631
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)(20,007,041)(2,760,442)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、6256,493,01962,179,798
三、营业利润(亏损以“-”号填列)3,648,444,3493,950,011,450
加:营业外收入七、63175,863,391394,592,178
减:营业外支出七、64387,953,592770,245,047
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,436,354,1483,574,358,581
减:所得税费用七、651,028,946,5531,581,318,354
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,407,407,5951,993,040,227
其中:同一控制下企业合并中被合并方在合并前实现的净利润(11,058,303)(153,531,760)
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,407,407,5951,993,040,227
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1,438,881,4471,742,482,005
2.少数股东损益968,526,148250,558,222
六、其他综合收益的税后净额七、66(418,889,206)(585,213,520)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(394,333,610)(556,717,313)
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(17,799,108)-
1.重新计量设定受益计划变动额1,058,984-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益(18,858,092)-
(二)将重分类进损益的其他综合收益(376,534,502)(556,717,313)
1.权益法下可转损益的其他综合收益(241,587,264)121,207,817
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-281,750,325
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--
4.现金流量套期储备(469,664,609)62,853,903
5.外币财务报表折算差额334,717,371112,826,904
6.可供出售金融资产处置当期转入损益-(1,135,356,262)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额(24,555,596)(28,496,207)
七、综合收益总额1,988,518,3891,407,826,707
归属于母公司所有者的综合收益总额1,044,547,8371,185,764,692
归属于少数股东的综合收益总额943,970,552222,062,015
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、20.070.11
(二)稀释每股收益(元/股)十八、20.070.11

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净亏损为:11,058,303 元,上期被合并方实现的净亏损为:153,531,760 元。(其中被合并方实现的净亏损为人民币112,083,454元,合并抵销增加净亏损41,448,306元)。法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入七、52,十七、450,040,119,72346,971,764,368
减:营业成本七、52,十七、444,453,842,53841,100,892,086
税金及附加七、53567,929,876503,921,528
销售费用18,126,5064,587,236
管理费用七、551,770,383,5471,673,257,888
研发费用40,932,71841,974,972
财务费用七、574,381,744,4523,674,075,219
其中:利息费用七、574,314,202,8323,906,644,150
利息收入七、5745,236,33135,322,426
资产减值损失七、581,685,207,337314,239,002
信用减值损失七、7498,838-
加:其他收益七、59176,846,811187,372,223
投资收益(损失以“-”号填列)七、60,十七、52,914,296,5827,047,709,734
其中:对联营企业和合营企业的投资收益625,254,465344,803,922
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)--
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、62-13,661,160
二、营业利润(亏损以“-”号填列)212,997,3046,907,559,554
加:营业外收入七、6384,845,28254,963,746
减:营业外支出七、64112,062,598270,221,645
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)185,779,9886,692,301,655
减:所得税费用七、6524,412,594597,414,684
四、净利润(净亏损以“-”号填列)161,367,3946,094,886,971
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)161,367,3946,094,886,971
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
五、其他综合收益的税后净额七、66(245,285,842)(697,054,014)
(一)不能重分类进损益的其他综合收益(17,322,667)-
1.重新计量设定受益计划变动额1,535,425-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益(18,858,092)-
(二)将重分类进损益的其他综合收益(227,963,175)(697,054,014)
1.权益法下可转损益的其他综合收益(241,587,264)121,207,817
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-281,378,984
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--
4.现金流量套期储备13,624,08935,715,447
5.外币财务报表折算差额--
6.可供出售金融资产处置当期转入损益-(1,135,356,262)
六、综合收益总额(83,918,448)5,397,832,957
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、2--
(二)稀释每股收益(元/股)十八、2--

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金188,083,309,518166,492,154,019
收到的税费返还240,174,177113,449,843
收到其他与经营活动有关的现金七、671,438,148,8132,309,115,666
经营活动现金流入小计189,761,632,508168,914,719,528
购买商品、接受劳务支付的现金138,709,274,213117,585,673,979
支付给职工以及为职工支付的现金10,868,583,84510,118,438,333
支付的各项税费9,298,752,4559,499,818,450
支付其他与经营活动有关的现金七、671,993,132,7001,634,408,168
经营活动现金流出小计160,869,743,213138,838,338,930
经营活动产生的现金流量净额28,891,889,29530,076,380,598
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-3,105,044,204
取得投资收益收到的现金618,591,9171,418,796,856
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额127,182,045288,047,959
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额七、68-531,082,723
收到其他与投资活动有关的现金七、67694,788,39479,762,301
投资活动现金流入小计1,440,562,3565,422,734,043
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,707,025,24026,163,147,283
投资支付的现金463,709,000307,515,700
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额七、68797,544,68613,128,686,964
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计21,968,278,92639,599,349,947
投资活动产生的现金流量净额(20,527,716,570)(34,176,615,904)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金七、678,971,013,2545,838,033,874
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金七、67725,683,284838,083,874
取得借款收到的现金126,524,401,834141,360,456,018
发行债券收到的现金53,999,806,65438,788,679,245
收到其他与筹资活动有关的现金-129,476,086
筹资活动现金流入小计189,495,221,742186,116,645,223
偿还债务支付的现金176,722,118,258165,183,910,407
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,817,984,57316,706,340,981
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润1,265,450,8222,184,145,019
支付其他与筹资活动有关的现金七、681,323,610,812933,640,255
筹资活动现金流出小计191,863,713,643182,823,891,643
筹资活动产生的现金流量净额(2,368,491,901)3,292,753,580
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响26,266,03910,171,208
五、现金及现金等价物净增加额6,021,946,863(797,310,518)
加:期初现金及现金等价物余额9,395,734,68810,193,045,206
六、期末现金及现金等价物余额15,417,681,5519,395,734,688

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金58,301,206,34253,102,393,739
收到的税费返还22,097,042874,664
收到其他与经营活动有关的现金七、67309,374,166323,289,875
经营活动现金流入小计58,632,677,55053,426,558,278
购买商品、接受劳务支付的现金45,073,872,42338,952,123,128
支付给职工以及为职工支付的现金3,095,973,1593,168,529,632
支付的各项税费2,661,361,2803,508,934,882
支付其他与经营活动有关的现金七、67920,169,396802,135,404
经营活动现金流出小计51,751,376,25846,431,723,046
经营活动产生的现金流量净额6,881,301,2926,994,835,232
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金-3,918,329,403
取得投资收益收到的现金3,094,930,0594,653,943,205
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额39,795,35532,645,885
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额七、68--
收到其他与投资活动有关的现金七、67615,013,100-
投资活动现金流入小计3,749,738,5148,604,918,493
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,509,426,7382,492,517,750
投资支付的现金11,257,558,88518,721,738,272
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额七、68--
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计13,766,985,62321,214,256,022
投资活动产生的现金流量净额(10,017,247,109)(12,609,337,529)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金七、678,245,329,9704,999,950,000
取得借款收到的现金50,859,200,00075,287,244,600
发行债券收到的现金53,999,806,65438,788,679,245
收到其他与筹资活动有关的现金七、67--
筹资活动现金流入小计113,104,336,624119,075,873,845
偿还债务支付的现金100,600,846,813106,643,293,190
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,907,167,3408,190,030,545
支付其他与筹资活动有关的现金七、6799,787,810100,920,808
筹资活动现金流出小计106,607,801,963114,934,244,543
筹资活动产生的现金流量净额6,496,534,6614,141,629,302
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(14,036,213)(444,165)
五、现金及现金等价物净增加额3,346,552,631(1,473,317,160)
加:期初现金及现金等价物余额942,143,4432,415,460,603
六、期末现金及现金等价物余额七、684,288,696,074942,143,443

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
永续债
一、上年期末余额15,200,383,4405,068,550,00014,913,238,161144,016,44355,773,5058,186,274,73831,965,105,99416,670,326,54092,203,668,821
加:会计政策变更五、33(1)---319,945,805----319,945,805
同一控制下企业合并八、2--725,265,129---(586,763,326)803,734,004942,235,807
二、本年期初余额(经重述)15,200,383,4405,068,550,00015,638,503,290463,962,24855,773,5058,186,274,73831,378,342,66817,474,060,54493,465,850,433
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)497,709,9195,008,845,8332,698,470,303(394,333,610)8,818,531-(576,671,627)1,077,509,4618,320,348,810
(一)综合收益总额-342,349,357-(394,333,610)--1,096,532,090943,970,5521,988,518,389
(二)所有者投入和减少资本497,709,9195,000,000,0002,779,013,518----978,881,8469,255,605,283
1.所有者投入的普通股七、44497,709,919-2,747,620,051-----3,245,329,970
2.其他权益工具持有者投入资本七、45-5,000,000,000------5,000,000,000
3.少数股东投入资本-------726,530,847726,530,847
4.同一控制下企业合并八、2--(488,015,520)----(684,492,950)(1,172,508,470)
5.以前年度同一控制下企业合并盈利预测补偿七、46--746,850,100-----746,850,100
6.原合营单位转子公司八、5-------1,314,039,7951,314,039,795
7.购买子公司部分股权九、2--(227,441,113)----(377,195,846)(604,636,959)
(三)利润分配-(333,503,524)----(1,550,014,447)(825,170,746)(2,708,688,717)
1.提取盈余公积---------
2.提取一般风险准备---------
3.对所有者(或股东)的分配七、51------(1,520,038,344)(797,857,785)(2,317,896,129)
4.对其他权益工具持有者分配七、51-(333,503,524)------(333,503,524)
5.其他七、51------(29,976,103)(27,312,961)(57,289,064)
(四)所有者权益内部结转---------
(五)专项储备----8,818,531--397,9609,216,491
(六)权益法下在被投资单位资本公积变动中享有的份额七、46--(80,543,215)-----(80,543,215)
(七)其他七、51------(123,189,270)(20,570,151)(143,759,421)
四、本期期末余额15,698,093,35910,077,395,83318,336,973,59369,628,63864,592,0368,186,274,73830,801,671,04118,551,570,005101,786,199,243
项目附注上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
永续债
一、上年期末余额15,200,383,440-29,530,847,122700,733,75651,427,0808,186,274,73834,691,364,00718,829,694,057107,190,724,200
同一控制下企业合并八、2--686,576,768---(536,094,381)890,794,4751,041,276,862
二、本年期初余额(经重述)15,200,383,440-30,217,423,890700,733,75651,427,0808,186,274,73834,155,269,62619,720,488,532108,232,001,062
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(经重述)-5,068,550,000(14,578,920,600)(556,717,313)4,346,425-(2,776,926,958)(2,246,427,988)(15,086,096,434)
(一)综合收益总额-68,600,000-(556,717,313)--1,673,882,005222,062,0151,407,826,707
(二)所有者投入和减少资本-4,999,950,000(14,578,920,600)-(269,603)--(84,444,008)(9,663,684,211)
1.所有者投入的普通股---------
2.其他权益工具持有者投入资本七、45-4,999,950,000------4,999,950,000
3.少数股东投入资本-------846,847,353846,847,353
4.同一控制下企业合并--(14,602,534,585)----8,289,661(14,594,244,924)
5.原合营单位转子公司-------10,00010,000
6.处置子公司控制权----(269,603)--(824,838,311)(825,107,914)
7.出售子公司部分股权--28,053,854----(28,053,854)-
8.购买子公司部分股权--(4,439,869)----(86,698,857)(91,138,726)
(三)利润分配------(4,449,383,963)(2,384,348,557)(6,833,732,520)
1.提取盈余公积---------
2.提取一般风险准备---------
3.对所有者(或股东)的分配七、51------(4,408,111,198)(2,344,391,343)(6,752,502,541)
4.其他------(41,272,765)(39,957,214)(81,229,979)
(四)所有者权益内部结转---------
(五)专项储备----4,616,028--302,5624,918,590
(六)其他七、51------(1,425,000)-(1,425,000)
四、本期期末余额15,200,383,4405,068,550,00015,638,503,290144,016,44355,773,5058,186,274,73831,378,342,66817,474,060,54493,145,904,628

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期
股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
永续债
一、上年期末余额15,200,383,4405,068,550,0009,800,492,401682,421,78846,714,2568,186,274,73837,019,586,99576,004,423,618
加:会计政策变更---319,945,805---319,945,805
二、本年期初余额15,200,383,4405,068,550,0009,800,492,4011,002,367,59346,714,2568,186,274,73837,019,586,99576,324,369,423
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)497,709,9195,008,845,8333,413,926,936(245,285,842)3,091,180-(1,788,427,437)6,889,860,589
(一)综合收益总额-342,349,357-(245,285,842)--(180,981,963)(83,918,448)
(二)所有者投入和减少资本497,709,9195,000,000,0003,494,470,151----8,992,180,070
1.所有者投入的普通股七、44497,709,919-2,747,620,051----3,245,329,970
2.其他权益工具持有者投入资本七、45-5,000,000,000-----5,000,000,000
3..以前年度同一控制下企业合并盈利预测补偿--746,850,100----746,850,100
(三)利润分配-(333,503,524)----(1,531,034,255)(1,864,537,779)
1.提取盈余公积--------
2.对所有者(或股东)的分配七、51------(1,520,038,344)(1,520,038,344)
3.对其他权益工具持有者分配七、51-(333,503,524)-----(333,503,524)
4.其他七、51------(10,995,911)(10,995,911)
(四)所有者权益内部结转--------
(五)专项储备----3,091,180--3,091,180
(六)权益法下在被投资单位资本公积变动中享有的份额七、46--(80,543,215)----(80,543,215)
(七)其他七、51------(76,411,219)(76,411,219)
四、本期期末余额15,698,093,35910,077,395,83313,214,419,337757,081,75149,805,4368,186,274,73835,231,159,55883,214,230,012
项目附注上期
股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
永续债
一、上年期末余额15,200,383,440-17,017,744,2781,379,475,80241,537,2748,186,274,73835,416,342,11077,241,757,642
二、本年期初余额15,200,383,440-17,017,744,2781,379,475,80241,537,2748,186,274,73835,416,342,11077,241,757,642
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-5,068,550,000(7,217,251,877)(697,054,014)5,176,982-1,603,244,885(1,237,334,024)
(一)综合收益总额-68,600,000-(697,054,014)--6,026,286,9715,397,832,957
(二)所有者投入和减少资本-4,999,950,000(7,217,251,877)----(2,217,301,877)
1.所有者投入的普通股--------
2.其他权益工具持有者投入资本七、45-4,999,950,000-----4,999,950,000
3. 同一控制下企业合并--(7,217,251,877)----(7,217,251,877)
(三)利润分配------(4,421,617,086)(4,421,617,086)
1.提取盈余公积--------
2.对所有者(或股东)的分配七、51------(4,408,111,198)(4,408,111,198)
3.对其他权益工具持有者分配--------
4.其他------(13,505,888)(13,505,888)
(四)所有者权益内部结转--------
(五)专项储备----5,176,982--5,176,982
(六) 其他七、51------(1,425,000)(1,425,000)
四、本期期末余额15,200,383,4405,068,550,0009,800,492,401682,421,78846,714,2568,186,274,73837,019,586,99576,004,423,618

法定代表人:舒印彪 主管会计工作负责人:黄历新 会计机构负责人:李英辉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

华能国际电力股份有限公司 (以下简称“本公司”或“华能国际”) 是于1994年6月30日在中华人民共和国 (“中国”) 注册成立的中外合资股份有限公司。本公司的注册地址为中国北京市西城区复兴门内大街6号华能大厦。

本公司及其子公司主要从事发电业务并销售电力予其各自所在地的电网运营企业。

本公司的外资股分别于1994年10月6日及1998年3月4日在美国纽约股票交易所及香港联合交易所有限公司上市。本公司公开发行的A股于2001年12月6日在上海证券交易所上市。

本公司的最终控股母公司为中国华能集团有限公司 (“华能集团”),华能集团是一家在中国注册成立的国有独资公司,详见附注十二、1。

本公司子公司的相关信息参见附注九、1。

本报告期内,本公司新增及减少子公司的情况参见附注八及附注九、1。

本财务报表由本公司董事会于2019年3月19日批准报出。

2. 合并财务报表范围

□适用 √不适用

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 (2014年修订) (以下简称“15号文 (2014)”有关财务报表及其附注的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

于2018年12月31日及截至该日止年度,本公司及其子公司部分资本性支出的资金需求是通过短期融资来满足的。因此,于2018年12月31日,本公司及其子公司的净流动负债约为人民币764亿元。考虑到本公司及其子公司预期的经营现金流量及已获得的未提取银行信贷额度 (截至2018年12月31日约为人民币2,688亿元),本公司及其子公司将进行重新融资取得长期借款并偿还短期借款,并在条件适合及需要时,考虑替代的融资来源。因此本公司的管理层认为本公司及其子公司能够偿还未来12个月内到期的债务,并以持续经营为基础编制本财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司2018年度合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司及其子公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司及其境内子公司的记账本位币为人民币,境外子公司的记账本位币为所在地货币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并;参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

(1) 同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积 (股本溢价);资本公积 (股本溢价) 不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的交易费用计入权益性证券或债券的初始确认金额。

(2) 非同一控制下的企业合并

合并成本按照购买日支付的资产和发生或承担债务的公允价值确定。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的交易费用计入权益性证券或债券的初始确认金额。合并的可辨认的资产以及合并过程中承担的负债和或有负债在合并日以公允价值进行初始确认。合并成本超过所获得可辨认净资产公允价值份额的部分

记录为商誉。合并成本小于被合并公司净资产的公允价值份额的差额,计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司及其子公司会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见附注五、14(3)) 于购买日转入当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围包括本公司及其子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始在本公司的合并报表中将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。本公司及其子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现损益在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益和综合收益总额中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益、少数股东损益和归属少数股东的综合收益在合并财务报表中股东权

益、净利润及综合收益总额项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短(通常3个月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用(1) 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化,符合特定条件的现金流量套期合同产生的汇兑差额计入权益,其他汇兑差额直接计入当期损益。

(2) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用与交易发生日的即期汇率近似的当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益项目下的其他综合收益列示。

境外经营的现金流量项目,采用与现金流量发生日的即期汇率近似的当期平均汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额,在现金流量表中单独列示。

当售出或清理部分境外业务时,该等在权益中记录的外币报表折算差额在损益表中确认为处置损益的一部分。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司及其子公司的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (附注五、14)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本公司及其子公司成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司及其子公司按照其根据附注五、28的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本公司及其子公司金融资产的分类

本公司及其子公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本公司及其子公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本公司及其子公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 本公司及其子公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目

标;- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和

以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司及其子公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

- 本公司及其子公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目

标又以出售该金融资产为目标;- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和

以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司及其子公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司及其子公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司及其子公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本公司及其子公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司及其子公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司及其子公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司及其子公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司及其子公司对可能

导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 本公司及其子公司金融资产的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本公司及其子公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

- 财务担保负债

财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司及其子公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

初始确认后,财务担保合同相关收益依据附注五、28所述会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则 (附注五、10(6)) 所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

- 本公司及其子公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当

前可执行的;- 本公司及其子公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融

负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本公司及其子公司终止确认该金融资产:

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;- 该金融资产已转移,且本公司及其子公司将金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬转移给转入方;- 该金融资产已转移,虽然本公司及其子公司既没有转移也没有保留金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司及其子公司将下列两项金额的差额计入当期损益:

- 转移金融资产在终止确认日的账面价值;- 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本公司及其子公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债)。

(6) 减值

本公司及其子公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

- 以摊余成本计量的金融资产;- 合同资产;- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;- 租赁应收款;- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。

本公司及其子公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资以及衍生金融资产。

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司及其子公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,本公司及其子公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款、租赁应收款和合同资产,本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司及其子公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款、租赁应收款和合同资产外,本公司及其子公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一

定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加

本公司及其子公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司及其子公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司及其子公司考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公

司及其子公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司及其子公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司及其子公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下,如果逾期超过30日,本公司及其子公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司及其子公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

本公司及其子公司认为金融资产在下列情况发生违约:

借款人不大可能全额支付其对本公司及其子公司的欠款,该评估不考虑本公司及其子公司采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动。

已发生信用减值的金融资产

本公司及其子公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

- 发行方或债务人发生重大财务困难;- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何

其他情况下都不会做出的让步;- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司及其子公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司及其子公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 现金流量套期

现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。

现金流量套期的被套期项目是本公司及其子公司面临现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。现金流量套期工具是本公司及其子公司为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金流量变动的金融工具。

本公司及其子公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本公司及其子公司将进行套期关系再平衡。

现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:

-套期工具自套期开始的累计利得或损失;-被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应当为当期现金流量套期储备的变动额。

套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分 (即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),则计入当期损益。

本公司及其子公司对套期关系作出再平衡的,将在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分,并将相关利得或损失计入当期损益。套期关系再平衡可能会导致本公司及其子公司增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。本公司及其子公司增加了指定的被套期项目或套期工具的,增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理;减少了指定的被套期项目或套期工具的,减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分,作为套期关系终止处理。

在权益中记录的现金流量套期储备于被套期项目影响损益时转出并确认在损益表中。然而,当被套期的预期交易导致一项非金融资产或者非金融负债的确认,之前在权益中记录的现金流量套期储备从权益中转出,并计入该非金融资产或负债初始确认的成本中。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,当本公司及其子公司预期该损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。当本公司及其子公司对现金流量套期终止运用套期会计时,被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,累计现金流量套期储备的金额应当予以保留;被套期的未来现金流量预期不再发生的,累计现金流量套期储备的金额应当从其他综合收益中转出,计入当期损益,被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生,在预期仍然会发生的情况下,累计现金流量套期储备的金额应当予以保留。直至预期交易实际发生时,本公司及其子公司才将在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失转出,计入当期损益或非金融资产的初始确认成本。如果被套期项目预计不会发生,在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失就会转出,计入当期损益。

(8) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。

(9) 永续债

本公司根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债,按照实际收到的金额,计入权益。存续期间分派股利或利息的,作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的,按赎回价格冲减权益。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

□适用 √不适用

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

□适用 √不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

□适用 √不适用12. 存货

√适用 □不适用

存货包括燃料、维修用材料及备品备件等,按成本与可变现净值孰低计量。

存货于取得时按实际成本入账,发出时的成本按加权平均法核算,分别根据实际情况在耗用时计入燃料成本或修理及维修费用,或在安装时予以资本化。存货成本主要包括采购价及运输费用。

当被套期的预期交易导致一项存货的确认,之前在权益中记录的利得或损失从权益中转出,计入存货成本。

存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提跌价准备。可变现净值按日常活动中,以相关存货用以发电所可能获得的收入减去估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。

本公司及其子公司存货的盘存制度为永续盘存制。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司及其子公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本公司及其子公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

- 根据类似交易中出售此资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售;- 出售极可能发生,即本公司及其子公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成。

本公司及其子公司按账面价值与公允价值 (附注五、32(6)) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (附注五、10) 及递

延所得税资产 (附注五、30)) 或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值(附注五、32(6)) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司及其子公司对合营企业和联营企业的股权投资。

(1) 子公司

子公司是指本公司能够对其实施控制的单位。控制,是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本公司是否拥有对被投资方的权力时,本公司仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。对子公司投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示 (除非满足持有待售的条件 (附注五、13)),在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。

本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权,支付给少数股东的收购对价与按照新取得的股权比例应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整股东权益。本公司向少数股东处置或视同处置子公司的部分股权时产生的收益与损失计入股东权益。

(2) 合营企业和联营企业

合营企业是指由本公司及其子公司与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。对合营企业投资采用权益法核算。

联营企业是指本公司及其子公司对其财务和经营决策实质上具有重大影响的被投资单位。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。对联营企业投资采用权益法核算。

(3) 投资成本确定及后续计量方法

对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算时,本公司及其子公司先对被投资单位的净损益和其他综合收益进行调整,包括以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整,然后按本公司及其子公司应享有或应分担的被投资单位的净损益和其他综合收益份额确认当期投资收益和其他综合收益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本公司及其子公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,本公司及其子公司按照持股比例计算应享有或应分担的部分,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司及其子公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司及其子公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照应享有或应分担的比例计算归属于本公司及其子公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司及其子公司与被投资单位发生的内部交易损失,属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。

(4) 长期股权投资减值

当对子公司、合营企业和联营企业投资的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见附注五、22。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

本公司及其子公司将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本公司及其子公司采用成本模式计量投资性房地产,即

以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本公司及其子公司将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非投资性房地产符合持有待售的条件。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、22。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:

预计使用寿命 残值率 年折旧率

土地使用权 40年 0% 2.50%房屋及建筑物 30年 3%-5% 3.17%-3.23%

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产包括港务设施、挡水建筑物、房屋及建筑物、营运中的发电设施、运输设施及其他。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。对本公司在重组改制时进行评估的固定资产,按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司及其子公司且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用寿命确定折旧额。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
港务设施年限平均法20-40年5%2.38%-4.75%
挡水建筑物年限平均法8-50年0%-3%2.00%-12.13%
房屋及建筑物年限平均法8-30年3%-5%3.17%-12.13%
营运中的发电设施年限平均法5-30年0%-5%3.17%-20.00%
运输设施年限平均法8-27年3%-5%3.52%-12.13%
其他年限平均法5-14年0%-5%6.79%-20.00%

本公司及其子公司对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并在必要时作适当调整。

当固定资产被处置或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见附注五、22。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注五、31 (2)。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见附注五、22。

18. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的,借款费用资本化金额以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

其他借款费用则计入当期费用。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、电力生产许可证、采矿权等,以实际成本进行初始计量。对本公司在重组改制时进行评估的无形资产,按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。

除采矿权外,使用寿命有限的无形资产在其使用年限内以直线法摊销,于每年年度终了对其预计使用寿命及其摊销方法进行复核并在必要时作适当调整。采矿权将在煤矿正式投产后按产量法摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司及其子公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见附注五、22。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

在财务报表中单独列示的商誉及使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值 (附注五、32(6)) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述长期资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

23. 长期待摊费用

□适用 √不适用

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司及其子公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等境内社会保险费和住房公积金以及新加坡中央公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司及其子公司所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本公司及其子公司职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。除此之外,本公司及其子公司依据国家企业年金制度的相关政策及相关部门的批复建立企业年金计划,按照相关职工工资总额一定的比例计提企业年金。本公司及其子公司在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司及其子公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

- 本公司及其子公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供

的辞退福利时;- 本公司及其子公司有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,

该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,

从而使各方形成了对本公司及其子公司将实施重组的合理预期时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务是本公司及其子公司承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出,以及有关金额能够可靠地计量,则本公司及其子公司会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本公司及其子公司综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

- 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。- 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

收入是本公司及其子公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司及其子公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司及其子公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司及其子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司及其子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司及其子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司及其子公司预

计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,本公司及其子公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

- 客户在本公司及其子公司履约的同时即取得并消耗本公司及其子公司履约

所带来的经济利益;- 客户能够控制本公司及其子公司履约过程中在建的商品;- 本公司及其子公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司

及其子公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款

项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司及其子公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司及其子公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司及其子公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司及其子公司会考虑下列迹象:

- 本公司及其子公司就该商品或服务享有现时收款权利;- 本公司及其子公司已将该商品的实物转移给客户;- 本公司及其子公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬

转移给客户;- 客户已接受该商品或服务等。

本公司及其子公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (附注五、10(6))。本公司及其子公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司及其子公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司及其子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1) 电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时,电网公司取得电力的控制权,与此同时本公司及其子公司确认收入。

(2) 热力销售收入

当热力供应至购热客户时,购热客户取得热力控制权,与此同时本公司及其子公司确认收入。

(3) 服务收入

服务收入主要指提供港口搬运服务和运输服务等而收取的收入。本公司及其子公司提供的港口搬运服务及运输服务于服务提供期间确认收入。

(4) 燃料及原材料销售收入

本公司及其子公司在燃料及原材料的控制权转移至客户时确认收入。

(5) 供热管道初装费收入

本公司及其子公司向购热客户收取的供热管道初装费按照供热管道的热力供应期限分摊确认收入。

29. 政府补助√适用 □不适用

政府补助是本公司及其子公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本公司及其子公司投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本公司及其子公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司及其子公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本公司及其子公司将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司及其子公司以后期间的相关成本费用或损失的,本公司及其子公司将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税项抵减,视为暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。

本公司及其子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税项抵减的应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

- 本公司及其子公司中各纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期

所得税负债的法定权利;- 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司及其子

公司中同一纳税主体征收的所得税相关。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1) 经营租赁 (承租人)

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2) 经营租赁 (出租人)

经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 融资租赁 (承租人)

于租赁期开始日,本公司及其子公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额确认为未确认融资费用。本公司及其子公司将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注五、16所述的折旧政策计提折旧,按附注五、22所述的会计政策计提减值准备。

对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的,租入资产在使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本公司及其子公司未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊,并按照借款费用的原则处理,见附注五、18。

资产负债表日,本公司及其子公司将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额,分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。

(2) 融资租赁 (出租人)

本公司及其子公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值;将最低租赁收款额及初始直接费用之和与其现值的差额确认为未实现融资收益。本公司及其子公司采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日,本公司及其子公司将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额,分别列入资产负债表中长期应收款及一年内到期的非流动资产。

应收融资租赁款的减值测试,见附注五、10(6)。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1) 商誉

商誉为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。

在合并财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。本公司及其子公司主要根据经营地区确定相关的资产组或资产组组合并确定商誉分配。资产组或资产组组合的减值会计政策,参见附注五、22。商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。

(2) 合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司及其子公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司及其子公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司及其子公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司及其子公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、

制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;- 该成本增加了本公司及其子公司未来用于履行履约义务的资源;- 该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司及其子公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

- 本公司及其子公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余

对价;- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

(3) 股利分配

现金股利于股东大会批准的当期确认为负债。

(4) 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司及其子公司的关联方。本公司及其子公司的关联方包括但不限于:

(a) 本公司的母公司;(b) 本公司的子公司;(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业;(d) 对本公司及其子公司实施共同控制或重大影响的投资方;(e) 与本公司及其子公司同受一方控制、共同控制的企业或个人;(f) 本公司及其子公司的合营企业,包括合营企业的子公司;(g) 本公司及其子公司的联营企业,包括联营企业的子公司;(h) 本公司及其子公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;(i) 本公司及其子公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(j) 本公司母公司的关键管理人员;(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员;及(l) 本公司及其子公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的

家庭成员控制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司及其子公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司及其子公司的关联方:

(m) 持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人;(n) 直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成

员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;(o) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述 (a),

(c)和 (m)情形之一的企业;(p) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在 (i),(j) 和

(n) 情形之一的个人;及由 (i),(j),(n) 和 (p) 直接或者间接控制的、

或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业。

(5) 分部信息

本公司及其子公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部,是指本公司及其子公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司及其子公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司及其子公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,本公司及其子公司将其合并为一个经营分部。

本公司及其子公司在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本公司及其子公司财务报表所采用的会计政策一致。

(6) 公允价值的计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司及其子公司估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部颁布《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”)取代了财政部于2006年本公司及其子公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司及其子公
颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。司的收入主要为售电、售热及销售其他商品取得的收入,且超过95%的收入来源于与客户签订的核定价格的售电、售热合同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司及其子公司除财务报表列报(附注五、33(1))以外无重大影响。
财政部颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具准则”)修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。本公司及其子公司按照新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日 (即2018年1月1日) 的新账面价值之间的差额计入2018年年初其他综合收益 (附注五、33(1)及附注七、48)。同时,本公司及其子公司未对比较财务报表数据进行调整。
财政部颁布《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第9-12号”)。采用解释第9-12号未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。
财政部颁布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)本公司及其子公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018半年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

其他说明

变更的主要影响

(a) 新收入准则

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。

在原收入准则下,本公司及其子公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本公司及其子公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,收入的金额及相关成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入本公司及其子公司,本公司及其子公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。

在新收入准则下,本公司及其子公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:

- 本公司及其子公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或

服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,本公司及其子公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司及其子公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司及其子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司及其子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司及其子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

- 本公司及其子公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整

了相关会计政策。

- 本公司及其子公司依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款

之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时,本公司及其子公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等)、与客户合同相关的信息 (本年收入确认、合同余额、履约义务等)、与合同成本有关的资产的信息等。

本公司及其子公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司及其子公司的收入主要为售电、售热及销售其他商品取得的收入,且超过95%的收入来源于与客户签订的核定价格的售电、售热合同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司及其子公司除财务报表列报 (附注五、33(1)) 以外无重大影响。

(b) 新金融工具准则新金融工具准则

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企

业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司及其子公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。

采用新金融工具准则对本公司及其子公司金融负债的会计政策并无重大影响。

2018年1月1日,本公司及其子公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,也没有撤销之前的指定。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本公司及其子公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

“预期信用损失”模型适用于下列项目:

- 以摊余成本计量的金融资产;- 合同资产;- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;- 租赁应收款;- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。

“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。

采用“预期信用损失”模型未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

本公司及其子公司采用了新套期会计,新套期会计采用定性的套期有效性评价要求,本公司及其子公司原有的套期关系在新套期会计下仍持续有效,新套期会计未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

本公司及其子公司按照新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日 (即2018年1月1日) 的新账面价值之间的差额计入2018年年初其他综合收益 (附注五、32(1)及附注七、48)。同时,本公司及其子公司未对比较财务报表数据进行调整。

(c) 解释第9-12号

本公司及其子公司按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理,固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。

采用解释第9-12号未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(d) 财务报表列报

本公司及其子公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:

合并资产负债表
调整前 (经重述)调整数 (经重述)调整后 (经重述)
应收票据3,610,927,507(3,610,927,507)-
应收账款22,089,392,982(22,089,392,982)-
应收票据及应收账款-25,700,320,48925,700,320,489
应收利息22,315,334(22,315,334)-
应收股利273,896,701(273,896,701)-
其他应收款1,350,750,949296,212,0351,646,962,984
固定资产248,265,302,1093,069,361248,268,371,470
固定资产清理3,069,361(3,069,361)-
工程物资1,950,805,175(1,950,805,175)-
在建工程26,397,931,3431,950,805,17528,348,736,518
应付票据1,732,190,218(1,732,190,218)-
应付账款13,921,500,636(13,921,500,636)-
应付票据及应付账款-15,653,690,85415,653,690,854
应付利息951,789,722(951,789,722)-
应付股利1,735,425,947(1,735,425,947)-
其他应付款19,903,943,2532,687,215,66922,591,158,922
预计负债36,737,707(36,737,707)-
其他流动负债11,525,358,74436,737,70711,562,096,451
长期应付款1,853,524,02534,606,6461,888,130,671
专项应付款34,606,646(34,606,646)-
合计-
公司资产负债表
调整前调整数调整后
应收票据417,472,923(417,472,923)-
应收账款5,531,504,058(5,531,504,058)-
应收票据及应收账款-5,948,976,9815,948,976,981
应收利息30,926,816(30,926,816)-
应收股利2,945,967,412(2,945,967,412)-
其他应收款1,823,478,5392,976,894,2284,800,372,767
固定资产53,078,042,444299,71753,078,342,161
固定资产清理299,717(299,717)-
工程物资47,630,665(47,630,665)-
在建工程1,189,590,45447,630,6651,237,221,119
应付账款4,093,069,521(4,093,069,521)-
应付票据及应付账款-4,093,069,5214,093,069,521
应付利息618,798,980(618,798,980)-
其他应付款2,033,758,383618,798,9802,652,557,363
预计负债30,448,298(30,448,298)-
其他流动负债11,271,339,61030,448,29811,301,787,908
长期应付款90,504,06933,655,672124,159,741
专项应付款33,655,672(33,655,672)-
合计-

2017年度受影响的合并利润表和公司利润表项目:

合并利润表
调整前 (经重述)调整数 (经重述)调整后 (经重述)
管理费用3,987,933,463(45,122,564)3,942,810,899
研发费用-45,122,56445,122,564
合计-
公司利润表
调整前调整数调整后
管理费用1,715,232,860(41,974,972)1,673,257,888
研发费用-41,974,97241,974,972
合计-

2017年度受影响的合并现金流量表和母公司现金流量表项目:

合并现金流量表
调整前 (经重述)调整数 (经重述)调整后 (经重述)
收到其他与经营活动有关的现金1,718,486,733590,628,9332,309,115,666
收到其他与筹资活动有关的现金720,105,019(590,628,933)129,476,086
合计-
公司现金流量表
调整前调整数调整后
收到其他与经营活动有关的现金251,705,46771,584,408323,289,875
收到其他与筹资活动有关的现金71,584,408(71,584,408)-
合计-

根据财会[2018]15号的相关解读,本集团将实际收到的与资产相关的政府补助由“收到其他与投资活动有关的现金”项目调整为“收到其他与经营活动有关的现金”项目列报。

本公司及其子公司以按照财会[2018]15号规定追溯调整 (附注五、33(1)(d)) 后的比较财务报表为基础,对上述附注五、33(1)(a)-(c) 中不追溯调整的会计政策变更对2018年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

本公司及其子公司
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额 (经重述)重分类 (经重述)重新计量会计政策变更后 2018年1月1日账面金额 (经重述)
新收入 准则影响新金融工具 准则影响新金融工具 准则影响 (经重述)
资产:
可供出售金融资产1,654,993,313-(1,654,993,313)--
其他权益工具投资*--1,654,993,313426,594,4062,081,587,719
负债:
预收款项1,559,546,899(1,559,546,899)---
合同负债-1,559,546,899--1,559,546,899
递延收益4,208,962,135(1,871,462,502)--2,337,499,633
其他非流动负债-1,871,462,502--1,871,462,502
递延所得税负债1,286,167,007--106,648,6011,394,815,608
股东权益:
其他综合收益144,016,443--319,945,805463,962,248
本公司
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额重分类重新计量会计政策变更后 2018年1月1日 账面金额
新收入 准则影响新金融工具 准则影响新金融工具 准则影响
资产:
可供出售金融资产1,623,701,890-(1,623,701,890)--
其他权益工具投资*--1,623,701,890426,594,4062,050,296,296
负债:
预收款项222,230,441(222,230,441)---
合同负债-222,230,441--222,230,441
递延收益1,706,715,449(309,816,533)--1,396,898,916
其他非流动负债-309,816,533--309,816,533
递延所得税负债---106,648,601106,648,601
股东权益:
其他综合收益682,421,788--319,945,8051,002,367,593

注*: 此类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(2). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

34. 其他

√适用 □不适用

重要会计估计和判断

本公司及其子公司根据已有的经验以及包括根据现有状况对未来事项做出的合理预期在内的其他因素进行估计及判断,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续评估。

本公司及其子公司对于未来所进行的估计和假设可能不能完全等同于与之相关的实际结果。本公司所作的对下一会计期间资产和负债账面价值可能产生重大调整的会计估计和关键假设包括:

(1) 电力生产许可证及商誉减值的会计估计

本公司及其子公司根据附注五、21及32(1)中的会计政策每年进行测试以判断电力生产许可证及商誉是否发生减值。资产组或资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值。此类计算要求使用估计。根据现有经验进行测试的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对资产负债表中的电力生产许可证及商誉账面价值的重大调整。

(2) 电力生产许可证的可使用年限

本公司及其子公司的管理层判断其电力生产许可证资产的使用年限为不确定。此类估计是由于该许可证预期延期无重大限制和无需重大成本,并且基于其未来现金流量和管理层持续经营的预期。根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对资产负债表中的电力生产许可证的账面价值的改变。

(3) 固定资产的可使用年限

固定资产的预计使用年限和折旧由本公司管理层决定。这项会计估计是基于在发电机组运行过程中产生的预计损耗。损耗情况会随机组的技术更改产生重大变化。当使用年限与原先估计的可使用年限不同时,管理层会对预计使用年限进行相应的调整,因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对固定资产的净值和折旧费用的重大调整。

(4) 固定资产及在建工程减值的估计

本公司及其子公司在任何减值迹象产生时对固定资产及在建工程进行测试以判断其是否发生减值。根据附注五、22,固定资产及在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额确认减值。根据现有经验进行测试的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同,因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值的重大调整。

(5) 新建电厂的获批

本公司及其子公司的部分电厂建设项目能够取得国家发展和改革委员会(“发改委”) 的最终批准是公司管理层的一项重要估计和判断。该项估计和判断是基于已取得的初步审批和对项目的理解。基于以往经验,公司管理层相信本公司及其子公司将会取得发改委对该等电厂建设项目的最终批准。与该等估计和判断的偏离将可能需要对固定资产、在建工程及工程物资的价值进行重大调整。

(6) 递延所得税资产的估计

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损时,本公司及其子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限,并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司及其子公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断,以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异,该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税本公司及其子公司的境内电力及热力等产品销售适用增值税,应纳税额为按应纳税销售额的17%或16%、13%、11%或10%、6%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额。 根据财政部及国家税务总局发布的财税[2013]37号文和财税[2013]106号文,自2013年8月1日起,在全国范围内租赁有形动产、交通运输业及其他部分现代服务业均改征增值税。应纳税额为按应纳税销售额的17%、11%或6%扣除当期允许抵扣的进项税。 根据财政部及国家税务总局发布的财税[2016]36号文,自2016年5月1日起,在全国范围内建筑业、房地产业、金融业、生活服务业均改征增值税。其中建筑业、不动产租赁服务、销售不动产和转让土地使用权等适用税率为11%,金融业和生活服务业适用税率为6%。 根据财政部及国家税务总局发布的财税[2017]37号文,自2017年7月1日起,简并增值税税率结构,取消13%的增值税税率。纳税人销售或者进口暖气、热水等货物 (即增值税暂行条例中适用13%税率的货物) 的税率为11%。 根据财政部及国家税务总局发布的财税[2018]32号文,自2018年5月1日起,纳税6%、10%、11%、13%、16%、17%
人发生增值税应税销售行为,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%和10%。
消费税本公司之境外子公司的电力产品销售适用当地消费税,消费税税率为7%。7%
销售税本公司之境外巴基斯坦子公司适用于当地销售税,销售税税率为16%。16%
企业所得税全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》并于2008年1月1日起施行。自2008年1月1日起,除部分享受优惠税率或定期减免税优惠政策的境内子公司外,本公司及其他分公司与子公司适用的所得税率为25%。 根据国税函[2009]33号文,自2008年1月1日起,本公司按照相关税收法律法规的规定,汇总计算缴纳企业所得税。 根据财税[2011]58号《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》,本公司之子公司华能重庆珞璜发电有限责任公司 (“珞璜发电公司”)、华能云南滇东能源有限责任公司 (“滇东能源”)、云南滇东雨汪能源有限公司 (“滇东雨汪”)、华能重庆两江燃机发电有限责任公司 (“两江燃机”)、恩施清江大龙潭水电开发有限公司 (“大龙潭水电”)、化德县大地泰泓风能利用有限责任公司 (“大地泰泓”)、华能酒泉风电有限责任公司 (“酒泉风电”)及华能玉门风电有限责任公司 (“玉门风电”) 经当地税务机关批准2018年度可享受15%优惠税率。 本公司之境外新加坡子公司适用的所得税税率为17%,香港子公司适用的所得税税率为16.5%。本公司之境外巴基斯坦从事发电业务的子公司因适用巴基斯坦2015年财政法案享受为期30年的所得税豁免;从事运维业务的子公司以收入的8%和利润的31%孰高缴纳所得税。25%、15%、17%、16.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
华能重庆珞璜发电有限责任公司(“珞璜发电公司”)15
华能云南滇东能源有限责任公司(“滇东能源”)15
云南滇东雨汪能源有限公司(“滇东雨汪”)15
华能重庆两江燃机发电有限责任公司(“两江燃机”)15
恩施清江大龙潭水电开发有限公司(“大龙潭水电”)15
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司(“大地泰泓”)15
华能酒泉风电有限责任公司(“酒泉风电”)15
华能玉门风电有限责任公司(“玉门风电”)15
中新电力(私人)有限公司17
华能山东(香港)投资有限公司16.5

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司及各境内子公司于报告期内部分子公司享有的主要定期减免税优惠包括:

根据财税[2008]46号《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》,本公司及其子公司若干于2008年1月1日后批准的从事公共基础设施的风电项目、港口项目以及光伏项目,可于该项目取得第一笔生产经营收入的当年开始,享受三年免税随后三年减半征收的税收优惠 (“三免三减半”)。

根据财税[2017]43号《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》、自2017 年1 月1 日至2019 年12 月31 日,对年应纳税所得额低于人民币50 万元 (含人民币50万元) 的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之部分子公司2017年享受上述税收优惠。

根据财税[2018]77号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。财税[2017]43号文件自2018年1月1日起废止。本公司之部分子公司本年享受上述税收优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金665,897747,618
银行存款15,832,121,6319,477,420,589
合计15,832,787,5289,478,168,207
其中:存放在境外的款项总额1,441,707,4651,126,354,712

其他说明于2018年12月31日,本公司及其子公司限制性存款为人民币430,210,237元 (2017年12月31日 (经重述):人民币82,433,519元)。

于2018年12月31日及2017年12月31日 (经重述),本公司及其子公司存放在境外且资金汇回受到限制的款项为人民币342,373,404元 (2017年12月31日 (经重述):无)。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产--
其中:债务工具投资--
权益工具投资--
衍生金融资产--
其他--
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,7072,725,929
其中:债务工具投资--
权益工具投资13,7072,725,929
其他--
合计13,7072,725,929

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
现金流量套期工具(燃料合约)25,628,801330,966,014
现金流量套期工具(外汇合约)9,062,233-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具(燃料合约)-2,725,929
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融工具 (外汇合约)13,707-
减:非流动资产部分
现金流量套期工具(燃料合约)(2,542,873)(75,327,909)
现金流量套期工具(外汇合约)(3,426,902)-
合计28,734,966258,364,034

其他说明:

本公司之境外子公司通过签订远期外汇合约对很可能发生的预期采购所导致的外汇风险敞口进行套期对冲。该公司亦采用燃料掉期合约对很可能发生的预期燃料采购所导致的燃料价格风险敞口进行套期对冲。

主要衍生金融工具的合同现金流入/ (流出) 分析如下:

现金流量
账面金额合同现金流量1年以内1年至5年5年以上
于2018年12月31日
衍生金融资产
燃料掉期合约套期工具 (净额结算)25,628,80125,628,80123,085,9282,542,873-
远期外汇合约套期工具
流入744,935,924534,355,224210,580,700-
流出(730,690,748)(526,988,184)(203,702,564)-
小计9,062,23314,245,1767,367,0406,878,136-
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工具 (外汇合约)13,70712,43012,430--
现金流量
账面金额合同现金流量1年以内1年至5年5年以上
于2017年12月31日(经重述)
衍生金融资产
燃料掉期合约套期工具 (净额结算)330,966,014330,966,014255,638,10575,327,909-
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工具(燃料合约)2,725,9292,725,9292,725,929--

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据4,621,180,1753,610,927,507
应收账款24,657,757,70822,089,392,982
合计29,278,937,88325,700,320,489

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据4,416,180,1753,601,527,507
商业承兑票据205,000,0009,400,000
合计4,621,180,1753,610,927,507

上述应收票据均为一年内到期。

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据161,711,9812,167,778,578
商业承兑票据-204,000,000
合计161,711,9812,371,778,578

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备的应收账款1,806,727,2027.23334,403,20198.611,472,324,00122,397,356,436100.00307,963,454100.0022,089,392,982
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款23,190,153,89492.774,720,1871.3923,185,433,707-----
合计24,996,881,096/339,123,388/24,657,757,70822,397,356,436/307,963,454/22,089,392,982

(a) 2018年按单项计提坏账准备的计提理由:

本公司及其子公司2018年按单项计提坏账准备的主要为对存在债务困难的供热客户的应收款。

(b) 2018年按组合计提坏账准备的确认标准及说明:

根据本公司及其子公司的产品类型和客户类型情况,本公司及其子公司以应收电费和应收热费等其他款项两类组合评估信用减值损失。

(c) 2018年应收账款预期信用损失的评估:

本公司及其子公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备,并以逾期天数与违约损失率为基础计算其预期信用损失。

违约损失率基于过去3-5年的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司及其子公司所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。有关应收账款的信用风险,参见附注十、2。

(d) 2017年应收账款的减值

在原金融工具准则下,有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。本公司及其子公司于2017年12月31日已逾期但经个别认定方式和组合方式评估后均未减值的应收账款的期限分析如下

期限2017年
逾期小于1年(含一年)261,341,891
逾期1年至2年 (含2年)206,369,197
逾期2年至3年 (含3年)27,129,795
逾期3年以上9,818,752
合计504,659,635

2017年本公司及其子公司未逾期也未减值的应收账款主要是与近期并无违约记录的众多客户有关。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额36,396,559元;本期收回或转回坏账准备金额4,727,960元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款606,569

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称与本公司关系金额占应收账款 总额比例
国网山东省电力公司非关联方5,106,931,22420.43%
国网江苏省电力公司非关联方2,115,302,8618.46%
巴基斯坦中央电力采购局非关联方1,522,639,2466.09%
国网浙江省电力公司非关联方1,142,643,3304.57%
国网甘肃省电力公司非关联方1,093,177,3554.37%
合计10,980,694,016

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1) 应收账款按账龄分析如下:

2017年
2018年(经重述)
1年以内 (含1年)23,758,561,84521,429,082,002
1年至2年 (含2年)833,357,740576,563,861
2年至3年 (含3年)77,620,744203,463,744
3年至4年 (含4年)150,249,31148,196,559
4年至5年 (含5年)38,769,795682,238
5年以上138,321,661139,368,032
小计24,996,881,09622,397,356,436
减:坏账准备339,123,388307,963,454
合计24,657,757,70822,089,392,982

账龄自应收账款确认日起开始计算。

(2) 应收账款坏账准备变动情况如下:

2017年
2018年(经重述)
年初余额307,963,454286,187,777
本年计提36,396,55923,362,594
本年收回或转回(4,727,960)(1,421,261)
本年核销(606,569)(5,360)
处置子公司转出-(161,786)
外币报表折算差额97,9041,490
年末余额339,123,388307,963,454

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,237,457,76697.90555,729,29896.47
1至2年12,353,2340.989,667,1441.68
2至3年4,808,9510.38143,0000.02
3年以上9,321,9910.7410,517,4221.83
合计1,263,941,942100.00576,056,864100.00

账龄自预付款项确认日起开始计算。

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2018年12月31日,账龄超过一年的预付款项主要为预付燃料款和维修费,因为相关交易尚未完成,款项尚未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用于2018年12月31日,本公司及其子公司年末余额前五名的预付款项合计人民币702,204,664元,占预付款项年末余额合计数的55.56% (于2017年12月31日 (经重述),本公司及其子公司年末余额前五名的预付款项合计人民币324,834,792元,占预付款项年末余额合计数的56.39%)。

其他说明

√适用 □不适用

(1) 预付款项列示如下:

2017年
2018年(经重述)
预付款项1,263,941,942576,056,864
减:坏账准备7,507,3807,507,380
合计1,256,434,562568,549,484

(2) 预付款项坏账准备变动情况如下:

2017年
2018年(经重述)
年初余额7,507,3802,907,667
本年计提-4,637,562
处置子公司转出-(37,849)
年末余额7,507,3807,507,380

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息353,99322,315,334
应收股利30,000,000273,896,701
其他应收款1,486,744,9671,350,750,949
合计1,517,098,9601,646,962,984

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
山西西山晋兴能源有限责任公司 (“晋兴能源”)30,000,00030,000,000
江苏南通发电有限责任公司 (“江苏南通发电”)-243,896,701
合计30,000,000273,896,701

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备的其他应收款326,850,16918.09320,250,942100.006,599,2271,660,378,419100.00309,627,470100.001,350,750,949
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,480,145,74081.91--1,480,145,740-----
合计1,806,995,909/320,250,942/1,486,744,9671,660,378,419/309,627,470/1,350,750,949

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用(a) 2018年按单项计提坏账准备的计提理由:

本公司及其子公司2018年按单项计提坏账准备的应收款主要为由于债务方发生财务困难预计无法全额收回的应收款项。

(b) 2018年按组合计提坏账准备的确认标准及说明:

自2018年1月1日起,本公司及其子公司执行新金融工具准则,按照三个阶段划分其他应收款坏账准备,即“未来12个月预期信用损失”,“ 整个存续期预期信用损失中未发生信用减值部分”和“整个存续期预期信用损失中已发生信用减值部分”。本公司及其子公司其他应收款坏账准备年初和年末余额均主要来自于第三个阶段。本公司及其子公司2018年度亦未发生三个阶段间转入或转回的情形。

于2018年12月31日,本公司及其子公司无重大核销的其他应收款 (2017年12月31日 (经重述):无) 。

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收黄台8号机组代垫日常营运资金*273,279,999333,525,891
应收燃料销售款74,577,595130,351,675
应收住房维修基金121,776,412124,866,157
保证金182,202,983111,301,792
资产处置款48,485,06953,338,834
备用金5,316,5208,855,494
其他1,101,357,331898,138,576
减:坏账准备(320,250,942)(309,627,470)
合计1,486,744,9671,350,750,949

*根据2008年12月华能山东发电有限公司 (“山东发电”) 与山东鲁能发展集团有限公司 (“山东鲁能”) 签订的产权转让合同以及2009年2月国务院国有资产监督管理委员会的有关批复 (国资产权 [2009] 70号),黄台8号机组30%的产权为山东发电以约人民币1.1亿元的转让对价自山东鲁能收购而来。黄台8号机组虽独立核算,但不具备法人主体资格,因此本公司暂将黄台8号机组30%的产权计入其他非流动资产核算。目前山东发电之子公司华能济南黄台发电有限公司 (“黄台发电”)代为进行黄台8号机组的运营管理工作。

应收黄台8号机组代垫日常营运资金无固定期限。2018年度,黄台发电收回黄台8号机组代垫日常营运资金净额人民币60,245,892元 (2017年 (经重述) :人民币72,919,848元)。

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额12,092,100元;本期收回或转回坏账准备金额1,289,257元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款179,371

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
黄台8号机组代垫款273,279,999一年以内15.12-
武汉华电实业公司往来款108,686,568五年以上6.01108,686,568
莱芜市财政局补贴款64,378,536一年以内3.56-
烟台市财政局补贴款61,900,000一年以内3.43-
北重阿尔斯通(北京) 电气装备有限公司设备退款39,387,200一年以内2.18-
合计/547,632,30330.30108,686,568

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1) 按账龄分析如下:

2017年
2018年(经重述)
1年以内 (含1年)1,190,105,8141,123,947,393
1年至2年 (含2年)134,165,12139,788,888
2年至3年 (含3年)27,096,57145,641,640
3年至4年 (含4年)25,878,18174,708,166
4年至5年 (含5年)59,771,85266,479,865
5年以上369,978,370309,812,467
小计1,806,995,9091,660,378,419
减:坏账准备320,250,942309,627,470
合计1,486,744,9671,350,750,949

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

(2) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况:

2017年
2018年(经重述)
年初余额309,627,470402,218,109
本年计提12,092,1001,252,280
本年收回或转回(1,289,257)(4,196,976)
本年核销(179,371)(280,000)
处置子公司转出-(89,365,943)
年末余额320,250,942309,627,470

2018年按组合计提坏账准备的确认标准及说明:

考虑到本公司及其子公司的其他应收款类型多样且风险较低,信用风险特征相似,本公司及其子公司将其作为一个组合评估信用减值损失。

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
燃料 (煤和油)8,151,131,545260,614,2857,890,517,2605,698,652,831733,3905,697,919,441
维修材料及备品备件1,825,264,704172,090,7891,653,173,9151,877,309,729170,139,4271,707,170,302
合计9,976,396,249432,705,0749,543,691,1757,575,962,560170,872,8177,405,089,743

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提外币报表折算差额转回或转销
燃料 (煤和油)733,390254,823,7075,057,188-260,614,285
维修材料及备品备件170,139,427357,2922,958,8681,364,798172,090,789
合计170,872,817255,180,9998,016,0561,364,798432,705,074

注:2018年度本公司之境外子公司将预计不再使用的库存燃油,按照可变现净值计提存货跌价准备。

存货跌价准备情况说明:

计提存货跌价准备 的依据本年转回存货 跌价准备的原因本年转回金额占 该项存货年末账面 余额的比例
燃料(煤和油)可变现净值低于账面价值的差额——-
维修材料及备品备件可变现净值低于账面价值的差额以前年度计提了存货跌价准备的材料可变现净值上升0.07%

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
货币资金15,104,260
应收票据及应收账款45,295,801
预付款项88
其他应收款1,277,520
存货3,521
其他流动资产377,468
固定资产551,387,684
在建工程2,645,266
无形资产30,260,507
长期待摊费用1,595,570
合计647,947,685

其他说明:

本公司之子公司山东发电于2018年8月自同系子公司华能泰山电力有限公司(“泰山电力”) 收购山东华能莱州风力发电有限公司 (“莱州风电”) 80%权益(见附注八、2)。2018年12月,莱州风电部分风机应当地政府要求进行拆除。根据山东发电与泰山电力签署的股权转让协议,山东发电有权要求泰山电力自行或指定第三方以不低于转让协议中相应的评估价值人民币105万元以现金方式进行回购。目前双方正在准备签署有关补充协议,预计2019年完成回购。因此,莱州风电有关资产及负债于2018年12月31日按持有待售的资产及负债进行会计处理。

9、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
长期应收款七、13874,292,547163,022,298
其他非流动资产七、25550,832,000615,013,100
合计1,425,124,547778,035,398

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税1,927,638,2102,619,380,230
预缴所得税134,476,868150,837,744
其他195,137,608176,103,101
合计2,257,252,6862,946,321,075

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:
按公允价值计量的---9,223,623-9,223,623
按成本计量的---1,649,469,933(3,700,243)1,645,769,690
合计---1,658,693,556(3,700,243)1,654,993,313

自2018年1月1日起,本公司及其子公司执行新金融工具准则,将原分类为可供出售金融资产的权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并列示于其他权益工具投资 (参见附注七、74(2))。

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

(a) 2017年年末按公允价值计量的可供出售金融资产:

可供出售权益工具 (经重述)
权益工具的成本1,333,000
公允价值9,223,623
累计计入其他综合收益的公允价值变动-原值7,890,623
累计计入其他综合收益的公允价值变动-税额(1,972,656)
已计提减值金额-

(b) 2017年年末按成本计量的可供出售金融资产:

被投资单位账面余额(经重述)减值准备 (经重述)在被投资 单位持股 比例本年 现金红利 (经重述)
年初本年增加本年减少年末年初
及年末
晋兴能源581,273,500--581,273,500-10.00%20,000,000
赣龙复线铁路有限公司 ("赣龙铁路”)1,000,000,000--1,000,000,000-9.09%-
吉林省瞻榆风电资产经营管理有限公司 (“吉林瞻榆”)*91,800,000-(91,800,000)--12.86%-
其他62,596,4335,600,000-68,196,433(3,700,243)0.13%-5.00%141,522
合计1,735,669,9335,600,000(91,800,000)1,649,469,933(3,700,243)20,141,522

*吉林瞻榆为本公司持股比例100%之子公司华能吉林发电有限公司 (“吉林发电”) 投资的企业,原作为吉林发电持有的可供出售金融资产进行会计处理。2017年,吉林发电通过其派驻董事积极参与吉林瞻榆投产后的各项生产经营活动,对吉林瞻榆产生重大影响,因此将其划分为联营公司核算。

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁*11,683,013,257(108,895)11,682,904,362662,710,838-662,710,838
应收黄台8号机组代垫日常营运资金(附注七、6)485,000,000-485,000,000485,000,000-485,000,000
应收黄台5号及6号机组款项**261,213,818(261,213,818)-261,213,818(261,213,818)-
应收财政资金垫付款---107,678,537-107,678,537
其他751,692,100-751,692,100164,197,800-164,197,800
减:一年内到期的非流动资产(附注七、9)(874,292,547)-(874,292,547)(163,022,298)-(163,022,298)
合计12,306,626,628(261,322,713)12,045,303,9151,517,778,695(261,213,818)1,256,564,877

*山东发电之子公司华能山东如意 (巴基斯坦) 能源 (私人) 有限公司 (“如意巴基斯坦能源”)与巴基斯坦中央电力采购局签署购电协议,按照经核准的电价机制向其出售所有电量。根据购电协议及电价机制,如意巴基斯坦能源实质上将与电力资产相关的主要风险及报酬转移给巴基斯坦中央电力采购局,上述安排实质上构成一项融资租赁,因此按融资租赁租出进行会计处理。截至2018年12月31日,长期应收融资租赁款 (含一年内到期部分) 金额为人民币11,028,707,766元。

**山东发电之子公司黄台发电应收5号及6号机组的长期资金占用款已全额计提坏账准备。该机组由地方政府投资建设,由黄台发电代为运营管理,已于以前年度关停。

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

(a) 长期应收款坏账准备变动情况如下:

2017年
2018年(经重述)
年初余额261,213,818289,504,272
本年计提106,772-
外币报表折算差额2,123-
处置子公司转出-(28,290,454)
年末余额261,322,713261,213,818

(b) 本公司及其子公司于资产负债日后将收到的最低租赁收款额 (含一年内到期)

如下:

2017年
最低租赁收款额2018年(经重述)
1年以内 (含1年)2,550,489,750111,428,386
1年以上2年以内 (含2年)2,091,406,113106,534,407
2年以上3年以内 (含3年)2,105,354,167105,020,784
3年以上26,784,201,9911,397,874,193
小计33,531,452,0211,720,857,770
减:未实现融资收益21,848,438,7641,058,146,932
小计11,683,013,257662,710,838
减:一年内到期部分871,301,35545,523,388
合计10,811,711,902617,187,450

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位核算方法期初 余额本期增减变动期末 余额持股比例表决权比例减值准备期末余额
追加投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润合营公司转子公司(附注八、5(1))
一、合营企业
上海时代航运有限公司 (“时代航运”)权益法715,720,964-212,950,530----928,671,49450%50%-
华能营口港务有限责任公司 (“营口港”)权益法--(367,244)-367,244---50%50%-
江苏南通发电(注1)权益法1,041,276,511-87,325,591--(24,387,400)-1,104,214,70235%50%-
苏州苏高新能源服务有限公司 (“苏高新能源”) (注2)权益法7,035,567-603,098----7,638,66540%40%-
巴基斯坦萨希瓦尔项目相关投资(注3)权益法713,747,973-1,132,759,544(224,979,718)--(1,314,039,795)307,488,00440%50%-
烟台港能散货码头有限公司 (“烟台码头”) (注4)权益法5,000,000-(1,283,188)----3,716,81240%50%-
小计/2,482,781,015-1,431,988,331(224,979,718)367,244(24,387,400)(1,314,039,795)2,351,729,677//-
二、联营企业
中国华能集团燃料有限公司(“集团燃料”)权益法1,716,692,992-33,069,1873,050,6132,313,629--1,755,126,42150%50%-
河北邯峰发电有限责任公司(“邯峰发电”)权益法1,122,365,788-3,767,372-(6,433,202)--1,119,699,95840%40%-
重庆华能石粉有限责任公司(“石粉公司”) (注5)权益法36,146,316-4,012,253----40,158,56915%25%-
中国华能财务有限责任公司(“华能财务”)权益法1,336,776,964-166,863,63715,790,132-(128,000,000)-1,391,430,73320%20%-
华能四川水电有限公司(“四川水电公司”)权益法1,700,291,479-127,297,680--(106,598,231)-1,720,990,92849%49%-
阳泉煤业集团华能煤电投权益318,231,910-(12,447,821)-2,336,572--308,120,66149%49%-
资有限责任公司(“阳泉煤电”)
深圳市能源集团有限公司(“深能集团")权益法582,827,944-(5,816,544)----577,011,40025%25%-
深圳能源集团股份有限公司(“深圳能源”) (注6)权益法6,735,184,360-158,539,626(279,548,511)(91,539,127)(79,339,333)-6,443,297,01525.02%25.02%-
华能石岛湾核电开发有限公司(“石岛湾核电”)权益法778,050,00027,180,000-----805,230,00022.50%22.50%-
边海铁路有限责任公司 (“边海铁路”)权益法77,092,035-(11,764,755)----65,327,28037%37%-
山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司(“五里堠煤业”)权益法298,180,394------298,180,39434%34%(298,180,394)
华能沈北热电有限公司(“沈北热电”)权益法80,000,000------80,000,00040%40%-
海南核电有限公司(“海南核电”)权益法1,312,055,70183,499,000(115,673,746)-(1,926,264)--1,277,954,69130%30%-
华能(天津) 煤气化发电有限公司(“天津煤气化”)权益法--------35.97%35.97%
华能天成融资租赁有限公司(“天成融资租赁”)权益法637,698,701270,000,00075,556,091262,410-(32,000,000)-951,517,20220%20%
上海瑞宁航运有限公司(“瑞宁航运”) (注7)权益法161,972,784-10,051,600-2,932,796--174,957,18037%40%
华能霞浦核电有限公司(“霞浦核电”)权益法90,000,00013,500,000(256,050)----103,243,95022.50%22.50%
郑州航空港兴港电力有限公司 (“兴港电力”)权益法52,200,00052,200,000(6,463,498)----97,936,50229%29%
聊城市金水湖供水有限责任公司(“金水湖供水”) (注8)权益法7,974,189-(864,037)----7,110,15227%45%
聊城鲁西燃料有限公司(“鲁西燃料”) (注8)权益法197,166-(197,166)-----18%30%
吉林瞻榆 (附注七、11)权益法88,714,512-(6,055,101)----82,659,41112.86%12.86%
山西转型综改示范区配售电有限公司 (“山西配售电”) (注9)权益法-3,200,000-----3,200,00016%16%-
故城营东售电有限公司 (“故城售电”) (注9)权益法-80,000-----80,00040%40%-
华能供应链平台科技有限公司 (“供应链平台”) (注9)权益法-10,000,00038,844----10,038,8448%10%-
重庆长耀售电有限责任公司(“长耀售电”) (注9)权益法-3,600,000(123,465)----3,476,53530%30%-
小计/17,132,653,235463,259,000419,534,107(260,445,356)(92,315,596)(345,937,564)-17,316,747,826//(298,180,394)
合计/19,615,434,250463,259,0001,851,522,438(485,425,074)(91,948,352)(370,324,964)(1,314,039,795)19,668,477,503//(298,180,394)

注1:江苏南通发电为本公司持股比例70%之子公司南通发电有限责任公司 (“南通发电公司”) 投资的合营企业。注2:苏高新能源为本公司之全资子公司华能江苏能源销售有限责任公司 (“江苏能源销售”) 投资的合营企业。注3:巴基斯坦萨希瓦尔项目相关投资包括为巴基斯坦萨希瓦尔发电项目而设立的合营企业华能山东如意(香港)能源有限公司(“香港能源”)及山东鲁意国际电力有限公司(“山东鲁意”)的投资。上述两家公司均由本公司持股比例80%之子公司山东发电及山东如意科技集团有限公司(“如意科技集团”)50%:50%的比例共同控制。2018年12月25日,根据持有香港能源50%权益的另一股东签署的一致行动确认函,该股东同意在重大经营、筹资和投资及相关财务决策方面与香港投资保持一致,因此香港能源由合营公司转为子公司核算,详见附注(八、5)。注4:烟台码头为本公司持股比例80%之子公司山东发电投资的合营企业。注5:石粉公司为本公司持股比例60%之子公司珞璜发电公司的联营企业。注6:于2018年12月31日,本公司持有的9.9亿股深圳能源股权公允价值约为52.07亿元 (2017年12月31日:60.10亿元) ,上述公允价值以深圳能源于深圳证券交易所2018年12月31日收盘价每股5.25元(2017年12月31日:6.06元) 基础上确定。注7:瑞宁航运为本公司持股比例91.80%之子公司华能海南发电股份有限公司 (“海南发电”) 的联营企业。注8:金水湖供水、鲁西燃料为本公司持股比例80%之子公司山东发电下属持股比例75%之子公司华能聊城热电有限公司 (“聊城热电”) 投资的联营企业,聊城热电对其持股比例分别为45%和30%。注9:山西配售电为本公司之全资子公司华能山西综合能源有限责任公司 (“山西综合能源”) 的联营企业;故城售电为本公司之全资子公司华能河北能源销售有限责任公司(“河北能源销售”)的联营企业;供应链平台为本公司持股比例80%之子公司山东发电下属全资子公司华能信息技术有限公司(“山东信息公司”)投资的联营企业;长耀售电为本公司之全资子公司华能重庆能源销售有限责任公司(“重庆能源销售”)的联营企业。以上联营企业均通过向其派出董事对其生产经营决策产生重大影响,故将其作为本公司的联营公司进行核算。

15、 资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 √不适用

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产246,304,403,408248,265,302,109
固定资产清理13,043,4393,069,361
合计246,317,446,847248,268,371,470

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目港务设施挡水建筑物营运中的发电设施运输设施房屋及建筑物其他合计
一、账面原值:
1.期初余额3,358,811,0772,170,329,948450,769,158,2781,288,154,03911,638,533,1027,058,989,569476,283,976,013
2.本期增加金额51,018,6095,868,31518,701,652,236459,629664,732,031474,876,26519,898,607,085
(1)购置194,785-543,655,973-18,995,53271,109,974633,956,264
(2)在建工程转入50,823,8245,868,31517,651,937,710459,629514,166,691108,476,81718,331,732,986
(3)企业合并增加--4,333--305,361309,694
(4)原合营公司转子公司-----275,889,150275,889,150
(5)外币报表折算差额--506,054,220--2,280,232508,334,452
(6)重分类----131,569,80816,814,731148,384,539
3.本期减少金额--2,171,707,7671,477,59099,688,99376,667,2472,349,541,597
(1)处置或报废--1,079,384,5341,477,59099,688,99367,945,5011,248,496,618
(2)转至持有待售资产--943,938,694--8,721,746952,660,440
(3)重分类--148,384,539---148,384,539
4.期末余额3,409,829,6862,176,198,263467,299,102,7471,287,136,07812,203,576,1407,457,198,587493,833,041,501
二、累计折旧
1.期初余额443,258,606259,186,440207,397,316,732494,282,8613,845,625,9264,628,831,339217,068,501,904
2.本期增加金额117,025,21935,729,34218,796,024,06562,364,631405,307,164404,872,39219,821,322,813
(1)计提117,025,21935,729,34218,579,559,31762,364,631364,488,650402,783,01719,561,950,176
(2)外币报表折算差额--216,464,748--2,089,375218,554,123
(3)重分类----40,818,514-40,818,514
3.本期减少金额--708,152,2121,477,59056,151,25056,921,901822,702,953
(1)处置或报废--307,186,5531,477,59056,151,25050,599,724415,415,117
(2)转至持有待售资产--361,415,136--5,054,186366,469,322
(3)重分类--39,550,523--1,267,99140,818,514
4.期末余额560,283,825294,915,782225,485,188,585555,169,9024,194,781,8404,976,781,830236,067,121,764
三、减值准备
1.期初余额-402,222,86310,343,515,798-161,356,63440,007,34410,947,102,639
2.本期增加金额--845,844,107-17,326,354112,303863,282,764
(1)计提--709,236,251-17,326,354112,303726,674,908
(2)在建工程转入--40,890,866---40,890,866
(3)外币报表折算差额--95,716,990---95,716,990
3.本期减少金额--356,321,398-4,743,923847,192361,912,513
(1)处置或报废--321,517,964-4,743,923847,192327,109,079
(2)转至持有待售资产--34,803,434---34,803,434
4.期末余额-402,222,86310,833,038,507-173,939,06539,272,45511,448,472,890
四、账面价值
1.期末账面价值2,849,545,8611,479,059,618230,980,875,655731,966,1767,834,855,2352,441,144,302246,317,446,847
2.期初账面价值2,915,552,4711,508,920,645233,028,325,748793,871,1787,631,550,5422,390,150,886248,268,371,470

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

2018年2017年(经重述)
项目账面原值累计折旧账面价值账面原值累计折旧账面价值
船舶和管道资产135,885,18352,958,66482,926,519132,543,83342,820,18189,723,652
发电资产1,994,762,187533,138,0441,461,624,1433,179,606,445704,738,4922,474,867,953
其他245,197,09915,904,705229,292,394---
合计2,375,844,469602,001,4131,773,843,0563,312,150,278747,558,6732,564,591,605

于2018年12月31日,本公司之子公司以融资租赁方式租入使用的船舶和管道资产账面原值为新币27,143,379元 (2017年12月31日(经重述):新币27,143,379元),折合人民币135,885,183元 (2017年12月31日(经重述):人民币132,543,833元)。

于2018年12月31日,本公司之子公司以融资租赁方式租入煤炭运输厂外铁路资产账面原值为巴基斯坦卢比4,953,476,747元 (2017年12月31日(经重述):无),折合人民币245,197,099元 (2017年12月31日(经重述):无)。

本公司之子公司于2010年12月与2014年6月和第三方金融租赁公司分别签订了1笔为期15年和1笔为期4年的售后租回协议,向金融租赁公司出售相应发电资产的同时又以融资租赁形式将出售的资产租回。本公司之子公司于2014年9月与2015年1月和本公司之同系子公司签订了2笔为期5年的售后租回协议,向其出售相应发电资产的同时又以融资租赁形式将出售的资产租回。此外,本公司之子公司于2015年9月、2015年11月与2016年5月和第三方金融租赁公司签订了3笔为期5年,2017年1月与2017年8月和第三方金融租赁公司签订了2笔为期10年的融资租赁合同。本公司之子公司于2015年6月及2016年12月与本公司之同系子公司签订了2笔为期6年的融资租赁合同。本公司之子公司于2018年1月与本公司之同系子公司签订了1笔为期9年的融资租赁合同。租赁合同期满后,本公司之子公司在付清租金等全部款项后租赁物的所有权自动转移至本公司之子公司。应付融资租赁款分别计入一年内到期的非流动负债和长期应付款,请参见附注七、35和七、39。

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物8,197,951,627正在办理中

于2018年12月31日,本公司及其子公司尚有账面价值约人民币81.98亿元生产及管理用房屋建筑物 (其中生产用房屋建筑物包含在营运中的发电设施类别) 的产权证书正在办理中。本公司管理层认为本公司及其子公司有权合法及有效地占用或使用上述固定资产。

其他说明:

√适用 □不适用2018年度,由于省内电力市场供大于求、竞争激烈等因素导致经营结果低于预期,本公司之六家子公司依据评估结果对相关机组共计提了减值准备约人民币6.96亿元。可收回金额按资产预计未来现金流量的现值确定,使用价值评估模型分别采用了7.74%、7.80%、8.26%、8.63%、9.79%和12.84%的税前折现率。

(6)固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
华能山东发电有限公司莱州风电风机拆除8,111,309-
华能国际电力股份有限公司南通电厂开沙岛储灰场6,750,356-
华能淮阴第二发电有限公司转让二期送出线路(2,082,718)-
华能淮阴发电有限公司机组关停转入清理-1,960,681
其他264,4921,108,680
合计13,043,4393,069,361

其他说明:

于2018年12月31日,本公司及其子公司转入固定资产清理起始时间已超过一年的金额为人民币97,945元 (2017年12月31日(经重述):人民币2,682,096元) ,相关清理工作尚在进行中。

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程23,264,555,51426,397,931,343
工程物资2,755,637,0221,950,805,175
合计26,020,192,53628,348,736,518

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额转入持有待售本期其他减少金额外币折算差额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)
滇东能源煤矿工程9,585,351,1005,885,247,295172,062,211----6,057,309,506631,371,560,634--
滇东雨汪煤矿工程5,837,040,0001,661,367,955156,763,310----1,818,131,26533187,571,485--
罗源电厂工程一期5,727,247,4694,364,178,484200,318,418(2,622,973,530)-(12,089,506)-1,929,433,8669291,327,504144,329,9404.30
八角热电基建项目5,744,140,0002,515,387,4551,133,052,493(1,935,780,007)---1,712,659,9417222,227,72498,873,5304.60
罗源港务基建项目2,258,694,1671,997,276,670152,472,228--(35,586,952)-2,114,161,94693321,024,57763,594,3384.87
钟祥风电项目1,299,280,000549,980,162498,018,238(1,047,998,400)----92-13,121,3184.67
北京热电三期工程3,000,000,000864,200,54640,986,378(654,969,497)---250,217,427100---
大连热电项目2,700,660,000603,911,230347,287,971----951,199,2015640,847,07826,964,5234.47
奉节风电项目922,050,000490,814,011244,699,034(356,541,022)---378,972,0239118,498,26117,021,3464.76
微山新能源光伏项目678,960,000436,492,515156,244,979(592,737,494)----100-1,385,9584.35
沾化清风湖风电项目725,270,000501,265,944118,733,858(619,999,802)----97-2,121,4014.19
怀宁二期风电项目856,220,000508,277,29859,607,547(490,453,175)---77,431,670809,416,6375,705,3734.79
盘县风电项目872,240,000552,384,1479,584,964(556,950,547)---5,018,564100---
灌云热电联产项目1,087,450,000302,900,930153,612,492(309,581,540)---146,931,882959,533,3898,996,7484.59
双榆光伏项目392,480,000125,866,738195,456,872(321,323,610)----82-432,7784.75
太仓发电灰场光伏项目372,420,00047,951,17863,116,552(100,901,393)---10,166,33795---
东莞燃机热电联产项目2,842,350,000362,073,041788,148,567----1,150,221,6084733,171,89523,165,7774.58
淮阴光伏项目186,060,000-142,393,096(138,442,716)---3,950,38077---
仪征风电场一期工程470,510,000358,535,57730,597,348(380,727,043)-(8,405,882)--94-4,278,9334.84
盐城大丰新能源项目5,648,150,00066,721,4071,768,669,822----1,835,391,2293215,021,54015,015,7534.71
高龙山风电场项目693,520,30057,034,671454,503,829(511,538,500)----74-4,079,6304.51
汤阴风电一期项目1,231,070,000120,290,640816,063,352(928,163,942)---8,190,050775,472,33513,792,8754.89
山西低碳技术研发中心项目499,997,800386,993,50444,373,341----431,366,8458620,089,4019,279,5684.73
其他6,664,519,9438,475,478,471(6,762,650,769)(2,645,266)(179,141,995)66,3448,195,626,728-149,189,37643,657,971-
减值准备(1,074,934,823)(22,143,975)40,890,866---(1,056,187,932)----
合计28,348,736,51816,200,101,396(18,290,842,121)(2,645,266)(235,224,335)66,34426,020,192,536/2,294,951,836495,817,760/

以上所有工程的资金来源均为金融机构借款及自筹资金。2018年度,本公司之两家子公司由于受省内电力供需形势和未来电力规划影响,管理层预计其火电及风电项目建设的可能性较小,因此对其计提减值准备约人民币2,214万元。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权电力生产许可证采矿权其他合计
一、账面原值
1.期初余额10,332,228,1363,916,246,2002,406,566,5001,529,065,94318,184,106,779
2.本期增加金额285,737,63298,726,200-75,038,320459,502,152
(1)购置260,917,580--72,747,732333,665,312
(2)原合营公司转子公司 (附注八、5(1))---374,335374,335
(3)外币报表折算差额24,766,57498,726,200-1,916,253125,409,027
(4)重分类53,478---53,478
3.本期减少金额119,474,289--38,969,225158,443,514
(1)处置85,125,834--38,354,483123,480,317
(2)转至持有待售资产处置34,348,455--561,26434,909,719
(3)重分类---53,47853,478
4.期末余额10,498,491,4794,014,972,4002,406,566,5001,565,135,03818,485,165,417
二、累计摊销
1.期初余额2,327,269,639--720,256,1293,047,525,768
2.本期增加金额252,798,227--81,534,825334,333,052
(1)计提239,092,343--79,967,973319,060,316
(2)外币报表折算差额13,705,884--1,557,54815,263,432
(3)重分类---9,3049,304
3.本期减少金额19,883,316--224,94920,108,265
(1)处置15,449,657--9215,449,749
(2) 转至持有待售资产 (附注七、8)4,424,355--224,8574,649,212
(3)重分类9,304---9,304
4.期末余额2,560,184,550--801,566,0053,361,750,555
三、减值准备
1.期初余额416,697,748-760,295,83938,143,4261,215,137,013
2.本期增加金额5,637,206-135,085,078199,186140,921,470
(1)计提--135,085,078-135,085,078
(2)外币报表折算差额5,637,206--199,1865,836,392
3.本期减少金额---38,342,61238,342,612
(1)处置---38,342,61238,342,612
4.期末余额422,334,954-895,380,917-1,317,715,871
四、账面价值
1.期末账面价值7,515,971,9754,014,972,4001,511,185,583763,569,03313,805,698,991
2.期初账面价值7,588,260,7503,916,246,2001,646,270,661770,666,38713,921,443,998

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权510,301,034正在办理中

截至2018年12月31日止,本公司及其子公司尚有部分近年新增土地使用权账面价值约人民币4.43亿元的产权证书正在办理中。本公司管理层认为本公司及其子公司有权合法及有效地占用或使用上述无形资产。

其他说明:

√适用 □不适用

(a) 本公司及其子公司由于收购大士能源有限公司 (“大士能源”) 而取得其电力生产许可证,以

取得时的公允价值进行初始计量。大士能源基于新加坡能源市场管理局 (Energy MarketAuthority) 所颁发的许可证经营其电厂,该许可证有效期为30年 (2003年至2032年)。2011

年,该许可证以极少的成本将到期日延长至2044年,并且还可进一步延期。本公司及其子公司预计基于现有市场框架,在延期的过程中可以遵守相关的规章制度。本公司及其子公司基于对电力生产许可证的使用寿命的评估,认为其使用寿命不确定,因此不予摊销。

(b) 电力生产许可证减值测试

电力生产许可证只属于单一的资产组大士能源。资产组的可收回金额根据其使用价值计算确定。管理层基于批准的预算以及通货膨胀、电力需求及终值等其他因素建立减值模型。

使用价值计算的重要假设:

经管理层评估,基于加权平均资本成本确定的折现率是使用价值计算的所有假设中最敏感的假设之一。适用于该资产组或资产组合可收回金额计算的折现率为8.02% (2017年12月31日:7.30%)。如果折现率的绝对值增加0.5% (2017年12月31日:0.5%),该资产组或资产组合的可收回金额将会下降人民币17.15亿元 (2017年12月31日:人民币20.43亿元)。

其他重要假设包括对其经营业绩的预测。该预测基于对售电毛利水平、售电量以及其他运营费用的估计,而此等估计主要是综合考虑了该资产组或资产组合过往的经营情况、管理层对未来电力市场趋势的预测,以及预测数与行业研究报告的一致性。管理层评估长期增长战略和长期新项目开发战略时运用的预测期平均增长率为3.5%,用于计算永续期现金流的增长率为2%。

根据评估,电力生产许可证没有发生减值。

(c) 本年计提减值情况说明

2018年度,受煤矿建设进度缓慢的影响,本公司之一家子公司对采矿权计提减值准备人民币1.35亿元。可收回金额按资产预计未来现金流量的现值确定,使用价值评估模型采用9.55%的折现率。

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用(a) 商誉变动情况

年初余额 (经重述)外币报表 折算差额年末余额
商誉15,797,291,687273,905,00816,071,196,695
减:减值准备3,640,876,0887,644,5093,648,520,597
账面价值12,156,415,599266,260,49912,422,676,098

(2) 商誉减值准备

本公司及其子公司将商誉分配至资产组中,主要商誉的账面净值列示如下:

2017年
2018年(经重述)
中国电力分部:
华能济宁运河发电有限公司 (“运河发电”)700,345,656700,345,656
华能临沂发电有限公司 (“临沂发电”)541,306,506541,306,506
聊城热电339,360,816339,360,816
海外电力分部:
大士能源10,828,215,35810,561,954,859

资产或资产组的可收回金额根据其使用价值计算确定,用于计算使用价值的税前折现率如下:

运河发电8.62%
临沂发电8.83%
聊城热电8.30%
大士能源8.02%

折现率反映每个资产组或资产组合的特定风险。

中国境内使用价值计算根据基于管理层的5年财务预算的现金流量预测确定。该公司根据中国境内电厂目前的装机容量,预计5年后的现金流与第5年的现金流相近。用于减值测试的其他重要假设还包括预计的电价、电厂所在地区的电力需求状况及燃料价格。管理层根据每个资产组或资产组合过去的经营状况及其对未来市场发展的预期来确定这些重要假设。

有关大士能源的商誉,管理层基于使用价值确定可收回金额。管理层基于批准的预算以及通货膨胀、电力需求及终值等其他因素建立减值模型。其他重要假设包括对其经营业绩的预测。该预测基于对售电毛利水平、售电量以及其他运营费用的估计,而此等估计主要是综合考虑了该资产组或资产组合过往的经营情况、管理层对未来电力市场趋势的预测,以及预测数与行业研究报告的一致性。管理层评估长期增长战略和长

期新项目开发战略时运用的预测期平均增长率为3.5%,用于计算永续期现金流的增长率2%。

管理层相信这些重要假设的任何合理变化都有可能会引起单个资产组或资产组合的账面价值超过它们的可收回金额。

根据评估结果,商誉本年未发生减值。大士能源商誉余额的变动是由于年初与年末外币报表折算差额所致。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

□适用 √不适用

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备4,561,699,0791,104,622,2044,546,439,3091,121,589,813
固定资产折旧1,588,987,350397,246,8371,742,255,036435,563,759
预提费用224,069,62656,017,407217,005,09754,251,274
国产设备退税616,571,462154,142,866718,303,303179,575,826
可抵扣亏损3,297,766,217756,743,3902,424,087,554525,447,338
衍生金融工具公允价值变动492,848,66684,113,70722,283,3725,570,844
其他5,578,099,9221,307,231,2415,402,321,5801,249,872,627
互抵金额(3,458,886,179)(716,653,061)(2,643,764,617)(561,084,633)
合计12,901,156,1433,143,464,59112,428,930,6343,010,786,848

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
固定资产折旧3,070,770,801587,383,5443,836,726,173724,846,702
无形资产摊销5,330,858,497959,094,2375,267,752,809949,413,763
可供出售金融资产公允价值变动--7,574,1511,972,656
其他权益工具投资 公允价值变动435,615,607108,966,616--
衍生金融工具公允价值变动--142,709,73324,260,654
其他446,388,263111,534,350602,870,063148,757,865
互抵金额(3,458,886,179)(716,653,061)(2,643,764,617)(561,084,633)
合计5,824,746,9891,050,325,6867,213,868,3121,288,167,007

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产(716,653,061)3,143,464,591(561,084,633)3,010,786,848
递延所得税负债(716,653,061)1,050,325,686(561,084,633)1,288,167,007

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异5,324,571,8694,672,788,103
可抵扣亏损9,581,855,1238,713,505,612
合计14,906,426,99213,386,293,715

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额
2018年-1,550,395,937
2019年1,553,294,4791,604,015,314
2020年1,520,527,6571,546,901,179
2021年1,438,359,5471,439,755,325
2022年2,359,945,6292,572,437,857
2023年2,709,727,811-
合计9,581,855,1238,713,505,612

其他说明:

√适用 □不适用未确认的递延所得税负债:

于2018年12月31日,权益法核算的联营及合营投资收益所产生的应纳税暂时性差异为人民币29.81亿元(2017年12月31日(经重述):人民币28.40亿元)。于2018年12月31日及2017年12月31日(经重述)均未确认递延所得税负债,因为自权益法核算的被投资方取得的股利可享受所得税免税优惠,且本公司及其子公司在可预见的未来没有处置投资的计划。

于2018年12月31日,与本公司之境外子公司的未分配利润有关的暂时性差异为人民币25.29亿元(2017年12月31日(经重述):人民币30.63亿元)。由于本公司能够控制该子公司的股利政策,并已决定有关利润很可能不会在可预见的将来进行分配,故未就因分配这些留存收益而应付的所得税确认递延所得税负债。

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税3,282,075,2452,741,603,612
项目前期款987,469,438937,161,658
容量指标款303,398,631303,398,631
盈利预测补偿款*991,383,600859,546,600
其他847,701,373835,472,737
减:一年内到期的非流动资产 (附注七、9)(550,832,000)(615,013,100)
合计5,861,196,2875,062,170,138

其他说明:

*于2016年10月14日,本公司与华能集团签署了股权转让协议,收购山东发电等公司的若干权益。根据上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》等有关法律要求,山东发电5家下属子公司选取收益法评估结果且评估结果超过账面价值100%,华能集团与本公司签署《盈利预测补偿协议》,承诺对前述各公司在补偿期间2017年至2019年每年年末累积实现净利润数与当年年末累积盈利预测净利润数之间的差额以现金方式对本公司进行补偿。

2018年12月31日,本公司预计2018年和2019年华能集团共应向本公司补偿约人民币9.91亿元(2017年12月31日,本公司预计2018年和2019华能集团共应向本公司补偿约人民币2.45亿元),2018年盈利预测补偿增加额计入资本公积,约人民币7.47亿元。其中,2018年实际应补偿额为5.51亿元(列示于一年内到期的非流动资产),2019年预计应补偿金额约人民币4.40亿元,未来将根据上述子公司实际经营情况进行调整。

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款50,000,000-
信用借款58,967,808,23780,991,348,397
票据贴现460,856,32524,000,000
担保借款1,560,107,688-
合计61,038,772,25081,015,348,397
其中:
固定利率借款12,176,514,56111,764,248,397
浮动利率借款48,862,257,68969,251,100,000

短期借款分类的说明:

于2018年12月31日,短期借款包含人民币借款,美元借款以及巴基斯坦卢比借款 (2017年12月31日 (经重述):短期借款全部为人民币借款)。

于2018年12月31日,银行借款人民币4.61亿元 (2017年12月31日 (经重述):人民币2,400万元) 系由存在追索权的应收票据贴现所得,由于该等应收票据尚未到期,因而将所获贴现款记录为短期借款。

于2018年12月31日,本公司及其子公司约人民币0.50亿元短期借款系由电费收费权作为质押 (2017年12月31日 (经重述):无)。

于2018年12月31日,本公司之子公司如意巴基斯坦能源借款金额巴基斯坦卢比65.00亿元 (折合人民币约3.22亿元)系由本公司持股比例80%之子公司山东发电投资的合营企业山东鲁意通过6,600万美元银行保函提供担保 (2017年12月31日 (经重述):无)。

于2018年12月31日,本公司之子公司如意巴基斯坦能源借款金额美元1.80亿元 (折合人民币约12.38亿元)系由华能集团和如意巴基斯坦能源另一方股东的控股股东如意科技集团分别按借款金额50%份额提供担保 (2017年12月31日 (经重述):无)。

2018年12月31日,信用借款的年利率为 3.30%~4.90% (2017年12月31日 (经重述):3.74%至4.35%);票据贴现的年利率为3.41%~4.35% (2017年12月31日 (经重述):4.71%至5.50%);担保借款的年利率3.79%/11.51% (2017年12月31日 (经重述):无);质押借款的年利率为6.90% (2017年12月31日 (经重述):无)。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (燃料合约)17,704,555125,296
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (外汇合约)47,809-
减:非流动负债部分
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (燃料合约)(3,338,263)-
合计14,414,101125,296

28、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
现金流量套期工具 (燃料合约)357,087,75211,793,828
现金流量套期工具 (外汇合约)21,335,21568,102,130
现金流量套期工具 (利率合约)149,116,728130,643,693
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (燃料合约)17,704,555125,296
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (外汇合约)47,809-
减:非流动负债部分
现金流量套期工具 (燃料合约)(78,586,952)(2,026,123)
现金流量套期工具 (外汇合约)(4,383,901)(21,744,812)
现金流量套期工具 (利率合(144,998,808)(124,715,539)
约)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (燃料合约)(3,338,263)-
合计313,984,13562,178,473

其他说明:

本公司采用利率掉期合约对冲其一笔浮动利率借款的利率风险。于2018年12月31日,尚未结算的利率掉期合约的设定本金金额为美元1.44亿元 (折合人民币9.88亿元) (2017年12月31日 (经重述):美元1.76亿元 (折合人民币11.50亿元))。通过该合约安排,本公司按固定年利率4.40%支付利息费用,该借款原承担的年度浮动利息费用 (6个月LIBOR+1%) 被该利率掉期合约收取的利息抵销。该掉期合约从2009年9月至2019年9月每季度结算一次。

本公司之境外子公司通过签订远期外汇合约对很可能发生的预期采购所导致的外汇风险敞口进行套期对冲。该公司亦采用燃料掉期合约对很可能发生的预期燃料采购所导致的燃料价格风险敞口进行套期对冲。

本公司之境外子公司还采用一系列利率掉期合约对一笔2020年到期的每半年付息一次的浮动利率借款和一笔2044年到期每季度付息一次的浮动利率借款的利息风险进行套期对冲。于2018年12月31日,这些尚未结算的利率掉期合约的设定本金金额为新币9.92亿元 (折合人民币49.68亿元) (2017年12月31日(经重述):新币10.69亿元 (折合人民币52.20亿元))。于2018年12月31日,这些利率掉期合约在资产负债表上列示于金融负债人民币1.45亿元 (2017年12月31日 (经重述):金融负债人民币1.08亿元)。

通过这些合约安排,本公司之子公司Tuas Power Generation Pte. Ltd(“TPG”) 按照各个利率掉期合约确定的固定利率支付利息费用,该借款原承担的年度浮动利息费用 (6个月SOR) 被这些利率掉期合约收取的利息抵销。这些利率掉期合约从2011年9月至2020年3月每半年结算一次。本公司之子公司TP-STM Water Resources Pte. Ltd. (“TPSTMWR”) 按照各个利率掉期合约确定的固定利率支付利息费用,该借款原承担的年度浮动利息费用 (3个月SOR) 被这些利率掉期合约收取的利息抵销。这些利率掉期合约从2018年9月至2044年6月每季度结算一次。

主要衍生金融工具的合同现金流入/ (流出) 分析如下:

现金流量
于2018年12月31日账面金额合同现金流量1年以内1年至5年5年以上
衍生金融负债
燃料掉期合约套期工具 (净额结算)357,087,752(357,087,752)(278,500,800)(78,586,952)-
远期外汇合约套期工具
流入2,425,237,9512,059,060,906366,177,045-
流出(2,433,993,865)(2,069,217,832)(364,776,033)-
小计21,335,215(8,755,914)(10,156,926)1,401,012-
利率掉期合约套期工具 (净额结算)149,116,728(151,975,287)(37,769,129)(47,562,606)(66,643,552)
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工具 (燃料合约)17,704,555(17,704,555)(14,366,292)(3,338,263)-
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工具(外汇合约)47,809(32,255)(32,255)--
于2017年12月31日 (经重述)
衍生金融负债
燃料掉期合约套期工具 (净额结算)11,793,828(11,793,828)(9,767,705)(2,026,123)-
远期外汇合约套期工具
流入2,509,363,3242,041,811,646467,551,678-
流出(2,568,034,323)(2,083,441,503)(484,592,820)-
小计68,102,130(58,670,999)(41,629,857)(17,041,142)-
利率掉期合约套期工具 (净额结算)130,643,693(154,366,638)(82,533,401)(71,833,237)-
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工具 (燃料合约)125,296(125,296)(125,296)--

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据2,209,002,2361,732,190,218
应付账款12,474,704,81113,921,500,636
合计14,683,707,04715,653,690,854

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票62,724,763562,474,957
银行承兑汇票2,146,277,4731,169,715,261
合计2,209,002,2361,732,190,218

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

于2018年12月31日及2017年12月31日 (经重述),本公司及其子公司无银行承兑汇票由应收票据作为质押。

于2018年12月31日及2017年12月31日 (经重述),本公司及其子公司的上述应付票据均为一年内到期。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付燃料及燃料运费款8,578,309,91510,052,312,006
应付工程及物资款3,652,243,0563,056,337,502
其他244,151,840812,851,128
合计12,474,704,81113,921,500,636

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用应付账款主要为应付供应商的购煤款,无账龄超过一年的大额款项。

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少转至持有待售 (附注 四、7)原合营公司转子公司(附注五、5)外币报表 折算差额期末余额
一、短期薪酬563,151,56710,695,542,85510,629,312,175(700,002)1,903,319651,994631,237,558
二、离职后福利-设定提存计划1,0871,698,844,8911,686,637,472---12,208,506
三、辞退福利20,433,3679,893,33314,661,453---15,665,247
合计583,586,02112,404,281,07912,330,611,100(700,002)1,903,319651,994659,111,311

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少转至持有待售(附注四、7)原合营公司转子公司(附注五、5)外币报表折算差额期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴107,963,5337,773,181,6487,780,878,091--513,051100,780,141
二、职工福利费220,204,549843,286,219824,422,679---239,068,089
三、社会保险费9,832,699924,751,535927,225,231--138,9437,497,946
其中:医疗保险费3,896,753806,707,339809,243,457---1,360,635
工伤保险费-44,694,72744,647,012---47,715
生育保险费-42,395,32942,395,329----
新加坡中央公积金5,199,30017,530,63917,501,630--131,6485,359,957
其他736,64613,423,50113,437,8037,295729,639
四、住房公积金-802,375,050802,375,050----
五、工会经费和职工教育经费225,150,786318,745,089261,207,810(700,002)1,903,319-283,891,382
六、其他短期薪酬-33,203,31433,203,314----
合计563,151,56710,695,542,85510,629,312,175(700,002)1,903,319651,994631,237,558

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险-1,179,461,1721,179,461,172-
2、失业保险费1,08736,036,50836,037,595-
3、企业年金缴费-483,347,211471,138,70512,208,506
合计1,0871,698,844,8911,686,637,47212,208,506

其他说明:

√适用 □不适用于2018年12月31日和2017年12月31日 (经重述),长期应付职工薪酬余额全部为预计一年以后支付的辞退福利。

32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税867,614,986628,620,827
企业所得税231,298,961441,224,585
个人所得税51,849,74059,379,563
城市维护建设税41,554,54033,941,631
教育费附加33,755,48426,800,840
其他248,363,323136,088,294
合计1,474,437,0341,326,055,740

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息1,152,767,231951,789,722
应付股利1,267,832,9101,735,425,947
其他18,170,286,05319,903,943,253
合计20,590,886,19422,591,158,922

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期债券650,330,347458,359,662
长期借款421,260,765393,221,824
短期借款81,176,119100,208,236
合计1,152,767,231951,789,722

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付子公司少数股东股利1,267,832,9101,735,425,947
合计1,267,832,9101,735,425,947

其他

(1). 按款项性质列示其他

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付基建工程及设备款13,910,833,67516,612,142,942
电费保证金97,402,99498,732,383
工程奖励10,726,34738,860,342
住房维修基金57,764,54157,656,428
应付排污费25,612,14338,508,998
其他4,067,946,3533,058,042,160
合计18,170,286,05319,903,943,253

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用

其他应付款账龄分析如下:

2017年
2018年(经重述)
1年以内 (含1年)11,919,105,43612,405,994,274
1年至2年 (含2年)2,782,987,8203,139,466,344
2年至3年 (含3年)1,154,407,6701,809,148,591
3年至4年 (含4年)952,900,280679,397,393
4年至5年 (含5年)280,021,758571,501,725
5年以上1,080,863,0891,298,434,926
合计18,170,286,05319,903,943,253

于2018年12月31日,账龄超过一年的其他应付款主要为应付工程款、设备款及质保金等,因为工程未完工等原因,该等款项尚未结清。

34、 持有待售负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
短期借款466,000,000
应付票据及应付账款4,556,046
应付职工薪酬700,002
应交税费206,446
其他应付款61,290,847
一年内到期的其他非流动负债31,400,000
其他流动负债279,217
长期借款100,000,000
减:自山东发电取得的短期借款(内部抵消)(300,000,000)
合计364,432,558

其他说明:

本公司之子公司山东发电于2018年8月自同系子公司华能泰山电力有限公司 (“泰山电力”) 收购山东华能莱州风力发电有限公司 (“莱州风电”) 80%权益(见附注八、2)。2018年12月,莱州风电部分风机应当地政府要求进行拆除。根据山东发电与泰山电力签署的股权转让协议,山东发电有权要求泰山电力自行或指定第三方以不低于转让协议中相应的评估价值人民币105万元以现金方式进行回购。目前双方正在准备签署有关补充协议,预计2019年完成回购。因此,莱州风电有关资产及负债于2018年12月31日按持有待售的资产及负债进行会计处理。

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款20,620,849,44318,637,264,288
1年内到期的应付债券3,993,479,0293,997,032,970
1年内到期的长期应付款475,647,711535,348,502
合计25,089,976,18323,169,645,760

其他说明:

关于一年内到期的非流动负债的具体情况,见附注七、37,七、38及七、39。

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券11,541,454,23111,068,356,762
其他472,808,204493,739,689
合计12,014,262,43511,562,096,451

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息折溢价摊销本期 偿还期末 余额
2017年第七期超短期融资券4,000,000,0002017年10月180天4,000,000,0004,035,664,055-47,178,082(1,965,425)(4,080,876,712)-
2017年第八期超短期融资券2,000,000,0002017年11月180天2,000,000,0002,011,578,942-30,535,342(788,257)(2,041,326,027)-
2017年第九期超短期融资券1,000,000,0002017年11月180天1,000,000,0001,004,607,598-15,994,521(37,735)(1,020,564,384)-
2017年第十期超短期融资券4,000,000,0002017年12月90天4,000,000,0004,016,506,167-26,962,192(2,339,592)(4,041,128,767)-
2018年第一期超短期融资券4,000,000,0002018年2月90天4,000,000,000-4,000,000,00042,904,110-(4,042,904,110)-
2018年第二期超短期融资券2,000,000,0002018年3月90天2,000,000,000-2,000,000,00021,452,055-(2,021,452,055)-
2018年第三期超短期融资券2,000,000,0002018年3月150天2,000,000,000-2,000,000,00036,164,384-(2,036,164,384)-
2018年第四期超短期融资券4,000,000,0002018年3月180天4,000,000,000-4,000,000,00087,780,822-(4,087,780,822)-
2018年第五期超短期融资券2,500,000,0002018年5月180天2,500,000,000-2,500,000,00052,397,260-(2,552,397,260)-
2018年第六期超短期融资券4,000,000,0002018年5月150天4,000,000,000-4,000,000,00067,068,493-(4,067,068,493)-
2018年第七期超短期融资券2,000,000,0002018年5月180天2,000,000,000-2,000,000,00039,254,795-(2,039,254,795)-
2018年第八期超短期融资券2,000,000,0002018年5月90天2,000,000,000-2,000,000,00018,739,726-(2,018,739,726)-
2018年第九期超短期融资券4,000,000,0002018年6月180天4,000,000,000-4,000,000,00079,890,411-(4,079,890,411)-
2018年第十期超短期融资券2,000,000,0002018年8月90天2,000,000,000-2,000,000,00013,808,219-(2,013,808,219)-
2018年第十一期超短期融资券2,500,000,0002018年10月180天2,500,000,000-2,500,000,00016,219,178(402,779)-2,515,816,399
2018年第十二期超短期融资券2,000,000,0002018年11月90天2,000,000,000-2,000,000,0007,007,123(432,286)-2,006,574,837
2018年第十三期超短期融资券2,000,000,0002018年11月180天2,000,000,000-2,000,000,0006,794,52146,120-2,006,840,641
2018年第十四期超短期融资券2,000,000,0002018年11月180天2,000,000,000-2,000,000,0006,517,808(1,194,529)-2,005,323,279
2018年第十五期超短期融资券2,000,000,0002018年11月90天2,000,000,000-2,000,000,0005,179,178(622,230)-2,004,556,948
2018年第十六期超短期融资券1,000,000,0002018年12月270天1,000,000,000-1,000,000,0002,350,686(8,559)-1,002,342,127
合计///51,000,000,00011,068,356,76240,000,000,000624,198,906(7,745,272)(40,143,356,165)11,541,454,231

其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额2018年末长期借款分类年利率
质押借款8,938,090,00010,559,380,0004.41%-5.15%
抵押借款985,999,1314,905,233,1594.28%-4.75%
保证借款26,454,558,82418,879,684,5210.75%-7.29%
信用借款113,790,362,47292,317,578,8510.75%-5.39%
减:一年内到期的长期借款 (附注七、35)(20,620,849,443)(18,637,264,288)/
合计129,548,160,984108,024,612,243/

长期借款分类的说明:

其中:
固定利率借款 (包含一年内到期)
-人民币16,987,659,13522,062,238,9432.00%-5.39%
-欧元171,394,526237,680,0760.75%-2.15%
-日元153,631,796150,063,6050.75%
小计17,312,685,45722,449,982,624
------------------------------------------
浮动利率借款 (包含一年内到期)
-人民币109,855,893,63889,543,779,9331.80%-6.55%
-美元10,625,984,1552,271,785,3521.74%-7.29%
-新币12,374,447,17712,396,328,6223.25%/3.46%
小计132,856,324,970104,211,893,907
--------------------------------------------
合计150,169,010,427126,661,876,531

其他说明√适用 □不适用

(1) 长期借款到期日分析如下:

2017年
2018年(经重述)
一到二年28,701,158,18121,224,939,108
二到五年60,810,267,88849,742,589,565
五年以上40,036,734,91537,057,083,570
合计129,548,160,984108,024,612,243

(2) 于2018年12月31日,本公司及其子公司约人民币89.38亿元长期借款系

由电费和热费收费权作为质押 (2017年12月31日 (经重述):人民币105.59亿元)。(3) 于2018年12月31日,本公司及其子公司约人民币9.86亿元长期借款系由

账面价值约人民币17.56亿元的固定资产作为抵押 (2017年12月31日 (经重述):本公司及其子公司约人民币49.05亿元长期借款系由账面价值约人民币53.89亿元的固定资产作为抵押)。其中,本公司之若干子公司分别向关联方天成融资租赁和第三方金融租赁公司出售若干发电设备,并在之后租赁期内每年支付租金将设备租回。本公司之子公司可选择于租赁期结束时以人民币一元购回该等设备,即优惠购买选择权。该项交易的实质是用相关的资产抵押进行现金借贷,并在租赁期中分期还款。于2018年12月31日,上述所提及的对天成融资租赁和其他金融租赁公司抵押的相关发电设备的账面价值分别约为人民币7.69亿元和人民币9.87亿元(2017年12月31日 (经重述):人民币42.86亿元和人民币11.03亿元),其对应的长期借款分别约为人民币4.64亿元和人民币5.22亿元(2017年12月31日 (经重述):人民币42.67亿元和人民币6.38亿元)。(4) 于2018年12月31日,本公司及其子公司约人民币20.57亿元和8.91亿元

的借款分别由华能开发公司 (“华能开发”) 和华能集团提供担保 (2017年12月31日 (经重述):约人民币21.00亿元和人民币16.75亿元)。

于2018年12月31日,本公司对本公司之境外子公司约人民币122.73亿元的银行借款提供担保 (2017年12月31日 (经重述):约人民币123.93亿元)。于2018年12月31日,本公司之子公司约人民币22.51亿元的银行借款由本公司其他子公司提供担保 (2017年12月31日 (经重述):约人民币23.56亿元)。于2018年12月31日,山东里能集团有限公司对本公司之子公司约人民币1.50亿元的银行借款提供担保 (2017年12月31日 (经重述):约人民币2.00亿元)。于2018年12月31日,湖北省恩施财政局对本公司之子公司约人民币1.54亿元的银行借款提供担保 (2017年12月31日 (经重述):约人民币1.50亿

元)。于2018年12月31日,烟台市财政局对本公司之子公司约人民币0.07亿元的银行借款提供担保 (2017年12月31日 (经重述):约人民币0.06亿元)。于2018年12月31日,华能集团、中国出口信用保险公司及如意科技集团分别按照17.5%、65.0%及17.5%的责任比例对本公司之境外子公司约人民币86.72亿元的银行借款提供担保(2017年12月31日 (经重述):无)。

38、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2008年第一期公司债券 (10年期)-3,997,032,970
2014年第一期中期票据 (5年期)3,993,479,0293,993,809,212
2016年第一期公司债 (5年期)3,000,010,6152,999,948,845
2016年第一期公司债 (10年期)1,199,972,8591,199,960,508
2017年第一期中期票据 (5年期)5,000,938,5425,000,000,000
2017年第一期私募债 (3年期)499,563,024500,129,354
2017年第一期公司债 (3年期)2,299,915,8772,299,984,930
2018年第一期公司债 (3年期)1,500,010,069-
2018年第一期中期票据 (3年期)2,993,135,375-
2018年第二期中期票据 (3年期)1,998,517,708-
2018年第一期私募债 (3年期)2,492,636,118-
2018年第二期公司债 (10年期)4,999,963,189-
减:一年内到期的应付债券 (附注七、35)(3,993,479,029)(3,997,032,970)
合计25,984,663,37615,993,832,849

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行折溢价摊销本期 偿还期末 余额
2008年第一期公司债券 (10年期)4,000,000,0002008年5月10年4,000,000,0003,997,032,970-2,967,030(4,000,000,000)-
2014年第一期中期票据 (5年期)4,000,000,0002014年7月5年4,000,000,0003,993,809,212-(330,183)-3,993,479,029
2016年第一期公司债 (5年期)3,000,000,0002016年6月5年3,000,000,0002,999,948,845-61,770-3,000,010,615
2016年第一期公司债 (10年期)1,200,000,0002016年6月10年1,200,000,0001,199,960,508-12,351-1,199,972,859
2017年第一期中期票据 (5年期)5,000,000,0002017年7月5年5,000,000,0005,000,000,000-938,542-5,000,938,542
2017年第一期私募债 (3年期)500,000,0002017年7月3年500,000,000500,129,354-(566,330)-499,563,024
2017年第一期公司债 (3年期)2,300,000,0002017年11月3年2,300,000,0002,299,984,930-(69,053)-2,299,915,877
2018年第一期公司债 (3年期)1,500,000,0002018年4月3年1,500,000,000-1,500,000,00010,069-1,500,010,069
2018年第一期中期票据 (3年期)3,000,000,0002018年5月3年3,000,000,000-3,000,000,000(6,864,625)-2,993,135,375
2018年第二期中期票据 (3年期)2,000,000,0002018年7月3年2,000,000,000-2,000,000,000(1,482,292)-1,998,517,708
2018年第一期私募债 (3年期)2,500,000,0002018年7月3年2,500,000,000-2,500,000,000(7,363,882)-2,492,636,118
2018年第二期公司债 (10年期)5,000,000,0002018年9月10年5,000,000,000-5,000,000,000(36,811)-4,999,963,189
合计///34,000,000,00019,990,865,81914,000,000,000(12,723,414)(4,000,000,000)29,978,142,405

注:上述包含一年内到期的增减变动。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用债券之应付利息分析如下:

债券名称年初余额 (经重述)本年应计利息本年已付利息年末余额
22008年第一期公司债券 (10年期)(a)135,057,53572,942,465(208,000,000)-
2014年第一期中期票据 (5年期)(b)99,320,548212,000,000(212,000,000)99,320,548
2016年第一期公司债 (5年期)(c)57,777,534104,400,000(104,400,000)57,777,534
2016年第一期公司债 (10年期)(c)26,431,56247,760,000(47,760,000)26,431,562
2017年第一期中期票据 (5年期)(d)111,146,574234,500,000(234,500,000)111,146,574
2017年第一期私募债 (3年期)(e)11,017,36123,750,000(23,750,000)11,017,361
2017年第一期公司债 (3年期)(f)17,608,548114,770,000(114,770,000)17,608,548
2018年第一期公司债 (3年期)(g)-54,772,604-54,772,604
2018年第一期中期票据 (3年期)(h)-96,263,014-96,263,014
2018年第二期中期票据 (3年期)(i)-42,046,027-42,046,027
2018年第一期私募债 (3年期)(j)-55,775,342-55,775,342
2018年第二期公司债 (10年期)(k)-78,171,233-78,171,233
合计458,359,6621,137,150,685(945,180,000)650,330,347

(a) 经证监会证监发行字[2007]489号文核准本公司向社会公开发行总额不超过人民币100亿元的公司债券,2008

年5月,本公司发行债券人民币40亿元,年限为10年,由华能开发提供担保,实际收到的认购款约为人民币39.33亿元。该债券于2018年5月到期并偿付。

(b) 于2014年7月,本公司发行了存续期为5年的无担保中期票据,票面总额人民币40亿元,本公司实际收到

的认购款约为人民币39.88亿元。该债券将于2019年7月到期,重分类至一年内到期非流动负债。

(c) 于2016年6月,本公司分别发行了存续期为5年和10年的无担保公司债,票面金额分别为人民币30亿元和

人民币12亿元。本公司实际收到的认购款分别约为人民币29.99亿元和人民币11.99亿元。

(d) 于2017年7月,本公司发行了存续期为5年的中期票据,票面总额为人民币50亿元。本公司实际收到的认

购款为人民币50亿元。

(e) 于2017年7月,本公司发行了存续期为3年的私募债,票面总额为人民币5亿元。本公司实际收到的认购款

约为人民币4.99亿元。

(f) 于2017年11月,本公司发行了存续期为3年的公司债,票面总额为人民币23亿元,本公司实际收到的认购

款约为人民币22.99亿元。(g) 于2018年4月,本公司发行了存续期为3年的中公司债,票面金额人民币15亿元,本公司实际收到的认购

金额款约为人民币14.99亿元。

(h) 于2018年5月,本公司发行了存续期为3年的中期票据,票面金额人民币30亿元,本公司实际收到的认购

金额款约为人民币29.91亿元。

(i) 于2018年7月,本公司发行了存续期为3年的中期票据,票面金额人民币20亿元,本公司实际收到的认购

金额款约为人民币19.91亿元。

(j) 于2018年7月,本公司发行了存续期为3年的私募债,票面金额人民币25亿元,本公司实际收到的认购金

额款约为人民币24.91亿元。

(k) 于2018年9月,本公司发行了存续期为10年的公司债,票面金额人民币50亿元,本公司实际收到的认购金

额款约为人民币50亿元。

上述债券及非公开定向债券融资工具以人民币标价,按面值发行,利息按年支付,到期还本。

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款1,442,173,6781,600,106,207
减:一年内到期的应付融资租赁款(附注七、9)(326,047,519)(470,984,537)
应付采矿权价款380,000,000380,000,000
减:一年内到期的应付采矿权价款 (附注七、9)(20,000,000)-
专项应付款91,576,05534,606,646
其他524,328,213408,766,320
减:一年内到期的其他长期应付款(附注七、9)(129,600,192)(64,363,965)
合计1,962,430,2351,888,130,671

其他说明:

√适用 □不适用于2018年12月31日,长期应付款一年内到期的其他部分主要为本公司之子公司应付债务重组债权方款项人民币1.27亿元 (2017年12月31日 (经重述):人民币0.64亿元)。

长期应付款中的应付融资租赁款明细

本公司之子公司于12月31日以后需支付的最低融资租赁付款额如下:

2017年
最低租赁付款额2018年(经重述)
1年以内 (含1年)415,961,732500,789,542
1年以上2年以内 (含2年)341,414,533312,125,441
2年以上3年以内 (含3年)327,239,282281,989,593
3年以上674,354,908674,256,511
小计1,758,970,4551,769,161,087
减:未确认融资费用316,796,777169,054,880
合计1,442,173,6781,600,106,207

于2018年12月31日,本公司之子公司融资租赁的年利率为2.15%至17.40%,有关融资租赁租入固定资产情况,参见附注七、16 (2)。

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助
- 国产设备增值税退税823,426,459-115,551,269707,875,190与资产相关
- 环保补助1,268,304,19971,376,905114,803,4961,224,877,608与资产相关
- 供热补贴-60,000,00022,629,27337,370,727与收益相关
- 其他169,681,589115,835,89010,901,453274,616,026与资产相关
其他递延收益76,087,3863,260,0329,136,41970,210,999
合计2,337,499,633250,472,827273,021,9102,314,950,550/

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用公司确认为递延收益的政府补助,参见附注七、73。

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数15,200,383,440497,709,919497,709,91915,698,093,359

其他说明:

年初余额 (经重述)发行新股年末余额
无限售条件的股份
—人民币普通股10,500,000,000-10,500,000,000
—境外上市的外资股4,700,383,440-4,700,383,440
有限售条件的股份
—人民币普通股-497,709,919497,709,919
合计15,200,383,440497,709,91915,698,093,359

本公司2018年10月以每股人民币6.55元向七名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)股票497,709,919股,每股面值为人民币1.00元,总股本增至

人民币15,698,093,359 元(2017年12月31日(经重述):人民币15,200,383,440元)。该发行新股自发行结束之日起12个月内不得转让。

发行总收入为人民币3,259,999,969元,发行总收入超过新增股本的部分在扣除承销费及其他发行费用后计入资本公积-股本溢价,金额为人民币2,747,620,051元(参见附注七、46)。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况√适用 □不适用

(1) 年末发行在外的永续债情况表:

发行在外 的金融工具发行时间会计分类利率发行价格数量面值续期情况转股 条件转换 情况
2017年可续期公司债券品种一 (第一期)2017年 9月25日其他权益工具5.05%10025,000,0002,500,000,000基础期限 3年
2017年可续期公司债券品种二 (第一期)2017年 9月25日其他权益工具5.17%10025,000,0002,500,000,000基础期限 5年
英大保险筹资计划 (第一期)2018年 9月12日其他权益工具5.79%3,283,000,000长期存续
英大保险筹资计划 (第二期)2018年 9月14日其他权益工具5.79%827,000,000长期存续
英大保险筹资计划 (第三期)2018年 9月27日其他权益工具5.79%890,000,000长期存续
合计10,000,000,000

(2) 主要条款

2017年,本公司发行两个品种总额共计约人民币50亿元可续期公司债券。该可续期公司债按面值发行,两个品种分别以3年和5年为周期,初始利率分别为5.05%及5.17%。可续期公司债券利息作为分派入账,利息于每年9月支付,除非发生强制付息事件 (包括向本公司普通股股东分配股利及减少注册资本),本公司有权递延当期利息以及已经递延的所有利息。可续期公司债券无固定到期日,在每周期末本公司有权选择将可续期公司债券延长1个周期,或选择在该周期末到期全额偿付。可续期公司债券利率将于首个到期日及首个到期日后递延周期重置,后续周期利率为当期基准利率、初始利差及300个基点总和。

2018年,本公司分三期发行英大保险筹资计划 (“筹资计划”) 共计人民币50亿元。该筹资计划无固定周期,初始利率5.79%。利息于每年6月和12月支付,除非发生强制付息事件 (包括向本公司普通股股东分配股利及减少注册资本),本公司有权递延当期利息以

及已经递延的所有利息。筹资计划无固定到期日,本公司有权于筹资资金划款日起满8年后的每一个利息支付日选择延长期限,或选择在该利息支付日全额偿付。筹资计划利率将分别于划款日起满8年至10年、10年至12年以及12年之后的期限内重置,重置利率分别为:按初始利率加300个基点与划款日起满8年的十年期国债到期收益率加600个基点孰高计算;按初始利率加600个基点与划款日起满10年的十年期国债到期收益率加900个基点之和孰高计算;按初始利率加900个基点与划款日起满12年的十年期国债到期收益率加1,200个基点之和孰高计算。

基于交易条款,本公司将上述可续期公司债券和筹资计划作为其他权益工具入账。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用年末发行在外的永续债变动情况表:

发行在外的年初(经重述)本年发行累计利息年末
金融工具数量账面价值数量账面价值本年计提本年支付数量账面价值
2017年可续期公司25,000,0002,533,872,260--126,250,000(126,250,000)25,000,0002,533,872,260
债券品种一 (第一期)
2017年可续期公司25,000,0002,534,677,740--129,250,000(129,250,000)25,000,0002,534,677,740
债券品种二 (第一期)
英大保险筹资计划 (第一期)-3,283,000,00058,609,758(52,801,584)3,288,808,174
英大保险筹资计划 (第二期)-827,000,00014,497,999(13,034,898)828,463,101
英大保险筹资计划 (第三期)-890,000,00013,741,600(12,167,042)891,574,558
合计5,068,550,0005,000,000,000342,349,357(333,503,524)10,077,395,833

其他说明:

√适用 □不适用归属于权益工具持有者的相关信息

2017年
2018年(经重述)
归属于本公司股东权益
- 归属于本公司普通股持有者的权益73,157,233,40570,603,294,084
- 归属于本公司其他权益工具持有者的权益10,077,395,8335,068,550,000
归属于少数股东权益
- 归属于普通股少数股东的权益18,551,570,00517,474,060,544

46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)15,150,564,9793,494,470,151715,456,63317,929,578,497
其他资本公积487,938,311-80,543,215407,395,096
合计15,638,503,2903,494,470,151795,999,84818,336,973,593

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

关于股本溢价本年增加额的具体情况,参见附注七、25及七、44。关于股本溢价本年减少的具体情况,参见附注八、2以及九、2。

本公司本年其他资本公积的减少为本公司之联营公司购买其子公司少数股东权益引起的资本公积变动中属于本公司的金额。

47、 库存股□适用 √不适用

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额(调整前)采用新金融工具准则的影响期初 余额(调整后)本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益5,807,480888,795,925894,603,405(23,762,688)-(5,940,672)(17,799,108)(22,908)876,804,297
其中:权益法下不可转损益的其他综合收益-568,850,120568,850,120(25,144,123)-(6,286,031)(18,858,092)-549,992,028
其他权益工具投资公允价值变动5,807,480319,945,805325,753,2851,381,435-345,3591,058,984(22,908)326,812,269
二、将重分类进损益的其他综合收益737,901,034(568,850,120)169,050,914(490,866,310)436,846,441(182,943,843)(711,251,873)(33,517,035)(542,200,959)
其中:权益法下可转损益的其他综合收益699,134,310(568,850,120)130,284,190(323,220,693)-(81,633,429)(241,587,264)-(111,303,074)
现金流量套期损益的有效部分38,766,724-38,766,724(167,645,617)436,846,441(101,310,414)(469,664,609)(33,517,035)(430,897,885)
外币财务报表折算差额(599,692,071)-(599,692,071)72,960,962(270,740,756)-334,717,3718,984,347(264,974,700)
其他综合收益合计144,016,443319,945,805463,962,248(441,668,036)166,105,685(188,884,515)(394,333,610)(24,555,596)69,628,638

49、 专项储备□适用 √不适用

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积8,153,872,049--8,153,872,049
任意盈余公积32,402,689--32,402,689
合计8,186,274,738--8,186,274,738

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于注册资本的25%。根据公司章程规定及2018年3月13日董事会通过的利润分配预案,本公司法定盈余公积金的余额大于注册资本的50%,对2017年的净利润不再提取法定盈余公积金和任意盈余公积金,此预案于2018年5月3日获股东大会批准。

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润31,965,105,99434,691,364,007
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)(586,763,326)(536,094,381)
调整后期初未分配利润31,378,342,66834,155,269,626
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,438,881,4471,742,482,005
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利1,520,038,3444,408,111,198
其他权益工具利息342,349,35768,600,000
提取职工奖励及福利基金29,976,10341,272,765
“三供一业”中的改造支出及资产处置123,018,420-
提取住房补贴170,8501,425,000
期末未分配利润30,801,671,04131,378,342,668

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-536,094,381 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

(1) 调整年初未分配利润明细:

由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更,减少2018年1月1日未分配利润人民币586,763,326元 (2017年1月1日 (经重述):减少人民币536,094,381元) (参见附注八、2)。

(2) 普通股股利及其他权益工具分派

于2018年5月3日,本公司经年度股东大会批准宣派按每普通股支付2017年度红利人民币0.10元 (2016年度红利:人民币0.29元),合计约人民币15.20亿元 (2016年度红利:约人民币44.08亿元)。至2018年12月31日,本公司已经全额支付上述股利。

根据2019年3月19日董事会通过的决议,2018年度利润分配预案为以2018年末总股本15,698,093,359股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.10元人民币(含税),合计人民币1,569,809,336元。上述提议尚待股东大会批准。

2017年9月公司发行可续期公司债券人民币50亿元,其中年利率为5.05%的可续期公司债券25亿元,年利率为5.17%的可续期公司债券25亿元,债券自发行日起按日计提利息。2018年9月公司发行筹资计划人民币50亿元,年利率5.79%,自划款日起按日计提利息。本年计入其他权益工具的利息金额为约人民币3.42亿元。由于本年发生强制付息事件,将相应累计利息计入应付股利,金额为约人民币3.34亿元。截至2018年12月31日,本公司已经全额支付上述股利。

(3) 提取职工奖励及福利基金

2018年度,本公司之子公司经董事会批准按2017年净利润的7.5%提取职工奖励及福利基金,其中归属于本公司金额为人民币18,980,192元;以及本公司按照权益法核算对联营企业提取职工奖励及福利基金确认的金额人民币10,995,911元。

(4) “三供一业”中的移交的资产

根据《财政部关于企业分离办社会职能有关财务管理问题的通知》(财企[2005]62号文),本公司及其子公司实施职工家属之供水、供电、供热 (供气)及物业管理 (统称“三供一业”) 实施分离移交。分离移交过程中无偿移交的资产及相应支出根据财企[2005]62号文件,冲减未分配利润人民币

116,585,218元 (2017年(经重述):无);以及本公司按照持股比例确认的联营企业“三供一业”改造支出,冲减未分配利润人民币6,433,202元。

(5) 提取住房补贴

按照财企[2000]295号文及财会[2001]5号文的规定,住房分配货币化方案中发给1998年12月31日以前参加工作的无房或住房未达标的老职工的一次性住房补贴,调整本年未分配利润。按照前述规定,2018年度本公司相应调整人民币170,850元(2017年(经重述):本公司相应调整人民币1,425,000元)。

(6) 年末未分配利润

于2018年12月31日,归属于本公司的未分配利润中包含本公司之子公司提取的盈余公积人民币 4,611,745,148元 (2017年12月31日(经重述):人民币 4,309,655,644元)。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务167,439,326,313149,792,755,818150,853,647,362134,844,951,386
其他业务2,421,838,497866,680,2682,116,548,004816,963,948
合计169,861,164,810150,659,436,086152,970,195,366135,661,915,334

本公司及其子公司主营业务主要为电力及热力销售、港口服务及运输服务等。

(2). 营业收入的分解

2018年度本公司及其子公司营业收入按主要的商品类型分解后的信息及其与本公司及其子公司的每一报告分部的收入 (参见附注十三) 之间的关系:

项目中国电力分部境外电力分部其他分部分部间抵销合计
主营业务收入
-电力热力收入155,750,370,78911,490,600,582--167,240,971,371
-港口收入--441,637,600(296,639,227)144,998,373
-运输收入--206,690,655(153,334,086)53,356,569
小计155,750,370,78911,490,600,582648,328,255(449,973,313)167,439,326,313
--------------------------------------------------------------------------------------------------
其他业务收入
-燃煤及原材料销售收入5,513,765214,402,486--219,916,251
-其他收入1,880,923,396297,857,01045,070,632(21,928,792)2,201,922,246
小计1,886,437,161512,259,49645,070,632(21,928,792)2,421,838,497
------------------------------------------------------------------------------------------------
合计157,636,807,95012,002,860,078693,398,887(471,902,105)169,861,164,810

本公司及其子公司电力、热力、燃料及原材料销售收入于商品控制权转移的时点确认

收入;港口搬运、运输和检修服务提供期间确认收入;供热管道初装费按照供热管道的热力供应期限分摊确认收入。

(3). 2017年 (经重述) 营业收入明细:

2017年
(经重述)
主营业务收入
-电力热力收入150,547,457,571
-港口收入232,359,500
-运输收入73,830,291
小计150,853,647,362
-----------------------
其他业务收入
-燃煤及原材料销售收入19,471,190
-其他收入2,097,076,814
小计2,116,548,004
------------------------
合计152,970,195,366

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税378,552,648368,404,444
教育费附加301,316,612294,020,291
房产税313,995,314306,904,938
土地使用税326,213,585316,696,318
印花税93,741,52886,683,325
环境保护税(注)259,097,731-
水资源税125,380,48518,050,968
其他8,908,1789,499,641
合计1,807,206,0811,400,259,925

其他说明:

注:根据《中华人民共和国环境保护税法》,自2018年1月1日起在中华人民共和国领域和中华人民共和国管辖的其他海域,直接向环境排放应税污染物的企业事业单位和其他生产经营者为环境保护税的纳税人,应当依照规定缴纳环境保护税。

54、 销售费用

□适用 √不适用

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬、社会保险及教育经费等2,753,272,9892,556,883,641
折旧及摊销费用418,617,888440,213,206
税费93,281,973100,755,760
土地使用费54,486,86454,012,216
其他913,557,665790,946,076
合计4,233,217,3793,942,810,899

56、 研发费用□适用 √不适用

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
贷款及应付款项的利息支出11,040,920,53310,327,626,282
减:资本化的利息支出(495,817,760)(476,064,781)
存款及应收款项的利息收入(235,738,181)(200,543,079)
汇兑损失139,888,02035,692,979
汇兑收益(11,607,451)(209,417,124)
其他32,644,03929,466,600
合计10,470,289,2009,506,760,877

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-23,634,199
其中:应收账款-21,941,333
其他应收款-(2,944,696)
预付款项-4,637,562
二、存货跌价损失253,816,201(262,760)
三、可供出售金融资产减值损失--
四、持有至到期投资减值损失--
五、长期股权投资减值损失--
六、投资性房地产减值损失--
七、固定资产减值损失726,674,908809,357,528
八、工程物资减值损失--
九、在建工程减值损失22,143,975276,472,915
十、生产性生物资产减值损失--
十一、油气资产减值损失--
十二、无形资产减值损失135,085,078108,589,889
十三、商誉减值损失--
十四、其他非流动资产8,431,3475,008,300
合计1,146,151,5091,222,800,071

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助241,256,218250,189,075
与收益相关的政府补助383,956,379297,194,093
合计625,212,597547,383,168

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
按权益法享有或分担的联营及合营公司净损益的份额1,851,522,438444,398,631
原合营公司转子公司净损失 (附注八、5(1))(270,740,755)-
可供出售金融资产等取得的投资收益-124,917,559
处置可供出售金融资产取得的投资收益-1,479,732,241
其中:其他综合收益转入-1,581,994,473
其他权益工具投资的股利收入1,167,668-
其中:与资产负债表日仍持有的其他权益工具投资相关的股利收入1,167,668-
衍生金融工具投资 (损失)/收益(19,073,292)8,848,774
处置子公司净收益-36,833,074
其他9,978,70275,427,097
合计1,572,854,7612,170,157,376

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额2018年计入非经常性损益的金额
固定资产处置利得46,404,81760,000,55646,404,817
无形资产处置利得10,088,2022,179,24210,088,202
合计56,493,01962,179,79856,493,019

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产拆除报废利得19,450,14721,849,31519,450,147
政府补助4,598,601183,172,9344,598,601
其他151,814,643189,569,929151,814,643
合计175,863,391394,592,178175,863,391

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
与收益相关的政府补助4,598,601183,172,934与收益相关
合计4,598,601183,172,934/

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠19,459,76010,001,83819,459,760
由于自然灾害造成的非常损失1,922,6082,146,2471,922,608
非流动资产拆除报废损失6,824,563662,178,0086,824,563
其他359,746,66195,918,954359,746,661
合计387,953,592770,245,047387,953,592

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,421,267,7371,959,335,616
递延所得税费用(392,321,184)(378,017,262)
合计1,028,946,5531,581,318,354

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利润总额3,436,354,1483,574,358,581
按法定/适用税率计算的所得税费用909,682,259931,260,246
子公司适用不同税率的影响(202,383,023)(76,639,095)
非应税收入的影响(386,547,257)(126,548,645)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响85,761,783169,784,808
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响(52,538,417)(67,585,780)
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响680,622,796700,654,956
其他(5,651,588)50,391,864
所得税费用1,028,946,5531,581,318,354

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用参见附注七、48

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
补贴收入404,010,550243,134,317
利息收入165,897,029137,765,942
限制性银行存款净减少-9,669,779
其他868,241,2341,918,545,628
合计1,438,148,8132,309,115,666

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的排污费59,662,173290,629,234
限制性银行存款净增加347,776,718-
其他1,585,693,8091,343,778,934
合计1,993,132,7001,634,408,168

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
盈利预测补偿款615,013,100-
其他79,775,29479,762,301
合计694,788,39479,762,301

(4). 吸收投资收到的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
发行永续债 (附注七、45)5,000,000,0004,999,950,000
发行新股(附注七、44)3,245,329,970-
子公司吸收少数股东投资725,683,284838,083,874
合计8,971,013,2545,838,033,874

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
售后租回支付现金614,280,888710,814,950
购买子公司部分股权(附注九、2)604,636,95991,138,726
其他104,692,965131,686,579
合计1,323,610,812933,640,255

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,407,407,5951,993,040,227
加:资产减值损失1,146,151,5091,222,800,071
信用减值损失42,578,214-
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,540,455,71119,121,496,376
无形资产摊销286,987,942302,831,064
长期待摊费用摊销24,967,92422,828,477
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)(69,118,602)578,148,894
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)20,007,0412,760,442
财务费用(收益以“-”号填列)10,611,368,9449,611,380,485
投资损失(收益以“-”号填列)(1,572,854,761)(2,170,157,376)
递延收益摊销(273,021,910)(405,839,229)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)109,122,264546,270,736
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)(283,198,920)168,253,474
存货的减少(增加以“-”号填列)1,972,864,840(715,544,511)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)3,765,818,4325,841,541,368
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)2,857,964,1455,301,105,286
其他--
经营活动产生的现金流量净额28,891,889,29530,076,380,598
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额15,417,681,5519,395,734,688
减:现金的期初余额9,395,734,68810,193,045,206
加:现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额6,021,946,863(797,310,518)

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本年金额上年金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,172,508,47015,500,769,546
减:应收子公司往来款抵减-2,361,871,544
子公司持有的现金和现金等价物374,963,78410,211,038
取得子公司支付的现金净额797,544,68613,128,686,964

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期金额上期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物-1,003,524,312
处置子公司收到的现金和现金等价物扣除处置费用后净额-1,003,195,311
减:子公司持有的现金和现金等价物-472,112,588
处置子公司收到的现金净额-531,082,723

其他说明:

处置子公司的非现金资产和负债:

2017年
2018年(经重述)
流动资产-942,211,940
非流动资产-2,776,335,738
流动负债-562,148,431
非流动负债-1,890,433,097

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金15,832,787,5289,478,168,207
其中:库存现金665,897747,618
可随时用于支付的银行存款15,832,121,6319,477,420,589
二、现金等价物--
加:转出至持有待售资产的现金及现金等价物(附注七、8,七、34)15,104,260-
三、期末现金及现金等价物余额15,417,681,5519,395,734,688
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物430,210,23782,433,519

*受到限制的存款主要为住房维修基金和保证金等。其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金430,210,237住房维修基金及保证金等
应收票据及应收账款2,371,778,578用于贴现或背书的票据
固定资产3,530,235,063借款的抵押资产及融资租入的固定资产
合计6,332,223,878/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元70,326,667482,665,982
日元3,180,307196,861
应收账款
其中:美元972,2206,672,541
长期借款(含一年内到期部分)
其中:美元1,548,255,06410,625,984,155
欧元21,841,210171,394,526
日元2,481,935,315153,631,796
其他应收款
美元1,078,3387,400,847
长期应收款
其中:美元1,606,933,75811,028,707,766
短期借款
美元180,401,4231,238,131,049
应付账款
美元148,466,6041,018,955,998
其他应付款
美元8,264,63456,721,838
日元162,971,13110,087,913
资产负债表敞口总额
美元(206,076,742)(1,414,345,904)
日元(2,641,726,139)(163,522,848)
欧元(21,841,210)(171,394,526)
用于套期保值的远期外汇合同
美元(66,586,608)(456,997,210)
资产负债表敞口净额
美元(139,490,134)(957,348,694)
欧元(21,841,210)(171,394,526)
日元(2,641,726,139)(163,522,848)

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体主要报表项目的折算汇率

资产和负债项目
2018年12月31日2017年12月31日收入、费用及现金流量项目
注册在新加坡的子公司1新币= 5.0062人民币1新币= 4.8831人民币与交易发生日的即期汇率近似的当期平均汇率
注册在巴基斯坦的子公司1巴基斯坦卢比= 0.0495人民币——与交易发生日的即期汇率近似的当期平均汇率

72、 套期√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

参见附注七、3和附注七、28。

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

□适用 √不适用

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

其他收益

2017年
2018年(经重述)
与资产相关的政府补助(1)241,256,218250,189,075
与收益相关的政府补助(2)383,956,379297,194,093
合计625,212,597547,383,168

营业外收入

附注2017年
2018年(经重述)
与收益相关的政府补助七、634,598,601183,172,934

(1) 与资产相关的政府补助

递延收益 年初余额 (经重述)本年新增 补助金额计入其他 收益金额递延收益 年末余额
国产设备增值税退税823,426,459-(115,551,269)707,875,190
环保补助1,268,304,19971,376,905(114,803,496)1,224,877,608
其他169,681,589115,835,890(10,901,453)274,616,026
合计2,261,412,247187,212,795(241,256,218)2,207,368,824

(2) 与收益相关的政府补助

2017年
2018年(经重述)
供热补贴231,317,330144,049,588
增值税退税89,829,75152,867,293
其他67,407,899283,450,146
与收益相关的政府补助388,554,980480,367,027

74、 其他√适用 □不适用

(1). 合同资产

本公司及其子公司的合同资产主要涉及在资产负债表日对外提供的设备检修服务,当本公司及其子公司取得该无条件收取对价的权利时,合同资产将转为应收账款。

(2). 其他权益工具投资

项目2018年
晋兴能源1,085,462,140
赣龙铁路924,453,000
其他73,504,013
合计2,083,419,153

本公司及其子公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司及其子公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司以公允价值作为2018年1月1日的新账面价值,并将该权益投资原账面价值与新账面价值之间的差额计入其他综合收益。

本年无终止确认的其他权益工具投资,也无留存收益由之前计入其他综合收益的累计利得或损失转入的情形。

(3). 合同负债

合同负债主要涉及本公司及其子公司从供热合同客户预先收取的供热款项,该合同的相关收入将在本公司及其子公司将热力供应至购热客户时确认。合

同负债年初账面价值 (附注五、33(d)) 中在本年确认收入的金额约为人民币14.24亿元。

本公司及其子公司的供热管道初装费相关的长期合同负债计入其他非流动负债,按照供热管道的热力供应期限分摊确认收入。其他非流动负债年初账面价值 (附注五、33(d))中在本年确认收入的金额约为人民币2.07亿元。

本公司及其子公司的供热管道初装费相关的长期合同负债计入其他非流动负债。

(4). 信用减值损失

附注2018年
应收票据及应收账款七、431,668,599
其他应收款七、610,802,843
长期应收款七、13106,772
合计42,578,214

(5). 每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

2017年
2018年(经重述)
归属于本公司股东的净利润1,438,881,4471,742,482,005
减:其他权益工具累计利息342,349,35768,600,000
归属于本公司普通股股东的净利润1,096,532,0901,673,882,005
本公司发行在外普通股的加权平均数15,283,335,09315,200,383,440
基本每股收益 (元 / 股)0.070.11

普通股的加权平均数计算过程如下:

2017年
2018年(经重述)
年初已发行普通股股数15,200,383,44015,200,383,440
本年新发行普通股加权平均股数82,951,653-
年末普通股的加权平均数15,283,335,09315,200,383,440

于2018年度,由于并无稀释性潜在普通股 (2017年度 (经重述):无),因此基本每股收益与稀释每股收益相同。

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

自年初至2018年8月1日被购买方2017年
被合并方名称企业合并中取得的权益比例合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润合并当期期初至合并日净现金(流出)/流入比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
莱州风电180%48,469,8224,824,300(18,188,105)65,979,968(48,652,643)
山东华能莱芜热电有限公司 (“莱芜热电”)280%637,075,432(27,671,215)33,180,2461,079,349,145(81,620,128)
山东华能聊城热电有限公司 (“山东聊城热电”)375%286,436,52816,018,051(182,826)521,494,92720,707,374
山东聊城热电物业有限责任公司 (“聊城物业”)*4-3,036,829(4,229,439)(5,454,676)2,207,531(2,518,057)

*于2018年6月30日,聊城物业被山东聊城热电吸收合并。

其他说明:

2018年7月31日,本公司之子公司山东发电与同系子公司泰山电力签署股权转让协议,收购莱州风电、莱芜热电及山东聊城热电 (亦称“标的公司”) 的目标权益,并于2018年8月1日完成交割。根据转让协议约定对价及调整日后事项后确定购买权益支付对价约

人民币11.73亿元,山东发电根据协议约定,于2018年8月2日向泰山电力支付了50%的转让对价,其余转让对价款项已于2018年下半年支付完毕。

由于本公司与三家被收购公司同受华能集团的最终控制且该控制非暂时性,因此本公司按照同一控制下企业合并的相关规定进行会计处理及合并财务报表的编制,即视同三家被收购公司在历史期间已纳入本公司合并范围,并对本年合并财务报表的年初数以及比较报表进行了相应调整。

被合并方基本情况介绍:

注1:莱州风电于2006年10月13日工商注册登记成立,原为泰山电力控股子公司。莱州风电的主要经营范围为风力发电。

注2:莱芜热电于2003年6月29日工商注册登记成立,原为泰山电力控股子公司。莱芜热电主要经营电力生产、销售;热力生产和供应;电力能源研究开发。

注3:山东聊城热电于1995年8月8日工商注册登记成立,原为泰山电力控股子公司。山东华能聊城热电主要经营电力,热力生产

销售。

注4:聊城物业于1999年2月14日工商注册登记成立,原为泰山电力控股子公司。聊城物业主要经营房屋及生活设施维护,绿化清洁等业务。于2018年6月30日,聊城物业被山东聊城热电吸收合并。

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本莱州风电莱芜热电山东聊城热电合计
--现金1,050,000519,508,470651,950,0001,172,508,470

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

莱州风电*莱芜热电山东聊城热电聊城物业
合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末
资产:662,768,288680,390,4842,043,799,1642,124,965,364947,799,634964,285,715-49,349,739
货币资金10,486,66328,674,76857,557,75724,377,51154,654,94954,837,775-5,454,676
应收票据及应收款项47,273,81229,375,227137,572,994157,329,34555,246,32567,925,258--
预付账款3303,1455,135,5003,935,500-7,862--
其他应收款4,145,7181,757,4991,033,9951,068,534364,659160,950-3,948
存货131,11613,4762,354,1401,847,65022,224,78317,697,594-119,571
其他流动资产314,5246,107,3349,881,1838,257,4561,994,193--
固定资产564,419,049587,139,2921,767,007,5611,858,855,383689,195,690733,634,344-6,191,301
无形资产30,591,86731,055,77166,620,98067,494,95592,297,63057,152,536-37,517,700
在建工程3,758,499653,000408,903175,303952,373391,300--
其他非流动资产-------62,543
递延所得税资产----24,605,76930,483,903--
长期待摊费用1,646,7101,718,306------
负债:663,554,921686,001,4151,582,017,8051,635,512,791477,616,858516,415,891-38,825,398
短期借款150,000,000150,000,000550,000,000470,000,00034,000,000110,000,000-34,000,000
应付票据及应付账款1,551,1833,447,122130,960,404132,628,89096,157,56667,355,121-1,920
预收账款---2,872,566-51,714,436--
合同负债--900,000-561,024--41,698
应付职工薪酬641,972603,300--1,609,5301,471,805--
应交税费904,6751,590,9951,685,9801,497,8012,215,48820,456,169-300,830
其他应付款59,865,82665,873,85030,376,42138,909,47124,319,82040,732,751-263,864
一年内到期的非流动负债334,791,265333,086,148462,606,000207,606,000----
其他流动负债---1,438,125125,142---
长期借款115,800,000131,400,000379,254,000762,254,000200,000,000100,000,000--
长期应付款--7,210,000-----
递延收益--19,025,00018,305,9382,533,708124,685,609--
递延所得税负债-------4,217,086
其他非流动负债----116,094,580---
净资产(786,633)(5,610,931)461,781,359489,452,573470,182,776447,869,824-10,524,341
减:少数股东权益--------
取得的净资产(786,633)(5,610,931)461,781,359489,452,573470,182,776447,869,824-10,524,341

*于2018年12月31日莱州风电相应资产及负债作为持有待售的处置组列报,参见附注七、8。

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1) 原合营公司转为子公司

香港能源由本公司之子公司华能山东 (香港) 投资有限公司 (“香港投资”)及另一股东合资成立,各持有香港能源50%权益。香港能源下属全资子公司包括如意巴基斯坦能源和山东华泰电力运维 (私人) 有限公司 (“华泰电力”)。以前年度根据香港能源公司章程约定,双方对香港能源形成共同控制,作为合营公司核算。

于2018年12月25日,另一股东签署《关于同意与华能山东 (香港) 投资有限公司保持一致行动的复函》,同意在香港能源及其子公司生产经营过程中涉及的重大经营、筹资和投资及相关财务决策方面与香港投资保持一致行动,以及促使其委派的董事在董事会层面与香港投资委派的董事投票保持一致,自此香港投资取得香港能源控制权,作为子公司核算,并将香港能源纳入合并范围。

香港能源是于2014年5月22日在香港成立的有限责任公司,该公司主要从事投资业务,如意巴基斯坦能源主要从事发电售电业务,华泰电力主要从事电力运维业务。

香港能源下属子公司属于运营初期,购买日之前持有的香港能源的股权公允价值与其账面价值一致。购买日之前持有的香港能源涉及的以后可重分类进损益的其他综合亏损 (即外币报表折算差额) 约人民币2.7亿元于购买日转入当期投资损失。

被购买方于购买日可辨认资产和负债情况列示如下:

香港能源
公允价值账面价值
货币资金374,963,784374,963,784
应收票据及应收账款1,523,409,1811,523,409,181
预付账款51,014,89051,014,890
其他应收款25,316,79925,316,799
存货372,247,574372,247,574
一年内到期的非流动资产823,876,692823,876,692
其他流动资产130,649,730130,649,730
长期应收款10,204,831,07410,204,831,074
固定资产275,889,150275,889,150
无形资产374,335374,335
递延所得税资产2,919,4912,919,491
其他非流动资产664,502664,502
减:短期借款1,560,107,6891,560,107,689
应付票据及应付账款608,482,063608,482,063
应付职工薪酬1,903,3191,903,319
应交税费1,330,2481,330,248
其他应付款64,624,19064,624,190
一年内到期的非流动负债510,749,116510,749,116
长期借款8,200,739,0978,200,739,097
其他非流动负债210,141,890210,141,890
可辨认净资产合计2,628,079,5902,628,079,590
减:少数股东权益--
取得的净资产2,628,079,5902,628,079,590
购买日之前持有股权的公允价值1,314,039,795

(2) 不再纳入合并范围的公司

处置日账面价值
单位名称资产总额负债总额所有者权益
华能云南滇东能源矿山建设有限公司 (“滇东矿建”)(a)---
华能吉林生物发电有限公司 (“吉林生物发电”)(b)332,241,515364,478,095(32,236,580)
New Earth Pte. Ltd.(c)2,541,318-2,541,318
New Earth Singapore Pte. Ltd.(c)255,838-255,838
华能阳西光伏发电有限责任公司 (“阳西光伏发电”)(d)---
华能云南马龙风电有限责任公司 (“马龙风电”)(e)---
恩施市马尾沟流域水电发展有限公司 (“恩施水电”)(f)544,776,499543,036,7061,739,793
华能苏州燃机热电有限公司 (“苏州燃机”)(g)1,755,378,7341,371,859,679383,519,055
华能昌图风力发电有限公司 (“昌图风电”)(h)660,481,459326,008,270334,473,189
华能苏子河水能开发有限公司 (“苏子河”)(h)321,867,282222,974,79398,892,489
华能榆社光伏发电有限责任公司 (“榆社光伏”)(i)468,309,410356,881,812111,427,598
华能长兴洪桥光伏发电有限责任公司 (“长兴洪桥光伏”)(j)234,013,176161,556,76372,456,413
华能烟台发电有限公司 (“烟台发电”)(k)1,398,507,282853,380,016545,127,266
华能烟台八角热电有限公司 (“八角热电”)(k)4,299,770,6903,399,770,690900,000,000
华能蓬莱风力发电有限公司 (“蓬莱风电”)(k)752,333,829542,630,830209,702,999
华能淄博白杨河发电有限公司 (“白杨河发电”)(k)2,286,911,7961,220,475,6011,066,436,195
华能酒泉第二风电有限责任公司 (“酒泉第二风电”)(l)2,343,994,9571,804,621,016539,373,941
华能金陵燃机热电有限公司 (“金陵燃机热电”)(m)1,210,707,421746,682,045464,025,376
徐州市铜山区协合风力发电有限公司 (“铜山协合风电”)(n)377,124,541259,137,293117,987,248
华能台州湾集聚区光伏发电有限责任公司 ("台州湾光伏")(o)---
合计16,989,215,74712,173,493,6094,815,722,138

(a) 滇东矿建原为本公司之全资子公司滇东能源的全资子公司,注册成立于云南

省曲靖市,主要从事矿山工程、房屋建筑工程、机电设备安装工程的施工,机械零部件加工和设备修理。滇东矿建于2017年12月被滇东能源吸收合并,2018年3月滇东矿建完成注销。

(b) 吉林生物发电原为本公司之全资子公司吉林发电持有的全资子公司,注册成

立于吉林省长春市农安县,主要从事生物质发电。吉林生物发电于2018年1月被吉林发电吸收合并,于2018年5月完成注销。

(c) New Earth Pte.Ltd. 和New Earth Singapore Pte. Ltd.原为本公司之全资子

公司中新电力(私人)有限公司 (“中新电力”) 持有的全资子公司。New EarthPte.Ltd.主要从事工业废品回收利用及相关咨询服务,New Earth SingaporePte. Ltd.主要从事工业废品处理及回收利用。两家子公司分别于2018年1月被TUAS Power Ltd.(“TPL”,中新电力全资子公司) 和TP Utilities Pte.Ltd.(“TPU”,中新电力全资子公司) 吸收合并,并于2018年5月完成注销。

(d) 阳西光伏发电原为本公司持有80%股权的控股子公司,注册成立于广东省阳

西县,主要从事光伏电力生产及销售业务。自成立日起,尚未开展实质性业务,于2018年7月注销。

(e) 马龙风电原为本公司持有的全资子公司,注册成立于云南省曲靖市,主要从

事建设、经营、管理风力发电厂及相关工程。自成立日起,尚未开展实质性业务,于2018年6月注销。

(f) 恩施水电原为本公司持有的全资子公司,注册成立于湖北省恩施市,主要从

事马尾沟流域水电资源开发、水力发电及库区养殖。恩施水电于2018年9月被本公司持有97%股权的控股子公司大龙潭水电吸收合并,吸收合并完成后,本公司持有大龙潭水电股权比例变为98.01%。恩施水电于2018年11月注销。

(g) 苏州燃机原为本公司持有53.45%股权的控股子公司华能苏州热电有限责任

公司 (“苏州热电”) 的全资子公司,注册成立于江苏省苏州市,主要从事建设、经营、管理天然气发电厂及相关工程。苏州燃机于2018年9月被苏州热电吸收合并,于2018年11月注销。

(h) 昌图风电及苏子河原为本公司持股100%的全资子公司。昌图风电注册成立

于辽宁省昌图县,主要从事建设、经营、管理风力发电场及相关工程;苏子河注册成立于辽宁省新宾满族自治县,主要从事水力发电、水产养殖、农业灌溉等。昌图风电及苏子河于2018年9月被本公司之全资子公司华能辽宁

清洁能源有限责任公司 (“辽宁清洁能源”) 吸收合并。昌图风电及苏子河于2018年12月注销。

(i) 榆社光伏原为本公司之全资子公司,注册成立于山西省晋中市,主要从事电

力的生产和供应。榆社光伏于2018年5月被本公司之全资子公司山西综合能源吸收合并,于2018年12月注销。

(j) 长兴洪桥光伏原为本公司之全资子公司,注册成立于浙江省长兴县,主要从

事电力的生产与供应、清洁能源的开发与利用。长兴洪桥光伏于2018年9月被本公司之全资子公司华能长兴光伏发电有限责任公司 (“长兴光伏发电”) 吸收合并,并于2018年12月注销。

(k) 烟台发电、八角热电、蓬莱风电及白杨河发电原为本公司持股80%的控股子

公司山东发电的全资子公司。烟台发电注册成立于山东省烟台市,主要从事电力、热力的生产及销售;八角热电注册成立于山东省烟台市,主要从事发电项目筹建;蓬莱风电注册成立于山东省蓬莱市,主要从事风电项目的开发、投资、建设及管理;白杨河发电成立于山东省淄博市,主要从事电力生产、入网销售;热力生产、供应。烟台风电、八角热电及蓬莱风电于2018年9月由山东发电之子公司转为分公司,白杨河发电于2018年10月由山东发电之子公司转为分公司。烟台发电、八角热电及蓬莱风电于2018年10月注销,白杨河发电于2018年11月注销。

(l) 酒泉第二风电原为本公司之全资子公司,注册成立于甘肃省酒泉市,主要从

事建设、经营、管理风力发电场及相关工程。酒泉第二风电于2018年9月被本公司之全资子公司酒泉风电吸收合并,并于2018年12月注销。

(m) 金陵燃机热电原为本公司持有51%股权的控股子公司,注册成立于江苏省南

京市,主要从事建设、管理热电厂及相关工程。金陵燃机热电于2018年6月被本公司持有60%股权的控股子公司华能南京燃机发电有限公司 (“南京燃机”) 吸收合并,吸收合并后,本公司持有南京燃机的股权比例为57.39%。金陵燃机热电于2018年9月注销。

(n) 铜山协合风电原为本公司持有70%股权的控股子公司华能徐州铜山风力发电

有限公司 (“铜山风电”) 的全资子公司,注册成立于江苏省徐州市,主要从事风力发电。铜山协合风电于2018年12月被铜山风电吸收合并,并于当月完成注销。

(o) 台州湾光伏原为本公司的全资子公司,注册成立于浙江省台州市,主要从事

电力生产和供应项目筹建。自成立日起,尚未开展实质性业务,于2018年12月注销。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称子公司类型主要经营地及注册地注册资本业务性质及经营范围持股比例(%)表决比例(%)取得 方式
华能国际电力燃料有限责任公司 (“燃料公司”)直接控股北京市200,000,000元煤炭的批发经营100%100%设立或投资
华能上海石洞口发电有限责任公司 (“石洞口发电公司”)(注1)直接控股上海市1,179,000,000元发电50%100%设立或投资
南通发电公司直接控股江苏省南通市798,000,000元发电70%70%设立或投资
华能营口热电有限责任公司 (“营口热电”)直接控股辽宁省营口市844,030,000元电力、热力的生产销售及粉煤灰、石膏的销售100%100%设立或投资
华能湖南湘祁水电有限责任公司 (“湘祁水电”)直接控股湖南省祁阳县328,000,000元建设、经营管理水电厂及相关工程100%100%设立或投资
华能左权煤电有限责任公司 (“左权煤电”)直接控股山西省晋中市960,000,000元电力项目的建设、运营、管理;清洁能源的开发和利用80%80%设立或投资
华能康保风能利用有限责任公司 (“康保风电”)直接控股河北省康保县407,200,000元建设、经营、管理风力发电场及相关工程;太阳能发电100%100%设立或投资
酒泉风电直接控股甘肃省酒泉市2,610,000,000元建设、经营、管理风力发电场及相关工程100%100%设立或投资
华能(瓦房店)风力发电有限公司(“瓦房店风电”)直接控股辽宁省瓦房店市50,000,000元建设、经营、管理风力发电场及相关工程100%100%设立或投资
华能如东风力发电有限责任公司 (“如东风电”)直接控股江苏省如东县90,380,000元经营管理风电场90%90%设立或投资
华能广东海门港务有限责任公司 (“海门港”)直接控股广东省汕头市331,400,000元港口装卸、仓储服务,为船舶提供码头设施服务,水路运输业务100%100%设立或投资
华能太仓港务有限责任公司 (“太仓港”)直接控股江苏省太仓市600,000,000元为船舶提供码头设施,在港区内提供货物装卸、仓储85%85%设立或投资
华能太仓发电有限责任公司 (“太仓第二发电公司”)直接控股江苏省太仓市867,996,200元发电75%75%设立或投资
华能淮阴第二发电有限公司 (“淮阴第二发电直接控股江苏省淮安市930,870,000元发电63.64%63.64%设立或投资
公司”)
华能辛店发电有限公司 (“辛店第二发电公司”)直接控股山东省淄博市465,600,000元发电95%95%设立或投资
华能上海燃机发电有限责任公司(“上海燃机发电公司”)直接控股上海市699,700,000元发电70%70%设立或投资
玉门风电直接控股甘肃省酒泉市719,170,000元建设、经营、管理风力发电场及其相关工程100%100%设立或投资
华能青岛热电有限公司 (“青岛热电”)直接控股山东省青岛市214,879,000元供热、供配电、供应蒸汽及相关设施的建设、运营100%100%设立或投资
华能桐乡燃机热电有限责任公司 (“桐乡燃机”)直接控股浙江省桐乡市300,000,000元电力、热力的生产销售,投资燃机热电行业95%95%设立或投资
华能汕头海门发电有限责任公司 (“海门发电”)直接控股广东省汕头市1,508,000,000元建设、经营、管理电厂及相关工程80%80%设立或投资
两江燃机直接控股重庆市726,600,000元建设、经营、管理天然气发电厂及相关工程等90%90%设立或投资
重庆华清能源有限公司 (“华清能源”) (注2)间接控股重庆市44,420,000元提供热能、冷能服务,供电营业54%60%设立或投资
华能云南富源风电有限责任公司 (“富源风电”)直接控股云南省富源县157,290,000元风力发电项目投资与管理;风力发电与销售100%100%设立或投资
华能贵州盘州市风电有限责任公司 (“盘县风电”)直接控股贵州省六盘水市188,180,000元建设、管理风力发电场及相关工程100%100%设立或投资
华能江西清洁能源有限责任公司 (“江西清洁能源”)直接控股江西省南昌市5,000,000元电力的生产和供应;清洁能源项目开发、管理、施工100%100%设立或投资
南京燃机(注3)直接控股江苏省南京市938,350,000元电力的生产和供应、电力项目的投资、建设、运营管理;热力的生产和供应57.39%93.90%<