首创股份2020年半年度报告

公司代码：600008 公司简称：首创股份

北京首创股份有限公司2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘永政、主管会计工作负责人杨斌及会计机构负责人（会计主管人员）郝春梅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司本报告期无重大风险，并已在本报告中详细描述可能存在的其他相关风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”等有关章节中关于公司风险部分的内容。

十、 其他

√适用 □不适用

本报告除特别注明外金额单位为人民币

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35

第九节 公司债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 42

第十一节 备查文件目录 ...... 185

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/本集团/首创股份	指	北京首创股份有限公司
控股股东/首创集团	指	北京首都创业集团有限公司
实际控制人/北京市国资委	指	北京市国有资产监督管理委员会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
BOT	指	建设—经营—移交，是指政府授予投资人以一定期限的特许经营权，许可其建设和经营特定的公用基础设施，得到合理的回报；特许经营权期限届满时，投资人再将该项目移交给政府
TOT	指	移交—经营—移交，是指政府部门将建设好的项目一定期限的特许经营权，有偿转让给投资人；投资人在约定的期限内通过经营得到合理的回报；特许经营权期限届满时，投资人再将该项目移交给政府
PPP	指	PPP模式即Public-Private-Partnership的字母缩写，是政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系
EPC	指	设计-采购-建设，是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包，公司在总价合同条件下，对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责
DBOT	指	设计-建设-运营-移交，即在BOT模式基础上，投资人将业务拓展至前期设计环节
EPC+O	指	设计-采购-建设-运维，是对EPC模式的延伸，是指承包商除了按照合同约定对工程建设项目进行设计、采购、建设、试运行外，还要对项目长期运行维护负责，实现项目效益的最大化
DBO	指	设计-建造-运营，是指承包商在业主手中以某一合理总价承包设计并建造一个公共设施或基础设施，并且负责运营该设施，满足在该设施试用期间公共部门的运作要求
ROT	指	改建-经营-移交，是指政府授予投资人以一定期限的特许经营权，许可其对过时、陈旧的基础设施、设备进行改造更新；并通过经营取得合理回报
O&M	指	委托运营，是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。
首创华星	指	首创华星国际投资有限公司，为首创集团之全资子公司
首创香港	指	首创（香港）有限公司，为公司之全资子公司
首创环境	指	首创环境控股有限公司，为首创香港之控股子公司，香港联合交易所上市代码：03989
新加坡ECO公司	指	ECO Industrial Environmental Engineering Pte Ltd
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	北京首创股份有限公司
公司的中文简称	首创股份
公司的外文名称	BEIJING CAPITAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写	BEIJING CAPITAL
公司的法定代表人	刘永政

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	邵丽	官念
联系地址	北京市西城区车公庄大街21号2号楼	北京市西城区车公庄大街21号2号楼
电话	010-68356169	010-68356169
传真	010-68356197	010-68356197
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市西城区车公庄大街21号39幢16层
公司注册地址的邮政编码	100044
公司办公地址	北京市西城区车公庄大街21号2号楼
公司办公地址的邮政编码	100044
公司网址	http://www.capitalwater.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	报告期内未发生变化

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	报告期内未发生变化

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	首创股份	600008	/

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	6,956,355,846.21	5,748,271,702.29	21.02
归属于上市公司股东的净利润	426,076,798.62	320,849,204.42	32.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	388,016,926.24	258,318,190.13	50.21
经营活动产生的现金流量净额	1,432,604,293.28	830,463,534.47	72.51
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	20,075,916,031.78	21,321,832,535.38	-5.84
总资产	87,026,569,563.10	79,872,356,254.70	8.96

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0749	0.0564	32.80
稀释每股收益（元／股）	0.0749	0.0564	32.80
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0682	0.0454	50.22
加权平均净资产收益率（%）	2.02	1.83	增加0.19个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.84	1.47	增加0.37个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

归属于上市公司股东的净利润同比增长32.80%，主要原因为各业务板块收入增长、运营提质增效及增值税税率调整、社保减免等惠企政策影响；经营活动产生的现金流量净额同比增长72.51%，主要原因为主要是新增转运营项目及环保各业务板块回款增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	7,548,147.11
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	27,170,974.28
对外委托贷款取得的损益	17,473,146.26

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,660,830.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目	980,000.00
少数股东权益影响额	-5,314,950.94
所得税影响额	-14,458,274.44
合计	38,059,872.38

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1.公司的主要业务

公司致力于成为最值得信赖的生态环境综合服务商，业务范围包括城镇水务、水环境综合治理、固废处理和绿色资源管理等。公司城镇水务产品线通过投资、建设和运营，提供城镇供水、污水处理和排水管理业务，构筑城镇水务综合保障体系。目前公司有超2800万吨/日的水处理规模，位居国内水务行业前列，其中主要为城镇供水、污水处理项目。

公司水环境综合治理产品线以建设生态文明，实现美丽中国为己任，聚焦海绵城市建设、黑臭水体治理、流域综合治理、村镇水环境及湿地公园五类核心业务，提升城市及乡村环境承载力，创造和谐生态，促进人与自然和谐发展。

公司固废处理产品线以首创环境为平台，通过打造市政和商业废弃物处理、危废处理、垃圾资源再生利用及环卫一体化处置等服务体系，全面覆盖固废垃圾收集、储运、处理全产业链。

公司绿色资源管理线以首创热力、首创污泥等公司为实践平台，探索在污水、污泥及固废处置过程中实现废物资源化，促进能源有效回收利用。具体包括智慧供热、污水热源提取、污泥资源化、再生水等。

2.经营模式

特许经营是公司环境服务业务的主要模式，通过BOT（建设-运营-移交）、TOT（移交-运营-移交）、ROT（改建-运营-移交）、DBOT（设计-建设-运营-移交）等方式与地方政府签订特许经营协议，在特许经营期内从事项目的投融资、建设、运营，提供达标稳定的基础设施服务，同时获得持续合理的投资收益。近年来，PPP模式逐渐成为公共基础设施项目运作的新方式，政府将BOT、TOT、ROT、DBOT等类型项目以单个或打包的方式，与环保企业签订PPP项目投资合作协议或特许经营协议。随着公司在环保领域运营经验、技术能力的积累以及品牌认知度的提高，EPC（设计-采购-施工总承包模式）/EPC+O（总承包+运营）、DBO（设计-建造-运营）、O&M（委托运营）等轻资产模式也成为公司业务拓展的模式之一。

3.行业情况说明

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是打赢污染防治攻坚战的决胜之年。

报告期内，政府工作报告对于环境保护工作作出了工作部署，主要包括：单位国内生产总值能耗和主要污染物排放量继续下降，努力完成“十三五”规划目标任务；打好蓝天、碧水、净土保卫战，实现污染防治攻坚战阶段性目标；推进长江经济带共抓大保护；编制黄河流域生态保护和高质量发展规划纲要；提高生态环境治理成效等。虽然经济社会发展受到新冠肺炎疫情影响，但生态环境部在《关于在疫情防控常态化前提下积极服务落实“六保”任务 坚决打赢打好污染防治攻坚战的意见》中明确要求，环保治理阶段目标不打折扣， “十三五”规划的生态环境保护约束性指标必须确保完成。

受疫情影响，中央政府加大宏观政策逆周期调节力度，加大“两新一重”领域投资建设，一定程度上对环保基建等重点领域形成利好，促进行业进一步繁荣。报告期内，人民银行、财政部、银保监会、证监会、外汇局等五部门联合印发的《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染疫情的通知》中要求，金融部门要采取一系列措施，进一步强化金融支持疫情防控工作，保障民生和支持实体经济稳定发展；提供充足流动性，保持金融市场流动性合理充裕，促进货币信贷合理增长。受此影响，2020年上半年专项债体量、功能双扩容，水务环保领域投资占比提升。以1月至3月为例，全国发行专项债券11,040亿元，其中新增发行10,829亿元，这些新增中生态环保类占比14.6%，对比2019下半年数据（5%）有较大提升。这些专项债重点投向城镇水务、环境综合治理、生态修复领域，其中，水务领域的项目占60%左右。2020年2月，财政部在一个月内连发3次PPP文件，其中，《关于加快加强政府和社会资本合作(PPP)项目入库和储备管理工作的通知》指出，为有效发挥积极财政政策在逆周期调节中的作用，对疫情防控急需的PPP项目，开设绿色通道，即报即审、合规即发，急事急办、特事特办。

产业政策方面，2020年3月3日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于构建现代环境治理体系的指导意见》，要求构建党委领导、政府主导、企业主体、社会组织和公众共同参与的现代环境治理体系，贯彻落实党的十九届四中全会关于推进国家治理体系和治理能力现代化的要求，是全面提升我国环境治理能力的重大部署，有助于完善体制机制，整合多方力量，形成良性互动，成为生态文明建设的行动指南。

报告期内，国家发展改革委、自然资源部发布《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021-2035年）》，部署了9项重大工程47项重点任务，基本涵盖了全国25个重点生态功能区，以及京津冀、黄河下游、贺兰山、河西走廊、洞庭湖、鄱阳湖及海岸带等重点治理区域。九大工程总投资预计将不低于3万亿。据此可以推测，环保水务领域投资规模有望保持持续增长，未来区域治理将成为重点。新规划的出台，将引领新一轮环保行业的增长。

6月3日，国家发展改革委发布的《关于加快开展县城城镇化补短板强弱项工作的通知》瞄准市场不能有效配置资源、需要政府支持引导的公共领域，重点投向县城新型城镇化建设，并明确提出了4大领域17项建设任务，内容涉及环境卫生设施提级扩能和完善垃圾无害化资源化处理设施、污水集中处理设施和县城公共厕所等。7月28日，为解决城镇生活污水收集处理发展不平衡不充分的矛盾，补齐设施建设短板弱项，打赢污染防治攻坚战，加快生态文明建设，国家发展

改革委、住房城乡建设部联合印发《城镇生活污水处理设施补短板强弱项实施方案》，内容涉及强化污水处理能力建设、补齐收集管网短板、推进污泥无害化资源化处理处置、推动信息系统建设等方面的具体实施方案，主要通过国家有关部门的组织协调、完善政策保障、强化监督管理等方面加以引导。据此，污水处理设施建设、管网建设、污泥处理、智慧水务方面将成为行业重点，同时也对行业参与者提出了更高的要求。报告期内，新华社发布中央一号文件《中共中央国务院关于抓好“三农”领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》，明确指出提高农村供水保障水平，全面完成农村饮水安全巩固提升工程任务，统筹布局农村饮水基础设施建设，在人口相对集中的地区推进规模化供水工程建设；有条件的地区将城市管网向农村延伸，推进城乡供水一体化；扎实搞好农村人居环境整治，分类推进农村厕所革命，东部地区、中西部城市近郊区等有基础有条件的地区要基本完成农村户用厕所无害化改造。3月9日，中央农村工作领导小组办公室、农业农村部印发《2020年农村人居环境整治工作要点》，涉及21个部门，对各地区各部门结合实际认真贯彻落实、确保按时保质完成农村人居环境整治三年行动方案目标任务提出了要求。随着《上海市生活垃圾管理条例》进入正式实施期，垃圾强制分类时代来临。根据住房城乡建设部文件，先行试点的46个城市将基本建成垃圾分类处理系统。报告期内，国家发展改革委、住房城乡建设部、生态环境部联合印发了《城镇生活垃圾分类和处理设施补短板强弱项实施方案》，重点围绕推进垃圾分类投放、分类收集、分类运输、分类处理设施建设进行部署。主要内容涉及加快完善生活垃圾分类收集和分类运输体系、大力提升垃圾焚烧处理能力、合理规划建设生活垃圾填埋场、因地制宜推进厨余垃圾处理设施建设的内容及加强组织领导、强化资金支持、完善收费机制、加大宣传力度、健全体制机制等保障措施，全面推动生活垃圾分类和处理设施建设，固废处理产业链将迎来进一步规范的发展机遇。

总体来看，2020年上半年受疫情影响，国家稳健的货币政策更加注重灵活适度，对实体经济尤其是环保领域的企业进行精准支持；积极的财政政策更加积极有为、注重实效，围绕做好“六稳”

工作、落实“六保”任务，对生态文明建设领域的扶持力度不断加大。预计随着生态环保“十四五”

规划的出台，未来生态环保投资规模将持续保持高位，区域治理将成为重点，对于水务环保企业的资产综合管理能力提出了更高要求，环保行业有机会迎来新一轮增长。同时，环保行业当前处于重要战略机遇期、深度变革调整期，从之前粗放式的扩张进入追求高质量发展的新阶段，业务能力全面、技术实力领先、运营卓越、投资稳健的企业将占得先机。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详细信息参见第四节经营情况的讨论与分析一、（三）资产、负债情况分析。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

作为北京市国资委下属的上市企业，公司处于国内环保行业领先地位，拥有良好的社会声誉、丰富的运营经验、领先的技术研发能力、雄厚的人才储备，公司通过前瞻性的战略布局、创新性的商业模式，努力成为“最值得信赖的生态环境综合服务商”。

1. 持续提升的品牌影响力

首创股份已形成了全国性的业务布局，公司水务投资和工程项目分布于27个省、市、自治区，覆盖范围超过100个城市，并在湖南、山东、安徽等省份实现了区域竞争优势，产生了明显规模效应，并初步实现了村镇水务业务的纵深化拓展。公司合计拥有超过2,800万吨/日的水处理能力，位居国内水务行业前列。自2003年水务行业举办 “水业十大影响力企业”评选活动以来，公司每年均位列十大影响力企业前列。报告期内，公司参与编制中国水协行业蓝皮书，牵头成立中国水协水务市场发展专委会，体现了公司作为领先企业对行业的理解和判断，进一步树立公司在业内值得信赖的专业形象。

公司始终将人民饮水安全、居民居住环境改善放在第一位，20年来在公共服务行业不断积累值得信赖的品牌声誉。疫情防控期间，公司所有供水、污水处理厂、抢修应急的生产都保持24小时运作；疫情防控期间，居民日常生活保障更加重要，因此公司多方举措，加强调度，确保疫情期间各运营项目的业务不停、服务标准不降；同时公司启动应急响应机制，加强员工防护、加强过程控制、增加检验检测频次、加强药剂物资储备，斩断疫情污废水传播途径，严防死守抓好安全供水和污水处理，确保出水水质稳定达标。

固废业务子公司首创环境在国内共储备有78个项目，包括28个垃圾焚烧发电项目、9个垃圾填埋项目、7个厌氧处理项目、19个垃圾收集、储存及输送项目、8个危废综合处理项目、2个废弃电器拆解项目及5个生物质发电项目，总投资额达约人民币203亿元，总设计规模为年处理生活垃圾量约1,756万吨及年拆解电子电器废弃物约为320万件。截至报告期末，国内固废处理项目进入建设和营运期共计59个。其中，南昌泉岭生活垃圾焚烧发电厂项目年处理生活垃圾46万吨，处理南昌市超30%的生活垃圾。该项目曾获得2018年度中国电力优质工程奖、2018-2019年度国家优质工程奖，是江西省首个建成投产转商业运营的垃圾焚烧发电项目。

2. 20年深耕细作形成的卓越运营能力

截止报告期末，公司目前已投入运营的供水规模约为743万吨/日，污水处理规模约为841万吨/日。良好的区域优势是公司未来增量的基础，公司在沿海发达地区以及境外的优质资产占公司经营资产总规模的一半，创造了公司大部分的特许经营收入。同时，公司积极推动管理革新，充分发挥运营大数据的平台优势，持续缩小产销差率，降低吨水药耗、电耗，经过20年的深耕细作，公司卓越的运营能力已成为行业的名片。凭借规范运行的责任担当和卓越的成本控制能力，首创股份普遍得到了项目所在地政府的高度好评。在后续项目的招投标过程中占得先机，客户的黏性

优势明显。公司以运营优势为基础，推动市场拓展由规模扩张向高质量发展转变，发挥项目驻地优势，积极推进提标改造和二期扩建，拓展轻资产模式，并进一步深耕优势地域产业链发展，辐射周边增量市场，形成以城市为核心的项目群。

3. 全业务、全产业链、水固协同的市场拓展能力

近年来，公司以传统水处理业务为基础，通过前瞻性的战略布局，不断拓展业务范围，形成了传统水务、再生水、固废处理、环境综合治理为代表的全业务布局。目前，首创股份已涵盖投资建设、运营管理、设备集成等水务行业产业链的各主要环节以及前端垃圾收集、中端垃圾转运分拣到末端垃圾分类处理的固废全产业链业务，可为客户提供包括项目投资、技术研发、工程建设、系统集成、设备供应、运营维护在内的多项服务。

目前生态环保产业的需求不断升级，要求行业从经营项目逐渐向经营城市转变，进入产业的“体时代”。公司将利用业内领先的水务和固废处理产能，创新完善 “水务、固废”治理业务协同发展，推动构建新型合作模式，发挥资源共享效应，协同布局环境综合治理业务，把全业务、全产业链、水固协同的市场拓展能力真正打造成为公司核心竞争力。报告期内，首创股份与固废业务子公司首创环境联合开展的雄安新区白洋淀农村污水、垃圾、厕所等环境问题一体化综合系统治理先行项目的特许经营权项目已完工，以“高标准、严要求”贯彻执行垃圾清扫收运和公共厕所保洁工作，建设了质量一流、工艺可靠的污水处理设施，有效的收集、处理了农村生活污水。该项目显示出公司在水务、固废协同提供环境整体解决方案方面的竞争优势。

4. 通畅、多元化的融资渠道

公司是AAA信用评级的国有控股上市公司，现金流稳定，抗周期性强，拥有多元化的融资渠道。公司于2016年至2019年共发行五次公司债产品，金额共计90亿元，平均利率约为4.22%，低于同期基准贷款利率水平。报告期内，公司超短期融资券、疫情防控专项公司债、公司债发行成本均处于同类型债券的较低水平：2020年3月6日，公司簿记发行五年期疫情防控专项公司债，金额为10亿元，票面利率为3.39%；2020年5月6日，公司进行了超短期融资券的发行工作，发行金额为10亿元，期限180天，票面利率为1.68%；2020年5月19日，公司发行2020年第二期公司债，发行金额10亿元，期限5年，票面利率3.35%。上述债券的成功发行，为公司高质量快速发展发挥了金融支撑作用，彰显了公司在资本市场一贯的良好信用形象。报告期内，公司开展创新型资产证券化产品申报发行和基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）的相关推进工作，推动各类创新型融资工具的研究探索。

5. 产学研用结合的技术研发能力

公司以“专业引领、科技引领、创新引领”作为牵引力，践行“生态+”发展战略，围绕“立规划、建制度、落项目”开展科技创新工作。通过推进“高效化”、“智慧化”、“绿色化”主题科技项目，

把提高自主创新能力作为提高市场竞争力的中心环节，持续完善科技创新体系建设。公司以促进全公司科技资源高效配置和共享协同为重点，不断提高技术人员的积极性和创造性，保障公司“1技术委员会+1技术中心+N专业科技创新技术平台”的科技创新管理体系稳定运行。公司构建了自来水供应、市政污水处理、工业园区废水处理、排水管网系统建设、村镇污水处理、污泥处置、流域水环境综合治理和信息化技术等8大业务领域科技创新技术平台。公司发挥“院士专家工作站”“博士后科研工作站”“中—荷未来污水处理技术研究中心”“首-哈未来水质净化与水资源可持续利用技术产业化中心”等科技创新平台作用，先后与荷兰代尔夫特理工大学、德国亚琛工业大学、清华大学、中国人民大学等知名高校搭建校企合作中试平台，构建首创技术生态圈，推动公司核心技术开发；同时，公司设立中南大区研发分部，稳定运行东坝污水处理中试基地、徐州供水技术中试基地，启动建设污泥设备中试基地，积极开拓科技成果转化的产业化路径。公司从产业发展需求出发，布局科技成果孵化培育体系，实现研发成果的落地实施和应用推广，有效提升了公司自主创新和业务服务能力。同时，公司以首创环境为固废领域科技创新平台，积极推进固废领域科技创新体系建设和科研项目实施，截止报告期末，首创环境已自主开展技术课题11项，获得专利16项。其中，针对垃圾焚烧的提质增效启动了多项技术研发工作，研发成果将有效提高生活垃圾焚烧项目运营利润水平。此外，首创环境在危废处理与资源化利用技术和装备的研发课题顺利推进，未来可有效实现有价贵重金属的回收利用、涉重危废的无害化处理和资源化利用。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，“新冠疫情”对保障生命安全和环境安全的水处理行业和固废处理行业提出了更高的要求。公司依托存量资产，加强运营管理，积极用好国家相关支持政策，一手抓疫情防控，一手抓高质量发展不放松，妥善应对了外部形势的严峻挑战，取得了疫情防控与经营发展的阶段性双胜利。报告期内，公司实现营业收入69.56亿元，同比增长21.02%；实现利润总额7.62亿元，同比增长24.51%；实现归属母公司于上市公司股东的净利润4.26亿元，同比增长32.80%。

1. 聚焦战略，积极拓展主营业务，经营业绩不断创优

报告期内，公司克服了疫情对部分业务的不利影响，收入、利润取得较大幅度增长，是公司坚守战略定力取得的阶段性成果，体现了公司较强的抗风险能力。报告期内，公司环保业务营业收入68.78亿元，同比增长23.40%，占比达到98.87%，环保主业进一步聚焦。其中，水务及水环境治理业务收入同比增长10.32亿元，同比上升29.84%，固废业务收入同比增长2.72亿元，同比上升12.85%。报告期内，公司实现新增投产水处理能力115.73万吨/日，其中供水新增48万吨/

日，污水新增67.73万吨/日。2020年上半年增加的供水转运产能包括徐州、马鞍山、邳州、广元、铜陵等地水厂，大连、益阳、惠州、株洲、铜陵等地新增及转运污水处理项目污水处理量逐步增加，益阳、常德、成都、长治等地存量项目提标改造水价调整等原因，自来水生产销售收入、污水处理收入相应增长。水环境综合治理方面，经过在海绵城市建设、黑臭水体治理、村镇污水处理等多个细分领域的深入实践探索，公司对生态环境治理业务的理解认识、概念设计、组织实施、商业模式达到了行业领先水平，得到中央主管部委和所在地政府的高度认可。公司加强项目全周期管控，常熟、宿迁项目稳定运营，将乐、福州、固原、三亚、顺义、临澧等项目将陆续分批进入运营阶段。同时，受益于首创环境（境内）建设工程项目结转及本期新增焚烧、清运项目投运等影响，公司固废处理收入同比增长。报告期内，公司工程建造业务在政策允许的第一时间实现复工复产，抓紧追赶进度，力争减少工期延误损失。2月底，在严控风险的情况下，总投66.45亿元、国家首批流域水环境综合治理与可持续发展试点项目之一的四川内江项目率先分批复工，受到四川省领导的高度认可。3月10日开始，凤凰首创利用疫情期间凤凰旅游“空窗期”，在45天内圆满完成古城污水管网改造工程建设任务。同时，公司密切跟踪疫情期间的税费减免等相关政策，积极推动税收筹划，有效降低了疫情对公司业务带来的不利影响。2．坚持高质量发展之路，以能力驱动资本，产业协同优势突显公司制定了严格的投资指引体系，考核体系由“规模”过渡到“效能”，引导业务体系按照 “高质量发展”、“轻重并举”、“能力驱动资本”的原则进行投资拓展工作。经过20年深耕细作，公司卓越的水务运营能力已成为行业名片。以公司运营能力为基础，公司积极拓展EPCO、EPC/PC、委托运营、技术服务等轻资产项目。目前已累计拓展11个EPCO项目（合计金额65亿元）、7个委托运营项目、4个EPC/PC项目及8个其他相关轻资产项目。报告期内，公司与葛洲坝集团联合中标广东省中山市未达标水体综合整治工程EPC+O项目（南朗流域、小隐涌流域和大岑围、大雁围、 三乡围、横石围、马新围流域2个项目），是公司技术引领的轻资产模式的典型代表。同时，公司积极推动市场拓展由规模扩张向高质量发展转变，发挥项目驻地优势，积极推进提标改造和二期扩建，并进一步深耕优势地域产业链发展，辐射周边增量市场，形成了沿海城市群，沿长江城市群，沿洞庭湖、巢湖、太湖城市群，粤港澳大湾区，京津冀及雄安新区城市群。其中，石家庄市栾城区古运粮河生态修复建设PPP项目和石家庄市晋州市滹沱河流域水污染综合整治工程项目是公司在京津冀省会城市拓展的典型代表。根据招标网数据，2020年上半年，全国PPP项目成交金额同比下降2.2%，成交数量同比下降 36.8%，疫情对行业市场拓展造成了一定影响。公司充分发挥现有客户积累和客户黏性的基础

优势，通过“云签约”等方式，推动项目中标和签约。新增签约业务总投资规模30.85亿元，新增签约业务中超过一半为提标改造或改扩建订单，推动市场拓展由规模扩张向高质量发展转变。报告期内公司签约四川省成都市龙泉驿区陡沟河污水处理厂除臭工程项目等7个项目均为基于存量项目。同时，公司在拓展传统供水、污水处理项目和管网项目基础上，积极推动再生水等资源化项目。报告期内，公司签约北京市延庆区城西再生水厂再生水回用项目、河北省石家庄市晋州市滹沱河流域水污染综合整治工程项目、辽宁省大连市恒基新润污水及再生水处理并购项目等均含再生水应用场景。公司商业模式和应用场景不断丰富，在长江流域的重点防洪排涝城市铜陵市，实现了供排水一体、厂网站一体的综合调度智慧模式，使得当地的防洪排涝治理效果和当地政府的治水管理效率都得到大幅度提升。

报告期内，公司中标河钢产业升级及宣钢产能转移项目水系统BOT项目，试水工业水服务。该项目是继雄安新区白洋淀农村污水、垃圾、厕所等环境问题一体化综合系统治理先行项目为代表的“水-固”协同之后，首创集团环保产业内“水-气”协同的典范，体现了首创集团环保板块“水-固-气”协同在获取订单方面的优势。绿色资源管理产品线方面，公司污泥业务增长迅速，主流工艺、核心装备、服务模式日渐成熟，截至目前污泥公司已在全国11个省份、16座城市开展污泥处理处置项目，污泥处理能力达1,200吨/日；城市绿色供热、水源热泵系统供热、中水再利用等绿色资源项目业务也在持续推进中。报告期内，公司固废平台首创环境完成南昌泉岭生活垃圾焚烧发电厂二期项目签订，南昌项目一期、二期总处理能力共达3,000吨/日，是公司固废平台高水平能力的代表项目。同时，公司固废平台发挥项目协同优势，在惠州和南昌实践系统化战略，参与了惠州飞灰填埋和渗滤液处理的委托运营投标工作，配合政府开展惠州焚烧项目二期及有机垃圾处理项目、南昌餐厨垃圾处理及环卫项目前期工作。此外，公司固废平台加大轻资产业务拓展力度，推动朝阳环卫项目服务合同续签，完成农安县垃圾填埋筛分减量化采购项目、长治市非正规填埋点原位修复项目的市场拓展。3．以效率提升为内核，管理变革增强盈利能力，进退有序提高资产质量报告期内，公司以效率提升为内核，集中精力调结构、补短板、强弱项，通过推动“造血”、“止血”两手抓，切实推动 “提质增效”落地，力争使公司运营水平迈上新的台阶。2020年上半年，公司精益化管理水平进一步提升，供水项目产销差率同比下降0.15%。通过完善节能降耗管理体系、开发应用技术产品和管理工具等，实现存量项目电费和药费成本分别同比下降10%。公司不断完善资产管理体系，增强资产经营能力，通过盘活存量资产等资产经营工作，优化资产质量，提高存量水务资产的流动性。报告期内，公司积极开展基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）的相关推进工作，拟选取以深圳首创水务有限责任公司持有特许经营权的深圳市福

永、燕川、公明污水处理厂BOT特许经营项目，合肥十五里河首创水务有限责任公司持有特许经营权的合肥市十五里河污水处理厂PPP项目为标的资产的进行基础设施公募REITs的申报发行，增强公司的滚动投资能力和可持续经营能力。报告期内，九江首创利池环保有限公司 60%股权转让项目经北交所公开挂牌并成功摘牌，双方签订交易合同签订，目前正在进行工商变更等手续的办理。本次出售资产是公司坚持“以重养轻，轻重并举”，在“生态+”战略指引下积极推动轻资产模式拓展市场取得的重要成果。报告期内，公司管理费用管控见成效，管理费用占营业收入比例持续下降。

4. 聚焦专业实现引领，强化全链条价值创造

报告期内，公司技术、信息化、采购三个专业委员会稳定运行，持续提升技术方案与技术开发、管理和业务信息化建设和物资采购与供应链的专业能力，为公司经营成本降低、不断丰富应用场景奠定坚实基础。一是科技创新力度不断加大。2020年上半年，即使受疫情影响，公司仍不断加大研发投入比重，研发费用总额增长94.75%，研发费用占收入比重由去年同期0.25%提升至0.40%。报告期内，公司发布并实施《北京首创股份有限公司科技创新管理办法》，全面落实公司科技创新工作全流程管理，完善科技成果评价和奖励制度，保障科技创新成果产出，提升科研创新能力和管理水平。截止报告期末，公司在研国家级课题7项，省部级课题1项，企业自主立项科技项目23项，并积极推进科技成果示范，获得国家实用新型专利14项，软件著作权12项。

报告期内，公司深入研究污水资源化等相关课题。公司联合清华大学、中国人民大学等开展的“面向未来污水处理厂关键技术研发与工程示范”课题所开发3RWATER未来污水处理技术工程示范进展顺利，将于下半年建成国内第一座满足超净排放标准的能源回收、水资源再生和智慧化控制集成技术的未来污水处理厂，设计出水达到准三类标准，可满足再生水回用应用场景需求，并可实现运行能耗和吨水运行成本大幅降低。基于“面向未来污水处理厂关键技术研发与工程示范”课题及3RWATER未来污水处理技术工程示范，公司搭建了“资源提取、能量平衡”的可持续的未来污水处理技术体系，并对污水资源化技术进行了一系列的技术研发与储备：如污水侧流磷回收技术、污水纤维素回收技术、基于生化/物化的碳分离技术、污水碳源资源化技术等，为污水处理厂向资源工厂、能源工厂及再生水厂的转化提供技术支撑。

公司强大的技术力量是公司卓越运营能力的坚实基础。公司与荷兰代尔夫特理工大学合作开发的好氧颗粒污泥技术可在污水处理厂出水提标和不新增占地的同时实现扩容30%，现在公司系统内开展工程示范建设。公司自主研发的针对特殊低碳氮比水质的超净排放标准污水处理技术已形成成熟技术工艺包并在四川内江开展工程示范，在出水达到国家准四类水质标准的情况下，吨水药剂成本预期可节约超过50%。此外，公司自主开发智慧加药系统、精确曝气控制系统、工业

园区废水有毒污染物预警设备、污泥深度脱水设备等皆已进入产品应用示范阶段，并达到产品预期开发目标，即将完成科技成果转化进入产业化阶段。同时，公司建设了高级氧化技术平台，为公司工业污水项目开展提供技术支持与设计优化服务工作，为新业务拓展做技术储备。二是信息化建设多点开花。管理信息化方面，公司通过自有能力建设，逐步搭建以数字中台为支撑的大数据治理架构，形成业务数据资产闭环和工作知识图谱。目前，已在公司财务管理、项目管理、人力资源等领域得到广泛应用。业务信息化方面，公司以“智慧大脑”为核心，结合项目需求开发数字化业务系统，提高数字化运作和科技集成能力，目前初步形成了运营大数据诊断控制、“云”抄表、单厂数字化模型、村镇污水监管、水环境智慧运营等多个系统产品。三是集中采购进展迅速。2019年，“生态+”战略部署，建立了水务行业首个数字化集中采购平台（E精彩）。借助线上集中采购平台，公司充分将规模优势转化为价格优势、品质优势，增强了行业标准话语权，引领行业规范发展。报告期内，公司联合北控水务完成了2020-2021年度水表集中采购。此次水表集中采购采用公开招标方式进行，来自全国各地近50家供应商通过公司电子商务平台参与了共计9个标段、115家次的投标。随着战略采购体系的全面展开，未来将成为公司经营的有力支撑。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	6,956,355,846.21	5,748,271,702.29	21.02
营业成本	4,758,534,610.01	3,868,877,415.30	23.00
销售费用	11,390,432.31	8,772,983.37	29.84
管理费用	797,831,936.81	745,790,751.52	6.98
财务费用	662,636,836.18	583,960,058.39	13.47
研发费用	27,728,693.31	14,238,332.29	94.75
所得税费用	284,565,130.98	210,664,305.24	35.08
经营活动产生的现金流量净额	1,432,604,293.28	830,463,534.47	72.51
投资活动产生的现金流量净额	-6,639,680,802.47	-5,011,111,044.04	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	6,439,596,834.18	2,994,963,333.13	115.01

研发费用变动原因说明:本公司及子公司加大研发投入共同影响所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是新增转运营项目及环保各业务板块回款增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期收购大连恒基项目支付股权转让款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本公司及子公司融资规模增加共同影响所致。所得税费用变动原因说明:系利润总额增长所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	5,010,829,112.23	5.76	3,749,504,966.96	4.69	33.64	主要是本公司资金储备增加所致
预付款项	313,506,047.98	0.36	195,690,128.02	0.25	60.21	主要是本公司工程平台预付工程款和设备款增加所致
存货	814,166,516.02	0.94	1,124,921,421.22	1.41	-27.62	执行新收入准则，将应在合同资产列示的金额予以调整
合同资产	560,493,237.03	0.64			不适用
开发支出	4,988,229.20	0.01				主要是本公司研发投入增加
短期借款	3,497,779,936.54	4.02	1,368,053,292.51	1.71	155.68	主要是本公司银行借款增加所致
应付票据			3,078,000.00	0.00	-100.00	主要是本公司之子公司应付票据到期付款
预收帐款			1,600,392,112.24	2.00	-100.00	执行新收入准则，将应在合同负债列示的金额予以调整
合同负债	1,923,892,515.97	2.21			不适用
应付债券	9,308,175,356.44	10.70	7,080,404,346.22	8.86	31.46	主要是本公司和下属公司首创环境本期增发债券
长期应付职工薪酬	582,292.73	0.00	1,005,996.59	0.00	-42.12	本期支付长期应付职工薪酬所致

其他说明不适用

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见附注七、合并财务报表项目注释货币资金、短期借款、长期借款部分。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内投资额	152,271.31
投资额增减变动数	9,491.30
上年同期投资额	142,780.01

投资额增减幅度(%)

6.65

被投资单位名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)	备注
鹰潭首创水务有限责任公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期增资3,859万元
深圳首创水务有限责任公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期增资8,020万元
临沂首创博瑞水务有限公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期增资1,340万元
广元首创水务有限公司	自来水的生产与供应、污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期增资2,596万元
北京华展汇元信息技术有限公司	信息技术	100.00	本期出资500万元
昌江首创环境综合治理有限责任公司	生态环境治理	100.00	本期增资1,170万元
太谷首创水务有限责任公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期增资840万元
庆阳陇沣海绵城市建设管理运营有限责任公司	生态环境治理	68.00	本期出资5,021.23万元
枞阳首创水务有限责任公司	自来水的生产与供应	89.80	本期出资1,300万元
舞阳首创水务有限公司	污水处理及与污水处理相关的业务	90.00	本期出资4,000万元
长治漳泽首创水务有限公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期出资305.29万元
临沭首创水务有限公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期出资777万元
水汇和丰（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	基金投资管理	100.00	本期出资116,300万元
首创生态环境（中山）有限公司	生态环境治理	99.97	本期出资99.97万元
上海华高汇元工程服务有限公司	技术服务	49.00	本期出资490万元
扬州市润信文昌水汇智造股权投资基金（有限合伙）	基金投资管理	50.00	本期出资500万元
彭泽县三峡水环境综合治理有限责任公司	生态环境治理	20.00	本期出资2,000万元
株洲市白石港水环境有限责任公司	生态环境治理	28.00	本期出资2,922.5万元
临沂首创博源水务有限公司	污水处理及与污水处理相关的业务	100.00	本期出资130.32万元
重庆梁平三峡水环境综合治理有限责任公司	生态环境治理	1.00	本期出资100万元

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1．2019年12月30日，公司第七届董事会2019年度第十三次临时会议审议通过了《关于以股权转让方式取得大连恒基新润水务有限公司100%股权的议案》，同意设立大连汇安生态环保有限公司（以下简称“汇安环保”）作为收购大连恒基新润水务有限公司100%股权的主体。2020年2月12日，汇安环保以125,300万元的价格于北京产权交易所成功摘牌目标公司100%股权，并向北京产权交易所保证金账户支付了37,590万元的保证金。同日，汇安环保与目标公司的股东MEGCIF AssetHoldings III Limited、张毓丽、李兴也共同签署了《股权转让合同》。截止报告披露日，该并购项目已完成新任高管团队任命，公司积极推进新的运营、财务、行政等管理制度及基础设施建设的完善，推进大连恒基新润水务有限公司与首创股份的管理及文化融合，大连恒基新润水务有限公司整体运行情况良好。

2．公司第七届董事会2020年度第一次会议审议通过了《关于投资中山市未达标水体综合整治工程（五乡、大南联围流域）EPC+O（勘察设计、采购、施工+运营）（第3次）变更的议案》，同意中山首创生态环境治理运营管理有限公司（议案审议时的暂定名，最终项目公司的工商注册登记名称为中山水汇生态环境有限公司）的股权结构由“公司以自有资金出资51万元，持股比例为51%；葛洲坝以自有资金出资48.98万元，持股比例为48.98%；北京市政院、陕西勘察院分别出资0.01万元，分别持有项目公司0.01%的股权”调整为“公司以自有资金出资99.97万元，持股比例为99.97%，葛洲坝、北京市政院与陕西勘察院分别出资0.01万元，持股比例均为0.01%”。截止报告披露日，项目已经完成签约，项目实施正处于勘察设计阶段。3．公司第七届董事会2020年度第二次会议审议通过了《关于投资河钢产业升级及宣钢产能转移项目水系统BOT项目的议案》，公司将以BOT（建设-运营-移交）的方式投资河钢产业升级及宣钢产能转移项目水系统BOT项目，项目设计循环水规模152,297m

/h（含接收在建部分规模106,161m

/h）及全厂水处理中心规模24.6万m

/d，预计总投资为人民币50,800万元。截止报告披露日，公司已成立乐亭首创工业水处理有限公司，负责本项目的投资、建设及运营。目前整体工程进度已过半。4．公司第七届董事会2020年度第五次临时会议审议通过了《关于投资铜陵市南部城区污水处理厂及配套管网建设工程PPP项目的议案》，铜陵市南部城区污水处理厂及配套管网建设工程PPP项目以BOT（建设-运营-移交）方式运作，项目内容新建一座生活污水处理厂，近期规模1万 m?/d，远期规模2.5万m?/d；新建配套污水收集管网39.9km，总投资为人民币 25,527万元。截止报告披露日，已由公司与南部城区建投公司、四川青石共同注册成立铜陵悦江首创水务有限责任公司，负责本项目的投资、建设、运营和移交。目前勘察、设计已基本完成，正在施工阶段，已完成工程量达30%。5．公司第七届董事会2020年度第五次临时会议审议通过了《关于投资河北省石家庄市滹沱河流域水污染综合整治工程项目的议案》，同意公司以ROT+BOT方式投资河北省石家庄市晋州市滹沱河流域水污染综合整治工程，其中存量资产经营权转让价款为24,114万元，新增TOT+ROT规模12万吨/日，BOT规模1万吨/日，总投资43,709万元；同意公司与晋州市晋创城市建设开发有限公司合资成立晋州市首创城市污水处理有限公司，注册资本金13,113万元。公司股本出资12,982万元，持股 99%。截止报告披露日，已完成主合同签约和工商登记。工程部分完成场地平整和初设，运营部分运行稳定。6．公司第七届董事会2020年度第六次临时会议审议通过了《关于投资石家庄市栾城区古运粮河生态修复建设 PPP 项目的议案》，同意公司以建设—运营—移交（BOT）模式实施本项目，本项目总投资额73,681.21万元。公司作为联合体牵头人，与中铁四局局集团有限公司、四川青石建设有限公司组成的联合体中标本项目。本PPP项目为生态修复建设项目，采用BOT模式实施。由公司与其他中标联合体单位在栾城区出资设立项目公司，栾城区住房和城乡建设局授予项目公司在项目合作期内的特许经营权。项目公司负责项目的投资、融资、设计、建设、运营和移交等工

作。合作期内栾城区财政局向项目公司支付可用性服务费和运营维护服务费，合作期满项目公司将项目设施无偿移交给栾城区住房和城乡建设局或其指定机构。截止报告披露日，已完成签约及项目公司石家庄首创水汇环境治理有限公司的工商注册登记，并完成设计方案汇报及开工动员大会等工作。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

① 持有其他上市公司股权情况： 单位：元 币种：人民币

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面价值	报告期损益	报告期公允价值变动	会计核算科目	股份来源
1062	国开国际投资					1,826,583.36
0646	中国环保科技	1,009,399.47	0.51	256,392.23		13,413,193.69	其他权益工具投资	定向配售
合计		1,009,399.47	0.51			15,239,777.05

② 买卖其他上市公司股份的情况： 单位：元 币种：人民币

股份名称	期初股份数量（股）	报告期买入股份数量（股）	使用的资金数量（元）	报告期卖出股份数量（股）	期末股份数量（股）	产生的投资收益（元）
国开国际投资	13,488,800.00			13,488,800.00	0.00
中国环保科技	64,848,676.00			46,136,101.00	18,712,575.00

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	注册资本（万元)	经营范围	资产规模（万元)	净资产（万元)	净利润（万元)
首创（香港）有限公司	142,996.70万港币	水务项目投、融资，咨询服务等	2,270,375.99	227,953.55	2,422.29
成都金强自来水有限责任公司	9,125	自来水的生产、供应	311,566.30	140,398.44	-373.56
河北华冠科技环保有限公司	47,358	自来水的生产、供应，污水处理及再生利用	298,163.12	128,461.66	3,047.84
湖南首创投资有限责任公司	100,000	公用基础设施项目的开发投资及咨询服务	318,105.07	117,747.27	6,569.20
宁夏首创海绵城市建设发展有限公司	59,760	水污染、固废、大气治理，建设工程建造、规划、管理，技术开发，资产管理	227,349.80	186,743.46	14.45
首创生态环境（福州）有限公司	56,400	海绵城市建设	233,187.09	56,401.38	0.78
北京水星环境有限公司	40,000	生态环境	190,906.68	66,418.72	-5,065.72
四川青石建设有限公司	10,000	水务投资，污水处理、再生水处理、排水管网建设、设计等	348,474.23	66,229.58	12,025.90
包头首创黄河水源供水有限公司	3,000	水处理、水源地开发建设、工业用水的生产及销售、给水工程维修等	154,630.95	48,807.36	1,173.60
徐州首创水务有限责任公司	42,000	城镇自来水生产、销售等	166,487.62	48,664.52	1,740.78
首创爱华（天津）市政环境工程有限公司	20,000	设计、建设、经营城市市政工程设施	115,297.01	34,836.81	2,109.23
茂名首创水务有限责任公司	32,726	污水处理及与污水处理相关的业务	123,215.40	32,622.49
余姚首创污水处理有限公司	20,000	污水处理及与污水处理相关的业务	119,884.88	24,028.92	1,263.95
呼和浩特首创春华水务有限责任公司	40,800	污水处理及与污水处理相关的业务	111,307.74	44,849.08	1,254.62
铜陵首创水务有限责任公司	11,800	自来水的生产、销售；供水工程的设计安装等	78,073.77	15,082.31	144.73
铜陵首创排水有限责任公司	26,804	污水处理及与污水处理相关的业务	130,680.05	23,982.47	-140.51

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1. 宏观环境风险

公司的主营业务为水处理及固废处理业务，属于市政公用环保行业，对国家产业政策和环保

投资规模依赖性较强。国家产业政策、财税政策、货币政策等宏观经济政策的改革和调整，都将对整个市场供求和企业经营活动产生较大影响。应对措施：公司将积极跟踪国内外经济环境，确保公司及时应对宏观经济变动，动态优化公司产业布局，以保持公司业务的活性；通过充分发挥境外融资优势，采取利率掉期、远期购汇等手段规避国际市场利率风险；公司将积极关注新旧行业的变动趋势、发展前景及对环保行业的影响，以更好地把握环保行业的升级和发展先机。

2. 市场扩张及投资风险

我国水务行业市场化成效明显，城镇水务投资已趋于饱和，近年来国内水务市场呈现并购重组加剧、项目趋于中小型化的特点，有限的市场空间和获取项目方式的多样化将会给公司业务的进一步扩张带来新的挑战和压力，而水务项目在受到社会关注的同时，也使得市场交易过程向供给方有所倾斜，在一定程度上加大了公司参与水务项目竞标的成本。同时，我国水务行业所固有的地域分割、地方保护主义等一些不利于市场化改革的因素依然存在，使得公司进入新水务市场的难度加大，在一定程度上影响公司业务扩张的速度。另外，随着生态环境综合治理等大型投资项目的涌现，众多工程企业、金融机构纷纷跨界进入，水环境行业竞争不断加剧。应对措施：公司将顺应市场发展趋势，关注细分市场和行业升级的新机会，加强市场拓展人员的专业配备，加大市场拓展的广度和深度，及时跟踪一线市场信息。同时，进一步加强投资评价标准控制和科学决策管理，提升项目风险管控力度。此外，公司积极寻求项目拓展新途径，确保市场份额与投资收益的平衡。公司持续发挥品牌优势、工程优势、运营优势、人才优势，展开差异化竞争，提升公司在市场竞争中的优势。

3. 运营风险

由于公司污水处理业务和自来水业务的生产成本均受电价、药剂价格及人工成本等多方因素影响，存在一定波动性，如生产成本上升，将对公司年度经营计划目标实现带来不利影响；同时，由于污水处理服务费及自来水代销价格受特许经营协议及自来水代销合同相关条款、调价周期等因素影响，也存在短期内无法与成本变动相匹配的风险；另外，受政府财政状况、用水客户结构、企业用户效益、居民缴费意识等因素影响，水费回收率存在波动。

应对措施：投资端做好风险防控，严选地域，精选项目，将水费支出纳入政府年度财政预算，以保证能按时足额支付；强化精益化管理，稳定生产运行，优化成本结构，积极落实电耗和药耗优化工作，采购环节借助公司战略采购信息系统确保成本可控。

(三) 其他披露事项

√适用 □不适用

1. 2020年4月3日，中国证监会发行审核委员会对公司的配股申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次配股申请获得审核通过。公司5月27日披露公告，公司收到中国证监会出具的《关于核准北京首创股份有限公司配股的批复》（证监许可[2020]910 号），公司配股申请获得中国证监会核准，详见公司临2020-046号公告。

2.为便于广大投资者更全面深入地了解公司2019年年度的经营成果及财务状况，2020年4月10日，公司通过全景·路演天下、路演中成功召开了“首创股份2019年度业绩说明会”。公告通知详见公司临2020-031号公告。

3.公司第七届董事会 2020 年度第一次会议审议通过了《关于转让九江首创利池环保有限公司60%股权的议案》，拟通过公开挂牌转让的方式转让所持有的九江首创利池环保有限公司（以下简称 “首创利池”）60%股权，转让后公司仍持有首创利池5%股权，将继续参与首创利池部分工作，同时按照在首创利池的剩余股权比例享受利润分红，详见公司临2020-026号公告。截止报告披露日，已与受让方签订产权交易合同，并办结北交所交易手续。

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年2月28日	http://www.sse.com.cn	2020年2月29日
2019年年度股东大会	2020年4月28日	http://www.sse.com.cn	2020年4月29日
2020年第二次临时股东大会	2020年6月11日	http://www.sse.com.cn	2020年6月12日
2020年第三次临时股东大会	2020年6月29日	http://www.sse.com.cn	2020年6月30日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开股东大会4次，其中年度股东大会1次，临时股东大会3次，股东大会未出现否决提案或变更前次股东大会决议的情形。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺	解决同业竞争	首创集团	首创集团及下属控股子公司未来将不从事与首创股份产生同业竞争的水务业务。	承诺时间：2006年；承诺期限：长期有效	否	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	首创集团	1、首创集团承诺不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作或联营）参与或进行任何与首创股份所从事的主营业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。本公司将促使本公司控制的其他企业遵守上述承诺。2、首创集团及首创集团控制的其他企业从事的酒店业务、土地一级开发业务及收费公路业务，与首创股份从事的前述同类业务不构成实质性同业竞争。3、如出现首创集团或首创集团控制的其他企业从事与首创股份构成实质性同业竞争的情形时，应首创股份要求，首创集团即将首创集团及首创集团控制的其他企业在与首创股份存在实质性同业竞争业务的企业中的全部出资、股权/股份予以出让，以消除实质性同业竞争情形。4、如出现因首创集团或首创集团控制的其他企业违反上述承诺而导致首创股份的利益受到损害时，首创集团及首创集团控制的其他企业将依法承担相应的赔偿责任。5、首创集团不会利用在首创股份的控制地位及控制关系，进行任何损害、侵占首创股份及首创股份其他股东正当利益的行为。	承诺时间：2014年；承诺期限：长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	首创集团	首创集团承诺《北京首创股份有限公司关于涉及的房地产业务之专项自查报告》已如实披露了公司及下属公司2014年1月1日至今房地产开发项目的自查情况，如公司因存在自查范围内未披露的土地闲置、炒地、捂盘惜售和哄抬房价的违法违规行为，给公司和投资者造成损失的，承诺人将按照有关法律法规的规定及证券监管部门的要求承担相应的赔偿责任。	承诺时间：2017年；承诺期限：长期有效	否	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第七届董事会2020年度第一次议审议通过了《关于向合营公司通用首创水务投资有限公司提供委托贷款暨关交易的议案》，并获公司2019年年度股东大会审议通过。公司通过平安银行北京朝阳门支行向合营公司通用首创水务投资有限公司提供委托贷款，委托贷款金额人民币83,900万元，其中：2020年6月向其提供委托贷款60,200万元，2020年12月向其提供委托贷款23,700万元，贷款期限均为一年，贷款利率为4.35%。截至本报告披露日，平安银	详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的临2020-024号、临2020-033号公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

北京首创股份有限公司

公司本部

通用首创水务投资有限公司

183,000,000

2004年9月28日

2004年11月22日

2022年6月20日

连带责任担保

否

否

0

是

是

合营公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

-166,000,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

183,000,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

894,045,479.94

报告期末对子公司担保余额合计（B）

10,269,899,254.78

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

10,452,899,254.78

担保总额占公司净资产的比例(%)

49.02

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）为本期末担保余额减去2019年末的担保余额数。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年上半年首创股份与部分贫困村委会、扶贫企业等签订扶贫采购协议，定向采购扶贫物资。分别在广元市文林村、铜陵市红巾村进行了养殖、鱼塘和果园修建，累计投资42.2万元。同等条件下技术岗优先录用贫困人员1名。在北京双创中心、对口帮扶县累计采购金额40.35万元。聚集“两不愁，三保障”累计捐赠物资和工程款，合计36.07万元。向贫困地区儿童捐款和捐赠物品，合计2.11万元。同时，公司向部分乡镇水厂提供技术支持。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	120.73
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	16
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	3
1.3产业扶贫项目投入金额	42.2
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	16
2.转移就业脱贫
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）	1
4.教育脱贫
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	2.11
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）	32
9.2.投入金额	76.42
9.4.其他项目说明	定项向21个区县采购农产品，合计40.35万元。聚集“两不愁，三保障”累计捐赠物资和工程款，帮扶6个村镇、5个村镇项目，合计36.07万元。

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司在全国开展污水处理业务，通过污水管网收集污水并集中至污水处理厂进行处理，污水处理达到国家排放标准后排入自然水体。然后经评审确定的排污口排放入地表河道，或进一步深度处理后进入再生水。按照国家或地方政府规定的污水出水水质标准，污水厂出水均允许有一定类别、数量的污染物排放，污染物主要为COD（化学需氧量）、BOD

（生化需氧量）、氨氮、总氮、总磷、悬浮物等。

公司现有在运营项目为：供排水一体项目8个，污水项目89个，污水固废综合1个，再生水1个。分别位于北京、天津、河北、山西等23个省市。排放方式主要是管道集中排放、连续排放、有组织排放等；执行的排放标准主要为：《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级A标准和《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准；常见的基本控制项目污染物包括COD（化学需氧量）、BOD

（生化需氧量）、氨氮、总氮、总磷、悬浮物等。基本控制项目最高允许排放浓度（日均值）详见下表：

基本控制项目最高允许排放浓度（日均值） 单位：mg/L

序号	基本控制项目		一级标准
			A标准	B标准
1	化学需氧量（COD）		50	60
2	生化需氧量（BOD5）		10	20
3	悬浮物（SS）		10	20
4	动植物油		1	3
5	石油类		1	3
6	阴离子表面活性剂		0.5	1
7	总氮（以N计）		15	20
8	氨氮（以N计）		5(8)	8（15）
9	总磷（以P计）	05年12月31日前建设	1	1.5
		06年1月1日起建设的	0.5	1
10	色度（稀释倍数）		30	30
11	PH值		6～9
12	粪大肠菌群数/(个/L）		103	104

报告期内，公司污水处理业务污染物排放浓度、总量均不超过上述标准，报告期内累计排放化学需氧量（COD）约2.09万吨、生化需氧量（BOD

）约0.34万吨、总氮约1.02万吨、总磷约

0.03万吨、氨氮约0.10万吨。

2020年上半年，公司累计削减环境污染物化学需氧量（COD约21.62万吨、生化需氧量（BOD）约7.76万吨、总磷（TP）约0.32万吨、氨氮约2.21万吨、总氮（TN）约2.28万吨、悬浮物（SS）约13.44万吨，为水体环境治理做出积极贡献。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司所属重点排污单位均按照国家法律法规进行可研批复、项目核准，并依法实施建设；项目投产前均按规定申办排污许可证，按照许可证核定的污染物种类、控制指标和规定的方式排放污染物。截至本报告披露日，公司控股子公司环保设施运转正常。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司所属重点排污单位均取得环境影响评价报告，并获得了当地环保部门的批准。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属各单位均已对其运营管理的污水处理设施编制有相应的突发环境事件应急预案，并报送所在地主管部门备案。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司依据环境自行监测指南的要求，制定自行监测方案，明确了检测点位及监测频次，缺少自行监测条件的单位，采取委托监测的方式，并严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测，所采用的自动监测设备已通过环保部门验收，定期进行数据比对监测，并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据发布平台，进行环境信息公开。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

详细内容请参见第十节、五、重要会计政策及会计估计中的44.重要会计政策和会计估计的变更。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	193,477
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量

北京首都创业集团有限公司	0	2,618,583,418	46.06		0	无		0	国有法人
汇祥（天津）资产管理有限公司－汇祥资产鼎盛2号私募投资基金	0	160,771,704	2.83		0	无		0	其他
中国证券金融股份有限公司	0	145,176,789	2.55		0	无		0	其他
财通基金－农业银行－财通基金－玉泉878号资产管理计划	0	141,479,099	2.49		0	无		0	其他
汇安基金－民生银行－汇安基金－汇盈7号资产管理计划	0	80,385,852	1.41		0	无		0	其他
泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值成长定向增发780号资产管理计划	0	80,385,852	1.41		0	无		0	其他
华安财保资管－工商银行－华安财保资管稳定增利5号集合资产管理产品	0	80,268,168	1.41		0	无		0	其他
建投拓安（安徽）股权投资管理有限公司－中德制造业（安徽）投资基金（有限合伙）	-170,000	80,215,852	1.41		0	无		0	其他
香港中央结算有限公司	15,300,678	66,001,680	1.16		0	无		0	其他
北京京国瑞国企改革发展基金（有限合伙）	-20,811,795	59,574,057	1.05		0	无		0	其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
北京首都创业集团有限公司		2,618,583,418		人民币普通股			2,618,583,418
汇祥（天津）资产管理有限公司－汇祥资产鼎盛2号私募投资基金		160,771,704		人民币普通股			160,771,704
中国证券金融股份有限公司		145,176,789		人民币普通股			145,176,789
财通基金－农业银行－财通基金－玉泉878号资产管理计划		141,479,099		人民币普通股			141,479,099
汇安基金－民生银行－汇安基金－汇盈7号资产管理计划		80,385,852		人民币普通股			80,385,852
泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值成长定向增发780号资产管理计划		80,385,852		人民币普通股			80,385,852
华安财保资管－工商银行－华安财保资管稳定增利5号集合资产管理产品		80,268,168		人民币普通股			80,268,168
建投拓安（安徽）股权投资管理有限公司－中德制造业（安徽）投资基金（有限合伙）		80,215,852		人民币普通股			80,215,852
香港中央结算有限公司		66,001,680		人民币普通股			66,001,680
北京京国瑞国企改革发展基金（有限合伙）		59,574,057		人民币普通股			59,574,057
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于规则规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
刘惠斌	监事长、监事	选举
郝春梅	副总经理	聘任
王瑞林	监事长、监事	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

王瑞林先生因已达法定退休年龄，申请辞去公司第七届监事会监事、监事长职务。公司控股股东北京首都创业集团有限公司提名刘惠斌先生为第七届监事会监事候选人,任期与本届监事会任期相同。公司第七届监事会2020年度第一次临时会议、公司2020 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于监事变更的议案》，选举刘惠斌先生为公司监事。公司第七届监事会2020年度第二次临时会议选举监事刘惠斌先生为监事会主席，任期至公司第七届监事会任期届满日止。详见公司临2020-003号、临2020-004号、临2020-010号、临2020-011号公告。公司第七届董事会2020年度第三次临时会议审议通过了《关于聘任副总经理的议案》，同意聘任郝春梅女士担任公司副总经理职务，任期自本次董事会审议通过之日起，至公司第七届董事会任期届满日止。详见公司临2020－014号公告。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
北京首创股份有限公司2016年公开发行公司债券	16首股债	136522.SH	2016-07-07	2021-07-07	10.00	3.30	单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所
北京首创股份有限公司2018年公开发行绿色公司债券	G18首股	155053.SH	2018-11-27	2023-11-27	20.00	4.24	单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所
北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）	19首股Y1	155857.SH	2019/11/8	2022/11/8	30.00	4.20	单利按年计息，不计复利。在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所
北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第二期）（品种一）	19首股Y3	163958.SH	2019/12/5	2022/12/5	20.00	4.07	单利按年计息，不计复利。在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所
北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）	20首创01	163231.SH	2020/3/6	2025/3/6	10.00	3.39	本期债券的利息自首个起息日起每年支付一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所
北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）	20首创02	163545.SH	2020/5/19	2025/5/19	10.00	3.35	本期债券的利息自首个起息日起每年支付一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券简称	报告期内付息、兑付情况
16首股债	报告期内，未到付息日。
G17首Y1	报告期内，已按时兑付本金及利息105,500万元。
G18首股	报告期内，未到付息日。
19首股Y1	报告期内，未到付息日。
19首股Y3	报告期内，未到付息日。
20首创01	报告期内，未到付息日。
20首创02	报告期内，未到付息日。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1．北京首创股份有限公司2016年公开发行公司债券公司第六届董事会2016年度第一次会议审议通过了《关于公司公开发行公司债券的议案》等相关议案，同意公司申请公开发行期限为不超过5年（含5年）的公司债券，规模不超过人民币

10亿元（含10亿元），本次公司债券在经过上海证券交易所预审无异议并获得中国证券监督管理委员会核准后，以一次或分期的形式在中国境内公开发行,具体发行方式提请股东大会授权董事会根据市场情况和公司资金需求情况确定。本次发行事宜已经公司2015 年年度股东大会审议通过，2016年6月24日经中国证监会《关于核准北京首创股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可【2016】1405号）核准批复，详见公司发布的临2016－036号、临2016－043号、临2016-082号公告。

截至报告披露日，本次公开发行公司债券工作已完成，最终发行规模为人民币10亿元，债券期限为5年，票面利率为3.30%，起息日为2016年7月7日；经中诚信证券评估有限公司综合评定，公司主体信用等级为AAA，本次公司债券信用等级为AAA；本次公开发行公司债券已于2016年7月26日在上海证券交易所上市，债券名称为：北京首创股份有限公司2016年公开发行公司债券；简称：16首股债，上市代码：136522.SH。

2．北京首创股份有限公司2018年公开发行绿色公司债券

本次债券发行经发行人于2018年7月27日召开的公司第七届董事会2018年度第十次临时会议审议通过，并经2018年8月20日召开的2018年第五次临时股东大会表决通过，同意公司申请公开发行规模不超过人民币20亿元（含20亿元）的公司债券。经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京首创股份有限公司向合格投资者公开发行绿色公司债券的批复》（证监许可【2018】1857号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过20亿元人民币的绿色公司债券。详见公司发布的临2018-074号、临2018-076号、临2018-109号公告。

截至报告披露日，本次公开发行公司债券工作已完成，最终发行规模为人民币20亿元，债券期限为5年，票面利率为4.24%，起息日为2018年11月27日；经中诚信证券评估有限公司综合评定，公司主体信用等级为AAA，本次公司债券信用等级为AAA；本次公开发行公司债券已于2018年12月10日在上海证券交易所上市，债券名称为: 北京首创股份有限公司2018年公开发行绿色公司债券；简称：G18首股，上市代码：155053.SH。

3．北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）

本次债券发行经发行人于2019年8月7日召开的公司第七届董事会2019年度第九次临时会议审议通过，并经2019年8月23日召开的2019年第七次临时股东大会表决通过，同意公司申请公开发行规模不超过人民币50亿元（含50亿元）的可续期公司债券。经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京首创股份有限公司向合格投资者公开发行可续期公司债券的批复》（证监许可【2019】1871号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过50亿元人民币的可续期公司债券。详见公司发布的临2019-076号、临2019-079号、临2019-091号公告。

截至报告披露日，本次公开发行可续期公司债券工作已完成，首期发行规模为人民币30亿元，债券基础期限为3年，票面利率为4.20%，起息日为2019年11月8日；经中诚信证券评估有限公司综合评定，公司主体信用等级为AAA，本次公司债券信用等级为AAA；本次公开发行公司债券已于2019年11月18日在上海证券交易所上市，债券名称为:北京首创股份有限公司2019年

公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）；简称：19首股Y1，上市代码：155857.SH。

4．北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第二期）（品种一）本次债券发行经发行人于2019年8月7日召开的公司第七届董事会2019年度第九次临时会议审议通过，并经2019年8月23日召开的2019年第七次临时股东大会表决通过，同意公司申请公开发行规模不超过人民币50亿元（含50亿元）的可续期公司债券。经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京首创股份有限公司向合格投资者公开发行可续期公司债券的批复》（证监许可【2019】1871号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过50亿元人民币的可续期公司债券。详见公司发布的临2019-076号、临2019-079号、临2019-091号公告。截至报告披露日，本次公开发行可续期公司债券工作已完成，第二期发行规模为人民币20亿元，债券基础期限为3年，票面利率为4.07%，起息日为2019年12月5日；经中诚信证券评估有限公司综合评定，公司主体信用等级为AAA，本次公司债券信用等级为AAA；本次公开发行公司债券已于2019年12月13日在上海证券交易所上市，债券名称为: 北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第二期）（品种一）；简称：19首股Y3，上市代码：163958.SH。

5．北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）本次债券发行经发行人于2019年6月3日召开的公司第七届董事会2019年度第六次临时会议审议通过，并经2019年7月1日召开的第六次临时股东大会表决通过，同意本公司向合格投资者公开发行面值不超过20亿元（含20亿元）的公司债券。经中国证监会2019年9月4日签发的“证监许可【2019】1623号”文核准，公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币20亿元（含20亿元）的公司债券。详见公司发布的临2019-054号、临2019-067号、临2019-087号公告。截至报告披露日，本次公开发行公司债券工作已完成，首期发行规模为人民币10亿元，债券期限为5年，票面利率为3.39%，起息日为2020年3月6日；经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，公司主体信用等级为AAA，本次公司债券信用等级为AAA；本次公开发行公司债券已于2020年3月13日在上海证券交易所上市，债券名称为：北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）；简称：20首创01，上市代码：163231.SH。6．北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）本次债券发行经发行人于2019年6月3日召开的公司第七届董事会2019年度第六次临时会议审议通过，并经2019年7月1日召开的第六次临时股东大会表决通过，同意本公司向合格投资者公开发行面值不超过20亿元（含20亿元）的公司债券。经中国证监会2019年9月4日签发的“证监许可【2019】1623号”文核准，公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币20亿元（含20亿元）的公司债券。详见公司发布的临2019-054号、临2019-067号、临2019-087号公告。截至报告披露日，本次公开发行公司债券工作已完成，第二期发行规模为人民币10亿元，债券期限为5年，票面利率为3.35%，起息日为2020年5月19日；经中诚信国际信用评级有限责

任公司综合评定，公司主体信用等级为AAA，本次公司债券信用等级为AAA；本次公开发行公司债券已于2020年5月26日在上海证券交易所上市，债券名称为： 北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）；简称：20首创02，上市代码：163545.SH。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	首创证券有限责任公司
	办公地址	北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座
	联系人	吴峰云
	联系电话	010-56511757
债券受托管理人	名称	太平洋证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区华远企业号D座3单元
	联系人	吴丹宁
	联系电话	010-88321670
债券受托管理人	名称	东方证券承销保荐有限公司
	办公地址	上海市黄浦区中山南路318号24层
	联系人	朱弘扬、张新琦
	联系电话	021-23153888
资信评级机构	名称	中诚信国际信用评级有限责任公司
	办公地址	北京东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO 6号楼

其他说明：

√适用 □不适用

“16 首股债”的债券受托管理人是首创证券有限责任公司，“G18”的债券受托管理人是太平洋证券股份有限公司，“19首股Y1”、“19首股Y3”、“20首创01”、“20首创02”的债券受托管理人是东方证券承销保荐有限公司。

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

16首股债	“16首股债”募集资金的用途拟全部用于补充流动资金；公司已开立募集资金专项账户，“16首股债”于2016年7月完成发行，截至本报告披露日，募集资金已使用完毕。
G18首股	“G18首股”于2018年11月完成发行，募集资金拟用于公司村镇污水治理项目建设、偿还公司债务及补充流动资金，其中用于绿色产业领域发展的募集资金金额不低于募集资金总额的 70%，公司已开立募集资金专项账户，截至本报告披露日，募集资金已使用完毕。
19首股Y1	“19首股Y1” 于2019年11月完成发行,募集资金扣除发行费用后拟用于补充营运资金及归还银行贷款；公司已开立募集资金专项账户。截至本报告披露日，募集资金已使用完毕。
19首股Y3	“19首股Y3” 于2019年12月完成发行,募集资金扣除发行费用后拟用于补充营运资金及归还银行贷款；公司已开立募集资金专项账户。截至本报告披露日，募集资金已使用完毕。
20首创01	“20首创01”于2020年3月完成发行，募集资金在扣除相关发行费用后拟用于补充营运资金，其中不低于10%用于湖北、浙江、安徽、河南、广东等疫情严重地区供水、污水处理、生活垃圾处理等消杀药剂、防护等支出。截至本报告披露日，募集资金已使用完毕。

20首创02

“20首创02”于2020年5月完成发行，募集资金在扣除相关发行费用后拟用于补充营运资金。截至本报告披露日，募集资金已使用完毕。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

16首股债	2020年5月，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《北京首创股份有限公司2016年公开发行公司债券跟踪评级报告（2020）》，维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为AAA。
G18首股	2020年5月，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《北京首创股份有限公司2018年公开发行绿色公司债券跟踪评级报告（2020）》，维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为AAA。
19首股Y1	2020年5月，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）、2019年公开发行可续期公司债券（第二期）（品种一）跟踪评级报告（2020）》，维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为AAA。
19首股Y3	2020年5月，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《北京首创股份有限公司2019年公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）、2019年公开发行可续期公司债券（第二期）（品种一）跟踪评级报告（2020）》，维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为AAA。
20首创01	2020年5月，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）（疫情防控债）跟踪评级报告（2020）》，维持公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，维持本期债券信用等级为AAA。
20首创02	2020年5月，中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《北京首创股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）信用评级报告（2020）》，审定公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，本期债券信用等级为AAA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

16首股债	未设增信机制，偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致，未发生重大变化。
G18首股	未设增信机制，偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致，未发生重大变化。
19首股Y1	未设增信机制，偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致，未发生重大变化。
19首股Y3	未设增信机制，偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致，未发生重大变化。
20首创01	未设增信机制，偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致，未发生重大变化。
20首创02	未设增信机制，偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致，未发生重大变化。

六、 公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

截止本报告披露日，报告期内未召开债券持有人会议。

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

“16 首股债”受托管理人为首创证券有限责任公司，截至本报告披露日，首创证券有限责任公司已严格履行债券受托管理人相关职责。“G18首股” 受托管理人为太平洋证券股份有限公司，截至本报告披露日，太平洋证券股份有

限公司已严格履行债券受托管理人相关职责。

“19首股Y1”、“19首股Y3”、“20首创01”、“20首创02”受托管理人是东方证券承销保荐有限公司，截至本报告披露日，东方证券承销保荐有限公司已严格履行债券受托管理人相关职责。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.81	0.74	9.46
速动比率	0.74	0.68	8.82
资产负债率（%）	68.95	64.68	4.27
贷款偿还率（%）	100	100
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
EBITDA利息保障倍数	3.80	3.65	4.21
利息偿付率（%）	100	100

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

项目	兑付本金（元）	兑付利息（元）	兑付时间
2018年第一期中期票据		42,400,000.00	2020年2月28日
2019年第三期超短期融资债券	500,000,000.00	7,008,196.72	2020年1月7日
2019年第四期超短期融资债券	500,000,000.00	5,635,245.90	2020年6月15日
2019年第一期中期票据		22,200,000.00	2020年3月16日
2019年第二期中期票据		22,620,000.00	2020年6月15日
合计	1,000,000,000.00	99,863,442.62

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

报告期内，公司获得银行新办或续办授信额度149亿元。截止到2020年6月30日，公司共获得银行授信454亿元，已使用授信额度为76亿元。公司到期的银行贷款均按期偿还，未发生展期和减免的贷款金额。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

截至本报告披露日，公司履行了公司债券募集说明书的相关约定，保护了债券投资者的利益。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 北京首创股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	5,010,829,112.23	3,749,504,966.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	171,207,920.55	158,708,382.64
应收账款	七、5	4,621,020,930.45	3,770,712,727.01
应收款项融资
预付款项	七、7	313,506,047.98	195,690,128.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	1,544,716,173.67	1,572,391,381.67
其中：应收利息
应收股利		2,205,989.65	6,136,168.65
买入返售金融资产
存货	七、9	814,166,516.02	1,124,921,421.22
合同资产	七、10	560,493,237.03
持有待售资产	七、11	684,359,313.81	697,480,492.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	2,692,378,957.25	2,203,251,834.72
流动资产合计		16,412,678,208.99	13,472,661,334.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、16	7,103,579,148.52	5,659,407,234.76
长期股权投资	七、17	2,751,928,375.47	2,690,373,989.54
其他权益工具投资	七、18	50,046,581.87	54,949,232.57
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	736,481,400.00	736,481,400.00
固定资产	七、21	5,718,947,781.97	5,819,122,698.31
在建工程	七、22	19,608,038,515.30	20,155,475,717.42
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	七、26	30,330,113,201.09	26,936,290,394.00
开发支出	七、27	4,988,229.20
商誉	七、28	2,929,769,934.10	2,965,705,380.43
长期待摊费用	七、29	110,141,435.58	121,766,406.29
递延所得税资产	七、30	218,691,410.04	198,567,553.33
其他非流动资产	七、31	1,051,165,340.97	1,061,554,913.66
非流动资产合计		70,613,891,354.11	66,399,694,920.31
资产总计		87,026,569,563.10	79,872,356,254.70
流动负债：
短期借款	七、32	3,497,779,936.54	1,368,053,292.51
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35		3,078,000.00
应付账款	七、36	7,381,747,355.37	8,382,103,467.20
预收款项	七、37		1,600,392,112.24
合同负债	七、38	1,923,892,515.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	215,536,237.63	293,168,392.58
应交税费	七、40	456,170,480.79	592,897,112.18
其他应付款	七、41	2,167,601,379.91	1,802,954,137.17
其中：应付利息
应付股利		17,800,780.47	23,255,755.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债	七、42	469,420,261.14	473,228,442.15
一年内到期的非流动负债	七、43	3,016,985,915.38	2,915,160,026.97
其他流动负债	七、44	1,110,837,179.88	735,446,962.46
流动负债合计		20,239,971,262.61	18,166,481,945.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	25,953,387,360.84	22,079,832,938.66
应付债券	七、46	9,308,175,356.44	7,080,404,346.22
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、48	1,202,260,981.14	1,245,473,231.78
长期应付职工薪酬	七、49	582,292.73	1,005,996.59
预计负债	七、50	2,219,960,827.60	2,055,992,896.47
递延收益	七、51	414,547,423.04	402,129,417.82
递延所得税负债	七、30	669,950,804.56	626,572,139.83
其他非流动负债
非流动负债合计		39,768,865,046.35	33,491,410,967.37

负债合计		60,008,836,308.96	51,657,892,912.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	5,685,448,207.00	5,685,448,207.00
其他权益工具	七、54	9,000,000,000.00	10,000,000,000.00
其中：优先股
永续债		9,000,000,000.00	10,000,000,000.00
资本公积	七、55	2,392,733,663.51	2,393,416,177.66
减：库存股
其他综合收益	七、57	-112,966,891.33	29,517,069.91
专项储备
盈余公积	七、59	1,042,855,694.44	1,042,855,694.44
一般风险准备
未分配利润	七、60	2,067,845,358.16	2,170,595,386.37
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		20,075,916,031.78	21,321,832,535.38
少数股东权益		6,941,817,222.36	6,892,630,806.49
所有者权益（或股东权益）合计		27,017,733,254.14	28,214,463,341.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计		87,026,569,563.10	79,872,356,254.70

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:北京首创股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		770,804,486.10	460,847,227.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		42,800,000.00
应收账款	十七、1	845,365.72	567,799.22
应收款项融资
预付款项		869,171.11	1,413,467.48
其他应收款	十七、2	10,310,562,271.61	10,419,008,286.48
其中：应收利息
应收股利		402,834,264.10	667,310,098.94
存货		1,269,290.80	1,235,857.05
合同资产
持有待售资产		127,500,000.00	127,500,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		843,421,356.73	691,744,983.05
流动资产合计		12,098,071,942.07	11,702,317,621.15
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		8,729,999.16	9,448,599.16
长期股权投资	十七、3	22,821,673,873.82	21,262,347,184.10
其他权益工具投资		27,832,110.28	26,832,110.28
其他非流动金融资产
投资性房地产		736,481,400.00	736,481,400.00
固定资产		79,169,153.47	81,224,440.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		548,479,416.49	638,934,156.66
开发支出		4,036,924.15
商誉
长期待摊费用		35,581,422.34	45,487,209.20
递延所得税资产		11,699,854.37	11,699,854.37
其他非流动资产		788,937,510.58	703,578,563.20
非流动资产合计		25,062,621,664.66	23,516,033,517.12
资产总计		37,160,693,606.73	35,218,351,138.27
流动负债：
短期借款		2,200,000,000.00	300,454,333.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款		23,043,127.02	30,464,588.43
预收款项			56,060,459.77
合同负债		13,679,459.77
应付职工薪酬		31,901,450.34	52,070,890.63
应交税费		2,725,254.45	1,583,292.60
其他应付款		5,354,971,751.69	5,682,883,079.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,113,089,479.43	951,861,171.84
其他流动负债		1,002,531,506.85	506,793,150.68
流动负债合计		9,741,942,029.55	7,582,170,966.99
非流动负债：
长期借款		1,282,370,000.00	1,370,760,000.00
应付债券		6,200,000,000.00	5,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		4,921,006.28	5,300,329.76
长期应付职工薪酬
预计负债		25,588,090.21	96,728,918.71
递延收益		1,676,000.00
递延所得税负债		169,566,049.08	169,566,049.08
其他非流动负债
非流动负债合计		7,684,121,145.57	6,642,355,297.55
负债合计		17,426,063,175.12	14,224,526,264.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		5,685,448,207.00	5,685,448,207.00
其他权益工具		9,000,000,000.00	10,000,000,000.00
其中：优先股
永续债		9,000,000,000.00	10,000,000,000.00
资本公积		2,831,842,051.09	2,832,524,565.24
减：库存股
其他综合收益		538,759,560.30	549,928,874.97
专项储备
盈余公积		1,042,855,694.44	1,042,855,694.44
未分配利润		635,724,918.78	883,067,532.08
所有者权益（或股东权益）合计		19,734,630,431.61	20,993,824,873.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计		37,160,693,606.73	35,218,351,138.27

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	七、61	6,956,355,846.21	5,748,271,702.29
其中：营业收入		6,956,355,846.21	5,748,271,702.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七、61	6,380,356,543.81	5,340,620,015.70
其中：营业成本		4,758,534,610.01	3,868,877,415.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	122,234,035.19	118,980,474.83
销售费用	七、63	11,390,432.31	8,772,983.37
管理费用	七、64	797,831,936.81	745,790,751.52
研发费用	七、65	27,728,693.31	14,238,332.29
财务费用	七、66	662,636,836.18	583,960,058.39
其中：利息费用		642,190,525.42	561,326,616.51
利息收入		50,808,740.94	63,781,521.89
加：其他收益	七、67	83,209,802.93	92,380,549.05
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	78,299,257.41	61,005,571.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		51,316,234.91	45,075,041.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	13,914,688.15	41,127,679.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	76,039.28	7,425,744.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		751,499,090.17	609,591,231.23
加：营业外收入	七、74	15,789,200.47	5,946,536.70
减：营业外支出	七、75	5,303,158.03	3,550,743.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		761,985,132.61	611,987,024.05
减：所得税费用	七、76	284,565,130.98	210,664,305.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		477,420,001.63	401,322,718.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		477,420,001.63	401,322,718.81
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填

列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		426,076,798.62	320,849,204.42
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		51,343,203.01	80,473,514.39
六、其他综合收益的税后净额		-230,112,773.43	-16,747,815.84
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-142,483,961.24	-28,371,553.30
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-3,751,193.22	4,191,795.88
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-3,751,193.22	4,191,795.88
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-138,732,768.02	-32,563,349.18
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-11,169,314.67	25,826,061.03
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-127,563,453.35	-58,389,410.21
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-87,628,812.19	11,623,737.46
七、综合收益总额		247,307,228.20	384,574,902.97
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		283,592,837.38	292,477,651.12
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-36,285,609.18	92,097,251.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0749	0.0564
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0749	0.0564

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	十七、4	83,923,425.79	177,976,169.71
减：营业成本	十七、4	58,459,387.32	80,597,420.38
税金及附加		3,568,499.96	3,611,165.62
销售费用
管理费用		129,825,239.49	122,878,707.22
研发费用		9,808,011.72	3,384,206.43
财务费用		-49,372,757.02	-27,938,285.39
其中：利息费用		207,491,165.71	213,076,473.31
利息收入		268,436,818.45	259,678,644.96
加：其他收益		492,854.06	7,211.71
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	337,472,240.27	132,824,290.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		26,552,342.30	18,783,054.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		125,762.36	-498,605.81
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			2,241.38
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		269,725,901.01	127,778,093.42
加：营业外收入		252,843.18	45,353.79
减：营业外支出		7,485,500.93	24,341.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		262,493,243.26	127,799,106.00
减：所得税费用			47,160.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		262,493,243.26	127,751,946.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		262,493,243.26	127,751,946.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-11,169,314.67	25,826,061.03
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-11,169,314.67	25,826,061.03
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-11,169,314.67	25,826,061.03
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		251,323,928.59	153,578,007.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,085,331,980.20	5,630,411,041.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		67,952,442.36	64,579,238.30
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	238,048,846.01	477,515,411.85
经营活动现金流入小计		7,391,333,268.57	6,172,505,691.93
购买商品、接受劳务支付的现金		3,329,009,521.93	2,508,258,126.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,206,542,371.53	1,102,204,416.66
支付的各项税费		805,966,783.86	856,483,718.02
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	617,210,297.97	875,095,895.90
经营活动现金流出小计		5,958,728,975.29	5,342,042,157.46
经营活动产生的现金流量净额		1,432,604,293.28	830,463,534.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		501,750,217.45	375,836,970.00
取得投资收益收到的现金		57,751,076.89	63,225,029.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,882,116.38	45,273,227.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	60,518,036.16	87,843,895.14
投资活动现金流入小计		621,901,446.88	572,179,122.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,550,238,396.18	4,835,840,611.53
投资支付的现金		703,477,011.35	514,497,494.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		993,466,841.82
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	14,400,000.00	232,952,060.00
投资活动现金流出小计		7,261,582,249.35	5,583,290,166.29

投资活动产生的现金流量净额		-6,639,680,802.47	-5,011,111,044.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		100,309,100.00	169,202,620.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		100,309,100.00	169,202,620.00
取得借款收到的现金		12,651,458,466.55	8,862,431,683.40
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	30,023,000.00	8,821,110.00
筹资活动现金流入小计		12,781,790,566.55	9,040,455,413.40
偿还债务支付的现金		4,984,063,669.61	4,910,597,169.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,317,009,128.44	1,065,493,555.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		21,672,214.81	6,756,317.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	41,120,934.32	69,401,355.47
筹资活动现金流出小计		6,342,193,732.37	6,045,492,080.27
筹资活动产生的现金流量净额		6,439,596,834.18	2,994,963,333.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-14,887,817.93	-16,841,407.33
五、现金及现金等价物净增加额		1,217,632,507.06	-1,202,525,583.77
加：期初现金及现金等价物余额		3,573,257,401.37	5,957,594,126.86
六、期末现金及现金等价物余额		4,790,889,908.43	4,755,068,543.09

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		81,408,042.62	178,069,913.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		7,274,696,904.90	6,424,375,639.05
经营活动现金流入小计		7,356,104,947.52	6,602,445,553.01
购买商品、接受劳务支付的现金		17,727,410.28	14,798,356.48
支付给职工及为职工支付的现金		140,999,084.20	110,798,470.12
支付的各项税费		26,405,102.93	34,028,207.64
支付其他与经营活动有关的现金		7,685,608,776.08	6,750,849,030.68
经营活动现金流出小计		7,870,740,373.49	6,910,474,064.92
经营活动产生的现金流量净额		-514,635,425.97	-308,028,511.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,955,303,964.88	1,995,909,109.28
取得投资收益收到的现金		890,225,124.27	429,517,319.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			2,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		13,230,320.78	64,200,955.62
投资活动现金流入小计		3,858,759,409.93	2,489,629,983.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,589,017.86	25,910,041.92
投资支付的现金		4,946,138,014.41	4,604,257,743.61
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		14,400,000.00	32,101,250.00
投资活动现金流出小计		4,966,127,032.27	4,662,269,035.53
投资活动产生的现金流量净额		-1,107,367,622.34	-2,172,639,051.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		6,100,000,000.00	4,913,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,676,000.00
筹资活动现金流入小计		6,101,676,000.00	4,913,000,000.00
偿还债务支付的现金		3,464,468,086.95	2,321,247,919.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		712,169,973.97	734,395,858.59
支付其他与筹资活动有关的现金		15,277,632.54	13,741,975.11
筹资活动现金流出小计		4,191,915,693.46	3,069,385,753.69
筹资活动产生的现金流量净额		1,909,760,306.54	1,843,614,246.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		287,757,258.23	-637,053,317.17
加：期初现金及现金等价物余额		435,047,227.87	1,462,692,526.83
六、期末现金及现金等价物余额		722,804,486.10	825,639,209.66

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	5,685,448,207.00		10,000,000,000.00		2,393,416,177.66		29,517,069.91		1,042,855,694.44		2,170,595,386.37		21,321,832,535.38	6,892,630,806.49	28,214,463,341.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	5,685,448,207.00		10,000,000,000.00		2,393,416,177.66		29,517,069.91		1,042,855,694.44		2,170,595,386.37		21,321,832,535.38	6,892,630,806.49	28,214,463,341.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-1,000,000,000.00		-682,514.15		-142,483,961.24				-102,750,028.21		-1,245,916,503.60	49,186,415.87	-1,196,730,087.73
（一）综合收益总额							-142,483,961.24				426,076,798.62		283,592,837.38	-36,285,609.18	247,307,228.20
（二）所有者投入和减少资本			-1,000,000,000.00		-682,514.15								-1,000,682,514.15	100,309,100.00	-900,373,414.15
1．所有者投入的普通股														100,309,100.00	100,309,100.00
2．其他权益工具持有者投入资本			-1,000,000,000.00										-1,000,000,000.00		-1,000,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-682,514.15								-682,514.15		-682,514.15
（三）利润分配											-509,835,856.56		-509,835,856.56	-14,837,074.95	-524,672,931.51
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-454,835,856.56		-454,835,856.56	-14,837,074.95	-469,672,931.51
4．其他											-55,000,000.00		-55,000,000.00		-55,000,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他											-18,990,970.27		-18,990,970.27		-18,990,970.27
四、本期期末余额	5,685,448,207.00		9,000,000,000.00		2,392,733,663.51		-112,966,891.33		1,042,855,694.44		2,067,845,358.16		20,075,916,031.78	6,941,817,222.36	27,017,733,254.14

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	5,685,448,207.00		6,400,000,000.00		2,391,363,302.04		57,103,641.97		958,173,811.90		2,073,024,371.63		17,565,113,334.54	6,217,253,487.37	23,782,366,821.91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	5,685,448,207.00		6,400,000,000.00		2,391,363,302.04		57,103,641.97		958,173,811.90		2,073,024,371.63		17,565,113,334.54	6,217,253,487.37	23,782,366,821.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-100,943.37		-28,371,553.30				-231,334,790.29		-259,807,286.96	261,623,686.03	1,816,399.07
（一）综合收益总额							-28,371,553.30				320,849,204.42		292,477,651.12	92,097,251.85	384,574,902.97
（二）所有者投入和减少资本					-100,943.37								-100,943.37	179,962,620.00	179,861,676.63
1．所有者投入的普通股					-100,943.37								-100,943.37	179,962,620.00	179,861,676.63
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配											-552,183,994.71		-552,183,994.71	-10,436,185.82	-562,620,180.53
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-454,835,856.57		-454,835,856.57	-10,436,185.82	-465,272,042.39
4．其他											-97,348,138.14		-97,348,138.14		-97,348,138.14
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	5,685,448,207.00		6,400,000,000.00		2,391,262,358.67		28,732,088.67		958,173,811.90		1,841,689,581.34		17,305,306,047.58	6,478,877,173.40	23,784,183,220.98

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	5,685,448,207.00		10,000,000,000.00		2,832,524,565.24		549,928,874.97		1,042,855,694.44	883,067,532.08	20,993,824,873.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	5,685,448,207.00		10,000,000,000.00		2,832,524,565.24		549,928,874.97		1,042,855,694.44	883,067,532.08	20,993,824,873.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-1,000,000,000.00		-682,514.15		-11,169,314.67			-247,342,613.30	-1,259,194,442.12
（一）综合收益总额							-11,169,314.67			262,493,243.26	251,323,928.59
（二）所有者投入和减少资本			-1,000,000,000.00		-682,514.15						-1,000,682,514.15
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本			-1,000,000,000.00								-1,000,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-682,514.15						-682,514.15
（三）利润分配										-509,835,856.56	-509,835,856.56
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-454,835,856.56	-454,835,856.56
3．其他										-55,000,000.00	-55,000,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	5,685,448,207.00		9,000,000,000.00		2,831,842,051.09		538,759,560.30		1,042,855,694.44	635,724,918.78	19,734,630,431.61

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	5,685,448,207.00		6,400,000,000.00		2,829,874,780.39		525,884,336.65		958,173,811.90	885,212,722.03	17,284,593,857.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	5,685,448,207.00		6,400,000,000.00		2,829,874,780.39		525,884,336.65		958,173,811.90	885,212,722.03	17,284,593,857.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-100,943.37		25,826,061.03			-424,432,048.71	-398,706,931.05
（一）综合收益总额							25,826,061.03			127,751,946.00	153,578,007.03
（二）所有者投入和减少资本					-100,943.37						-100,943.37
1．所有者投入的普通股					-100,943.37						-100,943.37
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-552,183,994.71	-552,183,994.71
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-454,835,856.57	-454,835,856.57
3．其他										-97,348,138.14	-97,348,138.14
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	5,685,448,207.00		6,400,000,000.00		2,829,773,837.02		551,710,397.68		958,173,811.90	460,780,673.32	16,885,886,926.92

法定代表人：刘永政 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：郝春梅

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京首创股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]105号文件批准，由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限责任公司、北京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年8月31日领取注册号为110000000851865的企业法人营业执照。本公司原注册资本80000万元，原股本总数80000万股。本公司股票面值为每股人民币1元。本公司注册地址位于北京市西城区车公庄大街21号39幢16层。经中国证券监督委员会证监发行字（2000）27号文批准，本公司于2000年4月5日至4月14日向社会公开发行人民币普通股30000万股，每股发行价8.98元，募集资金269400万元。发行后，本公司股本增加至110000万元。2005年5月18日本公司召开2004年度股东大会，决议通过以2004年12月31日总股本为基数，每10股转增10股，共计转增110000万股，本公司注册资本变更为220000万元。本次转增股本经北京京都会计师事务所出具的北京京都验字（2005）第035号验资报告验证。本公司股权分置改革方案已经2006年4月10日召开的公司股权分置改革相关股东会议上审议并表决通过。股权分置改革方案实施内容：公司全体流通股股东每持有10股流通股股票将获得全体非流通股股东支付的3股股票对价和首创集团支付的1份存续期为12个月的欧式认购权证。方案实施的股权登记日（含送股和派发权证）：2006年4月17日。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1430号文核准，公司于2015年1月19日非公开发行人民币普通股21030.71万股，每股发行价9.77元，募集资金205470万元，本次发行后公司注册资本变更为241030.71万元。本次增资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2015）第110ZC0016号验资报告验证。2016年4月19日本公司召开2015年年度股东大会，决议通过以公司总股本2,410,307,062股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为4,820,614,124股。本次增资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2016）第110ZA0607号验资报告验证。经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]834 号文核准，公司于2018年10月非公开发行人民币普通股86483.41万股，每股发行价格3.11元，募集资金268963.40万元，本次发行后注册资本变更为568544.82万元。本次增资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2018）第110ZC0268号验资报告验证。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设投资管理部、运营管理中心、财务管理中心等部门，拥有马鞍山首创水务有限责任公司等子公司。本公司经批准的经营范围：公用基础设施的投资及投资管理；高科技产品的技术开发、咨询、转让、服务、培训；房地产项目开发及销售；物业管理；投资咨询；住宿、餐饮等。公司以城镇水务业务为基础，不断拓展业务范围，形成了城镇水务、水环境综合治理、固废处理为代表的全业务布局。目前，首创股份已涵盖投资建设、运营管理、设备集成等水务行业产业链的各主要环节以及前端垃圾收集、中端垃圾转运分拣到末端垃圾分类处理的固废全产业链业务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会2020年度第三次会议于2020年8月27日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司以“控制”为合并范围，包括子公司马鞍山首创水务有限责任公司、北京水星环境有限公司、首创（香港）有限公司等151家公司，详见本“附注六、合并范围的变动”、本“附注七、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计出售费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点确定金融资产减值、固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策参见相关明细。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及公司财务状况以及2020年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定港币等为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本

溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制

合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额

为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额

为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件

或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生

违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本

公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票；应收票据组合2：商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

? 应收账款组合1：零售业务；应收账款组合2：环境业务? 应收账款组合3：工程业务；应收账款组合4：其他业务对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

? 其他应收款组合1：合同应收款? 其他应收款组合2：保证金押金及备用金? 其他应收款组合3：其他往来款对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、物料用品、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度主要采用永续盘存制。

（5）低值易耗品摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

合同资产组合1：产品销售；合同资产组合2：工程施工对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

① 该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

② 可收回金额。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生

重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是

否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生

重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的长期应收款包括BOT特许经营权金融资产模式、应收分期收款提供劳务款等款项。本公司依据信用风险特征将BOT特许经营权金融资产模式、应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、PPP金融资产B、其他本公司对划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于

转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量本公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估计，因此本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值的变动计入当期损益。确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5-50年	3-5%	19.40-1.90%
管网	年限平均法	10-50年	3-5%	9.70-1.90%
机器设备	年限平均法	3-20年	3-5%	32.33-4.75%
其他设备	年限平均法	3-22年	3-5%	32.33-4.32%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、30。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、商标权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）金融负债与权益工具的区分

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司主要从事自来水销售、污水处理及固废处理、工程施工、高速路等业务。自来水销售收入：公司根据营业部门统计的销售数量，按照物价部门核定的销售单价每月计算并确认收入。污水处理和固废处理收入：根据与被服务方签署的协议约定，主要以与被服务方共同确认的处理量及协议单价按期计算确认收入。工程施工收入：对于在某一时段内履约的项目，在资产负债表日，公司根据项目履约进度确认工程收入，以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例为基础确定履约进度；对于不符合分阶段确认的项目，则在项目转移控制权即完工移交给客户时确认收入。高速路通行费收入：采取预收方式收取车辆通行费的在提供劳务时确认；采取现金方式收取车辆通行费的于收取现金提供劳务时确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 [摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。]当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，

并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（1）本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，将基础设施建造发包给其他方但未提供实际建造服务的，本公司不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认金融资产或无形资产。合同规定本公司在有关基础设施建成后，在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，如收费金额确定的，确认为金融资产；如收费金额不确定的，确认为无形资产。按照合同规定，本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第13号—或有事项》的规定确认预计负债。某些情况下，本公司为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，或合同授予方基于服务协议目的提供给本公司经营的现有基础设施，也比照BOT业务的处理原则。

本公司对于相关服务协议规定的，属于提供日常维护管理费的，直接计入提供服务期间的损益。如果确定可收到或收到政府对相关维护管理费补偿时，在提供服务时计入其他收益，与相关的费用配比。本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。工程建设业务的收入确认根据履约进度确认工程建设业务的收入及费用需要由管理层做出相关判断。如果预计工程建设合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本公司管理层根据工程建设合同预算来预计可能发生的损失。由于工程建设的特性，导致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同会计期间。本公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格，并考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分等因素的影响。在履约过程中，本公司持续复核合同预计总收入和合同预计总成本，当初始估计发生变化时，如合同变更、索赔及奖励，对合同预计总收入和合同预计总成本进行修订。当合同预计总成本超过合同总收入时，按照待执行亏损合同确认主营业务成本及预计负债。同时，本公司依据合同条款，对业主的付款进度进行持续监督，并定期评估业主的资信能力。如果有情况表明业主很可能在全部或部分合同价款的支付方面发生违约，本公司将就该合同资产整

个存续期的预期信用损失对于财务报表的影响进行重新评估，并可能修改信用减值损失的金额。这一修改将反映在本公司重新评估并需修改信用减值损失的当期财务报表中。公允价值公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
见下方说明	见下方说明	见下方说明

其他说明：

新收入准则财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司经第七届董事会2020年度第一次会议审议通过，决议自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	3,749,504,966.96	3,749,504,966.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产

应收票据	158,708,382.64	158,708,382.64
应收账款	3,770,712,727.01	3,770,712,727.01
应收款项融资
预付款项	195,690,128.02	195,690,128.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,572,391,381.67	1,572,391,381.67
其中：应收利息
应收股利	6,136,168.65	6,136,168.65
买入返售金融资产
存货	1,124,921,421.22	889,019,459.99	-235,901,961.23
合同资产		235,901,961.23	235,901,961.23
持有待售资产	697,480,492.15	697,480,492.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,203,251,834.72	2,203,251,834.72
流动资产合计	13,472,661,334.39	13,472,661,334.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	5,659,407,234.76	5,659,407,234.76
长期股权投资	2,690,373,989.54	2,690,373,989.54
其他权益工具投资	54,949,232.57	54,949,232.57
其他非流动金融资产
投资性房地产	736,481,400.00	736,481,400.00
固定资产	5,819,122,698.31	5,819,122,698.31
在建工程	20,155,475,717.42	20,155,475,717.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	26,936,290,394.00	26,936,290,394.00
开发支出
商誉	2,965,705,380.43	2,965,705,380.43
长期待摊费用	121,766,406.29	121,766,406.29
递延所得税资产	198,567,553.33	198,567,553.33
其他非流动资产	1,061,554,913.66	1,061,554,913.66
非流动资产合计	66,399,694,920.31	66,399,694,920.31
资产总计	79,872,356,254.70	79,872,356,254.70
流动负债：
短期借款	1,368,053,292.51	1,368,053,292.51
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,078,000.00	3,078,000.00
应付账款	8,382,103,467.20	8,382,103,467.20
预收款项	1,600,392,112.24		-1,600,392,112.24
合同负债		1,600,392,112.24	1,600,392,112.24

卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	293,168,392.58	293,168,392.58
应交税费	592,897,112.18	592,897,112.18
其他应付款	1,802,954,137.17	1,802,954,137.17
其中：应付利息
应付股利	23,255,755.04	23,255,755.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债	473,228,442.15	473,228,442.15
一年内到期的非流动负债	2,915,160,026.97	2,915,160,026.97
其他流动负债	735,446,962.46	735,446,962.46
流动负债合计	18,166,481,945.46	18,166,481,945.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	22,079,832,938.66	22,079,832,938.66
应付债券	7,080,404,346.22	7,080,404,346.22
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	1,245,473,231.78	1,245,473,231.78
长期应付职工薪酬	1,005,996.59	1,005,996.59
预计负债	2,055,992,896.47	2,055,992,896.47
递延收益	402,129,417.82	402,129,417.82
递延所得税负债	626,572,139.83	626,572,139.83
其他非流动负债
非流动负债合计	33,491,410,967.37	33,491,410,967.37
负债合计	51,657,892,912.83	51,657,892,912.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	5,685,448,207.00	5,685,448,207.00
其他权益工具	10,000,000,000.00	10,000,000,000.00
其中：优先股
永续债	10,000,000,000.00	10,000,000,000.00
资本公积	2,393,416,177.66	2,393,416,177.66
减：库存股
其他综合收益	29,517,069.91	29,517,069.91
专项储备
盈余公积	1,042,855,694.44	1,042,855,694.44
一般风险准备
未分配利润	2,170,595,386.37	2,170,595,386.37
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	21,321,832,535.38	21,321,832,535.38
少数股东权益	6,892,630,806.49	6,892,630,806.49
所有者权益（或股东权益）合计	28,214,463,341.87	28,214,463,341.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计	79,872,356,254.70	79,872,356,254.70

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	460,847,227.87	460,847,227.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	567,799.22	567,799.22
应收款项融资
预付款项	1,413,467.48	1,413,467.48
其他应收款	10,419,008,286.48	10,419,008,286.48
其中：应收利息
应收股利	667,310,098.94	667,310,098.94
存货	1,235,857.05	1,235,857.05
合同资产
持有待售资产	127,500,000.00	127,500,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	691,744,983.05	691,744,983.05
流动资产合计	11,702,317,621.15	11,702,317,621.15
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	9,448,599.16	9,448,599.16
长期股权投资	21,262,347,184.10	21,262,347,184.10
其他权益工具投资	26,832,110.28	26,832,110.28
其他非流动金融资产
投资性房地产	736,481,400.00	736,481,400.00
固定资产	81,224,440.15	81,224,440.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	638,934,156.66	638,934,156.66
开发支出
商誉
长期待摊费用	45,487,209.20	45,487,209.20
递延所得税资产	11,699,854.37	11,699,854.37
其他非流动资产	703,578,563.20	703,578,563.20
非流动资产合计	23,516,033,517.12	23,516,033,517.12
资产总计	35,218,351,138.27	35,218,351,138.27
流动负债：
短期借款	300,454,333.33	300,454,333.33
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款	30,464,588.43	30,464,588.43
预收款项	56,060,459.77		-56,060,459.77
合同负债		56,060,459.77	56,060,459.77
应付职工薪酬	52,070,890.63	52,070,890.63
应交税费	1,583,292.60	1,583,292.60
其他应付款	5,682,883,079.71	5,682,883,079.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	951,861,171.84	951,861,171.84
其他流动负债	506,793,150.68	506,793,150.68
流动负债合计	7,582,170,966.99	7,582,170,966.99
非流动负债：
长期借款	1,370,760,000.00	1,370,760,000.00
应付债券	5,000,000,000.00	5,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	5,300,329.76	5,300,329.76
长期应付职工薪酬
预计负债	96,728,918.71	96,728,918.71
递延收益
递延所得税负债	169,566,049.08	169,566,049.08
其他非流动负债
非流动负债合计	6,642,355,297.55	6,642,355,297.55
负债合计	14,224,526,264.54	14,224,526,264.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	5,685,448,207.00	5,685,448,207.00
其他权益工具	10,000,000,000.00	10,000,000,000.00
其中：优先股
永续债	10,000,000,000.00	10,000,000,000.00
资本公积	2,832,524,565.24	2,832,524,565.24
减：库存股
其他综合收益	549,928,874.97	549,928,874.97
专项储备
盈余公积	1,042,855,694.44	1,042,855,694.44
未分配利润	883,067,532.08	883,067,532.08
所有者权益（或股东权益）合计	20,993,824,873.73	20,993,824,873.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计	35,218,351,138.27	35,218,351,138.27

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	6%、9%、13%
城市维护建设税	应纳流转税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、17%、25%、28%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
BCG NZ Investment Holding Limited(Hong Kong)	16.5
Waste Management NZ Limited	28
ECO INDUSTRIAL ENVIRONMENTALENGINEERING PTE LTD	17

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）根据2008年1月1日起实行的《中华人民共和国所得税法实施条例》，企业从事污水和垃圾处

理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司下属多个项目公司可享受此政策。

（2）自2015年7月1日起，根据财税〔2015〕78号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》，

本公司污水处理和垃圾处理收入开始征收增值税，对其增值税实际税负的70%部分实行即征即退政策。

（3）根据2011年财政部、海关总署、国家税务总局印发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政

策问题的通知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。本公司下属位于该地区的多个公司可享受此政策。

（4）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条（第二款）国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。本公司下属多个项目公司可享受此优惠。

（5）根据财政部、税务总局、国家发展改革委、生态环境部公告2019年第60号《关于从事污染防

治的第三方企业所得税政策问题的公告》的规定，自2019年1月1日起至2021年12月31日，对符合条件的从事污染防治的第三方企业（以下称第三方防治企业）减按15%的税率征收企业所得税，本公司下属部分项目公司可享受此优惠。本公告所称第三方防治企业是指受排污企业或政府委托，负责环境污染治理设施（包括自动连续监测设施）运营维护的企业。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	2,420,978.10	338,071.12

银行存款	4,788,280,251.88	3,572,874,781.11
其他货币资金	220,127,882.25	176,292,114.73
合计	5,010,829,112.23	3,749,504,966.96
其中：存放在境外的款项总额	395,474,808.76	679,972,911.98

其他说明：

①期末，本公司银行存款中无财务公司存款；

②期末，本公司除因各类保证金以及其他冻结款项小计219,939,203.80元外，无其他对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	142,627,466.31	154,408,382.64
商业承兑票据	28,580,454.24	4,300,000.00
合计	171,207,920.55	158,708,382.64

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据		3,000,000.00
合计		3,000,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,649,987,310.06
1至2年	701,821,356.79
2至3年	285,980,013.85
3至4年	53,253,895.56
4至5年	4,224,202.27
5年以上	42,361,086.99
合计	4,737,627,865.52

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	8,223,406.20	0.17	8,223,406.20	100		10,473,406.20	0.27	10,368,672.14	99	104,734.06
其中：
零星款项合计	8,223,406.20	0.17	8,223,406.20	100		10,473,406.20	0.27	10,368,672.14	99	104,734.06
按组合计提坏账准备	4,729,404,459.32	99.83	108,383,528.87	2.29	4,621,020,930.45	3,883,352,708.08	99.73	112,744,715.13	2.9	3,770,607,992.95
其中：
零售业务	576,962,936.41	12.18	54,774,303.36	9.49	522,188,633.05	624,357,603.15	16.03	56,880,494.23	9.11	567,477,108.92
环境业务	3,297,063,773.69	69.59	20,103,452.93	0.61	3,276,960,320.76	2,524,565,046.14	64.84	18,748,837.84	0.74	2,505,816,208.30
工程业务	694,418,981.52	14.66	31,567,808.21	4.55	662,851,173.31	600,204,225.49	15.41	34,738,956.53	5.79	565,465,268.96
其他业务	160,958,767.70	3.40	1,937,964.37	1.20	159,020,803.33	134,225,833.30	3.45	2,376,426.53	1.77	131,849,406.77
合计	4,737,627,865.52	100.00	116,606,935.07	2.46	4,621,020,930.45	3,893,826,114.28	100.00	123,113,387.27	3.16	3,770,712,727.01

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
零星款项合计	8,223,406.20	8,223,406.20	100.00	预计收回的可能性较低
合计	8,223,406.20	8,223,406.20	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：零售业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	529,252,958.33	13,019,622.77	2.46
1至2年	18,551,027.48	13,477,321.46	72.65
2至3年	4,808,005.56	4,025,743.06	83.73
3至4年	2,056,500.51	1,957,171.54	95.17
4至5年	3,445,543.13	3,445,543.13	100.00
5年以上	18,848,901.40	18,848,901.40	100.00
合计	576,962,936.41	54,774,303.36	9.49

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：零售业务；应收账款组合2：环境业务应收账款组合3：工程业务；应收账款组合4：其他业务对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

组合计提项目：环境业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,562,410,258.82	6,662,266.66	0.26
1至2年	485,837,826.96	3,157,945.88	0.65
2至3年	197,306,231.14	2,860,940.35	1.45
3至4年	44,687,256.65	714,996.11	1.60
4至5年	157,651.20	42,755.01	27.12
5年以上	6,664,548.92	6,664,548.92	100.00
合计	3,297,063,773.69	20,103,452.93	0.61

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：工程业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	449,573,465.78	6,069,241.79	1.35
1至2年	146,112,868.92	7,203,364.44	4.93
2至3年	83,181,385.15	7,868,959.04	9.46
3至4年	5,795,950.03	914,021.32	15.77
4至5年	29,737.72	17,143.80	57.65

5年以上	9,725,573.92	9,495,077.82	97.63
合计	694,418,981.52	31,567,808.21	4.55

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：其他业务

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	108,542,033.12	217,084.07	0.20
1至2年	50,071,229.74	355,505.73	0.71
2至3年	684,392.00	13,893.16	2.03
3至4年
4至5年
5年以上	1,661,112.84	1,351,481.41	81.36
合计	160,958,767.70	1,937,964.37	1.20

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	123,113,387.27	-1,439,756.06	2,250,000.00		-2,816,696.14	116,606,935.07
合计	123,113,387.27	-1,439,756.06	2,250,000.00		-2,816,696.14	116,606,935.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,029,142,304.73元，占应收账款期末余额合计数的比例21.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额7,545,258.66元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	293,371,465.19	93.57	182,095,194.08	93.05
1至2年	16,946,607.44	5.41	8,961,973.49	4.58
2至3年	584,183.26	0.19	2,700,572.42	1.38
3年以上	2,603,792.09	0.83	1,932,388.03	0.99
合计	313,506,047.98	100.00	195,690,128.02	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额83,028,905.05元，占预付款项期末余额合计数的比例26.48%。其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	2,205,989.65	6,136,168.65
其他应收款	1,542,510,184.02	1,566,255,213.02
合计	1,544,716,173.67	1,572,391,381.67

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
宝鸡创威水务有限责任公司	2,205,989.65	2,205,989.65
山西省改善城市人居环境投资引导基金（有限合伙）		3,930,179.00
合计	2,205,989.65	6,136,168.65

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	895,037,182.16
1至2年	77,515,725.48
2至3年	588,282,044.44
3至4年	23,408,119.88
4至5年	3,176,146.81
5年以上	64,059,700.19
合计	1,651,478,918.96

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合同应收款	885,166,496.75	931,497,214.14
保证金押金及备用金	325,162,992.04	390,536,619.88
其他往来款	441,149,430.17	366,894,783.82
合计	1,651,478,918.96	1,688,928,617.84

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	9,216,229.77	14,953,837.95	98,503,337.10	122,673,404.82
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-585,902.79	4,882,789.81	-3,638,099.47	658,787.55
本期转回			14,919,811.42	14,919,811.42
本期转销
本期核销
其他变动	556,353.99			556,353.99
2020年6月30日余额	9,186,680.97	19,836,627.76	79,945,426.21	108,968,734.94

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	122,673,404.82	658,787.55	14,919,811.42		556,353.99	108,968,734.94
合计	122,673,404.82	658,787.55	14,919,811.42		556,353.99	108,968,734.94

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

成都金强实业有限公司	往来款	315,320,346.53	2-3年	19.09	1,013,517.37
成都温江区金荣实业有限公司	往来款	302,418,903.79	2-3年	18.31	972,048.96
珠海横琴首水汇金股权投资基金（有限合伙）	股权转让往来款	244,220,004.17	2年以内	14.79	784,983.34
深圳广业环保再生能源有限公司	往来款	52,121,173.15	1年以内	3.16	167,530.31
凤凰县国库集中支付核算中心	投标保证金	16,000,000.00	1年以内	0.97	166,707.57
合计	/	930,080,427.64	/	56.32	3,104,787.55

说明：截至2020年8月27日，根据公司与周仕强签订的关于《成都金强自来水有限责任公司》之股权转让协议的约定，预计8月底收回成都金强实业有限公司的往来款280,578,504.47元，收回成都区金荣实业有限公司的往来款249,333,805.93元。

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	137,908,870.19	25,060.36	137,883,809.83	129,010,226.84	25,060.36	128,985,166.48
在产品	103,518,734.29	-	103,518,734.29	96,424,501.84	--	96,424,501.84
库存商品	47,890,086.52	101,403.59	47,788,682.93	121,615,363.44	101,403.59	121,513,959.85
物料用品	928,239.07	125,180.51	803,058.56	930,721.29	125,180.51	805,540.78
低值易耗品	416,529.64	-	416,529.64	197,353.38	--	197,353.38
合同履约成本	523,755,700.77	-	523,755,700.77	541,092,937.66		541,092,937.66
合计	814,418,160.48	251,644.46	814,166,516.02	889,271,104.45	251,644.46	889,019,459.99

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	25,060.36					25,060.36

库存商品	101,403.59					101,403.59
物料用品	125,180.51					125,180.51
合计	251,644.46					251,644.46

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	561,616,469.97	1,123,232.94	560,493,237.03	235,901,961.23		235,901,961.23
合计	561,616,469.97	1,123,232.94	560,493,237.03	235,901,961.23		235,901,961.23

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
合同资产减值准备	1,123,232.94
合计	1,123,232.94			/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
苏州首创嘉净环保科技股份有限公司	673,092,649.45		673,092,649.45			2020年
BCGNZInvestmentHoldingLimited	11,266,664.36		11,266,664.36			2020年
合计	684,359,313.81		684,359,313.81			/

其他说明：

（1） 划分为持有待售的处置组中的资产为BCGNZInvestmentHoldingLimited待处置的车辆等

固定资产，预计于2020年完成；

（2） 划分为持有待售的处置组中的资产及负债为本公司出售子公司苏州首创嘉净环保科技股

份有限公司部分股权。本公司原持有苏州首创嘉净环保科技股份有限公司51%的股权，2018年12月已签订协议出售其21%的股权，股权转让预计于2020年完成，出售股权事项所得款项净值预计不低于相关净资产的账面净值。

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
进项税额	1,778,407,252.84	1,449,980,017.59
预缴所得税	2,076,789.67	6,116,711.94
待认证进项税额	64,687,021.20	54,085,787.83
多交或预缴的增值税额	7,429,602.84	4,062,649.70
委托贷款	839,000,000.00	689,000,000.00
其他	778,290.70	6,667.66
合计	2,692,378,957.25	2,203,251,834.72

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
PPP金融资产	7,117,814,778.08	14,235,629.56	7,103,579,148.52	5,670,730,005.48	11,322,770.72	5,659,407,234.76
小计	7,117,814,778.08	14,235,629.56	7,103,579,148.52	5,670,730,005.48	11,322,770.72	5,659,407,234.76
减：1年内到期的长期应收款
合计	7,117,814,778.08	14,235,629.56	7,103,579,148.52	5,670,730,005.48	11,322,770.72	5,659,407,234.76	/

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	11,322,770.72			11,322,770.72
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,912,858.84			2,912,858.84
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	14,235,629.56			14,235,629.56

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
通用首创水务投资有限公司	1,048,783,497.37	-	-	18,687,745.30	-11,169,314.67	-	-	-	-	1,056,301,928.00
上海华高汇元工程服务有限公司	10,870,109.70	4,900,000.00	-	-835,702.49	-	-	-	-	-	14,934,407.21
Midwest Disposals Limited	104,401,096.18			7,646,514.55			7,044,360.00		-2,928,492.55	102,074,758.18
PikesPoint Transfer Station Limited	4,094,611.72			439,810.71					-110,376.43	4,424,046.00
Transwaste Canterbury Limited	341,349,864.85			13,485,168.51			12,210,224.00		-9,393,954.56	333,230,854.80
Daniels Sharp smartNew ZealandLimited	1,623,743.47			78,423.02					-46,981.42	1,655,185.07
ECO-Mastermelt Pte Ltd	10,138,277.75			7,273,265.15			1,778,455.00		-130,656.44	15,502,431.46
北京首创资本投资管理有限公司	9,607,081.71	-	-	-2,455,034.24	-	-	-	-	-	7,152,047.47
万创青绿（北京）环境科技有限公司	9,838,776.20	-	-	554,018.92	-	-	-	-	-	10,392,795.12
扬州市润信文昌水汇智造股权投资基金（有限合伙）		5,000,000.00	-	2,576.65	-	-	-	-	-	5,002,576.65
小计	1,540,707,058.95	9,900,000.00		44,876,786.08	-11,169,314.67		21,033,039.00		-12,610,461.40	1,550,671,029.96
二、联营企业
青岛首创瑞海水务有限公司	128,253,004.87	-	-	13,776,475.72	-	-	-	-	-	142,029,480.59
渭南通创水务运营有限责任公司	3,362,229.39	-	-	345,790.37	-	-	-	-	-3,708,019.76	-

武汉华信数据系统有限公司	57,927,432.07	-	-	291,731.42	-	-	-	-	-	58,219,163.49
北京首创热力股份有限公司	418,222,434.87	-	-	-4,980,474.02	-	-	-	-	-	413,241,960.85
中关村青山绿水基金管理有限公司	2,679,408.97	-	-	-937,582.42	-	-	-	-	-	1,741,826.55
中水首创投资有限公司	45,200,635.57	-	-	-2,262,071.52	-	-682,514.15	-	-	-	42,256,049.90
山西省改善城市人居环境投资引导基金（有限合伙）	202,098,450.47	-	-	210,160.08	-	-	-	-	-	202,308,610.55
北京速通科技有限公司	32,660,316.21	-	-	509,684.30	-	-	-	-	-	33,170,000.51
海若斯（北京）能源环保科技有限公司	5,357,300.50	-	-	-9,584.70	-	-	-	-	-	5,347,715.80
浙江开创环保科技股份有限公司	64,644,937.93	-	-	3,521,376.00	-	-	-	-	-	68,166,313.93
彭泽县三峡水环境综合治理有限责任公司		20,000,000.00	-	133,235.93	-	-	-	-	-	20,133,235.93
株洲市白石港水环境有限责任公司		29,225,000.00	-	-	-	-	-	-	-	29,225,000.00
首星胜运国际融资租赁（天津）有限公司	90,714,846.88	-		7,267.99						90,722,114.87
深圳广业环保再生能源有限公司	96,234,529.93	-		-3,882,824.06						92,351,705.87
北京蓝洁利德环境科技有限公司	1,313,511.95			-283,107.99						1,030,403.96
北京水汇壹号环境投资中心（有限合伙）	997,890.98	-		-628.27						997,262.71
吴忠市首拓环境科技有限公司		316,500.00								316,500.00
小计	1,149,666,930.59	49,541,500.00	-	6,439,448.83	-	-682,514.15	-	-	-3,708,019.76	1,201,257,345.51
合计	2,690,373,989.54	59,441,500.00		51,316,234.91	-11,169,314.67	-682,514.15	21,033,039.00	-	-16,318,481.16	2,751,928,375.47

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
首都水环境治理技术创新及产业发展（北京）基金（有限合伙）	25,531,269.57	25,531,269.57
北京水务基金管理有限公司	611,909.63	611,909.63
庆阳市陇汇海绵城市建设管理运营有限公司	688,931.08	688,931.08
南方证券股份有限公司		--
上海百玛士绿色能源有限公司		--
北京市一清百玛士绿色能源有限公司	17,917,553.05	17,917,553.05
绿源（北京）环保设备股份有限公司	1,574,499.49	1,574,499.49
国开国际投资有限公司（HK01062）		1,607,038.64
中国环保科技控股有限公司（HK00646）	256,392.23	1,858,884.70
君图国际控股有限公司	2,466,026.82	5,159,146.41
重庆梁平三峡水环境综合治理有限责任公司	1,000,000.00
合计	50,046,581.87	54,949,232.57

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
首都水环境治理技术创新及产业发展（北京）基金（有限合伙）		531,269.57
北京水务基金管理有限公司		211,909.63
庆阳市陇汇海绵城市建设管理运营有限公司			22,328.92
南方证券股份有限公司			396,000,000.00
上海百玛士绿色能源有限公司			33,800,000.00
北京市一清百玛士绿色能源有限公司			821,906.95
绿源（北京）环保设备股份有限公司		726,169.49
国开国际投资有				-1,872,542.55

限公司（HK01062）
中国环保科技控股有限公司（HK00646）			5,848,759.97	-17,118,427.72
君图国际控股有限公司			4,384,773.17
重庆梁平三峡水环境综合治理有限责任公司

其他说明：

√适用 □不适用

由于以上投资是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、期初余额	736,481,400.00	736,481,400.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额	736,481,400.00	736,481,400.00

四、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	5,718,947,781.97	5,819,122,698.31
固定资产清理

合计

5,718,947,781.97

5,819,122,698.31

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	管网	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,989,753,238.16	3,381,355,711.37	1,376,000,506.95	642,089,943.63	9,389,199,400.11
2.本期增加金额	10,941,055.19	144,179,350.76	20,213,613.49	40,722,342.04	216,056,361.48
（1）购置	5,512,439.74	43,692,652.50	4,937,619.55	29,407,365.96	83,550,077.75
（2）在建工程转入	29,423,585.52	104,866,982.86	15,275,993.94	7,414,257.86	156,980,820.18
（3）企业合并增加	12,840,969.45	43,468,572.54	-	596,400.50	56,905,942.49
（4）其他增加	-36,835,939.52	-47,848,857.14	-	3,304,317.72	-81,380,478.94
3.本期减少金额	-	3,287,680.60	-	17,023,031.45	20,310,712.05
（1）处置或报废	-	3,287,680.60	-	1,021,652.80	4,309,333.40
（2）合并减少	-	-	-	-	-
（3）其他减少	-	-	-	16,001,378.65	16,001,378.65
4.期末余额	4,000,694,293.35	3,522,247,381.53	1,396,214,120.44	665,789,254.22	9,584,945,049.54
二、累计折旧
1.期初余额	1,267,844,091.98	1,552,811,421.29	448,812,736.72	300,608,451.81	3,570,076,701.80
2.本期增加金额	80,175,769.49	163,794,335.06	24,077,927.22	40,162,081.68	308,210,113.45
（1）计提	82,824,654.95	151,865,843.02	24,077,927.22	38,857,495.74	297,625,920.93
（2）其他增加	-2,648,885.46	11,928,492.04	-	1,304,585.94	10,584,192.52
3.本期减少金额	1,717,628.60	4,222,980.56	-	6,348,938.52	12,289,547.68
（1）处置或报废	-	3,179,306.17	-	962,448.58	4,141,754.75
（2）本期转出	-	-	-	4,742,808.98	4,742,808.98
（3）其他减少	1,717,628.60	1,043,674.39	-	643,680.96	3,404,983.95
4.期末余额	1,346,302,232.87	1,712,382,775.79	472,890,663.94	334,421,594.97	3,865,997,267.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,654,392,060.48	1,809,864,605.74	923,323,456.50	331,367,659.25	5,718,947,781.97
2.期初账面价值	2,721,909,146.18	1,828,544,290.08	927,187,770.23	341,481,491.82	5,819,122,698.31

①抵押、担保的固定资产情况详见短期借款、长期借款附注。

②固定资产其他增加主要含汇率变动影响。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	11,634,207.50

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
北京首创股份有限公司西马庄房屋建筑物	1,074.00	正在办理中
新大都饭店二期房屋建筑物	4,503.00	正在办理中
余姚首创水务有限公司	3,335.00	正在办理中
临沂首创水务有限公司	690.00	正在办理中
铜陵首创水务有限责任公司	1,628.00	正在办理中
淮南首创水务有限责任公司	1,710.00	正在办理中
首创环境控股有限公司	3,985.00	正在办理中
包头首创水务有限责任公司	2,266.00	正在办理中
包头首创黄河水源供水有限公司	14,956.00	正在办理中
铁岭泓源大禹再生水有限公司	2,895.00	正在办理中
临猗首创水务有限责任公司	1,846.00	正在办理中
新乡首创水务有限责任公司	1,212.00	正在办理中
马鞍山首创水务有限责任公司	233.00	正在办理中
马鞍山港润水务有限公司	2,494.00	正在办理中

其他说明：

√适用 □不适用

公司之子公司秦皇岛北戴河首创制水有限责任公司房屋建筑物账面价值920.00万元、芜湖首创水务有限责任公司房屋建筑物账面价值2,257.00万元、铜陵首创水务有限责任公司房屋建筑物账面价值133.00万元的房产证尚未变更。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	19,608,038,515.30	20,155,475,717.42
工程物资
合计	19,608,038,515.30	20,155,475,717.42

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
河北供水工程及配套管网PPP项目小计	838,659,512.55		838,659,512.55	1,129,417,641.86		1,129,417,641.86
浙江污水处理及配套管网PPP项目小计	136,269,297.09		136,269,297.09	741,331,014.12		741,331,014.12
安徽供水工程及配套管网PPP项目小计	1,209,464,301.31		1,209,464,301.31	1,062,332,965.72		1,062,332,965.72
安徽污水处理及配套管网PPP项目小计	1,547,304,758.20		1,547,304,758.20	1,284,767,025.70		1,284,767,025.70
北京污水处理及配套管网PPP项目小计	467,798,926.50		467,798,926.50	502,068,847.51		502,068,847.51
广东供水工程及配套管网PPP项目小计	1,199,047,398.78		1,199,047,398.78	1,176,611,137.05		1,176,611,137.05
广东污水处理及配套管网PPP项目小计	331,808,704.69		331,808,704.69	480,258,412.65		480,258,412.65
贵州污水处理及配套管网PPP项目小计	164,652,999.20		164,652,999.20	155,864,444.09		155,864,444.09
湖南供水工程及配套管网PPP项目	1,570,534,995.10		1,570,534,995.10	1,437,270,894.22		1,437,270,894.22
湖南污水处理及配套管网PPP项目小计	638,974,335.12		638,974,335.12	1,169,983,373.59		1,169,983,373.59
江苏污水处理及配套管网PPP项目小计	316,299,260.50		316,299,260.50	477,041,522.50		477,041,522.50
山东污水处理及配套管网PPP项目小计	916,784,448.54		916,784,448.54	1,397,952,796.75		1,397,952,796.75
福建水环境综合冶理PPP项目	2,150,132,882.29		2,150,132,882.29	2,070,022,706.16		2,070,022,706.16
固原市海绵城市PPP项目	1,684,077,016.05		1,684,077,016.05	1,630,017,269.01		1,630,017,269.01
海南基础设施提升PPP项目小计	182,423,211.86		182,423,211.86	112,984,157.04		112,984,157.04
四川供水工程及配套管网PPP项目	104,660,284.21		104,660,284.21	667,861,832.83		667,861,832.83
四川污水处理及配套管网PPP项目	479,678,655.64		479,678,655.64	412,041,672.50		412,041,672.50
河南污水处理及配套管网PPP项目	633,921,245.17		633,921,245.17	348,549,216.98		348,549,216.98
其他在建项目小计	5,035,546,282.50		5,035,546,282.50	3,899,098,787.14		3,899,098,787.14
合计	19,608,038,515.30		19,608,038,515.30	20,155,475,717.42		20,155,475,717.42

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	转入其他资产	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
合肥市十五里河污水处理厂PPP项目	1,073,110,000.00	364,098,740.60	32,210,901.16			396,309,641.76	95	已完工，待验收	10,188,845.38	5,610,788.45	4.30	金融机构贷款、自筹
固原市海绵城市PPP项目	2,988,000,000.00	1,630,017,269.01	54,059,747.04			1,684,077,016.05	56	56%				金融机构贷款、自筹
仓山龙津阳岐水系综合冶理及运营维护项目	2,256,140,000.00	1,935,655,199.65	77,009,384.94			2,012,664,584.59	89	90%	122,415,238.73	27,570,886.93	4.65	金融机构贷款、自筹
华冠自来水厂及配套工程BOT项目	1,026,030,567.54	1,129,417,641.86	19,225,585.38	309,247,551.32		839,395,675.92	100	试运行	51,459,754.57			金融机构贷款、自筹
茂名市水东湾城区引罗供水PPP项目	1,200,208,100.00	1,176,611,137.05	22,436,261.73			1,199,047,398.78	100	已完工，待验收				金融机构贷款、自筹、发股募集资金
余姚市农村生活污水处理工程BOT项目	1,147,514,126.00	421,229,348.81	1,752,032.47	287,147,825.29		135,833,555.99	97	已完工，待验收	6,690,422.34			金融机构贷款、自筹
内江沱江流域水环境综合治理PPP项目	6,282,020,400.00	1,038,471,838.51	189,148,080.55			1,227,619,919.06	20	20%	11,123,066.66	8,661,191.66	4.67	金融机构贷款、自筹
临澧县城区安全饮水工程BOT项目	1,775,458,500.00	1,070,068,325.25	91,790,695.92			1,161,859,021.17	65	65%	14,825,292.59	11,375,944.56	4.98	金融机构贷款、自筹
合计	17,748,481,693.54	8,765,569,500.74	487,632,689.19	596,395,376.61		8,656,806,813.32	/	/	216,702,620.27	53,218,811.60	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	污水处理特许经营权	自来水经营权	快速路经营权	垃圾处理特许经营权	废弃电器拆解特许经营权	污泥处理特许经营权	客户合同	商标价值	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	698,133,373.94	18,123,147,106.99	8,030,854,085.90	1,603,809,430.63	2,779,086,258.54	47,253,110.31	23,000,000.00	208,345,950.26	734,834,761.52	224,563,966.08	32,473,028,044.17
2.本期增加金额	12,462,706.00	3,162,910,859.51	463,286,960.00	324,057.00	586,039,393.35		32,689,099.54	-4,843,744.91	-42,589,931.75	844,010.04	4,211,123,408.78
(1)购置	12,462,706.00	2,060,271,924.70	463,286,960.00	324,057.00	586,252,614.09	-	32,689,099.54	-	-	3,890,872.39	3,159,178,233.72
(2)内部研发
(3)企业合并增加		1,092,430,200.43			-			-	-	-	1,092,430,200.43
（4）其他增加		10,208,734.38		-	-213,220.74			-4,843,744.91	-42,589,931.75	-3,046,862.35	-40,485,025.37
3.本期减少金额	-	26,839,141.76	14,612,021.53	72,565,550.64				-	-	-	114,016,713.93
(1)处置								-	-	-	-
（2）合并减少			-	-		-		-	-	-	-
（3）其他减少	-	26,839,141.76	14,612,021.53	72,565,550.64	-	-		-	-	-	114,016,713.93
4.期末余额	710,596,079.94	21,259,218,824.74	8,479,529,024.37	1,531,567,936.99	3,365,125,651.89	47,253,110.31	55,689,099.54	203,502,205.35	692,244,829.77	225,407,976.12	36,570,134,739.02
二、累计摊销
1.期初余额	189,659,896.60	2,780,663,144.00	990,479,467.29	1,066,060,171.82	327,852,168.35	34,116,684.97	1,405,555.58	74,700,797.85		71,799,763.71	5,536,737,650.17
2.本期增加金额	8,332,655.57	458,003,374.55	145,447,217.77	13,947,749.93	49,565,426.54	-	973,980.66	5,357,046.33	9,918,185.47	13,972,539.44	705,518,176.26
（1）计提	8,332,655.57	458,003,374.55	145,447,217.77	13,947,749.93	51,402,631.05	-	973,980.66	7,194,250.84	15,101,035.54	14,517,915.99	714,920,811.90
（2）合并增加
（3）其他增加	-	-	-	-	-1,837,204.51	-		-1,837,204.51	-5,182,850.07	-545,376.55	-9,402,635.64
3.本期减少金额	148,587.66	1,863,478.21	-	-	-	-		-	-	222,222.63	2,234,288.50
(1)处置	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-
（2）其他减少	148,587.66	1,863,478.21	-	-	-	-		-	-	222,222.63	2,234,288.50
4.期末余额	197,843,964.51	3,236,803,040.34	1,135,926,685.06	1,080,007,921.75	377,417,594.89	34,116,684.97	2,379,536.24	80,057,844.18	9,918,185.47	85,550,080.52	6,240,021,537.93
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	512,752,115.43	18,022,415,784.40	7,343,602,339.31	451,560,015.24	2,987,708,057.00	13,136,425.34	53,309,563.30	123,444,361.17	682,326,644.30	139,857,895.60	30,330,113,201.09
2.期初账面价值	508,473,477.34	15,342,483,962.99	7,040,374,618.61	537,749,258.81	2,451,234,090.19	13,136,425.34	21,594,444.42	133,645,152.41	734,834,761.52	152,764,202.37	26,936,290,394.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
余姚首创水务有限公司	3,940.00	正在办理中
淮南首创水务有限责任公司	1,074.00	尚未变更
芜湖首创水务有限责任公司	1,489.00	尚未变更

其他说明：

√适用 □不适用

（1）抵押、担保的土地使用权及特许经营权详见短期借款、长期借款附注。

（2）无形资产其他增加主要含汇率变动影响。

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
研究阶段支出		23,263,913.98	4,464,779.33	-	27,728,693.31	-
开发阶段支出		4,988,229.20	-	-	-	4,988,229.20
合计		28,252,143.18	4,464,779.33	-	27,728,693.31	4,988,229.20

其他说明：

无

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
		企业合并形成的	处置	汇率变动
首创爱华（天津）市政环境工程有限公司	11,210,716.23				11,210,716.23
铜陵首创水务有限责任公司	5,659,000.00				5,659,000.00
BCGNZInvestmentHoldingLimited（新西兰公司）	1,855,952,504.96			56,652,639.27	1,799,299,865.69
首创环境控股有限公司	329,723,496.44			-6,426,497.60	336,149,994.04
ECOIndustrialEnvironmentalEngineeringPteLtd（新加坡ECO公司）	724,876,504.61			-14,290,695.34	739,167,199.95
苏州首创嘉净环保科技股份有限公司	18,981,559.30				18,981,559.30
四川青石建设有限公司	19,301,598.89				19,301,598.89
合计	2,965,705,380.43			35,935,446.33	2,929,769,934.10

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，该资产组与购买日、 以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据项目过往表现及其对市场发展情况预计未来经营期限内现金流量，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
融资手续费	27,879,213.21	10,097,372.65	13,044,139.02	-	24,932,446.84
装修费	10,121,230.02	1,766,363.37	778,564.23	-	11,109,029.16
房租	59,332,381.71	-	8,785,075.50	-	50,547,306.21
其他	24,433,581.35	2,460,142.32	3,341,070.30	-	23,552,653.37
合计	121,766,406.29	14,323,878.34	25,948,849.05	-	110,141,435.58

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	110,523,603.15	27,730,735.94	124,823,736.92	30,691,161.22
工薪时间性差异	11,386,567.48	2,846,641.87	11,322,210.21	2,830,552.56
预收账款纳税	87,762,123.44	21,940,530.86	12,406,787.33	3,101,696.83
递延收益	37,004,482.27	8,075,975.73	34,004,482.27	7,329,699.57
无形资产摊销	133,915,430.51	33,531,219.94	133,874,061.94	33,410,163.58
成本费用时间性差异	197,873,910.61	52,447,153.76	172,144,913.94	46,109,914.35
BOT金融资产模式影响	203,554.76	50,888.69	203,554.76	50,888.69
预计负债	257,386,654.46	72,068,263.25	268,012,416.18	75,043,476.53
合计	836,056,326.68	218,691,410.04	756,792,163.55	198,567,553.33

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债

投资性房地产公允价值转换	640,277,914.64	160,069,478.66	640,277,914.65	160,069,478.66
股权处置收益	37,986,281.67	9,496,570.42	37,986,281.67	9,496,570.42
无形资产摊销	1,352,084,931.39	338,021,232.85	1,369,489,045.73	341,926,704.38
BOT金融资产模式形成	641,728,202.28	160,432,050.57	447,080,361.61	113,147,914.31
失去控制权公允价值转换收益	7,725,888.24	1,931,472.06	7,725,888.24	1,931,472.06
合计	2,679,803,218.22	669,950,804.56	2,502,559,491.90	626,572,139.83

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	116,973,773.87	132,537,470.36
可抵扣亏损	1,970,279,369.90	2,028,654,791.20
合计	2,087,253,143.77	2,161,192,261.56

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		58,375,421.30
2021年	201,569,056.83	201,569,056.83
2022年	300,996,141.46	300,996,141.46
2023年	758,426,922.37	758,426,922.37
2024年	709,287,249.24	709,287,249.24
合计	1,970,279,369.90	2,028,654,791.20	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程及设备款	316,109,796.57		316,109,796.57	390,471,400.01		390,471,400.01
无形资产预付款	690,711,980.35		690,711,980.35	625,030,597.00		625,030,597.00
委托贷款	3,000,000.00		3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00

其他	41,343,564.05		41,343,564.05	43,052,916.65		43,052,916.65
合计	1,051,165,340.97		1,051,165,340.97	1,061,554,913.66		1,061,554,913.66

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	41,995,241.54	3,000,000.00
抵押借款	15,000,000.00	75,000,000.00
保证借款	35,950,000.00	30,000,000.00
信用借款	3,404,834,695.00	1,260,053,292.51
合计	3,497,779,936.54	1,368,053,292.51

短期借款分类的说明：

①质押借款

本公司之子公司淮南市顺通污水处理有限责任公司以污水处理服务费收费权提供质押，向交通银行股份有限公司淮南分行借款，期末余额300.00万元。本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司以五水厂收费权提供质押，向交通银行股份有限公司淮南分行借款，期末余额2,699.52万元。本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司以第一自来水厂收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行淮南分行借款，期末余额1,200.00万元。

②抵押借款

本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司安徽首创环境科技有限公司以公司工业房地产提供抵押，向中国工商银行股份有限公司当涂支行借款，期末余额为1,500.00万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；

③保证借款

本公司之子公司北京水星环境有限公司之子公司北京首创清源环境科技有限公司向中国工商银行股份有限公司北京门头沟支行借款，期末余额为800.00万元，同时北京首创融资担保有限公司提供最高额保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司安徽首创环境科技有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司马鞍山支行借款，期末余额为2,500.00万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证。本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司浙江卓尚环保能源有限公司向南京股份有限公司萧山支行借款，期末余额为295.00万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	--	--
银行承兑汇票	--	3,078,000.00
合计	--	3,078,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	758,940,093.97	708,682,909.64
BOT等建设款	3,691,511,864.42	4,143,774,255.15
设备采购、工程建设款	491,656,136.76	635,285,202.16
应付分包工程款	2,331,611,425.34	2,825,012,588.48
其他	108,027,834.88	69,348,511.77
合计	7,381,747,355.37	8,382,103,467.20

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	其中一年以内	未偿还或结转的原因
北京市市政二建设工程有限责任公司	365,822,038.53	107,115,357.81	未到付款期
中国建筑一局（集团）有限公司	120,551,437.80	42,514,140.00	未到付款期
中建新疆建工（集团）有限公司	98,241,278.03	45,160,130.64	未到付款期
合计	584,614,754.36	194,789,628.45	/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
工程款	1,650,193,438.89	1,314,231,176.75
其他	273,699,077.08	286,160,935.49
合计	1,923,892,515.97	1,600,392,112.24

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	285,808,291.89	1,174,111,998.66	1,251,442,095.45	208,478,195.10
二、离职后福利-设定提存计划	6,698,096.63	33,672,272.97	33,974,123.69	6,396,245.91
三、辞退福利	2,497.38	2,196,353.74	2,196,561.18	2,289.94
四、一年内到期的其他福利	659,506.68			659,506.68
合计	293,168,392.58	1,209,980,625.37	1,287,612,780.32	215,536,237.63

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	274,667,876.17	1,019,268,616.79	1,101,080,779.34	192,855,713.62
二、职工福利费		36,325,442.18	36,325,442.18	-
三、社会保险费	1,694,977.03	40,024,755.52	38,066,710.72	3,653,021.83
其中：医疗保险费	1,373,400.41	34,646,457.62	35,330,509.03	689,349.00
工伤保险费	224,944.88	3,624,955.57	938,615.13	2,911,285.32
生育保险费	96,631.74	1,753,342.33	1,797,586.56	52,387.51
四、住房公积金	332,566.81	64,301,724.93	63,416,299.22	1,217,992.52
五、工会经费和职工教育经费	9,112,871.88	14,191,459.24	12,552,863.99	10,751,467.13
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	285,808,291.89	1,174,111,998.66	1,251,442,095.45	208,478,195.10

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	6,343,949.31	27,781,606.21	28,460,171.94	5,665,383.58
2、失业保险费	303,620.32	125,276.05	179,702.69	249,193.68
3、企业年金缴费	50,527.00	5,765,390.71	5,334,249.06	481,668.65
合计	6,698,096.63	33,672,272.97	33,974,123.69	6,396,245.91

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	72,929,498.52	117,978,882.54
商品服务税	13,075,781.26	15,426,966.27
城市维护建设税	2,261,961.02	6,399,079.49
企业所得税	291,630,608.41	357,715,191.88
土地使用税	9,594,677.94	11,101,925.07
个人所得税	844,082.58	4,284,330.02
房产税	5,671,123.11	6,324,656.57
印花税	486,186.12	1,363,150.41
教育费附加	1,834,434.56	5,310,457.65
水资源税	38,658,385.28	36,033,370.96
其他	19,183,741.99	30,959,101.32
合计	456,170,480.79	592,897,112.18

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	-	--
应付股利	17,800,780.47	23,255,755.04
其他应付款	2,149,800,599.44	1,779,698,382.13
合计	2,167,601,379.91	1,802,954,137.17

其他说明：

无

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
子公司少数股东股利	17,800,780.47	23,255,755.04
合计	17,800,780.47	23,255,755.04

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
自来水代征款和各项附加	239,963,301.64	191,023,477.21
财政往来和政府专项拨款	168,975,742.03	122,551,009.09
股权等资产转让款	532,165,761.09	433,988,534.68
改制职工费	105,531,447.55	106,006,845.27
押金保证金	90,559,722.60	119,127,867.88
其他往来款	1,012,604,624.53	807,000,648.00
合计	2,149,800,599.44	1,779,698,382.13

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
苏州首创嘉净环保科技股份有限公司	469,420,261.14	473,228,442.15
合计	469,420,261.14	473,228,442.15

其他说明：

无

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	1,809,219,466.98	2,038,104,721.86
1年内到期的应付债券	956,971,812.07	126,395,766.50
1年内到期的长期应付款	250,794,636.33	750,659,538.61
合计	3,016,985,915.38	2,915,160,026.97

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款

项目	期末数	期初数
质押借款	756,432,823.99	806,729,317.55
抵押借款	22,569,369.87	20,593,512.11
保证借款	335,392,600.00	295,476,752.33
信用借款	694,824,673.12	915,305,139.87
合计	1,809,219,466.98	2,038,104,721.86

（2）一年内到期的应付债券

项目	期末数	期初数
2016发行公司债	32,638,356.18	16,183,561.64
2018年公开发行绿色公司债券	50,647,671.23	8,363,835.62
2018年第一期中期票据	814,404,383.56	35,662,465.75
2019年第一期中期票据	6,690,410.95	17,820,821.92
2019年第二期中期票据	1,115,506.83	12,456,493.15
3亿美元绿色债券	33,944,531.01	35,908,588.42
2020年公开发行公司债券（第一期）	10,866,575.34
2020年公开发行公司债券（第二期）	3,946,575.34
2020年公开发行熊猫债（第一期）	2,717,801.63
合计	956,971,812.07	126,395,766.50

（3）一年内到期的长期应付款

项目	期末数	期初数
国债资金	31,316,230.57	31,675,857.89
融资租赁款	219,478,405.76	265,183,940.16
PPP项目收费收益权资产支持专项计划		453,799,740.56
合计	250,794,636.33	750,659,538.61

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
超短期融资券	1,002,531,506.85	506,793,150.68
待转销项税额	68,034,052.89	81,181,956.60
ABS供应商保理证券化		99,573,994.04
建信融信券	40,271,620.14	47,897,861.14
合计	1,110,837,179.88	735,446,962.46

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
2019年第三期超短期融资券	100元	2019年7月10日	180日	500,000,000.00	506,793,150.68		215,046.04		507,008,196.72
2019年第四期超短期融资券	100元	2019年12月31日	165日	500,000,000.00		500,000,000.00	5,635,245.90		505,635,245.90
2020年第一期超短期融资券	100元	2020年5月6日	180日	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	2,531,506.85			1,002,531,506.85
合计	/	/	/	2,000,000,000.00	506,793,150.68	1,500,000,000.00	8,381,798.79		1,012,643,442.62	1,002,531,506.85

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	15,184,557,902.12	11,589,910,503.88
抵押借款	228,123,541.86	79,247,984.92
保证借款	7,460,832,797.76	7,475,401,421.13
信用借款	4,889,092,586.08	4,973,377,750.59
小计	27,762,606,827.82	24,117,937,660.52
减：一年内到期的长期借款	-1,809,219,466.98	-2,038,104,721.86
合计	25,953,387,360.84	22,079,832,938.66

长期借款分类的说明：

① 质押借款：

本公司以依法可以出质的京通快速路收费权质押，向中国工商银行股份有限公司北京东城支行借款，期末余额为90,750.00万元；本公司之子公司铜陵首创排水有限责任公司以应收账款（政府购买服务费）收费权提供质押，向中国工商银行铜陵分行牡丹支行借款，期末余额为42,715.00万元；本公司之子公司铜陵首创排水有限责任公司以应收账款（政府购买服务费）收费权提供质押，向中国工商银行铜陵分行牡丹支行、中国农业银行股份有限公司铜陵分行所组银团借款，期末余额为19,000.00万元；本公司之子公司合肥首创长岗水务有限责任公司以特许经营权协议项下全部权益和收益提供质押，向中国工商银行合肥明珠支行借款，期末余额为11,888.43万元；本公司之子公司合肥十五里河首创水务有限责任公司以特许经营权项下全部收费权提供质押，向中国工商银行合肥明珠支行借款，期末余额为35,460.00万元；本公司之子公司合肥十五里河首创水务有限责任公司以应收污水处理服务费提供质押，向中国建设银行合肥蜀山支行借款，期末余额为21,872.00万元；本公司之子公司铜陵首创水务有限责任公司以应收账款提供质押，向中国工商银行铜陵向阳山支行借款，期末余额为4,235.52万元本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司以自来水收费权提供质押，向中国工商银行徐州市鼓楼支行借款，期末余额为6,267.50万元；本公司之子公司呼和浩特首创春华水务有限责任公司以污水处理费收费权提供质押，向中国工商银行内蒙古分行借款，期末余额为18,995.38万元；本公司之子公司深圳首创水务有限责任公司以污水处理费收费权提供质押，向中国工商银行深圳前海分行借款，期末余额为14,075.00万元；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司常宁首创水务有限责任公司以常宁市污水处理厂收费权提供质押，向中国银行常宁支行借款，期末余额为855.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司湘西自治州首创水务有限责任公司以其吉首污水处理厂、乾州污水处理厂、台儿冲垃圾处理场特许经营收费权提供质押，向中国银行股份有限公司吉首分行借款，期末余额为1,300.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司湘西自治州首创水务有限责任公司以吉首市乾州污水处理厂特许经营收费权（项目二期）提供质押，向中国银行吉首分行借款，期末余额为1,944.19万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司凤凰首创环境综合治理有限责任公司以凤凰县城镇生活垃圾处理场特许经营权提供质押，向中国银行股份有限公司凤凰支行借款，期末余额

为1,700.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司华容首创垃圾综合处理有限责任公司以华容县鼎山无害化垃圾填埋场项目垃圾处理服务费收费权提供质押，向中国银行股份有限公司华容支行借款，期末余额为1,090.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司娄底首创水务有限责任公司以娄底市第一污水厂污水处理服务费收费权提供质押，向中国银行股份有限公司娄底分行借款，期末余额为1,850.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司张家界首创水务有限责任公司以张家界杨家溪污水处理厂污水处理收费权提供质押，向中国银行张家界市永定支行借款，期末余额为1,575.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之孙公司张家界市仁和环保科技有限公司以张家界市煤炭湾生活垃圾处理厂项目收费权提供质押，向中国银行张家界市永定支行借款，期末余额为3,625.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司益阳首创水务有限责任公司以益阳团洲污水处理厂污水处理服务费收费权提供质押，向中国银行益阳市高新区支行借款，期末余额为1,560.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司岳阳县首创环境综合治理有限责任公司以岳阳县生活垃圾无害化处理场项目垃圾处理收费权提供质押，向中国银行岳阳县支行借款，期末余额为2,200.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之孙公司茶陵首创水务有限责任公司以茶陵县污水处理厂污水处理特许经营收费权提供质押，向中国银行茶陵县支行借款，期末余额为450.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之孙公司茶陵首创水务有限责任公司以茶陵县污水处理厂污水处理特许经营收费权提供质押，向中国农业银行股份有限公司茶陵县支行借款，期末余额为2,475.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之孙公司攸县首创水务有限责任公司以攸县污水处理厂污水处理特许经营收费权提供质押，向中国银行攸县支行借款，期末余额为1,980.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之孙公司醴陵首创水务有限责任公司以污水处理服务费收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行醴陵支行借款，期末余额为2,100.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司常德首创水务有限责任公司以常德市皇木关污水处理厂污水处理收费权提供质押，向中国银行常德市武陵支行借款，期末余额为3,620.00万元，同时由湖南首创投资有限责任公司提供连带责任保证；本公司之子公司揭阳首创水务有限责任公司以揭阳市区污水处理厂特许经营权及污水服务收费收入提供质押，向中国工商银行揭阳分行营业部借款，期末余额为9,931.00万元；本公司之子公司湖北首创生态环境综合产业投资有限公司以沙洋县城市工业污水处理厂水费收费权提供质押，向中国农业发展银行沙洋支行借款，期末余额为6,905.00万元，同时沙洋经济开发区宏强建设投资有限公司提供担保；本公司之子公司衡阳蓝源水务有限责任公司以污水处理服务费收费权提供质押，向中国工商银行衡阳分行借款，期末余额为10,955.00万元；本公司之子公司北京龙庆首创水务有限责任公司以城西再生水厂一期收费权提供质押，向中国工商银行股份有限公司延庆支行借款，期末余额为9,833.00万元；本公司之子公司北京龙庆首创水务有限责任公司以城西再生水厂二期收费权提供质押，向中国工商银行股份有限公司延庆支行借款，期末余额为8,071.16万元；本公司之子公司淮南首创水务有限责任公司以第一污水处理厂二期扩建项目特许经营权下应收账款(污水处理收费权)提供质押，向中国农业银行淮南分行借款，期末余额为7,270.00万元；本公司之子公司铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司以铁岭市城市污水处理特许经营权提供质押，向中国工商银行铁岭市银州支行借款，期末余额为5,500.00万元，本公司作为共同借款及共同还款人；

本公司之子公司铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司以开原市城市污水处理特许经营权提供质押，向中国工商银行铁岭市银州支行借款，期末余额为2,882.00万元，本公司作为共同借款及共同还款人；本公司之子公司凡和（葫芦岛）水务投资有限公司以凡和（葫芦岛）水务投资有限公司污水处理费收费权提供质押，向中国工商银行股份有限公司葫芦岛分行龙港支行借款，期末余额为7,014.00万元，本公司作为共同借款及共同还款人；本公司之子公司太原首创污水处理有限责任公司以特许经营权提供质押，向中国工商银行太原五一路支行借款，期末余额为8,439.98万元；本公司之子公司大连首创水务有限公司以松木岛污水处理厂经营收费权提供质押，向中国工商银行大连普兰店支行借款，期末余额为10,500.00万元；本公司之子公司安庆首创水务有限责任公司以安庆市城东污水处理收费权提供质押，向中信银行安庆分行借款，期末余额为1,600.00万元；本公司之子公司临猗首创水务有限责任公司以临猗首创水务有限责任公司水费收费权提供质押，向中国工商银行临猗支行借款，期末余额为3,300.00万元；本公司之子公司东营首创水务有限公司以污水处理费收费权提供质押，向中国工商银行东营市东城支行借款，期末余额为4,362.80万元；本公司之子公司茂名首创水务有限责任公司以自来水收费权提供质押，向中国建设银行股份有限公司茂名市分行借款，期末余额为68,300.00万元；本公司之子公司首创环投控股有限公司之子公司黄山市中昌水务有限公司以污水处理收费权提供质押，向中国银行黄山分行借款，期末余额为4,700.00万元，同时由首创环投控股有限公司全额提供连带责任保证；本公司之子公司首创环投控股有限公司之子公司射阳县污水处理有限责任公司以收费权提供质押，向光大银行苏州木渎支行借款，期末余额为2,800.00万元；本公司之子公司首创环投控股有限公司之子公司射阳县污水处理有限责任公司以收费权提供质押，向工商银行向射阳支行借款，期末余额为500.00万元；本公司之子公司鹰潭首创水务有限责任公司以收费权提供质押，向中国建设银行鹰潭市分行借款，期末余额为12,600.00万元；本公司之子公司宁夏首创海绵城市建设发展有限公司以应收账款（政府购买服务费）提供质押，向中国建设银行宁夏固原北塬支行借款，期末余额为18,253.41万元；本公司之子公司宁夏首创海绵城市建设发展有限公司以应收账款（政府购买服务费）提供质押，向中国农业发展银行固原市分行借款，期末余额为19,411.60万元，同时固原市九龙城市建设集团有限公司提供担保；本公司之子公司北京清斋首创水务有限责任公司以门头沟区农村污水处理设施PPP（西部片区）项目收费权提供质押，向中国工商银行北京龙泉支行借款，期末余额为3,343.81万元；本公司之子公司秦皇岛北戴河首创制水有限责任公司以自来水收费权提供质押，向秦皇岛银行金财支行借款，期末余额为36,927.00万元，本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司高阳县中洲水业有限公司以高阳县地表水厂水处理服务费及管网服务费收费权提供质押，向中国工商银行北京安定门支行借款，期末余额为2,685.00万元，本公司与中明置业有限公司作为共同借款及共同还款人；本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司蠡县中洲水业有限公司以蠡县地表水厂项目水处理服务费收费权提供质押，向中国工商银行北京安定门支行借款，期末余额为3,038.00万元，本公司与中明置业有限公司作为共同借款及共同还款人；本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司涿州市中洲水业有限公司以其特许经营权及其收益权提供质押，向交通银行保定分行借款，期末余额为33,137.50万元，同时河北华冠环保科技有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司马鞍山港润水务有限公司以马鞍山示范园区自来水厂建设工程一期项目收费权提供质押，向中国银行马鞍山开发区支行借款，期末余额为7,040.59万元；本公司之子公司常熟首创农村污水处理有限公司以污水处理特许经营权提供质押，向中国工商银行股份有限公司常熟支行借款，期末余额为10,440.65万元；本公司之子公司芜湖首创水务有限责任公司以自来水收费权提供质押，向中国建设银行繁昌支行

借款，期末余额为10,030.00万元；本公司之子公司绍兴市首创污水处理有限公司以污水处理收费权提供质押，向中国建设银行嵊州支行借款，期末余额为16,010.74万元；本公司之子公司淮南市袁庄水业有限责任公司以自来水水费收费权提供质押，向交通银行淮南分行借款，期末余额为700.00万元。本公司之子公司九江首创利池环保有限公司以应收账款提供质押，向交通银行九江八里湖支行借款，期末余额为7,710.00万元；本公司之子公司富顺首创水务有限公司以应收账款及运营收益权提供质押，向中国工商银行自贡市分行借款，期末余额为3,550.00万元，本公司作为共同借款及共同还款人；本公司之子公司首创生态环境（福州）有限公司以仓山龙津阳岐水系综合治理及运营维护PPP项目项下应收账款提供质押，向中国农业发展银行福建省分行营业部借款，期末余额为70,000.00万元；本公司之子公司首创生态环境（福州）有限公司以仓山龙津阳岐水系综合治理及运营维护PPP项目项下应收账款按贷款比例提供质押，向国家开发银行福建省分行借款，期末余额为50,500.00万元；本公司之子公司三明镛州水汇生态环境有限公司以将乐县农村生活污水处理PPP项目合同项下应收账款提供质押，向中国农业发展银行沙县支行借款，期末余额为7,400.00万元；本公司之子公司泉州水汇生态环境开发有限公司以泉港区市政给排水七镇连通工程PPP项目项下特许经营协议政府付费款提供质押，向中国农业发展银行惠安县支行借款，期末余额为4,000.00万元；本公司之子公司临澧首创生态环境有限公司以污水处理费收费权及自来水水费收费权提供质押，向中国建设银行股份有限公司临澧支行借款，期末余额为46,870.06万元；本公司之子公司四川水汇生态环境治理有限公司以内江沱江流域水环境综合治理PPP项目合同及补充协议项下应收账款（隆昌市、东兴区）提供质押，向中国农业发展银行内江市分行借款，期末余额为33,500.00万元；本公司之子公司四川水汇生态环境治理有限公司以内江沱江流域水环境综合治理PPP项目合同及补充协议项下应收账款提供质押，向中国农业银行内江直属支行借款，期末余额为22,000.00万元；本公司之子公司北京水汇生态环境治理有限公司以《顺义区农村污水治理工程（东部片区）PPP项目合同》项下的应收账款提供质押，向中国工商银行股份有限公司北京顺义支行借款，期末余额为11,766.00万元；本公司之子公司淮安首创生态环境有限公司以淮安区黑臭水体综合整治PPP项目收费权和收益权提供质押，向交通银行淮安分行、中国农业银行淮安楚州支行所组银团借款，期末余额为11,869.00万元；本公司之子公司淮南首创环境治理有限公司以PPP合同项下预期收益质押提供质押，向中国农业银行股份有限公司淮南分行借款，期末余额为7,740.00万元；本公司之子公司宿迁首创污水处理有限公司以应收账款提供质押，向江苏银行股份有限公司宿迁宿豫支行借款，期末余额为7,777.77万元；本公司之子公司余姚首创污水处理有限公司以余姚市农村生活污水处理厂应收账款和余姚市农村生活污水收集管网建设及委托运营项目应收账款提供质押，向兴业银行股份有限公司宁波余姚支行借款，期末余额为64,000.00万元，同时北京首创股份有限公司提供最高额保证；本公司之子公司长治市首创水务有限责任公司以污水处理服务费提供质押，向中国工商银行股份有限公司长治八一路支行借款，期末余额为36,500.00万元；本公司之子公司广元首创水务有限公司以广元首创自来水及污水处理费收费权提供质押，向中国工商银行广元分行营业部借款，期末余额为23,259.20万元；本公司之子公司广元首创水务有限公司以广元首创二污二期污水处理费收费权提供质押，向中国银行广元分行借款，期末余额为4,727.80万元；本公司之子公司屏山首创水务有限责任公司以全部政府付费收入提供质押，向成都银行宜宾分行借款，期末余额为24,268.37万元；本公司之子公司屏山首创水务有限责任公司以屏山王场污水厂收费权提供质押，向屏山农村商业

银行借款，期末余额为1,980.00万元；本公司之子公司六盘水市钟山区创净水务有限公司以《六盘水钟山区农村生活污水治理PPP项目特许经营权协议》和《六盘水钟山区农村生活污水治理PPP项目特许经营权协议之补充协议》项下的政府付费及前述协议和合同项下其他各项收入提供质押，向兴业银行股份有限公司贵阳分行借款，期末余额为25,000.00万元；本公司之子公司临沂首创环保发展有限公司以其污水处理费收费权提供质押，向中国银行临沂河东支行借款，期末余额为11,849.00万元；本公司之子公司定陶首创水务有限公司以污水处理费收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行定陶支行借款，期末余额为2,800.00万元；本公司之子公司梁山首创水务有限公司以污水处理费收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行梁山县支行借款，期末余额为800.00万元；本公司之子公司驻马店首创水务有限公司以污水处理费收费权提供质押，向中国工商银行驻马店雪松路支行借款，期末余额为12,034.00万元；本公司之子公司石河子首创水务有限公司以污水处理费收费权提供质押，向中国银行股份有限公司石河子市西一路支行借款，期末余额为46,371.06万元；本公司之子公司枞阳首创水务有限责任公司以PPP合同下所有收益和权益提供质押，向中国农业银行股份有限公司铜陵分行借款，期末余额为56,000.00万元；本公司之子公司颍上首创水务有限责任公司以颍上地表水厂水费收费权提供质押，向中国农业银行颍上支行借款，期末余额为8,000.00万元；本公司之子公司泗县首创水务有限责任公司以泗县地表水厂项目特许经营权项下应收账款（自来水收费权）提供质押，向中国农业银行宿州分行泗县支行借款，期末余额为1,150.05万元；本公司之子公司河北雄安首创环境治理有限公司以雄安新区白洋淀农村污水、垃圾、公厕等环境问题一体化综合系统治理先行项目（一标段）服务费提供质押，向中国工商银行股份有限公司安新支行、中国农业发展银行安新县支行所组银团借款，期末余额为8,880.00万元。本公司之子公司天津市宁河区首创供水有限公司以宁河区地表水厂及配套管网工程项目未来收益权形成的应收账款为质押，向中国建设银行股份有限公司天津宁河支行借款，期末余额为11,000.00万元。本公司之子公司天津宁河首创污水处理有限公司以特许经营权提供质押，向中国银行天津宁河支行借款，期末余额为2,200.00万元；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司以常德皇木关污水处理收费权提供质押，向国开行湖南省分行借款，期末余额为20,000.00万元；本公司之子公司新乡首创水务有限责任公司以新乡市城市供水特许经营权提供质押，向中原银行新乡开发区支行借款，期末余额为3,499.00万元；本公司之子公司湖南首创水务有限责任公司以株洲市河西污水处理厂二期及配套管网工程PPP项目应收账款提供质押， 向中国建设银行株洲城西支行借款，期末余额为13,000.00万元；本公司之子公司恩施首创水务有限公司以恩施市官坡污水处理厂收费权提供质押，向中国工商银行恩施解放路支行借款，期末余额为2,100.00万元；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司邵阳首创水务有限责任公司以邵阳市红旗渠污水处理厂收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行邵阳分行借款，期末余额为2,225.42万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司惠州广惠能源有限公司以垃圾处理费、电费收入和首拓绿色能源投资有限公司持有的惠州广惠能源有限公司股权为质押，向中国工商银行股份有限公司惠州仲恺高新区支行借款，期末余额为32,629.13万元，同时由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司邳州首创水务有限责任公司以自来水收费权提供质押，向中国工商银行徐州鼓楼支行借款，期末余额为10,121.40万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之子公司沧州渤海新区首创阿科凌新水源有限公司以应收账款提供质押，向中国工商银行股份有限公司北京东城支行借款，期末余额为17,111.10万元，本公司作为共同借款人；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司福州首创海环环保科技有限公司以福州市红庙岭厨余垃圾处理厂PPP项目特许经营协议项下所产生的应收账款提供质押，向兴业银行股份有限

公司福州分行借款，期末余额6,814.43万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司福州首创海环环保科技有限公司以福州市红庙岭厨余垃圾处理厂PPP项目特许经营协议项下所产生的应收账款提供质押，由兴业银行股份有限公司出具融资保函，向中国清洁基金发展机制基金管理中心借款，委托中信银行北京分行发放贷款，期末余额6,900.00万元。本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司扬州首创环保能源有限公司以扬州环保能源城市生活垃圾经营性处置服务许可权提供质押，向中国建设银行扬州分行借款，期末余额6,550.00万元，同时由北京首创环境投资有限公司、扬州首创投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司北京首创环境投资有限公司以睢县生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议项下应收账款提供质押，向北京银行股份有限公司右安门支行借款，期末余额为20,000.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司西华首创环保能源有限公司以西华县生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议项下应收账款提供质押，向北京银行股份有限公司建国支行借款，期末余额20,000.00万元，同时由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司淮南首创环境修复工程有限公司以淮南市非正规垃圾堆放点治理PPP项目合同中应收账款收费权提供质押，向徽商银行股份有限公司淮南分行借款，期末余额12,000.00万元；同时由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司江西瑞金爱思环保电力有限公司以江西省瑞金市生活垃圾焚烧发电厂特许经营协议项下的收费权提供质押，向中国工商银行股份有限公司瑞金支行借款，期末余额为16,194.20万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司南阳首创环境科技有限公司以《淅川、西峡、内乡三县生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议》下的应收账款、供电合同项目下应收账款提供质押，向北京银行建国门支行借款，期末余额为15,608.58万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司杞县首创生物质能源有限公司以电费、热费收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行开封市分行借款，期末余额为3,135.74万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司杞县首创环保能源有限公司以电费、垃圾处理收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行开封市分行借款，期末余额为4,581.52元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司遂川首创环保能源有限公司以遂川项目垃圾费和电费收费权提供质押，向中国银行股份有限公司遂川支行借款，期末余额为3,569.66元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司正阳首创环保能源有限公司以售电收费权及垃圾处理服务费收费权提供质押，向中国邮政储蓄银行驻马店市分行借款，期末余额为6,586.05元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司深州首创环保能源有限公司以PPP合同项下应收账款提供质押，向中国农业发展银行深州市支行借款，期末余额为8,550.00元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司玉田首创环保能源有限公司以《玉田县城乡一体化环境治理工程项目特许经营协议》项下的应收账款、购售电协议项下应收账款提供质押，向中国进出口银行河北省分行借款，期末余额为7,514.59元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司潜江首创博朗绿色能源有限公司以湖北省潜江市生活垃圾焚烧发电厂BOT项目收费权提供质押，向中国工商银行股份有限公司潜江支行借款，期末余额为13,474.00元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；

② 抵押借款：

公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司ECO Special Waste Management Pte Ltd (ECO SWM)以房产和定期存款提供抵押，向大华银行有限公司借款，期末余额8,000.65万元，同时ECOIndustrial Environmental Engineering Pte Ltd为其提供担保；

公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司淄博首拓环境科技有限公司以淄博市临淄区危险废弃物综合利用及处置中心项目一期的土地使用权提供抵押，向中国邮政储蓄银行淄博市分行借款，期末余额为14,811.70万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；

③ 保证借款：

本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司向中国银行徐州复兴南路支行借款，期末余额为18,124.01万元，本公司及徐州自来水总公司按持股比例提供连带责任保证。截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为14,499.21万元；本公司为子公司湖南首创投资有限责任公司向中国建设银行股份有限公司湖南省分行和中国建设银行股份有限公司北京紫金长安支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为6,200.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司定州市中洲水业有限公司向中国建设银行保定竞秀支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为5,250.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为5,250.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司安国市中洲水业有限公司向中国建设银行保定竞秀支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为3,240.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为3,240.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司安新县中洲水业有限公司向中国建设银行保定竞秀支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为1,695.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为1,695.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司容城县中洲水业有限公司向中国建设银行保定竞秀支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为2,900.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为2,900.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司保定市中洲自来水供应有限公司向中国建设银行保定竞秀支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为4,040.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为4,040.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司保定市中诚自来水供应有限公司向中国建设银行保定竞秀支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为2,700.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为2,700.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司衡水市冀州区中洲环保科技有限公司向中国农业银行冀州市支行借款提供连带责任保证，期末借款余额为3,500.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为3,500.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司威县中洲水业有限公司向北京银行保定分行借款提供连带责任保证，期末借款余额为9,700.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为9,700.00万元；本公司为子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司宁晋县中洲水业有限公司向北京银行保定分行借款提供连带责任保证，期末借款余额为4,550.00万元，截至2020年6月30日本公司的担保金额相应为4,550.00万元；本公司之子公司芜湖首创水务有限责任公司向芜湖扬子商业银行借款，期末借款余额为918.50万元，繁昌县建设投资有限公司提供最高额保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司向建设银行（亚洲）借款，期末余额256,000.00万港币，保证人为北京首创股份有限公司；本公司之子公司首创（香港）有限公司向中国银行（香港）有限公司借款，期末余额为320,000.00万港币，保证人为北京首创股份有限公司；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司海宁首创水务有限责任公司由海宁市水务投资集团有限公司和海宁市尖山新区开发有限公司为其中国建设银行借款主合同项下的一系列债务提供最高额保证（人民币1亿元整），向中国建设银行股份有限公司海宁支行借款，期末余额2,683.71万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司扬州首拓环境科技有限公司向中国建设银行扬州分行借款，期末余额为11,050.00万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司北京首创环境投资有限公司向平安资产管理有限责任公司借款，期末余额为100,000.00万元，同时北京首都创业集团有限公司提供连带责任保

证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司南昌首创环保能源有限公司，向北京银行南昌分行借款，期末余额为10,500.00万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司都匀市科林环保有限公司向中国建设银行黔南州分行借款，期末余额943.00万元，同时北京首创融资担保有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司高安意高再生资源热力发电有限公司向中国工商银行股份有限公司高安支行借款，期末余额13,703.06万元，同时北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司北京首建环保有限责任公司向北京银行股份有限公司九龙山支行借款，期末余额为18,234.56万元，北京首创环境投资有限公司和北京建工集团有限责任公司按比例提供连带责任保证，截至2020年6月30日北京首创环境投资有限公司的担保金额相应为10,029.01万元。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

项目	利率区间
质押借款	3.46%至5.88%
抵押借款	3%至4.46%
保证借款	2.5%至6.15%
信用借款	1.2%至5.5%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
2019年第二期中期票据	601,115,506.83	612,456,493.15
2019年第一期中期票据	606,690,410.95	617,820,821.92
2018年第一期中期票据	814,404,383.56	835,662,465.75
2018年公开发行绿色公司债券	2,050,647,671.23	2,008,363,835.62
3亿美元绿色债券	2,150,642,727.72	2,116,312,934.64
2016年度公司债	1,032,638,356.18	1,016,183,561.64
2020年公开发行公司债券（第一期）	1,010,866,575.34
2020年公开发行公司债券（第二期）	1,003,946,575.34
2020年公开发行熊猫债（第一期）	994,194,961.36
小计	10,265,147,168.51	7,206,800,112.72
减：一年内到期的应付债券	-956,971,812.07	-126,395,766.50
合计	9,308,175,356.44	7,080,404,346.22

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	汇率变动	本期 偿还	期末 余额
2019年第二期中期票据	100元	2019/6/12	3年	600,000,000.00	612,456,493.15		11,279,013.68			22,620,000.00	601,115,506.83
2019年第一期中期票据	100元	2019/3/12	3年	600,000,000.00	617,820,821.92		11,069,589.03			22,200,000.00	606,690,410.95
2018年第一期中期票据	100元	2018/2/26	3年	800,000,000.00	835,662,465.75		21,141,917.81			42,400,000.00	814,404,383.56
2018年公开发行绿色公司债券	100元	2018/11/27	5年	2,000,000,000.00	2,008,363,835.62		42,283,835.61				2,050,647,671.23
3亿美元绿色债券	300,000,000美元	2018/9/11、2018/10/18	3年	300,000,000美元	2,116,312,934.64		93,677,812.26	-4,838,559.03	5,223,821.10	59,733,281.25	2,150,642,727.72
2016年度公司债	100.00元	2016/07/07	5年	1,000,000,000.00	1,016,183,561.64		16,454,794.54				1,032,638,356.18
2020年公开发行公司债券（第一期）	100元	2020/3/6	5年	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	10,866,575.34				1,010,866,575.34
2020年公开发行公司债券（第二期）	100元	2020/5/19	5年	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	3,946,575.34				1,003,946,575.34
2020年公开发行熊猫债（第一期）	100元	2020/5/29	3+2年	1,000,000,000.00		992,000,000.00	2,717,801.63	-522,840.27			994,194,961.36
合计	/	/	/	/	7,206,800,112.72	2,992,000,000.00	213,437,915.24	-5,361,399.30	5,223,821.10	146,953,281.25	10,265,147,168.51

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,066,980,453.31	1,111,208,902.95
专项应付款	135,280,527.83	134,264,328.83
合计	1,202,260,981.14	1,245,473,231.78

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
徐州市财政局国债资金	3,611,592.42	3,444,906.28
徐州市财政局基本建设支出	3,229,500.00	3,229,500.00
铜陵市财政局国债资金	449,458.08	445,449.00
淮南市财政局国债资金	3,072,902.00	3,072,902.00
嵊州市财政局国债资金	-	363,636.40
安顺市财政局	17,111,811.05	9,297,316.07
运城市财政局	63,438,898.53	64,143,644.87
铜陵天源股权投资集团有限公司	31,000,000.00	31,000,000.00
北京国资融资租赁股份有限公司	265,626,586.62	346,212,984.74
繁昌县财政局地方政府债务置换债券	154,729,880.00	154,729,880.00
马鞍山市财政局专项债	40,000,000.00
新兴际华融资租赁有限公司	568,903,868.77	601,498,233.27

新加坡融资租赁公司	2,271,708.78	3,837,155.01
招银金融租赁有限公司	164,328,883.39	186,793,093.36
PPP项目收费收益权资产支持专项计划		453,799,740.56
小计	1,317,775,089.64	1,861,868,441.56
减：一年内到期长期应付款	-250,794,636.33	-750,659,538.61
合计	1,066,980,453.31	1,111,208,902.95

其他说明：

无

专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
供水改扩建工程	23,022,239.16	-	19,300.00	23,002,939.16	政府相关部门拨款
污水处理工程	84,559,099.01	21,793,035.44	20,353,408.40	85,998,726.05	政府相关部门拨款
垃圾处理工程	19,500,196.00	-	-	19,500,196.00	政府相关部门拨款
科技重大专项资金	5,635,650.05	3,591,000.00	4,170,323.48	5,056,326.57	政府相关部门拨款
其他	1,547,144.61	204,000.00	28,804.56	1,722,340.05	政府相关部门拨款
合计	134,264,328.83	25,588,035.44	24,571,836.44	135,280,527.83	/

其他说明：

无

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	1,241,799.41	1,665,503.27
三、其他长期福利
小计	1,241,799.41	1,665,503.27
减：一年内到期的长期应付职工薪酬	-659,506.68	-659,506.68
合计	582,292.73	1,005,996.59

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
预计大修更新改造	1,823,842,523.70	1,997,318,037.61
弃置费用	232,150,372.77	222,642,789.99
合计	2,055,992,896.47	2,219,960,827.60	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

按照合同规定，本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第13号—或有事项》的规定确认预计负债。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	371,580,242.43	15,821,883.75	4,441,497.85	382,960,628.33
应分期确认的收入	30,549,175.39	7,245,887.48	6,208,268.16	31,586,794.71
合计	402,129,417.82	23,067,771.23	10,649,766.01	414,547,423.04	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
供水基础设施补助	99,978,057.07	-		606,779.22		99,371,277.85	与资产相关
污水基础设施补助	85,668,702.01	6,594,781.79		716,841.52		91,546,642.28	与资产相关
垃圾处理项目补助	180,880,842.64	7,455,101.96		2,731,060.89		185,604,883.71	与资产相关
供暖基础设施补助	1,964,435.34	96,000.00		-		2,060,435.34	与资产相关
光伏发电项目补助	3,088,205.37	-		386,816.22		2,701,389.15	与资产相关
快速路项目补助		1,676,000.00				1,676,000.00	与资产相关
合计	371,580,242.43	15,821,883.75		4,441,497.85		382,960,628.33

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	5,685,448,207						5,685,448,207

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

发行在外的金融工具	发行时间	会计分类	股利率或利息率	发行价格	数量	金额	到期日或续期情况	转股条件	转换情况
2015年度长期限含权中期票据	2015年11月	其他权益工具-永续债	4.45%	100元/百元面值	0.1亿	10亿元	2020年11月	——	——
2016年度长期限含权中期票据	2016年7月	其他权益工具-永续债	3.78%	100元/百元面值	0.1亿	10亿元	2021年7月	——	——
2018年度第二期中期票据	2018年11月	其他权益工具-永续债	4.67%	100元/ 百元面值	0.2亿	20亿元	2021年11月	——	——
2019年公开发行可续期公司债券（第一期）（品种一）	2019年11月	其他权益工具-永续债	4.20%	100元/百元面值	0.3亿	30亿元	2022年11月	——	——
2019年公开发行可续期公司债券（第二期）（品种一）	2019年12月	其他权益工具-永续债	4.07%	100元/百元面值	0.2亿	20亿元	2022年12月	——	——

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
长期限含权中期票据	0.2亿	20亿元					0.2亿	20亿元
可续期绿色公司债	0.1亿	10亿元			0.1亿	10亿元
2018年度第二期中期票据	0.2亿	20亿元					0.2亿	20亿元
公开发行可续期公司债券	0.5亿	50亿元					0.5亿	50亿元

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,264,581,208.15			2,264,581,208.15
其他资本公积	128,834,969.51	-682,514.15		128,152,455.36
合计	2,393,416,177.66	-682,514.15		2,392,733,663.51

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

合计

1亿

100亿元

0.1亿

10亿元

0.9亿

90亿元

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-14,697,143.86	-3,751,193.22				-3,751,193.22	-	-18,448,337.08
其他权益工具投资公允价值变动	-14,697,143.86	-3,751,193.22				-3,751,193.22	-	-18,448,337.08
二、将重分类进损益的其他综合收益	44,214,213.77	-138,732,768.02				-138,732,768.02	-87,628,812.19	-94,518,554.25
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	53,111,001.29	-11,169,314.67				-11,169,314.67	-	41,941,686.62
外币财务报表折算差额	-513,165,193.63	-127,563,453.35				-127,563,453.35	-87,628,812.19	-640,728,646.98
转入以公允价值计量的投资性房地产转换日公允价值大于账面价值部分	478,524,910.99	-				-	-	478,524,910.99
其他	25,743,495.12	-				-	-	25,743,495.12
其他综合收益合计	29,517,069.91	-142,483,961.24				-142,483,961.24	-87,628,812.19	-112,966,891.33

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	1,042,855,694.44			1,042,855,694.44
合计	1,042,855,694.44			1,042,855,694.44

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	2,170,595,386.37	2,073,024,371.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		--
调整后期初未分配利润	2,170,595,386.37	2,073,024,371.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润	426,076,798.62	958,389,120.63
本期处置其他权益工具投资	18,990,970.27	11,854,090.50
减：提取法定盈余公积		84,681,882.54
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	454,835,856.56	454,835,856.57
转作股本的普通股股利		--
其他权益工具永续债付息	55,000,000.00	309,446,276.28
期末未分配利润	2,067,845,358.16	2,170,595,386.37

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,720,798,235.67	4,714,920,889.85	5,616,973,543.49	3,832,373,053.75
其他业务	235,557,610.54	43,613,720.16	131,298,158.80	36,504,361.55

合计

6,956,355,846.21

4,758,534,610.01

5,748,271,702.29

3,868,877,415.30

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
水资源税	62,166,535.03	61,447,880.85
城市维护建设税	11,156,148.39	11,403,015.94
教育费附加	8,079,219.71	7,929,122.26
房产税	8,728,567.82	6,379,019.23
土地使用税	23,175,908.39	23,260,599.75
车船使用税	242,944.79	205,314.92
印花税	4,376,494.73	3,248,788.71
其他	4,308,216.33	5,106,733.17
合计	122,234,035.19	118,980,474.83

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	4,347,106.98	2,797,461.71
折旧与摊销	120,072.97	123,522.73
其它日常费用	6,923,252.36	5,851,998.93
合计	11,390,432.31	8,772,983.37

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	537,415,379.94	490,124,525.95
折旧与摊销	94,865,628.85	75,453,726.26
其它日常费用	165,550,928.02	180,212,499.31
合计	797,831,936.81	745,790,751.52

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	11,188,640.72	8,108,487.38
材料费	5,521,466.35	3,317,190.18
折旧和摊销	667,291.49	576,431.56
其他	10,351,294.75	2,236,223.17
合计	27,728,693.31	14,238,332.29

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	823,083,609.96	753,129,196.14
减：利息资本化	-180,893,084.54	-191,802,579.63
减：利息收入	-50,808,740.94	-63,781,521.89
汇兑损益	6,981,608.78	10,725,406.91
未确认融资费用	33,275,753.81	25,394,679.23
手续费及其他	30,997,689.11	50,294,877.63
合计	662,636,836.18	583,960,058.39

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关政府补助
1、与资产相关的政府补助	4,441,497.85	11,676,606.18
2、与收益相关的政府补助	78,026,141.56	80,703,942.87
增值税即征即退	61,330,727.86	56,293,422.96
其他	16,695,413.70	24,410,519.91
个税手续费返还	742,163.52
合计	83,209,802.93	92,380,549.05

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	51,316,234.91	45,075,041.52
处置长期股权投资产生的投资收益	8,529,876.24	-125,826.61
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		2,250,031.24
委托贷款收益	17,473,146.26	13,806,325.48
其他	980,000.00
合计	78,299,257.41	61,005,571.63

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	3,689,756.06	-12,914,141.06
其他应收款坏账损失	14,261,023.87	-3,736,748.27
合同资产坏账损失	-1,123,232.94
长期应收款坏账损失	-2,912,858.84	57,778,569.21
合计	13,914,688.15	41,127,679.88

其他说明：

无

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	76,039.28	1,325,963.27
在建工程处置利得		6,097,539.43

其他资产处置利得		2,241.38
合计	76,039.28	7,425,744.08

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	15,789,200.47	5,946,536.70	15,789,200.47
合计	15,789,200.47	5,946,536.70	15,789,200.47

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
资本金进汇奖励	1,730,000.00		与收益相关
改善人居环境补贴	3,140,000.00		与收益相关
其他零星补助	2,012,980.73		与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	1,057,768.40	697,863.14	1,057,768.40
对外捐赠	9,869,993.27	30,344.00	9,869,993.27
罚款支出	558,376.81	197,467.48	558,376.81
非常损失	-	183.70
其他	-6,182,980.45	2,624,885.56	-6,182,980.45
合计	5,303,158.03	3,550,743.88	5,303,158.03

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	249,975,357.09	193,769,696.18

递延所得税费用	34,589,773.89	16,894,609.06
合计	284,565,130.98	210,664,305.24

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
期初受限制货币资金转回		31,312,032.72
其他收益	29,155,685.89	51,410,984.21
保证金押金	25,901,577.72	38,662,594.75
其他往来款	182,991,582.40	356,129,800.17
合计	238,048,846.01	477,515,411.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	196,487,067.82	277,139,792.94
营业外支出	12,088,097.35	997,337.91
支付各类保证金押金	66,784,262.88	104,722,175.41
受限制货币资金	43,691,638.21
其他往来款	298,159,231.71	492,236,589.64
合计	617,210,297.97	875,095,895.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	14,209,036.16	33,051,769.53
收到退回保证金	46,309,000.00	54,792,125.61

合计

60,518,036.16

87,843,895.14

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付投资保证金	14,400,000.00	232,952,060.00
其他		--
合计	14,400,000.00	232,952,060.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
专项应付	30,023,000.00	8,821,110.00
合计	30,023,000.00	8,821,110.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
手续费	38,346,432.13	66,097,192.42
专项课题费使用	2,774,502.19	3,304,163.05
合计	41,120,934.32	69,401,355.47

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	477,420,001.63	401,322,718.81
加：资产减值准备
信用减值损失	-13,914,688.15	-41,127,679.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折	297,625,920.93	267,164,586.98

旧
使用权资产摊销
无形资产摊销	714,920,811.90	595,902,510.76
长期待摊费用摊销	25,948,849.05	4,154,627.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-76,039.28	-7,327,104.09
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,057,768.40	697,863.14
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	662,636,836.18	583,960,058.39
投资损失（收益以“－”号填列）	-78,299,257.41	-61,005,571.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-20,123,856.71	-2,178,760.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	43,378,664.73	25,473,155.47
存货的减少（增加以“－”号填列）	74,852,943.97	-314,182,117.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-181,267,091.08	332,000,575.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-527,864,932.67	-985,703,360.72
其他	-43,691,638.21	31,312,032.72
经营活动产生的现金流量净额	1,432,604,293.28	830,463,534.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,790,889,908.43	4,755,068,543.09
减：现金的期初余额	3,573,257,401.37	5,957,594,126.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,217,632,507.06	-1,202,525,583.77

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	1,153,000,000.00
大连恒基	1,153,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	159,533,158.18
大连恒基	159,533,158.18
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
大连恒基
取得子公司支付的现金净额	993,466,841.82

其他说明:

无

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	4,790,889,908.43	3,573,257,401.37
其中：库存现金	2,420,978.10	338,071.12
可随时用于支付的银行存款	4,788,280,251.88	3,572,874,781.11
可随时用于支付的其他货币资金	188,678.45	44,549.14
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	4,790,889,908.43	3,573,257,401.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	809,289.34	7.0795	5,729,363.88
港币	126,237,926.83	0.91344	115,310,771.89
短期借款	-	-
其中：港币	1,000,000,000.00	0.91344	913,440,000.00
长期借款	-	-
其中：美元	20,454,003.26	7.0795	144,804,116.08
港币	700,000,000.00	0.91344	639,408,000.00

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司持有两家重要境外经营实体，其中BCGNZInvestmentHoldingLimited（新西兰公司）主要经营地为新西兰，记账本位币为新西兰元；ECOIndustrialEnvironmentalEngineeringPteLtd公司（新加坡ECO公司）主要经营地为新加坡，记账本位币为新加坡元。这两家经营实体记账本位币没有发生变化。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
供水基础设施补助		递延收益	606,779.22
污水基础设施补助	6,594,781.79	递延收益	716,841.52
垃圾处理项目补助	7,455,101.96	递延收益	2,731,060.89
供暖基础设施补助	96,000.00	递延收益
光伏发电项目补助		递延收益	386,816.22
快速路项目补助	1,676,000.00	递延收益
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
增值税即征即退	61,330,727.86	其他收益	61,330,727.86
其他补助小计	17,437,577.22	其他收益	17,437,577.22
资产相关的政府补助递延收益	4,441,497.85	其他收益	4,441,497.85

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本期新增一级子公司：临沂港华水务有限公司、水汇和丰（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、首创生态环境（中山）有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
马鞍山首创水务有限责任公司	马鞍山	马鞍山	水务	60	--	设立或投资
余姚首创水务有限公司	余姚	余姚	水务	95.24	--	设立或投资
首创（新加坡）有限公司	新加坡	新加坡	综合	100	--	设立或投资
徐州首创水务有限责任公司	徐州	徐州	水务	80	--	设立或投资
淮南首创水务有限责任公司	淮南	淮南	水务	92	--	设立或投资
北京水星环境有限公司	北京	北京	生态环境	100	--	设立或投资
首创（香港）有限公司	香港	香港	投资	100	--	设立或投资
临沂首创水务有限公司	临沂	临沂	水务	40	30	设立或投资
铜陵首创水务有限责任公司	铜陵	铜陵	水务	70	--	设立或投资
安阳首创水务有限公司	安阳	安阳	水务	100	--	设立或投资
北京首创东坝水务有限责任公司	北京	北京	水务	100	--	设立或投资
东营首创水务有限公司	东营	东营	水务	50	50	设立或投资
湖南首创投资有限责任公司	长沙	长沙	水务	100	--	设立或投资
安庆首创水务有限责任公司	安庆	安庆	水务	100	--	设立或投资
九江首创利池环保有限公司	九江	九江	水务	65	--	非同一控制合并
深圳首创水务有限责任公司	深圳	深圳	水务	100	--	设立或投资
太原首创污水处理有限责任公司	太原	太原	水务	93.75	--	设立或投资
定州市中诚水务有限公司	定州	定州	水务	90	--	非同一控制合并
呼和浩特首创春华水务有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	水务	80	--	设立或投资
恩施首创水务有限公司	恩施	恩施	水务	100	--	设立或投资
临沂首创博瑞水务有限公司	临沂	临沂	水务	100	--	设立或投资
绍兴市嵊新首创污水处理有限公司	嵊州	嵊州	水务	51	--	非同一控制合并
临猗首创水务有限责任公司	临猗	临猗	水务	100	--	设立或投资
菏泽首创水务有限公司	菏泽	菏泽	水务	100	--	非同一控制合并
包头首创水务有限责任公司	包头	包头	水务	60	--	非同一控制合并
包头首创黄河水源供水有限公司	包头	包头	水务	80	--	非同一控制合并
兰陵首创水务有限公司	兰陵	兰陵	水务	100	--	设立或投资
微山首创水务有限责任公司	微山	微山	水务	79.35	--	设立或投资
阜阳首创水务有限责任公司	阜阳	阜阳	水务	100	--	设立或投资
梁山首创水务有限公司	梁山	梁山	水务	100	--	非同一控制合并
北京龙庆首创水务有限责任公司	北京	北京	水务	69.1	30.9	设立或投资
郯城首创水务有限公司	郯城	郯城	水务	100	--	设立或投资
漯河首创格威特水务有限公司	漯河	漯河	水务	90	--	设立或投资
苏州首创嘉净环保科技股份有限公司	苏州	苏州	水务	51	--	非同一控制合并
铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司	铁岭	铁岭	水务	100	--	非同一控制合并
铁岭泓源大禹再生水有限公司	铁岭	铁岭	水务	100	--	非同一控制合并
凡和（葫芦岛）水务投资有限公司	葫芦岛	葫芦岛	水务	100	--	非同一控制合并
富顺首创水务有限公司	富顺	富顺	水务	100	--	设立或投资
马鞍山港润水务有限公司	马鞍山	马鞍山	水务	100	--	非同一控制合并
余姚首创污水处理有限公司	余姚	余姚	水务	90	--	设立或投资
陆丰市甲子铭豪水务有限公司	陆丰	陆丰	水务	80	--	设立或投资
河南新汇建设工程有限公司	新乡	新乡	工程	100	--	非同一控制合并
运城首创水务有限公司	运城	运城	水务	100	--	设立或投资
茂名首创水务有限责任公司	茂名	茂名	水务	100	--	设立或投资

揭阳首创水务有限责任公司	揭阳	揭阳	水务	100	--	设立或投资
屏山首创水务有限责任公司	屏山	屏山	水务	95	--	设立或投资
成都首创邦洁环保科技有限公司	成都	成都	投资	100	--	非同一控制合并
铜陵钟顺首创水务有限责任公司	铜陵	铜陵	水务	60	--	非同一控制合并
首创爱华（天津）市政环境工程有限公司	天津	天津	工程	96.29	--	非同一控制合并
贵州省安顺市黔鑫实业有限公司	安顺	安顺	水务	51	--	非同一控制合并
北京首创污泥处置技术有限公司	北京	北京	综合	100	--	设立或投资
秦皇岛北戴河首创制水有限责任公司	秦皇岛	秦皇岛	水务	82.39	--	设立或投资
济南首创水务有限公司	济南	济南	水务	70	--	设立或投资
南阳首创水务有限公司	南阳	南阳	水务	100	--	设立或投资
广元首创水务有限公司	广元	广元	水务	100	--	设立或投资
济源首创水务有限公司	济源	济源	水务	90	--	设立或投资
驻马店首创水务有限公司	驻马店	驻马店	水务	90	--	设立或投资
临沂首创环保发展有限公司	临沂	临沂	水务	70	--	设立或投资
剑阁县瑞创水务有限公司	剑阁	剑阁	水务	80	--	设立或投资
济宁首创环保发展有限公司	济宁	济宁	水务	95	--	设立或投资
铜陵首创排水有限责任公司	铜陵	铜陵	水务	80	--	设立或投资
首创环投控股有限公司	杭州	杭州	水务	51.7	--	非同一控制合并
平顶山首创水务有限公司	平顶山	平顶山	水务	100	--	设立或投资
枣庄首创水务有限公司	枣庄	枣庄	水务	98	--	设立或投资
大连首创水务有限公司	大连	大连	水务	90	--	设立或投资
宁夏首创海绵城市建设发展有限公司	固原	固原	海绵城市	79.98	--	设立或投资
水汇环境（天津）股权投资基金管理有限公司	天津	天津	水务	100	--	设立或投资
北京首创清源环境治理有限公司	北京	北京	综合	80	20	设立或投资
务川首创水务有限公司	务川	务川	水务	65	--	设立或投资
青岛银河首创实业发展有限公司	青岛	青岛	投资	65	--	设立或投资
昌江首创环境综合治理有限责任公司	昌江	昌江	水务	100	--	设立或投资
四川青石建设有限公司	成都	成都	工程	100	--	非同一控制合并
北京华展汇元信息技术有限公司	北京	北京	信息技术	100	--	设立或投资
河北华冠环保科技有限公司	保定	保定	水务	100	--	非同一控制合并
淮南市袁庄水业有限责任公司	淮南	淮南	水务	90	--	非同一控制合并
淮南市顺通污水处理有限责任公司	淮南	淮南	水务	90	--	非同一控制合并
徐州慧创环境检测有限公司	徐州	徐州	环保	100	--	设立或投资
绍兴市首创污水处理有限公司	绍兴	绍兴	水务	90	--	设立或投资
长治市首创水务有限责任公司	长冶	长冶	水务	100	--	设立或投资
太谷首创水务有限责任公司	太谷	太谷	水务	100	--	设立或投资
揭阳市揭东区首创水务有限公司	揭阳	揭阳	水务	100	--	设立或投资
揭阳产业园首创水务有限公司	揭阳	揭阳	水务	100	--	设立或投资
揭阳空港区地都首创环境治理有限公司	揭阳	揭阳	水务	100	--	设立或投资
首创生态环境（福建）有限公司	福州	福州	海绵城市	100	--	设立或投资
马鞍山慧创检测服务有限公司	马鞍山	马鞍山	环保	100	--	设立或投资
广元市长风建设有限公司	广元	广元	工程	65	--	非同一控制合并
淮南毛集首创水务有限责任公司	淮南	淮南	水务	100	--	设立或投资
常熟首创农村污水处理有限公司	常熟	常熟	水务	65	--	设立或投资
普定首创水务有限公司	普定	普定	水务	80	--	设立或投资
胶州首创博瑞水务有限公司	胶州	胶州	水务	100	--	设立或投资
首创生态环境（福州）有限公司	福州	福州	海绵城市	51	38.98	设立或投资
泗县首创水务有限责任公司	泗县	泗县	水务	60.77	--	设立或投资
宿迁首创污水处理有限公司	宿迁	宿迁	水务	80	--	设立或投资

石河子首创水务有限公司	石河子	石河子	水务	80	--	设立或投资
颍上首创水务有限责任公司	颍上	颍上	水务	88	--	设立或投资
东营首创博瑞水务有限公司	东营	东营	水务	100	--	设立或投资
临澧首创生态环境有限公司	临澧	临澧	生态	70	--	设立或投资
东营首创博远水务有限公司	东营	东营	水务	100	--	设立或投资
延津首创水务有限公司	延津	延津	水务	100	--	设立或投资
黄石首创水务有限公司	黄石	黄石	水务	100	--	设立或投资
黄冈伊高水务有限公司	黄冈	黄冈	水务	100	--	设立或投资
仁寿首创水务有限公司	仁寿	仁寿	水务	70	--	设立或投资
北京清斋首创水务有限责任公司	北京	北京	水务	100	--	设立或投资
凤凰首创水务有限责任公司	凤凰	凤凰	水务	85	--	设立或投资
揭西县首创水务有限责任公司	揭西	揭西	水务	100	--	设立或投资
定陶首创水务有限公司	定陶	定陶	水务	100	--	设立或投资
六盘水市钟山区创净水务有限公司	六盘水	六盘水	水务	90	--	设立或投资
水城县首诚环保发展有限公司	水城	水城	水务	51	--	设立或投资
衡阳蓝源水务有限责任公司	衡阳	衡阳	水务	51	--	设立或投资
湖北首创生态环境综合产业投资有限公司	沙洋	沙洋	水务	70	--	设立或投资
合肥首创长岗水务有限责任公司	合肥	合肥	水务	95	--	设立或投资
北京龙庆首创污泥处理技术有限责任公司	北京	北京	污泥处置	100	--	设立或投资
天津宁河首创环保技术有限公司	天津	天津	水务	100	--	设立或投资
泉州水汇生态环境开发有限公司	泉州	泉州	生态环保	79.6	0.4	设立或投资
天津宁河首创污水处理有限公司	天津	天津	水务	100	--	设立或投资
西峡首创水务有限公司	西峡	西峡	污泥处置	100	--	设立或投资
成都金强自来水有限责任公司	成都	成都	水务	60	--	非同一控制合并
三明镛州水汇生态环境有限公司	将乐	将乐	水务	90	--	设立或投资
枞阳首创水务有限责任公司	枞阳	枞阳	水务	89.8	--	设立或投资
芜湖首创水务有限责任公司	芜湖	芜湖	水务	70	--	非同一控制合并
眉山首创水务有限公司	眉山	眉山	水务	100	--	设立或投资
合肥十五里河首创水务有限责任公司	合肥	合肥	水务	100	--	设立或投资
舞阳首创水务有限公司	舞阳	舞阳	水务	90	--	设立或投资
北京青云首创水务有限公司	北京	北京	水务	100	--	设立或投资
成都陡沟河污水处理有限责任公司	成都	成都	水务	100	--	非同一控制合并
淮南首创污水处理有限公司	淮南	淮南	水务	100	--	设立或投资
淮安首创生态环境有限公司	淮安	淮安	水务	64.98	30	设立或投资
四川水汇生态环境治理有限公司	内江	内江	生态环保	39.97	30.01	设立或投资
新乡首创水务有限责任公司	新乡	新乡	水务	80	--	非同一控制合并
北京水汇生态环境治理有限公司	北京	北京	水务	19	1	设立或投资
天津市宁河区首创供水有限公司	天津	天津	水务	85	--	设立或投资
凤凰首创污水处理有限责任公司	凤凰	凤凰	污水	100	--	设立或投资
长治漳泽首创水务有限公司	长治	长治	污水	100	--	设立或投资
龙山首创水务有限责任公司	湘西	湘西	自来水	89.8	--	设立或投资
北京恒润慧创环境技术有限公司	北京	北京	信息技术	100	--	设立或投资
泗县首创污水处理有限公司	宿州	宿州	污水	100	--	设立或投资
合肥蔡田铺首创水务有限责任公司	合肥	合肥	污水	100	--	设立或投资
河北雄安首创环境治理有限公司	保定	保定	污水	51	49	设立或投资
湖南首创水务有限责任公司	株洲	株洲	污水	54.8	--	设立或投资
龙山首创水环境综合治理有限责任公司	湘西	湘西	水环境治理	89.81	--	设立或投资
三亚市海创水务环保有限公司	三亚	三亚	污水	51	--	设立或投资
北京长兴首创水务有限公司	北京	北京	污水	100	--	设立或投资
淮南首创环境治理有限公司	淮南	淮南	水环境治理	90	--	设立或投资

惠东县百斯特环保科技有限公司	惠东	惠东	污水	100	--	设立或投资
临沭首创水务有限公司	临沭	临沭	污水	100	--	设立或投资
宁波首创环保科技服务有限公司	宁波	宁波	环保技术及咨询	100	--	设立或投资
鹰潭首创水务有限责任公司	鹰潭	鹰潭	污水	100	--	设立或投资
庆阳陇沣海绵城市建设管理运营有限责任公司	庆阳	庆阳	生态环保	36	32	设立或投资
临沂港华水务有限公司	临沂	临沂	污水	51	--	设立或投资
水汇和丰（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	天津	天津	基金投资管理	80	20	设立或投资
首创生态环境（中山）有限公司	中山	中山	水环境治理	99.97	--	设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
马鞍山首创水务有限责任公司	40.00	4,541,521.45		133,168,181.86
徐州首创水务有限责任公司	20.00	3,481,564.18	7,291,752.32	109,576,310.02
首创（香港）有限公司	--	29,385,178.17		2,270,926,296.51
绍兴市嵊新首创污水处理有限公司	49.00	--		124,016,442.40
包头首创水务有限责任公司	40.00	2,927,712.93		229,606,896.08
成都金强自来水有限责任公司	40.00	-1,494,235.92		561,593,770.83
宁夏首创海绵城市建设发展有限公司	20.02	28,929.92		1,389,377,991.42

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
马鞍山首创水务有限责任公司	412,873,329.31	436,284,607.89	849,157,937.20	416,667,673.74	99,569,808.80	516,237,482.54	359,927,081.43	423,269,593.06	783,196,674.49	403,393,857.10	58,236,166.42	461,630,023.52
徐州首创水务有限责任公司	241,019,713.26	1,423,856,529.04	1,664,876,242.30	706,902,574.65	471,328,517.58	1,178,231,092.23	264,490,464.11	1,439,549,570.08	1,704,040,034.19	691,094,248.36	507,249,695.06	1,198,343,943.42
首创（香港）有限公司	5,719,893,792.20	16,983,866,152.55	22,703,759,944.75	3,834,077,724.54	16,590,146,679.83	20,424,224,404.37	4,684,919,019.19	15,675,308,314.95	20,360,227,334.14	3,262,780,819.00	14,595,216,526.25	17,857,997,345.25
绍兴市嵊新首创污水处理有限公司	76,950,594.10	284,186,281.47	361,136,875.57	18,804,922.20	54,018,409.55	72,823,331.75	61,572,726.68	293,757,452.47	355,330,179.15	19,112,150.89	54,779,974.58	73,892,125.47
包头首创水务有限责任公司	403,709,645.92	178,944,340.90	582,653,986.82	8,636,746.62		8,636,746.62	388,987,811.47	186,311,445.92	575,299,257.39	8,601,299.51	--	8,601,299.51
成都金强自来水有限责任公司	779,237,367.36	2,336,425,665.68	3,115,663,033.04	1,473,527,605.99	238,151,000.00	1,711,678,605.99	716,567,636.42	2,365,462,048.52	3,082,029,684.94	1,674,309,668.08	--	1,674,309,668.08
宁夏首创海绵城市建设发展有限公司	588,991,629.85	1,684,506,332.66	2,273,497,962.51	40,793,257.67	365,270,100.00	406,063,357.67	674,644,457.29	1,640,554,405.02	2,315,198,862.31	82,552,962.58	365,270,100.00	447,823,062.58

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
马鞍山首创水务有限责任公司	85,395,402.82	11,353,803.62	11,353,803.62	1,517,202.68	94,531,477.95	17,180,602.37	17,180,602.37	25,436,864.13
徐州首创水务有限责任公司	181,288,793.97	17,407,820.92	17,407,820.92	95,313,172.65	178,817,147.08	15,631,124.23	15,631,124.23	71,079,860.35
首创（香港）有限公司	2,384,685,495.78	24,222,857.19	24,222,857.19	379,788,000.87	2,129,326,165.40	84,397,942.77	84,397,942.77	285,950,679.89
绍兴市嵊新首创污水处理有限公司	35,107,934.82	6,875,490.14	6,875,490.14	2,502,394.75	35,763,062.91	7,115,163.55	7,115,163.55	2,797,558.76
包头首创水务有限责任公司	35,966,222.33	7,319,282.32	7,319,282.32	570,922.33	32,452,900.50	311,960.54	311,960.54	975,344.24
成都金强自来水有限责任公司	91,830,131.58	-3,735,589.81	-3,735,589.81	101,506,769.77	88,843,516.40	-8,666,956.35	-8,666,956.35	172,146,539.91
宁夏首创海绵城市建设发展有限公司	96,226.41	144,505.11	144,505.11	15,461,274.50	-	-31,722.95	-31,722.95	-20,981,977.95

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
①合营企业
通用首创水务投资有限公司	北京	北京	水务	50		权益法
Transwaste Canterbury Limited	新西兰	新西兰	垃圾收集填埋		50	权益法
②联营企业
青岛首创瑞海水务有限公司	青岛	青岛	水务	40		权益法
北京首创热力股份有限公司	北京	北京	热力	35		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	通用首创水务投资有限公司	Transwaste Canterbury Limited	通用首创水务投资有限公司	Transwaste Canterbury Limited
流动资产	424,260,447.21	129,575,436.27	388,077,959.39	127,212,627.27
其中：现金和现金等价物	420,754,161.33	83,511,421.50	382,184,932.99	79,747,410.06

非流动资产	3,879,772,808.86	428,091,337.75	3,928,561,274.14	445,581,725.96
资产合计	4,304,033,256.07	557,666,774.02	4,316,639,233.53	572,794,353.23
流动负债	2,121,558,616.49	190,250,750.65	1,790,061,572.35	197,787,811.83
非流动负债	7,000,000.00	11,826,856.15	366,000,000.00	12,975,711.12
负债合计	2,128,558,616.49	202,077,606.80	2,156,061,572.35	210,763,522.95
少数股东权益	62,870,783.18		63,010,666.44	-
归属于母公司股东权益	2,112,603,856.40	355,589,167.22	2,097,566,994.74	362,030,830.28
按持股比例计算的净资产份额	1,056,301,928.00	177,794,583.61	1,048,783,497.37	181,015,415.14
调整事项		155,436,271.19		160,334,449.71
--商誉		155,436,271.19		160,334,449.71
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	1,056,301,928.00	333,230,854.80	1,048,783,497.37	341,349,864.85
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	15,352,445.37	41,759,813.92	16,585,855.62	42,696,990.59
财务费用	50,719,735.08	195,242.83	49,521,957.48	-290,099.55
所得税费用	278,252.11	4,647,034.08	911,652.49	4,463,985.46
净利润	37,235,607.74	13,688,433.70	55,840,045.52	23,033,008.64
终止经营的净利润
其他综合收益	-22,338,629.23		51,652,122.07
综合收益总额	14,896,978.51	13,688,433.70	107,492,167.59	23,033,008.64
本年度收到的来自合营企业的股利		11,454,034.80		23,071,985.00

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	青岛首创瑞海水务有限公司	北京首创热力股份有限公司	青岛首创瑞海水务有限公司	北京首创热力股份有限公司
流动资产	176,071,431.93	1,143,083,617.31	128,592,452.07	907,290,551.06
非流动资产	444,413,787.98	2,127,396,802.66	458,399,715.89	2,144,956,312.05
资产合计	620,485,219.91	3,270,480,419.97	586,992,167.96	3,052,246,863.11
流动负债	116,071,856.43	635,814,272.91	102,118,035.76	814,271,490.85
非流动负债	149,339,662.00	1,578,988,423.79	164,241,620.00	1,155,004,641.82
负债合计	265,411,518.43	2,214,802,696.70	266,359,655.76	1,969,276,132.67
少数股东权益		24,591,132.85		25,518,303.46
归属于母公司股东权益	355,073,701.48	1,031,086,590.42	320,632,512.20	1,057,452,426.98
按持股比例计算的净资产份额	142,029,480.59	413,241,960.85	128,253,004.87	418,222,434.87
调整事项

--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	142,029,480.59	413,241,960.85	128,253,004.87	418,222,434.87
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	96,565,143.44	245,302,802.92	89,108,446.95	176,095,224.73
净利润	34,441,189.28	-14,196,842.19	34,829,457.39	-42,042,995.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	34,441,189.28	-14,196,842.19	34,829,457.39	-42,042,995.20
本年度收到的来自联营企业的股利				4,167,984.18

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	161,138,247.16	150,573,696.73
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	12,703,872.27	7,019,671.12
--其他综合收益
--综合收益总额	12,703,872.27	7,019,671.12
联营企业：
投资账面价值合计	645,985,904.07	603,191,490.85
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-2,356,552.87	-544,624.12
--其他综合收益
--综合收益总额	-2,356,552.87	-544,624.12

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由企业发展中心等按照董事会批准的政策开展。企业发展中心等通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十四、2中披露。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的21.72%（2019年：27.00%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的56.32%（2019年：57.28%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本公司的资产负债率为68.95%（2019年12月31日：64.68%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	2,466,026.82		47,580,555.05	50,046,581.87
（四）投资性房地产			736,481,400.00	736,481,400.00
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物			736,481,400.00	736,481,400.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	2,466,026.82		784,061,955.05	786,527,981.87

（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用 □不适用

本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
北京首都创业集团有限公司	北京市西城区	全民所有制	330,000.00	46.06	46.06

本企业的母公司情况的说明本公司控股股东首创集团之全资子公司首创华星持有公司38,303,258股，占公司总股本的0.67%，首创集团及首创华星共持有公司2,656,886,676股，占公司总股本的46.73%。本企业最终控制方是北京市国资委其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
TranswasteCanterburyLimited	本公司之下属公司新西兰公司之合营企业
MidwestDisposalsLimited	本公司之下属公司新西兰公司之合营企业
WasteDisposalServices	本公司之下属公司新西兰公司之共同经营公司
PikesPointTransferStationLimited	本公司之下属公司新西兰公司之合营企业
BurwoodResourceRecoveryParkLimited	本公司之下属公司新西兰公司之合营公司之子公司
DanielsSharpsmartNewZealandLimited	本公司之下属公司新西兰公司之合营企业
ECO-MastermeltPteLtd	本公司之下属公司之合营企业
通用首创水务投资有限公司	本公司之合营企业
青岛首创瑞海水务有限公司	本公司之联营企业
武汉华信数据系统有限公司	本公司之联营企业

北京都润生态环境工程有限公司	本公司之联营企业之子公司
首星胜运国际融资租赁（天津）有限公司	本公司之子公司之联营企业
上海华高汇元工程服务有限公司	本公司之合营企业
海若斯（北京）能源环保科技有限公司	本公司之联营企业
山西省改善城市人居环境投资引导基金（有限合伙）	本公司之联营企业
北京首创热力股份有限公司	本公司之联营企业
深圳广业环保再生能源有限公司	本公司之子公司之联营企业
北京蓝洁利德环境科技有限公司	本公司之子公司之联营企业
宝鸡创威水务有限责任公司	本公司之合营企业之合营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京新大都实业总公司	母公司的全资子公司
北京首创融资担保有限公司	母公司的控股子公司
首创华星国际投资有限公司	母公司的全资子公司
北京首创大河投资有限公司	母公司的控股子公司
首创证券有限责任公司	母公司的控股子公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
TranswasteCanterburyLimited	接受垃圾处理服务	1,841.99	1,665.75
MidwestDisposalsLimited	接受垃圾处理服务	1,712.27	1,854.92
WasteDisposalServices	接受垃圾处理服务	639.80	735.88
PikesPointTransferStationLimited	接受垃圾处理服务	589.11	838.93
DanielsSharpsmartNewZealandLimited	接受垃圾处理服务	171.30	183.08
BurwoodResourceRecoveryParkLimited	接受垃圾处理服务		7.84
海若斯（北京）环境科技有限公司	采购材料	66.04
武汉华信数据系统有限公司	采购自控设备	703.96	63.37
北京都润生态环境工程有限公司	接受工程劳务		1,307.35
上海华高汇元工程服务有限公司	采购设备	561.88	1,524.35
首创证券有限责任公司	发债费用	794.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

TranswasteCanterburyLimited	提供垃圾处理服务	6,127.16	6,026.56
BurwoodResourceRecoveryParkLimited	提供垃圾处理服务	307.97	320.84
PikesPointTransferStationLimited	提供垃圾处理服务	469.95	576.58
MidwestDisposalsLimited	提供垃圾处理服务	265.79	452.85
WasteDisposalServices	提供垃圾处理服务	194.37	299.78
ECO-Mastermelt Pte Ltd	提供垃圾处理服务		79.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
北京新大都实业总公司	房屋租赁	1,261,904.76	2,523,809.52

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
首创(香港)有限公司	292,300.80	2018/1/30	2021/1/29	否
首创(香港)有限公司	233,840.64	2019/3/7	2023/6/15	否
湖南首创投资有限责任公司	6,200.00	2009/4/28	2027/6/15	否
徐州首创水务有限责任公司	14,499.21	2016/7/15	2026/7/14	否
淮南首创水务有限责任公司	13,835.94	2018/5/10	2025/5/17	否
定州市中洲水业有限公司	5,250.00	2014/6/13	2022/4/12	否
安国市中洲水业有限公司	3,240.00	2015/12/18	2023/11/21	否
安新县中洲水业有限公司	1,695.00	2015/12/25	2023/6/23	否
容城县中洲水业有限公司	2,900.00	2016/1/29	2023/11/21	否
保定市中洲自来水供应有限公司	4,040.00	2016/9/28	2023/12/21	否

保定市中诚自来水供应有限公司	2,700.00	2014/11/17	2021/12/16	否
衡水市冀州区中洲环保科技有限公司	3,500.00	2016/2/25	2024/2/24	否
威县中洲水业有限公司	9,700.00	2016/7/25	2026/7/24	否
宁晋县中洲水业有限公司	4,550.00	2016/7/29	2026/7/28	否
漯河首创格威特水务有限公司	5,785.94	2018/4/24	2023/5/20	否
余姚首创污水处理有限公司	64,000.00	2018/5/18	2028/5/17	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

本公司为下属公司提供非融资性保函担保

被担保方	保函余额 (万元)	担保 起始日	担保 终止日	担保是否已经 履行完毕
泗县首创水务有限责任公司	200.00	2019/4/19	2022/2/5	否
北京清斋首创水务有限责任公司	200.00	2019/10/28	2020/10/31	否
株洲首创水务有限责任公司	2,000.00	2019/12/23	2020/12/31	否
济源首创水务有限公司	1,900.00	2017/8/31	2020/8/31	否
淮南首创环境治理有限公司	4,500.00	2020/1/20	2021/9/6	否
太原首创污水处理有限责任公司	300.00	2018/3/15	2020/9/15	否
长治市首创水务有限责任公司	5,000.00	2019/9/5	2020/9/5	否
仁寿首创水务有限公司	4,000.00	2019/7/17	2020/7/16	否
合肥蔡田铺首创水务有限责任公司	3,866.87	2019/4/18	2020/9/30	否
北京首创污泥处置技术有限公司	400.00	2018/9/29	2020/8/5	否
临沂首创环保发展有限公司	1,000.00	2018/11/30	2020/11/20	否
三亚市海创水务环保有限公司	2,000.00	2018/11/23	2021/8/1	否
北京水汇生态环境治理有限公司	2,900.00	2019/1/10	2020/12/31	否
三明镛州水汇生态环境有限公司	1,000.00	2019/2/13	2021/213	否
大连首创水务有限公司	500.00	2020/4/23	2020/12/31	否
枞阳首创水务有限责任公司	5,000.00	2018/7/20	2020/7/19	否
四川水汇生态环境治理有限公司	10,000.00	2020/2/26	2021/1/17	否
北京水星环境有限公司	397.22	2020/5/27	2021/3/31	否
合肥首创长岗水务有限责任公司	500.00	2020/5/13	2021/5/13	否
长治漳泽首创水务有限公司	500.00	2020/6/29	2021/6/29	否
北京首创清源环境科技有限公司	100.00	2019/12/10	2020/12/13	否

本公司之子公司提供担保本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司益阳首创水务有限责任公司向中国银行益阳市高新区支行借款期末余额1,560.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司娄底首创水务有限责任公司向中国银行股份有限公司娄星支行借款期末余额1,850.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司湘西自治州首创水务有限责任公司向中国银行吉首分行借款期末余额3,244.19万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司华容首创垃圾综合处理有限责任公司向中国银行华容支行借款期末余额1,090.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其孙公司醴陵首创水务有限责任公司向中国邮政储蓄银行醴陵支行借款期末余额2,100.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司岳阳县首创综合环境治理有限责任公司向中国银行岳阳县支行借款期末余额2,200.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司常宁首创水务有限责任公司向中国银行常宁支行借款期末余额855.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其孙公司攸县首创水务有限责任公司向中国银行攸县支行借款期末余额1,980.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其孙公司茶陵首创水务有限责任公司向中国银行茶陵支行借款期末余额450.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其孙公司茶陵首创水务有限责任公司向中国农业银行股份有限公司茶陵县支行期末余额2,475.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司张家界首创水务有限责任公司向中国银行张家界永定支行借款期末余额1,575.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其孙公司张家界市仁和环保科技有限责任公司向中国银行张家界永定支行借款期末余额3,625.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司常德首创水务有限责任公司向中国银行常德市武陵支行借款期末余额3,620.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司凤凰首创环境综合治理有限责任公司向中国银行股份有限公司凤凰支行借款期末余额1,700.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司为其孙公司涿州市中洲水业有限公司向交通银行保定分行借款期末余额33,137.50万元提供连带责任保证；本公司之子公司首创环投控股有限公司为其子公司黄山市中昌水务有限公司向中国银行黄山分行借款，期末余额为4,700.00万元提供连带责任保证；本公司之子公司首创(香港)有限公司之下属公司南昌首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向北京银行南昌分行借款，期末余额为10,500.00万元；

本公司之子公司首创(香港)有限公司之下属公司高安意高再生资源热力发电有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国工商银行股份有限公司高安支行借款，期末余额13,703.06万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司扬州首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司、扬州首创投资有限公司提供连带责任保证，向中国建设银行扬州分行借款，期末余额6,550.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司扬州首拓环境科技有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国建设银行扬州分行借款，期末余额为11,050.00万元；本公司之子公司首创(香港)有限公司之下属公司北京首建环保有限责任公司向北京银行股份有限公司九龙山支行借款，期末余额为18,234.56万元，北京首创环境投资有限公司和北京建工集团有限责任公司按比例提供连带责任保证，截至2020年6月30日北京首创环境投资有限公司的担保金额相应为10,029.01万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司安徽首创环境科技有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国工商银行股份有限公司当涂支行借款，期末余额为1,500.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司安徽首创环境科技有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证,向上海浦东发展银行借款，期末余额为2,500.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司ECO Special Waste Management Pte Ltd (ECOSWM) 由ECO Industrial Environmental Engineering Pte Ltd提供担保，向大华银行有限公司借款，期末余额8,000.65万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司ECO Special Waste Management Pte Ltd (ECOSWM)由ECO Industrial Environmental Engineering Pte Ltd提供担保，向新加坡融资租赁公司借款，期末余额227.17万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司南昌首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向北京国资融资租赁股份有限公司借款，期末余额2,923.70元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司惠州广惠能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国工商银行股份有限公司惠州仲恺高新区支行借款，期末余额为32,629.13万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司西华首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向北京银行股份有限公司建国支行借款，期末余额20,000.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司江西瑞金爱思环保电力有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国工商银行股份有限公司瑞金支行借款，期末余额为16,194.20万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司淮南首创环境修复工程有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向徽商银行股份有限公司淮南分行借款，期末余额12,000.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司都匀市首创环保有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向招银金融租赁有限公司借款，期末余额13,207.89万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司浙江卓尚环保能源有限公司，由北京首创环境

投资有限公司提供担保，向北京国资融资租赁股份有限公司借款，期末余额7,384.96万元。本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司浙江卓尚环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向南京股份有限公司萧山支行借款，期末余额为295.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司南阳首创环境科技有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向北京银行建国门支行借款，期末余额为15,608.58万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司潜江首创博朗绿色能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国工商银行股份有限公司潜江支行借款，期末余额为13,474.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司玉田首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国进出口银行河北省分行借款，期末余额为7,514.59万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司杞县首创生物质能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国邮政储蓄银行股份有限公司开封市分行借款，期末余额为3,135.74万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司杞县首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国邮政储蓄银行股份有限公司开封市分行借款，期末余额为4,581.52万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司深州首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国农业发展银行深州市支行借款，期末余额为8,550.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司遂川首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国银行股份有限公司遂川支行借款，期末余额为3,569.66万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司正阳首创环保能源有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国邮政储蓄银行股份有限公司驻马店市分行借款，期末余额为6,586.05万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司淄博首拓环境科技有限公司由北京首创环境投资有限公司提供连带责任保证，向中国邮政储蓄银行淄博市分行借款，期末余额为14,811.70万元。其他关联保证及质押

提供方	接受方	质押物	担保期限	保证余额
本公司	通用首创水务投资有限公司	本公司拥有的通用首创水务投资有限公司全部股权	2004/9/20-2022/6/20	18,300.00万元
北京首都创业集团有限公司	北京首创环境投资有限公司	无	2018/3/29-2023/6/27	100,000.00万元
北京首都创业集团有限公司	首创环境控股有限公司	无	2020/5/29-2027/5/29	100,000.00万元

提供方	接受方	质押物	担保期限	保证余额
北京首创融资担保有限公司	都匀市科林环保有限公司	无	2011/6/30-2021/6/29	943.00万元
北京首创融资担保有限公司	珠海横琴首水汇金股权投资基金（有限合伙）	无	2019/12/29-2020/12/28	27,500.00万元
北京首创融资担保有限公司	北京首创清源环境科技有限公司	无	2019/8/23-2020/8/21	800.00万元

本公司为本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司向国家开发银行借款200,000.00万元中的50%，即人民币100,000.00万元提供保证及股权质押担保。2004年9月20日本公司与本公司之合营公司通用首创水务投资有限公司就上述担保事项签订了《保证协议》,通用首创水务投资有限公司为本公司提供反担保。通用首创水务投资有限公司截至2020年6月30日共偿还借款163,400.00万元，借款余额为36,600.00万元，本公司的担保金额相应为18,300.00万元。本公司之子公司首创（香港）有限公司之下属公司北京首创环境投资有限公司由北京首都创业集团有限公司提供连带责任保证，向平安资产管理有限责任公司借款，期末余额为100,000.00万元；本公司之子公司首创（香港）有限公司之子公司首创环境控股有限公司由北京首都创业集团有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保，于2020年5月公开发行公司债券（第一期），金额100,000.00万元。本公司之子公司首创(香港)有限公司之下属公司都匀市科林环保有限公司向中国建设银行股份有限公司黔南州分行借款，期末余额943.00万元，保证人为北京首创融资担保有限公司；本公司之子公司北京水星环境有限公司转让其子公司四川首创远大房地产开发有限公司100%股权及43,700.00万元债权，北京首创融资担保有限公司为珠海横琴首水汇金股权投资基金（有限合伙）剩余股权及债权转让款提供担保，担保金额为24,300.00万元；本公司之子公司北京水星环境有限公司转让其子公司重庆首创环境治理有限公司100%股权，北京首创融资担保有限公司为珠海横琴首水汇金股权投资基金（有限合伙）剩余股权转让款提供担保，担保金额为3,200.00万元；本公司之子公司北京水星环境有限公司之子公司北京首创清源环境科技有限公司向中国工商银行股份有限公司北京门头沟支行借款，期末余额800.00万元，保证人为北京首创融资担保有限公司。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
首创华星国际投资有限公司	2,595,079,470.00	2018/6/1	2021/5/31	年利率5.5%
拆出
通用首创水务投资有限公司	602,000,000.00	2020/6/9	2021/6/9	年利率4.35%
通用首创水务投资有限公司	237,000,000.00	2019/12/10	2020/12/10	年利率5.22%
海若斯（北京）环境科技有限公司	3,000,000.00	2019/9/30	2022/9/29	年利率10%

说明：2014年6月26日，本公司之下属公司BCGNZ Investment Holding Limited从首创华星国际投资有限公司拆入资金570,000,000新西兰元（约合人民币2,595,079,470元），该项借款于2014年6月16日至2015年5月30日为无息借款。2015年度，BCGNZ Investment Holding Limited将该项拆入资金展期为三年期、年利率为5%的长期借款。 2018年度，BCGNZ Investment HoldingLimited将该项拆入资金另展期三年，年利率为5.5%，并将于2021年5月31日到期。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	405.00	442.42

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方	关联交易内容	本期发生额（万元）	上期发生额（万元）
首创华星国际投资有限公司	支付借款利息	6,886.54	7,088.14
通用首创水务投资有限公司	收取委贷利息	1,732.93	1,463.47
海若斯（北京）环境科技有限公司	收取借款利息	14.39

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	Transwaste Canterbury Limited	10,075,454.14	73,884.08
应收账款	PikesPointTransferStationLimited	667,280.30	4,893.22
应收账款	MidwestDisposalsLimited	115,656.77	848.12
应收账款	WasteDisposalServices	369,378.85	2,708.68
其他应收款	ECO-Mastermelt Pte Ltd	10,538,635.71	123,285.57	8,231,674.90	177,237.21
其他应收款	北京首都创业集团有限公司	1,423,119.95	16,650.50	1,423,119.95	16,650.50
其他应收款	深圳广业环保再生能源有限公司	52,121,173.15	167,530.31	52,121,173.15	167,530.31
其他应收款	北京蓝洁利德环境科技有限公司	8,734,933.32	28,076.23	8,734,933.32	28,076.23
预付账款	上海华高汇元工程服务有限公司	6,573,912.40		5,163,138.00
预付账款	武汉华信数据系统有限公司	790,743.10
其他流动资产-委托贷款	通用首创水务投资有限公司	839,000,000.00		689,000,000.00
其他非流动资产-委托贷款	海若斯（北京）环境科技有限公司	3,000,000.00		3,000,000.00
应收股利	宝鸡创威水务有限责任公司	2,205,989.65		2,205,989.65
应收股利	山西省改善城市人居环境投资引导基金（有限合伙）			3,930,179.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	北京首都创业集团有限公司	2,620,000.00	2,620,000.00
应付账款	TranswasteCanterburyLimited	14,570.92
应付账款	PikesPointTransferStationLimited	176,753.37
应付账款	WasteDisposalServices	2,141,357.12
应付账款	北京都润生态环境工程有限公司	15,636,755.20	24,535,669.83
应付账款	上海华高汇元工程服务有限公司	13,003,899.76	16,093,315.66
应付账款	武汉华信数据系统有限公司	17,486,596.70	28,224,564.39
其他应付款	首创华星国际投资有限公司	12,504,221.48	12,504,221.48
应付账款	海若斯（北京）环境科技有限公司	4,366,861.08
其他应付款	武汉华信数据系统有限公司	239,855.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	期末数	期初数
购建长期资产承诺	24,915,283,533.96	31,748,885,754.57

对外投资承诺

1,792,531,954.00

1,366,146,050.00

（2）经营租赁承诺

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	期末数	期初数
资产负债表日后第1年	24,872,452.22	24,872,452.22
资产负债表日后第2年	24,872,452.22	24,872,452.22
资产负债表日后第3年	24,872,452.22	24,872,452.22
以后年度	119,204,808.89	144,077,261.11
合计	193,822,165.55	218,694,617.77

（3）其他承诺事项

截至2020年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

（4）前期承诺履行情况

本公司前期承诺履行正常，截至2020年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

截至2020年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

3、 其他

√适用 □不适用

截至2020年06月30日，本公司为下列单位贷款及非融资性保函提供保证：

被担保方	担保事项	金额
一、子公司	借款和往来款	980,725.84万元
	非融资性保函	46,264.09万元
二、其他公司	借款和往来款	18,300.00万元

说明：

① 本公司为子公司银行借款提供担保见附注十二、5；

② 本公司为子公司提供非融资性保函担保见附注十二、5；

④ 本公司之子公司提供担保见附注十二、5；

⑤ 本公司为合营联营企业借款提供担保见附注十二、5。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

截至2020年8月27日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全球爆发以来，对新冠病毒疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实防控工作的各项要求，强化对疫情防控工作的支持。本次新冠病毒疫情对本公司整体经营暂未造成重大影响。公司将继续密切关注新冠病毒疫情发展情况，积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为五个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：水处理及固废处理、高速路、环保工程建设、生态及其他分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

①产品和劳务对外交易收入

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
京通快速路通行费	76,964,145.82	41,125,462.28	168,530,210.32	61,719,840.73
污水处理	1,615,517,142.16	988,910,101.57	1,202,141,146.60	782,616,610.25
自来水生产销售	963,509,561.54	682,207,892.23	919,715,794.66	635,225,835.90
环 保建设	1,842,145,001.43	1,412,516,847.39	1,303,103,836.94	975,594,055.28
垃圾收集及处理	2,214,461,838.58	1,582,898,225.10	2,020,633,913.21	1,370,277,579.63
其他	8,200,546.14	7,262,361.28	2,848,641.76	6,939,131.96
合 计	6,720,798,235.67	4,714,920,889.85	5,616,973,543.49	3,832,373,053.75

②地区信息

本期或本期期末	中国境内	香港及澳门	其他国家或地区	抵销	合 计
对外交易收入	5,498,304,809.04		1,222,493,426.63		6,720,798,235.67
非流动资产	64,220,938,017.52		6,392,953,336.59		70,613,891,354.11

续

上期或上期期末	中国境内	香港及澳门	其他国家或地区	抵销	合 计
对外交易收入	4,270,328,591.23	--	1,346,644,952.26	--	5,616,973,543.49
非流动资产	60,102,220,506.02	--	6,297,474,414.29	--	66,399,694,920.31

③对主要客户的依赖程度

本期从某一客户处，所获得的收入无超过占本公司总收入的10%的情形。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他变动	期末余额	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
供水基础设施补助	财政拨款	99,978,057.07		606,779.22		99,371,277.85	其他收益	与资产相关
污水基础设施补助	财政拨款	85,668,702.01	6,594,781.79	716,841.52		91,546,642.28	其他收益	与资产相关
垃圾处理项目补助	财政拨款	180,880,842.64	7,455,101.96	2,731,060.89		185,604,883.71	其他收益	与资产相关
供暖基础设施补助	财政拨款	1,964,435.34	96,000.00			2,060,435.34	其他收益	与资产相关
光伏发电项目补助	财政拨款	3,088,205.37		386,816.22		2,701,389.15	其他收益	与资产相关
快速路项目补助	财政拨款		1,676,000.00			1,676,000.00	其他收益	与资产相关
合计		371,580,242.43	15,821,883.75	4,441,497.85		382,960,628.33

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	上期计入损益的金额	本期计入损益的金额	计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
增值税即征即退	国税退税	56,293,422.96	61,330,727.86	其他收益	与收益相关
其他补助小计	财政拨款	24,410,519.91	17,437,577.22	其他收益	与收益相关
资产相关的政府补助递延收益	财政拨款	11,676,606.18	4,441,497.85	其他收益	与资产相关
合计		92,380,549.05	83,209,802.93

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	867,959.72
1至2年
2至3年
3至4年	304,586.00
4至5年
5年以上	1,640.00
合计	1,174,185.72

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,174,185.72	100.00	328,820.00	28.00	845,365.72	896,619.22	100.00	328,820.00	36.67	567,799.22
其中：
零星款项	1,174,185.72	100.00	328,820.00	28.00	845,365.72	896,619.22	100.00	328,820.00	36.67	567,799.22
合计	1,174,185.72	/	328,820.00	/	845,365.72	896,619.22	/	328,820.00	/	567,799.22

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	328,820.00					328,820.00
合计	328,820.00					328,820.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	402,834,264.10	667,310,098.94
其他应收款	9,907,728,007.51	9,751,698,187.54
合计	10,310,562,271.61	10,419,008,286.48

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
首创股份内部及子公司之间	400,628,274.45	661,173,930.29
宝鸡创威水务有限责任公司	2,205,989.65	2,205,989.65
山西省改善城市人居环境投资引导基金（有限合伙）		3,930,179.00
合计	402,834,264.10	667,310,098.94

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	9,898,022,739.84
1至2年	670,550.00
2至3年	1,301,588.92
3至4年	7,026,000.00
4至5年	2,223,344.08
5年以上	1,248,619.15
合计	9,910,492,841.99

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合同应收款	1,388,370.89	1,035,549.25
保证金押金及备用金	22,741,853.16	16,112,667.16
其他往来款	4,697,056.08	11,015,669.86
合并范围内款项	9,881,665,561.86	9,726,424,898.11
合计	9,910,492,841.99	9,754,588,784.38

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	41,964.61	536,146.77	2,312,485.46	2,890,596.84
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	10,538.99	-63,646.77	-72,654.57	-125,762.36
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	52,503.60	472,500.00	2,239,830.89	2,764,834.48

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
湖南首创投资有限责任公司	内部往来款	614,000,231.04	1年以内	6.20
仁寿首创水务有限公司	内部往来款	570,930,736.55	1年以内	5.76
河北中洲水务投资股份有限公司	内部往来款	568,950,671.10	1年以内	5.74
成都金强自来水有限责任公司	内部往来款	560,000,000.00	1年以内	5.65
北京水星环境有限公司	内部往来款	529,699,703.27	1年以内	5.34
合计	/	2,843,581,341.96	/	28.69

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	20,718,331,417.76		20,718,331,417.76	19,206,538,469.12	--	19,206,538,469.12
对联营、合营企业投资	2,103,342,456.06		2,103,342,456.06	2,055,808,714.98		2,055,808,714.98
合计	22,821,673,873.82		22,821,673,873.82	21,262,347,184.10	--	21,262,347,184.10

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
马鞍山首创水务有限责任公司	90,000,000.00	--	--	90,000,000.00	--	--
余姚首创水务有限公司	200,201,678.07	--	--	200,201,678.07	--	--
徐州首创水务有限责任公司	336,000,000.00	--	--	336,000,000.00	--	--
淮南首创水务有限责任公司	166,000,000.00	--	--	166,000,000.00	--	--
铜陵首创水务有限责任公司	66,559,000.00	--	--	66,559,000.00	--	--
临沂首创水务有限公司	26,400,000.00	--	--	26,400,000.00	--	--
安阳首创水务有限公司	51,200,000.00	--	--	51,200,000.00	--	--
北京首创东坝水务有限责任公司	33,283,240.00		--	33,283,240.00	--	--
首创（新加坡）有限公司	7,874,560.00		--	7,874,560.00	--	--
首创（香港）有限公司	1,183,628,980.00		--	1,183,628,980.00	--	--
首创爱华（天津）市政环境工程有限公司	283,633,600.00		--	283,633,600.00	--	--
鹰潭首创水务有限责任公司	37,762,840.22	38,590,000.00		76,352,840.22	--	--
新乡首创水务有限责任公司	191,198,266.87	--	--	191,198,266.87	--	--
北京水星环境有限公司	400,000,000.00	--	--	400,000,000.00	--	--
四川青石建设有限公司	113,270,000.00	--	--	113,270,000.00	--	--
湖南首创投资有限责任公司	1,000,000,000.00	--	--	1,000,000,000.00	--	--
安庆首创水务有限责任公司	73,980,000.00	--	--	73,980,000.00	--	--
九江首创利池环保有限公司	57,200,000.00	--	--	57,200,000.00	--	--
东营首创水务有限公司	41,500,000.00	--	--	41,500,000.00	--	--
太原首创污水处理有限责任公司	150,000,000.00	--	--	150,000,000.00	--	--
定州市中诚水务有限公司	24,000,000.00	--	--	24,000,000.00	--	--
深圳首创水务有限责任公司	229,588,000.00	80,200,000.00	--	309,788,000.00	--	--
呼和浩特首创春华水务有限责任公司	326,400,000.00		--	326,400,000.00	--	--
临沂首创博瑞水务有限公司	217,800,000.00	13,400,000.00	--	231,200,000.00	--	--
恩施首创水务有限公司	40,000,000.00		--	40,000,000.00	--	--
绍兴市嵊新首创污水处理有限公司	129,061,220.00		--	129,061,220.00	--	--
临猗首创水务有限责任公司	114,600,000.00		--	114,600,000.00	--	--
菏泽首创水务有限公司	39,092,621.76	--	--	39,092,621.76	--	--
包头首创城市制水有限公司	137,600,000.00	--	--	137,600,000.00	--	--
包头首创水务有限责任公司	338,800,000.00	--	--	338,800,000.00	--	--
包头首创黄河水源供水有限公司	333,600,000.00	--	--	333,600,000.00	--	--
兰陵首创水务有限公司	14,000,000.00	--	--	14,000,000.00	--	--
定陶首创水务有限公司	22,000,000.00	--	--	22,000,000.00	--	--
漯河首创格威特水务有限公司	47,880,000.00	--	--	47,880,000.00	--	--
郯城首创水务有限公司	59,000,000.00	--	--	59,000,000.00	--	--

微山首创水务有限责任公司	49,200,000.00	--	--	49,200,000.00	--	--
阜阳首创水务有限责任公司	56,000,000.00	--	--	56,000,000.00	--	--
眉山首创水务有限公司	14,824,354.92	--	--	14,824,354.92	--	--
成都陡沟河污水处理有限责任公司	29,687,829.59	--	--	29,687,829.59	--	--
梁山首创水务有限公司	74,800,000.00	--	--	74,800,000.00	--	--
北京龙庆首创水务有限责任公司	278,000,000.00	--	--	278,000,000.00	--	--
铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司	308,700,000.00	--	--	308,700,000.00	--	--
铁岭泓源大禹再生水有限公司	165,200,000.00	--	--	165,200,000.00	--	--
凡和（葫芦岛）水务投资有限公司	102,000,000.00	--	--	102,000,000.00	--	--
富顺首创水务有限公司	59,500,000.00		--	59,500,000.00	--	--
黄石首创水务有限公司	32,534,428.98		--	32,534,428.98	--	--
黄冈伊高水务有限公司	31,696,259.95		--	31,696,259.95	--	--
马鞍山港润水务有限公司	49,694,264.00		--	49,694,264.00	--	--
余姚首创污水处理有限公司	180,000,000.00		--	180,000,000.00	--	--
陆丰市甲子铭豪水务有限公司	32,000,000.00		--	32,000,000.00	--	--
河南新汇建设工程有限公司	28,000,000.00		--	28,000,000.00	--	--
运城首创水务有限公司	215,300,000.00		--	215,300,000.00	--	--
茂名首创水务有限责任公司	327,260,000.00		--	327,260,000.00	--	--
揭阳首创水务有限责任公司	43,200,000.00		--	43,200,000.00	--	--
屏山首创水务有限责任公司	187,115,435.00		--	187,115,435.00	--	--
成都首创邦洁环保科技有限公司	25,157,603.93		--	25,157,603.93	--	--
铜陵钟顺首创水务有限责任公司	30,000,000.00	--	--	30,000,000.00	--	--
贵州省安顺市黔鑫实业有限公司	56,450,000.00	--	--	56,450,000.00	--	--
北京首创污泥处置技术有限公司	51,060,000.00	--	--	51,060,000.00	--	--
秦皇岛北戴河首创制水有限责任公司	200,000,000.00	--	--	200,000,000.00	--	--
济南首创水务有限公司	31,500,000.00	--	--	31,500,000.00	--	--
南阳首创水务有限公司	104,080,000.00	--	--	104,080,000.00	--	--
广元首创水务有限公司	286,400,000.00	25,960,000.00	--	312,360,000.00	--	--
济源首创水务有限公司	51,300,000.00		--	51,300,000.00	--	--
驻马店首创水务有限公司	66,600,000.00		--	66,600,000.00	--	--
临沂首创环保发展有限公司	99,484,000.00	--	--	99,484,000.00	--	--
剑阁县瑞创水务有限公司	40,000,000.00	--	--	40,000,000.00	--	--
济宁首创环保发展有限公司	21,660,000.00	--	--	21,660,000.00	--	--
平顶山首创水务有限公司	38,100,000.00	--	--	38,100,000.00	--	--
枣庄首创水务有限公司	19,600,000.00	--	--	19,600,000.00	--	--
大连首创水务有限公司	57,600,000.00	--	--	57,600,000.00	--	--
宁夏首创海绵城市建设发展有限公司	477,984,384.00	--	--	477,984,384.00	--	--
水汇环境（天津）股权投资基金管理有限公司	30,000,000.00	--	--	30,000,000.00	--	--
北京水汇生态环境治理有限公司	41,334,500.00	--	--	41,334,500.00	--	--
北京首创清源环境治理有限公司	36,000,000.00	--	--	36,000,000.00	--	--
北京华展汇元信息技术有限公司	45,000,000.00	5,000,000.00	--	50,000,000.00	--	--
务川首创水务有限公司	49,660,000.00	--	--	49,660,000.00	--	--
昌江首创环境综合治理有限责任公司	1,000,000.00	11,700,000.00	--	12,700,000.00	--	--
青岛银河首创实业发展有限公司	2,600,000.00	--	--	2,600,000.00	--	--
广元市长风建设有限公司	27,958,515.00	--	--	27,958,515.00	--	--
淮南市袁庄水业有限责任公司	27,000,001.00	--	--	27,000,001.00	--	--
淮南市顺通污水处理有限责任公司	8,820,000.00	--	--	8,820,000.00	--	--
徐州慧创环境检测有限公司	1,000,000.00		--	1,000,000.00	--	--
绍兴市首创污水处理有限公司	97,200,000.00		--	97,200,000.00	--	--
淮南毛集首创水务有限责任公司	3,700,000.00		--	3,700,000.00	--	--
河北华冠环保科技有限公司	1,185,850,000.00		--	1,185,850,000.00	--	--
长治市首创水务有限责任公司	600,000,000.00	--	--	600,000,000.00	--	--
太谷首创水务有限责任公司	20,800,000.00	8,400,000.00	--	29,200,000.00	--	--
揭阳市揭东区首创水务有限公司	49,290,000.00	--	--	49,290,000.00	--	--
揭阳产业园首创水务有限公司	108,510,000.00	--	--	108,510,000.00	--	--

揭阳空港区地都首创环境治理有限公司	34,824,000.00	--	--	34,824,000.00	--	--
庆阳陇沣海绵城市建设管理运营有限责任公司	49,680,000.00	50,212,296.00		99,892,296.00	--	--
首创环投控股有限公司	89,928,900.00		--	89,928,900.00	--	--
铜陵首创排水有限责任公司	214,432,000.00		--	214,432,000.00	--	--
首创生态环境（福建）有限公司	221,519,200.00			221,519,200.00	--	--
普定首创水务有限公司	48,000,000.00		--	48,000,000.00	--	--
常熟首创农村污水处理有限公司	24,375,000.00		--	24,375,000.00	--	--
胶州首创博瑞水务有限公司	84,000,000.00		--	84,000,000.00	--	--
首创生态环境（福州）有限公司	287,640,000.00		--	287,640,000.00	--	--
泗县首创水务有限责任公司	60,773,200.00		--	60,773,200.00	--	--
宿迁首创污水处理有限公司	43,200,000.00		--	43,200,000.00	--	--
石河子首创水务有限公司	240,000,000.00		--	240,000,000.00	--	--
颍上首创水务有限责任公司	71,700,000.00		--	71,700,000.00	--	--
东营首创博瑞水务有限公司	33,800,000.00		--	33,800,000.00	--	--
仁寿首创水务有限公司	105,000,000.00		--	105,000,000.00	--	--
临澧首创生态环境有限公司	372,848,000.00			372,848,000.00	--	--
东营首创博远水务有限公司	38,200,000.00		--	38,200,000.00	--	--
北京清斋首创水务有限责任公司	19,320,000.00			19,320,000.00	--	--
延津首创水务有限公司	90,000,000.00	--	--	90,000,000.00	--	--
衡阳蓝源水务有限责任公司	20,757,000.00	--	--	20,757,000.00	--	--
凤凰首创水务有限责任公司	255,612,000.00	--	--	255,612,000.00	--	--
揭西县首创水务有限责任公司	19,800,000.00	--	--	19,800,000.00	--	--
湖北首创生态环境综合产业投资有限公司	24,670,100.00	--	--	24,670,100.00	--	--
六盘水市钟山区创净水务有限公司	103,590,000.00	--	--	103,590,000.00	--	--
水城县首诚环保发展有限公司	162,628,800.00	--	--	162,628,800.00	--	--
合肥首创长岗水务有限责任公司	69,350,000.00	--	--	69,350,000.00	--	--
北京龙庆首创污泥处理技术有限责任公司	4,330,000.00	--	--	4,330,000.00	--	--
天津宁河首创污水处理有限公司	9,500,000.00	--	--	9,500,000.00	--	--
天津宁河首创环保技术有限公司	144,700,000.00		--	144,700,000.00	--	--
泉州水汇生态环境开发有限公司	79,600,000.00		--	79,600,000.00	--	--
西峡首创水务有限公司	6,900,000.00		--	6,900,000.00	--	--
成都金强自来水有限责任公司	856,139,686.17		--	856,139,686.17	--	--
三明镛州水汇生态环境有限公司	29,700,000.00		--	29,700,000.00	--	--
芜湖首创水务有限责任公司	106,000,000.00		--	106,000,000.00	--	--
枞阳首创水务有限责任公司	79,000,000.00	13,000,000.00	--	92,000,000.00	--	--
合肥十五里河首创水务有限责任公司	375,600,000.00		--	375,600,000.00	--	--
舞阳首创水务有限公司	140,724,000.00	40,000,000.00	--	180,724,000.00	--	--
北京青云首创水务有限公司	28,500,000.00		--	28,500,000.00	--	--
淮南首创污水处理有限公司	62,520,000.00		--	62,520,000.00	--	--
淮安首创生态环境有限公司	211,185,000.00		--	211,185,000.00	--	--
四川水汇生态环境治理有限公司	531,181,315.00		--	531,181,315.00	--	--
天津市宁河区首创供水有限公司	96,529,922.00		--	96,529,922.00	--	--
凤凰首创污水处理有限责任公司	114,200,000.00		--	114,200,000.00	--	--
长治漳泽首创水务有限公司	1,190,000.00	3,052,900.00	--	4,242,900.00	--	--
龙山首创水务有限责任公司	218,400,000.00		--	218,400,000.00	--	--
北京恒润慧创环境技术有限公司	350,000.00		--	350,000.00	--	--
泗县首创污水处理有限公司	20,900,000.00		--	20,900,000.00	--	--
合肥蔡田铺首创水务有限责任公司	1,000,000.00		--	1,000,000.00	--	--
河北雄安首创环境治理有限公司	36,920,000.00		--	36,920,000.00	--	--
湖南首创水务有限责任公司	70,253,600.00		--	70,253,600.00	--	--
龙山首创水环境综合治理有限责任公司	120,800,000.00		--	120,800,000.00	--	--
三亚市海创水务环保有限公司	2,550,000.00		--	2,550,000.00	--	--
北京长兴首创水务有限公司	15,200,000.00		--	15,200,000.00	--	--
淮南首创环境治理有限公司	80,000,000.00		--	80,000,000.00	--	--

惠东县百斯特环保科技有限公司	76,861,162.66		--	76,861,162.66	--	--
临沭首创水务有限公司	59,130,000.00	7,770,000.00	--	66,900,000.00	--	--
宁波首创环保科技服务有限公司	500,000.00		--	500,000.00	--	--
临沂港华水务有限公司		26,621,100.00		26,621,100.00
水汇和丰（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）		1,186,886,952.64		1,186,886,952.64
首创生态环境（中山）有限公司		999,700.00		999,700.00
合计	19,206,538,469.12	1,511,792,948.64		20,718,331,417.76

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
通用首创水务投资有限公司	1,048,783,497.37			18,687,745.30	-11,169,314.67					1,056,301,928.00
上海华高汇元工程服务有限公司	10,870,109.70	4,900,000.00		-835,702.49						14,934,407.21
北京首创资本投资管理有限公司	2,023,228.22			-2,455,034.24						-431,806.02
万创青绿（北京）环境科技有限公司	9,838,776.20			554,018.92						10,392,795.12
扬州市润信文昌水汇智造股权投资基金（有限合伙）		5,000,000.00		2,576.65						5,002,576.65
小计	1,071,515,611.49	9,900,000.00		15,953,604.14	-11,169,314.67					1,086,199,900.96
二、联营企业
青岛首创瑞海水务有限公司	128,253,004.87			13,776,475.72						142,029,480.59	--
渭南通创水务运营有限责任公司	3,362,229.39			345,790.37					-3,708,019.76		--
武汉华信数据系统有限公司	57,927,432.07			291,731.42						58,219,163.49	--
山西省改善城市人居环境投资引导基金（有限合伙）	202,098,450.47			210,160.08						202,308,610.55	--
北京首创热力股份有限公司	418,222,434.87			-4,980,474.02						413,241,960.85	--
中关村青山绿水基金管理有限公司	2,679,408.97			-937,582.42						1,741,826.55	--
中水首创投资有限公司	45,200,635.57			-2,262,071.52		-682,514.15				42,256,049.90	--
水汇和丰（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	23,886,952.64								-23,886,952.64		--

北京速通科技有限公司	32,660,316.21			509,684.30						33,170,000.51	--
海若斯（北京）能源环保科技有限公司	5,357,300.50			-9,584.70						5,347,715.80	--
浙江开创环保科技股份有限公司	64,644,937.93			3,521,376.00						68,166,313.93	--
彭泽县三峡水环境综合治理有限责任公司		20,000,000.00		133,235.93						20,133,235.93
株洲市白石港水环境有限责任公司		29,225,000.00								29,225,000.00
临沂首创博源水务有限公司		1,303,200.00		-3						1,303,197.00
小计	984,293,103.49	50,528,200.00		10,598,738.16		-682,514.15			-27,594,972.40	1,017,142,555.10	--
合计	2,055,808,714.98	60,428,200.00		26,552,342.30	-11,169,314.67	-682,514.15			-27,594,972.40	2,103,342,456.06	--

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	76,964,145.82	41,125,462.28	168,530,210.32	61,719,840.73
其他业务	6,959,279.97	17,333,925.04	9,445,959.39	18,877,579.65
合计	83,923,425.79	58,459,387.32	177,976,169.71	80,597,420.38

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	269,426,557.67	117,093,647.05
权益法核算的长期股权投资收益	26,552,342.30	18,783,054.52
处置长期股权投资产生的投资收益	8,529,876.24	-28,501,023.90
委托贷款	31,983,464.06	25,448,613.02
其他	980,000.00
合计	337,472,240.27	132,824,290.69

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	7,548,147.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	27,170,974.28
对外委托贷款取得的损益	17,473,146.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,660,830.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目	980,000.00
所得税影响额	-14,458,274.44
少数股东权益影响额	-5,314,950.94
合计	38,059,872.38

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.02	0.0749	0.0749
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.84	0.0682	0.0682

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司董事长签名的2020年半年度报告正本
	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：刘永政董事会批准报送日期：2020年8月27日

修订信息

□适用 √不适用