2018
年度报告和顺科技NEEQ : 833566
和顺科技NEEQ : 833566
杭州和顺科技股份有限公司Hangzhou Heshun Technology Co.,LTD
公司年度大事记
公司再次通过国家高新技术企业认定，证书编号为：GR201833004309,发证时间：
2018年11月30日，有效期：三年。
公司再次通过质量体系认证（ISO9001）及环境体系认证(ISO14001)，证书注册号分别为：07618Q10868R2M、07618E10452R2M,发证时间：2018年4月16日，证书有效期至2021年4月2日。
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股本变动及股东情况 ...... 22
第七节 融资及利润分配情况 ...... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 26
第九节 行业信息 ...... 29
第十节 公司治理及内部控制 ...... 30
第十一节 财务报告 ...... 35
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、和顺科技 | 指 | 杭州和顺科技股份有限公司 |
| 浙江和顺 | 指 | 浙江和顺塑业有限公司 |
| 一豪投资 | 指 | 杭州一豪股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 远宁荟鑫 | 指 | 杭州远宁荟鑫投资合伙企业（有限合伙） |
| 股东大会 | 指 | 杭州和顺科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 杭州和顺科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 杭州和顺科技股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 杭州和顺科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 报告期、本期 | 指 | 2018年度 |
| 报告期末、本期末 | 指 | 2018年12月31日 |
| 上期 | 指 | 2017年度 |
| 报告期初、期初 | 指 | 2018年1月1日 |
| 会计师事务所、天健会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 主办券商、国元证券 | 指 | 国元证券股份有限公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 股转系统、全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范和强、主管会计工作负责人谢小锐及会计机构负责人（会计主管人员）谢小锐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1.供应商相对集中风险 | 2018 年度,公司向前五名供应商采购的金额占同期采购总额的比例在80.00%以上，相对比较集中。基于采购便捷性、采购成本以及产品规格质量等方面的考虑，公司选择和比较固定的供应商进行长期合作和规模采购，有利于保证公司产品质量，并有效降低采购成本。报告期内，公司供应商供货情况稳定，但不排除未来由于供应商受不可预见因素影响，未能及时供货而给公司的生产经营带来一定不利影响。 |
| 2.主要原材料价格波动风险 | 报告期内营业成本构成中直接原材料占比较高，其中聚酯切片是公司生产所需的主要原材料，受国际和国内经济发展周期和市场供求关系变化的影响，石油价格的波动较大，对公司的经营业绩产生较大影响。 |
| 3.市场竞争风险 | 随着聚酯薄膜行业竞争的加剧，越来越多的通用薄膜生产企业开始逐步转向功能性薄膜的生产经营。未来随着国内通用薄膜企业的逐步转型以及国外大型聚酯薄膜生产企业的进入，国内功能性聚酯薄膜行业的竞争将越来越激烈。如公司不能准确把握市场需求，及时调整经营战略，未来在日趋激烈的市场竞争中将处于不利地位。因此，公司面临市场竞争加剧的风险。 |
| 4.公司治理风险 | 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监 |
| 事会等治理结构，但股份公司设立时间较短，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。且公司董事会中除范和强、张静为实际控制人外，范顺豪系范和强、张静的直系亲属，张伟、范军系其他近亲属。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。 | |
| 5.核心技术泄密风险 | 在产品研发生产方面,公司根据自身对下游产品应用市场发展趋势的判断,生产具有差异化、功能性的附加值较高的产品。上述产品的研发和生产需要依靠公司独特的生产工艺和配方，这正是公司的核心竞争优势所在。在市场对技术和人才的激烈争夺中,如果出现核心技术人员和关键管理人员流失或核心技术泄密，公司在行业内的竞争力将受到不利影响。 |
| 6.行业技术进步风险 | 公司所处的聚酯薄膜行业技术升级换代较快，市场对聚酯薄膜的性能和质量要求的不断提高，对企业的产品研发、生产能力带来了新的挑战。如果公司不能及时跟踪行业技术潮流和客户需求，并投入资金进行新产品和新技术的研发，公司有可能无法及时跟上技术升级换代的步伐，在市场竞争中处于不利地位。因此，公司面临行业技术进步的风险。 |
| 7.人力资源不足及人才流失风险 | 目前，公司正处于高速成长期。根据未来发展规划，公司对优秀管理人才、技术人才以及市场营销人才的需求将不断增加。公司资产、业务、人员规模将进一步扩大，这对公司的人力资源管理提出了更高的要求，公司面临留住现有人才以及引进新的高端人才的双重任务。如果公司人力资源管理能力不能相应提升，则存在一定的人力资源不足及人才流失风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 杭州和顺科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hangzhou Heshun Technology Co.,LTD. |
| 证券简称 | 和顺科技 |
| 证券代码 | 833566 |
| 法定代表人 | 范和强 |
| 办公地址 | 杭州市余杭区塘栖工业园区（三星村） |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 谢小锐 |
| 职务 | 财务总监兼董秘 |
| 电话 | 0571-86318555 |
| 传真 | 0571-86322798 |
| 电子邮箱 | security@hzhssy.com |
| 公司网址 | http://www.hzhssy.com |
| 联系地址及邮政编码 | 杭州市余杭区塘栖工业园区（三星村）；邮编：311106 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 杭州市余杭区塘栖工业园区（三星村） |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年6月16日 |
| 挂牌时间 | 2015年9月22日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C29橡胶和塑料制品业 |
| 主要产品与服务项目 | 聚酯薄膜的研发、生产和销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让方式 |
| 普通股总股本（股） | 51,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 范和强 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 范和强、张静夫妇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91330100749494479F | 否 |
| 注册地址 | 杭州市余杭区塘栖工业园区（三星村） | 否 |
| 注册资本（元） | 51,000,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 国元证券 |
| 主办券商办公地址 | 安徽省合肥市梅山路18号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 孙文军、林旺 |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座30F |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 183,601,793.19 | 146,575,548.12 | 25.26% |
| 毛利率% | 29.20% | 28.79% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 | 33.51% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 21,920,303.48 | 16,292,690.23 | 34.54% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 13.96% | 11.91% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 13.85% | 11.73% | - |
| 基本每股收益 | 0.43 | 0.32 | 34.38% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 244,749,429.42 | 168,266,626.11 | 45.45% |
| 负债总计 | 75,442,761.08 | 21,051,622.78 | 258.37% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 169,306,668.34 | 147,215,003.33 | 15.01% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.32 | 2.89 | 15.01% |
| 资产负债率%（母公司） | 19.21% | 10.68% | - |
| 资产负债率%（合并） | 30.82% | 12.51% | - |
| 流动比率 | 1.68 | 4.35 | - |
| 利息保障倍数 | 15.18 | 87.84 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,973,553.95 | -8,619,171.73 | 180.91% |
| 应收账款周转率 | 6.21 | 6.04 | - |
| 存货周转率 | 3.09 | 3.22 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 45.45% | 5.62% | - |
| 营业收入增长率% | 25.26% | 43.21% | - |
| 净利润增长率% | 33.51% | 28.12% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 51,000,000 | 51,000,000 | |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -88,959.63 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 274,068.54 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 158,554.57 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -100,011.78 |
| 非经常性损益合计 | 243,651.70 |
| 所得税影响数 | 72,290.17 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 171,361.53 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 35,189,658.89 | |||
| 应收票据 | 6,616,144.48 | |||
| 应收账款 | 28,573,514.41 | |||
| 应付票据及应付账款 | 6,015,773.82 | |||
| 应付票据 | 1,500,000.00 | |||
| 应付账款 | 4,515,773.82 | |||
| 应付利息 | 13,796.74 | |||
| 其他应付款 | 71,638.32 | 85,435.06 | ||
| 管理费用 | 16,711,197.55 | 7,680,312.75 | ||
| 研发费用 | 9,030,884.80 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,719,500.79 | 8,041,693.79 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 322,193.00 | |||
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
公司是国内主要的有色聚酯薄膜生产企业，经过多年的发展，已形成较为成熟稳定的采购模式、生产模式、营销模式及盈利模式。
公司主营业务为功能性聚酯薄膜的研发、生产和销售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类代码》（GB/T4754-2011），属于C2921塑料薄膜制造业。
公司主要原材料为优质聚酯切片、色母粒等，通过聚酯薄膜生产线加工成各种规格的聚酯薄膜。
经过多年的技术积累和沉淀，公司已掌握了功能性聚酯薄膜生产的核心技术，并通过自主研发和技术引进等方式不断推出新产品。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
报告期内，公司实现营业收入183,601,793.19元，较去年同期146,575,548.12元增长25.26%；实现净利润22,091,665.01元，较去年同期16,547,327.48元增长33.51%，截止2018年12月31日，公司总资产244,749,429.42元，较去年同期168,266,626.11元增长45.45%。
公司主营业务为聚酯薄膜（BOPET）的研发、生产和销售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类代码》（GB/T4754-2011），属于 C2921 塑料薄膜制造业。经过 30 多年特别是近 5 年的迅猛发展，中国 BOPET 产业的生产能力迅速提升，由最初主要依靠进口变成为世界上最大的生产国。BOPET 薄膜在光伏、光电、建筑等领域的使用顺应和推动了各大新兴产业的快速发展，同时 BOPET 薄膜的高清晰、高阻隔、热收缩、可热封等特性的不断挖掘，又进一步扩大了 BOPET 的适用范围和应用领域。行业内涌现出一批 BOPET 主力生产企业，如乐凯、杜邦鸿基、恒力集团、江苏裕兴、仪化东丽、四川东材等，这些主力厂商因长期持续投入产品研发、关注产品质量、注意品牌培育，改写了一些产品在国产领域的
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
空白，树立了一定的业界口碑。近几年因行业投资的过快过热增长，国内 BOPET 薄膜总体产能的空前扩展超越了目前市场的实际需要，呈现阶段性的产能过剩。但这种产能过剩，属于产品的结构性过剩，国内目前产品结构偏重于普通类的 12μm 包装膜，而下游客户对产品的品质和差异化要求较高，因而光伏、光电等方面的高端类产品仍需要依靠进口，显现“低端产品过剩、高端产品不足”的结构性矛盾。未来几年，随着特种膜应用领域的不断扩大，加上较长的产能建设周期，因此在短时期内特种膜供不应求的矛盾将很难缓解，对于其供给与需求之间的缺口，目前只能依靠进口满足。在上述市场环境下，公司将会结合前期的经历和积累的行业经验，对公司整体发展进行更深入和准确的把握，将在巩固现有业务成果的前提下，不断开发新技术、新产品，谋求专业化发展道路。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 11,355,180.89 | 4.64% | 8,847,492.49 | 5.26% | 28.34% |
| 应收票据与应收账款 | 32,676,294.50 | 13.35% | 35,189,658.89 | 20.91% | -7.14% |
| 存货 | 46,861,005.03 | 19.15% | 35,846,360.65 | 21.30% | 30.73% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 114,131,608.43 | 46.63% | 66,248,600.82 | 39.37% | 72.28% |
| 在建工程 | 294,310.24 | 0.12% | 4,184,079.09 | 2.49% | -92.97% |
| 短期借款 | 27,500,000.00 | 11.24% | 10,000,000.00 | 5.94% | 175.00% |
| 长期借款 | 12,000,000.00 | 4.90% | |||
| 资产总计 | 244,749,429.42 | 100.00% | 168,266,626.11 | 100.00% | 45.45% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 183,601,793.19 | - | 146,575,548.12 | - | 25.26% |
| 营业成本 | 129,999,070.05 | 70.80% | 104,376,947.74 | 71.21% | 24.55% |
| 毛利率% | 29.20% | - | 28.79% | - | - |
| 管理费用 | 7,729,915.61 | 4.21% | 7,680,312.75 | 5.24% | 0.65% |
| 研发费用 | 10,684,746.24 | 5.82% | 9,030,884.80 | 6.16% | 18.31% |
| 销售费用 | 5,943,943.51 | 3.24% | 4,983,973.66 | 3.40% | 19.26% |
| 财务费用 | 1,855,701.94 | 1.01% | 153,693.40 | 0.10% | 1,107.41% |
| 资产减值损失 | 1,125,553.65 | 0.61% | 674,185.50 | 0.46% | 66.95% |
| 其他收益 | 274,068.54 | 0.15% | 330,219.48 | 0.23% | -17.00% |
| 投资收益 | 158,554.57 | 0.09% | |||
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 | |||
| 资产处置收益 | -88,959.63 | -0.05% | |||
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00 | |||
| 营业利润 | 25,557,230.43 | 13.92% | 18,876,659.81 | 12.88% | 35.39% |
| 营业外收入 | - | - | |||
| 营业外支出 | 100,011.78 | 0.05% | 20,269.90 | 0.01% | 393.40% |
| 净利润 | 22,091,665.01 | 12.03% | 16,547,327.48 | 11.29% | 33.51% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、公司营业收入由上期的 146,575,548.12 元增长至本期的 183,601,793.19 元，增长率25.26%，主要系公司新建生产线逐步达产，营业收入随之上升所致。
2、公司营业成本由上期的 104,376,947.74 元增长至本期的 129,999,070.05 元，增长率24.55%，主要系公司营业收入增长，相应成本同步增长所致。
3、公司财务费用由上期的 153,693.40 元增长至本期的 1,855,701.94 元，增长率1107.41%，主要系本年子公司新增一条生产线，资金需求量上升，故增加贷款额度，导致利息费用增长。
4、公司营业利润由上期的 18,876,659.81 元增长至本期的 25,557,230.43 元，增长率35.39%，主要系公司营业收入增长25.26%，导致营业利润增长。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 181,417,973.75 | 145,824,564.98 | 24.41% |
| 其他业务收入 | 2,183,819.44 | 750,983.14 | 190.79% |
| 主营业务成本 | 129,999,070.05 | 104,314,091.38 | 24.62% |
| 其他业务成本 | 0.00 | 62,856.36 | -100.00% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 薄膜 | 181,417,973.75 | 98.81% | 145,824,564.98 | 99.49% |
| 其他 | 2,183,819.44 | 1.19% | 750,983.14 | 0.51% |
| 合计 | 183,601,793.19 | 100.00% | 146,575,548.12 | 100.00% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
由上表可知，2017 年至 2018 年，公司收入结构变动不大。其他收入增长明显，主要为废料收入增加所致。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市金恒晟科技有限公司东莞分公司 | 13,358,309.43 | 7.28% | 否 |
| 2 | 浙江耀阳新材料科技有限公司 | 11,931,394.20 | 6.50% | 否 |
| 3 | 凯仁精密材料（烟台）有限公司 | 8,859,927.60 | 4.83% | 否 |
| 4 | 东莞市亮雅塑料制品有限公司 | 5,547,663.98 | 3.02% | 否 |
| 5 | 浙江紫光科技有限公司 | 5,277,933.68 | 2.87% | 否 |
| 合计 | 44,975,228.89 | 24.50% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 浙江万凯新材料有限公司 | 41,302,332.47 | 33.57% | 否 |
| 2 | 江苏三江化纤工业有限公司 | 35,280,020.68 | 28.67% | 否 |
| 3 | 天津万华股份有限公司 | 20,908,690.09 | 16.99% | 否 |
| 4 | 科纳德高分子材料（昆山）有限公司 | 3,652,948.88 | 2.97% | 否 |
| 5 | 科莱恩色母粒（上海）有限公司 | 2,939,270.50 | 2.39% | 否 |
| 合计 | 104,083,262.62 | 84.59% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,973,553.95 | -8,619,171.73 | 180.91% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,473,665.05 | -6,873,292.50 | -605.25% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,822,261.77 | 9,796,656.82 | 347.32% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、公司本期经营活动现金流量净额 6,973,553.95 元，较上期 -8,619,171.73 元增长 180.91%，主要系公司营业收入较上年增加25.26%，应收票据及应收账款由上期的35,189,658.89元下降至本期的32,676,294.50元，下降比例为7.14%。及时回收货款使公司本期经营活动现金流量金额增长。
2、公司本期投资活动现金流量净额-48,473,665.05 元，较上期-6,873,292.50 元下降 605.25%，主要系公司新建生产线导致投资活动现金流出额增大所致。
3、公司本期筹资活动现金流量净额43,822,261.77元，较上期 9,796,656.82 元增长347.32%，主要系本期子公司新建生产线，资金需求增高，贷款金额增大所致。
公司仅有1家子公司，即浙江和顺塑业有限公司。浙江和顺为公司全资子公司，注册资本18,000.00 万元人民币。截止2018年12月31日，公司已实际缴纳注册资本 11,347.00 万元。浙江和顺成立日期：2015 年 07 月 27 日，注册号：330521000113452，类型：一人有限责任公司（私营法人独资），注册资本 18,000.00万元人民币，经营范围：双向拉伸聚酯薄膜生产、销售，功能性薄膜的技术开发、技术服务、技术咨询，批发、零售：五金交电、塑料制品，化学纤维，纺织品；货物进出口。
浙江和顺2018年营业收入为 10,625.53万元，净利润为858.81万元。
2、委托理财及衍生品投资情况
公司仅有1家子公司，即浙江和顺塑业有限公司。浙江和顺为公司全资子公司，注册资本18,000.00 万元人民币。截止2018年12月31日，公司已实际缴纳注册资本 11,347.00 万元。浙江和顺成立日期：2015 年 07 月 27 日，注册号：330521000113452，类型：一人有限责任公司（私营法人独资），注册资本 18,000.00万元人民币，经营范围：双向拉伸聚酯薄膜生产、销售，功能性薄膜的技术开发、技术服务、技术咨询，批发、零售：五金交电、塑料制品，化学纤维，纺织品；货物进出口。
浙江和顺2018年营业收入为 10,625.53万元，净利润为858.81万元。本年度购买理财产品支付的现金为1,920.00万元，收回到期的理财产品金额为1,920.00万元。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
本年度购买理财产品支付的现金为1,920.00万元，收回到期的理财产品金额为1,920.00万元。
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |||
| 应收票据及应收账款 | 35,189,658.89 | |||||
| 应收票据 | 6,616,144.48 | |||||
| 应收账款 | 28,573,514.41 | |||||
| 应付票据及应付账款 | 6,015,773.82 | |||||
| 应付票据 | 1,500,000.00 | |||||
| 应付账款 | 4,515,773.82 | |||
| 应付利息 | 13,796.74 | |||
| 其他应付款 | 71,638.32 | 85,435.06 | ||
| 管理费用 | 16,711,197.55 | 7,680,312.75 | ||
| 研发费用 | 9,030,884.80 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,719,500.79 | 8,041,693.79 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 322,193.00 |
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
报告期内，公司诚信经营，依法纳税、将社会责任意识融入到发展实践中，恪守职责，尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。
三、 持续经营评价
报告期内，公司诚信经营，依法纳税、将社会责任意识融入到发展实践中，恪守职责，尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
1、供应商相对集中风险
2018 年度，公司向前五名供应商采购的金额占同期采购总额的比例在80%以上，相对比较集中。基于采购便捷性、采购成本以及产品规格质量等方面的考虑，公司选择和比较固定的供应商进行长期合作和规模采购，有利于保证公司产品质量，并有效降低采购成本。报告期内，公司供应商供货情况稳定，但不排除未来由于供应商受不可预见因素影响，未能及时供货而给公司的生产经营带来一定不利影响。
2、主要原材料价格波动风险
报告期内营业成本构成中直接原材料占比较高,其中聚酯切片是公司生产所需的主要原材料,受国
(二) 报告期内新增的风险因素
际和国内经济发展周期和市场供求关系变化的影响,石油价格的波动较大,对公司的经营业绩产生较大影响。
3、市场竞争风险
随着聚酯薄膜行业竞争的加剧，越来越多的通用薄膜生产企业开始逐步转向功能性薄膜的生产经营。未来随着国内通用薄膜企业的逐步转型以及国外大型聚酯薄膜生产企业的进入，国内功能性聚酯薄膜行业的竞争将越来越激烈。如公司不能准确把握市场需求，及时调整经营战略，未来在日趋激烈的市场竞争中将处于不利地位。因此，公司面临市场竞争加剧的风险。
4、公司治理风险
股份公司设立之后,虽然制定了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》等公司治理规则,建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构,但股份公司设立时间较短,公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。且公司董事会中除范和强、张静为实际控制人外,范顺豪系范和强、张静的直系亲属,张伟、范军系其他近亲属。若公司治理欠佳,将会制约公司快速发展,公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。
5、行业技术进步风险
公司所处的聚酯薄膜行业技术升级换代较快，市场对聚酯薄膜的性能和质量要求的不断提高，对企业的产品研发、生产能力带来了新的挑战。如果公司不能及时跟踪行业技术潮流和客户需求，并投入资金进行新产品和新技术的研发，公司有可能无法及时跟上技术升级换代的步伐，在市场竞争中处于不利地位。因此，公司面临行业技术进步的风险。
6、核心技术泄密风险
在产品研发生产方面，公司根据自身对下游产品应用市场发展趋势的判断，生产具有差异化、功能性的附加值较高的产品。上述产品的研发和生产需要依靠公司独特的生产工艺和配方，这正是公司的核心竞争优势所在。在市场对技术和人才的激烈争夺中，如果出现核心技术人员和关键管理人员流失或核心技术泄密，公司在行业内的竞争力将受到不利影响。
7、人力资源不足及人才流失的风险
目前，公司正处于高速成长期。根据未来发展规划，公司对优秀管理人才、技术人才以及市场营销人才的需求将不断增加。公司资产、业务、人员规模将进一步扩大，这对公司的人力资源管理提出了更高的要求，公司面临留住现有人才以及引进新的高端人才的双重任务。如果公司人力资源管理能力不能相应提升，则存在一定的人力资源不足及人才流失风险。无新增风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 范和强、张静、范顺豪 | 本公司作为被担保方（期间2018.3.14-2019.3.5） | 7,500,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静、范顺豪 | 本公司作为被担保方（期间2018.5.25-2019.5.24） | 3,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方 | 3,000,000.00 | 已事后补充 | 2019年4月 | 2019-013 |
| （期间2018.9.10-2019.9.9） | 履行 | 29日 | |||
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.3.28-2019.3.27） | 3,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.3.28-2019.9.27） | 3,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.3.28-2020.3.27） | 4,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.3.28-2020.9.27） | 4,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.3.28-2021.3.27） | 4,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2018年8月27日 | 2018-022 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.11.13-2019.11.13） | 5,500,000.00 | 已事后补充履行 | 2019年4月29日 | 2019-013 |
| 范和强、张静 | 本公司作为被担保方（期间2018.9.18-2019.9.17） | 4,500,000.00 | 已事后补充履行 | 2019年4月29日 | 2019-013 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(三) 承诺事项的履行情况
第一笔至第三笔借款，同时以本公司之房屋及建筑物、土地使用权提供抵押担保；第四笔至第九笔借款，同时以子公司浙江和顺塑业有限公司之房屋及建筑物、土地使用权提供抵押担保；第十笔借款，同时以本公司房屋及建筑物、土地使用权，以及公司实际控制人范和强、张静之房产提供抵押担保。
1.为避免同业竞争所采取的措施及承诺
挂牌前，公司实际控制人、控股股东、个人股东及公司董事、监事和高级管理人员，均出具了《关于避免同业竞争承诺函》、《关于规范关联交易的承诺书》。
上述承诺人员均严格履行承诺，无违背承诺情况。
2.实际控制人对于资金占用、违规担保的承诺
公司实际控制人出具《实际控制人关于公司资金占用的声明及承诺》，承诺“自股份公司成立之日起，本人不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金，或要求公司为本人控制的其他企业进行违规担保。”报告期内，不存在实际控制人占用公司资金或要求公司为实际控制人提供担保的情况。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 1,000,000.00 | 0.41% | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 抵押 | 26,098,862.21 | 10.66% | 银行借款 |
| 无形资产 | 抵押 | 9,031,725.80 | 3.69% | 银行借款 |
| 总计 | - | 36,130,588.01 | 14.76% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 14,650,000 | 28.73% | 412,500 | 15,062,500 | 29.53% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,000,000 | 7.84% | 0 | 4,000,000 | 7.84% | |
| 董事、监事、高管 | 1,312,500 | 2.57% | 0 | 1,312,500 | 2.57% | |
| 核心员工 | 300,000 | 0.59% | 0 | 300,000 | 0.59% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 36,350,000 | 71.27% | -412,500 | 35,937,500 | 70.47% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 28,000,000 | 54.90% | 0 | 28,000,000 | 54.90% | |
| 董事、监事、高管 | 7,937,500 | 15.56% | 0 | 7,937,500 | 15.56% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 51,000,000 | - | 0 | 51,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 26 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 范和强 | 18,850,000 | 0 | 18,850,000 | 36.96% | 17,850,000 | 1,000,000 |
| 2 | 张静 | 10,150,000 | 0 | 10,150,000 | 19.90% | 10,150,000 | 0 |
| 3 | 范顺豪 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 15.69% | 7,000,000 | 1,000,000 |
| 4 | 远宁荟鑫 | 4,500,000 | 200,000 | 4,700,000 | 9.22% | 0 | 4,700,000 |
| 5 | 一豪投资 | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 5.88% | 0 | 3,000,000 |
| 合计 | 44,500,000 | 200,000 | 44,700,000 | 87.65% | 35,000,000 | 9,700,000 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 范和强、张静为夫妻关系，范和强、张静和、范顺豪为父子、母子关系。一豪投资系范和强、张静控制的合伙企业。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
范和强直接持有公司36.96%的股份，间接持有公司3.00%的股份，为公司控股股东。范和强，男，中国国籍，无境外永久居留权。1965 年出生，工商管理硕士。1987 年 8 月至 1992 年10 月，任杭州磁带厂销售科长；1992 年 10 月至 2016 年，任南方贸易董事长兼总经理；2003 年 6 月至2015 年 6 月，任和顺有限执行董事兼经理。现任股份公司董事长、总经理，兼任一豪投资执行事务合伙人。
范和强、张静夫妇直接持有公司56.86%的股份，间接持有公司5.88%的股份，为公司实际控制人。
范和强的详细情况请见“第六节股本变动及股东情况”之“三、（一）控股股东情况。”
张静，女，中国国籍，无境外永久居留权。1963 年出生，大专学历，企业管理专业，助理经济师。1980 年 4 月至 1995 年 8 月，任杭州磁带厂销售内勤；1995 年 8 月至 2009 年 11 月，任浙江省文化实业发展中心会计；2003 年 6 月至 2015 年 6 月，任和顺有限监事。现任股份公司董事。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行贷款 | 中国农业银行股份有限公司杭州余杭支行 | 7,500,000.00 | 5.0025% | 2018.3.14-2019.3.5 | 否 |
| 银行贷款 | 中国农业银行股份有限公司杭州余杭支行 | 3,000,000.00 | 4.785% | 2018.5.25-2019.5.24 | 否 |
| 银行贷款 | 中国农业银行股份有限公司杭州余杭支行 | 3,000,000.00 | 5.22% | 2018.9.10-2019.9.9 | 否 |
| 银行贷款 | 交通银行股份有限公司杭州和平支行 | 3,000,000.00 | 5.7% | 2018.3.28-2019.3.27 | 否 |
| 银行贷款 | 交通银行股份有限公司杭州和平支行 | 3,000,000.00 | 5.7% | 2018.3.28-2019.9.27 | 否 |
| 银行贷款 | 交通银行股份有限公司杭州和平支行 | 4,000,000.00 | 5.7% | 2018.3.28-2020.3.27 | 否 |
| 银行贷款 | 交通银行股份有限公司杭州和平支行 | 4,000,000.00 | 5.7% | 2018.3.28-2020.9.27 | 否 |
| 银行贷款 | 交通银行股份有限公司杭州和平支行 | 4,000,000.00 | 5.7% | 2018.3.28-2021.3.27 | 否 |
| 银行贷款 | 交通银行股份有限公司杭州和平支行 | 5,500,000.00 | 5.7% | 2018.11.13-2019.11.13 | 否 |
| 银行贷款 | 中国农业银行股份有限公司杭州余杭支行 | 4,500,000.00 | 5.0025% | 2018.9.18-2019.9.17 | 否 |
| 银行贷款 | 中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行 | 2,000,000.00 | 5.307% | 2018.8.9-2019.8.8 | 否 |
| 银行贷款 | 中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行 | 2,000,000.00 | 5.307% | 2018.10.19-2019.10.18 | 否 |
| 合计 | - | 45,500,000.00 | - | - | - |
违约情况
□适用 √不适用
五、 权益分派情况
报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 范和强 | 董事长、总经理 | 男 | 1965年8月 | 研究生 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 张静 | 董事 | 女 | 1963年1月 | 大专 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 范顺豪 | 董事 | 男 | 1992年12月 | 本科 | 2018.06-2021.06 | 否 |
| 张伟 | 董事、副总经理 | 男 | 1969年4月 | 高中 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 吴锡清 | 董事 | 男 | 1965年10月 | 本科 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 何烽 | 董事 | 男 | 1973年12月 | 本科 | 2018.06-2021.06 | 否 |
| 江乾坤 | 独立董事 | 男 | 1974年12月 | 研究生 | 2018.06-2019.03 | 是 |
| 陈顺华 | 独立董事 | 男 | 1962年6月 | 研究生 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 邬建敏 | 独立董事 | 男 | 1966年7月 | 博士 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 姚惠明 | 监事会主席 | 男 | 1969年10月 | 高中 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 范军 | 监事 | 男 | 1987年8月 | 大专 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 周文浩 | 监事 | 男 | 1967年9月 | 中专 | 2018.06-2021.06 | 是 |
| 谢小锐 | 财务总监兼董秘 | 男 | 1979年12月 | 本科 | 2019.01-2021.06 | 是 |
| 董事会人数： | 8 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
范和强、张静为夫妻关系；范顺豪系范和强、张静之子；范军系范和强之兄范和鸣之子；张静、张伟为姐弟关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 范和强 | 董事长、总经理 | 18,850,000 | 0 | 18,850,000 | 36.96% | 0 |
| 张静 | 董事 | 10,150,000 | 0 | 10,150,000 | 19.90% | 0 |
| 范顺豪 | 董事 | 8,000,000 | 0 | 8,000,000 | 15.69% | 0 |
| 张伟 | 董事、副总经理 | 550,000 | 0 | 550,000 | 1.08% | 0 |
| 吴锡清 | 董事 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.39% | 0 |
| 姚惠明 | 监事会主席 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.39% | 0 |
| 范军 | 监事 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.39% | 0 |
| 周文浩 | 监事 | 100,000 | 0 | 100,000 | 0.20% | 0 |
| 合计 | - | 38,250,000 | 0 | 38,250,000 | 75% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 13 | 24 |
| 生产人员 | 86 | 121 |
| 销售人员 | 12 | 14 |
| 技术人员 | 28 | 27 |
| 财务人员 | 5 | 6 |
| 员工总计 | 144 | 192 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 1 | 4 |
| 本科 | 17 | 22 |
| 专科 | 27 | 25 |
| 专科以下 | 98 | 140 |
| 员工总计 | 144 | 192 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
才，补充了企业成长需要的新鲜血液，从而为企业持续发展提供了坚实的人才保障。为配合公司的研发需求，公司预计会在接下来几年继续引进一批高学历专业研发技术人员。
3.员工培训：
公司高度重视员工的培训和自身发展，制订了系统的培训、培养计划，从新员工入职培训、在职人员专项业务培训、中高层管理者领导力培训等全方位培训。
4.薪酬政策：
公司实施多层次的薪酬政策，按不同部门工作性质制定相适应的薪酬方案，全方位激励公司员工，较大程度提高公司员工工作热情。按照国家政策要求为员工购买五险，使员工享受较好的福利待遇。
5.需公司承担费用的离退休职工人数：
不存在需由公司承担的离退休职工费用。核心人员
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 3 | 3 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 0 | 0 |
核心人员的变动情况
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | √是 □否 |
| 董事会是否设置独立董事 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的规定，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，公司成立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司还制订了《关联交易管理制度》、《财务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》和《信息披露管理办法》等规章制度，涵盖了风险控制、投资者关系管理、财务管理等内部控制领域，形成了规范的管理体系。公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。公司董事会认为，公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者权益等方面起到了积极作用。
公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，股东大会、董事会、监事会的召集召开符合《公司法》、《公司章程》等的规定，严格按《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等规范性文件进行信息披露，能够给所有股 东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，股东大会、董事会、监事会的召集召开符合《公司法》、《公司章程》等的规定，严格按《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等规范性文件进行信息披露，能够给所有股 东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东行使其合法权利。
公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至2018年末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
4、 公司章程的修改情况
公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。
截至2018年末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。2018年度，公司无章程修改情况。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、2018年4月19日，一届第二十次会议审议通过《关于2017年度总经理工作报告的议案》、《关于2017年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务决算报告的议案》、《关于公司变更会计政策的议案》、《关于公司2017年度年度报告正文及年度摘要的议案》、《关于续聘2018年度审计机构的议案》、《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》； 2、2018年5月16日，一届二十一次会议审议通过《关于第二届董事会换届选举的议案》、《关于提请股东大会授权董事会、监事会换届事宜的议案》、《关于提请召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》； 3、2018年6月1日，二届董事会第一次会议审议通过《关于选举杭州和顺科技股份有限公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任杭州和顺科技股份有限公司总经理、副总经理的议案》、《关于聘任杭州和顺科技股份有限公司财务总监的议案》； 4、2018年6月11日，二届董事会第二次会议审议通过《关于对全资子公司浙江和顺塑业有限公司增资的议案》； 5、2018年8月27日，二届董事会第三次会议审议通过《关于追认偶发性关联交易的议案》、《关于公司2018年半年度报告的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》； 6、2018年9月6日，二届董事会第四次会议审议通过《关于控股子公司拟购买土地使用权》的议案； 7、2018年12月28日，二届董事会第五次会议审议通过《关于向全资子公司增资的议案》、《关于召开公司2019年第一次临时股东大会的议案》； |
| 监事会 | 4 | 1、2018年4月19日，一届监事会第九次会议审议通过《关于2017年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务报表决算报告的议案》、《关于公司变更会计政策的议案》、《关于公司2017年年度报告正文及年度报告 |
| 摘要的议案》、《关于续聘2018年度审计机构的议案》；2、2018年5月16日，一届监事会第十次会议审议通过《关于第二届监事会换届选举的议案》；3、2018年6月1日，二届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》；4、2018年8月27日，二届监事会第二次会议审议通过《关于杭州和顺科技股份有限公司2018年半年度报告的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》； | ||
| 股东大会 | 3 | 1、2018年5月8日，2017年年度股东大会审议通过《关于2017年度董事会工作报告的议案》、《关于2017年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2017年度财务决算报告的议案》、《关于公司变更会计政策的议案》、《关于公司2017年年度报告正文及年度报告摘要的议案》、《关于续聘2018年度审计机构的议案》；2、2018年6月1日，2018年度第一次临时股东大会审议通过《关于第二届董事会换届选举的议案》、《关于第二届监事会换届选举的议案》、《关于提请股东大会授权董事会、监事会换届事宜的议案》；3、2018年9月13日，2018年度第二次临时股东大会审议通过《关于追认偶发性关联交易的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于向实际控制人范和强、张静借款不超过人民币一千万元的议案》； |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，具有健全的组织机构。公司具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则符合相关法律、法规和规范性文件的规定。公司设立以来的历次股东大会、董事会和监事会会议的召集、召开、表决程序及决议内容符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定。公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证券法》 等法律、法规和证监会有关要求，切实履行职责；公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司将进一步完善法人治理结构，保障公司、股东、债权人及相关利益人员的合法权益。
(四) 投资者关系管理情况
公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证券法》 等法律、法规和证监会有关要求，切实履行职责；公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司将进一步完善法人治理结构，保障公司、股东、债权人及相关利益人员的合法权益。
公司设有董事会，董事会秘书，专门负责投资者关系管理及信息披露；另外，公司制定了《投资者关系管理制度》，就投资者关系管理工作制定了专门规定。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
√适用 □不适用
(六) 独立董事履行职责情况
√适用 □不适用
为加强内部治理，公司在董事会下设战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。各董事会专门委员会成立后，能够严格按照《董事会议事规则》、《战略决策委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》的有关规定履行职责，上述各专业委员开始在公司治理过程中发挥了积极的作用。姓名
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 |
| 陈顺华 | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 江乾坤 | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 邬建敏 | 7 | 7 | 0 | 0 |
独立董事的意见：
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
独立董事未对公司有关事项提出异议。监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对年度内的监督事项无异议。
1、资产完整
公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。
2、人员独立
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定的条件和程序产生，公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，不存在影响人员独立的情形。
3、财务独立
公司设有独立的财务部门，并已建立了独立的财务核算体系、财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司依据《公司章程》及自身经营情况作出财务决策，完全自主决定资金使用，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
4、机构独立
公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善。公司已建立了适应自身发展和市
(三) 对重大内部管理制度的评价
场竞争所需要的职能部门。各职能部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的机构分开，能够独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、业务独立
公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。综上所述，公司业务独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产独立完整，人员、财务及机构独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
1.关于会计核算体系
公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证 公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系
公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续 完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系
公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
1.关于会计核算体系
公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证 公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系
公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续 完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系
公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。公司已制订年度报告差错责任追究制度。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2019〕4568号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座30F |
| 审计报告日期 | 2019年4月29日 |
| 注册会计师姓名 | 孙文军、林旺 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： | |
审 计 报 告
天健审〔2019〕4568号
杭州和顺科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了杭州和顺科技股份有限公司（以下简称和顺科技公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和顺科技公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和顺科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
和顺科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估和顺科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
和顺科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督和顺科技公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对和顺科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和顺科技公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就和顺科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙文军
中国·杭州 中国注册会计师：林 旺
二〇一九年四月二十九日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 11,355,180.89 | 8,847,492.49 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五、（一）、2 | 32,676,294.50 | 35,189,658.89 |
| 其中：应收票据 | 5,353,567.14 | 6,616,144.48 | |
| 应收账款 | 27,322,727.36 | 28,573,514.41 | |
| 预付款项 | 五、（一）、3 | 1,046,900.87 | 121,548.61 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、4 | 163,819.00 | 169,557.46 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、5 | 46,861,005.03 | 35,846,360.65 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、6 | 12,499,883.21 | 7,899,824.63 |
| 流动资产合计 | 104,603,083.50 | 88,074,442.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）、7 | 114,131,608.43 | 66,248,600.82 |
| 在建工程 | 五、（一）、8 | 294,310.24 | 4,184,079.09 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、9 | 25,118,989.70 | 9,447,251.46 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、10 | 601,437.55 | 312,252.01 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 140,146,345.92 | 80,192,183.38 | |
| 资产总计 | 244,749,429.42 | 168,266,626.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、11 | 27,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五、（一）、12 | 12,560,716.47 | 6,015,773.82 |
| 其中：应付票据 | 2,000,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 应付账款 | 10,560,716.47 | 4,515,773.82 | |
| 预收款项 | 五、（一）、13 | 1,238,537.25 | 614,215.99 |
| 卖出回购金融资产 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、14 | 2,308,601.35 | 1,996,401.77 |
| 应交税费 | 五、（一）、15 | 1,367,059.32 | 1,554,577.27 |
| 其他应付款 | 五、（一）、16 | 11,191,113.72 | 85,435.06 |
| 其中：应付利息 | 66,988.75 | 13,796.74 | |
| 应付股利 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、17 | 6,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 62,166,028.11 | 20,266,403.91 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 五、（一）、18 | 12,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、19 | 695,479.57 | 785,218.87 |
| 递延所得税负债 | 581,253.40 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,276,732.97 | 785,218.87 |
| 负债合计 | 75,442,761.08 | 21,051,622.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、20 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、21 | 53,159,655.23 | 53,159,655.23 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（一）、22 | 5,263,800.57 | 3,931,308.81 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、23 | 59,883,212.54 | 39,124,039.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 169,306,668.34 | 147,215,003.33 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 169,306,668.34 | 147,215,003.33 | |
| 负债和所有者权益总计 | 244,749,429.42 | 168,266,626.11 |
法定代表人：范和强 主管会计工作负责人：谢小锐 会计机构负责人：谢小锐
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,819,169.17 | 6,872,660.33 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 十二、（一）、1 | 16,202,509.63 | 30,602,239.57 |
| 其中：应收票据 | 3,370,375.22 | 6,168,796.32 | |
| 应收账款 | 12,832,134.41 | 24,433,443.25 | |
| 预付款项 | 260,066.66 | 29,023.21 | |
| 其他应收款 | 十二、（一）、2 | 32,204,832.98 | 28,778,918.73 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 14,382,326.47 | 12,879,635.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 207,968.90 | ||
| 流动资产合计 | 69,076,873.81 | 79,162,477.38 | |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十二、（一）、3 | 113,470,000.00 | 70,000,000.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9,811,605.80 | 9,587,875.13 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 1,593,596.23 | 1,658,410.75 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 138,890.10 | 221,835.46 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 125,014,092.13 | 81,468,121.34 | |
| 资产总计 | 194,090,965.94 | 160,630,598.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 22,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 1,990,713.23 | 4,140,804.96 | |
| 其中：应付票据 | 1,500,000.00 | ||
| 应付账款 | 1,990,713.23 | 2,640,804.96 | |
| 预收款项 | 921,035.72 | 497,408.83 | |
| 应付职工薪酬 | 1,544,693.68 | 1,496,201.77 | |
| 应交税费 | 704,812.29 | 978,701.47 | |
| 其他应付款 | 10,132,050.08 | 44,738.35 | |
| 其中：应付利息 | 30,909.17 | 13,796.74 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 37,293,305.00 | 17,157,855.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 37,293,305.00 | 17,157,855.38 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 53,159,655.23 | 53,159,655.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 5,263,800.57 | 3,931,308.81 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 47,374,205.14 | 35,381,779.30 | |
| 所有者权益合计 | 156,797,660.94 | 143,472,743.34 | |
| 负债和所有者权益合计 | 194,090,965.94 | 160,630,598.72 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 183,601,793.19 | 146,575,548.12 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 183,601,793.19 | 146,575,548.12 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 158,388,226.24 | 128,029,107.79 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 129,999,070.05 | 104,376,947.74 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 1,049,295.24 | 1,129,109.94 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 5,943,943.51 | 4,983,973.66 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 7,729,915.61 | 7,680,312.75 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 10,684,746.24 | 9,030,884.80 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 1,855,701.94 | 153,693.40 |
| 其中：利息费用 | 1,795,111.06 | 217,139.92 | |
| 利息收入 | 33,900.92 | 86,216.97 | |
| 资产减值损失 | 五、（二）、7 | 1,125,553.65 | 674,185.50 |
| 加：其他收益 | 五、（二）、8 | 274,068.54 | 330,219.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（二）、9 | 158,554.57 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、10 | -88,959.63 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,557,230.43 | 18,876,659.81 | |
| 加：营业外收入 | - | - | - |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、11 | 100,011.78 | 20,269.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,457,218.65 | 18,856,389.91 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、12 | 3,365,553.64 | 2,309,062.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.43 | 0.32 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.43 | 0.32 |
法定代表人：范和强 主管会计工作负责人：谢小锐 会计机构负责人：谢小锐
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二、（二）、1 | 120,091,183.10 | 126,783,477.31 |
| 减：营业成本 | 十二、（二）、1 | 89,647,095.67 | 97,200,413.58 |
| 税金及附加 | 609,218.13 | 681,455.77 | |
| 销售费用 | 4,253,121.39 | 3,929,815.76 | |
| 管理费用 | 5,091,030.01 | 5,650,856.63 | |
| 研发费用 | 十二、（二）、2 | 5,673,618.69 | 5,799,442.83 |
| 财务费用 | 199,607.52 | -902,110.20 | |
| 其中：利息费用 | 908,491.72 | 217,139.92 | |
| 利息收入 | 690,937.08 | 1,133,602.90 | |
| 资产减值损失 | -331,712.16 | 1,119,257.82 | |
| 加：其他收益 | 160,329.24 | 222,425.35 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二、（二）、3 | 14,887.45 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -88,959.63 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,035,460.91 | 13,526,770.47 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 11.78 | 269.90 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,035,449.13 | 13,526,500.57 | |
| 减：所得税费用 | 1,710,531.53 | 1,555,636.94 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,324,917.60 | 11,970,863.63 | |
| （一）持续经营净利润 | 13,324,917.60 | 11,970,863.63 | |
| （二）终止经营净利润 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 13,324,917.60 | 11,970,863.63 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 117,832,414.27 | 84,461,200.88 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 31,925.35 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 1,187,017.93 | 8,041,693.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 119,019,432.20 | 92,534,820.02 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 78,261,374.76 | 71,910,047.11 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,093,785.29 | 13,159,101.40 | |
| 支付的各项税费 | 8,403,152.61 | 8,642,368.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 8,287,565.59 | 7,442,474.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 112,045,878.25 | 101,153,991.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,973,553.95 | -8,619,171.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 158,554.57 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 144,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 19,200,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 19,502,554.57 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,776,219.62 | 6,873,292.50 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）、4 | 19,200,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 67,976,219.62 | 6,873,292.50 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,473,665.05 | -6,873,292.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 47,500,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、 | 10,000,000.00 |
| 5 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 57,500,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,677,738.23 | 203,343.18 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 13,677,738.23 | 2,203,343.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,822,261.77 | 9,796,656.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -64,462.27 | -2,788.16 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,257,688.40 | -5,698,595.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,097,492.49 | 13,796,088.06 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,355,180.89 | 8,097,492.49 |
法定代表人：范和强 主管会计工作负责人：谢小锐 会计机构负责人：谢小锐
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 81,602,069.40 | 73,828,012.90 | |
| 收到的税费返还 | 31,925.35 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 950,209.33 | 5,007,066.25 | |
| 经营活动现金流入小计 | 82,552,278.73 | 78,867,004.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 38,287,903.13 | 52,229,975.26 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,834,916.40 | 8,510,953.37 | |
| 支付的各项税费 | 6,605,408.64 | 7,991,812.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,526,354.10 | 5,842,462.98 | |
| 经营活动现金流出小计 | 59,254,582.27 | 74,575,204.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,297,696.46 | 4,291,799.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,887.45 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 144,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 33,806,152.05 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 33,965,039.50 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,595,372.67 | 1,532,911.21 | |
| 投资支付的现金 | 43,470,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 32,700,000.00 | 11,707,956.78 | |
| 投资活动现金流出小计 | 78,765,372.67 | 13,240,867.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -44,800,333.17 | -13,240,867.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 22,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 32,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 827,198.47 | 203,343.18 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,827,198.47 | 2,203,343.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 21,172,801.53 | 9,796,656.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 26,344.02 | -2,788.16 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -303,491.16 | 844,800.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,122,660.33 | 5,277,859.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,819,169.17 | 6,122,660.33 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 3,931,308.81 | 39,124,039.29 | 147,215,003.33 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 3,931,308.81 | 39,124,039.29 | 147,215,003.33 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,332,491.76 | 20,759,173.25 | 22,091,665.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,091,665.01 | 22,091,665.01 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,332,491.76 | -1,332,491.76 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,332,491.76 | -1,332,491.76 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 5,263,800.57 | 59,883,212.54 | 169,306,668.34 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 2,734,222.45 | 23,773,798.17 | 130,667,675.85 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 2,734,222.45 | 23,773,798.17 | 130,667,675.85 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,197,086.36 | 15,350,241.12 | 16,547,327.48 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,547,327.48 | 16,547,327.48 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,197,086.36 | -1,197,086.36 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,197,086.36 | -1,197,086.36 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 3,931,308.81 | 39,124,039.29 | 147,215,003.33 |
法定代表人：范和强 主管会计工作负责人：谢小锐 会计机构负责人：谢小锐
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 3,931,308.81 | 35,381,779.30 | 143,472,743.34 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 3,931,308.81 | 35,381,779.30 | 143,472,743.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,332,491.76 | 11,992,425.84 | 13,324,917.60 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,324,917.60 | 13,324,917.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,332,491.76 | -1,332,491.76 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,332,491.76 | -1,332,491.76 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 5,263,800.57 | 47,374,205.14 | 156,797,660.94 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 2,734,222.45 | 24,608,002.03 | 131,501,879.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 2,734,222.45 | 24,608,002.03 | 131,501,879.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,197,086.36 | 10,773,777.27 | 11,970,863.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,970,863.63 | 11,970,863.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,197,086.36 | -1,197,086.36 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,197,086.36 | -1,197,086.36 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） |
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 51,000,000.00 | 53,159,655.23 | 3,931,308.81 | 35,381,779.30 | 143,472,743.34 |
杭州和顺科技股份有限公司
财务报表附注
2018年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州和顺科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原杭州和顺塑业有限公司（以下简称和顺塑业公司）。和顺塑业公司系由范和强、张静共同出资组建，于2003年6月16日在杭州市工商行政管理局余杭分局登记注册，取得注册号为330184000103711的营业执照，成立时注册资本200万元。和顺塑业公司以2015年3月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年6月5日在杭州市市场监督管理局登记注册。公司总部位于浙江省杭州市，现持有统一社会信用代码为91330100749494479F的营业执照，注册资本5,100万元，股份总数5,100万股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份3,593.75万股。公司股票已于2015年9月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。
本公司属橡胶和塑料制品行业。主要经营活动为聚酯薄膜的研发、生产和销售，主要产品为聚脂薄膜。本财务报表业经公司2019年4月29日二届八次董事会批准对外报出。本公司将浙江和顺塑业有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 占应收款项账面余额10%以上的款项为标准。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 20 | 20 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收账款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 19.00-4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.67-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售聚脂薄膜产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货
款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十五) 重要会计政策和会计估计变更
1. 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据 | 6,616,144.48 | 应收票据及应收账款 | 35,189,658.89 |
| 应收账款 | 28,573,514.41 | ||
| 应付票据 | 1,500,000.00 | 应付票据及应付账款 | 6,015,773.82 |
| 应付账款 | 4,515,773.82 | ||
| 应付利息 | 13,796.74 | 其他应付款 | 85,435.06 |
| 其他应付款 | 71,638.32 | ||
| 管理费用 | 16,711,197.55 | 管理费用 | 7,680,312.75 |
| 研发费用 | 9,030,884.80 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金[注] | 7,719,500.79 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,041,693.79 |
| 收到其他与投资活动有关的现金[注] | 322,193.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 | |
[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助322,193.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
2. 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 按17%、16%的税率计缴，母公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%、16%。[注] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
[注]：根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)，自2018年5月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率的，税率调整为16%；原适用17%税率且出口退税率为13%的出口货物，出口退税率调整至16%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 母公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 企业所得税
2018年11月30日，公司通过高新技术企业认定，并取得编号为GR201833004309的高新技术企业证书，有效期为2018年至2020年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。
2. 土地使用税
根据浙江省人民政府办公厅《关于进一步减轻企业负担增强企业竞争力的若干意见》（浙政办发〔2018〕99号），公司本期土地使用税享受应纳税额100%的减免。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 199.36 | 999.36 |
| 银行存款 | 10,354,981.53 | 8,096,493.13 |
| 其他货币资金 | 1,000,000.00 | 750,000.00 |
| 合 计 | 11,355,180.89 | 8,847,492.49 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
(2) 其他说明
期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金，使用受限。
2. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 5,353,567.14 | 6,616,144.48 |
| 应收账款 | 27,322,727.36 | 28,573,514.41 |
| 合 计 | 32,676,294.50 | 35,189,658.89 |
(2) 应收票据
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 5,353,567.14 | 5,353,567.14 | 6,178,577.56 | 6,178,577.56 | ||
| 商业承兑汇票 | 460,596.76 | 23,029.84 | 437,566.92 | |||
| 合 计 | 5,353,567.14 | 5,353,567.14 | 6,639,174.32 | 23,029.84 | 6,616,144.48 | |
2) 期末公司无用于质押的应收票据。
3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 35,379,513.40 | |
| 小 计 | 35,379,513.40 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4) 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 28,901,428.09 | 100.00 | 1,578,700.73 | 5.46 | 27,322,727.36 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 28,901,428.09 | 100.00 | 1,578,700.73 | 5.46 | 27,322,727.36 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 30,184,135.54 | 100.00 | 1,610,621.13 | 5.34 | 28,573,514.41 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 30,184,135.54 | 100.00 | 1,610,621.13 | 5.34 | 28,573,514.41 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 28,423,831.99 | 1,421,191.60 | 5.00 |
| 1-2 年 | 343,372.35 | 68,674.47 | 20.00 |
| 2-3 年 | 90,778.19 | 45,389.10 | 50.00 |
| 3 年以上 | 43,445.56 | 43,445.56 | 100.00 |
| 小 计 | 28,901,428.09 | 1,578,700.73 | 5.46 |
2) 本期计提坏账准备89.30元。
3) 本期实际核销应收账款32,009.70元。
4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 深圳市金恒晟科技有限公司东莞分公司 | 3,592,926.49 | 12.43 | 179,646.32 |
| 江阴通利光电科技有限公司 | 2,147,739.70 | 7.43 | 107,386.99 |
| 浙江耀阳新材料科技有限公司 | 2,017,322.43 | 6.98 | 100,866.12 |
| 佛山市佳世达薄膜科技有限公司 | 1,460,932.46 | 5.05 | 73,046.62 |
| 苏州世华新材料科技股份有限公司 | 1,305,606.64 | 4.52 | 65,280.33 |
| 小 计 | 10,524,527.72 | 36.41 | 526,226.38 |
3. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,046,900.87 | 100.00 | 1,046,900.87 | 121,548.61 | 100.00 | 121,548.61 | ||
| 合 计 | 1,046,900.87 | 100.00 | 1,046,900.87 | 121,548.61 | 100.00 | 121,548.61 | ||
2) 无账龄1年以上的重要预付款项。
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 浙江万凯新材料有限公司 | 883,547.72 | 84.40 |
| 南京中科联实业有限公司 | 32,175.00 | 3.07 |
| 苏州杰威尔精密机械有限公司 | 28,000.00 | 2.67 |
| 杭州凯澄起重机械有限公司 | 17,400.00 | 1.66 |
| 合肥蒯科砾电气有限公司 | 15,570.00 | 1.49 |
| 小 计 | 976,692.72 | 93.29 |
4. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 187,253.71 | 100.00 | 23,434.71 | 12.51 | 163,819.00 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 187,253.71 | 100.00 | 23,434.71 | 12.51 | 163,819.00 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 185,586.80 | 100.00 | 16,029.34 | 8.64 | 169,557.46 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 185,586.80 | 100.00 | 16,029.34 | 8.64 | 169,557.46 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 160,106.91 | 8,005.35 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,146.80 | 429.36 | 20.00 |
| 2-3 年 | 20,000.00 | 10,000.00 | 50.00 |
| 3 年以上 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 187,253.71 | 23,434.71 | 12.51 |
(2) 本期计提坏账准备7,405.37元。
(3) 本期无实际核销的其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 25,000.00 | 35,000.00 |
| 应收出口退税款 | 44,182.91 | |
| 应收暂付款 | 118,070.80 | 150,586.80 |
| 合 计 | 187,253.71 | 185,586.80 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 孙越 | 应收暂付款 | 80,000.00 | 1年以内 | 42.72 | 4,000.00 | 否 |
| 应收退税款 | 出口退税款 | 44,182.91 | 1年以内 | 23.60 | 2,209.15 | 否 |
| 严平 | 应收暂付款 | 30,000.00 | 1年以内 | 16.02 | 1,500.00 | 否 |
| 湖州市星鸿固体废物综合利用处理有限公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 2-3年 | 10.68 | 10,000.00 | 否 |
| 德清县威德水质净化有限公司 | 押金保证金 | 5,000.00 | 3年以上 | 2.67 | 5,000.00 | 否 |
| 小 计 | 179,182.91 | 95.69 | 22,709.15 |
5. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,131,234.81 | 11,131,234.81 | 6,427,469.95 | 6,427,469.95 | ||
| 在产品 | 3,599,269.93 | 51,589.33 | 3,547,680.60 | 3,323,996.69 | 3,323,996.69 | |
| 库存商品 | 32,665,127.56 | 1,145,833.73 | 31,519,293.83 | 25,953,950.41 | 206,918.27 | 25,747,032.14 |
| 周转材料 | 662,795.79 | 662,795.79 | 347,861.87 | 347,861.87 | ||
| 合 计 | 48,058,428.09 | 1,197,423.06 | 46,861,005.03 | 36,053,278.92 | 206,918.27 | 35,846,360.65 |
(2) 存货跌价准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 51,589.33 | 51,589.33 | ||||
| 库存商品 | 206,918.27 | 1,089,499.49 | 150,584.03 | 1,145,833.73 | ||
| 小 计 | 206,918.27 | 1,141,088.82 | 150,584.03 | 1,197,423.06 | ||
6. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣及留抵增值税进项税 | 12,291,914.31 | 7,899,824.63 |
| 预缴企业所得税 | 207,968.90 | |
| 合 计 | 12,499,883.21 | 7,899,824.63 |
7. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 34,202,043.23 | 2,803,180.90 | 47,135,771.62 | 3,729,771.77 | 87,870,767.52 |
| 本期增加金额 | 1,016,117.12 | 1,044,163.48 | 53,688,195.61 | 199,868.97 | 55,948,345.18 |
| 1) 购置 | 1,016,117.12 | 1,044,163.48 | 2,908,568.56 | 199,868.97 | 5,168,718.13 |
| 2) 在建工程转入 | 50,779,627.05 | 50,779,627.05 | |||
| 本期减少金额 | 251,224.62 | 92,136.75 | 343,361.37 | ||
| 期末数 | 34,966,935.73 | 3,847,344.38 | 100,823,967.23 | 3,837,503.99 | 143,475,751.33 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 5,436,596.79 | 2,091,852.72 | 11,115,667.44 | 2,978,049.75 | 21,622,166.70 |
| 本期增加金额 | 1,692,291.33 | 326,085.03 | 5,569,179.03 | 253,098.41 | 7,840,653.80 |
| 1) 计提 | 1,692,291.33 | 326,085.03 | 5,569,179.03 | 253,098.41 | 7,840,653.80 |
| 本期减少金额 | 67,617.64 | 51,059.96 | 118,677.60 | ||
| 期末数 | 7,061,270.48 | 2,417,937.75 | 16,684,846.47 | 3,180,088.20 | 29,344,142.90 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | |||||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 27,905,665.25 | 1,429,406.63 | 84,139,120.76 | 657,415.79 | 114,131,608.43 |
| 期初账面价值 | 28,765,446.44 | 711,328.18 | 36,020,104.18 | 751,722.02 | 66,248,600.82 |
(2) 期末固定资产均已办妥产权证书。
8. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 德清聚酯薄膜生产基地二期 | 4,184,079.09 | 4,184,079.09 | ||||
| 待安装设备 | 294,310.24 | 294,310.24 | ||||
| 合 计 | 294,310.24 | 294,310.24 | 4,184,079.09 | 4,184,079.09 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 德清聚酯薄膜生产基地二期 | 8,000万元 | 4,184,079.09 | 46,595,547.96 | 50,779,627.05 | ||
| 小 计 | 8,000万元 | 4,184,079.09 | 46,595,547.96 | 50,779,627.05 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 德清聚酯薄膜生产基地二期 | 100.00 | 100.00 | 自筹资金 | |||
| 小 计 |
9. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 10,090,494.15 | 261,217.55 | 10,351,711.70 |
| 本期增加金额 | 15,952,846.00 | 15,952,846.00 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 26,043,340.15 | 261,217.55 | 26,304,557.70 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 856,958.47 | 47,501.77 | 904,460.24 |
| 本期增加金额 | 254,986.04 | 26,121.72 | 281,107.76 |
| 1) 计提 | 254,986.04 | 26,121.72 | 281,107.76 |
| 本期减少金额 |
| 期末数 | 1,111,944.51 | 73,623.49 | 1,185,568.00 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 24,931,395.64 | 187,594.06 | 25,118,989.70 |
| 期初账面价值 | 9,233,535.68 | 213,715.78 | 9,447,251.46 |
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 德清县鼎盛路地块 | 15,899,669.84 | 尚在办理中 |
| 小 计 | 15,899,669.84 |
10. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,776,123.79 | 601,437.55 | 1,840,569.24 | 312,252.01 |
| 合 计 | 2,776,123.79 | 601,437.55 | 1,840,569.24 | 312,252.01 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 2,325,013.61 | 581,253.40 | ||
| 合 计 | 2,325,013.61 | 581,253.40 | ||
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 23,434.71 | 16,029.34 |
| 小 计 | 23,434.71 | 16,029.34 |
11. 短期借款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 4,000,000.00 | |
| 保证及抵押借款 | 23,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合 计 | 27,500,000.00 | 10,000,000.00 |
(2) 期末无已逾期未偿还的短期借款。
12. 应付票据及应付账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 2,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 应付账款 | 10,560,716.47 | 4,515,773.82 |
| 合 计 | 12,560,716.47 | 6,015,773.82 |
(2) 应付票据
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合 计 | 2,000,000.00 | 1,500,000.00 |
2) 期末无已到期未支付的应付票据。
(3) 应付账款
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 设备工程款 | 5,114,666.46 | 755,595.53 |
| 货款 | 4,940,254.03 | 3,285,006.05 |
| 其他 | 505,795.98 | 475,172.24 |
| 合 计 | 10,560,716.47 | 4,515,773.82 |
2) 期末无账龄1年以上重要的应付账款。
13. 预收款项
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 1,238,537.25 | 614,215.99 |
| 合 计 | 1,238,537.25 | 614,215.99 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的预收款项。
14. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,996,401.77 | 16,144,981.10 | 16,045,878.95 | 2,095,503.92 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,257,266.94 | 1,044,169.51 | 213,097.43 | |
| 合 计 | 1,996,401.77 | 17,402,248.04 | 17,090,048.46 | 2,308,601.35 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,507,071.33 | 13,642,303.67 | 13,735,710.70 | 1,413,664.30 |
| 职工福利费 | 1,055,957.31 | 1,055,957.31 | ||
| 社会保险费 | 898,627.98 | 746,077.80 | 152,550.18 | |
| 其中：医疗保险费 | 759,830.55 | 632,353.75 | 127,476.80 | |
| 工伤保险费 | 49,241.87 | 39,503.98 | 9,737.89 | |
| 生育保险费 | 89,555.56 | 74,220.07 | 15,335.49 | |
| 住房公积金 | 484,345.00 | 444,386.00 | 39,959.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 489,330.44 | 63,747.14 | 63,747.14 | 489,330.44 |
| 小 计 | 1,996,401.77 | 16,144,981.10 | 16,045,878.95 | 2,095,503.92 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,213,912.88 | 1,008,163.64 | 205,749.24 | |
| 失业保险费 | 43,354.06 | 36,005.87 | 7,348.19 | |
| 小 计 | 1,257,266.94 | 1,044,169.51 | 213,097.43 |
15. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 530,198.28 | 144,443.22 |
| 企业所得税 | 441,733.31 | 1,053,893.11 |
| 代扣代缴个人所得税 | 26,770.83 | 30,507.66 |
| 城市维护建设税 | 70,718.39 | 35,581.12 |
| 房产税 | 170,549.76 | 186,295.83 |
| 土地使用税 | 72,812.00 | 78,441.25 |
| 印花税 | 3,763.60 | |
| 教育费附加 | 30,307.88 | 15,249.06 |
| 地方教育附加 | 20,205.27 | 10,166.02 |
| 合 计 | 1,367,059.32 | 1,554,577.27 |
16. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 66,988.75 | 13,796.74 |
| 其他应付款 | 11,124,124.97 | 71,638.32 |
| 合 计 | 11,191,113.72 | 85,435.06 |
(2) 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 38,486.12 | 13,796.74 |
| 长期借款应付利息 | 28,502.63 | |
| 小 计 | 66,988.75 | 13,796.74 |
(3) 其他应付款
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 930,000.00 | |
| 拆借款 | 10,064,180.82 | |
| 应付暂收款 | 129,944.15 | 71,638.32 |
| 小 计 | 11,124,124.97 | 71,638.32 |
2) 期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
17. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 6,000,000.00 | |
| 合 计 | 6,000,000.00 |
18. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 12,000,000.00 | |
| 合 计 | 12,000,000.00 |
19. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 785,218.87 | 89,739.30 | 695,479.57 | ||
| 合 计 | 785,218.87 | 89,739.30 | 695,479.57 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益 | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目扶持基金 | 785,218.87 | 89,739.30 | 695,479.57 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 785,218.87 | 89,739.30 | 695,479.57 |
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
20. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |||||
21. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价 | 50,059,655.23 | 50,059,655.23 | ||
| 其他资本公积 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | ||
| 合 计 | 53,159,655.23 | 53,159,655.23 |
22. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 3,931,308.81 | 1,332,491.76 | 5,263,800.57 | |
| 合 计 | 3,931,308.81 | 1,332,491.76 | 5,263,800.57 |
(2) 其他说明
本期增加系根据2018年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积1,332,491.76元。
23. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 39,124,039.29 | 23,773,798.17 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,332,491.76 | 1,197,086.36 |
| 期末未分配利润 | 59,883,212.54 | 39,124,039.29 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 主营业务收入 | 181,417,973.75 | 129,999,070.05 | 145,824,564.98 | 104,314,091.38 | |
| 其他业务收入 | 2,183,819.44 | 750,983.14 | 62,856.36 | ||
| 合 计 | 183,601,793.19 | 129,999,070.05 | 146,575,548.12 | 104,376,947.74 | |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 300,980.27 | 353,102.54 |
| 教育费附加 | 128,991.53 | 151,329.66 |
| 地方教育附加 | 85,994.38 | 100,886.43 |
| 印花税 | 79,520.80 | 48,748.45 |
| 房产税 | 302,555.01 | 306,901.86 |
| 土地使用税 | 151,253.25 | 168,141.00 |
| 合 计 | 1,049,295.24 | 1,129,109.94 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运输费 | 2,943,059.62 | 2,445,070.59 |
| 人工支出 | 1,310,275.04 | 1,060,614.77 |
| 包装费 | 794,699.45 | 826,892.65 |
| 差旅费 | 197,968.70 | 225,950.35 |
| 业务招待费 | 140,712.19 | 187,164.93 |
| 展览费 | 289,012.92 | 111,867.92 |
| 其他 | 268,215.59 | 126,412.45 |
| 合 计 | 5,943,943.51 | 4,983,973.66 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 人工支出 | 4,512,984.00 | 4,267,542.97 |
| 折旧与摊销 | 1,083,644.20 | 1,076,900.49 |
| 办公费 | 529,299.54 | 722,243.38 |
| 业务招待费 | 619,217.68 | 539,679.60 |
| 中介咨询费 | 521,867.92 | 366,168.81 |
| 差旅费 | 65,377.67 | 47,784.07 |
| 其他 | 397,524.60 | 659,993.43 |
| 合 计 | 7,729,915.61 | 7,680,312.75 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 材料、燃料及动力 | 4,670,899.45 | 3,772,459.45 |
| 人工支出 | 4,852,128.94 | 3,429,366.97 |
| 折旧及摊销 | 1,105,319.78 | 897,666.10 |
| 其他 | 56,398.07 | 931,392.28 |
| 合 计 | 10,684,746.24 | 9,030,884.80 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | -33,900.92 | -86,216.97 |
| 利息支出 | 1,795,111.06 | 217,139.92 |
| 汇兑损失 | 64,462.27 | 2,788.16 |
| 银行手续费 | 30,029.53 | 19,982.29 |
| 合 计 | 1,855,701.94 | 153,693.40 |
7. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -15,535.17 | 513,452.15 |
| 存货跌价损失 | 1,141,088.82 | 160,733.35 |
| 合 计 | 1,125,553.65 | 674,185.50 |
8. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 274,068.54 | 330,219.48 | 274,068.54 |
| 合 计 | 274,068.54 | 330,219.48 | 274,068.54 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
9. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品投资收益 | 158,554.57 | |
| 合 计 | 158,554.57 |
10. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失 | -88,959.63 | -88,959.63 | |
| 合 计 | -88,959.63 | -88,959.63 |
11. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 其他 | 80,011.78 | 269.90 | 11.78 |
| 合 计 | 100,011.78 | 20,269.90 | 20,011.78 |
12. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 3,073,485.78 | 2,348,377.80 |
| 递延所得税费用 | 292,067.86 | -39,315.37 |
| 合 计 | 3,365,553.64 | 2,309,062.43 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 25,457,218.65 | 18,856,389.91 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 3,818,582.81 | 2,828,458.49 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,024,314.36 | 468,793.85 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 18,192.23 | |
| 非应税收入的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 98,718.18 | 245,228.35 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -178,055.32 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,806.81 | -37,774.40 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,577,868.52 | -1,035,780.77 |
| 所得税费用 | 3,365,553.64 | 2,309,062.43 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到往来款、押金保证金 | 218,787.77 | 682,783.82 |
| 收到的政府补助 | 184,329.24 | 522,693.00 |
| 收到的银行利息收入 | 33,900.92 | 86,216.97 |
| 收回不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 750,000.00 | 6,750,000.00 |
| 合 计 | 1,187,017.93 | 8,041,693.79 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 研发费 | 543,496.20 | 623,360.20 |
| 不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 1,000,000.00 | 750,000.00 |
| 运输费 | 2,815,961.28 | 2,575,739.21 |
| 包装费 | 794,699.45 | 826,892.65 |
| 中介咨询费 | 521,867.92 | 366,168.81 |
| 业务招待费 | 759,929.87 | 726,844.53 |
| 办公费 | 538,359.25 | 254,130.18 |
| 差旅费 | 263,346.37 | 273,734.42 |
| 展览费 | 289,012.92 | 111,867.92 |
| 其他 | 760,892.33 | 933,736.35 |
| 合 计 | 8,287,565.59 | 7,442,474.27 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回到期的理财产品 | 19,200,000.00 | |
| 合 计 | 19,200,000.00 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品支付的现金 | 19,200,000.00 | |
| 合 计 | 19,200,000.00 |
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 取得杭州科祥股权投资有限公司拆借款 | 10,000,000.00 | |
| 合 计 | 10,000,000.00 |
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,091,665.01 | 16,547,327.48 |
| 加：资产减值准备 | 1,125,553.65 | 674,185.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,840,653.80 | 6,569,386.40 |
| 无形资产摊销 | 281,107.76 | 226,664.66 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 88,959.63 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 1,859,573.33 | 219,928.08 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -158,554.57 | |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -289,185.54 | -39,315.37 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 581,253.40 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -12,155,733.20 | -7,827,625.54 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -25,779,158.80 | -18,710,906.71 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 11,487,419.48 | -6,278,816.23 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,973,553.95 | -8,619,171.73 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 10,355,180.89 | 8,097,492.49 |
| 减：现金的期初余额 | 8,097,492.49 | 13,796,088.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,257,688.40 | -5,698,595.57 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 10,355,180.89 | 8,097,492.49 |
| 其中：库存现金 | 199.36 | 999.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,354,981.53 | 8,096,493.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 10,355,180.89 | 8,097,492.49 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明
2018年12月31日货币资金余额为11,355,180.89元，现金及现金等价物余额为10,355,180.89元，差异1,000,000.00元，均系不属于现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金。
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 99,403,667.08 | 77,104,733.64 |
| 其中：支付货款 | 76,865,281.10 | 64,943,237.43 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 22,538,385.98 | 12,161,496.21 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 26,098,862.21 | 抵押 |
| 无形资产 | 9,031,725.80 | 抵押 |
| 合 计 | 36,130,588.01 |
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 应收账款 | 345,032.15 | ||
| 其中：美元 | 50,272.78 | 6.8632 | 345,032.15 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 项目扶持基金 | 785,218.87 | 89,739.30 | 695,479.57 | 其他收益 | 浙江和顺新材料项目落户临杭工业区补充协议书 | |
| 小 计 | 785,218.87 | 89,739.30 | 695,479.57 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 省级工业新产品奖励款 | 150,000.00 | 其他收益 | 杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局 余经信〔2018〕155号文 |
| 零星补助 | 34,329.24 | 其他收益 | |
| 小 计 | 184,329.24 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为274,068.54元。
六、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江和顺塑业有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险。本公司应收账款的36.41 %(2017年12月31日：33.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 5,353,567.14 | 5,353,567.14 | |||
| 小 计 | 5,353,567.14 | 5,353,567.14 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 6,178,577.56 | 6,178,577.56 | |||
| 小 计 | 6,178,577.56 | 6,178,577.56 | |||
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 45,500,000.00 | 47,684,820.79 | 34,485,920.79 | 13,198,900.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 12,560,716.47 | 12,560,716.47 | 12,560,716.47 | ||
| 其他应付款 | 11,191,113.72 | 11,629,430.39 | 11,629,430.39 | ||
| 小 计 | 69,251,830.19 | 71,874,967.65 | 58,676,067.65 | 13,198,900.00 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 10,000,000.00 | 10,013,796.74 | 10,013,796.74 | ||
| 应付票据及应付账款 | 6,015,773.82 | 6,015,773.82 | 6,015,773.82 | ||
| 其他应付款 | 85,435.06 | 85,435.06 | 85,435.06 | ||
| 小 计 | 16,101,208.88 | 16,115,005.62 | 16,115,005.62 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款均为固定利率借款，故不存在该方面风险。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司最终控制方情况
| 自然人姓名 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 范和强、张静夫妇 | 62.75[注] | 62.75 |
[注]：范和强、张静夫妇对本公司直接持股2,900万股，通过杭州一豪股权投资合伙企业（有限合伙）间接持股300万股，合计持股3,200万股，占总股本的比例为62.75%。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 何烽 | 董事 |
| 杭州科祥股权投资有限公司 | 何烽投资的公司 |
(二) 关联交易情况
1. 本期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
2. 关联担保情况
本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 备注 |
| 范和强、张静、范顺豪 | 7,500,000.00 | 2018-3-14 | 2019-3-5 | 否 | [注1] |
| 3,000,000.00 | 2018-5-25 | 2019-5-24 | 否 | ||
| 范和强、张静 | 3,000,000.00 | 2018-9-10 | 2019-9-9 | 否 | |
| 3,000,000.00 | 2018-3-28 | 2019-3-27 | 否 | [注2] | |
| 3,000,000.00 | 2018-3-28 | 2019-9-27 | 否 | ||
| 4,000,000.00 | 2018-3-28 | 2020-3-27 | 否 | ||
| 4,000,000.00 | 2018-3-28 | 2020-9-27 | 否 | ||
| 4,000,000.00 | 2018-3-28 | 2021-3-27 | 否 | ||
| 5,500,000.00 | 2018-11-13 | 2019-11-13 | 否 | ||
| 4,500,000.00 | 2018-9-18 | 2019-9-17 | 否 | [注3] |
[注1]: 该笔借款同时以本公司之房屋及建筑物、土地使用权提供抵押担保。[注2]: 该笔借款同时以子公司浙江和顺塑业有限公司之房屋及建筑物、土地使用权提供抵押担保。[注3]：该笔借款同时以本公司之房屋及建筑物、土地使用权，以及公司实际控制人范和强、张静之房产提供抵押担保。
3. 关联方资金拆借情况
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 杭州科祥股权投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2018-11-08 | 2019-10-30 | [注] |
| 小 计 | 10,000,000.00 |
[注]：根据公司与杭州科祥股权投资有限公司签订的《借款合同》，公司向杭州科祥股权投资有限公司拆入10,000,000.00元，年利率4.42%，本期应付资金拆借利息64,180.82元。截至期末，公司尚未偿还上述资金拆借本金及利息。
4. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 2,077,001.50 | 2,365,358.91 |
九、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。
十、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 本期利润暂不分配。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。 |
十一、无其他重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 3,370,375.22 | 6,168,796.32 |
| 应收账款 | 12,832,134.41 | 24,433,443.25 |
| 合 计 | 16,202,509.63 | 30,602,239.57 |
(2) 应收票据
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 3,370,375.22 | 3,370,375.22 | 5,731,229.40 | 5,731,229.40 | ||
| 商业承兑汇票 | 460,596.76 | 23,029.84 | 437,566.92 | |||
| 小 计 | 3,370,375.22 | 3,370,375.22 | 6,191,826.16 | 23,029.84 | 6,168,796.32 | |
2) 期末无质押的应收票据。
3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 12,471,554.42 | |
| 小 计 | 12,471,554.42 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 13,643,299.30 | 100.00 | 811,164.89 | 5.95 | 12,832,134.41 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 13,643,299.30 | 100.00 | 811,164.89 | 5.95 | 12,832,134.41 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 25,826,165.90 | 100.00 | 1,392,722.65 | 5.39 | 24,433,443.25 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 25,826,165.90 | 100.00 | 1,392,722.65 | 5.39 | 24,433,443.25 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 13,196,565.84 | 659,828.29 | 5.00 |
| 1-2 年 | 312,509.71 | 62,501.94 | 20.00 |
| 2-3 年 | 90,778.19 | 45,389.10 | 50.00 |
| 3 年以上 | 43,445.56 | 43,445.56 | 100.00 |
| 小 计 | 13,643,299.30 | 811,164.89 | 5.95 |
2) 本期计提坏账准备-549,548.06元。
3) 本期实际核销应收账款32,009.70元。
4) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 深圳市金恒晟科技有限公司东莞分公司 | 3,592,926.49 | 26.33 | 179,646.32 |
| 浙江耀阳新材料科技有限公司 | 1,529,643.87 | 11.21 | 76,482.19 |
| 东莞市亮雅塑料制品有限公司 | 531,352.47 | 3.89 | 26,567.62 |
| 东莞市东杭电子材料有限公司 | 529,013.50 | 3.88 | 26,450.68 |
| 潍坊胜达科技股份有限公司 | 513,776.87 | 3.77 | 25,688.84 |
| 小 计 | 6,696,713.20 | 49.08 | 334,835.65 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 33,900,163.16 | 100.00 | 1,695,330.18 | 5.00 | 32,204,832.98 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 33,900,163.16 | 100.00 | 1,695,330.18 | 5.00 | 32,204,832.98 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 30,295,177.61 | 100.00 | 1,516,258.88 | 5.00 | 28,778,918.73 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 30,295,177.61 | 100.00 | 1,516,258.88 | 5.00 | 28,778,918.73 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 33,898,016.36 | 1,694,900.82 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,146.80 | 429.36 | 20.00 |
| 小 计 | 33,900,163.16 | 1,695,330.18 | 5.00 |
(2) 本期计提坏账准备金额179,071.30元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 33,847,909.45 | 30,275,390.81 |
| 应收出口退税款 | 44,182.91 | |
| 押金保证金 | 10,000.00 | |
| 应收暂付款 | 8,070.80 | 9,786.80 |
| 合 计 | 33,900,163.16 | 30,295,177.61 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 浙江和顺塑业有限公司 | 暂借款 | 33,847,909.45 | 1年以内 | 99.85 | 1,692,395.47 | 是 |
| 应收退税款 | 出口退税款 | 44,182.91 | 1年以内 | 0.13 | 2,209.15 | 否 |
| 曹余雪 | 备用金 | 4,946.80 | [注] | 0.01 | 569.36 | 否 |
| 代扣公积金 | 应收暂付款 | 3,124.00 | 1年以内 | 0.01 | 156.20 | 否 |
| 小 计 | 33,900,163.16 | 100.00 | 1,695,330.18 |
[注]：其中1年以内2,800.00元，1-2年2,146.80元。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 113,470,000.00 | 113,470,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| 合 计 | 113,470,000.00 | 113,470,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 浙江和顺塑业有限公司 | 70,000,000.00 | 43,470,000.00 | 113,470,000.00 | |||
| 小 计 | 70,000,000.00 | 43,470,000.00 | 113,470,000.00 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 114,193,984.73 | 83,591,204.60 | 126,462,844.68 | 97,013,487.93 |
| 其他业务收入 | 5,897,198.37 | 6,055,891.07 | 320,632.63 | 186,925.65 |
| 合 计 | 120,091,183.10 | 89,647,095.67 | 126,783,477.31 | 97,200,413.58 |
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 材料、燃料及动力 | 2,514,630.20 | 2,615,530.95 |
| 人工支出 | 2,720,355.97 | 1,939,846.51 |
| 折旧及摊销 | 385,226.45 | 314,772.43 |
| 其他 | 53,406.07 | 929,292.94 |
| 合 计 | 5,673,618.69 | 5,799,442.83 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品投资收益 | 14,887.45 | |
| 合 计 | 14,887.45 |
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -88,959.63 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 274,068.54 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 158,554.57 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -100,011.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 243,651.70 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 72,290.17 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 171,361.53 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.96 | 0.43 | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.85 | 0.43 | 0.43 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 22,091,665.01 | |
| 非经常性损益 | B | 171,361.53 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 21,920,303.48 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 147,215,003.33 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | |||
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 158,260,835.84 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 13.96% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 13.85% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 22,091,665.01 |
| 非经常性损益 | B | 171,361.53 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 21,920,303.48 |
| 期初股份总数 | D | 51,000,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 51,000,000 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.43 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.43 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
杭州和顺科技股份有限公司二〇一九年四月二十九日
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：