读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
唯科科技:2022年年度报告 下载公告
公告日期:2023-04-26

厦门唯科模塑科技股份有限公司

2022年年度报告

2023-029

2023年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人庄辉阳、主管会计工作负责人周镇森及会计机构负责人(会计主管人员)李红梅声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告中所涉及未来的战略目标、经营计划、经营目标等前瞻性陈述,不代表公司的盈利预测,也不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识,并理解计划、预测与承诺之间的差异,注意投资风险。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险,敬请广大投资者注意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以124,800,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利7元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 42

第五节 环境和社会责任 ...... 59

第六节 重要事项 ...... 61

第七节 股份变动及股东情况 ...... 78

第八节 优先股相关情况 ...... 86

第九节 债券相关情况 ...... 87

第十节 财务报告 ...... 88

备查文件目录

(一)财务报表;

(二)审计报告;

(三)报告期内公开披露过的文件及公告。

释义

释义项释义内容
公司、本公司、唯科模塑、唯科科技厦门唯科模塑科技股份有限公司
科普特合伙厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙),持有公司5%以上股份的股东之一
领唯创富厦门领唯创富管理咨询合伙企业(有限合伙),持有公司5%以上股份的股东之一
上海克比上海克比模塑科技有限公司,公司全资子公司
厦门格兰浦厦门格兰浦模塑科技有限公司,公司全资子公司
天津唯科天津唯科科技有限公司,公司控股子公司
泉州唯科泉州唯科健康产业有限公司,公司全资子公司
健康产业厦门唯科健康产业有限公司,公司控股子公司
健康科技厦门唯科健康科技有限公司,公司全资子公司
厦门沃尔科厦门沃尔科模塑有限公司,公司全资子公司
唯科国际唯科国际科技有限公司,公司全资子公司
马来西亚唯科唯科科技(马来西亚)私人有限公司(英文名:Vork Technologies (Malaysia)SDN. BHD.),公司控股子公司
泉州格兰浦泉州格兰浦模塑科技有限公司,公司全资孙公司
墨西哥唯科唯科墨西哥有限责任公司,(西班牙文名:VOK E Mexico S. de R.L. de C.V.),公司控股孙公司
股东大会厦门唯科模塑科技股份有限公司股东大会
董事会厦门唯科模塑科技股份有限公司董事会
监事会厦门唯科模塑科技股份有限公司监事会
公司章程厦门唯科模塑科技股份有限公司章程
中国证监会中国证券监督管理委员会
公司法《中华人民共和国公司法》及其修订
证券法《中华人民共和国证券法》及其修订
交易所深圳证券交易所
报告期2022年1-12月
报告期各期末2022年12月31日
模具在工业生产中,用于将材料强制约束成指定模型(形状)的一种工具
注塑模具一种将熔融塑料以注射的方式注入模具型腔中,得到塑料产品的模具
注塑机将热塑性塑料或热固性塑料利用塑料成型模具制成各种形状的塑料制品的主要成型设备
注塑成型是一种工业产品生产造型的方法
注塑件由注塑机生产的各种注塑产品的统称
CNC数控加工中心,一种由程序控制的自动化机床
热处理将金属工件放在一定的介质中加热、保温、冷却,通过改变金属材料表面或内部的组织结构来控制其性能的工艺方法
电火花利用浸在工作液中的两极之间脉冲放电时产生的电蚀作用,蚀除导电材料的特种加工方法
线切割利用移动的金属丝(钼丝、铜丝或者合金丝)作电极丝,靠电极丝和工件之间脉冲电火花放电,产生高温使金属熔化或汽化,形成切缝,从而切割出零件的加工方法
试模使用模具试生产注塑样品,检测是否符合工艺要求
模架将模具各部分按一定规律和位置加以组合和固定,并使模具能安装到加工设备上工作的部分
热流道在注塑模具中使用的将融化的塑料粒子注入到模具内部的加热组件系统
塑料粒子塑料性粒子是塑料以半成品形态进行储存、运输和加工成型的原料
ABS丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物,是一种通用类塑料粒子
PA6聚酰胺6,俗称尼龙6,是一种工程塑料
PP聚丙烯,是一种通用类塑料粒子
POM聚甲醛树脂,是一种工程塑料
PC/ABS聚碳酸酯和丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物和混合物,是一种工程塑料
MESManufacturing Execution System,制造执行系统
盈趣科技厦门盈趣科技股份有限公司,A股上市公司(股票代码:002925)为客户提供智能控制部件、创新消费电子等产品的研发、生产
均胜电子宁波均胜电子股份有限公司,A股上市公司(股票代码:600699),是一家全球化的汽车零部件顶级供应商,主要致力于智能驾驶系统、汽车安全系统、新能源汽车动力管理系统以及高端汽车功能件总成等的研发与制造。公司主要与其旗下Preh GmbH、宁波普瑞均胜汽车电子有限公司、QUIN GmbH等合作
晨北集团Vesync Co., Ltd,港交所上市公司(2148.HK),一家专注于高品质家电产品的研发和销售。公司主要与其旗下YOOWO CO., LIMITED、Etekcity Company Limited合作
博格步集团Bugaboo International B.V.,一家总部位于荷兰的世界知名童车开发与生产制造商。公司主要与其旗下博格步(厦门)轻工制品有限公司等合作
康普集团Commscope Holding Company, Inc.,是一家总部位于美国的世界领先的通信网络基础设施解决方案及天线制造商。公司主要与其旗下CommScope Connectivity LLC、康普通联通信(苏州)有限公司合作
施耐德博士集团Dr. Schneider GmbH,德国汽车内饰件制造商,主要给保时捷、迈巴赫、奥迪、宝马、奔驰等汽车品牌进行全球配套。公司主要与其旗下Dr. Schneider Kunststoffwerke GmbH合作
历德集团Lidl Stiftung & Co. KG,德国大型连锁超市集团,在全球超过30个国家和地区经营超过10,000家门店。公司主要与其旗下Lidl Hong Kong Limited合作
宜家集团Inter IKEA Group,全球知名的瑞典家具和家居零售商。公司主要与其旗下宜家家具配件(上海)有限公司、IKEA Components s.r.o.、宜家精密部件(中国)有限公司等合作
艾福迈集团Alfmeier Przision AG,全球化的汽车零部件一流生产型企业,总部位于德国。公司主要与其旗下艾福迈汽车系统(上海)有限公司等合作
威卢克斯集团VELUX Group,是现代屋顶窗的创造者,更是世界屋顶窗领域的领导者,是全球建材领域最有实力的国际品牌之一,总部位于丹麦。公司主要与其旗下BKR CR,s.r.o.、Gasdal Bygningsindustri A/S等合作
Altcam集团Altcam Automotive S.L.,专注于热塑材料的塑料制品制造,是全球各大汽车品牌注塑产品的优质供应商,总部位于西班牙
厦门康勃厦门康勃医疗科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称唯科科技股票代码301196
公司的中文名称厦门唯科模塑科技股份有限公司
公司的中文简称唯科科技
公司的外文名称(如有)Xiamen Voke Mold & Plastic Engineering Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)VOKE
公司的法定代表人庄辉阳
注册地址厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号-1156号(双号)
注册地址的邮政编码361101
公司注册地址历史变更情况注册地址由“厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号、1154号之一层”变更为“厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号-1156号(双号)”
办公地址厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号-1156号(双号)
办公地址的邮政编码361101
公司国际互联网网址www.vokegroup.com
电子信箱vkir@ctmold.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名罗建文魏贞
联系地址厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号-1156号(双号)厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号-1156号(双号)
电话0592-77696180592-7769618
传真0592-57809830592-5780983
电子信箱vkir@ctmold.comvkir@ctmold.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(http://www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、证券时报(www.stcn.com)、上海证券报(www.cnstock.com)、中国证券报(www.cs.com.cn)、证券日报(www.zqrb.cn)、经济参考报(www.jjckb.cn)
公司年度报告备置地点公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
签字会计师姓名曹隆森、熊志平

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
国金证券股份有限公司成都市青羊区东城根上街95号傅志锋、俞琳2022年1月11日至2025年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入(元)958,097,728.841,159,145,858.49-17.34%910,535,393.22
归属于上市公司股东的净利润(元)163,450,635.39191,797,292.57-14.78%160,756,584.19
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)123,865,236.36173,711,247.27-28.69%136,040,893.94
经营活动产生的现金流量净额(元)211,918,489.55224,441,512.69-5.58%190,551,383.85
基本每股收益(元/股)1.30972.0491-36.08%1.7175
稀释每股收益(元/股)1.30972.0491-36.08%1.7175
加权平均净资产收益率5.60%18.66%-13.06%18.91%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
资产总额(元)3,382,654,238.201,465,507,510.72130.82%1,232,498,314.95
归属于上市公司股东的净资产(元)2,963,241,086.511,117,772,193.79165.10%931,782,994.87

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入251,561,400.04209,859,152.13243,108,595.72253,568,580.95
归属于上市公司股东的净利润44,760,724.3829,735,283.6741,696,556.2047,258,071.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润38,092,788.6120,968,902.7529,875,822.2034,927,722.80
经营活动产生的现金流量净额54,005,073.6474,354,166.9623,031,738.7360,527,510.22

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-882,599.0330,669.62216,917.36
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)15,200,553.2916,891,462.6616,321,961.58
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益30,355,797.075,167,737.547,033,704.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,246,489.2067,197.67562,834.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目83,655.694,602,009.68
减:所得税影响额5,575,319.333,330,493.263,429,125.32
少数股东权益影响额(税后)759,522.17824,184.62592,611.64
合计39,585,399.0318,086,045.3024,715,690.25--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司主营业务为精密注塑模具、注塑件及下游健康产品的设计、生产和销售,综合考虑公司所处行业特点、自身经营模式及核心技术和产品等因素,根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为“C29 橡胶和塑料制品业”;根据国家统计局发布的《国民经济行业分类(GB/T4754-2017)》,公司所属行业为“C29 橡胶和塑料制品业”中的“C2929 塑料零件及其他制品制造”。近年来,国家出台的一系列相关政策法规不断规范引导模具、注塑制品市场向高端化迈进:《高端智能再制造行动计划(2018-2020年)》政策推动我国颇具规模的制造业企业向满足更精细的零部件方向发展;《工业企业技术改造升级投资指南(2019年版)》《产业结构调整指导目录(2019年版)》等政策中明确提出鼓励企业投资非金属制品精密模具的设计与制造;《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录(2016)版》明确提出“民用室内空气净化器”等被列入战略性新兴产业重点产品和服务指导目录。因此,公司所属行业得到国家多项产业政策的支持,具有广阔的市场前景与成长空间。由于我国模具行业、塑料制品行业市场规模巨大,企业数量众多,因此行业市场集中度较低,即使是中国模具工业协会认定的“中国精密注塑模具重点骨干企业”等规模企业,可获得市场份额仍有限。公司精密注塑模具、注塑件等产品广泛应用于电子、汽车、家居等领域,在各应用领域均占有一定的市场份额。公司定位于全球市场,是为数不多初步形成全球化生产基地的国内企业之一。公司生产基地覆盖厦门市、上海市、天津市、泉州市以及德国耶拿市、马来西亚新山市、墨西哥萨尔蒂约市等地。

(一)模具行业发展概况

模具是强迫金属或非金属成型的工具,主要用于工业生产中大批量零部件和制品生产,是现代工业生产中必不可少的关键工艺装备。与传统的机械加工相比,模具加工具有工序少、材料利用率高、能耗低等优点,用模具生产出的产品具有高一致性、高精度、高复杂度的特征,是其他制造方法所不能比拟的,因此模具被广泛的运用于机械、电子、汽车、信息、航空、航天、轻工、军工、交通、建材、医疗、生物、能源等制造领域,汽车零部件的95%、家电零部件的90%为模具制件,IT等消费电子、电器、包装品等诸多产业当中的80%零部件都是由模具孕育出来的。因此模具又被称为“工业之母”,模具工业水平已经成为衡量一个国家制造业水平高低的重要标志,也是一个国家的工业产品保持国际竞争力的重要保障之一。

(二)塑料制品行业发展概况

近年来,我国塑料制品行业呈现蓬勃发展势态。2022 年虽受全球经济增速逐步趋缓、地缘政治危机及欧美主要经济体加息等因素综合影响,但行业整体仍将保持稳健、长期向好的基本发展趋势。鉴于塑料零件的加工性能、力学性能、耐用性能较好,在电子、家电、汽车等行业得到广泛应用。“科学节能减排,走低成本发展之路”已成为各行业长期发展趋势,“以塑代木”、“以塑代钢”等已成为节能减排的重要途径之一,尤其是在汽车领域方面,随着全球排放及油耗法规的进一步加严,汽车减重愈加具有现实意义,可以预见塑料在汽车材料领域市场占比将进一步提升,从而也为塑料模具创造出良好的市场环境,应用品类和范围将进一步扩大。

(三)健康家电行业发展概况

随着居民生活水平的提高和新消费升级时代的到来,健康产品市场高速发展。全球社会已逐步进入“健康保健时代”,空气净化器等健康产品逐步成为刚需消费产品。空气净化器等健康产品可改善生活环境,提高生活品质,保障居民的身体健康,随着全社会健康生活意识的不断觉醒以及收入提升,叠加“雾霾”等事件的影响,其愈发受到大众关注。

现阶段,室内空气环境质量对人体健康的影响日趋重要,可预计具有消毒杀菌功效的空气净化器等产品销售额将会进一步增加。目前,空气净化器等环境健康产品品类丰富、型号多样,因此生产规模仍较为分散。伴随产品更新换代提速,品牌商对生产制造商的开发和供应周期提出更高要求,兼具模具和注塑生产的制造商凭借对上游资源整合的天然竞争优势,可更好与客户进行协作和配合,有效帮助客户降低成本,创造供应链闭环,积极参与市场竞争,抢占市场份额。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事精密注塑模具的研发、设计、制造和销售业务,并依托在精密注塑模具设计、加工、装配以及检测等方面积累的技术和经验向下游延伸,逐步将业务拓展至注塑件以及健康产品的生产和销售业务,已发展成为“模塑一体化”规模生产企业,形成了由精密注塑模具、注塑件以及以空气净化器为主的健康产品构成的产品线,可为电子、汽车、家居、健康家电等行业领域客户提供多样化、一站式的产品和服务。

(一)公司主要产品

1、精密注塑模具、注塑件产品

应用领域产品名称精密注塑模具图示相应注塑件图示
汽车领域汽车中控壳体
汽车出风口壳体
宝马汽车格栅
发动机连接主体
应用领域产品名称精密注塑模具图示相应注塑件图示
奔驰出风口高光面板(急冷急热)
汽车按键双色模具
汽车国六油箱双色壳体
汽车面板壳体
丰田汽车方向盘安全气囊
应用领域产品名称精密注塑模具图示相应注塑件图示
汽车仪表盘壳体
汽车仪表内部结构件壳体
汽车手套箱壳体
汽车电动尾门弹簧套管
电子领域电子烟壳体
应用领域产品名称精密注塑模具图示相应注塑件图示
PEEK高温笔盖产品
微型注塑-助听器产品
光缆通讯壳体
电子连接器
5G通信基站冷却风扇
应用领域产品名称精密注塑模具图示相应注塑件图示
家居领域16穴多腔化妆品模具
童车装饰盖壳体
婴儿车轮毂壳体
其他领域解析盒壳体
应用领域产品名称精密注塑模具图示相应注塑件图示
医疗喉罩
医疗氧气面罩
医疗呼吸球
病床驱动器
硅胶氧气面罩

2、健康产品

产品类别产品图示
产品类别产品图示
空气净化器
加湿器
玻璃清洁机

(二)精密注塑模具、注塑件、健康产品生产线情况

公司精密注塑模具、注塑件、健康产品分别属于产业链的上中下游,精密注塑模具是注塑件生产的工艺装备,注塑件生产完成后,加上外购配件如电机、滤材、PCBA板进行总成生产出健康产品,因此精密注塑模具、注塑件、健康产品生产线存在协同效应。

(三)主要经营模式

1、经营模式

公司依托在精密注塑模具设计、加工、装配以及检测等方面积累的技术和经验,逐步将业务延伸至注塑件以及健康产品的生产和销售业务,实现了“模塑一体化”规模化经营,充分发挥了模具“效益放大器”的带动作用,使公司获得了更广泛的市场空间和更多的业绩增长点。

2、采购模式

公司生产所需原材料主要包括精密注塑模具加工所需的模具钢、模架、热流道,注塑件生产所需的ABS、PA6、PP、POM、PC/ABS等塑料粒子,以及健康产品生产所需的电机、滤材、PCBA板等。目前,公司原材料采购采取自主采购与客户指定采购相结合的方式进行。

在公司自主采购的方式下,公司采购部根据生产计划部门提出的物料需求申请,按照《物料需求计划流程》,根据相关供应商资质、质量、交货周期和服务等因素,在《合格供应商名录》中选择供应商或开发、引入新的供应商,通过询价、议价和比价后,确定采购对象,在ERP系统中生成采购订单,经采购部经理审核后进行采购。精密注塑模具加工、健康产品生产所需的原材料主要通过自主采购方式进行。

在注塑件的生产过程中,主要原材料塑料粒子的品质对于产成品的性能和良品率有较大影响,客户通常会指定塑料粒子品牌。

3、生产模式

(1)精密注塑模具

公司精密注塑模具的用途、设计、规格等差异较大,为非标准化定制产品,公司采用订单式生产,严格按客户要求进行设计、加工和装配。公司精密注塑模具生产主要环节包括:模具设计、评审、粗加工、精加工、检测、模具装配、试模打样及确认验收等,从前期模具设计开始,公司就需与客户不断讨论设计方案和技术交流,在试模打样的样品经客户确认验收后,还需在客户的生产过程中与其持续沟通,依据客户进一步需求不断对精密注塑模具产品进行优化改造,以充分确保客户使用公司精密注塑模具能生产出符合性能要求的注塑件产品。

(2)注塑件

公司注塑件生产主要采取“以销定产”的生产模式,生产计划部门根据销售订单和库存情况制定相关的生产计划,各生产部门根据生产计划完成排单生产、加工。

(3)健康产品

公司的健康产品主要为空气净化器、玻璃清洁机、即热式饮水机等,其主要采取ODM、OEM相结合的方式组织生产:ODM模式,即公司自主设计健康产品,产品向品牌商推荐,品牌商可直接贴牌销售;OEM模式,即公司根据客户提供的健康产品的外观设计、结构设计、性能优化要求等,进行模具开发、注塑结构件生产、零部件采购,并最终实现健康产品的总成。

(4)委托加工情况

报告期内公司存在少量委托加工的情形,主要原因为:(1)由于客户的订单数量和时间具有不确定性,会出现临时性的产能不足,产能与订单出现阶段性错配,因此会将部分工序加工等进行委外加工;(2)公司不具备相关加工能力或生产资质等情况下,为满足环保方面标准、降低生产成本,会将部分模具产品生产的热处理环节及表面处理环节委外加工。

4、销售模式

(1)精密注塑模具及注塑件的销售模式

公司精密注塑模具及注塑件产品存在显著的非标准定制化属性,因此产品通常采取“直接销售”的模式,即公司直接与客户签订销售合同,制造过程中紧密地与客户进行技术沟通,及时满足客户需求完成销售实现。

公司少部分注塑件产品采用寄售模式,具体情况为:寄售模式系公司根据客户的需求预测提前将货物运送至客户仓库或指定的第三方仓库,客户根据实时需求自行从上述寄售仓自行提货,公司每月依据客户实际提货数量及相应的对账单进行货物和货款的结算的销售模式。在寄售模式下,客户领用前,产品所有权为公司所有,产品所有权上的主要风险和报酬尚未转移给客户,为公司的发出商品;货物经客户实际领用后,所有权及风险报酬转移给客户。

公司在注塑件的销售中对部分客户采取寄售模式进行销售,对健康产品未采用寄售模式进行销售。

(2)健康产品的销售模式

公司健康产品主要为家电品牌商等客户贴牌生产,直接销售给品牌商,并由品牌商以其自有品牌和渠道对外销售。

三、核心竞争力分析

报告期内,公司研发费用亦持续保持较高水平。公司在技术、多元化产业布局、客户资源、质量控制、信息化管理等方面形成的核心竞争力成为公司未来发展的“护城河”。具体的竞争优势如下:

(一)技术创新优势

公司作为国家高新技术企业,不断加大研发的投入,改善设备和科研条件,已建成省级工业设计中心、省级企业技术中心,以及国家级企业技术中心。公司是中国模具工业协会认定的“中国精密注塑模具重点骨干企业”、 是工业和信息化部认定的“国家级专精特新小巨人企业”,拥有一支涵盖了外观设计、结构设计、精密加工、机械装备、材料分析等学科在内的分工明确、理论基础扎实、研发经验丰富、团队协作高效的研发队伍,并配备了软硬件较为完备的实验室。

公司已积累了一定的技术创新成果,截至本报告期末,公司共拥有398项授权专利,其中20项发明专利,已掌握精密注塑模具设计和加工、注塑成型等核心技术,为公司保持长期竞争优势提供了技术支撑。

(二)产品和应用领域多元化布局优势

精密注塑模具的质量往往决定了注塑件以及终端成品的生产规模、技术和质量水平,公司凭借在精密注塑模具的技术积累,具备向下游延伸的天然优势。经过多年努力,公司已成功将业务延伸至注塑件和健康产品,从而充分发挥了各业务间的协同效应,可满足客户“一站式”采购要求,不断增强与客户的合作粘性。

公司在多元化产品结构布局的同时,积极向多领域细分市场进行开拓,目前公司业务已经在电子、汽车、家居、健康家电等众多应用市场完成布局,进而有效规避了单一应用市场波动对公司生产经营的影响,为公司主营业务的持续、稳定、健康发展奠定了良好基础。

(三)生产制造优势

公司拥有小试、中试和规模化生产的全套设备,建有10万级无尘车间和中央供料系统,可满足客户定制化、多样化需求。同时,公司注重提升生产过程中,特别是关键工序设备的精细化、自动化水平,已引进了五轴数控加工中心、数控电火花加工机、数控线切割放电加工机、数控深孔钻床、双色注塑机等加工制造设备以及自动光学检查机、光学测量系统、三坐标测量机等先进的检测设备。并且公司通过使用MES系统,加强了对设备的实时监控,实现了注塑机等设备的联网集中管理,从而进一步提高了设备运行的安全性和稳定性,并可根据订单和实际情况迅速地匹配产能、调整产量,从而进一步提升了公司柔性化生产水平。

同时,公司除在厦门市、上海市、天津市、泉州市等地建有生产基地外,还在德国耶拿市、马来西亚新山市、墨西哥萨尔蒂约市等地设有工厂。一方面,海外生产基地作为公司对外宣传和服务窗口,能够进一步提升公司影响力,开拓国际市场;另一方面,德国生产基地有利于公司直接对接国际先进技术,提高公司高端化产品产能;马来西亚生产基地则可依靠当地劳动力成本优势有效节约生产成本;墨西哥生产基地利于贴近国际客户,更好地了解市场需求及新技术趋势,满足客户国际化业务需要,更好地开拓美洲等国际市场,

提升公司的国际化形象,增强公司国际综合竞争能力。未来,伴随以上生产基地建设以及国际化布局的进一步完善,公司规模效应将得以提升,有利于促进公司盈利能力和竞争实力的进一步增强。

(四)客户资源优势

通过优质产品和服务的输出,公司与众多下游应用领域知名企业或大型企业客户建立了长期稳定的合作关系,积累了丰富的客户资源。公司主要客户资源有:电子领域的康普集团、盈趣科技;汽车领域的均胜电子、施耐德博士集团、艾福迈集团、Altcam集团、慧鱼集团;家居领域的宜家集团、博格步集团、威卢克斯集团;健康家电领域的晨北集团、历德集团。通过与上述优质客户紧密合作,公司能够及时洞察和把握行业发展趋势,不断开发出符合市场需求的产品,为公司做大做强奠定了坚实的市场基础,对拓展新客户起到了较好的带动效应。

(五)质量控制优势

公司精密注塑模具和注塑件产品为下游生产制造的基础工艺装备和配件,直接影响了终端产品的性能和品质。公司客户大多为行业内知名企业,因此对公司产品质量有着严格要求。公司强调全面质量管理的理念,已建立了完善的质量管理体系和标准,并取得ISO9001、IATF16949等产品质量认证证书。

同时,公司建有检测实验室,配备了自动光学检查机、光学测量系统、三坐标测量机等先进的检测仪器,引进了电极自动监测系统等,可对产品精度、使用寿命等关键指标进行全面有效的测试验证,及时发现和解决产品品质问题,确保产品符合行业标准和客户要求。

(六)快速响应的服务优势

公司积极打造以客户为中心的全球化营销服务网络,建立快速响应机制,加强本地化配套服务。公司位于厦门市、上海市、天津市、泉州市、德国耶拿市、马来西亚新山市、墨西哥萨尔蒂约市等地的生产基地均兼有营销服务功能,能对收到的客户反馈进行及时回复和处理,保证公司产品交付的及时性。

同时,为了不断提高服务质量,公司组建了专业高效的售后服务团队,并组织了团队专业培训,在充分了解客户需求的基础上,为客户提供更具针对性的售前、售中、售后的技术服务。

(七)信息化管理优势

公司在采购、生产、销售、研发等方面已建立了符合公司经营特点的管理模式,并通过信息化系统建设,更为全面地实现了集团“人、财、物、产、供、销”等各方面的资源整合,能够高效对数据进行收集和分析,为公司决策提供了有效的支撑和保障,从而有助于公司不断提高生产能力和工作效率,缩短供应链流程的交付周期。

其中,公司开发了针对模具设计和制造的管理系统,实现了生产、编程、设计端口数据共享,加强了模具设计和制造的系统化、标准化管理,在行业转型升级中起到了良好的示范作用,荣获了“两化融合管理体系评定证书”。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计958,097,728.84100%1,159,145,858.49100%-17.34%
分行业
模具与注塑行业727,691,534.0475.95%796,963,136.4268.75%-8.69%
健康家电行业212,207,856.3322.15%346,549,944.5429.90%-38.77%
其他18,198,338.471.90%15,632,777.531.35%16.41%
分产品
模具215,358,557.7822.48%184,287,783.0615.90%16.86%
注塑512,332,976.2653.47%612,675,353.3652.86%-16.38%
健康产品212,207,856.3322.15%346,549,944.5429.90%-38.77%
其他18,198,338.471.90%15,632,777.531.35%16.41%
分地区
境内434,960,911.9045.40%404,384,664.6234.89%7.56%
境外523,136,816.9454.60%754,761,193.8765.11%-30.69%
分销售模式
直销958,097,728.84100.00%1,159,145,858.49100.00%-17.34%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
模具与注塑行业727,691,534.04470,034,574.2735.41%-8.69%-4.03%-3.13%
健康家电行业212,207,856.33162,169,161.8123.58%-38.77%-39.20%0.55%
分产品
模具215,358,557.78130,257,512.6339.52%16.86%17.39%-0.27%
注塑512,332,976.26339,777,061.6433.68%-16.38%-10.31%-4.49%
健康产品212,207,856.33162,169,161.8123.58%-38.77%-39.20%0.55%
分地区
境内434,960,911.90299,497,689.0431.14%7.56%12.52%-3.04%
境外523,136,816.94342,354,627.4334.56%-30.69%-31.58%0.86%
分销售模式
直销958,097,728.84641,852,316.4733.01%-17.34%-16.27%-0.86%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2022年2021年同比增减
模具与注塑行业销售量PCS、套598,386,628629,199,413-4.90%
生产量PCS、套586,748,267667,504,851-12.10%
库存量PCS、套88,870,179102,419,831-13.23%
健康家电行业销售量1,433,6381,820,980-21.27%
生产量1,473,3191,960,272-24.84%
库存量208,369328,508-36.57%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用健康家电产品期末库存量减少超过30%,主要系客户订单量减少导致备货库存减少。

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

产品分类

单位:元

产品分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
模具直接材料72,378,672.7955.57%55,969,732.6450.44%5.13%
模具人工费用32,093,015.8324.64%29,484,402.3526.57%-1.93%
模具制造费用25,785,824.0119.80%25,509,931.6722.99%-3.19%
注塑直接材料253,157,227.4574.51%286,423,061.8975.61%-1.10%
注塑人工费用25,617,198.247.54%29,735,325.477.85%-0.31%
注塑制造费用61,002,635.9517.95%62,661,699.1816.54%1.41%
健康产品直接材料146,947,065.5390.61%249,868,265.8793.68%-3.07%
健康产品人工费用3,988,997.362.46%7,711,873.662.89%-0.43%
健康产品制造费用11,233,098.926.93%9,152,012.013.43%3.50%

说明本年度公司营业成本构成在成本总额的占比没有异常变动。

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

2022年1月,公司新设立全资孙公司泉州格兰浦模塑科技有限公司;2022年7月,公司新设立控股孙公司唯科墨西哥有限责任公司。上述二家孙公司自设立起纳入合并范围。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)307,879,536.41
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例32.12%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名79,831,879.748.33%
2第二名72,558,603.927.57%
3第三名61,838,459.916.45%
4第四名56,059,293.465.85%
5第五名37,591,299.383.92%
合计--307,879,536.4132.12%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)78,610,523.31
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例16.56%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名20,493,961.674.32%
2第二名18,668,881.323.93%
3第三名18,625,955.943.92%
4第四名10,675,959.802.25%
5第五名10,145,764.582.14%
合计--78,610,523.3116.56%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用29,277,772.5426,116,858.7012.10%无重大变动。
管理费用96,690,043.79103,114,720.46-6.23%无重大变动。
财务费用-14,671,133.229,572,635.19-253.26%主要系受汇率波动导致的汇兑收益增加以及公司募集资金存款导致存款利息收入增加所致。
研发费用58,042,510.6443,848,564.4532.37%主要系报告期内公司加大对汽车和健康产品领域研发投入所致。

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
一种风轮风道系统优化结构及其设计方法的吸尘器开发为完善公司产品分类与布局,增加公司不同产品的差异化特点,以使产品能面向更广消费客户,同时结合客户开发需求,开发一种吸尘器结构。 定向开发项目,针对性品牌,干湿两用模式中试完成

水汽分离装置的结构实现,以及可水洗式滤网的设置,外观小巧精美,干湿两用式,实现多种环境下使用。

定位中高端市场,外观精美、高吸力、低噪音、方便轻巧可随身携带。可在汽车和家庭两种模式使用,满足不同场景需要。
斜外齿轮+多头内牙塑胶类产品1.解决产品在模具成型过程中可以脱模,2.解决产品外牙能形状能在模具中正常旋转脱模;3.解决产品内部多头斜牙能在模具中脱模,实现产品开模的可行性。制造出有利于高效便捷稳定生产的模具。批量生产阶段解决产品外圈是斜齿牙型,内圈是多头斜齿牙的出模问题,实现了此类产品塑胶模具可实现性。模具结构更便捷实现高效稳定生产产品。斜外齿轮+多头内牙塑胶类复杂产品,实现模具斜外齿轮+多头内牙高效便捷稳定生产,产品得到客户的高度认可和赞誉,模具斜外齿轮+多头内牙抽芯结构技术达到行业较高水平。
医疗外科微创切刀塑胶类产品医疗外科微创切刀产品,由于产品结构的特殊性(铁件一端是完全包于塑胶产品中,另一端也悬于产品中心),所以项目目的1.实现模具的结构可行性;2.每次生产时的尺寸稳定嵌件不压模模具能可靠生产;3.保证每模产品微创切刀位置精度要求,产品生产的稳定性;4.嵌件微创切刀在生产过程安装和定位的便捷稳定性。制造出有利于高效便捷稳定生产的模具。批量试生产阶段实现医疗外科微创切刀产品,特殊微创切刀嵌件在注塑生产过程高效便捷稳定生产,产品符合客户尺寸公差要求,模具生产过程切刀嵌件安装和定位的便捷稳定。实现医疗外科微创切刀产品高效便捷稳定生产,产品得到客户的高度认可和赞誉,有利于在医疗外科微创切刀产品领域更好的拓展公司业务,提高企业的核心竞争力,开阔新的市场方向。
滑块三级抽芯机构研发为解决圆形产品多重套管嵌外形一体成型问题,立项研发这种滑块三级抽芯机构,从而分开逐步抽芯,保护产品完整性试生产阶段采用动模芯、斜推杆、支撑件、成型腔、滑块部件、抽芯部件、壁成型部、孔成型部、孔滑动部、镶件、结构件组合的新型抽芯装置及其成型模具,通过侧抽芯方式,进行无痕抽芯。使用成型内孔的孔成型部、用于成型外壁的壁成型部、以及用于成型外壁与内孔之间的槽的槽成型部,将壁成型部的脱离时间控制晚于孔成型部和槽成型部的脱离时间滑块三级抽芯机构在成型后外壁上需求无接痕的位置处是一体成型,不会产生接痕。使浇薄的外壁在脱模时变形较小,保证壁部的外径尺寸,避免形变。解决了传统抽芯成型方式会导致在圆形结构件的外壁上留下接痕,导致外观无法满足美观需求的问题,提高了人员的工作效率,提高整体装置的实用性,具有良好的产业前景。
机械式转向滑块顶针机构研发为防止抽芯抽动时产品柱位及筋条粘断在滑块上,特立项研发这种机械式转向滑块顶针机构,滑块面要设计顶针,在抽芯时先将局部顶住,再一起抽芯退出,从而保证产品符合客户要求。试生产阶段采用动模芯、内扣抽芯装置机构、滑块部件、外壁成型部件、内壁成型部件、内扣成型部、内扣结构件、环形结构部等制作新型的内扣抽芯装置及其成型模具。在开模后滑块部件滑动第一距离内,通过设计施力部件保持内壁成型部件相对内扣部不动,并在移动第一距离后,开始让内壁成型部件推动内扣部移动,内扣部从而能够通过弹性张开的方式,使内壁成型部件脱离。这种机械式转向滑块顶针机构不会因为强硬拉动内扣部导致内扣部在强脱方式下磨损。解决卡扣磨损的技术问题,节约了成本,减少维护人员的工作量,提高模具使用效率,有良好的推广前景。
机械式滑块脱模机构研发为解决具有倒勾结构的且凹槽比较细长的凹形塑胶产品, 在脱模时可能会导致产品粘黏滑块引起变形的问题,特立项研发这种机械式滑块脱模机构,为确保模具在批量生产中能够保证产品质量和生产效率,先期制作测试模加以验证。试生产阶段在主体旁第二推板的外端对应轨道板的一侧设置有滑动滚轮,所述轨道板的内部对应滑动滚轮的一侧均开设有阶梯式滑槽,且轨道板通过滑动滚轮与阶梯式滑槽滑动连接。设置的装置主体联动装置,脱模时,顶出第一推板后,第二推板会带动型芯向外顶出,第二推板实现做垂直向上顶出的动作,将产品推出型芯,有效的提高该装置的实用性,便于使用人员进行使用,相对于传统方式更好。这种机械式滑块脱模机构, 有效的提高该装置的实用性,便于使用人员进行使用,相对于传统方式更好,能够使得整体装置实现更简单便捷的脱模,有效的提高了使用人员的工作效率,提高整体装置的实用性,带来更好的使用前景。
双色模具深化研发减少成型品残余应力、增加机械强度,提升产品表面性质增加产品性能。试生产阶段一种新型双色模滑块抽芯解决方法,旨在解决不进行滑块抽芯时,常规的斜导柱或斜弯销的滑块结构不能实现的动作。属于双色模技术研究,提高成型制程的精密度、开拓了注塑成型制程领域。满足注塑产品多样化、高质量、高附加价值的产品需求。
内滑块强脱机构研发为解决带有卡勾产品内滑块直接强脱会拉坏产品,特立项研究这种内滑块强脱机构中试阶段利用分级抽芯,先将外滑块抽开,再抽中间芯子强脱脱模,从而保证产品的完整性。这种内滑块强脱机构研发 有效保证产品的完整性,提高整体装置的实用性,带来更好的使用前景。
增强高流动导电材料研发改性塑料研究,研发一种增强高流动导电材料具有优异的导电性、强韧性和抗破裂性能,产品流动性好、易于注塑的高导材料。试生产阶段提供一种增强高流动导电材料具有优异的导电性、强韧性和抗破裂性能,产品流动性好、易于注塑的高导材料。这种长纤维增强高流动导电材料,制备过程简单且易于操作,适于工业化生产。碳纤维经过表面处理后,材料断面比较规整,使得最终得到的长纤维增强高流动导电材料的拉伸强度明显增加,电阻率明显降低
一种进气缓冲机构优化的加湿器开发为进一步丰富公司产品线,拓展市场,研发一种进气缓冲机构的多功能加湿器。中试完成一种多功能进气缓冲机构,申请发明专利。结构独特,低噪音。具有银离子杀菌模块,温湿度检测,水位检测,安全贴心,受市场欢定位中高端市场,创新多功能集成,外观优美柔和,完善公司加湿器产品线。

迎。

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量(人)28624118.67%
研发人员数量占比15.65%13.59%2.06%
研发人员学历
本科52504.00%
硕士10
研发人员年龄构成
30岁以下1008419.05%
30~40岁14512416.94%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2022年2021年2020年
研发投入金额(元)58,042,510.6443,848,564.4532,608,062.72
研发投入占营业收入比例6.06%3.78%3.58%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计1,093,715,821.961,308,301,513.61-16.40%
经营活动现金流出小计881,797,332.411,083,860,000.92-18.64%
经营活动产生的现金流量净额211,918,489.55224,441,512.69-5.58%
投资活动现金流入小计3,693,530,928.641,288,555,907.61186.64%
投资活动现金流出小计5,180,910,547.531,459,421,923.17255.00%
投资活动产生的现金流量净额-1,487,379,618.89-170,866,015.56-770.49%
筹资活动现金流入小计1,775,885,828.39610,954.44290,574.02%
筹资活动现金流出小计109,163,130.967,366,987.541,381.79%
筹资活动产生的现金流量净额1,666,722,697.43-6,756,033.1024,770.14%
现金及现金等价物净增加额393,753,710.6941,431,728.49850.37%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了167,347.87万元,增幅24,770.14%,主要系本期公司上市发行新股所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益38,826,759.5421.51%主要系理财收益和参股公司的投资收益
公允价值变动损益2,055,045.521.14%主要系报告期末未到期理财产品产生的公允价值变动
资产减值-15,001,331.34-8.31%主要系报告期内计提的存货跌价损失
营业外收入1,269,488.610.70%主要系报告期内收到的违约赔偿收入
营业外支出1,040,174.600.58%主要系报告期内固定资产报废损失
其他收益15,243,610.758.44%主要系报告期内收到的与日常活动相关的政府补助
信用减值损失-1,609,755.80-0.89%主要系报告期内计提的坏账损失
资产处置收益91,518.700.05%主要系报告期内固定资产处置收益

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金472,412,595.1313.97%82,174,976.255.60%8.37%主要系本期收到募集资金所致
应收账款217,241,333.436.42%206,924,411.5614.10%-7.68%主要系公司总资产规模增加,导致应收账款比重下降
存货235,035,440.146.95%250,342,766.5517.06%-10.11%主要系公司总资产规模增加,导致存货比重下降
投资性房地产20,335,646.990.60%21,883,020.221.49%-0.89%无重大变化
长期股权投资35,971,698.681.06%29,114,690.691.98%-0.92%无重大变化
固定资产696,198,119.5120.58%374,435,290.6525.52%-4.94%主要系公司总资产规模增加,导致固定资产比重下降
在建工程115,400,126.833.41%194,075,655.4213.23%-9.82%主要系公司总资产规模增加,导致在建工程比重下降,本期厂房转固导致金额减少
使用权资产6,927,892.010.20%6,628,106.420.45%-0.25%无重大变化
合同负债47,367,860.541.40%50,942,642.253.47%-2.07%无重大变化
长期借款41,637,844.351.23%2,217,008.260.15%1.08%主要系子公司马来西亚唯科新增长期借款用于购置厂房所致
租赁负债3,316,290.230.10%4,812,078.620.33%-0.23%无重大变化
交易性金融资产1,209,013,874.4335.74%149,908,828.9110.22%25.52%主要系使用闲置资金购买理财产品所致
其他流动资产214,320,196.076.34%16,535,860.201.13%5.21%主要系使用闲置资金购买短期大额存单所致

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)149,908,828.912,055,045.524,705,440,000.003,676,690,751.551,209,013,874.43
4.其他权益工具投资2,278,352.12-299,952.981,978,399.14
金融资产小计152,187,181.032,055,045.52-299,952.984,705,440,000.003,676,690,751.551,210,992,273.57
上述合计152,187,181.032,055,045.52-299,952.984,705,440,000.003,676,690,751.551,210,992,273.57
金融负债0.000.00

其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告“第十节 财务报告” 之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
286,394,474.34213,755,087.2233.98%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2022年公开发行股票175,582.8259,818.6859,818.68000.00%118,431.83截至2022年12月31日,公司募集资金余额为118,431.83万元,其中现金管理余额为98,300.00万元。0
合计--175,582.8259,818.6859,818.68000.00%118,431.83--0
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意厦门唯科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]3798号)核准,并经深圳证券交易所同意,截至2022年1月6日公司向社会公开发行人民币普通股(A股)3,120万股,每股面值人民币1元,每股发行价格人民币64.08元,募集资金总额人民币1,999,296,000.00元。扣除不含税承销费和保荐费人民币225,894,400.00元后的募集资金为人民币1,773,401,600.00元,已由主承销商国金证券股份有限公司于2022年1月6日汇入公司募集资金专户;另扣减不含税其他发行费用人民币17,573,406.44元后,实际募集资金净额为人民币1,755,828,193.56元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具大华验字[2022]000001号《验资报告》。 二、募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于2022年2月26日召开第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的16,809.92万元及已支付发行费用786.59万元(不含税),共计人民币17,596.51万元。公司独立董事、监事会、保荐机构就此事发表了明确的同意意见。该置换已经过大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了《厦门唯科模塑科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(大华核字[2022]001156号)。 三、使用部分闲置募集资金进行现金管理情况 公司于2022年1月18日召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意使用不超过13亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款等理财产品,使用期限为自第一届董事会第十六次会议审议通过之日起不超过12个月(含12个月)。在上述额度及决议有效期内,可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构就此事发表了明确的同意意见。 四、报告期使用金额及期末余额

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.唯科高端智能模塑科技产业园项目38,022.0838,022.0813,948.2213,948.2236.68%2022年12月31日00不适用
2.唯科模塑智能制造项目31,149.8731,149.8711,668.9511,668.9537.46%2022年12月31日00不适用
3.唯科技术中心升级改造6,1086,1081,106.391,106.3918.11%尚未达到00不适用
4.唯科营销服务网络建设2,217.752,217.7533.3933.391.51%尚未达到00不适用
承诺投资项目小计--77,497.777,497.726,756.9526,756.95----00----
超募资金投向
1.健康家电研发孵化中心建设项目9,0009,0004,711.734,711.7352.35%尚未达到00不适用
补充流动资金(如有)--29,00029,00028,35028,35097.76%----------
超募资金投向小计--38,00038,00033,061.7333,061.73----00----
合计--115,497.7115,497.759,818.6859,818.68----00----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)(1)唯科高端智能模塑科技产业园项目:厂房已于2022年12月完成建设,并于2023年2月通过政府验收,目前已达到预定可使用状态。 (2)唯科模塑智能制造项目:厂房已于2022年12月完成建设,并于2023年3月通过政府验收,目前已达到预定可使用状态。 (3)唯科营销服务网络建设:该募投项目编制时市场环境良好,在美国、新加坡等国家设立营销网点符合当时的发展需求。近年来,世界宏观经济和市场环境发生较大的变动。在全球经济下行市场萎缩的情况下,公司相应推迟了在美国、新加坡等国家设立营销网点的计划,计划延期至2024年12月。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
超募资金的金额为人民币98,085.12万元。 (1)根据实际经营发展的需要,公司使用首次公开发行股票募集的超募资金用于健康家电研发孵化中心建设项目,预计总投资额为9,000
万元,其中拟使用超募资金9,000万元。公司于2022年2月26日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十一次会议审议通过,无需提交股东大会审议。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见,保荐机构对本次事项发表了无异议的核查意见。 (2)公司于2022年4月23日召开第一届董事会第十八次会议及第一届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,为了满足公司业务发展的需要,有助于提高资金使用效率,为股东创造更大的价值,同意公司使用超募资金2.9亿元用于永久补充流动资金。该议案提交2021年度公司股东大会审议通过。 截止2022年12月31日,已累计投入超募资金33,061.73万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
公司于2022年2月26日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十一次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币17,596.51万元。 公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见,并经大华会计师事务所(特殊普通合伙)专项审核,出具了《厦门唯科模塑科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(大华核字[2022]001156号),保荐机构对本次事项发表了无异议的核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司于2022年1月18日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十次会议,分别审议通过了《关于公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意使用不超过13亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款等理财产品,使用期限为自第一届董事会第十六次会议审议通过之日起不超过12个月(含12个月)。在上述额度及决议有效期内,可循环滚动使用。 截止2022年12月31日,购买的理财产品未到期余额为98,300.00万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海克比子公司模具、注塑20,000,000.00282,906,426.29190,121,002.85152,727,235.9824,368,577.7122,225,222.11

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
泉州格兰浦模塑科技有限公司投资设立对整体生产经营和业绩不产生重大影响
唯科墨西哥有限责任公司投资设立对整体生产经营和业绩不产生重大影响

主要控股参股公司情况说明上海克比模塑科技有限公司,生产经营地址在上海,主要产品为汽车零部件;注册资本为2,000万元,公司出资比例为100%,截至报告期末,该公司总资产为28,290.64万元,净资产为19,012.10万元,2022年度营业收入15,272.72万元,净利润为2,222.52万元。报告期内,其业绩同比去年有较大下滑,主要是受下游行业影响。2022年受全球宏观经济萎靡、通胀高企及消费者需求疲软影响,下游行业整体增速放缓。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)整体发展战略

未来,公司将继续秉承“致力于增加客户价值,创造优质的产品和服务”的使命,以“一个中心,两条主线”为发展战略,坚持以客户为中心,以技术创新和快速响应服务为主线,以MES、ERP等先进信息系统为支撑,深耕现有主营业务和应用市场,形成国内外市场齐头并进的全球产业开拓布局,并逐步向下游产业进行延伸,构建贯通“精密注塑模具+注塑件+健康产品”全产业链的一体化、现代化的制造体系,推动自身不断向世界一流的高端精密制造企业迈进。

(二)为实现战略目标采取的措施

为实现公司整体发展战略,未来公司的发展目标重点将围绕技术创新升级、产能扩充、产品体系优化、市场拓展和服务强化、管理信息化等方面展开,持续提供符合市场需求的产品和服务,持续增加公司创新活力,推进公司全面高质量稳步发展。公司发展目标规划具体如下:

1、技术创新与产品开发

公司技术创新将以“大型、精密、复杂”的产业政策为导向,通过多渠道、多层次培养和引进技术创新人才,配备高端实验检测设备,建设模具刀具管理中心,引入产品生命周期管理PLM等软件,重点开展智能制造、微发泡注塑成型等技术的研究开发,不断缩短创新周期,提高研发质量。同时,将深化对硅胶模具、多色注塑制品、高光产品等具有较大市场潜力新产品的研究,加快与国际先进水平接轨,加速向终端应用领域渗透,进一步保持和发展公司核心竞争优势。

2、智能制造与产能扩充

为不断满足客户个性化定制需求,公司将通过引入自动化、智能化生产装备和产线,以及建立智能立体仓库,继续推动包含注塑、部装、物流、总装等在内的高柔性生产建设,从而进一步提高公司生产效率,并通过对MES、ERP等信息系统的持续优化升级,进而不断提升公司数字化、智能化制造水平。

同时,公司还将进一步释放德国、马来西亚、墨西哥等地的国外产能,实现国际国内互补的生产格局,将进一步放大公司在成本及交期方面的优势,更好地贴近客户国际化发展需求,有效刺激潜在客户需求向公司倾斜。

3、产品体系优化

为满足市场需求变化,增强公司发展后劲,未来公司除将继续保持原有产品的优势地位,还将加快全产业链整合步伐,向健康产品领域终端产品进行延伸,从而加强公司产品组合,构建多层次的产品体系,并有利于扩大与原有优势产品的协同效应,增强与客户合作粘性,实现公司产业链纵向一体化发展,为公司带来新的利润增长点。

4、市场拓展和服务强化

公司将坚持国际与国内市场并重发展的全球化布局,持续巩固和扩大现有营销服务网络。在国际方面,公司将在欧洲、北美、东南亚等区域设立海外营销服务网点,其作为公司专业形象展示和服务窗口,进一步加强与海外客户的技术交流,保证服务及时性,提高服务质量,为公司赢得高端客户资源,打造口碑传播的良性循环;在国内方面,公司将通过产能的进一步扩大,积极拓展新客户,并将凭借厦门、上海、天津、泉州等地已建网点,持续加强与原有优质客户的配套优势,不断提升公司在其采购份额,成为其关键模具和塑料制件供应商,持续增大公司的市场份额。

5、管理系统化

立足于全球布局和多产品形态的实际需求,公司将在已有信息系统资源的基础上,持续加大软硬件设备投入,积极进行ERP、MES、OA、CRM等信息化系统建设,打造一个全面、高效、可靠的制造协同管理平台,建立企业“人、财、物、产、供、销”科学完整的管理体系,实现了生产效率和产品质量的大幅度提升,不断增强市场竞争力。

(三)主要风险与对策

1、原材料价格波动风险

报告期内,受国际大宗商品价格及国内外市场供应情况的影响,公司部分原材料采购价格呈现大幅波动,给公司生产经营带来了一定影响。公司将持续深化与供应商的战略合作关系,建立科学合理的备料机制,形成安全、稳定的供应链体系;同时通过提升人员效率、调整产品报价方式等替代措施来降低原材料价格上涨对公司业绩带来的影响。

2、毛利率下降的风险

今年较上年同期小幅下滑。由于宏观经济及下游市场波动、劳动力成本的上升、原材料价格的波动以及市场竞争的日益激烈,公司的综合毛利率可能存在下滑的风险。公司将持续为客户提供高品质的产品和服务,为保持现有产品和项目稳定合作的基础上,深入挖掘客户需求,努力争取客户的新产品和新项目;持续加大技术创新力度,加强对产品的研发和市场开发投入;进一步精益运营、提升效率,持续降本增效。

3、境外子公司的经营风险

为积极拓展海外市场,整合国际资源,公司先后在德国、马来西亚、墨西哥建立子公司。因国际市场的政治环境、军事局势、经济政策、竞争格局、突发事件等因素复杂多变,且法律体系、商业环境、企业文化等方面与国内存在诸多差异,公司将可能面临因海外经营经验不足、经营环境恶化导致的海外经营风险。公司将密切关注境外投资所在国的政治经济政策,聘请专业顾问和管理人才,同时公司将加强对境外子公司的内控管理和决策授权,并完善员工激励机制,统筹运营,实现公司国际化战略布局目标。

4、公司快速扩张带来的管理风险

随着公司业务规模的不断扩大,公司在生产技术管理、内控流程管理、人力资源管理都面临较大挑战,并对管理团队提出了更高的要求。公司将加强人力资源管理与企业文化建设,积极招聘行业内高端技术人才和高技能人才,加强内外部培训,提高员工专业素质,继续壮大公司人才队伍,并通过制定和实施完善的人才激励机制,保持优秀管理人才及专业人才的积极性和稳定性。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年01月26日公司会议室其他机构中信证券(马王杰、翟延杰、吕育儒、付田行)、中庚基金(张传杰)、信达证券(罗岸阳)、浙商证券(王华君、史可凡、杨舒妍、何家恺)、公司介绍、主营业务发展情况、公司未来发展计划《2022年1月24日-26日投资者关系活动记录表》(2022-001)
中英益利(郑向纯)、中欧瑞博投资(孙清华)、致顺投资(章健)、长江养老(卢扬)、源乘投资(周叶舟)、五地投资(石康宏)、上海递归私募基金(于良涛)、浦银安盛:李浩玄)、建信养老(黄子凌、刘洋)、汇华:鲍宗禹)、环懿投资(李海立)、和谐汇一(云南)、富国基金(郭舒洁)、东方证券(沈昊)、鼎晖:黄彦婕)、淡水泉(原茵)、宝盈基金(李巍宇)、百泉汇中(郭志强)、安信(曾博文)
2022年05月10日“全景?路演天下”(http://rs.p5w.net)其他个人线上投资者2021年年报网上业绩说明会暨投资者网上集体接待日
2022年06月17日公司会议室其他机构农银汇理(周期组长 宋磊;机械研究员 刘荫泽;电新研究员 任世卿)、浙商证券(机械研究员 何家恺)公司介绍、主营业务发展情况、公司未来发展计划《2022年6月17日投资者关系活动记录表》(2022-002)
2022年08月04日公司会议室其他机构冰河管理(刘春茂)公司介绍、主营业务发展情况、公司未来发展计划《2022年8月4日投资者关系活动记录表》(2022-003)

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》等法律、法规和证监会有关法律法规的要求,确定了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构,不断完善公司法人治理结构,建立和健全公司内部控制制度,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。

1、股东与股东大会

报告期内,公司共召开3次股东大会,均以现场和网络投票结合的方式召开。会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。各项议案均获得通过,表决结果合法有效。会议均邀请见证律师依规进行现场见证。公司平等对待全体股东,按照相关规定通过提供网络投票方式,提高了中小股东参与股东大会的便利性,保证了中小股东能充分行使其权利。

2、公司与控股股东

公司治理结构日趋完善,内部控制体系建设不断加强,并且具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系等方面独立于控股股东和实际控制人。公司董事会、监事会和内部机构独立运作,保证了公司独立运转、独立经营、独立承担责任和风险。

报告期内,公司控股股东和实际控制人依法行使权利,并承担相应义务,严格规范自己的行为,未发生超越股东大会和董事会的授权权限、直接或间接干预公司决策和经营活动的行为,对公司治理结构、独立性等均没有产生不利的影响,不存在控股股东占用资金及违规担保等情形。

3、董事与董事会

报告期内,公司共召开6次董事会,会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。

公司董事能够依据上述规章制度开展各项工作,出席董事会和股东大会,积极参加培训,学习有关法律法规,依法行使职权,勤勉尽责地履行职责和义务,能够持续关注公司运营状况,充分发挥各自的专业特长,谨慎决策,维护了公司和广大股东的利益。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会,在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。

4、监事与监事会

报告期内,公司共召开6次监事会,会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。

公司监事能够按照上述规章制度开展各项工作,出席股东大会、列席董事会、按规定程序召开监事会,勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。

5、公司和相关利益者

公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益,与利益相关者积极合作、沟通,实现与客户、员工、股东、社会等各方利益的协调平衡,维护各方权益,推进环境保护,积极履行企业社会责任,共同推动公司持续健康稳健发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自设立以来,严格按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规及规章、制度规范运作,建立健全了公司的法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业,具有完善的业务体系和面向市场独立经营的能力,独立运作情况如下:

(一)资产完整

公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备、商标、专利等所有权或使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。

公司资产权属清晰、完整,不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷;不存在以自身资产、权益或信用为股东提供担保的情况;不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况,公司对所有资产有完全的控制和支配权。

(二)人员独立

公司的董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定选举、聘任产生,不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)财务独立

公司设立了独立的财务部门,配备了专门的财务人员,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司在银行开设了独立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。

(四)机构独立

公司已经按照《公司法》和《公司章程》的要求,设置了股东大会、董事会和监事会;并建立了符合公司经营管理需要的健全内部经营管理机构,独立行使经营管理职权;公司组织机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形。

(五)业务独立

公司拥有完整的采购、研发、生产和销售体系,具备独立面向市场自主经营的能力。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对公司构成重大不利影响的同业竞争,以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东68.50%2022年022022年02审议通过:
临时股东大会大会月10日月10日1、《关于变更公司类型、增加公司注册资本并修改<公司章程>的议案》 2、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 3、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
2021年年度股东大会年度股东大会68.49%2022年05月17日2022年05月17日审议通过: 1、《关于<2021年年度报告>全文及摘要的议案》 2、《关于<2021年度董事会工作报告>的议案》 3、《关于<2021年度监事会工作报告>的议案》 4、《关于<2021年度财务决算报告>的议案》 5、《关于2021年度利润分配预案的议案》 6、《关于2022年度董事、监事薪酬方案的议案》 7、《关于拟续聘会计师事务所的议案》 8、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》 9、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》 10、《关于在公司章程中增加党建工作内容暨修改公司章程的议案》
2022年第二次临时股东大会临时股东大会61.96%2022年09月13日2022年09月13日审议通过: 1、《关于增加自有资金现金管理额度的议案》 2、《关于公司注册地址变更并修订<公司章程>的议案》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
庄辉阳董事长、总经理现任512019年12月07日2026年01月11日54,000,00000054,000,000
王燕董事、营销总监现任442019年12月07日2026年01月11日2,900,0000002,900,000
王志军董事、副总经理现任422019年12月07日2026年01月11日775,000000775,000
郭水源董事、副总经理现任502019年12月07日2026年01月11日00000
钟建兵独立董事现任492019年12月07日2026年01月11日00000
戴建宏独立董事现任472019年12月07日2026年01月11日00000
李辉独立董事现任392019年12月07日2026年01月11日00000
傅元梧监事会主席现任532019年12月07日2026年01月11日00000
王彬阳监事现任442019年12月07日2026年01月11日00000
郭献钧监事现任392019年12月07日2026年01月11日00000
罗建文董事会秘书、副总经理现任482019年12月07日2026年01月11日00000
周镇森财务总监现任392019年12月07日2026年01月11日00000
合计------------57,675,00000057,675,000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

庄辉阳,男,1971年出生,中国国籍,拥有澳大利亚永久居留权,初中学历,高级经济师,中国模具工业协会第九届理事会理事;曾任深圳利丰塑料模具厂职员、厂长,厦门市湖里区诚腾塑胶模具厂厂长,厦门唯科模塑科技有限公司董事长兼总经理职务;现任厦门唯科健康科技有限公司董事长兼总经理,上海克比模塑科技有限公司董事长,厦门沃尔科模塑有限公司董事长兼总经理,厦门唯科健康产业有限公司董事长,唯科国际科技有限公司董事,唯科科技(马来西亚)私人有限公司董事,厦门康勃医疗科技有限公司董事,厦门模具工程公共服务技术中心有限公司董事,上海克比管理咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,厦门市帕兰提尔科技有限公司董事,以及本公司董事长兼总经理。王燕,女,1978年出生,中国国籍,拥有澳大利亚永久居留权,大专学历;曾任安徽省凤阳县门台中学英语教师,厦门新视电子有限公司业务员,厦门兴联电子有限公司业务专员,戴尔(中国)有限公司销售经理,特美龙(厦门)电子有限公司中国区负责人,厦门唯科模塑科技有限公司物流中心经理、营销中心营销总监;现任上海克比模塑科技有限公司董事,阿尔克比(上海)专用汽车零部件有限公司副董事长,厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,AMOY WIN PTY LTD董事以及本公司董事、营销中心营销总监。王志军,男,1980年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;曾任厦门市湖里区诚腾塑胶模具厂经理,厦门唯科模塑科技有限公司总监、董事、副总经理;现任厦门唯科健康科技有限公司董事,厦门沃尔科模塑有限公司董事,厦门格兰浦模塑科技有限公司执行董事兼总经理,以及本公司董事、副总经理。郭水源,男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;曾任厦门第四塑料厂技术科职员,厦门格瑞电子有限公司工程部项目工程师,厦门威迪亚建材有限公司研发部资讯专员,厦门市湖里区诚腾塑胶模具厂厂长,厦门唯科模塑科技有限公司董事、副总经理;现任本公司董事、副总经理。钟建兵,男,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,中国注册会计师,澳大利亚注册会计师,注册资产评估师,中国注册会计师行业第三期领军人才;现任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)高级合伙人、管委会委员,深圳分所所长。华金证券股份有限公司、华龙证券股份有限公司独立董事,以及本公司独立董事。戴建宏,男,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,会计硕士,正高级会计师职称,福建省会计咨询专家(2018-2022年),福建省管理型会计领军人才,福建省级高层次人才,福建省优秀党务工作者,厦门市拔尖人才,厦门市本土领军人才,厦门市非公党建领军人才,厦门市第十六届人大代表,厦门市思明区第十七、十八届人大代表,厦门市总会计师协会副会长兼秘书长。曾任麦克奥迪实业集团有限公司财务部经理,麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司财务总监兼董事会秘书,四三九九网络股份有限公司财务总监职务;现任四三九九网络股份有限公司副总经理、财务总监,赛维时代科技股份有限公司独立董事,厦门光莆电子股份有限公司独立董事,以及本公司独立董事。李辉,男,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历。现任厦门理工学院材料科学与工程学院材料成型及控制工程系系主任、副教授,厦门市高效精密智能制造工程技术研究中心主任助理,厦门市模具行业协会副会长、特聘专家,厦门模具工程公共服务技术中心特聘专家,以及本公司独立董事。傅元梧,男,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;曾任厦门模具厂技术员,深圳恒浩厂技术员,厦门天发模具厂模具部经理,厦门天祥模具厂CNC部门经理,厦门市湖里区诚腾塑胶模具厂CNC部门经理,厦门唯科模塑科技有限公司CNC部门经理;现任本公司监事会主席、管理部经理。

王彬阳,男,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师;曾任厦华电子有限公司模具厂技术中心职员,厦门市湖里区诚腾塑胶模具厂设计师,厦门唯科模塑科技有限公司设计部经理;现任本公司监事、销售一部经理。郭献钧,曾用名郭献军,男,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;曾任厦门市湖里区诚腾塑胶模具厂职员,厦门唯科模塑科技有限公司技师;现任本公司监事、模具装配部经理。罗建文,男,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历;曾任厦门建发证券投资分析师,福建浔兴拉链科技股份有限公司证券事务专员,厦门翔鹭化纤股份有限公司证券事务专员,福建成信绿集成有限公司证券事务代表,厦门乃尔电子有限公司董事长助理,环创(厦门)科技股份有限公司董事会秘书,厦门尚为科技股份有限公司董事会秘书,厦门唯科模塑科技有限公司总经办主任;现任本公司董事会秘书、副总经理。周镇森,男,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历;曾任路达(厦门)工业有限公司财务中心财务专员、成本课课长,厦门唯科模塑科技有限公司会计部经理;现任本公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
庄辉阳上海克比管理咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2018年12月10日
王燕厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2018年01月18日
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
庄辉阳厦门唯科健康科技有限公司董事长、总经理2011年11月15日
庄辉阳上海克比模塑科技有限公司董事长2007年10月24日
庄辉阳厦门沃尔科模塑有限公司董事长、总经理2013年12月04日
庄辉阳厦门唯科健康产业有限公司董事长2017年05月12日
庄辉阳唯科国际科技有限公司董事2012年06月11日
庄辉阳唯科科技(马来西亚)私人有限公司董事2018年11月21日
庄辉阳厦门康勃医疗科技有限公司董事2011年09月14日
庄辉阳厦门模具工程公共服务技术中心有限公司董事2013年05月23日
庄辉阳厦门百特盛康血液透析中心有限公司副董事长2017年06月22日2022年11月01日
庄辉阳厦门市帕兰提尔科技有限公司董事2022年12月01日
王燕上海克比模塑科技有限公司董事2019年01月07日
王燕阿尔克比(上海)专用汽车零部件有限公司副董事长2019年01月25日
王燕AMOY WIN PTY LTD董事2019年08月16日
王燕唯科墨西哥有限责任公司董事2022年07月13日
王志军厦门唯科健康科技有限公司董事2011年11月15日
王志军厦门沃尔科模塑有限公司董事2013年12月04日
王志军厦门格兰浦模塑科技有限公司执行董事、总经理2016年08月12日
钟建兵中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)高级合伙人2020年10月27日
钟建兵华龙证券股份有限公司独立董事2020年07月15日
钟建兵华金证券股份有限公司独立董事2022年05月25日
戴建宏四三九九网络股份有限公司副总经理、财务总监2014年01月01日
戴建宏厦门光莆电子股份有限公司独立董事2021年05月18日
戴建宏赛维时代科技股份有限公司独立董事2020年05月31日
李辉厦门理工学院材料成型及控制工程系材料加工系系主任、副教授2016年05月24日
李辉大博医疗科技股份有限公司独立董事2017年04月07日2022年10月27日
傅元梧厦门沃尔科模塑有限公司监事2013年12月04日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

根据《公司章程》规定和经营情况,公司董事、高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会和董事会审议通过,再由股东大会批准实施;公司监事的薪酬由监事会审议通过,再由股东大会批准实施。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据

(1)在公司担任具体管理职务的董事、监事、高级管理人员,根据其在公司的具体任职岗位领取相应的报酬,不再领取董事、监事职务报酬。(2)独立董事津贴为每年8.57万元。(3)董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的,按其实际任期计算其应得的报酬。(4)上述报酬均包括个人所得税,由公司根据税法规定统一代扣代缴。

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况

上述人员2022年度薪酬均已支付完毕。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
庄辉阳董事长、总经理51现任49.00
王燕董事、营销总监44现任40.00
王志军董事、副总经理42现任43.71
郭水源董事、副总经理50现任43.40
钟建兵独立董事49现任8.57
戴建宏独立董事47现任8.57
李辉独立董事39现任8.57
傅元梧监事会主席53现任20.21
王彬阳监事44现任36.05
郭献钧监事39现任32.39
罗建文董事会秘书、副总经理48现任35.78
周镇森财务总监39现任47.22
合计--------373.47--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第一届董事会第十六次会议2022年01月18日2022年01月19日审议通过: 1、《关于变更公司类型、增加公司注册资本并修改<公司章程>的议案》 2、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 3、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 4、《关于聘任证券事务代表的议案》 5、《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》
第一届董事会第十七次会议2022年02月26日2022年03月01日审议通过: 1、《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》 2、《关于使用部分超募资金投入健康家电研发孵化中心建设项目的议案》 3、《关于使用募集资金对全资子公司进行增资的议案》
第一届董事会第十八次会议2022年04月23日2022年04月26日审议通过: 1、《关于<2021年年度报告>全文及摘要的议案》 2、《关于<2021年度总经理工作报告>的议案》 3、《关于<2021年度董事会工作报告>的议案》 4、《关于<2021年度财务决算报告>的议案》 5、《关于2021年度利润分配预案的议案》 6、《关于<2021年度内部控制自我评价报告>的议案》 7、《关于<控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明>的议案》 8、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》 9、《关于2022年度董事薪酬方案的议案》 10、《关于2022年度非董事高级管理人员薪酬方案的议案》 11、《关于拟续聘会计师事务所的议案》 12、《关于<2022年第一季度报告>的议案》 13、《关于投资设立墨西哥控股孙公司的议案》 14、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》 15、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》 16、《关于在公司章程中增加党建工作内容暨修改公司章程的议案》 17、《关于募投项目延期的议案》 18、《关于召开2021年度股东大会的议案》
第一届董事会第十九次会议2022年08月24日2022年08月26日审议通过: 1、《关于<2022年半年度报告>全文及摘要的议案》 2、《关于<2022年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》 3、《关于<2022年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表>的议案》 4、《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》 5、《关于增加自有资金现金管理额度的议案》 6、《关于公司注册地址变更并修订<公司章程>的议案》 7、《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》
第一届董事会第2022年10月25日2022年10月26日审议通过:
二十次会议1、《关于<2022年第三季度报告>的议案》
第一届董事会第二十一次会议2022年12月25日2022年12月26日审议通过: 1、《关于<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》 2、《关于<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 3、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》 4、《关于制订<董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》 5、《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选人的议案》 6、《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事候选人的议案》 7、《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
庄辉阳660003
王燕660003
王志军660003
郭水源660003
钟建兵606003
戴建宏651003
李辉651003

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等法律法规及规章制度的相关规定,忠实勤勉地履行独立董事职责,第一届董事

会独立董事钟建兵先生、戴建宏先生、李辉先生在各自任职期间内积极出席公司召开的董事会及董事会专门委员会会议,认真审议董事会各项议案,并对相关事项发表了事前认可或独立意见,对此意见公司均予以采纳。独立董事凭借自身专业知识和实务经验,为公司日常经营管理提供合理化建议,有效推动公司规范化治理,切实维护了公司及全体股东的利益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会戴建宏、钟建兵、庄辉阳32022年04月12日1、《关于<2021年年度报告>全文及摘要的议案》 2、《关于<2021年度财务决算报告>的议案》 3、《关于<2021年度内部控制自我评价报告>的议案》 4、《关于<控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明>的议案》 5、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》 6、《关于拟续聘会计师事务所的议案》 7、《关于<2022年第一季度报告>的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
审计委员会戴建宏、钟建兵、庄辉阳32022年08月12日1、《关于<2022年半年度报告>全文及摘要的议案》 2、《关于<2022年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》 3、《关于<2022年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表>的议案》 4、《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》 5、《关于增加自有资金现金管理额度的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
审计委员会戴建宏、钟建兵、庄辉阳32022年10月21日1、《关于<2022年第三季度报告>的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
战略委员会庄辉阳、王志军、戴建宏32022年02月22日1、《关于使用部分超募资金投入健康家电研发孵化中心建设项目的议案》 2、《关于使用募集资金对全资子公司进行增资的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致与公司管理层沟通不适用
通过所有议案。
战略委员会庄辉阳、王志军、戴建宏32022年04月12日1、《关于2021年度利润分配预案的议案》 2、《关于投资设立墨西哥控股孙公司的议案》 3、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》 4、《关于募投项目延期的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
战略委员会庄辉阳、王志军、戴建宏32022年08月12日1、《关于公司注册地址变更并修订<公司章程>的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
提名委员会钟建兵、李辉、庄辉阳22022年01月12日1、《关于聘任证券事务代表的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
提名委员会钟建兵、李辉、庄辉阳22022年12月21日1、《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事候选人的议案》 2、《关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事候选人的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
薪酬与考核委员会李辉、戴建宏、王燕22022年04月12日1、《关于2022年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用
薪酬与考核委员会李辉、戴建宏、王燕22022年12月21日1、《关于<2022年限制性股票激励计划(草案)>全文及摘要的议案》 2、《关于<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。与公司管理层沟通不适用

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)867
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)961
报告期末在职员工的数量合计(人)1,828
当期领取薪酬员工总人数(人)1,828
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,183
销售人员80
技术人员286
财务人员58
行政人员221
合计1,828
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上9
本科165
大专384
中专、高中及以下1,270
合计1,828

2、薪酬政策

根据企业的经营战略和目标建立适合企业成长与发展的薪酬体系,积极稳妥地推进各项薪酬、福利和社保保险制度的改革与完善,建立突出岗位价值、业绩导向的绩效考核制度,倡导效率优先、兼顾公平、可持续发展的分配理念,建立利益共享机制,鼓励员工提高工作效率和为企业做出持续贡献的同时,享受相应的薪酬福利待遇。通过具有竞争力的薪酬激励机制,激发员工活力,集才汇智,凝心聚力,促进员工与企业共同发展。

3、培训计划

公司建立了完善的人才梯队培养机制,打造良好的学习和发展平台,帮助员工探索职业发展的无限可能。我们用创新和包容的文化为奋斗者提供舞台,并鼓励员工终身学习,不断提高知识与技能,彼此成就。搭建唯科的管理人才梯队和技术专业人才梯队。开展入职培训,岗中培训和转岗培训,建立注塑学徒、模具学徒培养机制,并对应制定了考核评定标准,定期进行技术职称的评定,与人才的培训、晋

升等机制相结合,很好地促进了技术人员的成长及内部的自主造血。设立内训师星级评定及名师荣誉墙制度,与外部的多家企管培训机构建立了合作关系。唯科采用企业内训、外聘内训和委外培训相结合的方式,充分做到公司内部资源与外部资源有效结合。唯科重视与各大合作院校的产学研合作,建立研究生联合培养基地、卓越工程师培养基地、校企共建精品课程,并在各院校开展“订单班”等培养模式,在内部建立唯科“楷书班”实习生培养文化,引进院校课程资源,拓展培训渠道。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用 公司董事会于2022年4月23日召开第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》,2021年度利润分配方案如下:以现有总股本124,800,000股为基数,公司拟向全体股东每10股派发现金股利人民币6元(含税),共计发放现金股利人民币74,880,000元(含税),剩余累计未分配利润结转以后年度分配;送红股0股,以资本公积向全体股东10股转增0股,合计转增股本0股 。此利润分配方案经公司2022年5月17日召开的2021年年度股东大会审议通过。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)7
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)124,800,000
现金分红金额(元)(含税)87,360,000.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)87,360,000.00
可分配利润(元)296,556,612.08
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
本公司2022年度权益分派预案为:以现有总股本124,800,000股为基数,公司拟向全体股东每10股派发现金股利人民币7元(含税),共计发放现金股利人民币87,360,000元(含税),剩余累计未分配利润结转以后年度分配;送红股0股,以资本公积向全体股东10股转增0股,合计转增股本0股。 2022年度利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下,综合考虑公司的经营发展及广大投资者的利益等因素提出的,符合公司经营规模扩大、主业持续成长的实际情况。该利润分配预案实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响,有利于广大投资者参与和分享公司发展的经营成果,兼顾了股东的即期利益和长远利益。该利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等规定,符合公司的利润分配政策,该利润分配预案合法、合规、合理。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

2022年12月25日,公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于〈2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事就本次激励计划发表了同意的独立意见。同日,公司召开第一届监事会第十五次会议,审议通过了《关于〈2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》。2023年1月12日,公司召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于〈2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。本次激励计划获得2023年第一次临时股东大会的批准,董事会被授权办理本次激励计划相关事宜。同日,公司披露了《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。《2022年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“《激励计划(草案)》”或“本次激励计划”)规定的限制性股票首次授予条件已成就,根据厦门唯科模塑科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023年第一次临时股东大会的授权,公司于2023年2月8日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议,审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,同意并确定公司本次激励计划首次授予日为2023年2月8日,以17.92元/股的授予价格向符合授予条件的240名激励对象授予366.2万股限制性股票。

董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
王志军董事、副总经理00000033.58775,0000017.92775,000
郭水源董事、副总经理00000033.5800017.920
周镇森财务总监00000033.5800017.920
罗建文董事会秘书、副总经理00000033.5800017.920
合计--0000--0--775,00000--775,000

高级管理人员的考评机制及激励情况 公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等综合评定薪酬。绩效奖金是以年度目标绩效奖金为基础,与公司年度经营绩效相挂钩,年终根据当年考核结果核算。另外,公司高级管理人员通过持有一定份额的限制性股票,促进了高管团队与公司发展形成风险共担、利益共享的良性激励机制,能够推动公司的长远发展,确保公司发展战略和经营目标的实现。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,对内部控制体系进行适时的更新和完善,建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系,对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月26日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1、以下任一情况可视为重大缺陷的判断标准: (1)高级管理层中的任何程度的舞弊行为; (2)对已公布的财务报告进行更正; (3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报。 2、以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准:如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷; 如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷; 如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确
(1)沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到纠正; (2)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; (3)公司内部审计职能无效; (4)未依照公认会计准则选择和应用会计政策; (5)反舞弊程序和控制无效; (6)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。 另外,以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷: (1)公司决策程序不科学,如决策失误,导致企业并购后未能达到预期目标; (2)违反国家法律、法规,如产品质量重大缺陷; (3)管理人员或关键技术人员纷纷流失; (4)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改; (5)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的1%但小于2%,则为重要缺陷;如果超过资产总额2%,则认定为重大缺陷。参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息无。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

公司重视履行社会责任,踏实经营,讲诚信守信用,努力践行企业与社会效益一体化发展的理念,重视安全生产、节能减排,为客户创造价值、为员工创造机会、为社会创造财富,实现公司与员工、社会、环境的和谐发展。

(一)积极参与社会公益事业:公司注重回馈社会,在力所能及的范围内,积极投身残疾人福利基金会爱心捐款等社会公益慈善事业,努力创造和谐公共关系。

(二)投资者权益保护:公司不断完善内部制度,明确规定股东大会、董事会、监事会的职责权限,确保上市公司股东、董事、监事从公司及全体股东的利益出发履行职责。董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人签署《董事(监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人)声明及承诺函》,按照规定履行承诺,保守内幕信息,保障投资者特别是中小投资者的合法权益。同时,公司通过现场接待、深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度。

(三)提供就业机会,关怀员工,重视员工权益。公司为员工创造良好的工作环境和晋升机制,以人为本,遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才保有,为员工提供职业生涯规划,并不定期对员工进行知识和技能的培训,鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造计划,实现员工与企业的共同成长。 (四)客户权益保护:公司诚信经营,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,共同构筑信任与合作的平台。公司诚信对待供应商、客户,保证产品质量、价格合理,并提供相应的售后服务,供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用
资产重组时所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用
首次公开发行或再融资时所作承诺傅元梧;郭水源;郭献钧;罗建文;王彬阳;王燕;王志军;周镇森;庄辉阳股份限售承诺注12022年01月11日2023年07月10日正常履行中
庄辉阳;王燕股份限售承诺注22022年01月11日2025年07月10日正常履行中
厦门领唯创富管理咨询合伙企业(有限合伙);厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)股份限售承诺注32022年01月11日2025年01月10日正常履行中
上海克比管理咨询合伙企业(有限公司);厦门立唯昇管理咨询合伙企业(有限合伙)股份限售承诺注42022年01月11日2025年01月10日正常履行中
张侃;张新民;庄朝阳;庄恺军;庄丽虹;庄耀凯股份限售承诺注52022年01月11日2025年01月10日正常履行中
蔡永江;陈杰雄;窦圣芸;顾玉明;郭彬莹;郭锦川;江培煌;林明山;林翊;吴红霞;谢玉兰;周燕华股份限售承诺注62022年01月11日2023年01月10日履行完毕
厦门唯科模塑科技股份有限公司分红承诺注72022年01月11日2025年01月10日正常履行中
庄辉阳;王燕关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺注82022年01月11日长期性正常履行中
庄朝阳关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺注92022年01月11日长期性正常履行中
张新民;庄恺军;庄丽虹;庄耀凯关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺注102022年01月11日长期性正常履行中
庄辉阳;王燕关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺注112022年01月11日长期性正常履行中
戴建宏;傅元梧;郭水源;郭献钧;李辉;罗建文;王彬阳;王燕;王志军;钟建兵;周镇森;庄辉阳关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺注122022年01月11日长期性正常履行中
庄辉阳;王燕关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺注132022年01月11日长期性正常履行中
傅元梧;郭水源;郭献钧;罗建文;王彬阳;王燕;王志军;厦门唯科模塑科技股份有限公司;周镇森;庄辉阳IPO稳定股价承诺注142022年01月11日2025年01月10日正常履行中
厦门唯科模塑科技股份有限公司其他承诺注152022年01月11日长期性正常履行中
厦门唯科模塑科技股份有限公司其他承诺注162022年01月11日长期性正常履行中
庄辉阳;王燕其他承诺注172022年01月11日长期性正常履行中
王燕;庄辉阳其他承诺注182022年01月11日长期性正常履行中
戴建宏;傅元梧;郭水源;郭献钧;李辉;罗建文;王彬阳;王燕;王志军;钟建兵;周镇森;庄辉阳其他承诺注192022年01月11日长期性正常履行中
股权激励承诺不适用不适用不适用不适用不适用
其他对公司中小股东所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用
其他承诺不适用不适用不适用不适用不适用
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

注1:1.自公司本次发行上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2.公司本次发行上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),或者公司上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)公司股票收盘价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),本公司持有公司上述股份的锁定期自动延长6个月。3.本人在担任公司董事、监事和高级管理人员期间,本人将向股份公司申报所持有的股份公司的股份及其变动情况。在就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,本人每年转让公司股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。4.本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。5.本人将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股份锁定的有关规定以及本人关于股份锁定的承诺,本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如违反上述承诺,除按照法律、法规、规范性文件的规定承担相应的法律责任,本人应将违规减持而获得的全部收益上缴给公司。6.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。在本人持股期间,若股份锁定的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注2:1.自公司本次发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不提议由公司回购该部分股份。2.公司本次发行上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低

于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),或者公司上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)公司股票收盘价低于发行价(若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,则作除权除息处理),本人持有公司上述股份的锁定期自动延长6个月。3.本人将严格遵守本人作出的关于股东持股锁定期限的承诺,若本人所持有的公司股份在锁定期届满后两年内减持的,股份减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。若在本人减持股份前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于经相应调整后的发行价。4.若本人在限售期满后减持首发前股份的,应当明确并披露公司的控制权安排,保证公司持续稳定经营。5.本人将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东的持股及股份变动的有关规定,如违反上述承诺,除按照法律、法规、规范性文件的规定承担相应的法律责任,本人应将违规减持而获得的全部收益上缴给公司。6.本人在锁定期届满后,在持有公司5%以上股份期间减持公司首发前股份的,减持程序需严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件关于股份减持及信息披露的规定。7.公司存在《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第十章第五节规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终止上市前,本人不减持公司股份。8.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注3:1.自公司本次发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不提议由公司回购该部分股份。2.本企业将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东持股及股份变动(包括减持)的有关规定,规范诚信履行股东的义务,如违反上述承诺,本企业愿意按照法律、法规、规范性文件的规定承担相应的法律责任。3.本企业在锁定期届满后,在持有公司5%以上股份期间减持公司首发前股份的,减持程序需严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件关于股份减持及信息披露的规定。4.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。在企业持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注4:1.自公司本次发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不提议由公司回购该部分股份。2.本企业将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东持股及股份变动(包括减持)的有关规定,规范诚信履行股东的义务,如违反上述承诺,本企业愿意按照法律、法规、规范性文件的规定承担相应的法律责任。3.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。在企业持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注5:1.自公司本次发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不提议由公司回购该部分股份。2.本人将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东持股及股份变动(包括减持)的有关规定,规范诚信履行股东的义务,如违反上述承诺,本人愿意按照法律、法规、规范性文件的规定承担相应的法律责任。3.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注6:1.自公司本次发行上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不提议由公司回购该部分股份。2.本人将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东持股及股份变动(包括减持)的有关规定,规范诚信履行股东的义务,如违反上述承诺,本人愿意按照法律、法规、规范性文件的规定承担相应的法律责任。3.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、

法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注7:公司将严格遵守上市后适用之《厦门唯科模塑科技股份有限公司章程(草案)》以及《厦门唯科模塑科技股份有限公司上市后三年股东分红回报规划》及公司股东大会审议通过之其他利润分配安排,切实保障投资者收益权。

注8:1.本人及本人控制的企业(除公司及其控股企业外)在中国境内目前均未以任何形式从事与公司及其控股企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动。公司的资产完整,其资产、业务、人员、财务、及机构均独立于本人及本人所控制的其他企业。2.在公司本次发行上市后,本人及本人所控制的除公司及其控股企业以外的其他企业不从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争关系的业务或活动。3.在公司本次发行上市后,本人将根据有关法律法规的规定确保公司在资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性;将不利用公司控股股东地位进行任何损害公司及其他股东权益的活动。如因本人及本人所控制的除公司及其控股企业以外的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害,则本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。除非法律另有规定,自本承诺函出具之日起,在本人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效且均不可撤销;如法律另有规定,造成上述承诺的某些部分无效或不可执行时,不影响本人在本承诺函项下的其他承诺;若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注9:1.本人控制的企业(除公司及其控股企业外)在中国境内目前均未以任何形式从事与公司及其控股企业的主营业务构成竞争关系的业务或活动。公司的资产完整,其资产、业务、人员、财务、及机构均独立于本人所控制的其他企业。

2.在公司本次发行上市后,本人所控制的除公司及其控股企业以外的其他企业不从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争关系的业务或活动。3.在公司本次发行上市后,本人将根据有关法律法规的规定确保公司在资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性;将不利用与公司控股股东的关系进行任何损害公司及其他股东权益的活动。如因本人所控制的企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害,则本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。除非法律另有规定,自本承诺函出具之日起,在本人近亲属作为公司控股股东期间持续有效且均不可撤销;如法律另有规定,造成上述承诺的某些部分无效或不可执行时,不影响本人在本承诺函项下的其他承诺;若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注10:1.本人目前未控制任何企业,若本人未来通过投资控制任何企业,本人将保证所控制的企业不从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争关系的业务或活动。2.在公司本次发行上市后,本人将根据有关法律法规的规定确保公司在资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性;将不利用公司控股股东的关联关系进行任何损害公司及其他股东权益的活动。如因本人所控制的企业以外的企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害,则本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。除非法律另有规定,自本承诺函出具之日起,在本人近亲属作为公司控股股东期间持续有效且均不可撤销;如法律另有规定,造成上述承诺的某些部分无效或不可执行时,不影响本人在本承诺函项下的其他承诺;若上述承诺适用的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。

注11:1.本人不会利用控股股东之一致行动人的地位影响公司的独立性,并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。2.截至本承诺函出具之日,除已经披露的情形外,本人及本人控制的其他企业与公司不存在其他重大关联交易。3.本承诺函出具后,本人及本人控制的其他企业将尽量避免与公司及其子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,在不与法律、法规及公司公司章程等相关规定相抵触的前提下,本人将促使该等企业与公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规和公司公司章程规定的有关程序。4.本人将促使本人及本人控制的其他企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损公司及其中小股东利益的关

联交易。本承诺函自签署之日起正式生效,在本人作为公司控股股东之一致行动人期间持续有效且不可变更或撤销。如因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的,则本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。

注12:1.本人不会利用董事/监事/高级管理人员的地位影响公司的独立性,并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。2.截至本承诺函出具之日,除已经披露的情形外,本人及本人控制的其他企业与公司不存在其他重大关联交易。3.本承诺函出具后,本人及本人控制的其他企业将尽量避免与公司及其子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,在不与法律、法规及公司公司章程等相关规定相抵触的前提下,本人将促使该等企业与公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规和公司公司章程规定的有关程序。4.本人将促使本人及本人控制的其他企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。本承诺函自签署之日起正式生效,在本人作为公司董事/监事/高级管理人员期间持续有效且不可变更或撤销。如因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的,则本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。

注13:1.本人作为公司的实际控制人,声明目前不存在以任何形式占用或使用公司资金的行为。2.本人将严格遵守法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制度的规定,不以任何方式占用或使用公司的资产和资源,侵害上市公司财产权利,不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为。3.本人及本人控制的其他企业也应遵守上述声明与承诺。如因违反该等声明与承诺而导致公司或其他股东的权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。

注14:如公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后36个月内,公司股票出现连续20个交易日的收盘价低于每股净资产(指公司最近一期经审计的每股净资产,如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则相关的计算对比方法按照深交所的有关规定作除权除息处理,下同)的情况时,非因不可抗力因素所致,为维护广大股东利益,增强投资者信心,维护公司股价稳定,公司将按程序启动以下稳定股价预案:1、启动股价稳定措施的具体条件和程序(1)预警条件 公司上市后三年内,如公司股票连续10个交易日收盘价低于最近一期经审计的每股净资产时,启动预警机制,预警措施包括公告提示、根据需要与投资者安排见面、初步协商维持股价稳定措施的意向等。

(2)启动条件及程序 公司首次公开发行股票并上市后36个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价(如果因公司派发现金红利、送股、资本公积金转增股本、增发新股、配股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作相应调整,下同)均低于公司最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,下同)时,非因不可抗力因素所致,为维护广大股东利益,增强投资者信心:①公司董事会应于启动条件成就之日起10个交易日内召开董事会,审议公司稳定股价具体方案,明确该等具体方案的实施期间,并于做出决议后的2个交易日内公告董事会决议并发布召开股东大会的通知,30日内召开股东大会。公司应在公司股东大会决议做出之日起5个交易日内开始实施稳定股价措施。②公司控股股东于董事会决议公告日之后5个交易日内就其增持公司股票的具体计划(应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息)书面通知公司并由公司进行公告。

③董事、高级管理人员于股东大会决议公告日之后5个交易日内应就其增持公司股票的具体计划(应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息)书面通知公司并由公司进行公告,董事、高级管理人员应在增持公告作出之日起5个交易日内开始启动增持。在稳定股价措施实施过程中,股价再次达到稳定股价启动条件的,不再重复启动稳定股价措施。前次稳定股价措施实施后,再次出现稳定股价预案规定的稳定股价启动条件的,则公司、控股股东、董事及高级管理人员应按照稳定股价预案的规定再次启动稳定股价程序。(3)停止条件 在稳定股价具体方案的实施期间内,如公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产时,将停止实施股价稳定措施。稳定股价具体方案实施期满后,如再次达到上述稳定股价的启动条件,则再次启动稳定股价措施。 2、相关责任主体 本预案所称相关责任主体包括公司、控股股东、董事及高级管理人员。本预案中应采取稳定股价措施的董事(本预案中的董事特指非独立董事,下同)、高级管理人员既包括在公司上市时任职的董事、高级管理人员,也包括公司上市后三年内新任职董事、高级管理人员。相关责任主体离职不影响本预案及其承诺的执行,新聘任的董事及高级管理人员在受聘时应作出相关承诺。3、稳定股价的具体措施 当触发前述股价稳定措施的启动条件时,按照控股股东、公司、董事及高管人员的顺序采取以下部分或全部措施稳定公司

股价,相关责任主体采取稳定股价措施应及时履行信息披露义务。其中公司采取股价稳定措施应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定,及时履行相关法定审批程序。同时,应保证股价稳定措施实施后,公司的股权分布仍符合上市条件:(1)控股股东增持股份 ①在符合股票交易相关规定且增持股份不会触发控股股东要约收购义务的前提下,控股股东通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票。增持股票的总金额不低于500万元,且连续12个月内增持不超过增持时公司股份总额的2%。②除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外,在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间,不转让其持有的公司股份。(2)公司稳定股价的措施 ①在保证公司经营资金需求的前提下,经董事会、股东大会审议同意,通过实施利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股价。 ②在不影响公司正常生产经营的情况下,经董事会、股东大会审议同意,通过交易所集中竞价交易方式回购公司股票。公司回购股份的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。公司单次用于回购股份的资金总额不低于上一个会计年度经审计净利润的10%,且单次回购股份数量不超过回购时公司股份总额的2%。公司单一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过上一个会计年度经审计净利润的50%。公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额。回购股份的处置应符合《公司法》等相关法律法规的规定。③通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公司业绩、稳定公司股价。④法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。(3)公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持股份 ①在符合股票交易相关规定的前提下,根据公司关于稳定股价具体方案,通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票。增持股票的总金额不低于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间,从公司获取的税后薪酬及税后现金分红总额的20%。②除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外,在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间,不转让其持有的公司股份。 触发前述股价稳定措施启动条件时,公司的控股股东、董事(独立董事除外)、高级管理人员,不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为控股股东和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。公司在上市后三年内聘任新的董事、高级管理人员亦会要求其在任职前做出稳定股价的承诺并履行相关义务。4、约束措施(1)公司在启动稳定股价预案的条件满足时,公司将按照稳定股价的预案履行各项义务,公司将遵照《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等法律法规的规定回购股份,不导致公司股权分布不符合上市条件。如公司未采取稳定股价的具体措施,公司承诺接受以下约束措施:①公司将在公司股东大会及中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。②自稳定股价措施的启动条件触发之日起,公司董事会应在10个交易日内召开会议,并及时公告将采取的具体措施并履行后续法律程序。董事会不履行上述义务的,公司董事(不含独立董事)将以上一年度薪酬为限对股东承担赔偿责任。(2)控股股东、董事、高级管理人员 负有增持股票义务的公司控股股东、董事(独立董事除外)及高级管理人员未按预案的规定提出增持计划和/或未实际实施增持计划时,公司有权责令其在限期内履行增持股票义务。公司有权暂扣其应得的现金分红和薪酬,同时限制其转让直接及间接持有的公司股份,直至其履行完毕增持股票义务为止;公司董事(独立董事除外)、高级管理人员拒不履行预案规定的股票增持义务且情节严重的,公司控股股东、董事会、监事会及半数以上的独立董事均有权提请股东大会同意更换相关董事,公司董事会有权解聘相关高级管理人员。 5、公司及相关主体出具《厦门唯科模塑科技股份有限公司上市后三年内稳定股价预案及承诺》公司、公司控股股东、实际控制人及公司董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺:自公司股票上市之日起36个月内,本企业/本人自愿依法履行《厦门唯科模塑科技股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。

注15:1.本公司承诺,若本公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前,因本公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,对于本公司首次公开发行的全部新股,本公司将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期存款利息,对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。2.若本公司首次公开发行的股票上市流通后,因本公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起10个交易日内召开董事会或股东大会,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于本次新股发行价格加新股上市日至回购要约发出日期间的

同期银行活期存款利率。3.如本公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照相关法律法规的规定执行。4.如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,本公司将承担相应的法律责任,接受证券主管机关处罚或司法机关裁判。本公司将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。5.本承诺函为不可撤销之承诺函,自承诺人签署之日起生效。

注16:1.本公司保证本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。2.如本公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起5个交易日内召开董事会或股东大会,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股。

注17:1.本人保证公司本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。2.如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起5个交易日内启动股份购回程序,回购公司首次公开发行的全部新股。

注18:1.本人承诺,如公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,本人将购回原转让的限售股份(如有),并将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。2.如公司本次发行上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照相关法律法规的规定执行。3.如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,本人将停止在公司处领取薪水(如有)及/或股东分红(如有),同时本人持有的公司股份不得转让,直至实际履行上述承诺事项为止,并承担相应的法律责任,接受证券主管机关处罚或司法机关裁判。本人将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。

4.本承诺函为不可撤销之承诺函,自签署之日起生效。

注19:1.如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。在中国证监会或人民法院等有权部门对上述违法行为作出最终认定或生效判决后,本人应向投资者进行赔偿。2.本人作为公司董事的,同时承诺,在公司召开的关于股份回购的董事会作出决议时,本人承诺就该等回购议案投赞成票。本人作为公司股东的,同时承诺,在公司召开的关于股份回购的股东大会作出决议时,本人承诺就该等回购议案投赞成票。3.如本人违反上述承诺,未能在监管部门或司法机关要求的期限内对投资者进行足额赔偿的,公司有权扣除本人在公司的工资、薪酬及津贴,用以对投资者进行赔偿,直至足额承担本人应当承担的赔偿责任为止。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

?适用 □不适用详见“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之 “(44) 重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共12家,具体情况详见“第十节 财务报告”之“九、在其他主体中的权益”。较上期相比,增加2户,合并范围变更主体的具体信息详见本报告“第十节 财务报告”之“八、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)106
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名曹隆森、熊志平
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5
境外会计师事务所名称(如有)不适用
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)不适用

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

1、公司使用他人资产情况

序号承租方出租方房产坐落租赁面积(m2)租赁价格租赁期限
1天津 唯科天津鸿港投资有限公司天津自贸试验区(空港经济区)东九道45号2号厂房6,3669.55万元/月 按年递增3%2016.12.1-2026.11.30
2健康 产业厦门市波仕达科技有限公司厦门市翔安区翔虹路26号4,381.658万元/月2020.7.1-2023.6.30
3健康 产业厦门市立德兴工贸有限公司厦门市翔安区翔虹路20号三层1,1072.13万元/月2022.1.1-2022.6.30
4健康 产业厦门市立德兴工贸有限公司厦门市翔安区翔虹路20号三层1,107.622.07万元/月2022.7.1-2022.9.30
5健康 产业厦门市立德兴工贸有限公司厦门市翔安区翔虹路20号三层1,107.622.07万元/月2022.10.1-2022.12.31
6健康 产业厦门市立德兴工贸有限公司厦门市翔安区翔虹路20号一层1,0483.54万元/月2022.1.1-2022.6.30
7健康 产业厦门市立德兴工贸有限公司厦门市翔安区翔虹路20号一层1,048.73.70万元/月2022.7.1-2022.9.30
8健康 产业厦门市立德兴工贸有限公司厦门市翔安区翔虹路20号一层1,048.73.70万元/月2022.10.1-2022.12.31
9健康 产业厦门市海星宝实业有限公司厦门火炬高新区(翔安)产业区春风西路6号厂房1楼之三1,9435.44万元/月2021.5.10-2022.1.9
10健康产业厦门弘信电子科技集团股份有限公司厦门火炬高新区(翔安)产业园春风西路2-16号1#厂房二层2,446.53.67万元/月2022.1.9-2022.7.8
11泉州 唯科泉州万和针织有限公司泉州市惠安县东园新沙工业区一楼车间、综合楼三楼8251.58万元/月2020.2.1-2022.1.31
12泉州 唯科泉州万和针织有限公司泉州市惠安县东园新沙工业区一楼车间、综合楼三楼8251.58万元/月2022.2.1-2022.7.31
13泉州 唯科泉州万和针织有限公司泉州市惠安县东园新沙工业区一楼车间、综合楼三楼8251.58万元/月2022.8.1-2022.10.31
14泉州 唯科泉州万和针织有限公司泉州市惠安县东园新沙工业区一楼车间、综合楼三楼8251.58万元/月2022.11.1-2022.11.30
15泉州 唯科泉州万和针织有限公司泉州市惠安县东园新沙工业区一楼车间、综合楼三楼8251.58万元/月2022.12.1-2022.12.15
16马来西亚唯科Pengang kutanTey Selantan Sdn.Bhd.Plo 111, Jalan Cyber 5,Kawasan Perindustrian Senai3,252.793.5万林吉特/月2021.9.1-2022.8.31
3,81400 Senai, Johor
17马来西亚唯科Lian Pang Refrigerator & Electrical Sdn.Bhd.Plo 112, Jalan Cyber 5,Kawasan Perindustrian Senai 3,81400 Senai, Johor1373.651.4万林吉特/月2021.7.1-2022.6.30
18马来西亚唯科Lian Pang Refrigerator & Electrical Sdn.Bhd.Plo 112, Jalan Cyber 5,Kawasan Perindustrian Senai 3,81400 Senai, Johor882.581万林吉特/月2021.11.1-2022.10.30
19墨西哥唯科Long Da Manufactura De Mexico S. de R.L. de C.V.Blvd. Industria de la transformacion #3095 , in parque iindustrial Saltillo-Ramos Arizpe, Coahuila, Mexico 259033,7182022.8.1-2023.7.31:年租金24.45万美元(含5%管理费) 2023.8.1-2024.7.31:年租金24.75万美元(含5%管理费)2022.8.1-2024.7.31

上述房屋租赁价格系参考市场价格,租赁房产已办理租赁租赁备案,合法合规。

2、允许他人使用公司资产情况

序号承租方出租方出租房屋位置出租面积(m2)租赁期限目前出租价格 (元/月/m2)
1厦门康勃医疗科技有限公司唯科 模塑翔安区翔虹路16号101东侧1832022.1.1-2022.6.3026.00
2厦门康勃医疗科技有限公司唯科 模塑翔安区翔虹路16号101东侧1832022.7.1-2023.6.3028.00
3厦门康勃医疗科技有限公司唯科 模塑翔安区翔虹路16号2012,033.432022.1.1-2022.6.3015.00
4厦门康勃医疗科技有限公司唯科 模塑翔安区翔虹路16号2012,033.432022.7.1-2023.6.3016.00
5厦门康勃医疗科技有限公司唯科 模塑翔安区翔虹路16号3012,033.432022.1.1-2022.6.3015.00
6厦门康勃医疗科技有限公司唯科 模塑翔安区翔虹路16号3012,033.432022.7.1-2023.6.3016.00
7厦门康勃医疗科技有限公司健康 科技翔安区翔虹路16号3022,286.462022.1.1-2022.6.3015.00
8厦门康勃医疗科技有限公司健康 科技翔安区翔虹路16号3022,286.462022.7.1-2023.6.3016.00
9厦门康勃医疗科技有限公司健康 科技翔安区翔虹路16号1028002021.7.1-2022.6.3026.00
10厦门康勃医疗科技有限公司健康 科技翔安区翔虹路16号1028002022.7.1-2022.8.3128.00
11厦门康勃医疗科技有限公司健康 科技翔安区翔虹路16号1028002022.9.1-2023.6.3028.00
12瑞利致新(厦门)医疗科技有限公司健康科技翔安区翔虹路16号203502022.4.1-2022.7.312022.4.1-2022.6.30:15元2022.7.1-2022.7.31:16元
13厦门炟隆医疗科技有限公司健康科技翔安区翔虹路16号3031002022.1.1-2022.12.312022.1.1-2022.6.30:15元2022.7.1-2022.12.31:16元
14厦门博乐德平台拍卖有限公司厦门 沃尔科厦门现代物流园(保税区)象兴一路33号之一6,597.462018.1.1-2025.12.31整栋出租,前三年每月16万元,而后按年递增
15厦门市东渡鑫飞翔机动车检测有限公司厦门 沃尔科厦门现代物流园(保税区)象兴一路33号2,312.732020.2.1-2025.12.31整栋出租,前三年每月7.5万元,而后按年递增
16钛克(天津)科技有限公司天津 唯科天津空港经济区东九道45号2号厂房4号车间4502019.8.1-2022.3.3144.65
17赛博仪器(天津)有限公司天津 唯科天津自贸试验区(空港经济区)东九道45号2号车间第2层西侧23232021.11.1-2026.9.3018.25
18艾福迈汽车系统(上海)有限公司上海克比上海市青浦区华青路1888号7002021.10.1-2025.9.3030.00

上述房屋租赁价格系参考市场价格,由租赁双方协商确定,价格公允。报告期内,公司同时存在租赁和出租房产的原因为:一方面,公司及下属的健康产业、马来西亚唯科等子公司由于生产规模扩大,需要租赁房产;另一方面,由于历史延续、厂房位置独立无法配套内部使用或子公司区域性厂房过剩等原因,公司将部分房产对外出租。同时存在租赁和出租房产具有合理性。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
唯科科技(马来西亚)私人有限公司2021年10月08日4,4542021年10月08日4,454连带责任保证120(月)
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)5,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)4,454
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)5,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)4,454
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)5,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)4,454
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)5,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)4,454
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例1.50%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明无。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金47,47561,09500
银行理财产品募集资金92,49959,50000
合计139,974120,59500

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

?适用 □不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
公司福建省闽宇建设工程有限公司唯科模塑智能制造项目2020年07月13日协议11,700.67正在执行中
泉州唯科福建省闽宇建设工程有限公司泉州台商投资区分公司唯科高端智能模塑科技产业园项目2020年07月22日协议11,448.89正在执行中

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份93,600,000100.00%1,611,324-1,611,32493,600,00075.00%
1、国家持股
2、国有法人持股11,093-11,093
3、其他内资持股93,600,000100.00%10,810-10,81093,600,00075.00%
其中:境内法人持股25,286,00027.01%5,376-5,37625,286,00020.26%
境内自然人持股68,314,00072.99%5,434-5,43468,314,00054.74%
4、外资持股5,551-5,551
其中:境外法人持股5,482-5,482
境外自然人持股69-69
5、基金、理财产品等1,583,870-1,583,870
二、无限售条件股份29,588,6761,611,32431,200,00031,200,00025.00%
1、人民币普通股29,588,6761,611,32431,200,00031,200,00025.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数93,600,000100.00%31,200,000031,200,000124,800,000100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

公司首次公开发行人民币普通股股票于2022年1月11日正式在深圳交易所创业板上市交易。本次公司公开发行人民币普通股(A股)3,120万股,发行后公司股份总数由9,360万股增加至12,480万股。

股份变动的批准情况?适用 □不适用 根据中国证监会出具的《关于同意厦门唯科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]3798号)同意注册,公司首次公开发行人民币普通股(A股)3,120万股,并经深圳证券交易所《关于厦门唯科模塑科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2022]32号)同意,本公司公开发行的3,120万股股票于2022年1月11日起在深圳证券交易所创业板上市交易。公司股票简称“唯科科技”,股票代码“301196”。

股份变动的过户情况?适用 □不适用

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公司首次公开发行的3,120万股及公开发行前的股份9,360万股办理了股份登记手续,登记股份总数为12,480万股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

报告期内,公司首次公开发行人民币普通股(A股)3,120万股,并于2022年1月11日在深圳证券交易所创业板上市。本次发行完成后,公司总股本由9,360万股增加至12,480万股。每股收益和每股净资产受到相应稀释,详见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”相关数据。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
庄辉阳054,000,00054,000,000高管锁定股2025/7/11 任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%
厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)016,879,00016,879,000首发前限售股2025/1/11
厦门领唯创富管理咨询合伙企业(有限合伙)06,860,0006,860,000首发前限售股2025/1/11
张侃03,500,0003,500,000首发前限售股2025/1/11
王燕02,900,0002,900,000高管锁定股2025/7/11 任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%
庄朝阳01,164,0001,164,000首发前限售股2025/1/11
厦门立唯昇管理咨询合伙企业(有限合伙)01,147,0001,147,000首发前限售股2025/1/11
周燕华0830,000830,000首发前限售股2023/1/11
王志军0775,000775,000高管锁定股直接持股部分:2023/7/11 间接持股部分:2025/7/11 任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%
郭锦川0775,000775,000首发前限售股2023/1/11
林明山0750,000750,000首发前限售股2023/1/11
窦圣芸0600,000600,000首发前限售股2023/1/11
林翊0500,000500,000首发前限售股2023/1/11
陈杰雄0460,000460,000首发前限售股2023/1/11
谢玉兰0450,000450,000首发前限售股2023/1/11
蔡永江0450,000450,000首发前限售股2023/1/11
郭彬莹0410,000410,000首发前限售股2023/1/11
江培煌0400,000400,000首发前限售股2023/1/11
上海克比管理咨询合伙企业(有限合伙)0400,000400,000首发前限售股2025/1/11
顾玉明0200,000200,000首发前限售股2023/1/11
吴红霞0150,000150,000首发前限售股2023/1/11
首次公开发行网下配售限售股01,611,3241,611,3240首次公开发行网下配售限售股2022/7/11
合计095,211,3241,611,32493,600,000----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

?适用 □不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
人民币普通股(A股)2021年12月30日64.08元/股31,200,0002022年01月11日31,200,000《厦门唯科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》2022年01月10日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 公司首次公开发行人民币普通股股票于2022年1月11日正式在深圳交易所创业板上市交易。本次公司公开发行人民币普通股(A股)3,120万股,发行后公司股份总数由9,360万股增加至12,480万股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用

公司首次公开发行股票前总股本为 9,360万股,本报告期发行新股3,120万股,新股发行后,公司总股本增至12,480万股,并引起公司资产和负债结构的变动。报告期末,期末公司总资产 33.83 亿元,同比增长 130.82%,归属于母公司净资产29.63亿元,同比增长165.10%,资产负债率 11.85%。公司资本结构得到改善,公司偿债能力及抗风险能力进一步增强。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数22,967年度报告披露日前上一月末普通股股东总数22,336报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
庄辉阳境内自然人43.27%54,000,000054,000,0000
厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人13.52%16,879,000016,879,0000
厦门领唯创富管理咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人5.50%6,860,00006,860,0000
张侃境内自然人2.80%3,500,00003,500,0000
王燕境内自然人2.32%2,900,00002,900,0000
庄朝阳境内自然人0.93%1,164,00001,164,0000
厦门立唯昇管理咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人0.92%1,147,00001,147,0000
周燕华境内自然人0.67%830,0000830,0000
王志军境内自然人0.62%775,0000775,0000
郭锦川境内自然人0.62%775,0000775,0000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明股东庄辉阳和王燕为夫妻关系;股东庄朝阳和庄辉阳为兄弟关系;股东厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)系公司员工持股平台,执行事务合伙人为王燕;厦门领唯创富管理咨询合伙企业(有限合伙)系庄辉阳的近亲属持股平台,执行事务合伙人为庄朝阳。除上述情况之外,未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
#刘步永185,000人民币普通股185,000
#张青樊148,970人民币普通股148,970
#来二强148,000人民币普通股148,000
#张高清126,708人民币普通股126,708
项超俊104,200人民币普通股104,200
周劲松103,184人民币普通股103,184
陈兰90,100人民币普通股90,100
#姜运合85,700人民币普通股85,700
王开文84,987人民币普通股84,987
肖恩84,900人民币普通股84,900
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明不适用
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)1、公司股东刘步永通过普通证券账户持有0股,通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有185,000股,实际合计持有185,000股; 2、公司股东张青樊通过普通证券账户持有0股,通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有148,970股,实际合计持有148,970股; 3、公司股东来二强通过普通证券账户持有51,000股,通过五矿证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有97,000股,实际合计持有148,000股; 4、公司股东张高清通过普通证券账户持有83,608股,通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有43,100股,实际合计持有126,708股; 5、公司股东姜运合通过普通证券账户持有61,300股,通过诚通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有24,400股,实际合计持有85,700股。

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
庄辉阳中国
主要职业及职务庄辉阳为公司的法定代表人,任公司董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
庄辉阳本人中国
王燕本人中国
主要职业及职务庄辉阳为公司的法定代表人,任公司董事长、总经理;王燕任公司董事、营销总监
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)王燕2014年12月19日16,879,000创业投资业务

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2023年04月25日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字[2023]002877号
注册会计师姓名曹隆森、熊志平

审计报告正文

审计报告大华审字[2023]002877号厦门唯科模塑科技股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了厦门唯科模塑科技股份有限公司(以下简称唯科科技公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了唯科科技公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于唯科科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.收入的确认

2.存货的减值

(一)收入的确认

1.事项描述

参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计(三十三)”及“五、合并财务报表主要项目注释38”。由于营业收入对财务报表整体的重要性,且为关键业绩指标之一,收入的真实性、完整性存在潜在错报风险,因此我们将收入的确认作为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于收入的确认所实施的重要审计程序包括:

(1)了解、测试和评价与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性;

(2)获取销售合同并对关键条款进行检查,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

(3)抽查销售合同、验收单、报关单、销售发票等与收入确认相关的单据,确认收入的真实性;

(4)向重要客户发函,询证销售额及应收账款期末余额,确认收入的真实性和完整性;

(5)在资产负债表日前后选取样本,核对其支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

基于已执行的审计工作,我们认为,唯科科技公司的收入确认符合企业会计准则及收入确认政策的规定,收入确认的列报及披露是适当的。

(二)存货的减值

1.事项描述

参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计(十五)”及“五、合并财务报表主要项目注释8”。

唯科科技公司根据存货的可变现净值为判断基础确认是否减值,存货的可变现净值取决于存货的状态、库龄以及订单的情况。由于存货的账面价值金额较大且存货减值的评估涉及管理层的重大判断,因此我们将存货的减值作为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于存货的减值所实施的重要审计程序包括:

(1)了解和评价与存货跌价准备有关的内部控制设计与运行的有效性;

(2)对唯科科技公司的存货实施监盘,检查存货的数量、状况及产品生产批次等;

(3)对库龄较长的存货进行分析性复核,并考虑销售订单等因素对存货跌价的可能影响;

(4)检查唯科科技公司是否按照相关的会计政策执行减值测试,复核计算可变现净值所涉及的重要假设,如产品销售价格、至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等。

基于已执行的审计工作,我们认为,唯科科技公司的存货减值符合企业会计准则的规定,存货减值的列报及披露是适当的。

四、其他信息

唯科科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

唯科科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,唯科科技公司管理层负责评估唯科科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算唯科科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督唯科科技公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪

造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对唯科科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致唯科科技公司不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6.就唯科科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·北京(项目合伙人)曹隆森
中国注册会计师:
熊志平
二〇二三年四月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:厦门唯科模塑科技股份有限公司

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金472,412,595.1382,174,976.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,209,013,874.43149,908,828.91
衍生金融资产
应收票据132,059.68
应收账款217,241,333.43206,924,411.56
应收款项融资10,313,968.202,684,447.18
预付款项3,807,297.925,344,835.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款4,498,224.018,905,352.90
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货235,035,440.14250,342,766.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产214,320,196.0716,535,860.20
流动资产合计2,366,774,989.01722,821,478.65
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资35,971,698.6829,114,690.69
其他权益工具投资1,978,399.142,278,352.12
其他非流动金融资产
投资性房地产20,335,646.9921,883,020.22
固定资产696,198,119.51374,435,290.65
在建工程115,400,126.83194,075,655.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产6,927,892.016,628,106.42
无形资产89,558,842.2372,218,859.25
开发支出
商誉
长期待摊费用10,788,864.0911,494,106.42
递延所得税资产10,133,221.557,505,290.87
其他非流动资产28,586,438.1624,581,714.58
非流动资产合计1,015,879,249.19744,215,086.64
资产总计3,382,654,238.201,467,036,565.29
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据6,642,034.2843,654,525.32
应付账款156,473,935.31117,179,777.58
预收款项373,656.71372,461.19
合同负债47,367,860.5450,942,642.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬45,275,249.7342,823,409.58
应交税费6,340,618.1010,891,556.48
其他应付款13,750,194.969,571,281.08
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,940,187.991,839,761.36
其他流动负债1,963,158.971,741,183.53
流动负债合计285,126,896.59279,016,598.37
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款41,637,844.352,217,008.26
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债3,316,290.234,812,078.62
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益30,341,043.1716,861,494.99
递延所得税负债40,426,940.5327,331,950.24
其他非流动负债
非流动负债合计115,722,118.2851,222,532.11
负债合计400,849,014.87330,239,130.48
所有者权益:
股本124,800,000.0093,600,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,280,044,849.41555,416,655.85
减:库存股
其他综合收益-3,949,281.89-5,017,807.71
专项储备
盈余公积41,270,734.6827,185,572.91
一般风险准备
未分配利润521,074,784.31446,589,310.69
归属于母公司所有者权益合计2,963,241,086.511,117,773,731.74
少数股东权益18,564,136.8219,023,703.07
所有者权益合计2,981,805,223.331,136,797,434.81
负债和所有者权益总计3,382,654,238.201,467,036,565.29

法定代表人:庄辉阳 主管会计工作负责人:周镇森 会计机构负责人:李红梅

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金354,916,972.4228,442,639.05
交易性金融资产916,131,097.0444,921,294.33
衍生金融资产
应收票据
应收账款115,379,312.45120,894,451.70
应收款项融资7,867,533.92644,159.34
预付款项1,484,388.563,188,013.58
其他应收款81,519,872.60177,045,149.01
其中:应收利息
应收股利
存货110,586,924.23120,708,346.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产208,321,319.587,367,924.53
流动资产合计1,796,207,420.80503,211,977.79
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资729,716,368.90302,114,132.27
其他权益工具投资1,978,399.142,278,352.12
其他非流动金融资产
投资性房地产1,986,577.472,251,742.07
固定资产282,020,529.65114,783,366.72
在建工程52,882,125.25100,615,976.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产18,422,142.7119,315,955.45
开发支出
商誉
长期待摊费用3,196,036.934,218,328.99
递延所得税资产5,798,813.393,491,231.88
其他非流动资产20,634,066.2513,320,959.73
非流动资产合计1,116,635,059.69562,390,045.94
资产总计2,912,842,480.491,065,602,023.73
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据6,327,268.37
应付账款63,872,090.6653,534,968.61
预收款项9,017.138,674.81
合同负债23,468,645.8722,142,459.77
应付职工薪酬24,053,782.1422,526,099.61
应交税费864,384.997,672,381.68
其他应付款11,598,718.968,550,314.19
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,554,518.281,390,555.39
流动负债合计125,421,158.03122,152,722.43
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益27,944,143.1714,464,594.99
递延所得税负债17,788,481.058,840,859.28
其他非流动负债
非流动负债合计45,732,624.2223,305,454.27
负债合计171,153,782.25145,458,176.70
所有者权益:
股本124,800,000.0093,600,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,280,142,212.21555,514,018.65
减:库存股
其他综合收益-1,080,860.73-825,900.70
专项储备
盈余公积41,270,734.6827,185,572.91
未分配利润296,556,612.08244,670,156.17
所有者权益合计2,741,688,698.24920,143,847.03
负债和所有者权益总计2,912,842,480.491,065,602,023.73

3、合并利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入958,097,728.841,159,145,858.49
其中:营业收入958,097,728.841,159,145,858.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本817,397,758.77956,555,576.69
其中:营业成本641,852,316.47766,581,046.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,206,248.557,321,751.80
销售费用29,277,772.5426,116,858.70
管理费用96,690,043.79103,114,720.46
研发费用58,042,510.6443,848,564.45
财务费用-14,671,133.229,572,635.19
其中:利息费用1,375,157.77380,676.53
利息收入9,339,346.30152,993.01
加:其他收益15,243,610.7516,918,207.43
投资收益(损失以“-”号填列)38,826,759.5415,827,411.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益10,526,007.999,747,709.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,055,045.52-911,964.63
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,609,755.8024,103.34
资产减值损失(损失以“-”号填列)-15,001,331.34-9,168,602.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)91,518.70314,695.93
三、营业利润(亏损以“-”号填列)180,305,817.44225,594,132.70
加:营业外收入1,269,488.61295,105.56
减:营业外支出1,040,174.60538,678.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)180,535,131.45225,350,559.29
减:所得税费用15,665,904.0129,212,270.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)164,869,227.44196,138,288.95
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)164,869,227.44196,138,288.95
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润163,450,635.39191,797,292.57
2.少数股东损益1,418,592.054,340,996.38
六、其他综合收益的税后净额1,098,367.52-5,865,848.75
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,068,525.82-5,808,093.65
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-254,960.03-235,227.62
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-254,960.03-235,227.62
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,323,485.85-5,572,866.03
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额1,323,485.85-5,572,866.03
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额29,841.70-57,755.10
七、综合收益总额165,967,594.96190,272,440.20
归属于母公司所有者的综合收益总额164,519,161.21185,989,198.92
归属于少数股东的综合收益总额1,448,433.754,283,241.28
八、每股收益
(一)基本每股收益1.30972.0491
(二)稀释每股收益1.30972.0491

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:庄辉阳 主管会计工作负责人:周镇森 会计机构负责人:李红梅

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业收入501,968,410.00534,096,583.91
减:营业成本318,372,827.25315,112,450.34
税金及附加1,657,404.572,354,421.20
销售费用18,161,309.3715,945,187.99
管理费用45,323,264.5447,301,170.38
研发费用30,885,863.1223,660,532.29
财务费用-13,646,587.224,223,279.15
其中:利息费用51,154.310.00
利息收入8,945,773.85326,950.07
加:其他收益11,361,431.1611,855,215.37
投资收益(损失以“-”号填列)43,882,556.1813,745,143.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益10,634,136.639,817,363.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,369,802.71-1,243,294.32
信用减值损失(损失以“-”号填列)-559,485.32-523,395.47
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,899,877.91-4,671,767.86
资产处置收益(损失以“-”号填列)135,105.44204,285.23
二、营业利润(亏损以“-”号填列)151,503,860.63144,865,728.98
加:营业外收入182,776.05135,988.19
减:营业外支出180,483.66211,699.56
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)151,506,153.02144,790,017.61
减:所得税费用10,654,535.3417,494,819.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列)140,851,617.68127,295,198.60
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)140,851,617.68127,295,198.60
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-254,960.03-235,227.62
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-254,960.03-235,227.62
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-254,960.03-235,227.62
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额140,596,657.65127,059,970.98
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,001,285,044.091,222,712,053.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还53,166,820.8248,158,767.60
收到其他与经营活动有关的现金39,263,957.0537,430,692.25
经营活动现金流入小计1,093,715,821.961,308,301,513.61
购买商品、接受劳务支付的现金571,978,599.85773,281,004.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金222,337,099.05219,634,324.04
支付的各项税费29,645,529.0137,145,772.17
支付其他与经营活动有关的现金57,836,104.5053,798,900.19
经营活动现金流出小计881,797,332.411,083,860,000.92
经营活动产生的现金流量净额211,918,489.55224,441,512.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,648,390,000.001,278,864,000.00
取得投资收益收到的现金41,212,923.136,114,552.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,928,005.513,577,355.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,693,530,928.641,288,555,907.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金260,952,289.55230,597,923.17
投资支付的现金4,919,958,257.981,228,824,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,180,910,547.531,459,421,923.17
投资活动产生的现金流量净额-1,487,379,618.89-170,866,015.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,773,401,600.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2,484,228.39610,954.44
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,775,885,828.39610,954.44
偿还债务支付的现金3,506,409.9598,733.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金77,613,508.8952,815.01
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润1,908,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金28,043,212.127,215,438.85
筹资活动现金流出小计109,163,130.967,366,987.54
筹资活动产生的现金流量净额1,666,722,697.43-6,756,033.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,492,142.60-5,387,735.54
五、现金及现金等价物净增加额393,753,710.6941,431,728.49
加:期初现金及现金等价物余额76,831,447.9535,399,719.46
六、期末现金及现金等价物余额470,585,158.6476,831,447.95

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金544,029,112.17553,992,987.85
收到的税费返还31,010,128.0413,746,231.06
收到其他与经营活动有关的现金147,911,081.3228,420,388.52
经营活动现金流入小计722,950,321.53596,159,607.43
购买商品、接受劳务支付的现金285,817,893.77317,744,419.24
支付给职工以及为职工支付的现金108,639,457.73100,121,512.41
支付的各项税费16,453,794.9115,566,465.38
支付其他与经营活动有关的现金50,971,648.02106,926,371.27
经营活动现金流出小计461,882,794.43540,358,768.30
经营活动产生的现金流量净额261,067,527.1055,800,839.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,624,010,000.00610,250,000.00
取得投资收益收到的现金46,029,920.553,962,629.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,426,415.917,894,724.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,675,466,336.46622,107,353.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金161,983,863.70116,805,524.53
投资支付的现金4,125,487,100.00534,561,310.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4,287,470,963.70651,366,834.53
投资活动产生的现金流量净额-1,612,004,627.24-29,259,480.85
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,773,401,600.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,773,401,600.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金74,880,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金23,906,064.004,750,000.00
筹资活动现金流出小计98,786,064.004,750,000.00
筹资活动产生的现金流量净额1,674,615,536.00-4,750,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,556,640.69-1,414,800.67
五、现金及现金等价物净增加额326,235,076.5520,376,557.61
加:期初现金及现金等价物余额28,183,466.247,806,908.63
六、期末现金及现金等价物余额354,418,542.7928,183,466.24

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额93,600,000.00555,416,655.85-5,017,807.7127,185,572.91446,587,772.741,117,772,193.7919,021,824.261,136,794,018.05
加:会计政策变更1,537.951,537.951,878.813,416.76
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额93,600,000.00555,416,655.85-5,017,807.7127,185,572.91446,589,310.691,117,773,731.7419,023,703.071,136,797,434.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)31,200,000.001,724,628,193.561,068,525.8214,085,161.7774,485,473.621,845,467,354.77-459,566.251,845,007,788.52
(一)综合收益总额1,068,525.82163,450,635.39164,519,161.211,448,433.75165,967,594.96
(二)所有者投入和减少资本31,200,000.001,724,628,193.561,755,828,193.561,755,828,193.56
1.所有者投入的普通股31,200,000.001,724,628,193.561,755,828,193.561,755,828,193.56
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,085,161.77-88,965,161.77-74,880,000.00-1,908,000.00-76,788,000.00
1.提取盈余公积14,085,161.77-14,085,161.77
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-74,880,000.00-74,880,000.00-1,908,000.00-76,788,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额124,800,000.002,280,044,849.41-3,949,281.8941,270,734.68521,074,784.312,963,241,086.5118,564,136.822,981,805,223.33

上期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额93,600,000.00555,416,655.85790,285.9414,456,053.05267,520,000.03931,782,994.8714,738,582.98946,521,577.85
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额93,600,000.00555,416,655.85790,285.9414,456,053.05267,520,000.03931,782,994.8714,738,582.98946,521,577.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-5,808,093.6512,729,519.86179,067,772.71185,989,198.924,283,241.28190,272,440.20
(一)综合收益总额-5,808,093.65191,797,292.57185,989,198.924,283,241.28190,272,440.20
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配12,729,519.86-12,729,519.86
1.提取盈余公积12,729,519.86-12,729,519.86
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额93,600,000.00555,416,655.85-5,017,807.7127,185,572.91446,587,772.741,117,772,193.7919,021,824.261,136,794,018.05

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额93,600,000.00555,514,018.65-825,900.7027,185,572.91244,670,156.17920,143,847.03
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额93,600,000.00555,514,018.65-825,900.7027,185,572.91244,670,156.17920,143,847.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)31,200,000.001,724,628,193.56-254,960.0314,085,161.7751,886,455.911,821,544,851.21
(一)综合收益总额-254,960.03140,851,617.68140,596,657.65
(二)所有者投入和减少资本31,200,000.001,724,628,193.561,755,828,193.56
1.所有者投入的普通股31,200,000.001,724,628,193.561,755,828,193.56
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,085,161.77-88,965,161.77-74,880,000.00
1.提取盈余公积14,085,161.77-14,085,161.77
2.对所有者(或股东)的分配-74,880,000.00-74,880,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额124,800,000.002,280,142,212.21-1,080,860.7341,270,734.68296,556,612.082,741,688,698.24

上期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额93,600,000.00555,514,018.65-590,673.0814,456,053.05130,104,477.43793,083,876.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额93,600,000.00555,514,018.65-590,673.0814,456,053.05130,104,477.43793,083,876.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-235,227.6212,729,519.86114,565,678.74127,059,970.98
(一)综合收益总额-235,227.62127,295,198.60127,059,970.98
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配12,729,519.86-12,729,519.86
1.提取盈余公积12,729,519.86-12,729,519.86
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额93,600,000.00555,514,018.65-825,900.7027,185,572.91244,670,156.17920,143,847.03

三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

厦门唯科模塑科技股份有限公司(以下简称公司或唯科科技公司)是由厦门唯科模塑科技有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司。2022年1月11日经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3798号文核准,公司公开发行人民币普通股(A股)数量为3,120.00万股,增加注册资本人民币3,120.00万元,增加后的注册资本为人民币12,480.00万元。

截止2022年12月31日,公司注册资本为12,480.00万元,实收资本为12,480.00万元,公司现持有统一社会信用代码为91350200769278466Y的营业执照。注册地址:厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1152号-1156号(双号),实际控制人为庄辉阳、王燕夫妇。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司属制造行业,主要产品和服务为高精密模具、注塑件及健康产品的制造。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2023年4月25日批准报出。

(四)合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共12户,详见本节“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2户,合并范围变更主体的具体信息详见本节“八、合并范围的变更”之“5、其他原因的合并范围变动”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据实际经营特点针对存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。2. 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1) 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的

股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司或业务

1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1) 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2) 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3) 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期

限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日当月第一个工作日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日当月第一个工作日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣

除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1. 金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1) 以摊余成本计量的金融资产。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1) 能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2) 其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。4. 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1) 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2) 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 终止确认部分在终止确认日的账面价值。2) 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1) 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2) 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1) 发行方或债务人发生重大财务困难;2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:关联方组合、应收出口退税和账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4) 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之 “10 、金融工具”之“6.金融工具减值”。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
银行承兑票据承兑人为信用风险较低的银行参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的企业参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之 “10 、金融工具”之“6.金融工具减值”。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合除关联方组合和单项工具层面已单独确定其信用损失的应收账款外,其余应收账款划分为账龄组合按账龄与整个存续期预期信用损失率计提
关联方组合纳入公司合并报表范围内关联方之间的应收账款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的,列示为应收款项融资;自初始确认日起到期期限在一年以上的,列示为其他债权投资。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之 “10 、金融工具”之“6.金融工具减值”。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
账龄组合

除关联方组合、应收出口退税和单项工具层面已单独确定其信用损失的其他应收款外,其余划分为账龄组合

按账龄与整个存续期预期信用损失率计提
关联方组合纳入公司合并报表范围内关联方之间的其他应收款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
应收出口退税应收出口退税款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

15、存货

1. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、委托加工物资、产成品(库存商品)及发出商品等。

2. 存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4. 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法采用一次转销法核算。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之 “10 、金融工具”之“6.金融工具减值”。

17、合同成本

1. 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

无。

19、债权投资

无。

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之 “10 、金融工具”之“6.金融工具减值”。

21、长期应收款

无。

22、长期股权投资

1. 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节“五、重要会计政策及会计估计”之”

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2. 后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理

人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按照本节“五、重要会计政策及会计估计”之“24、固定资产”和本节“五、重要会计政策及会计估计”之 “30、无形资产” 的规定,对建筑物和土地使用权进行计量,计提折旧或摊销。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法5-1059.50-19.00
办公及电子设备年限平均法3-5519.00-31.67
运输设备年限平均法4-5519.00-23.75
模具年限平均法5519

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无。

25、在建工程

1. 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4. 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

27、生物资产

无。

28、油气资产

无。

29、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

1. 租赁负债的初始计量金额;

2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3. 本公司发生的初始直接费用;

4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、外购软件、专利权。1. 无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1) 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据:来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,应综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2) 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2) 内部研究开发支出会计政策

1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2)开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:

1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额;

3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格; 4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

36、预计负债

1. 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。2. 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;

(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

1. 符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2. 同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3. 会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

39、收入

本公司的收入主要来源于销售注塑及健康产品、精密模具等。1. 收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。2. 特定交易的收入处理原则

(1)附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

(2)附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

(3)附有客户额外购买选择权的销售合同

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交

易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。

(4)向客户授予知识产权许可的合同

评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履约义务的,则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,则在下列两项孰晚的时点确认收入:客户后续销售或使用行为实际发生;公司履行相关履约义务。

(5)售后回购

1) 因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。

2) 应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

(6)向客户收取无需退回的初始费的合同

在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估,该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,则在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,则在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费则作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。

3. 收入确认的具体方法

1)注塑及健康产品

寄售模式:根据与客户签订的合同或订单发货,在客户实际领用后,确认销售收入;

国内直接销售:完成相关产品生产,并送至客户指定地点并经客户签收后,确认销售收入;

国外直接销售:完成相关产品生产,出库并办理报关出口手续后,确认销售收入。

2)精密模具

国内销售:模具完工交付客户确认,并经客户验收合格后,确认销售收入;

国外销售:模具完工经客户验收合格后,根据出口报关单和客户的验收资料等确认销售收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无

40、政府补助

1. 类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别除“与贷款贴息相关的政府补助”外的补助
采用净额法核算的政府补助类别与贷款贴息相关的政府补助

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1. 确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3. 同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:

1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;3)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;4)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;5)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

无。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。不适用(1)
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。不适用(2)

会计政策变更说明:

(1) 执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响

2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理(以下简称‘试运行销售’)”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。

执行企业会计准则解释第15号对本报告期内财务报表无重大影响。

(2) 执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响

2022年12月13日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释16号”),解释16号三个事项的会计处理中:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行,本公司本年度提前施行该事项相关的会计处理;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

1)关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初(即2021年1月1日)因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初(即2021年1月1日)留存收益及其他相关财务报表项目。

根据解释16号的相关规定,本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下:

项目2021年1月1日
变更前累积影响金额变更后
递延所得税资产3,500,611.871,970,484.375,471,096.24
递延所得税负债15,945,450.821,974,561.2017,920,012.02
未分配利润267,520,000.03-4,076.83267,515,923.20

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初(即2021年1月1日)至解释施行日(2022年12月13日)之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,本公司按照解释16号的规定进行处理。

根据解释16号的规定,本公司对资产负债表相关项目调整如下:

资产负债表项目2021年12月31日
变更前累计影响金额变更后
递延所得税资产5,976,236.301,529,054.577,505,290.87
递延所得税负债25,806,312.431,525,637.8127,331,950.24
未分配利润446,587,772.741,537.95446,589,310.69
少数股东权益19,021,824.261,878.8119,023,703.07

根据解释16号的规定,本公司对损益表相关项目调整如下:

损益表项目2021年度
变更前累计影响金额变更后
所得税费用29,212,270.34-3,416.7629,208,853.58
归属于母公司所有者的净利润191,797,292.571,537.95191,798,830.52
少数股东损益4,340,996.381,878.814,342,875.19

2)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理及关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理

执行企业会计准则解释第16号对本报告期内财务报表无重大影响。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税境内销售;提供加工、修理修配劳务; 提供建筑、不动产租赁服务;销售除油气外的出口货物;跨境应税销售服务行为13%、6%、3%、9%、5%、0%
城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25.00%、15.00%等
房产税按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准1.20%、12.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
厦门唯科模塑科技股份有限公司15.00%
上海克比模塑科技有限公司15.00%
厦门唯科健康科技有限公司25.00%
厦门唯科健康产业有限公司15.00%
厦门沃尔科模塑有限公司25.00%
厦门格兰浦模塑科技有限公司20.00%
天津唯科科技有限公司25.00%
唯科国际科技有限公司16.50%
泉州唯科健康产业有限公司25.00%
唯科科技德国有限公司28.60%
唯科科技(马来西亚)私人有限公司24.00%
唯科墨西哥有限责任公司30.00%
泉州格兰浦模塑科技有限公司20.00%

2、税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第13号),企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。

根据财政部、国家税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022年第28号),高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。根据《关于公示厦门市2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,厦门唯科模塑科技股份有限公司于2020年10月取得高新技术企业资格(证书编号GR202035100117),经主管税务机关备案,自2020年度起享受15%企业所得税优惠税率,期限三年。根据《关于公示上海市2020年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》,上海克比模塑科技有限公司于2020年11月取得高新技术企业资格(证书编号GR202031004421),经主管税务机关备案,自2020年度起享受15%企业所得税优惠税率,期限三年。根据《关于公示厦门市2021年第一批认定报备高新技术企业名单的通知》,厦门唯科健康产业有限公司于2021年11月取得高新技术企业资格(证书编号GR202135100289),经主管税务机关备案,自2021年度起享受15%企业所得税优惠税率,期限三年。

根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)及财政部税务总局公告2021年第12号,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税[2022]13号),自2022年1月1日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内,子公司厦门格兰浦模塑科技有限公司、泉州格兰浦模塑科技有限公司符合上述规定,享受小微企业的优惠政策。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金74,430.4685,047.66
银行存款470,750,111.7975,841,414.74
其他货币资金1,588,052.886,248,513.85
合计472,412,595.1382,174,976.25
其中:存放在境外的款项总额48,509,117.4325,552,819.76
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,537,840.395,343,528.30

其他说明:

无。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,209,013,874.43149,908,828.91
其中:
债务工具投资1,209,013,874.43149,908,828.91
其中:
合计1,209,013,874.43149,908,828.91

其他说明:

交易性金融资产为公司持有的银行理财产品。

3、衍生金融资产

无。

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据132,059.68
合计132,059.68

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据136,144.00100.00%4,084.323.00%132,059.68
其中:
银行承兑票据136,144.00100.00%4,084.323.00%132,059.68
合计136,144.00100.00%4,084.323.00%132,059.68

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑票据136,144.004,084.323.00%
合计136,144.004,084.32

确定该组合依据的说明:

无。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备的应收票据4,084.324,084.32
合计4,084.324,084.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

无。

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据136,144.00
合计136,144.00

(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无。

(6) 本期实际核销的应收票据情况

无。

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款224,881,675.17100.00%7,640,341.743.40%217,241,333.43213,676,571.63100.00%6,752,160.073.16%206,924,411.56
其中:
账龄组合224,881,675.17100.00%7,640,341.743.40%217,241,333.43213,676,571.63100.00%6,752,160.073.16%206,924,411.56
合计224,881,675.17100.00%7,640,341.743.40%217,241,333.43213,676,571.63100.00%6,752,160.073.16%206,924,411.56

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内221,683,218.856,650,496.563.00%
1-2年2,743,576.42548,715.2820.00%
2-3年27,500.0013,750.0050.00%
3年以上427,379.90427,379.90100.00%
合计224,881,675.177,640,341.74

确定该组合依据的说明:

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)221,683,218.85
1至2年2,743,576.42
2至3年27,500.00
3年以上427,379.90
3至4年200,410.30
4至5年66,867.71
5年以上160,101.89
合计224,881,675.17

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
账龄组合6,752,160.07878,955.016,673.5015,900.167,640,341.74
合计6,752,160.07878,955.016,673.5015,900.167,640,341.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

无。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款6,673.50

其中重要的应收账款核销情况:

无。

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名24,830,945.8311.04%744,928.37
第二名16,502,803.077.34%495,084.09
第三名14,417,596.576.41%432,527.90
第四名13,652,019.436.07%409,560.58
第五名10,248,500.274.56%307,455.01
合计79,651,865.1735.42%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。其他说明:

无。

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收银行承兑汇票10,313,968.202,684,447.18
合计10,313,968.202,684,447.18

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

本公司认为,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。本报告期已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末余额期初余额
终止确认金额未终止确认金额终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票4,501,630.065,678,517.30
合计4,501,630.065,678,517.30

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内3,616,146.4894.97%5,169,830.5996.72%
1至2年109,889.642.89%136,794.052.56%
2至3年45,625.001.20%2,573.660.05%
3年以上35,636.800.94%35,636.800.67%
合计3,807,297.925,344,835.10

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称期末余额占预付账款期末余额的比例
供应商1379,905.869.98%
供应商2332,446.638.73%
供应商3275,171.007.23%
供应商4233,991.986.15%
供应商5163,436.154.29%
合计1,384,951.6236.38%

其他说明:

无。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款4,498,224.018,905,352.90
合计4,498,224.018,905,352.90

(1) 应收利息

无。

(2) 应收股利

无。

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收出口退税18,220.274,109,490.30
往来及其他5,330,754.905,003,831.32
代扣代缴款项816,973.10728,166.31
合计6,165,948.279,841,487.93

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额97,167.18838,967.85936,135.03
2022年1月1日余额在本期
——转入第二阶段-51,324.1751,324.17
本期计提22,216.14704,500.33726,716.47
其他变动4,872.764,872.76
2022年12月31日余额72,931.911,594,792.351,667,724.26

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)2,449,284.12
1至2年1,710,805.75
2至3年1,506,454.40
3年以上499,404.00
3至4年211,404.00
5年以上288,000.00
合计6,165,948.27

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况无。

4) 本期实际核销的其他应收款情况

无。

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金3,000,000.001-3年48.65%1,050,000.00
第二名代垫款450,944.761年以内至1-2年7.31%20,209.99
第三名保证金405,466.581年以内6.58%12,164.00
第四名保证金405,000.001年以内6.57%12,150.00
第五名代垫款366,028.341年以内5.94%10,980.85
合计4,627,439.6875.05%1,105,504.84

6) 涉及政府补助的应收款项无。7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料52,999,687.12549,748.8952,449,938.2356,191,674.24482,301.7155,709,372.53
在产品113,379,021.785,923,192.10107,455,829.68103,479,413.154,958,078.3498,521,334.81
库存商品59,786,831.135,523,423.9354,263,407.2069,630,260.753,134,259.6766,496,001.08
发出商品18,701,415.19637,006.5318,064,408.6627,867,243.721,132,757.4526,734,486.27
委托加工物资1,868,354.161,868,354.162,386,705.552,386,705.55
低值易耗品933,502.21933,502.21494,866.31494,866.31
合计247,668,811.5912,633,371.45235,035,440.14260,050,163.729,707,397.17250,342,766.55

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料482,301.71123,782.0456,334.86549,748.89
在产品4,958,078.347,991,564.8310,513.837,036,964.905,923,192.10
库存商品3,134,259.676,056,798.6214,467.073,682,101.435,523,423.93
发出商品1,132,757.45829,185.851,324,936.77637,006.53
合计9,707,397.1715,001,331.3424,980.9012,100,337.9612,633,371.45

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

无。10、合同资产

无。

11、持有待售资产

无。

12、一年内到期的非流动资产

无。

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待转发行费用7,367,924.53
增值税留抵税额2,403,502.086,244,712.65
预缴企业所得税5,440,993.771,598,933.79
待认证进项税额1,768,242.351,324,289.23
大额存单204,036,666.69
待摊费用670,791.18
合计214,320,196.0716,535,860.20

其他说明:

无。

14、债权投资

无。

15、其他债权投资

无。

16、长期应收款

无。

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
厦门康勃医疗科技有限公司29,114,690.6910,636,274.27-11,669,000.0028,081,964.96
厦门市帕兰提尔科技有限公司4,000,000.00-2,137.643,997,862.36
陕西唯新加隆汽车零部件有限公司4,000,000.00-108,128.643,891,871.36
小计29,114,690.698,000,000.0010,526,007.99-11,669,000.0035,971,698.68
合计29,114,690.698,000,000.0010,526,007.99-11,669,000.0035,971,698.68

其他说明:

无。

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
厦门模具工程公共服务技术中心有限公司1,978,399.142,278,352.12
合计1,978,399.142,278,352.12

分项披露本期非交易性权益工具投资无。

其他说明:

2013年3月,根据厦门市重大科技项目“厦门模具工程公共服务技术中心(有限责任公司)”筹备会议纪要,本公司与其他主体共同成立“厦门模具工程公共服务技术中心有限公司”,注册资本2,500.00万元,本公司认缴出资325.00万元,占比13.00%,不构成控制或重大影响。2022年3月,根据厦门市市场监督管理局出具的准予变更登记通知书,准予模具工程认缴出资额减少变更登记申请,减资后认缴注册资本2,198.75万元,本公司认缴注册资本285.84万元,占比13.00%不变。2022年4月,根据厦门模具工程公共服务技术中心有限公司的股东会决议和章程修正案的规定,其他主体由债务转增实收资本增资660.00万元,增资后,注册资本2,858.75万元,本公司认缴注册资本

285.84万元,占比10.00%,不构成控制或重大影响。

本公司持有的该项股权不具有活跃的市场,也不是为了短期出售获利,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并依据相关规定进行后续计量。

截至2022年12月31日,该项投资在非活跃市场中的报价仍无法取得,故以最近一期持有的被投资单位账面净资产份额作为其他权益工具投资公允价值的最佳估计,与初始投资成本差额作为公允价值的后续变动,计入其他综合收益并调整其他权益工具投资的账面价值。

19、其他非流动金融资产

无。

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额38,231,404.4311,193,986.5049,425,390.93
2.本期增加金额99,586.6411,274.40110,861.04
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入99,586.6411,274.40110,861.04
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额38,330,991.0711,205,260.9049,536,251.97
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额23,393,571.104,148,799.6127,542,370.71
2.本期增加金额1,416,752.05241,482.221,658,234.27
(1)计提或摊销1,351,269.11233,984.751,585,253.86
固定资产/无形资产转入65,482.947,497.4772,980.41
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额24,810,323.154,390,281.8329,200,604.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值13,520,667.926,814,979.0720,335,646.99
2.期初账面价值14,837,833.337,045,186.8921,883,020.22

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

无。

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产696,198,119.51374,435,290.65
合计696,198,119.51374,435,290.65

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备办公及电子设备运输设备模具合计
一、账面原值:
1.期初余额194,697,088.99331,270,437.3722,979,871.3014,268,519.5424,151,704.43587,367,621.63
2.本期增加金额302,588,838.9168,765,557.481,470,239.98914,285.717,433,245.37381,172,167.45
(1)购置52,511,779.991,417,178.01905,286.37499,720.5455,333,964.91
(2)在建工程转入301,501,912.9514,702,212.339,256.64316,213,381.92
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差额1,086,925.961,093,408.2743,805.338,999.3423,134.572,256,273.47
(5)其他增加458,156.896,910,390.267,368,547.15
3.本期减少金额919,365.8413,944,411.13714,865.86105,375.06751,182.0816,435,199.97
(1)处置或报废819,779.2013,944,411.13714,865.86105,375.06751,182.0816,335,613.33
转入投资性房地产99,586.6499,586.64
4.期末余额496,366,562.06386,091,583.7223,735,245.4215,077,430.1930,833,767.72952,104,589.11
二、累计折旧
1.期初余额56,668,569.81126,607,570.3213,961,235.826,879,721.418,815,233.62212,932,330.98
2.本期增加金额9,628,092.0735,140,100.623,668,627.172,214,107.874,870,630.4355,521,558.16
(1)计提9,547,102.7034,724,157.533,635,094.272,209,517.104,860,551.8754,976,423.47
(2)外币报表折算差额80,989.37415,943.0933,532.904,590.7710,078.56545,134.69
3.本期减少金额421,075.3811,403,737.15346,611.3996,337.67279,657.9512,547,419.54
(1)处置或报废355,592.4411,403,737.15346,611.3996,337.67279,657.9512,481,936.60
转入投资性房地产65,482.9465,482.94
4.期末余额65,875,586.50150,343,933.7917,283,251.608,997,491.6113,406,206.10255,906,469.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值430,490,975.56235,747,649.936,451,993.826,079,938.5817,427,561.62696,198,119.51
2.期初账面价值138,028,519.18204,662,867.059,018,635.487,388,798.1315,336,470.81374,435,290.65

(2) 暂时闲置的固定资产情况

无。

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

无。

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
厦门翔安区民安大道与龙窟东路交叉口东北侧(2018XG02-G地块)厂房124,412,256.33未完成综合验收
泉州台商投资区东园镇玉坂村沙母仑188号厂房126,619,930.90未完成综合验收

其他说明:

(1)厦门翔安区民安大道与龙窟东路交叉口东北侧(2018XG02-G地块)厂房已于2023年3月通过政府验收。

(2)泉州台商投资区东园镇玉坂村沙母仑188号厂房已于2023年2月16日办妥产权证书。

(5) 固定资产清理

无。

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程115,400,126.83194,075,655.42
合计115,400,126.83194,075,655.42

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
唯科高端智能模塑科技产业园项目31,714,391.6831,714,391.6892,804,601.7192,804,601.71
唯科模塑智能制造项目15,382,654.8515,382,654.8591,642,751.9191,642,751.91
在安装设备22,612,914.9422,612,914.949,465,667.299,465,667.29
房屋装修2,995,303.762,995,303.7629,891.1529,891.15
在安装软件132,743.36132,743.36
厂房建筑物17,568,319.6917,568,319.69
健康家电研发孵化中心建设项目25,126,541.9125,126,541.91
合计115,400,126.83115,400,126.83194,075,655.42194,075,655.42

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
唯科高端智能模塑科技产业园项目380,220,800.0092,804,601.7171,556,269.50132,646,479.5331,714,391.6843.23%43.23%募股资金
唯科模塑智能制造项目311,498,700.0091,642,751.9148,152,159.27124,412,256.3315,382,654.8544.88%44.88%募股资金
健康家电研发孵化中心建设项目90,000,000.000.0053,004,098.1427,877,556.2325,126,541.9158.89%58.89%募股资金
合计781,719,500.00184,447,353.62172,712,526.91284,936,292.0972,223,588.44

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

无。

(4) 工程物资

无。

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额8,774,170.108,774,170.10
2.本期增加金额3,025,800.913,025,800.91
租赁2,909,647.712,909,647.71
外币报表折算差额116,153.20116,153.20
3.本期减少金额208,589.11208,589.11
租赁到期208,589.11208,589.11
4.期末余额11,591,381.9011,591,381.90
二、累计折旧
1.期初余额2,146,063.682,146,063.68
2.本期增加金额2,726,015.322,726,015.32
(1)计提2,696,977.052,696,977.05
外币报表折算差额29,038.2729,038.27
3.本期减少金额208,589.11208,589.11
(1)处置
租赁到期208,589.11208,589.11
4.期末余额4,663,489.894,663,489.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,927,892.016,927,892.01
2.期初账面价值6,628,106.426,628,106.42

其他说明:

无。

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术外购软件合计
一、账面原值:
1.期初余额77,109,828.7255,000.0015,874,645.9793,039,474.69
2.本期增加金额19,028,401.08720,619.9319,749,021.01
(1)购置18,376,195.99694,696.7019,070,892.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
外币报表折算差额652,205.0925,923.23678,128.32
3.本期减少金额11,274.4041,561.6352,836.03
(1)处置41,561.6341,561.63
转入投资性房地产11,274.4011,274.40
4.期末余额96,126,955.4055,000.0016,553,704.27112,735,659.67
二、累计摊销
1.期初余额8,807,813.9355,000.0011,957,801.5120,820,615.44
2.本期增加金额1,547,700.85857,553.122,405,253.97
(1)计提1,547,700.85853,465.902,401,166.75
外币报表折算差额4,087.224,087.22
3.本期减少金额7,497.4741,554.5049,051.97
(1)处置41,554.5041,554.50
转入投资性房地产7,497.477,497.47
4.期末余额10,348,017.3155,000.0012,773,800.1323,176,817.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值85,778,938.093,779,904.1489,558,842.23
2.期初账面价值68,302,014.793,916,844.4672,218,859.25

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

无。

27、开发支出

无。

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的外币报表折算处置外币报表折算
购买一项资产组2,463,503.0969,275.802,532,778.89
合计2,463,503.0969,275.802,532,778.89

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提外币报表折算处置外币报表折算
购买一项资产组2,463,503.0969,275.802,532,778.89
合计2,463,503.0969,275.802,532,778.89

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息2018年10月,子公司唯科科技德国有限公司向外购入一项资产组,主要包括固定资产、无形资产等,由于该资产组满足“投入”和“加工处理过程”两个要素,因此该项购买构成一项业务合并,购买成本大于交易中取得的可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。与该商誉有关的资产组,包括固定资产、无形资产及商誉。报告期末资产组的账面金额如下:

项目期末余额期初余额
固定资产10,443,390.2612,112,327.69
无形资产1,151,426.191,119,932.76
商誉2,532,778.892,463,503.09
资产总计14,127,595.3415,695,763.54

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

无。

商誉减值测试的影响

无。

其他说明:

无。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费9,073,081.311,666,645.414,198,980.74-54,174.886,594,920.86
模具费1,487,849.862,819,934.181,221,371.553,086,412.49
其他933,175.25580,146.94405,791.451,107,530.74
合计11,494,106.425,066,726.535,826,143.74-54,174.8810,788,864.09

其他说明:

无。30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备21,155,881.323,310,657.3817,017,712.162,672,691.90
内部交易未实现利润1,125,548.10171,842.232,144,006.78388,882.97
递延收益30,341,043.174,790,846.4816,861,494.992,768,914.25
其他权益工具投资公允价值变动1,271,600.86190,740.13971,647.88145,747.18
租赁负债6,340,786.991,616,141.726,651,839.981,529,054.57
交易性金融资产公允价值变动227,735.2952,993.61
合计60,462,595.7310,133,221.5543,646,701.797,505,290.87

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值12,538,302.261,944,268.7313,044,468.862,034,355.52
固定资产加速折旧216,642,249.4636,107,573.64138,628,610.7723,551,506.21
交易性金融资产公允价值变动3,291,609.72573,453.911,008,828.91220,450.70
使用权资产6,927,892.011,801,644.256,628,106.421,525,637.81
合计239,400,053.4540,426,940.53159,310,014.9627,331,950.24

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产10,133,221.557,505,290.87
递延所得税负债40,426,940.5327,331,950.24

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损28,945,135.2324,394,438.47
资产减值准备335,078.68377,980.11
合计29,280,213.9124,772,418.58

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
20221,517,703.02
20234,576,431.76
2024910,780.563,462,450.66
2025708,956.478,031,575.44
20261,614,356.704,917,506.11
2027及以后25,711,041.501,888,771.48唯科国际根据当地税收政策,亏损可结转以后年度无限期抵扣
合计28,945,135.2324,394,438.47

其他说明:

无。

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付购买建筑物款18,995,338.3118,995,338.31
预付设备款20,547,012.0420,547,012.045,329,305.155,329,305.15
预付工程款405,891.12405,891.12257,071.12257,071.12
预付股权投资款5,000,000.005,000,000.00
定期存单2,633,535.002,633,535.00
合计28,586,438.1628,586,438.1624,581,714.5824,581,714.58

其他说明:

无。

32、短期借款

无。

33、交易性金融负债

无。

34、衍生金融负债

无。

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票6,642,034.2843,654,525.32
合计6,642,034.2843,654,525.32

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付货款104,506,549.6288,246,192.66
应付工程款37,507,751.4127,038,346.79
应付设备款14,459,634.281,895,238.13
合计156,473,935.31117,179,777.58

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

无。

37、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金373,656.71372,461.19
合计373,656.71372,461.19

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

无。

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款47,367,860.5450,942,642.25
合计47,367,860.5450,942,642.25

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无。

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬42,604,381.01217,155,327.94214,712,369.0545,047,339.90
二、离职后福利-设定提存计划219,028.5710,746,853.8510,737,972.59227,909.83
三、辞退福利10,000.0010,000.00
合计42,823,409.58227,912,181.79225,460,341.6445,275,249.73

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴29,721,141.58193,059,356.42194,244,520.1228,535,977.88
2、职工福利费56,049.8310,025,474.2110,023,299.5758,224.47
3、社会保险费131,661.046,129,771.535,735,446.81525,985.76
其中:医疗保险费113,893.084,902,496.174,545,082.01471,307.24
工伤保险费5,779.22563,541.15564,914.214,406.16
生育保险费11,988.74655,161.70616,878.0850,272.36
其他8,572.518,572.51
4、住房公积金49,587.004,430,831.004,429,214.0051,204.00
5、工会经费和职工教育经费12,645,941.563,509,894.78279,888.5515,875,947.79
合计42,604,381.01217,155,327.94214,712,369.0545,047,339.90

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险212,758.7510,392,616.6710,383,859.71221,515.71
2、失业保险费6,269.82354,237.18354,112.886,394.12
合计219,028.5710,746,853.8510,737,972.59227,909.83

其他说明:

无。

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税2,757,485.341,268,495.79
企业所得税649,399.037,159,245.17
个人所得税364,898.64357,710.02
城市维护建设税566,985.35373,041.63
房产税1,117,306.631,159,876.50
教育费附加486,693.89266,458.32
土地使用税236,971.84252,017.64
印花税159,016.1848,924.40
其他1,861.205,787.01
合计6,340,618.1010,891,556.48

其他说明:

无。

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款13,750,194.969,571,281.08
合计13,750,194.969,571,281.08

(1) 应付利息

无。

(2) 应付股利

无。

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
费用性支出11,526,486.046,682,846.54
押金及保证金962,180.501,139,390.75
往来及其他1,261,528.421,749,043.79
合计13,750,194.969,571,281.08

2) 账龄超过1年的重要其他应付款无。

42、持有待售负债

无。

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款3,915,691.23
一年内到期的租赁负债3,024,496.761,839,761.36
合计6,940,187.991,839,761.36

其他说明:

无。

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额1,827,014.971,741,183.53
期末未终止确认票据136,144.00
合计1,963,158.971,741,183.53

短期应付债券的增减变动:

无。

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款41,637,844.352,217,008.26
合计41,637,844.352,217,008.26

长期借款分类的说明:

1、子公司唯科科技德国有限公司以在德国NeuhausFlurstück669/11,670/18的土地做抵押向SparkasseKulmbach-kronachBank的借款,抵押借款金额折合人民币381,294.91元,其中一年内到期金额118,862.12元。

2、子公司唯科科技德国有限公司以在德国NeuhausFlurstück669/11,670/18的建筑物屋顶的光伏设备做抵押向SparkasseKulmbach-kronachBank的借款,抵押借款金额折合人民币2,606,628.12元,其中一年内到期金额212,012.10元。

3、子公司唯科科技(马来西亚)私人有限公司以在马来西亚的厂房做抵押向Hongleong lslamicBank的借款,同时由厦门唯科模塑科技股份有限公司与庄辉阳共同提供担保,抵押借款金额折合人民币42,408,774.90元,未到期应付利息156,837.65元,其中一年内到期金额3,584,817.01元。

其他说明,包括利率区间:

无。

46、应付债券

无。

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内3,231,636.882,096,797.28
1-2年1,254,555.491,678,569.81
2-3年1,292,192.131,254,555.49
3年以上995,282.562,287,605.30
未确认融资费用-432,880.07-665,687.90
一年内到期的租赁负债-3,024,496.76-1,839,761.36
合计3,316,290.234,812,078.62

其他说明:

本期确认租赁负债利息费用292,972.06元。

48、长期应付款

无。

49、长期应付职工薪酬

无。50、预计负债无。

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助16,861,494.9915,050,000.001,570,451.8230,341,043.17详见下表
合计16,861,494.9915,050,000.001,570,451.8230,341,043.17

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
唯科高端智能模塑科技产业园项目2,396,900.002,396,900.00与资产相关
“高端精密模具柔性化定制公共服务平台建设”项目14,464,594.9915,050,000.001,570,451.8227,944,143.17与资产相关

其他说明:

唯科高端智能模塑科技产业园项目收到的补贴,将在开始对该资产计提折旧时,按资产的使用寿命平均分摊计入当期损益。

52、其他非流动负债

无。

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数93,600,000.0031,200,000.0031,200,000.00124,800,000.00

其他说明:

详见附注“七、合并财务报表项目注释”之“55、资本公积”。

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

无。

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)555,416,655.851,724,628,193.562,280,044,849.41
合计555,416,655.851,724,628,193.562,280,044,849.41

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据证监会证监许可[2021]3798号《关于同意厦门唯科模塑科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)3,120.00万股,募集资金总额为1,999,296,000.00元,扣除与发行有关的费用243,467,806.44元后实际募集资金净额为1,755,828,193.56元。上述交易完成后,本公司新增注册资本31,200,000.00元,实际募集资金净额与新增注册资本的差额1,724,628,193.56元计入资本公积-股本溢价。上述事项已于2022年1月7日经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字[2022]000001号验资报告验证。

56、库存股

无。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-825,900.70-299,952.98-44,992.95-254,960.03-1,080,860.73
其他权益工具投资公允价值变动-825,900.70-299,952.98-44,992.95-254,960.03-1,080,860.73
二、将重分类进损益的其他综合收益-4,191,907.011,353,327.551,323,485.8529,841.70-2,868,421.16
外币财务报表折算差额-4,191,907.011,353,327.551,323,485.8529,841.70-2,868,421.16
其他综合收益合计-5,017,807.711,053,374.57-44,992.951,068,525.8229,841.70-3,949,281.89

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

无。

58、专项储备

无。

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积27,185,572.9114,085,161.7741,270,734.68
合计27,185,572.9114,085,161.7741,270,734.68

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

报告期内,公司按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润446,587,772.74267,520,000.03
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—)1,537.95
调整后期初未分配利润446,589,310.69267,520,000.03
加:本期归属于母公司所有者的净利润163,450,635.39191,797,292.57
减:提取法定盈余公积14,085,161.7712,729,519.86
应付普通股股利74,880,000.00
期末未分配利润521,074,784.31446,587,772.74

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润1,537.95元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务939,899,390.37632,203,736.081,143,513,080.96756,516,304.74
其他业务18,198,338.479,648,580.3915,632,777.5310,064,741.35
合计958,097,728.84641,852,316.471,159,145,858.49766,581,046.09

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2本期金额合计
商品类型
其中:
精密模具215,358,557.78215,358,557.78
注塑产品512,332,976.26512,332,976.26
健康产品212,207,856.33212,207,856.33
其他18,198,338.4718,198,338.47
按经营地区分类
其中:
境内434,960,911.90434,960,911.90
境外523,136,816.94523,136,816.94
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认收入958,097,728.84958,097,728.84
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

其他说明:

无。

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,460,386.852,095,699.15
教育费附加1,124,837.741,557,308.33
房产税2,177,896.612,323,782.17
土地使用税520,440.00674,733.19
印花税809,319.86578,641.89
其他113,367.4991,587.07
合计6,206,248.557,321,751.80

其他说明:

无。

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬13,628,610.6811,945,611.92
售后服务费3,777,128.164,711,459.48
出货包装物1,880,237.992,790,945.87
广告宣传费3,533,984.172,722,667.69
办公费用等3,053,426.192,108,602.77
运杂费916,639.221,081,381.44
佣金2,443,052.93689,010.71
摊销折旧费44,693.2067,178.82
合计29,277,772.5426,116,858.70

其他说明:

无。

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬49,679,339.3352,565,503.77
摊销折旧费12,521,670.9812,158,694.23
维修保养费6,254,387.877,576,315.51
中介机构费5,131,841.956,170,656.26
存货报废3,719,192.075,550,166.49
办公费用4,411,214.364,847,122.61
业务招待费2,454,134.662,300,067.34
其他12,518,262.5711,946,194.25
合计96,690,043.79103,114,720.46

其他说明:

无。

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬41,566,592.4832,131,678.86
直接投入9,798,260.086,630,538.46
摊销折旧费3,575,872.293,071,758.66
其他费用3,101,785.792,014,588.47
合计58,042,510.6443,848,564.45

其他说明:

无。

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,375,157.77380,676.53
减:利息收入9,339,346.30152,993.01
汇兑损益-7,111,558.128,713,279.42
银行手续费及其他404,613.43631,672.25
合计-14,671,133.229,572,635.19

其他说明:

无。

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助15,200,553.2916,891,462.66
个税手续费返还43,057.4626,744.77
合计15,243,610.7516,918,207.43

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益10,526,007.999,747,709.32
交易性金融资产在持有期间的投资收益142,182.76351,369.86
处置交易性金融资产取得的投资收益28,158,568.795,728,332.31
合计38,826,759.5415,827,411.49

其他说明:

无。

69、净敞口套期收益

无。

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2,055,045.52-911,964.63
合计2,055,045.52-911,964.63

其他说明:

无。

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-1,609,755.8024,103.34
合计-1,609,755.8024,103.34

其他说明:

无。

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-15,001,331.34-9,168,602.66
合计-15,001,331.34-9,168,602.66

其他说明:

无。

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失91,518.70314,695.93
合计91,518.70314,695.93

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入912,091.13265,500.24912,091.13
往来款清理341,414.1810,820.98341,414.18
非流动资产毁损报废利得1,079.192,983.621,079.19
其他14,904.1115,800.7214,904.11
合计1,269,488.61295,105.561,269,488.61

计入当期损益的政府补助:

无。

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠420.9280,033.54420.92
非流动资产毁损报废损失975,196.92287,009.93975,196.92
往来款清理6,673.50159,397.676,673.50
其他57,883.2612,237.8357,883.26
合计1,040,174.60538,678.971,040,174.60

其他说明:

无。

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用5,250,652.6021,707,334.94
递延所得税费用10,415,251.417,504,935.40
合计15,665,904.0129,212,270.34

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额180,535,131.45
按法定/适用税率计算的所得税费用27,080,269.72
子公司适用不同税率的影响515,052.28
调整以前期间所得税的影响-59,238.16
非应税收入的影响-1,578,901.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,311,438.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,002,731.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,153,975.66
税法规定的额外可扣除费用-14,753,961.96
所得税费用15,665,904.01

其他说明:

无。

77、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表项目注释”之“57、其他综合收益”。

78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
补贴收入28,711,794.5731,579,302.42
收回票据保证金4,014,521.444,752,869.99
押金及其他往来1,454,621.57906,549.17
银行存款利息收入4,972,302.53152,993.01
受赠、罚款赔偿收入110,716.9438,977.66
合计39,263,957.0537,430,692.25

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
办公费及研发费等25,062,941.1520,014,761.98
运输及差旅费用16,234,355.2313,280,420.92
仓储、维修保养费7,738,213.958,260,031.29
服务费与佣金5,787,740.427,318,192.67
押金及其他往来2,663,622.344,213,787.54
银行手续费349,231.41631,672.25
捐赠80,033.54
合计57,836,104.5053,798,900.19

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

无。

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

无。

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

无。

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
上市费用23,906,064.004,750,000.00
租赁费4,137,148.122,465,438.85
合计28,043,212.127,215,438.85

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润164,869,227.44196,138,288.95
加:资产减值准备16,611,087.149,144,499.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧56,327,692.5850,423,520.65
使用权资产折旧2,696,977.052,146,063.68
无形资产摊销2,635,151.502,931,940.26
长期待摊费用摊销5,826,143.745,425,212.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-91,518.70-314,695.93
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)974,117.73284,026.31
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,055,045.52911,964.63
财务费用(收益以“-”号填列)-1,116,984.835,768,412.07
投资损失(收益以“-”号填列)-38,826,759.54-15,827,411.49
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-4,111,992.30-2,434,113.68
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)14,620,628.109,860,861.61
存货的减少(增加以“-”号填列)12,381,352.13-52,877,158.45
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-13,757,691.7215,038,272.52
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-5,063,895.25-2,178,170.06
其他
经营活动产生的现金流量净额211,918,489.55224,441,512.69
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额470,585,158.6476,831,447.95
减:现金的期初余额76,831,447.9535,399,719.46
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额393,753,710.6941,431,728.49

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

无。

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

无。

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金470,585,158.6476,831,447.95
其中:库存现金74,430.4685,047.66
可随时用于支付的银行存款470,459,915.6975,840,814.74
可随时用于支付的其他货币资金50,812.49905,585.55
二、期末现金及现金等价物余额470,585,158.6476,831,447.95

其他说明:

无。

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

无。

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,537,840.39保证金、在途货币资金等
固定资产22,632,929.74抵押(注2)
无形资产20,126,767.50抵押(注2、3)
投资性房地产17,889,552.46抵押(注1)
在建工程2,598,266.91抵押(注4)
其他非流动资产2,600,364.34抵押(注2)
合计67,385,721.34

其他说明:

注1:2019年12月11日,厦门沃尔科模塑有限公司为厦门唯科模塑科技股份有限公司和厦门唯科健康产业有限公司提供担保,与中国农业银行股份有限公司厦门翔安支行签订《最高额抵押合同》,约定自2019年12月11日起至2022年12月10日止,公司办理约定的各类业务所形成的债权进行最高余额抵押,折合42,316,500.00元。抵押物为:厦门市湖里区象兴一路33号、33号之一两幢工业房地产。抵押合同签订的担保到期日为2022年12月10日,因所担保的部分票据于2022年12月31日尚未到期,故担保合同项下的抵押物仍处于抵押状态。

注2:2021年6月18日,子公司唯科科技(马来西亚)私人有限公司以在马来西亚的厂房、土地使用权做抵押向Hongleong lslamic Bank借款,同时提供1,648,722.00林吉特作为保证金。

注3:2020年7月31日,子公司唯科科技德国有限公司与SparkasseKulmbach-kronachBank签订授信合同,以公司在德国NeuhausFlurstück669/11,670/18的土地做抵押获取授信,授信额度为50万欧元。截止2022年12月31日,公司该项期末长期借款金额为51,367.58欧元。

注4:2022年9月6日,子公司唯科科技德国有限公司以在德国NeuhausFlurstück669/11,670/18的建筑物屋顶的光伏设备做抵押向SparkasseKulmbach-kronachBank借款,借款额度为41万欧元,截止2022年12月31日,已放贷351,161.73欧元。

82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元4,125,801.116.964628,734,554.41
欧元3,709,807.497.422927,537,530.02
港币6,722.390.89336,005.11
英镑810.018.39416,799.30
日元45,000.000.05242,358.00
林吉特11,420,653.761.577218,012,655.11
比索42,629.660.357715,248.63
应收账款
其中:美元6,985,001.306.964648,647,740.05
欧元2,707,212.827.422920,095,370.04
港币
林吉特1,864,923.431.57722,941,357.23
长期借款
其中:美元
欧元402,529.317.42292,987,934.82
港币
林吉特26,988,088.101.577242,565,612.55
其他应收款
其中:美元31,500.006.9646219,384.90
欧元2,209.667.422916,402.09
林吉特478,639.271.5772754,909.86
应付账款
其中:美元1,228,703.226.96468,557,426.45
欧元211,945.937.42291,573,253.44
林吉特1,948,184.971.57723,072,677.33
其他应付款
其中:美元181,253.656.96461,262,359.17
欧元137,896.457.42291,023,591.56
林吉特98,306.751.5772155,049.41
比索254,376.180.357790,990.36

其他说明:

无。

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

境外子公司名称注册地主要经营地记账本位币
唯科科技德国有限公司德国德国欧元
唯科科技(马来西亚)私人有限公司马来西亚马来西亚林吉特
唯科墨西哥有限责任公司墨西哥墨西哥比索

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

无。

84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助15,050,000.00其他收益1,570,451.82
计入其他收益的政府补助13,630,101.47其他收益13,630,101.47

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

无。

85、其他

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

无。

(2) 合并成本及商誉

无。

大额商誉形成的主要原因:

无。

其他说明:

无。

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

无。

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。

(6) 其他说明

无。

2、同一控制下企业合并

无.。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

无。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2022年1月,公司新设立子公司泉州格兰浦模塑科技有限公司;2022年7月,公司新设立子公司唯科墨西哥有限责任公司。上述二家子公司自设立起纳入合并范围。

6、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海克比模塑科技有限公司上海上海生产制造业100.00%同一控制下企业合并
厦门唯科健康科技有限公司厦门厦门生产制造业100.00%同一控制下企业合并
厦门唯科健康产业有限公司厦门厦门生产制造业84.10%共同设立
厦门沃尔科模塑有限公司厦门厦门房产出租100.00%非同一控制下企业合并
厦门格兰浦模塑科技有限公司厦门厦门生产制造业100.00%设立
天津唯科科技有限公司天津天津生产制造业65.00%共同设立
唯科国际科技有限公司香港香港投资100.00%设立
泉州唯科健康产业有限公司泉州泉州生产制造业100.00%设立
唯科科技德国有限公司德国德国生产制造业100.00%设立
唯科科技(马来西亚)私人有限公司马来西亚马来西亚生产制造业97.40%设立
泉州格兰浦模塑科技有限公司泉州泉州生产制造业100.00%设立
唯科墨西哥有限责任公司墨西哥墨西哥生产制造业99.00%共同设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

无。

其他说明:

无。

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
厦门唯科健康产业有限公司15.90%1,484,432.241,908,000.0016,360,416.47

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。

其他说明:

无。

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
厦门唯科健康产业有限公司135,061,596.3638,950,021.78174,011,618.1468,220,933.292,894,983.8571,115,917.14
子公司名称期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
厦门唯科健康产业有限公司159,779,955.1039,899,006.42199,678,961.5291,172,125.612,950,961.6894,123,087.29

单位:元

子公司名称本期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
厦门唯科健康产业有限公司237,935,588.829,336,051.819,336,051.81-6,893,729.78
子公司名称上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
厦门唯科健康361,041,927.1229,034,462.8929,034,462.897,339,227.25

产业有限公司

其他说明:

无。

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
厦门康勃医疗科技有限公司厦门厦门生产制造业33.34%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

在合营企业或联营企业的持股比例与表决权比例一致。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

无。

(2) 重要合营企业的主要财务信息

无。

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产97,343,562.43123,769,262.50
非流动资产36,294,284.0329,123,999.58
资产合计133,637,846.46152,893,262.08
流动负债44,400,057.6662,160,226.20
非流动负债5,008,739.713,406,429.11
负债合计49,408,797.3765,566,655.31
少数股东权益
归属于母公司股东权益84,229,049.0987,326,606.77
按持股比例计算的净资产份额28,081,964.9629,114,690.69
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值28,081,964.9629,114,690.69
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入137,929,687.78131,282,759.34
净利润31,902,442.3229,446,202.70
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额31,902,442.3229,446,202.70
本年度收到的来自联营企业的股利11,669,000.00

其他说明:

无。

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

无。

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

无。

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

无。

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。

4、重要的共同经营

无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无。

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

(一) 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如客户所处行业情况、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。

截止2022年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

项目账面余额减值准备
应收票据136,144.004,084.32
应收账款224,881,675.177,640,341.74
其他应收款6,165,948.271,667,724.26
合计231,183,767.449,312,150.32

(二) 流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。截止2022年12月31日,本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:

项目期末余额
账面金额1年以内1-5年5年以上
应付票据6,642,034.286,642,034.28
应付账款156,473,935.31154,775,560.851,476,036.97222,337.49
其他应付款13,750,194.9612,018,983.401,195,928.06535,283.50
长期借款45,553,535.583,915,691.2341,637,844.35
合计222,419,700.13177,352,269.7644,309,809.38757,620.99

(三) 市场风险

1. 汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)依然存在汇率风险。本公司监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险。

(1)截止2022年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元项目欧元项目其他外币项目合计
外币金融资产:
货币资金28,734,554.4127,537,530.0218,043,066.1574,315,150.58
应收账款48,647,740.0520,095,370.042,941,357.2371,684,467.32
其他应收款219,384.9016,402.09754,909.86990,696.85
小计77,601,679.3647,649,302.1521,739,333.24146,990,314.75
外币金融负债:
应付账款8,557,426.451,573,253.443,072,677.3313,203,357.22
其他应付款1,262,359.171,023,591.56246,039.772,531,990.50
项目期末余额
美元项目欧元项目其他外币项目合计
长期借款2,987,934.8242,565,612.5545,553,547.37
小计9,819,785.625,584,779.8245,884,329.6561,288,895.09

(2)敏感性分析:

本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。2. 利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

(1)本年度公司无利率互换安排。

(2)截止2022年12月31日,本公司长期带息债务主要为欧元和林吉特计价的固定利率合同,金额为45,553,535.58元,详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“45、长期借款”。

3. 价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格的变化。由于钢材及塑料粒子是本公司产成品的主要原材料,故本公司商品价格风险主要来自钢材及塑料粒子的市价波动。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,209,013,874.431,209,013,874.43
(1)债务工具投资1,209,013,874.431,209,013,874.43
应收款项融资10,313,968.2010,313,968.20
其他权益工具投资1,978,399.141,978,399.14
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司选用上述金融资产合同规定的可观察输入值,并结合金融资产持有期间的市场验证值对收益率进行调整,并以此计算上述金融资产的公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产主要为应收票据和其他权益工具投资。

本公司经评估后认为报告期内所持有的应收票据不存在重大的信用风险且期限较短,其公允价值根据本金确定。

其他权益工具投资系本公司持有的“厦门模具工程公共服务技术中心有限公司”股权投资,采用公司占净资产份额作为其公允价值的参考依据。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无。

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

无。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、借款、应付款项。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

无。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明无。

本企业最终控制方是庄辉阳、王燕夫妇。

其他说明:

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
厦门康勃医疗科技有限公司本公司直接持股33.34%
厦门百特盛康血液透析中心有限公司本公司间接持股30.00%,本期已注销
阿尔克比(上海)专用汽车零部件有限公司本公司直接持股20.00%
陕西唯新加隆汽车零部件有限公司本公司间接持股40.00%
厦门市帕兰提尔科技有限公司本公司直接持股10.00%

其他说明:

无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
厦门市科普特投资合伙企业(有限合伙)持股5%以上的股东
厦门领唯创富管理咨询合伙企业(有限合伙)持股5%以上的股东
厦门立唯昇管理咨询合伙企业(有限合伙)股东
上海克比管理咨询合伙企业(有限合伙)股东
厦门模具工程公共服务技术中心有限公司参股公司
厦门市波仕达科技有限公司实际控制人庄辉阳之兄庄朝阳控制的公司
领唯同晟(厦门)管理咨询合伙企业(有限合伙)子公司厦门唯科健康科技有限公司任执行事务合伙人的持股平台

其他说明:

无。

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
厦门康勃医疗科技有限公司购买商品、接受劳务560.0079,435.08
厦门模具工程公共服务技术中心有限公司购买商品、接受劳务1,282,920.35182,183.08

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
厦门康勃医疗科技有限公司销售商品1,647,647.77533,334.53
厦门百特盛康血液透析中心有限公司提供服务707,547.20

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
厦门康勃医疗科技有限公司房产1,428,770.941,249,849.32
厦门百特盛康血液透析中心有限公司房产519,244.02

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
厦门市波仕达科技有限公司房产914,285.72914,285.71

关联租赁情况说明

无。

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方无。

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
庄辉阳、王燕100,000,000.002019年09月27日2022年12月31日
庄辉阳、王燕50,000,000.002020年12月31日2023年12月31日
庄辉阳44,540,000.002021年10月08日2031年10月07日

关联担保情况说明

注1:2019年9月27日,庄辉阳、王燕与中国建设银行股份有限公司厦门市分行签订《保证合同》,为本公司担保本金最高限额为人民币10000万元,担保期间为2019年9月27日至2022年12月31日。

注2:2020年12月31日,庄辉阳、王燕与中国建设银行股份有限公司厦门市分行签订《保证合同》,为本公司担保本金最高限额为人民币5000万元,担保期间为2020年12月31日至2023年12月31日。

注3:2021年10月8日,庄辉阳与HONGLEONGISLAMICBANKBERHAD签订《担保合同》,为本公司担保本金限额为人民币4,454.00万元,担保期限为2021年10月8日至2031年10月7日。

(5) 关联方资金拆借

无。

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

无。

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,734,657.763,871,733.17

(8) 其他关联交易

无。

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款厦门康勃医疗科技有限公司1,081,097.9932,432.94
其他应收款厦门康勃医疗科技有限公司57,694.601,730.8449,375.281,481.26
其他应收款厦门市波仕达科技有限公司70,000.0070,000.0070,000.0070,000.00
其他应收款领唯同晟(厦门)管理咨询合伙企业(有限合伙)5,000.00150.00

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款厦门模具工程公共服务技术中心有限公司829,999.9938,584.08
其他应付款厦门市帕兰提尔科技有限公司1,000,000.00
合同负债厦门康勃医疗科技有限公司92,477.88

7、关联方承诺

无。

8、其他

无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司期末所有权或使用权受到限制的资产情况详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”,除此之外不存在需要披露的其他重要承诺事项。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

本公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利87,360,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利87,360,000.00

3、销售退回

无。

4、其他资产负债表日后事项说明

无。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无。

2、债务重组

无。

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

无。

(2) 其他资产置换

无。

4、年金计划

无。

5、终止经营

无。

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

无。

(2) 报告分部的财务信息

无。

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时

满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:

(1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;

(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。本公司的业务单一,主要为高精密模具和注塑产品的生产和销售,管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果,因此,本财务报表不呈报分部信息。

(4) 其他说明

无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款118,980,619.48100.00%3,601,307.033.03%115,379,312.45124,426,595.90100.00%3,532,144.202.84%120,894,451.70
其中:
账龄组合111,843,550.5294.00%3,601,307.033.22%108,242,243.49109,940,177.0788.36%3,532,144.203.21%106,408,032.87
关联方组合7,137,068.966.00%7,137,068.9614,486,418.8311.64%14,486,418.83
合计118,980,619.48100.00%3,601,307.033.03%115,379,312.45124,426,595.90100.00%3,532,144.202.84%120,894,451.70

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)118,601,649.88
1至2年152,000.00
2至3年0.00
3年以上226,969.60
4至5年66,867.71
5年以上160,101.89
合计118,980,619.48

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中:账龄组合3,532,144.2069,162.833,601,307.03
合计3,532,144.2069,162.833,601,307.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

无。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

无。

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名16,502,803.0713.87%495,084.09
第二名14,417,596.5712.12%432,527.90
第三名7,053,775.725.93%211,613.27
第四名5,276,184.044.43%158,285.52
第五名5,233,456.264.40%157,003.69
合计48,483,815.6640.75%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:

无。

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款81,519,872.60177,045,149.01
合计81,519,872.60177,045,149.01

(1) 应收利息

1) 应收利息分类无。

2) 重要逾期利息无。

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类无。

2) 重要的账龄超过1年的应收股利无。

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

无。

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内关联方款项78,317,905.85170,449,580.00
往来及其他3,837,783.744,783,254.88
应收出口退税10,277.842,042,793.95
代扣代缴款项467,833.80393,126.32
合计82,633,801.23177,668,755.15

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额76,051.93547,554.21623,606.14
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-46,611.0246,611.02
本期计提7,597.60482,724.89490,322.49
2022年12月31日余额37,038.511,076,890.121,113,928.63

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)25,363,871.79
1至2年5,853,427.24
2至3年6,169,969.12
3年以上45,246,533.08
3至4年41,793,262.38
4至5年2,650,000.00
5年以上803,270.70
合计82,633,801.23

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

无。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

无。

4) 本期实际核销的其他应收款情况无。5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来及其他40,173,013.332年以上48.62%
第二名往来及其他15,500,000.001年以内18.76%
第三名往来及其他10,304,166.642年以上12.47%
第四名往来及其他6,600,000.002年以上7.99%
第五名往来及其他5,307,196.031年以内6.42%
合计77,884,376.0094.26%

6) 涉及政府补助的应收款项

无。

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资697,636,541.58697,636,541.58272,999,441.58272,999,441.58
对联营、合营企业投资32,079,827.3232,079,827.3229,114,690.6929,114,690.69
合计729,716,368.90729,716,368.90302,114,132.27302,114,132.27

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
上海克比模塑科技有限公司44,368,048.5744,368,048.57
厦门唯科健康科技有限公司64,322,850.7664,322,850.76
厦门唯科健康产业有限公司26,431,000.0026,431,000.00
厦门沃尔科模塑有限公司21,472,783.5021,472,783.50
厦门格兰浦模塑科技有限公司3,000,000.003,000,000.00
天津唯科科技有限公司3,250,000.003,250,000.00
唯科国际科技有限公司47,640,390.0044,416,300.0092,056,690.00
泉州唯科健康产业有限公司30,000,000.00380,220,800.00410,220,800.00
唯科科技(马来西亚)私人有限公司32,514,368.7532,514,368.75
合计272,999,441.58424,637,100.00697,636,541.58

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
厦门康勃医疗科技有限公司29,114,690.6910,636,274.27-11,669,000.0028,081,964.96
厦门市帕兰提尔科技有限公司4,000,000.00-2,137.643,997,862.36
小计29,114,690.694,000,000.0010,634,136.63-11,669,000.0032,079,827.32
合计29,114,690.694,000,000.0010,634,136.63-11,669,000.0032,079,827.32

(3) 其他说明

无。

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务495,681,657.46315,763,639.02521,591,474.08308,774,383.97
其他业务6,286,752.542,609,188.2312,505,109.836,338,066.37
合计501,968,410.00318,372,827.25534,096,583.91315,112,450.34

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2本期金额合计
商品类型
其中:
精密模具147,962,998.24147,962,998.24
注塑产品343,838,622.61343,838,622.61
健康产品3,880,036.613,880,036.61
其他6,286,752.546,286,752.54
按经营地区分类
其中:
境内223,625,863.51223,625,863.51
境外278,342,546.49278,342,546.49
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认收入501,968,410.00501,968,410.00
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

其他说明:

无。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益10,092,000.00
权益法核算的长期股权投资收益10,634,136.639,817,363.98
交易性金融资产在持有期间的投资收益351,369.86
处置交易性金融资产取得的投资收益23,156,419.553,576,409.63
合计43,882,556.1813,745,143.47

6、其他

无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-882,599.03
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)15,200,553.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益30,355,797.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,246,489.20
减:所得税影响额5,575,319.33
少数股东权益影响额759,522.17
合计39,585,399.03--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.60%1.30971.3097
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.24%0.99250.9925

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无。

4、其他

无。


  附件:公告原文
返回页顶