保定市东利机械制造股份有限公司
2023年年度报告
2024-022
2024年3月29日
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王征、主管会计工作负责人刘志诚及会计机构负责人(会计主管人员)刘志诚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述存在的政策风险和市场风险等，请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”“（三）公司面临的风险及应对措施”部分的内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本146,800,000股扣除回购专户持有股份2,191,600股后股本144,608,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境和社会责任 ...... 54
第六节 重要事项 ...... 57
第七节 股份变动及股东情况 ...... 106
第八节 优先股相关情况 ...... 112
第九节 债券相关情况 ...... 113
第十节 财务报告 ...... 114
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告全文的原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
5、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、股份公司、东利、东利机械 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司 |
| 山东阿诺达 | 指 | 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 |
| 河北阿诺达 | 指 | 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 |
| 东利德国 | 指 | Dongli Deutschland GmbH 系公司的全资子公司 |
| 东利美国 | 指 | Dongli USA Inc. 系公司的全资子公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《保定市东利机械制造股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员、高管 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| AAM集团 | 指 | American Axle & Manufacturing Holding, Inc. |
| VC集团 | 指 | Vibracoustic |
| 岱高集团 | 指 | Dayco,LLC |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 东利机械 | 股票代码 | 301298 |
| 公司的中文名称 | 保定市东利机械制造股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 东利机械 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Baoding Dongli Machinery Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 王征 | ||
| 注册地址 | 保定市清苑区前进东街29号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 071100 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 保定市清苑区前进东街29号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 071100 | ||
| 公司网址 | www.bddlm.com | ||
| 电子信箱 | dlxm@bddlm.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜银婷 | 朱佳静 |
| 联系地址 | 保定市清苑区前进东街29号 | 保定市清苑区前进东街29号 |
| 电话 | 0312-5802962 | 0312-5802962 |
| 传真 | 0312-5802962 | 0312-5802962 |
| 电子信箱 | dlxm@bddlm.com | dlxm@bddlm.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网，网址www.cninfo.com.cn；中证网，网址www.cs.com.cn；中国证券网，网址www.cnstock.com；证券时报网，网址www.stcn.com；证券日报网，网址www.zqrb.cn；经济参考网，网址 www.jjckb.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座 |
| 签字会计师姓名 | 吴志辉、潘茹君 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 华泰联合证券有限责任公司 | 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401 | 孙琪、王艳玲 | 2022.06.06-2025.12.31 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 570,218,980.89 | 517,019,322.17 | 10.29% | 483,769,461.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 85,667,576.50 | 56,949,973.17 | 50.43% | 58,763,052.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 52,606,998.31 | 48,341,419.43 | 8.82% | 52,550,884.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 77,020,415.47 | 109,190,787.61 | -29.46% | 19,048,686.06 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5836 | 0.4332 | 34.72% | 0.5342 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.5836 | 0.4332 | 34.72% | 0.5342 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.72% | 8.25% | 1.47% | 14.22% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 资产总额（元） | 1,107,078,390.29 | 1,018,410,253.02 | 8.71% | 646,292,501.49 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 916,050,249.32 | 850,903,984.78 | 7.66% | 442,143,994.42 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 131,797,242.77 | 152,896,929.07 | 142,041,435.08 | 143,483,373.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 9,486,710.72 | 20,198,408.79 | 16,983,407.21 | 38,999,049.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 6,293,232.52 | 15,853,383.43 | 14,607,110.51 | 15,853,271.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,546,581.64 | 10,668,331.27 | 36,666,966.28 | 23,138,536.28 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 10,254.51 | 1,513,814.53 | 2,680,413.37 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,347,722.32 | 4,691,646.91 | 1,337,805.56 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 34,050,977.78 | 2,399,313.13 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 479,699.28 | -613,976.73 | 89,635.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,824,000.00 | 2,736,000.00 | ||
| 减：所得税影响额 | 5,828,075.70 | 1,206,244.10 | 631,686.60 | |
| 合计 | 33,060,578.19 | 8,608,553.74 | 6,212,167.99 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 稳岗补贴 | 237,656.52 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 增值税加计抵减 | 560,114.48 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 89,819.17 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 小 计 | 887,590.17 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
（一）全球汽车行业发展概况
从全球发展趋势来看，汽车行业逐渐步入成熟期，增速逐年放缓且在2018年已经出现负增长，而高端车市场依旧保持较高的增速，贡献了汽车行业的主要增量。2021 年开始全球汽车行业总体发展向好，根据国际汽车制造商协会统计数据显示，2021 年和 2022 年全球汽车产量分别为 8,014.60 万辆和 8,501.67 万辆，同期全球汽车销量分别为 8,275.52 万辆和 8,162.85 万辆。
数据来源：同花顺 iFinD、 国际汽车制造协商会
随着经济全球化进程的快速发展，全球汽车市场格局发生了变化。一些劳动密集、资源密集的汽车制造活动已逐步向亚洲、南美等地区的发展中国家转移。全球主要汽车厂商亦加大对新兴市场的投资力度，积极进行产业布局。同时，越来越多的国家开始大力支持新能源汽车行业的发展，出台各种支持政策，各大汽车厂商亦纷纷加大新能源汽车研发与制造的投入。
（二）中国汽车行业发展概况
中国汽车产业当前正处在电动化、智能化转型关键期 ，虽然受宏观经济增速放缓、中美贸易摩擦等因素的影响，我国汽车产销量自 2018年至 2020年有所下降，但我国汽车产销量仍稳居全球第一。根据中国汽车工业协会数据显示，2023年，我国汽车产销量双超3,000万辆，累计分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，产销量创历史新高，产销总量连续15年居全球第一。其中，新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达到31.6%。
根据国家统计局及公安部数据，2022年中国私人汽车保有量为3.15亿辆，千人保有量约为234辆，远低于世界主要发达国家千人保有量600-800辆的平均水平，我国大部分省份千人保有量低于250辆。我国是世界上最大的发展中国家，目前仍处于工业化和城镇化快速发展阶段，经济增速较快。未来经济发展具有较大的空间，人均GDP、人均可支配收入、千人保有量也有较大的上升空间。从中长期看，我国汽车市场仍有较大的潜力，以中等发达国家或发达国家平均水平测算，未来我国汽车千人保有量将达到300-500辆左右，汽车保有量有望达到4.24-7.06亿辆。随着经济逐步回暖，
国内需求有望提升，加上出口快速增长，2024年乘用车销量有望持续增长。长期看，国内千人保有量还处于较低水平，出口潜力较大，汽车行业仍有较大发展空间。
数据来源：中国汽车工业协会
（三）中国汽车零部件行业发展概况
汽车零部件行业是汽车工业发展的基础，其规模和技术的不断提升是汽车工业繁荣发展的前提和关键环节。汽车零部件按功能划分通常分为汽车发动机系统及零部件、车身系统及零部件、底盘系统及零部件、电子电器设备和通用件等五大类。随着汽车市场规模扩大和全球化采购迅速增长，我国汽车零部件产业供应体系逐步完善，我国已深度融入全球供应链体系，成为重要的生产和供应基地。数据显示，2020年我国汽车零部件行业相关企业已经突破10万家，2022年我国汽车零部件相关企业注册量达到了21.42万家。2022年我国汽车零部件制造业产值相对2021年上涨3.16%，收入达
4.20万亿元。中商产业研究院分析师预测，2023年汽车零部件制造业营收将进一步增长至44,086亿元。
数据来源：国家统计局、观研报告网
（四）公司所属细分行业概况
减振器作为发动机的关键零件，对质量可靠性要求极高，生产工艺较为复杂。减振器的组件生产具有精度高、制造工艺复杂等技术特点，需要经过铸造或锻造、热处理、高精度机加工等十几道生产工序流程。目前所需的关键生产设备尤其是锻造、高精度机加工、检测等设备，国内的制造水平与国际先进水平尚存在较大的差距。对于这些关键设备，国内的大型生产企业一般都购买进口设备；中小型生产企业由于受资金实力和规模的限制，一般采用国产设备。因此，行业内存在不同企业技术水平差别较大的特点。
目前，全球汽车工业已经进入成熟期，整车厂商更加注重成本管控、专业分工、质量控制、节能减排，全球汽车零部件行业也因此呈现出自动化、智能化、高端化、精密化、轻量化、模块化制造、集成化供货等发展趋势。
根据国际汽车制造商协会数据，2023年全球汽车产量为9,354.66万辆。公司2023年共计销售汽车零部件2,427.48万件，按一辆乘用车配置3个零部件计算，可配备约809.16万辆汽车，公司2023年汽车零部件销售量占全球市场份额约为8.65%。
随着汽车行业的电动化、智能化、网联化、共享化、轻量化的发展趋势，电动化、轻量化对于动力总成影响则有增（电动车新增电池电机电控等）有减（电动车无需发动机变速箱燃油系统等）。
（五）行业主要法律法规及产业政策的影响
伴随世界经济全球化、市场一体化的发展，汽车零部件在汽车产业中的地位凸显。国家鼓励研发制造高质量、高技术水平的自主品牌汽车，并对新能源车保持较大的扶持力度，因此，各政府部门及行业协会对汽车制造业的宏观管理和政策指导也不断涌现。具体法律法规及政策主要包括：1、2023年4月11日，国务院办公厅颁布的《关于推动外贸稳规模优结构的意见》中提到：培育汽车出口优势，各地方、商协会组织汽车企业与航运企业进行直客对接，引导汽车企业与航运企业签订中长期协议。鼓励中资银行及其境外机构在依法合规、风险可控前提下，创新金融产品和服务，为汽车企业在海外提供金融支持。2、2023年5月14日，国家发展改革委、国家能源局颁布的《关于加快推进充电基础设施建设更好支持新能源汽车下乡和乡村振兴的实施意见》适度超前建设充电基础设施，优化新能源汽车购买使用环境，推动新能源汽车下乡、引导农村地区居民绿色出行、促进乡村全面振兴。3、2023年6月12日，工业和信息化部办公厅、发展改革委办公厅、农业农村部办公厅、商务部办公厅、国家能源局综合司联合颁布的《关于开展2023年新能源汽车下乡活动的通知》促进农村地区新能源汽车推广，引导农村居民绿色出行。4、2023年7月20日，国家发展改革委等部门印发《关于促进汽车消费的若干措施》的通知，为促进汽车消费，提出优化汽车限购管理政策、支持老旧汽车更新消费、加快培育二手车市场、加强汽车消费金融服务、鼓励汽车企业开发经济实用车型等几项措施。5、2023年8月25日，工业和信息化部等七部门关于印发《汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）》的通知为实现汽车行业经济发展主要预期目标，制定如下举措：支持扩大新能源汽车消费、稳定燃油汽车消费、推动汽车出口提质增效、促进老旧汽车报废、更新和二手车消费等。6、2023年12月7日，工信部指导发布的《汽车产业绿色低碳发展路线图1.0》明确到2025年新能源乘用车市场渗透率达到50%，零碳商用车市场渗透率达到15%。到2030年，新能源乘用车目标渗透率达到65%，其中以纯电技术为主流新能源技术路线，插电式混合动力技术为辅。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
（一）公司主营业务
公司主营业务为汽车零部件及其他产品的研发、生产和销售。其中，汽车发动机减振器核心零部件是公司的主要产品，其收入占公司主营业务收入比例达80%以上。公司二十余年始终聚焦汽车零部件市场，并向其他领域不断拓展。目前，公司产品种类多达800种以上，产品主要销往欧洲、北美洲、国内等地区。 公司作为汽车整车厂商的二级或三级供应商，产品主要供应世界各大汽车零件总成厂商。公司在国际市场积累了一批保持长期稳定合作关系的全球知名客户，其中多数优质客户属于行业龙头企业，主要包括AAM集团、VC集团、岱高集团等知名跨国集团。公司汽车零部件产品最终用于奔驰、宝马、奥迪、通用、福特、雷诺、保时捷、宾利、法拉利、捷豹、路虎、大众、沃尔沃、长城等国际知名品牌。
（二）公司主营产品
公司的汽车零部件产品主要用于汽车发动机减振器，包括皮带轮、轮毂、惯性轮、飞轮环等。汽车发动机减振器安装在汽车发动机上，其功能主要包括传输发动机动力、减少振动的传播、隔绝固体声的传播，进而降低发动机工作产生的噪声，延长发动机的使用寿命，避免设备非正常损坏。由于汽车发动机减振器在复杂的工作环境下运行并具有严格的减振限制，公司的汽车零部件产品对于重量、固有振动频率、强度、不平衡度、化学成分、冲击韧性、温度适应性、尺寸精度都有严格的要求，并且在批量生产过程中需要满足“零缺陷”目标，制造难度较大。 公司的其他汽车零部件产品还包括悬架减振器、平衡轴、差速器组件、质量块、支架等精密零部件，广泛用于汽车底盘与传动系统中。公司主要产品图例：
| 发动机减振器零件 |
| 变速箱齿轮零件 | |
| 涡轮增压器中间壳 | |
| 其他精密零部件 | |
| 悬架减振器 |
（三）公司主要经营模式
1、研发模式
公司研发模式主要采用自主研发的模式，主要分为新产品工艺研发、工装设备研发和工艺基础参数研发三种类型。公司研发以提升综合效益为目的，通过项目工程师、研发技师和质检工程师的团队合作，有计划地进行理论分析、方案
设计、生产线调试、文件编制，最终形成整体解决方案，公司以解决方案所能达到的盈利效果激励研发人员。
2、采购模式
公司实行“以产定购”的采购模式，采购内容主要包括铸造毛坯、锻造毛坯等毛坯件，生铁、废钢、钢材等金属原材料以及其他辅材，机加工、热处理、表面处理等外协工序。
公司按照IATF16949标准制定了严格的采购控制制度，对供应商的开发、评估、审核，采购产品的采购标准、验收标准，采购相关部门职责及程序控制制定了详细的内控流程，包括《采购控制》《A类供货方供货规定》《物资请购流程管理规定》《供方日常监控评级细则》《采购产品控制分类》及《供应商管理人员绩效考核细则》等制度。
公司在质量部设置供应商开发工程师（SQA）和供应商质量工程师（SQE）岗位，负责公司供应商的开发和管理。SQA每年应根据对供应商的评价资料，建立《合格供方清单》，纳入《合格供方清单》的供应商均为具备相应资质的合格供应商，公司根据对供应商的供货能力和质量审核结果，确定主供应商、辅助供应商，以确保供应安全。同时，公司要求供应商对其产品进行持续改进，并从技术上给予供应商支持，从而谋求共同发展。
公司在选择供应商时，综合考虑批量供应能力、供应质量、采购成本、体系管理等多方面因素对供应商进行评价。公司建立了完善的供应商管理制度，对重要供应商进行供方调查、样品试用、供方审核及进货验证等四道审核程序，只有通过公司审核程序的供应商方可批量供货。
公司设立采购部，直接负责采购事宜。采购部负责采集重点产品的市场信息，并进行分析和预测，供公司决策。采购部依据经审批的请购单，综合考虑各种物料的质量、价格等因素进行采买，形成具体的《采购订单》，依据《采购订单》组织采购。收到采购产品后，由质量部根据技术部制定的技术标准进行验收，验收合格后由物流部办理入库手续。
3、销售模式
（1）客户开发与订单获取
公司销售人员通过行业展会、采购大会、网络信息、客户拜访、客户介绍等方式接洽潜在客户，当潜在客户有需求时会向公司销售人员发图询价，销售人员收到客户询价需求后交由报价人员进行报价，销售人员将报价信息反馈于客户；报价成功后新客户会针对询价产品进行初步图纸技术问题沟通，沟通无误后进行供应商验厂审核；验厂审核通过后，公司将与客户签订相关协议，取得供货资格，进而针对询价产品展开下一步新产品开发流程。
（2）销售方式
公司销售主要采取直销模式，客户主要为全球汽车零部件制造跨国集团，如AAM集团、VC集团、岱高集团等。客户对公司的研发、制造、管理等多个环节的综合审核通过后，公司才能成为其合格供应商。公司通过满足客户工艺、质量、技术、交付等方面的高要求，与客户建立起长期合作关系，达成合作框架协议，长期稳定供货。
公司主要采用先货后款的销售方式，根据客户的不同需求，给予不同的贸易方式与信用账期。公司在产品定价方式上采用成本加成定价，主要参考上游原材料价格、产品加工成本、物流运输费用等。
4、生产模式
公司生产集铸造、机加工、电泳涂装为一体，是行业内具备毛坯铸造、智能化加工及电泳涂装生产能力的汽车零部件供应商之一。
公司按照“以销定产”的业务模式组织生产。客户每年年底提供下一年的预测采购量，供公司进行下一年的产能储备和资源配置。而公司根据预测采购量并结合市场分析形成下一年的销售额指标，并做出月度销售计划。生产部根据销售计划或销售订单安排生产。
5、外协加工模式
公司产品以自主生产为主、外协生产为辅。对于需要外协的工序，生产部门根据工艺流程，将需要外协的工序发送给采购部，由采购部通知经过公司和客户共同批准的合格供应商组织生产。
6、公司盈利模式
公司长期专注于汽车零部件的研发、生产和销售，主要通过对产品进行研制开发并获得客户的认可，从而获得订单，进而量产后销售给客户，最终获取利润。凭借持续自主创新的先进生产技术、垂直一体化的生产能力、稳定的产品质量、全球化的交付能力以及综合服务能力，公司在行业内树立了良好口碑，从而持续获取客户订单，以实现销售收入的持续稳定增长。
公司通过提交新产品解决方案获取新产品订单，通过保证交付质量与交付时间保证订单的持续性，通过产品及工艺
的持续改进（包括模具改良、工艺改进、包装设计等）以及自动化、智能化生产不断降低产品生产成本从而应对行业内的年降要求，在满足年降要求的基础上保持合理利润。公司拥有较为完整的产业链，包括产品工艺研发、毛坯铸造、机加工、电泳涂装、包装运输等，通过集约化生产降低了成本。完整的产业链有助于降低公司的运营成本，提高产品的附加值，而废铁屑、废钢屑等废料的循环使用大幅降低了材料成本。
（四）市场地位
公司作为汽车整车厂商的二级或三级供应商，主要供应世界各大汽车零件总成厂商。公司在国际市场积累了一批保持长期稳定合作关系的全球知名客户，其中多数优质客户属于行业龙头企业，主要包括AAM集团、VC集团、岱高集团等知名跨国集团。
（五）公司主要业绩驱动因素
报告期内，公司资产总额110,707.84万元，同比增长8.71%；实现营业收入57,021.90万元，同比增长10.29%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,260.70万元，同比增长8.82%；经营活动产生的现金流量净额7,702.04万元。
业绩驱动主要因素：
1、重要客户的维护与开拓
公司二十余年始终聚焦汽车零部件市场，在国际市场积累了一批保持长期稳定合作关系的全球知名集团客户。公司凭借优质的产品质量和专业及时的客户服务，长期合作的主要客户均实现了持续的销售增长。公司在持续维护既有客户群体的基础上还加大了对新客户的开发力度。
2、新产品的开发和投产
公司持续提高生产工艺技术水平、技术转化能力和新产品开发能力，持续开发符合市场和客户需求的新产品和新工艺，保持了良好的产品梯队，持续创造新的收入增长点。
3、生产流程的优化及智能化水平的提升
公司以“智能制造、绿色制造、柔性制造”为目标，通过自动化、智能化技术的研发与应用，形成了智能排产、集中配送、自动化机械手批量应用、自动检测等智能化生产技术的集成，提高了生产效率，降低了用工成本。
4、成本、费用控制
公司与主要客户、主要供应商之间建立了产品售价、采购价格与主要原材料市场价格的联动机制，原材料价格波动传导性较强，有利于减少主要原材料市场价格波动对公司的影响。对于物流费用，公司采取不断开拓新的物流供应商、新港口、新航线等措施降本增效。报告期内整车制造生产经营情况
□适用 ?不适用
报告期内汽车零部件生产经营情况?适用 □不适用
| 产量 | 销售量 | |||||
| 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | |
| 按零部件类别 | ||||||
| 燃油汽车零部件(件） | 22,592,203 | 18,333,978 | 23.23% | 21,410,130 | 19,244,269 | 11.25% |
| 新能源汽车零部件（件） | 2,700,126 | 1,400,207 | 92.84% | 2,492,722 | 1,353,190 | 84.21% |
| 其他（件） | 406,215 | 397,527 | 2.19% | 371,898 | 412,145 | -9.77% |
同比变化30%以上的原因说明?适用 □不适用
公司本期新能源汽车零部件的产量及销售量均有较大增幅，主要系随着公司持续加大对新能源汽车零部件的开发力度和产品量产，获取订单增多所致。零部件销售模式
公司销售主要采取直销模式，客户主要为全球汽车零部件制造跨国集团，如AAM集团、VC集团、岱高集团等。客户对公司的研发、制造、管理等多个环节的综合审核通过后，公司才能成为其合格供应商。公司通过满足客户工艺、质量、技术、交付等方面的高要求，与客户建立起长期合作关系，达成合作框架协议，长期稳定供货。
公司主要采用先货后款的销售方式，根据客户的不同需求，给予不同的贸易方式与信用账期。公司在产品定价方式上采用成本加成定价，主要参考上游原材料价格、产品加工成本、物流运输费用等。公司开展汽车金融业务
□适用 ?不适用
公司开展新能源汽车相关业务?适用 □不适用新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位：元
| 产品类别 | 产能状况 | 产量 | 销量 | 销售收入 |
| 新能源汽车零部件 | 公司生产线为柔性生产线，可在新能源和燃油汽车零部件之间自由切换，没有固定的新能源车产能。 | 2,700,126件 | 2,492,722件 | 46,288,850.97 |
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
公司自成立以来，专注于汽车发动机零部件领域，已经在技术工艺、人才储备、产品质量、企业口碑、客户资源、成本控制等方面具备竞争优势，上述优势为公司继续深入汽车零部件领域，拓展产品线，构筑自身壁垒提供了重要保障。
1、公司具备较高的技术研发能力
公司历来重视技术积累和持续创新，通过技术进步提高产品性能质量、开发新产品、研发自动化设备、提升数字化水平，取得了丰富的技术成果。公司于2014年起连续被认定为国家级高新技术企业，截至本报告披露日已取得90余项专利，且形成了一系列智能制造、铸造、锻造、机加工及表面处理核心技术，广泛应用于公司的生产活动中。2022年公司自主研发了悬架减振器，目前悬架减振器依然在极限测试中，并在后市场试销售。在2023年十一假期阿拉善英雄会上，“阿诺达”杯全国U2沙漠越野争霸赛及沙行悟语联赛总决赛中，来自全国的130台参赛越野车，在207公里沙漠的极端赛道上激烈比拼，使用阿诺达悬架减振器的车组，分别获得男子组冠军、亚军和季军，巾帼组冠军。阿诺达悬架减振器获得赛车手们的好评。申报的与悬架减振器相关的专利有10余项，这些专利提升了公司竞争力，同时为未来公司业绩增长提供保障。
2022年公司被认定为河北省专精特新中小企业，河北农业大学机械工程系统教学科研实训创新基地，河北省A级研发机构，入选2023年河北省国际科技合作示范企业。
2、公司具备核心技术竞争优势
汽车零部件行业经过几十年的发展，在技术上已经趋近成熟，各零部件厂商的创新主要体现在对原有产品及原有工艺流程的优化改进上，在保证产品质量与精度的情况下，保证批量生产的稳定性是传统汽车行业的关注重点。
与同行业可比公司相比，公司在不同生产环节所使用的关键核心技术具备技术先进性：（1）在自动化制造上同样具备自动化柔性加工能力，且在其基础上拥有视觉辅助功能、辅以自动供液系统，自行研发了自动化检测设备，进一步提高了自动化加工、检测水平；（2）在铸造方面，公司拥有先进模具设计及制造技术、铸件零缺陷设计及控制技术、模流分析技术、铁屑及铁粉循环利用技术，相比较于同行业竞争对手，公司具备垂直分型无箱造型铸造技术、叠浇技术及模流分析技术，且公司进一步建立了模流分析数据库，使得公司能够在较短时间内筛选出最佳浇注方案；（3）在机加工方面，公司拥有干式切削技术，实现了部分产品的无切削液加工，从根本上克服了零件残余废切削液的问题；公司亦拥有切削改进技术，通过分析刀具与切削参数关系，使得公司能够针对不同产品利用合适的刀具、选用合适的切削参数，在保证产品质量稳定的情况下，提高机加工效率；（4）在表面处理方面，拥有汽车零部件清洁电泳技术，相比较于同行业竞争对手，公司拥有自动电泳涂装生产线，主要通过超声波清洗、超声波脱脂、成熟的磷化、钝化前处理技术，形成1-5微米的磷酸盐转化膜层，并采用进口低VOC、高泳透力、高流平性水性电泳漆，通过阴极电泳涂装技术在零件表面形成10-50微米的电泳涂层膜层并烘干固化，大幅提升零件表面耐腐蚀性能及其它性能；公司采用龙门电泳线，可以实现不同产品的同时精准加工；（5）锻造方面，公司募投项目引进瑞士哈特贝尔产高速热精锻机（型号: HOTMATIC HM75XL，每分钟产出约70个锻件），并配置应达预热线，组成完备的精密锻造高速生产线；（6）齿盘类零件加工方面，引进瑞士莱斯豪尔产数控齿轮磨床（型号：RZ260）、日本卡西富基滚齿机、德国宝飞螺花键滚轧机、爱协林热处理线、德国克林贝格齿轮检测中心等关键设备，形成完整的高精度齿轮生产线，加工精度可达四级以上。
3、公司具备质量优势
公司先进的工艺技术、高精度的机械设备、精细化的管理理念使得产品质量达到了国际领先水平。凭借稳定的产品质量表现，公司于2019年获得AAM集团的“2019年度杰出供应商奖（2019 SupplierExcellent Award）”。此外，公司已于2003年取得QS9000认证，于2007年通过汽车行业TS16949认证，2018年换版IATF16949，并于2014年通过环境管理体系ISO14001认证及职业健康管理体系OHSAS18001认证。
4、公司具备成本优势
与国外同行相比，公司制造成本、研发成本与管理成本相对较低，在国际市场中具备明显的成本优势。与国内同行相比，公司通过精益生产、降低不良率、提高原材料利用率等方式在提高质量的同时不断降低成本，在同等报价水平的情况下优先获取订单，并保持自身较高的毛利率水平。
5、公司具备市场开发能力
相比国内竞争对手，公司在海外客户的开发能力上具备较大优势。而相比国外竞争对手，公司在持续稳定供货能力以及快速反应能力上具有较大优势。公司前五大客户AAM集团、VC集团及岱高集团等，均为国际生产发动机减振器的主要企业，市场占有率较高。根据汽车行业发展趋势，我们判断，未来新能源汽车市场发展前景广阔，且国内市场发展态势良好，公司已成立专门团队负责开发国内客户。
四、主营业务分析
1、概述
参见第三节“管理层讨论与分析”“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 570,218,980.89 | 100% | 517,019,322.17 | 100% | 10.29% |
| 分行业 | |||||
| 汽车制造行业 | 554,002,646.21 | 97.16% | 501,007,264.75 | 96.90% | 10.58% |
| 其他行业 | 16,216,334.68 | 2.84% | 16,012,057.42 | 3.10% | 1.28% |
| 分产品 | |||||
| 燃油汽车零部件 | 507,713,795.24 | 89.04% | 464,365,848.08 | 89.81% | 9.33% |
| 新能源汽车零部件 | 46,288,850.97 | 8.12% | 36,641,416.67 | 7.09% | 26.33% |
| 其他 | 16,216,334.68 | 2.84% | 16,012,057.42 | 3.10% | 1.28% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 134,584,600.58 | 23.60% | 108,390,503.76 | 20.96% | 24.17% |
| 境外 | 435,634,380.31 | 76.40% | 408,628,818.41 | 79.04% | 6.61% |
| 分销售模式 | |||||
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车制造行业 | 554,002,646.21 | 411,567,604.67 | 25.71% | 10.58% | 13.49% | -1.91% |
| 其他行业 | 16,216,334.68 | 13,021,492.59 | 19.70% | 1.28% | 13.46% | -8.62% |
| 分产品 | ||||||
| 燃油汽车零部件 | 507,713,795.24 | 380,129,503.83 | 25.13% | 9.33% | 12.53% | -2.12% |
| 新能源汽车零部件 | 46,288,850.97 | 31,438,100.84 | 32.08% | 26.33% | 26.62% | -0.16% |
| 其他 | 16,216,334.68 | 13,021,492.59 | 19.70% | 1.28% | 13.46% | -8.62% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 134,584,600.58 | 98,527,096.70 | 26.79% | 24.17% | 24.61% | -0.26% |
| 境外 | 435,634,380.31 | 326,062,000.56 | 25.15% | 6.61% | 10.51% | -2.64% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车制造行业 | 501,007,264.75 | 362,636,201.37 | 27.62% | 13.51% | 19.93% | -3.87% |
| 其他行业 | 16,012,057.42 | 11,477,101.54 | 28.32% | -62.24% | -61.79% | -0.84% |
| 分产品 | ||||||
| 燃油汽车零部件 | 464,365,848.08 | 337,807,643.03 | 27.25% | 14.06% | 20.47% | -3.87% |
| 新能源汽车零部件 | 36,641,416.67 | 24,828,558.34 | 32.24% | 6.99% | 13.02% | -3.62% |
| 其他 | 16,012,057.42 | 11,477,101.54 | 28.32% | -62.24% | -61.79% | -0.84% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 108,390,503.76 | 79,065,396.48 | 27.06% | -9.49% | 1.36% | -7.81% |
| 境外 | 408,628,818.41 | 295,047,906.43 | 27.80% | 12.26% | 15.98% | -2.32% |
| 分销售模式 | ||||||
变更口径的理由 为了更清楚说明公司新能源汽车零部件销售情况，将分产品的数据由汽车零部件和其他两大类，变更为燃油汽车零部件、新能源汽车零部件及其他三大类，其中燃油汽车零部件、新能源汽车零部件合计与原分类汽车零部件口径相同。
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 汽车制造行业 | 销售量 | 万件 | 2,390.29 | 2,059.75 | 16.05% |
| 生产量 | 万件 | 2,529.23 | 1,973.42 | 28.17% | |
| 库存量 | 万件 | 634.19 | 495.24 | 28.06% | |
| 其他行业 | 销售量 | 万件 | 37.19 | 41.21 | -9.75% |
| 生产量 | 万件 | 40.62 | 39.75 | 2.19% | |
| 库存量 | 万件 | 5.03 | 1.60 | 214.38% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用其他行业产品年末库存量同比增加较多，主要是由于客户要求延迟发货导致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车制造行业 | 材料成本 | 230,394,251.35 | 54.27% | 192,408,405.99 | 51.43% | 19.74% |
| 汽车制造行业 | 人工成本 | 67,822,386.04 | 15.97% | 56,648,204.75 | 15.14% | 19.73% |
| 汽车制造行业 | 制造费用 | 113,350,967.28 | 26.70% | 113,579,590.63 | 30.36% | -0.20% |
| 其他行业 | 材料成本 | 8,712,996.71 | 2.05% | 6,674,733.44 | 1.78% | 30.54% |
| 其他行业 | 人工成本 | 1,793,715.00 | 0.42% | 1,976,483.36 | 0.53% | -9.25% |
| 其他行业 | 制造费用 | 2,514,780.88 | 0.59% | 2,825,884.74 | 0.76% | -11.01% |
说明其他行业材料成本本期增加较多，主要是因为公司本期销售废料有所增多所致。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否本期公司新设全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司，合并范围增加。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 516,743,013.31 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 90.62% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 214,549,403.88 | 37.63% |
| 2 | 客户二 | 167,319,581.49 | 29.34% |
| 3 | 客户三 | 74,590,200.12 | 13.08% |
| 4 | 客户四 | 37,922,730.39 | 6.65% |
| 5 | 客户五 | 22,361,097.43 | 3.92% |
| 合计 | -- | 516,743,013.31 | 90.62% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 179,186,630.10 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 37.78% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 5.17% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 河北伟新锻造有限公司 | 50,333,749.78 | 10.61% |
| 2 | 国家电网有限公司 | 46,898,004.80 | 9.89% |
| 3 | 河北建设集团股份有限公司 | 37,155,963.29 | 7.83% |
| 4 | 保定市升源机械铸造有限公司 | 24,508,885.68 | 5.17% |
| 5 | 武安市龙凤山球铁国际贸易有限公司 | 20,290,026.55 | 4.28% |
| 合计 | -- | 179,186,630.10 | 37.78% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 23,054,214.73 | 28,087,595.22 | -17.92% | |
| 管理费用 | 32,199,580.98 | 32,487,181.87 | -0.89% | |
| 财务费用 | -3,867,396.03 | -4,353,383.68 | -11.16% | |
| 研发费用 | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 | 27.58% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 解决轴径Rmr项目 | 解决轴径Rmr加工问题，实现加工过程持续稳定。 | 中试阶段 | 百分表针沿着Z轴方向移动8mm，X负方向满足0.24落差。 | 对于此项技术的开发积累，有助于企业开发高端轴类零件。 |
| 低碳钢孔加工断屑项目 | 解决因低碳钢硬度低韧性高，孔加工时，铁屑不易断，缠绕刀具，影响零件表面质量和精度，严重时产生废品的问题。 | 中试阶段 | 加工的深槽为3-6倍槽宽的深槽，切削刀加工深槽的行进路径为脉冲形结构，连续进行。当刀具横向移动时，纵向进给停止铁屑断开，并增加了槽的宽度，使排屑更顺畅。 | 储备加工技术，提升产品市场竞争力。 |
| 改善铸件切削性能项目 | 解决铸件切削性能差，加工成本高。 | 中试阶段 | 通过调整铁水化学成分、浇注温度、保温时间、改善铸件组织，降低铸件内部砂眼缩松的概率，提高机加工切削性能 | 储备加工技术，提升产品市场竞争力。 |
| 差速器壳体工艺开发 | 差速器壳体制芯工艺与铸造工艺的开发，保证产品质量，量产稳定盈利。 | 中试阶段 | 1、差速器壳体结构复杂，制芯工艺的开发难度较大，需要着重设计砂芯的形状、组成部分、是否组合砂芯等，使下芯方便且准确。2、铸造工艺的开发，通过对产品结构的分析，重点解决缩孔缺陷，解决缩松、砂渣眼等缺陷，保证产品质量。 | 拓宽企业加工范围。 |
| 锻件CNMG刀片切削性能项目 | 通过对CNMG刀具的连续加工和使用，不同牌号刀片进行对比加工。通过对不同材质锻件的切削，统计出相应的刀具寿命和切削参数。并进行加工程序和加工方案的优化，进而达到提升切削时间和提高加工效率的目的。 | 中试阶段 | 低碳钢锻件提升CNMG刀片切削时间10%，加工效率2%。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 灰铁CNMG刀片切削性能项目 | 通过对CNMG刀具的连续加工和使用，不同牌号刀片进行对比加 | 中试阶段 | 灰铁铸造材质，提升CNMG刀片切削时间10%，加工效率2%。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 工，统计出相应的刀具寿命和切削参数，并进行加工程序和加工方案的优化，进而达到提升切削时间和提高加工效率的目的。 | ||||
| 球铁CNMG刀片切削性能项目 | 通过对CNMG刀具的连续加工和使用，不同牌号刀片进行对比加工，统计出相应的刀具寿命和切削参数，并进行加工程序和加工方案的优化，进而达到提升切削时间和提高加工效率的目的。 | 中试阶段 | 球铸造材质，提升CNMG刀片切削时间10%，加工效率2%。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 汽车发动机轮系统开发 | 2、解决惰轮因散热不良造成轴承损坏问题。 | 中试阶段 | 皮带轮与皮带正常工作，惰轮工作温度低于90°C | 拓展新产品 |
| 牧马人2.0型发动机高温治理系统优化改进 | 解决发动机温度升高后，出现油耗升高、发动机动力下降等问题 | 中试阶段 | 发动机4000-5500转/分，持续10分不出现高温现象。 | 助力专业减振器，高性能的应用 |
| 系列炉架生产线工艺开发 | 解决铸件毛坯变形与飞边大小不稳定现象，清理工序效率低下。 | 中试阶段 | 设计模具使出模零件变形在1mm内，使用机械手清理 | 积累框架铸件模具设计经验和机械手清理异形件工艺。 |
| 关节臂机械手组线项目 | 减少工人，减少成本，提高利润，降低劳动强度，为实现自动化工厂打基础。 | 中试阶段 | 打通关节臂机械手与不同数控机床系统连接，设计高效的机械手专用夹具。 | 降低加工成本，降低劳动强度 |
| 数控设备数字化数据采集项目 | 通过与机床数控系统实时通讯。 | 中试阶段 | 实现设备数据与生产数据关联、实现生产全流程有效监控，发现生产过程瓶颈 | 提高生产效率、提升管理决策效率、降低生产成本，提升企业核心竞争力。 |
| 双向调节减振器 | 越野车对减振器的要求除了一般乘用车的要求以外还要能满足巨大的冲击和恶劣的环境。目前国内多家公司的产品还不是很完善，存在各式各样的问题，为了满足市场需求，给越野车领域提供世界先进水平减振器，决定专门为越野车研发运动型减振器，要求是阻尼可调，自动适应，智能控制，可靠的长寿命。 | 中试阶段 | 减振器阻尼双向可调，调整范围2000-3000N，自动适应范围1000-3000N，寿命200万次。 | 新产品，公司未来的增长点。 |
| 汽车竞赛级空滤系统开发 | 通过解决汽车在沙漠竞技赛事环境中行驶，空气滤芯容易堵 | 中试阶段 | 空气滤芯在极端工况稳定使用220h . | 助力专业减振器，高性能的应用 |
| 塞，导致进气受阻，动力减弱的问题，有效提升发动机进气量，提高发动机效能。 | ||||
| 减振器测试项目 | 解决原厂示功机，使用时起点位置无刻度问题。 | 中试阶段 | 开发示攻机数字显示位置 | 提升减振器检测速度，降低成本。 |
| 气电测量仪项目开发 | 传统的内径表精度0.01mm，精度不够，提升气电测量仪检测精度。 | 中试阶段 | 2.文字显示结果指示出被测尺寸的“合格”“报警”“超差”状态 | 拓展检测装备性能，使用便捷，降低检测成本。 |
| 151号惯性轮生产线工艺研发 | 产品粗糙度的特殊要求，试验合适的加工工艺 | 中试阶段 | 粗糙度Rz1-Rz7，Rmr2＞85%且Rmr6＜30%， | 拓展新工艺。 |
| 输送线线上喷油设备 | 解决输送线人工涂防锈油的瓶颈问题。 | 输送线线上自动喷油设备，油膜覆盖率99%，10"后达到100%。 | 提高生产效率、节省人工成本，推动企业往自动化生产发展。 | |
| 8号齿轮轴生产线工艺研发 | 开发一种轴类加工新工艺 | 中试阶段 | 新工艺流畅加工，少人化。 | 拓宽企业加工范围。 |
| 23号支架生产线工艺研发 | 解决异形件毛坯面定位尺寸不稳定问题。 | 中试阶段 | 异形件，液压工装开发。 | 拓宽企业加工范围。 |
| 接触式电子传感器在检测设备中的应用研发 | 接触式传感器在检测设备中的稳定性、使用寿命、检测精度以及检测中的对比系数的研究 | 中试阶段 | 将传感器数据经过数据通道将电讯号转换成数字，直接读取测量数据。并将测量结果保存和分析。研究出数字化自动检测设备，替代传统的机械加指针量具。 | 为公司机械加工自动化和智能化提供技术保障，直接减低生产成本。 |
| 202号轮毂生产线工艺研发 | 解决铸铁产品粗糙度Ra0.1-Ra0.4的难题。 | 中试阶段 | 轮毂零件配合表面粗糙度Ra0.1-Ra0.4 | 为企业储备铸铁机加工技术。 |
| 2号滑块生产线工艺研发 | 解决毛坯错箱、砂眼等铸造缺陷，保证零件强度。 | 中试阶段 | 通过模流分析软件，找出工件易产生缺陷的位置，优化模具方案并降低料废 | 储备铸造开发的技术方案。 |
| 粗糙度仪自动化检测设备 | 手持粗糙度仪实现自动化检测，简化人工操作过程。 | 中试阶段 | 测量结果经过数据通道将电讯号转换成数字，直接将测量数据显示在显示屏上。自动保存测量结果，并通过检测结果进行判定产品是否合格。 | 为公司机械加工自动化和智能化提供技术保障，直接减低生产成本。 |
| 214号皮带轮生产线工艺研发 | 解决皮带轮产品牙型较多，易出现废品，毛坯硬度在上限附近加工困难。 | 中试阶段 | 优化模具结构，减少牙顶缩松，试验合理的落砂节拍改善后期加工性能。 | 降低零件废品率，提升产品市场竞争力。 |
| 铸件金相基体组织控制技术 | 研究金属零件的内部微观组织结构、相变，优化零件内部组织，优化零件的各元素化学成分，试验不同类型铸造原材料， | 小试阶段 | 通过对铸造过程研究、试验，达到客户需求并形成企业铸件金相基体组织整体控制技术 | 储备金相基体组织整体控制技术，助力开发高难度铸件。 |
| 改善金相基体组织。 | ||||
| 轮环加工表面质量控制技术 | 对加工环节的参数、刀具针对性地制定切削参数和过程控制方法，来满足轮环零件的表面质量。 | 中试阶段 | 针对轮环零件不同材料表面质量要求，研究出合理的切削参数，满足轮环零件的表面质量。 | 对公司未来产品升级，提供技术支持。 |
| 汽车零件喷水基防锈剂项目 | 目前水基防锈剂涂抹工艺流程为：生产加工好产品后进行人工浸涂、吹干、擦拭、再干燥室控干等流程，过程繁琐，影响加工时效。开发涂抹生产线设备。 | 中试阶段 | 设计一套经济、快捷、方便的线上自动喷水基防锈剂烘干设备，有效解决人工浸涂水基防锈剂的不便、提高生产效率、节省人工成本。 | 为公司机械加工自动化和智能化提供技术保障。 |
| 改善轮辐曲柄料废项目 | 解决轮辐曲柄内部缩松。 | 中试阶段 | 通过改善铸造工艺参数，修正模具，使铸件轮辐曲柄内部缩松料废率降低到4%内。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 扎槽效率提升项目 | 解决低碳钢扎槽加工效率。 | 中试阶段 | 低碳钢扎槽加工效率提升5%。 | 储备加工技术，提升产品市场竞争力。 |
| 电泳涂装面无水印工艺研究与应用 | 解决电泳涂装表面水印 | 已完成 | 通过研究稳定的工艺，将废品率降至1%以下。 | 提高产品生产工艺过程稳定性，提高产品质量稳定性。 |
| 机加工刀具寿命监控的研究与应用 | 通过研究主轴的参数，监控刀具寿命是否达到合理值，减少因刀具寿命异常导致的产品不合格率 | 已完成 | 对刀具使用达到最大化，对于产品的质量与性能有质的提高。 | 通过项目的实施，实时监控刀具的情况，减少了人机受损的风险，对质量和安全管控都有所提升。 |
| 平衡轴类内部缩松的研究与应用 | 降低平衡轴内部缩孔不合格率 | 已完成 | 通过此项目将平衡轴5号，平衡轴2号等内部缩孔缺陷降低到1.5%以下 。 | 对于此类产品的开发积累比较丰富的经验，提高产品质量。 |
| 单油缸自适应减振器研发项目 | 实现阻尼可调，自动适应，智能控制，可靠的长寿命，给市场提供一款质量可靠的产品。 | 已完成 | 给越野车领域提供世界先进水平减振器。 | 拓宽公司产品范围。 |
| 滚筒内部结构模块化的研究 | 提高产品质量，消除质量隐患，同时提高更换速度。 | 已完成 | 通过项目的实施，导向筋的结构设计、连接方式不仅减少了焊缝的数量，降低了后期补焊的工作量，而且更换导向筋也较为快捷、省力；在产品质量方面有大幅度的提高。 | 提高产品质量与生产效率。 |
| 抛丸机预抛丸落砂分离再利用的研究 | 减少新砂的投入，减少生产成本 | 已完成 | 通过项目的实施，减少废砂产出，提高回收利用，降低新沙投入，综合降低生产成本。 | 提高废砂利用率。 |
| 零件尺寸在线监测系统的研究与应用 | 减少人员操作，增加检测可靠性 | 小试阶段 | 不合格品分开。 | 提高产品稳定性，增加公司的竞争力 |
| 高清洁度涡轮增压器 | 形成高清洁度的产品 | 已完成 | 使用特定工艺达到清 | 提高产品质量，增加 |
| 中间壳开发与应用 | 洁度7-8等级 | 公司竞争力 | ||
| 关于电泳涂装轮毂类高点问题的研究 | 降低电泳涂装表面出现高点比例 | 研究阶段 | 通过调整工艺，使高点出现比例接近0 | 提高产品质量，增加公司竞争力 |
| 高精度齿轮工艺研究与应用技术 | 通过采用合理的工艺，生产出精度高的产品 | 研究阶段 | 形成精度高，传动性能好的齿轮 | 拓宽公司产品范围。 |
| 高精度涡轮增压器中间壳开发与应用 | 通过优化工艺，形成高精度的中间壳 | 研究阶段 | 形成精度等级6-7级产品 | 拓宽公司产品范围。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 162 | 119 | 36.13% |
| 研发人员数量占比 | 14.25% | 11.62% | 2.63% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 49 | 26 | 88.46% |
| 硕士 | 1 | 0 | |
| 本科以下 | 112 | 93 | 20.43% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 76 | 54 | 40.74% |
| 30~40岁 | 69 | 53 | 30.19% |
| 40岁以上 | 17 | 12 | 41.67% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 研发投入金额（元） | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 | 20,106,718.26 |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.40% | 4.67% | 4.16% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用 ?不适用公司为实施募投项目、加大研发投入，增加人才储备，致使研发人员增加。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 670,081,172.09 | 575,091,530.89 | 16.52% |
| 经营活动现金流出小计 | 593,060,756.62 | 465,900,743.28 | 27.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,020,415.47 | 109,190,787.61 | -29.46% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,208,074,165.10 | 367,969,772.91 | 228.31% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,273,755,042.27 | 687,908,488.92 | 85.16% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,680,877.17 | -319,938,716.01 | 79.47% |
| 筹资活动现金流入小计 | 116,216,002.04 | 519,572,943.37 | -77.63% |
| 筹资活动现金流出小计 | 129,183,067.39 | 236,862,284.86 | -45.46% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,967,065.35 | 282,710,658.51 | -104.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -240,728.67 | 74,557,744.93 | -100.32% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
单元：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 说明 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,208,074,165.10 | 367,969,772.91 | 228.31% | 主要系本期公司用暂时闲置的资金购买的结构性存款增多相应到期赎回增多所致。 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,273,755,042.27 | 687,908,488.92 | 85.16% | 主要系本期公司用暂时闲置的资金购买的结构性存款增多所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,680,877.17 | -319,938,716.01 | 79.47% | 主要系本期公司用暂时闲置的资金购买的结构性存款增多相应到期赎回增多所致。 |
| 筹资活动现金流入小计 | 116,216,002.04 | 519,572,943.37 | -77.63% | 主要系公司上年同期首发上市收到募集资金所致。 |
| 筹资活动现金流出小计 | 129,183,067.39 | 236,862,284.86 | -45.46% | 主要系公司本期归还银行借款和分红金额减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,967,065.35 | 282,710,658.51 | -104.59% | 主要系公司上年同期首发上市收到募集资金所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -240,728.67 | 74,557,744.93 | -100.32% | 主要系公司上年同期首发上市收到募集资金所致。 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,427,584.42 | 4.66% | 系公司投资保定银行收到的分红及购买结构性存款收益（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“投资收益”） | 否 |
| 公允价值变动损益 | 29,623,393.36 | 31.16% | 系公司每月末对购买的未到期的结构性存款按照保本收益计算的增值部分（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“公允价值变动收益” | 否 |
| 资产减值 | -2,664,989.62 | -2.80% | 系公司根据存货可变现净值低于账面成本部分计提的跌价准备（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“资产减值损失”） | 否 |
| 营业外 | 908,721.04 | 0.96% | 系公司收到的职工扣款等款项（（详见“第十节财务报告”之“七、 | 否 |
| 收入 | 合并财务报表项目注释”之“营业外收入”） | |||
| 营业外支出 | 512,726.01 | 0.54% | 系公司支出的抗疫捐款等款项（（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“营业外支出”） | 否 |
| 其他收益 | 6,035,698.41 | 6.35% | 系公司收到的政府补助等款项（（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“其他收益”） | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 134,270,875.35 | 12.13% | 150,511,604.02 | 14.78% | -2.65% | |
| 应收账款 | 109,453,874.53 | 9.89% | 94,830,190.22 | 9.31% | 0.58% | |
| 存货 | 154,357,033.92 | 13.94% | 146,489,446.28 | 14.38% | -0.44% | |
| 固定资产 | 283,108,062.49 | 25.57% | 253,349,077.94 | 24.88% | 0.69% | |
| 在建工程 | 66,322,026.72 | 5.99% | 18,987,913.21 | 1.86% | 4.13% | |
| 使用权资产 | 110,586.41 | 0.01% | 283,497.40 | 0.03% | -0.02% | |
| 短期借款 | 82,938,636.19 | 7.49% | 74,992,266.67 | 7.36% | 0.13% | |
| 合同负债 | 231,511.41 | 0.02% | 1,477,674.70 | 0.15% | -0.13% | |
| 长期借款 | 4,984,843.56 | 0.45% | 0.45% | |||
| 租赁负债 | 112,012.68 | 0.01% | -0.01% | |||
| 交易性金融资产 | 186,272,331.35 | 16.83% | 268,154,057.90 | 26.33% | -9.50% | 交易性金融资产期末余额占总资产比例减少主要系公司本期支付募投项目款项较多而用于购买理财产品的资金减少所致。 |
| 其他非流动资产 | 68,265,764.60 | 6.17% | 9,451,988.40 | 0.93% | 5.24% | 其他非流动资产期末余额占总资产比例增加较多主要系公司本期预付募投项目款项增多所致。 |
境外资产占比较高?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Deutschland GmbH | 直接投资 | 10,891.36万元 | 德国施瓦岑布鲁克 | 公司委派人员进行管理 | 健全内控制度，保障资产安全 | -208.66万元 | 11.89% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 268,154,057.90 | 2,628,193.36 | 1,097,000,000.00 | 1,185,937,504.33 | 4,427,584.42 | 186,272,331.35 | ||
| 5.其他非流动金融资产 | 18,240,000.00 | 26,995,200.00 | 45,235,200.00 | |||||
| 金融资产小计 | 286,394,057.90 | 29,623,393.36 | 0.00 | 0.00 | 1,097,000,000.00 | 1,185,937,504.33 | 4,427,584.42 | 231,507,531.35 |
| 应收款项融资 | 4,938,726.09 | 1,128,042.04 | 6,066,768.13 | |||||
| 上述合计 | 291,332,783.99 | 29,623,393.36 | 0.00 | 0.00 | 1,097,000,000.00 | 1,185,937,504.33 | 5,555,626.46 | 237,574,299.48 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容 公司的交易性金融资产为用闲置资金购买的结构性存款，结构性存款的其他变动是2023年产生的投资收益，即结构性存款在2023年到期赎回时取得的总收益减去未到期时每月末按照保本收益计提的公允价值变动损益后的余额；应收款项融资其它变动是本期银行承兑汇票增减变动净额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 固定资产 | 77,613,133.91 | 57,901,444.87 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 37,769,486.50 | 32,104,148.75 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合 计 | 115,382,620.41 | 90,005,593.62 | - | - |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 173,713,982.62 | 45,185,474.49 | 284.45% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2022年 | 首次公开发行 | 46,662.4 | 39,547.17 | 13,201.95 | 24,490.57 | 0 | 0 | 0.00% | 15,056.6 | 专户存储/理财 | 0 |
| 合计 | -- | 46,662.4 | 39,547.17 | 13,201.95 | 24,490.57 | 0 | 0 | 0.00% | 15,056.6 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 根据中国证券监督管理委员会《关于同意保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕509号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
股（A股）股票3,680万股，发行价为每股人民币12.68元，共计募集资金46,662.40万元，扣除承销和保荐费用4,395.83万元（前期已支付75.47万元，不含增值税总金额为4,471.30万元）后的募集资金为42,266.57万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2022年5月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除前期已支付承销及保荐费用、审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费等及与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,719.40万元后，公司本次募集资金净额为39,547.17万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-50号）。
承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产2.5万吨轻质合金精密锻件项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 5,508.58 | 5,522.36 | 55.22% | 2025年03月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 年产2.5万吨精密传动部件智能制造项目 | 否 | 15,000 | 15,000 | 4,893.37 | 8,368.21 | 55.79% | 2024年06月30日 | 2023年实现净利润 360.13万元 | 2023年实现净利润360.13万元 | 是 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,000 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,000 | 30,000 | 10,401.95 | 18,890.57 | -- | -- | 2023年实现净利润360.13万元 | 2023年实现净利润360.13万元 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 永久补充流动资金 | 否 | 5,600 | 5,600 | 2,800 | 5,600.00 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 尚未明确投资方向的超募资金 | 否 | 3,947.17 | 3,947.17 | 0 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 有） | |||||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 9,547.17 | 9,547.17 | 2,800 | 5,600 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 39,547.17 | 39,547.17 | 13,201.95 | 24,490.57 | -- | -- | 2023年实现净利润360.13万元 | 2023年实现净利润360.13万元 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司首次公开发行募集资金净额为39,547.17万元，其中超募资金净额为9,547.17万元。2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%。2023年8月18日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%。截至2023年12月31日，尚未使用的超募资金余额为3,947.17万元。 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入 | 适用 | ||||||||||
| 公司于2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入资金的议案》，同意公司使用募集资金2,006.68万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金，使用募集资金597.44万元置换已支付的发行费用。公司已于2022年7月8日完成上述置换。 | |||||||||||
| 及置换情况 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司于2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》，同意使用总金额不超过3,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第三届董事会第十二次会议审议通过之日起不超过12个月。2023年3月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金账户。 | |
| 不适用 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金仍存放在募集资金专户或者用于购买理财产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 山东阿诺 | 子公司 | 汽车零部 | 10,000 | 57,011.31 | 47,304.92 | 22,912.95 | 2,605.50 | 2,342.43 |
| 达汽车零件制造有限公司 | 件的生产与销售 | |||||||
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 子公司 | 汽车零部件的生产与销售 | 1,000 | 19.99 | -0.01 | 0.00 | -0.01 | -0.01 |
| Dongli USA Inc | 子公司 | 汽车零部件进出口 | 40万美元 | 119.30 | 110.39 | 22.72 | -11.30 | -7.65 |
| Dongli Deutschland GmbH | 子公司 | 金属零件的进出口贸易和批发 | 58万欧元 | 10,891.36 | 1,014.86 | 14,106.68 | -295.09 | -208.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩不产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
1、山东阿诺达汽车零件制造有限公司
山东阿诺达法定代表人：王征，注册资本10,000万元，注册地址：山东省德州市宁津县经济开发区长江大街，经营范围：一般项目：汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；汽车零配件零售；汽车零配件批发；电机制造；有色金属铸造；黑色金属铸造；模具制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；工业设计服务；机械设备租赁；非居住房地产租赁；货物进出口；电泳加工；锻件及粉末冶金制品销售；锻件及粉末冶金制品制造；淬火加工；金属表面处理及热处理加工。许可项目：检验检测服务。截至2023年12月31日，山东阿诺达总资产57,011.31万元，净资产47,304.92万元；2023年营业收入22,912.95万元，净利润2,342.43万元。
2、河北阿诺达汽车减振器制造有限公司
河北阿诺达法定代表人：王征，注册资本1,000万元，注册地址：河北省保定市清苑区发展东路42号，经营范围：
一般项目：汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；汽车零配件零售；汽车零配件批发；电机制造；模具制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；工业设计服务；工业机器人制造；工业机器人销售；机械设备租赁；非居住房地产租赁；货物进出口。许可项目：检验检测服务。截至2023年12月31日，河北阿诺达总资产19.99万元，净资产-0.01万元；2023年营业收入0.00万元，净利润-0.01万元。
3、Dongli USA Inc（东利美国公司）
东利美国法定代表人：王佳杰，投资额40万美元，注册地址：美国密歇根州安娜堡市主街350S号300室，经营范围：汽车零部件进出口。截至2023年12月31日， 东利美国总资产折合人民币119.30万元，净资产折合人民币110.39万元；2023年营业收入折合人民币22.72万元，净利润折合人民币-7.65万元。
4、Dongli Deutschland GmbH（东利德国公司）
东利德国法定代表人：王佳杰，注册资本58万欧元，注册地址：施瓦岑布鲁克，经营范围：进出口及批发机械零件。截至2023年12月31日，东利德国总资产折合人民币10,891.36万元，净资产折合人民币1,014.86万元；2023年营业收入折合人民币14,106.68万元，净利润折合人民币-208.66万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
汽车行业碳排放占比较高，是国内碳达峰和碳中和的重点改进领域。《新能源汽车产业发展规划（2021—2035 年）》中提出到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量20%左右。2020年10月，中国汽车工程学会发布《节能与新能源汽车技术路线图（2.0 版）》，进一步研究确认了全球汽车技术“低碳化、信息化、智能化”发展方向，总体目标中指出2025年、2030年新能源汽车销量占比分别达到20%、40%，2035年新能源汽车将成为主流，销量占比达50%以上，传统能源动力乘用车将全面转化为混合动力。2023年12月7日工信部指导发布的《汽车产业绿色低碳发展路线图1.0》明确到2025年新能源乘用车市场渗透率达到50%，零碳商用车市场渗透率达到15%。到2030年，新能源乘用车目标渗透率达到65%，其中以纯电技术为主流新能源技术路线，插电式混合动力技术为辅。
为适应汽车行业发展的趋势，公司致力于为全球汽车产业链提供优质的产品与服务，以市场需求为导向，以技术创新、工艺研发为动力，立足汽车零部件行业的广阔市场。为遵循国家的发展规划，公司制定了当前任务、中期目标、远期目标。
当前任务：继续保持主营业务的稳定和健康增长，保证良好的现金流，招录并培养专业技术人才，在此基础上，持续投入研发悬架减振器、新能源汽车零部件的新工艺和新技术，并持续取得阶段性成果，形成销售和盈利的同步增长。
中期目标：完成募投项目的建设，并创造价值。公司引进瑞士哈特贝尔产高速热精锻机（型号: HOTMATIC HM75XL，每分钟产出约60-70个锻件），并配置应达预热线，组成完备的精密锻造高速生产线；引进瑞士莱斯豪尔产数控齿轮磨床（型号：RZ260）、日本产滚齿机、爱协林热处理线、德国产齿轮检查中心等关键设备，形成完整的高精度齿轮生产线。构建强大的人才队伍，用好以上重大设备，形成公司新的增长点。随着金属3D打印等新技术的出现，电加工、激光加工、超声加工等新加工手段的发展，公司将不断匹配新生产能力，配备相应的复合加工设备，为远期发展积蓄力量。
远期目标：力争升级成为世界上更好的、智能调节磁悬浮技术路线的、悬架减振系统供应商，通过优化研发找到更好的技术路线和方案，实现更低的成本和更好的性能。
（二）2024年经营计划
根据汽车行业发展趋势以及市场格局变化，新能源汽车即将成为市场的主流。与时俱进刻不容缓，公司在满足现有客户对汽车发动机零件的需求下，以“智能制造、绿色制造、柔性制造”为主要发展方向，不断自主开发适合于新能源汽车的产品，在稳健拓展海外市场的同时，积极响应国家构建国内经济大循环、国际国内双循环的战略规划部署，努力开拓国内市场。2024年，公司的收入增长可以分解为产品和市场两部分。产品方面，又可以分为新增产品以及价值提升，其中新产品主要包括精密齿轮及传动件、涡轮增压器零件；价值提升主要是公司自主研发的悬架减振器项目。客户方面，可以分为原有客户订单增加及新开发客户，其中原有客户订单增加既包括从其他国家或地区转移到东利机械的订单，还包括客户为适应汽车发展趋势，针对原有车型的升级产品和新开发车型的适配产品；公司加大对国际、国内市场的深度调研，并在现有市场（欧洲、北美、国内）之外，开拓新的市场区域和客户，为未来业绩增长提供更多订单来源。为保证公司正常生产以及实现收入的增长，公司将重点从以下几个方面着手：
1、巩固传统业务，增加盈利能力
在传统主营业务方面，稳固汽车发动机及底盘减振器零件业务模块，在此基础上拓展其他类别产品业务，维护好主营业务基本盘并适当增长，是公司转型成功的基础。要抓住海外市场增长机会，通过不断完善管理能力，提高效率、降低成本，进一步增加盈利能力，实现传统业务模块营收和利润双增长，为公司产业转型提供有力保证。
2、强化技术研发，打好转型基础
随着比亚迪成为中国第一大汽车企业，标志着新能源汽车成为市场主流，公司的主要市场在欧洲，虽然欧洲又恢复燃油车生产和研发，但新能源大趋势不会改变，公司将加大基础研发力度，通过紧跟国内新能源进程，掌握新技术、新工艺，做好对接欧洲新能源转型准备；选择涡轮增压器零件，配套混合动力汽车，作为近几年的过渡产品；选择高精度齿轮及传动件，配套纯电动汽车，作为长期市场规划。公司将继续坚持自主技术创新，不断提升产品技术水平，继续加大研发投入力度，充分利用公司的人才和技术优势，不断增强公司的自主研发能力，积极开展技术项目的深入研发，进一步保持和增强公司技术优势，以适应行业的发展趋势和提升公司产品的核心竞争力。
3、 加大悬架减振器研发力度
公司自主研发的悬架减振器在汽车后市场得到了确切的验证，为了全面优化技术方案，追求更高的性能，公司与清华大学合作开发高性能的磁悬浮主动悬架减振器。公司负责减振器主体机械结构设计、设计验证、生产技术开发、过程验证、性能标定等，清华大学负责解决减振器中主动式电磁调节的研发及优化，特别是感知及控制、测量并评价的关键
技术和技术难点。借助清华大学车辆与运载学院在电磁方面的前沿研发优势，进一步提升公司悬架减振器的性能，有利于提升公司的技术领先优势和核心成果转化能力，形成可持续的技术创新能力和产品研发能力。2024年，完成快速研制体系建设，完成模块化生产体系的建设，完成品质控制体系建设。
4、募投项目建设
公司投建的智能制造项目计划于2024年中期达到预定可使用状态，公司将尽快完成机加设备、热处理设备、检测设备的安装调试、试生产，使公司具备生产精密齿轮及传动件、涡轮增压器中间壳的生产能力。按照客户要求，结合订单情况尽快达成量产，形成规模销售。精密锻件项目的最主要设备哈特贝尔的高速镦锻机已经采买，公司将持续保持与国外设备厂的沟通，做好设备到厂前的基础建设。设备到场后尽快安装调试、试生产、组织相关人员培训，使操作者和设备良好配合，达到最佳生产状态，为后续公司承接锻造产品订单做好准备。
5、人才引进及培养计划
人才是企业发展的根本，团队能力建设是我们一切工作的基础。为满足齿轮/中间壳项目、减振器项目的需要，继续招聘高水平工程技术、管理和销售人才。同时加强内部培训，提高公司人才队伍建设；引入外部培训机构，对公司管理团队进行专项培训，提高公司治理能力；组织管理者参加外部组织的管理培训，提高管理水平。另外，在外部咨询机构的辅助下，做好岗位业绩考核和激励工作，充分调动员工的生产、管理积极性。
（三）公司面临的风险及应对措施
1、公司面临的主要风险
（1）宏观经济环境影响公司经营业绩的风险
公司主要产品为汽车零部件及其他产品等，广泛应用于汽车、轮船、新能源和工程机械等行业。其中，汽车发动机减振器核心零部件是公司的主要产品，下游客户遍布海内外市场。全球经济周期性波动和我国宏观经济形势都对公司产品价格和销量产生较大影响。2008年金融危机后全球经济逐渐复苏，中国实体经济保持高速增长，市场需求上行；但是近年来世界经济增速放缓，中国实体经济面临下行压力。若未来宏观经济环境出现波动，存在公司客户缩减生产规模、减少订单量的风险，可能对公司业绩造成一定的影响。
公司的下游客户多数集中于海外市场，在报告期内，公司在海外市场的销售占比为76.40%，海外市场占比较高。此外，公司的部分供应商也位于海外。公司的海外市场业务主要位于欧洲、北美洲等地区，上述国家的政治环境、经济状况、法律体系、社会动态与中国存在较大差异，与此同时，公司在经营过程中与上述国家的客户、供应商产生债权和债务关系，都为公司的海外业务带来经营风险。若上述国家的宏观环境产生不利的变化，将对公司的经营产生不利影响。
（2）产业政策的风险
公司的主要产品为汽车发动机减振器零部件等，主要应用于汽车整车装配等下游行业。汽车工业在我国国民经济中具有重要的战略地位，我国汽车产业在国家政策的支持下实现了快速发展。但近年来，随着汽车产业的发展，资源短缺、环境污染、交通拥堵成为了我国经济长期可持续发展的重要制约因素。我国政府已经对汽车产业政策进行了相关的调整并推出应对性措施，在生产端国家严格限制新的整车投资项目，大力发展新能源汽车的生产，提高传统汽车排放体系标准；在消费端国家鼓励小排量汽车的消费，并对新能源汽车的消费提供补贴。未来如果汽车消费导致的社会和环境问题加剧，将为国家的产业政策带来较大的不确定性，产业政策的不利变化将对汽车生产和消费造成较大影响，进而对汽车零部件生产企业的经营造成冲击。
（3）行业市场竞争风险
公司专注于汽车零部件及其他产品的研发、生产和销售。由于公司所在汽车行业属于较为成熟的产业，公司的主营产品面临较大的市场竞争风险。如果未来公司不能进一步提升自主创新能力、降低成本、扩大产能、拓宽市场，则公司将面临市场竞争加剧对经营业绩的不利影响。
（4）下游客户集中度较高的风险
报告期内，公司营业收入为57,021.90万元，其中前五名客户销售额占公司全部营业收入的比例为90.62%，客户集中度处于较高水平。如果下游行业景气度出现下滑、汽车零部件在全球范围内的采购需求出现收缩，主要客户的订单量和合作关系会受到冲击，当市场行情趋紧时，会对公司的业绩造成不利影响。若下游客户出现经营问题或对公司产品需求下降，公司在短期内又无法找到新客户进行替代，可能使公司订单减少，从而对公司的生产经营产生不利影响。
（5）主要原材料价格波动的风险
公司产品的主要原材料有生铁、废钢等，上述原材料在公司所在行业主营业务成本中所占比例较大，因此原材料价格的波动将对公司主营业务的成本和毛利率产生较大影响。由于上游的钢铁等行业的价格波动比较大，虽然公司与主要客户之间建立了原材料、产品价格联动机制，可以通过调价机制进行成本转嫁，但是在产品价格上调后，将会影响公司的产品价格优势，对公司的市场份额造成一定的不利影响。
（6）人力成本上升的风险
公司在经营过程中，形成了较为稳定的员工团队，尤其是具有较强竞争力的研发团队。虽然公司目前已经积累了一批高素质优秀研发人员，但是随着公司生产规模的扩大、公司产品线的不断丰富、海外市场的不断开拓，公司对于具有国际管理经验的管理人才、市场营销人员以及满足公司未来生产研发需求的高端技术人员的需求会不断增加。与此同时，公司的长期发展也需要招募更多具有一线工作经验的员工。当前我国劳动力价格上涨，高端人才稀缺，如果未来公司人员增加，薪酬水平上升，相应的社会保障标准提高，则会造成公司人力成本上升，对公司的盈利能力造成不利影响。
（7）汽车行业增速下滑、汽车电动化、轻量化发展趋势可能对公司持续经营能力构成重大不利影响的风险
受全球主要市场经济增长缓慢、贸易争端频发、消费者信心不足等因素的影响。同时，汽车电动化、轻量化发展逐渐加速，而公司产品主要应用于汽车燃油发动机。未来若公司不能及时完成新能源汽车零部件的开发、不能完成新能源汽车市场的开拓，募投项目投产后不能接到订单，将对公司的持续盈利能力产生影响。
（8）汇率波动的风险
公司主要产品出口至海外，与欧洲、北美洲等多地的客户存在业务往来。公司海外贸易的常用结算货币为美元、欧元等货币。报告期内，公司的汇兑收益为637.54万元，占公司利润总额的比重为6.71%。由于公司在与海外客户达成协议后一般需要几个月甚至更长的时间来结清债权债务，虽然公司已经建立了汇率联动机制，可以对冲一部分的汇率风险，但若计价货币汇率在这段时间之内发生对公司的不利变动，仍将对公司的利润造成不利影响。
2、公司针对上述风险所采取的应对措施
针对上述风险，公司将密切关注国家政策和行业动态，合理制定经营目标，降低相关风险对公司业务的影响。公司通过不断地研发与创新，一方面与客户一同向新能源汽车零部件领域转型，另一方面，基于成熟的供货经验及优质的品牌形象，不断开发新的新能源汽车行业客户，来应对和适应汽车电动化、轻量化等方面的发展趋势。公司客户集中度较高，但公司凭借技术优势、质量优势、快速反应能力、生产能力及售后服务能力成为客户的合格供应商，与客户建立了稳定的合作关系，同时公司也制定了明确的开拓境内外客户的规划，且具备按照规划开拓境内客户的能力，通过境内外客户的开拓既可以降低客户集中度，又可以降低海外销售占比，有效降低公司运营风险。在应对原材料上涨和汇率波动的风险，公司与客户之间有价格联动机制，产品售价会根据原材料和汇率的波动而变动，同时公司制定了汇率风险管理制度，通过套期保值业务规避汇率波动可能导致的损失；在生产成本控制方面，加大研发力度，通过技术创新、改进工艺达到降低生产成本的目的；在采购方面，利用采购量大的优势与供应商建立战略采购合作关系，对主要原材料价格走势进行动态跟踪，在价格处于低点时适度增加储备，在价格呈上升阶段时，通过提前预付款等方式锁定价格，以规避原材料价格上涨的风险。在人力成本方面，公司采取了多种措施吸引和留住人才，实行了核心员工持股及颇具竞争力的薪酬制度，这种将个人利益与公司未来发展紧密联系的做法有力地保证了技术研发团队的稳定。同时，公司将继续培养、引进人才，建立健全员工职业晋升通道，为员工职业生涯的可持续发展提供有力支撑。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月21日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 向投资者介绍公司2022年度经营情况，并就投资者关心的 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2023-001） |
| 问题进行解答。 | ||||||
| 2023年05月30日 | 石家庄翠屏山迎宾馆 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 详见投资者关系活动记录表。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2023-002） |
| 2023年09月26日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 详见投资者关系活动记录表。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2023-003） |
| 2023年10月31日 | 公司 | 实地调研 | 其他 | 投资者 | 详见投资者关系活动记录表。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2023-004） |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，持续完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》、深圳证券交易所创业板的相关规定以及《公司章程》《股东大会议事规则》要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，全面采用现场投票与网络投票结合的方式，为全体股东行使权利提供便利条件，确保全体股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。同时，公司聘请专业的律师进行现场见证并出具法律意见书，对会议召集、出席人员资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见，确保股东大会的规范运作。
2、关于董事与董事会
公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，董事会人数、人员构成和董事聘任程序均符合法律法规的规定。公司全体董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，以勤勉、尽责的态度认真履行董事职责，维护公司和广大股东的利益。公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则合规运作，就各专业性事项进行研究，提出意见及建议。
3、关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会人数、人员构成和监事聘任程序均符合法律法规的规定。公司全体监事能够按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东的合法权益。
4、关于公司与控股股东
公司控股股东及实际控制人为王征、王佳杰、靳芳。报告期内，公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，不存在利用其控制地位损害公司和公司其他股东利益的行为，不存在占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
5、关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露工作，严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求，做到真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。公司指定 巨潮资讯网、中证网、中国证券网、证券时报网、证券日报网、经济参考网等为公司的信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
6、关于绩效评价和激励约束机制
公司正逐步建立并完善公正、透明、有效的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。
（一）资产完整性
公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、房产、机器设备以及专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。
（二）人员独立性
公司建立了健全的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规的规定产生，程序合法有效。公司的人事及工资管理完全独立，总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在除本公司外的其他单位任职或领取薪酬，公司的财务人员未在其他单位兼职。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。
（三）财务独立性
公司设置了独立的财务部门，财务人员均专职在公司工作，具有独立的会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司设立了独立的银行账户，不存在与控股股东或其他股东共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法履行纳税申报和税款缴纳义务。
（四）机构独立性
公司建立了适应自身经营发展需要的组织机构。按照《公司法》的要求，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，各职能部门均独立运作。公司生产经营和办公机构与股东及其控制的其他企业独立，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）业务独立性
公司拥有完整且独立的研发、采购、生产和销售系统，具备面向市场独立开展业务的能力。公司的业务发展规划、计划均由具有相应权限的股东大会、董事会或其他决策层决定，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公允的关联交易。公司在业务上具备独立从事业务的能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临 | 临时股东大会 | 63.84% | 2023年01月16 | 2023年01月16 | 详见公司在巨潮资讯网 |
| 时股东大会 | 日 | 日 | （www.cninfo.com.cn)披露的《公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-002） | ||
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 61.47% | 2023年04月20日 | 2023年04月20日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-028） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.23% | 2023年09月07日 | 2023年09月07日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《公司2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-057） |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.45% | 2023年11月10日 | 2023年11月10日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《公司2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-075） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王征 | 男 | 62 | 董事长 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 32,504,800 | 0 | 0 | 0 | 32,504,800 | |
| 王佳 | 女 | 37 | 副董 | 现任 | 2014 | 2026 | 13,281,600 | 0 | 0 | 0 | 13,281,600 |
| 杰 | 事长 | 年11月21日 | 年11月09日 | |||||||||
| 靳芳 | 男 | 39 | 董事兼副总经理 | 现任 | 2019年04月19日 | 2026年11月09日 | 2,750,000 | 0 | 0 | 0 | 2,750,000 | |
| 万占升 | 男 | 61 | 董事兼总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 680,000 | 0 | 0 | 0 | 680,000 | |
| 俞波 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2019年12月10日 | 2025年12月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘亚辉 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 路达 | 男 | 40 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邵建 | 男 | 54 | 监事会主席 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 664,400 | 0 | 20,000 | 0 | 644,400 | 个人资金需求 |
| 华文栓 | 男 | 44 | 监事 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 120,000 | 0 | 35,000 | 0 | 85,000 | 个人资金需求 |
| 马会坡 | 男 | 44 | 职工代表监事 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 田红旗 | 男 | 54 | 副总经理 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王东波 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 2017年11月18日 | 2026年11月09日 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 50,000 | |
| 王瑞生 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 390,000 | 0 | 0 | 0 | 390,000 | |
| 赵建新 | 男 | 46 | 副总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 360,000 | 0 | 80,000 | 0 | 280,000 | 个人资金需求 |
| 于亮 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 502,000 | 0 | 25,500 | 0 | 476,500 | 个人资金需求 |
| 刘志诚 | 男 | 50 | 财务总监 | 现任 | 2019年07月27日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杜银婷 | 女 | 39 | 董事会秘书 | 现任 | 2019年04月19日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵建新 | 男 | 46 | 董事 | 离任 | 2020年05月20日 | 2023年11月10日 | 360,000 | 0 | 80,000 | 0 | 280,000 | 个人资金需求 |
| 孟书明 | 男 | 62 | 副董事长 | 离任 | 2014年11月21日 | 2023年11月10日 | 11,428,442 | 0 | 1,383,800 | 0 | 10,044,642 | 个人资金需求 |
| 于良耀 | 男 | 51 | 独立董事 | 离任 | 2019年12月10日 | 2023年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 马宏继 | 男 | 43 | 独立董事 | 离任 | 2019年12月10日 | 2023年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周玉璞 | 男 | 61 | 监事会主席 | 离任 | 2014年11月21日 | 2023年11月10日 | 3,499,200 | 0 | 0 | 0 | 3,499,200 | |
| 韩新乐 | 男 | 60 | 监事 | 离任 | 2014年11月21日 | 2023年11月10日 | 4,530,400 | 0 | 0 | 0 | 4,530,400 | |
| 周玉明 | 男 | 61 | 副总经理 | 离任 | 2014年11月21日 | 2023年11月10日 | 440,000 | 0 | 40,000 | 0 | 400,000 | 个人资金需求 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 71,560,842 | 0 | 1,664,300 | 0 | 69,896,542 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 孟书明 | 副董事长 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 任期满离任 |
| 赵建新 | 董事 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 职务变更，不再担任董事，继续聘为副总经理 |
| 于良耀 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 任期满离任 |
| 马宏继 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 任期满离任 |
| 周玉璞 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 任期满离任 |
| 韩新乐 | 监事 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 任期满离任 |
| 周玉明 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年11月10日 | 任期满离任 |
| 刘亚辉 | 独立董事 | 被选举 | 2023年11月10日 | 换届选举 |
| 路达 | 独立董事 | 被选举 | 2023年11月10日 | 换届选举 |
| 邵建 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年11月10日 | 换届选举 |
| 华文栓 | 监事 | 被选举 | 2023年11月10日 | 换届选举 |
| 田红旗 | 副总经理 | 聘任 | 2023年11月10日 | 聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
王征：男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981年12月份参加工作，任徐水县医院干事；1985年9月至1988年6月在保定职工大学机械制造专业学习，并获得大专学历；1988年7月至1993年2月任徐水县医院办公室主任兼信息科长；1993年3月至1995年9月任保定电影机械厂工程师，出口项目经理；1995年10月至1998年9月任华北电力大学华沃公司副总工程师；2012年11月至2024年1月22日任奥普节能董事；1998年10月至今任东利机械董事长、法定代表人。王佳杰：女，1987年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年7月开始在保定市东利机械制造有限公司（以下简称“东利有限”）任职，主要负责销售业务；2013年12月至2014年11月担任东利有限董事；2014年11月起担任东利机械董事；2023年11月10日至今任东利机械副董事长。
靳芳：男，1985年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年9月至2015年2月任东利有限和东利机械物流部经理，负责公司物流管理工作；2015年2月至2019年4月任东利机械研发中心经理，负责公司新产品研发、信息化建设工作；2017年12月至2019年4月任东利机械总经理助理，分管研发中心、人力资源部、信息化工作；2019年4月至今任东利机械副总经理；2019年12月至今任东利机械董事。
万占升：男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983年3月至1999年3月在河北五洲集团工作，历任钳工、技术员、工程师、技术部副经理。2000年8月至今任东利机械董事、总经理。
俞波：男，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998年8月至2000年4月任五矿集团财务有限责任公司科长；2000年4月至2002年12月任五矿有色金属股份有限公司科长；2002年12月至2005年11月任南昌硬质合金有限责任公司常务副总经理兼总会计师；2005年11月至
2007年11月任五矿投资发展有限责任公司副总经理；2007年11月至2016年3月任中国五矿集团公司财务总部总经理；2016年3月至2018年5月任知合控股有限公司副总裁；2016年6月至2022年3月任浙江凯恩特种材料股份有限公司独立董事；2016年8月至2018年5月任江苏玉龙钢管股份有限公司财务总监；2017年12月至2021年12月任北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司独立董事；2018年5月至2019年3月任华田投资有限公司投资经营副总裁；2019年2月至今任常州一十食品有限公司监事；2019年3月至2020年12月任北京筑在当代建筑设计事务所（普通合伙）总经理；2019年5月至今任南国置业股份有限公司独立董事；2019年7月至今任浙江康盛股份有限公司独立董事；2019年12月10日至今任东利机械独立董事；2021年至今任上海昊佰智造精密电子股份有限公司董事长；2022年4月至今任北京仁凡科技有限公司执行董事。刘亚辉：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，2009年1月至2011年12月，清华大学博士后；2011年12月至今任清华大学副教授；2023年11月10日至今任东利机械独立董事。路达：男，1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，法律专业人士。2009年7月至2015年4月任华夏银行股份有限公司合同管理岗；2018年8月至2019年8月任北京扬涛律师事务所律师；2019年9月至今任北京志霖律师事务所律师、合伙人；2023年5月至今任立中四通轻合金集团股份有限公司独立董事；2023年11月10日至今任东利机械独立董事。
邵建：男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1993年9月至1998年1月在保定市外贸房地产开发有限公司任职；1998年1月至2007年7月在保定市兆通房地产开发有限公司任职；2014年11月至2019年4月任东利机械董事会秘书；2007年至2023年11月10日任东利机械行政部经理；2018年5月至2023年11月16日任山东阿诺达副总经理，2018年5月至今任山东阿诺达工会主席；2023年11月10日至今任东利机械监事会主席。
华文栓：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年至今任东利机械车间主任；2023年11月10日至今任东利机械监事。
马会坡：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996年至1999年在保定市技师学院学习；1999年至今在东利机械工作，期间任职班长、车间主任、销售部经理；2012年至今任安全办主任；2013年至今任东利机械职工代表监事。
田红旗：男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993年至2003年任天津一汽夏利内燃机制造分公司检验科副科长；2003年至2018年任北汽福田分公司常务副总；2018年至
2019年任南京隆尼科技有限公司常务副总；2019年至2022年任河北瑞丰科技有限公司总经理；2023年11月10日至今任东利机械副总经理。
王东波：男，1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年9月至2010年6月就读于河北农业大学现代科技学院。2010年2月至2014年10月任保定长城博翔汽车零部件制造有限公司生产科科长。2014年10月至今任东利机械副总经理。王瑞生：男，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996年至1999年在保定市劳动技工学校车工专业学习，1999年3月至今在东利机械工作，2002年9月至2005年3月在河北软件职业技术学院脱产学习，2010年3月至2012年6月就读于河北科技大学，机械工程师。在公司任职期间历任数控车间主任、技术部经理、生产部经理，现任公司副总经理、子公司山东阿诺达常务副总经理。赵建新：男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，机械制造专业。1995年至1998年在保定市劳动技工学校车工专业学习，1998年至今在东利机械工作，历任数控班班长、质量部经理、技术部经理、总工程师，2020年5月至2023年11月任公司董事；2014年11月至今任东利机械副总经理。
于亮：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年7月至2006年9月任保定长城汽车桥业有限公司财务主管；2006年10月至2014年11月任东利机械财务经理；2014年11月至2019年4月任东利机械财务总监。2019年4月任公司副总经理。
刘志诚：男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。毕业于中国人民大学继续教育学院，非执业注册会计师。2008年10月至2011年3月在中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）担任审计经理职务；2011年4月至2013年8月在力尔铝业股份有限公司担任董秘兼财务经理职务；2013年9月至2014年12月在隆基泰和实业有限公司担任经理职务；2015年6月至2016年1月在中信证券股份有限公司担任高级业务经理职务；2016年1月至2019年6月在隆基泰和实业有限公司担任高级经理职务；2019年7月27日至今任东利机械财务总监。
杜银婷：女，1985年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。毕业于河北农业大学。2009年7月起先后任职东利机械财务部出纳、财务主管、财务副经理，2019年4月至今任公司董事会秘书。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王征 | 保定奥普节能科技股份有限公司 | 董事 | 2012年11月16日 | 2024年01月22日 | 否 |
| 俞波 | 北京仁凡科技有限公司 | 执行董事 | 2022年04月01日 | 是 | |
| 俞波 | 上海昊佰智造精密电子股份有限公司 | 董事长 | 2021年01月01日 | 是 | |
| 俞波 | 南国置业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月23日 | 是 | |
| 俞波 | 浙江康盛股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月16日 | 是 | |
| 刘亚辉 | 清华大学 | 副教授 | 2011年12月01日 | 是 | |
| 路达 | 北京志霖律师事务所 | 律师、合伙人 | 2019年09月01日 | 是 | |
| 路达 | 立中四通轻合金集团股份有限公司 | 独立董事 | 2023年05月15日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 1、王征持有保定奥普节能科技股份有限公司股份558万股，持股比例34.88% ，原任董事，于2024年1月22日离任，任职期间未领取薪酬。该企业主营照明产品，与东利机械无业务往来。 2、俞波持有北京仁凡科技有限公司股份40万股，持股比例40%，任执行董事。该企业主营软件开发，基础软件服务，与东利机械无业务往来。 3、俞波持有上海昊佰智造精密电子股份有限公司股份125万股，持股比例25%，任董事长。该企业主营技术服务、技术开发，与东利机械无业务往来。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用
公司离任高级管理人员周玉明因违规减持被中国证券监督管理委员会河北监管局出具警示函的行政监管措施。周玉明依据河北证监局行政监管措施决定书的要求于2023年6月25日向河北监管局提交关于违规减持公司股份的整改报告，承诺日后将谨慎操作个人证券账户，加强对相关法律、法规及规范性文件的学习，杜绝此类事件再次发生。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司于2023年3月29日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十一次会议，于2023年4月20日召开2022年度股东大会审议通过《关于公司2023年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》《关于公司2023年度监事薪酬方案的议案》；2023年10月24日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四次会议，2023年11月10日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司第四届董事、高级管理人员薪酬方案的议案》《关于公司第四届监事薪酬方案的议案》，在公司有任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬根据其在公司担任的具体职务参照公司《薪酬分配制度》实行岗位绩效工资制，并享受同等岗位相应津贴、福利等待遇；独立董事领取固定津贴；第四届监事领取固定津贴。董事、监事、高级管理人员的报酬分月、按时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王征 | 男 | 62 | 董事长 | 现任 | 40.75 | 否 |
| 王佳杰 | 女 | 37 | 副董事长 | 现任 | 40.9 | 否 |
| 靳芳 | 男 | 39 | 董事兼副总经理 | 现任 | 25.71 | 否 |
| 万占升 | 男 | 61 | 董事兼总经理 | 现任 | 43.41 | 否 |
| 俞波 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 刘亚辉 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 2 | 否 |
| 路达 | 男 | 40 | 独立董事 | 现任 | 2 | 否 |
| 邵建 | 男 | 54 | 监事会主席 | 现任 | 5.08 | 否 |
| 华文栓 | 男 | 44 | 监事 | 现任 | 3.71 | 否 |
| 马会坡 | 男 | 44 | 职工代表监事 | 现任 | 15.77 | 否 |
| 田红旗 | 男 | 54 | 副总经理 | 现任 | 12.07 | 否 |
| 王东波 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 47.49 | 否 |
| 王瑞生 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 31.16 | 否 |
| 赵建新 | 男 | 46 | 副总经理 | 现任 | 46.46 | 否 |
| 于亮 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 26.93 | 否 |
| 刘志诚 | 男 | 50 | 财务总监 | 现任 | 62.02 | 否 |
| 杜银婷 | 女 | 39 | 董事会秘书 | 现任 | 25.67 | 否 |
| 孟书明 | 男 | 62 | 副董事长 | 离任 | 0 | 否 |
| 于良耀 | 男 | 51 | 独立董事 | 离任 | 6.6 | 否 |
| 马宏继 | 男 | 43 | 独立董事 | 离任 | 6.6 | 否 |
| 周玉璞 | 男 | 61 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 否 |
| 韩新乐 | 男 | 60 | 监事 | 离任 | 0 | 否 |
| 周玉明 | 男 | 61 | 副总经理 | 离任 | 22.74 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 475.07 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第十六次会议 | 2023年03月29日 | 2023年03月31日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第三届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号2023-012） |
| 第三届董事会第十七次会议 | 2023年04月24日 | 审议通过《关于公司2023年第一季度报告的议案》 | |
| 第三届董事会第十八次会议 | 2023年08月18日 | 2023年08月22日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第三届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号2023-047） |
| 第三届董事会第十九次会议 | 2023年10月24日 | 2023年10月25日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第三届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号2023-068） |
| 第四届董事会第一次会议 | 2023年11月10日 | 2023年11月10日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第一次会议决议公告》（公告编号2023-077） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会 | 出席股东大会次数 |
| 议 | |||||||
| 王征 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王佳杰 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 靳芳 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 万占升 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 俞波 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘亚辉 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 路达 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孟书明（离任） | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 赵建新（离任） | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 于良耀（离任） | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 马宏继（离任） | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》等规定开展工作，本着对公司、投资者负责的态度，积极出席相关会议，了解经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 俞波、马宏继、万占升 | 5 | 2023年03月09日 | 《关于公司2022年度内审工作报告的议案》《关于公司2023年度内部审计工作安排的议 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
| 案》《关于公司2022年度合并审计报告初稿的议案》《关于公司2022年度内部控制自我评价报告的议案》 | |||||||
| 2023年03月29日 | 《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2023年度财务预算报告的议案》《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2023年04月22日 | 《关于公司2023年第一季度报告的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2023年08月15日 | 《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》《关于公司<2023年半年度内审工作报告>的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2023年10月21日 | 《关于公司2023年第三季度报告的议案》《关于聘任新一届财务总监的议案》《关于公司2023年第三季度内审工作报告的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 提名委员会 | 于良耀、马宏继、王佳杰 | 2 | 2023年03月18日 | 《关于搜寻合格的董事和高级管理人员的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
| 2023年10 | 《关于董事 | 一致同意所 | 无 | 无 |
| 月16日 | 会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事的议案》《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事的议案》《关于提名新一届高级管理人员的议案》 | 有议案 | |||||
| 战略与发展委员会 | 王征、孟书明、于良耀 | 1 | 2023年03月18日 | 《关于开展绩效考核的议案》《关于人才培养培训计划的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 马宏继、俞波、靳芳 | 3 | 2023年03月18日 | 《关于公司2023年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
| 2023年08月15日 | 《关于2023年上半年工作报告的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2023年10月21日 | 《关于公司第四届董事、高级管理人员薪酬方案的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 661 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 476 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,137 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,137 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 841 |
| 销售人员 | 18 |
| 技术人员 | 162 |
| 财务人员 | 17 |
| 行政人员 | 99 |
| 合计 | 1,137 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 5 |
| 本科 | 130 |
| 专科 | 261 |
| 中专及以下 | 741 |
| 合计 | 1,137 |
2、薪酬政策
为规范公司员工薪酬管理，建立公平、公正、透明、有效的薪酬激励机制，公司制定了有竞争力的薪酬管理制度，对公司员工薪酬结构、定级等方面进行了明确规定，推动员工与公司共同努力创造更多价值，共同发展。公司基于整体薪酬制度，针对不同类别的人员设置不同的薪酬激励体系：
第一类：直接作业类人员薪酬。工资结构主要由技能工资、计件工资、社会保险等组成，技能工资、计件工资与岗位责任相适应，与个人业绩相联系。
第二类：职能类人员薪酬。工资结构主要由岗位工资、效益工资、社会保险等组成，岗位工资与岗位职责相适应，效益工资与公司经济效益和目标任务的完成情况挂钩。
第三类：外聘类人员薪酬。外聘类人员薪酬实行包干制，根据约定薪酬、出勤天数核算工资。
第四类：临时类人员薪酬。临时类适用于各工作岗位的试用期人员，薪酬根据入职前约定执行。
3、培训计划
公司高度重视员工培养与能力提升，基于战略落地对未来人才的需求，不断改善公司用人生态环境，提高新员工稳定率，促进人才血液良性循环。①搭建新员工培养体系，通过“入职培训”“岗前培训”“师带徒”“三级培训”等方式，加速员工技能的提升，为员工职业生涯的可持续发展提供有力支撑。 ②深耕精益人才培养：通过精益知识导入、精益改善案例横展、精益课题共创、精益交流评审等方式，培养精益人才，提升现场精益管理水平。③提升管理团队能力：
聚焦能力短板，确定课程体系，结合实践持续开展培训提升。2023年公司持续深入开展校企合作项目，与各类院校建立长期合作关系，成立教学科研实训创新基地，完善后备人员培养体系，为公司战略目标的实现提供可持续的人才保障。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及公司《股东未来分红回报规划》等规定，充分考虑中小投资者的利益，有利于全体股东共享公司经营成果。2023年4月20日召开的2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，以总股本146,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），合计派发现金红利22,020,000元，不以公积金转增股本。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 144,608,400 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 43,382,520.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 43,382,520.00 |
| 可分配利润（元） | 151,357,113.59 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司董事会拟定的2023年度利润分配预案为：公司以现有总股本146,800,000股扣除回购专户持有股份2,191,600股后股本144,608,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本分配方案公布后至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整现金分红总额。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全体股东的利益。公司董事会审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司内部控制管理进行监督和评价。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，2023年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。未来，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn《2023年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ① 公司董事、监事和高级管理人员任何程度的舞弊行为； ② 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ③ 审计委员会和审计部对内部控制的监督无效； ④ 严重违反法律法规导致公司被监管机构责令停业整改。 2）重要缺陷： ① 沟通后的重大缺陷没有在合理的期间得到纠正； ② 未依照公认会计准则选择和应用会 | 1）重大缺陷： ① 缺乏重大决策程序或决策程序不科学，导致重大失误； ② 严重违法违规受到监管部门处罚； ③ 高级管理人员或高级技术人员流失严重，对公司经营造成重大影响； ④ 公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； ⑤ 内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。 2）重要缺陷： ① 违反内部控制制度形成较大损失； ② 重要内部控制制度或系统存在缺陷，导致局部性管理失效； |
| ③ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标； ④ 重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失。 3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 2）重要缺陷：资产总额0.5%≤影响金额<资产总额1%，营业收入1%≤影响金额<营业收入2%； 3）一般缺陷：影响金额<资产总额0.5%，影响金额<营业收入1%。 | 2）重要缺陷：100 万元≤财产损失金额＜500 万元； 3）一般缺陷：财产损失金额＜100 万元。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司山东阿诺达在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司及子公司山东阿诺达均已按要求申领排污许可证并通过了GB/T24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体系认证，东利机械排污许可证有效期：2023年07月14日至2028年07月13日，证书编号：91130600700921230H001Q；环境管理体系认证证书有效期：2023年09月06日至2026年09月01日，证书编号：U23E2YJ8007011R2M；山东阿诺达排污许可证有效期：2024年01月10日至2029年01月09日，证书编号：91371422493983956R001Q；环境管理体系认证证书有效期：2022年03月12日至2025年03月11日，证书编号：10422E00203R1M。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用 公司积极倡导节能减排、安全环保。通过淘汰落后设备、选用高效节能设备、生产制造方式改进、工艺流程改进等系列措施，减少了企业的能源消耗。通过合理安排生产、错峰用电等措施减少碳排放量。同时，公司不断地向员工宣传环保知识，呼吁广大员工积极开展节能降耗工作，节约用水、用电。通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。未披露其他环境信息的原因 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
（一）股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及制度的要求，不断完善内部控制体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保障公司所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司设董事会秘书 1 名，在公司完成首次公开发行并上市后作为与证券交易所的指定联络人，依据中国证监会及深圳证券交易所的规定办理信息披露事宜。公司董事会秘书积极筹备了股东大会和董事会会议，确保了股东大会和董事会会议依法召开和行使职权，及时向公司股东、董事通报公司的有关信息，与股东建立了良好的沟通关系，为公司治理结构的完善和股东大会、董事会正常行使职权发挥了重要作用。
（二）投资者权益保护
为了更好地建立投资者沟通渠道以及管理投资者关系，公司根据证监会有关上市公司投资者关系管理、信息披露的有关要求和《公司章程》《信息披露管理制度》的有关规定制订了《投资者关系管理制度》，致力于保证投资者的合法权益。年报报告披露后及时召开业绩说明会，积极回复投资者关心的问题；接待个人和机构投资者到公司调研；通过互动易、投资者专线、邮箱等形式及时回复投资者关心的问题。
（三）职工权益保护
公司切实落实“以人为本”原则，积极构建和谐劳动关系，保障员工的切身利益，并建立了比较完善的用工管理制度体系，实行劳动合同制，根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等国家及地方有关劳动法律法规、规范性文件的规定聘用员工，与员工签订劳动合同。公司根据国家及所在地劳动和社会保障法律法规和相关政策，为员工办理了各项社会保险，包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，同时建立了住房公积金制度，为员工缴存了住房公积金。三八妇女节，为女职工发放节日礼品；每月为员工过生日、送礼物、送祝福；组织员工运动会，让员工在工作之余放松身心、丰富员工生活、促进员工之间的合作交流、加强团队沟通、提升团队凝聚力。公司不断加强员工的关怀措施，为改善员工生产、办公、生活条件，在车间、办公楼、宿舍楼安装中央空调、提升食堂饭菜质量，给员工一个舒适的工作环境。
在员工健康与安全方面，每年组织员工进行职业健康体检，库房常备安全药品。为避免安全事故的发生，公司制定应急预案，不定期进行应急演练，在生产现场、设备上安装防错设施，设备部定期对设备进行保养、检查。为防止或缓解员工工作期间噪声影响，公司选择低噪音的生产设备，给现场操作者配发耳塞等防护工具。对员工开展入职培训、岗位技能培训、安全培训等内外部多种培训，提高员工安全意识、技能以及管理水平。
（四）供应商、客户权益保护
供应商权益保护方面：公司始终坚持诚信为本，严格按照合约规定履行相应义务，同时公司提倡恪守商业道德，严格防范商业贿赂，使供应商将主要精力放在原材料的质量、物流的快速供应及服务的优质上，大程度降低供应商的运营成本、提高产品竞争力，力争实现双赢局面。公司制定了供应商管理制度，确保从开发流程、审核、考核、商业道德等各方面对供应商进行有效管理。公司采购部、质量部定期对供应商进行考核，根据采购物料对产品质量和生产稳定性的影响程度，对供应商进行分级管理，另外还不定时对供应商进行精益管理培训、协助供应商成长。公司秉持诚实守信的宗旨，遵循相互尊重和共同发展的原则，准时按合同约定支付货款。随着公司业务规模的不断壮大，公司积极推动供应商业务的快速发展，并提供持续的辅导与支持，促进供应商管理水平的提升，实现合作共赢的局面，并在此过程中，持续向供应商传达可持续发展理念。
客户权益保护方面：公司始终把客户放在第一位，为客户稳定供应优质的汽车零部件，并不断提升产品质量、降低成本、提高客户满意度。凭借丰富的技术积累、卓越的创新能力、稳定的供货以及专业的客户服务，我们与客户建立了稳定、互利、共赢的战略合作伙伴关系，并赢得了客户的广泛认可和市场的普遍好评。公司高度重视质量管理体系的建设和维护，推行IATF16949质量管理体系，对业务流程中的产品导向过程、管理过程、支持过程实行全流程管理。通过完善的质量体系建设，公司持续改善过程绩效指标，实现降本增效，客户满意度持续提升。
（五）环境保护与可持续发展
公司积极倡导节能减排、安全环保。通过淘汰落后设备、选用高效节能设备、生产制造方式改进、工艺流程改进等系列措施，减少了企业的能源消耗、提高能源效率。通过合理安排生产、错峰用电等措施减少碳排放量。安装中央空调代替分体式空调，用电车代替燃油车，采用集中供液系统减少水消耗。同时，公司不断地向员工宣传环保知识，呼吁广大员工积极开展节能降耗工作，节约用水、用电。安装远程数据上传水表，监测各取水点用水情况，推广员工节约用水。对生产中固体废物分类、处理，将可回收的固体废物回收利用，部分固体废物寻三方回收利用公司进行回用处理。在空气污染管理方面，通过VOC催化燃烧，使用旋风+布袋两级除尘系统减少粉尘和颗粒物的排放。在铸造环节，在满足材质要求的情况下尽量使用废钢、铁屑、钢，减少对资源的浪费。通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。
公司建有各类除尘设施、废气收集处理设施、喷淋设施、污水处理系统、环保事故应急措施等环保设备设施，同时安装废气、废水在线监测设备，委托第三方机构进行运营维护，确保各项指标达标。公司安全部对危险废物产生、收运、贮存、处置等各环节落实情况进行统一监管。对员工组织各种安全、环保方面的培训。公司严格遵守国家和地方的环境保护法律法规。报告期内，公司不存在违反国家环境保护相关法律法规的情况，无环境违法处罚记录。公司将全力承担
社会责任，致力于走绿色发展之路。我们将积极推进节能减排工作，促进公司与环境和社会的和谐发展。我们将为实现“碳达峰、碳中和”的目标贡献一己之力。
（六）社会责任
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的共赢，严格遵守国家法律法规、政策的规定，始终依法经营，及时缴纳各项税款，促进就业，支持地方经济的发展。同时，始终坚持回报社会，加强技术创新支持行业发展，以更具社会责任感的组织行为增强其竞争优势，为社会做出力所能及的贡献。公司积极履行社会公益、慈善捐助等社会责任，主动捐资支持抗疫情。按照党中央关于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的指示要求，以定点帮扶等手段，推动帮扶工作精准有效地开展。2023年公司延续百企帮百村活动，2023年向易县慈善协会捐款20万元用于贫困县安格庄乡赵岗村扶贫工作，帮扶农村基础设施建设，助力乡村振兴，进一步提升群众的幸福感、获得感和安全感，公司已累计向安格庄乡赵岗村捐款90万元。
未来，公司会继续将企业的社会责任融入到企业发展中去，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，从而达到企业与社会和谐发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内公司积极贯彻落实党中央、国务院、中国证监会关于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的指示要求，以定点帮扶等手段，推动帮扶工作精准有效地开展。2023年公司延续百企帮百村活动，向易县慈善协会捐款20万元用于易县安格庄乡赵岗村公益事业建设，助力乡村振兴，进一步提升群众的幸福感、获得感和安全感，公司已累计向安格庄乡赵岗村捐款90万元。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 董监高 | 股份限售承诺 | 2、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 3、公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月（若上述期间公司发生 | 2022年06月06日 | 12个月 | 履行完毕。2023年6月6日，公司首次公开发行前已发行的部分股份上市流通，具体内容详见公司2023年6月1日于巨潮资讯网披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2023-036） |
| 4、在上述持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%；在离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，仍应遵守前述限制性规定。 5、本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，将通过法律法规允许的交易方式进行减持，其减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。 6、在锁定期届满后，本人 |
| 7、如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持发行人股份的，本人承诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本人未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。 8、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有公司股份期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。 |
| 持有首发前股份且限售期为十二个月的股东（董监高除外) | 股份限售承诺 | 2、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 3、本人在锁定期（包括延长的锁定期）届满后，本人拟减持股票的，将认真遵守《公司法》《证券法》等法律法规以及中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定。 | 2022年06月06日 | 12个月 | 履行完毕。2023年6月6日，公司首次公开发行前已发行的部分股份上市流通，具体内容详见公司2023年6月1日于巨潮资讯网披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2023-036） |
| 控股股东/实际控制人 | 股份限售承诺 | 1、本人所持发行人股份系为本人实际持有、合法有效，不存在委托持股、委托投资、信托持股等情况，本人所持发行人股份未设置任何质押、查封等权利限制，亦不存在任何第三方权益或权益纠纷。 | 2022年06月06日 | 36个月 | 履行中 |
| 3、公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月（若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述收盘价须按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定作复权处理）。 4、在上述持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%；在离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届 |
| 5、本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，将通过法律法规允许的交易方式进行减持，并由公司在减持前3个交易日予以公告。其减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。 6、在锁定期届满后，本人拟减持股票的，将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所对本人所持发行人股份的转让、减持另有要求的，则本人将 |
| 7、如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持发行人股份的，本人承诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本人未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。 8、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有公司股份期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 关于同业竞争的承诺 | 2、除发行人及其控股子公司、参股子公司以及本人向 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 3、本人及本人直接或间接控制的除发行人外的子公司、合作或联营企业和/或下属企业将不会采取以任何方式（包括但不限于参股、控股、联营、合营、合作）直接或间接从事竞争业务或与发行人业务可能构成实质竞争的业务。 4、若因任何原因出现本人或本人控制的除发行人以外的其他企业将来直接或间接从事竞争业务或与发行人业务可能构成实质竞争的业务的情形，则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步要求收购上述竞争业务，本人将在同等条件下给予发行人优先受让权，并尽最大努力促使交易条件平等合理、交易价格公允、透明。 5、若发生本人或本人控制 |
| 6、本人将促使本人及本人配偶的直系亲属（即父母及子女）及本人的其他近亲属（兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女）履行上述避免同业竞争承诺中与其相同的义务。 7、如本人违反上述承诺，发行人及发行人其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，本人愿意就因违反上述承诺而给发行人及发行人其他股东造成的全部经济损失承担赔偿责任；同时，本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。 8、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：（1）实际控制人合计不再 |
| 直接或间接持有发行人5%以上股份之日；或（2）发行人终止在深圳证券交易所上市之日。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 关于关联交易的承诺 | 2、在发行人上市以后，本人严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件与证券交易所的相关规定，以及发行人的公司章程，行使股东和董事的权利，履行股东和董事的义务，在股东大会和董事会对本人以及本人控制的企业与发行人之间的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 3、本人及本人控制的其他企业将尽量减少及避免与发行人的关联交 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。 5、如本人违背上述承诺，给发行人造成了经济损失、索赔责任及额外的费用，本人以当年度以及以后年度发行人利润分配方案中本人享有的利润分配作为履约担保，且若本人未履行上述收购或赔偿义务，则在履行承诺前，所持的发行人股份不得转让。 6、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日 |
| （1）实际控制人合计不再直接或间接持有发行人5%以上股份之日； （2）发行人终止在深圳证券交易所上市之日。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 关于资金占用方面的承诺 | 2、本人严格遵守《中华人民共和国公司法》及中国证券监督管理委员会关于上市公司治理的有关规定，维护发行人的独立性，绝不损害发行人及其他中小股东利益。 3、本承诺具有法律效力，如有违反，本人除按照有关法律规定承担相应的法律责任外，还将向发行人承担民事赔偿责任。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 董监高 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本人严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次发行及上市文件中披露的关联交易外（如有），本人及本人控制的企业与发行人之间现时不存在其他任 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 2、在发行人上市以后，本人严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件与证券交易所的相关规定，以及发行人的公司章程，行使董事、监事或高级管理人员的权利，履行董事、监事或高级管理人员的义务，在股东大会和董事会对本人以及本人控制的企业与发行人之间的关联交易（如有）进行表决时，履行回避表决的义务。 3、本人及本人控制的其他企业将尽量减少及避免与发行人的关联交易。如果届时发生确有必要且无法避免的关联交易，本人保证本人及本人控制的企业将遵循市场化原则和公允价格公平交易，严格履行法律和发行人公司章程设定的关联交易的决策程序，并依法及时履行信息披露义务，绝不通过关联交易损害发行人及其非关联股东合法 |
| 4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。 5、如本人违背上述承诺，给发行人造成了经济损失、索赔责任及额外的费用，本人将依法赔偿发行人损失。 | |||||
| 公司、控股股东/实际控制人、董监高 | 稳定股价承诺 | （一）预警条件 公司上市后三年内，当公司股票连续20个交易日的收盘价低于最近一期定期报告披露的每股净资产的120%时，公司将在10个交易日内召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。 （二）启动条件及程序 公司上市后三年内，当公司股票连续20个交易日的收盘价低于最近一期定期报告披露的每股净资产时，应当在10日内召开董事会、25日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实 | 2022年06月06日 | 36个月 | 履行中 |
| （三）停止条件 在上述第2项稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续20个交易日收盘价高于最近一期定期报告披露的每股净资产时，将停止实施股价稳定措施。上述第2项稳定股价具体方案实施期满后，如再次发生上述第2项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。 二、具体措施 （一）发行人稳定股价的具体措施 当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取以下部分或全部措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施 |
| 1、在不影响公司正常生产经营的情况下，经公司董事会、股东大会审议同意回购公司股票，公司为稳定股价进行股份回购时，除应符合相关法律法规要求之外，还应符合下列各项： （1）公司回购股份的价格不高于上一期经审计的每股净资产； （2）回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件； （3）公司单次用于回购股份的资金总额不低于上一个会计年度经审计净利润的10%，或单次回购股份数量不低于回购时股份公司股本的1%。 如果回购完成后公司股价再次触及《预案》启动条件，公司应继续按照《预案》内容履行回购股份义务，且连续12个月内回购股份数量不超过回购时公司股本的5%；单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过最近一个会计年度经审计的归属于母 |
| 2、在保证公司经营资金需求的前提下，经公司董事会、股东大会审议同意，通过实施利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股价。 3、通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公司业绩、稳定公司股价。 4、采取法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。 （二）控股股东、实际控制人稳定股价的具体措施 控股股东、实际控制人将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施增持公司股份，至消除连续20个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与 |
| （1）增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件； （2）增持价格不超过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的价格； （3）单次用于增持的资金金额不超过公司上市后控股股东、实际控制人及其控制的企业累计从公司所获得现金分红金额的10%； （4）单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过公司上市后控股股东、实际控制人及其控制的企业累计从公司所获得现金分红金额的50%； （5）公司以回购公众股作为稳定股价的措施未能实施，或者公司已采取回购公众股措施但公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产。 超过上述标准的，有关稳定 |
| 控股股东、实际控制人将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成立之日起10日内向公司提交增持计划并公告。控股股东、实际控制人将在公司公告的10个交易日后，按照增持计划开始实施买入公司股份的计划。 如果公司公告控股股东、实际控制人增持计划后10个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，或者继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件时，或者继续增持股票将导致将迫使公司控股股东、实际控制人履行要约收购义务，控股股东、实际控制人可不再实施上述增持公司 |
| （三）董事、高级管理人员增持 公司董事（独立董事除外，下同）、高级管理人员将根据法律、法规及公司章程的规定启动稳定公司股价的措施，增持公司股份，至消除连续20个交易日收盘价低于每股净资产的情形为止。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整。 董事、高级管理人员在满足以下条件的情形下履行上述增持义务： （1）增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件； （2）增持价格不超过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的价格； （3）单次用于增持的资金金额不超过董事、高级管理人员上一年度自公司领取税后薪酬及津贴总和的10%； （4）单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过上一年度自公司领取税后薪酬 |
| （5）如公司已采取回购公众股措施且控股股东、实际控制人已采取增持股份措施但公司股票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股净资产； 超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，董事、高级管理人员将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 董事、高级管理人员将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成立之日起10日内向公司提交增持计划并公告。董事、高级管理人员将在公司公告的10个交易日后，按照增持计划开始实施买入公司股份的计划。 如果公司公告董事、高级管理人员增持计划后10个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，董事、高级管理人员可不再实施上述增持公司股份的计划。 触发前述股价稳定措施的启 |
| 三、约束措施 在启动条件满足时，如公司、控股股东、有增持义务的董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施，公司、控股股东、有增持义务的董事、高级管理人员承诺接受以下约束措施： （一）公司、控股股东、有增持义务的董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。 （二）如果控股股东未采取 |
| （三）如果有增持义务的董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施的，则公司有权将与该等董事、高级管理人员拟增持股票所需资金总额相等金额的薪酬、应付现金分红予以暂时扣留，直至该等董事、高级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。 （四）如因发行人股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持股比例的规定导致公司、控股股东、董事及高级管理人员在一定时期内无法履行其稳定股价义务的，相关责任主体可免于前述约束措施，但其亦应积极采取其他合理且可行的措施稳定股价。 四、本预案有效期 自公司完成首 |
| （1）发行人承诺 “本公司承诺，自本公司股票上市后三年内，将严格执行上述股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票合理价值区间。” （2）控股股东、实际控制人王征、王佳杰及靳芳承诺 “本人承诺，自本公司股票上市后三年内，本人将严格执行上述股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票合理价值区间。” （3）董事、高管承诺（独董除外） “本人承诺，自本公司股票上市后三年内，本人将严格执行上述股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票合理价值区间。 | |||||
| 公司 | 分红承诺 | 发行人承诺：“将严格遵守上市后适用的《公司章程（草案）》以及《未来分红回报规划》及公司股东大会审议通过的其他利润分配安排，切实保障投资者收益权。” | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 公司、控股股 | 其他承诺 | 1、发行人承 | 2022年06月 | 长期 | 履行中 |
| 东/实际控制人 | “（1）保证本公司首次公开发行股票并在创业板上市，不存在任何欺诈发行的情形。 （2）如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新股。” 2、控股股东、实际控制人王征、王佳杰及靳芳承诺 “（1）保证发行人本次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，不存在任何欺诈发行的情形。 （2）如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。” | 06日 | |||
| 公司 | 其他承诺 | 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 1、巩固现有业务，积极拓展新业务，扩大经营规模 公司凭借丰富的行业经验、突出的技术实力，在报告期内取得了较好的市场业绩。公司未来将在现有业务的基础上，扩大经营规模，同时以现有主营业务为依托，拓展新业务，进一步提升公司业绩。 |
| 为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专项用于募集资金投资项目，公司已经根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》等法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定并完善了本公司的募集资金管理制度，明确规定公司对募集资金采用专户专储、专款专用的制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况加以监督。根据公司制定的《募集资金管理制度》，公司在募集资金到账后一个月内将与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，将募集资金存放于董事会指定的专项账户中。公司将定期检查募集资金使用情况，保证募集资金得到合理合法使用。 3、积极推进募集资金投资项目建设，争取尽早实现项 |
| 本次公开发行募集资金投资项目紧紧围绕公司主营业务，有利于提高长期回报。本次募集资金到位后，公司将积极调配资源，加快募集资金投资项目的建设进度，争取早日实现项目收益。 同时，公司将根据相关法规和《保定市东利机械制造股份有限公司募集资金使用制度》的规定，加强募集资金管理，定期检查募集资金使用情况，从而加强对募投项目的监管，保证募集资金得到合法、合理的使用。 4、加强内部控制和经营管理，提高经营效率 公司将加强企业内部控制，进一步提高公司规范运作水平。同时，公司将进一步优化预算管理并强化预算执行监督，加强成本管理，有效控制公司经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力。 5、坚持技术创新，加强研发投入 公司在生产经营过程中，不断吸收同行业先进技术经验、引进国际先进设备、积 |
| 未来，公司将继续坚持技术创新，加强研发投入，提升公司的工艺水平，保持公司的技术优势，进而提高公司盈利能力。 6、严格执行现金分红，保障投资者利益 为完善和健全公司科学、持续、稳定、透明的分红政策和监督机制，积极有效地回报投资者，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规定，公司制定和完善了《公司章程》中有关利润分配的相关条款，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权 |
| 7、完善公司治理和加大人才引进，为企业发展提供制度保障和人才保障 公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。 公司经营管理团队具有多年的汽车零部件行业从业经验，谙熟精细化管理，能够及时把握行业 |
| 上述填补回报措施的实施，有利于增强公司持续盈利能力，填补被摊薄的即期回报。由于公司经营面临的风险因素客观存在，上述措施的实施不等于对公司未来利润做出保证。 公司承诺：将最大程度促使上述填补被摊薄即期回报措施的实施，公司未履行填补被摊薄即期回报措施的，将及时公告未履行的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | |||||
| 董监高 | 其他承诺 | 为确保本次发行摊薄即期回报事项的填补回报措施能够得到切实履 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、承诺将严格自律并积极促使公司采取实际行动，对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； |
| 5、当参与公司制订及推出股权激励计划的相关决策时，在自身职权范围内应该使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 为确保本次发行摊薄即期回报事项的填补回报措施能够得到切实履行，根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及《关于首发及再融资、非公开发行股票摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会[2015]31号）等有关法律法规和规范性文件的规定，保定市东利机械制造股份有限公司 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 1、承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益； 2、承诺自本承诺出具日至公司首次公开发行并上市实施完毕前，若中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。 | |||||
| 公司 | 其他承诺 | 1、如本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众投资者道 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 2、因本公司未履行相关承诺事项，导致投资者遭受经济损失的，本公司将依法向投资者赔偿损失。 3、如因相关法律法规、政策变化及其他不可抗力等本公司无法控制的客观因素导致本公司已作出的承诺未能履行或未能按期履行，本公司将采取如下措施：（1）及时、充分披露承诺未能履行或未能按期履行的具体原因及影响；（2）提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺，以尽可能保护投资者权益。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向公司的股东和社会公众 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 2、如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者投资者遭受损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。 3、如本人未能履行相关承诺事项，公司有权在前述事项发生之日起10个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），停发本人应在公司领取的薪酬或津贴，直至本人履行完成相关承诺。同时，本人直接或间接持有的公司股份不得转让，直至本人履行完成相关承诺。 4、如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持发行人股份的，本人承诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本人未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。 | |||||
| 董监高、持股5%以上股东 | 其他承诺 | 如本人在发行人首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项，非因不可抗力原因未能 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向公司的股东和社会公众投资者道歉。同时，本人将提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺，以尽可能保护发行人及其投资者的权益。 2、如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者投资者遭受损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。 3、如本人未能履行相关承诺事项，公司有权在前述事项发生之日起10个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），停发本人应在公司领取的薪酬或津贴，直至本人履行完成相关承诺。同时，本人直接或间接持有的公司股份不得转让，直至本人履行完成相关承诺。 4、如本人因未履行相关承诺事项而获得 |
| 上述约束措施不因董事、监事、高级管理人员职务变更或离职等原因而失去效力。 | |||||
| 公司 | 其他承诺 | 2、如因本公司招股说明书被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股（如本公司上市后发生除权事项的，上述回购数量相应调整）。 3、本公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告，根据相关法律法规及公司章程的规定及时召开董事会审议股份回购具体方案，并提交股东大 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 4、如因本公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿因上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在中国证监会作出上述认定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据中国证监会或有权司法机关认定 |
| 的金额或者本公司与投资者协商之金额确定。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 2、如因发行人招股说明书被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份（如有）。本人将根据股东大会决议及有权部门审批通过的方案启动股份购回程序，本人承诺按照市场价格购回，如启动股份购回程序时发行人股票已停牌，则购回价格不低于停牌前一交易日平均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量）；并且本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。 3、如因发行人招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿因发行人上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在中国证监会作出上述认定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据中国证监会或有权司法机关认定的金额或者公司与投资者协商之金额确定。 | |||||
| 董监高 | 其他承诺 | 2、如因发行人招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿因上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出上述认定之日起五个交易日内 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据中国证监会或有权司法机关认定的金额或者公司与投资者协商之金额确定。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 ?不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用报告期内，公司将新增全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司列入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 100 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吴志辉、潘茹君 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5年、1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 周玉明 | 高级管理人员 | 违规减持 | 其他 | 中国证券监督管理委员会河北监管局对周 | 2023年06月26日 | 详见公司于巨潮资讯网（http://www |
| 玉明出具警示函的行政监管措施 | .cninfo.com.cn/）披露的《关于公司高级管理人员收到河北证监局警示函的公告》（公告编号：2023-039） |
整改情况说明?适用 □不适用 公司高级管理人员周玉明（于2023年11月10日任期届满离任）依据河北证监局行政监管措施决定书的要求于2023年6月25日向河北监管局提交关于违规减持公司股份的整改报告，承诺日后将谨慎操作个人证券账户，加强对相关法律、法规及规范性文件的学习，杜绝此类事件再次发生。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况?适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东名称 | 违规买卖公司股票的具体情况 | 涉嫌违规所得收益收回的时间 | 涉嫌违规所得收益收回的金额（元） | 董事会采取的问责措施 |
| 周玉明 | 2023年6月7日周玉明通过集中竞价交易方式卖出“东利机械”股票8,700股，累计减持金额127,803元，减持时间与预披露时间间隔小于15个交易日。 | 2023年06月13日 | 79,070.88 | 公司董事会根据《公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关规定及周玉明做出的《股份锁定及减持承诺》，对周玉明采取没收违规减持所得，并公司内部通报批评的处理。 |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 保定市升源机械铸造有 | 保定市升源机械铸造有 | 采购 | 购买铸件毛坯 | 根据市场上同期同类产 | - | 2,450.89 | 18.49% | 2,500 | 否 | 先货后款 | - | 2022年12月31日 | 巨潮资讯网披露的《关 |
| 限公司 | 限公司法定代表人周伟平系公司股东，截至2023年12月29日持有公司股份156万股，持股比例1.06%。 | 品的采购价格确定 | 于2023年日常关联交易预计公告》（公告编号：2022-046） | |||||||||
| 合计 | -- | -- | 2,450.89 | -- | 2,500 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明 子公司东利德国与出租方Thomas Braun及中介方Simon GmbH, 90571 Schwaig, Am Bahndamm 2 签订租赁合同，租赁出租方物业用来办公，租赁时间为2019年8月1日至2024年7月31日，租期5年，每月租金2190欧元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 山东阿诺达 | 2022年01月28日 | 2,000 | 2022年04月20日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 |
| 山东阿诺达 | 2022年08月20日 | 1,000 | 2022年09月06日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 |
| 山东阿诺达 | 2022年08月20日 | 5,000 | 2023年06月05日 | 1,500 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 山东阿诺达 | 2022年12月30日 | 1,000 | 2023年03月30日 | 786 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 山东阿诺达 | 2023年03月31日 | 1,000 | 2023年09月25日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 400 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | |||||||
| 400 | 否 | 否 | ||||||||
| 东利德国 | 2022年12月30日 | 6,250 | 无 | 无 | 否 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2023年03月31日 | 5,000 | 无 | 无 | 否 | 否 | ||||
| 东利德国 | 2023年03月31日 | 6,000 | 无 | 无 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 23,250 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 4,086 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 28,250 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,686 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 23,250 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 4,086 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 28,250 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 3,686 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.02% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 23,400 | 13,100 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,000 | 5,500 | 0 | 0 |
| 合计 | 30,400 | 18,600 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、募集资金到位后，公司及时开展募投项目的建设工作，组建募投项目组。截至2023年底，公司年产2.5万吨精密传动部件智能制造项目，完成了中心库房的建设并已投入使用，已购买并投入使用数控机床、加工中心、滚齿机、插齿机、车磨中心、磨床、齿轮检测中心、三坐标、全自动圆柱度仪等生产、检测设备共计120余台，辅助生产设备50余台。尚有部分设备（如瑞士莱森豪尔的磨齿机）已签署采购合同，设备将于2024年上半年陆续到厂。设备全部投产后，公司将增加年产约30万套电动汽车高精度减速器齿轮、年产约18万只涡轮增压器中间壳零件的产能。适合加工产品包括：大、小盘齿、输入轴、中间轴、中间壳及其他轮环类零件。年产2.5万吨轻质合金精密锻件项目，锻造车间基础建设已基本完成，2024年将为设备进厂安装、顺利达产做好准备。锻造主要生产设备是从瑞士进口的哈特贝尔高速镦锻机并配置应达预热线，组成完备的精密锻造高速生产线。未来锻造线投产后每分钟可生产锻件60-70件。
2、2023年6月7日公司高级管理人员周玉明（于2023年11月10日任期届满离任）在减持时间与预披露时间间隔小于15个交易日的情况下，违规减持公司股份8,700股，违反了《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定及其本人在公司首次公开发行前做出的《股份锁定及减持承诺》。公司于2023年6月19日收到河北证监局关于对周玉明采取警示函行政监管措施的决定。周玉明在事情发生后深刻认识到自己的错误，承诺日后谨慎操作个人证券账户，加强对相关法律、法规及规范性文件的学习，杜绝此类事件的再次发生，公司董事会根据其做出的《股份锁定及减持承诺》没收其违规减持所得，并给予公司内部通报批评处理。具体内容详见公司于2023年6月8日在巨潮资讯网披露《关于高级管理人员违规减持公司股份并致歉的公告》（公告编号：2023-037）、2023年6月26日披露的《关于公司高级管理人员收到河北证监局警示函的公告》（公告编号：2023-039)。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 110,000,000 | 74.93% | 0 | 0 | 0 | -40,955,808 | -40,955,808 | 69,044,192 | 47.03% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 110,000,000 | 74.93% | 0 | 0 | 0 | -40,955,808 | -40,955,808 | 69,044,192 | 47.03% |
| 其中：境内法人持股 | 885,355 | 0.60% | 0 | 0 | 0 | -885,355 | -885,355 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 109,114,645 | 74.33% | 0 | 0 | 0 | -40,070,453 | -40,070,453 | 69,044,192 | 47.03% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 36,800,000 | 25.07% | 0 | 0 | 0 | 40,955,808 | 40,955,808 | 77,755,808 | 52.97% |
| 1、人民币普通股 | 36,800,000 | 25.07% | 0 | 0 | 0 | 40,955,808 | 40,955,808 | 77,755,808 | 52.97% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 146,800,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 146,800,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
报告期内股份变动的原因主要为：1、公司首次公开发行前已发行的部分股份限售到期，并于2023年6月6日上市流通；2、董事、高管减持；3、董事会、监事会换届选举，董监高股份锁定。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王征 | 32,504,800 | 0 | 0 | 32,504,800 | 首发前限售 | 2025-6-5 |
| 王佳杰 | 13,281,600 | 0 | 0 | 13,281,600 | 首发前限售 | 2025-6-5 |
| 靳芳 | 2,750,000 | 0 | 0 | 2,750,000 | 首发前限售 | 2025-6-5 |
| 孟书明 | 11,428,442 | 10,044,642 | 11,428,442 | 10,044,642 | 高管锁定 | 2024-5-10 |
| 韩新乐 | 4,530,400 | 4,530,400 | 4,530,400 | 4,530,400 | 高管锁定 | 2024-5-10 |
| 周玉璞 | 3,499,200 | 3,499,200 | 3,499,200 | 3,499,200 | 高管锁定 | 2024-5-10 |
| 万占升 | 680,000 | 510,000 | 680,000 | 510,000 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 邵建 | 664,400 | 483,300 | 664,400 | 483,300 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 于亮 | 502,000 | 376,500 | 502,000 | 376,500 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 周玉明 | 440,000 | 400,000 | 440,000 | 400,000 | 高管锁定 | 2024-5-10 |
| 王瑞生 | 390,000 | 292,500 | 390,000 | 292,500 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 赵建新 | 360,000 | 270,000 | 360,000 | 270,000 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 华文栓 | 120,000 | 63,750 | 120,000 | 63,750 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 王东波 | 50,000 | 37,500 | 50,000 | 37,500 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 其他持有首发前股份且限售期为十二个月的股东（212 | 38,799,158 | 0 | 38,799,158 | 0 | 首发前限售 | 2023-6-6 |
| 户） | ||||||
| 合计 | 110,000,000 | 20,507,792 | 61,463,600 | 69,044,192 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 14,316 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,099 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 王征 | 境内自然人 | 22.14% | 32,504,800 | 0 | 32,504,800 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 王佳杰 | 境内自然人 | 9.05% | 13,281,600 | 0 | 13,281,600 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 孟书明 | 境内自然人 | 6.84% | 10,044,642 | -1,383,800 | 10,044,642 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 韩新乐 | 境内自然人 | 3.09% | 4,530,400 | 0 | 4,530,400 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 孟淑亮 | 境内自然人 | 2.70% | 3,962,000 | -288,400 | 0 | 3,962,000 | 不适用 | 0 | |
| 杜新勇 | 境内自然人 | 2.52% | 3,700,800 | -700,000 | 0 | 3,700,800 | 不适用 | 0 | |
| 周玉璞 | 境内自然人 | 2.38% | 3,499,200 | 0 | 3,499,200 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 靳芳 | 境内自然人 | 1.87% | 2,750,000 | 0 | 2,750,000 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 李佳辰 | 境内自 | 1.37% | 2,011,000 | 0 | 0 | 2,011,000 | 不适用 | 0 | |
| 然人 | ||||||||
| 孔德婧 | 境内自然人 | 1.35% | 1,981,000 | -169,400 | 0 | 1,981,000 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东王征与王佳杰系父女关系，王征与靳芳系翁婿关系，靳芳与王佳杰系夫妻关系，孟书明与孟淑亮系兄弟关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 孟淑亮 | 3,962,000 | 人民币普通股 | 3,962,000 | |||||
| 杜新勇 | 3,700,800 | 人民币普通股 | 3,700,800 | |||||
| 李佳辰 | 2,011,000 | 人民币普通股 | 2,011,000 | |||||
| 孔德婧 | 1,981,000 | 人民币普通股 | 1,981,000 | |||||
| 黄城 | 1,600,000 | 人民币普通股 | 1,600,000 | |||||
| 周伟平 | 1,560,000 | 人民币普通股 | 1,560,000 | |||||
| 弓玉峰 | 1,145,900 | 人民币普通股 | 1,145,900 | |||||
| 黎明 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||||
| 崔风芹 | 991,000 | 人民币普通股 | 991,000 | |||||
| 赵文荣 | 980,000 | 人民币普通股 | 980,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东孟书明与前10名无限售流通股股东孟淑亮系兄弟关系。 | |||||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | |||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王征 | 中国 | 否 |
| 王佳杰 | 中国 | 否 |
| 靳芳 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王征先生报告期内任公司董事长、王佳杰女士报告期内任公司副董事长、靳芳先生报告期内任公司董事兼副总经理。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王征 | 本人 | 中国 | 否 |
| 王佳杰 | 本人 | 中国 | 否 |
| 靳芳 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王征先生报告期内任公司董事长、王佳杰女士报告期内任公司副董事长、靳芳先生报告期内任公司董事兼副总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年03月27日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2024〕7-116号 |
| 注册会计师姓名 | 吴志辉、潘茹君 |
保定市东利机械制造股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利机械公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东利机械公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东利机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五、21及七、34。东利机械公司的营业收入主要来自于汽车零部件的研发、生产和销售。2023年度，东利机械公司的营业收入为人民币570,218,980.89元。
由于营业收入是东利机械公司关键业绩指标之一，可能存在东利机械公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、销售发票、签收单、提货报告等；对于出口收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、到货交付单等；
(5) 结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；
(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五、10及七、3。
截至2023年12月31日，东利机械公司应收账款账面余额为人民币115,235,935.68元，坏账准备为人民币5,782,061.15元，账面价值为人民币109,453,874.53元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；
(5) 结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东利机械公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
东利机械公司治理层（以下简称治理层）负责监督东利机械公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东利机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东利机械公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就东利机械公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴志辉（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：潘茹君
二〇二四年三月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：保定市东利机械制造股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 134,270,875.35 | 150,511,604.02 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 186,272,331.35 | 268,154,057.90 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 109,453,874.53 | 94,830,190.22 |
| 应收款项融资 | 6,066,768.13 | 4,938,726.09 |
| 预付款项 | 1,670,666.63 | 2,235,521.76 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,836,089.13 | 2,578,218.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 154,357,033.92 | 146,489,446.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,770,979.74 | 1,455,477.27 |
| 流动资产合计 | 596,698,618.78 | 671,193,242.12 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 45,235,200.00 | 18,240,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 283,108,062.49 | 253,349,077.94 |
| 在建工程 | 66,322,026.72 | 18,987,913.21 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 110,586.41 | 283,497.40 |
| 无形资产 | 41,972,466.42 | 42,985,818.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 56,948.21 | 104,955.58 |
| 递延所得税资产 | 5,308,716.66 | 3,813,759.73 |
| 其他非流动资产 | 68,265,764.60 | 9,451,988.40 |
| 非流动资产合计 | 510,379,771.51 | 347,217,010.90 |
| 资产总计 | 1,107,078,390.29 | 1,018,410,253.02 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 82,938,636.19 | 74,992,266.67 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 85,089,439.66 | 76,314,219.65 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 231,511.41 | 1,477,674.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,667,379.98 | 5,445,394.46 |
| 应交税费 | 2,717,241.25 | 5,354,311.44 |
| 其他应付款 | 2,317,128.72 | 2,256,123.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 138,615.96 | 184,959.89 |
| 其他流动负债 | 11,912.32 | 25,544.36 |
| 流动负债合计 | 181,111,865.49 | 166,050,495.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 4,984,843.56 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 112,012.68 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 4,931,431.92 | 1,343,760.49 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,916,275.48 | 1,455,773.17 |
| 负债合计 | 191,028,140.97 | 167,506,268.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 146,800,000.00 | 146,800,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 527,897,407.12 | 527,897,407.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 503,146.29 | -204,213.40 |
| 专项储备 | 791,328.35 | |
| 盈余公积 | 33,316,078.99 | 26,686,949.34 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 206,742,288.57 | 149,723,841.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 916,050,249.32 | 850,903,984.78 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 916,050,249.32 | 850,903,984.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,107,078,390.29 | 1,018,410,253.02 |
法定代表人：王征 主管会计工作负责人：刘志诚 会计机构负责人：刘志诚
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 82,178,266.97 | 74,897,384.75 |
| 交易性金融资产 | 96,173,791.67 | 107,186,365.99 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 126,269,672.71 | 98,423,837.21 |
| 应收款项融资 | 5,109,076.47 | 4,141,560.42 |
| 预付款项 | 28,342,352.34 | 25,214,826.25 |
| 其他应收款 | 3,740,142.93 | 3,684,069.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 74,530,560.85 | 80,369,278.16 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,205.30 | 149,716.47 |
| 流动资产合计 | 416,358,069.24 | 394,067,038.60 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 45,235,200.00 | 18,240,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 89,024,069.28 | 83,322,874.12 |
| 在建工程 | 799,358.47 | 4,689,731.83 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,690,339.80 | 10,126,278.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 56,948.21 | 104,955.58 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 466,502.40 | 599,954.52 |
| 非流动资产合计 | 562,497,434.36 | 534,308,810.42 |
| 资产总计 | 978,855,503.60 | 928,375,849.02 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 46,041,273.97 | 50,055,555.56 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 55,215,331.62 | 55,600,822.94 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 142,377.40 | 377,745.67 |
| 应付职工薪酬 | 4,549,126.03 | 3,722,240.60 |
| 应交税费 | 1,520,995.30 | 626,420.53 |
| 其他应付款 | 1,687,142.77 | 1,625,558.32 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,019.45 | |
| 其他流动负债 | 11,912.32 | 25,544.36 |
| 流动负债合计 | 109,188,178.86 | 112,033,887.98 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 4,984,843.56 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 4,915,649.44 | 1,242,657.83 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,900,493.00 | 1,242,657.83 |
| 负债合计 | 119,088,671.86 | 113,276,545.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 146,800,000.00 | 146,800,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 527,897,407.12 | 527,897,407.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 396,232.04 | |
| 盈余公积 | 33,316,078.99 | 26,686,949.34 |
| 未分配利润 | 151,357,113.59 | 113,714,946.75 |
| 所有者权益合计 | 859,766,831.74 | 815,099,303.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 978,855,503.60 | 928,375,849.02 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 570,218,980.89 | 517,019,322.17 |
| 其中：营业收入 | 570,218,980.89 | 517,019,322.17 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 512,256,221.57 | 459,255,873.81 |
| 其中：营业成本 | 424,589,097.26 | 374,113,302.91 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,460,838.40 | 4,763,038.96 |
| 销售费用 | 23,054,214.73 | 28,087,595.22 |
| 管理费用 | 32,199,580.98 | 32,487,181.87 |
| 研发费用 | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 |
| 财务费用 | -3,867,396.03 | -4,353,383.68 |
| 其中：利息费用 | 3,706,088.51 | 4,982,150.67 |
| 利息收入 | 1,463,365.77 | 410,813.03 |
| 加：其他收益 | 6,035,698.41 | 4,710,425.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,427,584.42 | 2,644,619.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 29,623,393.36 | 1,578,693.72 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -793,593.63 | -1,040,049.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,664,989.62 | -4,850,880.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 93,958.76 | 1,554,369.72 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 94,684,811.02 | 62,360,626.24 |
| 加：营业外收入 | 908,721.04 | 317,397.78 |
| 减：营业外支出 | 512,726.01 | 990,708.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 95,080,806.05 | 61,687,315.68 |
| 减：所得税费用 | 9,413,229.55 | 4,737,342.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,667,576.50 | 56,949,973.17 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,667,576.50 | 56,949,973.17 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 85,667,576.50 | 56,949,973.17 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 707,359.69 | 378,312.74 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 707,359.69 | 378,312.74 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 707,359.69 | 378,312.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 707,359.69 | 378,312.74 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 86,374,936.19 | 57,328,285.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 86,374,936.19 | 57,328,285.91 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.5836 | 0.4332 |
| （二）稀释每股收益 | 0.5836 | 0.4332 |
法定代表人：王征 主管会计工作负责人：刘志诚 会计机构负责人：刘志诚
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 457,933,640.14 | 402,679,752.42 |
| 减：营业成本 | 359,671,772.39 | 321,824,673.57 |
| 税金及附加 | 2,900,476.46 | 1,578,425.95 |
| 销售费用 | 13,292,685.72 | 11,136,835.16 |
| 管理费用 | 21,435,437.63 | 22,746,777.63 |
| 研发费用 | 21,591,245.14 | 16,459,290.26 |
| 财务费用 | -3,085,503.50 | -5,041,673.79 |
| 其中：利息费用 | 2,570,839.76 | 3,634,887.43 |
| 利息收入 | 996,539.13 | 295,626.72 |
| 加：其他收益 | 4,444,667.24 | 1,329,376.77 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,578,181.92 | 3,854,997.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 28,268,384.33 | 486,055.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -282,214.27 | -723,541.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,012,747.41 | -2,292,172.38 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 83,825.81 | 1,445,405.73 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 74,207,623.92 | 38,075,545.53 |
| 加：营业外收入 | 467,790.30 | 104,213.78 |
| 减：营业外支出 | 275,937.34 | 439,829.36 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 74,399,476.88 | 37,739,929.95 |
| 减：所得税费用 | 8,108,180.39 | 2,365,796.42 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 66,291,296.49 | 35,374,133.53 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 66,291,296.49 | 35,374,133.53 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 66,291,296.49 | 35,374,133.53 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 607,407,796.33 | 528,492,396.12 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 55,183,510.12 | 40,212,034.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,489,865.64 | 6,387,100.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 670,081,172.09 | 575,091,530.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 405,843,722.21 | 303,280,638.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 111,443,199.45 | 92,788,642.11 |
| 支付的各项税费 | 32,524,609.52 | 21,776,227.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,249,225.44 | 48,055,235.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 593,060,756.62 | 465,900,743.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,020,415.47 | 109,190,787.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,178,000,000.00 | 362,400,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,413,754.41 | 3,069,255.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,660,410.69 | 2,500,517.68 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,208,074,165.10 | 367,969,772.91 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 176,755,042.27 | 42,508,488.92 |
| 投资支付的现金 | 1,097,000,000.00 | 629,400,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,273,755,042.27 | 687,908,488.92 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,680,877.17 | -319,938,716.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 422,665,720.75 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 116,216,002.04 | 96,907,222.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 116,216,002.04 | 519,572,943.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 103,257,814.53 | 164,682,664.08 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 | 25,724,444.75 | 49,312,710.23 |
| 现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 200,808.11 | 22,866,910.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 129,183,067.39 | 236,862,284.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,967,065.35 | 282,710,658.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,386,798.38 | 2,595,014.82 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -240,728.67 | 74,557,744.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 134,511,604.02 | 59,953,859.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 134,270,875.35 | 134,511,604.02 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 437,816,009.19 | 387,727,225.49 |
| 收到的税费返还 | 28,923,452.77 | 24,144,116.51 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,654,005.97 | 2,144,292.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 472,393,467.93 | 414,015,634.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 336,330,668.31 | 208,991,244.54 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,758,879.13 | 61,305,470.94 |
| 支付的各项税费 | 7,879,649.47 | 4,139,362.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,063,008.49 | 23,837,167.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 442,032,205.40 | 298,273,245.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,361,262.53 | 115,742,389.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 660,000,000.00 | 217,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,035,776.75 | 2,666,122.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,723,462.18 | 2,336,828.76 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 665,759,238.93 | 322,002,950.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,601,682.13 | 12,808,077.12 |
| 投资支付的现金 | 649,000,000.00 | 674,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 665,801,682.13 | 686,808,077.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -42,443.20 | -364,805,126.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 422,665,720.75 | |
| 取得借款收到的现金 | 75,356,002.04 | 72,007,222.62 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 75,356,002.04 | 494,672,943.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 74,357,814.53 | 140,402,664.08 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,600,258.34 | 47,984,164.14 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,674,506.79 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 98,958,072.87 | 211,061,335.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,602,070.83 | 283,611,608.36 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | 564,133.72 | 2,527,785.83 |
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,280,882.22 | 37,076,656.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 74,897,384.75 | 37,820,727.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 82,178,266.97 | 74,897,384.75 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | -204,213.40 | 0.00 | 26,686,949.34 | 149,723,841.72 | 850,903,984.78 | 850,903,984.78 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | -204,213.40 | 0.00 | 26,686,949.34 | 149,723,841.72 | 850,903,984.78 | 850,903,984.78 | |||||||
| 三、 | 707,359.6 | 791,328.35 | 6,629,129.65 | 57,018,446.85 | 65,146,264.54 | 65,146,264.54 | |||||||||
| 本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9 | ||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 707,359.69 | 85,667,576.50 | 86,374,936.19 | 86,374,936.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,629,129.65 | -28,649,129.65 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,629,129.65 | -6,629,129.65 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其 |
| 他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 791,328.35 | 791,328.35 | 791,328.35 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 3,702,480.31 | 3,702,480.31 | 3,702,480.31 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,911,151.96 | 2,911,151.96 | 2,911,151.96 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 503,146.29 | 791,328.35 | 33,316,078.99 | 206,742,288.57 | 916,050,249.32 | 916,050,249.32 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 110,000,000.00 | 169,225,702.67 | -582,526.14 | 23,149,535.99 | 140,351,281.90 | 442,143,994.42 | 442,143,994.42 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,000,000.00 | 169,225,702.67 | -582,526.14 | 23,149,535.99 | 140,351,281.90 | 442,143,994.42 | 442,143,994.42 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 36,800,000.00 | 358,671,704.45 | 378,312.74 | 3,537,413.35 | 9,372,559.82 | 408,759,990.36 | 408,759,990.36 | ||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 378,312.74 | 56,949,973.17 | 57,328,285.91 | 57,328,285.91 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,800,000.00 | 358,671,704.45 | 395,471,704.45 | 395,471,704.45 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,800,000.00 | 358,671,704.45 | 395,471,704.45 | 395,471,704.45 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,537,413.35 | -47,577,413.35 | -44,040,000.00 | -44,040,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,537,413.35 | -3,537,413.35 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -44,040,000.00 | -44,040,000.00 | -44,040,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本 | 3,772,473.2 | 3,772,473.23 | 3,772,473.23 |
| 期提取 | 3 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | -3,772,473.23 | -3,772,473.23 | -3,772,473.23 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | -204,213.40 | 26,686,949.34 | 149,723,841.72 | 850,903,984.78 | 850,903,984.78 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 26,686,949.34 | 113,714,946.75 | 815,099,303.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 26,686,949.34 | 113,714,946.75 | 815,099,303.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 396,232.04 | 6,629,129.65 | 37,642,166.84 | 44,667,528.53 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 66,291,296.49 | 66,291,296.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,629,129.65 | -28,649,129.65 | -22,020,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,629,129.65 | -6,629,129.65 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 396,232.04 | 396,232.04 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,119,899.07 | 2,119,899.07 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,723,667.03 | 1,723,667.03 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 396,232.04 | 33,316,078.99 | 151,357,113.59 | 859,766,831.74 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 110,000,000.00 | 169,225,702.67 | 23,149,535.99 | 125,918,226.57 | 428,293,465.23 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,000,000.00 | 169,225,702.67 | 23,149,535.99 | 125,918,226.57 | 428,293,465.23 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,800,000.00 | 358,671,704.45 | 3,537,413.35 | -12,203,279.82 | 386,805,837.98 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 35,374,133.53 | 35,374,133.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,800,000.00 | 358,671,704.45 | 395,471,704.45 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 36,800,000.00 | 358,671,704.45 | 395,471,704.45 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,537,413.35 | -47,577,413.35 | -44,040,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,537,413.35 | -3,537,413.35 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -44,040,000.00 | -44,040,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部 | ||||||||||||
| 结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,144,706.99 | 2,144,706.99 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -2,144,706.99 | -2,144,706.99 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 26,686,949.34 | 113,714,946.75 | 815,099,303.21 |
三、公司基本情况
保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系保定市东利机械制造有限公司（以下简称东利有限公司），东利有限公司以2014年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年12月1日在保定市工商行政管理局登记注册，总部位于河北省保定市。公司现持有统一社会信用代码为91130600700921230H的营业执照，注册资本14,680.00万元，股份总数14,680万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股69,044,192股；无限售条件的流通股份A股77,755,808股。公司股票已于2022年6月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车制造行业。主要经营活动为汽车零部件及其他产品的研发、生产和销售。产品主要有：
汽车零部件。本财务报表业经公司2024年3月27日第四届第四次董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将在建工程项目金额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重要在建工程。 |
| 重要的账龄超过1年的应付款项 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的应付账款认定为重要应付账款。 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的其他应付款认定为重要其他应付款。 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的合同负债认定为重要合同负债。 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动现金流量金额超过资产总额10%的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量。 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将预计影响利润总额超过集5%的事项确定为重要资产负债表日后事项。 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
(2)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④ 以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
A 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
③ 金融负债的后续计量方法
A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。B 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。C 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
D 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
④ 金融资产和金融负债的终止确认
A 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
B 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：① 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；② 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；② 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
① 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
② 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③ 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(6)应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法
①按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
②账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 预期信用损失率（%） | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
③按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、合同取得成本、合同履约成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
12、合同资产和合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
13、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
② 包装物
按照一次转销法进行摊销。
（5） 存货跌价准备
存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
14、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
B 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
C 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
① 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
A 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
② 不属于“一揽子交易”的会计处理
A 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
B 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
③ 属于“一揽子交易”的会计处理
A 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
B 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20、25 | 3、5 | 3.80-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 1、5 | 6.33-19.80 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 1、4、5 | 19.00-24.75 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 2-5 | 3、5 | 19.00-48.50 |
| 固定资产改良及装修 | 年限平均法 | 3-5 | 0 | 20.00-33.33 |
16、在建工程
（1） 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2） 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 房屋建筑物 | 竣工验收，达到预定可使用状态的标准 |
17、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
① 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A 资产支出已经发生；B 借款费用已经发生；C为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
(1)无形资产包括土地使用权、软件，按成本进行初始计量。
(2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 使用寿命50年，确定依据为预期为企业带来未来经济利益的期间 | 直线法 |
| 软件 | 使用寿命10年，确定依据为预计使用年限 | 直线法 |
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
① 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
兼职研发人员从事研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
② 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：A 直接消耗的材料、燃料和动力费用；B 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；C 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
③ 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际机时，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
④ 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件的摊销费用。
⑤ 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括知识产权的申请费、注册费、代理费、差旅费等 。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
① 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
② 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；② 客户能够控制公司履约过程中在建商品；③ 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：① 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③ 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤ 客户已接受该商品；
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开
始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
公司主要销售汽车零部件，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以物流签收方式交付的，到货签收确认收入，以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。公司通过来料加工服务收取加工费的，以客户签收确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，交付给客户，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以FOB、FCA等方式交易的，公司已根据合同约定将产品报关出口，取得提单确认收入；以DAP、DDP方式交易的，公司直接送货到对方指定地点，到货签收确认收入；以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
23、政府补助
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：① 公司能够满足政府补助所附的条件；② 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(5)同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：① 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；② 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
25、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
① 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：A 租赁负债的初始计量金额；B 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C 承租人发生的初始直接费用；D 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
② 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
① 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
26、安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
27、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 0.00 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、19%、21% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5%、15%、27%、28.43% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 15% |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 5% |
| Dongli Deutschland GmbH1 | 28.43% |
| Dongli USA Inc.2 | 27% |
注：1 Dongli Deutschland GmbH 注册于德国施瓦岑布鲁克。根据德国税法，所得税由公司税、团结附加费、营业税组成，其中公司税15%，团结附加费0.825%，营业税12.6%。德国现行增值税税率为19%。德国出口到捷克的增值税税率为21%。2 Dongli USA Inc. 注册于美国密歇根州。根据美国所得税法，报告期联邦所得税率21%，州税率6%，合计27%
2、税收优惠
经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局批准，公司于2023年11月14日通过高新技术企业复审，证书编号为GR202313003197，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2023年所得税减按15%税率计缴。
经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司于2022年12月12日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202237005845，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定， 2023年所得税减按15%税率计缴。 子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司属于小微企业，年应纳税所得额不超过100万元，根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）的规定，2023年减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 129,489.30 | 117,743.63 |
| 银行存款 | 134,141,386.05 | 150,393,860.39 |
| 合计 | 134,270,875.35 | 150,511,604.02 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 16,352,958.31 | 10,973,528.53 |
其他说明：
无。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 186,272,331.35 | 268,154,057.90 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 186,272,331.35 | 268,154,057.90 |
| 其中： | ||
| 合计 | 186,272,331.35 | 268,154,057.90 |
其他说明：
结构性存款为公司利用闲置资金购买的保本理财产品。
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 114,906,465.17 | 99,029,207.81 |
| 1至2年 | 319,993.58 | 831,499.93 |
| 2至3年 | 9,476.93 | 8,185.76 |
| 合计 | 115,235,935.68 | 99,868,893.50 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 115,235,935.68 | 100.00% | 5,782,061.15 | 5.02% | 109,453,874.53 | 99,868,893.50 | 100.00% | 5,038,703.28 | 5.05% | 94,830,190.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 115,235,935.68 | 100.00% | 5,782,061.15 | 5.02% | 109,453,874.53 | 99,868,893.50 | 100.00% | 5,038,703.28 | 5.05% | 94,830,190.22 |
| 合计 | 115,235,935.68 | 100.00% | 5,782,061.15 | 5.02% | 109,453,874.53 | 99,868,893.50 | 100.00% | 5,038,703.28 | 5.05% | 94,830,190.22 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 115,235,935.68 | 5,782,061.15 | 5.02% |
| 合计 | 115,235,935.68 | 5,782,061.15 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,038,703.28 | 743,357.87 | 5,782,061.15 | |||
| 合计 | 5,038,703.28 | 743,357.87 | 5,782,061.15 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 40,301,041.24 | 40,301,041.24 | 34.97% | 2,015,052.13 | |
| 客户二 | 29,403,131.58 | 29,403,131.58 | 25.52% | 1,470,156.58 | |
| 客户三 | 15,041,092.16 | 15,041,092.16 | 13.05% | 752,054.60 | |
| 客户四 | 6,709,435.06 | 6,709,435.06 | 5.82% | 335,471.75 | |
| 客户五 | 6,551,569.17 | 6,551,569.17 | 5.69% | 327,578.46 | |
| 合计 | 98,006,269.21 | 98,006,269.21 | 85.05% | 4,900,313.52 |
4、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 6,066,768.13 | 4,938,726.09 |
| 合计 | 6,066,768.13 | 4,938,726.09 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,066,768.13 | 100.00% | 6,066,768.13 | 4,938,726.09 | 100.00% | 4,938,726.09 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 6,066,768.13 | 100.00% | 6,066,768.13 | 4,938,726.09 | 100.00% | 4,938,726.09 | ||||
| 合计 | 6,066,768.13 | 100.00% | 6,066,768.13 | 4,938,726.09 | 100.00% | 4,938,726.09 |
按组合计提坏账准备：按票据类型计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 6,066,768.13 | ||
| 合计 | 6,066,768.13 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是票据类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定票据类型为银行承兑汇票的， 预期信用损失为零，不计提坏账准备。按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
无。
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 8,769,548.78 | 0.00 |
| 合计 | 8,769,548.78 | 0.00 |
（4） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 4,938,726.09 | 1,128,042.04 | 6,066,768.13 |
（5） 其他说明
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,836,089.13 | 2,578,218.58 |
| 合计 | 2,836,089.13 | 2,578,218.58 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税 | 2,661,565.57 | 2,356,012.19 |
| 押金保证金 | 528,818.94 | 517,226.45 |
| 其他 | 626.12 | 9,665.68 |
| 合计 | 3,191,010.63 | 2,882,904.32 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,673,784.18 | 2,681,465.87 |
| 1至2年 | 315,788.00 | 23,570.00 |
| 2至3年 | 23,570.00 | 19,226.00 |
| 3年以上 | 177,868.45 | 158,642.45 |
| 3至4年 | 19,226.00 | 153,590.45 |
| 4至5年 | 153,590.45 | 5,052.00 |
| 5年以上 | 5,052.00 | |
| 合计 | 3,191,010.63 | 2,882,904.32 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,191,010.63 | 100.00% | 354,921.50 | 11.12% | 2,836,089.13 | 2,882,904.32 | 100.00% | 304,685.74 | 10.57% | 2,578,218.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,191,010.63 | 100.00% | 354,921.50 | 11.12% | 2,836,089.13 | 2,882,904.32 | 100.00% | 304,685.74 | 10.57% | 2,578,218.58 |
| 合计 | 3,191,010.63 | 100.00% | 354,921.50 | 11.12% | 2,836,089.13 | 2,882,904.32 | 100.00% | 304,685.74 | 10.57% | 2,578,218.58 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 3,191,010.63 | 354,921.50 | 11.12% |
| 合计 | 3,191,010.63 | 354,921.50 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账 龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 134,073.29 | 170,612.45 | 304,685.74 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -15,789.40 | 15,789.40 | ||
| 本期计提 | 15,405.36 | 34,830.40 | 50,235.76 | |
| 2023年12月31日余额 | 133,689.25 | 221,232.25 | 354,921.50 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 第一阶段代表自初始确认后信用风险未显著增加，第二阶段代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用风险，第三阶段代表自初始确认后已发生信用风险，本公司将账龄1年以内的其他应收款划分为第一阶段，其他账龄的其他应收款划分为第二阶段。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 304,685.74 | 50,235.76 | 354,921.50 | |||
| 合计 | 304,685.74 | 50,235.76 | 354,921.50 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国家税务总局 | 应收出口退税 | 2,661,565.57 | 1年以内 | 83.41% | 133,078.28 |
| 山东宁津经济开发区管理委员会 | 押金保证金 | 300,000.00 | 1-2年 | 9.40% | 30,000.00 |
| BM VIROLLE | 押金保证金 | 157,184.00 | 1年以内，1-3年，3年以上 | 4.93% | 132,900.10 |
| Ludwig Baur Baufinanzierungsbetreuung und Immobilien | 押金保证金 | 51,634.94 | 1年以内，3年以上 | 1.62% | 48,911.81 |
| 东实汽车动力零部件(湖北)有限公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 2-3年 | 0.63% | 10,000.00 |
| 合计 | 3,190,384.51 | 99.99% | 354,890.19 |
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,656,680.99 | 99.16% | 2,225,959.76 | 99.57% |
| 1至2年 | 13,985.64 | 0.84% | ||
| 2至3年 | 9,562.00 | 0.43% | ||
| 合计 | 1,670,666.63 | 2,235,521.76 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 河北思尔可金属科技有限公司 | 454,692.36 | 货物未到未结算 |
| 小 计 | 454,692.36 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 余额的比例（%） |
| 武安市龙凤山球铁国际贸易有限公司 | 796,529.73 | 37.48 |
| 河北思尔可金属科技有限公司 | 454,692.36 | 21.39 |
| 国网河北省电力有限公司保定市清苑区供电分公司 | 352,297.02 | 16.58 |
| 常州市铂而达机械有限公司 | 62,122.50 | 2.92 |
| 上海晶俸机电进出口有限公司 | 42,038.49 | 1.98 |
| 小 计 | 1,707,680.10 | 80.35 |
其他说明：
无。
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 37,280,758.77 | 462,212.01 | 36,818,546.76 | 34,257,941.13 | 628,146.13 | 33,629,795.00 |
| 在产品 | 5,537,846.90 | 12,569.67 | 5,525,277.23 | 5,590,677.41 | 5,590,677.41 | |
| 库存商品 | 49,396,793.39 | 1,470,907.68 | 47,925,885.71 | 72,318,586.06 | 1,699,665.24 | 70,618,920.82 |
| 发出商品 | 62,292,284.97 | 297,910.52 | 61,994,374.45 | 34,806,244.21 | 694,909.31 | 34,111,334.90 |
| 委托加工物资 | 1,987,285.78 | 1,987,285.78 | 2,474,263.20 | 52,999.58 | 2,421,263.62 | |
| 低值易耗品 | 105,663.99 | 105,663.99 | 117,454.53 | 117,454.53 | ||
| 合计 | 156,600,633.80 | 2,243,599.88 | 154,357,033.92 | 149,565,166.54 | 3,075,720.26 | 146,489,446.28 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 628,146.13 | 812,024.74 | 977,958.86 | 462,212.01 | ||
| 在产品 | 12,569.67 | 12,569.67 | ||||
| 库存商品 | 1,699,665.24 | 1,468,572.36 | 1,697,329.92 | 1,470,907.68 | ||
| 发出商品 | 694,909.31 | 371,822.85 | 768,821.64 | 297,910.52 | ||
| 委托加工物资 | 52,999.58 | 52,999.58 | ||||
| 合计 | 3,075,720.26 | 2,664,989.62 | 3,497,110.00 | 2,243,599.88 | ||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。对已售存货计提了存货跌价准备的，结转已计提的存货跌价准备，冲减当期主营业务成本。按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税进项税额 | 1,279,685.77 | 1,144,225.41 |
| 预缴企业所得税额 | 346,936.03 | 180,263.21 |
| 其他 | 144,357.94 | 130,988.65 |
| 合计 | 1,770,979.74 | 1,455,477.27 |
其他说明：
无。
9、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 45,235,200.00 | 18,240,000.00 |
| 合计 | 45,235,200.00 | 18,240,000.00 |
其他说明：
2019年1月1日公司将原值为1,824万元，净值为1,824万元的可供出售金融资产，重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该资产自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年，故在其他非流动金融资产列报。 公司持有对保定银行股份有限公司1,824万股股份，2023年12月保定银行股份有限公司通过变更注册资本的议案，以2.48元/股的价格溢价募集新股，该项变更注册资本的方案于2023年12月获国家金融监督管理总局河北监管局核准。公司对此确认公允价值变动损益 2,699.52万元。10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 283,108,062.49 | 253,349,077.94 |
| 合计 | 283,108,062.49 | 253,349,077.94 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 固定资产改良及装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 143,992,473.83 | 286,780,043.54 | 5,332,528.13 | 5,819,480.66 | 419,119.60 | 442,343,645.76 |
| 2.本期增加金额 | 1,538,007.57 | 60,703,982.88 | 3,149,675.26 | 741,977.57 | 799,356.93 | 66,933,000.21 |
| （1）购置 | 19,296,118.82 | 3,149,675.26 | 741,106.35 | 23,186,900.43 | ||
| （2）在建工程转入 | 1,538,007.57 | 41,407,864.06 | 799,356.93 | 43,745,228.56 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他增加1 | 871.22 | 871.22 | ||||
| 3.本期减 | 22,509.60 | 8,141,419.68 | 348,184.66 | 266,360.51 | 8,778,474.45 |
| 少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 22,509.60 | 8,141,419.68 | 348,184.66 | 266,360.51 | 8,778,474.45 | |
| 4.期末余额 | 145,507,971.80 | 339,342,606.74 | 8,134,018.73 | 6,295,097.72 | 1,218,476.53 | 500,498,171.52 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 42,272,090.27 | 139,726,704.16 | 2,964,194.84 | 4,027,945.50 | 3,633.05 | 188,994,567.82 |
| 2.本期增加金额 | 6,127,223.67 | 23,743,205.02 | 1,128,951.38 | 804,730.54 | 117,457.12 | 31,921,567.73 |
| （1）计提 | 6,127,223.67 | 23,743,205.02 | 1,128,951.38 | 803,974.33 | 117,457.12 | 31,920,811.52 |
| 2) 其他增加 | 756.21 | 756.21 | ||||
| 3.本期减少金额 | 21,384.12 | 2,917,973.97 | 329,103.28 | 257,565.15 | 3,526,026.52 | |
| （1）处置或报废 | 21,384.12 | 2,917,973.97 | 329,103.28 | 257,565.15 | 3,526,026.52 | |
| 4.期末余额 | 48,377,929.82 | 160,551,935.21 | 3,764,042.94 | 4,575,110.89 | 121,090.17 | 217,390,109.03 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 97,130,041.98 | 178,790,671.53 | 4,369,975.79 | 1,719,986.83 | 1,097,386.36 | 283,108,062.49 |
| 2.期初账面价值 | 101,720,383.56 | 147,053,339.38 | 2,368,333.29 | 1,791,535.16 | 415,486.55 | 253,349,077.94 |
注：1 办公设备账面原值和累计折旧的其他增加均系外币报表折算所致。
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 66,322,026.72 | 18,987,913.21 |
| 合计 | 66,322,026.72 | 18,987,913.21 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋建筑物工程 | 46,901,329.99 | 46,901,329.99 | 7,264,568.57 | 7,264,568.57 | ||
| 在安装机器设备 | 19,137,338.26 | 19,137,338.26 | 11,494,674.75 | 11,494,674.75 | ||
| BI系统及其他软件 | 283,358.47 | 283,358.47 | 228,669.89 | 228,669.89 | ||
| 合计 | 66,322,026.72 | 66,322,026.72 | 18,987,913.21 | 18,987,913.21 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 山东厂区房屋工程 | 41,430,998.67 | 5,019,241.17 | 28,462,484.49 | 909,974.37 | 32,571,751.29 | 87.92% | 85.00% | 其他 | ||||
| 山东厂区募投项目房屋工程 | 21,682,236.36 | 1,170,773.40 | 12,048,251.30 | 13,219,024.70 | 66.45% | 80.00% | 募集资金 | |||||
| 山东募投项目车间设备 | 37,378,000.00 | 6,702,035.37 | 22,143,351.34 | 15,375,397.97 | 13,469,988.74 | 87.20% | 90.00% | 募集资金 | ||||
| 山东机加工车间设备 | 17,309,700.48 | 320,073.02 | 12,438,080.97 | 9,688,385.29 | 3,069,768.70 | 83.29% | 85.00% | 其他 | ||||
| 山东人才公寓 | 1,374,554.00 | 1,074,554.00 | 1,074,554.00 | 78.17% | 70.00% | 其他 | ||||||
| 山东铸造车间设备 | 3,571,726.91 | 11,504.42 | 3,046,446.62 | 2,748,216.54 | 309,734.50 | 100.00% | 90.00% | 其他 | ||||
| 保定机加 | 16,116,004 | 3,930,088. | 9,182,807. | 13,031,125 | 81,769.91 | 91.94% | 95.00% | 其他 |
| 工车间设备 | .78 | 49 | 08 | .66 | ||||||||
| 保定厂区房屋工程 | 1,257,771.49 | 1,106,712.81 | 1,070,712.81 | 36,000.00 | 99.26% | 95.00% | 其他 | |||||
| 管理软件 | 478,590.08 | 228,669.89 | 222,830.17 | 0.00 | 168,141.59 | 283,358.47 | 100.00% | 90.00% | 其他 | |||
| 其他 | 4,126,799.98 | 530,973.45 | 2,596,518.88 | 921,415.92 | 2,206,076.41 | 96.33% | 90.00% | 其他 | ||||
| 合计 | 144,726,382.75 | 18,987,913.21 | 91,247,483.66 | 43,745,228.56 | 168,141.59 | 66,322,026.72 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
12、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 641,597.69 | 641,597.69 |
| 2.本期增加金额 | 37,711.55 | 37,711.55 |
| (2) 其他增加1 | 37,711.55 | 37,711.55 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 679,309.24 | 679,309.24 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 358,100.29 | 358,100.29 |
| 2.本期增加金额 | 210,622.54 | 210,622.54 |
| （1）计提 | 184,313.42 | 184,313.42 |
| (2) 其他增加 | 26,309.12 | 26,309.12 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 568,722.83 | 568,722.83 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 110,586.41 | 110,586.41 |
| 2.期初账面价值 | 283,497.40 | 283,497.40 |
注：1 账面原值和累计折旧的其他增加均系外币报表折算所致。
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 46,296,707.50 | 6,095,402.72 | 52,392,110.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 586,794.11 | 586,794.11 | |||
| （1）购置 | 418,652.52 | 418,652.52 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4) 在建工程转入 | 168,141.59 | 168,141.59 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 46,296,707.50 | 6,682,196.83 | 52,978,904.33 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,354,416.43 | 2,051,875.15 | 9,406,291.58 | ||
| 2.本期增加金额 | 925,936.08 | 674,210.25 | 1,600,146.33 | ||
| （1）计提 | 925,936.08 | 674,210.25 | 1,600,146.33 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,280,352.51 | 2,726,085.40 | 11,006,437.91 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加 |
| 金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 38,016,354.99 | 3,956,111.43 | 41,972,466.42 | ||
| 2.期初账面价值 | 38,942,291.07 | 4,043,527.57 | 42,985,818.64 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 汽车研发项目 | 62,197.30 | 62,197.30 | |||
| 其他 | 42,758.28 | 47,169.81 | 32,979.88 | 56,948.21 | |
| 合计 | 104,955.58 | 47,169.81 | 95,177.18 | 56,948.21 |
其他说明：
无。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,835,274.89 | 1,629,111.47 | 8,873,801.64 | 1,622,597.23 |
| 内部交易未实现利润 | 14,614,728.68 | 3,824,901.82 | 12,100,844.74 | 3,195,871.00 |
| 可抵扣亏损 | 2,948,926.35 | 838,379.77 | ||
| 租赁负债 | 118,596.51 | 33,716.99 | 2,653.98 | 754.53 |
| 合计 | 26,517,526.43 | 6,326,110.05 | 20,977,300.36 | 4,819,222.76 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允 | 27,267,531.35 | 4,090,129.71 | 1,154,057.90 | 173,108.69 |
| 价值变动 | ||||
| 固定资产一次性扣除 | 12,181,705.90 | 1,827,255.88 | 14,507,432.14 | 2,176,114.83 |
| 使用权资产 | 110,586.41 | 31,439.72 | ||
| 合计 | 39,559,823.66 | 5,948,825.31 | 15,661,490.04 | 2,349,223.52 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,017,393.39 | 5,308,716.66 | 1,005,463.03 | 3,813,759.73 |
| 递延所得税负债 | 1,017,393.39 | 4,931,431.92 | 1,005,463.03 | 1,343,760.49 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,667,180.66 | 1,590,634.32 |
| 合计 | 1,667,180.66 | 1,590,634.32 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2028年 | 75.46 | 此笔亏损是本期新设子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司产生的亏损。 | |
| 合计 | 75.46 |
其他说明：
无。
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 68,265,764.60 | 68,265,764.60 | 9,451,988.40 | 9,451,988.40 | ||
| 合计 | 68,265,764.60 | 68,265,764.60 | 9,451,988.40 | 9,451,988.40 | ||
其他说明：
无。
17、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 |
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 冻结 | 结构性存款认购冻结资金 | ||||
| 存货 | 1,915,906.49 | 1,915,906.49 | 抵押 | 借款抵押 | ||||
| 固定资产 | 77,613,133.91 | 57,901,444.87 | 抵押 | 借款抵押 | 93,032,510.71 | 68,277,230.38 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 37,769,486.50 | 32,104,148.75 | 抵押 | 借款抵押 | 41,602,443.53 | 35,593,716.48 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 115,382,620.41 | 90,005,593.62 | 152,550,860.73 | 121,786,853.35 |
其他说明：
无。
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | |
| 保证借款 | 21,860,000.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | 6,000,000.00 | |
| 抵押及保证借款 | 44,900,000.00 | |
| 抵押及质押借款 | 15,000,000.00 | |
| 质押及保证借款 | 15,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应计利息 | 78,636.19 | 92,266.67 |
| 合计 | 82,938,636.19 | 74,992,266.67 |
短期借款分类的说明：
| 贷款方式 | 贷款主体 | 贷款银行 | 账面金额（元） | 具体担保 |
| 抵押及质押借款 | 保定东利 | 中国银行保定分行 | 15,000,000.00 | 阿诺达不动产抵押、专利质押 |
| 抵押借款 | 保定东利 | 中国银行保定分行 | 25,000,000.00 | 阿诺达不动产抵押 |
| 信用借款 | 保定东利 | 中信银行高碑店支行 | 6,000,000.00 | 无 |
| 质押及保证借款 | 山东阿诺达 | 中国邮政储蓄银行宁津县支行 | 15,000,000.00 | 东利机械保证、专利质押 |
| 保证借款 | 山东阿诺达 | 中国银行乐陵支行 | 4,000,000.00 | 东利机械保证 |
| 保证借款 | 山东阿诺达 | 山东宁津农商行 | 7,860,000.00 | 东利机械保证 |
| 保证借款 | 山东阿诺达 | 渤海银行德州分行 | 10,000,000.00 | 东利机械保证 |
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款及费用款 | 77,223,904.95 | 74,158,097.19 |
| 应付设备工程款 | 7,865,534.71 | 2,156,122.46 |
| 合计 | 85,089,439.66 | 76,314,219.65 |
20、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,317,128.72 | 2,256,123.90 |
| 合计 | 2,317,128.72 | 2,256,123.90 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 2,317,128.72 | 2,256,123.90 |
| 合计 | 2,317,128.72 | 2,256,123.90 |
2） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
无。
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销货款 | 231,511.41 | 1,477,674.70 |
| 合计 | 231,511.41 | 1,477,674.70 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,445,394.46 | 106,042,743.30 | 103,820,757.78 | 7,667,379.98 |
| 二、离职后福利-设定 | 7,671,479.35 | 7,671,479.35 |
| 提存计划 | ||||
| 合计 | 5,445,394.46 | 113,714,222.65 | 111,492,237.13 | 7,667,379.98 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,441,794.46 | 95,829,972.53 | 93,615,887.01 | 7,655,879.98 |
| 2、职工福利费 | 2,889,732.55 | 2,889,732.55 | ||
| 3、社会保险费 | 4,877,298.67 | 4,877,298.67 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,267,968.10 | 4,267,968.10 | ||
| 工伤保险费 | 609,330.57 | 609,330.57 | ||
| 4、住房公积金 | 1,982,314.88 | 1,982,314.88 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,600.00 | 463,424.67 | 455,524.67 | 11,500.00 |
| 合计 | 5,445,394.46 | 106,042,743.30 | 103,820,757.78 | 7,667,379.98 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,337,201.08 | 7,337,201.08 | ||
| 2、失业保险费 | 334,278.27 | 334,278.27 | ||
| 合计 | 7,671,479.35 | 7,671,479.35 |
其他说明：
无。
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 523,438.20 | |
| 企业所得税 | 1,734,637.80 | 3,496,549.60 |
| 个人所得税 | 257,324.06 | 208,286.38 |
| 城市维护建设税 | 122,163.36 | 226,749.59 |
| 教育费附加 | 52,355.72 | 106,608.28 |
| 地方教育附加 | 34,903.82 | 71,072.19 |
| 房产税 | 215,567.73 | 212,113.63 |
| 土地使用税 | 200,083.20 | 400,166.40 |
| 印花税 | 89,280.57 | 107,577.36 |
| 其他 | 10,924.99 | 1,749.81 |
| 合计 | 2,717,241.25 | 5,354,311.44 |
其他说明：
无。
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 118,596.51 | 184,959.89 |
| 应计利息 | 19.45 | |
| 合计 | 138,615.96 | 184,959.89 |
其他说明：
无。
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 11,912.32 | 25,544.36 |
| 合计 | 11,912.32 | 25,544.36 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
无。
26、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 4,980,000.00 | |
| 应计利息 | 4,843.56 | |
| 合计 | 4,984,843.56 |
长期借款分类的说明：
| 贷款方式 | 贷款主体 | 贷款银行 | 账面金额（元） |
| 信用借款 | 保定东利 | 中国光大银行保定清苑支行 | 4,980,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 113,793.06 | |
| 未确认融资费用 | -1,780.38 | |
| 合计 | 112,012.68 |
其他说明：
无。
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 146,800,000.00 | 146,800,000.00 | |||||
其他说明：
无。
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 527,897,407.12 | 527,897,407.12 | ||
| 合计 | 527,897,407.12 | 527,897,407.12 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
30、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重 | - | 707,359.69 | 707,359.69 | 503,146.29 | ||||
| 分类进损益的其他综合收益 | 204,213.40 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -204,213.40 | 707,359.69 | 707,359.69 | 503,146.29 | ||||
| 其他综合收益合计 | -204,213.40 | 707,359.69 | 707,359.69 | 503,146.29 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
31、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 3,699,280.62 | 2,907,952.27 | 791,328.35 | |
| 合计 | 3,699,280.62 | 2,907,952.27 | 791,328.35 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本期按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费为3,699,280.62元，本期使用的安全生产费属于费用性支出，实际支出2,907,952.27元。
32、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 26,686,949.34 | 6,629,129.65 | 33,316,078.99 | |
| 合计 | 26,686,949.34 | 6,629,129.65 | 33,316,078.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按2023年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
33、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 149,723,841.72 | 140,351,281.90 |
| 调整后期初未分配利润 | 149,723,841.72 | 140,351,281.90 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 85,667,576.50 | 56,949,973.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,629,129.65 | 3,537,413.35 |
| 应付普通股股利 | 22,020,000.00 | 44,040,000.00 |
| 期末未分配利润 | 206,742,288.57 | 149,723,841.72 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 562,967,733.63 | 420,108,440.41 | 513,763,562.72 | 372,536,519.97 |
| 其他业务 | 7,251,247.26 | 4,480,656.85 | 3,255,759.45 | 1,576,782.94 |
| 合计 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 517,019,322.17 | 374,113,302.91 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 汽车制造行业 | 554,002,646.21 | 411,567,604.67 | 554,002,646.21 | 411,567,604.67 | ||||
| 其他行业 | 16,216,334.68 | 13,021,492.59 | 16,216,334.68 | 13,021,492.59 | ||||
| 按经营地区分类 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 境内 | 134,584,600.58 | 98,527,096.70 | 134,584,600.58 | 98,527,096.70 | ||||
| 境外 | 435,634,380.31 | 326,062,000.56 | 435,634,380.31 | 326,062,000.56 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点确认收 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | ||||
| 入 | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按产品分类 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 燃油汽车零部件 | 507,713,795.24 | 380,129,503.83 | 507,713,795.24 | 380,129,503.83 | ||||
| 新能源汽车零部件 | 46,288,850.97 | 31,438,100.84 | 46,288,850.97 | 31,438,100.84 | ||||
| 其他 | 16,216,334.68 | 13,021,492.59 | 16,216,334.68 | 13,021,492.59 | ||||
| 合计 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
公司主要销售汽车零部件，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以物流签收方式交付的，到货签收确认收入，以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。公司通过来料加工服务收取加工费的，以客户签收确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，交付给客户，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以FOB、FCA等方式交易的，公司已根据合同约定将产品报关出口，取得提单确认收入；以DAP、DDP方式交易的，公司直接送货到对方指定地点，到货签收确认收入；以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,274,638.77 | 705,151.38 |
| 教育费附加 | 565,016.61 | 352,226.48 |
| 房产税 | 1,225,670.67 | 1,217,626.00 |
| 土地使用税 | 1,031,421.32 | 1,831,754.12 |
| 印花税 | 490,738.50 | 354,728.61 |
| 其他 | 496,674.78 | 66,734.74 |
| 地方教育附加 | 376,677.75 | 234,817.63 |
| 合计 | 5,460,838.40 | 4,763,038.96 |
其他说明：
无。
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,871,933.20 | 18,304,492.73 |
| 折旧摊销费 | 4,391,551.16 | 4,544,667.99 |
| 办公费 | 1,719,733.23 | 2,196,781.52 |
| 广告宣传费 | 212,264.15 | 762,871.91 |
| 中介费 | 3,166,599.92 | 3,127,959.24 |
| 招待费 | 828,516.49 | 1,344,606.38 |
| 水电费 | 315,610.25 | 512,370.22 |
| 残疾人保障金 | 664,229.52 | 778,523.94 |
| 差旅费 | 714,801.40 | 378,326.53 |
| 其他 | 314,341.66 | 536,581.41 |
| 合计 | 32,199,580.98 | 32,487,181.87 |
其他说明：
无。
37、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输装卸费 | 6,409,989.11 | 15,099,079.57 |
| 仓储费 | 5,679,285.05 | 4,717,889.70 |
| 报关及港杂费 | 3,701,799.97 | 2,722,057.29 |
| 车辆费 | 1,695,747.52 | 1,614,560.71 |
| 职工薪酬 | 2,514,908.36 | 1,923,649.59 |
| 保险费 | 1,159,923.88 | 1,032,374.74 |
| 差旅费 | 187,608.60 | 120,176.65 |
| 办公费 | 1,130,790.78 | 580,599.65 |
| 折旧费 | 38,810.49 | 72,657.99 |
| 其他 | 535,350.97 | 204,549.33 |
| 合计 | 23,054,214.73 | 28,087,595.22 |
其他说明：
无。
38、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 15,266,982.88 | 11,307,463.77 |
| 直接投入 | 6,884,974.15 | 4,265,235.71 |
| 折旧摊销 | 2,465,812.69 | 2,433,475.60 |
| 其他费用 | 6,202,116.51 | 6,151,963.45 |
| 合计 | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 |
其他说明：
无。
39、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,706,088.51 | 4,982,150.67 |
| 减：利息收入 | 1,463,365.77 | 410,813.03 |
| 汇兑损失 | -6,375,368.22 | -9,291,770.15 |
| 银行手续费及其他 | 265,249.45 | 367,048.83 |
| 合计 | -3,867,396.03 | -4,353,383.68 |
其他说明：
无。
40、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,585,378.84 | 4,691,646.91 |
| 增值税加计抵减 | 560,114.48 | |
| 其他 | 890,205.09 | 18,778.64 |
| 合 计 | 6,035,698.41 | 4,710,425.55 |
41、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 29,623,393.36 | 1,578,693.72 |
| 合计 | 29,623,393.36 | 1,578,693.72 |
其他说明：
无。
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,427,584.42 | 2,644,619.41 |
| 合计 | 4,427,584.42 | 2,644,619.41 |
其他说明：
本期投资收益为购买结构性存款取得的投资收益。
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -743,357.87 | -901,913.46 |
| 其他应收款坏账损失 | -50,235.76 | -138,136.22 |
| 合计 | -793,593.63 | -1,040,049.68 |
其他说明：
无。
44、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,664,989.62 | -4,850,880.84 |
| 合计 | -2,664,989.62 | -4,850,880.84 |
其他说明：
无。
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 93,958.76 | 1,554,369.72 |
| 合 计 | 93,958.76 | 1,554,369.72 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 员工罚款 | 463,402.95 | 298,911.80 | 463,402.95 |
| 无须支付款项清理 | 351,801.51 | 8,597.89 | 351,801.51 |
| 非流动资产处置利得 | 6,003.59 | 6,003.59 | |
| 其他 | 87,512.99 | 9,888.09 | 87,512.99 |
| 合计 | 908,721.04 | 317,397.78 | 908,721.04 |
其他说明：
无。
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 900,000.00 | 200,000.00 |
| 工伤补助金 | 204,304.88 | 49,936.00 | 204,304.88 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 89,707.84 | 40,555.19 | 89,707.84 |
| 其他 | 18,713.29 | 217.15 | 18,713.29 |
| 合计 | 512,726.01 | 990,708.34 | 512,726.01 |
其他说明：
无。
48、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,320,515.05 | 4,640,990.76 |
| 递延所得税费用 | 2,092,714.50 | 96,351.75 |
| 合计 | 9,413,229.55 | 4,737,342.51 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 95,080,806.05 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,262,120.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -684,161.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 143,227.67 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 245,851.50 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,650.91 |
| 加计扣除费用的影响 | -4,574,459.61 |
| 所得税费用 | 9,413,229.55 |
其他说明：
无。
49、其他综合收益
详见附注30。
50、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及营业外收入 | 5,136,294.78 | 5,000,446.80 |
| 利息收入 | 1,463,365.77 | 410,813.03 |
| 保证金 | 500,000.00 | |
| 其他 | 890,205.09 | 475,840.67 |
| 合计 | 7,489,865.64 | 6,387,100.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项销售费用 | 20,500,495.88 | 26,091,287.64 |
| 支付的各项管理研发费用 | 21,023,187.28 | 20,055,220.31 |
| 支付的财务费用 | 265,249.45 | 367,048.83 |
| 其他 | 1,460,292.83 | 1,541,678.89 |
| 合计 | 43,249,225.44 | 48,055,235.67 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款认购冻结资金 | 16,000,000.00 | |
| 合计 | 16,000,000.00 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 1,178,000,000.00 | 362,400,000.00 |
| 合计 | 1,178,000,000.00 | 362,400,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款认购冻结资金 | 16,000,000.00 | |
| 合计 | 16,000,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资支付理财产品 | 1,097,000,000.00 | 629,400,000.00 |
| 合计 | 1,097,000,000.00 | 629,400,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付发行费用 | 22,674,506.79 | |
| 支付租赁租金 | 200,808.11 | 192,403.76 |
| 合计 | 200,808.11 | 22,866,910.55 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 74,992,266.67 | 111,216,002.04 | 80,448.68 | 103,257,814.53 | 92,266.67 | 82,938,636.19 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 5,000,000.00 | 4,863.01 | 5,004,863.01 | |||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 296,972.57 | 22,432.05 | 200,808.11 | 118,596.51 | ||
| 合计 | 75,289,239.24 | 116,216,002.04 | 107,743.74 | 103,458,622.64 | 92,266.67 | 88,062,095.71 |
（4） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 8,769,548.78 | 20,254,063.01 |
| 其中：支付货款 | 5,929,653.52 | 13,520,739.13 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 2,839,895.26 | 6,733,323.88 |
51、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 85,667,576.50 | 56,949,973.17 |
| 加：资产减值准备 | 3,458,583.25 | 5,890,930.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,920,811.52 | 30,440,387.67 |
| 使用权资产折旧 | 184,313.42 | 176,599.42 |
| 无形资产摊销 | 1,600,146.33 | 1,525,014.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 95,177.18 | 191,697.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -93,958.76 | -1,554,369.72 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 83,704.25 | 40,555.19 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -29,623,393.36 | -1,578,693.72 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,028,447.71 | 4,212,672.49 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,427,584.42 | -2,644,619.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,494,956.93 | -552,057.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 3,587,671.43 | 648,409.22 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -10,532,577.26 | 11,737,040.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -19,134,555.47 | -30,964,594.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 11,909,681.73 | 34,671,842.56 |
| 其他 | 791,328.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,020,415.47 | 109,190,787.61 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 134,270,875.35 | 134,511,604.02 |
| 减：现金的期初余额 | 134,511,604.02 | 59,953,859.09 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -240,728.67 | 74,557,744.93 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 134,270,875.35 | 134,511,604.02 |
| 其中：库存现金 | 129,489.30 | 117,743.63 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 134,141,386.05 | 134,393,860.39 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 134,270,875.35 | 134,511,604.02 |
（3） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 募集资金 | 27,709,905.04 | 56,452,777.62 | 募集资金专款专用，可随时支付 |
| 合计 | 27,709,905.04 | 56,452,777.62 |
（4） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金 | 16,000,000.00 | ||
| 合计 | 16,000,000.00 |
其他说明：
上期期末不属于现金及现金等价物金额1600万元为结构性存款认购冻结资金。
（5） 其他重大活动说明
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 8,769,548.78 | 20,254,063.01 |
| 其中：支付货款 | 5,929,653.52 | 13,520,739.13 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 2,839,895.26 | 6,733,323.88 |
52、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 21,332,992.00 | ||
| 其中：美元 | 448,715.64 | 7.0827 | 3,178,118.26 |
| 欧元 | 2,310,015.49 | 7.8592 | 18,154,873.74 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | 79,414,435.50 | ||
| 其中：美元 | 4,459,406.82 | 7.0827 | 31,584,640.68 |
| 欧元 | 6,085,835.05 | 7.8592 | 47,829,794.82 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 208,818.94 | ||
| 其中：欧元 | 26,570.00 | 7.8592 | 208,818.94 |
| 应付账款 | 3,036,114.12 | ||
| 其中：美元 | 31,781.52 | 7.0827 | 225,098.97 |
| 欧元 | 357,671.92 | 7.8592 | 2,811,015.15 |
其他说明：
无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
| Dongli Deutschland GmbH | 德国 | 欧元 | 为当地法定货币 |
| Dongli USA Inc. | 美国 | 美元 | 为当地法定货币 |
53、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况无。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 15,266,982.88 | 11,307,463.77 |
| 直接投入 | 6,884,974.15 | 4,265,235.71 |
| 折旧摊销 | 2,465,812.69 | 2,433,475.60 |
| 其他费用 | 6,202,116.51 | 6,151,963.45 |
| 合计 | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 |
| 其中：费用化研发支出 | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 |
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 新设 | 2023.02.03 |
注：本年度尚未出资。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 100,000,000.00 | 山东德州市 | 山东德州市 | 生产销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
| Dongli Deutschland GmbH | 4,260,892.30 | 德国施瓦岑布鲁克 | 德国施瓦岑布鲁克 | 销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
| Dongli USA Inc. | 2,592,700.00 | 美国密歇根州 | 美国密歇根州 | 销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 10,000,000.00 | 河北保定市 | 河北保定市 | 生产销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、其他
无。
十一、政府补助
1、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 4,585,378.84 | 4,691,646.91 |
其他说明无。
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
① 信用风险管理实务
A 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
a定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
b定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
B 违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
a债务人发生重大财务困难；b债务人违反合同中对债务人的约束条款；c债务人很可能破产或进行其他财务重组；d 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
② 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
③ 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七、3与七、5之说明。
④信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
A 货币资金
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
B 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的85.05%（2022年12月31日：91.85%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 87,923,479.75 | 89,257,339.69 | 84,051,017.55 | 5,206,322.14 | |
| 应付账款 | 85,089,439.66 | 85,089,439.66 | 85,089,439.66 | ||
| 其他应付款 | 2,317,128.72 | 2,317,128.72 | 2,317,128.72 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 138,615.96 | 140,840.21 | 140,840.21 | ||
| 小 计 | 175,468,664.09 | 176,804,748.28 | 171,598,426.14 | 5,206,322.14 | |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 74,992,266.67 | 76,415,101.11 | 76,415,101.11 | ||
| 应付账款 | 76,314,219.65 | 76,314,219.65 | 76,314,219.65 | ||
| 其他应付款 | 2,256,123.90 | 2,256,123.90 | 2,256,123.90 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 184,959.89 | 195,073.81 | 195,073.81 | ||
| 租赁负债 | 112,012.68 | 113,793.06 | 113,793.06 | ||
| 小 计 | 153,859,582.79 | 155,294,311.53 | 155,180,518.47 | 113,793.06 | |
(3)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
①利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币49,000,000.00元（2022年12月31日：人民币25,000,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
②外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、52之说明。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 231,507,531.35 | 231,507,531.35 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 231,507,531.35 | 231,507,531.35 | ||
| （2）权益工具投资 | 45,235,200.00 | 45,235,200.00 | ||
| （4）结构性存款 | 186,272,331.35 | 186,272,331.35 | ||
| （二）应收款项融资 | 6,066,768.13 | 6,066,768.13 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 231,507,531.35 | 6,066,768.13 | 237,574,299.48 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
权益工具投资为非上市股权投资，采用被投资企业最近一次融资的价格对非上市股权进行估值。
结构性存款为不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输入值主要为合约或可比预期收益率。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12个月以内现金流不进行折现，按照应收款项融资成本作为公允价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
不适用。
本企业最终控制方是王征、王佳杰和靳芳。其他说明：
公司控股股东和实际控制人为王征、王佳杰和靳芳，其中，王征与王佳杰为父女关系，靳芳与王佳杰为夫妻关系，三人合计持有公司4,853.64万股股份，持股比例合计为33.06%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、（1）。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 保定市升源机械铸造有限公司 | 持有公司股份1.06%的股东周伟平与其亲属控制企业 |
其他说明：
无。
4、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 保定市升源机械铸造有限公司 | 毛坯 | 24,508,885.68 | 25,000,000.00 | 否 | 26,333,720.69 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,750,671.18 | 4,534,179.40 |
5、关联方应收应付款项
（1） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 保定市升源机械铸造有限公司 | 9,096,156.10 | 11,558,562.17 |
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的承诺及或有事项。
2、或有事项
（1） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□适用 ?不适用
公司对经销商的担保情况
□适用 ?不适用
3、其他
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 3 |
| 利润分配方案 | 根据2024年3月27日公司第四届第四次董事会审议通过，以公司现有总股本146,800,000股扣除回购专户持有股份2,191,600股后股本144,608,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)，送红股0股（含税)，不以公积金转增股本。本分配方案公布后至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整现金分红总额。此议案尚需提交股东大会审议。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
除利润分配事项外，截至本财务报表批准报出日，公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司主要业务为生产和销售汽车零部件产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。各项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织机构、管理要求和内部报告制度。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注七、34之说明。
2、其他
（1）. 租赁
公司作为承租人
① 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七、12之说明。
② 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 10,411.23 | 18,422.00 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 200,808.11 | 192,403.76 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
③ 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十二、1、（2）之说明。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 129,513,436.69 | 100,884,139.69 |
| 1至2年 | 319,993.58 | 831,499.93 |
| 2至3年 | 9,476.93 | 8,185.76 |
| 合计 | 129,842,907.20 | 101,723,825.38 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 129,842,907.20 | 100.00% | 3,573,234.49 | 2.75% | 126,269,672.71 | 101,723,825.38 | 100.00% | 3,299,988.17 | 3.24% | 98,423,837.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 71,059,403.62 | 54.73% | 3,573,234.49 | 5.03% | 67,486,169.13 | 65,094,591.31 | 63.99% | 3,299,988.17 | 5.07% | 61,794,603.14 |
| 合并范围内关联往来组合 | 58,783,503.58 | 45.27% | 58,783,503.58 | 36,629,234.07 | 36.01% | 36,629,234.07 | ||||
| 合计 | 129,842,907.20 | 100.00% | 3,573,234.49 | 2.75% | 126,269,672.71 | 101,723,825.38 | 100.00% | 3,299,988.17 | 3.24% | 98,423,837.21 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 71,059,403.62 | 3,573,234.49 | 5.03% |
| 合计 | 71,059,403.62 | 3,573,234.49 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按组合计提坏账准备：按合并范围内关联往来组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联往来组合 | 58,783,503.58 | ||
| 合计 | 58,783,503.58 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是客户类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定客户类型为合并范围内关联方的， 预期信用损失为零，不计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,299,988.17 | 273,246.32 | 3,573,234.49 | |||
| 合计 | 3,299,988.17 | 273,246.32 | 3,573,234.49 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 58,783,503.58 | 58,783,503.58 | 45.27% | ||
| 客户二 | 29,403,131.58 | 29,403,131.58 | 22.65% | 1,470,156.58 | |
| 客户三 | 7,017,245.35 | 7,017,245.35 | 5.40% | 350,862.26 | |
| 客户四 | 6,709,435.06 | 6,709,435.06 | 5.17% | 335,471.75 | |
| 客户五 | 6,551,569.17 | 6,551,569.17 | 5.05% | 327,578.46 | |
| 合计 | 108,464,884.74 | 108,464,884.74 | 83.54% | 2,484,069.05 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,740,142.93 | 3,684,069.35 |
| 合计 | 3,740,142.93 | 3,684,069.35 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 1,682,323.71 | 1,400,033.17 |
| 押金保证金 | 177,184.00 | 168,458.00 |
| 应收出口退税 | 2,129,411.06 | 2,356,012.19 |
| 其他 | 626.12 | |
| 合计 | 3,989,544.89 | 3,924,503.36 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,421,053.72 | 3,554,026.35 |
| 1至2年 | 1,198,014.16 | 241,377.01 |
| 2至3年 | 241,377.01 | 19,226.00 |
| 3年以上 | 129,100.00 | 109,874.00 |
| 3至4年 | 19,226.00 | 104,822.00 |
| 4至5年 | 104,822.00 | 5,052.00 |
| 5年以上 | 5,052.00 | |
| 合计 | 3,989,544.89 | 3,924,503.36 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,989,544.89 | 100.00% | 249,401.96 | 6.25% | 3,740,142.93 | 3,924,503.36 | 100.00% | 240,434.01 | 6.13% | 3,684,069.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联往来组合 | 1,682,323.71 | 42.17% | 1,682,323.71 | 1,400,033.17 | 35.67% | 1,400,033.17 | ||||
| 账龄组合 | 2,307,221.18 | 57.83% | 249,401.96 | 10.81% | 2,057,819.22 | 2,524,470.19 | 64.33% | 240,434.01 | 9.52% | 2,284,036.18 |
| 合计 | 3,989,544.89 | 100.00% | 249,401.96 | 6.25% | 3,740,142.93 | 3,924,503.36 | 100.00% | 240,434.01 | 6.13% | 3,684,069.35 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,307,221.18 | 249,401.96 | 10.81% |
| 合计 | 2,307,221.18 | 249,401.96 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账 龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按组合计提坏账准备：按合并范围内关联往来组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联往来组合 | 1,682,323.71 | ||
| 合计 | 1,682,323.71 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是客户类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定客户类型为合并范围内关联方的， 预期信用损失为零，不计提坏账准备。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 118,590.01 | 121,844.00 | 240,434.01 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -789.40 | 789.40 | ||
| 本期计提 | -10,862.45 | 19,830.40 | 8,967.95 | |
| 2023年12月31日余额 | 106,938.16 | 142,463.80 | 249,401.96 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例 第一阶段代表自初始确认后信用风险未显著增加，第二阶段代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用风险，第三阶段代表自初始确认后已发生信用风险，本公司将账龄1年以内的其他应收款划分为第一阶段，其他账龄的其他应收款划分为第二阶段。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 240,434.01 | 8,967.95 | 249,401.96 | |||
| 合计 | 240,434.01 | 8,967.95 | 249,401.96 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国家税务总局保定市税务局 | 应收出口退税 | 2,129,411.06 | 1年以内 | 53.37% | 106,470.55 |
| Dongli Deutschland GmbH | 内部往来 | 1,482,323.71 | 1年之内，1-3年 | 37.16% | |
| 河北阿诺达汽车减振器有限公司 | 内部往来 | 200,000.00 | 1年以内 | 5.01% | |
| BM VIROLLE | 押金保证金 | 157,184.00 | 1年之内，1-3年，3年以上 | 3.94% | 132,900.10 |
| 东实汽车动力零部件(湖北)有限公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 2-3年 | 0.50% | 10,000.00 |
| 合计 | 3,988,918.77 | 99.98% | 249,370.65 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | ||
| 合计 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 | ||||||
| Dongli Deutschland GmbH | 4,632,316.20 | 4,632,316.20 | ||||||
| Dongli USA Inc. | 2,592,700.00 | 2,592,700.00 | ||||||
| 合计 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 449,113,434.65 | 353,826,636.75 | 394,904,014.44 | 316,719,980.94 |
| 其他业务 | 8,820,205.49 | 5,845,135.64 | 7,775,737.98 | 5,104,692.63 |
| 合计 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 402,679,752.42 | 321,824,673.57 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 汽车制造行业 | 443,979,810.36 | 348,822,823.51 | 443,979,810.36 | 348,822,823.51 | ||||
| 其他行业 | 13,953,829.78 | 10,848,948.88 | 13,953,829.78 | 10,848,948.88 | ||||
| 按经营地区分类 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 境内 | 96,681,357.51 | 74,108,848.15 | 96,681,357.51 | 74,108,848.15 | ||||
| 境外 | 361,252,282.63 | 285,562,924.24 | 361,252,282.63 | 285,562,924.24 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点确认收入 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按产品分类 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 燃油汽车零部件 | 404,139,482.29 | 318,581,186.81 | 404,139,482.29 | 318,581,186.81 | ||||
| 新能源汽车零部件 | 39,840,328.07 | 30,241,636.70 | 39,840,328.07 | 30,241,636.70 | ||||
| 其他 | 13,953,829.78 | 10,848,948.88 | 13,953,829.78 | 10,848,948.88 | ||||
| 合计 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务 | 重要的支付条 | 公司承诺转让 | 是否为主要责 | 公司承担的预 | 公司提供的质 |
| 的时间 | 款 | 商品的性质 | 任人 | 期将退还给客户的款项 | 量保证类型及相关义务 |
其他说明
详见本节财务报告 附注七、34之说明。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,578,181.92 | 2,366,432.15 |
| 子公司分红 | 1,488,565.25 | |
| 合计 | 1,578,181.92 | 3,854,997.40 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 10,254.51 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,347,722.32 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 34,050,977.78 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 479,699.28 | |
| 减：所得税影响额 | 5,828,075.70 | |
| 合计 | 33,060,578.19 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 稳岗补贴 | 237,656.52 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 增值税加计抵减 | 560,114.48 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 89,819.17 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 小 计 | 887,590.17 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.72% | 0.5836 | 0.5836 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.97% | 0.3583 | 0.3583 |